12月31日に終了した3か月間 | 前期からの変化 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | ドル | パーセンテージ | |||||||||||||||||||||||
製品ブランド別の純売上高: | ||||||||||||||||||||||||||
コアグッズ | $ | 212,776 | $ | 243,340 | $ | (30,564) | (12.6) | % | ||||||||||||||||||
ラウンジフライブランド製品 | 54,908 | 73,346 | (18,438) | (25.1) | % | |||||||||||||||||||||
その他 | 23,552 | 16,354 | 7,198 | 44.0 | % | |||||||||||||||||||||
総純売上 | $ | 291,236 | $ | 333,040 | $ | (41,804) | (12.6) | % |
12月31日に終了した3か月間 | 前期からの変化 | |||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | ドル | パーセンテージ | |||||||||||||||||||||||
地域別の純売上高: | ||||||||||||||||||||||||||
米国 | $ | 197,368 | $ | 240,647 | $ | (43,279) | (18.0) | % | ||||||||||||||||||
ヨーロッパ | 78,138 | 61,869 | 16,269 | 26.3 | % | |||||||||||||||||||||
その他の国際 | 15,730 | 30,524 | (14,794) | (48.5) | % | |||||||||||||||||||||
総純売上 | $ | 291,236 | $ | 333,040 | $ | (41,804) | (12.6) | % |
現在の見通し | ||||||||
2024年の通年 | ||||||||
純売上高 | 10億4700万ドルから11.3億ドル | |||||||
調整後EBITDA* | 6,500万ドルから8,500万ドル | |||||||
2024年第1四半期 | ||||||||
純売上高 | 2億1,400万ドルから2億2,700万ドル | |||||||
売上総利益% | ~37% | |||||||
販管費支出、ドルで | 8,700万ドルから8,800万ドル | |||||||
調整後の純損失* | 1700万ドルから1,300万ドル | |||||||
調整後の1株当たり純損失* | 0.32ドルから0.24ドル | |||||||
調整後EBITDA* | 0万ドルから500万ドル |
12月31日に終了した3か月間 | 12月31日に終了した12か月間 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
(千単位、1株あたりのデータを除く) | |||||||||||||||||||||||
純売上高 | $ | 291,236 | $ | 333,040 | $ | 1,096,086 | $ | 1,322,706 | |||||||||||||||
売上原価(減価償却費を除く) 償却額は以下で別に示されています) | 181,827 | 238,711 | 763,085 | 888,685 | |||||||||||||||||||
販売費、一般管理費 | 97,380 | 139,229 | 377,065 | 398,272 | |||||||||||||||||||
減価償却と償却 | 15,429 | 13,160 | 59,763 | 47,669 | |||||||||||||||||||
営業費用の合計 | 294,636 | 391,100 | 1,199,913 | 1,334,626 | |||||||||||||||||||
営業からの (損失) 収入 | (3,400) | (58,060) | (103,827) | (11,920) | |||||||||||||||||||
支払利息、純額 | 7,419 | 4,480 | 27,970 | 10,334 | |||||||||||||||||||
債務の消滅による損失 | — | — | 494 | — | |||||||||||||||||||
売掛金契約の負債調整利益 | (603) | — | (100,223) | — | |||||||||||||||||||
その他(収入)費用、純額 | (646) | (971) | (127) | 787 | |||||||||||||||||||
(損失) 所得税控除前利益 | (9,570) | (61,569) | (31,941) | (23,041) | |||||||||||||||||||
所得税費用(給付) | 1,638 | (14,869) | 132,497 | (17,801) | |||||||||||||||||||
純利益 (損失) | (11,208) | (46,700) | (164,438) | (5,240) | |||||||||||||||||||
減少:非支配持分に帰属する純利益(損失) | (447) | (4,481) | (10,359) | 2,795 | |||||||||||||||||||
Funko社に帰属する純利益(損失) | $ | (10,761) | $ | (42,219) | $ | (154,079) | $ | (8,035) | |||||||||||||||
クラスA普通株の(損失)1株当たり利益 株式: | |||||||||||||||||||||||
ベーシック | $ | (0.21) | $ | (0.89) | $ | (3.19) | $ | (0.18) | |||||||||||||||
希釈 | $ | (0.21) | $ | (0.89) | $ | (3.19) | $ | (0.18) | |||||||||||||||
クラスA普通株の加重平均株式 発行済株式: | |||||||||||||||||||||||
ベーシック | 50,384 | 47,179 | 48,332 | 44,555 | |||||||||||||||||||
希釈 | 50,384 | 47,179 | 48,332 | 44,555 |
12月31日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
(千単位、1株あたりのデータを除く) | |||||||||||
資産 | |||||||||||
流動資産: | |||||||||||
現金および現金同等物 | $ | 36,453 | $ | 19,200 | |||||||
売掛金、純額 | 130,831 | 167,895 | |||||||||
在庫、純額 | 119,458 | 246,429 | |||||||||
前払費用およびその他の流動資産 | 56,134 | 39,648 | |||||||||
流動資産合計 | 342,876 | 473,172 | |||||||||
資産および設備、純額 | 91,335 | 102,232 | |||||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | 61,499 | 71,072 | |||||||||
グッドウィル | 133,795 | 131,380 | |||||||||
無形資産、純額 | 167,388 | 181,284 | |||||||||
評価引当金を差し引いた繰延税金資産 | — | 123,893 | |||||||||
その他の資産 | 7,752 | 8,112 | |||||||||
総資産 | $ | 804,645 | $ | 1,091,145 | |||||||
負債と株主資本 | |||||||||||
流動負債: | |||||||||||
ライン・オブ・クレジット | $ | 120,500 | $ | 70,000 | |||||||
未償却割引を差し引いた現在の長期負債 | 22,072 | 22,041 | |||||||||
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | 17,486 | 18,904 | |||||||||
買掛金 | 52,919 | 67,651 | |||||||||
支払うべき所得税 | 986 | 871 | |||||||||
未払ロイヤリティ | 54,375 | 69,098 | |||||||||
未払費用およびその他の流動負債 | 90,494 | 112,832 | |||||||||
流動負債合計 | 358,832 | 361,397 | |||||||||
長期債務、未償却割引を差し引いたもの | 130,986 | 153,778 | |||||||||
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | 71,309 | 82,356 | |||||||||
繰延税金負債 | 402 | 382 | |||||||||
売掛金契約に基づく負債、当期分を差し引いたもの | — | 99,620 | |||||||||
その他の長期負債 | 5,076 | 3,923 | |||||||||
コミットメントと不測の事態 | |||||||||||
株主資本: | |||||||||||
クラスA普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドル、承認済み株式20万株、2023年12月31日および2022年12月31日の時点でそれぞれ50,549株と47,192株が発行済みです | 5 | 5 | |||||||||
クラスB普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドル、承認済み株式5万株、2023年12月31日現在、2022年12月31日の時点でそれぞれ2,277株と3,293株が発行済みです | — | — | |||||||||
追加払込資本金 | 326,180 | 310,807 | |||||||||
その他の包括損失の累計 | (180) | (2,603) | |||||||||
(累積赤字) 利益剰余金 | (94,064) | 60,015 | |||||||||
Funko, Inc.に帰属する株主資本の総額 | 231,941 | 368,224 | |||||||||
非支配持分 | 6,099 | 21,465 | |||||||||
株主資本の総額 | 238,040 | 389,689 | |||||||||
負債総額と株主資本 | $ | 804,645 | $ | 1,091,145 |
12月31日に終了した年度 | |||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||
(千単位) | |||||||||||||||||
営業活動 | |||||||||||||||||
純利益 (損失) | $ | (164,438) | $ | (5,240) | $ | 67,854 | |||||||||||
純利益と純現金(使用先)を照合するための調整 営業活動: | |||||||||||||||||
減価償却費およびその他 | 57,389 | 47,919 | 40,056 | ||||||||||||||
株式ベースの報酬 | 10,534 | 16,591 | 12,994 | ||||||||||||||
債務発行費用の償却と債務割引 | 1,274 | 902 | 1,118 | ||||||||||||||
債務消滅による損失 | 494 | — | 675 | ||||||||||||||
売掛金契約の負債調整利益 | (100,223) | — | — | ||||||||||||||
繰延税金費用 (給付) | 123,124 | (17,414) | (361) | ||||||||||||||
その他 | 4,090 | 5,244 | 1,403 | ||||||||||||||
取得した金額を差し引いた営業資産と負債の変動: | |||||||||||||||||
売掛金、純額 | 40,513 | 19,075 | (56,648) | ||||||||||||||
インベントリ | 122,479 | (82,214) | (107,166) | ||||||||||||||
前払費用およびその他の資産 | 3,242 | (7,263) | 3,700 | ||||||||||||||
買掛金 | (17,968) | 11,043 | 26,933 | ||||||||||||||
支払うべき所得税 | 75 | (15,018) | 15,585 | ||||||||||||||
未払ロイヤリティ | (14,723) | 9,082 | 17,633 | ||||||||||||||
未払費用とその他の負債 | (34,927) | (22,841) | 63,586 | ||||||||||||||
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 30,935 | (40,134) | 87,362 | ||||||||||||||
投資活動 | |||||||||||||||||
資産および設備の購入 | $ | (35,131) | $ | (59,148) | $ | (27,759) | |||||||||||
事業資産と無形資産の買収(取得した現金を差し引いたもの) | (5,364) | (19,479) | 199 | ||||||||||||||
その他 | 699 | 562 | 179 | ||||||||||||||
投資活動に使用された純現金 | (39,796) | (78,065) | (27,381) | ||||||||||||||
資金調達活動 | |||||||||||||||||
信用枠での借入れ | $ | 71,000 | $ | 120,000 | $ | — | |||||||||||
クレジットラインでの支払い | (20,500) | (50,000) | — | ||||||||||||||
債務発行費用 | (1,957) | (405) | (1,055) | ||||||||||||||
長期債務からの収入、純額 | — | 20,000 | 180,000 | ||||||||||||||
長期債務の支払い | (22,581) | (18,000) | (198,375) | ||||||||||||||
不測の事態への対価 | — | — | (2,000) | ||||||||||||||
継続株式所有者への分配 | (1,118) | (10,710) | (9,277) | ||||||||||||||
売掛金契約に基づく支払い | (4) | (7,718) | (1,715) | ||||||||||||||
株式ベースのオプションの行使による収入 | 756 | 1,472 | 3,794 | ||||||||||||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 25,596 | 54,639 | (28,628) | ||||||||||||||
現金および現金同等物に対する為替レートの影響 | 518 | (797) | (51) | ||||||||||||||
現金および現金同等物の純増減額 | 17,253 | (64,357) | 31,302 | ||||||||||||||
現金および現金同等物の期首残高 | 19,200 | 83,557 | 52,255 | ||||||||||||||
現金および現金同等物の期末残高 | $ | 36,453 | $ | 19,200 | $ | 83,557 | |||||||||||
補足キャッシュフロー情報 | |||||||||||||||||
利息として支払われた現金 | $ | 24,635 | $ | 8,856 | $ | 5,679 | |||||||||||
所得税の支払い | 1,059 | 22,363 | 1,462 | ||||||||||||||
売掛金契約に基づく負債の設定 | — | 30,034 | 20,691 | ||||||||||||||
買収のための株式商品の発行 | — | 1,487 | — | ||||||||||||||
テナント手当 | — | 17,236 | — |
12月31日に終了した3か月間 | 12月31日に終了した12か月間 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
(千単位、1株あたりのデータを除く) | |||||||||||||||||||||||
Funko社に帰属する純利益(損失) | $ | (10,761) | $ | (42,219) | $ | (154,079) | $ | (8,035) | |||||||||||||||
FAH, LLCの普通株式のクラスA普通株式への想定交換による非支配持分に帰属する純利益(損失)の再配分(1) | (447) | (4,481) | (10,359) | 2,795 | |||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 (2) | 3,013 | 4,592 | 10,534 | 16,591 | |||||||||||||||||||
買収取引費用およびその他の費用 (3) | 7,320 | — | 14,241 | 2,850 | |||||||||||||||||||
特定の退職金、転勤、関連費用 (4) | 702 | 1,572 | 6,486 | 9,775 | |||||||||||||||||||
借金の消滅による損失 (5) | — | — | 494 | — | |||||||||||||||||||
外貨取引 (利益) 損失 (6) | (641) | (4,990) | 854 | (3,232) | |||||||||||||||||||
売掛金契約の負債調整(7) | (603) | 3,987 | (100,223) | 3,987 | |||||||||||||||||||
1回限りのクラウドベースのコンピューティング契約の放棄 (8) | — | 32,492 | — | 32,492 | |||||||||||||||||||
海外の工場に保管されている完成品の一時的な廃棄費用 (9) | 135 | — | 6,283 | — | |||||||||||||||||||
オフショア工場に保管されている未完成在庫の一括処分費用 (10) | — | — | 2,404 | — | |||||||||||||||||||
在庫の書き込み (11) | 254 | — | 30,338 | — | |||||||||||||||||||
所得税費用 (9) | 1,486 | (8,890) | 147,630 | (27,657) | |||||||||||||||||||
調整後純利益 (損失) | $ | 458 | $ | (17,937) | $ | (45,397) | $ | 29,566 | |||||||||||||||
調整後の純利益 (損失) マージン (13) | 0.2 | % | (5.4) | % | (4.1) | % | 2.2 | % | |||||||||||||||
クラスA普通株式の加重平均株式発行済基本銘柄 | 50,384 | 47,179 | 48,332 | 44,555 | |||||||||||||||||||
クラスAの普通株式に転換可能な株式ベースの報酬およびFAH, LLCの普通株式への転換が可能な普通単位 | 2,808 | 4,335 | 4,021 | 6,967 | |||||||||||||||||||
クラスA発行済株式の調整後加重平均株式-希薄化後 | 53,192 | 51,514 | 52,353 | 51,522 | |||||||||||||||||||
希薄化後1株当たりの調整後利益(損失) | $ | 0.01 | $ | (0.35) | $ | (0.87) | $ | 0.57 |
12月31日に終了した3か月間 | 12月31日に終了した12か月間 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
(千単位) | |||||||||||||||||||||||
純利益 (損失) | $ | (11,208) | $ | (46,700) | $ | (164,438) | $ | (5,240) | |||||||||||||||
支払利息、純額 | 7,419 | 4,480 | 27,970 | 10,334 | |||||||||||||||||||
所得税費用 | 1,638 | (14,869) | 132,497 | (17,801) | |||||||||||||||||||
減価償却と償却 | 15,429 | 13,160 | 59,763 | 47,669 | |||||||||||||||||||
EBITDA | $ | 13,278 | $ | (43,929) | $ | 55,792 | $ | 34,962 | |||||||||||||||
調整: | |||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 (2) | 3,013 | 4,592 | 10,534 | 16,591 | |||||||||||||||||||
買収取引費用およびその他の費用 (3) | 7,320 | — | 14,241 | 2,850 | |||||||||||||||||||
特定の退職金、転勤、関連費用 (4) | 702 | 1,572 | 6,486 | 9,775 | |||||||||||||||||||
借金の消滅による損失 (5) | — | — | 494 | — | |||||||||||||||||||
外貨取引 (利益) 損失 (6) | (641) | (4,990) | 854 | (3,232) | |||||||||||||||||||
売掛金契約の負債調整(7) | (603) | 3,987 | (100,223) | 3,987 | |||||||||||||||||||
1回限りのクラウドベースのコンピューティング契約の放棄 (8) | — | 32,492 | — | 32,492 | |||||||||||||||||||
海外の工場に保管されている完成品の一時的な廃棄費用 (9) | 135 | — | 6,283 | — | |||||||||||||||||||
オフショア工場に保管されている未完成在庫の一括処分費用 (10) | — | — | 2,404 | — | |||||||||||||||||||
在庫の書き込み (11) | 254 | — | 30,338 | — | |||||||||||||||||||
調整後EBITDA | $ | 23,458 | $ | (6,276) | $ | 27,203 | $ | 97,425 | |||||||||||||||
調整後EBITDAマージン (14) | 8.1 | % | (1.9) | % | 2.5 | % | 7.4 | % |
(1) | 非支配持分に帰属する収益があった期間における、FAH、LLCの普通株式の引き受け交換による非支配持分に帰属する純利益の再配分を表します。 | |||||||
(2) | 株式ベースの報酬プログラムに関連する非現金費用を表します。報酬の授与時期によって期間ごとに異なります。 | |||||||
(3) | 2023年12月31日に終了した3か月間には、売却目的で保有されている資産の公正市場価値調整が含まれます。2023年12月31日に終了した年度には、リース契約の終了に関連する費用および関連費用、売却目的で保有されている資産の公正市場価値調整に関連する費用を含み、買収関連の利益によって一部相殺されます。2022年12月31日に終了した年度には、投資銀行業務に関連する買収関連費用とデューデリジェンス手数料が含まれます。 | |||||||
(4) | 特定の退職金、転勤、および関連費用を表します。2023年12月31日に終了した3か月間には、退職金の残余費用と人員削減のための給付費用が含まれます。2023年12月31日に終了した年度には、賃借地権の改善を解除し、ワシントンに拠点を置く複数の倉庫を返却するための費用、および退職金と人員削減の福利厚生費用に関連する費用が含まれます。2022年12月31日に終了した3か月間は、管理職の異動に伴う退職金関連の費用を含みます。2022年12月31日に終了した年度には、アリゾナ州バックアイでの倉庫および流通施設の開設に関連する、米国倉庫職員の残りの1回限りの移転および退職金に関連する費用が含まれます。 | |||||||
(5) | 2023年12月31日に終了した年度の未償却債務融資手数料の償却を表します。 | |||||||
(6) | 米ドル以外の取引による未実現外貨損失(利益)と実現外貨損失(利益)の両方を表します。 | |||||||
(7) | 売掛金契約の負債に対する認識された調整を表します。2023年12月31日に終了した年度について、当社の繰延税金資産の全額評価引当金が計上され、将来の税制上の優遇措置が実現できないと予想されることから、売掛金契約の負債が減額されました。 | |||||||
(8) | 2022年12月31日に終了した3か月および1年間のエンタープライズ・リソース・プランニング・プロジェクトに関連して放棄されたクラウド・コンピューティング・アレンジメント費用を表します。 | |||||||
(9) | 2023年12月31日に終了した年度に、オフショア工場に保管されていた未完成品に関連する1回限りの廃棄費用を表します。 | |||||||
(10) | 主に2023年12月31日に終了した年度の顧客注文のキャンセルにより、オフショア工場に保管されている完成品に関連する1回限りの廃棄費用を表します。2023年12月31日に終了した3か月間の増額請求は、第三者破棄費用の当初の見積もりを修正したことに関連していました。 | |||||||
(11) | 2023年12月31日に終了した年度の米国倉庫業務の効率を向上させるための、通常の事業運営以外での在庫減額を表します。2023年12月31日に終了した3か月間の増額請求は、第三者破棄費用の当初の見積もりを修正したことに関連していました。 | |||||||
(12) | 上記の調整による所得税費用の影響を表します。この調整では、2023年12月31日および2022年に終了した年度の実効税率25%が適用されます。2023年12月31日に終了した年度について、これには、当社の繰延税金資産に対する1億2,320万ドルの認識評価引当金も含まれます。2022年12月31日に終了した年度について、これには、外部ベースの繰延税金資産の評価引当金の解除による1,100万ドルの個別の利益も含まれます。 | |||||||
(13) | 調整後純利益(損失)マージンは、純売上高に対する調整後純利益(損失)の割合として計算されます。 | |||||||
(14) | 調整後EBITDAマージンは、純売上高に対する調整後EBITDAの割合として計算されます。 |