LAZR-20231231ルミナテクノロジーズ/DE00017580572023会計年度誤りP 1 YP 1 Y0.0500475110.33330.3333P 1 Y00017580572023-01-012023-12-3100017580572023-06-30ISO 4217：ドル0001758057アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2024-02-15Xbrli：共有0001758057アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2024-02-1500017580572023-12-3100017580572022-12-310001758057アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2023-12-31ISO 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JFennimoreのメンバー2023-10-012023-12-310001758057ラジ：Thomas JFennimoreのメンバー2023-12-310001758057Lazr：AlanPrescottMembers2023-10-012023-12-310001758057Lazr：AlanPrescottMembers2023-12-31 アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1) | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります至れり尽くせり
手数料書類番号001-38791
ルミナル·テクノロジーは
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | | | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 83-1804317 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| 2603 Discovery Drive | 100軒の部屋 | オーランド | フロリダ州 | 32826 |
| (主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(800) 532-2417
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | | LAZR | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：ありません
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。彼は言いましたはい、そうです☒番号：☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい☐ 違います。☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内に(または登録者にそのような報告の提出を要求するより短い期間内に)1934年の証券取引法第13条または第15条(D)条に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたことを示すはい、そうです☒*番号：☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒番号をつける☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ | |
| | | 新興成長型会社 | ☐ | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する□
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す。-
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)☐：ありません
登録者の非関連会社が保有する議決権付き株の総時価は約#ドルである1.92023年6月30日(登録者が最近完了した第2四半期の最終営業日)は、2023年6月30日(登録者が最近完了した第2四半期の最終営業日)のナスダック株式市場で報告された終値に基づく。各上級職員や役員および関連会社とみなされる可能性のある各者が保有する普通株は除外されている。他の目的に対して，このような関連地位の決定は必ずしも決定的な決定であるとは限らない.
2024年2月15日現在登録者は324,798,757A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります97,088,670B類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行された。
引用で編入された書類
第III部は，登録者の最終委託書(“依頼書”)の2024年株主総会に関する何らかの情報を引用する。依頼書は，本報告に関連する財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される。
カタログ
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第1部 |
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プロジェクト1.ビジネス | 1 |
第1 A項。リスク要因です | 7 |
項目1 B。未解決の従業員のコメント。 | 39 |
プロジェクト1 C。ネットワークセキュリティです。 | 39 |
項目2.財産 | 42 |
項目3.法的訴訟 | 42 |
第4項鉱山安全情報開示 | 42 |
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第II部 |
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第五項登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。 | 43 |
第六項です[保留されている] | 44 |
第7項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。 | 45 |
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 | 52 |
項目8.財務諸表と補足データ | 54 |
第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。 | 99 |
第9条。制御とプログラムです | 99 |
プロジェクト9 B。他の情報。 | 101 |
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。 | 101 |
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第三部 |
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プロジェクト10.取締役、行政、企業管理 | 102 |
第11項.行政職報酬 | 102 |
第12項：特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び関連株主事項。 | 102 |
第十三条特定関係及び関連取引、並びに取締役の独立性。 | 102 |
第14項目主要会計費用とサービス | 102 |
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第4部 |
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プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表 | 103 |
項目16.表格10-Kの概要 | 105 |
サイン | 106 |
前向き陳述に関する警告説明
このForm 10−K年次報告(“Form 10−K”)には歴史情報のほかに前向き陳述も含まれている。これらの展望的陳述は、本10-K表に含まれ、“業務”、“リスク要因”、“経営層の財務状況と経営結果に対する討論と分析”と題する章、および本10-K表の他の章が含まれており、その中には、製品計画、将来の成長、販売推定/注文番号、市場機会、戦略計画、業界定位、顧客獲得と保留、収入増加、および未来の健康流行病と疫病が私たちの業務に与える予想影響に関する陳述が含まれている。場合によっては、これらの陳述は、“展望”、“信じ”、“予想”、“未来”、“潜在”、“継続”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“求める”、“約”、“予測”、“計画”、“計画”、“推定”、“予想”、“またはこれらの語、または他の類似語またはフレーズの否定バージョンのような前向き語によって識別することができる。しかし、このような言葉がないということは声明が展望性を持っていないということを意味するわけではない。これらの展望的陳述は、私たちの未来の財務業績の予測、私たちが予想している成長戦略、そして私たちの業務の予想傾向を含む可能性がある私たちのリスク、不確実性、仮説に関する影響を受ける。
このような声明は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいているだけだ。いくつかの重要な要素は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績、業績と展望性陳述と明示的または暗示的な結果、活動レベル、業績または業績が大きく異なる可能性があり、私たちの損失の歴史と、私たちが予測可能な未来に大きな費用の予想を招き続けることを含む、大量の研究開発コストと持続的な損失、および私たちの限られた運営歴史を含めて、私たちの将来の見通しと私たちが遭遇する可能性のあるリスクと挑戦を評価することが困難になります。私たちの戦略的措置は、現在予想されているコストよりも高いことが証明され、私たちの収入を増加させることができないかもしれません。私たちのLiDAR製品は、自動車原設備メーカー(“OEM”)またはそのサプライヤーによって自動運転または高級運転支援システム(“ADA”)によって選択されているかどうか、および私たちが任意の顧客によって選択されるかどうか、重大な商業勝利から実施までの長い時間、および契約がキャンセルまたは延期または失敗して実施されるリスクがあり、注文、私たちの将来の販売商品コスト(COGS)および材料リスト(BOM)、および総位置特定可能な市場を含むいくつかの指標の展望的な推定に不正確な点が存在する可能性がある 私たちの顧客は、私たちの解決策の開発と商業化製品の使用を停止したり、特定の車種や技術パッケージで業務を失ったり、最終的に自動車消費者がこれらの機能を要求して支払いたいかどうか、もし私たちまたは私たちの顧客が製品の発売にかなりの遅延があれば、私たちは私たちの成長に資金を提供する能力を提供することに成功しました。私たちは私たちが依存している投入コストを減少させ、コントロールすることができません。これは私たちの製品の採用と私たちの収益力にマイナスの影響を与える可能性があります。持続的な価格設定圧力、他のLiDARメーカーからの競争、OEMコスト低減措置、および自動車OEM再調達または廃止は、予想を下回る利益率または損失(これは私たちの業務に悪影響を与える可能性がある)の自動車または技術計画の能力の影響を招く可能性がある；全体的な経済状況の影響は、インフレ、衰退リスクと金利上昇、私たちの業界への影響、特に自主自動車業界の需要レベルと財務表現、金利上昇環境下で債務証券を売却できる公正価値の低下を含む。市場のLiDARの採用および代替技術の発展と私たちの競争がますます激しくなっている環境は、大量の資源を持つ古い競争相手と市場参加者を含む；私たちは技術の実行可能性と私たちのソフトウェア製品を商業化する能力を実現し、迅速に変化する市場とこのような技術の政府法規のために新製品と製品革新の要求を引き続き開発する；私たちは監督許可、販売、サービス保険製品を構築、発売、獲得する能力、およびLiDARに基づくADASのメリットを消費者にマーケティングおよび区別する能力；私たちは、中国のような国際市場に参入する能力を含む、私たちの成長と拡大業務の能力を効果的に管理し、これは、私たちを運営、財務、規制、および地政学的リスクに直面させます；政治的変化と世界的な衝突により、私たちの政府契約業務と国防顧客の業務は変化します；材料、用品、資本設備の獲得可能性と品質が限られているため、または第三者サービスプロバイダと単一ソースサプライヤーの依存に悪影響を与えています。私たちの注文はプロジェクトの性質に基づいていて、これは私たちの運営結果を四半期と年間で変動させる可能性があります。私たちは私たちのエンジニアリング設計を大量生産に転換することができますか？私たちのアウトソーシング製造ビジネスモデルへの転換能力を含む、私たちと私たちのアウトソーシングパートナーとサプライヤーは複雑な機械を成功的に操作することができるかどうか；私たちは私たちの買収を選択、実行または統合することができるかどうか；私たちの製品の複雑さは発見されていない欠陥と信頼性の問題を招くかどうか、これは私たちの新製品の市場採用率を減少させ、私たちの製造能力を制限し、私たちの名声を損害し、私たちは製品の責任、保証、その他のクレームに直面させることができます。私たちは私たちの在庫を維持し、十分に管理する能力；財務報告に対して有効な内部制御システムの能力を維持し、十分に管理することができます。私たちの知的財産権の保護と実行能力；合格人材の可用性、高スキル人材の流失と私たちの創始者、総裁兼最高経営責任者のオースティン·ラッセルへの依存；インフレと株価が私たちの高スキル人材を雇用と維持する能力に与える影響；将来の販売数とタイミング、私たちの製品の平均販売価格が製品のライフサイクル内に急速に低下するかどうか、そしていくつかの重要な顧客への私たちの依存、これらの顧客は往々にして強力な交渉能力を持つ大企業である；長期業務に対する自信を維持する能力を確立し、維持することができる
顧客、アナリスト、そして私たちの業界内の将来性；私たちは否定的な宣伝を受けているかどうか；新冠肺炎疫病または他の伝染病、健康流行病、流行病、自然災害がルミナ業務に与える影響；私たちの情報技術と通信システムの中断または故障；私たちのオペレーティングシステム、セキュリティシステム、インフラ、統合ソフトウェアが直面するネットワークセキュリティリスク；地政学的紛争(イスラエル-ハマス戦争とロシアとウクライナとの衝突を含む)によって激化する市場不安定；サプライチェーンや販売機会に影響を与える可能性のある制裁および貿易制限の影響を含む中国との貿易紛争；また，本表の格10-Kでは“リスク要因”と題する節で議論した他の要因もある.この10-K表の“リスク要因”というタイトルの部分に列挙されている多くのリスクを特に考慮すべきです。このような危険、不確実性、そして他の要素を考慮して、あなたはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけない。私たちは展望性陳述に反映された予想が合理的だと信じているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。私たちは、本10-Kフォームの日付後のイベントまたは状況を反映するために、本10-Kフォームに作成された任意の前向きな陳述を更新する義務がなく、または法律の要件がない限り、新しい情報またはアクシデントの発生を反映する。
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの陳述は，本年度報告10-K表までの日に我々に提供された情報に基づいており，これらの情報はこのような陳述の合理的な基礎を構成していると考えられるが，このような情報は限られているか不完全である可能性があり，我々の陳述は，入手可能なすべての関連情報について詳細な調査や検討が行われていることを示していると解釈されてはならない.このような陳述は本質的に不確実であり、投資家たちにこのような陳述に過度に依存しないように想起させる。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
概要
ルミナは世界の自動車技術会社で、自動車安全と自動運転の新紀元を切り開いた。過去10年間、ルミナはずっと私たちの光探知と測距(LiDAR)センサを構築し、チップレベルから向上し、厳しい性能、安全、信頼性とコスト要求を満たし、乗用車と商用車及びその他の近隣市場のために次世代の安全と自動運転能力を実現することが予想される。
世界の自動車と機動性業界は、安全と自動運転、特に次世代先進運転者支援システム、乗用車と商用車のショッキング金属加工自動運転にますます注目している。我々のLiDAR技術は、すべての車速でより高い信頼度検出と計画を改善することによって、広範な運転環境においてより強い態勢感知を提供する。センサハードウェアに加えて，我々の製品組合せは，開発中の知覚および決定ソフトウェア，および高解像度“3 D”地図を含むように拡張されており，我々のLiDARが作成した安全性と自主性を向上させる生態系の貨幣化が予想される.
我々の市場は
自動車エンジニア協会(“SAE”)は、車両自動化のレベルを以下のように定義し、SAEは時々更新される
•レベル0--無運転自動化：このレベルでは，人間はいつでもすべての動的運転タスク(“DDT”)を完全に担当しており，能動的セキュリティシステムがタスク実行に協力していても.L 0は、警告または瞬時緊急介入に限定される運転者支援機能として定義される。警告の例は、盲点警告または車線逸脱警告を含む。瞬間支援機能の例としては，自動緊急ブレーキ(“AEB”)と車線保持支援(“LKA”)がある.
•レベル1-ドライバーの協力：このレベルでは、人はいつでもすべてのDDTを完全に担当しなければならないが、能動的安全システムは、縦方向または横方向車両運動制御サブタスクを実行することによって協力し、運転者が要求したときに直ちに離脱することができる。例えば、車線中央サポート(LCS)またはより広く採用されている適応巡航制御(ACC)である。これらの機能は快適性機能とみなされ，ショッキング金属加工走行を長くしている間に運転手の運転負担を軽減している。
•レベル2-部分運転自動化：このレベルでは、人間は常にすべてのDDTを完全に担当しています。たとえ能動的なセキュリティシステムが任務遂行に協力していても。L 1システムからの制御が車両によって同時に動作する場合、LCSおよびACCの場合、システムはL 2に分類される。
用語L 2+は、公的に認められている用語ではないが、一般に今日より高性能なL 2システムに使用されており、多くのシステムは、人間の運転者が忙しいままであることを保証するために、カメラやハンドル感知のような運転者監視システムを増加させるが、運転者は常に集中していることが要求される。安全専門家は、これらのシステムは長い間良好に動作し、運転手に信頼と自己満足を誘導する可能性があるため、挑戦的な段階だと考えている。
•レベル3-条件付き運転自動化：このレベルでは、自動運転システム(“米国預託株式”)が投入状態でDDT全体を実行している。運転手は，米国預託株式の運営準備状況を検証し，システムと接触しているかどうかを決定し，米国預託株式と接触した場合に予備ユーザとなる。米国預託株式はその運営設計分野でのみ参加と運営を許可している(“ODD”)。しかしながら、奇妙な場合は、特定の速度パラメータにおけるショッキング金属加工用途に限定されることが多い。一例は、運転手が低い速度で短時間で注意を停止させることを可能にする渋滞支援機能である。
• レベル4-高度運転自動化：このレベルでは、アメリカ預託株式は婚約と同時にDDTを行っている。運転手は、米国預託株式の運転準備状況を確認し、システムを有効にするか否かを決定し、米国預託株式を有効にする際(実際に車両に出現した場合)に乗客となる責任がある。米国預託株式はその単数の範囲でのみ参加と運営を許可している。ODDはこのレベルで拡張され、ショッキング金属加工と都市運転のような多くの異なる運転環境を含む
•レベル5-全自動運転：このレベルでは、アメリカ預託株式は婚約と同時にDDTを行っている。これは、自動運転モードに置かれたときに、乗員でもなく、誰も介入することなく、どこでも任意の条件で走行することができる車両の名称である
現在，この市場は，(1)ADAS(L 0/L 1/L 2/L 2+)と(2)自動運転，あるいはAD，(L 3/L 4/L 5)の2つの異なるカテゴリに分類されていると考えられる.この2つの細分化市場の中で，最大の短期ビジネスチャンスは駆動力の代わりに増強する技術，特にアンチドーピングシステム(L 2+)と条件付きショッキング金属加工の自主的な面に存在すると考えられる
アプリケーション(L 3).私たちの製品は意思決定支援システムの機能を大きく改善し、ショッキング金属加工の自主的な重要な推進要素でもあると信じている
アドスと自発的な安全だＴＭ
ADAS標準は主にヨーロッパと北米市場によって推進されている。ヨーロッパ新車評価計画(“NCAP”)は星付き安全評価システムを使用した自発的な車両安全性能評価計画であり、自動緊急ブレーキ(AEB)(車両、歩行者と自転車乗車者に適用)、車線保持補助(“LKA”)、速度警報システムとその他のADAS機能などの最低レベルの衝突緩和機能を要求し、車両に5つ星の格付けを獲得させる。さらに、私たちは欧州連合がこのような高度な機能のいくつかの権限に向かって進んでいる可能性があると思う
最近まで、米国は強制要求をそれほど重視するのではなく、米国の新車評価計画(すなわち“自動車の星”計画)やショッキング金属加工安全保険研究所などの賞を許可し、自動衝突防止システム技術を採用した車両が“最適安全選択”と“最適安全選択+”の称号を獲得し、消費者に車両の高度な衝突防止能力を理解させることを推進している。2020年、自動車メーカー20社の国連ハウスショッキング金属加工交通安全管理局は、2023年までに、米国で販売されているほとんどの新乗用車に前衝突警告を含む低速自動運転システムを配備すると発表した。
2023年、NHTSAは提案された規則制定を提出し、乗用車にAEB、歩行者にAEB、連邦自動車運送業者安全管理局(Federal Motor Carrier Safety Administration)が提案した規則制定を提出し、大型トラックにAEBを配備することを要求した。 最終的なルールはすぐに発表される予定であり，これらのルールは性能要求を満たすために追加のハードウェアとソフトウェアを必要とする可能性がある.
グローバルセキュリティ格付け計画が採用の主な駆動力となることや，競争が顧客により多くの安全かつ快適な機能を提供するオリジナル機器メーカー(OEM)が直面している圧力に伴い，2026年にはヨーロッパ，米国，日本，韓国などの発達した市場で製造·販売されている新車のうち，少なくとも一部のADAS機能が完全採用に近づくことが予想される。私たちは中国の受給率も大幅に上昇すると予想している
世界保健機関のデータによると、世界で毎年道路で死亡している人は依然として100万人を超え、世界の車両事故による世界のマクロ経済損失は1兆ドルを超えると推定されている。既存のADAS技術の応用はますます多くなり、事故と死亡者数の減少に役立つべきであるが、これらの技術はまだ大きな改善余地があると信じている。特に、強力なLiDARセンサシステムによって衝突を低減することは、車両によって収集された知覚データの品質および信頼性を向上させることができ、より高い速度および夜間を含むより広い環境条件下でADAS機能を改善することができると信じている。私たちは能動安全と呼ばれる鍵渡しADASシステムを開発してきましたＴＭ私たちのコアセンサーとソフトウェア技術を利用しています能動的安全予想機能ＴＭ現在開発されている技術には，自動緊急ブレーキ，自動緊急操舵，適応巡航制御がある。実施すれば，これらは次世代車両安全機能を代表して，衝突の重症度を軽減するだけでなく，より多くの事故を回避することが予想される.
金属加工の自主性
設立以来、私たちの重点はどこにでもある安全と自主性を達成することだった。ショッキング金属加工は自主的に能動的な安全と結合していると思いますＴＭ予測可能な未来に、最終消費者に最大の価値を提供する。市場はこの方向に向かっているようで、都市環境よりもコントロールされた環境で仕事に手を出さないことと手を出さないことを目標としている。歴史的に見ると、4級ロボットタクシーソリューションの投資と開発はずっと人々の注目の重点である；しかし、これは多くの会社が期待しているよりも複雑で高価な挑戦であることが証明された。この1年間，この業界はロボットタクシー分野での努力の削減を経験しており，最初から運転補助システムの機能改善とショッキング金属加工自動運転支援への関心が証明されていると信じている.これらのL 2+/L 3応用に集中している乗用車と商用車業界は、今後数年間の私たちの製品に対する最大の需要源になると信じています
乗用車市場
乗用車市場はとても大きいです。本10年終了時までに，平均年間約1億台の新たな乗用車と商用車が生産されると予想される。自動車業界の1つの特殊な目標は、すべての車両の中で次世代の安全と自動運転機能を広く採用して、安全、経済と交通便利のメリットを実現することである。ADASや自律機能の成熟にともない，ハードウェアコストや価格の低下，および消費者がセキュリティ自律システムのすべての利点や機能を熟知しており，LiDARと我々の技術採用率は時間とともに増加することが予想される.私たちは私たちの製品に大きな市場機会があると信じている。
商業トラック輸送市場
世界のトラック輸送の貨物輸送量は前年同期比で増加し続けている。ADAS技術の応用は引き続き増加し、人々の商業輸送の自主性に対する興味は依然として高い。安全性を向上させることに加えて、ショッキング金属加工トラック輸送の自主的な商業ケースには、より低い運営コスト、より高い車両利用率、およびより多くの道路時間が含まれる
ロボットタクシー市場
ロボットタクシー業界は依然としてリードする技術会社と自動車業界の大黒柱投資と発展の分野である。技術要求の複雑さと業界の最近の収縮と緊縮などの不利な要素により、広範に展開されたロボットタクシーのスケジュールは引き続き延期され、地域と連邦政府の支持、インフラの資金、及びすべての可能な混合交通シーンの感知と計算解決方案を予測しなければならないが、ロボットタクシー市場は依然としてLiDARの重要な市場であり、短期検証でも長期需要でも
街に隣接する
最後の1マイルの配達、航空宇宙、国防、ロボット、安全のような隣接市場は、私たちの技術に非常に適した他の使用例を提供します。私たちの目標は、まず私たちの核心市場内で規模を拡大し、私たちの強力な解決策を利用して、私たちと私たちのパートナーに意味のあるこれらの近隣市場に最善を尽くすことだ。
私たちの製品
私たちのLiDARと他の製品は以下でさらに詳しく説明します
硬体
虹彩家族： 我々のIRISとIRIS+LiDARは1550 nmレーザ，送信機，受信機を組み合わせてリモートセンシングを提供しており，OEMの高度な安全性と自主的仕様を満たすことが予想される.この技術は自動車レベル、高効率かつ経済的な解決策を提供し、これらの解決策は拡張可能で、信頼性があり、量産の最適な選択である。我々のLiDARセンサは、120°の水平視野および30°のソフトウェア構成垂直視野において600メートル離れた物体を検出することができる動的に構成可能な2軸走査センサである。これは、視野全体の遠隔検出、追跡、および分類を可能にするために、1平方度当たり200点を超える高点密度を提供する。 IRISとIRIS+は、自動車合格シリーズ生産センサのサイズ、重量、コスト、電力、信頼性の要求を満たすように改善されている。
IRISおよびIRIS+は、Optogration、Freedom Photonics、およびBlack Forest Engineeringを含む当社の高度な技術およびサービス(ATS)細分化会社によって開発された当社の垂直統合受信機、検出器、および特定用途向け集積回路(“ASIC”)ソリューションを採用しています。私たちはこれらの重要なサブアセンブリ技術の内部開発を私たちの“チップ級アップグレード”戦略と呼び、私たちは製品路線図の発展とLiDAR業界の競争堀の面で著しい優勢を得ることができると信じている
ソフトウェア
現在開発中のソフトウェアには
コアセンサーソフトウェア： 我々のLiDARセンサは構成可能であり、元のポイントクラウドから抽出された価値のある情報を捕捉することができ、これらの情報は、知覚ソフトウェアの開発および性能を促進するために使用することができる。私たちのコアセンサソフトウェア機能は、私たちのビジネスパートナーが私たちのLiDARセンサを動作、統合、制御し、感知処理の前にセンサデータストリームを豊富にすることを目的としています
知覚と描画ソフトウェア：我々の知覚ソフトウェアは，LiDARポイントクラウドデータを車両周辺環境に関する操作可能な情報に変換することを目的としている.これらの情報は、車道標線、路面、道路縁、標識および建物のような静的オブジェクトを分類することと、他の車両、歩行者、自転車に乗る人および動物のような動的オブジェクトを分類することとを含む。内部開発とSolficeの買収を通じて民生地図)では，我々のポイントクラウドデータを利用して正確な車両測位を実現し，車両環境の高解像度3 D地図の継続的な更新を作成し提供することが望まれる.
駆動機能ソフトウェア：運転機能ソフトウェアは、コアソフトウェアと感知能力に基づいて、車両に衝突を回避または緩和する制御機能を提供する。運転機能はまた、レーダーとカメラのデータを統合して、交差交通衝突回避、交通標識支援、緊急ブレーキ、緊急ステアリングなどのより多くの機能を実現する予定だ。
道具：これらの製品は、センサ、記録されたデータおよびアナログセンサを可視化し、配置するのに役立つ
我々は，安全性と自主性を実現するために，我々の全スタックソフトウェアプラットフォームを指し，能動的なセキュリティを実現できると予想しているＴＭ乗用車と商用トラックショッキング金属加工自主歩哨.
我々のほとんどのソフトウェア製品は開発の設計とコード段階にあり，2023年末までに技術的可能性は実現されていない.
競争
LiDAR機能を備えた自動車市場は，道路上でもオフロードでも新興市場であり，開発段階では多くの潜在的な応用がある。そのため，レーザレーダハードウェア業務において，その製品をこれらのアプリケーションに統合することを求める一連の会社からの競争に直面している.私たちは、私たちのハードウェア製品の性能と成熟度、そして私たちが日々増加している深さ統合ソフトウェア能力を開発する能力に基づいて、私たちは私たちの顧客に自主的かつ安全な解決策を提供するために必要な強力な地位を持っていると信じています。歴史的にも、私たちは様々なLiDAR投資やパートナー関係を求めるTier 1サプライヤーからの競争に直面しているが、過去1年間、多くのこのような努力は弱まっており、多くのTier 1サプライヤーは彼らのLiDAR開発努力を撤退または放棄している。
他の自主ソフトウェア提供者は内部OEMソフトウェアチーム；自動車シリコン提供業者；大型科学技術会社；及び自主ソフトウェアに集中する比較新技術会社を含む。 私たちはある自動ソフトウェア提供者と協力して、乗用車、商用トラックとロボットタクシー市場に私たちのLiDARと他の製品を提供します。
自動車だけでなく、近隣の市場には、配達ロボットや地図なども含まれ、競争も激しい。中国からの、特に随所に見られる超低コスト製品を含む根深い現職者や競争相手がいる。
知的財産権
私たちの成功と競争優位は、私たちがコア技術と知的財産権を開発し、保護する能力にある程度かかっている。我々は，特許や登録商標，機密技術情報，自動運転自動車のLiDAR技術やソフトウェア開発に関する専門知識を含む一連の知的財産権を持っている
私たちは、これらの権利をさらに確保し、私たちの権利を侵害する可能性のある第三者に抵抗する能力を強化するために、特許と商標出願を提出した。さらに、私たちは、ビジネスパートナー、サプライチェーンサプライヤー、従業員、コンサルタントと合意し、業界の発展と製品を密接に監視することで、私たちの独自の権利を保護します
2024年1月現在、我々は163件の発行済み特許(149件の米国特許と14件の国際特許)、195件の保留出願(118件の米国特許および77件の国際特許)を有しており、そのうち6つの米国特許が承認されている。また、2024年1月現在、4つの登録された米国商標、65個の登録外国商標、92個の係属中の商標出願があります
製造技術
我々は、我々の受信機ASICおよびインジウムガリウムヒ素(“InGaAs”)フォトダイオードを含むいくつかの重要な半導体素子を内部に設計した。
2021年には、Iris LiDARセンサをCelesticaおよびFabrnetとともに量産できるように契約製造サービス協定に署名しました。我々はまだ計画通り2024年上半期にCelesticaが所有·運営するメキシコ専用製造工場でIrisの操業を実現している。
2023年、私たちはTPKと契約製造サービス協定に調印し、アジアに大量工場を建設し、運営した。2023年第3四半期、我々はTPKと上記のアジア工場で協力し、Iris+のシリーズ生産金型プロセスを開始した。
研究と開発
私たちの研究開発活動はアメリカ、ドイツ、スウェーデン、中国、インドの異なる場所で行われています。
我々の研究開発チームは，新しい技術の創造と拡張LiDARおよび知覚と地図ソフトウェア機能を担当している.このチームは，我々のLiDARが製造可能性とテスト可能性に対して設計されていることを確保する責任がある.このチームは私たちの運営とサプライチェーン機能部門と協力して、拡張可能な商業と信頼できる製造プロセスを開発し、直接生産資料の調達を行う
販売とマーケティング
私たちは顧客フィードバックを利用して、潜在的なビジネスパートナーとの関係を確立し、拡大するために、私たちの製品や方法をカスタマイズします。同時に、マーケティングと伝播は、持続的な公告、活動、活動、講演機会、広報を通じて、私たちのブランド資産と叙事を推進するために努力している
自動車バリューチェーンの特徴は研究と実行可能性研究を含むことであり、それから長期的な製品開発周期であり、テストと自動車メーカーの資格認証を含み、これは数年続く可能性がある。一般に，自動車メーカーのプロトコルは，この製品開発周期内にサプライヤーに調達する潜在的な数や時間を保証していない.逆に、一般に、初期研究およびフィージビリティプロトコルおよび広範な競争的交渉の後、自動車メーカーは、技術を開発し、自動車メーカーの自動車または量産のためのプラットフォームに技術を統合するための協力またはパートナー関係を確立し、通常、非日常的なプロジェクト(NRE)プロジェクトを伴う。これらの協力または協力協定は、自動車メーカーに何の生産量も購入せずに協力関係を終了する権利を提供しているが、複雑な技術の統合の難しさ、NREプロジェクトに関連する沈没コスト、製品路線図への影響、発売時間、将来の供給を確保できないリスクなどの要素は、自動車メーカーが協力や開発協定をキャンセルすることを阻止する可能性がある。自動車製造業者は、通常、生産開始が予想される数ヶ月前に、一括購入注文または拘束的約束を有する他の最終供給契約を締結するだけである。私たちが協力、開発、協力、または他の同様の合意に達し、このような接触が将来のシリーズ生産につながると信じる理由がある場合にのみ、私たちは主要な商業勝利を決定することができる。自動車業界の常習的なビジネス慣行を考慮すると、我々の重大な商業勝利は最終的にはいかなる重大な収入も生じない可能性のある潜在的リスクが依然として存在する可能性がある(重大な商業勝利の定義およびリスクのさらなる議論については、項目1 A、リスク要因を参照)。
政府の監督管理
自主分野の自動車安全監督管理は2種類に分類される：(1)SAEレベル0-2(能動安全、運転者支援と条件付き自主を含む)、(2)SAEレベル3-5(部分的に完全自主によって、一般的に“より高い自主”と呼ばれる)。全体的に、世界各地には、消費者にSAE 0-2級機能の販売と使用を奨励する積極的な法的環境がある。SAE 3-5レベル機能の法的環境はそれぞれ異なり、通常は安全テストとより高い自主的な機能の開発を奨励するが、多くの地域の自動トラック輸送やタクシーのような個人車両と商業用途での消費者の使用を制限する。
米国では連邦と州レベルではほとんどのSAEレベル0-2機能が許可されているが，SAEレベル3-5は道路テストや開発において良好な環境を有しているが，消費者や商業用途に配置される機会はばらつきがある.今日，連邦法規はより高いレベルの自動運転を禁止していないが，NHTSAが自動運転システムが安全でないと考えた場合，リコールを命じ，車両を道路から移動させる.これまで，米国にはSAE 4−5級の自治権が明確に許可されている州がいくつかあり，多くの州が沈黙しており，他州の法律では無人運転操作が制限されている州と連邦規制機関が自動車自動運転技術の面でより多くの経験を得ることに伴い、自動車自動運転技術に関連する法規は引き続き変化し、障害を除去すると信じている
ヨーロッパ、中国、世界の他の地域では、多くの自動車安全は国連欧州経済委員会(UN/European)下の共同制度によって規制されている。現在の国連/欧州委員会基準では、SAE 0−2機能の配備は、道路タイプおよび運転者監視のようないくつかの制限を有する可能性があり、いくつかのSAEレベル3システム、例えば、いわゆる“交通渋滞支援”システムは、検出範囲によって決定される速度制限を導入する可能性があるが、より高いSAE 4−5機能は、テストまたは範囲が小さい例外に限定される。安全規制機関は自主的な基準の制定に取り組み続けているが、この発展過程は緩やかになると予想される。しかし、中国は国連/欧州経済委員会の共通基準からますます乖離しており、短期的に自分の法規を制定し、より高いレベルの自治を許可し、地方法規に基づいてより高いレベルの自治の地域と都市を制定する可能性が高い。
このような規制分野の緊張した仕事を考慮して、私たちは私たちのLiDAR技術と能動的安全を配置するための積極的な環境を持っていますＴＭ現在SAE 0-2レベルシステムである.一部の国ではSAE 3-5レベルシステムが規制によって遅延する可能性があるリスクがあるが、より緩やかな規制と政治環境の発展に伴い、今後数年で実行可能な道が進むと予想される。
従業員
2023年12月31日現在、請負業者を含まず、800人近くのフルタイム従業員を持っており、主にアメリカ、ドイツ、スウェーデン、インド、中国に分布しています。私たちの職員たちの中で労働組合が代表する人は一人もいない。
私たちの人的資本目標は、適用された場合、私たちの既存と新しい従業員、コンサルタント、コンサルタントを識別、採用、維持、激励、統合することを含み、同時に才能と多様な労働力チームの構築に取り組んでいる。私たちの株式と現金インセンティブ計画の主な目的は、株式と現金に基づく報酬奨励を付与することで、これらの従業員を激励してできる限りのことをし、私たちの目標を実現することで、株主価値と会社の成功を増加させることです
企業の社会的責任と持続可能性
私たちは肯定的で責任感のある企業市民になるために努力している。我々の企業社会的責任(CSR)計画は7つの要素(多様性と包摂性，人的資源，財務/会計，責任ある調達，環境，健康と安全，貿易コンプライアンス，および商業道徳)に分類され，各要素はそれぞれの分野の会社指導者やテーマ専門家が率先している。ADASや自動運転技術は，都市部を含めて道路死傷者を削減し，通勤時間や二酸化炭素排出を削減することで道路効率を向上させ，生産性を向上させるなど，強力な社会的利益を提供することが予想される。
利用可能な情報
我々の10-K表年次報告は、米国証券取引委員会に提出または提供される他のすべての報告および修正案と共に、これらの材料を米国証券取引委員会に提出するか、または米国証券取引委員会にこれらの材料を提供した後、合理的で実行可能な場合には、できるだけ早く私たちの投資家関係サイト上で無料で公表され、サイトはhttp：//investors.lightartech.com/またはwww.sec.govである。私たちはまた、当社のウェブサイトをツールとして使用して、会社に関する重要な情報を開示し、公正開示規制規定に基づく開示義務を遵守します。私たちの管理基準、行動準則、取締役会委員会規約も私たちの投資家関係サイトに掲示されています。我々のウェブサイト上の情報(または本年度報告書に記載されている10-Kフォームのいずれかのウェブページ)は、本報告または米国証券取引委員会に提出された任意の他の報告書の一部ではない。
第1 A項。リスク要因です
リスク要因の概要
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。当社の証券を購入する前に、本10-K年度報告書のすべての情報、本10-K表の他の部分の総合財務諸表および関連説明、第7項“経営陣の財務状況および経営結果の検討および分析”を慎重に考慮しなければなりません。これらのリスクは“リスク要因”と題する節でより包括的な議論がある。これらのリスクと不確定要素は含まれているが、これらに限定されない
•私たちの損失の歴史と、大量の研究開発コストと、予測可能な未来での持続的な損失と、私たちの限られた運営歴史を含めて、私たちが引き続き大きな費用を発生させることは、私たちの未来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを困難にします
•私たちの戦略計画は現在予想されているコストよりも高いことが証明され、これらの計画を相殺するために私たちの収入を増加させることができないかもしれない
•私たちのLiDAR製品は自動車OEMまたはそのサプライヤーによって自動運転またはADASシステムに選択されているかどうか、私たちは任意の顧客によって選択をキャンセルされるかどうか、そして最終顧客の私たちの製品に対する採用率と需要
•重大な商業勝利から実行までの長い時間、および契約のキャンセルまたは延期または失敗の実行までのリスク；
•私たちの“注文”と、私たちの将来の販売コスト(COGS)と材料リスト(BOM)と総アドレス可能な市場を含む、私たちの展望的な指標と推定は、不正確なところが存在するかもしれません
•私たちの顧客は、私たちの解決策を使用して製品を開発および商業化する上での中断、不成功、または特定の車種または技術パッケージに関連する業務損失、および最終的に自動車消費者がこれらの機能に支払うことを要求するかどうか
•もし私たちや私たちの顧客が製品の発売にかなりの遅延があれば、私たちは私たちの成長に資金を提供することに成功した
•私たちは私たちが依存している投入コストを減らしてコントロールすることができません。これは私たちの製品の採用と私たちの収益性に悪影響を及ぼすかもしれません
•持続的な価格設定圧力、他のLiDARメーカーからの競争、自動車原設備製造業者(“OEM”)のコスト低減の取り組み、および自動車OEM再調達または車両または技術計画をキャンセルする能力の影響は、予想よりも低い利益率または損失をもたらす可能性があり、それによって、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
•全体的な経済状況の影響は、インフレ、衰退リスクと金利上昇、私たちの業界、特に私たちへの影響、自主自動車業界とレーザーレーダー業界の需要レベルと財務表現、金利上昇の環境下で販売可能な債務証券の公正価値の低下を含む
•競争相手の失敗、合併と遅延のため、自動運転自動車業界とレーザーレーダー業界には特定の経済と市場の不確定性が存在する
•市場のレーザーレーダーの採用と代替技術の発展と私たちが置かれている競争はますます激しくなっており、その中には大量の資源を持つ古い競争相手と市場参加者が含まれている
•私たちは技術の実行可能性と私たちのソフトウェア製品を商業化する能力を実現し、急速に変化する市場と政府のこのような技術に対する監督管理のために新製品と製品革新の要求を引き続き開発した
•私たちは、規制の承認、販売、サービス保険製品の構築、発売、取得、およびLiDARベースのADASの利点を消費者にマーケティングし、区別することができます
•私たちは中国のような国際市場への参入を含め、私たちの成長を効果的に管理し、私たちの業務運営を拡大することができ、これは私たちを運営、金融、規制、地政学的リスクに直面させる
•政治的変化と世界的な衝突により、私たちの政府契約業務と国防顧客の業務は変化した
•私たちの販売の性質は、主に研究開発プロジェクトとプロジェクトに基づく注文のための顧客への調達であり、これは私たちの四半期と年間運営業績に大きな変動を招く可能性があります
•材料、用品、および資本設備の獲得可能性および品質が限られているか、または第三者サービスプロバイダおよび単一ソース供給者に依存することによる悪影響；
•私たちがアウトソーシング製造ビジネスモデルへの転換能力や、私たちと私たちのアウトソーシングパートナーとサプライヤーが複雑な機械を操作することに成功したかどうか、私たちの工学設計を大量製造に変えることができるかどうか
•私たちは顧客とアナリスト、業界内で私たちの長期的な業務の見通しに対する自信を確立し、維持することができ、私たちが否定的な宣伝を受けるかどうか
•私たちの買収を選択し実行し統合することができます
•私たちの製品の複雑さと新量産の発売は未発見の欠陥と信頼性の問題を招き、それによって私たちの製品の市場採用率を下げ、私たちの製造能力を制限し、私たちの名声を損害し、そして私たちを製品責任、保証とその他のクレームに直面させます
•私たちは在庫を維持して十分に管理する能力
•私たちは効果的な財務報告書の内部統制制度の能力を維持する
•知的財産権を保護し実行する能力は
•適格人材の供給、高技能人材の流出、そして私たちの創業者で最高経営責任者のオースティン·ラッセルへの依存
•高スキル人材の雇用と維持に及ぼすインフレと株価の影響
•将来の販売数とタイミング、私たちの製品の平均販売価格は製品のライフサイクル内で急速に低下するかどうか、いくつかの重要な顧客への依存、これらの顧客は往々にして強い交渉能力を持つ大企業である
•我々の情報技術および通信システムの中断または障害、および当社のLiDARソリューションにおけるオペレーティングシステム、セキュリティシステム、インフラストラクチャ、および統合ソフトウェアは、ネットワークセキュリティのリスクに直面しています
•厳格な政府法規、改正、廃止、または新しい解釈、そして私たちの業務に適用される改正または新しい法律法規を遵守する能力
•車両安全と自動運転車両に関連する政府法規を変更すると、これらの法規は、私たちのOEM顧客が導入したADASおよび自動運転システムの品質に悪影響を及ぼすことを阻止、延期、または減少させる可能性がある
•イスラエル-ハマス戦争とロシアとウクライナの衝突を含む地政学的衝突は、市場の不安定を悪化させた
•米国、欧州、中国のサプライチェーンまたは販売機会に影響を及ぼす可能性のある制裁および貿易制限の影響を含む、中国との貿易や国家安全保障紛争が増加している
•株式と投票権の集中が私たちの株主が会社の事務に影響を与える能力を制限しているかどうか
•私たちの負債と関連した危険。
リスク要因
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
私たちは初期段階にある会社で、赤字の歴史があり、予測可能な未来に巨額の費用と持続的な損失が生じると予想される
設立以来、私たちは毎年純損失を出している。5兆713億ドルの純損失が発生しました 2023年、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ4兆459億ドル、2.38億ドルだった。少なくともLiDARベースの製品の大規模な商業配信を開始するまでは、四半期ごとに運営と純損失が続き、2024年後半には開始されると予想されており、より遅くなるか全く起こらないかもしれません。アウトソーシング製造を確立する課題に直面しているからだと思います。私たちがレーザーレーダーとソフトウェア解決策の開発と販売に成功したとしても、それらが商業的に成功する保証はない。私たちの潜在的な収益性は、私たちのLiDARソリューションの成功した開発、成功したビジネス導入、および受容度に依存するが、これは起こらないかもしれない
私たちは今後も損失率が高いと予想しています
•私たちのソフトウェア開発を拡大し
•私たちの第三者パートナーを利用して設計、テスト、商業化を続けています
•私たちのLiDARソリューションのアウトソーシング生産に関連するコストを含む、私たちの生産能力を拡大してLiDARソリューションを生産します
•私たちの設計、開発、インストール、サービス能力を拡大し、より多くの国のより多くの顧客のためにより多くの製品を生産する
•私たちのLiDARソリューションのための部品在庫を構築し
•LiDARソリューションのリストを作成し
•私たちの販売とマーケティング活動を増やし、私たちの流通インフラを発展させる
私たちがそれに関連した増額収入を得る前に、私たちはこれらの努力からコストと支出を発生させるので、私たちの未来の損失は巨大になるだろう。さらに、私たちはこのような努力が私たちが現在予想しているよりも高いことを発見するかもしれないし、これらの努力は収入をもたらさないかもしれないし、これは私たちの損失をさらに増加させるだろう
私たちの限られた経営の歴史は、私たちの未来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを難しくする
2012年以降、自動運転システムや運転者支援システムのためのLiDAR製品の開発に注力してきた。このような比較的限られた経営の歴史は、私たちの未来の見通しと私たちが直面する可能性のあるリスクと挑戦を評価することを困難にする。私たちが直面するリスクと挑戦には私たちの能力が含まれています
•性能、数量、コスト、品質のいずれも許容可能なレーザーレーダおよびソフトウェア製品の生産および配信
•私たちの収入と予算を予測して支出を管理します
•調達と量産目標が保証されていない自動車サプライチェーンに新しい顧客を誘致し、既存の顧客を維持する
•私たちの業務に適用される既存と新しいまたは修正された法律と法規を遵守する
•現在と未来の製品の資本支出を計画し、管理し、現在と未来の製品に関連するサプライチェーンとサプライヤー関係を管理する
•マクロ経済の変化と私たちの市場の変化を予測して対応します
•私たちの名声とブランド価値を維持し向上させます
•私たちの成長と業務運営を効果的に管理しています
•知的財産権の開発と保護
•組織の各レベルの人材を採用し、統合し、維持する
•新しい解決策の開発に成功し、顧客と消費者の体験を向上させる
上述した課題に関連するリスクおよび困難、および本“リスク要因”の一部の他の部分で述べたリスクおよび困難を含む、我々が直面しているリスクおよび困難を解決できなければ、私たちの業務、財務状況および経営結果は悪影響を受ける可能性がある。また、私たちの歴史的財務データは限られているため、急速に発展する市場で運営されている
私たちの将来の収入と支出に対するどんな予測も、私たちがより長い運営履歴を持っている時やより予測可能な市場運営時ほど正確ではないかもしれない。私たちは過去も未来もリスクと不確定要素に遭遇し、これらのリスクと不確定要素は急速に変化する業界の中で経営歴史が限られた成長型会社でよく遭遇する。もし私たちがこれらのリスクと不確実性(私たちが私たちの業務を計画して運営するために使用するために使用される)の仮定が正しくないか、あるいは私たちがこれらのリスクにうまく対応できなければ、私たちの運営結果は私たちの予想と大きく異なる可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果は悪影響を受ける可能性がある
私たちは業務を発展させるための戦略的措置を引き続き実施するつもりだ。これらの計画は現在予想されているコストよりも高いかもしれませんが、私たちはこれらの計画のコストを相殺し、収益性を達成し、維持するのに十分な収入増加に成功できないかもしれません
私たちは引き続き投資を行い、業務を発展させるための計画を実施します
•研究開発に投資し
•私たちの販売とマーケティング努力を拡大して、新しい顧客を誘致します
•私たちの製品に新しい応用と市場を投資します
•生産規模を拡大するために私たちの製造プロセスとパートナー関係に投資します
•私たちの知的財産権を保護し
•我が国の保険業務を発展させる
•戦略的に重要な業務を買収し
•法律、会計、人的資源、その他必要な行政機能に投資し、上場企業としての運営を支援しています
これらの計画は現在予想されているコストよりも高いかもしれませんが、私たちの収入がこれらのより高い費用を相殺し、収益性を達成し、維持するのに十分であっても、収入を増やすことに成功できないかもしれません。私たちが求めている市場機会はまだ発展の初期段階であり、サービスの端末市場は私たちの製品に対する大規模な需要を生み出すのに何年もかかるかもしれないと予想される。私たちの収入はいくつかの理由で悪影響を受けるかもしれません
•私たちのLiDAR製品と競合する新しい技術を開発および/または市場が受け入れます
•ある自動車オリジナル装置製造業者または他の市場参加者が自動運転車両および運転者支援技術を変更した場合；
•私たちの顧客は、私たちの解決策を含む自律システムを商業化することができませんでした
•私たちは生産を作成、検証、大量生産し、製品を顧客に出荷することができます
•私たちの在庫や大規模生産製品を効率的に管理することはできません
•私たちは新しい市場に入ったり、新しいアプリケーションに適応するためにお客様が私たちの製品を調整するのを助けることができません
•私たちは新規顧客を誘致したり、既存の顧客の注文を拡大したり、競争を激化させることができませんでした。
また、私たちの目標市場の規模と成長率、顧客の私たちの製品に対する需要、商業化スケジュール、自主センシングと関連技術の発展、競争製品の進出、あるいは既存の競争製品とサービスの成功を予測することは難しい。このような理由で、私たちは短期的に利益を達成しないと予想する。もし私たちの収入が長期的に増加できなければ、私たちが利益を達成し、維持することは不利な影響を受ける可能性があり、私たちの業務価値は大幅に縮小する可能性がある
もし私たちのLiDAR製品が自動車OEMまたはそのサプライヤーによって自動運転システムまたはADASに組み込まれることが選択されなければ、私たちの業務は実質的かつ不利な影響を受けるだろう
自動車原始設備メーカー及びそのサプライヤーは数年の間に自動運転とADAS技術を設計と開発した。これらの自動車原設備製造業者およびサプライヤーは、より大きなシステムまたはプラットフォームの一部として機能し、いくつかの他の仕様を満たさなければならないので、大量の製品(例えば、私たちのLiDAR製品)を注文する前に、広範な試験または同定プロセスを行う。私たちは車のOEMとそのサプライヤーに私たちの製品を選択させるために多くの時間と資源を費やした。我々は、用語“重大な勝利”または“重大な商業勝利”を、(A)主要業界参加者と書面合意(例えば、非拘束的利益表現計画または非日常的工事プロジェクト合意)または公開発表に合意した場合に発生すると定義し、(B)大量生産、自主性における過去の先行経験または上述した主要業界参加者の市場リードに基づいて、最終的にOEMシリーズ生産計画を含む重要なビジネス計画を得ることが予想される。もし私たちが特定の車種で大きな商業勝利を得なければ、私たちの製品を自動車OEMに供給する機会がないかもしれません
その車のモデルは何年も経っています。多くの場合、この期間は7年以上に及ぶかもしれない。もし私たちの製品が自動車OEMまたはそのサプライヤーによって1つの車種に選択されていない場合、または私たちの製品がその車種で成功しなければ、私たちの製品がOEMの他の車種に配備される可能性はあまりない。もし私たちが1つ以上の自動車原始設備製造業者またはそのサプライヤーから大量の車種を得ることができなければ、私たちの業務、運営結果、および財務状況は実質的で不利な影響を受けるだろう。製品選択に関するいくつかのリスクの詳細については、タイトルを参照してください“重大な商業勝利から実施までの時間が長く、契約がキャンセルされたり、延期されたり、実行が成功しなかったりするリスクに直面しています
重大な商業勝利から実施までの時間が長く、契約がキャンセルされたり、延期されたり、実行が成功しなかったりするリスクに直面しています
潜在的な顧客、自動車業界の顧客を含む潜在的な顧客は、一般に、私たちの製品をテストおよび検証し、他の技術と統合できることを確認し、その後、任意の特定のシステム、製品、またはモデルに組み込むことができることを確認しなければならない。ある顧客は私たちの製品を評価する時に非拘束性の意向書に署名したり、非日常的な工事プロジェクトについて私たちを採用したりしましたが、すべてのテストと検証活動が完了する前に、私たちの顧客の中で誰も私たちのLiDARセンサやソフトウェアを使用する契約をしていません。彼らはすでに私たちのシステムを統合する計画を決定しており、私たちの機能の市場需要に積極的な期待を抱いており、私たちとは関係のない顧客は彼らの車両が市場に入る準備ができており、適切な消費者ニーズがあります。私たちは、この時点の後にのみ、私たちの顧客が最終的な量産協定を締結することを考慮すると予想している
2023年末までに、いくつかの購入注文を受けましたが、私たちの顧客の中には、私たちとの継続的なテストと検証を完了した企業はありませんし、私たちのいかなる顧客も保証または保証することはできません。私たちが“重大な勝利”または“重大なビジネス勝利”を発表したいかなる顧客も、このようなテストと検証を完了し、あるいは私たちと最終的な量産協定を締結したり、このような“重大な勝利”や“重大なビジネス勝利”に関する収入予測を受けることになります
私たちの新顧客製品の開発周期は応用、市場、顧客、製品の複雑さによって大きく変化します。例えば、自動車市場では、このような開発サイクルは7年以上に及ぶ可能性がある。いくつかの他の市場では、開発サイクルは数ヶ月から数年かもしれない。これらの開発サイクルは、商業化から任意の収入を達成する前に私たちの資源に投資したり、私たちの顧客が私たちの製品を購入する前に、定価、数量、時間に関する確固たる約束を得ることをもたらします。また、お客様が当社の技術の実施をキャンセルまたは延期するリスクと、他のセンサモードを有するより大きなシステムへの当社の技術の統合に成功できないリスクに直面しています。さらに、私たちLiDAR製品を含むシステム、製品、または車両モデルが成功しなければ、私たちの技術とは関係のない理由を含めて、私たちの収入は予想を大幅に下回る可能性があります。長い開発期間と製品のキャンセルや延期は、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちまたは私たちの顧客が製品発売にかなりの遅延があれば、私たちが私たちの成長に資金を提供することに成功する保証はありません。したがって、私たちが重大なビジネス勝利を得ることに成功しても、より長い開発周期と製品のキャンセルまたは延期、あるいは私たちの技術の統合に成功した失敗は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
特定の財政的指標に対する私たちの展望的な推定は不正確であることが証明されるかもしれない
私たちは業務計画を立てる際に様々な見積もりを使います。私たちの推定はいくつかの仮定に基づいており、これらの仮説自体は重大な商業と経済的不確実性と意外な事件の影響を受けており、その多くは私たちがコントロールできない。これらの推定には、“重大な勝利”または“重大な商業勝利”が発生したかどうかの評価が含まれている。したがって、私たちの推定は不正確であることが証明される可能性があり、実際の金額は私たちの推定とは違う。実際の金額が私たちの推定と異なる可能性がある要因は、これらに限定されるものではない
•ルミナを選択して大きなビジネス勝利を得た顧客が、私たちの顧客が生産する予定の車両構成における割合または使用率を含む、私たちのハードウェアおよびソフトウェア製品をどの程度彼らのシステム、製品または車両モデルに組み込むかは、時間の経過とともに変化する可能性がある
•ルミノールがどの程度契約条項と条件を満たしているか、およびルミナによるものであっても、私たちの技術とは関係がない
•私たちの技術は私たちの顧客の車にどの程度統合されることに成功しましたか
•私たちの顧客がビジネスベースで私たちの技術を彼らの車両に適用する時間は、私たちの技術とは関係のない規制、安全、または信頼性の問題で延期されるかもしれません
•私たちのハードウェアやソフトウェアで検出されなかったり、未知のエラー、欠陥、または信頼性の問題は、私たちの製品の市場採用率を低下させたり、生産を遅延したり停止したりする可能性があります
•私たちの技術とは関係のない理由で、私たちが重要なサプライヤーである車両モデルに関連する業務損失、または失敗または商業成功の不足；業務中断または損失に関連するいくつかのリスクに関するより多くの情報は、タイトルのリスク要因を参照してくださいビジネスが成功しなくなったり商業的な成功を失ったりします 私たちが重要なサプライヤーである特定の車種や技術バッグに対して、私たちの売上を減らし、私たちの収益力に悪影響を及ぼすかもしれません;”
•どのような理由でも、私たちの顧客の生産レベルは低下しています。特に私たちの技術を採用しているモデルでは、
•顧客はその契約をキャンセルした
•エンドクライアントが車両メーカーから車両オプションセットを購入する際に私たちの製品を選択する程度；
•本年度報告書に列挙された他の危険要素。
上記の1つ以上の要因により、2023年の収入推定、2023年末の予想現金状況、および正毛金利を実現する時間は、我々の実際の結果とは異なる。私たちが提供した財務推定や目標を達成できなかった場合、またはこれらの推定または目標を修正する必要があることが発見された場合、私たちAクラス普通株の時価は不利な影響を受ける可能性があります。
また、業績を評価する指標として“注文”を用いて、我々の業務計画の重要なマイルストーンの期待実現状況を測定しています。注文は主に予想/実際の契約定価条項と販売台数に対する私たちの好意的な推定に基づいており、特定の車両生産計画のライフサイクル内のレミナールハードウェアおよびソフトウェア製品の前向き累積請求書として定義され、レミナールの技術がこれらの計画に統合または提供されると予想される。予想販売台数は、公開市場データや顧客の推定に、顧客が我々の製品を搭載する車両数の推定百分率、いわゆる“購入率”を乗じたものである。お客様が標準機器として私たちの製品を選択した場合、“使用率”は100%と推定され、お客様がオプションデバイスとして私たちの製品を選択した場合、“使用率”は25%となります。
申請を提出した日までに、私たちの注文は約38億ドルだと思います。
主要業界参加者と書面または口頭合意、署名状、拘束力のない意向書、または他の合理的な約束表現を達成し、最終的に重大なビジネス計画が生じることが予想される場合、私たちは注文に“受賞計画”を含むことになる。本文書が提出された日までに、私たちの注文は、自動車製造業者の20以上の消費者が自動車生産ラインを生産する25以上の自動車生産ラインおよび商業プロジェクトを含み、残りは、移動、トラック輸送、航空宇宙、および人工知能業界の顧客と協力するビジネスプロジェクトを含む。私たちの注文には、特定のシリーズ生産計画や既存顧客が付与していない車両計画を含まず、開発契約の乗用車計画は含まれていません。
我々の注文のうち20件以上の受賞した消費者生産車生産ラインについては、先行第三者データソースからの生産開始(SOP)と終了生産(EOP)日および年間生産量の推定を用いた。この情報を第三者ソースから取得できない車両計画については，顧客契約で指定されたSOPとEOP日付と年間生産台数車両を用いて，20%増加した割引を適用して保守的な販売台数推定を得た.私たちの技術が標準化されていない車両プロジェクトについては、全体的な料金率を25%と仮定しており、これは、私たちの顧客の推定に基づいて、既存の市場データと私たちの顧客および業界全体からの情報を検討しています。私たちの顧客の購入率の見積もりは約5%から約50%まで様々です。参考までに，提案率が5%増加(または減少)すると仮定すると，我々の注文推定値を約4億ドル増加(または減少)させる.
“隣接市場”ビジネス計画については、顧客が提供する情報に基づいて、これらの計画の推定生涯請求書を好意的に推定する。私たちは各計画の私たちの注文に対する貢献を5000万ドルまたは今後3年間の契約収入に制限します。
私たちはOrder Bookが投資家に有用な情報を提供していると信じています。補完的な業績指標として、私たちの多くの製品は現在試験生産段階にあるため、現在商業レベルの製品販売の請求書や収入はありません。OEMは通常、生産直前または生産期間中にのみ、その自動車部品サプライヤーにキャンセル不可能な調達注文を下す。したがって、私たちの考えでは、私たちの段階では、他にもっと良い測定基準がないので、注文を使用して投資家の元の設備製造業者に私たちの技術の進展状況を通知します。
受注見通しは、本年度報告に記載されている様々な要因の影響を受ける可能性があり、以下の要因を含むが、これらに限定されない
•すべてのテストと検証活動が完了するまで、私たちの顧客は契約で私たちのLiDARセンサとソフトウェアを使用することを約束しません。彼らはすでに私たちのシステムを統合する計画を決定して、積極的な意味を持っています
私たちの機能に対する市場需要の期待と、私たちとは関係なく、彼らの自動車は市場に参入する準備ができており、適切な消費者ニーズを持っていることが決定された。したがって、私たちは、注文見積もりに含まれる任意の計画を含めて、私たちのどの顧客も保証または保証することはできません。このようなテストおよび検証を完了するか、または私たちと最終的な量産協定を締結するか、またはそのような計画に関連する任意の請求書または収入予測を受け取ることになります。
•私たちの新顧客製品の開発周期は応用、市場、顧客、製品の複雑さによって大きく変化します。例えば、自動車市場では、このような開発サイクルは7年以上に及ぶ可能性がある。開発周期の多変性により、お客様が私たちの製品を購入する価格、数量、時間を確実に見積もることは困難です。
•お客様は私たちの技術を廃止したり延期したりします。
•我々の技術は、他のセンサモードおよびソフトウェアとより大きなシステムに統合することに成功しない可能性がある。
•我々の技術とは無関係な理由を含む、我々のLiDAR製品を含む製品または車両モデルは成功しない可能性が予想され、例えば、オプションで装備されている場合、私たちの技術またはセキュリティパッケージを含む成功は、多くの他の消費者が必要としない機能および装置を含む可能性もある。
•我々の技術が標準化されていない車両プロジェクトでは，消費者の我々の技術に対する最終受容率は依然として不確定であり，OEM指導や現在の市場データが示唆しているのとは異なる可能性がある.
これらのリスクや不確実性は、私たちの将来の実売上高と受注指標が示唆する大きな違いを招く可能性があります。
私たちがその重要なサプライヤーである特定の車種や技術パッケージに対して、生産停止または商業成功または業務損失の不足、および端末自動車消費者の私たちの機能に対する需要が不足している場合、私たちの売上を減少させ、私たちの収益力に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちが大きなビジネス勝利を得ることができ、私たちの解決策がこれらの自動運転とADAS製品に含まれていれば、関連する顧客と供給契約を締結する予定です。市場実践は、これらの供給プロトコルは、通常、固定数の製品を提供するのではなく、特定の車種または自動運転またはADAS製品に対する顧客の要求を提供することを要求することを示している。これらの要求契約は、短期的であってもよく、および/または再交渉することができ、時には年に1回であってもよく、これらのすべては、製品の価格に影響を与える可能性があり、いつでも私たちの顧客によって終了される可能性がある。しかも、端末自動車消費者は私たちのために要求してくれなければならない 機能します。したがって、重大なビジネス勝利に成功し、製品を構築するシステムが商業化されていても、私たちがその重要なサプライヤーである特定の車種や技術パッケージの生産停止、業務損失、商業成功の不足、および端末自動車消費者の私たちの機能に対する需要が不足していることは、私たちの製品の予想販売が実現できないことを意味し、これは私たちの業務に重大かつ不利な影響を与える可能性がある
我々の将来の販売商品コスト(COGS)と材料リスト(BOM)の見積もりに関する情報は不正確であることが証明されている可能性がある
我々は、将来の販売商品コストおよび材料リストの推定を定期的に提供しており、これらの推定は、必然的に私たちの顧客の予想される将来の生産性および関連支出のスケジュールの予測に基づいており、このようなデータの作成と解釈には固有の不確実性が存在する
我々のプロビジョニング·プロトコルにおいて受信機、ASIC、およびレーザなどの重要な構成要素のために交渉される価格は、実現できない可能性のある数の推定値に依存する。我々のコンポーネントの多くは高度に複雑な技術を使用して製造されているため、BOMおよび販売商品コストの推定は、以下の要因を含むが、以下の要因を含む多くの可変要因および仮定によって変動する可能性がある
•一定の数の推定値に達しています
•私たちは重要な投入に対する依存と私たちのこのような投入コストを減少させて制御する能力を持っている。重要な投入への依存と、このような投入コストを低減して制御できないいくつかのリスクに関するより多くの情報については、タイトルのリスク要因を参照してください私たちは重要な投入に依存して、私たちがこのような投入コストを減らして制御する能力は私たちの製品の採用と私たちの収益性に悪影響を及ぼすかもしれません”
•キー部品の供給不足や納期が長すぎるリスクと、我々のサプライヤーがその製品で使用する部品の生産を停止または修正するリスクがあります。第三者サプライヤー依存に関するいくつかのリスクに関する詳細は、タイトルを参照してください“私たちは第三者サプライヤーに依存して、私たちの製品の中のいくつかの原材料と肝心な部品は限られた或いは単一源のサプライヤーから来たので、私たちは
供給不足、部品納期長と供給変化の影響を受けやすく、これらはすべて私たちのサプライチェーンを乱し、お客様への私たちの製品の納品を延期する可能性があります;”
•部品、他の原材料、および他の材料リスト項目の一貫性と十分な品質と数量；
•契約交渉と会社の供給契約の実行；
•私たちの製品設計の将来のバージョンには、お客様の要求と仕様を満たすための新しいコンポーネントが含まれています。製品選択に関するいくつかのリスクの詳細については、タイトルを参照してください“重大な商業勝利から実施までの時間が長く、契約がキャンセルされたり延期されたり、実行が成功しないリスクに直面しています;”
•私たちの重要な構成要素の新しいバージョンの資格。資質に関する何らかのリスクの詳細については、タイトルを参照してください“もし私たちのLiDAR製品が自動車OEMまたはそのサプライヤーによって自動運転システムまたはADASに含まれるように選択されなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう;”
•私たちの工場、私たちの契約製造業者、または私たちのサプライヤーの生産プロセス(システム組み立てを含む)には欠陥があります
•私たちの生産過程における任意の計画内または計画外の転換または変化；
•本年度報告書に列挙された他の危険要素
私たちは重要な投入に依存して、私たちはこのような投入のコストを減らしてコントロールすることができなくて、私たちの製品の採用と私たちの収益性にマイナスの影響を与えるかもしれません
私たちのセンサーの生産は受け入れ可能な価格レベルでいくつかの重要な部品と原材料を生産または調達することに依存します。これらの重要な部品のコストを十分に低減し、制御できなければ、製造コスト目標を達成することができなくなり、これは私たちの製品の市場採用率を減少させ、既存または潜在的な顧客における私たちの名声を損ない、私たちのブランド、業務、将来性、財務状況、経営業績を損なう可能性がある
持続的な価格圧力、自動車OEMコスト削減計画、および自動車OEM再調達または車両や技術計画をキャンセルする能力は、予想を下回る利益率や損失を招く可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの顧客が取ったコスト削減は往々にして定価の下振れ圧力を増加させる。私たちは、自動車原設備メーカーとの合意が、合意期間内または商業化されていれば、生産中に定価を下げることを要求する可能性があると予想している。また、私たちの自動車OEM顧客は、彼らを便利にするために、供給契約を終了する権利を保持しています。これは、彼らが値下げを得る能力を強化します。自動車原設備メーカーは私たちを含むサプライヤーにも大きな影響力を持っています。自動車部品供給業界の競争が激しく、サービスの顧客数が限られており、固定コストベースが高いからです
そのため、私たちは自動車OEMと一級サプライヤーから大きな持続的な圧力を受けて、私たちの製品の価格を下げることを要求する予定です。自動車原始設備メーカーが再編、統合、コスト削減措置を求めることに伴い、定価圧力は私たちの予想を超える可能性がある。もし私たちが未来に十分な生産コスト節約を生じて値下げを相殺できなければ、私たちの毛金利と収益力は不利な影響を受けるだろう
大量の研究開発コストが発生し、大量の資源を投入して新製品を決定し、商業化することが予想され、これは私たちの収益力を著しく低下させ、決して収入をもたらしてくれないかもしれない
私たちの未来の成長は浸透新市場に依存し、既存製品を新しい応用と顧客要求に適応させ、市場の受け入れを得る新製品を発売する。我々が新製品を設計、開発、製造、商業化し、既存製品を強化する努力の一部として、大量の、増加する可能性のある研究開発コストを発生させることを計画している。2023年、2022年、2021年12月31日までの年間、我々の研究開発費はそれぞれ2.622億ドル、1.853億ドル、8890万ドルで、将来成長する可能性がある。研究開発費を運営費に計上するため、これらの支出は私たちの将来の運営結果に悪影響を及ぼすだろう。また、私たちの研究開発計画は、私たちのソフトウェア開発努力を含めて、成功した結果が生じないかもしれません。私たちの新製品は市場の承認を得ることができず、追加の収入を創出したり、利益を実現することができません
市場のLiDARへの採用はまだ確定していない。代替技術の発展は我々のレーザレーダ技術の需要に悪影響を及ぼす可能性がある。LiDARの市場アプリケーションが継続的に発展していない場合、あるいは私たちが予想よりも遅く発展している場合、あるいはLiDARの利点を理解するための私たちの顧客教育への投資が失敗した場合、私たちの業務は悪影響を受けるだろう
我々はLiDARに基づくADASと自動運転ソリューションを端末市場の異なる用例に適用可能であるが，我々のほとんどの収入は自動車アプリケーションから来ている.自動車業界は
自動車業界はADASや自動運転応用のためのLiDAR製品の研究とテストに取り組んでいるため、商業車両でLiDAR製品を発売しない可能性がある。私たちは新しいセンシング技術と競争的なセンシング技術と方法を研究し続けており、私たちは新しいセンシング技術を増やすかもしれない。しかしながら、LiDAR製品は依然として比較的新しい、他のセンサモード、または技術の組み合わせを含む新しいまたは従来技術に基づく新しい破壊的モデルは、ADASおよび自動運転産業で受け入れられるか、または先行する可能性がある。例えば、カメラやレーダーなどの代替技術の重大な発展は、私たちが今まで予想していなかった方法で私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。既存および他のカメラやレーダー技術は、顧客の第一選択の解決策代替案になる可能性がある。私たちと私たちの研究開発努力が新しい技術や強化された技術やプロセスを開発できなかったり、既存技術の変化に反応できなかったりすれば、自動運転自動車業界での新製品と強化製品の開発と導入を深刻に遅らせる可能性があり、これは私たちのLiDAR解決策が競争力を失い、収入が減少し、市場シェアが競争相手に奪われる可能性がある。技術の変化に伴い、最新の技術でLiDARソリューションをアップグレードしたり調整したりする予定です。しかしながら、最新の技術を調達し、既存のLiDARソリューションに統合することができない場合、私たちの解決策は、代替システムと効率的に競合できない可能性がある。
LiDAR製品が第1世代自動運転技術およびいくつかのADAS製品に使用されても、LiDAR製品が後続のこのような商業化技術に設計または含まれることは保証されない。多くの自動車メーカーは、現在、消費型自動車ADAS技術を改善し、新たな条件付き自動化システムを作成することに集中しているが、これらの製品および機能は新たに登場するため、消費者の受容度および価格設定意欲は依然として不確定であり、自動車製造業者は使用を停止または減少させ、特に政府法規および安全評価がADAS技術をサポートしない場合、より安価な自動車を使用する可能性がある。また，第1世代完全自動運転車は，ロボットタクシーのような限られた応用に集中し，大衆市場の自動運転技術の採用はこれらの最初の応用に大きく遅れている可能性が予想される.ADASや自動運転車の市場成長速度の予測は困難であり，不可能でなければ，地政学的不安定，急速なインフレ，潜在的な衰退を考慮すると，この市場の将来の成長を予測することはより困難である。LiDAR、他のセンシング技術に対するLiDARの利点、および異なる業界および展開においてLiDARが価値を伝達する能力を理解することを教育する能力も、新しい業務およびLiDAR市場の開発に不可欠な一部であり、もし顧客がLiDARまたは競争相手のLiDAR製品に対して否定的な見方や体験を持っている場合、彼らは全体的にまたは特に私たちの製品にLiDARを採用したくないかもしれない。したがって、私たちの投資と努力は潜在的な顧客と市場を教育し、競争相手や他の市場参加者が行ったいかなる不利な声明にも反論し、成功しないかもしれない。
我々は現在，自動運転自動車市場におけるLiDARに基づくシステムの先頭と考えているが，大衆市場で自動運転車技術を採用した場合，LiDARと他のモデルに基づくセンシング技術提供者との競争が大幅に増加することが予想される.LiDAR製品の商業化が成功しなかった場合、または私たちまたは市場が予想していたほど成功しなかった場合、または他のセンサ方式が自動運転システムまたはADAの開発者、自動車原設備メーカー、規制機関および安全組織または他の市場参加者の受け入れを得た場合、自動運転技術が大衆市場採用に達した場合、私たちの業務、運営結果、および財務状況は実質的かつ不利な影響を受けるであろう
自動車市場以外に、私たちは他の市場に投資して、航空宇宙、国防、航空を含む市場機会を求めています。私たちは、私たちの未来の収入増加があれば、これらの新しい市場で私たちが拡張する能力と、新しい市場が出現した時に新しい市場に入る能力にある程度依存すると信じている。これらの市場のそれぞれには異なるリスクが存在し、多くの場合、この市場の特別な要求を満たすことが求められている
このような要求を満たすことは時間がかかって費用がかかるかもしれない。自動車応用以外のレーザーレーダー技術市場は比較的に新しく、発展が迅速で、多くの市場或いは業界で検証されていない。私たちの自動車業界以外の多くの顧客はまだテストと開発段階にあり、私たちは彼らが私たちのLiDAR製品やシステムを商業化するかどうか、あるいは全くできないかどうかを確認することができません。LiDARがこれらの市場、あるいは自動車市場以外のどの市場にも大規模に販売されるかどうかを確認することはできない。自動車業界の外では、LiDARおよびLiDARベースの製品の技術能力がユーザの現在または予想される需要を満たすかどうか、LiDARをより大きなセンサシステムに設計する利点が、そのような技術を導入するのに必要なコスト、複雑さおよび時間を超えるかどうか、またはカメラおよびレーダのような他のモードを使用する可能性のある既存システムを置換または修正するかどうか、他のアプリケーションにおけるユーザがテストおよび開発段階を超えてLiDAR技術支援システムを商業化することができるかどうか、および私たちのようなLiDAR開発業者がいくつかの発展における市場の迅速な技術変化に追従できるかどうかを含む、我々の製品を含むLiDAR製品が使用される。国際関係による世界経済や自動車業界の変化ですもしLiDAR技術が自動車業界以外で商業成功を得ることができない場合、あるいは市場発展速度が私たちの予想より遅い場合、私たちの業務、運営結果と財務状況は実質的で不利な影響を受けるだろう
私たちは私たちの成長と事業の拡大を管理する上で困難に直面するかもしれない
私たちは私たちの業務範囲と性質が大幅に増加すると予想する。私たちが運営と将来成長を管理する能力は、私たちの運営、財務、管理制御、コンプライアンス計画、報告システムを引き続き改善することを要求するだろう。私たちは現在、輸出規制、プライバシーとネットワークセキュリティ、反腐敗に関するコンプライアンス計画を含むコンプライアンス計画を強化している。私たちは効果的またはタイムリーに改善を実施できない可能性があり、既存の制御、計画、システム、およびプログラム内の欠陥を発見する可能性があり、これは私たちの業務、名声、および財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは第三者サプライヤーに依存して、私たちの製品の中のいくつかの原材料と肝心な部品は限られた或いは単一源のサプライヤーから来ているため、私たちは供給不足、部品納期長と供給変化の影響を受けやすく、これらはすべて私たちのサプライチェーンを混乱させ、お客様への私たちの製品の納品を延期する可能性があります
私たちの解決策を作るいくつかのコンポーネントは第三者サプライヤーから来た。 今まで、私たちが生産した製品の数は相対的に限られていて、研究開発計画に使われています。サプライチェーンを管理して規模化生産と製品を納入する経験はありませんが、将来の成功は、サプライチェーンを管理して規模化生産と製品を納入する能力にかかっています。私たちの製品を製造するためのいくつかの重要な部品は限られた供給元または単一の供給者から来ています。したがって、私たちは不足のリスクと長い納期に直面している これらのコンポーネントの供給には、短期的に供給が不足している集積回路と、私たちのサプライヤーがその製品で使用されるコンポーネントの生産を停止または修正するリスクが含まれる。私たちはグローバルサプライチェーン、健康な疫病と疫病、及び地政学的事件と政府の貿易制限を持っており、停止或いは中断などの原因により、適時或いは費用効果のある方法で第三者サプライヤーから部品を調達する能力に悪影響を与える可能性がある。中国と米国とその盟友との間で国家安全保障問題で日増しに激化している国際緊張や、関税や輸出入制限の増加は、我々の重要なサプライチェーンを乱す可能性もある。例えば、私たちの製品はレーザーに依存していて、現在私たちは利用可能な市場の大部分を消費している。これらのレーザのいかなる不足も、私たちが解決策を製造する能力に実質的で不利な影響を及ぼす可能性がある。また，ある部品に関する納期が長く，数量や納品スケジュールを迅速に変更することはできない.私たちは過去に経験したことがあり、未来にもいくつかの重要な部品と材料の部品不足と価格変動を経験する可能性があり、これらの部品の供給と定価の予測可能性は限られている可能性がある。部品不足や価格変動は未来に大きな影響を及ぼすかもしれない。これらのコンポーネントの供給者に部品不足、供給中断、または材料価格の変化が発生した場合、代替ソースをタイムリーに開発できない場合や、唯一または限られたソースの場合には代替ソースを開発することができない可能性があります。これらのコンポーネントのための代替供給源の開発は非常に時間がかかり、困難でコストが高いかもしれませんし、私たちが受け入れられる条項でこれらのコンポーネントを調達することができない場合もありますし、私たちの要求を満たしたり、お客様の注文をタイムリーに満たすことができないかもしれません。これらの構成要素または構成要素の供給中断または遅延、または合理的な時間内に許容可能な価格で代替源からこれらの構成要素または構成要素を得ることができないことは、所定の製品を顧客に渡す能力を満たすことに悪影響を与える。これはお客様とチャネルパートナーとの関係に悪影響を及ぼす可能性があり、わが製品の出荷遅延を招き、当社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、部品コストの増加は毛金利の低下を招く可能性がある。増加したコンポーネントコストを私たちの顧客に転嫁することができても、そうするには時間がかかるかもしれませんので、増加したコストを吸収しなければなりません。もし私たちが私たちの要求を満たすのに十分なこれらの部品をタイムリーに購入できなければ、私たちは顧客に製品を渡すことができなくなり、これらの顧客は私たちの製品ではなく競争製品を使用する可能性があります
私たちの販売は主に研究開発プロジェクトを購入する顧客に向けているため、私たちの注文はプロジェクトに基づいており、私たちの運営業績は四半期と年度に変動し、株価の変動や低下を招く可能性があると予想されます
私たちの四半期運営実績は過去に変動し続けており、将来は大きく変わる可能性があります。したがって、私たちの経営業績を歴史的に比較することは意味がないかもしれません。特に，我々のこれまでの売上高は主に研究開発のために購入した顧客向けであったため，どの所与の四半期の売上高も我々の顧客開発プロジェクトのタイミングや成功度によって変動する可能性がある.したがって、どの四半期の業績も将来の業績の指標とみなされてはならない。私たちの四半期の財務業績は様々な要素によって変動する可能性があり、その中の多くの要素は私たちのコントロール範囲内ではなく、私たちの業務の基本的な表現を完全に反映できないかもしれない。これらの変動は、私たちまたは証券アナリスト、格付け機関、または投資家の予想を満たす能力に悪影響を及ぼすかもしれない。もし私たちがどんな時期にもこのような期待に達しなかったら、私たちの業務と証券の価値は大幅に低下するかもしれない。これらの四半期変動を引き起こす可能性のある要因は、以下に列挙する要因を含むが、これらに限定されない
•私たちの製品の任意の四半期の注文と出荷の時間と数量
•市場の競争圧力に対応するために価格変化を取ることができます
•私たちは既存の顧客を維持し、新しい顧客を引き付ける能力を持っている
•私たちは顧客の要求を満たす製品を適時に開発、導入、製造、出荷することができます
•私たちの販売ルートは中断されたり、重要なチャネルパートナーとの関係は終了します
•我々または私たちの競争相手の新製品または更新が予想されるため、顧客の購入周期遅延または顧客購入の遅延
•私たちの製品の需要圧力は変動します
•どんな四半期にも販売されている製品の組み合わせ
•衛生流行病と疫病の影響と経済回復に要する時間
•自動車や他の市場部門が私たちの解決策を採用している自動運転システムがより広い市場で採用されているタイミングと速度
•私たちの競争相手や他の市場参加者はレーザーレーダーとさらなる技術進歩に対する市場受容度
•私たちの顧客は私たちの製品のシステムを商業化する能力を含むだろう
•競争相手の統合、規制の発展、新しい市場参入者を含む、我々の市場競争の動態的ないかなる変化も含む
•在庫を効率的に管理する能力は
•私たちが使用している材料の供給源、コスト、獲得性、および関連法規の変化は、インフレが私たちの製品部品コストに与える影響を含む
•不利な訴訟、判決、和解、または訴訟に関連する他の費用、またはそのような費用のクレームを引き起こす可能性がある
•国際関係の悪化、特に中国と関係があり、これは具体的に世界の自動車業界やレーザーレーダー製品を混乱させる可能性がある
•一般的な経済、産業、そして市場状況は貿易紛争を含む
私たちのアウトソーシング製造業務へのモデル転換は成功しないかもしれません。これは私たちの製品の納入と収入を確認する能力を損なう可能性があります
私たちは主にフロリダ州オーランドで製品を生産·組み立てする製造モデルからメキシコ、タイ、中国、その他国内外の場所に依存する第三者代行メーカー(CMS)の製造モデルへと転換している。CMSを使用することはメリットがあると信じていますが、短期的には、このようなCMSを使用して製造を始めると、収入を損失し、コストが増加し、顧客関係を損なう可能性があります。例えば、2023年の間に私たちの製造と製品設計プロセスを最適化する機会を評価する際に、私たちの調達戦略を変更し続けるための計画を実施することを約束しました。そのため、影響を受けた資産グループ内の長期資産の使用寿命を短縮し、これらの資産が放棄されると予想される時間に適合する。私たちはこの計画に基づいて新しいサプライヤーへの移行が2024年に完了すると予想している。影響を受けた資産の推定耐用年数の減少により、2023年12月31日までの年度に920万ドルの加速減価償却費用を計上した。私たちは2024年末までに追加減価償却が600万ドルから700万ドルの間になると予想している。私たちの製造と製品設計プロセスの持続的な最適化は、より多くの財産、工場と設備或いはその他の資産の推定使用寿命或いは帳簿価値に影響を与える可能性がある。したがって、私たちは追加的な減価償却、解約、または他の関連費用を記録することができる。私たちは将来、特定の財産や他の資産の使用をリストラしたり変更したりするなどの行動を含む可能性がある他の再構成活動を実施するかもしれない。再構成コストを見積もるには重大な判断が必要であり，より多くの情報を得ることや再構成計画に関する事実や状況が変化するにつれて，これらの見積りとその背後にある仮定が変化する可能性がある.
第三者メーカーへの依存は、最終的に変更を決定する能力を検証し、品質、製品コスト、製品供給と時間の制御を減少させることを含む製造過程の制御を減少させた。私たちは出荷遅延や第三者メーカーの製品品質の問題に直面するかもしれない。もし私たちのいかなる第三者メーカーが私たちの製品を供給する時に中断、遅延或いは中断に遭遇すれば、自然災害、全世界の新冠肺炎の大流行、その他の衛生流行病と疫病、地政学的事件、国家安全と輸出入貿易制限、あるいは停止あるいは生産能力制限を含む場合、私たちがディーラーと顧客に製品を輸送する能力は延期されるだろう。さらに、不利な経済状況は、税収や関税の変化による財務的ジレンマを含む、当社が依存する第三者製造業者を財務的苦境に陥れる可能性があり、増加する可能性があります
私たちの生産要求と顧客のニーズを満たすために必要な物資を満たします。また、私たちの任意の第三者メーカーがその製造業務において品質管理の問題に遭遇し、私たちの製品がお客様や規制要件に適合していない場合、欠陥製品の修理や交換費用の支払いを要求される可能性があります。これらの遅延や製品品質の問題は私たちの注文履行能力に直接かつ実質的な悪影響を与える可能性があり、私たちの経営業績にマイナスの影響を与える可能性があります。さらに、このような遅延または製品品質の問題は、私たちの名声およびチャネルパートナーとの関係に悪影響を及ぼす可能性があります。もし第三者メーカーが財務、運営、製造能力、あるいは他の困難に遭遇した場合、あるいは必要な部品が不足している場合、あるいは彼らが必要な数量で私たちの製品を生産し続けることができない場合、私たちの供給は中断されるかもしれません。私たちは代替メーカーを探すことを要求されるかもしれません。私たちは私たちの製品の再設計を要求されるかもしれません。新しい製造業者および設計の使用開始には時間がかかり、高価で非現実的である可能性があり、このような変更は、供給の深刻な中断を招く可能性があり、所定の製品送達を満たす能力に悪影響を与え、その後、販売損失を招く可能性がある。私たちのビジネス秘密を保護するための措置をとっていますが、第三者メーカーを使用することは、当社の革新や独自の製造方法を漏洩する可能性もあり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの製造業務を含む国際市場での販売と運営は、私たちを運営、財務、規制のリスクに直面させます
国際販売は私たちの総収入の大きな部分を占めている。2023年、2022年、2021年の国際顧客向け売上高は、それぞれ私たちの収入の8%、14%、29%を占めています。私たちは私たちの国際売上高を増やすために努力している。資源を投入し、OEMや米国以外の他のパートナーと密接に協力して国際業務や販売ルートを拡大しているが、これらの努力は成功しないかもしれない。私たちはまた国際製造業務を始めた。国際業務は、いかなる製造業務も含めて、他のいくつかのリスクに直面している
•外貨と為替レートの変動
•現地の経済状況
•地政学的、政治的、経済的不安定、戦争と軍事衝突、国際テロと反米感情、特に新興市場で；
•衛生流行病と突然発生します
•賄賂や詐欺に関する法律や法規のような反腐敗法律や法規に違反する可能性がある
•関税、他の貿易障壁、およびローカルブランド製品の制限および優遇、およびローカル競争に有利な法律およびビジネス慣行
•英国の“離脱”プロセスの潜在的な結果とそれに関連する不確実性は、そこでビジネスをするための追加費用と複雑さをもたらす可能性がある
•在庫管理の難しさが増加した
•外国の実体から売掛金を受け取ることの困難；
•知的財産権保護に力が入らない
•外国政府の自動車に対する規制要求と厳格な規制は、国連/欧州経済委員会車両法規、EUの一般データ保護法規、欧州競争法、危険物質制限指令、廃棄電子電気機器指令、ヨーロッパ生態設計指令を含むが、これらの指令の遵守コストが高く、各国が異なる可能性がある
•国家安全と国際貿易は、輸出入制限、特に米中国関係に関する制限のような、私たちのハードウェアとソフトウェアに対する制限である
•外国業務の難しさと費用を編成して管理する
•輸出入法と要求と関税の影響
•潜在的に不利な税金の結果、ならびに現地の税金および関税法の変化、またはそのような法律の実行、適用または解釈の変化；
•米国と外国政府は、ある懸念される国のある販売と技術移転に制限を実施し、特に半導体、人工知能と自主システムおよびネットワークセキュリティに関連する潜在的な米中国貿易制限を実施している
これらのリスクの発生は、いずれも私たちの国際業務にマイナスの影響を与え、あるいは私たちのコストを増加させ、私たちの利益率を低下させ、それによって私たちの業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を与える可能性がある
私たち、私たちのアウトソーシングパートナーと私たちのサプライヤーは複雑な機械に依存して私たちの製品を生産するかもしれません。これは運営業績とコストの面で大きなリスクと不確実性に関連しています
私たち、私たちのアウトソーシングパートナーと私たちのサプライヤーは、私たちのLiDARソリューションを生産、組み立て、インストールするために複雑な機械に依存する可能性があり、これは運営性能とコストの面で大きな不確実性とリスクに関連します。私たちの生産施設と私たちのアウトソーシングパートナーとサプライヤーの施設は大型機械で構成されており、資本支出が高く、多くの部品を結合している。これらの構成要素は、時々予期しない故障が発生し、修理および備品によって運転を再開する可能性があり、これらの構成要素は、必要に応じて使用できない可能性がある。これらの部品の予期しない故障は、予想される動作効率に著しく影響する可能性がある。運営実績やコストは予測が困難である可能性があり，自然資源の希少，環境被害や救済，機器退役に関連するコスト，労使紛争やストライキ，政府の許可を得る困難や遅延，電子システムの破損や欠陥，工業事故，火災，地震活動，自然災害など，我々のコントロール以外の要因の影響を受けることが多い。運営リスクが現実になれば、労働者死傷、生産設備損失、生産施設損傷、金銭損失、生産遅延と意外な変動、環境破壊、行政罰金、増加した保険コストと潜在的な法的責任を招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、将来性、財務状況、あるいは経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
開発事業の一部として、私たちは買収を行うかもしれない。もし私たちが私たちの買収を選択、実行、あるいは統合することができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は実質的な悪影響を受ける可能性があり、私たちの株価は下落するかもしれない
私たちは時々買収を行って、新製品と技術を増やし、人材を獲得し、新しい販売ルートを獲得したり、新しい市場や販売エリアに入ったりするかもしれません。可能な株主承認に加えて、買収を行うために関連政府部門の承認やライセンスが必要となる可能性があり、適用可能な法律や法規を遵守することで、より多くの遅延やコストを招く可能性があり、そうしなければ、私たちの業務戦略を乱す可能性があります。また、買収とその後の新資産、業務、キーパーソン、顧客、サプライヤーとサプライヤーの統合は、私たちの管理層が大きな関心を与える必要があり、私たちの既存業務の資源移転を招き、ひいては私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性がある。買収された資産や業務は私たちが予想していた財務結果を生成しないかもしれない。買収は大量の現金の使用、株式証券の希釈発行、重大な営業権減価費用の発生、その他の無形資産の償却費用、買収された業務の潜在的未知負債に対するリスクの開放を招く可能性がある。しかも、買収を確定して完成するコストは高いかもしれない。
これまで、我々が取得した技術や人員の買収および統合での経験は限られていた。成功的に識別、完成、管理、統合買収できなかったことは、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を与え、私たちの株価の下落を招く可能性がある。
もし私たちが中国の顧客との関係を発展させることができなければ、私たちが中国に国際市場に進出する計画は、私たちを重大な商業、監督、政治、金融、経済リスクに直面させる可能性がある。
2023年、私たちは台湾の契約メーカーTPKと中国の工場で私たちのレーザーレーダーを生産し、中国のある部品と原材料を使用し、世界のOEM顧客の将来の大量販売が中国にあると予想される製造サービス協定に署名した。 私たちは中国で業務を構築し、中国OEMとの関係を発展させ、中国の全世界の原始設備メーカーとサプライヤーにサービスを提供し、私たちの製品を成功的に発売し、製品の品質を維持し、あるいは私たちの関係の期待利益を実現することは、すべて私たちのブランド、将来性、財務状況と経営業績を損害し、そして私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。私たちの中国での業務はまた、税収、インフレ、製造業、環境、プライバシー、反映射、ネットワーク安全、為替レートに関するリスクと法規、ならびに政治リスク、知的財産リスク、関税、輸出入制限、労働市場および財産と金融法規など、中国での業務展開に関連する重大なリスクに直面させる可能性がある。また、より高度な自治の展開要件を定義するために、開発中の基準を含めて市場が急速に変化する法規を遵守する必要がある。
私たちの中国での運営能力は、中国の法律、法規、標準の変化、あるいは私たちが遵守できなかった悪影響を受ける可能性もある。私たちが中国での運営を維持するために人員を雇用すると、私たちは中国の雇用や労働法のいかなる変化にも関連するリスクに直面しており、中国での運営コストを増加させる可能性がある。米国と中国の将来の関係は政治リスクの面でも大きな不確実性がある
貿易政策、輸出入における技術移転制限、条約、政府法規、関税を含むが、これらに限定されない
米国と中国はレーザーレーダーや関連部品の輸出入や販売を制限したり、政府のそれに対する支持行動を減少させたりする可能性があり、相互制限とアップグレードを招く可能性があり、それによって固有の世界の自動車業界に製品を効果的に競争し、供給する能力を弱める可能性がある。最近米国のある人工知能チップの輸出制限や“チップ法案”の半導体開発支援への支持、米国は中国のあるレーザーレーダーの購入を制限し、中国は中国のあるレーザーレーダー技術の輸出を制限し、中国は外国会社の中国での自主ソフトウェア開発を制限しており、これらは双方の事態のエスカレートを招き、中国とアメリカで業務を成功させる能力を弱める可能性がある。参照してください貿易政策、関税と輸出入法規の変化は私たちの業務、財務状況と経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります下です。
私たちの製品の複雑さは、ハードウェアやソフトウェアに発見されていない欠陥、エラー、または信頼性の問題によって予測できない遅延や費用を招く可能性があり、これは私たちの新製品への市場の採用を減少させ、既存または潜在的な顧客における私たちの名声を損害し、私たちを製品責任と他のクレームに直面させ、私たちの運営コストに不利な影響を与える可能性がある
私たちの製品は、私たちのハードウェアと開発中のソフトウェアを含めて、高度に技術的で非常に複雑で、製造と製造には高い基準が必要であり、過去と将来には異なる開発段階で欠陥、セキュリティホール、あるいは他のエラーや信頼性の問題に遭遇する可能性があります。私たちは新しい製品を適時に発表し、既存の製品を製造し、発生した問題を修正し、顧客を満足させることができないかもしれません。また、検出されていないエラー、欠陥、またはセキュリティホールは、特に新製品を発売したり、新しいバージョンを発表したりする際に、我々の製品の技術を採用したエンドユーザや周辺地域のユーザに深刻なダメージを与える可能性がある。他の結果は、私たちの顧客が私たちの製品を含む技術を商業化することができないこと、私たちに訴訟を提起すること、否定的な宣伝、その他の結果を含むことができるかもしれない。これらのリスクは競争の激しい自動運転やADAS市場で特に一般的である。私たちの製品のいくつかのミスや欠陥は、お客様のテスト、商業化、導入後にのみ発見できるかもしれません。私たちの技術を使った車両に関する事故が発生し、負傷者や被害や死亡を招いた場合、製品のリコールや修理や交換要求により巨額のコストが発生する可能性があります 私たちの顧客およびエンドユーザの私たちの製品責任または他のクレームに対する集団訴訟を含む訴訟と、大量のコストおよび管理リソースの移転をもたらす可能性がある。私たちの名声やブランドもこれらの問題によって損なわれる可能性があり、顧客は私たちの製品を購入したくないかもしれません。これは私たちが既存の顧客を維持し、新しい顧客を誘致する能力に悪影響を与え、私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります
これらの問題のため、私たちはまた違約、詐欺、侵害、あるいは保証違反のクレームに直面する可能性があり、私たちの商業責任保険はクレーム要求を満たすのに十分ではないことが証明される可能性があり、未来の保険は受け入れ可能な条項に従うことができないか、あるいは全く提供しない可能性がある。
さらに、立法者または政府機関が、私たちの製品または自動運転またはいくつかのADASアプリケーションを使用することがエンドユーザのすべてまたは一部へのダメージリスクを増加させると判断した場合、彼らは、法律または法規によって、私たちの製品の使用を制限したり、私たちの製品の使用に関連する責任を増加させたり、自動運転およびADAS技術の使用を規制したり、配備を延期したりする可能性があります。これらの事件のいずれも、私たちのブランド、顧客との関係、経営業績、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは製品責任や保証クレームの影響を受ける可能性があります。これらのクレームは重大な直接或いは間接コストを招く可能性があり、私たちの業務と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは普通私たちの製品に制限時間の保証を提供します。もし私たちの製品に何か重大な欠陥があったら、損害賠償と保証クレームの責任を負います。また、製品リコールに関連するコストを含む欠陥、保証クレーム、または他の問題を是正するために巨額のコストが発生する可能性があります。私たちが感知した製品の品質に関する負の宣伝は、私たちのブランドイメージ、パートナーと顧客の需要に影響を与え、私たちの経営業績と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。また、保証、リコールと製品責任クレームは集団訴訟を含む訴訟を引き起こす可能性があり、訴訟が発生する可能性が高く、時間が長く、注意力を分散させ、私たちの業務と運営結果に不利な影響を与える可能性がある
もし私たちが十分な在庫を維持していなければ、もし私たちが私たちの在庫を十分に管理していなければ、販売を失ったり、より高い在庫関連費用を発生したりする可能性があり、これは私たちの経営業績にマイナスの影響を与えるかもしれない
十分な在庫供給を確保するためには、在庫需要と費用を予測し、私たちのサプライヤーと製造パートナーに十分に事前に注文し、特定の製品の将来の需要の見積もりに基づいて製品を製造しなければならない。LiDAR製品の変動は収入、毛金利、キャッシュフローと収益力を含む未来の経営業績を予測する能力に影響する可能性がある。私たちの製品の需要に対する能力は、私たちが運営する自動運転とADAS市場の急速な変化性質、LiDAR技術の受け入れと商業化をめぐる市場の不確定性、新市場の出現、顧客の私たちの製品やサービスに対する需要の増加または減少を含む多くの要素の影響を受ける可能性があることを正確に予測しています
競争相手の製品発売、衛生流行病と疫病、地政学的緊張或いは戦争による全世界の需要変化及び任意の関連する停止或いは中断、一般市場状況の意外な変化及び経済状況或いは消費者の未来の経済状況に対する自信は弱まった。もし私たちのLiDAR製品が自動運転とADASアプリケーションで商業化されれば、この2つのアプリケーションの需要が急速に増加しており、私たちの製品を生産するのに十分な供給を得るという挑戦に直面する可能性があり、および/または私たちと私たちの製造パートナーは需要レベルを満たすために必要な速度で私たちの製品を生産できないかもしれません。これは私たちの収入と運営結果に悪影響を与え、私たちのブランドと顧客関係を損なう可能性があります。私たちは、短期的な需要増加を満たすために、メーカーに大量の在庫を提供できないか、または製造業者に大量の在庫を得ることができない可能性があり、このリスクを悪化させる可能性がある。お客様のニーズを正確に予測できなければ、在庫過剰や販売可能な製品不足に遭遇する可能性があります
顧客ニーズを超える在庫レベルは、在庫減記やログアウトを招き、割引価格で過剰在庫を販売する可能性があり、これは私たちの財務業績(私たちの毛金利を含む)に悪影響を与え、私たちのブランドに悪影響を与えます
私たちの製品の平均販売価格は製品の全ライフサイクルにわたって急速に低下するかもしれません。これは私たちの収入と毛金利にマイナスの影響を与えるかもしれません
私たちの顧客が十分に低い価格で自動システムの商業化を求めるにつれて、私たちの製品の平均販売価格は一般的に低下する可能性があります。平均単価が低下した製品を販売し、利益率を維持しながら、製品と製造コストを下げていく必要があります。製造コストを管理するために、私たちは私たちの製品のために最も費用効果のある設計を設計しなければならない。また、部品価格、在庫と輸送コストを真剣に管理することで、労働力コストの低減、労働者の効率向上、材料コストの低減、材料使用の減少、製品全体のコストのさらなる低減を推進しなければならない。私たちはまた販売価格と毛利率のもっと高い新製品を絶えず発売して、私たちの全体の毛利率を維持する必要があります。もし私たちが古い製品のコストを管理したり、毛利率の高い新製品を発売することに成功しなければ、私たちの収入と全体の毛利率は下がるかもしれません
自動車産業やより一般的な世界経済の不利な条件は、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
我々は我々の目標市場が成長するという仮定に基づいて戦略計画決定を行うが，我々の業務はビジネスサイクルや他のグローバル自動車業界や世界経済に影響を与える要因に大きく依存し，これらの要因の影響を直接受ける.自動車生産と販売は高度な周期性を有し、全体的な経済状況とその他の要素に依存し、消費者支出と選好、金利と信用供給の変化、消費者自信、燃料コスト、燃料供給、環境影響、政府奨励と監督管理要求、および政治的変動、特にエネルギー生産国と成長市場を含む。また、自動車生産·販売は、我々の自動車OEM顧客が運営を継続する能力の影響を受ける可能性があり、挑戦的な経済状況および労使関係問題、規制要求、貿易協定および他の要因、例えば地政学的緊張情勢や自動車用半導体またはLIDAR供給の貿易制限に対応する。北米、ヨーロッパ、世界の他の地域の自動車生産量は毎年変動しており、時にはさらに大きく、この変動は私たちの製品に対する需要の変動を引き起こすことが予想される。上記のいかなる要素のいかなる重大な不利な変化も、私たちの自動車OEM顧客が自動車販売と生産量を減少させ、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
LiDARは新しいものであり，我々が競争に参加する多くの市場は新たかつ急速に発展しているため，長期端末顧客の我々の製品に対する採用率や需要を予測することは困難である
私たちは技術や規制面の変化を含め、急速に変化する市場の中で機会を探しており、機会のタイミングや規模を予測することは難しい。たとえば，自動運転やLiDARによるADASアプリケーションには複雑な技術が必要である.これらの自動車システムは多くの企業の技術に依存しているため、自動運転またはADAS製品の商業化は、当社または他の会社のいくつかの技術コンポーネントが車両に配備される準備ができていないため、延期または損害される可能性がある。現在、複数のビジネス顧客と交渉していますが、これらの会社はすぐに私たちの技術を商業化できないか、商業化できないかもしれません。規制、安全、または信頼性の面での発展は、その多くは私たちが制御できないものであり、政府政策、法規、消費者教育、および格付け計画が自動運転技術または改善された運転者支援システムをサポートするかどうかを含む、これらの新技術の商業的採用を遅延または損害させる可能性がある。私たちの将来の財務表現は、私たちが正しい市場機会に潜在的な技術変化をタイムリーに投資し、予測する能力にかかっているだろう。これらの市場のうちの1つまたは複数が顧客または潜在的な顧客ニーズの変化を経験した場合、私たちの製品はそれほど効果的な競争がない可能性があり、全くなければ、商業化された製品として設計されない可能性がある。私たちが経営している市場の絶えず変化する性質を考慮して、顧客の私たちの製品に対する需要や採用率、あるいは私たちが経営している市場の将来の成長を予測することは難しい。本年度のどのような財務予測も
報告および市場成長に対する任意の市場機会推定および予測は、必然的に様々な推定および仮定を反映し、これらの推定および仮説は、不正確であることが証明される可能性があり、“リスク要因”の部分に含まれるリスクのため、これらの予測は、実際の結果とは大きく異なる可能性がある。もし需要が発展していない場合、あるいは私たちが顧客ニーズを正確に予測できなければ、私たちの市場規模、在庫需要、あるいは私たちの将来の財務業績、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受けるだろう。市場が本年度報告に記載された予測成長を経験しても、我々の業務は同様の速度で増加しない可能性があり、あるいは根本的には、当社の業務は本年度報告に記載されている多くのリスクや不確定要因の影響を受けるためである。 したがって、本年度報告における市場規模と成長の予測と推定は、私たちの総目標市場規模の推定を含め、私たちの将来の成長の指示とみなされてはならない。
我々の現在の顧客と目標顧客はいずれも大企業であり、強力な交渉能力、厳しい製品基準、潜在的な競争力のある内部解決策を持っている。もし私たちがこれらの顧客に私たちの製品を販売できなければ、私たちの見通しと経営業績は不利な影響を受けるだろう
私たちの多くの顧客と潜在的な顧客は大規模な多国籍企業であり、私たちに比べて強い交渉能力を持っており、場合によっては彼らの内部解決策は私たちの製品と競争力を持っているかもしれない。これらの大手多国籍企業はまた大量の開発資源を持っており、独立したり、他社と協力して競争力のある技術を獲得したり開発したりすることができるかもしれない。技術的要求を満たし、これらの会社のいずれとも大きなビジネス勝利を得ることを確保するには、私たちが大量の時間と資源を投入する必要があります。私たちの製品がこれらや他の会社から大きなビジネス勝利を得るか、あるいはこれらの重要な潜在顧客に私たちの製品を販売することから意味のある収入を得ることを保証することはできません。もし私たちの製品がこれらの大企業によって選択されなければ、あるいはこれらの会社が競争力のある技術を開発したり、獲得したりすれば、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすだろう
私たちはいくつかの重要な顧客とのパートナー関係に大きく依存しており、これらの顧客のいずれかと提携関係を終了すれば、私たちの業務は実質的で不利な影響を受ける可能性があります。もし私たちが私たちの主要な顧客のために領収書を受け取ることができなければ、私たちの財務状況と業績は実質的な悪影響を受けるかもしれない
私たちは購買力の強い大顧客たちに依存している。2023年、2022年、2021年に、私たちのトップ10の顧客はそれぞれ私たちの収入の66%、69%、87%を占めています。2023年ダイムラーとScale.AI、2022年、ダイムラーとScale.AI、2021年、ダイムラーとボルボは私たちの年間収入の10%以上を占めています。私たちの主要顧客の業務損失(私たちの製品に対する全体的な需要の低下、既存の契約または製品注文のキャンセル、または私たちの製品を設計できなかった、または私たちの新しい業務を与えられたためにも)は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
自動運転車やADASシステムが主要自動車OEMに受け入れられる程度では，我々の収入は自動車OEM調達部品の一次サプライヤーにますます依存することが予想される.これらの一次ベンダは、各OEMに固有のいくつかのアクセスポイントおよびソフトウェア構成活動を担当し、彼らは私たちの解決策を独占的に提供しない可能性があると予想される
私たちが私たちの主要な顧客と関係を維持し、私たちの製品の注文を確実にすることができる保証はありません。もし私たちが私たちの主要な顧客と私たちの関係を維持できないなら、あるいは私たちの手配が修正されて、経済条件が私たちにそんなに有利でなければ、私たちの業務、財務業績、地位は実質的な悪影響を受けるだろう。もう一つのリスクは、私たちの一人以上の主要顧客が領収書の期限が切れたときに私たちの領収書を支払うことができない可能性があるか、あるいは顧客が財務的に困難な時にそのような支払いを拒否する可能性があるということです。大顧客が破産手続きや同様の手続きに入った場合、契約約束は実行を見合わせ、法律やその他の改正が行われる可能性があり、大きな損失を記録することを余儀なくされる可能性がある
もし私たちが顧客とアナリストの間、そして私たちの業界内で私たちの長期業務の見通しに対する自信を確立し、維持することができなければ、あるいは否定的な宣伝を受けることができなければ、私たちの財務状況、経営業績、業務の見通し、資金を得るルートは深刻な影響を受ける可能性がある
もしお客様が私たちの業務が成功すると信じない場合、あるいは私たちのサービス、サポート、および他の業務が長期的に続くと信じない場合、彼らは私たちのLiDARソリューションを購入することができないかもしれません
同様に、サプライヤーや他の第三者が私たちの業務が成功すると信じなければ、彼らは私たちとの業務関係を発展させるために時間と資源を投入することはあまりできません。したがって、私たちの業務を確立し、維持するためには、顧客、サプライヤー、アナリスト、格付け機関、および他の当事者が私たちの製品、長期財務実行可能性、業務見通しに対する信頼を維持しなければならない。このような信頼を維持することは、いくつかの要因によって特に複雑になる可能性があり、例えば、私たちの限られた運営履歴、顧客が私たちのLiDARソリューションに慣れていないこと、需要を満たすために生産、交付、サービス運営を拡大するための任意の遅延、自動運転車または他のサービスに関する将来の競争および不確実性、および市場予想と比較して私たちの生産および販売実績を含む、私たちの制御範囲を大きく超える要素が含まれるかもしれません
私たちは競争の激しい市場で運営され、一部の市場参加者たちはより多くの資源を持っている。私たちは多くの古い競争相手と新しい市場参入者と競争している
自動車業界の自動運転ソリューションに適用されるセンシング技術は市場競争が激しい。私たちの将来の成功は、先進的なLiDAR技術を侵害されないように適時に開発し、保護し、既存と新しい競争相手をリードし、それによって私たちの目標市場でリードを維持する能力があるかどうかにかかっている。私たちは競争相手が多く、彼らはレーザーレーダー製品を提供することで直接私たちと競争し、異なる技術でいくつかの同じ挑戦を解決しようとすることで間接的に競争する。私たちはカメラとレーダー会社、他のレーザーレーダー製品開発業者、一級サプライヤーと他の技術と自動車供給会社からの競争に直面しています。その中のいくつかの会社の資源は私たちよりずっと多いです。自動車市場では，我々の競争相手はすでにLiDARとLiDARに基づく非ADAS技術を商業化しており，これらの技術はすでに市場に採用され，強力なブランド認知度を獲得し，改善を続ける可能性がある.他の競争相手は、自動運転技術を商業化するために努力しているが、自分で、公開発表されたパートナーと協力して、豊富な財務、マーケティング、研究開発、その他の資源を持っている。我々の自動運転車やADAS市場の一部の顧客は、彼ら自身のLiDARや他のセンシング技術を創造するための開発努力や買収を発表しており、これは私たちの解決策と競争するだろう。これらの競争相手が自動運転システムや新しいADASアプリケーションの商業化からどのくらい離れているかは知らない.自動車業界以外の市場では，我々の競争相手は我々と同様に，業界を越えた新たなセンサアプリケーションの開発を求めている.これらの新興市場においても、私たちは多くの競争者からの激しい競争に直面しており、これらの競争者は彼らの技術的価値を証明しようとしている
また、競争の激化は定価圧力と利益率の低下を招く可能性があり、製品販売能力を増加させたり、市場シェアを失ったりする可能性があり、いずれも私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼすだろう
もし私たちが技術の実行可能性を実現し、私たちのソフトウェア製品を商業化することができなければ、私たちの感知と意思決定ソフトウェア製品、例えば私たちの能動的安全とショッキング金属加工の自主機能、その他の新しい解決策を含み、経済的に効率的かつタイムリーな方法で既存の解決策を改善することができなければ、私たちの競争地位は負の影響を受ける可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況も不利な影響を受けるだろう. 私たちが競争する市場の特徴は迅速な技術変化であり、これは私たちが新製品と製品革新を引き続き開発し、私たちの製品の市場採用に悪影響を及ぼす可能性があることを要求している。
私たちの将来の成功は、私たちの感知と意思決定ソフトウェア製品、例えば、私たちの能動的安全とショッキング金属加工の自主機能、および私たちが製品を提供する市場が変化する需要を満たすために、既存製品に様々な新しい機能、製品、および革新を導入する能力を含むソフトウェア製品を開発する能力に依存するかもしれません。
私たちは現在感知と意思決定ソフトウェア製品を開発しており、能動安全とショッキング金属加工の自主機能及び歩哨解決方案を含み、これらはすべて私たちの業務計画の重要な構成部分であり、2023年度末まで持続的な技術実行可能性を実現していない。予想外の重大な技術や生産課題に遭遇したり、これらの解決策や他の解決策の開発を完了し、コスト効果のある方法で生産量を向上させることに遅延が生じる可能性があります。このようなソフトウェアや他の新製品が成功的に開発され、適時に発表されたり、完全に成功したり、満足できる表現や市場受容度が得られることは保証できません。どのような失敗も、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を与え、私たちの株価を下落させる可能性があります。
顧客の要求を満たす新製品の配送を遅延させることは、顧客との関係を損なう可能性があり、代替供給源を求めることになり、既存または新しい顧客の中でより多くの設計勝利を実現することができない場合や、私たちの解決策をより広い市場で受け入れることができない可能性があります。また，我々のこれまでの成功は，開発プロジェクトに我々の解決策を渡すことに基づいており，これらのプロジェクトでは，開発者が大量の資本を投入して新システムを開発している.私たちの持続的な成功は、これらの顧客が商業化プロジェクトに拡張した研究開発段階での成功にかかっている。自主技術が大規模な商業化段階に達するにつれて、私たちはより広い価格で解決策を開発と提供し、最終的に大衆市場の採用を実現することが要求される。我々のソフトウェア製品の技術的実行可能性を実現できなかったか、または製品および革新の発売を遅延させ、技術代替案の中で正確な選択を行うことができなかったか、または競争力のある価格で革新的な製品または構成を提供することができなかったことは、既存および潜在的な顧客が私たちの競争相手の製品を購入したり、代替センシング技術に移行したりする可能性がある。最後に，我々のソフトウェアがうまく動作するかどうかにかかわらず，クライアントはより成熟した自動車サプライヤーからソフトウェアを購入し統合するか，あるいはソフトウェアを自己開発することを選択することができる.
私たちが製品を開発するのに十分な資源を投入できない場合、あるいは顧客の要求を満たすタイムリーな製品やシステム構成を他の方法で成功させることができない場合、あるいは技術代替製品との競争力を維持することができなければ、私たちの製品は市場シェアを失う可能性があり、私たちの収入は低下する可能性があり、私たちは運営損失を経験する可能性があり、私たちの業務と将来性は不利な影響を受けるだろう
技術発展の先端を維持するために大量の資源を投入する予定であるが、センシング技術、レーザレーダ、およびこれらの製品の市場(ADASおよび自動運転業界を含む)の持続的な技術変化は、一般的なアプリケーションでも特定のアプリケーションでも、レーザレーダおよび/または我々の製品の採用に悪影響を及ぼす可能性がある。
LiDARに基づくADASの保険メリットを示すことができなければ、規制部門の承認を得て注目された保険製品を開発し、これらのコスト節約メリットをOEM、彼らのディーラー、消費者に伝えることができなければ、私たちの業務はマイナスの影響を受ける可能性がある。保険料率計画福祉は私たち独自のものではないため、他の保険会社は似たような貯蓄計画を発売する可能性があり、これらの計画は依然として消費者に利益を与え、全体的にLiDARの発売を支持するが、それは私たちの保険商品の将来の成功や寿命を制限する可能性があり、これは私たちの業務に負の影響を与えるだろう
我々の将来の保険業での成功は，このソフトウェアが我々が発売したものであってもOEMクライアントが他の場所から調達したソフトウェアであっても，LiDARベースのADASが事故率や傷害率を低下させる技術の成功に大きく依存する.実世界の衝突および負傷データに関連することを意図したテスト軌道試験システムにおける我々のプロトタイプソフトウェアの利点を示したが、生産車両内の実際のソフトウェアが同じ動作を実行するか、または実世界で同じ精算結果を有することは保証されない。私たちは保険商品の記録、販売、サービスを確立していません。経験不足による規制機関からの障害を含む予期しない困難に直面する可能性があります。私たちが魅力的な保険商品を市場に出すことに成功しても、消費者販売所のOEMまたは彼らのディーラーになる可能性があり、最終的には興味がないか、または利益を伝えることができない可能性があり、消費者はコスト節約のメリットを味わうことができないかもしれない。
2021年12月31日現在、財務報告書の内部統制における大きな弱点が発見された。これらの重大な弱点は2022年に改善されたが、有効な財務報告内部統制制度を維持できなければ、我々の財務業績をタイムリーかつ正確に報告することができない可能性があり、投資家の信頼に悪影響を与え、私たちの業務や経営業績に重大かつ不利な影響を与える可能性がある.
2021年12月31日までの年度の財務諸表決算過程で、我々の財務報告内部統制は設計と運用の有効性に大きな欠陥があることが分かった。著者らが発見した重大な弱点は、私たちの会計と内部監査機能部門が十分な数の合格者が不足しているためであり、彼らは適切な専門知識レベルを持っており、環境の制御、制御活動、情報とコミュニケーション及び監視に関連する機能を有効に履行することができる。また、これらの重大な欠陥は、情報技術制御と日記帳分録審査に重大な欠陥があることを招いた。2022年12月31日までの1年間、これらの重大な弱点が救済された。
重大な欠陥とは、財務報告の内部制御に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、著者らの財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。これらの欠陥は、私たちの連結財務諸表により多くの重大な誤報を招く可能性があり、これらのミスはタイムリーに予防や発見できない可能性がある
私たちは実質的な弱点を補ったが、未来には私たちの内部統制のもっと多くの弱点が発見されるかもしれない。効果的な制御をさらに発展させたり維持できなかったり、実行または改善過程で遭遇したいかなる困難も、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが報告義務を履行できず、これまでの財務報告書を再説明することにつながります。これらの状況が発生すれば、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格は不利な影響を受ける可能性がある。さらに、私たちはナスダック、アメリカ証券取引委員会、または他の規制機関の訴訟や調査を受けるかもしれない
私たちの純営業損失の繰越と他の税務属性を使用する能力は限られているかもしれません
2023年12月31日までに、私たちは8.443億ドルのアメリカ連邦と805.3ドルの州純営業損失を繰り越して、将来の課税収入を減らすことができます。繰り越した8.443億ドルの米国連邦運営損失のうち、8.011億ドルは米国連邦税収に無期限繰越され、4320万ドルは2035年から2037年の間に満期となる。私たちアメリカ州の純営業損失が繰り越した805.3ドルは2028年に満期になります。私たちはすぐに課税収入が発生しないかもしれません。これらの純営業損失が満期になる前に使用することができなくて、それらを使うことさえできません。2017年12月に制定された立法改正によると、2018年と今後数年間に発生した米国連邦純運営損失は無期限に繰り越すことができるが、このような純運営損失の控除は限られている。また、米国税法第382節と第383節および州法律の類似規定によると、連邦と州政府が繰り越した純営業損失といくつかの税収控除は重大な制限を受ける可能性がある。米国税法のこれらの条項によると、ある会社が所有権変更を経験した場合、同社は変更前の純営業損失繰越や他の変更前属性(例えば税収相殺を検討)を利用して変更後の収入や税収を相殺する能力が制限される可能性がある。一般に，“5%の株主”が3年間のスクロール期間の累計所有権変動が50ポイントを超えると，“所有権変動”が発生する.似たような規則は州税法に適用されるかもしれない。
私たちは私たちの創始者で最高経営責任者のオースティン·ラッセルのサービスに強く依存している。
私たちは私たちの創始者で最高経営責任者のオースティン·ラッセルに強く依存している。ラッセルさんは、製品開発を含む当社のビジネスのあらゆる面に深く関与してきた当社の最初のレーザーレーダ製品を作成しました。ラッセルさんを失うことは、当社のビジネスに悪影響を及ぼすでしょう、彼の損失は、私たちが他の市場参加者と競争することを難しくする可能性があるので、我々の研究開発活動を管理し、既存の顧客を維持したり、新しい顧客を育成したりすることができます。ラッセルさんに対する公衆の否定的なイメージやラッセルさんに関連する負のニュースは、当社のブランド、お客様との関係、または業界の地位に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの業務は私たちの幹部や上級者の努力に大きく依存しており、私たちが彼らのサービスを失ったら、私たちの運営は深刻に中断される可能性があります
高技能人材に対する競争は往々にして激しく、特に私たちの二つの事務所があるフロリダ州オーランドとサンフランシスコ湾区では、高技能人材を誘致する巨額のコストが生じる可能性がある。私たちは私たちの現在または未来の需要を満たすために合格者を誘致、統合、または維持することに成功できないかもしれない。適切な年功序列を備えた高技能従業員の採用と慰留において、私たちは時々困難に直面し、引き続き困難に直面することが予想される。また、求職者および既存従業員は、通常、彼らが獲得したその雇用に関連する持分報酬の価値を考慮する。私たちは資本を保護し、従業員の利益を株主と一致させるために、株式を基礎とした従業員の報酬理念を信奉しているため、私たちの株価や株式或いは株式奨励の感知価値が大幅に低下することは、私たちが高技能従業員を維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが新しい人員を引き付けることができない、あるいは既存の人員を維持して激励することができなければ、私たちの業務と未来の成長の見通しは不利な影響を受ける可能性があり、株式を利用して人材を誘致し、維持するコストはもっと高くなる可能性がある。新冠肺炎の後、私たちが“オフィスに戻る”過程を続けるにつれ、遠隔地での仕事量を減らし、オフィスに戻りたくない従業員を引き留めることができないかもしれない。
私たちの業務は衛生流行病と疫病の実質的で不利な影響を受けるかもしれない
新冠肺炎に関連する影響とリスクは著しく低下したが、いかなる再発或いは新しい衛生流行病或いは疫病の発生は、運営の減少或いは一時停止、サプライチェーンの中断、顧客の世界自動車業務の中断、あるいは世界経済の低下を含む、私たちまたは私たちの顧客の業務運営に実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちの情報技術と通信システムの中断や障害は、サービスを効率的に提供する能力に影響を与える可能性があります
データ接続を利用して性能を監視し、タイムリーに機会を捕捉して、性能および機能を向上させる車載サービスおよび機能を含む予定である。我々のサービスの提供と有効性は，情報技術や通信システムの継続的な動作に依存する.私たちのシステムは、物理的窃盗、火災、テロ、自然災害、停電、戦争、電気通信障害、ウイルス、サービス攻撃の拒否または低減、恐喝ソフトウェア、社会工学計画、内部窃盗または乱用、または私たちのシステムを損なう他の試みの損傷または中断を受けやすいだろう。我々は、我々のソースコード以外のすべてのデータを提供するために、信頼性の良い第三者サービスプロバイダまたはプロバイダを使用して、潜在的な中断をもたらす破壊および意図的な破壊行為を含む、我々のシステムを破損する可能性のある行為または条件と同様の動作または条件の損害または中断を受けやすい可能性がある。私たちのいくつかのシステムは完全に冗長ではなく、私たちの災害復旧計画は起こりうるすべての状況を考慮することができない。私たちの第三者クラウドマネージドプロバイダのどんな問題も私たちの業務を長期的に中断させる可能性がある。さらに、我々の車載サービスおよび機能は、高度な技術的および複雑な技術であり、エラーまたは脆弱性を含む可能性があり、これらのエラーまたは脆弱性は、私たちの業務中断またはシステム障害を引き起こす可能性がある。
当社と当社のオペレーティングシステム、セキュリティシステム、インフラストラクチャ、LiDARソリューションにおける統合ソフトウェア、および当社または第三者プロバイダまたはプロバイダによって処理されるクライアントデータは、ネットワークセキュリティリスクに直面しており、いかなる重大な障害、弱点、中断、ネットワークイベント、イベント、セキュリティホールも、私たちの業務を効率的に運営することを阻害する可能性があります。
私たちは、業務、財務、会計、製品開発、データ処理または生産プロセスを含む、私たちまたは第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する運営および製造システム、私たちまたは私たちの第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する施設セキュリティシステム、私たちまたは私たちの第三者サプライヤーまたはサプライヤーが所有する製品内技術、LiDARソリューションにおける統合ソフトウェア、または私たちが処理しているクライアントまたはドライバデータを代表する中断、中断または中断に直面しています。このようなネットワークイベントは、運営システムおよび部品または製品の輸送を深刻に混乱させるか、または私たちの運営システムを麻痺させる可能性があり、知的財産権、商業機密または他の独自または競争に敏感な情報の損失、顧客、従業員、サプライヤー、運転手、または他の人のいくつかの情報を危険にさらすこと、または私たちの施設の安全を脅かすこと、または私たちLiDARソリューションにおける製品内技術および統合ソフトウェアの性能に影響を与える可能性がある。ネットワークイベントは、災害、内部者(不注意または悪意のため)、または悪意のある第三者(民族国家または民族国家によって支持される行為者を含む)によって複雑に使用される可能性がある
ハッカー攻撃、詐欺、詐欺、または他の形態の詐欺を含む、ファイアウォール、暗号化、および他のセキュリティ防御措置を的確にバイパスする。ネットワーク攻撃者が使用する技術はつねに変化し，長い間検出されることは困難である可能性がある.知的財産権窃盗、データ漏洩、その他のネットワークイベントから私たちを保護するための情報技術措置を維持していますが、このような措置は更新と改善が必要であり、このような措置がネットワークイベントを検出、予防、または緩和するのに十分である保証はありません
私たちは私たちのネットワークセキュリティ制御とシステムを実行して強化し続けた。これらのシステムの実施、維持、隔離、および改善には、大量の管理時間、人員、支援、および費用が必要だ。また、我々のデータ管理、調達、生産実行、財務、サプライチェーン、販売およびサービスフローの中断を含む、既存システムの開発、改善、拡大、更新に関連する固有のリスク。これらのリスクは、私たちのデータおよび在庫、調達部品または用品または生産、販売、交付、サービスを管理する私たちの解決策、私たちの知的財産権を十分に保護し、遵守を実現し、維持し、または適用される法律、法規、および契約に従って利用可能な利益を実現する能力に影響を及ぼす可能性があります。私たちは、当社の第三者サプライヤーまたはサプライヤーのシステムを含めて、計画的に効率的に実施、保守、または拡張することを保証することはできません。私たちが計画通りにこれらのシステムを成功させ、維持したり、拡張したりしなければ、私たちの運営が中断される可能性があり、財務結果を正確かつタイムリーに報告する能力が損なわれる可能性があり、財務報告の内部統制に欠陥が生じる可能性があり、財務結果を認証する能力に影響を与える可能性がある。さらに、私たちの独自の情報や知的財産権は漏洩または流用される可能性があり、私たちの名声は不利な影響を受けるかもしれない。これらのシステムが我々の予想通りに動作していない場合，我々はこれらの機能を実行するために大量の資源をかけて修正したり，代替資源を探したりする必要があるかもしれない
重大なネットワーク事件は私たちの生産能力に影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちが他の当事者との契約に違反したり、規制行動や訴訟を受けさせたりする可能性があり、いずれも私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に重大な影響を与える可能性がある。また，ネットワーク攻撃に対する我々の保険カバー範囲は，ネットワークイベントによって受ける可能性のあるすべての損失をカバーするのに十分ではない可能性がある
私たちの業務に関連する法律と規制リスク
私たちは政府の輸出入規制の法律法規によって制限されている。もし私たちがこれらの法律法規を守らなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちの製品と解決策は、アメリカ輸出管理法規、アメリカ税関法規、アメリカ財務省外国資産規制事務室によって実施された様々な経済と貿易制裁法規を含む輸出規制と輸入法律法規によって制約されています。米国の輸出規制法律法規と経済制裁は、米国が禁輸または制裁している国、政府、個人に特定の製品やサービスを輸送することを禁止している。また、特定販売の輸出規制や制裁条例の遵守に時間がかかり、販売機会の遅延や喪失を招く可能性がある。私たちの製品と技術の輸出はこのような法律に適合しなければならない。もし私たちがこれらの法律と法規を守らなければ、私たちと私たちのいくつかの従業員は、輸出または輸入特権を失う可能性があり、私たちと責任のある従業員やマネージャーに罰金を科す可能性があり、極端な場合、責任のある従業員やマネージャーを監禁する可能性があるなど、重大な民事または刑事罰を受ける可能性がある
貿易政策、関税、輸出入法規の変化は、私たちの業務、財務状況、経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
世界的な地政学的緊張と衝突は、中国を含むが、これらに限定されず、規制要件、貿易政策、輸出規制、輸入関税、経済中断の変化を招く可能性があり、これは、私たちが現在部品を購入し、製品を販売したり、業務を展開している地域や国の運営戦略、そして私たちの政府契約と国防顧客との契約に影響を与える可能性がある。自動運転車、人工知能(“AI”)技術と先進半導体の戦略国家安全の重要性への日々の関心は、LiDARに対する追加の規制制限を招き、先進車両自動化システムまたはAIシステムの製品およびサービスを有効または促進することができ、私たちの一部または全部の製品、コンポーネントおよびサービスを含む可能性がある。これらの制限には、米国が最近中国に先進半導体を輸出する能力を含むが、人工知能技術と先進半導体を含むが、米国が最近中国に先進半導体を輸出する制限、最近米国軍が中国の会社が生産するレーザーレーダーの指定と購入制限、中国の地図データの収集と使用に対する制限、これは西側会社が中国で車両自動化ソフトウェアを開発する能力を抑制し、中国が最近軍事用途に使用しようとしている高度に専門化されたレーザーレーダーの輸出制限を含むいくつかの製品または技術に対する追加的な片側または多国間輸出規制が含まれる可能性がある。地政学的緊張の激化に伴い、自動運転車や人工知能に関連する製品、特にレーザーレーダーを含む製品は、ますます米国とその盟友および中国が提出した国家安全と輸出規制制限の重点となり、追加的な一方的あるいは多国間制御をとる可能性が高い。このような制御の範囲と応用は非常に広い可能性があり、1つ以上の市場の任意またはすべての顧客に私たちの製品を輸出することを禁止しているが、中国に限定されず、私たちの業務、収入、および
財務業績。また、非先進半導体を含む世界的な半導体供給が中断され、自動車の生産に影響を与え続ける可能性がある
米国は最近、LIDARに類似した技術または製品の待遇に関する政策と、米国と私たちが業務を展開している他の国との間の貿易に影響を与える他の政府法規とを含む貿易政策を制定または変更することを提案している。経済制裁をますます使用することは、私たちの製品やサービスの需要に影響を与え、私たちの業務と財務業績にマイナス影響を与える可能性がある。追加の輸出制限は、私たちが海外市場にサービスする能力だけでなく、中国を含む外国政府の反応を引き起こし、私たちのサプライチェーンや私たちが世界のすべての市場の顧客に私たちの製品やサービスを提供する能力にマイナス影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果にも大きな影響を与える可能性があります。
これらの発展により、国際貿易はより大きな制限や経済的に阻害される可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、これらの変化は、自動車市場、私たちの製品を製造するために必要なキー部品や原材料(希土類金属を含むが、これらに限定されない)を得る能力、私たちがアメリカ以外の顧客に私たちの製品を販売する能力、そして私たちの製品の需要に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちにとって、このような変化に適応または遵守するために業務運営を変更することは時間的で高価かもしれませんが、そうしなければ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは過去と将来、法律や規制手続き、商業または契約紛争に巻き込まれる可能性があり、これは私たちの収益性や総合財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちは時々重大な訴訟、規制手続き、そして商業や契約紛争に巻き込まれるかもしれない。これらの問題は、我々のサプライヤーや顧客との紛争、知的財産権クレーム、株主訴訟、政府調査、集団訴訟、人身傷害クレーム、環境問題、税関と付加価値税紛争、雇用と税務問題を含むことができるが、これらに限定されない。さらに、私たちは、一般差別、賃金および工数、プライバシー、ERISA、または障害クレームを含むことができるが、これらに限定されない様々な労働者および雇用クレームに直面している可能性があります。このような事件では、政府機関または個人当事者は、巨額、金額不明の罰金または金銭損害賠償(場合によっては、3倍または懲罰的損害賠償を含む)、または何らかの方法で私たちの業務を制限しようとしていることを求めることができる。これらのタイプの訴訟は、大量の管理時間および注意、または重大な法的責任、不利な規制結果、および/または巨額の弁護費用を必要とする可能性がある。これらの事件はしばしば複雑な事実と法律問題を引き起こし、リスクと不確定要素をもたらす。いかなる訴訟やクレームも私たちの経営業績や総合財務状況に重大な悪影響を与えない保証はなく、私たちの既定の準備金や利用可能な保険がこのような影響を軽減することも保証されない。
私たちは私たちの製品の製造、使用、流通、販売に関する多くの法律と政府法規を遵守し、遵守し続けなければならない。私たちの何人かの顧客はまた私たちがこのような事項に関連した彼ら自身の独特な要求を遵守することを要求する
我々は主に自動車製品を開発し，自動車業界は米国，欧州(国連/欧州経済委員会)，中国などの市場の安全や環境に関する専門法規に制約されている。 このような規制制度は複雑で、定期的に変化するだろうし、これは有利かもしれないし、不利かもしれない。もし私たちがこれらの規定を遵守できなかったり、変化を持続的に監視し、それに応じて調整できなかった場合、私たちは訴訟、顧客流失、または負の宣伝の影響を受ける可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受けるだろう。
2023年、米国は新たな提案法規を制定し、通過すれば、乗用車の自動緊急ブレーキと歩行者の自動緊急ブレーキ、大型トラックの自動緊急ブレーキが要求される。 このような規制が強い場合、それらはLiDARベースのセキュリティシステムの使用を促進する可能性があるが、LiDARベースのセキュリティによる利点を要求できない場合、このような法規は、性能の悪い技術をサポートするためにLiDARを導入する能力を低下させる可能性がある。
私たちは電子部品を含む製品を製造して販売しています。これらのコンポーネントは、私たちが製品を製造して組み立てた場所と、私たちが製品を販売している場所で政府によって規制されている材料を含むかもしれません。例えば、いくつかの法律または法規は、EU化学物質の登録、評価、許可および制限、ならびに米国の“有毒物質制御法”および紛争鉱物または強制労働に関連する材料のような制限された材料または特定の地域からの材料の使用を制限する。私たちは世界的に運営されているので、これは複雑なプロセスであり、私たちと私たちのサプライヤーが私たちが運営する各市場の既存の法規を遵守することを確実にするために、法規と持続的なコンプライアンスプロセスを監視する必要がある。また、LiDAR技術会社として、私たちは連邦食品、薬品、化粧品法案の電子製品放射線制御条項を守らなければならない。これらの要求はFDAによって実行される。電子製品放射にはレーザー技術が含まれている。このような製品を管理する規制は大衆を危険や不必要な接触から保護することを目的としている。製造業者は、製品ラベルおよびFDAに提出された報告書において、その製品が適用される性能基準に適合していることを証明し、その製品の製造、テスト、および流通記録を維持しなければならない。これらの要求を守らなければ
FDAが法執行行動を取ることになり、これは私たちの製品の流通を停止し、顧客に流通した製品をリコールしたり、またはFDAの強制執行を受け入れさせてくれることを要求するかもしれません
予期しない新しい規定が、私たちの様々なコンポーネントの使用および調達に大きな影響を与えたり、より高価なコンポーネントを要求したりする場合、この規定は、私たちの業務、運営結果、および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは様々な環境法律と法規の制約を受けて、これらの法律と法規は私たちに巨額のコストをもたらし、私たちの生産施設の建設を遅延させる可能性があります
環境汚染や気候変動への関心は世界的に重大な立法と規制努力を生み出しており、これは範囲と参加国の数の面で継続されると信じている。また，気候変動問題が一般的になるにつれて，外国，連邦，州，地方政府，我々の顧客はこれらの問題に対応してきた。環境持続可能性へのより多くの関心は、新しい規制や顧客要求、または現在の法規や顧客要求の変化を招く可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちが環境影響や類似の問題に対する懸念を含めて、実際または感知された問題を効率的に管理できなければ、私たちまたは私たちの製品に対する感情はマイナスの影響を受ける可能性があり、私たちの業務、運営結果、または財務状況は影響を受ける可能性がある
私たちの運営は国際、連邦、州、地方環境法律と法規の制約を受けており、これらの法律と法規はエネルギーコストを直接増加させる可能性があり、これは私たちが製品を製造したり、エネルギーを利用して製品を生産する方法に影響を与えるかもしれない。また，環境分野のいかなる新しい法規や法律も，我々の製品で使用されている原材料や重要部品のコストを増加させる可能性がある。環境規制では，製品のエネルギー使用を削減し，拡大している規制物質リストを監視·排除し，我々の製品の回収とリサイクルに参加することが求められている。環境、健康、安全の法律法規は複雑かもしれないが、私たちがこれらの法律法規を遵守する経験は限られている。環境法規の遵守に必要な資本や運営費が高くなる可能性があり、法律法規に違反すると巨額の罰金や罰金、第三者の損害、生産停止、運営停止を招く可能性がある。私たちが経営していた、私たちが以前経営していた、あるいは有害物質を輸送していた不動産の汚染は、非を考慮せず、汚染された土壌や地下水、建築汚染、人間の健康への影響、自然資源への損害を考慮することなく、救済に関する全額費用を規定することができるが、総合環境応答、賠償および責任法案を含む環境法律と法規に基づいて私たちに責任を負う可能性があります。環境法律法規を遵守するコスト、及び遵守しないことに関するいかなるクレーム、又は将来の汚染に関する責任は、我々の財務状況又は経営業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、私たちが計画している生産施設に関連した必要な許可と承認を得る上で、予期しない遅延に直面する可能性があり、これは大量の時間と財務資源を必要とし、これらの施設を運営する能力を遅らせる可能性があり、これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすだろう
私たちの業務は、自動車業界やレーザー市場に適用される規制の変化や、自動車やレーザー市場のさらなる規制を推進する懸念の悪影響を受ける可能性がある。
政府の製品安全規制は私たちの業務の重要な要素だ。歴史的に見ると、これらの法規は車両とレーザー製品に対してますます厳格な安全法規と報告要求を実施した。これらのセキュリティ法規は、一般に、各車がより多くのセキュリティ機能およびより先進的なセキュリティ製品を有することを要求または顧客に要求する
私たちは絶えず向上した自動車とレーザー安全基準が私たちの製品に市場機会を提供すると信じているが、政府の安全法規は多くの私たちがコントロールできない要素に基づいて変化する可能性があり、これらの要素は新しい科学或いは技術データ、業界リコールに関する負の宣伝及び自動運転とADASの安全リスク、私たちの製品に関連する事故、国内外の政治発展或いは考慮、そして私たちの製品と競争相手の製品に関連する訴訟を含む。政府法規の変化、特に自動運転やADAS業界では、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。政府の優先順位が変化し、変化する規制に適応できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
アメリカ食品と薬物管理局のレーザーに対する監督管理規定は、1550 nmレーザーと比べ、905 nmレーザーの伝送電力は制限され、人の眼損傷のリスクを下げる。私たちの多くの競争相手と比較して、これは私たちの1550 nmレーザーレーダーに性能優勢をもたらした。現在、ある業界組織内にいくつかの研究プロジェクトがあり、905 nmレーザーのより高出力伝送が可能であり、目に損害を与えることなく可能であることを証明することを目的としている。 これらの措置が成功し、最終的に法規の変化を招くと、1550 nmレーザーレーダーの競争優位性を減少または除去し、私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある
自動車とレーザー業界の製品リコールと安全問題に対して、連邦と地方監督管理機関はより厳格なコンプライアンスと報告要求を実施した。私たちのセンサーを搭載した車が生産されるにつれて
安全規制や報告要件を遵守する場合が増加する可能性があり、これは資源を増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
また、世界の車両規制機関が環境と経済需要を満たすための電気化を含む新しい排出要求を考慮し続けることに伴い、新しい交通リスクに対応するために、新しい安全基準を追求し、元の設備メーカーは新しい車両設計においてこれらの排出と安全要求を満たすために専門的に技術とコストを増加させる必要がある可能性があり、そのため、新しい自動運転とADAS機能の消費者コスト圧力を延期する
私たちが運営する各司法管轄区域では、プライバシー、データ保護、および情報セキュリティ要求を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、このような法律要求は絶えず変化し、不確定であり、私たちの政策と運営を改善または変更する必要があるかもしれない
私たちの現在および将来可能な運営および販売は、プライバシーおよび様々なタイプのデータの収集、使用、記憶、開示、送信、および保護に関する法律法規に制限されています。例えば、欧州委員会は“一般データ保護条例”を採択し、カリフォルニアは2018年に“カリフォルニア消費者プライバシー法”を公布し、両者とも規定を守らない潜在的な実質的な処罰を規定している。これらの制度は、他の事項に加えて、データセキュリティ要求、開示要求、およびデータ収集、使用および共有の制限を受ける可能性があり、これは、私たちの運営および業務発展に影響を与える可能性がある。私たちの顧客が能動的にこのような情報を提供することを選択しない限り、私たちは通常、私たちの解決策によって収集された情報をアクセス、収集、保存、処理、または共有することができませんが、潜在的な顧客のニーズを満たすために、または新しい特性および機能を追加するために、私たちの製品が発展していく可能性があります。そのため、これらのプライバシー制度が私たちの業務に与える全面的な影響は司法管轄区域を越えて急速に変化しており、現在のところ確定していない
私たちはまた、私たちの製品、システム、そしてデータに不正にアクセスするためのネットワーク攻撃と他の方法の影響を受ける可能性がある。例えば、サイバー犯罪者または内部人員は、私たちまたは私たちと業務関係のある第三者を目指してデータを取得したり、私たちの運営を妨害したり、私たちの製品または私たちの製品を統合したシステムを妨害したりする方法である可能性があります
我々は，発展しつつあるプライバシーとデータセキュリティ制度，および適切な対応を評価している.これらのデータセキュリティ制度は絶えず発展し、不確定で複雑であるため、特に私たちのようなグローバル業務のためには、私たちの製品、市場、および顧客の需要のさらなる発展に伴い、私たちは私たちのコンプライアンス措置を更新または強化する必要があるかもしれませんが、これらの更新または強化は実施コストを必要とするかもしれません。しかも、私たちはすべての状況をタイムリーに監視して対応できないかもしれない。私たちが採択したコンプライアンス措置は無効であることが証明されるかもしれない。現在および将来の規制または顧客駆動のプライバシー、データ保護および情報セキュリティ要件に準拠できないか、または保護されていないと考えられている場合、またはセキュリティホール、ネットワーク攻撃または不適切なアクセス、データの使用または開示、または私たちの任意のセキュリティ問題またはネットワーク攻撃に影響を与えることができなかった場合、重大な責任、コスト(緩和および回復コストを含む)、および私たちの名声およびブランドへの悪影響、独自の情報およびデータの損失、当社の業務および関係の中断、および顧客およびビジネスパートナーを保持または誘致する能力の低下による重大な収入損失を招く可能性があります。このような事件は、政府の法執行行動および起訴、個人訴訟、罰金および処罰、または否定的な宣伝をもたらす可能性があり、顧客およびビジネスパートナーが私たちへの信頼を失う可能性があり、これは私たちの名声や業務に悪影響を及ぼす可能性がある
紛争鉱物に関する条例は私たちに追加費用を招く可能性があり、私たちの製品製造に使用されるいくつかの金属の供給を制限し、コストを増加させる可能性がある
2010年ドッド·フランクウォールストリート改革と消費者保護法案またはドッド·フランク法案の要求を守らなければなりません。これらの要求は、私たちの製品に衝突鉱物が含まれているかどうかを確認、開示、報告することを要求します。これらの要求の実施は、私たちの製品で使用される部品の製造に使用される材料の源、可用性、価格設定に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちは、私たちの製品生産または私たちの製品生産に重要である可能性のある衝突鉱物源を決定するために、開示要件を遵守するための追加のコストを生成し、そのようなチェック活動がもたらす可能性のある製品、プロセス、または供給源の変化を含む、開示要件を遵守する。もし私たちのいくつかの製品が衝突が存在しないと判断されない鉱物を含むと判断した場合、またはそのような材料の使用を避けるために私たちの製品、プロセス、または供給源を変えることができない場合、私たちの名声も悪影響を受ける可能性があります
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちは私たちの知的財産権を擁護し保護するために行動しているにもかかわらず、私たちの知的財産権を十分に保護または実行できないかもしれないし、許可されていない当事者が私たちの解決策を複製したり逆に設計したりすることを防ぐこともできないかもしれない。私たちの知的財産権を保護して実行し、第三者が私たちの権利を侵害することを防ぐ努力は費用が高いかもしれない
私たちの製品や業務の成功は、特許や他の知的財産権を取得する能力があるかどうかにある程度依存し、アメリカや他の国際司法管轄区域で私たちの製品のために十分な法的保護を維持しています
私たちは特許、サービス商標、商標、商業秘密法律、および秘密手続きと契約制限に依存して、私たちの固有の権利を確立して保護します。これらすべては限られた保護のみを提供します
私たちは、私たちが現在係属中の特許出願についていかなる特許を発行するか、またはいかなる商標が私たちに十分な防御的保護または競争的優位性を与える方法で登録されるか、または私たちに発行されたいかなる特許または私たちに登録されたいかなる商標も挑戦、無効、または回避されない保証はない。私たちはすでに米国およびいくつかの国際司法管轄区で特許や商標を出願しているが、このような保護は、私たちが業務を展開しているか、または私たちの知的財産権を強制的に執行することを求めているすべての国/地域で利用可能ではないかもしれないし、実際に実行することは困難かもしれない。私たちが現在発行している特許および商標、ならびに将来発行または登録される可能性のある任意の特許および商標は、適用される場合には十分な広範な保護を提供できないかもしれないか、または告発された侵害者に対する訴訟で実行可能であることが証明されない可能性がある。私たちは私たちが取った段階が私たちの技術を不正に使用したり、私たちの技術を逆工事することを防止すると確信できない。しかも、他の人たちは私たちと競争する技術を独立して開発したり、私たちの知的財産権を侵害したりするかもしれない
私たちの知的財産権、製品、そして他の固有の権利の不正使用を防ぐことは、特に国際的に高価で難しい。私たちの特許はレーザーレーダー製品の分野で基礎的であり、私たちが長年設立してきた知的財産権の組み合わせを強化しようとしていると信じている。許可されていない当事者は、私たちのLiDAR技術を複製または逆設計しようと試みるかもしれません、または私たちが独自の解決策のいくつかの態様と考えています。将来的には、私たちの知的財産権を実行または保護し、許可されていない当事者が私たちの解決策をコピーまたは逆工程することを防止し、他の人の固有の権利の有効性と範囲を決定するか、または侵害製品の米国への輸入を阻止するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。
このような訴訟は、私たちによっても第三者によって開始されても、巨額のコストと管理資源の移転を招く可能性があり、いずれも私たちの業務、経営業績、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。たとえ私たちが訴訟で有利な結果を得たとしても、私たちは特に許可されていない当事者が私たちの解決策を複製したり、逆に設計したりする場合、十分な救済措置を得ることができないかもしれない
また、私たちの多くの既存と潜在的な競争相手は、私たちよりも多くの資源を投入し、知的財産権侵害のクレームを弁護し、彼らの知的財産権を実行する能力がある。第三者に私たちの権利を強制的に実行しようとすることは、これらの第三者に、彼ら自身の知的財産権または私たちのための他の権利を主張させるか、または私たちの権利の全部または一部を無効にするか、または範囲を縮小させる持株を持たせる可能性もある。有効な特許、商標、サービスマーク、著作権および商業秘密保護は、私たちの製品が存在するすべての国/地域には適用されない可能性があり、他の国/地域の競争相手は、1つまたは複数の市場で侵害製品を販売する可能性がある。私たちの知的財産権を十分に保護できなかったことは、私たちの競争相手に似たような製品を提供することを招き、私たちのいくつかの競争優位を失い、私たちの収入を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、財務状況、将来性に悪影響を与えるだろう
第三者は私たちが彼らの知的財産権を侵害していると主張し、成功するかどうかにかかわらず、コストが高く時間のかかる訴訟や高価なライセンスに直面する可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある
私たちは私たちの製品に関連する重要な特許を持っているにもかかわらず、LiDAR業界内外のいくつかの会社もLiDAR製品の様々な側面をカバーする他の特許を持っている。これらの特許に加えて、業界の参加者は、一般に、著作権および商業秘密によって、彼らの技術、特に組み込みソフトウェアを保護する。そのため、知的財産権侵害、流用、または他の知的財産権侵害の告発に基づく訴訟が頻繁に発生している。私たちは、特に市場での存在を拡大し、新しい用例に拡張し、ますます激しい競争に直面しているときに、将来的に他の知的財産権所有者から問い合わせを受け、彼らの知的財産権を侵害する疑いを受ける可能性がある。しかも、当事者たちは私たちの製品の名前とブランドが特定の国や地域での商標権を侵害していると主張するかもしれない。このようなクレームが勝訴すれば、影響を受けた地域で私たちの製品の名前とブランドを変更し、他のコストが発生しなければならないかもしれません
私たちは現在、私たちの顧客、サプライヤー、チャネルパートナー、および他のパートナーを弁護し、賠償し、私たちの製品が第三者特許または他の知的財産権を侵害することによって生じる可能性のある損害と費用から保護することに同意し、これらの合意に基づいて、多くの有効な合意を持っています。これらの賠償義務の範囲はそれぞれ異なるが、場合によっては弁護士費を含む損害賠償や費用が含まれる可能性がある。私たちの保険にはすべての知的財産権侵害請求が含まれていないかもしれない。私たちの製品が第三者の知的財産権を侵害していると主張し、事実でなくても、私たちと顧客の関係に悪影響を及ぼす可能性があり、将来の顧客が私たちの製品を購入することを阻止し、費用の高い訴訟と和解費用に直面させる可能性があります。たとえ私たちが顧客と第三者の間で私たちの製品侵害に関連するいかなる訴訟の当事者でもなくても、このような訴訟の不利な結果は、任意の後続訴訟で私たちの製品を弁護し、任意の後続の訴訟で知的財産侵害疑惑から守ることを難しくするかもしれません。これらの結果のいずれも私たちのブランドと経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは、私たちまたは私たちの顧客、サプライヤー、およびチャネルパートナーに対する知的財産権クレームを弁護し、正当な理由があるか否かにかかわらず、時間、訴訟、または和解コストが高く、管理資源と注意を移動させ、大量の使用料または他の支払いに関連する可能性があり、許容可能な条項で提供または全く得られない可能性がある。また，このようなクレームを出した側は，勝訴すれば，大量の損害賠償を要求したり，禁令を受けたりする判決を得ることができる.不利な裁決はまた、私たちの知的財産権を無効にし、私たちが顧客に製品を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、侵害されない代替製品の調達や開発が要求される可能性があり、多くの努力と費用が必要かもしれません。これらの事件のいずれも、私たちの業務、経営業績、財務状況、および見通しに悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの知的財産権登録申請は発行または登録されない可能性があり、これは、私たちと類似した製品の商業開発を阻止する能力に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
私たちが特定の特許出願の標的を提出した最初の発明者であるか、または私たちがこのような特許出願を提出する最初の当事者であるかどうかを確認することはできません。もしもう一方が私たちと同じ標的について特許出願を提出した場合、私たちは特許出願が求める保護を得る権利がないかもしれない。私たちはまた、特許出願に含まれる特許請求が最終的に適用された発行特許において許可されるかどうかを決定することができない。さらに、発行された特許請求の範囲の保護範囲は、しばしば決定が困難である。したがって、私たちが提出した特許出願が発表されるか、または私たちが発行した特許は、類似した技術を持つ競争相手から保護されることを確認することはできない。また、私たちの競争相手は私たちが発行した特許をめぐって設計されるかもしれません。これは私たちの業務、将来性、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
特許技術に加えて、私たちは、我々の非特許ノウハウ、商業秘密、プロセス、および技術ノウハウに依存しています
知的財産権は、特許を出願することができないか、または著作権、商標、商業外観またはサービス商標によって保護されることができないか、または開示を必要としない方法で保護されることが好ましいと考えられる独自の情報(例えば、商業秘密、ノウハウおよび機密情報)によって知的財産権を保護する。私たちは、一般に、当社の従業員、コンサルタント、請負業者、および第三者と秘密および不使用条項を含む秘密協定、コンサルティングサービス、または雇用協定を締結することによって、これらの固有の情報を保護することを求めています。しかし、私たちは、これらの合意が締結されても、これらの合意が違反されたり、他の方法では、開示、第三者が私たちの固有情報を侵害または流用することを阻止できない可能性があり、これらの合意の期間が制限される可能性があり、許可されていない場合、または独自の情報を使用する場合に十分な救済措置を提供することができない可能性がある必要な合意に到達できない可能性がある。現在または将来の製造パートナーおよびサプライヤーが使用するビジネス秘密の保護は限られた制御権を有しており、任意の不正な情報漏洩が発生すれば、将来の商業秘密保護を失う可能性がある。さらに、私たちの固有の情報は、私たちの競争相手や他の第三者によって知られたり、独立して開発されるかもしれない。私たちの従業員、コンサルタント、請負業者、コンサルタント、および他の第三者が、私たちのために働いているときに他人が所有している知的財産権を使用する場合、関連するまたはそれによって生じるノウハウおよび発明の権利に関する紛争が生じる可能性がある。私たちの独占権の範囲を実行して決定することは、高価で時間のかかる訴訟を必要とする可能性があり、私たちの固有情報の保護を得ることができない場合、私たちの競争ビジネスの地位に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちが経営しているいくつかの市場では、商業秘密権に関する法律は、私たちの商業秘密を少ないか、全く保護していないかもしれません
私たちはまた私たちの固有の情報を保護するために物理的および電子的なセキュリティ措置に依存しているが、私たちはこれらのセキュリティ措置が違反されないことと、私たちの財産を十分に保護することができないという保証はない。第三者は私たちの固有の情報を取得して、それによって私たちを競争的に不利にすることができないかもしれない。私たちはこのような情報の不正使用を発見したり阻止したりすることができないかもしれないし、適切でタイムリーなステップを取って私たちの知的財産権を実行することもできないかもしれない
私たちは私たちまたは私たちの従業員が従業員の前の雇用主のいわゆる商業秘密を間違って使用したり開示したりすることで損害賠償を受けるかもしれない
私たちは、私たちまたは私たちの従業員が無意識に、または他の方法で従業員の前の雇用主の商業秘密または他の固有の情報を使用または漏洩したという非難を受けるかもしれない。このような疑いに対抗するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。もし私たちがこのようなクレームを弁護することができなければ、金銭損害賠償を支払う以外に、私たちは貴重な知的財産権や人員を失う可能性がある。キーパーソンや彼らの作業製品の損失は、製品を商業化する能力を阻害したり阻止したりする可能性があり、これは私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。これらのクレームに対抗することに成功しても、訴訟は巨額のコストと管理資源の需要を招く可能性がある
私たちが使用しているいくつかのソフトウェアとデータはオープンソースライセンスによって管轄されており、場合によっては私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのいくつかのソフトウェアおよびデータ、ならびに私たちのクライアントおよびプロバイダのソフトウェアおよびデータは、一般にその著者および/または他の第3の方向によって一般的に提供されるいわゆる“オープンソース”ソフトウェアおよびデータに由来または他の方法で組み込まれる可能性がある。いくつかのオープンソースソフトウェアはライセンスによって提供され、これらのライセンスは私たちに以下のいくつかの義務を課しています
私たちはオープンソースソフトウェアによる修正や派生作品に基づいていますこれらの義務は、私たちが一般的に私たちの知的財産権を保護するために使用される許可形態ではなく、派生作品のソースコードを公衆に提供すること、および/または特定のタイプの許可に従ってそのような派生作品を許可することを要求することができる。さらに、私たちの独自ソフトウェアをオープンソースソフトウェアと何らかの方法で組み合わせると、私たちの独自ソフトウェアのソースコードを配布したり、オープンソース許可に従って第三者に独自ソフトウェアを提供したり、費用が低いか無料で、または不利なライセンス条項で提供することが要求される可能性があります。オープンソースソフトウェアの著作権者や他のオープンソースソフトウェアを配布する第三者がオープンソースライセンスの条項を遵守していないと主張すれば、このような疑惑によって巨額の法的費用を招く可能性がある。クレームが成功すれば、私たちは大きな被害を受ける可能性があり、オープンソースソフトウェアを使用して開発されたソースコードを公衆に公開することが要求され、私たちのソフトウェアの配布が禁止され、および/または、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼす可能性のある他の行動が要求される。
我々は、我々の解決策、プロセス、および技術におけるオープンソースソフトウェアの使用を監視し、オープンソースソフトウェアの使用方法がないことを確認するために努力しているが、このような使用は、意図せずに関連製品、プロセス、または技術にソースコードを開示することを要求しているが、このような使用は無意識に起こる可能性がある。さらに、第三者ソフトウェアプロバイダがいくつかのタイプのオープンソースソフトウェアを、サードパーティから私たちの解決策、プロセス、または技術的に許可されているソフトウェアに統合する場合、場合によっては、私たちは、私たちの解決策、プロセス、または技術にソースコードを開示することを要求される可能性があります。これは私たちの知的財産権の地位を壊し、私たちの業務、運営結果、そして財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
さらに、オープンソースソフトウェアの使用は脆弱性を招き、私たちのソフトウェアが攻撃を受けやすくなる可能性があり、一部のオープンソースプロバイダが保証とサポートプロトコルを提供しているにもかかわらず、このようなソフトウェアは保証、賠償、サポートを提供することなくそのまま提供されている場合が多い。私たちの解決策が意外な影響を受けないように、このようなオープンソースコードの使用を監視していますが、場合によっては、このような使用は、救済行動が要求された場合、私たちの開発作業から資源を移す可能性があることを含む、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの株式所有権に関するリスク
私たちの2つ目の改正と再発行された会社登録証明書は、限られた例外を除いて、デラウェア州衡平裁判所(“衡平裁判所”)は、特定の株主訴訟事項の唯一かつ独占的なフォーラムとなり、これは、私たちまたは私たちの取締役、上級管理者、従業員または株主との紛争が選択された司法フォーラムを得る能力を制限する可能性がある
私たちの第二の改正と再発行された会社登録証明書要件は、法律で許容される最大範囲内で、私たちの名義で提起された派生訴訟、取締役、高級管理者および従業員に対する受託責任違反訴訟、およびその他の類似訴訟は、衡平裁判所で提起することができ、当該裁判所に管轄権がない場合は、デラウェア州の別の連邦または州裁判所で提起することができる。当社の株式の権益を購入又はその他の方法で取得した者又はエンティティは、当社の第2の改正及び再改訂された登録証明書における裁判所に関する規定に同意したとみなされる。また、我々の第2の改正·再改正された会社登録証明書および改正·再改正の定款規定は、米国連邦地域裁判所は、1933年の証券法(改正証券法)の施行または1934年の証券取引法(改正証券取引法)または米国連邦裁判所が排他的管轄権を有する任意の他のクレームによって提起された任意の訴訟を解決するための独占的フォーラムでなければならない。2回目の改正と再改正された会社登録証明書は、法的に許容される最大範囲で代替裁判所を選択することに書面で同意しない限り、米国連邦地域裁判所は、証券法に基づいて提起された任意の訴因を解決する独占裁判所となる
2020年3月にデラウェア州最高裁が判決を発表しましたSalzburgら。V.Sciabacucchi証券法に基づいて連邦裁判所にクレームを出す排他的フォーラム条項は、デラウェア州法律に基づいて表面的に有効であることが分かった。私たちはこの裁判所条項を実行するつもりだが、私たちは他の管轄区域の裁判所がこの決定に同意したり実行したりするかどうか分からない。
デラウェア州に位置する州または連邦裁判所を選択することは、私たちと私たちの株主との間のほとんどの紛争の独占法廷の裁判所となり、株主が私たちまたは私たちの任意の取締役、幹部、他の従業員または株主との紛争についてその選択された司法裁判所にクレームを出す能力を制限する可能性があり、これはこのようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。他の任意の裁判所が、私たちの第2の改正および再発行された会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟で適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の司法管轄区域でこのような訴訟を解決することに関連する追加費用を生じる可能性があり、これは、私たちの業務、経営業績、および財務状況を損なう可能性がある
私たちの定款文書とデラウェア州法律は株主が有利だと思う買収を阻止することができ、私たちの株式の市場価格を下げることもできます
私たちの二回目の改訂および再予約の会社登録証明書および改訂および再予約の添付例には、制御権の変更を遅延または阻止する可能性のある条項が含まれています。これらの規定はまた、株主が取締役を選出し、他の会社の行動を取ることを難しくする可能性がある。これらの規定には
•3年間の任期を交錯させた分類取締役会が規定されている
•私たちの取締役会に投票権や他の権利や特典を持つ優先株を発行することを許可することは、買収が支配権の変化を阻止したり、延期したりすることを阻止する可能性がある
•役員選挙での累積投票は禁止されている
•条件は、私たちの取締役会の空きは、当時在任していた多くの役員が埋めることしかできないということだった
•改正および再改正された定款の採択、改正または廃止、または当社の第二次改正および再改正された会社登録証明書における取締役の選挙および罷免に関する規定を廃止することを禁止し、取締役選挙で投票する権利のある株式の少なくとも3分の2の承認を得ない限り、
•株主が書面で同意する行為を禁止する
•株主特別会議を開催できる人員を制限する；
•株主の指名と提案を事前に通知することを要求する
これらの規定は、株主が責任を持って私たちの経営陣に命じられた取締役会のメンバーを交代させることを難しくし、株主が現在の経営陣を交代または罷免しようとしていることを挫折または阻止する可能性がある。また，我々はデラウェア州一般会社法(以下“DGCL”と略す)第203条の規定に管轄されている。当該等の条文は、大株主、特に当社が発行した議決権株式の15%以上の株主を保有することを禁止する可能性があり、当社取締役会の同意を得ずに、一定期間内に当社と合併又は合併することができる
デラウェア州法律によると、私たちが第2回改正と再発行した会社登録証明書および私たちが改訂·再発行した定款のこれらおよびその他の条項は、潜在的な買収の試みを阻止する可能性があり、投資家が将来A類普通株に支払うことを望む可能性のある価格を低下させ、A類普通株の市場価格がこれらの条項がない場合の市場価格を下回ってしまう可能性がある
私たちの役員と上級管理者の賠償要求は、成功した第三者からのクレームを満たすために、私たちの利用可能な資金を減らすことができ、私たちの利用可能な資金を減らすことができます
私たちの2回目の改正と再改訂された会社登録証明書および改正·再改正の定款規定は、デラウェア州法律で許容される最大程度の取締役および上級管理者に賠償します
また、改正及び再改正された付例と、取締役及び上級者と締結した賠償協定は、香港会社条例第145条で許可された場合に、以下のように規定されている
•私たちはデラウェア州の法律で許可されている最大範囲で、これらの身分で私たちにサービスしたり、私たちの要求に応じて他の商業企業にサービスしている役員と上級管理者に対して賠償を行います。デラウェア州の法律では、その人が善意に基づいて行動し、その人が登録者の最大の利益に適合しているか、反対しないと合理的に考えており、いかなる刑事訴訟についても、その人の行為が違法であると信じる合理的な理由がなければ、会社はその人を賠償することができる
•法律の適用が許可されている場合、従業員と代理人を適宜賠償することができる
•私たちは私たちの役員や上級管理職に訴訟弁護に関連する費用を立て替えることを要求されますが、もし私たちが最終的にその人が賠償を受ける資格がないと判断した場合、取締役や上級管理者は前金の返済を約束しなければなりません
•私たちの改正と再改訂の規定によると、私たちは誰かが私たちまたは他の賠償者に提起した訴訟について、私たちの取締役会が許可した訴訟や賠償権利を執行するための訴訟でなければ、その人を賠償する義務はありません
•改正および再締結された添付例によって与えられた権利は排他的ではなく、私たちは、私たちの役員、上級者、従業員、および代理人と合意を締結し、そのような人々を補償するために保険を購入することを許可されている
•私たちは、取締役、高級管理者、従業員、代理人に対する私たちの賠償義務を減らすために、改正された定款を追跡的に修正しないかもしれません
私たちの普通株式の二重株式構造は、私たちの創始者、総裁、最高経営責任者オースティン·ラッセルと集中投票制御の効果があります。これは、重要な取引の結果、統制権の変更を含む、会社の事務に影響を与える能力を制限または排除することになります
私たちのB類普通株は1株当たり額面0.0001ドル(“B類普通株”)で、1株当たり10個の投票権があり、A類普通株は1株当たり1投票権がある。オースチン·ラッセル、私たちの創始者、総裁兼最高経営責任者、Bクラス普通株のすべての発行済み株式と発行済み株を持っています。そのため、2023年12月31日現在、Russellさんは、当社が発行した株式の約75.4%の投票権を保有しており、取締役の選出、当社の組織書類の修正、およびあらゆる合併、合併、当社の所有またはほとんどすべての資産またはその他の主要会社の取引を含む、我々の株主に承認される事項を統制できるようになります。ラッセルさんは、当社の他の株主とは異なる権益を有している可能性があり、他の株主の利益に不利になる可能性がある他の株主の同意なしに投票することができます。この集中制御は私たちの支配権の変更を遅延、防止、あるいは阻止する可能性があり、私たちの株主が私たちを売却する時に株のプレミアムを得る機会を奪う可能性があり、最終的にA類普通株の市場価格に影響を与える可能性がある
Gores Metropoulos，Inc.(“Gores”)との業務統合(“業務統合”)との統合協定の実行について，Austin RussellはGoresと2020年8月24日に発効する投票協定(“投票合意”)を締結した.議決権契約に基づき、ラッセルさんは、業務合併が完了した後、当該会社に重大な悪影響を及ぼす重罪又は認められた罪により当社の行政総裁の職を承継することなく、非自発的に当該会社の総裁職を終了した場合に限り、当該業務合併後に選出される取締役を役員とする株主総会において、ラッセルさん又はその任意の承認された後任者又は譲受人が、その実益を有するB種普通株式の10%を超える取締役選挙において投票することはない
私たちはナスダック上場基準が指す制御された会社なので、他の会社の株主に保護を提供する会社管理要求を免除する資格があります。私たちがこれらの免除のいずれかを利用する限り、あなたはこのような要求を受けた会社の株主に同じ保護を受けることはありません。私たちは現在、規制された会社に与えられた免除に依存するつもりはない
私たち取締役選挙の投票権が50%を超えて個人、グループ、あるいは他の会社が保有している限り、私たちはナスダック株式市場の上場要求下の“制御された会社”になる資格があります。オースティン·ラッセルは私たちが発行した株式の大部分の投票権を支配している。したがって、ナスダック株式市場規則の下で、私たちは“持ち株会社”です。制御された会社として、私たちはいくつかのナスダック社の管理要求に制約されていません。私たちの取締役会が多数の独立した取締役を持つことを要求すること、完全に独立した取締役からなる報酬委員会を構築すること、または私たちの役員と取締役が指名する報酬が私たちの独立した取締役会のメンバーによって決定されるか、または取締役会に推薦されることを保証することを要求します。私たちは現在、いずれの免除にも依存していないが、私たちが“制御された会社”とみなされている限り、私たちはそうする権利があり、私たちがそのうちの1つ以上の免除に依存している程度では、私たちの株式所有者は、ナスダックのすべての会社の管理要求に制約されている会社の株主と同じ保護を受けないだろう
私たちの二重株式構造はA類普通株の取引価格を下げるかもしれません
私たちの二重株式構造は、A種類の普通株の市場価格がより低いか、あるいはいくつかの組織が二重株式構造に賛成しないため、否定的な宣伝または他の不利な結果を招く可能性がある。例えば、いくつかの指数プロバイダは、複数の株式構造を有する会社をそのいくつかの指数に組み込むことを制限することを宣言している。Sダウとリッチラッセルは以前、上場企業株をある指数に入れる資格基準を改正し、これらの基準により、複数の普通株を持つ会社はS指数を含む指数から除外されると発表していた。また、いくつかの株主コンサルティング会社の政策は多重株式構造の使用に反対している。したがって、私たち普通株の二重株式構造は、株主コンサルティング会社がわが社のガバナンス実践に対する否定的なコメントを発表したり、他の方法で資本構造の変更を求めたりする可能性があります。株主コンサルティング会社は、当社のコーポレート·ガバナンスのやり方や資本構造の指数または任意の行動または出版物のいずれのこのような排除も、私たちAクラスの普通株の価値および取引市場に悪影響を及ぼす可能性があると批判している
A類普通株の市場価格や取引量の変動が大きく、大幅に低下する可能性がある
我々A類普通株の市場価格は変動が続くことが予想されており、最近は下落を経験している。また、私たちA類普通株の取引量が変動し、重大な価格につながる可能性があります
変化するでしょうA類普通株の市場価格は、今後、一連の要因によって大幅に変動したり、大幅に下落したりしないことを保証することはできません
•本年度報告書で提案されている任意のリスク要因を実現する
•私たちの収入、調整後のEBITDA、経営結果、負債レベル、流動性または財務状況の推定、またはアナリスト推定の実際または予想差
•キーパーソンの増減
•“ナスダック”、サバンズ-オクスリ法案、または他の法律法規の要件を遵守していない
•私たちの証券の将来の発行、販売、転売または買い戻し、または予想される発行、販売、転売、または買い戻し
•私たちの研究報告書を出版し
•他の同類会社の業績と市場予想
•私たちの訴訟に参加したり参加したりします
•信用市場の突然の混乱を含む金融市場の広範な混乱
•ジャーナリズムや投資界の投機行為
•実際、潜在的、または知覚的な制御、会計、または報告問題；
•会計原則、政策、基準の変化；
•他の事件または要因は、伝染病、衛生流行病および流行病(新冠肺炎を含む)、自然災害、戦争、テロ行為、またはこれらの事件に対する反応によって引き起こされる事件または要素を含む
従来、証券集団訴訟は、会社の株式市場価格が変動した後に提起されることが多かった。このような種類の訴訟は巨額の費用を招き、私たちの経営陣の関心と資源を分散させる可能性があり、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
証券または業界アナリストが、私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究または報告を発表または停止しない場合、または彼らが私たちのAクラス普通株に対する提案に不利な変化が生じた場合、私たちのAクラス普通株の価格および取引量は低下する可能性がある
私たちA類普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表する可能性のある私たち、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究と報告の影響を受けるだろう。証券と産業アナリストは現在持っていないし、決して私たちの研究を発表しないかもしれない。証券や業界アナリストが私たちを報道し始めなければ、私たちの株価や取引量はマイナスの影響を受ける可能性がある。もし私たちのアナリストを追跡することができれば、私たちの株に対する否定的な提案を変えたり、私たちの競争相手により有利な相対的な提案を提供したりすれば、私たちAクラスの普通株の価格は下落するかもしれない。もし私たちのアナリストが私たちの報告を中止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりする可能性があれば、私たちは金融市場で可視性を失う可能性があり、これは私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある
将来の債務証券および株式証券の発行は、A類普通株の株式承認証の行使や、顧客、仕入先またはパートナーへの発行を含み、A類普通株の市場価格を含み、既存株主の権益を希釈する可能性がある
将来、私たちは技術進歩、競争動態または技術、顧客需要、ビジネス機会、挑戦、買収、または予見できない状況に対応するための追加の資本が必要になるかもしれません。私たちは他の理由で株式または債務融資を行うことを決定するか、または信用手配を行うことになるかもしれません。債務発行に関連する証券や合意は一般にA類普通株より優先され、清算時に優先権を有する。このような証券は、会社の経営の柔軟性を制限する契約を含む契約または他の文書によって管轄される可能性もある。さらに、私たちが将来発行する任意の持分証券または変換可能な証券または交換可能な証券は、クラスAの普通株よりも優遇される権利、特典、および特権を有することができる。さらに、既存または潜在的な顧客、仕入先またはパートナーとの業務関係をさらに発展させるために、当社は、そのような既存または潜在的な顧客、仕入先またはパートナーに株式または株式に関連する証券を発行する可能性がある。私たちの将来の債券発行や株式の決定は市場状況や他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは私たちの未来の融資努力の金額、タイミング、性質、成功を予測したり見積もることができません。A類普通株を公開市場で売却したり、これらの売却や転換が起こりうると考える見方は、A類普通株の市場価格を低下させ、追加株式証券を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性がある。
また、2023年12月31日現在、私たちは引受権証を持っており、合計580万株を発行したA類普通株を購入することができます。余剰株式承認証を行使する場合、追加のA類普通株を発行することは、当時A類普通株を保有していた既存保有者を希釈し、公開市場で転売する資格のある株式数を増加させることになる。このような株を公開市場で大量に販売したり、このような引受権証を行使したりする事実は、我々A類普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはナスダックの持続的な上場要求を満たすことができず、私たちの証券がキャンセルされるかもしれません
もし私たちがナスダックの継続上場の要求、例えば会社の管理要求や最低終値要求を満たしていなければ、ナスダックは私たちの証券を撤退させる措置を取るかもしれない。このような退市は証券の価格にマイナス影響を与える可能性があり、株主がその証券を売却または購入する能力を弱める可能性がある。もし退市事件が発生した場合、私たちが上場要求を遵守するために取ったいかなる行動も、私たちの証券の再上場を許可し、市場価格を安定させたり、私たちの証券の流動性を高めたり、私たちの証券がナスダックの最低購入価格要求以下に下落することを防ぐことを保証することができません。あるいは将来ナスダックの上場要求に合わないことを防止します。また、我々の証券がナスダックに上場していない場合や、何らかの理由でアリペイから退市し、取引業者間株式証券自動見積システム(全国証券取引所ではない)でオファーされている場合、我々の証券の流動性および価格は、ナスダックまたは他の全国的な証券取引所でのオファーまたは上場時よりも限られている可能性がある。市場が確立したり持続できない限り、あなたはあなたの証券を売ることができないかもしれない。
私たちの負債に関するリスクは
私たちの負債と負債は、私たちの業務に利用できるキャッシュフローを制限し、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面し、手形義務を履行する能力を弱める可能性があります。
2023年12月31日現在、私たちの総合債務総額は615.4ドルで、未償却債務割引と発行コスト、融資リースとある保証設備ローンを差し引いた後、転換可能優先手形です。私たちはまた未来の資金調達需要を満たすために追加的な債務を発生するかもしれない。私たちの負債は、私たちの証券保有者と私たちの業務、運営結果、財務状況に大きなマイナス影響を与えるかもしれません
•不利な経済的条件と産業的条件での私たちの脆弱性を増加させる
•私たちが追加資金を得る能力を制限し
•他の目的で利用可能なキャッシュ量を削減するために、資金フローの大部分を債務返済に使用することが求められている
•私たちの計画や業務の変化に対応する柔軟性を制限する
•手形変換時にA類普通株を発行し、既存株主の利益を希釈する
•私たちはレバレッジ率が私たちより低いか資本を獲得しやすい競争相手に比べて競争劣勢にあるかもしれない。
私たちの業務は十分な資金を生産しないかもしれません。そうでなければ、私たちは手形を含む債務下の満期金額を支払うために十分な現金備蓄を維持できないかもしれません。将来的に現金需要が増加するかもしれません。さらに、私たちが将来発生する可能性のあるいかなる債務にも、金融と他の制限的な契約が含まれる可能性があり、これらの契約は、私たちが業務を経営し、資本を調達し、または他の債務を支払う能力を制限する。もし私たちがこのような条約を遵守できなかったり、期限が切れた時に私たちの債務を返済できなかったら、私たちはその債務の下で約束を破って、それはまたその債務と私たちの他の債務を直ちに全部返済することを招く可能性がある。
基本的な変動後に手形を現金に買い戻すために必要な資金を集めることができないかもしれません。あるいは変換後に満期になった任意の現金金額を支払うために、私たちの他の債務は、手形変換時に手形を買い戻したり、現金を支払う能力を制限するかもしれません。
限られた例外を除いて，手形所持者は基本変動後に現金で手形を買い戻すことを要求することができ，買い戻し価格は一般に買い戻し先の手形の元本金額に等しく，課税および未払い利息(あれば)を加えることができる.また、転換時には、A類普通株のみの株式決済変換を選択しない限り、現金で一部または全部の転換義務を支払います。私たちは十分な利用可能な現金を持っていないかもしれません。あるいは手形の買い戻しや支払い転換時に満期になった現金の金額を要求されたときに融資を受けることができるかもしれません。また、適用される法律、規制機関、および将来の任意の債務を管理する協定は、手形の買い戻しや転換後に満期になった任意の現金金額を支払う能力を制限する可能性があります。私たちはチケットを買い戻すことができなかったり、転換時に満期になった現金金額を支払うことができなかったり、その他の場合に必要な場合には、契約項での違約を構成します。契約の違約や根本的な変化自体によって他の債務を管理する協議による違約を招く可能性もある
招いたか、または招く可能性があり、これは、別の債務を直ちに全額支払うことをもたらす可能性がある。私たちは他の債務と手形項目のすべての満期金額を返済するのに十分な資金がないかもしれない
手形の会計方法は私たちが報告した財務状況と業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
2020年8月、財務会計基準委員会は会計基準の更新を発表し、転換可能な債務ツールの会計モデル数を削減するためにASU 2020-06と呼ばれている。上記の個別計算を廃止し、将来の会計目的で確認された手形の利息支出を削減することを確認し、期待している。ASU 2020−06によれば、埋め込まれた変換機能は、変換機能を有する変換可能ツールの宿主契約から分離されなくなり、これらの変換機能は、主題815でデリバティブとして入金される必要がないか、または実質資本入金として大量の割増をもたらすことはない。そこで，これらのチケットは余剰コストで計測された単一負債として入金される.さらに、ASU 2020−06は、株式で決済可能な変換可能なチケットに在庫株を使用する方法を廃止し、“変換する場合”の方法の適用を要求している。この方法によれば、希釈後の1株当たり収益は、結果が逆希釈されない限り、報告期間の開始時にAクラス普通株のみに変換されると仮定して計算されるのが一般的である。IF変換方法の応用は，我々が報告した希釈後の1株当たり収益を減少させる可能性がある。
また、手形の両替可能な任意の条件が満たされている場合、適用される会計基準によれば、手形の負債帳簿価値を長期負債ではなく流動負債に再分類する必要がある可能性がある。チケット所持者がチケットを変換しなくても，このような再分類が必要となる可能性があり，我々が報告する運営資本を大幅に減少させる可能性がある.
上限のあるコールオプション取引は手形と私たちのA種類普通株の価値に影響を与える可能性があります。
交換可能株優先手形については、オプション取引相手とひそかに協議した上乗せオプション取引を行った。上限のあるコールオプション取引は、一般に任意の手形変換時に私たちA種類の普通株に対する潜在的な償却を減少させることができ、および/または相殺吾などが支払わなければならない転換された手形元金を超える任意の潜在的現金支払い(どのような状況に依存するかに依存する)を減少させることができ、減持および/または相殺については上限制限を受ける必要がある。
私らは、オプション取引相手またはそのそれぞれの連属会社が、A類普通株および/またはA類普通株の購入済み株式について各種派生取引を締結して、上限引受取引の初期ヘッジを確立することを知っている。
さらに、オプション当事者および/またはそれらのそれぞれの共同会社は、手形定価後および手形満期日前に、時々二次市場取引において、私たちAクラス普通株に関する様々な派生ツールを締結または平倉することができ、および/または、私たちのAクラス普通株式または他の証券を購入または販売して、その打抜き寸を調整することができる(そして、手形の任意の変換、吾は任意の基本的な買い戻し日、任意の償還日、または当社がログアウトした任意の他の日に任意の買い戻しを行った場合がある。それぞれの場合、上限呼取引の対応する部分を終了するために関連選択権を行使する場合)。この活動はまた、私たちA種類の普通株の市場価格の上昇や低下を招くか、または回避する可能性がある。
我々は上限通話取引の取引相手リスクに支配されているが，上限通話取引は計画どおりに動作しない可能性がある.
オプション取引相手は金融機関であり、私たちが直面しているリスクは、上限のあるコール取引で違約する可能性があることだ。私たちのオプション取引相手の信用リスクの開放は何の担保もないだろう。世界的な経済状況は、リーマン·ブラザーズホールディングスおよびその各種付属会社を含む多くの金融機関が実際にまたは倒産や財務困難とされている。オプション相手側が破産手続きの制約を受けると，我々はこれらのプログラム中の無担保債権者となり，その債権は我々がそのオプション相手側と取引したときのリスクの開放に相当する.私たちのリスク開放は多くの要素に依存しますが、一般的に、私たちのリスク開放の増加は市場価格の上昇や私たちA類普通株の変動性と関連しています。また、オプション取引相手が違約した場合、現在予想されているA類普通株よりも大きな希釈を受ける可能性がある。私たちはどんなオプション取引相手の財政的安定性や生存能力にも何の保証も提供できない。
また，上限のある呼び出し取引は複雑であり，計画どおりに実行されない可能性がある.例えば、ある会社または他の取引が発生した場合、上限呼取引の条項は、調整、修正、または場合によっては再交渉される可能性がある。したがって，将来の取引や上限催促取引の運用に悪影響を及ぼす可能性のある予期しない事態に発展して条項の調整を要求した場合，これらの取引は予想どおりに行われない可能性がある.
一般リスク
実際の税率の意外な変化や私たちの収入や他の納税申告書の審査による不利な結果は、私たちの財務状況や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちはアメリカと他の管轄区で所得税を納めます。私たちの納税義務は異なる管轄区域の費用分配の影響を受けます。私たちの将来の実際の税率は変動したり、複数の要因の悪影響を受ける可能性があります
•繰延税金資産と負債の推定値の変化
•任意の税金推定免税額の時間と金額が発行される予定です
•株式報酬の税収効果
•会社間の再編に関連する費用
•税金の法律、法規とその解釈の変更
•会計および税務基準または慣行の変更；
•税務機関の営業収入構成が変化している
•法定税率の低い司法管轄区における将来の収益は予想を下回り、法定税率の高い司法管轄区での将来の収益は予想よりも高い
しかも、私たちは税務機関の私たちの所得税、販売税、そして他の取引税に対する監査を受けるかもしれない。このような監査の結果は私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちはアメリカと外国の反腐敗と反マネーロンダリング法律法規の制約を受けている。私たちは違反によって刑事責任と他の深刻な結果に直面するかもしれないし、これは私たちの業務を損なうかもしれない
1977年に改正された米国の“海外腐敗防止法”、“米国連邦法典”第18編201節に含まれる米国国内賄賂法規、“米国旅行法”、“米国愛国者法”、そして私たちが活動する可能性のある国/地域の他の反賄賂及び反マネーロンダリング法を遵守しなければならない。腐敗防止法の解釈は広く、会社とその従業員、代理人、請負業者、および他の協力者が直接または間接的に許可、約束、不正な支払いまたは任意の他の価値のあるものを公共または民間部門の受給者に提供することを禁止している。私たちは、私たちが明確に権限を持っていなくても、または実際にこれらの活動を理解していなくても、従業員、代理、請負業者、および他の協力者の腐敗や他の不法活動に責任を負わなければならないかもしれない。上記の法律および条例に違反するいかなる行為も、重大な民事と刑事罰金と処罰、監禁、輸出入特権の喪失、資格取り消し、税額の再評価、契約違反および詐欺訴訟、名誉損害、およびその他の結果を招く可能性がある
2017年12月22日、2017年の“減税·雇用法案”(略称“税法”)が法律となり、“米国税法”が大きく改正された。特に、米国は外国業務の税収を徹底的に変えた。これらの変化には、企業所得税税率の低減、金利控除の制限、地域税制の採用の要素、米国のすべての外国企業の未分配収益および利益評価送金税または“通行料”、および世界の無形低税収入に新たな最低税額(“GILTI”)を徴収すること、および税ベース侵食および反濫用税(“BEAT”)を含むいくつかの反税ベース侵食条項の導入が含まれるが、これらに限定されない。新法案は、現在の赤字状況と近い将来の予測損失により、純税収損失が生じ、全額推定準備金で貸借対照表上の繰延税金資産を相殺しているため、2020年と2019年の所得税引当金に実質的な影響を与えていない。
税法が私たちの連邦税収に与える影響以外に、税法は州所得税を含む他の管轄区の税収にも影響を与える。また、他の外国管理機関は税法に基づいてその税法を改正する可能性があり、これは私たちの世界的な税収状況を変化させ、私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、国税局、米国国税局(“国税局”)やいくつかの外国税務機関は、製品やサービスの販売や無形資産の使用に関する会社間移転定価にますます注目している。税務機関は私たちの将来の会社間料金、管轄区域を越えた移転価格、またはその他の事項に同意し、追加税金を評価することができないかもしれない。もし私たちがこのような意見の中でどのような違いでも優勢にならなければ、私たちの収益性は影響を受けるかもしれない。
現在ウクライナとロシアの間の紛争やイスラエルとハマスの戦争は市場の不安定を悪化させ、世界経済を混乱させ、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
現在ウクライナとロシア間の紛争およびイスラエルとハマス間の戦争は経済と政治的安定に不確実性をもたらし、信用と金融市場の変動性を増加させ、世界経済を混乱させている。米国、EU、その他のいくつかの国はロシアに影響の深い制裁と輸出規制を実施している
実体と個人です。これらの制裁と輸出規制はまた、より高い石油と天然ガス価格とインフレをもたらす可能性があり、これは世界の自動車業界の需要を減少させ、私たちの解決策に対する需要を減少させる可能性がある。ロシアはまた制裁と他の報復行動を開始する危険がある。紛争の他の結果には、流動性や信用供給の減少、消費者自信の低下、経済成長の低下、様々な不足やサプライチェーンの中断が含まれる可能性がある。私たちは現在、ロシア、ウクライナ、あるいはイスラエルからの商品やサービスに直接依存していないため、直接的な中断を経験していませんが、私たちのサプライチェーンは間接的な中断を経験する可能性があります
最近のイスラエル-ハマス戦争とこの地域でエスカレートしている緊張は、より多くのサプライチェーンの中断、石油、その他の商品価格の上昇、資本市場、為替レートの変動を招く可能性があり、これらはいずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。また、これらの紛争、および制裁、運航中断、戦争付き損害、衝突が拡大する可能性があり、世界経済を混乱させる可能性があるいかなる世界的な政治的結果や影響も含む
上記のいずれの要因も、私たちがまだ予測できない発展や影響を含めて、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの業務は、地震、火災、洪水、その他の自然災害事件、世界的な流行病、テロなどの問題に妨害されるリスクがあります。これらの事件が私たちの業務や情報システムに大きな中断をもたらすことは私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります
重大な自然災害、例えば地震、火災、洪水、ハリケーン或いは重大停電或いはその他の類似事件、例えば伝染病の爆発や大流行事件は、私たちの業務と運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちのオフィスは旧金山湾区にあり、地震活動で有名な地域です。さらに、自然災害、テロ行為、または戦争は、私たちの残りの製造業務、私たちまたは私たちの顧客またはチャネルパートナーの業務、私たちのサプライヤー、または経済全体に中断をもたらす可能性があります。私たちはまた、情報技術システムが私たちのスタッフと第三者とのコミュニケーションに依存している。私たちの通信のどんな中断も、自然災害でも人為的な問題でも(電力遮断のような)私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは正式な災害復旧計画や政策を持っていませんし、現在は私たちのサプライヤーパートナーにそのような計画や政策を制定することも要求していません。このような中断が注文遅延またはキャンセルをもたらしたり、当社のサプライヤーが製品コンポーネントをタイムリーに渡す能力を阻害したり、私たちの製品の配備を阻害したりする場合、私たちの業務、経営業績、および財務状況は悪影響を受けることになります
項目1 B。未解決の従業員のコメント。
ない
プロジェクト1 C。ネットワークセキュリティです。
ネットワークセキュリティリスク管理と戦略
S-K条例106(A)項で定義されているので、ネットワークセキュリティ脅威に関連する重大なリスクを評価、識別、管理することの重要性を認識している。他にも、このようなリスクは、運営リスク、知的財産権窃盗、詐欺、恐喝、従業員または顧客への傷害、プライバシー法または安全法違反、および他の訴訟および法的リスク、および名声リスクを含む。これらのリスクは私たちに影響を与え、私たちのサプライヤー、顧客にも影響を与え、最終的に彼らの消費者に影響を及ぼす。
また、法規S-K 106(A)項で定義され、適用可能な法的義務を遵守し、ブランドおよび名声被害を低減するために、ネットワークセキュリティイベントを防止、検出、応答、および救済するためのイベント応答計画を維持する
私たちは、重大なリスクの識別、評価、管理、および私たちのイベント応答計画のテストと改善を支援するために、いくつかのネットワークセキュリティプロセス、技術、および制御を実施した。他にも、私たちの方針は以下の通りです
•国家標準と技術研究所(NIST)と国際標準化機構(ISO)によって構築された枠組みを用いて、柔軟、計量カスタマイズとリスクに基づく方法でネットワークセキュリティを処理し、識別、保護、検出、応答、ネットワークイベントからの回復の連続過程の確保を支援する
•国際標準化組織21434(自動車セキュリティ)と国際標準化組織27001(情報安全管理)標準と一致し、自動車製品のネットワークセキュリティ方面とより広範な情報セキュリティ管理システムを処理して、機密性、完全性と可用性を絶えず向上させ、著者らの元の設備メーカーの顧客が構築したネットワークセキュリティ標準と製品要求を満たすために、実施、維持し、絶えず向上させる
•ネットワークと端末のモニタリング、脆弱性評価、浸透テストを定期的に行い、私たちの情報システムを改善します
•すべての従業員およびすべての請負業者の訪問会社の電子メールシステムに対する認識を向上させるために、定期的なネットワーク釣りテストを行うことを含む、従業員、管理職、および取締役にネットワークセキュリティ訓練プログラムを提供する
•イベント処理の業界ベスト実践を利用して、実際または潜在的なネットワークセキュリティイベントが発生した場合、識別、保護、検出、応答および回復を助け、業界情報共有と分析センターに参加する
•脅威情報監視プロセスを用いて、積極的に能動的な方式でネットワーク脅威のモデリング、研究と応答を行う
•新しいデータ保護法を密接に監視し、それに応じて私たちの流れを修正する
•ネットワークセキュリティに関する一般向けの政策と声明を定期的に検討する
•ネットワークセキュリティ事故による可能性のある損失を防止するための情報セキュリティリスク保険を提供する
•ネットワークセキュリティイベント、応答と回復、脆弱性とリスクに関連する重要な業績指標を追跡する。
これらの手法は業務全体で成熟度が異なり，それらを改善しようと努力している.
我々は、ネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを識別して評価するプロセスは、当社のより広範な企業全体のリスク管理評価プロセスと同時に動作し、すべての企業リスクをカバーしている。この過程の一部として、適切な開示者は、必要に応じてテーマの専門家と協力して、重大なネットワークセキュリティ脅威リスク、その深刻さ、および潜在的緩和措置を決定し、評価するために見解を収集する。
私たちは定期的に私たちのサイバーセキュリティ計画を内部審査し、私たちの実行管理層が監督し、重要な問題を取締役会に提出します。私たちのサイバーセキュリティ部門はまた、私たちの定期四半期開示委員会の一部として、財務報告書での開示を要求するリスクの審査に参加している
我々の流れはまた、サプライチェーン内の第三者サービスプロバイダを含む第三者サービスプロバイダを使用することによるネットワークセキュリティ脅威リスクの監視および識別に関するものである。これには，他の事項に加えて，交渉前のリスクに基づく職務調査と，必要に応じた継続的なモニタリングが含まれている。また、第三者サービス提供者を招いてリスク評価や監視ツールの実施に協力し、監査員と共にネットワークセキュリティ制御を検討しています。
我々の業務戦略，運営結果，財務状況は過去にネットワークセキュリティリスク，脅威や事件の実質的な影響を受けておらず，我々のサイバーセキュリティ事件による費用も取るに足らない.これには処罰と和解が含まれているが、どんな処罰も和解もない。私たちは、システムと製品のネットワークセキュリティと柔軟性に投資し続け、私たちのシステム、製品、およびそれに含まれる情報の保護を支援するために、私たちの内部制御とプロセスを強化します。しかし、私たちは私たちが未来にこのようなリスクの実質的な影響を受けないという保証もなく、私たちが未来に重大な事件を経験しないという保証もない
私たちは、私たちの業務戦略、運営結果、または財務状況を含む、決定されたネットワークセキュリティ脅威がどのように合理的に私たちに重大な影響を与えるかをより全面的に説明する。この表の10-Kタイトルのリスク要因を見てください“私たちは成長と事業拡大を管理する上で困難に直面するかもしれない” “当社とサプライヤーのオペレーティングシステム、セキュリティシステム、インフラストラクチャ、LiDARソリューションにおける統合ソフトウェア、および当社または第三者プロバイダまたはプロバイダによって処理されるクライアントデータは、ネットワークセキュリティリスクの影響を受け、いかなる重大な障害、弱点、中断、ネットワークイベント、イベントまたはセキュリティホールは、私たちが効率的に業務を運営することを阻害する可能性があります“と”私たちが運営する各司法管轄区域では、プライバシー、データ保護、および情報セキュリティ要求を遵守できなかったか、または遵守できなかったと考えられ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、このような法律要求は絶えず変化し、不確定であり、私たちの政策と運営を改善または変更する必要があるかもしれない。”
サイバーセキュリティ·ガバナンス
ネットワークセキュリティは私たちのリスク管理プロセスの重要な構成部分であり、私たちの取締役会と経営陣が日々注目している領域でもある。
当社取締役会の監査委員会(“監査委員会”)は、ネットワークリスク、脅威、事件の評価、予防、検出、救済を含むネットワークセキュリティの監督を担当しています。監査委員会は毎年、管理層からネットワークセキュリティ脅威リスク管理と戦略プロセスの概要を何度も受け取り、内容はデータセキュリティ態勢、第三者評価結果、所定のリスク緩和関連目標の実現の進展状況、私たちの事件対応計画、ネットワークセキュリティ脅威リスク或いは事件と事態の発展、及び管理層がこれらのリスクに対応するためのステップに関連する。このような会議では，監査委員会は通常，ネットワークセキュリティスコアカードを含む材料や，現在および新たに出現したネットワークセキュリティ脅威のリスクを示す他の材料を受け取り，会社がこれらのリスクを緩和する能力を説明し，我々のものとする IT副社長、彼は
ネットワークセキュリティを担当し、私たちの首席法律官によって支援を提供する。監査委員会のメンバーはまた、管理層と定期的にネットワークセキュリティ関連事項やニュースイベントについて一時的な対話を行い、私たちのネットワークセキュリティリスク管理と戦略計画の任意の更新を検討している。事件が発生した場合は、性質及び重症度に応じて、直ちに監査委員会議長に通知し、監査委員会とさらに定期的に事件を審査する。重要なネットワークセキュリティ事項も定期的に取締役会全員と審査される。
項目2.財産
私たちは現在世界で約842，991平方フィートのオフィススペースを借りています。2023年12月31日までの主な賃貸物件に関する情報は以下の通りです
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位置 | | 主な用途 | | 平方フィート | | レンタル期日 |
フロリダ州オーランド | | 会社本部、製造、工事、研究開発、行政機能 | | 170,294 | | | 9/30/2028 |
フロリダ州オーランド | | テストをする | | 207,487 | | | 4/1/2028 |
メキシコだ | | 製造業 | | 320,874 | | | 8/31/2032 |
カリフォルニア州サニービル | | 製品設計·工事·管理機能 | | 45,383 | | | 11/30/2028 |
カリフォルニア州サンバラ | | 半導体研究開発 | | 20,337 | | | 11/30/2026 |
コロラド州スプリングス | | 半導体研究開発 | | 12,900 | | | 3/31/2028 |
ニュージャージー州クランベリー | | 半導体研究開発 | | 16,464 | | | 3/14/2028 |
マサチューセッツ州ウィルミントン | | 半導体製造 | | 7,573 | | | 1/30/2025 |
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ドイツ | | 研究開発 | | 13,218 | | | 12/31/2023 |
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第3項.法的手続き
この項目に関する情報は、本年度報告書10−K表の連結財務諸表付記14の“法的事項”のタイトルの下で見つけることができ、これらの情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。
第四項鉱山安全情報開示
適用されません
第II部
第五項登録者普通株の市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。
市場情報
私たちのA類普通株はナスダック世界精選市場またはナスダックで取引され、コードは“LAZR”です。私たちのB種類普通株は公開取引市場を持っていない。
所持者
自分から2024年2月15日A類普通株式保有者324名とB類普通株式保有者1名であった。記録所有者の数は、その日に我々の帳簿に登録されている実際の所有者数に基づいて計算され、街の名義で株式を保有する保有者や預託信託会社によって維持されている証券頭証リストから決定された個人、組合、協会、会社またはその他の実体は含まれていない。
配当政策
私たちは普通株式に対するどんな現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在どんな未来の収益も維持し、予測可能な未来には何の配当も支払わないと予想している。将来的に現金配当を発表する任意の決定は、私たちの取締役会によって適宜決定され、適用される法律の制限を受け、多くの要素に依存し、私たちの財務状況、経営結果、資本要求、契約制限(将来の任意の融資手配下の制限を含む)、一般的な業務条件、および私たちの取締役会が関連すると考えられる他の要素を含む。
最近売られている未登録証券
ない
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
ない。
株式表現グラフ
次の図は私たちの普通株の累積総収益率をナスダック総合指数とラッセル2000指数と比較した。示された期間は、2020年12月3日、すなわち我々の普通株がナスダック世界精選市場で取引を開始した日から2023年12月31日までとなっている。この図では，2020年12月3日終値時にルミナの普通株，ナスダック総合指数，ラッセル2000指数に100ドルが投資されていると仮定し，どの配当も再投資が行われていると仮定している。次の図の株価表現は，我々の普通株の未来の株価表現を予測または指示するためのものではない.
取引法第18節の目的については、本業績グラフは“募集材料”とみなされてはならず、米国証券取引委員会に“保存”されていると見なすべきでもなく、他の方法で同節に規定された責任を負うべきでもなく、引用によってルーナー技術会社が1933年証券法(改正本)または1934年証券法(改訂本)によって提出された任意の文書に組み込まれているとみなされてはならない。
第六項保留。
第7項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下の議論と分析は、ルミナール経営陣がルミナールの総合経営業績と財務状況を評価·理解することに関する情報を提供する。討論は、本年度報告10-K表の他の部分に掲載されている“ルマルの一部歴史総合財務と経営データ”、2023年12月31日と2022年12月31日まで及び2022年12月31日までの例年監査された年度総合財務諸表とその関連説明と併せて読まなければならない。本議論は、リスクおよび不確実性に関連するルミナ社の現在の予想、推定、および予測に基づく前向きな陳述を含むことができる。実際の結果はこれらの展望性陳述の中で予想された結果と大きく異なる可能性があり、原因は“リスク要素”と“展望性陳述に関する戒め”で討論された事項を含む。本文で言及されているすべての“ルミナ”は、デラウェア州のルミナ技術会社及びその子会社の業務合併完了前の業務、すなわち業務合併完了後の業務合併後の会社及びその子会社の業務を意味する。
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度の財務状況と経営結果に関する検討は，我々が2023年2月28日に米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日現在の財政年度10−K表年度報告の第7項に含まれている。
概要
私たちは世界の自動車技術会社で、自動車の安全と自動運転の新紀元を切り開いた。私たちはシリーズ乗用車と商用トラック、そして他の目標市場のための解決策を提供している。過去10年間、ルミナはずっと私たちの光探知と測距(LiDAR)センサを構築し、チップレベルから向上し、厳しい性能、安全、信頼性とコスト要求を満たし、乗用車と商用車及びその他の近隣市場のために次世代の安全と自動運転能力を実現することが予想される。
我々は知覚と意思決定ソフトウェア，高解像度“3 D”地図を開発しており，将来的には我々のLiDARによって作成された安全性と自主性を改善する生態系を提供することで利益を実現できる可能性がある.2023年末までに、私たちのほとんどのソフトウェア製品は技術的実行可能性を実現していない。
ヒシェのLiDAR事業を買収する
2023年1月18日、私たちは特定の資産(知的財産権、設備、その他の資産を含む)の購入を完了し、ヒ捷科技有限責任会社とヒ捷シンガポール国際本部個人有限公司から従業員を招聘した。有限会社(単独と集団、“ヒジェット”)。これらの資産と労働力は我々のレーザーレーダー技術の継続的な発展に貢献することが予想される。この取引は業務合併として入金された。
工業化の最新の進展
私たちは私たちの自動車製造業者のパートナーと一緒に私たちの工業化計画を実行し続ける。我々は2024年上半期にもメキシコメーカーの操業(SOP)を実現する。この工場は私たちの契約製造パートナーCelesticaと共同で建設され運営されている。
2023年第2四半期には、アジアにおける私たちの次の大量工場を建設·運営するために、TPKとのパートナーシップを開始しました。2023年第3四半期、TPKと協力して、Iris+シリーズ製金型のプロセスを開始した。
私たちは私たちの製造と製品設計プロセスを最適化する機会を絶えず評価している。2023年第2四半期に、私たちの調達戦略を評価し始め、将来の単位センサーあたりの製造コストを下げることを目標としています。2023年第3四半期に、ある部品およびコンポーネントの調達を1つのサプライヤーから別のサプライヤーに変更する計画を決定し、約束しました。これは、従来のサプライヤーに位置するいくつかのデバイスを放棄することを要求します。そのため、影響を受けた資産グループ内の長期資産の使用寿命を短縮し、これらの資産が放棄されると予想される時間に適合する。私たちは新しいサプライヤーへの移行が2024年に完了すると予想している。影響を受けた資産の推定耐用年数の減少により、2023年12月31日までの年度に920万ドルの加速減価償却費用を計上した。私たちは2024年末までに追加減価償却が600万ドルから700万ドルの間になると予想している。私たちの製造と製品設計プロセスの持続的な最適化は、より多くの財産、工場と設備或いはその他の資産の推定使用寿命或いは帳簿価値に影響を与える可能性がある。
商業動態
2023年第1四半期、メルセデス·ベンツとのパートナーシップ拡大を発表しました。メルセデス·ベンツは現在、10年後に私たちのIris+LiDARと関連技術を幅広い次世代生産ラインに統合し、オプション設備として計画している。この機会は、実際に発生した収入は多くの要素の影響を受けるにもかかわらず、すべての車両計画のライフサイクル内に10億ドルを超える収入を生む可能性があると予想される
消費者の究極の“買い取り率”ですまた、北極星は、電気四門GT車種-北極星5を含む、将来の製品路線図で私たちの技術をより多くの車種に統合する計画を発表した。
2023年第2四半期、私たちはTPKと大量工場を新設し、運営する製造サービス協定に調印した。また、LumarはPlusDrive遠隔LiDARの独占サプライヤーとなり、PlusはPlus商用車出荷時に設置された運転補助システムの独占サプライヤーであり、PlusはLumarのいくつかの強化された運転者支援機能ソフトウェアの独自の第三者プロバイダとなり、商用車OEMに提供される解決策に組み込むことでPlusと合意したことを発表した
2023年第3四半期、メキシコの製造工場でボルボ自動車の予備生産審査に成功したことは、SOP前の重要なマイルストーンである。2024年2月、我々はボルボ自動車の第2回稼働率審査に成功し、これはSOP前のもう一つの重要なマイルストーンであり、私たちが必要な生産性と必要な品質基準でLiDARを生産したことを示した。私たちはSOPの前にボルボを通じて追加的なレートで実行される監査が必要だ。また、私たちのIris LiDARはボルボのアメリカチャールストン工場でボルボEX 90の最初の正式なインストールの一つを完成しました。我々はまた、ガティクとパートナーシップを構築し、パートナー関係により、ルミナが次世代ガティック自動車LiDARの独占サプライヤーとなることを発表した。
2023年第4四半期、Mobileyeや北極星との協力拡大を発表し、具体的にはルミナレーザレーダーを北極星4のMobileye運転手プラットフォーム、北極星のSUV Coupeに統合する。これはルミナが初めて消費生産自動車のMobileyeシステムに統合されたことを示している.
ルミナは2023年通年で、Scale AI、Pony.AI、Swiss Re、応用直感などと新たなビジネスプランを構築した。Scale AIはルミノールデータタグサービスの独占的なプロバイダであり、いくつかの商業アプリケーションのためにルミナのいくつかの情報を許可している。Pony.AIは次世代商用トラックとロボットタクシープラットフォームのためにLnuarのLiDARセンサを購入し，2025年までの量産を目指す。私たちがスイス再保険会社と協力した保険計画は、ルミナを搭載した乗用車の安全改善の有効性と、車両保険料への影響を示し、定量化することを目的としている。
自動車業界の伝統的なビジネス慣行、私たちが競争する市場性質の急速な変化、およびLiDARがこの業界で新しい技術であることを考慮すると、私たちの重大な商業勝利は最終的にいかなる重大な収入も生じない潜在的なリスクが依然として存在する可能性がある。見出しの下の討論を参照重大な商業勝利から実施までの時間が長く、契約がキャンセルされたり延期されたり、実行が成功しないリスクに直面しています本年度報告表格10−K第I部第IA項の“リスク要因”にある。
陳述の基礎
私たちの連結財務諸表には私たちの完全子会社の勘定が含まれている。私たちは会社間の口座と取引を除去した
経営成果の構成部分
収入.収入
我々の業務と創設活動は，(I)自主ソリューションと(Ii)先進技術とサービス(“ATS”)の2つの運営部門に分けられる.
自主ソリューション部門はレーザーレーダーセンサーの設計、製造と販売に従事し、主に自動車、商用車、ロボットタクシーと近隣業界のOEMに向けられている。Autonomyソリューション部門の収入には、私たちのセンサおよびソフトウェア製品のカスタマイズに関連する非日常的なエンジニアリングサービスによって得られる費用と、特定の情報許可によって生成された収入を顧客に提供することも含まれています。
ATS部門は、Autonomy Solutions部門および政府機関および国防請負業者を含む様々な第三者顧客のための先進的な半導体および関連コンポーネントおよび設計、テスト、およびコンサルティングサービスを提供し、これらの顧客が位置する市場は通常、自動運転車とは無関係である
約束された商品やサービスの制御権が私たちの顧客に転送されると、収入が確認され、金額は私たちがこれらの商品やサービスの対価格と交換する権利があることを反映している。固定料金スケジュールは時間の経過とともに満たされ，発生するコストに応じて入力法を用いる.したがって、固定料金手配の収入は完了率で確認される。一部の顧客契約はまた時間と材料で組織され、発生した時間コストに加えて料金を計算します。このような時間と材料契約は時間の経過とともに認められるだろう。
Autonomy Solutionsの2つのお客様、お客様AとBは、2023年12月31日までの年間収入の35%と11%を占めています。2022年12月31日までの会計年度では、顧客Aと顧客Bはそれぞれ私たちの収入の17%と21%を占めています。2021年12月31日までの1年間、お客様BとCはそれぞれ私たちの収入の42%と17%を占めています
販売コストと毛利
販売コストには、LiDARセンサの固定および可変製造コストが含まれ、主に製造、組み立ておよび関連サービスに従事する人員の在庫報酬、当社の製造プロセスに直接関連する第三者契約メーカーおよび他のサプライヤーから材料を購入すること、および生産能力過剰に関連するコストを含む人員関連コストが含まれる。販売コストには、顧客へのサービス提供コスト、過剰および古い在庫の減記、輸送コストも含まれる
毛利(損失)は収入から販売コストを差し引くことに等しい
運営費
研究開発(R&D)
研究開発コストは発生時に費用を計上する。長期供給手配により販売される製品の設計·開発コストは発生時に費用を計上する。新技術の開発に係る金型，金型，他の工具の設計·開発コストは発生時に費用を計上する。
私たちの研究開発は、LiDARセンサと統合ソフトウェアソリューションの新しい発表とアップグレードを含む、私たちの既存製品の追加機能と新製品開発に集中しています。研究開発費は主に
•従業員に関する費用は、私たちの研究および工学機能者のための賃金、福祉、および株式ベースの報酬費用を含む
•材料、ソフトウェア許可、用品、および第三者サービスに関する費用
•プロトタイプの費用
•設備とITコストと減価償却の分配された部分
ATS部門は自主ソリューション部門にあるサービスとコンポーネントを提供し、これらのサービスとコンポーネントは販売商品コスト或いは研究開発コストを記録し、具体的には自主解決方案部門のこのようなサービスとコンポーネントの性質と使用状況に依存する。このような部門間取引は私たちの合併業績から除外された。私たちは、私たちが引き続き研究開発活動に投資して私たちの製品路線図を実現することに伴い、私たちの研究開発コストは予測可能な未来でも高くなると予想して、私たちは少なくとも予測可能な未来に、持続的な研究開発投資により、私たちは引き続き運営損失を被ることを予想しています。
販売とマーケティング費用
販売およびマーケティング費用には、当社の業務開発チームの株式報酬および広告およびマーケティング費用が含まれています。これらのコストには、マーケティング計画、貿易展示、販売促進材料、プレゼンテーション設備のコスト、施設およびITコストの分配部分、および減価償却が含まれています
私たちは私たちの販売とマーケティング活動を増加させたいです。主に私たちの地理的存在を拡大して、私たちのパートナーに近づいて、彼らにもっとよくサービスするためです。私たちはまた、私たちがより多くの人員を募集して私たちの業務を拡大するにつれて、私たちの販売とマーケティング費用は時間とともに増加すると予想しています
一般と行政費用
一般および行政費用には、人事および人事関連費用が含まれ、行政、財務、人的資源、情報システムおよび法律部門の株式報酬、専門および契約サービスの法律および会計費用が含まれる
我々は，予見可能な将来，我々の業務の増加，および上場企業運営の結果として，米国証券取引委員会の規則制度，法律，監査，追加保険費用，投資家関係活動，その他の行政·専門サービスの遵守を含む我々の一般的かつ行政的費用が増加すると予想している
株式許可証は価値変動を公正に許可する
株式証明負債は時価建ての負債に分類され、それに応じた価値の増加或いは減少は株式証明の公正価値の変化に反映される。
その他の収入，純額
利息収入には主に現金等価物と有価証券から稼いだ収入が含まれる。これらの金額は私たちの現金、現金等価物、有価証券残高および市場金利によって変化します。利子支出には主に2021年12月に発行された転換可能優先手形の利息と割増の償却が含まれています
有価証券。他の収入(費用)には、有価証券に関連する実現済み損益、外国為替取引に関連する損益影響、および投資および何らかの他の資産の減価が含まれる
経営成果
2023年まで、2023年と2022年12月31日までの年度比較
本報告の他の部分に記載されている連結財務諸表と付記とを組み合わせて、以下に掲げる業務成果を審査しなければならない。以下の表に示した各期間の業務データの総合結果(千単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 収入.収入 | $ | 69,779 | | | $ | 40,698 | | | $ | 29,081 | | | 71 | % |
| 販売コスト | 142,469 | | | 100,983 | | | 41,486 | | | 41 | % |
| 毛損 | (72,690) | | | (60,285) | | | (12,405) | | | 21 | % |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 研究開発 | 262,217 | | | 185,283 | | | 76,934 | | | 42 | % |
| 販売とマーケティング | 53,097 | | | 38,672 | | | 14,425 | | | 37 | % |
| 一般と行政 | 159,815 | | | 158,162 | | | 1,653 | | | 1 | % |
営業権と無形資産の減価 | 15,489 | | | — | | | 15,489 | | | NM |
| 総運営費 | 490,618 | | | 382,117 | | | 108,501 | | | 28 | % |
| 運営損失 | (563,308) | | | (442,402) | | | (120,906) | | | 27 | % |
| その他の収入(費用)、純額： | | | | | | | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | 1,936 | | | 9,222 | | | (7,286) | | | (79) | % |
| | | | | | | |
利子支出 | (11,048) | | | (11,095) | | | 47 | | | — | % |
利子収入 | 13,109 | | | 5,697 | | | 7,412 | | | 130 | % |
投資およびその他の資産に関連する損失および減価、およびその他の収入/(費用) | (10,262) | | | (6,689) | | | (3,573) | | | 53 | % |
| その他の収入を合計して純額 | (6,265) | | | (2,865) | | | (3,400) | | | 119 | % |
所得税準備前の損失を差し引く | (569,573) | | | (445,267) | | | (124,306) | | | 28 | % |
所得税支給 | 1,696 | | | 672 | | | 1,024 | | | 152 | % |
| 純損失 | $ | (571,269) | | | $ | (445,939) | | | $ | (125,330) | | | 28 | % |
収入.収入
以下の表に、部門別に示した各期間の収入内訳(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 外部顧客向け販売収入： | | | | | | | |
| 自主的解決策 | $ | 48,835 | | | $ | 24,353 | | | $ | 24,482 | | | 101 | % |
| アンフェタミン | 20,944 | | | 16,345 | | | 4,599 | | | 28 | % |
| 合計する | $ | 69,779 | | | $ | 40,698 | | | $ | 29,081 | | | 71 | % |
2022年と比較して、2023年におけるAutonomy Solutionsの収入増加は、主に、私たちのLiDARセンサの販売増加といくつかの情報の許可によるものです
2022年と比較して，我々のATS部門の2023年における収入増加は，主に非日常的な工事サービスの収入増加によるものである。
販売コスト
2022年と比較して、2023年の販売コストは4150万ドル増加した
•メキシコの契約製造施設に関する固定製造間接費用とその他の費用
•IRIS+開発工数と費用増加に関するNRE契約損失；
•生産量損失，廃棄および在庫減記に関するコストは，SOPの前にメキシコ工場のプロセス検証と最適化を継続しているからである
さらに、2023年第3四半期に、ある部品およびコンポーネントの調達を1つのサプライヤーから別のサプライヤーに変更する計画を決定し、約束しました。これは、従来のサプライヤーに位置するいくつかのデバイスを放棄することを要求します。このため、影響を受けた資産群の中長期資産の使用寿命を減少させ、これらの資産が放棄されると予想される時間に応じて、これらの資産が加速中に減価償却を記録してしまうことになる。2023年には、この製造·調達変化に関する920万ドルの加速減価償却費用を記録した。
運営費
研究と開発
2023年の研究開発費は2022年に比べて7690万ドル増加した
•従業員数の増加と株式ベースの報酬支出の増加により、人員関連費用が4，210万ドル増加した
•調達材料、請負業者費用、外部支出は1760万ドル増加し、我々のセンサおよびソフトウェア製品の開発および試験、先進製造に関連する開発活動、およびデータラベルサービスを継続してテストするために使用される。
販売とマーケティング
2022年と比較して、2023年の販売·マーケティング費は1，440万ドル増加し、主に従業員数の増加により、株式ベースの報酬コストを含む人員関連コストが1，350万ドル増加した。
一般と行政
2022年と比較して、2023年の一般·行政費は170万ドル増加し、主な理由は株式ベースの報酬費用を含む1420万ドルの人員費用の増加だが、以下の要素によって部分的に相殺される
•法律、外部コンサルタント、請負業者、およびその他の費用は1020万ドル減少した
•一般的な責任保険費用は300万ドル減少しました
•旅行に関連した費用は210万ドル減少した。
営業権と無形資産の減価
2023年12月31日までの年間で，Freedom Photonics買収に関する減価費用1，550万ドルを確認した。減価費用には、進行中の研究開発(“IPR&D”)に関連する1，250万ドルの営業権および300万ドルの無形資産が含まれる。減値は2023年第4四半期に発生した事件であり、ある新製品の開発活動の延期を決定することを含み、Autonomyソリューション部門を支持する製品路線図により多く注目し、新製品販売の牽引力が予想を下回ったため、業務成長の見通しを下方修正したためである。
株式証負債の公正価値変動を認める
株式証負債の公正価値変動は非現金利益或いは費用であり、原因はGoreMetropoulos，Inc.(“私募株式証”)の初公開発売に関する私募発行の権利証の推定公正価値がそれに応じて減少或いは増加するからである。
投資やその他の資産に関する損失と減額
2023年に投資及びいくつかの他の資産に関連する損失及び減値は、主に市価公正価値調整と有価証券投資の公正価値の下落と関係がある。2022年の投資およびいくつかの他の資産の損失および減値は、主にRobotic Research OpCo，LLCへの投資に関する600万ドルの減価費用と関連がある。
分部営業損失
分部損益は税引前収益または損失と定義される。我々の部門損失内訳は以下のとおりである(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる | | 変わる |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 分部営業損失 | | | | | | | |
| 自主的解決策 | $ | (513,668) | | | $ | (412,673) | | | $ | (100,995) | | | 24 | % |
| アンフェタミン | (49,640) | | | (29,394) | | | (20,246) | | | 69 | % |
流動性と資本資源
流動資金の源と資本需要
私たちの資本要求は多くの要素に依存しています
•生産能力と生産量
•研究開発を支援するための支出のタイミングと程度
•製造設備や施設への投資
•運営資金の需要
•顧客の製品開発と検証計画に投資する
•販売とマーケティング活動を拡大し、市場が新たで強化された製品と機能を採用すること；
•情報技術システムへの投資
販売製品およびサービスから私たちの運営費用、運営資本、および資本支出を支払うのに十分な収入と利益を生み出すことができる前に、私たちの現金、現金等価物および有価証券、ならびに債務および/または株式融資の収益は私たちの現金需要に資金を提供すると予想される。もし私たちが株式証券を発行することでより多くの資金を調達することを要求されれば、株主の希釈につながるだろう。発行された任意の株式証券もまた、私たちの普通株式保有者よりも優先的な権利、特典、または特権を規定することができる。もし私たちが債務証券を発行することで資金を調達すれば、これらの債務証券は私たちの普通株保有者よりも優先的な権利、優先権、特権を持つかもしれない。債務証券や借金の条項は私たちの業務に大きな制限を与えるかもしれない。信用市場と金融サービス業は過去と未来に不確定な時期を経験する可能性があり、これは株式と債務融資の獲得可能性とコストに影響を与える可能性がある。
私たちは引き続き私たちの製品やソフトウェア開発に投資し、顧客関係と市場の構築に努力したい。また、私たちは、内部および私たちとの契約製造パートナーを含めた先進的な製造能力の開発に投資したいと思います。我々は、我々の現金、現金等価物および有価証券を通じて、またはサプライヤーおよび第三者サービスプロバイダにA種類の普通株式(“代替現金計画”)を発行することによって、これらの製品および業務発展計画および資本支出に資金を提供したい。
2024年2月、吾らは聖ヤコブ銀行信託有限公司(“貸手”)と2つの無請求権融資及び証券質権協定(“融資協議”)を締結し、同等の合意により、吾らは総額5，000万元に達する融資を借りることができる。貸手がローン契約に基づいて発行するどのローンも、私たちA種類の普通株または私たちが持っている他の会社の株を担保にします。融資協定は、借入した任意の金額に1.5%の前払い構造費を支払うことを要求し、いかなる未返済の金額も8.0%の年利率で利息を計算する。
2023年2月28日、吾らはVirtual America LLC(“代理店”)と合意(“販売契約”)を締結し、この合意に基づき、吾らは時々適宜、Virtual America LLCを販売代理とする株式発売計画(“株式融資計画”)を通して会社A類普通株株式を発売·販売することができ、総販売収入は最高7，500万ドルに達する。私たちは株式融資計画の下で発売された純収益を主に戦略合併·買収機会および潜在的な戦略投資、パートナー関係、類似取引に関する支出や支払いに利用する予定だ。
販売契約に基づき、吾等は、発行株式数、売却要求時間帯、いずれかの取引日に販売可能な株式数の制限、及び下回ってはならない任意の最低販売価格を含む売却株式のパラメータを設定する。販売契約条項と条件の規定の下で、代理店はすでにその正常な取引と販売慣例に従って、その商業上の合理的な努力を尽くして、証券法公布の第415条規則に基づいて定義された“市場で”発売する方式で株式を販売することに同意し、ナスダック世界の精選市場による販売を含む。
2023年12月31日までの3ヶ月と12ヶ月以内に、私たちは株式融資計画に基づいて390万株と950万株のA類普通株を発行し、現金純収益はそれぞれ1150万ドルと5020万ドルだった。2023年12月31日現在、この計画により、2430万ドルのA類普通株が販売可能となっている。
2023年5月8日、TPKグループ会社に170万株のA類普通株を発行し、現金対価格は1000万ドルであることで合意した。これらA類普通株は証券法第4(A)(2)条に基づいて2023年5月15日に私募により発行された。また、170万株A類普通株を追加購入する選択権を付与し、1000万ドルの価値があり、この選択権はTPKグループが2023年8月9日に行使した。
2023年12月31日現在、私たちは合計1.391億ドルの現金と現金等価物、および1.507億ドルの有価証券、合計2.898億ドルの流動性を持っている。これまで、私たちの主な流動資金源は、債券発行と株式から得られた収益だった。マークTや経済状況、例えば連邦機関が金利を上げることは、これらの流動性源の相対コストと組み合わせに実質的な影響を与える可能性がある。
これまで経営活動から正のキャッシュフローが生じておらず，過去の経営で大きな損失が発生しており，これは2023年12月31日までの18億ドルの累積赤字に反映されている。私たちは少なくとも予見可能な未来に、私たちの業務に持続的な研究開発投資を行いたいので、私たちは引き続き運営損失を招くことを予想しているので、私たちは私たちの業務を発展させるために追加の資本資源が必要かもしれません。現在の現金、現金等価物、および有価証券は、量産を開始するまで、今後12ヶ月以内に私たちの業務戦略を実行し続けるのに十分であると信じています
キャッシュフローの概要
次の表は、本報告で述べた期間のルミナールのキャッシュフローをまとめたものである
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| 提供された現金純額(使用)： | | | |
| 経営活動 | $ | (247,304) | | | $ | (208,232) | |
| 投資活動 | 236,626 | | | 27,986 | |
| 融資活動 | 80,197 | | | (79,351) | |
経営活動
2023年12月31日までの年間で、経営活動のための現金純額は2億473億ドルだった。仕入先に現金を支払う時間と顧客からの領収書により、営業資産と負債1160万ドルで使用された現金が相殺される。
投資活動
2023年、投資活動が提供する現金純額は2.366億ドルで、それぞれ有価証券の満期と売却または償還からの現金収益5.203億ドルと5240万ドルを含み、主に有価証券の購入に関連する3.015億ドル、資本支出2190万ドル、ヒシェからある資産を買収するために支払われた現金1260万ドルによって相殺される
融資活動
2023年の融資活動で提供される現金純額は8，020万ドルで、株式融資計画に基づいてA類普通株を売却·発行した現金5，020万ドル、TPKグループ会社にA類普通株から受け取った2，000万ドルの現金を発行し、株式オプションを行使して受け取った310万ドルの現金を含み、我々の従業員株購入計画に基づいてA類普通株を売却して得られた260万ドルは、株による奨励に関連する従業員税が支払う210万ドルの現金で相殺される。
重要な会計政策と試算
当社は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて総合財務諸表を作成する。これらの総合財務諸表を作成するには、私たちが資産、負債、収入、コストおよび費用、および関連開示として報告されることに大きな影響を与える可能性がある推定、仮説、判断を行う必要があります。私たちの推定は歴史的経験と他の私たちがこのような状況で合理的な仮定だと思う。異なる仮定や条件では，我々の実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.以下で議論する会計政策と見積もりは、これらの政策がより大きな判断と複雑性に関連しているため、私たちの歴史と将来の業績を理解するために重要であると考えられます。
私たちの主な会計政策は総合財務諸表付記2に含まれている。
収入.収入
製品販売収入は、製品統制権を譲渡する際に確認されます。サービス項目の収入は、契約条項に従ってサービスと稼いだ金額を提供する際に確認します。収入の確認金額は私たちが予想していたこれらの製品とサービスを交換する価格を反映しています。
NRE項目に関する収入はコスト入力法を用いて時間の経過とともに確認された.このような入力法を用いる場合には，完成時に発生するコストと推定される総コストの比率に基づいて販売と利益を記録するコスト-コスト法を用いるのが一般的である.NRE契約の利益を確認するには、契約総価値、完成時の総コスト、完成進捗を見積もる必要があります。2023年と2022年12月31日までの年間で、1640万ドルの販売(サービス)コストと1920万ドルの販売(サービス)コストを記録し、ある顧客とのNREプロジェクトで損失が発生すると予想される。2021年12月31日までの1年間、推定される契約損失は大きくない。2023年と2022年に記録された契約損失推定カウントの要因は，(A)類似項目の実績により，契約マイルストーンが発生する予定費用に関する推定数が変化すること，(B)今年度それぞれの顧客と合意した項目納入成果範囲が変化することである。契約総コストと手配完了の進捗および予想契約に損失が発生するかどうかを見積もる際には、重大な判断が必要である。契約総コストを見積もる際には、NREプロジェクトを完成させるために必要な努力も見積もる必要がある。これらの推定は、NREプロジェクトの完了に要する実際の時間と労力、またはそのようなNREプロジェクトに従事する内部者または契約者の実際の料金が、我々の推定とは異なる可能性があるため、重大な推定不確実性の影響を受ける。収入、コスト、または完了進捗の元の推定値を変更する場合、推定値は修正される。これらの改訂は、推定収入またはコストの増加または減少をもたらす可能性があり、これらの改訂は、改訂につながる状況が知られている期間の収入に反映される。私たちはこの方法で入金された契約に対して持続的な収益性分析を行い、収入、コスト、利益の最新推定を更新する必要があるかどうかを決定する。任意の場合、これらの推定数が契約が利益にならないことを示す場合、契約の残りの部分のすべての推定損失を直ちに記録する。
私たちが締結した契約は、製品とサービスの様々な組み合わせを含むことができ、これらの製品とサービスは通常分離することができ、単独の履行義務として計算することができるが、製品またはサービスが単独の履行義務とみなされるかどうかを決定することは、一緒に計算するのではなく、同時に計算するべきであり、時には重大な判断を下す必要があるかもしれない。取引価格は相対独立販売価格(“SSP”)ごとに履行義務に割り当てられる.各異なる履行義務を決定するためのSSPを判断する必要がある。製品とサービスを別々に販売する際には、実際の販売から顧客までの一連の販売価格を用いてSSPを推定する。SSPが直接観察できない場合には、SSPが利用可能な他の観察可能な入力を含む可能性のある情報を使用してSSPを決定する。
これらの仮定や見積りに関する判断の変化は、収入確認の時間または金額に影響を与える可能性がある。
最近の会計公告
最近の会計声明の資料については、本表格10-K第8項付記2を参照されたい。
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
私たちは通常の業務過程で様々な市場リスクに直面しており、これらのリスクは市場金利(例えば金利や為替レート)の不利な変化によって潜在的な損失を招く可能性がある。吾らは取引や投機目的のために派生商品や他の金融商品を締結しているわけではなく、吾らが現金、現金等価物、有価証券の面で重大な市場リスクに直面しているとも信じていない。
金利リスク。2023年12月31日現在、現金と現金等価物、合計2.898億ドルの有価証券を持っています。現金等価物および有価証券は、主に米国債、商業手形、社債、米国機関および政府が支援する証券、株式投資および資産支援証券に投資される。私たちの投資政策は保証と私たちの流動性需要を支持することに重点を置いている。この政策によると、米国政府以外のいずれかの発行者の信用開放を制限しながら、高格付け証券に投資する。私たちは取引や投機を目的として金融商品に投資しないし、レバレッジ金融商品も使用しない。私たちは私たちの投資政策のガイドラインを遵守する外部投資マネージャーを使用する。金利が100ベーシスポイント変化すると仮定すると、私たちの現金や現金等価物や販売可能投資の価値に実質的な影響を与えないと予想される。
2023年12月31日まで、私たちの転換可能な優先手形の未返済元金は625.0ドルと100万ドルそれは.転換可能な優先手形の転換特性により、その公正価値は金利リスク、市場リスクとその他の要素の影響を受ける。変換可能な優先手形の公正価値は、一般に、私たちの普通株式価格の増加または減少に伴って増加または減少する。利息と時価変動は転換可能な優先手形の公正価値に影響を与えますが、私たちのに影響しません
債務の固定的な性質による財務状況、キャッシュフローまたは経営結果。私たちは総合貸借対照表に額面から未償却割引を引いて転換可能優先手形を計上します。
我々の転換可能優先手形は固定金利を採用しているため、金利リスクの影響を受けない。吾らはデリバティブ金融商品、デリバティブ商品、または他の市場リスクに敏感なツール、ポジションまたは取引を重大な方法で利用していないが、2021年12月に締結された我々の転換可能な優先手形の発行に関する私的協議上限コールオプション取引は除外されている。
外貨両替リスク。私どもの経営業績と現金フローは外貨為替レートの変化によって変動します。現在、私たちのすべての収入はドルで作られている。私たちの費用は通常私たちが業務を展開する司法管轄区の貨幣で計算されます。これらの管轄区域は主にアメリカとヨーロッパにあります。非ドル建て契約の拡大、その国際実体の増加および為替レートの変化により、ルミナの将来の運営業績やキャッシュフローは悪影響を受ける可能性がある。私たちの業務に適用される外貨レートの変化の10%の影響は、私たちの歴史や現在の連結財務諸表に実質的な影響を与えないと仮定しています。今まで、私たちはどんなヘッジ戦略も行っていない。私たちの国際業務の成長に伴い、通貨レート変動に関連するリスクを管理する方法を再評価していきます。
項目8.財務諸表および補足データ。
ルミナル·テクノロジーは
連結財務諸表索引
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独立公認会計士事務所報告 (徳勤法律事務所, カリフォルニア州サンノゼPCAOB ID番号34) | 55 |
合併貸借対照表 | 57 |
合併経営報告書と全面赤字 | 58 |
合併株主権益報告書(損失) | 59 |
統合現金フロー表 | 61 |
連結財務諸表付記 | 63 |
独立公認会計士事務所報告
ルミナール技術会社の株主と取締役会へ。
財務諸表のいくつかの見方
ルミナ技術会社とその子会社(“当社”)2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表、2023年12月31日までの3年度の関連総合経営報告書と全面赤字、株主権益(赤字)とキャッシュフロー、および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は，当社の2023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況，および2023年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2023年12月31日までの財務報告の内部統制を監査し、根拠を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会は組織委員会が発表した報告書と2024年2月28日の報告書を後援し、会社の財務報告書の内部統制について保留のない意見を表明した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる事項であり、監査委員会に伝達または要求され、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
収入−非日常プロジェクト(“NRE”)サービス−財務諸表付記2と4を参照−
重要な監査事項の説明
同社は、車両プラットフォームの自主性のためのLnuar LiDARハードウェアを統合するために、固定料金手配下の非日常的な工事サービスからの収入(“NREサービス”)を確認した。これまでに発生した契約コストと総見積契約コストの比較から，入力法を用いて時間の経過とともにNREサービスを確認した.これらの契約の会計処理に係る判断は、特に契約総コストを見積もる際に係る
NREサービス収入を確認するための総推定契約コストを決定するために必要な判断を考慮すると、監査プログラムの実行やこれらのプログラムの結果を評価する際には高度な監査人判断力が必要であるため、監査には広範な監査作業が必要である
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
我々の監査手続きは、NREサービス収入を確認するための契約総コストの管理層の推定に関し、以下を含む
•経営陣による総見積契約コストの制御を含む長期工事サービス契約収入の制御の有効性をテストした。
•NREサービス契約サンプルを選択し、以下の動作を実行しました
–契約総費用推定数は、以下のように評価される
–総コスト推定を決定するためのキー入力および仮定を理解するために、管理職に問い合わせる。
–会社のプロジェクトマネージャーやエンジニアと確証的な問い合わせを行うことで、経営陣が総コスト試算を実現する能力を評価する
–入力と仮定を管理職の作業計画，工程規範，仕入先契約，賃金データと比較した。
–実際のコストと管理層が履行した業績義務の履歴推定を比較することにより、管理層が総コストを正確に推定する能力を評価する。
–経営陣が予想される契約総コストを計算する数学的正確性を検証する。
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/S/徳勤法律事務所 | |
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カリフォルニア州サンノゼ | |
2024年2月28日 | |
2020年以来、当社の監査役を務めてきました。
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 139,095 | | | $ | 69,552 | |
| 制限現金 | 1,529 | | | 1,553 | |
有価証券 | 150,727 | | | 419,314 | |
| 売掛金 | 14,124 | | | 11,172 | |
| 在庫品 | 12,196 | | | 8,792 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 32,950 | | | 44,203 | |
| 流動資産総額 | 350,621 | | | 554,586 | |
| 財産と設備、純額 | 66,300 | | | 30,260 | |
| 経営的リース使用権資産 | 42,706 | | | 21,244 | |
| 無形資産、純額 | 22,994 | | | 22,077 | |
| 商誉 | 7,390 | | | 18,816 | |
| 他の非流動資産 | 22,356 | | | 40,344 | |
| 総資産 | $ | 512,367 | | | $ | 687,327 | |
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負債と株主赤字 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 21,113 | | | $ | 18,626 | |
| 負債その他流動負債を計上しなければならない | 52,605 | | | 52,962 | |
| リース負債を経営する | 10,154 | | | 5,953 | |
| | | |
| 流動負債総額 | 83,872 | | | 77,541 | |
| 株式証負債 | 1,069 | | | 3,005 | |
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| 転換可能優先手形 | 615,428 | | | 612,192 | |
| 非流動経営賃貸負債 | 35,079 | | | 16,989 | |
| 他の非流動負債 | 1,667 | | | 4,005 | |
| 総負債 | 737,115 | | | 713,732 | |
| 引受金及び又は事項(付記14参照) | | | |
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株主赤字： | | | |
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優先株、$0.0001額面価値10,000,000株式を許可して違います。2023年と2022年12月31日までの発行·発行済み株 | — | | | — | |
A類普通株、$0.0001額面価値715,000,0002023年12月31日と2022年12月31日までに認可された株344,606,104発行済みの株は322,742,6542023年12月31日現在の流通株291,942,087発行済みの株は270,078,6372022年12月31日現在の未返済金 | 34 | | | 29 | |
B類普通株、$0.0001額面価値121,000,000株式を許可して97,088,6702023年と2022年12月31日までの発行·発行済み株 | 10 | | | 10 | |
| 追加実収資本 | 1,927,378 | | | 1,558,685 | |
その他の総合収益を累計する | 2 | | | (4,226) | |
国庫株は、原価で計算する21,863,4502023年12月31日現在と2022年12月31日現在の株 | (312,477) | | | (312,477) | |
| 赤字を累計する | (1,839,695) | | | (1,268,426) | |
株主総損失額 | (224,748) | | | (26,405) | |
総負債と株主赤字 | $ | 512,367 | | | $ | 687,327 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
合併経営報告書と全面赤字
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入： | | | | | |
| 製品 | $ | 45,044 | | | $ | 18,492 | | | $ | 10,118 | |
| サービス.サービス | 24,735 | | | 22,206 | | | 21,826 | |
| 総収入 | 69,779 | | | 40,698 | | | 31,944 | |
| 販売コスト： | | | | | |
| 製品 | 105,236 | | | 61,985 | | | 23,484 | |
| サービス.サービス | 37,233 | | | 38,998 | | | 22,608 | |
| 販売総コスト | 142,469 | | | 100,983 | | | 46,092 | |
| 毛損 | (72,690) | | | (60,285) | | | (14,148) | |
| 運営費用： | | | | | |
| 研究開発 | 262,217 | | | 185,283 | | | 88,861 | |
| 販売とマーケティング | 53,097 | | | 38,672 | | | 17,858 | |
| 一般と行政 | 159,815 | | | 158,162 | | | 93,685 | |
営業権と無形資産の減価 | 15,489 | | | — | | | — | |
| 総運営費 | 490,618 | | | 382,117 | | | 200,404 | |
| 運営損失 | (563,308) | | | (442,402) | | | (214,552) | |
| その他の収入(費用)、純額： | | | | | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 1,936 | | | 9,222 | | | (26,126) | |
| | | | | |
利子支出 | (11,048) | | | (11,095) | | | (2,028) | |
利子収入 | 13,109 | | | 5,697 | | | 2,546 | |
投資およびその他の資産に関連する損失および減価、およびその他の収入/(費用) | (10,262) | | | (6,689) | | | 912 | |
| その他の収入を合計して純額 | (6,265) | | | (2,865) | | | (24,696) | |
| 所得税引当金控除前の損失 | (569,573) | | | (445,267) | | | (239,248) | |
| 所得税準備金 | 1,696 | | | 672 | | | (1,262) | |
| 純損失 | $ | (571,269) | | | $ | (445,939) | | | $ | (237,986) | |
1株当たり純損失： | | | | | |
| 基本的希釈の | $ | (1.47) | | | $ | (1.25) | | | $ | (0.69) | |
1株当たり純損失の株式を計算するために使用される | | | | | |
| 基本的希釈の | 389,373,659 | | | 356,265,774 | | | 346,300,975 | |
| 総合的な損失： | | | | | |
| 純損失 | $ | (571,269) | | | $ | (445,939) | | | $ | (237,986) | |
| 債務証券の未実現純収益(赤字) | 4,228 | | | (3,318) | | | (942) | |
| 総合損失 | $ | (567,041) | | | $ | (449,257) | | | $ | (238,928) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
合併株主権益報告書(損失)
(単位：千、共有データを除く) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類
普通株 | | クラスB
普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算 他にも 全面的に 収入(損) | | 在庫株 | | 積算
赤字.赤字 | | 合計する
株主の
権益(赤字) |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 218,818,037 | | | $ | 22 | | | 105,118,203 | | | $ | 11 | | | $ | 733,175 | | | $ | 34 | | | $ | — | | | $ | (584,501) | | | $ | 148,741 | |
| 転換可能優先手形に関する上限コールオプションの購入 | — | | | — | | | — | | | — | | | (73,438) | | | — | | | — | | | — | | | (73,438) | |
| 株を買い戻す | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (235,871) | | | — | | | |
| 公的·個人株式承認証を行使する際にA類普通株を発行する | 15,574,037 | | | 2 | | | — | | | — | | | 492,219 | | | — | | | — | | | — | | | 492,221 | |
| 株式オプションと帰属制限株式単位の行使時にA類普通株を発行する | 5,232,744 | | | — | | | — | | | — | | | 6,176 | | | — | | | — | | | — | | | 6,176 | |
| 無帰属制限普通株の廃棄 | (71,894) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 現金案のサプライヤーの代わりに在庫で払う | 291,940 | | | — | | | — | | | — | | | 10,743 | | | — | | | — | | | — | | | 10,743 | |
| Optogration，Inc. | 370,034 | | | — | | | — | | | — | | | 6,527 | | | — | | | — | | | — | | | 6,527 | |
| 株式を発行する | 10,242,703 | | | 1 | | | 6,970,467 | | | 1 | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| ロボット研究に投資するために株式を発行しますOpco，LLC | 618,924 | | | — | | | — | | | — | | | 10,002 | | | — | | | — | | | — | | | 10,002 | |
| B類普通株をA類普通株に変換する | 15,000,000 | | | 2 | | | (15,000,000) | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 70,983 | | | — | | | — | | | — | | | 70,983 | |
| ボルボ株式取得証に関する費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 959 | | | — | | | — | | | — | | | 959 | |
| 既得制限株式単位に関連する従業員税を支払う | — | | | — | | | — | | | — | | | (140) | | | — | | | — | | | — | | | (140) | |
| 代理管理資本再決済時にGoresから受け取った現金 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (942) | | | — | | | — | | | (942) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (237,986) | | | (237,986) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 266,076,525 | | | 27 | | | 97,088,670 | | | 10 | | | 1,257,214 | | | (908) | | | (235,871) | | | (822,487) | | | 197,985 | |
| 株を買い戻す | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (76,606) | | | — | | | (76,606) | |
| 私募株式証行使時にA類普通株を発行する | 405,752 | | | — | | | — | | | — | | | 19,003 | | | — | | | — | | | — | | | 19,003 | |
| 株式オプションと帰属制限株式単位の行使時にA類普通株を発行する | 9,177,748 | | | 1 | | | — | | | — | | | 3,944 | | | — | | | — | | | — | | | 3,945 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類
普通株 | | クラスB
普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算 他にも 全面的に 収入(損) | | 在庫株 | | 積算
赤字.赤字 | | 合計する
株主の
権益(赤字) |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | |
| ESPPによりA類普通株式を発行する | 168,147 | | | — | | | — | | | — | | | 1,271 | | | — | | | — | | | | | 1,271 | |
| 無帰属制限普通株の廃棄 | (48,298) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 現金案のサプライヤーの代わりに在庫で払う | 9,949,385 | | | 1 | | | — | | | — | | | 80,254 | | | — | | | — | | | — | | | 80,255 | |
| ECARXホールディングスへの投資。 | 2,030,374 | | | — | | | — | | | — | | | 12,588 | | | — | | | — | | | — | | | 12,588 | |
| Optogrationマイルストーン賞 | 1,632,056 | | | — | | | — | | | — | | | 11,751 | | | — | | | — | | | — | | | 11,751 | |
| Freedom Photonics LLCを買収する | 2,176,205 | | | — | | | — | | | — | | | 30,510 | | | — | | | — | | | — | | | 30,510 | |
| Solfice Research，Inc.からある資産を買収する。 | 374,193 | | | — | | | — | | | — | | | 3,361 | | | — | | | — | | | — | | | 3,361 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 142,519 | | | — | | | — | | | — | | | 142,519 | |
| 株式奨励に関連する従業員税を支払う | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,730) | | | — | | | — | | | — | | | (3,730) | |
| その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,318) | | | — | | | — | | | (3,318) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (445,939) | | | (445,939) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 291,942,087 | | | 29 | | | 97,088,670 | | | 10 | | | 1,558,685 | | | (4,226) | | | (312,477) | | | (1,268,426) | | | (26,405) | |
| 株式オプションと帰属制限株式単位の行使時にA類普通株を発行する | 18,636,245 | | | 2 | | | — | | | — | | | 3,054 | | | — | | | — | | | — | | | 3,056 | |
| ESPPによりA類普通株式を発行する | 707,258 | | | — | | | — | | | — | | | 2,641 | | | — | | | — | | | — | | | 2,641 | |
株式融資計画におけるA類普通株の発行 | 9,467,996 | | | 1 | | | — | | | — | | | 50,189 | | | — | | | — | | | — | | | 50,190 | |
TPKグループ会社にA類普通株を発行する | 3,305,784 | | | — | | | — | | | — | | | 20,000 | | | — | | | — | | | — | | | 20,000 | |
Plus AIにA類普通株を発行する | 1,926,471 | | | — | | | — | | | — | | | 12,141 | | | — | | | — | | | — | | | 12,141 | |
現金案のサプライヤーの代わりに在庫で払う | 15,676,862 | | | 2 | | | — | | | — | | | 75,871 | | | — | | | — | | | — | | | 75,873 | |
買収に関する記念碑的奨励 | 2,943,401 | | | — | | | — | | | — | | | 20,656 | | | — | | | — | | | — | | | 20,656 | |
株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 186,278 | | | — | | | — | | | — | | | 186,278 | |
| 株式奨励に関連する従業員税を支払う | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,137) | | | — | | | — | | | — | | | (2,137) | |
その他総合収益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,228 | | | — | | | — | | | 4,228 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (571,269) | | | (571,269) | |
| 2023年12月31日現在の残高 | 344,606,104 | | | $ | 34 | | | 97,088,670 | | | $ | 10 | | | $ | 1,927,378 | | | $ | 2 | | | $ | (312,477) | | | $ | (1,839,695) | | | $ | (224,748) | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
統合現金フロー表
(単位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純損失 | $ | (571,269) | | | $ | (445,939) | | | $ | (237,986) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 26,624 | | | 6,566 | | | 4,162 | |
| 経営的リース使用権資産の償却 | 6,987 | | | 5,237 | | | 3,705 | |
有価証券の割増償却 | (5,929) | | | 1,288 | | | 1,792 | |
有価証券損失 | 7,594 | | | — | | | — | |
| 非流通証券およびいくつかの他の資産の損失と減価 | 2,141 | | | 6,016 | | | — | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | (1,936) | | | (9,222) | | | 26,126 | |
| 仕入先は株代現計画で | 50,829 | | | 41,459 | | | 10,817 | |
| 債務償却割引と発行コスト | 3,236 | | | 3,236 | | | — | |
| 在庫査定と減記 | 19,547 | | | 12,154 | | | 2,918 | |
財産及び設備を売却又は処分する際の抹消又は損失 | 1,522 | | | — | | | 752 | |
| | | | | |
| 株式ベースの報酬 | 207,132 | | | 162,405 | | | 77,684 | |
営業権と無形資産の減価 | 15,489 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| ボルボ株式取得証に関する費用 | — | | | — | | | 959 | |
製品保証 | 2,382 | | | 2,481 | | | 1,538 | |
| 税金を繰延する | (64) | | | 232 | | | (1,262) | |
| 他にも | — | | | — | | | 305 | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | |
| 売掛金 | (2,951) | | | 5,144 | | | (6,233) | |
| 棚卸しをする | (22,951) | | | (10,477) | | | (10,751) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 11,641 | | | (6,557) | | | (24,340) | |
| 他の非流動資産 | 177 | | | (3,289) | | | (6) | |
| 売掛金 | 3,657 | | | 5,301 | | | 3,838 | |
| 負債その他流動負債を計上しなければならない | 9,158 | | | 17,768 | | | 3,578 | |
| 他の非流動負債 | (10,320) | | | (2,035) | | | (6,017) | |
| 経営活動のための現金純額 | (247,304) | | | (208,232) | | | (148,421) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| Freedom Photonics LLCの買収(現金買収を除く) | — | | | (2,759) | | | — | |
| Solfice Research，Inc.からある資産を買収する。 | — | | | (2,001) | | | — | |
| Optogration，Inc.から受け取った現金。 | — | | | — | | | 358 | |
ヒシェのレーザーレーダー事業を買収する | (12,608) | | | — | | | — | |
有価証券(#ドルを含む)を購入する17,846そして$16,423それぞれ2022年と2021年に関連側と連携し，付記16)を参照されたい | (301,493) | | | (404,598) | | | (716,933) | |
| 有価証券満期日収益 | 520,286 | | | 367,367 | | | 366,857 | |
有価証券の売却·償還所得収益(#ドルを含む)24,753そして$4,396それぞれ2022年と2021年に関連側と連携し，付記16)を参照されたい | 52,356 | | | 88,041 | | | 161,910 | |
| | | | | |
| 財産と設備を購入する | (21,915) | | | (15,614) | | | (6,433) | |
| 財産と設備の処置 | — | | | — | | | 53 | |
| 基本建設プロジェクトと設備前払い | — | | | (2,450) | | | — | |
| 投資活動提供の現金純額 | 236,626 | | | 27,986 | | | (194,188) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
株式融資計画に基づいてA類普通株の純収益を発行する | 50,190 | | | — | | | — | |
| TPKグループ会社にA類普通株を発行して得た金 | 20,000 | | | — | | | — | |
融資取引の収益 | 6,442 | | | — | | | — | |
転換可能な優先手形を発行して得られた金は、債務割引純額#ドルを差し引く15,625 | — | | | — | | | 609,375 | |
| 上限のあるコールオプションを購入する | — | | | — | | | (73,438) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 債務を返済する | — | | | — | | | (112) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 融資リースの元金支払い(ASC 842を採用する前の資本リース) | — | | | — | | | (289) | |
| 株式承認証を行使して得られた収益 | — | | | — | | | 153,927 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 3,061 | | | 3,986 | | | 5,859 | |
| ESPPによるA類普通株の売却による金 | 2,641 | | | 1,271 | | | — | |
| 株式奨励に関連する従業員税を支払う | (2,137) | | | (3,730) | | | — | |
| 普通株買い戻し及び株式引受証償還 | — | | | (80,878) | | | (231,600) | |
| その他の融資活動 | — | | | — | | | (130) | |
| 融資活動提供の現金純額 | 80,197 | | | (79,351) | | | 463,592 | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | 69,519 | | | (259,597) | | | 120,983 | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 71,105 | | | 330,702 | | | 209,719 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 140,624 | | | $ | 71,105 | | | $ | 330,702 | |
| | | | | |
| キャッシュフロー情報の補足開示： | | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 7,813 | | | $ | 7,769 | | | $ | 215 | |
| | | | | |
| 非現金投資と融資活動を追加開示します | | | | | |
| 株式承認証の行使時にA類普通株を発行する | — | | | 19,003 | | | 338,293 | |
| | | | | |
A類普通株を発行してPlusに投資する | 10,000 | | | — | | | — | |
| A類普通株を発行し、ロボット研究運営会社に投資する | — | | | — | | | 10,002 | |
| Optogration，Inc.を買収するためにA類普通株を発行する. | — | | | — | | | 6,527 | |
| ASC 842を採用した後、レンタル義務と引き換えに経営的賃貸使用権資産 | — | | | — | | | 10,849 | |
| 経営性賃貸賃貸義務と引き換えに使用権資産 | 28,447 | | | 16,749 | | | 2,876 | |
| | | | | |
| 売掛金及び売掛金に記録されている財産及び設備購入額 | 826 | | | 3,870 | | | 849 | |
| 買い戻し株の支払額 | — | | | — | | | 4,273 | |
| 仕入先在庫代替現金案−基本建設プロジェクトと設備前払い | 8,551 | | | 28,402 | | | — | |
| ECARXホールディングスへの投資。 | — | | | 12,588 | | | — | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
注1業務の組織と記述
ルミナ技術会社(その完全子会社、“会社”または“ルミナ”)は、デラウェア州に登録して設立された。ルミナは世界の自動車技術会社で、自動車安全と自動運転の新紀元を切り開いた。過去10年間、ルミナはチップレベルからその光検出と測距センサ(LiDAR)を構築しており、このセンサは厳しい性能、安全、信頼性とコスト要求を満たし、乗用車と商用車及びその他の近隣市場に次世代の安全と自動運転能力を実現すると予想されている。会社A類普通株はナスダックで看板取引され、取引コードはLAZRである
同社はフロリダ州オーランドに本社を置き、米国とドイツ、スウェーデン、メキシコ、中国、インド、イスラエルを含む多くの国と地域に会社の業務を管理する人員を持っている。
注2主要会計政策の列報根拠と概要
列報と合併の基礎
添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の年次財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成される。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。連結財務諸表と付記中のいくつかの前期金額は、今期の報告書に適合するように再分類された。
予算の使用
公認会計原則に従って連結財務諸表を作成することは管理層に判断、推定と仮定を要求し、これらの判断、推定と仮定は資産、負債、権益、収入と費用及び関連開示の報告金額に影響を与える。経営陣が作成した重大な見積もりには、在庫備蓄、長期資産の使用年数、繰延税金資産の推定額、私募方式で発行された株式承認証(“私募株式証”)の推定値、合併·買収で取得された資産(無形資産を含む)の推定値、非日常的な工事(“NRE”)サービスに関する予測コスト、株式に基づく報酬支出がある。経営陣はこのような推定を定期的に評価し、このような定期的な評価に基づいて前向きに調整する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
市場情報を細分化する
当社はその業績を評価するための内部の同じ指標を用いて経営分部を決定しています。同社の業務活動組織は二つ細分化市場を運営する：
(I)“自律的解決策”は、レーザ測距センサの製造および販売(レーザを用いて3 D地図を生成する)、会社のレーザ測距製品に関連する非日常的なエンジニアリングサービス、自動車アプリケーションの自動能力を実現することができるソフトウェア製品の開発、および特定の情報の許可を含む。2023年1月、会社はヒ捷科技有限責任会社とヒ捷シンガポール国際本部個人有限公司からいくつかの資産を買収した。有限会社(単独と集団、“ヒジェット”)。2022年6月、会社はSolfice Research，Inc.(“Solfice”または“Civil Maps”)からある資産を買収した。ヒシェから購入した資産とCivil Mapsの運営は自主的な解決策部門に含まれている。
(Ii)特定用途向け集積回路、画素センサ、先進レーザの開発、および非標準集積回路設計、テスト、およびコンサルティングサービスの提供を含む“先進技術およびサービス”。2022年第2四半期、部品部門はATSに改称された。2021年8月と2022年4月に、会社はそれぞれOptogration，Inc.(“Optogration”)およびFreedom Photonics LLC(“Freedom Photonics”)を買収した。OptogrationとFreedom Photonicsの業務はATS部門に含まれている。
信用リスクが集中する
会社が集中的な信用リスクに直面している金融商品は主に現金と現金等価物、債務証券と売掛金を含む。当社のデータ貯蓄金は連邦保険の限度額を超えています.2023年、2023年、2022年12月31日まで、会社の海外子会社が持っている現金は違います。T材料です
同社の収入はアメリカと国際市場にある顧客から来ている。一人のお客様、お客様Aが占めています712023年12月31日までの会社の売掛金の割合。3つのクライアント、クライアントA、クライアントB、およびクライアントD27%, 23%和11それぞれ会社の2022年12月31日までの売掛金の割合を占めている。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
現金と現金等価物
同社の現金と現金等価物には購入時の満期日が三ヶ月以下の投資が含まれています。同社の現金等価物には、通貨市場基金、社債、商業手形への投資が含まれる。
制限現金
制限された現金には、法的合意によって使用または引き出しに関して契約によって制限された資金が含まれる。同社は、制限された予想持続時間に基づいて、現金の流れまたは非流動現金分類を制限することを決定した。
債務証券
同社の債務証券には、米国機関や政府が保証する証券、米国債、社債、商業手形、資産保証証券が含まれる。その会社は、購入時にその債務証券を売却可能なものに分類し、各貸借対照表の日付にそのような指定を再評価する。当社は、満期日が1年を超える債務証券を含む現在の業務をサポートするためにすべての債務証券が利用可能であり、付随する総合貸借対照表の有価証券項目の下で流動資産に分類されると考えている。総合貸借対照表上の有価証券には、購入時の元の満期日が3ヶ月を超える有価証券が含まれている。債務証券は公正価値に基づいて入金され、未実現収益と損失は累計他の全面収益(赤字)(“保監所”)の一部報告となる。債務証券を売却する任意の実現された収益または損失は特定の確認方法によって決定され、これらの収益および損失は、他の収入(費用)、純額の1つの構成要素に反映される。
当社は債務証券の公正価値を審査し、債務証券の公正価値がその償却コストよりも低い場合、(I)管理層がその償却基礎を回収する前に減価証券を売却する必要がある可能性が高い場合、または(Ii)管理職がその証券を売却することを意図している場合、償却コストはその公正価値に減記すべきである。もしこの二つの条件が満たされなければ、会社は減価が信用損失によるものかどうかを決定しなければならない。信用損失金額を決定するために、会社は証券予想キャッシュフローの現在値とその償却コストベースを比較し、この現在値は発行者の信用格付けと余剰支払い条件を考慮したものである。確認された減価額は、償却コストが証券公正価値を超える部分に限られる。償却コストが予想キャッシュフローを超えるために提案した信用損失準備金は、連結業務報告書における他の収入(費用)純額に計上される。非信用関連減価損失は保監所に計上される。
有価証券投資
有価証券投資は，活発な市場の見積もりと他の収入(費用)の変動に応じて総合経営報告書で純額計測される。
計量代替法を用いて計測した非流通株投資
当社はプライベート持株会社の非流通株投資を保有していますが、当社は同社の持株権や大きな影響力を持っていません。この投資は簡単に公正な価値を決定することはできないが、当社はすでに計量代替案を選択しているため、一発行者の同じ或いは類似した投資に見られる価格変動が発生した場合、コストから公正価値に調整されたいかなる減値を引いてこの投資を計量する。
売掛金
売掛金は領収書の金額に応じて入金され，利息は計算されない.会社は各顧客の歴史的経験と顧客ごとの手配の具体的な状況に基づいて、四半期ごとに不良債権準備が必要かどうかを審査する。当社はいずれの列報期間にも重大な核販売はなく、2023年、2023年および2022年12月31日までで、不良債権準備は重大ではない。
在庫品
会社はコストまたは現金化可能な純価値の低い者で在庫を推定している。生産能力を十分に利用していないコストは期間費用に計上され、在庫価値は計上されていない。当社は標準コスト法を用いて在庫コストを決定し，標準コスト法は先進先出し法に基づいて実コストを近似している。在庫の最終回収可能性を評価する際に、同社は将来の顧客ニーズ、新製品発売のタイミング、経済傾向、市場状況を推定した。実際の製品需要が予測を著しく下回った場合、会社は在庫減記を記録することを要求される可能性があり、これは販売コストに計上される。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却と償却累計を引いて、資産の推定使用年数内に直線法で減価償却して以下の通りである
| | | | | | | | |
| 資産種別 | | 使用可能寿命を見積もる |
| 機械と設備 | | 1至れり尽くせり7年.年 |
| | |
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | | 3至れり尽くせり5年.年 |
| 模範船団と模範単位 | | 2至れり尽くせり5年.年 |
| 賃借権改善 | | 使用年数やレンタル期間が短い |
| 車両 | | 5年.年 |
| 家具と固定装置 | | 7年.年 |
製品を製造するための金型、金型、および他の工具の設計および開発費用は、長期供給スケジュールに応じて工具として資本化され、これらの工具は機械および装置に含まれる。同社はこれらのツールの寿命は1つは至れり尽くせり3年それは.2023年12月31日と2022年12月31日までの工装資本額は注釈材料です。維持と修理は発生時に費用を計上し、計上資本化を改善·改善する。資産が廃棄または他の方法で処分された場合、コストおよび減価償却および償却は総合貸借対照表から除外され、それによって生じる損益は実現された期間の総合経営表と全面赤字に反映される。
無形資産
無形資産は、買収した既開発技術、顧客関係、顧客蓄積、労働力の集合、進行中の研究開発(“IPR&D”)と商号を含み、コストから累積償却勘定を引いた。すべての無形資産は、確定された寿命を有することが決定され、その推定余剰経済寿命内に直線的に償却され、範囲は1つは至れり尽くせり10年それは.開発された技術に関する償却費用は販売コストに計上される。顧客関係に関連する償却費用は販売やマーケティング費用に含まれている。商号に関連した償却費用は一般費用と行政費用に含まれている。イベントや環境変化が1つの資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す場合，無形資産は減値が審査される.もし事件或いは環境変化が知的財産権研究開発無形資産が減値する可能性があることを表明する場合、毎年或いはもっと頻繁に知的財産権研究開発に対して減値テストを行う。
商誉
企業合併で支払われた対価が有形資産純資産額と確認された無形資産買収の公正価値を超えた場合、当社は営業権に計上する。営業権は償却するのではなく、毎年及び事件或いは環境変化が商業権の帳簿価値がその公正な価値を超える可能性があることを示す時に減値テストを行うことを要求する
当社は第4四半期に毎年営業権の減価を審査し、初歩的に定性要素を考慮して、報告単位の公正価値がその帳簿価値(営業権を含む)よりも低い可能性があるかどうかを確定し、これを数量化分析を行う必要があるかどうかを決定する基礎とする。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性があると決定された場合、定量化分析は、営業権減少値を決定するために行われる。
長期資産減価準備
事件や環境変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は長期資産の減値を審査する。このような事件が発生した場合、管理層は、割引されていないと予想される将来の純現金流量と関連資産グループの帳簿価値とを比較することで、減値が存在するか否かを決定する。1つの資産が減値とみなされる場合、その資産は公正価値として減記され、公正価値は現金流量または評価価値に基づいて決定され、具体的には資産の性質に依存する。あったことがある違います。2023年12月31日または2022年12月31日までの年度内に発生する長期資産減額。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
転換可能優先手形
同社が2021年12月に発行した転換可能優先手形は単一負債ツールとして入金され，その償却コストで計測されており，他の埋め込み特徴がないため分岐と派生品として確認する必要がある。
製品保証
推定された将来保証コストは、関連収入確認期間中の販売コストを計上しなければなりません。これらの推定は、製品信頼性の傾向、欠陥製品の修理および交換のコストなど、過去の保証経験および任意の既知または予想される保証リスク変化に基づいている。当社は、その記録された保証負債の十分性を定期的に評価し、必要に応じて上記の見積もりを調整する。
収入確認
ASC 606によれば、会社は、以下のステップによって収入確認を決定する
•顧客との1つまたは複数の契約を決定する
•契約の履行義務を確定する
•取引価格を決定する
•取引価格を契約に割り当てる履行義務；及び
•会社が譲渡承諾した貨物又はサービスを通じて契約履行義務を履行した場合又は場合として収入を確認する。
製品とサービスの性質と収入確認
自律的解決策部門の収入は、主に、(A)顧客および流通業者にLiDARセンサの製品を販売すること、(B)固定料金手配下の非日常的エンジニアリングサービス(“NREサービス”)から、車両プラットフォームの自主的なLumar LiDARハードウェア、および(C)いくつかの情報の許可を統合することからなる
ATS部門の収入は、主に、(A)専用集積回路、画素ベースのセンサおよび先進レーザの製品販売、および(B)非標準集積回路の設計および試験のためのNREサービスからのものである。
製品販売収入は、貨物制御権が顧客に移転する際に確認され、通常、積み込みまたは交付時に発生し、基礎契約の条項に依存する。いくつかのお客様のスケジュールは、お客様のためのカスタマイズされたプロトタイプ製品を設計および開発するNREサービスに関するものです。NREサービススケジューリングの収入は時間の経過とともに確認された.
NREサービスについては、会社は、これまでに発生した契約コストと総推定契約コストとの比(コスト−コスト)に基づく入力法を用いて、一定期間の収入を確認する。NREサービス項目については、会社は1時間当たり料金率または固定料金に基づいて顧客と契約を締結する。時給率に基づく手配については，収入はサービス提供時に確認し，契約条項に基づいて推定された受取額で金額を稼ぐ。固定料金ベースのスケジュールの場合、収入は、NREサービスプロジェクトの進捗または完了率に基づいて確認される。仕事の業績に関連する費用は契約条項に基づいて割増で精算し、収入を計上することができる。
NRE手配に関する契約コストは時間の経過とともに生じており，これは数年の時間である可能性があり，これらのコストの見積もりには経営陣の判断が必要である。契約総コストと手配完了の進捗および予想契約に損失が発生するかどうかを見積もる際には、重大な判断が必要である。契約総コストを見積もる際には，NREプロジェクトの完成に必要な努力も試算する必要がある。これらの推定は、NREプロジェクトの完了に要する実際の時間と労力、またはそのようなNREプロジェクトに従事する内部または契約者の実際のレートが、会社の推定とは異なる可能性があるため、重大な推定不確実性の影響を受ける。状況の変化は、収入、コスト、または完了進捗の最初の推定値を変更する可能性があり、推定を修正することは、推定収入またはコストの増加または減少をもたらす可能性があり、これらの改訂は、改訂をもたらす場合が吾等に知られている期間の収入に反映される可能性がある。私たちはこの方法で入金された契約に対して持続的な収益性分析を行い、収入、コスト、利益の最新推定を更新する必要があるかどうかを決定する。任意の場合、これらの推定数が契約が利益にならないことを示す場合、契約の残りの部分のすべての推定損失を直ちに記録する
当社は期限に基づくライセンスを締結し、当社が提供する何らかの情報を使用する権利をお客様に提供します。これらのライセンスの収入は、顧客が使用し、利益を得ることができる時点で確認される
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ライセンス情報からは，通常，クライアントに情報を渡したり，更新期限を開始したりする.
顧客から受け取った輸送と運搬費用は収入に含まれている。顧客から受け取って政府当局に送金した税金は会計純額に基づいて収入に含まれていない。
多重義務履行の手配を持つ
契約が複数の履行義務に関連する場合、顧客が製品またはサービスから個別に利益を得ることができる場合、または顧客がいつでも入手可能な他のリソースを利用することができ、製品またはサービスが手配中の他の約束とは別に識別することができる場合、会社は個別の製品およびサービスを個別に計算することができる。対価格はその推定独立販売価格の割合で異なる履行義務の間に分配される。当社は独立販売価格を見積もり、手配価格を複数の義務履行取引に割り当てることは重要ではありません。
同社は標準的な製品保証を提供します。保証期間は通常一年に達して、その製品が合意された規格に合うことを保証します。標準保証は保証タイプの保証とみなされ、単独の履行義務として計上されません。標準保証の会計政策については、製品保証を参照してください。
他の政策·判断·実際の方便
契約残高契約資産と負債は、会社の顧客や請求書から受け取った現金の収入確認時間の違いを反映している。契約資産は、確認された収入と、顧客が請求書を発行する前に履行する義務を反映する。契約債務は契約履行状況に応じて満足する前に受け取った支払いと関係がある。売掛金は無条件の対価格権利を表す。もし相対価格を支払う前に一定の時間が経過することだけを要求する場合、このような権利は無条件であると考えられる。
残りの履行義務。*残りの履行義務に割り当てられた収入とは、未履行または一部未履行の履行義務に割り当てられた取引価格を意味する。それには、稼いでいない収入と、将来の間に領収書を発行し、収入として確認する金額が含まれているが、顧客が承諾していない契約は含まれていない。顧客が契約に規定された実質的な罰金を支払うことなく便宜のために契約を終了することができる場合、顧客は承諾とみなされない。当社はオプション免除を選択し、当初予想期限が1年以下の契約に残った履行義務の金額を排除することを許可しました。
資金調達の重要な構成要素ですいくつかの手配では、会社は義務履行の前または後に顧客から支払いを受ける。通常、支払いと履行義務の履行との予想時間差は1年以上であり、そのため、会社は金銭的時間価値の影響を考慮しない実際の便宜策をとっている。同社と顧客の前払い条項との契約には、主な目的が顧客から融資を受けたり、顧客に融資を提供したりすることではないため、重要な融資部分は含まれていない。
契約書修正それは.会社は契約を修正し、顧客に追加の製品やサービスを提供することができる。各追加の製品およびサービスは、一般に、修正前に顧客に転送される製品またはサービスとは異なると考えられる。同社は、追加製品·サービスの契約価格が、当該契約に適用される事実や状況に応じて調整された独立販売価格を反映しているかどうかを評価する。これらの場合、会社は追加の製品またはサービスを別個の契約として計算する。改正中の定価が当該契約に適用される事実及び状況に応じて調整された独立販売価格を反映していない他の場合、当社は、残りの商品及びサービスが元の項目と異なる場合には予想に基づいて会計処理を行い、残りの商品及びサービスが元の項目と異なる場合には累積追跡原則に従って会計処理を行う。
判断と見積もり一定期間確認された契約を会計処理することは、様々な技術を用いて契約総収入とコストを見積もることに関連する。見積り過程に固有の不確実性により，履行義務を達成する費用見積り数は近いうちに改訂される可能性がある.会社は契約に関する見積もりを定期的に審査·更新し、必要に応じて記録して調整する。従来のコスト比入力法で収入を確認する履行義務，見積費用総額の変化および履行義務の完全履行に関する進展については，推定数を訂正している間は累積追跡原則で確認すべきである.
販売コスト
同社はその取扱施設が完成品を受け取る前に発生したすべての製造·調達コストを販売コストに計上している。販売コストには会社LiDARの固定と可変製造コストが含まれています
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これには、主に、製造、組み立て、および関連サービスに従事する者の在庫ベースの報酬、当社の製造プロセスに直接関連する第三者契約メーカーおよび他のサプライヤーからの材料の購入、および生産能力過剰に関連するコストを含む人員関連コストが含まれる。販売コストには、顧客へのサービス提供コスト、過剰および古い在庫の減記、輸送コストも含まれる。
研究開発(R&D)
研究開発費には，主に人員に関する費用，相談·請負業者費用，工装，プロトタイプ材料が含まれており，将来の収益が生じないことが予想される場合には，間接費用が分配される。同社のほとんどの研究開発費は、新製品やサービスの開発、既存製品やサービスの改善、製造プロセスの開発と関係がある。研究開発費は発生時に費用を計上する。
長期供給手配により販売される製品の設計·開発コストは発生時に費用を計上する。新技術に係る金型，金型，他の工具の設計·開発コストは発生時に費用を計上する。長期供給手配の下で製品を製造するための金型、金型及び他の工具の設計·開発コストを金型、金型及び他の工具の一部として資本化する。
株に基づく報酬
従業員賞
株式分類奨励については、当社は、付与日奨励の公正価値に基づいて、従業員、非従業員及び取締役の株式ベース報酬のコストを計量付与する。株式オプションの付与日公正価値はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて計算される。当社の2020年従業員株式購入計画(“ESPP”)での購入権は、付与日の公正価値にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて計算される。制限株式の付与日公正価値は、関連する普通株の公正価値から、制限性株の買収のために受給者が支払う現金収益(あり)を差し引いて計算される。制限株式単位の付与日公正価値は、対象普通株の公正価値に基づいて計算される。市場条件の下で、株式奨励の付与日公允価値はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて計算された。株式補償の公正価値は必要なサービス期間内に直線的に確認され、サービス期間は通常奨励の授権期間である。当社は発生期間中の影響の没収を確認することを選択しました。
会社は特定の従業員に固定価値株式奨励を付与し、受賞者は帰属日に株式発行によって決済された固定ドル補償を得る権利があり、株式数は決算日または決算日に近い株価に応じて決定される。このような固定価値配当金奨励は負債分類奨励とみなされる。同社は、債務開始時に既知の固定通貨金額に基づいて、従業員に付与された固定価値株式奨励のコストを計測している。当社は帰属期間内の賠償金額が固定された補償コストを記録し、それに応じた責任を負いました。
仕入先/非従業員への株式ベースの支払い
当社はすでにいくつかのサプライヤー及び他の第三者と手配を締結しており、この手配に基づいて、当社は適宜、当社A種類の普通株(“代替現金株計画”)を発行する方式で関係サプライヤーが提供するサービスを補償することを選択することができる。通常，代用株式計画下の借金は株式を発行する方式で決済すると、株式数は一般に会社の決算日や決算日に近い株価によって決定される。本計画によれば、不足している金額は、仕入先の金額に応じて発行される固定数または可変数の株式に依存する権益または負債とすることができる。同社は債務開始時に既知の固定通貨金額に基づいてコストを計測している。
所得税
所得税は資産と負債法に従って入金され、この方法は財務諸表に登録された事件の予想される将来の税務結果について繰延税金資産と負債を確認することを要求する。この方法によれば、繰延税金資産および負債は、資産と負債の財務諸表と税ベースとの差に基づいて決定され、方法は、予想差を使用して戻される年間の現行税率である。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。
当社は繰延税金資産の範囲がこれらの資産の方が現金化する可能性が高いことを確認しました。このような決定を下す際には、既存の課税臨時差の将来逆転、将来の課税収入の予想、税収計画および戦略、および最近の業務の結果を含む、すべての利用可能な積極的および消極的な証拠が考慮される。もしそうなら
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繰延税金資産が将来現金化される金額がその記録純額を超えると確定した場合、繰延税金項目資産の推定値を調整する準備ができ、所得税の支出を減らすことになる。
当社は米国会計基準第740条に基づいて不確定な税務状況を記録している所得税や2段階に分けて行われる評価プロセスであって、(1)ポストの技術的利点に応じて税務頭寸を維持することがより可能であるかどうかを決定することと、(2)確認しきい値を達成する可能性がより高い税務頭寸を考慮することと、を含む、評価プロセス。確認された所得税の額は、最終的に関連税務機関と決済する際に実現可能な50%以上の最大税収割引金額で計量される。
同社は添付されている総合経営報告書の中で、所得税支出項目で確認されていない税収割引に関する利息と罰金を確認している。利息と罰金を総合貸借対照表の関連税務負債項目に計上しなければならない。
減税·雇用法案(TCJA)は、米国の株主に、ある外国子会社が稼いだ世界無形低税収入(GILTI)に課税するよう求めている。公認会計原則によると、会社は会計政策の選択を行うことができ、GILTIに計上された課税税金を当期支出とするか、これらの金額を会社の繰延税金の計量に計上することができる。同社はGILTIを期間費用として組み入れることを選択した。
最近の会計公告はまだ発効していない
2023年12月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)第1回を発表したASU 2023-09、所得税(主題740)：所得税開示を改善する(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09は、上場企業に所得税開示の透明性および意思決定の有用性を向上させ、エンティティの運営および関連税務リスクおよび税務計画および運営機会がその税率および将来のキャッシュフローの将来性にどのように影響するかをより良く評価するための情報を提供することを要求する。ASU 2023-09は、2025年1月1日から早期採用が許可されている年間期間内に会社に有効になります。会社は現在、この声明が会社の財務諸表に与える影響を評価しており、連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
2023年11月、FASBはASU 2023-07、細分化報告(テーマ280)を発表した報告可能な部分に開示された改善(“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07は、上場企業に重大部門支出の開示を強化し、年度と中期に基づいて増分部門情報を提供し、投資家がより多くの意思決定に有用な財務分析を開発できるようにすることを要求している。ASU 2023-07は、2024年1月1日からの会計年度と2025年1月1日からの会計年度内の移行期間内に会社を発効させ、早期採用を許可する。会社は現在、この声明が会社の財務諸表に与える影響を評価しており、連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
注3企業合併
ヒシェのLiDAR事業を買収する
2023年1月18日、会社は、Seagate Technology LLCおよびその付属会社(総称して“Seagate”)のいくつかの資産(知的財産権、デバイス、および他の資産を含む)および従業員を買収した。その会社は同時にヒジェットから知的財産権の許可を得た。購入総価格は$12.6300万ドルで上記買収した資産を購入し、許可証は現金で支払う。 買収した資産と従業員はヒ捷のLiDAR開発業務を構成し、同社の研究開発チームに統合された。この取引は業務合併として入金された。
購入資産の記録
価格分配には、ある運営資本と繰延税金残高の公正価値の推定が含まれる。同社は2023年6月30日までの第2四半期に、ヒシェから買収した資産の公正価値に関する決定を最終的に決定した買い取り資産の購入価格配分状況(単位：千)：をまとめた表
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| | 記録値 |
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| 不動産工場と設備 | | $ | 3,163 | |
| | |
| 開発された技術(1) | | 8,240 | |
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| 商誉(2) | | 1,063 | |
| その他の資産 | | 142 | |
取得した純資産 | | $ | 12,608 | |
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カタログ表
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連結財務諸表付記
(1)技術と知的財産権許可はコスト法を使用して測定される。無形資産推定値の一部としての重要な投入には，人員コスト，管理費用，開発者の利益，予想される複製時間がある。
(2)営業権は移転の対価格が確認された純資産を超えた部分であり、単独で確定·単独で確認できない他の資産によって得られた予想される将来の経済利益を代表する。営業権は償却できません。すでに確認された営業権を構成する要素は労働力と技術が当社の現有技術プラットフォームに応用したことによる予想協同効果を含む。営業権の全金額は税務上控除され、自主的な解決策部門に割り当てられる見通しで、その部門も報告単位とされている。
確認された識別可能無形資産(千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 使用寿命 | | 記録値 |
| 発達した技術 | | 4 — 6年.年 | | $ | 8,240 | |
買収した業務は明らかな収入に貢献していないが、追加の運営費が増加しており、主に2023年1月18日から2023年12月31日までの間に採用された前希捷従業員チームの人事関連コストと関連施設コストに関係している。同等の運営費は、当社の2023年12月31日までの年度の経営業績に大きな影響を与えていない。
自由光子学買収
2022年4月13日(“買収日”)に、当社は高性能レーザー及び関連光子製品の設計とメーカーFreedom Photonicsの買収を完成した。会社の垂直統合戦略の一部として、自由光電子会社の買収は、会社の知的財産権とキーサポート部品の供給を得るのに役立つと予想される。
当社とFreedom Photonicsとの合併合意条項によると，当社はFreedom Photonicsのすべての発行済みと未発行の資本単位を買収し，総購入価格は約$である34.6一百万ドル、主に会社A類普通株で支払います。購入価格は1ドル含まれています0.4運営資金の初歩的な見積もり数を1，000万ドル調整した。買収と同時に、同社は、ある技術および財務マイルストーンを含む、いくつかのサービスおよび業績条件の実現に依存する将来の株式ベースの報酬支出を、株式ベースの報酬報酬を自由光電子会社の従業員および売却持分所有者に支給した。これらの合併後の共有による賠償金は補償的に決定されるため，これらの賠償金の授権期間内に支出される.買収日から、自由光電子会社に関する業務結果が会社の総合業務報告書に含まれている。取引の一部として、同社は$を生み出した1.4購入に関する費用は，費用が発生している間に支出され，一般や行政費用に計上されている。
カタログ表
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購入した資産と負担する負債を記録する
次の表は、購入資産と負担する負債の購入価格配分をまとめ、計算法期間調整数(千計)を含む
| | | | | | | | |
| | 記録値 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 1,063 | |
| 売掛金 | | 3,311 | |
| 契約資産 | | 1,913 | |
| 在庫、純額 | | 127 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 70 | |
| 財産と設備 | | 1,353 | |
| 経営的リース使用権資産 | | 449 | |
| 他の非流動資産 | | 22 | |
| 無形資産(1) | | 15,600 | |
| 商誉(2) | | 15,885 | |
| 買収した総資産 | | 39,793 | |
| | |
| 流動負債と非流動負債 | | (5,158) | |
| 負担総負債 | | (5,158) | |
| 取得した純資産 | | $ | 34,635 | |
(1)商標名は，特許権使用料減免法を採用する。残りは無形資産が収益法で計量されていることを確認することができる。無形資産推定値の一部としての重要な投入は収入予測、現在価値要素、期待製品の利益率と知的財産権の研究開発を完成するコストを含む。
(2)営業権は移転の対価格が純資産を確認した部分を超え、他の単独で確認·単独で確認できない資産を取得することで期待される将来の経済的利益を代表する。営業権は償却できません。確認された構成営業権の要因には，集合的な労働力と部品コスト節約がある.営業権の全金額は税務目的で差し引かれ、ATS部門に分配される予定で、この部門も報告単位とされている。2023年第4四半期ドル12.5上記ATS分部が記録した商標権は既に百万元減少した.詳細については、注釈6を参照されたい。
確認された識別可能無形資産(千)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 使用寿命 | | 記録値 |
| 取引先がたまっている | | 2年.年 | | $ | 650 | |
| 取引先関係 | | 4年.年 | | 2,950 | |
| 発達した技術 | | 8年.年 | | 4,000 | |
| 知的財産権の研究と開発(1) | | | | 7,500 | |
| 商標名 | | 4年.年 | | 500 | |
| 無形資産総額 | | | | $ | 15,600 | |
(1)知的財産権研究開発無形資産は、関連研究開発が完了または放棄されるまで無期限生命期間とみなされる
プロジェクトは、その時に適切な使用寿命を決定するだろう。2023年第4四半期ドル3.0上記で確認されたFreedom Photonics買収に関する知的財産権研究開発は数百万ドル損失した。詳細については、注釈6を参照されたい。
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未監査の備考資料を補充する
以下、監査されていない予想財務情報は、この2社が2021年の会計年度開始時に合併したように、会社と自由光電子会社の総合経営結果を概説した。監査されていない備考情報は、無形資産および買収された財産および設備の償却および減価償却調整、調達会計が取引コストに与える影響、および株式に基づく補償費用を含む
下表は、2022年12月31日までの年度未監査の予想結果を調整した影響を反映しており、これらの調整は今回の買収(千計)によるものである
| | | | | | | | | | |
| | | |
| | 2022年12月31日 | | |
| (未監査) |
取引コストで費用を減らす | | $ | (2,582) | | | |
株式ベースの報酬で増加した費用 | | 4,119 | | | |
以下監査を受けていない備考情報は参考に供するだけであり、必ずしも当社の合併後の業務の総合運営結果(買収が実際に20年度に開始された場合)または将来の合併業務の運営結果(千計)を示すとは限らない。
| | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | |
| (未監査) |
| 収入.収入 | | $ | 46,422 | | | |
| 純損失 | | (447,736) | | | |
ソフィス資産買収
2022年6月15日、会社はSolficeのある資産の買収を完了し、総コストは#ドルだった6.31000万ドルは，会社A類普通株で支払い，Lumarの地図ソフトウェア開発能力を向上させる予定である。この取引は、ASC 805、企業合併による資産買収として決定され、その公正な価値は、買収された技術に実質的に起因する
Optogration買収
2021年8月3日(“Optogration買収日”)、会社はOptogrationの買収を完了した。Optogrationの買収は、光エネルギーを電流に変換するためのインジウムガリウムヒ素化インジウム(“InGaAs”)光検出器半導体チップの知的財産権の取得と供給に寄与する。Optogrationの買収は、同社の垂直統合戦略の一部であり、そのセンサ技術の重要な部品の供給を確保するのに役立つ。
当社とOptogrationとの間の株式購入契約条項によると、当社はOptogrationのすべての発行済みおよび発行済み株を買収し、総購入価格は約$となる6.3会社A類普通株の支払金額は1百万ドルです。Optogration買収日以降、最高で$に達する22.0あるサービスおよび業績条件によると、Optogrationのある売却株主は、合併後の株式ベースの100万ユーロの報酬を得ることができる。これらの人員合併共有報酬は補償性として決定されるので、これらの報酬の許可期間内に支出される。2022年8月、当社は発表1,632,056A類普通株の価格は$11.0Optogrationマイルストーン賞の受賞者は、サービスと業績状況の成果により1億8千万ドルを獲得する。2023年12月31日まで、残りドルのサービスとパフォーマンス条件が可能です11.0100万ドルの義務を果たすだろう。
Optogration買収の日から，Optogrationに関する業務結果は会社の総合経営報告書に含まれる.買収が当社の2022年12月31日までの年度の総合財務業績に与える影響は大きくない。
購入した資産と負担する負債を記録する
統合財務諸表に含まれる公正価値の推定は、ASC 820(公正価値計量)に従って、会社の最適な推定および推定値を表す。ASC 805によれば、企業合併によれば、会社がその分析を完了するまで価格価値の分配が調整される可能性があるが、Optogration買収日の1年後には、会社がその資産および負債の推定値を完了する時間があるようにすることができる。
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Optogrationとあらかじめ存在する合意に達する
買収前に、同社はサプライヤーとしてOptogrationと契約を締結していた。上記以前に存在した供給契約が会社の観点から有利であるか不利であるかを評価する際に、会社は、定価を含む供給契約の条項を評価し、同様の製品及び生産契約を締結した他の会社に対する会社の要求と一致するか否かを評価する。当社は，供給契約はすでに市場で販売されているため，先に存在した供給契約を効率的に決済した後，損益は確認しないと結論している。
下表は、購入した資産と負担する負債の購入価格配分をまとめ、計量期間調整の決定を含む
| | | | | | | | |
| | 記録値 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 358 | |
| 売掛金 | | 810 | |
| その他流動資産 | | 482 | |
| 財産と設備 | | 1,248 | |
| 他の非流動資産 | | 384 | |
| 無形資産(1) | | 2,650 | |
| 商誉(2) | | 2,244 | |
| *買収された総資産 | | 8,176 | |
| 流動負債 | | (488) | |
| 非流動負債 | | (1,346) | |
| *総負債を負担します | | (1,834) | |
| *純資産の買収* | | $ | 6,342 | |
(1)無形資産が収益法で計測されていることが確認できる.
(2)営業権は移転の対価格が純資産を確認した部分を超え、他の単独で確認·単独で確認できない資産を取得することで期待される将来の経済的利益を代表する。営業権は償却できません。営業権を構成する要素は集合した労働力と節約された部品コストを含む。営業権は納税時に控除できない予定です。
確認された識別可能無形資産：
| | | | | | | | | | | |
| 使用寿命 | | 記録値 |
| 取引先関係 | 10年.年 | | $ | 780 | |
| 商標名 | ≤ 1年.年 | | 120 | |
| 発達した技術 | 10年.年 | | 1,750 | |
| 無形資産総額 | | | $ | 2,650 | |
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注4収入.収入
同社の収入には、レーザーレーダーセンサーハードウェア、コンポーネント、NREサービスの販売、および会社が入手可能ないくつかの情報の許可が含まれている。
収入分解
同社は、(1)顧客の請求書から場所までの地理的領域および(2)貨物またはサービスのタイプ、および顧客に貨物またはサービスを転送する時間(時点または期間)に基づいて、顧客との契約からの収入を分類し、その収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間、および不確実性が経済的要因によってどのように影響されるかを最もよく記述していると考えられるからである上記の分類基準に基づいて計算される総収入および部門別収入は以下のとおりである(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | 収入のパーセントを占める | | 収入.収入 | | 収入のパーセントを占める | | 収入.収入 | | 収入のパーセントを占める |
| 主要な地理市場別の収入： |
| 北米.北米 | $ | 64,083 | | | 92 | % | | $ | 35,032 | | | 86 | % | | $ | 23,043 | | | 72 | % |
| アジア太平洋地域 | 1,178 | | | 2 | % | | 3,703 | | | 9 | % | | 2,502 | | | 8 | % |
| ヨーロッパと中東 | 4,518 | | | 6 | % | | 1,963 | | | 5 | % | | 6,399 | | | 20 | % |
| 合計する | $ | 69,779 | | | 100 | % | | $ | 40,698 | | | 100 | % | | $ | 31,944 | | | 100 | % |
| 確認時間に記載された収入： |
| ある時点で識別されます | $ | 45,049 | | | 65 | % | | $ | 17,595 | | | 43 | % | | $ | 8,892 | | | 28 | % |
| 時間の経過とともに認められる | 24,730 | | | 35 | % | | 23,103 | | | 57 | % | | 23,052 | | | 72 | % |
| 合計する | $ | 69,779 | | | 100 | % | | $ | 40,698 | | | 100 | % | | $ | 31,944 | | | 100 | % |
| 細分化された市場別収入： |
| 自主的解決策 | $ | 48,835 | | | 70 | % | | $ | 24,353 | | | 60 | % | | $ | 28,497 | | | 89 | % |
| アンフェタミン | 20,944 | | | 30 | % | | 16,345 | | | 40 | % | | 3,447 | | | 11 | % |
| 合計する | $ | 69,779 | | | 100 | % | | $ | 40,698 | | | 100 | % | | $ | 31,944 | | | 100 | % |
ボルボ株引受権証
同社は以前、ある工事サービス契約についてボルボ自動車技術基金AB(“VCTF”)にある株式株式承認証(“ボルボ株式承認証”)を発行したことがある。ボルボは株式証明書のベストを持っていて二ついくつかのビジネスマイルストーンに対する満足度に基づいて分割する。ボルボ株式証の第1陣の公正価値は2021年に収入減少を記録した。ボルボ株式承認証の第2弾は、ボルボに一定数の会社センサーを商用車に販売した場合の収入減少に計上され、2023年12月31日まで販売が開始されていない。
契約資産と負債
会社の契約資産と契約負債の変化は、主に会社の業績と顧客の契約条項による支払いの時間差によるものです。契約資産とは，主に履行されているが請求書を発行していない履行債務確認の収入である。契約責任には、会社が顧客に貨物またはサービスを譲渡する義務が含まれており、会社は顧客からその貨物またはサービスに対する対価格を受け取っている。顧客前払いとは、製品が出荷される前に顧客に支払うことを要求する金のことです。義務履行の統制権が顧客に移転された場合、顧客の前払いは収入で確認される。
契約資産の期初と期末残高は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| |
| 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 契約資産、流動 | $ | 14,132 | | | $ | 15,395 | |
| 契約資産、非流動資産 | 2,471 | | | 2,575 | |
| 期末残高 | $ | 16,603 | | | $ | 17,970 | |
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
契約資産残高の大きな変化には、以下の内容が含まれる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 期初残高 | $ | 17,970 | | | $ | 9,907 | |
| 契約資産期間中の残高に含まれる口座開設金額 | (10,965) | | | (4,228) | |
| 履行したがまだ請求書を発行していない業績義務確認のための収入 | 9,598 | | | 12,291 | |
| 期末残高 | $ | 16,603 | | | $ | 17,970 | |
契約負債の期初と期末残高は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| |
| 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 契約負債、流動 | $ | 3,127 | | | $ | 1,993 | |
| 非流動契約負債 | 805 | | | 1,015 | |
| 期末残高 | $ | 3,932 | | | $ | 3,008 | |
契約負債残高の大きな変化には、以下の(千計)がある
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 期初残高 | $ | 3,008 | | | $ | 898 | |
| | | |
| 確認された収入は契約負債期間の初め残高に計上されている | (2,125) | | | (489) | |
| 収入が確認されていない現金と期間確認収入を超えた請求書を受け取ることで増加した | 3,049 | | | 2,599 | |
| 期末残高 | $ | 3,932 | | | $ | 3,008 | |
余剰履行義務残りの履行義務に割り当てられた収入は#ドルである10.12023年12月31日現在、契約負債内の金額を含む100万ドル。同社は確認する予定です92次の時間に12数ヶ月後残りの時間はこの後です
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
注5投資する
債務証券
同社の債務証券への投資には、2023年12月31日、2023年、2022年までに、以下の内容が含まれている(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | | コスト | | 毛収入
実現していない
収益.収益 | | 毛収入
実現していない
損 | | 公正価値 |
| アメリカ国債 | | $ | 86,764 | | | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | 86,784 | |
| アメリカの機関と政府が支援する証券 | | 2,732 | | | — | | | — | | | 2,732 | |
| 商業手形 | | 10,144 | | | — | | | — | | | 10,144 | |
| 社債 | | 44,924 | | | 9 | | | (27) | | | 44,906 | |
| | | | | | | | |
| 債務証券総額 | | $ | 144,564 | | | $ | 29 | | | $ | (27) | | | $ | 144,566 | |
| 現金と現金等価物に含まれています | | $ | 1,595 | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | 1,594 | |
| 有価証券に含まれています | | $ | 142,969 | | | $ | 29 | | | $ | (26) | | | $ | 142,972 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | | コスト | | 毛収入
実現していない
収益.収益 | | 毛収入
実現していない
損 | | 公正価値 |
| アメリカ国債 | | $ | 191,075 | | | $ | 3 | | | $ | (2,598) | | | $ | 188,480 | |
| アメリカの機関と政府が支援する証券 | | 4,999 | | | — | | | (75) | | | 4,924 | |
| 商業手形 | | 74,755 | | | — | | | (232) | | | 74,523 | |
| 社債 | | 111,123 | | | — | | | (1,214) | | | 109,909 | |
| 資産支援証券 | | 11,945 | | | — | | | (110) | | | 11,835 | |
| 債務証券総額 | | $ | 393,897 | | | $ | 3 | | | $ | (4,229) | | | $ | 389,671 | |
| | | | | | | | |
| 有価証券に含まれています | | $ | 393,897 | | | $ | 3 | | | $ | (4,229) | | | $ | 389,671 | |
次の表は、2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までの未実現損失総額と未実現損失12カ月未満の債務証券の公正価値(千単位)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 毛収入
実現していない
損 | | 公正価値 | | 毛収入
実現していない
損 | | 公正価値 |
| アメリカ国債 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2,598) | | | $ | 158,888 | |
| アメリカの機関と政府が支援する証券 | | — | | | 741 | | | (75) | | | 4,924 | |
| 商業手形 | | — | | | — | | | (232) | | | 74,523 | |
| 社債 | | (27) | | | 30,621 | | | (1,214) | | | 109,909 | |
| 資産支援証券 | | — | | | — | | | (110) | | | 11,835 | |
| 合計する | | $ | (27) | | | $ | 31,362 | | | $ | (4,229) | | | $ | 360,079 | |
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
株式投資
同社の株式投資には、2023年12月31日、2023年、2022年までに、以下の内容が含まれている(千単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日 |
| | 連結貸借対照表位置 | | 2023 | | 2022 |
貨幣市場基金(1) | | 現金と現金等価物 | | $ | 101,842 | | | $ | 42,056 | |
有価証券投資(1) | | 有価証券 | | 7,755 | | | 29,643 | |
非流通証券への投資(2) | | 他の非流動資産 | | 10,000 | | | — | |
計量代替案を用いて計測した非流通株投資(2) | | 他の非流動資産 | | 4,000 | | | 4,000 | |
| | | | $ | 123,597 | | | $ | 75,699 | |
(1)確定しやすい公正な価値で投資を評価する。
(2)個人持株会社への投資が不足しており、公正価値の確定が困難である。
2021年12月、当社は1,495ロボット研究運営会社(“ロボット研究”)A類第一選択単位，代償は$10.01000万ドル発行することで618,924当社はA類普通株です。その会社のロボット研究への投資はできない5ロボット研究会社の時価の1%です同社はロボット研究に大きな影響を与えておらず、その投資もロボット研究において持株権を持っているとは限らない。そこで，当社は“権益投資計量指針”が提供するコスト計測ロボット研究の初期投資に従って，計量代替案を採用した。2022年第4四半期に、当社は減価費用#ドルを計上します6.01000万ドルはロボット研究投資と関連がある。
2022年12月、当社は1,500,000ECARXホールディングス(“ECARX”)A類普通株、代償は$15.01000万ドル発行することで2,030,374当社はA類普通株です。ECARXへの会社の投資はできません5ECARXの時価の%です。同社はECARXに重大な影響がなく、その投資もECARXの持株権を構成しない。同社は、活発な市場の見積もりと総合経営報告書上の他の収入(費用)の純額に記録されている変化を用いてECARXへの投資を測定している。均宏恒はECARXの取締役メンバー。ヘン氏もルミナルの役員ユーザーです。
2023年8月、当社はPlus Automation，Inc.(“Plus”)の将来の株式単純協定(“SAFE”)に投資し、代償として$とした10.02000万ドルで会社は最初に発行しました1,490,313当社はA類普通株です。2023年9月、当社は追加の436,158A類普通株。同社のPlusへの投資はできない5Plus時価の%です。当社はPlusに大きな影響を与えず、その投資もPlusの持株権を構成していない。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
注6財務諸表構成部
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、以下のものを含む(千で計算) | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 現金 | $ | 35,659 | | | $ | 27,496 | |
| 貨幣市場基金 | 101,842 | | | 42,056 | |
| | | |
| | | |
| 商業手形 | 497 | | | — | |
| 社債 | 1,097 | | | — | |
| 現金と現金等価物の合計 | $ | 139,095 | | | $ | 69,552 | |
在庫品
在庫には以下の内容(千計)が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 原料.原料 | $ | 5,614 | | | $ | 3,614 | |
| 製品の中で | 2,521 | | | 2,329 | |
| 完成品 | 4,061 | | | 2,849 | |
| 総在庫 | $ | 12,196 | | | $ | 8,792 | |
同社の在庫は#ドルに減記されている19.5百万、$12.2百万ドルとドル2.92023年、2022年、2021年12月31日までの年間でそれぞれ100万ドル。減記は主に製品設計の変更、コスト或いは市場評価の低下、生産量損失とその他の調整による時代遅れの費用である。
前払い費用と他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 前払い費用 | $ | 12,434 | | | $ | 15,653 | |
| 契約資産 | 14,132 | | | 15,395 | |
| 仕入先に金を前払いする | 3,038 | | | 7,919 | |
| | | |
| その他売掛金 | 3,346 | | | 5,236 | |
| 前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | 32,950 | | | $ | 44,203 | |
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
財産と設備
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 機械と設備 | $ | 58,815 | | | $ | 14,047 | |
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | 7,025 | | | 6,797 | |
| 土地 | 1,001 | | | 1,001 | |
| 賃借権改善 | 22,531 | | | 885 | |
| モデルチームを含む車両 | 2,207 | | | 3,222 | |
| 家具と固定装置 | 900 | | | 818 | |
| 建設中の工事 | 2,256 | | | 13,642 | |
| 総資産と設備 | 94,735 | | | 40,412 | |
| 減価償却累計と償却 | (28,435) | | | (10,152) | |
| 財産と設備の合計 | $ | 66,300 | | | $ | 30,260 | |
融資リースの下で資本化された財産と設備は実質的ではない。
財産や設備に関する減価償却と償却は#ドルです22.3百万、$4.3百万ドルとドル3.92023年、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
同社はその製造技術と製品設計を最適化する機会を評価し続けている。2023年第2四半期、会社経営陣はその調達戦略の評価を開始し、将来の単位センサあたりの製造コストの削減を目標としている。2023年第3四半期、同社は、ある部品および部品の調達を1つのサプライヤーから別のサプライヤーに変更する計画を決定し、約束し、伝統的なサプライヤーに位置するいくつかのデバイスを放棄することを会社に要求する。そのため、当社は、影響を受けた資産グループ内の長期資産の耐用年数を短縮し、当該等の資産の放棄を期待する時間に合わせている。同社の新サプライヤーへの移行は2024年に完了する見通しだ。影響を受けた資産の推定耐用年数の減少により当社は#ドルを記録した9.2増分加速減価償却費用は2023年12月31日までの1年間で1.1億ユーロであった。
無形資産
以下の表は、同社の無形資産の活動状況(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | |
| 期日の初め | $ | 22,077 | | | $ | 2,424 | | | |
| 足し算 | 8,240 | | | 21,890 | | | |
| 償却する | (4,323) | | | (2,237) | | | |
減損する(1) | (3,000) | | | — | | | |
| 期末 | $ | 22,994 | | | $ | 22,077 | | | |
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
無形資産の買収は、同社が2021年8月にOptogrationを買収し、2022年4月にFreedom Photonicsを買収し、2022年6月にSolficeを買収することに関係している。これらの買収のさらなる詳細については、付記3を参照されたい無形資産の構成は以下のとおりである(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 毛収入
携帯する
--金額 | | 積算
償却する | | 減価(1) | | ネットワークがあります
携帯する
金額 | | 加重平均
残存期
(年) | | 毛収入
携帯する
--金額 | | 積算
償却する | | 減損する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 | | 加重平均
残存期
(年) |
| 取引先関係 | $ | 3,730 | | | $ | (1,479) | | | $ | — | | | $ | 2,251 | | | 3.7 | | $ | 3,730 | | | $ | (664) | | | $ | — | | | $ | 3,066 | | | 4.4 |
| 取引先がたまっている | 650 | | | (650) | | | — | | | — | | | — | | | 650 | | | (292) | | | — | | | 358 | | | 0.9 |
| 商標名 | 620 | | | (339) | | | — | | | 281 | | | 2.3 | | 620 | | | (214) | | | — | | | 406 | | | 3.3 |
| 集結した労働力 | 130 | | | (130) | | | — | | | — | | | — | | | 130 | | | (130) | | | — | | | — | | | — | |
| 発達した技術 | 20,150 | | | (4,188) | | | — | | | 15,962 | | | 5.5 | | 11,910 | | | (1,163) | | | — | | | 10,747 | | | 7.5 |
| 知的財産権研究開発 | 7,500 | | | — | | | (3,000) | | | 4,500 | | | — | | | 7,500 | | | — | | | — | | | 7,500 | | | — | |
| 無形資産総額 | $ | 32,780 | | | $ | (6,786) | | | $ | (3,000) | | | $ | 22,994 | | | 5.2 | | $ | 24,540 | | | $ | (2,463) | | | $ | — | | | $ | 22,077 | | | 6.6 |
(1)減価費用に関する議論は以下のとおりである.
無形資産に関する償却費用は#ドル4.31000万、$2.21000万ドルと300万ドルです0.22023年12月31日現在、2022年12月31日現在、2021年12月31日までの年度はそれぞれ2.5億ドル。
2023年12月31日現在、無形資産予想将来償却費用は以下の通り(単位：千) | | | | | | | | |
| 期間 | | 所期の未来
費用を償却する |
| 2024 | | $ | 4,001 | |
| 2025 | | 4,001 | |
| 2026 | | 3,354 | |
| 2027 | | 3,138 | |
| 2028 | | 1,646 | |
| その後… | | 2,354 | |
| 知的財産権研究開発 | | 4,500 | |
| 合計する | | $ | 22,994 | |
商誉
同社の報告可能部門に割り当てられた営業権帳簿金額は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 自主的解決策 | | アンフェタミン | | 合計する |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 687 | | | $ | 18,129 | | | $ | 18,816 | |
ヒッチレーザーレーダー事業の買収に関する営業権(注3参照) | 1,063 | | | — | | | 1,063 | |
自由光子学に関する営業権減価 | — | | | (12,489) | | | (12,489) | |
2023年12月31日現在の残高 | $ | 1,750 | | | $ | 5,640 | | | $ | 7,390 | |
当社は2023年12月31日までに減額費用を確認しました12.51000万ドルと300万ドルです3.0自由光子学に関する知的財産権と知的財産権研究開発に関する1.6億ドル。これらの減値費用は2023年第4四半期に発生した事件によるものであり、ある新製品の開発活動を延期することを決定したことを含み、Autonomyソリューション部門を支持する製品路線図により多く注目し、新製品販売の牽引力が予想を下回ったため、業務成長の見通しを下方修正したからである。ATSは支部が記録した寿命の今までの名誉減価費用の総額が#ドルであることを報告しなければならない12.51000万ドルと違います。減価費用はAutonomy Solutionsによって部分的に記録された。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
営業権について、当社は第三者評価専門家を招聘し、各級の管理層の審査と許可を受けた業界公認の評価モデルと標準を使用した。同社は2023年第4四半期にFreedom Photonics報告の公正価値を評価し，収益法での割引キャッシュフロー法を採用し，推定したキャッシュフローと端末価値を用いてキャッシュフローの相対リスクを反映した収益率で割引を行った。報告単位を評価する際に用いる重要な仮定には，収入増加率，利益率，業務費用，資本支出，端末価値，割引率がある。この評価の結果，会社はFreedom Photonics報告単位の帳簿価値が推定された公正価値よりも#ドル高いと結論した12.52000万ドルは、営業権の非現金減価費用として記録されている。
無形資産については，知的財産権を評価して無形資産を開発する際に使用する重要な仮定には，収入増加率，割引率，使用料率がある。この評価によると、同社は#ドルを記録した3.0知的財産権研究開発無形資産に関連した100万ユーロの非現金減価費用。
他の非流動資産
他の非流動資産には、以下のものが含まれています(千計)
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 証券保証金 | $ | 2,410 | | | $ | 5,495 | |
非流通株投資(詳細は付記5参照) | 14,000 | | | 4,000 | |
| 基本工事プロジェクトの前払い | — | | | 27,683 | |
| | | |
| 契約資産 | 2,471 | | | 2,575 | |
| 他の非流動資産 | 3,475 | | | 591 | |
| その他非流動資産合計 | $ | 22,356 | | | $ | 40,344 | |
負債その他流動負債を計上しなければならない
負債およびその他の流動負債には、以下(千計)が含まれる
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 報酬と福祉に計上すべきである | $ | 20,658 | | | $ | 16,682 | |
| 費用を計算する | 14,723 | | | 22,358 | |
契約損失 | 8,790 | | | 7,526 | |
| 保証準備金 | 4,154 | | | 3,584 | |
| 契約責任 | 3,127 | | | 1,993 | |
支払利息その他の負債 | 1,153 | | | 819 | |
| 負債およびその他の流動負債総額を計算しなければならない | $ | 52,605 | | | $ | 52,962 | |
当社は2023年、2023年及び2022年12月31日まで年度を収録しています16.41000万ドルと300万ドルです19.2販売(サービス)コストはそれぞれ1.3億ドルであり，ある顧客とのNREプロジェクトでは損失が予想される.2021年12月31日までの年間推定契約損失は注釈材料です。2023年に記録された推定契約損失は、主に年内と2022年に顧客と合意したプロジェクト交付可能範囲の変化であり、主に(A)類似プロジェクトの実際の経験に基づいて、あるプロジェクトの契約マイルストーン予想によるコスト推定の変化と、(B)顧客の年内の技術仕様の変化によるものである。
注7転換可能優先手形と上限コールオプション取引
2021年12月、同社は$を発行した625.0元金総額は1，000万ドル1.252026年までの変換可能優先チケットの割合 私募には$を含めて75.0全行使により初期購入者に余分なチケットを購入する選択権(総称して“変換可能優先チケット”と呼ぶ)が付与され，このようなチケットの元金総額は1，000，000，000元に達する.転換可能優先手形の利息は半年ごとに配当され、2022年6月15日から毎年6月15日および12月15日に配当される。転換可能な優先手形は、会社が事前に買い戻したり償還したり、その条項に基づいて転換しない限り、2026年12月15日に満期になります。
会社が最初の購入者に支払う費用を差し引いた後、債券発行の総収益純額は約#ドルとなる609.41000万ドルです
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
1，000ドルあたりの転換可能優先手形の元本は最初に会社A類普通株の50.0475株に変換でき、額面は$0.0001これは，初期変換価格が約$であることに相当する19.98一株ずつです。換算率は満期日までに何らかの特定のイベントが発生した場合に調整される可能性があるが，課税利息や未払い利息については調整されない.また期日前に発生したある会社の事件は あるいは当社が一部または全部の交換可能株優先手形について償還通知を出したように、当社はいくつかの場合、当該などの企業活動についてその交換可能優先手形を転換するか、または関連償還期間に償還すべき交換可能優先手形(どの場合によりますか)を転換する保有者を選択するために、交換可能株優先手形の転換率を向上させる。転換可能優先手形は、2024年12月20日以降、および満期直前の40番目の予定取引日またはそれ以前の任意の時間に、会社の選択権に応じて、全部または部分(ある制限を受けて)償還することができ、現金償還価格は、償還された転換可能優先手形の元本に相当し、別途償還日(償還日を含まないが)の課税および未償還利息(ある場合)であるが、ある流動性条件を満たすことが前提であり、A類普通株の最新報告1株当たりの販売価格が1株当たり販売価格を超えることを前提とする130換算価格の割合(1)少なくとも20取引日は連続しているかどうかにかかわらず30当社が償還通知日の直前の取引日及び(2)当社が償還通知日前の取引日の終了に関する連続取引日を発行すること。もし会社が満期日までに重大な変動が発生した場合(転換可能優先手形を管理する契約で定義されているように)、所有者は会社に現金方式で元本の全部または一部を買い戻すことを要求することができ、1，000ドルまたはその倍数の転換可能な優先手形を要求することができ、基本的に変動した買い戻し価格は等しい100買い戻し可能な転換可能優先手形元金の%に，買い戻し日を基本的に変化させる応算と未払い利息(ただし含まない)を加える.
変換可能優先手形の所持者は、(1)A類普通株の最終報告が1株当たり販売価格を超える場合、2026年12月15日前の営業日取引終了直前の任意の時間に、元金1，000ドルの倍数で変換可能優先手形を選択することができる130換算価格の割合は少なくともそれぞれです20取引日は連続しているかどうかにかかわらず30前シーズン最後の取引日(この日を含む)までの連続取引日5人次の日の直後の連続営業日10連続取引日期間(例えば10連続取引日期間中，“精算期間”)は，算定期間内に取引日あたり1，000ドルごとに優先手形元金に変換可能な取引価格が下回っている98(3)A類普通株に特定会社事項又は分配が発生した場合、(4)転換可能優先株が償還を要求された場合。2026年6月15日以降、保有者は、上記の場合にかかわらず、満期日の直前の第2の所定の取引日取引終了前の任意の時間に、その全部または任意の部分変換可能優先チケットを変換することができる。転換後、会社は状況に応じて現金、A類普通株または現金とA類普通株の組み合わせを支払いまたは交付し、会社が選択する。2023年12月31日現在、転換可能優先チケット所持者の変換を許可する条件は満たされていない。
同社は現在、発行された転換可能な優先手形の元本と、会社A類普通株の任意の超過株式を現金で決済しようとしている。
転換可能優先手形は優先無担保債務であり、支払権の面では当社の将来の優先無担保債務と肩を並べ、転換可能優先手形に属する当社の未来債務を明確にすることに優先し、その債務を担保する担保の価値範囲内で、実際に当社の既存および未来の有担保債務に従属すること、および貿易対応金、および当社付属会社の優先株(例えば)を含む構造的にすべての既存および将来の債務およびその他の負債に従属する。
当社はASU 2020-06で改訂されたASC 470-20指針に基づき、転換可能な優先チケットを非流動負債に分類しました。債務割引と発行コストの合計は約$である16.21百万ドルは最初に転換可能な優先手形元金の減少と記録されており、現在手形の契約条項に従って直線的に償却されて利息支出になっている。当社は、実金利法を用いるのに比べて、直線法による債務割引と発行コストの差は重要ではないと予想している
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
変換可能優先手形の帳票純値は以下のとおりである(千計) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 元金 | $ | 625,000 | | | $ | 625,000 | |
| 未償却債務割引と発行コスト | (9,572) | | | (12,808) | |
| 帳簿純額 | $ | 615,428 | | | $ | 612,192 | |
次の表は、変換可能優先手形に関する確認された支払利息(千単位)を示しています | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 契約利子支出 | $ | 7,812 | | | $ | 7,812 | | | $ | 316 | |
| 債務償却割引と発行コスト | 3,236 | | | 3,236 | | | 135 | |
| 利子支出総額 | $ | 11,048 | | | $ | 11,048 | | | $ | 451 | |
債務割引と発行コストの償却の残り期間は2.96何年もです。契約利息支出は他の収入(費用)の構成要素として、それぞれ添付されている2023年、2022年および2021年12月31日までの連結経営報告書に純額に反映される。
交換可能な優先株券の発売については、当社はいくつかの取引相手とひそかに協議した完封引受オプション取引(“完封催促”)を締結した。上限のあるコールオプションごとの初期実行価格は約1ドルである19.98若干の調整後、交換可能株優先手形の初期交換株価に相当する。上限のあるコール電話の初期上限価格は1ドルです30.16すべての株は、特定の調整事件の影響を受ける。上限催促がある一般的には、任意の転換可能な優先株を減少させることを目的としている場合、A類普通株に対する潜在的な償却および/または当社は転換可能な優先株金を超えた任意の現金支払いを支払わなければならない(状況に応じて)、減持および/または相殺については上限価格を制限しなければならない。上限を設定したコールオプションは2027年4月6日に満期になるが、事前に行う必要がある。合併事件、要約買収、当社の国有化、倒産または退市を含む当社に影響を与える特定非常事件が発生すると、制限された催促は調整または終了する可能性があります。さらに、カプセル化された呼は、いくつかの特定の追加の割込みイベントの影響を受け、これらのイベントは、法的変更、交付不能、およびヘッジ割込みを含む、カプセル化された呼の終了をもたらす可能性がある。完封された償還は株主権益に記録され、デリバティブとして計上されない。純コストは$73.4購入上限催促配当による1百万ドルは、付随する総合貸借対照表に追加実収資本の減少を計上している。
注8公正価値計量
2023年12月31日まで、当社は現金等価物、販売可能投資と私募株式権証を持ち、公正価値によって日常的に計量している。同社はこれまで公共株式証を持ち、2021年3月に行使·償還したことがある。また、当社は公正価値に応じてその権益決済の固定価値を恒常的に計量して奨励している。当社の固定価値持分奨励のさらなる資料については、付記11を参照されたい。
公正価値は、市場参加者間の秩序ある取引において計量日に資産を売却するか、または移転負債を支払うことによって徴収される価格に基づく
第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の未調整オファーを含む観察可能な投入。
第2レベル--第1レベル投入以外の観察可能な投入、例えば非アクティブ市場のオファー、または資産または負債の全期間内に観察可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入。
第3レベル-市場活動は、市場活動支援の観察不可能な投入が非常に少ないか、または存在せず、価格設定モデル、キャッシュフロー方法、または同様の技術を使用して決定された公正な価値計量を含む管理層の仮定に基づく。
同社は、市場取引を活発にする1級金融商品の公正価値を決定するために、同じツールの市場オファーを使用する。
他の観察可能な投入によれば、取引業者または取引業者のオファー、定価源または適切な期限を代替する米国政府国債収益率を含み、公正価値レベルの第2レベル分類の取引可能投資を推定する。いつですか
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
活発な市場における同じ資産または負債のオファーがないため、当社は独立した価格設定サービスの固有推定モデルに基づく投資マネージャーの非拘束的な見積もりに依存している。これらのモデルは、一般に、観察可能な市場データ、同様のツールの見積市場価格、その同業者に対する証券の履歴定価傾向などの入力を使用する。その投資マネージャーが提供した公正な価値を確認するために、当社は全体の市場傾向及び投資マネージャーが提供した取引資料に基づいて定価の動向を検討します。当社は、独立ソースから得られた価格を比較して、記録の適切な公正価値を確保するなど、従来のプログラムを実行しています。
私募株式証明書をGores Metropoulos，Inc.発起人を構成する一部の個人以外の誰に譲渡することにより、私募株式証は公開株式証と基本的に同じ条項を持つことになり、管理層は各非公開株式証の公正価値は公開株式証の公正価値と同じであることを決定し、そして短期適正販売性制限に対して些細な調整を行った。経営陣は、2023年12月31日現在、Black-Scholes推定モデルにおける観察可能な入力を使用して、私募株式証の公正価値を決定する1.92年、変動率89.8%、無リスク金利は4.27%です。したがって、私募株式証は3級金融商品に分類される。
以下の表に、公正価値で計量された私募株式証明書に関する第3級負債の変化(千計)を示す | | | | | | | | |
| | 私
株式承認証 |
2022年12月31日現在の残高 | | $ | 3,005 | |
| | |
| | |
| 未弁済株式証の公正価値変動 | | (1,936) | |
2023年12月31日現在の残高 | | $ | 1,069 | |
公正な価値に応じて恒常的に計量される会社の金融資産と負債、およびこのような計量のための投入レベルは以下のとおりである(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 価値を公平に計算する 2023年12月31日： |
| 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金等価物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 101,842 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 101,842 | |
| | | | | | | |
| 商業手形 | — | | | 497 | | | — | | | 497 | |
| 社債 | — | | | 1,097 | | | — | | | 1,097 | |
| 現金等価物合計 | $ | 101,842 | | | $ | 1,594 | | | $ | — | | | $ | 103,436 | |
| 市場価値のある投資： | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 86,784 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 86,784 | |
| アメリカの機関と政府が支援する証券 | — | | | 2,732 | | | — | | | 2,732 | |
| 商業手形 | — | | | 9,647 | | | — | | | 9,647 | |
| 社債 | — | | | 43,809 | | | — | | | 43,809 | |
| | | | | | | |
| 有価証券投資 | 7,755 | | | — | | | — | | | 7,755 | |
| 市場のある投資総額 | $ | 94,539 | | | $ | 56,188 | | | $ | — | | | $ | 150,727 | |
| 負債： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 個人株式証明書 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,069 | | | $ | 1,069 | |
| | | | | | | |
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 価値を公平に計算する 2022年12月31日： |
| 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | |
| 現金等価物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 42,056 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 42,056 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 現金等価物合計 | $ | 42,056 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 42,056 | |
| 市場価値のある投資： | | | | | | | |
| アメリカ国債 | $ | 188,480 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 188,480 | |
| アメリカの機関と政府が支援する証券 | — | | | 4,924 | | | — | | | 4,924 | |
| 商業手形 | — | | | 74,523 | | | — | | | 74,523 | |
| 社債 | — | | | 109,909 | | | — | | | 109,909 | |
| 資産支援証券 | — | | | 11,835 | | | — | | | 11,835 | |
| 有価証券投資 | 29,643 | | | — | | | — | | | 29,643 | |
| 市場のある投資総額 | $ | 218,123 | | | $ | 201,191 | | | $ | — | | | $ | 419,314 | |
| 負債： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 個人株式証明書 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,005 | | | $ | 3,005 | |
| | | | | | | |
会社が転換可能な優先手形を返済していない公正価値は、2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までに$と推定される296.31000万ドルと300万ドルです352.52億5千万ドルと2億5千万ドルです公正価値は、転換可能な優先手形によって報告期間の最後の取引日に非アクティブ市場での見積もりを決定し、公正価値分類で第2級に分類される。同社の転換可能な優先チケットのより多くの情報については、付記7を参照されたい。
当社の他の金融商品の公正価値には、売掛金、売掛金、その他の流動負債が含まれており、当該等のツールの満期日が相対的に短いため、その帳簿価値に対応している。当社の融資リースの帳簿金額はその公正価値に近く、公正価値は当社の現在の金利と信用の仮定に基づいて得られた予想将来の現金支払いの現在値である。
注91株当たりの収益
1株当たり基本収益(損失)の計算方法は，純収益(損失)で期内に発行された普通株の加重平均株式数を除することである。希釈後の1株当たり収益の計算方法は、純収入を期間内の普通株の加重平均株式数を除いて、在庫株方法で計算した期間内に発行された普通株等価物を加える。会社が純損失を報告すれば、1株当たり希釈損失の計算には希釈普通株等価物の影響は含まれておらず、それらの影響は逆希釈されるからである。同社はそのA類とB類普通株に対して2級法を用いて1株当たり収益(損失)を計算している。A類普通株とB類普通株の1株当たり収益(損失)は同じであり、同じ清算と配当権利を有する権利があるからである
次の表は、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日時点と2021年12月31日期までの基本損失と赤字を以下のように計算したものである | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分子： | | | | | |
| 純損失 | $ | (571,269) | | | $ | (445,939) | | | $ | (237,986) | |
| 分母： | | | | | |
加重平均発行済み普通株式-基本 | 389,373,659 | | | 356,265,774 | | | 346,300,975 | |
| | | | | |
加重平均発行普通株式-希釈 | 389,373,659 | | | 356,265,774 | | | 346,300,975 | |
純損失−基本損失と希釈損失 | $ | (1.47) | | | $ | (1.25) | | | $ | (0.69) | |
以下の表は、これらの株式を計上することが逆償却作用を有するため、記載期間までの普通株1株当たりの純損失の計算に計上されていない発行済み普通株の潜在株式を示している
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
または株式発行に関する事項または事項は、上記の期間中にまだ満たされていない： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 株式承認証 | 5,757,549 | | | 5,757,549 | | | 7,166,301 | |
| 株に基づく報酬--株式分類 | 37,627,541 | | | 33,372,534 | | | 24,156,973 | |
| 株に基づく報酬--責任分類 | 18,562,440 | | | 14,302,723 | | | 2,401,648 | |
| 仕入先は株代現計画で | 257,171 | | | 3,162,879 | | | 1,659,510 | |
| 転換可能優先手形 | 31,279,716 | | | 31,279,716 | | | 31,279,716 | |
| 株を稼ぐ | 8,606,717 | | | 8,606,717 | | | 8,606,717 | |
| 合計する | 102,091,134 | | | 96,482,118 | | | 75,270,865 | |
当社はIF変換法を用いて交換可能優先手形の希薄化効果を計算し，初期交換株価は$とした19.981一株ずつです。A類普通株の2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの終値は初期持ち株価格を下回った。
注10株主権益
A類とB類普通株
会社取締役会(以下“取締役会”と略す)が許可された二つ普通株式類、A類、B類。2023年12月31日現在、会社は許可している715,000,000A類普通株と121,000,000額面$のB類普通株0.0001各種類の1株当たりの収益。2023年12月31日までに会社は344,606,104発行済みおよび発行済み株式322,742,654A類普通株式流通株、及び97,088,670発行済みと発行されたB類普通株。A類普通株とB類普通株の保有者は同じ権利を有するが，A類普通株の保有者は権利を有する1つは1株当たりの投票権とB類普通株保有者には権利がある10個1株当たりの投票数。B類普通株は、株主の選択に応じて随時A類普通株に変換し、売却又は譲渡時に自動的に変換することができるが、会社が改訂及び再記載した会社登録証明書に規定されている譲渡は除く。2021年には15,000,000B類普通株はA類普通株に変換される1つは-1を基本とする。
在庫株
2021年12月、会社取締役会は1ドル以下の株式の買い戻しを許可した312.51百万株会社A類普通株式。当社の株式買い戻し計画は、当社に特定数の株式の購入を要求していません。この計画によれば、株式は、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という。)の下で第10 b 5−1条の規則を遵守する計画を含む私的協議及び/又は公開市場取引で買い戻すことができる。2021年に同社は買い戻しました15,263,761A類普通株、価格は$235.9交渉と市場購入取引で1億5千万ドルに達した。2022年にはより多くのものを買い戻しました6,599,689A類普通株の価格は$76.6承認された株式買い戻し計画中の残り残高から1000万ドルを抽出する。買い戻し株式は連結貸借対照表に在庫株として入金される。
株式融資計画
当社は2023年2月28日に、Virtual America LLC(“代理店”)と合意(“販売契約”)を締結し、この合意により、当社は時々適宜当社A類普通株株式を発売することができ、総販売収益は最高$に達することができる75.01つの株式発行計画(“株式融資計画”)により、代理店が販売代理店を担当する。同社は、株式融資計画に基づいて発行された純収益を、主に戦略合併·買収機会に関する支出や支払い、潜在的な戦略投資、パートナー関係、類似取引に用いる予定だ。
販売契約に基づき、当社は、発行株式数、売却要求時間帯、いずれの取引日にも売却可能株式数の制限、および任意の最低価格を下回って株式を売却してはならないことを含む売却株式のパラメータを設定する。販売契約条項及び条件の規定の下で、代理店はその正常な取引及び販売慣例に従って、その商業上の合理的な努力を尽くし、1933年に証券法(改正)(“証券法”)によって公布された第415条の規則によって定義された“市場で”発売された方式で株式を販売することに同意し、ナスダック全世界精選市場による販売を含む。
カタログ表
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連結財務諸表付記
その会社は発行した9,467,9962023年12月31日までの年度持分融資計画下のA類普通株株式の純収益は$50.21000万ドルです。2023年12月31日までにドル24.3この計画によると、売却可能なA類普通株は1.2億株。
“戦略投資協定”
2023年5月8日、当社は合意を締結し、発行しました1,652,892A類普通株はTPKグループ会社に売却され、現金買い取り価格は$10.0証券法第4(A)(2)条による私募。同社が受け取った収益は#ドルだった10.01000万ドル発行されました1,652,8922023年5月15日のA類普通株。また、その会社は購入を授与しました1,652,892A類普通株の追加株式、価値$10.02000万ドルは2023年8月9日に行使された。
公共と個人持分証明書
2021年3月3,589,645個人持分証明書及び13,128,671公共株式承認証を行使し、会社は$を受け取りました153.9これらの株式承認証を行使して得られた現金収益は1，300万ドルである。公共株式証保有者の権利に関する合意条項に基づいて、当社は残りの未行使及び未行使の株式を償還する204,6382021年3月以降の株式公開承認証、償還価格は$0.01公共の権限に基づいて。
2022年には1,408,752個人持分証は現金なしで行使し，会社は発行する405,752A類普通株の株式。その会社は所有している1,668,2692022年12月31日現在、返済されていない個人株式証明書違います。2023年に個人株式承認証を行使した。私募株式証明書は2025年12月2日に満期になる。私募持分証ごとに所有者の購入を許可する1つはA類普通株の価格は$11.50一株ずつです。
株代現計画で
当社はすでにいくつかのサプライヤー及び他の第三者と手配を締結しており、この手配に基づいて、当社は適宜、当社A類普通株(“代替現金株計画”)を発行する方式で関係サプライヤー及び第三者が提供するサービスを補償することを選択することができる。売り手との手配が自社の発行数量可変の株に借金返済を要求した場合、当社は現金代行計画に基づいて発行された株を債務分類奨励とする。
当社は2023年12月31日までに年度中に発送します15,281,701A類普通株式は、株式で現計画の一部として、1,564,822A類普通株で現金の代わりにある売り手に販売し、私募方式であるデータ、ハードウェア、ソフトウェアを購入する
2023年12月31日現在、同社はドルを所有している12.0前払い費用およびそれの股代用現金計画に関連する他の流動および非流動資産。
2021年11月、ダイムラー北米社(“ダイムラー”)と合意し、ダイムラーは会社に何らかのデータやその他のサービスを提供する。ダイムラーのこれらのサービスを補償するため、同社は発行に同意しました1.5ダイムラーにA類普通株300万株を売却する。これらの株式は特定の帰属条件によって制限され、一定期間内に帰属する2年．それは.同社はこれらの株式に関するコストを研究開発費#ドルとしている7.92022年12月31日までの1年間で当社は2022年12月31日までに年度中に発送します1,125,000この手配に関連したA類普通株。残りのは375,000この合意に基づき、ダイムラーは2023年11月に株を発行した。本プロトコルによりダイムラーに発行された株式に関する未償却コスト入金は#ドルである7.22023年12月31日までの前払い費用とその他の流動資産は2.5億ドル。
2023年12月31日までの年度、会社のサプライヤー代現金計画活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均
授与日と公正価値
1株当たり |
| 2022年12月31日現在の未帰属株式 | 1,047,151 | | | $ | 11.90 | |
| 授与する | 15,281,701 | | | 4.34 | |
| 既得 | (15,450,792) | | | 4.86 | |
| 2023年12月31日現在の未帰属株式 | 878,060 | | | 4.32 | |
注11株に基づく報酬
上場実体となる前に、会社はその2015年株式計画(“2015計画”)に基づいて従業員と非従業員コンサルタントに奨励的株式オプション、非制限株式オプション、制限株を発行した。ドアを閉めて以来
カタログ表
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GoreMetropoulos，Inc.とLumar Technologies，Inc.の2020年12月2日の業務合併(“業務合併”)によると，当社は2015年の計画に基づいて新たな株式ベースの報酬を発行していない.
2020年12月、取締役会は“2020年株式激励計画”を採択し、会社株主は“2020年株式激励計画”(略称“2020年計画”)を承認した。2020年には企業合併終了時に施行される予定だ。2020年計画によると、同社は最初に最高数の発行を許可された36,588,278A類普通株。
2022年6月、会社株主は、会社の2020年計画(改訂後の2020年計画)の改正と再記述を承認し、A類普通株の認可発行株式数を20%に増加させた36,000,000改正された2020年計画によると、発行可能なA類普通株式の数は、2023年度から2030年度までの各財政年度の初日に増加する常緑樹条項を追加し、額は(I)に相当する5前会計年度最終日普通株式流通株の割合、(二)40,000,000株式または(Iii)取締役会が決定した株式数。常緑樹条項によると18,358,365そして20,991,566改正された2020年計画は、それぞれ2023年1月1日と2024年1月1日にA類普通株の追加株式を増加させる。
株式オプション
2015年計画の条項によると、奨励的株式オプションの行使価格は、付与日株式の公正時価以上であり、条件を満たしていない株式オプションは、付与日株式公正時価よりも低い発行価格を付与することが許可される。付与された株式オプションは、サービスに基づく帰属条件のみを有する。通常の場合、株式オプション付与は、サービスに基づく付与条件がそれぞれ異なる4年使用25付与1周年時に帰属する株式オプションの割合、及び残りの75月ごとに残りの部分の割合を付与する36何ヶ月になりますか。オプション保有者には権利がある10−オプションが満了する前にオプションを行使する1年間の期間。没収して発生期間中に確認します。
当社の2023年12月31日までの年間株式オプション活動状況は以下の通りです(単位：千、年度と1株当たりデータを除く)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 数量：
株式オプション | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段 | | 重み付けの-
平均値
残り
契約書
寿命(年) | | 骨材
内在的価値 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年12月31日現在の未返済金 | 8,162,850 | | | $ | 1.74 | | | | | |
| | | | | | | |
| 鍛えられた | (1,829,636) | | | 1.67 | | | | | |
| 取消·没収 | (133,761) | | | 1.74 | | | | | |
2023年12月31日現在の未返済金 | 6,199,453 | | | 1.76 | | | 6.00 | | $ | 10,309 | |
| 2023年12月31日から付与され行使可能 | 5,797,293 | | | 1.75 | | | 5.98 | | 9,649 | |
| 帰属しており、2023年12月31日に帰属する予定です | 6,199,453 | | | 1.76 | | | 6.00 | | 10,309 | |
違います。当社は2023年、2022年または2021年に株式オプションを付与します。2023年まで，2023年，2022年および2021年12月31日までの年度内に帰属するオプションの授受日における総公平価値は$である2.11000万、$2.91000万ドルと300万ドルです7.12億5千万ドルと2億5千万ドルです
2023年12月31日までの年度中に行使される株式オプションの内的価値の合計は$である7.91000万ドルです。内在価値は行権日普通株式行権価格と公正価値との差額によって計算される。
2023年12月31日現在、同社は0.4株式オプションに関する未確認株ベースの報酬支出は百万ドルであった。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である0.22何年もです。
制限株式賞
2019年6月30日までに、会社は従業員に制限株式奨励(RSA)を付与した。引受人は授出日に制限された株式を購入し、当社は引受人が当該等の株式を取得するために支払う同価格で制限された株式を買い戻す権利がある。これらの制限は完全に継続サービスに基づいて無効にされ、一般的に4数年-25発行日の1周年に%で、残りは75毎月残り時間より%高いです36何ヶ月になりますか。付与された日には、制限株式の受給者に投票権が付与され、非帰属株式配当金を取得する権利が付与される違います。制限株式奨励は2019年6月30日以降に付与される。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
当社の2023年12月31日までの年間RSA活動は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均
授与日と公正価値
1株当たり |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | 64,486 | | | $ | 1.29 | |
| | | |
| | | |
| 既得 | (64,486) | | | 1.29 | |
| 2023年12月31日現在の未返済債務 | — | | | — | |
限定株単位
事業合併が終了して以来、当社は改正された2020年計画(および2020年計画の改正および再記述前)に基づいて制限株式単位(“RSU”)を付与している。改正された2020年計画に基づいて付与された各RSU代表の1つは1つはRSUが帰属する場合、会社A類普通株のシェア。RSUは通常一定期間で授与されます6年それは.同社はすでにいくつかの業績に基づく株式奨励を付与しており、これらの奨励はある業績マイルストーンを実現した時に授与された。RSUの公正価値は授与された日の会社普通株の公正価値に等しい。
2023年12月31日までの年間における同社の時間ベースRSUと性能ベースRSUおよびその他のRSU活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時間に基づくRSU | | 性能に基づく他のRSU |
| 株 | | 加重平均
贈与日交易会
1株当たりの価値 | | 株 | | 加重平均
贈与日交易会
1株当たりの価値 |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | 25,010,688 | | | $ | 12.76 | | | 583,347 | | | $ | 8.39 | |
| 授与する | 26,972,748 | | | 5.70 | | | 961,187 | | | 8.58 | |
| 没収される | (3,782,948) | | | 10.94 | | | (757,024) | | | 8.16 | |
| 既得 | (16,948,790) | | | 9.60 | | | (284,046) | | | 7.45 | |
性能に基づく単位変化 | — | | | — | | | (236,543) | | | 10.46 | |
| 2023年12月31日現在の未返済債務 | 31,251,698 | | | 8.60 | | | 266,921 | | | 8.91 | |
2023年，2022年，2021年12月31日までの年間で，帰属するRSUの公正価値総額は$である164.91000万、$116.01000万ドルと300万ドルです32.82億5千万ドルと2億5千万ドルです
2023年12月31日現在、同社は232.5RSUに関する未確認株ベースの報酬支出は1.8億ユーロであった。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である3.8何年もです。
固定価値持分賞
会社はある従業員に固定価値持分奨励金を支給し、その報酬プランの一部とする。これらの報酬は、改正された2020年計画(改正および再記述前、2020年計画)に基づいてRSUとして発表され、ASC 718−株式報酬項目の下で負債分類奨励として入金される。付与された固定価値持分奨励は、サービスに基づく条件に限定され、四半期ごとに付与され、期間は最長で6年それは.これらの報酬は、各ホーム日に決定された可変数の株式決済のための固定ドル金額を表す。
従業員株購入計画
2020年12月、取締役会と会社株主は、この計画に基づいて2020年従業員株購入計画(“ESPP”)を採択した7,317,655株式の発行が許可されている。2020年ESPPは2021年2月26日に施行される。
ESPPは条件を満たす従業員が賃金控除で会社のA類普通株を購入することを許可し、最高で15その税引き前収入の割合は特定の国内収入法によって制限される。株式買い入れ価格は85会社普通株の上場初日の公正時価の割合が低い6か月提供期限、または関連する購入日。また、いかなる参加者も購入を超えてはいけません5,000各購入期間内の普通株。
2023年から2022年の間に707,258そして168,147株はそれぞれ加重平均価格$で購入された3.73そして$7.56それぞれ1株です。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
2022年12月31日までの年間で、ESPPによる購入権の推定のための仮定は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年5月16日 | | 2023年11月16日 | | 2022年5月16日 | | 2022年11月16日 |
| 所期期間(年) | 0.5 | | 0.5 | | 0.5 | | 0.5 |
| 波動率 | 92.2% | | 77.6% | | 82.3% | | 93.5% |
| 無リスク金利 | 5.26% | | 5.38% | | 1.54% | | 4.54% |
| 配当率 | —% | | —% | | —% | | —% |
Optogrationマイルストーン賞
付記3で述べたように、2021年8月のOptogration買収の一部として、会社が借りている債務は#ドルに達する22.0特定のサービスおよび業績条件に関する職位組合せ報酬(“Optogrationマイルストーン賞”)。2022年8月、当社は発表1,632,056A類普通株の価格は$11.02023年8月にOptogrationマイルストーン賞が発表されました1,527,788残り$のA類普通株11.01000万ドルの借金です
自由光子賞
付記3で述べたように、2022年4月にFreedom Photonicsを買収した一部として、同社は最高$に達していない29.81000万ドルの従業員報酬の組み合わせは、いくつかの技術および財務的マイルストーンを達成することを含む、いくつかのサービスおよび業績条件に関連している。2023年5月、当社が発表634,994A類普通株と492,176$のRSU3.91000万ドルと300万ドルです3.5それぞれサービス業績と業績条件による定員組合せ給与の1000万ドルである。2023年12月31日現在，余剰条件が満たされる可能性が高く，金額は約1ドルである20.92000万ドルの職場組合報酬
ソフィス賞
2023年6月には、Solficeから特定の資産を買収することに関連する定員合併報酬に関するサービスおよび業績条件が満たされます。2023年6月、当社が発表766,642A類普通株と101,663$のRSU5.31000万ドルと300万ドルです0.7それぞれサービス業績と業績条件による定員組合せ給与の1000万ドルである。
管理大賞
2022年5月2日取締役会が承認しました10.8300万RSUはオースティン·ラッセル最高経営責任者に渡しました授出日は1株当たり公正価値を$とする8.70一株ずつです。2022年8月19日取締役会の承認500,000会社のトーマス·フェンニモア最高財務責任者と会社のアラン·プレスコットに返信します。授出日は1株当たり公正価値を$とする6.12一株ずつです。
これらの報酬は、ラッセルさん、フェンニモアさん、およびプレスコットさんに与えられ、以下のすべての帰属条件によって制限されます
•市況：株価が3つのマイルストーンを達成した：ドル50あるいはそれ以上、$60あるいはそれ以上、$70あるいはそれ以上です株価は#年出来高加重平均1株当たり価格から計算される90連続取引日
•使用条件：約7−帰属年限；および
•実行条件：少なくとも1つの一連の生産計画が生産を開始する
2023年3月16日取締役会は承認しました12.0会社の常務副社長，社長に株価ベースの百万のボーナスを与える6人回分金額は$2.01株100万ドルで6つの株価マイルストーンを達成したとき20, $25, $30, $40, $50そして$60基にする90普通株式取引日出来高加重平均価格7.0年間業績期間。この役員に付与された報酬の1株当たりの公正価値は$である8.58一株ずつです。2023年6月20日、この裁決は固定数での株式決済に改正され、修正の影響は大きくない。2023年9月、この判決は没収され、没収の影響は実質的ではない。
会社はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて上記の管理報酬の報酬費用を計測し、#ドルを記録した22.81000万ドルと300万ドルです14.72023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年度まで、これらの奨励に関する株式報酬支出はそれぞれ2.5億ユーロだった
2023年12月31日現在、同社は62.5未確認の管理奨励に関する株式報酬支出は1.8億ユーロだった。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である5.36何年もです。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
2023年12月31日までの1年間における、上記の市場状況を含む会社経営陣賞の活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均
贈与日交易会
1株当たりの価値 |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | 11,800,000 | | | $ | 8.48 | |
| 授与する | 370,000 | | | 6.80 | |
| 没収される | (370,000) | | | 6.80 | |
| | | |
| 2023年12月31日現在の未返済債務 | 11,800,000 | | | 8.48 | |
取締役会は、2023年11月8日、前年度実績目標(“年次業績賞”)の達成状況に応じて、FennimoreさんおよびPrescottさんに2024年から2029年まで、2026年までの間に毎年のRSU補助金を交付する式を承認した。取締役会人的資源及び報酬委員会(“報酬委員会”)は、取締役会が前年度に承認された運営計画について定めた年間業績目標の実際の達成状況に基づいて、1年以内に付与される報酬単位数を自ら決定し、奨励範囲を137,500RSUは閾値レベルです550,000目標レベルのRSUと825,000最大レベルのRSUは、非凡な性能(適用すれば、目標レベル間で線形補間を行う)を達成するために使用される。2024年に可能な報酬については、報酬委員会が決定し、年間業績目標に重み付けを行う50%収益ベースおよび50自由キャッシュフローの割合に基づいて、収入実績目標の目標業績は$に等しい81.42023年第4四半期の自由キャッシュフロー目標は、8，000，000ドルと目標実績に相当します(37)1億8千万各年間業績賞は報酬委員会が支出を承認した直後に3分の1を授与し，毎年3分の1を授与する2業績期間が始まった日から数年間、業績や留任を奨励するが、帰属日ごとに積極的に雇用し続ける必要がある。
補償費用
職能別株式報酬支出は以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 販売コスト | $ | 9,163 | | | $ | 7,680 | | | $ | 6,422 | |
| 研究開発 | 65,840 | | | 40,898 | | | 20,216 | |
| 販売とマーケティング | 27,577 | | | 15,814 | | | 4,546 | |
| 一般と行政 | 104,552 | | | 98,013 | | | 46,500 | |
| 合計する | $ | 207,132 | | | $ | 162,405 | | | $ | 77,684 | |
報酬タイプ別の株式ベースの報酬支出は以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 株式分類賞： | | | | | |
| 株式オプション | $ | 2,197 | | | $ | 2,666 | | | $ | 5,137 | |
| ＲＳＡ | 61 | | | 293 | | | 1,682 | |
| RSU | 138,820 | | | 115,267 | | | 60,191 | |
管理賞 | 22,808 | | | 14,725 | | | — | |
| ESPP | 1,313 | | | 714 | | | — | |
| 責任分類賞： | | | | | |
株式決済固定値 | 16,691 | | | 7,545 | | | 3,826 | |
| 格子化する | 6,079 | | | 10,894 | | | 6,114 | |
| 自由光子学 | 11,965 | | | 7,633 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 他にも | 7,198 | | | 2,668 | | | 734 | |
| 合計する | $ | 207,132 | | | $ | 162,405 | | | $ | 77,684 | |
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
注12賃貸借証書
同社は、取消不可能な経営リースオフィスと製造施設に基づき、2032年8月まで異なる日に満期となる。その会社の一部の賃貸借契約には1つはまたはそれ以上の更新オプションは、更新条項が当社が行使する場合は、レンタル期間をスレーブとすることができます1つは至れり尽くせり6年それは.当該等継続選択権の行使は当社が適宜決定します。当社の賃貸契約には、残存価値保証又は重大制限性チェーノに関する重大な条項及び条件は含まれていません。当社の短期賃貸および分譲収入は違います。T材料です。
レンタル料金の構成は以下の通り(千で計算) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | |
| リースコストを経営する | $ | 8,441 | | | $ | 6,533 | | | $ | 4,654 | | | |
| 可変リースコスト | 1,887 | | | 2,230 | | | 1,703 | | | |
| リース総コストを経営する | $ | 10,328 | | | $ | 8,763 | | | $ | 6,357 | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下の通り(千計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | | | | | |
| 経営活動に含まれる経営リースのための現金 | $ | (7,508) | | | $ | (6,070) | | | $ | (4,609) | | | |
| レンタル義務と引き換えに使用権資産： | | | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 28,447 | | | 16,749 | | | 2,876 | | | |
リースに関する補足貸借対照表情報は以下の通り(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 経営リース： | | | | | | |
| 経営的リース使用権資産 | | $ | 42,706 | | | $ | 21,244 | | | |
| 賃貸負債を経営する： | | | | | | |
| 賃貸負債を経営し、流動 | | $ | 10,154 | | | $ | 5,953 | | | |
| 非流動経営賃貸負債 | | 35,079 | | | 16,989 | | | |
| リース負債総額を経営する | | $ | 45,233 | | | $ | 22,942 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
重み付き平均残期限は以下のとおりである： | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 加重平均残余レンタル期間 | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 5.61 | | 4.43 | | |
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
重み付き平均割引率は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | |
| |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| 加重平均割引率 | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 6.45 | % | | 5.45 | % | | |
賃貸負債の満期日は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 経営的リース | | |
| 2024 | | $ | 10,432 | | | |
| 2025 | | 10,314 | | | |
| 2026 | | 9,961 | | | |
| 2027 | | 8,989 | | | |
| 2028 | | 6,039 | | | |
| その後… | | 8,315 | | | |
| 賃貸支払総額 | | 54,050 | | | |
| 差し引く：推定利息 | | (8,817) | | | |
| 賃貸負債総額 | | $ | 45,233 | | | |
注13所得税
次の表には、各期間の所得税準備金(利益)を差し引く前の損失部分(千計)を列報しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの1年間 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカです | $ | (571,265) | | | $ | (445,720) | | | $ | (239,855) | |
| 国際的に | 1,692 | | | 453 | | | 607 | |
| 所得税引当金控除前の損失 | $ | (569,573) | | | $ | (445,267) | | | $ | (239,248) | |
本報告書に記載されている期間所得税準備金(利益)は、(千で計算される)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの1年間 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現在： | | | | | |
| アメリカ連邦政府は | $ | (150) | | | $ | — | | | $ | — | |
| アメリカ州政府 | (56) | | | — | | | — | |
| 外国.外国 | 1,966 | | | 440 | | | — | |
| 総電流： | 1,760 | | | 440 | | | — | |
| 延期： | | | | | |
| アメリカ連邦政府は | (43) | | | 204 | | | (1,262) | |
| アメリカ州政府 | (21) | | | 28 | | | — | |
| | | | | |
| 延期集計： | (64) | | | 232 | | | (1,262) | |
| 所得税引当金総額 | $ | 1,696 | | | $ | 672 | | | $ | (1,262) | |
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
アメリカ連邦の法定所得税率と21当社の本報告期間中の有効税額の割合は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの1年間 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 法定金利で計算されたアメリカ連邦は | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州所得税 | 5.2 | | | 5.7 | | | 4.4 | |
外国税 | (0.1) | | | 0.0 | | | 0.0 | |
| 税金控除 | 1.0 | | | 2.4 | | | 1.5 | |
| 金融商品の公正価値 | 0.1 | | | 0.4 | | | (2.3) | |
| 株に基づく報酬費用 | (3.7) | | | (3.4) | | | 2.0 | |
| 役員報酬 | (0.5) | | | (0.8) | | | (1.1) | |
| 他の永久品 | (0.2) | | | 0.2 | | | (0.3) | |
未確認税収割引 | 0.3 | | | (1.4) | | | (0.8) | |
| 評価免除額を変更する | (23.4) | | | (24.3) | | | (24.0) | |
| 実際の税率 | (0.3 | %) | | (0.2 | %) | | 0.4 | % |
同社の有効税率は連邦法定税率と異なり、主に2023年、2022年と2021年の推定手当、差し引くことのできない株式報酬支出(追加の意外な財株式報酬控除)、差し引かれない役員報酬、研究開発税収控除、州所得税、未確認の税収優遇、GAAP債務と税収目的株式の公正価値の変動とみなされ、これらのツールは所得税の面で納税/控除できない。
会社が2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの繰延所得税資産と負債は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの1年間 |
| 2023 | | 2022 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 営業純損失繰り越し | $ | 235,624 | | | $ | 161,881 | |
| 税金控除 | 27,311 | | | 16,322 | |
| 課税項目と準備金 | 3,473 | | | 3,309 | |
| 株に基づく報酬費用 | 17,029 | | | 14,535 | |
| レンタル責任(ASC 842) | 12,333 | | | 6,268 | |
| 第174節研究開発資本化 | 78,673 | | | 43,240 | |
| | | |
| 在庫備蓄 | 4,584 | | | 1,961 | |
| 減価償却および償却 | 9,924 | | | 2,170 | |
| 他にも | 24 | | | 20 | |
| 繰延税金資産総額 | 388,975 | | | 249,706 | |
| 推定免税額 | (377,214) | | | (243,811) | |
| 繰延税金資産総額 | 11,761 | | | 5,895 | |
| 繰延税金負債： | | | |
| | | |
| | | |
| 他にも | 124 | | | 162 | |
| ROU資産(ASC 842) | 11,637 | | | 5,801 | |
| 繰延税金負債総額 | 11,761 | | | 5,963 | |
| 繰延税項目純資産(負債) | $ | — | | | $ | (68) | |
当社は既存の証拠に基づいて繰延税金資産の現金化能力を評価し、課税所得歴と将来の課税所得額の推定を含む。繰延税金資産の現金化能力を評価する際に、当社は繰延税金資産の全部または一部が現金化されない可能性が高いかどうかを考慮する。同社の赤字の歴史から、経営陣は、基本的にすべての米国国内繰延税金資産が現金化する可能性は低いと考えている。そこで、当社は以下の日に全額推定手当を設立して記録します
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
アメリカ国内の繰延税項目の純資産は#ドルです377.2百万ドルとドル243.8それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。推定免税額は#ドル増加した133.42023年には2億5千万ドルに達する。
当社の海外付属会社の収益には海外源泉徴収税に関する繰延税項目負債は記録されていませんが、当該等収益はすべて無期限に再投資されるためです。これらの収益に関する繰延税金負債が確認されていない金額は重要ではない。
1986年に改正された国税法(IRC)第382と383節および他の類似した国の規定により、純営業損失と税収控除の利用はかなり年間制限されている。いずれの年度限度額も純営業損失と使用前の税収繰越満期を招く可能性がある。2023年12月31日現在、同社は844.3米国連邦純営業損失の100万ドルの繰り越しは、将来の課税収入の減少に利用できる801.1百万ドルはアメリカ連邦税収とドルに無期限に繰り越します43.22035年から2037年までに100万ドルが満期になるだろう。その会社は$を持っている805.3米国各州の純営業損失のうち1億8千万ドルが2028年に満期になる。
同社は連邦と州の研究開発(R&D)税収免除を持っており、繰越金額は$26.8百万ドルとドル7.42023年12月31日まで、それぞれ100万円。連邦研究信用繰越は2035年に満期になり、一部しか占めていないが$に満たない0.62024年には国の研究信用残高が満期になります6.8国家研究信用繰越の1.8億ドルは満期にならないだろう。
減税·雇用法案(TCJA)によると、2021年12月31日以降の納税年度には、納税者はその貿易や業務に関連して支払われたり発生したりするすべての研究開発支出を資本化·償却しなければならず、これらの支出は実験や実験室の意味でのコストを代表する。具体的にはアメリカの研究開発活動のコストは5外国の研究開発活動の年限とコストは必ず償却しなければならない15何年もです。このTCJAの準備で会社は$を資本化しました235.91000万ドルと300万ドルです184.62023年と2022年の研究費はそれぞれ1.5億ドル。2023年12月31日現在、米国国税局は資本化可能な研究開発支出をどのように処理するかに関する指導意見が不足している。同社は、発表可能な任意の新しい指導の状態を引き続き監視し、それに応じてその推定を更新する資本化研究開発を継続する。
2022年8月、“2022年インフレ削減法案”(IRA)が署名され法律となった。アイルランド共和軍は、拡大した国内税法(IRC)第179 D条控除、研究開発控除を利用して条件を満たすスタートアップ企業の賃金税を相殺する能力の向上、過去3税期の平均収入が10億ドルを超える会社に15%の代替最低税(AMT)を徴収するなど、いくつかの税収インセンティブを提供している。金利合意は当社の総合財務諸表に大きな影響はありませんが、当社は上記税務法例がその業務、経営業績、財務状況及び流動資金に及ぼす可能性のある影響を検討していきます。
未確認税収割引
同社はその総合経営報告書の所得税引当金で所得税に関する利息と罰金を報告している。その会社は所有している違います。利息と罰金は2023年12月31日まで計算されなければならない。当社が確認していない税収割引総額は、報告日から12ヶ月以内に大幅に増加または減少しないと予想されています。
以下は、未確認の税収割引総額の入金表(千単位)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの1年間 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年明け未確認の税収割引 | $ | 8,604 | | | $ | 6,296 | | | $ | 3,975 | |
| 前年の税収状況に関する増加 | 65 | | | — | | | 535 | |
| 前年度の税収引当に関する減少額 | (4,230) | | | (3,723) | | | — | |
| 今年度の納税状況に関する増加 | 2,389 | | | 6,031 | | | 1,786 | |
| | | | | |
| 年末までに未確認の税収割引 | $ | 6,828 | | | $ | 8,604 | | | $ | 6,296 | |
ありません当社が確認していない税収割引が確認されれば、税金優遇は繰延税金資産が増加するため、繰延税金資産は現在完全に全額推定免税額で相殺されているため、実際の税率に影響を与える。その会社とその子会社は連邦、州、外国所得税申告書を提出した。正常な業務過程において、当社は税務機関の審査を受ける必要があり、そのため、当社の主要な税務管轄区域はアメリカと各州である。同社の2023年12月31日から2023年12月31日までの連邦、州と外国所得税申告書はまだ審査が必要だ。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
注14引受金とその他の事項
購入義務
同社は通常業務中に各種サプライヤーから商品やサービスを購入している。購入義務は、強制的かつ法的拘束力のある合意として定義され、固定または最低調達数量、固定、最低または可変価格条項、および取引の大まかな時間を含むすべての重要な条項が規定される。同社の調達義務は主に在庫の購入、研究開発および一般と行政活動であり、総額は#ドルに達する102.42023年12月31日現在で100万円。
法律事務
通常の業務過程において、当社は時々、知的財産権侵害、契約違反または担保または雇用関連事項に関する第三者の主張を含む訴訟、クレーム、訴訟およびその他の法律手続きに関連する。負債が発生した可能性が高く、損失金額が合理的に推定できる場合、当社は当該等又は損失記録負債について対応しなければならない。会社の潜在的損失と重大度の推定は、会社が既存の情報を利用してクレームの判断と評価に基づいている。会社は今後の発展に基づいてその埋蔵量と推定を再評価し続けるが、会社のこのようなクレームの法的価値の客観的な評価は常に結果の予測ではなく、実際の結果は会社の現在の推定とは異なる可能性がある。同社の現在の法定計上プロジェクトは財務諸表にとって重要ではない。
2023年5月26日、米国フロリダ州中区地方裁判所はジョンソンがルミナ技術会社らを訴えた集団訴訟を起こし、事件番号6：23-cv-00982-pgb-lhpは、同社と従業員を起訴した。訴訟は、2023年2月28日から2023年3月17日までの間に、取引法第10(B)および20(A)条に基づいて、同社証券の購入者が、同社の光子集積回路技術に関する誤った陳述にクレームをつけたと主張している。被告は2023年12月29日に提議を提出し、訴えの却下を要求した。同社は起訴状の告発に異議を唱え、訴訟を積極的に弁護しようとしている。当社は現在、当社の財務業績に大きな悪影響を与えないと予想しており、2023年12月31日現在、当社はこの件に関する事項は何も生じていません。2023年10月21日、Bhavsar v.McAuliffeらと呼ばれる株主派生訴訟。BhavsarはMcAuliffeらの事件を訴え，第6：23-cv-02037号，米国フロリダ州中区地域裁判所に訴訟を起こし，会社役員と従業員を起訴した。この訴訟は、上述した最初の訴訟で告発された同じ不正行為に基づいて、受託責任違反、不当所得、統制権の乱用、深刻な管理の不備、浪費、協力および教唆、および取引法第10(B)および21 D条に基づく貢献の疑いのあるクレームを却下した。2023年11月三つ他の株主デリバティブ訴訟は似たようなクレームを避けたバフサルアメリカのデラウェア州地方裁判所に提出しましたランス·ディカンターらですV.Alec E.Goresら。C.A.番号23-cv-01318-unaHutchinsonはRussellらの事件を訴えた。C.A.番号23-cv-01345-una、およびUlerioはRussellらを訴えた。C.A.番号23-cv-01359-UNA同社は起訴状の告発に異議を唱え、訴訟を積極的に弁護しようとしている。当社はこの件が当社の財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性はわずかであることを確認しました。
注15細分化市場と顧客集中度情報
報告可能な部門は，(I)自律的解決策と(Ii)自動試験システムである。これらの細分化は，首席運営意思決定者(“CODM”)が会社の業務表現を評価し，その運営を管理する方式を反映している.各細分化市場は異なる製品供給、顧客、そして市場浸透率を持っている。CEOは会社の最高経営責任者です。
自主的解決策
この部門では商用LiDARセンサを製造·流通しており，自動車モバイルアプリケーションにレーザを用いて距離を測定するために用いられている。この部分は自動車や自動運転自動車部門およびインフラ·技術部門の傾向の影響を受けている。
アンフェタミン
この細分化市場は，半導体技術に基づくレーザとセンサの開発に関連している。同部門はまた、集積回路の開発設計、テスト、コンサルティングサービスを提供する。この部分は自動車や航空部門の傾向と実力、軍事·国防活動への政府の支出の影響を受けている。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
各経営部門の会計政策は付記2で述べたものと同じである。各部門の経営実績と会社との合併残高の入金は以下の通り(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 |
| 自主性
解決策 | | アンフェタミン | | 合計する
報告できる
セグメント化する | | トーナメント(1) | | 合計する
統合された |
| | | | | | | | | |
| 外部顧客からの収入 | $ | 48,835 | | | $ | 20,944 | | | $ | 69,779 | | | $ | — | | | $ | 69,779 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 23,935 | | | 2,689 | | | 26,624 | | | — | | | 26,624 | |
| 営業損失 | (513,668) | | | (49,640) | | | (563,308) | | | — | | | (563,308) | |
| その他の重要事項： | | | | | | | | | |
| 資産を細分化する | 595,868 | | | 51,436 | | | 647,304 | | | (134,937) | | | 512,367 | |
| 在庫、純額 | 11,162 | | | 1,071 | | | 12,233 | | | (37) | | | 12,196 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 自主性
解決策 | | アンフェタミン | | 合計する
報告できる
セグメント化する | | トーナメント(1) | | 合計する
統合された |
| | | | | | | | | |
| 外部顧客からの収入 | $ | 24,353 | | | $ | 16,345 | | | $ | 40,698 | | | $ | — | | | $ | 40,698 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 4,110 | | | 2,456 | | | 6,566 | | | — | | | 6,566 | |
営業損失 | (412,673) | | | (29,394) | | | (442,067) | | | (335) | | | (442,402) | |
| その他の重要事項： | | | | | | | | | |
| 資産を細分化する | 752,088 | | | 60,529 | | | 812,617 | | | (125,290) | | | 687,327 | |
| 在庫、純額 | 8,664 | | | 474 | | | 9,138 | | | (346) | | | 8,792 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| 自主性
解決策 | | アンフェタミン | | 合計する
報告できる
セグメント化する | | トーナメント(1) | | 合計する
統合された |
| | | | | | | | | |
| 外部顧客からの収入 | $ | 28,497 | | | $ | 3,447 | | | $ | 31,944 | | | $ | — | | | $ | 31,944 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | 3,723 | | | 439 | | | 4,162 | | | — | | | 4,162 | |
営業損失 | (214,133) | | | (324) | | | (214,457) | | | (95) | | | (214,552) | |
| その他の重要事項： | | | | | | | | | |
| 資産を細分化する | 882,704 | | | 9,771 | | | 892,475 | | | (8,939) | | | 883,536 | |
| 在庫、純額 | 10,179 | | | 163 | | | 10,342 | | | — | | | 10,342 | |
(1)前記期間内の全ての会社間残高と取引のフラッシングを示す。
Autonomyソリューション部門の2つのクライアント、クライアントAおよびクライアントB35%、および11当社の2023年12月31日までの年間収入の割合を占めています。2つの顧客、顧客A、顧客Bを占める17%和21当社の2022年12月31日までの年間収入の割合を占めています。2人の顧客、顧客B、顧客Cを占める42%和17当社の2021年12月31日までの年間収入の割合を占めています。同社のほとんどの長期資産は北米に位置している。
注16関係者取引
株式投資
2021年2月、同社は$を投資した15.01，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，恒さんは2021年6月に当社役員の一員となります。このような投資の条項の当社への優遇度は他の第三者投資家に劣らない。2021年の間に同社は2.9この投資は400万ドルで残高は$です12.12021年12月31日現在、1億2千万ドル。2021年12月31日現在、この投資の公正価値は$です12.22000万ドルは貸借対照表の有価証券に含まれている。同社は2022年第2四半期にこの投資をすべて売却した。この特殊目的買収会社は2022年12月20日にECARXと合併し、恒さんは引き続き合併後の会社の役員メンバーとなる。
カタログ表
ルミナル·テクノロジーはそして付属会社
連結財務諸表付記
2022年6月、当社は公開市場買収により特別目的買収会社を買収し、現在のルミナ取締役会長兼CEOのアレック·ゴレスさんが同社の主要株主である。この特殊目的買収会社は2022年6月24日にPolestar Automotive Holdings UK PLCと合併した。2022年12月31日現在、この投資の残高は違います。T材料です。
注17後続事件
2023年12月31日までの監査済み総合財務諸表を作成する際に、会社は2024年2月28日までの後続事件を評価した。
二零二四年二月に、当社は聖ヤコブ銀行信託有限公司(“貸手”)と2つの無借款及び証券質権協定(“融資協議”)を締結し、この等の合意により、当社の借入総額は$に達することができる50.01000万ドルです。貸手が融資契約に基づいて発行する任意の融資は、当社A類普通株または当社が保有する他の会社の株を担保とします。融資契約はその会社に前払いを要求した1.5借入金額の%は、返済されていない金額には利息が発生します8.0年利率です。
第9項会計及び財務開示面の変更と会計士との相違。
ない。
第9条。制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、取引法および他の証券法に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報が記録され、処理され、まとめられ、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に報告され、そのような情報が蓄積され、状況に応じて、タイムリーに決定を行い、投資家に開示するために、我々のCEOおよび最高財務官を含む管理層に伝達されることを確実にするための開示制御および手続きを確立した。
我々の経営陣(CEOや財務責任者を含む)の監督·参加の下、2023年12月31日現在、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)の要求に基づいて、我々の開示制御プログラムおよびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年12月31日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則の定義に基づいて、トレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”(“COSOフレームワーク”)で確立された基準に基づいて、財務報告に対する十分な内部統制を確立·維持する責任者を含む。私たちの財務報告に対する内部統制は、米国公認会計原則に基づいて、私たちの財務報告の信頼性と、外部目的のために私たちの財務諸表を作成するための合理的な保証を提供することを目的としたプロセスです。
管理層の内部制御制度は財務諸表の作成と公平列報に合理的な保証を提供したが、固有の局限性があり、人為的な誤り、制御或いは詐欺を回避する可能性を含むすべての誤り陳述を防止或いは発見できない可能性がある。
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督·参加の下、COSOの枠組みに基づいて財務報告内部統制の有効性を評価した。これらの基準の下での評価によると、経営陣は、財務報告の内部統制が2023年12月31日に有効であり、財務報告の信頼性と米国公認会計基準に基づいて総合財務諸表を作成する合理的な保証を提供すると結論した
我々の2023年12月31日までの財務報告内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所徳勤会計士事務所が監査しており、彼らの意見は本年度報告Form 10-Kに掲載されている。
制御措置の有効性の固有の制限
我々の経営陣は、我々の最高経営責任者及びCEOを含め、信頼できる財務報告書及び財務諸表の作成を確保するために、我々の内部統制が合理的に設計·実施されていることを決定した。しかし、すべてのミスと詐欺を防止して検出することができる制御システムはない。任意の制御システムの設計は、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、任意の設計がすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。未来の間の統制の有効性に対するどんな評価の予測にも危険がある。時間の経過とともに，条件の変化やポリシーやプログラムの遵守の程度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的になったりする可能性があります。
独立公認会計士事務所報告
ルミナール技術会社の株主と取締役会へ。
財務報告の内部統制については
我々は、以下の基準に基づいて、ルミナテクノロジー社とその子会社(“会社”)の2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)から
テレデビル委員会は組織委員会(COSO)を後援する。2023年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)COSOから発表されます。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2023年12月31日までおよび2023年12月31日までの年度の総合財務諸表および2024年2月28日までの報告を監査し、このような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
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/s/徳勤法律事務所 | |
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| カリフォルニア州サンノゼ | |
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2024年2月28日 | |
プロジェクト9 B。他の情報。
我々の第16節上級職員及び役員(取引法下の規則16 a−1で定義されるように)は、時々計画に入る取引法規則10 b 5-1(C)に規定されている積極的な抗弁条件を満たすために、会社株を購入または売却する2023年12月31日までの財政四半期内に、以下の第16課官終了しました“規則10 b 5-1取引手配”(“取引法”S-K条例第408項参照)、次の表を参照
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名前と肩書き | | 通過期日 | | 取引手配に基づいて売却されたA類普通株式総数 | | 期間 | | 日取り 終了しました | | |
トーマス·J·フィニモア 首席財務官 | | 2023年9月15日 | | …まで375,000売却予定のA類普通株 | | 計画の締め切りは2024年6月17日以上と定められている | | 2023年11月8日 | | |
アラン·プレスコット 首席法務官 | | 2023年9月19日 | | …まで180,000売却予定のA類普通株 | | 計画の締め切りは2024年8月5日までとなっています | | 2023年11月8日 | | |
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私たちは、第1.01項の重大な最終合意の締結または改訂、および第2.03項の直接財務義務または登録者表外手配の義務項目の下の8-K表の現在の報告書の報告の代わりに、以下の情報を報告する。
2024年2月23日から、当社は聖ジェームズ銀行信託有限公司(“貸手”)と2つの独立した無請求権融資と証券質権協定(“融資契約”)を締結し、この協定はHedgebay Securities、LLCが組織と手配を担当する。融資協議によると、融資者は当社に融資(“ローン”)を提供することに同意し、このようなローンは時々バッチ的に借りることができ、元金の総額は5，000，000ドルを超えないが、ただ融資協議の条項と条件の制限を受けなければならない。ここで使用されるが別に定義されていない大文字の用語は、融資プロトコルに規定されている意味を持たなければならない。
その会社はA類普通株とそれが保有している別の会社の株を担保として質抵当することに同意した。担保証券と借入可能な金額を除いて、融資協定は同じ実質的な条項と条件を持っている
ローン契約によると、会社が借入請求をした場合、借金金額は担保価値の50%に等しいはずだ。すべてのローンの満期日はローンの初発行日(あれば)の4周年です。会社は借り手に構造的費用をあらかじめ支払わなければならず、金額は借金時の1融資元金の1.5%に相当する
すべての未返済のローン金額があれば、年利8.0%で利息を計算しなければなりません。その等の利息は満期日と違約事件発生日の早い日に貸主に支払わなければなりません。他のイベントでは、違約イベントには、担保としての株式のいくつかの株価や取引量が低下するか、または取引を停止または一時停止することが含まれる。違約事件が発生すると、他の事項を除いて、貸手は担保質としての株式の売却を自ら決定する権利がある。
ローン契約条項を適用する規約の下で、当社は最初のローン(ある場合)の発行日から24ヶ月後にローンを前払いする権利があります
上述した融資プロトコルの説明は、完全であると主張するのではなく、これらのプロトコルの全文によって定義され、これらのプロトコルのコピーは、ここでそれぞれ証拠10.20および10.21として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
適用されません。
第三部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本プロジェクトに要求される情報は、2023年12月31日までの年度120日間に米国証券取引委員会に提出される2024年株主総会の依頼書に含まれる“取締役会と会社管理”、“提案一：役員選挙”、“役員者”というタイトルに含まれ、引用により本明細書に組み込まれる。
ビジネス行為と道徳的基準
私たちは、私たちの取締役会のすべてのメンバー、上級管理者、および従業員に適用され、私たちの最高経営責任者、最高財務官、最高会計官、または財務総監、または同様の機能を実行する人員を含む商業行為および道徳基準を採択しました。私たちのビジネス行動と道徳基準は、https：//investors.lightartech.comに位置する当サイトの投資家関係部分に掲載されています。方法は、私たちのサイトの“ガバナンス”部分の“ガバナンスファイル”をクリックします。私たちは、当社のウェブサイト上の上記指定された位置にこれらの情報を掲示することにより、Form 8-K第5.05項のビジネス行為および道徳基準条項の改正または免除に関する開示要件を満たす予定です。
第11項.行政職報酬
本プロジェクトが提供を要求する情報は、2023年12月31日までの年間120日以内に米国証券取引委員会に提出された2024年株主周年総会依頼書に含まれる“取締役会と会社管理”および“役員報酬”の2つのタイトルに含まれ、参考のために本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の利益を受けるすべての人および管理職の保証所有権および関連株主事項。
本プロジェクトが提供を要求する情報は、2023年12月31日までの年間120日以内に米国証券取引委員会に提出された2024年株主年次総会依頼書の“持分補償計画情報”および“特定の利益所有者および管理層の保証所有権”の2つのタイトルに含まれ、参考のために本明細書に組み込まれる。
第十三項特定関係及び関連取引は、取締役と独立性を有する。
本プロジェクトが提供を要求する情報は、2023年12月31日までの年間120日以内に米国証券取引委員会に提出された2024年の株主総会依頼書に含まれる“取締役会と会社管理”および“特定の関係および関連者取引”の2つのタイトルに含まれ、参考のために本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
本プロジェクトが提供を要求する情報は、2023年12月31日までの年度の120日以内に米国証券取引委員会に提出された2024年株主周年総会依頼書の“提案二：独立公認会計士事務所の任命承認”というタイトルに含まれ、参考のために本明細書に組み込まれる。
第4部
プロジェクト15.証拠品、財務諸表の添付表
以下の書類は本報告の一部として提出される：
1.財務諸表それは.“連結財務諸表索引”第二部第八項に掲げる財務諸表は、本年度報告の一部として10-K表の形式で提出される。
2.財務諸表明細書それは.ない。
3.陳列品それは.添付展示品インデックスに記載されている展示品は、10-K表年次報告の一部としてアーカイブまたは統合されており、参考にしています。
展示品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 引用で法団として成立する | | |
| 展示品番号 | 説明する | | 表 | | 書類番号 | | 参考資料を添付する | | 提出日 | | 同封アーカイブ |
| | | | | | | | | | | |
| 2.1* | 合意と合併計画は，日付は2020年8月24日であり，Gores Metropoulos，Inc.，Dawn Merger Sub，Inc.，Dawn Merger Sub II，LLC.と当社との間で署名されている。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 2.1 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 3.1 | 2回目の改正と再発行された会社登録証明書。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 3.1 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 3.2 | 改訂された2つ目の“会社登録証明書”。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 3.3 | 改訂および再発注会社の付例(2023年3月17日改訂)。 | | 8-K | | 001-38791 | | 3.1 | | 03/21/23 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 4.1 | Aクラス普通株式証明書サンプル。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 4.1 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 4.2 | 大陸株式譲渡と信託会社とGores Metropoulos，Inc.との間の引受権証協定は、2019年1月31日である。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 4.2 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 4.3 | 授権書の見本。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 4.3 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 4.4 | 証券説明。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 4.5 | 債券は、期日が2021年12月17日で、会社と米国銀行全国協会が受託者(1.25%転換可能優先手形、2026年満期)として発行される。 | | 8-K | | 001-38791 | | 4.1 | | 12/17/21 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 4.6 | 改訂された引受権証協定は、期日は2022年1月11日であり、当社、大陸株式譲渡信託会社、米国株譲渡信託会社が署名した。 | | 10-K | | 001-38791 | | 4.7 | | 03/1/22 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.1 | 当社、Gores Metropoulos保権者LLC、その他の当事者が登録権協定を改訂し、再署名した日は、2020年12月2日です。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 10.1 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.2 | 二次販売禁止契約表。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 10.4 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.3 | 賠償協議形式。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 10.5 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.4 | 当社とVirtual America LLCとの融資協定は，2023年2月28日としている。 | | 10-K | | 001-38791 | | 10.4 | | 02/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.5† | ルミナ技術会社の経営陣の長期持分インセンティブ計画。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 10.6 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.6† | ルミナ技術会社は2020年の株式激励計画と関連形式の奨励協定を改訂し、再制定した。 | | 10-K | | 001-38791 | | 10.6 | | 02/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.7† | ルミナテクノロジーです。2020年に従業員の株式購入計画です。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 10.8 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.8† | ルミナ技術社は2015年の株式計画を改訂し、再策定した。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 10.9 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.9 | 投票プロトコルは，日付は2020年8月24日，Lumar Technologies，Inc.(F/k/a Gores Metropoulos，Inc.)Austin Russell(登録が2020年10月23日に証券取引委員会に提出された当社S-4/A表(登録番号：333-248794)の登録説明書添付ファイルG)と。 | | 8-K/A | | 001-38791 | | 10.10 | | 12/8/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
10.10† | ルミナテクノロジーズとトーマス·J·フェンニモアが2020年4月3日に発行した要約書(引用会社により2021年1月13日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書S-1/A表(登録番号：333-251657)第10.13号添付ファイルに編入)。 | | S-1/A | | 333-251657 | | 10.10 | | 01/29/21 | | |
| | | | | | | | | | | |
10.11† | ルミナテクノロジーズは役員報酬政策を改正して再調整した。 | | 10-Q | | 001-38791 | | 10.1 | | 11/9/23 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.12 | 2026年に満期になった1.25%を代表して優先債券の証明書フォーマットを変換できます。 | | 8-K | | 001-38791 | | 4.1 | | 12/17/21 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.13 | ボルボ自動車会社と会社の間で2020年3月23日に署名された枠組み調達協定。 | | S-4/A | | 333-248794 | | 10.8 | | 10/23/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.14 | ボルボ自動車会社と会社の間で2021年6月24日に署名された枠組み調達協定第1号改正案。 | | 10-Q | | 001-38791 | | 10.1 | | 08/13/21 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.15† | 当社とエレン·プレスコットは2021年11月11日に招待状を出し、再署名しました。 | | 10-Q | | 001-38791 | | 10.1 | | 11/15/21 | | |
| | | | | | | | | | | |
10.16† | ルミナテクノロジーの幹部はボーナス計画を奨励しました。 | | 8-K | | 001-38791 | | 10.1 | | 06/9/23 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 10.17 | 2603 Discovery Lake LLCが当社と締結したレンタル契約は、2018年2月15日です。 | | S-4/A | | 333-248794 | | 10.9 | | 10/23/20 | | |
| | | | | | | | | | | |
10.18† | トーマス·フェンニモアと当社が2023年11月7日に署名した役員報酬書簡協定。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
10.19† | エレン·プレスコットと当社が2023年11月7日に調印した役員報酬書簡協定。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 10.20 | 無請求権融資と証券質権協定は、期日は2024年2月23日で、聖ジェームズ銀行信託有限公司と同社が締結した。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 10.21 | 無請求権融資と証券質権協定は、期日は2024年2月23日で、聖ジェームズ銀行信託有限公司と同社が締結した。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 21.1 | 子会社リスト。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 23.1 | 徳勤法律事務所は同意した。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 24.1 | 授権書(署名ページに含まれる)。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a−14(A)及び15(D)−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 31.2 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15(D)-14(A)条に基づいて首席財務官の認証が行われた。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 32.1 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の認証。 | | | | | | | | | | 家具を完備する
ここから声明する |
| | | | | | | | | | | |
| 97.1 | ルミナル技術会社は回復政策を補償します。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 101.INS | XBRLインスタンスドキュメント。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 101.書院 | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 101.カール | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 101.def | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 101.介護会 | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 101.Pre | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | |
| 104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 | | | | | | | | | | X |
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*法規S−K第601(B)(2)項の規定により、本展示品の付表は省略されている。当社は、米国証券取引委員会の要求に応じて、任意の漏れたスケジュールのコピーを補充提供することに同意します。
†契約または補償計画、契約または手配を管理することを指す。
項目16.表格10-Kの概要。
何のサービスも提供していません。
サイン.
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、正式に許可された以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に手配した。 | | | | | | | | |
| ルミナル·テクノロジー社は |
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日付：2024年2月28日 | 差出人： | /S/トーマス·J·フィニモア |
| | トーマス·J·フィニモア |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務会計官) |
授権依頼書.
以下の署名の各人は、オースティン·ラッセルとトーマス·J·フェンニモアを構成し、任命し、それぞれその真の合法的な事実代理人及び代理人として、他の人がいない場合には、彼又は彼女の名義、場所及び代理として、会社役員又は上級職員又は両方(場合によっては)として、彼又は彼女のために行動し、本年度報告書を提出する権利があることに留意されたい。証券取引委員会は、証拠物およびこれに関連する他の文書と共に、上述した事実弁護士および代理人、ならびに彼ら一人一人に十分な権力および権力を付与し、彼が可能または自ら行うことができるすべての意図および目的に完全に沿って、すべての必要かつ必要な行為および事柄を行い、実行するために、上述したすべての事実弁護士および代理人、またはその代替者またはその代替者が、本条例によってなされたすべての行為および事柄を合法的に行うことができるか、または手配することができる。
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の登録者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | |
| サイン | | タイトル | | 日取り |
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| 寄稿S/オースティン·ラッセル | | CEO兼取締役会長総裁 | | 2024年2月28日 |
| オースティン·ラッセル | | (首席行政主任) | | |
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| /S/トーマス·J·フィニモア | | 首席財務官 | | 2024年2月28日 |
| トーマス·J·フィニモア | | (首席財務会計官) | | |
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| /S/アレック·E·ゴレス | | 役員.取締役 | | 2024年2月28日 |
| アレック·E·ゴレス | | | | |
| | | | |
| /投稿S/君宏恒 | | 役員.取締役 | | 2024年2月28日 |
| 君宏恒 | | | | |
| | | | |
| /S/メアリー·ルー·ジェプソン博士 | | 役員.取締役 | | 2024年2月28日 |
| メアリー·ルー·ジェプソン博士 | | | | |
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| /S/マグワイア博士 | | 役員.取締役 | | 2024年2月28日 |
| ショーン·マグワイア博士 | | | | |
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| /S/キャサリン·A·マーティン | | 役員.取締役 | | 2024年2月28日 |
| キャサリン·A·マーティン | | | | |
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| /S/マシュー·J·シモンシニー | | 役員.取締役 | | 2024年2月28日 |
| マシュー·J·シモンシニー | | | | |
| | | | |
| /S/Daniel D.タンペスタ | | 役員.取締役 | | 2024年2月28日 |
| ダニエルD·タペスタ | | | | |
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