ローゼ-20231231
00018050772023飛ばす偽10-K/A00018050772023-01-012023-12-310001805077米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-12-310001805077米国会計基準:ワラントメンバー2023-01-012023-12-3100018050772023-06-30ISO 4217: 米ドル00018050772024-02-27エクセルリ:シェア

米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-K
(修正第1号)
☒1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく年次報告書
終了した会計年度について： 12 月 31 日, 2023
☐
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書
イオス・エナジー・エンタープライズ株式会社
デラウェア州001-3929184-4290188
(州またはその他の管轄区域)
法人化の)		(委員会
ファイル番号)		(IRS) 雇用主
識別番号)
3920 パークアベニュー
エジソン, ニュージャージー08820
(郵便番号を含む主要行政機関の住所)
登録者の電話番号 (市外局番を含む):(732) 225-8400
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドルローズナスダック・ストック・マーケットLLC
ワラント（それぞれが普通株式1株に対して行使可能）雌ジウソウナスダック・ストック・マーケットLLC
登録者が証券法第405条で定義されているように、経験豊富な発行者である場合は、チェックマークを付けて記入してください。はい ☐ いいえ ☒

登録者が法の第13条または第15（d）条に従って報告を提出する必要がない場合は、チェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒

登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が、過去12か月間に規則S-Tの規則405に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうか（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「非加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

大型加速フィルター
☐
アクセラレーテッド・ファイラー
☐
非加速ファイラー
☒
小規模な報告会社
☒
新興成長企業
☐

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐

登録者が、監査報告書を作成または発行した登録公認会計士事務所が、サーベンス・オクスリー法（15 U.S.C. 7262（b））のセクション404（b）に基づく財務報告に対する内部統制の有効性に関する経営陣の評価に関する報告書を提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐いいえ ☒

証券が同法第12条（b）に従って登録されている場合は、申告に含まれる登録者の財務諸表に、以前に発行された財務諸表の誤りの訂正が反映されているかどうかをチェックマークで示してください。 ☐

これらの誤り訂正のうち、§240.10D-1 (b) に従い、該当する回復期間中に登録者のいずれかの執行役が受け取ったインセンティブベースの報酬の回収分析を必要とする修正記述であるかどうかをチェックマークで示してください。 ☐

登録者がシェル会社（同法第12b-2条に定義）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐いいえ ☒

登録者が最近終了した第2会計四半期の最終営業日である2023年6月30日の時点で、登録者の非関連会社が保有する議決権のある株式の総市場価値は約$でした522.2その日の当社の普通株式の終値である4.34ドルに基づくと100万ドルです。2024年2月27日の時点で、 202,645,716登録者の発行済みおよび発行済み普通株式。


参照により組み込まれた文書
[なし]。


デロイト・アンド・トウシュ法律事務所, ニューヨーク州ニューヨーク(パコブID: 34)



説明メモ

2024年3月4日、イオスエナジーエンタープライズ株式会社（以下「当社」）は、2023年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「オリジナルフォーム10-K」）を証券取引委員会に提出しました。
当社のフォーム10-K（「改正」）のこの修正第1号は、当社の独立登録公認会計士事務所であるDeloitte & Touche LLPが、提出された元の同意書からうっかり省略された会社の特定の登録届出書への参照を含めるという最新の同意を含めるように、項目15（a）（3）および別紙23.1を修正するためにのみ提出されています。
この修正は、元のフォーム10-Kと併せて読む必要があり、このフォーム10-K/Aによって補足または修正されるフォーム10-Kの会社の年次報告書の一部のみを含みます。この説明文に記載されている場合を除き、この修正は元のフォーム10-Kまたはその添付書類に記載されている財務情報やその他の情報を変更しません。この修正には、元のフォーム10-Kの提出後に発生した可能性のある出来事は反映されていません。


パート IV
アイテム 15.展示品と財務諸表のスケジュール
(3) 展示品。この年次報告書の一部として提出されるのは、以下の資料です。
参考により組み込み
展示品番号文書の説明スケジュール/フォームファイル番号示す 出願日
2.1
当社、BMRG Merger Sub, LLC、BMRG Merger Sub II, LLC、Eos Energy Storage LLC、New Eos Energy LLC、AlteNergy Storage VI, LLC（2020年9月8日にSECに提出されたフォーム8-Kに関する登録者の最新報告書の別紙2.1を参照して組み入れた）による、2020年9月7日付けの当社、BMRGマージャーサブII合同会社、合同会社間の契約および合併計画)
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
2.1
2020 年 9 月 8 日
3.1
3番目の修正および改訂された会社の設立証明書（修正済み）
フォーム 10-Kファイル番号 001-392913.12023年2月28日
3.2
第二改正および改訂された会社の細則
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
3.2
2022年5月19日
4.1
検体普通株券
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
4.1
2020年11月20日
4.2
検体保証書
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
4.2
2020年11月20日
4.3
イオスエナジーエンタープライズ株式会社 5%/6% コンバーチブルシニア PIK 2026年満期トグルノート
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
4.1
2021 年 7 月 7 日
4.4
2020年5月19日付けの、登録者とコンチネンタル・ストック・トランスファー・アンド・トラスト・カンパニーとの間のワラント契約
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
4.1
2020年5月22日
4.5
有価証券の説明
フォーム 10-Kファイル番号 001-392914.52022年2月25日


参考により組み込み
展示品番号文書の説明スケジュール/フォームファイル番号示す 出願日
4.6
2022年4月7日付けの、当社と全米協会ウィルミントン・トラストの管財人との間の契約（2022年4月13日にSECに提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1を参照して法人化されました）
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12022年4月13日
4.7
2022年6月13日付けの、イオス・エナジー・エンタープライズ社とYA II PN, LTDとの間の転換可能な約束手形
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12022年6月13日
4.8
2022年12月29日付けのイオス・エナジー・エンタープライズ社とYA II PN, LTDとの間の転換可能な約束手形
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
4.1
2022年12月29日
4.9
注記形式（参照により組み込まれているインデンチャーを含む）
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12023年1月19日
4.10
2023年2月1日付けでイオス・エナジー・エンタープライズ社が作成した、YA II PN, LTDに有利な転換約束手形
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12023年2月2日
4.11
2023年3月17日付けのイオス・エナジー・エンタープライズ社とYA II PN, LTDの間の転換約束手形
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12023年3月17日
4.12
2023年4月10日付けのエオスエナジーエンタープライズ社とYA II PN, LTDとの間の転換約束手形
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12023年4月11日
4.13
2023年4月12日付けの普通株式購入ワラントの形式
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12023年4月14日
4.14
2023年5月15日付けの普通株式購入ワラントの形式
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12023年5月17日
4.15
2023年5月25日付けで、当社と全米協会ウィルミントン・トラストが管財人として締結した契約書
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12023年5月25日


参考により組み込み
展示品番号文書の説明スケジュール/フォームファイル番号示す 出願日
4.16
2023年5月25日現在のメモフォーム
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.22023年5月25日
4.17
普通株式購入ワラントの形式
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.12023年12月15日
10.1
スポンサーの収益レター
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
10.8
2020年11月20日
10.2
イオスエナジーエンタープライズ株式会社 2020年インセンティブプラン
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
10.10
2020年11月20日
10.3
損害賠償契約の形式
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
10.13
2020年11月20日
10.4
2021年2月24日付けの、当社とジョゼフ・マストランジェロとの間の雇用契約
フォーム 8-K
ファイル番号 001-39291
99.12021年3月2日
10.5
2021年2月19日付けの、当社とジョディ・マルコプロスとの間のオファーレター
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12021年3月12日
10.6
2021年3月25日付けの、当社とサーガー・クラダとの間の雇用契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12021年3月31日
10.7
2021年4月8日付けのユニット購入契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12021年4月14日
10.8
移行サービス契約の形式（別紙10.08に含まれています）
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.22021年4月14日
10.9
2021年5月10日付けの、登録者であるB. Rileyプリンシパル・スポンサー株式会社による、および登録者間の、修正および改訂された登録権契約II、LLCとその他当事者
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.012021年5月10日
10.10
2021年5月10日付けの、当社とその当事者である証券保有者による、修正および改訂された登録権契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-392914.022021年5月10日


参考により組み込み
展示品番号文書の説明スケジュール/フォームファイル番号示す 出願日
10.11
イオス・エナジー・エンタープライズ社とスプリング・グリーク・キャピタル合同会社による、2021年7月6日付けの投資契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12021 年 7 月 7 日
10.12
マスター・イクイップメント・ファイナンス契約、2021年9月30日付
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12021年10月5日
10.13
2021年9月30日付けの保証契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.22021年10月5日
10.14
2021年12月13日付けの、当社とサーガー・クラダとの間の分離契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.012021年12月14日
10.15
2021年12月13日付けの、当社とランドール・B・ゴンザレスとの間の雇用契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.022021年12月14日
10.16
2021年12月29日付けの当社とジョン・テドンとの間の雇用手紙
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12022年2月14日
10.17
2022年4月28日付けの、イオス・エナジー・エンタープライズ社とYA II PN株式会社との間のスタンバイ・エクイティ・購入契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12022年4月28日
10.18
2022年5月1日付けのイオス・エナジー・エンタープライズ株式会社、スプリング・クリーク・キャピタル合同会社、ウッド・リバー・キャピタル合同会社の投資契約への加入
フォーム 10-Qファイル番号 001-3929110.32022年5月9日
10.19
2022年4月28日付けの、イオス・エナジー・エンタープライズ社とYA II PN, LTDとの間のスタンバイ・エクイティ・購入契約の修正第1号。
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12022年6月13日
10.20
2022年4月28日付けのイオスエナジーエンタープライズ社とYAII PN株式会社との間のスタンバイエクイティ購入契約に対する2022年6月13日付けの補足契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.22022年6月13日


参考により組み込み
展示品番号文書の説明スケジュール/フォームファイル番号示す 出願日
10.21
2022年7月29日付けの、その貸し手であるEos Energy Enterprise, Inc. と、管理代理人および担保代理人としてのACP Post Oak Credit I LLCによる、2022年7月29日付けのシニア・セキュア・ターム・ローン・クレジット契約。
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12022年8月1日
10.22
2022年7月29日付けの、Eos Energy Enterprises社、そこに記載されているその他の付与者、および担保代理人としてのACP Post Oak Credit I LLCによる、2022年7月29日付けの保証および担保契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.22022年8月1日
10.23
2022年8月4日付けの、保証人であるEos Energy Enterprises社、管理代理人および貸し手であるACP Post Oak Credit I LLC、およびそれらの当事者である他の特定の貸し手による、2022年8月4日付けのコミットメント強化契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12022年8月5日
10.24
2022年8月5日付けの、イオス・エナジー・エンタープライズ社とコーウェン・アンド・カンパニー合同会社との間の販売契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.22022年8月5日
10.25
2022年9月7日付けの取締役報酬方針の改正
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12022年9月9日
10.27
2022年12月7日付けの、保証者であるイオス・エナジー・エンタープライズ社とACP Post Oak Credit LLCによる、契約強化契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12022年12月8日
10.30
2023年1月20日付けの、当社とランドール・ゴンザレスとの間の分離契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.1203年1月20日
10.31
2023年1月20日付けの、当社とネイサン・クローカーとの間の雇用契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.2203年1月20日


参考により組み込み
展示品番号文書の説明スケジュール/フォームファイル番号示す 出願日
10.32
2023年1月18日付けの、イオスエナジーエンタープライズ合同会社とそこに記載されている購入者との間の投資契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12023年1月19日
10.33
2023年1月17日付けの、貸し手であるイオス・エナジー・エンタープライズ合同会社と、管理代理人であるACP Post Oak Credit I LLCとの間の、限定同意契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.22023年1月19日
10.38
2023年4月12日付けの証券購入契約の形式
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12023年4月14日
10.39
2023年5月15日付けの証券購入契約書
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12023年5月17日
10.40
イオス・エナジー・エンタープライズ社とコーウェン・アンド・カンパニー合同会社による、2023年8月23日付けの普通株式売却契約の修正第1号
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12023年8月23日
10.41
2023年8月23日付けの、HI-POWER, LLCとアクロオートメーションシステムズ株式会社との間のマスターサプライ契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.22023年8月23日
10.42
2023年8月27日付けの、当社とスミート・プリとの間の雇用契約
フォーム 8-Kファイル番号 001-3929110.12023年8月28日
10.43**
2024年1月19日付けの、当社とメリッサ・ベルベとの間の分離契約
10.44**
2024年1月17日付けの、当社とマイケル・シルバーマンによる雇用契約
21.1
当社の子会社
フォーム 10-K
ファイル番号 001-3929121.12023年2月28日
23.1*
独立登録公認会計士事務所の同意


参考により組み込み
展示品番号文書の説明スケジュール/フォームファイル番号示す 出願日
24.1**
委任状
31.1*
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、取引法規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定
31.2*
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、取引法規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定
32.1**+
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の資格
32.2**+
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国合衆国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定
97**
報酬の回収に関する方針
101.SCH**XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント
101.CAL**XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント
101.LAB**XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント
101.PRE**XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント
101.DEF**XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント
104*別紙101インラインXBRL文書セットに含まれる、フォーム10-Kのこの年次報告書の表紙用のインラインXBRL


参考により組み込み
展示品番号文書の説明スケジュール/フォームファイル番号示す 出願日
†この別紙の一部の展示とスケジュールは、規則S-K項目601（a）（5）に従って省略されています。登録者は、SECの要求に応じて、省略されたすべての展示品とスケジュールのコピーをSECに提出することに同意します。
*ここに提出しました。
**以前に提出しました。
+本書の別紙32.1および別紙32.2に記載されている証明書は、フォーム10-Kの年次報告書に添付されているものとみなされ、登録者が参照により明確に組み込んだ場合を除き、改正された1934年の証券取引法の第18条の目的で「提出された」とは見なされません。


署名

改正された1934年の証券取引法のセクション13または15（d）の要件に従い、登録者は、2024年3月7日にニュージャージー州エジソン市で正式に承認された署名者による本報告書の署名を代理人に正式に依頼しました。

イオスエナジーエンタープライズ株式会社
作成者: /s/ ネイサン・クローカー
最高財務責任者

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者に代わって以下の担当者が、指定された権限と期日に、この報告書に署名しました。

[名前]ポジション日付
/s/ ジョセフ・マストランジェロ最高経営責任者兼取締役2024年3月7日
ジョセフ・マストランジェロさん(最高執行役員)
/s/ ネイサン・クローカー最高財務責任者2024年3月7日
ネイサン・クローカー(最高財務責任者)
/s/ スミート・プリさん最高会計責任者2024年3月7日
スミート・プリさん
(最高会計責任者)
*ディレクター2024年3月7日
ジェフリー・ボーンスタイン
*ディレクター2024年3月7日
アレックス・ディミトリーフ
*ディレクター2024年3月7日
クロード・デンビー
*ディレクター2024年3月7日
ジェフリー・マクニールさん
*ディレクター2024年3月7日
ラッセル・スティドルフ
*ディレクター2024年3月7日
マリアン「ミミ」ウォルターズ
*ディレクター2024年3月7日
オードリー・ジベルマン

*作成者:/s/ ジョセフ・マストランジェロ
ジョセフ・マストランジェロさん
事実上の弁護士