GOODRXは、2023年第4四半期および通年の業績を報告します

カリフォルニア州サンタモニカ--(2024年2月29日) — 米国で処方箋を節約する主要な目的地であるGoodRxホールディングス株式会社（Nasdaq：GDRX）（「GoodRX」または「当社」）は、2024年1月10日に発表された暫定結果と一致する第4四半期および2023年通年の決算を発表しました。

2023年第4四半期のハイライト

•1億9,660万ドルの収益1と調整後収益1,2は

•2590万ドルの純損失、13.2％の純損失率

•調整後純利益2は3,110万ドル、調整後純利益率2は15.8％

•調整後EBITDA2は5,730万ドル、調整後EBITDAマージン2は 29.1%

•営業活動によって提供される純現金は1,590万ドル

•処方関連商品の消費者が700万人を超え、四半期を終了しました3

2023年通年のハイライト

•7億5,030万ドルの収益1

•調整後の収益は、7億6,030万ドルのうち1,2です

•890万ドルの純損失、1.2％の純損失率

•調整後純利益2は1億1,460万ドル、調整後純利益率2は 15.1%

•調整後EBITDA2は2億1,740万ドル、調整後EBITDAマージン2は 28.6%

•営業活動によって提供された純現金は1億3830万ドル

•毎年75万人以上のユニークな医療提供者（HCP）がGoodRxを訪れています4

暫定最高経営責任者のスコット・ワグナーは、「私たちは消費者への価値創造に固執し、第4四半期には財務的にも運営的にも事業の勢いが加速する中、第3四半期の業績を踏まえて力強く今年を締めくくりました」と暫定最高経営責任者のスコット・ワグナーは述べました。「私たちは、小売パートナーとの深い関係を築き、統合された貯蓄プログラムを通じてGoodRxの基本的なメリットを商業プランにもたらし、製薬メーカーのソリューションを通じてブランド医薬品に節約をもたらすことで、処方箋の節約イベントの推進に冷酷に注力してきました。これらはすべて私たちの価値提案を強化し、第1四半期と2024年通年も引き続きトップラインの成長を牽引すると予想されます。」

12023年第3四半期の収益は、2023年8月7日に取締役会で承認された製薬メーカー向けソリューションサービスの下で、特定のソリューションの優先順位を下げる計画（「リストラ計画」）に関連して、1,000万ドルの顧客契約終了支払いの影響を受けました。これは収益の減少として認識されました。1,000万ドルの顧客契約解約金を除いた収益は、2023年第3四半期および通年の調整後収益を表します。他のすべての期間では、収益は調整後収益と同じです。

2調整後収益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、調整後純利益率、調整後費用と営業費用のパーセンテージとして表示される調整後収益と指標は非GAAP財務指標であり、補足的な情報提供のみを目的としています。表示されている期間について、調整後EBITDAマージンと調整後純利益率は、それぞれ調整後EBITDAと調整後純利益を調整後収益で割ったものとして定義されます。定義、追加情報、および最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整については、以下の非GAAP財務指標のセクションを参照してください。

323年第4四半期の月間アクティブコンシューマー（MAC）と2023年12月31日現在のサブスクリプションプランの購読者の合計。月間アクティブコンシューマーとサブスクリプションプランの定義については、以下の主要な運用指標を参照してください。

42023年12月31日に終了した年度のGoodRxへの医療従事者のユニーク訪問に関する内部データに基づいています。特定の年に2回以上GoodRxを訪れるユニーク医療従事者は、その年に1人のユニーク医療従事者としてのみカウントされます。

2023年第4四半期の財務概要（特に断りのない限り、すべての比較は前年の同時期と行われます）：

収益と調整後収益1,2は、1億8,410万ドルから7％増加して1億9,660万ドルになりました。処方箋取引の収益は、主に月間アクティブ消費者数が 8% 増加したことと、特定の顧客契約に関連する四半期ごとの好意により、1億2,940万ドルから 11% 増加して1億4,390万ドルになりました。サブスクリプション収益は、2,460万ドルから6％減少して2,310万ドルになりました。これは主に、パートナーシップサブスクリプションプログラムであるクローガー貯蓄クラブの終了予定により、サブスクリプションプランの数が減少したためです。クローガー貯蓄クラブの2023年第4四半期の収益は、前年同期より100万ドル以上減少しました。ゴールドサブスクリプションプランは前年同期比および前四半期比で約694,000に増加し、ゴールドの収益は2150万ドルでした。製薬メーカー向けソリューションの収益は、主にリストラ計画の影響により、2,490万ドルから2％減少して2,440万ドルになりました。前四半期にはVitaCareに関連する収益が200万ドル以上ありましたが、2023年の第4四半期にはほとんどありませんでした。520万ドルのその他の収益は比較的横ばいでした。

売上原価は、1740万ドル、つまり収益の9％と比較して、13％減少して1,520万ドル、つまり収益の8％になりました。これは主に、2023年の第3四半期から実施されたリストラ計画による継続的な現金節約の結果として、平均人員数が減少したことによる人件費の減少によるものです。調整後の収益コスト2は、1,700万ドル、つまり調整後収益の 9% に対し、19% 減少して1,380万ドル、つまり調整後収益2の 7% になりました。

製品開発と技術支出は、3,680万ドル、つまり収益の20％と比較して、13％減の3,200万ドル、つまり収益の16％でした。これは主に、ソフトウェア開発に関連する特定の適格費用の資本化が増え、平均人員数が減少したことによる給与および関連費用の減少によるものです。調整後の製品開発費と技術費2は、2,630万ドル、つまり調整後収益の 14% に対し、8% 減の2,420万ドル、つまり調整後収益2の 12% となりました。

販売およびマーケティング費用は、主に給与および関連費用の増加、ならびに広告宣伝費の純増加により、8,410万ドル、つまり収益の46％と比較して、11％増加して9,380万ドル、つまり収益の48％になりました。調整後の販売およびマーケティング費用2は、7,890万ドル、つまり調整後収益の 43% に対し、6% 増加して8,380万ドル、調整後収益2の 43% となりました2。

一般管理費は、主に2023年の第4四半期に承認されたリストラ計画に関連する割り当てられたのれんの処分に関連する現金以外の費用により、2,860万ドル、つまり収益の16％と比較して、6％増加して3,040万ドル、つまり収益の15％になりました。さらに、前年比の変化は、給与および関連経費、および第三者の専門サービス費用の増加の影響を受けましたが、主にIPOに関連して共同創設者に付与される非経常報奨に関連する株式ベースの報酬費用の減少、法的和解費用、および偶発的対価の公正価値の変動によって大幅に相殺されました。調整後の一般管理費2は、1,230万ドル、つまり調整後収益の 7% に対し、43％増加して1,760万ドル、つまり調整後収益2の9％になりました2。

純損失は2,590万ドルでしたが、純損失は200万ドルでした。これは主に、上記の個々の要因と、280万ドルの所得税優遇措置に対して120万ドルの所得税費用がかかったためです。純損失率は 13.2% でしたが、純損失率は 1.1% でした。調整後純利益2は3,110万ドルでしたが、調整後純利益2は2,740万ドルでした。

調整後EBITDA2は、主に処方薬取引収益の増加により、4,960万ドルに対し、5,730万ドルでした。調整後EBITDAマージン2は、26.9％に対して29.1％でした。

キャッシュフローと資本配分

第4四半期の営業活動による純現金は、前年同期の3190万ドルに対し、1,590万ドルでした。これは主に、前年比で増加した純損失の影響によるものです。2023年12月31日現在、GoodRxの現金および現金同等物は6億7,230万ドルで、未払いの負債総額は6億6,180万ドルです。

GoodRxは、会社の使命を推進し、株主価値を創造することを中心に、資本配分への統制のとれたアプローチに焦点を当てています。私たちの資本配分の優先事項は、収益性の高い成長のための投資、負債の返済、株式の買い戻し、そして私たちの戦略的優先事項に沿ったM&Aです。これらの資本配分の優先事項は、GoodRxの長期的な成長戦略を支えると同時に、短期的な課題を柔軟に対応するための柔軟性も提供します。

株式買戻し

2023年の第4四半期に、2024年2月23日に失効した当時の自社株買いプログラムに基づき、クラスA普通株式7,780万株（約1,410万株）を買い戻しました。2023年12月31日現在、当時の自社株買戻しプログラムでは、4,430万ドルの未使用の承認済み株式買戻し能力がありました。

2024年2月27日、当社の取締役会は、最大4億5,000万ドルのクラスA普通株式の買戻しを許可する新しい株式買戻しプログラム（「新買戻しプログラム」）を承認しました。新買戻しプログラムに基づく買戻しは、公開市場、私的交渉による取引、またはその他の方法で行うことができ、買戻しの金額と時期は、市場の状況と企業のニーズに応じて、会社の裁量で決定されます。また、GoodRxは、新買戻しプログラムに基づく買戻しを促進するために、改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1 (c) (1) の肯定的防衛条件を満たすことを目的とした取引計画を随時締結することがあります。すべての買戻しは、会社の既存の現金および現金同等物、運転資本、事業からのキャッシュフロー、またはさまざまな借入契約を通じて利用可能な資金で賄われると予想されます。新しい買戻しプログラムには有効期限がなく、GoodRxに特定の金額のクラスA普通株式の取得を義務付けるものではなく、取締役会の裁量によりいつでも変更、一時停止、または終了することができます。

ガイダンス

2024年の第1四半期と通年について、経営陣は次のことを予想しています。

「私たちは、第1四半期の収益と調整後収益が約1億9,500万ドルから1億9,800万ドルの範囲で、前年比で約6％から8％の成長を示し、調整後EBITDAマージンは20％という高い範囲、場合によっては最大30％になると予想しています。当社の第1四半期ガイドには、UnitedHealth Groupが開示した最近のシステム停止の影響に関する現在の見積もりが含まれています。影響は数日間続くものの、この初期段階では財務に重大な影響を与える可能性は十分ではないと考えています」と最高財務責任者のKarsten Voermannは述べました。「2024年通年の収益と調整後収益は約8億ドルで、それぞれ前年比で約7％と5％の増加になると予想しています。これらの通年の成長率は、VitaCareの優先順位低下、クローガー貯蓄クラブの予想される日没、収益の減少が見込まれる消費者インセンティブへの継続的な投資など、製薬メーカー向けソリューションの再構築に関連する約2,500万ドルのトップラインへの影響によって和らげられています。過去数四半期で調整後EBITDAマージンを20年代前半に達成したため、調整後EBITDAの軌道は引き続き上昇していると考えており、2024年通年で約2億5000万ドルの調整後EBITDAを達成すると予想しています。」

「当社の貸借対照表と流動性状況は第4四半期も堅調に推移し、現金残高も健全で、柔軟性に富んでいます。戦略的優先事項をサポートし、価値創造を加速するために、引き続き現金転換と規律ある資本配分を優先していきます」とVoermann氏は締めくくりました。

5調整後収益は非GAAPベースの財務指標であり、補足的な情報提供のみを目的としています。GAAPに従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標である収益は、2024年の第1四半期および通年の調整後収益と同等になると予想しています。2023年第1四半期の収益は、調整後の収益と同じです。2023年通年の調整後収益については、以下の非GAAP財務指標のセクションを参照して、最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整を行ってください。

6調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを調整後収益で割ったものです。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンは非GAAP財務指標であり、補足的な情報提供のみを目的として提示されています。調整後EBITDAと調整後EBITDAマージンの予想を、それぞれGAAP純利益または損失およびGAAP純利益または損失マージンと調整していません。これは、調整後EBITDAと調整後EBITDAの間の項目を調整している株式ベースの報酬費用、取得した無形資産、および関連する償却および所得税の不確実性と潜在的な変動性のために、このようなGAAP指標のガイダンスを提供していないためです。マージンとそれぞれの最も直接的に比較可能なGAAP指標。このような項目は不合理な努力なしには提供できないため、非GAAP財務指標のガイダンスを対応するGAAP指標と調整することはできません。ただし、そのような項目は、当社の将来のGAAPベースの純利益または損失、およびGAAPベースの純利益または損失マージンに大きな影響を与える可能性があります。

投資家向け電話会議とウェブキャスト

GoodRxの経営陣は本日、2024年2月29日、太平洋標準時の午前5時（東部標準時の午前8時）に電話会議とウェブキャストを開催し、結果と会社の事業見通しについて話し合います。

電話会議にアクセスするには、次のリンクから事前登録してください。

https://register.vevent.com/register/BIc3b837c2f5dc4943bcc1355119820c4d

登録者には、ダイヤルインの詳細と入会に必要な固有のパスコードが記載された確認書が届きます。

電話会議は、会社の投資家向け広報ウェブサイト https://investors.goodrx.com でもライブ配信され、電話会議の前に添付資料が掲載されます。

ライブコールの終了から約1時間後に、ウェブキャストのアーカイブ版が会社の投資家向け広報ウェブサイト https://investors.goodrx.com で少なくとも30日間ご覧いただけます。

GoodRxについて

GoodRxは、米国で処方箋を節約するための主要な目的地です。私たちは、消費者にジェネリック医薬品やブランド医薬品の透明で低価格の無料アクセスを提供しているほか、包括的な医療研究と情報も提供しています。また、医療従事者が手頃な価格の医薬品を効率的に見つけて処方する方法を提供しています。2011年以来、GoodRxは消費者が700億ドル近く節約できるよう支援しており、過去10年間で最もダウンロードされた医療アプリの1つです。

GoodRxは、投資家にとって重要と思われる情報を、投資家向け広報ウェブサイト https://investors.goodrx.com に定期的に掲載しています。私たちは、重要な非公開情報を開示する手段として、また規則FDに基づく開示義務を遵守する手段として、当社のウェブサイトを使用するつもりです。したがって、投資家や潜在的な投資家は、GoodRxのプレスリリース、証券取引委員会への提出書類、公開電話会議やウェブキャストをフォローすることに加えて、重要な情報を定期的にGoodRxのウェブサイトで確認することをお勧めします。GoodRxのウェブサイトに含まれている、またはそこからアクセスできる情報は、このプレスリリースに参照として組み込まれておらず、またその一部でもありません。

投資家連絡先

GoodRx

ホイットニー・ノタロウ

wnotaro@goodrx.com

プレスコンタクト

GoodRx

ローレン・カスパリス

lcasparis@goodrx.com

将来の見通しに関する記述

このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このプレスリリースに含まれている、歴史的事実に関係のないすべての記述は、将来の見通しに関する記述と見なす必要があります。これには、当社の将来の経営成績と財政状態、業界とビジネスの動向、当社のバリュープロポジション、統合貯蓄プログラムを含む第三者との協力とパートナーシップ、クローガー貯蓄クラブの予想される日没日、新買戻しプログラム、特定の優先順位解除による予想される影響に関する記述が含まれますが、これらに限定されません製薬会社のソリューションメーカー向けソリューションの提供とコスト削減の取り組み、小売業者との直接契約アプローチ、繰延税金資産の実現可能性、UnitedHealth Groupが最近明らかにした停電の予想される影響、事業戦略、現金転換と資本配分、計画、市場機会と成長、および将来の事業の目標。これらの記述は約束でも保証でもありませんが、当社の実際の業績、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示される将来の業績、業績、または成果と大きく異なる原因となる可能性のある既知および未知のリスク、不確実性、その他の重要な要因が含まれています。これには、当社の限られた事業履歴と成長の初期段階に関連するリスク、幅広い市場教育を実現し、消費者の購買習慣を変える能力、私たちの一般的な継続能力が含まれますが、これらに限定されません引き付けるには、費用対効果の高い方法で消費者を獲得し、維持すること、処方箋取引の提供内容と提供範囲を拡大する能力、医薬品の価格設定と価格体系の変化、割引価格や割引価格を提供できる処方箋の種類や種類を全般的に管理できないこと、薬局の福利厚生管理者、薬局、製薬メーカーを含む限られた数の業界参加者への依存、業界の競争力、パンデミックに関連するリスク伝染病、伝染病、または感染症の発生新型コロナウイルスなどの病気、対応可能な市場全体やその他の業務指標の推定の正確さ、処方薬価格市場の変化への対応とGoodRxコードの使用の維持と拡大の能力、当社のプラットフォームとブランドに対するポジティブな認識を維持する能力、財務報告に対する効果的な内部統制を維持できないことに関連するリスク、ソーシャルメディア、電子メール、テキストメッセージ、その他のメッセージングチャネルをその一部として使用することに関するリスク私たちのマーケティング戦略、私たちの情報への依存技術システムおよび当社の第三者ベンダーの技術、およびその障害または重大な混乱に関連するリスク、インターネット、電子商取引、消費者データとプライバシー、情報技術とサイバーセキュリティに関する政府規制に関連するリスク、消費者の通信受信意欲の低下またはそのような通信を送信するための技術的、法的、またはその他の制限に関連するリスク、適用されるデータ保護、プライバシーとセキュリティ、広告、消費者保護に関する法律の不遵守に関連するリスク、規格、そしてその他の要件、純営業損失の繰越およびその他の特定の税属性を活用する当社の能力、リストラおよびコスト削減の取り組みによって意図した結果が得られない場合のリスク、優秀な従業員の誘致、育成、動機付け、維持能力、買収戦略に関連するリスク、債務の取り決めに関連するリスク、アプリまたはウェブサイトでのサービスの中断または遅延、プラットフォームの配布における第三者のプラットフォームへの依存サービスとしてのソフトウェア技術を含むサービス私たちが依存しているこれらの当事者の業務におけるシステム障害またはその他の中断、気候変動に関連するリスク、環境の持続可能性と社会的イニシアチブへの関心の高まり、当社の知的財産に関連するリスク、ヘルスケア業界での事業に関連するリスク、組織構造に関連するリスク、訴訟関連のリスク、収益を正確に予測し、将来の費用を適切に計画する当社の能力、一般的な経済的要因、自然災害、またはその他の予期しない出来事に関連するリスク、リスク当社の経営成績に重大かつ悪影響を及ぼす可能性のある当社の納税義務および実効所得税率の変動、当社の事業、財政状態および経営成績に悪影響を及ぼす可能性のある、最近の医療改革法および医療業界および医療支出におけるその他の変化に関連するリスク、ならびに2023年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」というタイトルのセクションで説明されているその他の重要な要因に関連していますそして私たちの他の提出書類では証券取引委員会。このプレスリリースの将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付の時点で入手可能な情報に基づいており、そのような情報はそのような記述の合理的な根拠となると私たちは考えていますが、そのような情報は限られているか不完全である可能性があり、私たちの記述を読んで、潜在的に入手可能なすべての関連情報について徹底的な調査またはレビューを行ったことを示すものであってはなりません。これらの記述は本質的に不確実であり、投資家はこれらの記述に過度に依存しないように注意する必要があります。将来のある時点で、このような将来の見通しに関する記述を更新することを選択する場合がありますが、その後の出来事によって私たちの見解が変わったとしても、更新する義務は一切負いません。

主要な運用指標

月間アクティブコンシューマー（MAC）とは、特定の暦月にGoodRxコードを使用して処方薬を購入し、その薬の定価と比較して節約したユニーク消費者の数を指します。1か月に2回以上GoodRxコードを使用して処方薬を購入する特定の消費者は、その月の月間アクティブユーザー1人としてのみカウントされます。四半期内の2、3か月以内にGoodRxコードを使用したユニークコンシューマーは、その月の月間アクティブコンシューマーとしてカウントされます。毎月のアクティブ消費者には、当社のサブスクリプションサービスの加入者、製薬メーカー向けソリューションサービスの消費者、または当社の遠隔医療サービスを利用する消費者は含まれません。1か月よりも長い期間表示された場合、月間アクティブ消費者数はその期間の暦月数にわたる平均です。買収した企業の月間アクティブ・コンシューマーは、買収後の第1四半期以降にのみ含まれます。

サブスクリプションプランは、GoodRx GoldとKroger Savings Clubの両方のサブスクリプションプランの期末残高を表します。ファミリーサブスクリプションプランには複数のメンバーが含まれる場合があるため、各サブスクリプションプランには複数の加入者が含まれる場合があります。

私たちは2023年の第4四半期に終了しました。700万人以上の処方関連の消費者が、処方箋取引やサブスクリプションサービスでGoodRxを利用していました。当社の処方薬関連の消費者は、2023年12月31日に終了した3か月間の月間アクティブ消費者と、2023年12月31日現在のサブスクリプションプランの購読者の合計です。

グッドレックス・ホールディングス株式会社

要約連結貸借対照表（未監査）

グッドレックス・ホールディングス株式会社

要約連結営業報告書（未監査）

グッドレックス・ホールディングス株式会社

要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）

非GAAPベースの財務指標

調整後収益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、調整後純利益率、および調整後1株当たり利益は、当社の業績を補足する指標であり、米国会計基準では義務付けられておらず、米国会計基準に従って提示されるものでもありません。また、調整後の営業利益を算出するために、各費用と営業費用を調整後の連結営業報告書にまとめて提示しています。これらの非GAAP財務指標を総称して「非GAAP指標」と呼んでいます。

特定期間の調整後収益を、リストラ関連活動に関連する顧客契約解除費用を除いた収益と定義しています。これらの費用は、事業の過去または将来の基礎となる業績を示すものではないと考えているため、収益から除外しています。

特定の期間の調整後EBITDAとは、利息、税金、減価償却費を控除する前の純利益または損失、さらに表示期間に該当する場合、買収関連費用、株式ベースの報酬費用、株式ベースの報酬に関連する給与税費用、負債の消滅損失、資金調達関連費用、オペレーティングリース資産の損失、リストラ関連費用、法的決済費用、慈善株式寄付を控除した純利益または損失と定義しています事業売却益、その他の収益または費用、純額。調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを調整後収益に対するパーセンテージで表します。

特定の期間の調整後純利益を、買収およびリストラ活動に関連する無形資産の償却、買収関連費用、株式ベースの報酬費用、株式ベースの報酬に関連する給与税費用、債務消滅損失、資金調達関連費用、オペレーティングリース資産の損失、リストラ関連費用、法的決済費用、慈善株式を該当期間に調整した純利益または損失と定義しています寄付、事業売却益、その他の費用、その他このような調整済み項目の推定所得税に合わせて調整されています。当社の調整後の税金には、(i) GAAPに従って計上された特定の純繰延税金資産およびその後の評価引当金の発表に対して記録された評価引当金、および (ii) 株式ベースの報酬に関連する超過税制上の優遇/不備から生じるすべての税制上の優遇/費用も含まれていません。調整後純利益率は、調整後純利益が調整後収益に占める割合を表します。

調整後の1株当たり利益は、普通株主に帰属する調整後純利益を加重平均株式数で割ったものです。調整後1株当たり利益の計算に使用する加重平均株式（基本株式）は、当社のGAAP加重平均株式（基本株式）と等しく、希薄化後の調整後1株当たり利益の計算に使用する加重平均株式数は、調整後純損失または調整後純利益に応じて、それぞれ希薄化後のGAAP加重平均株式（基本株式またはGAAP加重平均株式）に等しくなります。

また、要約連結営業報告書の各費用と営業費用を非GAAPベースまたは調整後ベースで評価し、調整後営業利益を算出することで業績を評価します。これらの費用および運営費項目の調整には、提示された期間に該当する場合、買収関連費用、買収およびリストラ活動に関連する無形資産の償却、株式ベースの報酬費用、株式ベースの報酬に関連する給与税費用、債務消滅損失、資金調達関連費用、リストラ関連費用、法的和解費用、オペレーティングリース資産の損失、慈善株式の寄付、その他の費用が含まれます。と事業売却益。調整後の営業利益は、調整後収益から非GAAPコストと営業費用を差し引いたものです。

当社の非GAAP指標は、過去の会計期間にわたる当社の事業の概要をより一貫性があり比較可能なものにするのに役立つため、投資家、アナリスト、その他の利害関係者に役立つと考えています。調整後収益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージンも、当社の財務実績を評価するために使用する主要な指標であり、内部計画や予測の目的にも使用されます。さらに、アナリスト、投資家、その他の利害関係者は、業績を評価および評価するために、調整後収益、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後純利益、および調整後1株当たり利益を頻繁に使用します。

非GAAP指標は補足的な情報提供のみを目的として提示されており、GAAPに従って提示された財務情報の代替または代替と見なすべきではありません。これらの措置には、当社の事業運営に必要な要約連結損益計算書に反映されている特定の費用の影響が含まれていないという点で、一定の制限があります。私たちの業界の他の企業を含む他の企業は、これらの指標を使用しなかったり、ここに記載されているものとは異なる方法でこれらの測定値を計算したりして、比較指標としての有用性が制限されている場合があります。

次の表は、GAAPに従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標である純損失と収益を、それぞれ調整後EBITDAおよび調整後収益と調整後EBITDAとの調整を示し、GAAPに従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標である純損失マージンと調整後EBITDAマージンをそれぞれ示しています。

															(千ドル)
			3 か月が終了 12月31日												年度終了 12月31日
(千ドル)			2023						2022						2023						2022
純損失			$	(25,869)					$	(1,972)					$	(8,868)					$	(32,828)
以下を除外するように調整されました。
利息収入			(8,474)						(5,445)						(32,171)						(9,274)
支払利息			14,821						11,927						56,728						34,243
所得税費用（給付）			1,234						(2,773)						(46,704)						9,597
減価償却と償却			43,608						15,533						107,668						54,177
その他の費用			—						—						4,008						—
資金調達関連費用			—						6						—						20
買収関連費用			174						2,856						1,777						26,486
リストラ関連費用			4,634						37						27,023						6,273
法的和解費用			(2,900)						(1,300)						100						1,500
株式ベースの報酬費用			28,778						29,414						104,820						120,234
株式ベースの報酬に関連する給与税費用			268						143						1,693						1,882
オペレーティングリース資産の損失			979						12,569						1,353						12,569
事業売却益			—						(11,404)						—						(11,404)
調整後EBITDA			$	57,253					$	49,591					$	217,427					$	213,475
収益			$	196,644					$	184,109					$	750,265					$	766,554
以下を除外するように調整されました。
クライアント契約終了費用			—						—						10,000						—
調整後収益			$	196,644					$	184,109					$	760,265					$	766,554
純損失マージン (1)			(13.2		%)				(1.1		%)				(1.2		%)				(4.3		%)
調整後EBITDAマージン (2)			29.1		%				26.9		%				28.6		%				27.8		%

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(1) 純損失率は、純損失が収益に占める割合を表します。

(2) 調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを調整収益に対するパーセンテージで表します。

次の表は、GAAPに従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標である純損失と収益の調整、および純損失マージンと1株当たり損失の計算を、それぞれ、調整後純利益、調整後収益、調整後純利益率、調整後1株当たり利益率と調整後1株当たり利益の計算を示しています。

			（千ドル、1株あたりの金額を除く）
			3 か月が終了 12月31日												年度終了 12月31日
			2023						2022						2023						2022
純損失			$	(25,869)					$	(1,972)					$	(8,868)					$	(32,828)
以下を除外するように調整されました。
買収やリストラ活動に関連する無形資産の償却			32,037						5,674						64,806						23,200
その他の費用			—						—						4,008						—
資金調達関連費用			—						6						—						20
買収関連費用			174						2,856						1,777						26,486
リストラ関連費用			4,634						37						27,023						6,273
法的和解費用			(2,900)						(1,300)						100						1,500
株式ベースの報酬費用			28,778						29,414						104,820						120,234
株式ベースの報酬に関連する給与税費用			268						143						1,693						1,882
オペレーティングリース資産の損失			979						12,569						1,353						12,569
事業売却益			—						(11,404)						—						(11,404)
除外項目に対する所得税上の優遇措置と、評価引当金および株式ベースの報酬行使における超過税上の優遇/不備の調整			(6,966)						(8,648)						(82,134)						(22,108)
調整後純利益			$	31,135					$	27,375					$	114,578					$	125,824
収益			$	196,644					$	184,109					$	750,265					$	766,554
以下を除外するように調整されました。
クライアント契約終了費用			—						—						10,000						—
調整後収益			$	196,644					$	184,109					$	760,265					$	766,554
純損失マージン (1)			(13.2		%)				(1.1		%)				(1.2		%)				(4.3		%)
調整後の純利益率 (2)			15.8		%				14.9		%				15.1		%				16.4		%
1株当たり損失の計算に使用された加重平均株式：
ベーシックと希釈			403,248						411,683						410,315						412,858
一株当たり損失:
ベーシックと希釈			$	(0.06)					$	(0.00)					$	(0.02)					$	(0.08)
調整後1株当たり利益の計算に使用される加重平均株式数：
ベーシック			403,248						411,683						410,315						412,858
希釈			407,109						413,275						414,095						418,588
調整後の1株当たり利益：
ベーシック			$	0.08					$	0.07					$	0.28					$	0.30
希釈			$	0.08					$	0.07					$	0.28					$	0.30

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(1) 純損失率は、純損失が収益に占める割合を表します。

(2) 調整後純利益率は、調整後純利益が調整後収益に占める割合を表します。

次の表は、（i）各非GAAPまたは調整後の費用と営業利益の指標を、GAAPに従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標と、（ii）調整後の各費用と調整後営業利益を、各GAAPベースの費用と営業利益の収益に対する割合（GAAPに従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標です）を示しています。

																																							(千ドル)
			ギャップ												調整済み												ギャップ												調整済み
			3 か月が終了 12月31日												3 か月が終了 12月31日												年度終了 12月31日												年度終了 12月31日
			2023						2022						2023						2022						2023						2022						2023						2022
収益コスト			$15,170						$17,360						$13,771						$16,983						$66,925						$65,079						$62,136						$64,258
収益に占める割合（GAAP）/ 調整後の収益（調整後）			8		%				9		%				7		%				9		%				9		%				8		%				8		%				8		%
製品開発と技術			$32,032						$36,770						$24,238						$26,335						$135,836						$143,137						$95,664						$102,706
収益に占める割合（GAAP）/ 調整後の収益（調整後）			16		%				20		%				12		%				14		%				18		%				19		%				13		%				13		%
セールスとマーケティング			$93,751						$84,128						$83,797						$78,881						$341,328						$357,631						$318,603						$331,525
収益に占める割合（GAAP）/ 調整後の収益（調整後）			48		%				46		%				43		%				43		%				45		%				47		%				42		%				43		%
一般および管理 (1)			$30,371						$28,581						$17,585						$12,319						$125,515						$144,792						$66,435						$54,590
収益に占める割合（GAAP）/ 調整後の収益（調整後）			15		%				16		%				9		%				7		%				17		%				19		%				9		%				7		%
減価償却と償却			$43,608						$15,533						$11,571						$9,859						$107,668						$54,177						$42,862						$30,977
収益に占める割合（GAAP）/ 調整後の収益（調整後）			22		%				8		%				6		%				5		%				14		%				7		%				6		%				4		%
営業（損失）収益（1）（2）			$(18,288)						$1,737						$45,682						$39,732						$(27,007)						$1,738						$174,565						$182,498
収益に占める割合（GAAP）/ 調整後の収益（調整後）			(9		%)				1		%				23		%				22		%				(4		%)				0		%				23		%				24		%

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(1) 2023年5月10日付けのフォーム8-Kの最新レポートの別紙として提供されたプレスリリースで以前に発表された2023年第1四半期の決算には、「調整後一般管理費」と「調整後営業利益」に180万ドルの「その他の費用」の調整が誤って含まれていました。このエラーは、上の表の2023年12月31日に終了した年度の影響を受ける品目の金額を修正することで修正されました。

(2) 調整後営業利益は、調整後収益から非GAAPコストと営業費用を差し引いたものです。

次の表は、非GAAPまたは調整後の収益、費用および営業利益の各指標と、GAAPに従って計算された最も直接的に比較可能な財務指標との調整を示しています。

営業（損失）収益			$	(18,288)					$	1,737					$	(27,007)					$	1,738
買収やリストラ活動に関連する無形資産の償却			32,037						5,674						64,806						23,200
資金調達関連費用			—						6						—						20
買収関連費用			174						2,856						1,777						26,486
リストラ関連費用			4,634						37						27,023						6,273
法的和解費用			(2,900)						(1,300)						100						1,500
株式ベースの報酬費用			28,778						29,414						104,820						120,234
株式ベースの報酬に関連する給与税費用			268						143						1,693						1,882
オペレーティングリース資産の損失			979						12,569						1,353						12,569
事業売却益			—						(11,404)						—						(11,404)
調整後の営業利益 (2)			$	45,682					$	39,732					$	174,565					$	182,498

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(1) 特定期間の調整後収益を、リストラ関連活動に関連する顧客契約解除費用を除いた収益と定義しています。2023年12月31日に終了した年度の収益に対するリストラ関連費用の調整は、リストラ計画に関連して製薬メーカーソリューションクライアントに支払われた1,000万ドルの契約終了金です。

(2) 2023年5月10日付けのフォーム8-Kの最新レポートの別紙として提供されたプレスリリースで以前に発表された2023年第1四半期の決算には、「調整後一般管理費」と「調整後営業利益」に180万ドルの「その他の費用」の調整が誤って含まれていました。このエラーは、上の表の2023年12月31日に終了した年度の影響を受ける品目の金額を修正することで修正されました。