SEIC-2023123100003508942023会計年度虚像P 2 Y00003508942023-01-012023-12-3100003508942023-06-30ISO 4217：ドル00003508942024-01-31Xbrli：共有00003508942023-12-3100003508942022-12-31ISO 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります_________至れり尽くせり ________
依頼書類番号：0-10200
________________________________________
________________________________________
SEI投資会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| ペンシルバニア州 | | 23-1707341 |
| 会社や組織の州や他の管轄区域 | | 税務署雇用主身分証明書番号 |
自由谷通り1番地
オークの木, パ.パ19456
(主な行政事務室住所と郵便番号)
610-676-1000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12(B)節により登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引記号 | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | | SEIC | | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| | | | (ナスダック世界選りすぐり市場) |
同法第12(G)節により登録された証券：
ありません
(クラス名)
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☒いいえ、違います☐
登録者がこの法第13または15(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示すはい、そうです☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間内に)1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す はい、そうです ☒*☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出されることを要求した各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです ☒*☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | 加速ファイルマネージャ | ☐ |
| | | | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい新聞報道会社 | ☐ |
| | | | |
| 新興成長型会社 | ☐ | | | |
新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。 ☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(この法規則第12 b-2条で定義されている)はい、そうです☐いいえ、違います☒
登録者の非関連会社が保有する議決権付き普通株の総時価は約#ドルである6.62023年6月30日(登録者が最近完了した第2四半期の最終営業日)におけるナスダックの報告書の終値に基づく。この計算のみを行うために、登録者は、関連会社を、登録者の普通株式の10%を超えるすべての役員、取締役、および実益所有者として定義する。
登録者の普通株の2024年1月31日現在の終値時の流通株数：
引用で編入された書類
以下の文書の一部は、参照によって本明細書に組み込まれる
1.登録者2024年年次株主総会に関連する最終委託書は、本年度報告に含まれる財政年度終了後120日以内に提出され、引用によって本報告の第3の部分に組み込まれる。
SEI投資会社
2023年12月31日までの会計年度
カタログ
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| 第1部 |
| 第1項。 | 公事です。 | 2 |
| プロジェクト1 A | リスク要因です | 14 |
| 項目1 B。 | 未解決の従業員のコメント。 | 27 |
| プロジェクト1 C。 | ネットワークセキュリティです。 | 27 |
| 第二項です。 | 財産です。 | 28 |
| 第三項です。 | 法律訴訟。 | 28 |
| 第四項です。 | 炭鉱の安全情報開示。 | 28 |
|
| 第II部 |
| 第5項。 | 登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場。 | 29 |
| 第6項。 | [保留されている] | 30 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。 | 31 |
| プロジェクト7 A。 | 市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 | 49 |
| 第8項。 | 財務諸表と補足データ。 | 50 |
| 第9項。 | 会計や財務開示における会計士との変更と食い違い。 | 91 |
| プロジェクト9 Aです。 | 制御とプログラムです | 91 |
| プロジェクト9 B。 | 他の情報。 | 91 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。 | 91 |
|
| 第三部 |
| 第10項。 | 役員、幹部、会社が管理する。 | 92 |
| 第十一項。 | 役員報酬。 | 92 |
| 第十二項。 | いくつかの実益所有者の保証所有権及び管理層及び関連株主事項。 | 93 |
| 十三項。 | 特定の関係と関連取引、そして役員の独立性。 | 95 |
| 14項です。 | 首席の料金とサービス料です。 | 95 |
|
| 第4部 |
| 第十五項。 | 財務諸表明細書を展示します。 | 96 |
| 第十六項。 | 表格10-K要約。 | 96 |
第1部
前向きに陳述する
このForm 10-K年度報告書には、“1995年個人証券訴訟改革法”が指すいくつかの“前向きな陳述”が含まれている。これらの前向きな陳述は、いくつかの既知および未知のリスク、不確実性、および他の要因に関連し、その多くは、私たちが制御できないものであり、第1項(リスク要因)で議論されているものにも限定されない。歴史的または現在の事実とは関係のないすべての陳述は前向きな陳述だ。これらの陳述は、“予想”、“プロジェクト”、“計画”、“計画”、“信じる”、“会する”などの言葉、および将来の経営または財務業績に関する任意の議論に関連する他の同様の意味の言葉および用語を含むことができる。特に、これらの陳述は、現在または予想される戦略、製品および市場、将来の収入、資本支出および用途、拡張計画、将来の融資および流動性、人員、ならびに他の非歴史的事実または現在の状況の陳述に関連する陳述を含む。
本年度報告書にForm 10−Kフォーマットで含まれる任意またはすべての前向き陳述は、誤りであることが証明される可能性がある。それらは私たちが作る可能性のある不正確な仮定の影響を受けるか、あるいは既知または未知のリスクと不確実性の影響を受けるかもしれない。以下の議論で言及される多くの要素は、将来の結果を決定する重要な要素である。したがって、私たちはどんな展望的な陳述も保障できない。未来の実際の結果は大きく違うかもしれない。その経営結果や財務状況に大きな影響を与える可能性のある要因に関するさらなる情報には，本年度報告10−K表に記載されている項目1 A“リスク要因”に記載されている検討に限定されない。
私たちは法律の要求がなければ、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開更新する義務はない。しかし、私たちが米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出した文書で関連テーマについて何かをさらに開示することを参考にすることをお勧めします。
プロジェクト1.業務。
企業概要
SEIは金融サービス業を結ぶ技術と投資ソリューションを提供します。投資処理、運営、資産管理にまたがる能力によって、SEIは企業、金融機関、専門家、超高純資産家庭と協力し、成長を推進し、自信のある意思決定を行い、未来を保護する
SEIの4つの核心業務部門は、銀行、投資顧問、投資マネージャー、機関投資家にアウトソーシングサービスを提供する。米国の上位20銀行のうち10社と世界上位100社の投資管理会社のうち48社を含む様々な規模と複雑な顧客タイプにサービスを提供しています。新事業への投資は第5部であり、他の業務、合弁企業、または研究開発活動に集中し、我々の解決策を新たな市場または既存の市場に拡張することを目的としている
SEIは約1.4兆ドルの資産を管理、提案、管理している。ペンシルバニア州オックス市に本社を置き、主にアメリカ、イギリス、アイルランド、カナダ、ヨーロッパ大陸、南アフリカにあるサービスセンターを通じて世界のお客様をサポートしています。私たちは1968年に設立され、1981年に上場企業になった。
使命と戦略
Seiの任務は勇敢な未来を建設するSMつながりの力で。富マネージャー、投資マネージャー、財務顧問、家族理財室、投資家の需要は引き続き一致し、特に大きな会社と投資家の中で。彼らはますます大きな競争と市場圧力、増加する法規、老朽化したレガシー技術の交換の需要に直面している。彼らはまたサービスを拡張し、差別化された解決策を提供し、効率を高め、リスクを低減し、業務をより良く管理することを求めている。金融サービス業全体との関係によって、私たちは独特な地位にあり、私たちの顧客の新興と融合需要を満たすことができ、彼らが自信のある決定と業務転換を行い、株主価値を増加させる機会をつかむことができる。主な戦略には：
•私たちが成長を推進する方法を変える私たちは市場動向とアドレス指定可能な市場機会を利用して、私たちの市場価値のアウトソーシング解決策を提供することに集中しています。私たちは既存の能力を強化し、より広範な解決策を創造し、新しい解決策の新しいアイデアに投資することを求めている。我々は，複数のシステムからのデータを統合し，特定のアプリケーションを独立したコンポーネントにモジュール化することで，非バンドル配送方法を実現している.この方法および合併·買収の機会を評価することで、柔軟で顧客応答的な解決策を作成し、大企業の複雑な需要を満たし、潜在的な市場規模を拡大することができると信じている。
•人材に投資する多様な人材を誘致、維持、発展させることは、引き続き私たちの世界市場に技術先端の解決策を提供するために重要である。私たちは、報酬、訓練、開発計画など、SEIを最適な雇用主と位置づける機会を評価し続けている。楽しみにしています
会社全体の人材、技術、能力を利用して、私たちの顧客に利益をもたらし、私たちの従業員のために機会を拡大します。
•私たちの文化に火をつけます私たちは私たちの行動が私たちの企業価値観と一致するように環境を作るために努力しています。これらの価値観は勇気、正直、協力、包容、つながり、楽しみを含んでいます。私たちは従業員の柔軟性と仕事/生活の一体化を促進し、緊迫感で行動し、積極的な冒険と効果的な討論を奨励し、顧客に世界的なサービスと解決策を提供することができるようにします
商業モデル
私たちの成長戦略は私たちの成熟したビジネスモデルに根付いている。私たちは4つの重要な要素に集中することで成長を追求する：挑戦をチャンスに転化し、共同成長を推進し、顧客と従業員を有意義に誘致し、私たちの財務力を利用する
•挑戦をチャンスに変えるそれは.私たちは55年間、複雑なビジネス課題を予見して対応できる解決策を提供してきた。私たちは、既存の顧客にサービスし、既存の解決策を強化し、新しい機能を開発し、市場を拡大し、未来に着目し、新たな成長点を提供するために、短期、中期、長期にわたって私たちの投資をバランスさせている
•共同発展を推進する。我々は長期に着目し，我々の顧客が彼らの資本をよりスマートに配置するのを支援し，我々がサービスする市場に企業範囲のプラットフォームを提供することで持続可能な成長を実現している.私たちは、新しい名前販売、クロスセールス、ソリューション配送によってビジネスを発展させ、既存および新しい解決策を提供することで隣接市場に進出しています。私たちの能力を強化し、私たちの競争地位を拡大したり、戦略的成長を実現するために、選択的買収を求めています。
•顧客と従業員を参加させる。 私たちは開放、協力、顧客至上の文化を育成し、才能と敬業精神のある従業員チームを育成し、親密、持続的な顧客関係を構築し、私たちがサービスする市場の思想指導者になり、そして“ウィンウィン”の定価モードを制定する。私たちは、SEIの長期的な顧客関係--その中のいくつかは数十年に及ぶ--SEIの財務力を強化する基礎だと信じている
•財務力を利用する。 私たちは長期的で持続可能な収入と収益増加を達成することに集中している。私たちは強力な貸借対照表を維持し、研究開発に取り組んでいる。私たちは経常的な収入と予測可能なキャッシュフローを生み出すことができる拡張可能なビジネスを好む。SEIの収入は非常に日常的である；私たちは強力なキャッシュフローを生み出し、私たちは長い利益の歴史を持っている。私たちは株の買い戻しと配当金の支払いを通じて資本を株主に返す。
他の競争優位
技術と投資ソリューションの提供における私たちの経験、市場のリード、業界の専門知識、運営の足跡と成熟したビジネスモデルは私たちの競争優位である。他の主な利点は
•私たちは富と投資管理産業で独特な地位を持っている技術、運営、資産管理にまたがるキー機能を提供し、独立して配信することができ、包括的な解決策に統合することもできる。これらの能力と私たちの多業界の専門知識は、富管理会社、資産所有者、投資家の新興とますます融合する需要を唯一無二に満たすことができる。
•私たちは会社全体で私たちの資産を利用します私たちは私たちの核心的な能力から来たビジネス機会に投資する。私たちは私たちの資産、特に技術を私たちのすべての市場の構成要素にすることを求めている。私たちは私たちの多くのサービスの提供者であり、その利用者でもある。この二重の役割はサービスの質と製品革新を推進するのに役立つ。例えば、私たちは私たちが管理する投資製品と顧客が管理する製品に基金会計機能を提供します。私たちはまた、私たちの複数の細分化市場における主要な業務プラットフォームと資産を利用して、運営レバーの潜在力をさらに強化した。
•私たちの活力に満ちた職員チームは私たちの成功の鍵であり、私たちの文化の基礎でもある。私たちのすべての従業員は独特な技能、優位性、経験、背景を持っていて、これらは私たちの個人と集団成長に役立ちます。また，我々の業務は持続可能な成長を実現するように行い，企業の社会的責任(CSR)への約束を表明すべきであると考えられる。私たちはすべての従業員がお互い、私たちの顧客、コミュニティと付き合う時、私たちの価値観を確立し、責任ある、道徳的、誠実な方法で行動することを願う。
•業務継続計画と災害復旧活動は引き続き私たちの準備を強化しますそれは.私たちの製品やサービスはSEIの情報技術インフラが支援され、現場従業員が支援しています。私たちはまた、企業範囲の業務連続性テストを維持し、定期的に行っている。疫病による現場運営停止期間中、私たちは顧客のために運営完全性を維持し、私たちの全世界の従業員のために遠隔作業環境にシームレスに移行することができる。最近、私たちは私たちの顧客を中断することなく、私たちの従業員が私たちのオフィスに戻ることを歓迎することができる。この柔軟性は、仮想参加、配信、運営を実現するために、販売と顧客の入社プロセスを調整することができます
•私たちは私たちの市場に新しい解決策をもたらすために努力している我々は新たな事業計画を開発·育成し，これらの計画は長期成長に機会を提供していると考えられる。私たちの成長目標を達成するための重要な構成要素は、私たちの成功に貢献できる新しい業務を開始するための基礎を固めることです。新しい業務アイデア、テストと発売を一貫して産生するために、私たちの新しい業務投資部門はこれらの新しいアイデアを孵化と加速させる機会を探索し、そして経営成長を推進する革新を育成する。私たちの企業開発チームは、成長を加速させるために、潜在戦略取引の開発、実行、統合に集中している
核心能力
私たちは技術と投資の合流点に座って、技術サービス、投資運営と資産管理などの3つの核心能力のうちの1つ以上を私たちのサービスの各市場の需要量に応じてカスタマイズされたアウトソーシングソリューションに結合します
•技術と運営
私たちは、銀行、富管理会社、信託会社、投資マネージャー、資産所有者、独立富顧問、投資コンサルタント、財務プランナー、家族理財室、その他の金融サービス会社に技術と運営サービスを提供します。私たちのプラットフォームには、資産管理および富のコンサルティングおよび管理のための先進的な技術と、処理、インフラ、ネットワークセキュリティサービスが含まれています。
私たちのプラットフォームには、様々な伝統的かつ代替投資のための技術と運営支援を提供する投資サービス能力も含まれており、これらの投資は非バンドル製品コンポーネントの形でフロント、中台、バックグラウンドに提供されています。能力には、データ管理と分析、基金と投資会計、行政管理、グローバル監督とコンプライアンスサービス、投資家サービスと顧客報告の先進技術が含まれる。
また、米国の家族理財室に投資運営能力を提供しており、家族理財室、プライベート銀行、プライベート財産コンサルタント、その他の資産管理会社の会計、投資管理、報告機能をサポートする技術およびアウトソーシングサービスを提供しています。
•資産管理
私たちは個人と機関の富を管理するための包括的な解決策を提供する。これらのソリューションには、投資戦略、カスタマイズ資産管理計画、SEIスポンサー、サードパーティ投資管理製品、その他のコンサルティング、運営、および技術コンポーネントが含まれています。我々は、資産管理会社、投資コンサルタント、その他の金融仲介機関にこれらの解決策を提供し、その投資家向けの包括的資産管理計画の一部として、機関投資家や超高純資産投資家に直接提供する。
投資管理計画には、投資家の組織または個人目標、リスク許容度、その他の考慮要因を支援するためのカスタマイズされた戦略が含まれる。典型的な長期個人投資家は一連の目標を持つ可能性があり、各目標は特定の投資戦略を持ち、世界と資産種別を適切に分散させる。投資戦略は、通常、共通基金、集合投資製品、ETF、別の投資、および個別に管理されている口座を含む投資製品によって実施される。私たちの完全子会社を通じて、私たちはこのような製品の多くの保証人、管理人、譲渡代理、投資顧問、流通業者、株主サービス業者を担当しています。
主要業務プラットフォームと収入確認
私たちの主なビジネスプラットフォームはモジュール化と非バンドルの基盤コンポーネントです
•投資処理プラットフォーム富管理会社に技術、業務プロセスのアウトソーシング、インフラサービスを提供する。私たちは主にSEI財プラットフォームを含む独自の技術プラットフォームを介してこれらのサービスを提供していますSM3000を信頼しています®それは.私たちの完全子会社を通じて、私たちはこれらの技術を使って、信託とバックグラウンド会計サービスを含む運営と行政アウトソーシングサービスを提供します。
投資処理サービスの収入には、アプリケーションサービス、ワークフローアウトソーシングサービス、専門サービス、および取引ベースのサービスが含まれる。これらの収入は、添付の統合業務報告書の情報処理およびソフトウェアサービス料で確認されます。アプリケーションとワークフローアウトソーシングは，契約ソフトウェアであるサービス(SaaS)とプラットフォームであるサービス(PaaS)サービスからの月額を収入する.収入は、サービスされる投資家アカウントのタイプおよび数または処理された顧客資産の市場価値のパーセンテージに基づいて計算される。専門サービス収入は、顧客が実施することを含む契約されたプロジェクト向けサービスから来ている。取引ベースの収入は、主に私たちの投資処理プラットフォームの一つで顧客が実行する証券取引所を代表して稼いだ手数料から来ています。
•投資運営プラットフォーム投資マネージャと資産所有者に技術、ビジネスプロセスのアウトソーシング、インフラサービスを提供します
これらの投資業務サービスの収入は、主に管理下の純資産のパーセンテージで計算され、添付の総合経営報告書の資産管理、行政、分配費用で確認される。処理機関単独口座および個別管理口座の収入は、通常、サービスされる投資家口座数に基づいている。この個別口座処理に関連する資産は、報告された管理資産には含まれない。
•投資管理プラットフォーム個人と機関の富を管理するための包括的な解決策を提供する。これらのプラットフォームは、ターゲットベースの投資戦略；ETF、共通基金、集合投資製品、別のポートフォリオ、および個別に管理されたアカウントを含むSEI開始および第三者投資製品、ならびに他の特定の市場の提案、技術、および運営構成要素を含む
2023年12月31日現在、3427億ドルの資産を管理しています
•1，755億ドルは、固定収益および株式基金および個別に管理されている口座プロジェクトに投資します
•1，564億ドルを集団信託基金計画に投資し、
•108億ドルは流動性または通貨市場基金に投資される。
また893億ドルの資産は私たちが合併していない付属会社LSV Asset Management(LSV)によって管理され、LSVは登録投資コンサルタント(RIA)であり、その顧客のために価値株式管理を行う。
投資管理収入は主に管理されている資産純資産のパーセンテージで計算される。これらの収入は，付随する総合経営報告書上の資産管理，行政，分配費用で確認されている。我々はLSV収益における権益を添付の総合経営報告書上の未合併関連会社収益の権益で確認した。
人力資本
私たちの優秀な従業員チームは私たちが世界の顧客にサービスを提供する鍵だ。2024年1月31日現在、私たちは5061人のフルタイム従業員と28人のアルバイト従業員がいます。
従業員組合は私たちのどんな職員たちも代表しない。
多様性公平性包括性
SEIは、従業員、顧客、戦略パートナーに歓迎、耳を傾け、重視し、尊重する環境を作るために努力しています。私たちは誰の異なるアイデンティティのいかなる要素も彼らがその最大の潜在力を達成するために必要な機会と資源を得ることを阻害しないようにするために努力している。私たちのコミュニティは人種、性別、性別、宗教、民族、民族血統、性的指向、障害/能力、生活経験、観点にかかわらず人々を結びつけている。私たちは彼らの才能、知識、経験、観点がSEIのように特別で、わが社の成功を推進する核心だから、私たちの従業員に全力で仕事をすることを要求します。私たちは彼らに伝統に挑戦し、大胆に冒険することを要求して、私たちは新しい機会を解放することができます勇敢な未来を建設する-私たちの顧客、私たちのコミュニティ、そして私たち自身のために。
私たちの多様性、公平性と包摂性(DEI)仕事の核心原則は会社の内在的な願望、すなわち私たちSEIコミュニティのすべての個人を歓迎、尊重、重視と配慮し、彼らの集団と独特のアイデンティティの中にあるからである。
2022年には、DEIに情熱を持ち、イニシアティブの形成を支援し、SEIに責任を負うためのチームワークとしての目標を共有する、全社からの同僚やリーダーで構成された多様性と包括性理事会を設立しました。設立以来、多様性と包括性理事会は多くの措置を取ってきた
•私たちは環境と発展部のために努力し続けるための長年の計画を始めた。最高経営責任者ライアン·ヒックは2200人以上のCEOと社長と共にCEOの多様性と包括的な行動を促進しましたＴＭ“行動を取る”ことを約束し、従業員、コミュニティ、社会全体のためにより包括的な職場を作ることを支援する。
•私たちは投資会社協会のDei委員会に参加して、規制された投資基金を代表するリーディング協会であり、私たちのDeiの仕事を彼らのDeiフレームワークと一致させます。
•私たちは世界の多様性に注目し、有色人種青年のための機会を創出する非営利組織に貢献し、協力している。
訓練と発展
私たちは彼らの成長と職業発展を支援するために職員たちに様々な道具を提供する。私たちは、彼らのニーズや発展に適した新しい計画や学習内容の導入、SEIにおける彼らの役割を果たすために必要な知識を含む従業員教育に取り組み続けています。私たちは包括的な学習にも投資しました
このプラットフォームは対面訓練の物理的障害を除去し、従業員に数千個の特別テーマ課程にアクセスする道を提供し、それによって従業員が教育内容と相互作用を受ける方式を強化した。
私たちは壁の外で私たちが募集しているように、既存の従業員の募集に投資することに努力している。正式な内部流動計画を通じて、従業員はSEIに関する経験、技能、視点、知識を獲得し、彼らの職業発展を推進するのを助けることができる。
著者らの設計思考プロジェクトは従業員の創造力と革新能力を育成することを目的とし、設計思考の核心方法を深く理解する機会、及び直ちに思考方式とツールを日常実践に応用する機会を提供した。ギャラップ©Clifton Strengths評価プログラムは、従業員が独自の優位性を理解し、発展させ、リーダーに発展させるのを支援し続けます
リーダーシップの発展
女性発展シリーズ：SEI各級の性別多様性の確保に対する持続的な関心と需要に伴い、著者らは11週間のキューは学習会議、ネットと討論圏の間のバランスを提供し、SEI女性の成長と発展に重点を置いた
場外マネージャー：私たちは聖ジョセフ大学と協力して、彼らの教職員がキャンパスで助けを提供する2日間の臨場感のあるリーダーシップ発展体験を発売しました。このプロジェクトは組織の30人のマネージャーで構成されており、彼らは彼らの職場で少なくとも5年間働いており、私たちのマネージャーシリーズの授業に参加している。パネルディスカッション、講義、ネットワークとチーム建設を通じて、非現場討論のテーマはリーダー変革、衝突管理、包括的リーダーシップを含む
Emerge計画：従来の“5-15リーダーシップ計画”では、EmergeはSEI各地から新興や経験豊富なリーダーを集め、学び、成長し、挑戦を受け、様々な方法で私たちの業務の未来を考えています。3カ月間のプロジェクトでは，相互学習，共同成長，組織機能間の連携，幹部管理に触れ，リーダーシップを育成する機会があり，これらは重要なSEI業務テーマを研究しながら行われている
インターリーダー·カレッジ：SEIが包括的な文化の育成に取り組む一部として、私たちはマッキンゼーのインターリーダー学院と協力し、異なる人材に発展を加速させる機会を提供します。インターリーダー·カレッジの目標は私たちの組織のリーダーの発展を加速させることだ
私たちのグローバル大学からの新興リーダーに対して、私たちのアシスタントと実習計画は、彼らのSEIキャリアを開始し、SEIの長期成功に持続的な支援を提供するために、新卒および卒業間近の卒業生に必要なツール、露出率、および発展機会を提供します。
従業員類縁関係班
私たちは私たちの仕事とサービスの共同体に意味のある肯定的な影響を与えることが重要だと信じている。私たちは提唱した管理者になるように努力していますが、これは私たちの多様なイニシアチブや末端努力に最もよく現れているかもしれません。これらの努力は私たちの従業員リーダーのボランティア団体を定義しています。すべてのグループは特定の使命に従って彼らの目標を達成する。私たちの親和力団体は自分で作成し、自分で運営し、自己維持し、世界をカバーする。
•SEI Blackプロネットワーク：積極的な変化を促進し黒人専門家の進歩を支持します
•Sei Cares：ボランティア機会や広報活動を賛助·決定し、従業員主導の501(C)(3)組織を監督する
•SEI有効：神経分裂および/または欠陥/能力(PWD)として承認および/または支持する人の個人にリソースおよび支援を提供する
•SEI Greenチーム：持続可能な未来づくりに重点を置いた環境教育を提供する
•シーサイド：SEIをサポートするLGBTQ+コミュニティ
•SEI敬意：退役軍人とその家族の兵役から庶民生活への移行を支持する
•SEI女性ネットワーク：SEI内外の女性の職業成長のインセンティブと支援に取り組む
•ソモス·セイイ：スペイン系とラテンアメリカ人を表彰します
•健康チーム：従業員の身体、財務、社会福祉を促進する
職場の健康と安全
私たちの世界的な職員たちの健康と安全は依然として重要な問題だ。我々の安全と生命安全委員会は、精神健康救急、攻撃行為の管理、ナロキソンの管理、CPR、救急、AEDの使用を含む従業員の活動を協調して訓練する。私たちの会社本部では、各建物に少なくとも一つのAEDがあります。私たちの台所には救急箱が含まれています。SEIは私たちの
従業員の総奨励と援助計画。“安全安全SEI”計画は、世界的に一貫した健康および安全方法およびコミュニケーション戦略を促進するのに役立つ。私たちの世界事務所は適用された場合に企業計画に参加する。
持続可能性
我々の顧客の目標は、ESGが彼らの業務リスクおよび結果にどのように影響するかを常に考慮し、彼らの将来の成長に備えている可能性があることを知っている。私たちは私たちの努力を正規化してそれに基づいてさらに努力し続ける。
持続可能な投資
ESG要因は、投資の財務表現に重大な影響を与える可能性があり、投資家が機会を把握し、リスクを管理し、予想される投資目標を達成する能力に影響を与える可能性があることが分かった。私たちは持続可能な投資に同じ好奇心と信念で接していますこの好奇心と信念は55年以上の間に成功しました
私たちは基金マネージャーの研究過程ですべての基金マネージャーの持続可能な投資能力について深い分析を行った。私たちのプラットフォームのために考慮された各会社および投資戦略は、ESGデ職調査審査を経て、SEIによって決定された強い、中、有限、または弱いESGスコアを得る。これらのESG評価は、SEIポートフォリオ管理チームがマネージャを選択する際に使用可能な多くの要因のうちの1つであるが、明確な持続可能な投資許可がないポートフォリオの場合、会社またはポリシーは、選択されるために最低のESGスコアに達しなければならない。ESG要因が我々の意思決定に与える影響の程度はそれぞれ異なり，状況に応じて決定される
持続可能な開発を私たちの投資研究とプロセスに組み込むことに加えて、私たちの目標は、投資製品とカスタマイズされた解決策を通じて、私たちの顧客に専用の持続可能な投資ソリューションをもたらすことです。私たちはまた、彼らの顧客のために彼らの期待している持続可能な開発目標を満たすポートフォリオを構築するために、私たちの顧客のためのツールを発売し続けている
私たちの投資の積極的な所有者として、私たちの声を利用して、マネージャーの参加、株主参加、代理投票を通じて、投資マネージャーと被投資会社に影響を与え、顧客の最適な利益で行動することを求めています。私たちはまた顧客の指示に従って行動して、彼らの投資のために個人の持続可能な開発目標を達成する。
企業社会の持続可能な発展
私たちの業務は持続可能な成長を実現する方法で行われ、企業責任に対する約束を表明すべきだと思います。わが社の従業員一人一人が率いる資源グループも、慈善とボランティアサービス、多様性、環境持続可能な発展、軍人と退役軍人支援、女性の権利付与と健康の基層計画に注目することで、従業員の参加、教育、支援を行い、SEIの企業社会的責任努力に貢献している。
CSRに対する私たちの約束には、私たちの運営を効果的に管理し、私たちの環境足跡を減らす努力が含まれています。我々の目標は，我々の温室効果ガス排出を管理し，我々の廃棄物を効率的に管理し，わが社本社付近の現地分水嶺の利益を得るように努力することである
業務細分化の概要
業務部門は一般的に私たちの目標市場を中心に組織される。各業務分部に関する財務資料は総合財務諸表付記12に掲載されている。私たちの業務は以下のように分類されています
個人銀行-グローバル銀行および信託機関、独立富顧問、および財務コンサルタントのためのアウトソーシング投資処理および投資管理プラットフォームを提供し；
投資顧問会社−米国独立登録投資コンサルタント、財務プランナー、および他の投資専門家からなるネットワークを介して、裕福な投資家に投資管理および投資処理プラットフォームを提供するステップと、
機関投資家-グローバル退職計画発起人、医療システム、高等教育、および他の非営利組織に投資管理および行政アウトソーシングプラットフォームを含むアウトソーシング首席投資官ソリューションを提供し；
投資社長-グローバルファンド会社、銀行機関、伝統的および非伝統的な投資マネージャー、および米国の家族理財室に投資運営アウトソーシングプラットフォームを提供し、
新事業への投資−米国に住む超高純資産家庭に投資管理ソリューションを提供することに集中すること、ネットワークおよびデータ保護サービスを開発すること、より大きな技術プラットフォームを独立したコンポーネントにモジュール化すること、新しい市場に入ること、および他の研究開発活動を行うこと。
過去3年間で私たちのビジネス部門が生み出した総合収入の割合は
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 個人銀行 | | 26 | % | | 29 | % | | 26 | % |
| 投資顧問会社 | | 23 | % | | 23 | % | | 25 | % |
| 機関投資家 | | 15 | % | | 16 | % | | 18 | % |
| 投資社長 | | 35 | % | | 31 | % | | 30 | % |
| 新事業への投資 | | 1 | % | | 1 | % | | 1 | % |
| | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
個人銀行
我々は、銀行、信託会社、独立フォーチュンコンサルタント、投資コンサルタント、財務プランナー、および他の金融サービス会社を含む、グローバル富管理市場の機関およびプライベート顧客富管理会社に投資処理アウトソーシング解決策を提供する。顧客には、米国の上位20銀行のうち10社と、数十年に及ぶSEIとの関係にある金融機関が含まれている。
私たちの解決策は、富管理組織の成功に重要な高度な運営インフラ、技術、および運営と管理能力を提供し、それらの業務目標、管理変化と複雑な運営、レガシー·プラットフォームの交換、法規を遵守し、資本をより効率的に配置することを支援することを目的としている
私たちの投資処理サービスはSEIフォーチュンプラットフォームが提供していますSM(SWP)とその前身，Trust 3000®それは.SWPは技術、運営アウトソーシングと資産管理を統合した現代化、完全に統合された単一インフラソリューションを提供する。機能はフロント、中台、バックグラウンドにまたがっており、ポートフォリオ管理、顧客管理、会計、投資処理など、投資家、口座、資産タイプの多様な組み合わせをサポートすることを目的としています。SWPのオープンアーキテクチャはまた、統合およびシームレスなプライベートバンクおよび富管理体験を実現するために、他のSEI機能およびクライアントシステムと技術を統合することを可能にする。
投資処理プラットフォームは、ソフトウェアすなわちサービス(SaaS)またはプラットフォームであるサービス(PaaS)配信モードで提供される。SaaSは投資処理ソフトウェアと情報処理サービスを含む.PaaSには、ソフトウェアおよび情報処理サービス、およびバックグラウンドおよび中間オフィス運営、会計、ホストサービスを含む業務処理アウトソーシングサービスが含まれる。
信託契約3000件®SWPサービスは5年から7年まで様々です2023年12月31日現在、Trust 3000を含む109社のお客様と重要な関係を構築しています®米国の40銀行と信託機関との関係、およびイギリスや米国の69の契約銀行、独立富顧問、その他の富管理会社とのSWP関係
我々の競争相手は内部情報技術組織及び富管理技術サービスプロバイダ、例えばFidelity National Information Services，Inc.(FIS)、Fi-Tek、SS&C Innovest、FNZ UK Ltd.，Avaloqを含む
この細分化市場はまた、北米、ヨーロッパ、アジアの富管理会社や金融サービス仲介機関に投資管理計画を提供している。これらのプロジェクトは、40年以上のマネージャー研究と提案、資産配置とポートフォリオ構築における経験を利用している。私たちはアウトソーシングを通じて、私たちが市場に柔軟でより良い解決策とより速い速度を提供できると信じている。私たちは能動的、要素と受動的管理に基づく解決策を提供し、会社が顧客に集中することができるようにし、同時に一致し、効率的なプロセスを実施し、彼らの業務発展とリスク管理を助ける。
我々は、2023年12月31日現在、この細分化された市場において、92社の顧客を含む銀行、富管理会社、および他の金融サービス会社と資産管理流通関係を構築し、各顧客は私たちの計画に少なくとも500万ドルの顧客資産を投資している。私たちは主にアメリカ、カナダ、イギリス、ヨーロッパ大陸、香港とシンガポールの顧客とその投資家にサービスを提供します。私たちは潜在顧客の住所や業務要求に応じて、様々な他のサプライヤーと競争しています。競争相手には、ラッセル投資グループやベレードなどの内部投資チームやグローバル資産管理会社が含まれる可能性がある。
投資顧問会社
我々は、全米RIAおよび独立ブローカー/トレーダー市場の独立財務コンサルタントに、独立投資コンサルタント、財務プランナー、生命保険代理、および他の富管理会社を含む富管理技術および投資解決策を提供する。私たちの統合または非バンドルソリューションを通じて、私たちはコンサルタントがリスクを低減し、品質を高め、運営効率を向上させ、より多くの資源を業務の発展に使用し、顧客のためにより良い財務結果を実現することができるようにします
コンサルタントは財務計画の策定、投資戦略の実施、顧客教育とサービスを含む投資家関係を担当する。私たちはコンサルタントに柔軟な操作プラットフォームを提供し、フロント、中台、バックグラウンドを含む完全なエンドツーエンド業務、技術、運営ソリューションを提供します
•技術と行政サービスですSEI Wealth Platformの支援の下で，これらのサービスには，フロント投資管理と端末投資家連携能力，中台行政アウトソーシング，バックグラウンド処理，ホストサービスがある.
•カスタマイズ投資管理計画それは.私たちはコンサルタントに一連の投資計画を提供し、彼らの個人または機関投資家のためにポートフォリオをカスタマイズする。私たちの富と投資計画は、富裕または高い純価値の個人投資家と中小機関退職計画を誘致することを目的としている。
これらの計画には，目標に基づく戦略，SEI協賛の共同基金モデル，単独管理の口座計画，ETFを含む丹念に計画された第三者投資製品がある。さらに、税収効率または収入分配を最適化することを目的とした戦略のような、投資家のライフサイクルおよび富周期の需要に焦点を当てた専門的な投資戦略を提供する。コンサルタントはまた彼らが自分で選択したモデルと基金を使用することができる
•実践管理専門知識。私たちはコンサルティング実践管理サービスを提供することによって、私たちの業務移行サービス、ケース管理の専門知識、思想リーダーシップ、マーケティングと成長計画を含むコンサルタント管理と彼らの業務の発展を支援します。
この業務は主に約2300人の投資顧問に基づいており、彼らは一人当たり少なくとも500万ドルの顧客資産が私たちの計画に投資しています。
収入は主に管理されている1日当たり資産のパーセンテージで計算される。非管理資産の収入は1日平均処理資産のパーセンテージで計算される
我々は，コンサルタント技術製品の他の委託者やプロバイダ，ファンドマネージャー(能動および受動)，鍵資産管理プラットフォームプロバイダ，および付属コンサルタントネットワークを持つブローカーと競争を展開している.主な競争相手には、嘉信投資信託、潘興有限責任会社、富達投資会社、AssetMark Financial HoldingsやEnvestnetなどの投資コンサルティングプラットフォーム提供者など、信託業務に集中する多様な会社が含まれる。
機関投資家
私たちは機関投資家たちにその投資実施の好みに合った様々な解決策を提供する。最初と最大のアウトソーシング投資管理サービスプロバイダーの一つとして、私たちが提供する解決策は私たちの広範な投資管理、コンサルティング、管理、技術と運営能力を利用して、機関投資家がより自信のある意思決定を行い、より大きな制御を実現し、リスクを低減し、効率を高めることを助ける。
私たちは主にアメリカ、カナダ、イギリス、ヨーロッパ大陸、南アフリカ、東アジアの退職計画の発起人、ヘルスケアシステム、高等教育、非営利組織、その他の機関の資産所有者にサービスを提供します。
SEIのアウトソーシング首席投資官(OCIO)プラットフォームは機関投資家が柔軟な実施モデルを通じて投資管理決定を依頼することを支援している。投資家は彼らの好きな管理構造、業務需要と財務目標に基づいて外注の一部または全部の投資管理機能を提供する。我々の非バンドルOCIOプラットフォームはSEI Novusを介して内部投資チームをサポートしていますSMそして、SEIの包括的な投資処理、シャドー会計、データ、ワークフロー管理。
我々は2021年にCapitaからAtlas Master Trustを買収し，2023年に親会社XPS Pensions GroupからNational Pensions Trustを買収し，イギリスで増加している機関投資家サービス市場における競争地位を拡大する
私たちは潜在顧客の国家管轄権、業務タイプ、規模、複雑性、独特の要求に基づいて、様々な他のサプライヤーと競争します。大手機関投資家のOCIOサービスに対する競争相手には、怡安ヒュイットやWilis Towers Watson、美世やラッセル投資会社などの資産管理会社など、受託管理サービスを提供するグローバルコンサルティング会社が含まれる可能性がある。また、業界専門の地域性や逸品会社を含む多くの投資管理会社と競争しています。非バンドルOCIOサービスの競争相手には、データ分析ソフトウェア会社および投資データ管理プロバイダが含まれる。
費用は主に管理されている平均資産のパーセンテージで計算され、計算方法は勘定書日の4ヶ月前の期末残高の平均値である。2023年12月31日現在、SEI Novusのお客様を含む558機関のお客様と関係を結んでいます
投資社長
我々はグローバル投資管理市場の別の種類と伝統的な投資マネージャー、基金会社、主権富基金と家族理財室に投資運営アウトソーシング解決策を提供する。私たちの解決策は、私たちの顧客の成功に重要な先進的な運営インフラ、技術、技能を提供し、発展する市場とますます複雑な業務挑戦を制御できるようにします。私たちの顧客は資産所有者と、別の種類、伝統、混合型投資マネージャーからなる多様で複雑なグループを含みます 世界トップ100人のうち48人を含む。
顧客が私たちの統合運営インフラおよび解決策を選択したのは、拡張性、柔軟性があり、多様な製品タイプおよび構造、投資戦略、および資産カテゴリにわたる多様化を効果的にサポートすることができ、一般にカスタマイズされたビジネスニーズをサポートすることができるからであると信じています。SEIは世界的な運営の足跡を持ち、すべての主要な管轄区域の基金にサービスを提供できるようにしている。私たちのアウトソーシング解決策は各種の規模と複雑な投資マネージャーに適用され、新興とスタートマネージャーの独特な需要から全世界の多資産混合型マネージャーの複雑な需要まで適用される。
私たちの能力は、データと情報管理と分析、投資運営、規制およびコンプライアンス支援、基金管理、基金会計および信託サービス、投資家報告、流通支援、および中間オフィスサービスを含む。私たちは集合投資信託基金(CIT)に受託者、投資管理、行政管理サービスを提供し、米国の退職市場にサービスを提供している。
私たちは私たちの顧客が彼らの業務を全面的かつ総合的に見て、潜在的なリスクに対する洞察を提供し、彼らの業務結果をよりよくコントロールできるように助けます。 絶えず変化と複雑な全世界の監督管理環境に対して、著者らは顧客に監督管理支援サービスを提供し、彼らがデータをまとめ、日々厳格な報告締め切りを満たすことができるようにした。
私たちの顧客は、ヘッジファンド、私募株式ファンド、私募債務基金、商業発展会社(BDC)、不動産基金、オープンおよび閉鎖型共同基金、区間および買収要約基金、独立口座、ETF、CITs、オークション基金、UCITS、および他のオフショアツールを含む、ほぼ必要な方法で資産を管理することができます。私たちは、独立した私募または公共基金ツールの使用、または米国に登録された40シリーズの信託プラットフォームを利用したコンサルタント内環基金の基金構造をサポートしています®.
我々は，超高純資産家庭，彼らの信頼できるコンサルタント，家族理財室市場にサービスする機関に一連の技術と運営支援のサービスを提供している。SEIのアーチプラットフォームによって実現されますSM私たちは、他の種類と従来のポートフォリオのために複雑な共同企業、ポートフォリオおよび会社の会計、ならびに請求書支払い、投資管理、および多資産カテゴリのデータ集約を処理します。私たちの家族理財室サービスは、家族理財室とその顧問がより効率的な方法で超高純価値コミュニティにサービスを提供することを支援することを目的としている。
私たちが運営する競争環境は、証券投資専門知識だけではなく、能力に重点を置いていくと信じている。この点を考慮して、私たちはマネージャーに解決策を提供し、彼らの規模の拡大と効率の向上を助け、データ分析と直感的なオンラインダッシュボードを通じてよりスマートに業務を運営し、彼らが監督管理、投資家、仲介需要によりよく対応できるようにした。新たな資産管理会社、資産所有者、家族理財室、私財コンサルタントを顧客として追加し、新たな市場を開拓しながら既存の顧客関係を発展させていきます。
私たちが提供するアウトソーシングサービスの契約期間は一般的に3年から5年まで様々で、費用は主に管理と管理されている資産のパーセンテージで計算されます。しかも、この部門の収入の一部は口座サービス料として稼いでいる。2023年12月31日までに、545社の投資管理会社、別の投資マネージャー、家族理財室、私財コンサルタントと関係を築いた。
我々の競争相手は，提供される資産種別や解決策とその運営所在地によって異なる.これらは道富銀行、ニューヨークメロン銀行、北方信託、SS&C Technologies、Citcoを含む。
新事業への投資
新ビジネス投資部分は、米国に住む超高純資産家庭を含む、私たちの解決策を新しい市場または既存の市場に拡張することを目的とした他の商業企業または研究開発活動を代表する
この細分化された市場には、SEI分野によって管理されるセキュリティサービス、より大きな技術プラットフォームのモジュール化、およびホーム財産管理ソリューションに関連するコストも含まれており、この解決策は、目標に基づく計画プロセスを利用して、高度に個人化された解決策によって柔軟なホームオフィスタイプサービスを提供する。この細分化市場はまた、我々が最近買収したAltigoを報告しており、これはクラウドベースの技術プラットフォームであり、別の投資に在庫、電子購読、報告機能を提供する
研究と開発
著者らは引き続き大量の資源を研究と開発に投入し、新技術プラットフォームの支出、既存技術プラットフォームへの改善及び新しい投資製品とサービスを含む。過去3年間、私たちの研究と開発費は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (すべてのドルは千単位) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 研究開発支出 | | $ | 137,492 | | | $ | 144,459 | | | $ | 168,519 | |
| | | | | | |
| コンピュータソフトの開発による費用資本化 | | $ | 33,958 | | | $ | 35,293 | | | $ | 26,037 | |
| | | | | | |
| 研究開発費は収入のパーセントを占めている | | 7.2 | % | | 7.3 | % | | 8.8 | % |
我々の研究開発支出の大部分はSEI Wealth Platform(SWP)の能力の増加と投資マネージャー部門のための新しいプラットフォームの開発に関係している。SWPは，現在プライベートバンク部門によって米国やイギリスの顧客に販売·交付されている業務ソリューションの技術インフラである。SWPは、現在、米国投資コンサルタント部門にサービスを提供している顧客のビジネスソリューションの技術インフラでもある。SWPの先進的な能力は、お客様に提供するサービスを著しく拡張し、強化し、SEIの潜在市場を拡大することができると信じています。
2023年と2022年の研究開発支出の低下は、主にOne SEI戦略に関連する支出の減少によるものであり、同社全体の技術をモジュール化し、利用することを目的としている。2022年の研究開発支出が収入に占める割合は、2022年第1四半期にプライベートバンク部門からの重要な投資で顧客記録を処理した8800万ドルの一度早期停止費の影響を受けている。この使い捨て費用は含まれておらず、2022年の研究開発支出が収入に占める割合は7.6%となる。
研究開発支出は、給与、福祉、その他の人員および付随する総合経営報告書の相談費、アウトソーシング費、専門費用に計上される。
マーケティングと販売
私たちのビジネスプラットフォームは私たちの目標市場の潜在的な顧客に直接向けてマーケティングを行います。2024年1月31日現在、米国、カナダ、イギリス、欧州大陸、南アフリカ、アジア、その他の場所の事務所で業務を展開している約100人の販売代表を雇用しています
顧客
2023年には、いずれの業務部門においても、10%を超える顧客の収入を占める者は一人もいない。
規制面の考慮
私たちは規制されたいくつかの完全子会社を通じて業務を展開している。これらの子会社には
•SEI投資流通会社、またはSIDCOは、1934年の“証券取引法”に基づいて米国証券取引委員会に登録されたブローカー、金融業界監督局のメンバー
•SEI投資管理会社、またはSIMCと呼ばれ、1940年の“投資顧問法”に基づいて米国証券取引委員会に登録された投資コンサルタントであり、商品取引法に基づいて商品先物取引委員会に登録されている
•SEIプライベート信託会社、またはSPTC、限定目的の連邦貯蓄機関、通貨監理庁によって特許·監督されている
•SEI信託会社、またはSTC、ペンシルバニア州の信託会社は、ペンシルバニア州銀行と証券部によって監督されている
•SEI機関譲渡エージェント，Inc.またはSITAは，1934年の証券取引法により米国証券取引委員会に登録された譲渡エージェントである
•SEI Investments(Europe)Limited、あるいはSIEL、イギリス金融市場行為監督局の監督を受けている投資管理と金融機関
•SEI Investments Canada Company、またはSEI Canada、オンタリオ州証券委員会や各省当局によって規制されている様々な他の能力を持つ投資ファンド管理会社
•SEI Investments Global、Limited、またはSigl、譲渡可能な証券集団投資約束(UCITS)と別の投資基金(AIF)を管理する管理会社は、主にアイルランド中央銀行(CBI)によって監督されている
•SEI Investments-Global Fund Services，Ltd.，またはGFSL，CBIによって規制されているアイルランドおよび非アイルランドの集団投資計画の認可された行政サービスプロバイダ；
•SEI Investments-ホストおよびホストサービス(アイルランド)株式会社、またはD&C、CBIによって規制されている認可されたホストおよびホスト·サービスプロバイダ；
•SEI Investments-ルクセンブルクS.A.またはSEI Lux、ルクセンブルク大公国部門金融家監督委員会によって監督されている専門金融部門の専門家
•SEI Investments Global(Cayman)、Ltd.，ケイマン諸島金融管理局によって監督された全面的な共同基金管理者；
•SEI Investments(南アフリカ)(Pty)Limitedは個人会社であり、金融部門行為監督局の監督管理を受けるカード金融サービス提供者である。
上述した規制機関のほかに、私たちの子会社は他の国の規制機関の管轄を受けている。私たちの完全子会社のほかに、私たちはLSVの約38.6%の少数の株式を持っていて、LSVもアメリカ証券取引委員会に登録されている投資顧問会社です。
当社、その監督されている子会社、その監督されているサービスと解決策、及び彼らの顧客は広範な立法、監督と監督を受けており、最近まで重大な変化と監督活動の増加を経験し続けている。このような変化と規制活動は私たちと私たちの顧客に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
当社とその子会社を監督または監督する様々な政府機関や自律機関は広範な行政権力を持っている。これらの機関および当局の法律、法規および要求を遵守できない場合、必要とされる可能性のあるビジネスプロセスの変更または適用可能な制裁には、個別従業員の停職、特定の期間内に私たちが業務に従事する能力を制限すること、適用されるブローカー、投資コンサルタント、または他の規制されたエンティティの登録の撤回、および状況に応じた非難および罰金が含まれる。また、我々および我々の子会社に適用されるいくつかの証券·銀行法は、民事訴訟を引き起こす可能性のある個人訴訟の権利を規定している。いかなる訴訟も、金銭判決および行動または制限が最終的に私たちの業務の活動に影響を与える可能性のある要求を含む重大な財務的および非財務的結果をもたらす可能性がある。
過去数年間、規制機関、立法機関、法執行機関は、私たちの規制を受けた子会社とその活動、サービスと解決策、私たちの業務実践、私たちの過去の行動、その他の事項に対する政府審査が大幅に増加した。これらの検査、調査、行動、訴訟に対応することは、訴訟の最終結果にかかわらず、時間と費用がかかり、私たちの上級管理職の時間と精力を分散させる可能性がある。過去数年間、監督管理機関が求めた処罰、罰金、業務フローの変更は大幅に増加し、いくつかの監督管理機関は近年、法執行行動を取ったり、金融サービス業に対する立法を推進したり、支持したりする可能性が高い。私たちは引き続き規制機関の規制と法執行部門の審査と調査の問い合わせを受け、この状況は今後も続くと予想される。私たちは私たちの多くの規制された顧客もそうだと信じている。政府の審査や法律や法執行手続きも、私たちの名声、顧客や潜在顧客との関係、従業員の士気やパフォーマンスに悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は、顧客の身分の検証と顧客取引の監視、疑わしい活動の検出および報告の基準を含む金融サービス会社に適した法規の実行を要求する米国と外国の反マネーロンダリングおよび金融透明性法律の制約を受けている。私たちが提供する投資や銀行解決策も連邦、州証券、銀行当局および外国規制機関によって規制されており、適用されれば。これらの解決策に影響を与える既存または将来の規制は、これらの解決策の販売を減少させるか、またはこれらの解決策を修正する必要があるかもしれない。
外国資産管理事務所(OFAC)や米国以外の同様の国や多国籍機関や政府機関による経済制裁や禁輸計画、世界各地の反腐敗·反マネーロンダリングに関する法律法規を遵守しなければならない。これらの要求を遵守するために私たちの業務を組織して運営する場合、私たちはより高いコストを発生させ、より大きなコンプライアンスリスクに直面する可能性がある。また、制裁または禁輸計画または反腐敗または反マネーロンダリングの法律法規に違反することは、私たちと私たちの子会社および個別の従業員が規制された法執行行動および重大な民事と刑事罰を受ける可能性がある。
我々の企業はまた，ある個人情報の利用と保護に関するプライバシーやデータ保護情報セキュリティに関する法律要件を遵守しなければならない.これらの法律には，米国の2003年の“グラム−リッチ−ブレリー法案”と“公平かつ正確な信用取引法”，EUの“一般データ保護条例”(GDPR)，カナダの“個人情報保護と電子文書法案”，ケイマン諸島の“データ保護法”その他様々な法律がある。プライバシーとデータセキュリティ立法は米国の多くの州と地域およびEU以外の外国司法管轄区の優先問題である。例えば、カリフォルニアは“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)を公布し、カリフォルニア住民の消費者情報の販売を広く規制し、カリフォルニア住民に場合によっては彼らに関するデータにアクセスして削除するいくつかの権利を付与する。他の州も似たような提案を考慮している。各州のこのような規制の試みは、異なる州法規の寄せ集めをもたらす可能性がある。GDPRやCCPAのような進化していくプライバシー立法の遵守を確保することは、大量のコストに関連する持続的な約束である。
既存と将来の法規を遵守し、最近の影響を受けたブローカー、投資コンサルタント、投資会社、金融機関及びそのサービスプロバイダの規制活動の増加に対応し、遵守することは、私たちに重大な影響を与える可能性がある。私たちは定期的に規制審査を受け、規制の問い合わせと文書の要求に応えます。また、米国や他の司法管轄区域(欧州連合や連合王国を含む)の最近かつ継続的な立法活動は、金融サービス会社を管理する法律の広範な改正を継続していく。これらの検査、問い合わせ及び請求により、民事訴訟活動の増加、及びこれらの新たな法律·法規により、法律顧問及び他のテーマ専門家を招聘し、我々のコンプライアンス手続、解決策及びサービス製品及び業務運営を審査し、必要であると考えられる当局の要求に応じて変更する。このような追加的な活動と必要な変更は、費用の増加や収入の減少を招く可能性がある。
私たちの銀行顧客は連邦、州と外国銀行と金融サービス機関の監督を受けて、これらの顧客は私たちの製品とサービスを購入して受け入れる方法です。私たちの計画発起人顧客と私たちがこれらの顧客にサービスを提供する子会社は労働部の監督を受け、従業員福祉規定を遵守します。投資顧問と経営経営者の顧客はアメリカ証券取引委員会、国家証券監督管理機関或いはFINRAの監督管理を受けている。私たちの顧客に適用される既存または将来の規制は、私たちの顧客の製品やサービスの購入に影響を与えるかもしれません。
また、現行の規制制度と提案された規制改革が我々の業務にもたらす可能性のあるリスクに関する説明は、第1 A項“リスク要因”における政府規制に関する議論を参照されたい。
プロジェクト1 Aリスク要因です
以下に述べるリスクと不確実性は，我々の業務の持続可能性にとって最大の脅威となるリスクと不確実性であると信じている。しかし、存在する他のリスクや不確実性は私たちに未知であるかもしれないし、私たちの経営陣が現在のところ、私たちに実質的な損害リスクを構成していないかもしれない。我々の業務が直面するリスクおよび不確実性は、以下に説明するリスクおよび不確実性を含み、支出の大幅な増加または収入の減少を含む、当社の業務、運営結果、財務状況、資本状況、流動性、競争地位または名声に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これは重大な損失または収益の減少を招く可能性がある。
私たちのビジネスモデルに関わるリスクは
私たちの収入と収益は資本市場の変化の影響を受けている 金融商品の価値の大きな変化です私たちの収入の大部分は私たちが経営したり管理している投資製品に投資する資産価値に基づいて得られます。一般市場の変動によっても、様々な製品独特の投資表現によっても、これらの資産の価値低下は、私たちが管理したり管理したりする資産が減少し、私たちの収入や収益もそれに応じて低下します。そして、ある投資プロジェクトの中で、私たちの顧客の現金の一部は第三者銀行の保険付き預金口座に振り込まれて、私たちはそこから手数料を稼ぎます。これらの手数料は高いかもしれません。金利の実質的な変化は私たちの収益性に影響を及ぼすかもしれない証券価格の大幅な変動は、投資家の共同基金又は他の投資製品への投資や維持投資の決定にも影響を与える可能性がある。低下または不利な経済状況および投資家、消費者、およびビジネス感情の不利な変化は、通常、商業活動の減少を招き、これは、私たちの製品およびサービスに対する需要を減少させる可能性がある。地政学的事件、市場変動、流動性の乏しい市場状況と金融市場の他の妨害は、ある金融商品の価値或いは貨幣化を極めて困難にする可能性があり、特に市場が動揺している時期にある。当時の要因によると、今後の期間の金融商品の後続推定値は、これらのツールの価値に大きな変化をもたらす可能性がある。さらに、市場が極度に混乱している時期に、私たちは大きな損失で私たちや顧客の資産を貨幣化する必要があるかもしれない。したがって、私たちの収入や管理または管理下の資産からの収益、あるいは私たちの会社としての収益力や価値は、悪影響を受ける可能性がある
私たちは製品開発のリスクに直面している。新しい製品やサービスを発売し、既存の製品やサービスを維持·改善することで、収入を増加させ、顧客のニーズを満たすように努力しています。そのため，我々は製品開発リスクの影響を受け，顧客のニーズを満たし，魅力的な価値主張をタイムリーに開発あるいは反映した製品を開発し，ターゲット市場に渡すことができなければ，損失を招く可能性がある.私たちはまた、私たちが開発した新製品および解決策が期待通りに機能しない可能性があり、あるいはエラーや中断が容易であり、それによって、大きな損失を招いたり、私たちの名声やマーケティングのような解決策の能力を損なう可能性があるというリスクに直面しています。我々の技術製品開発リスクの大部分はSEI Wealth Platformの発展に関係しているSM3000を信頼して®私たちの投資マネージャー部門プラットフォーム、そして私たちの他の独自技術プラットフォーム。
私たちが事業を展開する市場で新製品やサービスを開発·発売するには、絶えず革新的な努力が必要であり、大量の時間と資源、持続的な支援と投資が必要かもしれない。新製品とサービスの発売には重大なリスクと不確定要素が存在し、新しい適切な業務制御とプログラムの実施、顧客と市場の選好の変更、それと競争する製品或いはサービスの発売及び監督管理要求の遵守を含む
資産管理分野の製品開発は、まだ投資基準と業績指標が完全に定義または制定されていない比較的新しい分野で著しく増加しており、例えば環境、社会と管理、あるいは“ESG”製品、持続可能な投資製品、および税収計画である。新製品はしばしば市場で3年以上販売されなければならず、大量の資産の流入を誘致するために必要な記録を生成することができる。革新を続けることができず、成功した新製品やサービスを発売できなかったり、そのような製品やサービスに関連するリスクを効率的に管理できなかったりすることは、私たちの市場シェアに影響を与え、管理·管理されている資産から得られる収入や収益を低下させる可能性がある。
私たちは数年以内に新製品やサービスから相当な収入を得ないかもしれません。もしあれば。新しい製品とサービスは利益を上げないかもしれません。たとえそれらが利益を上げていても、いくつかの新製品とサービスの運営利益率は私たちが経験したほど高くないかもしれません。
私たちが受け入れ可能なコストで新しいまたは強化された製品やサービスをタイムリーに開発できなかった場合、または私たちの発展戦略が顧客に受け入れられなければ、重大な財務損失を確認することができるかもしれない。また、お客様やターゲット市場に良好な経済的価値を有する製品やサービスを提供できない場合や、費用対効果やコンプライアンスに合った方法で製品を支援できない場合には、名声被害や重大な財務損失に直面する可能性があります。
私たちは第三者に依存して製品やサービスを提供し、これらの製品やサービスは代替が難しいかもしれないし、私たちが提供するサービスにエラーや故障を招く可能性があります私たちは、ソフトウェア開発、許可ソフトウェア、ソフトウェアであるサービス、クラウドサービス、ホスト、ネットワークホスティング、および自動決済所(ACH)ネットワークを含む製品およびサービスを我々に制御できない第三者に依存して提供し、これらのネットワークは、取引データを送信し、記憶容量に応じた使用課金および返金を処理し、私たちの決済活動に関連する清算サービスを実行する。これらの第三者がこれらのサービスを十分にまたはタイムリーに提供できない場合、彼らのシステムミスや彼らが制御できないイベントを含む場合、または私たちが受け入れられる条項やこれらのサービスを提供することを拒否し、適切な代替案をタイムリーに発見し、実施することができない場合、私たちは再び顧客にいくつかのサービスを提供することができなくなる可能性があり、これにより、私たちと顧客は情報セキュリティ、財務、コンプライアンス、名声などのリスクに直面し、私たちの運営結果や財務状況に大きな悪影響を与える可能性があります。さらに、主要供給者、技術提供者、またはサービスプロバイダと既存の契約またはライセンスを更新することができない場合、関連製品、アプリケーション、またはサービスを完全にまたは同じコストで交換することができない可能性があり、これは私たちの製品および運営結果に負の影響を与えます。
競争の激化と破壊的技術による価格設定圧力は私たちの収入と収益に影響を及ぼすかもしれない。 投資管理業界は競争が激しく、参入のハードルが相対的に低い。近年、我々は、新たな低価格の投資製品およびサービスの発売、受動的な投資の増加、および自動ポートフォリオ管理および他の技術革新に基づくサービスを提供する競合他社からの価格設定圧力を経験し続けている。機関投資家と散戸投資家はこれらの新しい投資製品と技術革新を獲得することができ、これは投資管理業界のある領域の料金低下の普遍的な傾向を招いた。投資家が支払いたい金額を下げ続けることや、金融サービス会社が費用や利益率を下げることで市場シェアを獲得することを求めていることに伴い、これらの分野や他の分野との価格競争や定価圧力は引き続き存在すると考えられる。
金融科学技術会社や他の非伝統的な競争相手は銀行の規制を受けない可能性があり、あるいは私たちなどのより多様な金融サービス会社の監督機関資源や規制重点とは異なる国や州監督機関の監督を受ける可能性があり、あるいは特定の司法管轄区の金融サービス監督枠組みは、この司法管轄区に本部を置く金融機関に有利になる可能性がある。規制の地位や枠組みのこれらのタイプの違いは、市場シェアを競争相手に奪われる可能性があり、これらの競争相手は、規制されていない金融商品の面で、特に規制されていない金融商品の面で、規制されていないか、または規制されていないため、より低いコンプライアンスコストを持つ。
時間が経つにつれて、金融サービス業の一部の部門は、広範な金融サービスに関連する機関が業務を離れているため、他社に買収または合併されたり、倒産を宣言したりするようになっている。これらの変化は、より広範な製品およびサービスおよび地理的多様性を提供する能力、または新たな競争相手が出現する可能性があるなど、我々の既存の競合他社がより大きな資本および他の資源を得ることをもたらす可能性がある。
我々の投資管理プラットフォームには、投資管理プログラムとバックグラウンド投資処理アウトソーシングサービスが含まれており、通常はバンドルして提供されている。私たちの業務解決策の広さは、複数の要因で競争できるようにしています
•私たちが投資している製品の表現は
•徴収された費用レベル
•私たちの投資はサービスの質を処理します
•業界での私たちの名声と地位
•私たちは破壊的な技術発展や予測不可能な市場参入者に適応することができます
•私たちは顧客の複雑で変化の多い需要を満たすことができる。
このような要素に基づく競争の激化は私たちの競争地位に悪影響を与え、私たちの収入と収益を低下させる可能性がある。また，より多くの市場がより自動化された取引プラットフォームに移行するにつれて，自動化電子市場に直接参入する傾向が続く可能性がある.このような分野と他の分野で、私たちは未来に競争圧力を経験し続けるかもしれない。
私たちの収益とキャッシュフローはLSVの業績の影響を受けています。私たちはLSVの少数の株式を持っていて、これは私たちの収益の重要な貢献者です。私たちはまた、LSVからパートナー関係の流通支払いを四半期ごとに獲得し、これは私たちの運営キャッシュフローに役立ちます。LSVは登録投資コンサルタント会社であり、年金計画や投資会社を含む機関に投資コンサルティングサービスを提供する。LSVは価値をガイドとする逆ファンド管理会社であり、深い価値投資選択を提供し、独自株式投資モードを利用して通常市場で好まれないと思われる証券を識別する。資本市場の変動或いはLSVの相対或いは絶対投資の表現が良くなく、その管理の資産と収入の大幅な減少、及び業績費用の減少を招く可能性がある。LSVの私たちへの貢献は
私たちの少数の株式の収益と、私たちがLSV共同企業を通じて分配して支払う運営キャッシュフローは、不利な影響を受ける可能性があります。
ターゲット市場内の統合は私たちの業務に影響を与える可能性があります.我々がサービスする市場内のM&A活動は、既存および潜在的な顧客の数を減少させたり、保留顧客から得られる収入や収益を減少させたりする可能性がある。統合活動はまた、大きな機関が私たちのサービスの一部または全部を内部化する可能性がある。このような要素は私たちが未来の収入と収益増加を創出する能力に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
信託管理市場に影響を与える外部要因は私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。 米国、カナダ、イギリスの雇用主の固定福祉計画に対する使用率は着実に低下している。私たちの顧客の一部は彼らの固定福祉計画を凍結または削減し、この細分化された市場に関連する収入と収益の低下を招いた。受動的管理方法を含む低価格投資製品に対する投資家の選好により、私たちはまた、ある受託管理サービスに対する日々増加している費用敏感性と競争を経験した。我々機関投資家部門の現在の成長戦略は、新たなグローバル市場への参入を含み、固定出資と非営利組織の受託管理販売機会をより重視している。これらの戦略は、これらの外部要因による収入および収益低下の影響を軽減することに成功できない可能性があり、これらの外部要因は、私たちの収入および収益に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはソフトウェアの欠陥、開発遅延、またはインストール困難に直面する可能性があり、これは私たちの業務と名声を損ない、潜在的な責任に直面させます。 私たちの収入の大部分は、複雑なソフトウェアとコンピュータシステムを開発、実施、維持、強化する能力に依存しています。新しいアプリケーションやサービスを開発する際に、遅延に遭遇する可能性があります。さらに、我々のサービスの基盤ソフトウェアは、新しいバージョンを初めて導入またはリリースする際に、検出されていないエラーまたは欠陥を含む可能性があります。システム上やクライアントが使用する他のプログラムと我々の技術を実装したり統合したりする場合にも，我々は困難に直面する可能性がある.同様に、私たちの顧客は、私たちの新しいアプリケーションとサービスの統合を延期またはキャンセルすることを決定するかもしれません。当社のソフトウェア欠陥、当社のソフトウェア製品の十分な保守と強化ができなかったこと、電子取引処理中のエラーまたは遅延、または他の困難は、業務運営中断、市場受け入れ遅延、追加の開発および修復コスト、技術および他の資源の移転、顧客または顧客データの損失、負の宣伝、または責任クレームに直面する可能性があります。私たちは許可と顧客協定における免責声明と責任制限条項によって私たちの潜在的な責任を制限しようとしているにもかかわらず、これらの措置が私たちの責任を制限することに成功しているかどうかを確認することはできない。
私たちの技術に関わるリスクは
データとネットワークセキュリティのリスクに直面しています.他のグローバル金融サービス提供者と同様に、私たちは毎日数百万回、私たちのコンピュータシステム、ソフトウェア、ネットワーク、その他の技術資産に対するネットワーク攻撃に遭遇しています。近年、金融機関のネットワークセキュリティと情報リスクは大幅に増加し、一部の原因は新技術の拡散、インターネットとモバイル電気通信技術を利用した金融取引、及び組織犯罪、ハッカー、テロリストとその他の外部各方面、外国国家行為者を含み、場合によっては政治目的を促進する手段として日々複雑と活動している。いくつかの点が複雑になっているほか，ネットワークツールの商品化も技術的脆弱性の増加を招き，これらのツールはそれほど複雑でないエージェントによって武器化されることができる.いずれか一方はまた、詐欺的な手段で、私たちまたは私たちの従業員または顧客のデータにアクセスするために、従業員、顧客、サプライヤー、または私たちのシステムの他の第三者またはユーザに敏感な情報を開示させようと試みる可能性がある。ネットワークセキュリティと情報セキュリティのリスクはまた、
•人為的なミスは
•詐欺や私たち従業員や第三者の汚職行為
•意外な技術の故障、あるいは
•私たちは供給者が提供した安全なパッチをタイムリーに導入できなかった
また，我々と業務往来のある第三者，彼らのサービスプロバイダ，および我々の顧客と業務往来のある他の第三者は，特に彼らの活動やシステムが我々自身のセキュリティ·制御システムを超えている場合には，我々にとってネットワークセキュリティリスクの源である.第三者のネットワーク攻撃、情報漏洩、または損失、または技術的障害は、私たちの取引、顧客サービス、私たちのリスクの開放を管理し、私たちの業務を拡大し、または私たちの名声を深刻に損なう能力に悪影響を及ぼす可能性があります。ネットワーク攻撃で使用される技術が複雑で常に変化していることを考慮すると、我々が配備した脅威および脆弱性を防止するための戦略が有効であるか、または我々のシステムまたは我々のデータまたは我々のクライアントのシステムの回復可能性を提供することは保証されない。
我々のシステムまたはサプライヤー、政府機関、または他の市場参加者システムへの安全な浸透または回避は、深刻な負の結果をもたらす可能性がある
•オペレーティングシステムへのアクセスができないことを含む、当社の業務と顧客、顧客、取引相手の業務は深刻に中断されています
•私たちの機密情報または私たちの顧客、取引相手、サプライヤー、従業員、または規制機関の情報を盗用する
•私たちの技術インフラやシステム、ならびに私たちの顧客、サプライヤー、および取引相手の技術インフラまたはシステムを破壊します
•盗難、操作、廃棄されたデータを完全に回復し、回復することができない、または詐欺的取引をシステムが処理することを防止することができない
•私たちは適用されたプライバシー権と他の法律に違反した
•私たちまたは私たちの顧客、サプライヤー、取引相手、従業員による財務損失
•私たちのサイバーセキュリティ対策に自信を失っています
•取引先や取引相手の不満
•重大な訴訟と規制罰金、処罰または他の制裁に直面している；そして
•私たちの名声を損なう。
上記のいかなる要素も、保険がカバーしない可能性のある損害賠償責任を負わせる可能性がありますが、顧客業務の損失、私たちの名声被害、監督審査、あるいは民事訴訟を招く可能性があります
私たちのコンピュータシステム、ソフトウェア、およびネットワークをアップグレードしたり維持できなかったりすることは、侵入、不正なアクセス、乱用を受けやすいかもしれません。私たちは、データおよびネットワークセキュリティリスクによって生じる脆弱性または他の曝露を修正、調査、または修復するために多くの追加資源を必要とするかもしれない。また、我々に特化していなくても、他の金融機関への攻撃が金融システムの全体的な運営を混乱させる可能性がある。私たちの業務に対する通信や情報システムの重要性、および第三者が提供するサービスへの依存により、第三者サービスプロバイダの攻撃に影響を与えることが、取引や顧客や取引相手とのコミュニケーションを処理する能力を弱める場合、私たちも悪影響を受ける可能性があります。
私たちのグローバルな足跡と私たちが処理している大量の取引を考慮して、私たちと業務を往来している大量の顧客、パートナー、サプライヤーと取引相手、そしてネットワーク攻撃は日々複雑になっており、サイバー攻撃や情報セキュリティホールは発見されることなく長く続く可能性がある。ネットワーク攻撃に対するいかなる調査も本質的に予測不可能であり，任意の調査を完了し，全面的かつ信頼できる情報を得るまでに時間がかかると予想される.その間、私たちは被害の程度やどのように最適に修復するかを知っているとは限らず、いくつかの誤りまたは行動は発見され修復される前に繰り返されたり悪化したりする可能性があり、すべてまたはすべてがネットワーク攻撃のコストおよび結果をさらに増加させるだろう。
パートナーや第三者サプライヤーとの多くの合意には賠償条項が含まれていますが、どのような損失も十分に相殺するために、このような条項に基づいて十分な損失を回収することができないかもしれません。さらに、保険条項と条件によっては、私たちの保険範囲はネットワークと情報セキュリティリスクのいくつかの側面をカバーする可能性がありますが、このような保険範囲はすべての損失をカバーするのに十分ではないかもしれません。
ネットワークや情報セキュリティリスクや攻撃を管理するコスト、および新たで広くなっている規制要件を遵守するコストは、我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは個人データが漏洩されて乱用される危険に直面している。 私たちは多くの顧客の個人識別情報を保存して処理します。私たちの個人データの安全制御、従業員に対するデータセキュリティ訓練、私たちのサプライヤーの職務調査と監督プロセス、そして私たちが従っている他のやり方は、私たちまたは私たちのサプライヤーが保存および/または管理している個人データが不当に開示または乱用されることを防ぐことができないかもしれません。個人データを不適切に開示または濫用することは、私たちの名声を損なう可能性があり、法的リスクをもたらし、または個人データを保護する法律に従って責任を負わせ、コスト増加または収入損失をもたらす可能性がある。個人情報の収集，利用，保持が満足できる保護を受けていないと考えると，我々の製品やサービスの販売を阻害する可能性がある.私たちは顧客の懸念を解決するために追加のセキュリティ措置を取るかもしれませんが、これはより高い運営費用を招いたり、私たちの製品やサービスの増加を阻害したりする可能性があります
私たちは停止、データ損失、サービス中断のリスクに直面しています.私たちは顧客のためにその業務運営に重要なデータを維持して処理する。これらのデータを処理するための製品やサービスはますます複雑になっており，このインフラを維持，保護，拡張するコストも高い.それは私たちが進化し続ける競争と規制制限の下で、強力で信頼できるインターネット接続インフラとストレージと計算能力を維持することを要求している。一時的または永久的な顧客データの損失、破損したソフトウェアコード、遅延または不正確な取引処理、インターネット接続不足または記憶と計算能力の不足を含む効率低下または動作障害は、私たちの製品、サービスおよびユーザー体験の品質を低下させ、それによって契約責任、顧客および他の第三者のクレーム、規制行動、私たちへの責任を招く可能性がある
評判、および既存および潜在的なユーザーの流失は、すべて私たちの連結財務諸表に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの問題を是正するために必要なコストが高い可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
自動化、電子市場に直接参入する傾向、およびより自動化された取引プラットフォームに移行する傾向は、プログラミングコードの持続的な有効性およびデータの完全性に依存して取引を処理するますます複雑な技術の使用をもたらす。私たちは従業員、コンサルタント、内部システム、第三者システムの能力に依存して私たちの異なる業務を運営し、大量の取引を処理します。異常に高い取引量やサイト使用率は，我々のシステムが受け入れられない緩やかな速度で動作し，さらに故障する可能性がある.お客様およびお客様が当社の製品およびサービスを使用することを可能にする情報技術システムまたは外部技術の中断、破壊、不安定、または他の効果的なメンテナンスができない場合は、当社の業務および名声を損なう可能性があります。私たちは私たちの業務緊急と安全対応計画が私たちが直面しているすべての潜在的なリスクを完全に緩和することを保証できない。
知的財産権のリスクに直面していますそれは.私たちの持続的な成功は、私たちの独自技術と解決策を保護し、他人の権利侵害を防ぐ能力にもある程度かかっている。私たちは主に商業秘密法、ソフトウェアセキュリティ措置、著作権と従業員、サプライヤーと顧客との契約における秘密制限に依存しています。中国の業界の特徴は大量の商業秘密、著作権と特許の迅速な配布が存在し、及び他人の知的財産権侵害或いはその他の告発に基づいて提起された訴訟が頻繁であることである。侵害クレームに対する他の人の成功主張や、私たちの知的財産権の機密性や排他性を維持できなかったことは、私たちの業務や財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの運営は第三者サービス提供者に依存している。私たちが行っている運営では、第三者サプライヤーのサービスを利用して、このようなサービスが継続され、将来的に増加する可能性が予想されます。例えば、これらのサービスは、アウトソーシング開発、処理および支援機能、および他の専門サービスを含む。
私たちが依存している第三者金融実体と技術システムはより相互依存的で複雑になっている。たとえば，近年，決済エージェント，取引所，決済所の間に大きな統合が見られ，複数の金融機関と中央エージェント，取引所，決済所との相互接続度が向上している.このような統合および相互接続は、通常、加速に基づいて異なる複雑なシステムを統合する必要があるため、個人および業界全体の業務失敗のリスクを増加させる
第三者製品またはサービスプロバイダの失敗は、タイムリーに顧客に契約サービスを提供し、顧客のために取引を正確に処理し、または私たちの規制義務を履行する能力を弱める可能性があります。第三者サービス提供者がサービスを提供できない場合、いくつかのサービスを内部化し、適切な代替案を見つけるために、または我々の第三者サービスプロバイダの行動または非作為によって顧客が被ったいかなる損失も賠償するために、巨額のコストが生じる可能性がある。直接または間接的な第三者のシステムまたはプロセスに障害や動作が不適切である場合、またはコンサルタントおよび下請け業者を含む第三者の不適切または不正な行為が発生した場合、私たちは財務損失、業務中断、規制制裁、または私たちの名声に被害を受ける可能性がある。
私たちの投資製品に関するリスクと解決策
私たちの投資管理業務は、私たちの投資製品の投資が不振になったり、顧客が私たちが提供している製品以外の製品を選好したり、低費用の製品を選択したりする要素の影響を受ける可能性があります。 我々の投資管理業務では、一般市場状況や当社が管理する基金や口座または当社が設計または販売している投資製品が不振であるため(競争相手や基準に対して)、投資リターンが良くないため、既存資産を保持し、既存顧客から新規顧客または追加資産を吸引する能力に影響を与え、管理資産から稼いだ管理費や奨励費に影響を与える可能性がある。もし私たちの顧客が現在提供していない製品に投資することを選択すれば、私たちは資金流出と管理費の損失を受けるだろう。さらに、投資家感情の変化やいくつかの資産カテゴリの相対的な表現または他の理由により、顧客がより低い費用を生じる製品に投資する場合、私たちの投資管理業務は悪影響を受ける可能性がある。
私たちの投資コンサルタント契約は終了するかもしれませんし、割引条項で更新されないかもしれませんそれは.私たちの収入の大部分は投資相談サービスを提供することから来ている。SEIの多くの投資ファンドを管理する協定を含む顧客と締結されたコンサルティングまたは管理契約は、投資家または場合によっては投資ファンドを適用する独立取締役に大きな自由度を提供し、限られた通知または処罰の下でそのような契約、撤退、または清算基金を終了することができる。我々はまた、管理契約に基づいて米国共同基金を管理しており、これらの契約は毎年更新され、基金それぞれの取締役会によって承認されなければならず、その多くはSEIから独立している。任意の相談または管理契約下での費用手配は減少する可能性がある(基金取締役会の要求の下に含まれる)。さらに何人かの顧客が彼らの
契約、清算基金、あるいは優遇条項で管理契約を更新できなかった場合、私たちが稼いだ費用が減少する可能性があり、これは私たちが管理する資産、収入、収益を低下させる可能性がある。
私たちは第三者コンサルタントのサービスに依存している。私たちは、私たちの投資管理計画によって提供される多くの製品の投資コンサルタントを務め、投資サブアドバイザーのサービスを利用してこれらの資産の大部分を管理しています。これらの会社を規制することに関連する職務調査の流れや制御措置、およびこれらの会社のミス、詐欺活動、または関連証券や他の法律法規を遵守していない場合、財務損失、規制制裁、または私たちの名声の被害を受ける可能性があります。
我々は第三者の承認に依存している.私たちはその流通投資製品を通じた多くの投資顧問は独立した経営者あるいは他のネットワークに所属しており、これらのネットワークはコンサルタントの業務に対して監督責任がある。規制監督の一部として、これらの経営者またはネットワークは、そのネットワーク内の関連コンサルタントが私たちの投資製品を使用することを許可しなければならない。このような承認を得られなかったり、このような承認を撤回したりすることは、私たちの投資製品のマーケティングに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは第三者価格サービスに依存して私たちの投資製品に投資する証券を評価します.私たちの投資製品が持っている証券の大部分は外部第三者定価サービスで収集された活発な市場の見積もりを使って評価されています。既製市場価格のない証券については，その投資製品に適用されるプログラムに従って評価する.これらのプログラムは観察できない情報を用いる可能性があり，これらの情報はいかなる活発な市場から収集されたものでもなく，かなりの判断に及ぶ.もしこれらの推定値が不正確であることが証明されたら、私たちの収入と管理資産の収益は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの法律、規制、コンプライアンス環境に関するリスク
金融サービス業は広範囲な規制を受けて、私たちの業務に影響を与えている。法律、規制およびコンプライアンスリスクは、罰金、処罰、判決、損害および/または和解を含む法律または規制制裁のリスク、または私たちの業務活動に適用される法律、法規、規則、関連自律組織基準および行動基準に準拠できなかったために受けた名声損失を含む。このリスクには、取引相手の履行義務が強制的に実行できなくなるリスクなど、契約および商業リスクも含まれる。それはまたプライバシー、反マネーロンダリング、反腐敗、そしてテロリスト融資規則と法規を遵守することを含む。
大規模な金融サービス会社として、米国連邦·州監督機関や証券取引所、および私たちが業務を展開している各主要市場の規制機関や取引所の広範な規制を受けている。わが親会社SEI投資会社は金融業界の重要なサービスプロバイダとして外国投資委員会の監督を受け、上場企業として米国証券取引委員会の監督を受けている。米国での各種業務活動は、米国証券取引委員会、金融市場監督局、商品先物取引委員会、国家金融監督局、米国司法省、商品先物取引委員会、ペンシルベニア銀行部に登録または規制される可能性がある投資顧問、ブローカー、商品プール事業者、譲渡代理、投資会社、国立銀行、信託会社などの実体によって行われる。さらに、私たちの外国子会社のいくつかは主にイギリス、アイルランド、カナダ、ルクセンブルク、南アフリカ、ケイマン諸島の規制機関に登録され、規制を受けている。私たちの多くの顧客は連邦と州銀行、証券、保険あるいは従業員福祉機関の厳格な規制を受けている。既存および将来の法規を遵守し、我々の金融仲介顧客およびそのサービスプロバイダに影響を与える規制活動(新たな要求、審査、規制活動)に応答し、遵守することは、私たちの運営または業務または特定の製品またはサービスを提供する能力に大きな影響を与える可能性がある。
我々が提供する金融サービス技術製品やサービスも連邦、州証券、銀行機関および外国規制機関によって規制されており、適用されれば。これらの製品に影響を与える既存または将来の規制は、これらの製品の販売を減少または増加させる可能性があり、これらの製品を提供するコストを増加させる可能性がある。米国や他の国で金融サービス業に影響を与えるような規制措置を実施する方式にも大きな違いがある可能性がある。例えば、世界的な規制基準を実施するためのルールが採用されている場合、国家規制機関は追加的またはより限定的な要求を導入する可能性があり、これは、多司法管轄区の運営によってこれらの強化された規制を受ける我々のような金融サービス会社に競争劣勢をもたらす可能性がある。
米国では、2001年の“アメリカ愛国者法”と2020年の“反マネーロンダリング法”によって改正された“銀行秘密法”は金融機関に重大な義務を課し、マネーロンダリングとテロリスト融資活動の発見と阻止を要求し、銀行、銀行ホールディングス及びその子会社、ブローカー、先物業者、仲介人と共同基金の導入を要求し、反マネーロンダリング計画を実施し、口座開設顧客の身分を確認し、疑わしい活動を監視し、適切な法執行或いは監督機関に報告することを含む。米国以外では，適用される法律，規則，条例も同様に指定されたタイプの金融機関にコンプライアンス計画を実施し，以下の点に関する規制要求を満たすことを要求している
資金洗浄、金融犯罪、そしてテロ活動を支援する。私たちが世界的に規制されている業務で全面的な反マネーロンダリング計画を実施できなかったことは、違反に対する罰金を含む規制リスクをもたらす。
米国財務省外国資産制御弁公室(OFAC)や米国務省、外国政府または世界的または地域的多国間組織が実施する同様の制裁項目など、米国政府が管理する法規や経済制裁プロジェクトなどの制裁も受けている。また、私たちが業務を展開している司法管区では、米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの“反賄賂法”のような反腐敗法律の制約を受けています。反腐敗法は、一般に、公的行為に影響を与えるか、または業務を獲得または保留するような不公平な商業的利点を得るために、公的行為に影響を与えるか、または他の方法で不公平な商業的利点を得るために、政府関係者または個人に提供、承諾、他人に直接または間接的に価値のあるものを与えることを禁止する。これらの要求を遵守するために私たちの業務を組織して運営する場合、私たちはより高いコストを発生させ、より大きなコンプライアンスリスクに直面する可能性がある。また、制裁または禁輸計画または反腐敗または反マネーロンダリングの法律法規に違反することは、私たちと私たちの子会社および個別の従業員が規制された法執行行動および重大な民事と刑事罰を受ける可能性がある。
我々の企業はまた，ある個人情報の利用と保護に関するプライバシーやデータ保護情報セキュリティに関する法律要件を遵守しなければならない.これらの法律には，米国の2003年の“グラム−リッチ−ブレリー法案”と“公平かつ正確な信用取引法”，EUの“一般データ保護条例”(GDPR)，カナダの“個人情報保護と電子文書法案”，ケイマン諸島の“データ保護法”その他様々な法律がある。プライバシーとデータセキュリティ立法は米国の多くの州と地域およびEU以外の外国司法管轄区の優先問題である。これらの法律は、個人の権利の規定、ガバナンスの強化、責任要求の強化、規定を守らないことに対する巨額の罰金や訴訟リスクを含む強制的なプライバシーとデータ保護義務を規定している。多くの他の管轄区域はGDPRと同様の基準を採用することを提案しているか提案されている。また、複数の司法管轄区域はすでに個人資料の現地化規定の実施及び国境を越えた個人資料の移転を制限することを制定或いは提案しており、これらの規定は私たちが当該などの司法管轄区で業務を行う能力を制限したり、追加の財政及び監督管理負担をもたらしたりする
私たちの業務の多くの側面は、いくつかの顧客情報の使用と保護に関する法的要求に制約されています。その中には、米国が2003年に“グラム-リッチ-ブレリー法案”と“公平かつ正確な信用取引法”に基づいて可決した法律と、上述したプライバシーとネットワークセキュリティ法律が含まれている。私たちはすべての関連する司法管轄区域のこれらと関連する適用要件に適合するための措置を取った。個人情報の濫用や不適切な共有に関する広く知られている疑惑は、米国や他国の会社が個人データを使用したり共有したりするやり方の審査を拡大している。このような検討は、場合によっては生じており、将来的には、個人情報の使用および共有に関連するより厳しい法律および条例を通過することにつながる可能性がある。これらのタイプの法律および法規は、金融サービス会社が付属会社間またはサプライヤーなどの第三者と情報を共有することを禁止または深刻に制限し、それによってコンプライアンスコストを増加させるか、または顧客に製品またはサービスを開発または提供する際に個人データを使用することを制限することができる。これらの制限は、いくつかの製品またはサービスの開発またはマーケティングを抑制するか、またはこれらの製品またはサービスを顧客に提供するコストを増加させる可能性がある。
連邦、国家、州、外国の規制機関が私たちの規制を受けている子会社に徴収した費用と評価は私たちに大きな影響を与えるかもしれない。現在の規制環境では、規制改革の頻度や範囲が費用や評価の増加を招き、支出の増加、あるいは規制要件の増加や変化を招く可能性があり、これは私たちの運営や業務に影響を与える可能性がある。
利益相反を適切に解決できなければ、私たちの業務や名声に悪影響を及ぼす可能性がある。公共およびプライベートエンティティ、金融機関、個人を含む多様な顧客群に製品やサービスを提供するグローバル金融サービス会社として、私たちは通常の業務過程で潜在的な利益衝突に直面している。例えば、私たちと顧客の間、顧客の間、従業員と私たちまたは顧客の間に利益の相違がある場合、あるいは私たちが顧客の債権者である可能性がある場合、潜在的な衝突が発生する可能性がある。また，我々が発生したチャネルを含めて多様な業務チャネルを利用し，業務部門間の連携を強化し続けることで，潜在的な利益衝突や情報不正共有のリスクを増加させる可能性がある.私たちは潜在的な利益の衝突を識別して解決するための政策、手続き、制御措置を持っており、私たちは開示を使用して、これらの潜在的な衝突を管理するなど様々な措置を利用している。しかし、潜在的な利益衝突を識別し緩和することは複雑で挑戦的である可能性があり、メディアおよび規制審査の重点になる可能性がある。潜在的な衝突は、訴訟や法執行行動を引き起こす可能性があり、これは、私たちの顧客が衝突する可能性のある取引をあまり望まず、私たちの業務や名声に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの投資管理業務は私たちに顧客損失に対して法的責任を負わせるかもしれない。 私たちの基金と信託管理と行政業務は複雑な活動であり、記録保存と会計、証券定価、会社の行動処理、投資制限の遵守、毎日の資産純資産値などの機能を含む
計算、入金、株主に資金を提供するために必要な分配。運営任務を正確に実行できなかったことや、私たちのサービスや製品を虚偽陳述することは、規制制裁、処罰または訴訟を受け、名声損害、顧客への責任、投資管理や行政協定の終了、私たちが管理している資産からの撤退を招く可能性があります。
ファンドおよび顧客アカウントの管理および管理では、リスク評価、ポートフォリオ管理、取引およびヘッジ活動、および製品推定に関する決定およびプロセスを含む、モデルおよび他のツールおよびリソースを使用して投資意思決定およびプロセスを支援します。これらのモデルおよびツールで使用される設計、機能、または潜在的な仮定における誤り、特に私たちが長い間エラーを検出できなかった場合、私たちは受託責任に違反するクレームに直面し、支払い、訴訟、および/または規制罰金の補償によって巨額の責任を負う可能性がある。
私たちは訴訟と規制審査と調査を受けています.金融サービス業は巨大な規制リスクと訴訟に直面している。金融サービス業で運営されている多くの会社と同様に、私たちは市場全体が困難で変化していく規制環境を経験している。私たちは現在、金融サービス業の提供者としての規模と触角を強化し、金融サービス業の監督管理を強化し、金融サービス業の新しい法律と法規、及び既存の法律と法規が絶えず変化する監督管理解釈を影響し、私たちの経営環境をますます挑戦性とコストを持たせている。審査や調査は、規制機関が救済活動やプログラムを実行する必要がある可能性があることを明らかにすることにつながる可能性がある。このような審査に応答したり、任意の法執行調査や訴訟で自分を弁護する直接的かつ間接的な費用は巨大かもしれない。しかも、私たちに提起された訴訟は和解、裁決、禁止、罰金、そして処罰につながるかもしれない。訴訟や規制行動はまた、顧客および潜在的な顧客における私たちの名声を損なう可能性があり、特定の製品やサービスを提供する能力に悪影響を与えたり、特定の管轄区域での運営を維持する能力を阻害したりする可能性がある。
私たちの業務に関する一般的なリスク
我々の経営陣が効果的な業務戦略を策定·実行できず、これらの戦略に影響を与える変化を予見できなければ、我々の業績が影響を受ける可能性がある。 私たちの業務戦略は私たちの運営結果に大きな影響を与えます。これらの戦略は以下の点に関連している
•私たちが提供する製品やサービスは
•私たちがいる地理的位置は
•私たちのサービスの顧客タイプ
•私たちと取引している取引相手と
•私たちは知覚された短期的で長期的な機会を利用するために資本資源の方式を配置する。
経営陣がこれらの戦略や目標を不正確な選択であることが証明され、競争構造を正確に評価せず、私たちの業務に影響を与える逆風や追い風、あるいは変化する規制や市場環境に対応できなければ、私たちの成長見通しが影響を受ける可能性があり、収益が低下する可能性がある。
我々の成長と見通しは、短期的にも長期的にも、これらの戦略的重点を解決するために、経営陣が有効な業務計画を策定·実行する能力にも依存する。経営陣のこの点での有効性は、資源の開発と強化、費用のコントロール、株主への資本返還能力に影響を与えるだろう。これらの目標の各々は、管理職が以下のような点を達成できなかったことによって悪影響を受ける可能性がある
•効果的な業務計画と戦略を策定する
•業務意思決定を効率的に実行する
•業務活動に関連するリスクおよびこれらの活動における任意の変化を適切に処理する機関制御；
•価格が合理的な製品とサービスを提供し、顧客と顧客の絶えず変化する期待を満たし、顧客満足度を高める方法で提供する
•長期的な安定を促進する方法で資本を配置し、市場をリードする技術や製品を構築し、投資することができ、非常に緊張した環境でもそうである
•規制の要求に十分に応える
•株主の懸念を適切に解決する
•市場の状況や市場構造の変化に迅速に反応したり
•業務の発展と管理に必要な運営、技術、リスク、財務、管理資源を発展させ、強化する。
また、私たちの取締役会は、経営陣の戦略決定を適切に監督する上で重要な役割を果たしており、取締役会がこの機能を履行できなければ、私たちの運営結果を損なう可能性もあります。
私たちは買収、資産剥離、合弁企業、少数の株式或いは戦略連盟から期待価値を完全に得ることができないかもしれない。 過去または未来の買収、資産剥離、合弁企業、少数の株式または戦略連合について、私たちは多くの合併、移転、分離または統合関連業務、システムと人員のリスクと不確定要素に直面しており、会計とデータ処理システムおよび管理制御を合併または分離する必要があり、顧客、取引相手および業務パートナーとの関係を統合する。合弁企業と少数の株式の場合、私たちは私たちのコントロール下にないシステム、制御、人員に関連する責任、損失、または名声損害に依存し、受ける可能性があるので、追加のリスクと不確定要素に直面しています
また、私たちと私たちの任意の合弁企業、戦略的パートナー、または少数のパートナーとの衝突や相違は、関連する合弁企業が実現した利益にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちの任意の買収または資産剥離が成功的に統合または分割されることは保証されず、これらの取引または私たちの合弁企業、少数の株式または戦略連合が予想される利益、協同効果、または目標をもたらすことも保証されない。もし私たちが過去と未来の買収や処置を統合したり分解したりすることができない場合、あるいは私たちが行った取引の期待的な利益、相乗効果、または目標を十分に認識していなければ、私たちの運営結果、財務状況、およびキャッシュフローは大きな悪影響を受ける可能性がある
また、私たちの地理的足跡の買収を拡大することは、私たちが緩和できないかもしれない追加的なリスクや増加したリスクに関連することが多く、逆に私たちの運営や収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。 これらのリスクには例えば
•地理的に分散した組織、システム、施設を管理する
•様々なビジネス的背景と組織文化を持つ人々を統合し
•アメリカではない規制要件を守ることです
•通貨為替レートの変動
•米国ではない知的財産権の法執行状況があります
•これらの新市場に対する消費者の受け入れ度と商業知識があるため、新しい非米国市場への参入が困難である
•一般的な経済と政治的条件。
私たちの事業の成長は費用と規制の危険を増加させるかもしれない。 新業務にプラットフォームを提供し、買収された業務を統合し、他社との協力は多くのリスクに関連し、財務、管理と運営面の挑戦をもたらす。これらの支出や投資が時々出現すれば、既存業務のさらなる拡張や戦略買収や投資に関連して巨額の支出が生じる可能性がある。このような成長に関連する投資および費用が、このような投資または成長からの収入に適合または超過していない場合、私たちの全体的な収益力は負の影響を受けるだろう。業務拡大にはより多くのコンプライアンス、リスク管理、内部制御プログラムが必要となる可能性があり、これらのプログラムを監視するためにはより多くの人員を雇用する必要があることが多い。もしこれらの手続きが任意の新しいまたは拡大された業務を適切に監視するのに十分でなければ、私たちは重大な損失や規制制裁に直面する可能性がある。
さらに、私たちが戦略的買収を行う場合、私たちは既存の従業員への追加的な要求、追加的または新しい規制要件、運営施設、および技術、買収された名誉または無形資産が損傷した場合の悪影響、および取引を完了する前に私たちに開示されていない、または他の方法で知られていない負債または問題が存在する可能性がある。このようなリスクは収益の減少を招き、投資管理産業における私たちの競争的地位を損なうかもしれない。
我々のいくつかの業務計画は、既存の業務の拡張を含めて、従来の顧客や取引相手基盤以外の個人や実体に直接または間接的に接触させることができ、新しい資産種別や新しい市場に触れることができるかもしれません。これらのビジネス活動は、私たちを新たかつ増強するリスクに直面させ、これらの活動に対してより厳格な監督審査を行い、信用に関連する政治的および運営リスクを増加させ、これらの資産の管理または保有方法に対する名声懸念を増加させる可能性がある。
私たちは運営リスクに直面しています.手作業、不適切または失敗のプロセスやシステムのため、私たちは損失や名声を損なうリスクに直面している。我々は、創造活動(例えば、販売および取引)、および情報技術、会計システム、および貿易処理などの支援および制御グループ(例えば、情報技術、会計システム、および貿易処理)を含むすべての業務活動において経営リスクに直面している。
私たちのビジネスは、多様な通貨の多くの異なる市場や資産カテゴリの大量取引を毎日処理し、報告する能力に強く依存しています。運営効率は
明確で厳格なスケジュールには、固有の危険がある。もしシステム故障或いは不適切な操作、人為的ミス或いは従業員或いは顧問の不当な行為が発生した場合、私たちは重大な財務損失、規制制裁或いは私たちの名声被害を受ける可能性がある。さらに、新しい製品やサービスを導入したり、新しい規制要件に関連する内容を含むプロセスや報告書を変更したりすることで、新たな運営リスクを十分に認識または識別できない可能性があります
技術や技術に基づくリスク·制御システムが発展しているにもかかわらず、私たちの製品やサービスは、最終的には、私たちの従業員や私たちと業務を展開している第三者の従業員を含む人に依存しています。人為的なミスや適用された政策、法律または手続きに違反するため、私たちの制御は常に何らかのミスや違反が直ちに発見されるわけではなく、私たちの制御はこのようなミスや違反を防止し、検出することを目的としている。これらは、計算または入力ミス、不注意または反復支払い、ソフトウェアまたはモデル開発または実施におけるエラー、または判断ミス、および適用される政策、法律、ルール、またはプログラムを意図的に無視または回避することを含むことができる。人為的なミスと不当な行為は、適時に発見と救済しても、私たちの物質的損失と責任を招く可能性がある。
私たちは私たちのリスク管理能力を発展させるために多くの資源を投入しており、今後もそうすることが予想される。それにもかかわらず、私たちのリスク管理戦略、モデルとプロセスは、私たちが様々なリスクモデルを使用して市場、信用、流動性と運営リスクの開放、およびその他の分析を評価することを含み、すべての市場環境における私たちのリスク開放またはすべてのタイプのリスクを完全に効果的に下げることができないかもしれない。
操作リスク管理の主な責任は業務部門である；業務マネージャーの維持は操作リスクの識別、評価、管理、緩和と報告の流れと制御を目的としている。操作リスクの監督は、企業リスク管理機能部門、企業リスク委員会、法人取締役会、司法リスク官、委員会、上級管理職が提供する。このような管理構造は運営リスクを十分に評価したり処理したりできない可能性があり、これは重大な財務損失と名声損害を招く可能性がある。
グローバル金融システムにおける他の参加者の運営中断は、私たちが製品やサービスを提供することを阻止するかもしれない世界金融システムの多くの参加者の業務とシステムは相互に関連している。我々の製品およびサービスに関する多くの取引は、グローバル金融システム内の複数の参加者に依存して資金を移動させ、取引チェーン内の次の参加者に情報を伝達する。グローバル金融システム参加者の業務がどんな理由で中断されても、私たちが情報を取得したり提供したりする能力に影響を与えたり、私たちの製品やサービスを成功的に提供する方法で資金の移転を招いたりする可能性があります。私たちは他の参加者たちと一緒にどんな妨害も避けるために努力しているにもかかわらず、このような努力が効果的であるという保証はない。このような中断は、私たちが製品やサービスを提供できないこと、名声被害、顧客と収入の損失、顧客とその顧客の信頼の喪失、および追加のコストを招く可能性があり、これらはすべて私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが合格した従業員を雇用して維持できなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。 私たちの業績は高技能者の才能と努力に大きく依存しています。したがって、私たちは引き続き私たちの業務で効果的に競争し、私たちの業務を効果的に管理し、新しい業務と地理的地域に拡張する能力は、私たちの新しい才能と多様な従業員を誘致し、既存の従業員を維持し、激励する能力に依存しています。私たちがこのような従業員を誘致し、維持することに影響を与える要素は、私たちの給与と福祉、そして私たちは公平な採用、訓練と合格社員文化を抜擢する成功した企業としての名声を含む。私たちの収益性や将来の利益見通しの低下や、給与水準や条項の規制制限は、高い素質の従業員を雇用·維持する能力にマイナス影響を与える可能性がある。
金融サービスと科学技術業界の内部及び金融サービスと科学技術業界以外の企業からの合格従業員に対する競争はよく非常に激しい。雇用市場の競争は引き続き激化し、コスト上昇を招いた
私たちの業務の管轄区域における法律や法規の変化は、従業員の所得税や給与金額/構成に影響を与え、これらの管轄区域で適格従業員を雇用し、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性もあります。グローバル金融サービスとテクノロジー企業として、私たちは世界の規制機関による報酬慣行の制限を受けています(これは私たちの競争相手に影響を与えるかもしれませんし、私たちに影響を与えないかもしれません)。これらの制限には、将来の立法や規制によって適用される任意の制限が含まれており、私たちの報酬慣行を変える必要があるかもしれません。それにより、才能のある従業員を引き付け、維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの運営は私たちの従業員たちと第三者の能力と誠実さに依存する。 私たちは、私たちの業務を効率的かつ利益的に運営し、顧客の期待に応じた製品およびサービスを提供することができ、これは、サプライヤー、委託者、金融仲介機関の能力および信頼性を含む、当社の従業員および請負業者および私たちの業務に依存する第三者に大きく依存する。私たちの業務は、重大な運営障害や失敗、窃盗、詐欺、または他の不正行為の実質的な悪影響を受ける可能性があります
または、私たちの従業員または請負業者または私たちの運営に依存する第三者の従業員または請負業者の判断ミス、人為的ミス、または不適切な行為に起因する他の負の結果。
私たちは持ち株会社なので、私たちの子会社から必要な金額の配当金や他の支払いを得ることができないかもしれません。 私たちは持株会社であり、私たちの経営実体とは独立した法的実体である。自身に重大な業務を持っていない持株会社として、私たちの主な資産は私たちの子会社の株式です。私たちはこれらの子会社の配当金と他の支払いに依存して、株主への配当金の支払い、普通株の買い戻し、会社の費用の支払い義務を履行します。私たちのいくつかの付属会社は、その管轄区域の規制要求またはその他の制限を受けなければなりません。これらの制限は、その付属会社が私たちに支払う配当金またはその他の金額を制限する可能性があります。法律、規制行動、または子会社が私たちに配当金を支払うことを制限したり、他の方法で私たちに支払う能力を制限したりする能力がこれ以上変化しないことは保証されない。しかも、私たちの子会社が私たちの義務を履行するためにタイムリーに私たちに支払うことができるという保証はない。
会計原則の変更や説明は私たちの収入と収益に影響を及ぼすかもしれない。私たちは公認会計原則に基づいて私たちの総合財務諸表を作成します。これらの原則の変更は、我々の報告の結果に重大な影響を与える可能性があり、以前に報告された結果に影響を及ぼす可能性もある(より多くの情報は総合財務諸表付記1を参照)。
税金規則と規制の変化や説明は私たちの実際の税率に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの税率の意外な変化は私たちの未来の経営業績に影響を及ぼすかもしれない。私たちの未来の有効税率は税法の変化や税法解釈の不利な影響を受けるかもしれない。私たちはアメリカ国税局と州と外国税務機関による私たちの所得税申告書の審査を受けるかもしれません。私たちは、私たちの所得税の支出が十分であるかどうかを決定するために、これらの審査結果の可能性を定期的に評価するが、いかなる審査の最終決定が私たちの経営業績や財務状況に悪影響を与えないかどうかは保証されない。
私たちの世界業務の増加に伴い、為替レートの変動は私たちの未来の収入と収益にマイナスの影響を与えるかもしれません.私たちは私たちの業務を拡大して海外市場に進出するために世界で運営し、投資している。私どもの海外子会社は本位貨幣として現地通貨を使用しております。これらの業務の発展に伴い、通貨為替レートの変化に対するリスクが増大する可能性がある。通貨レートの不利な変動は、私たちの経営業績、流動性、契約価値、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
金利の変化は私たちの固定収益投資証券の価値に影響を及ぼすかもしれない。私たちが政府全国抵当ローン協会(GNMA)担保ローン支援証券を持っている唯一の目的は、私たちが完全に所有している有限目的連邦貯蓄子会社SPTCに対する適用規制要求を満たすことである。このような証券の推定値は金利変動の影響を受ける。金利環境上昇の影響は、これらの証券の価値にマイナス影響を与え、私たちの財務状況や収益にマイナス影響を与える可能性がある。
私たちは金融と非金融契約の制約を受けており、これは私たちが流動性需要を管理する能力を制限するかもしれない。私たちの3.25億ドル5年間優先無担保循環信用手配(信用手配)には金融と非金融チェーノが含まれています。非金融契約には、完全資本付属会社以外の連合会社と取引を実行するか、または留置権またはプロトコルに定義されたいくつかのタイプの債務を生成する能力の制限が含まれています。もし違約が発生した場合、私たちは配当金の支払いと普通株の買い戻しに制限があります。私たちは私たちが発生できる債務レベルを利息、税金、減価償却、償却前収益(EBITDA)の2.25倍に制限する財務契約を持っている。我々に重大な意外損失が発生し，EBITDA計算に影響を与えると，我々の主なリスクは財務契約であると考えられる。これはレバレッジ率を向上させ、私たちが信用手配で借りることができる金額を制限するだろう。私たちの信用手配の能力を十分に利用する能力の制限は私たちの経営業績、流動性、財務状況にマイナス影響を与える可能性があります。
私たちは株主の権利維持努力の影響を受ける可能性があり、毎回の努力は私たちの業務に実質的な破壊をもたらす可能性がある。 一部の影響力のある機関投資家とヘッジファンドは、これらの会社とこれらの株主との間のガバナンスや戦略関連の相違が原因で、ある会社の管理と戦略方向に参加する措置を取っている。もし私たちがこのような株主維権努力の対象になれば、巨額のコストや経営陣の関心や資源の移転を招く可能性があり、これは私たちの業務を損ない、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。また、会社のESG格付けを行う第三者組織は、我々がコントロールできない格付けによりブランド影響を与える可能性がある
私たちは幹部と上級管理職に頼っています.私たちのほとんどの幹部と高級管理者たちは私たちと雇用協定を締結しなかった。この人たちを失うことは私たちの未来の運営に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちのリスク管理と業務連続性戦略、モデルとプロセスがすべての市場環境あるいはすべてのタイプのリスクに対するリスクを完全に効果的に下げることができなければ、私たちは損失を受ける可能性があります。 私たちは、様々な独立したが相互補完的な財務、信用、運営、コンプライアンスおよび法律報告システム、内部制御、管理審査手順、および他のメカニズムを含むリスクと制御フレームワークを通じて私たちのリスクを監視し、制御することを求めている。私たちのリスク管理プロセスは私たちが業務活動から利益を得る能力と私たちが直面している潜在的損失と負債とのバランスを求めています。広範かつ多様なリスクモニタリングとリスク緩和技術を採用しているが，これらの技術やその応用に伴う判断は，個々の経済·金融結果，あるいはこれらの結果の詳細やタイミングを予測することはできない。私たちの業務の変化と成長、そして私たちが運営する市場の発展に伴い、私たちのリスク管理戦略、モデル、プロセスは常にこれらの変化に適応しているわけではないかもしれません。私たちがリスクを管理するいくつかの方法は、観察された歴史的市場行動と経営陣の判断に基づいている。したがって，これらの方法は将来のリスク開放を予測できない可能性があるが，将来のリスク開放は歴史指標が示すものよりもはるかに大きい可能性がある。さらに、リスク管理および多くの他の重要な活動に関連するモデルの使用は、設計不良またはテストが無効であること、入力が正しくないか、または欠陥があること、およびそのようなモデルへのアクセスが許可されないことによって、モデルまたはその入力を承認または悪意的に変更するために、これらのモデルが無効になる可能性があるリスクをもたらす可能性がある。近年の市場状況にはかつてない混乱が生じており、歴史データを用いてリスクを管理する固有の限界が顕著に現れている。したがって、私たちは活動中に損失を受けるかもしれない。
我々はすでに業務緊急、災害復旧、安全対応計画を策定しているにもかかわらず、これらの計画が私たちが直面しているすべての潜在的なリスクを完全に緩和する保証はない。私たちの業務を展開する能力は、私たちの業務を支援するインフラと私たちのコミュニティの中断の悪影響を受けるかもしれません。これらのインフラはフィラデルフィアの大部分の市街地、ロンドン、ダブリンに集中しています。これは、物理サイトアクセス、ネットワークまたは情報セキュリティイベント、テロ、疾患流行、悲劇的なイベント、自然災害、悪天候イベント、停電、環境被害、コンピュータサーバ、通信、または私たちとトラフィックのある第三者と使用する他のサービスの中断を含むことができる。
データに対してバックアップシステムを使用しているにもかかわらず、これらのバックアップシステムは、中断後に利用できない可能性があり、影響を受けたデータがまだバックアップされていないか、またはバックアップから回復できない可能性があり、またはバックアップデータの回復コストが高い可能性があり、これは、我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは大流行、極端な天気事件、または他の自然災害を含む、予見できないまたは悲劇的な事件で損失を受けるかもしれない大流行、極端な陸地または太陽天気事件、または他の自然災害の出現を含む予見不可能または悲劇的な事件の発生は、経済的および金融的中断をもたらす可能性があり、運営困難(旅行制限を含む)を引き起こす可能性があり、私たちの業務管理能力を弱める可能性があり、私たちの運営、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
事件が私たちの業務、経営結果と財務状況及び監督資本と流動性比率に負の影響を与える程度は、不確定かつ完全に予測できない未来の事態の発展に依存する
•活動の最終的な範囲と持続時間
•ワクチン、他の治療法の有効性および受容度、およびいくつかの地域における獲得可能性
•政府当局や他の第三者が事件に対する行動；
•この事件は経済成長速度、インフレ、労働市場コストに影響を与える可能性がある
地政学的動揺や他の事件の激化は、世界経済や特定の国際、地域、国内市場に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの収入や収益の低下を招く可能性がある。貿易緊張および/または貿易関税の徴収、欧州分裂、軍事衝突およびテロ活動、ロシア、中国および他の国に関連する政治的衝突および経済制裁、民事または国際敵対行為を含む地政学的リスクが増加している。特に、ロシアとウクライナの間の軍事衝突、イスラエルとハマスのガザ地区での戦争、および中東西側の軍事·商業目標への攻撃および関連する報復は、地政学的不安定を増加させ続け、世界経済や特定の市場に悪影響を与え続ける可能性があり、これは金融サービス業全体または私たちの業務や財務状況に悪影響を与えたり、変動をもたらしたりする可能性がある。また、これらの地政学的緊張は、大口商品やエネルギー価格の変動を激化させ、サプライチェーン問題を引き起こし、金融市場の不安定を招く可能性がある。米国や他の国がこのような衝突に対応するために実施した制裁は、金融市場や世界経済にさらに悪影響を及ぼす可能性があり、影響を受けた国や他の国のどの経済対策も市場や経済の不安定さを悪化させる可能性がある。私たちはロシアには何の業務もなく、ロシアで重大な業務を持っている顧客もいませんが、私たちはロシアで登録または運営する会社の証券に関連する市場リスクはわずかですが、ウクライナ紛争の具体的な結果と私たちの業務への潜在的な影響は現在予測が難しいです。私たちの運営に影響を与えるインフレ圧力に加えて
そして私たちが依存しているインフラ、ロシアやその同盟国が私たちと私たちの第三者サービス提供者に対するネットワーク攻撃も増加する可能性があります。このような事件およびその対応は、世界市場の大幅な変動と下落、商業中断(経済活動、旅行、サプライチェーンを含む)、生命損失および財産損失を招く可能性があり、世界経済または資本市場および私たちの製品、顧客、サプライヤー、従業員に悪影響を与え、私たちの収入と収益を低下させる可能性がある。私たちが現在業務を展開しているか、あるいは私たちの存在する国がこのようなリスクを拡大することを求めている程度では、私たちが直面している地政学的リスクが増加する可能性がある。
気候変動の懸念や事件は、私たちの業務を混乱させ、私たちの特定の投資の収益力に悪影響を与え、顧客活動レベルに悪影響を与え、取引相手の信頼に悪影響を与え、あるいは私たちの名声を損なう可能性があります気候変動のリスクと関連する環境持続可能性の問題はますます注目され続けている。気候変動は、極端な天気事件が私たちまたは私たちの顧客または顧客の所在地の運営を混乱させる可能性があり、これは私たちが顧客にサービスを提供し、顧客と相互作用する能力にマイナス影響を与える可能性があり、私たちの不動産投資を含む私たちのいくつかの投資の価値に悪影響を及ぼす可能性がある。気候変動や、低炭素依存型経済への転換に関する不確実性は、我々顧客の財務状況に負の影響を与える可能性もあり、これらの顧客の収入を減少させ、これらの顧客の融資や他の信用開放に関する信用リスクを増加させる可能性がある。さらに、私たちまたは私たちの顧客は、気候変動の原因または進行に関連するいくつかの業界またはプロジェクトに参加しているので、私たちの名声と顧客関係は損なわれる可能性があり、気候変動に関する考慮のために活動を継続または変更すべき任意の決定が行われるべきである。
気候変動と低炭素依存型経済への転換に関連する新しい法規或いは指導、及び立法機関、株主、従業員、その他の利益関係者の気候変化に対する見方は、私たち及びどのような条項と条件で特定の活動に従事するか、あるいはある製品を提供するかどうか、及び私たちの商業名声と従業員と顧客を募集し、維持する努力に影響を与える可能性がある。気候変動に関連するリスクや監督者、政府、株主、従業員、その他の利害関係者の気候変動に対する見方は急速に変化し続けており、気候変動に関連するリスクや不確実性が最終的な影響を評価することを困難にする可能性がある。
私たちは環境、社会、ガバナンス(ESG)に関連するリスクに直面しており、これらのリスクは、私たちの名声、業務、財務状況、運営結果、および私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性がありますESG問題では、顧客、投資家、規制機関、民選官僚、株主、および他の利害関係者からますます多くの審査を受けている。我々の異なる利害関係者は、ESG主題に対して、投資プロセスにおけるESGの役割を含む、しばしば互いに矛盾する観点を有する。これは、ESG事項に関連する任意の行動または何の行動も取らないリスクを増加させ、少なくともいくつかの利害関係者によって否定的とみなされる。ESGやり方に対する見方，特に気候問題に関する見方も政治的問題となっており，これらのリスクを増幅する可能性がある。ESG問題に関連する負の宣伝または反応は、私たちの名声を損なう可能性があり、顧客および従業員を引き付け、維持し、効率的な競争およびサービスを発展させる能力を損なう可能性がある。
ESG要因に対する投資家および規制機関の関心が高まっており、企業および資産管理会社のESG関連開示に対する要求および審査も増えており、これは、一般に“洗白”と呼ばれる我々のESG努力または計画に対して不正確または誤った陳述を行うことを非難されるリスクを増加させる。さらに、一部の政府関係者は、ESGに関連する投資行為は、独占禁止法を含む受託責任違反または法律違反を引き起こす可能性があると述べている。このような見方や告発は、私たちの名声を損なう可能性があり、訴訟や法執行行動を監督し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。どのような政府の法執行や訴訟の結果にかかわらず、このような問題への対応は時間的で高価であり、上級管理職の注意をそらす可能性がある。
米国の一部の州は、従来のエネルギーのような特定の業界や部門への投資を制限する政策をとった資産管理会社が、これらの州およびその年金基金に属する資金の管理を許可されていない可能性がある法律または法規を通過している。もしそのような国が私たちの政策にこのような制限が含まれていると考えるなら、正確であるかどうかにかかわらず、特定の顧客や投資家から資金を得る能力を弱めるかもしれない。
ESG法律や条例に関する協調が世界的に不足しており、世界の司法管轄区域間に分散するリスクがある。これは私たちのグローバル業務で衝突を引き起こす可能性があり、私たちの市場での競争力に影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があり、それによって私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは時々、環境問題、多様性、責任ある調達、または他のESG問題について、いくつかの計画、目標、または目標を伝達するかもしれない。このような計画、目標、または目標の実施は難しくて高価かもしれないし、私たちは私たちが発表したスケジュール内でそれらを達成できないかもしれないし、全く達成できないかもしれない。利害関係者が目標に否定的な反応をすれば、私たちの名声、業務、財務業績、成長は不利な影響を受ける可能性があります
目標が設定されている場合、または我々のESG関連データ、プロセス、および報告が不完全または不正確である場合、または我々は、ESG目標または目標に関して進展を得ることができない。
項目1 B。未解決の従業員のコメント。
ない。
プロジェクト1 C。ネットワークセキュリティです。
ネットワークセキュリティリスク管理は私たちの全体的なリスク管理作業の重要な構成要素だ。私たちの産業はサイバーセキュリティの脅威と攻撃を受けやすく、私たちはしばしば様々な程度のサイバーセキュリティ事件に遭遇する。所与の時間に、私たちは既知で未知のネットワークセキュリティリスクと脅威に直面しており、これらのリスクと脅威は完全に緩和されておらず、私たちはサイバーセキュリティ計画に抜け穴を発見した。私たちは私たちのサイバーセキュリティ計画とリスク管理を強化するために努力し続けている。本報告の日現在、私たちは、私たちの業務戦略、運営結果、財務状況を含む、私たちに大きな影響を与える可能性のあるネットワークセキュリティ脅威のリスクは何も発見されていません。
私たちは、法律法規、業界基準、業界公認実践に基づくリスク管理の枠組みを使用して、私たちの製品とサービス、インフラ、企業資源におけるネットワークセキュリティリスクを管理します。このリスク管理の枠組みは私たちのサイバーセキュリティ計画を通じて実施された。我々のネットワークセキュリティ計画は、我々のシステム、ネットワーク、データベース、アプリケーション、電子情報、および知的財産権のセキュリティおよび完全性に対する潜在的脅威を評価し、これらの評価に基づいて適切な防御措置を策定するための枠組みを提供することを目的としている。我々は常にリスク管理と評価計画、セキュリティとイベント監視機能、詳細なイベント応答計画、その他の高度な検出、予防と保護能力を含む多くのネットワークセキュリティ計画とプロセスの開発と実施に投資し、内部脅威の監視と緩和の実践とツールを含む。私たちは定期的にネットワークセキュリティリスクを評価して、私たちの脅威とこれらの脅威が利用できる抜け穴を決定し、列挙し、私たちの業務運営に悪影響を与えます。場合によっては、私たちは第三者を招いてネットワークセキュリティリスク評価を行うことを支援してくれます。我々は，インフラとデータの機密性，完全性，可用性を確保するためのセキュリティインフラを開発·実施した.
私たちのネットワークセキュリティ計画の主な構成要素は以下を含むが、これらに限定されない
•情報セキュリティ管理：私たちが適切だと思う措置、政策、プログラムを設計して、私たちの業務の性質と私たちの組織の規模と複雑さを考慮して、私たちの第三者への依存を含めて、情報と情報システムが適切に保護されることを保証します
•組織：情報セキュリティチームは最高情報セキュリティ責任者(CISO)が指導し、ネットワークセキュリティ計画の実施と管理を担当し、最高経営責任者と最高財務官が行政監督を行い、私たちの取締役会の監督を受ける。我々のCISOは，SEI情報セキュリティチームで26年間以上の作業経験から来た広範なネットワークセキュリティ知識とスキルを持っている.CISOのネットワークセキュリティ経験のほか、リスクと情報システム制御、情報システム監査における認証を持っている
•ネットワークセキュリティ制御：SEIのインフラ、システム、データを保護するために適切と考えられる予防措置を実施しました。これらの措置には、ネットワークアーキテクチャセグメント、システムおよびプラットフォーム補強、伝送中および静的暗号化、動的セキュリティ意識トレーニング、定期的な脆弱性スキャンおよび浸透テスト、ファイアウォール、ネットワークエージェントフィルタリング、およびマルチファクタ認証が含まれており、これらすべては、リスク評価に基づいて評価され、アップグレードされている
•制御された検出と応答：我々の安全運営センターの絶え間ない監視フローは、ネットワークとホストに基づく侵入検出システム、端末検出と応答技術、分散拒否サービス検出と緩和サービス及び集中型セキュリティと情報イベント管理(SIEM)などのツールを利用した。これらの努力はまた、商業技術の制御を補完し、分類/分析、脅威情報、および応答を実行するために、イベント応答者がカスタマイズされた検出を作成することを可能にする信号操作および脅威検索のさらなる追加を得る
•独立監査：私たちは産業規制の検討を受ける。私たちの内部監査機能は、私たちのネットワークセキュリティとプライバシー計画、および制御フレームワークの全体運営を支援するために独立した評価と保証を提供します。私たちはまた、様々な信頼性の良い第三者を招いて独立した監査とテスト、ネットワークおよびWebアプリケーションの浸透テストを行っています
•リスク管理監督：企業リスク管理は，企業リスク委員会を通じて我々の技術リスク計画に見合ったネットワークセキュリティリスクの独立したモニタリングと報告を提供する。はい
さらに、私たちは、私たちの第三者リスク管理、内部脅威、業務の連続性と災害復旧、情報管理計画を利用して、私たちのネットワークセキュリティ計画を補完します
•プライバシー監視：私たちの企業リスク管理機能に加えて、私たちの法律およびコンプライアンスチームは、ユーザーデータを収集、使用、共有、保存する方法に関連するプライバシーリスクを評価、管理、報告するためのプライバシーリスク管理計画を維持します。我々のプライバシーチームは，我々の第三者リスクや情報セキュリティチームと連携してプライバシーに関する問題を管理している.
ネットワークセキュリティ計画管理·監督の一部として、定期的に我々取締役会の法律·監督監督委員会およびSEIの各子会社の取締役会に報告書を提出する。これらの報告は、ネットワークセキュリティ指標/統計データ、関連イベントの詳細な情報、テスト結果、および現在の脅威の概要を含む。重大な事件が発生した場合、関連子会社の取締役会にタイムリーかつ適切に伝達する。
我々が直面しているネットワークセキュリティリスクに関するより多くの情報は，第1部“リスク要因”項目1 aを参照され，タイトルは“データとネットワークセキュリティリスクに直面している”であり，上記の情報とともに読むべきである.
項目2.財産。
私たちの会社の本社はペンシルベニア州オックス市にあり、10棟の建物で構成されており、敷地は約134エーカーです。私たちは約628，000平方フィートのオフィス空間と34，000平方フィートのデータ中心空間を含む土地と建物を所有して運営している。私たちは他のオフィスを借りて、総面積は155，000平方フィートに達します。私たちはニューヨークに3400平方フィートの共同管理マンションを所有しています商業目的のためです
第三項：法的訴訟。
当社は正常業務過程で発生する各種紛争、訴訟、クレームの一方であり、当社はこれらの紛争、訴訟、クレームは実質的ではないと考えている。当社は、上記のいずれかの事項の最終的な解決は、当社の財務状況や当社の業務経営のあり方に大きな悪影響を与えないと信じています。現在、当社はこれらの事項に関する損失金額を見積もることができるとは信じていません。当社は当該等の損失の金額が清算や推定可能な場合にその財務状況に大きな影響を与えないと信じていないが、当該等の仮定は正しくない可能性があり、いずれも当該等の損失は当社の経営業績や当社の関連事項解決期間(S)の業務運営方式に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
四番目の鉱山は安全に開示されている。
ない。
第II部
第五項登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。
普通株と配当金の価格区間:
私たちの普通株はナスダック世界ベスト市場(ナスダック)で取引され、コードは“SEIC”です。次の表は過去2年間にナスダックが発表した私たちの普通株の高、低販売価格、および私たちの普通株が発表した配当を示しています。私たちの取締役会は半年ごとに未来の配当金を発表するつもりだ。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 高 | | ロー | | 配当をする |
| 第1四半期 | | $ | 64.69 | | | $ | 53.93 | | | $ | — | |
| 第2四半期 | | 59.87 | | | 56.10 | | | 0.43 | |
| 第3四半期 | | 64.43 | | | 58.25 | | | — | |
| 第4四半期 | | 64.94 | | | 52.20 | | | 0.46 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 高 | | ロー | | 配当をする |
| 第1四半期 | | $ | 64.29 | | | $ | 54.03 | | | $ | — | |
| 第2四半期 | | 61.43 | | | 51.34 | | | 0.40 | |
| 第3四半期 | | 58.96 | | | 48.90 | | | — | |
| 第4四半期 | | 63.49 | | | 46.30 | | | 0.43 | |
私たちの譲渡エージェントの記録によると、2024年1月31日現在、私たちの普通株の登録所有者は202人です。このような株の多くは仲介人や他機関代表株主が保有しているため，これらの記録保持者に代表される株主総数を見積もることはできない.
当社の株式給与計画に関する資料は、総合財務諸表付記7および本年度報告表10-Kの第12項を参照されたい。
株式表現グラフ:
次の図は、我々の普通株式、ナスダック市場指数、および業界指数の2018年12月31日から2023年12月31日までの累積総リターンの比較を示しており、この指数は、ナスダック米国資産管理·委託者の79%およびナスダック米国ソフトウェア21%を含む指数の混合である。このような情報は信頼できると思われるソースから得られた；しかし、私たちはそれらの正確性を保証することができない。見返りは歴史的業績に基づいており、未来の業績を代表するものではない
2018年12月31日に100ドルを投資すると仮定します
配当金再投資を仮定する
12月31日までの会計年度は
発行者が株式証券を購入する：
私たちの取締役会は55.78億ドルの価値のある私たちの普通株を買い戻すことを許可した。現在、我々の普通株式買い戻し計画には満期日がありません(総合財務諸表付記7参照)。2023年12月15日、我々の取締役会は株式買い戻し計画を2億5千万ドル追加増加させることを許可した
2023年12月31日までの3ヶ月間、普通株の買い戻しに関する情報は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格(1) | | 総人数：
株を購入する時間は
公開の一部
計画を発表した | | 近似値ドル
中国株の価値はこれを上回っている
またそうかもしれない
購入した
中国の計画の下で |
| 2023年10月 | | 175,000 | | | $ | 53.58 | | | 175,000 | | | $ | 91,628,000 | |
| 2023年11月 | | 625,000 | | | 56.89 | | | 625,000 | | | 56,069,000 | |
| 2023年12月 | | 387,000 | | | 61.41 | | | 387,000 | | | 282,079,000 | |
| 合計する | | 1,187,000 | | | 57.88 | | | 1,187,000 | | | |
(1)1株当たりの平均価格に株式買い戻しの消費税は含まれていない
第6項[保留されている]
項目7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
(千単位で、共有および1株当たりのデータは含まれていない)
今回の討論は、2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの総合財務状況、2023年12月31日現在、2022年と2021年12月31日までの総合経営業績及びその他の将来の財務業績に影響を与える可能性のある要素を回顧し、分析した。本検討は、本年度報告第(8)項に記載されている総合財務諸表及び総合財務諸表付記とともに読まなければならない。
本議論に含まれるいくつかの情報は、前向きであるか、または前向きと考えられる可能性がある。前向きな陳述は、将来の業務、戦略、財務結果、支出および資本、または他の発展の他の用途に関するものである。展望性陳述は、いくつかの判断、リスクおよび不確実性に関する推定および仮定に基づいており、その中の多くの判断、リスクおよび不確実性は、私たちが制御できないか、または変化する可能性がある。私たちは私たちの仮定が合理的だと信じているにもかかわらず、それらは正確ではないかもしれない。私たちの未来の実際の収入と収入は私たちの予想された結果と大きく違うかもしれない。我々の経営結果や財務状況に大きな影響を与える可能性のある要因に関するさらなる情報は含まれているが，本年度報告Form 10−Kにおける第1 A項“リスク要因”に記載されている議論に限定されない。私たちはどんな展望的な陳述も公開的に更新したり修正する義務がない。
概要
総合要約
SEIは金融サービス業を結ぶ技術と投資ソリューションを提供します。投資処理、運営、資産管理にまたがる能力によって、SEIは企業、金融機関、専門家、超高純資産家庭と協力し、成長を推進し、自信のある意思決定を行い、未来を保護する。投資手数料は、契約サービスの月費や私たちのプラットフォームで処理している顧客資産の時価のパーセンテージの形で稼いでいます。投資業務および投資管理費は、管理、管理、またはコンサルティング資産の割合に基づいて計上される。2023年12月31日現在、私たちが重大な権益を持つ子会社と提携企業を通じて、約1.4兆ドルのヘッジ、私募株式、共同基金、集合または単独管理の資産を管理、提案または管理しています。
2023年、2022年、2021年までの年度簡明総合業務報告書は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | パーセント
*を変更する | | 2021 | | パーセント
変わる |
| 収入.収入 | | $ | 1,919,793 | | | $ | 1,991,037 | | | (4) | % | | $ | 1,918,309 | | | 4 | % |
| 費用.費用 | | 1,495,269 | | | 1,515,284 | | | (1) | % | | 1,364,928 | | | 11 | % |
| 営業収入 | | 424,524 | | | 475,753 | | | (11) | % | | 553,381 | | | (14) | % |
| 投資純収益 | | 2,757 | | | (3,078) | | | NM | | (366) | | | NM |
| 利子収入，利息支出後の純額を差し引く | | 40,444 | | | 12,559 | | | 222 | % | | 3,086 | | | 307 | % |
| その他の収入 | | — | | | 3,379 | | | NM | | — | | | NM |
| 未合併関連会社の収益における権益 | | 126,930 | | | 120,667 | | | 5 | % | | 137,572 | | | (12) | % |
| 所得税前収入 | | 594,655 | | | 609,280 | | | (2) | % | | 693,673 | | | (12) | % |
| 所得税 | | 132,397 | | | 133,813 | | | (1) | % | | 147,080 | | | (9) | % |
| 純収入 | | 462,258 | | | 475,467 | | | (3) | % | | 546,593 | | | (13) | % |
| 薄めて1株当たりの収益 | | $ | 3.46 | | | $ | 3.46 | | | — | % | | $ | 3.81 | | | (9) | % |
*“NM”とラベル付けされた差異は、百分率変化が意味がないことを示します。
2023年の財務業績に影響を与える重要なプロジェクト
2022年に比べ、2023年の収入は7120万ドル減少し、減少幅は4%と19億ドルに低下した。2022年と比較して、2023年の純収益は1320万ドル減少し、下げ幅は3%の4兆623億ドルとなり、希釈後の1株当たり収益は3.46ドルに維持された。私たちは、以下のプロジェクトが2023年の業務業績に重要な意義を持っていると考えています
•情報処理とソフトウェアサービス料の収入は主に2022年第1四半期に記録されたプライベートバンク部門の重要な顧客の一度の早期停止料8800万ドルから来ている。2023年第2四半期、既存顧客によって買収されたプライベートバンク部門投資処理顧客の一度の早期契約買取費用1，050万ドルは、収入の低下を部分的に相殺した。情報処理やソフトウェアサービス料からの収入は、新規顧客転換と既存のSEIフォーチュンプラットフォームの増加に積極的な影響を受けているSM(SWP)お客様数は2023年です
•新製品と投資マネージャー部門が既存の別の投資顧客に提供する追加サービスにより、管理下の資産が増加し、管理、行政、流通費用の収入が有利な影響を受けている。2023年には管理下の平均資産が384億ドル増加し、5%増の883億ドルに達したが、2022年には8419億ドルとなった
•資産管理、行政·流通費の収入は、株式や固定収益項目管理資産の減少に悪影響を受け、これらの資産はSEI基金プロジェクトの負のキャッシュフロー、および投資コンサルタント部門の資産の平均基点収入の低下、機関投資家部門の顧客損失から来ている。市場切り上げと投資顧問部門の単独管理口座プロジェクトの正キャッシュフローは不利な影響を部分的に相殺した。LSVを含まない株式や固定収益項目で管理されている平均資産は2023年に65億ドル減少し、1686億ドルに低下し、減少幅は4%だったが、2022年には1751億ドルとなった
•市場高とより高い公演費用により、LSVからの収益は2023年に630万ドル、または5%増加した。既存顧客からのマイナスキャッシュフローと顧客損失部分はLSV収益の増加を相殺した
•業務費が低下した要因は、2022年第3四半期に確認された自発的離職案に関する費用総額が5480万ドルだったことだ。これらの使い捨てコストは、主に添付されている総合業務報告書上の報酬、福祉、および他の人事コストに含まれ、会社間接費用に報告される(総合財務諸表付記14参照)。未資本化コンサルティングコストの低下も2023年の運営費低下の原因の一つである。
•VSPとは無関係な運営費用が2023年に増加した原因は、業務増加による人員コストの上昇であり、主に投資マネージャー部門、競争の激しい労働市場及び新たな監督管理要求を満たすためのコンプライアンスインフラへの投資である。人件費の増加は主に賃金と奨励的報酬費用に関するものだ
•2023年の資本化ソフトウェア開発コストは3400万ドルで、そのうち1820万ドルはSEI Wealth Platformを強化し続けるために使用されますSM(SWP)。資本化されたソフトウェア開発コストには，1，580万ドルのソフトウェア開発コストも含まれており，マネージャ部門の新しいプラットフォームに投資するために用いられる.
•開発戦略の変化により、経営陣はプラットフォーム内のいくつかの機能を放棄し、投資マネージャー部門に使用することを決定し、2023年第4四半期に以前に資本化された530万ドルのソフトウェア開発コストを解約した。コアピンに関連する費用は、添付の総合業務報告書の施設、用品、および他の費用に含まれる
•2023年のSWP関連の償却費用は2560万ドル、2022年は3560万ドル。償却費用が低下した原因は，SWPに関する初期開発コストの2022年第2四半期終了時の償却期間である(より多くの情報は本検討後の“資本化ソフトウェア開発コスト”見出し)である。
•2023年の利息と配当収入は4100万ドルですが、2022年は1330万ドルです。金利と配当収入が増加した主な原因は市場金利の上昇だ。
•2023年の有効税率は22.3%だが、2022年は22.0%。実際の税率増加の主な原因は、株式オプションの行使に関する税収割引の減少である。
•2023年11月20日、私たちはイギリスの完全運営子会社でXPS年金(Nexus)有限会社の買収を完了し、XPS年金(Nexus)有限会社は国家年金信託の主要な雇用主と計画資金者である。吾らは買収事項について現金対価純額43，900，000ドルを支払い、売り手が取引完了後2年で稼ぐ可能性があるか、または対価3，900，000ドルを記録し、取引完了後のいくつかの業績測定の実現状況に依存する(総合財務諸表付記15参照)
•2023年12月20日、クラウドベースの技術プラットフォームである1250万ドルの現金対価格でAltigoを買収し、別の投資に在庫、電子購読、報告能力を提供した(連結財務諸表付記15参照)
•2023年、運営キャッシュフローは4.47億ドル
•SEIは1株59.34ドルの平均価格で520万株の普通株を買い戻し、総コストは3.108億ドルで、2023年に株主に1億148億ドルの現金配当金を支払った
2022年に私たちの財務業績に影響を与える重要なプロジェクト
2021年と比較して、2022年の収入は7270万ドル増加し、4%の20億ドルに達した。2022年の純利益は7110万ドル減少し、減少幅は13%減の4.755億ドルになり、希釈後の1株当たり収益は2021年の3.81ドルから3.46ドルに低下した。私たちは、以下のプロジェクトが2022年の業務業績に重要な意義を持っていると考えています
•情報処理とソフトウェアサービス料の収入は主に2022年第1四半期に記録された8800万ドルの早期停止費と新規顧客転換によるものだ
•資産管理，行政，流通費の収入低下は，2022年の市場安による管理資産の減少と，投資コンサルタントや機関投資家部門の顧客損失によりSEI基金プロジェクトのキャッシュフローが負であることが原因である。投資コンサルタント部門が単独で管理する口座プロジェクトの正キャッシュフローはこの低下を部分的に相殺している。2022年、LSVを含まない株式や固定収益プロジェクトが管理する平均資産は221億ドル減少し、1751億ドルに減少したが、2021年は1973億ドルだった
•新製品と追加サービスにより、投資管理部門からの既存の別の投資顧客の資産管理、行政、流通費用収入が増加した。管理下の平均資産は、資産ベースの料金を徴収していない重要顧客の損失を反映している。
•2022年、私たちがSEI NovusとAtlas Master Trustを買収した収入はそれぞれ1130万ドルと480万ドル。Sei NovusとAtlas Master Trustは2021年第4四半期に買収され、機関投資家部門に報告された。
•2022年、既存顧客のマイナスキャッシュフロー、市場減価償却と顧客損失により、LSVの収益は1690万ドル減少し、減少幅は12%だった。2022年期間に増加したパフォーマンス費用は、LSV収益の低下を部分的に相殺した
•業務増加や労働市場競争による人員やコンサルティングコストの上昇により、運営費が増加している。人員コストとコンプライアンスインフラ投資が新たな規制要求を満たすため、運営費用も増加している。資産管理収入に関する直接コストの低下と償却費用の低下分がこの伸びを相殺している。
•私たちは長期従業員にVSPを開始し、専門発展に取り組む一部として、昇進機会を増やすことで既存従業員や新入社員への責任を拡大した。私たちはこの計画から2022年の間に5480万ドルの使い捨てコストを確認した
•機関投資家部門には、人事、専門費用、償却、SEI Novus、Atlas Master Trustに関する他のコストが含まれている。これらの費用には、主に、報酬、福祉および他の人件費、コンサルティング、アウトソーシングおよび専門費用、および付随する総合業務レポートの償却が含まれています。
•2022年のSWPの資本化ソフトウェア開発コストは2，570万ドル，2021年は2，590万ドルである。SWPに関する償却費用は2022年に3560万ドルに低下したが，2021年には4780万ドルとなり，SWPの初期開発コストが完全に償却されたためである。
•2022年の有効税率は22.0%、2021年は21.2%。実際の税率の増加は主に株式オプション権量の減少と州の実際の税率上昇による税収割引の減少である。
•2022年に運営されたキャッシュフローは5.661億ドル
•SEIは1株57.22ドルの平均価格で590万株の普通株を買い戻し、総コストは3.384億ドルで、2022年に株主に1.098億ドルの現金配当金を支払った。
私たちの業務に影響を与える他の重要なプロジェクト
インフラ投資
私たちは私たちの長期的な成功の重要な構成要素は私たちの技術インフラの能力を絶えず改善することだと信じている。そこで私たちは努力しました
•選択された手動プロセスは、内部効率を作成するために、当社の運営、コンプライアンス、リスク、制御、および他の機能で自動化されます
•既知と新たに出現した脅威に対応し、世界各地の業界と規制基準を達成し、超えるために、私たちのネットワークセキュリティとデータプライバシーシステムを発展させる
•私たちのシステムの弾性と信頼性を向上させ
•より効率的な技術的解決策を作成して、私たちの様々なビジネスを拡張します。
私たちは引き続き私たちの技術インフラの改善に投資して、お客様のニーズを最もよく満たすことができると思う基盤を維持します。
投資処理とソフトウェアサービス料
私たちのプライベートバンク部門の投資処理とソフトウェアサービス費用には、主にアプリケーションと業務フローアウトソーシングサービス、専門費用、取引ベースのサービスが含まれています。アプリケーションおよびトラフィックプロセスアウトソーシングサービス収入は、サービスされた投資家アカウントのタイプおよび数、または当社のプラットフォーム上で処理される顧客資産の市場価値のパーセンテージに基づく。専門サービス収入は契約されたプロジェクト向けサービスから来ている。取引に基づく収入は主に私たちの顧客が実行する証券取引所を代表して稼いだ手数料から来ています。私たちの投資処理とソフトウェアサービス費用の約43%は顧客が処理する資産市場価値のパーセンテージで稼いでおり、主にSWPと私たちの解決策顧客から来ている。
投資管理プラットフォーム
我々の投資管理プラットフォームには、投資管理プログラムとバックグラウンド投資処理アウトソーシングサービスが含まれており、通常はバンドルして提供されている。我々の業務解決策の広さは競争優位を提供していると信じているが、我々が管理する投資製品は競争相手や基準に対するパフォーマンスが良くないことや、非バンドルモデルで提供される低コスト投資製品に対する顧客の選好などの要素が現金流出や管理費損失を招き、主に投資コンサルタント部門に影響を与えている。
資本市場の変動に対する私たちの収入と収益の敏感性
私たちの収入の大部分は、私たちが経営または管理している投資製品に投資する資産価値に基づいており、これらの投資製品は資本市場の変化と私たちの顧客またはその顧客のポートフォリオ戦略の影響を受ける。2023年の全体的に有利な資本市場状況は、私たちの資産費用に積極的な影響を与え、私たちの基本収入の増加を促進した。経済停滞や衰退、持続的なインフレ圧力、持続的な利上げ、不動産市場と消費者の自信低下、労働力市場の緊張と地政学的緊張などのマクロ経済要素は、2024年以降の資本市場に重大な影響を与える可能性がある。将来の一般資本市場状況のどの長期的な低迷も、私たちの収入および管理および管理されている資産からの収益に悪影響を及ぼす可能性がある。
SEI総合現金計画
2023年12月、SPTCのホストサービス提供により、SEIスポンサーの通貨市場共同基金を利用して、独立銀行ネットワークを介して投資関連現金とFDIC保険の預金口座を割り当てる強化された現金清掃計画であるSEI統合現金計画を開始した。この計画の条項によると、SPTCは、その顧客がFDIC保険口座に持っている現金残高部分に基づいて利息収入を得る。金利が現在の水準を維持していると仮定すると、この計画は2024年に投資コンサルタント部門に相当の収入をもたらすと予想される。金利低下はこの計画から得られた収益を大幅に減少させるだろう。SEI総合現金計画に関連する資産は、付随する期末資産残高と平均資産残高計画における投資コンサルタント部門の純プラットフォーム資産預金計画に含まれる
商業買収
私たちの能力を強化し、私たちの競争地位を拡大したり、戦略的成長を実現するために、選択的買収を求めています。2023年、私たちは国家年金信託基金とAltigoを買収した。2021年にFinomial CorporationとNovus Partnersを買収しました私たちが過去と未来の買収をうまく統合できない場合、あるいはこれらの取引の期待利益、相乗効果、または目標を十分に認識していない場合、買収から確認された営業権や無形資産の減価費用などの追加コストが生じる可能性があり、これは私たちの運営実績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
期末資産残高
この表は、私たちの顧客または私たちの顧客の期末資産残高を示しており、私たちは大きな利益を持つ子会社と提携企業を通じて管理または行政サービスを提供しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期末資産残高 | | |
| (単位：百万) | | 2013年12月31日まで |
| | | | | | | 百分率変化 | | | | 百分率変化 |
| | | 2023 | | 2022 | | | 2021 | |
| 個人銀行： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案 | | $ | 24,496 | | | $ | 22,377 | | | 9 | % | | $ | 26,281 | | | (15) | % |
| 集団信託基金案 | | 4 | | | 7 | | | (43) | % | | 6 | | | 17 | % |
| 流動資金 | | 3,916 | | | 3,201 | | | 22 | % | | 4,724 | | | (32) | % |
| 管理総資産 | | $ | 28,416 | | | $ | 25,585 | | | 11 | % | | $ | 31,011 | | | (17) | % |
| 管理下の顧客資産 | | 7,267 | | | 4,151 | | | 75 | % | | 4,481 | | | (7) | % |
| 総資産 | | $ | 35,683 | | | $ | 29,736 | | | 20 | % | | $ | 35,492 | | | (16) | % |
| 投資コンサルタント： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案 | | $ | 71,634 | | | $ | 66,240 | | | 8 | % | | $ | 81,686 | | | (19) | % |
| 流動資金 | | 4,812 | | | 5,436 | | | (11) | % | | 4,317 | | | 26 | % |
| 管理プラットフォーム総資産 | | $ | 76,446 | | | $ | 71,676 | | | 7 | % | | $ | 86,003 | | | (17) | % |
| プラットフォームのみの資産 | | 18,324 | | | 13,931 | | | 32 | % | | 14,564 | | | (4) | % |
| プラットフォームのみの資産-預金計画 | | 843 | | | — | | | NM | | — | | | NM |
| プラットフォーム総資産 | | $ | 95,613 | | | $ | 85,607 | | | 12 | % | | $ | 100,567 | | | (15) | % |
| 機関投資家： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案 | | $ | 77,208 | | | $ | 73,178 | | | 6 | % | | $ | 91,719 | | | (20) | % |
| 集団信託基金案 | | 1 | | | 5 | | | (80) | % | | 5 | | | — | % |
| 流動資金 | | 1,734 | | | 1,557 | | | 11 | % | | 2,118 | | | (26) | % |
| 管理総資産 | | $ | 78,943 | | | $ | 74,740 | | | 6 | % | | $ | 93,842 | | | (20) | % |
| 提案資産 | | 6,120 | | | 4,314 | | | 42 | % | | 4,857 | | | (11) | % |
| 総資産 | | $ | 85,063 | | | $ | 79,054 | | | 8 | % | | $ | 98,699 | | | (20) | % |
| 投資マネージャー： | | | | | | | | | | |
| 集団信託基金案(A) | | $ | 156,376 | | | $ | 141,285 | | | 11 | % | | $ | 92,549 | | | 53 | % |
| 流動資金 | | 114 | | | 199 | | | (43) | % | | 423 | | | (53) | % |
| 管理総資産 | | $ | 156,490 | | | $ | 141,484 | | | 11 | % | | $ | 92,972 | | | 52 | % |
| 管理下の顧客資産 | | 935,564 | | | 810,491 | | | 15 | % | | 907,377 | | | (11) | % |
| 総資産 | | $ | 1,092,054 | | | $ | 951,975 | | | 15 | % | | $ | 1,000,349 | | | (5) | % |
| 新しいビジネスへの投資： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案 | | $ | 2,174 | | | $ | 1,912 | | | 14 | % | | $ | 2,096 | | | (9) | % |
| 流動資金 | | 209 | | | 215 | | | (3) | % | | 240 | | | (10) | % |
| 管理総資産 | | $ | 2,383 | | | $ | 2,127 | | | 12 | % | | $ | 2,336 | | | (9) | % |
| 提案資産 | | 1,150 | | | 1,077 | | | 7 | % | | 1,410 | | | (24) | % |
| 総資産 | | $ | 3,533 | | | $ | 3,204 | | | 10 | % | | $ | 3,746 | | | (14) | % |
| LSV： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案(B) | | $ | 89,312 | | | $ | 83,753 | | | 7 | % | | $ | 98,984 | | | (15) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合計： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益項目(C) | | $ | 264,824 | | | $ | 247,460 | | | 7 | % | | $ | 300,766 | | | (18) | % |
| 集団信託基金案 | | 156,381 | | | 141,297 | | | 11 | % | | 92,560 | | | 53 | % |
| 流動資金 | | 10,785 | | | 10,608 | | | 2 | % | | 11,822 | | | (10) | % |
| 管理総資産 | | $ | 431,990 | | | $ | 399,365 | | | 8 | % | | $ | 405,148 | | | (1) | % |
| 提案資産 | | 7,270 | | | 5,391 | | | 35 | % | | 6,267 | | | (14) | % |
| 管理下の顧客資産(D) | | 942,831 | | | 814,642 | | | 16 | % | | 911,858 | | | (11) | % |
| プラットフォームのみの資産 | | 19,167 | | | $ | 13,931 | | | 38 | % | | 14,564 | | | (4) | % |
| 総資産 | | $ | 1,401,258 | | | $ | 1,233,329 | | | 14 | % | | $ | 1,337,837 | | | (8) | % |
(A)SEIは受託者であるため、集合信託基金計画の資産は管理されている資産に含まれる。この製品の費用はカスタマイズ資産管理計画の費用より低い。
(B)株式および固定収益プロジェクトは、LSVによって管理される19億ドルの資産を含み、費用は、資産ベースの費用ではなく、完全に業績に基づく(2023年12月31日現在)。
(C)
(D)提出された資産のほかに、SEIは他の112億ドルの基金資産を管理し、SEIはそこから管理費を稼がない(2023年12月31日現在)。
平均資産残高
この表は，我々の顧客または我々の顧客の顧客の平均資産残高を示しており，我々は大きな利益を持つ子会社や提携企業を介してこれらの顧客に管理または行政サービスを提供している.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平均資産残高 | | |
| (単位：百万) | | 2013年12月31日までの年間 |
| | | | | | | 百分率変化 | | | | 百分率変化 |
| | | 2023 | | 2022 | | | 2021 | |
| 個人銀行： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案 | | $ | 23,638 | | | $ | 23,326 | | | 1 | % | | $ | 25,857 | | | (10) | % |
| 集団信託基金案 | | 6 | | | 7 | | | (14) | % | | 6 | | | 17 | % |
| 流動資金 | | 3,537 | | | 3,834 | | | (8) | % | | 4,019 | | | (5) | % |
| 管理総資産 | | $ | 27,181 | | | $ | 27,167 | | | — | % | | $ | 29,882 | | | (9) | % |
| 管理下の顧客資産 | | 4,976 | | | 4,204 | | | 18 | % | | 4,451 | | | (6) | % |
| 総資産 | | $ | 32,157 | | | $ | 31,371 | | | 3 | % | | $ | 34,333 | | | (9) | % |
| 投資コンサルタント： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案 | | $ | 68,407 | | | $ | 70,394 | | | (3) | % | | $ | 77,596 | | | (9) | % |
| 流動資金 | | 4,960 | | | 5,682 | | | (13) | % | | 3,509 | | | 62 | % |
| 管理プラットフォーム総資産 | | $ | 73,367 | | | $ | 76,076 | | | (4) | % | | $ | 81,105 | | | (6) | % |
| プラットフォームのみの資産 | | 16,026 | | | 13,574 | | | 18 | % | | 13,426 | | | 1 | % |
| プラットフォームのみの資産-預金計画 | | 70 | | | — | | | NM | | — | | | NM |
| プラットフォーム総資産 | | $ | 89,463 | | | 89,650 | | | — | % | | 94,531 | | | (5) | % |
| 機関投資家： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案 | | $ | 74,546 | | | $ | 79,415 | | | (6) | % | | $ | 91,832 | | | (14) | % |
| 集団信託基金案 | | 4 | | | 5 | | | (20) | % | | 44 | | | (89) | % |
| 流動資金 | | 1,636 | | | 1,939 | | | (16) | % | | 2,609 | | | (26) | % |
| 管理総資産 | | $ | 76,186 | | | $ | 81,359 | | | (6) | % | | $ | 94,485 | | | (14) | % |
| 提案資産 | | 4,479 | | | 4,330 | | | 3 | % | | 4,533 | | | (4) | % |
| 総資産 | | $ | 80,665 | | | $ | 85,689 | | | (6) | % | | $ | 99,018 | | | (13) | % |
| 投資マネージャー： | | | | | | | | | | |
| 集団信託基金案(A) | | 148,097 | | | 125,595 | | | 18 | % | | 85,622 | | | 47 | % |
| 流動資金 | | 261 | | | 311 | | | (16) | % | | 496 | | | (37) | % |
| 管理総資産 | | $ | 148,358 | | | $ | 125,906 | | | 18 | % | | $ | 86,118 | | | 46 | % |
| 管理下の顧客資産 | | 875,369 | | | 837,647 | | | 5 | % | | 850,510 | | | (2) | % |
| 総資産 | | $ | 1,023,727 | | | $ | 963,553 | | | 6 | % | | $ | 936,628 | | | 3 | % |
| 新しいビジネスへの投資： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案 | | $ | 2,053 | | | $ | 1,968 | | | 4 | % | | $ | 1,906 | | | 3 | % |
| 流動資金 | | 205 | | | 247 | | | (17) | % | | 202 | | | 22 | % |
| 管理総資産 | | $ | 2,258 | | | $ | 2,215 | | | 2 | % | | $ | 2,108 | | | 5 | % |
| 提案資産 | | 1,089 | | | 1,191 | | | (9) | % | | 1,395 | | | (15) | % |
| 総資産 | | $ | 3,347 | | | $ | 3,406 | | | (2) | % | | $ | 3,503 | | | (3) | % |
| LSV： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益案(B) | | $ | 85,661 | | | $ | 87,220 | | | (2) | % | | $ | 99,591 | | | (12) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合計： | | | | | | | | | | |
| 持分と固定収益項目(C) | | $ | 254,305 | | | $ | 262,323 | | | (3) | % | | 296,782 | | | (12) | % |
| 集団信託基金案 | | 148,107 | | | 125,607 | | | 18 | % | | 85,672 | | | 47 | % |
| 流動資金 | | 10,599 | | | 12,013 | | | (12) | % | | 10,835 | | | 11 | % |
| 管理総資産 | | $ | 413,011 | | | $ | 399,943 | | | 3 | % | | $ | 393,289 | | | 2 | % |
| 提案資産 | | 5,568 | | | 5,521 | | | 1 | % | | 5,928 | | | (7) | % |
| 管理下の顧客資産(D) | | 880,345 | | | 841,851 | | | 5 | % | | 854,961 | | | (2) | % |
| プラットフォームのみの資産 | | 16,096 | | | 13,574 | | | 19 | % | | 13,426 | | | 1 | % |
| 総資産 | | $ | 1,315,020 | | | $ | 1,260,889 | | | 4 | % | | $ | 1,267,604 | | | (1) | % |
(A)SEIは受託者であるため、集団信託基金計画の平均資産は、管理されている資産に含まれる。この製品の費用はカスタマイズ資産管理計画の費用より低い
(B)一般株式および固定収益スキームは、LSVによって管理される資産を含み、費用は、資産ベースの費用として計算するのではなく、業績に完全に基づく。これらの資産の平均価値は2023年12月31日までの1年間で20億ドルである。
(D)SEIは、列報された資産に加えて、2023年12月31日現在の基金の基金資産のうち118億ドルの平均資産を追加管理しており、SEIはそこから管理費を稼いでいない。
前の表では、管理する資産は、私たちの顧客または彼らの顧客が私たちの株式および固定収益投資計画、集合信託基金計画、流動性基金の総資産に投資することであり、私たちは私たちの子会社と共同企業を通じてこれらのプロジェクトに資産管理サービスを提供し、私たちはこれらのプロジェクトの中で大きな利益を持っています。コンサルティング資産には、付属会社を通じてコンサルティングサービスを提供していますが、関連資産を管理していない資産が含まれています。管理下の資産には、私たちが大きな利益を持っている子会社と提携企業を介して管理および/または流通サービスを提供する顧客資金残高を含む管理サービスを提供する顧客またはその顧客の総資産が含まれています。純プラットフォーム資産預金管理計画には、SEI総合現金計画における顧客の資産が含まれており、当社の連邦貯蓄子会社を通じてこの計画にホストサービスを提供しています。上の表に記載されている資産には、SWPで処理された資産は含まれておらず、添付の総合貸借対照表にも含まれていません。これらの資産を持っていないからです。
業務の細分化
我々の業務部門の2023年までの収入、支出、営業利益(損失)および2022年までの年度は、2022年までの年度と比較して、2022年までの年度と比較して、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | パーセント
変わる | | 2021 | | パーセント
変わる |
| 個人銀行： | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | $ | 503,317 | | | $ | 575,625 | | | (13) | % | | $ | 493,570 | | | 17 | % |
| 費用.費用 | | 455,820 | | | 473,209 | | | (4) | % | | 462,796 | | | 2 | % |
| 営業利益 | | $ | 47,497 | | | $ | 102,416 | | | (54) | % | | $ | 30,774 | | | 233 | % |
| 営業利益率 | | 9 | % | | 18 | % | | | | 6 | % | | |
| 投資コンサルタント： | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | 436,298 | | | 447,766 | | | (3) | % | | 482,949 | | | (7) | % |
| 費用.費用 | | 259,142 | | | 251,650 | | | 3 | % | | 240,334 | | | 5 | % |
| 営業利益 | | $ | 177,156 | | | $ | 196,116 | | | (10) | % | | $ | 242,615 | | | (19) | % |
| 営業利益率 | | 41 | % | | 44 | % | | | | 50 | % | | |
| 機関投資家： | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | 289,708 | | | 323,353 | | | (10) | % | | 343,805 | | | (6) | % |
| 費用.費用 | | 165,455 | | | 172,252 | | | (4) | % | | 168,070 | | | 2 | % |
| 営業利益 | | $ | 124,253 | | | $ | 151,101 | | | (18) | % | | $ | 175,735 | | | (14) | % |
| 営業利益率 | | 43 | % | | 47 | % | | | | 51 | % | | |
| 投資マネージャー： | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | 670,486 | | | 624,918 | | | 7 | % | | 581,157 | | | 8 | % |
| 費用.費用 | | 437,174 | | | 404,850 | | | 8 | % | | 348,655 | | | 16 | % |
| 営業利益 | | $ | 233,312 | | | $ | 220,068 | | | 6 | % | | $ | 232,502 | | | (5) | % |
| 営業利益率 | | 35 | % | | 35 | % | | | | 40 | % | | |
| 新しいビジネスへの投資： | | | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | 19,984 | | | 19,375 | | | 3 | % | | 16,828 | | | 15 | % |
| 費用.費用 | | 45,437 | | | 45,159 | | | 1 | % | | 53,219 | | | (15) | % |
| 営業損失 | | $ | (25,453) | | | $ | (25,784) | | | NM | | $ | (36,391) | | | NM |
当業務部門の詳細については、連結財務諸表付記12を参照されたい。
個人銀行
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | パーセント
変わる | | 2021 | | パーセント
変わる |
| 収入： | | | | | | | | | | |
投資処理とソフトウェアサービス料 | | $ | 370,730 | | | $ | 453,531 | | | (18) | % | | $ | 356,655 | | | 27 | % |
資産管理、行政管理、販売費 | | 132,587 | | | 122,094 | | | 9 | % | | 136,915 | | | (11) | % |
| 総収入 | | $ | 503,317 | | | $ | 575,625 | | | (13) | % | | $ | 493,570 | | | 17 | % |
前年と比較して、2023年の収入は7230万ドル減少し、減少幅は13%だった。2023年の収入は主に以下の要因の影響を受ける
•2022年第1四半期に記録された重要な投資処理顧客の一度の早期停止費8800万ドル
•投資処理顧客が撤退することで、私たちが処理している業務との費用の負の調整を減らした
•投資手数料を減らすことができます
•既存の顧客に再連絡することで投資手数料を下げる
•新規顧客からの転換投資手数料が増加した
•2023年第2四半期に記録された既存顧客から買収された投資処理顧客の一度早期停止料1050万ドル
•金利上昇によりイギリスの顧客からの現金残高収入が増加し、
•市場切り上げによる投資管理費を増やす
前年と比較して、2022年の収入は8210万ドル増加し、17%増加した。2022年の収入は主に以下の要因の影響を受ける
•2022年第1四半期に重要な投資処理顧客から記録された8800万ドルの費用を含む一次停止費が増加した
•新規顧客からの転換への投資手数料の増加；
•金利上昇の影響で英国の顧客収入が増加した
•2022年の間に流出した顧客の投資手数料と市場減価償却を減らす
•2022年には、市場切り下げにより、既存の国際顧客の投資管理費が減少した
•ドルとポンドの間の外貨為替レートの変動が私たちの対外業務に悪影響を及ぼす
•1社の投資処理顧客は撤退により彼らが処理した業務を減少させ、費用をマイナス調整した
2023年と2022年の営業利益率はそれぞれ9%と18%だった。前年に比べ、2023年の営業収入は5490万ドル減少し、下げ幅は54%だった。2023年の営業収入は主に以下の要素の影響を受ける
•収入が下がる
•労働市場競争により人員コストが増加した
•増加した費用は、主に人員費用であり、主にメンテナンス、サポートと顧客のSWPへの移転と関係がある；部分的に相殺する
•資本化されていないコンサルティングコストを削減し
•SWPに関連する償却費用の削減；
•繰延販売手数料に関連する償却費用を削減する
2022年と2021年の営業利益率はそれぞれ18%と6%だ。前年と比較して、2022年の営業収入は7160万ドル増加し、233%増加した。2022年の営業収入には、前述の8800万ドルの早期停止費は含まれておらず、190万ドルの直接コストを差し引くと1630万ドルになる。2022年の営業収入は主に以下の要素の影響を受ける
•収入が増加する
•既存の国際顧客の低い投資管理費に関する直接費用の減少
•労働市場競争は人員コストの増加を招く
•費用の増加は、主に人員とコンサルティング費用であり、主にメンテナンス、サポート、および顧客のSWPへの移行と関連がある
•ドルとポンドの間の外貨為替レートの変動は私たちの海外業務にマイナスの影響を与えます。
投資顧問会社
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | パーセント
変わる | | 2021 | | パーセント
変わる |
| 収入： | | | | | | | | | | |
| 投資管理費−SEI基金計画 | | $ | 239,244 | | | $ | 263,266 | | | (9) | % | | $ | 301,581 | | | (13) | % |
| 単独で管理する口座代 | | 174,418 | | | 162,762 | | | 7 | % | | 158,181 | | | 3 | % |
| その他の費用 | | 22,636 | | | 21,738 | | | 4 | % | | 23,187 | | | (6) | % |
| 総収入 | | $ | 436,298 | | | $ | 447,766 | | | (3) | % | | $ | 482,949 | | | (7) | % |
前年に比べ、2023年の収入は1150万ドル減少し、減少幅は3%だった。2023年の収入は主に以下の要因の影響を受ける
•マイナスキャッシュフローと平均資産収益基点の低下により、SEI基金プロジェクトの投資管理費が減少した；部分的に相殺された
•正のキャッシュフローから個別管理アカウントプロジェクトからの費用を増加させること；
•市場上昇は私たちの資産ベースの費用に肯定的な影響を及ぼす。
前年に比べ、2022年の収入は3520万ドル減少し、減少幅は7%だった。2022年の収入は主に以下の要因の影響を受ける
•SEI基金プロジェクトからの投資管理費が減少した原因は市場安と負のキャッシュフローであり、主に2022年第3四半期の顧客の重大な損失によるものである；部分的に相殺された
•2021年の間、単独管理の口座項目からの費用が増加したのは、正キャッシュフローと市場切り上げが原因である。
2023年と2022年の営業利益率はそれぞれ41%と44%だった。前年に比べ、2023年の営業収入は1900万ドル減少し、減少幅は10%だった。2023年の営業収入は主に以下の要素の影響を受ける
•収入が下がる
•人員コストが増加する
•直接支出純額の増加は、主に単独で管理する口座費用の増加と関係がある
•資本化されていない相談費用を増やす
•SWP関連の償却費用を削減した
2022年と2021年の営業利益率はそれぞれ44%と50%だった。前年と比較して、2022年の営業収入は4650万ドル減少し、減少幅は19%だった。2022年の営業収入は主に以下の要素の影響を受ける
•収入が下がる
•私たちが個別に管理する口座計画における資産増加に関連する直接費用の増加；
•人員と技術費の増加および普及費用の増加
•2022年第3四半期の主要顧客流出に関する直接費用が減少した。
機関投資家
前年と比較して、2023年の収入は3360万ドル減少し、減少幅は10%だった。2023年の収入は主に以下の要因の影響を受ける
•固定収益顧客損失により減少した投資管理費
•新アウトソーシング最高投資家(OCIO)プラットフォームの顧客の収入；
•市場上昇は私たちの資産ベースの費用に肯定的な影響を及ぼす
前年と比較して、2022年の収入は2050万ドル減少し、減少幅は6%だった。2022年の収入は主に以下の要因の影響を受ける
•固定収益顧客損失や市場償却により減少した投資管理費
•ドルとポンドの間の外貨為替レートの変動は私たちの対外業務にマイナスの影響を与えた
•SEI NovusとAtlas Master Trustを買収する収入が増加した。
2023年と2022年の営業利益率はそれぞれ43%と47%だった。前年に比べ、2023年の営業収入は2680万ドル減少し、減少幅は18%だった。2023年の営業収入は主に以下の要素の影響を受ける
•収入が下がる
•顧客返済に関する一度の業務費450万ドル
•投資管理費に関する直接費用の削減；
•専門費を下げる
2022年と2021年の営業利益率はそれぞれ47%と51%だった。前年と比較して、2022年の営業収入はやや増加した。2022年の営業収入は主に以下の要素の影響を受ける
•収入が下がる
•SEI NovusとAtlas Master Trustの買収に関連する人員、専門費用、償却、その他の費用が増加した；部分相殺
•投資管理費に関連した直接費用を減らす
投資社長
前年と比較して、2023年の収入は4560万ドル増加し、7%増加した。2023年の収入は主に以下の要因の影響を受ける
•私たち最大の別のファンドの顧客に新製品を発売し、追加サービスを提供する収入の増加
•新しい顧客と既存の顧客から代替基金と従来の基金に流入する正のキャッシュフロー
•顧客損失と基金閉鎖
前年に比べ、2022年の収入は4380万ドル増加し、8%増となった。2022年の収入は主に以下の要因の影響を受ける
•私たち最大の別のファンドの顧客に新製品を発売し、追加サービスを提供する収入の増加
•正のキャッシュフローは、新しい顧客と既存の顧客が提供する代替アカウントと個別に管理されているアカウントに流入し、部分的に相殺された
•顧客損失、基金閉鎖及び2022年期間の市場切り下げが従来の基金顧客収入に与える影響。
2023年と2022年の営業利益率は35%である。前年に比べて2023年の営業収入は1320万ドル増加し、6%増となった。2023年の営業収入は主に以下の要素の影響を受ける
•収入が増加する
•未資本化投資支出を減らすのは，主にコンサルティング費用である
•新業務に関連する費用の増加は、主に人件費と第三者サプライヤー費用である
•労働市場競争により人員コストが増加した
•530万ドル以前の資本化されたソフトウェア開発コストを解約する
2022年と2021年の営業利益率はそれぞれ35%と40%である。前年に比べ、2022年の営業収入は1240万ドル減少し、下げ幅は5%だった。2022年の営業収入は主に以下の要素の影響を受ける
•労働市場競争は人員コストの増加を招く
•新業務に関連するコスト増加は、主に人件費と第三者サプライヤー費用である
•未資本化投資支出を増やすのは，主にコンサルティング費用である
•収入の増加
他にも
企業管理費
会社管理費用には主に一般および行政費用およびその他報告可能な業務部門に直接帰属できないコストが含まれている。2023年、2022年、2021年の企業管理費はそれぞれ1.322億ドル、1.682億ドル、9190万ドル。2023年期間に会社間接費用が減少した要因は、2022年第3四半期に記録されたVSPに関する人件費が5480万ドルであったことである(連結財務諸表付記14参照)。会社の戦略計画、目標市場審査、他社分析プロジェクトに関する非日常的なコンサルティング費用、および会社の間接費用単位で使用される各種技術のアップグレードと改善への投資は、2023年の会社間接費用の減少を部分的に相殺した。また、人員コストの増加は、主に私たちのコンプライアンスインフラと戦略発展計画を強化し、さらに構築するためである。
その他収支項目
添付されている連結業務報告書上の他の収入および支出項目は、以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 未合併関連会社の収益における権益 | | $ | 126,930 | | | $ | 120,667 | | | $ | 137,572 | |
| 利子と配当収入 | | 41,027 | | | 13,308 | | | 3,649 | |
| 投資純収益 | | 2,757 | | | (3,078) | | | (366) | |
| 利子支出 | | (583) | | | (749) | | | (563) | |
| その他の収入 | | — | | | 3,379 | | | — | |
| その他収支項目合計 | | $ | 170,131 | | | $ | 133,527 | | | $ | 140,292 | |
未合併関連会社の収益における権益
未合併連合会社の収益における株式は、LSVの38.6%の所有権権益を反映している。次の表にLSVの収入と純収入およびLSV収益における我々の割合を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 百分率変化 | | 2021 | | 百分率変化 |
| 収入.収入 | | $ | 426,270 | | | $ | 406,895 | | | 5 | % | | $ | 456,259 | | | (11) | % |
| 純収入 | | 328,905 | | | 312,180 | | | 5 | % | | 354,964 | | | (12) | % |
| | | | | | | | | | |
| LSV収益におけるSEIの割合シェア | | $ | 126,930 | | | $ | 120,667 | | | 5 | % | | $ | 137,572 | | | (12) | % |
2023年のLSVからの収益増加は、主により高い演出費用と市場上昇によるものである。既存顧客の純負キャッシュフローと顧客損失部分はLSV収益の増加を相殺した。2022年の872億ドルと比較して、LSVが管理する平均資産は2023年に15億ドル減少し、857億ドルに低下し、減少幅は2%だった。2022年のLSVからの収益の減少は、既存の顧客のキャッシュフロー、市場減価償却、および顧客損失によるものです。2022年期間に増加したパフォーマンス費用は、LSV収益の低下を部分的に相殺した
利子と配当収入
利息と配当収入は毎日投資された現金額に基づいて計算されます。2023年と2022年の利息と配当収入の増加は市場金利の上昇によるものだ
投資純収益
2023年と2022年の間の投資の純損益は、主にLSV協賛の投資基金、株式ホールディングス、SEI協賛の共同基金に関する当期収益に記録されている実現損益と未実現損益によるものである(連結財務諸表付記5参照)
償却する
添付されている総合経営報告書の償却費用には、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 百分率変化 | | 2021 | | 百分率変化 |
| 資本化ソフトウェア開発コスト | $ | 26,227 | | | $ | 41,437 | | | (37)% | | $ | 53,568 | | | (23)% |
| 無形資産 | 12,161 | | | 12,580 | | | (3)% | | 5,260 | | | 139% |
| 他にも | 281 | | | 263 | | | 7% | | 324 | | | (19)% |
| 総費用を償却する | $ | 38,669 | | | $ | 54,280 | | | (29)% | | $ | 59,152 | | | (8)% |
資本化ソフトウェア開発コスト
資本化されたソフトウェア開発コストはプロジェクトをもとに，直線法を用いて製品や増強された推定経済寿命内に償却される。SWPと関連する初歩的な開発仕事の資本化は2007年中に始まり、当時このプラットフォームはすでに準備が整っており、期待される使用に供することができることを確定した。初期ソフトウェア開発コストに関する償却費用は2022年第2四半期に終了し、2023年と2022年の資本化ソフトウェア開発コストに関する償却費用は前年より低下した(連結財務諸表別注1参照)。
無形資産
2022年に無形資産や資産購入に関する償却費が増加したのは、2021年第4四半期にFinomial、SEI Novus、Atlas Master Trustを買収したためである。これらの取引により、技術、商号、顧客関係に関連する無形資産を買収し、これらの資産は資産の推定耐用年数内に償却される
所得税
我々の2023年の有効税率は22.3%，2022年は22.0%，2021年は21.2%である。有効税率は、米国連邦税率や各州や外国司法管轄区の税率、これらの管轄区で稼いだ相対収入額のような経常的プロジェクトの影響を受ける。管轄区域の収入はかなり安定していた。実際の税率は離散プロジェクトの影響も受けており、これらのプロジェクトは任意の所与の年に発生する可能性があるが、異なる年は一致しない。
以下は、最も重要な経常項目および離散項目である(詳細は連結財務諸表付記11)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 法定料率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 連邦税優遇後の州税を差し引く | 2.6 | | | 2.9 | | | 2.6 | |
| 渉外税費と税率の違い | (0.3) | | | (0.2) | | | (0.1) | |
| 株式オプション行使による税収割引 | (0.3) | | | (0.7) | | | (1.2) | |
| 研究開発税収控除 | (1.1) | | | (1.1) | | | (1.0) | |
外国から派生する無形所得控除(FDII)
| (0.3) | | | (0.3) | | | (0.2) | |
| その他、純額 | 0.7 | | | 0.4 | | | 0.1 | |
| 22.3 | % | | 22.0 | % | | 21.2 | % |
2023年と2022年の実質税率増加の主な原因は、前年に比べて株式オプション行使に関する税収優遇が減少したことである
経済協力開発機構(OECD)には、世界的な収入や利益があるハードルを超える企業に15%の世界最低法人税(支柱2と呼ぶ)を実施する枠組みがあり、柱2のいくつかの側面は2024年1月1日に発効し、その他の面では2025年1月1日に発効する。米議会が第2の柱を採択するかどうかはまだわからないが、私たちが業務を経営しているいくつかの国は立法を通過しており、他の国も第2の柱の立法を実施している。第2の柱は私たちの実際の税率や私たちの総合経営業績、財政状況、現金流量に大きな影響を与えないと予想される。
株に基づく報酬
2023年、2022年、2021年の間に、それぞれ約3130万ドル、3940万ドル、4150万ドルの株式報酬支出を確認した。私たちの2023年の株式ベースの報酬支出には、主に株式オプションに関する2150万ドルと制限株式単位(RSU)に関する910万ドルが含まれており、#年に従業員に付与を開始しました
2022年RSUは、時間ベースの要件によって許可され、性能ベースの許可条件を有さない。株式オプションは、財務帰属目標の実現から付与され、付与された日から少なくとも2~4年間の待機期間を要求するサービス条件を含む。株式オプションに関連する株式補償支出額は、財務帰属目標がいつ実現可能であるかの推定に基づいて確認される。推定された任意の変化は、株式ベースの報酬支出の残りの金額を加速させ、より長い時間で分担または打ち消しをもたらす可能性がある。これは、株式ベースの報酬支出の確認に変動が生じ、収益に大きな影響を与える可能性があります(詳細は総合財務諸表付記7参照)
2023年、2022年、2021年の間に、株式オプションのいくつかの帰属目標がいつ達成されると予想されるかの推定値を修正しました。これらの見積もりの変化により、2023年と2022年の株式ベースの報酬支出はそれぞれ690万ドルと490万ドル減少し、2021年の株式ベースの報酬支出は590万ドル増加した
2023年12月31日現在、従業員の株式オプションに帰属していない未確認報酬コストは約8910万ドルであり、2024年には約3660万ドルの株式オプションベースの報酬コストが確認されると予想される
2023年12月31日現在，RSUに関する未確認報酬コストは約3990万ドルであり，2024年には約1640万ドルのRSUによる株式ベースの報酬コストが確認されると予想される
公正価値計量
LSVが開始した投資基金を除いて、金融資産と負債の公正価値はすべて公正価値等級によって確定された。LSVが開始した投資基金の公正価値は、1株当たりの純資産価値(NAV)を実際の便宜策として計量した。他のすべての金融資産の公正価値は、1級または2級投入を使用して決定され、主に、毎日オファーされた株式または固定収益共通基金の投資、および政府全国担保融資協会(GNMA)および他の米国政府機関証券の投資を含み、これらの証券は、類似資産の現在の市場データに基づいて推定される単一発行者プールである。2023年12月31日および2022年12月31日の第3レベル金融負債は、業務買収によって生じたまたは考慮された要因からなる(連結財務諸表付記15参照)
規制事項
金融サービス業で運営されている多くの会社と同様に、市場全体が複雑で変化していく規制環境を経験している。私たちは現在、金融サービス業プロバイダの規模とカバー範囲として、私たちの金融サービス業の顧客のために新しい解決策を発売し、実施し、金融サービス業に対する監督管理を強化し、金融サービス業の新しい法律と法規及び既存の法律と法規の絶えず変化する規制解釈に影響を与え、そして監督管理機関は規制された実体に対して法執行行動と他の制裁を取る傾向があり、これらは私たちの運営環境をますます挑戦的かつコストにしている。
SEIと私たちの一部の規制された子会社は、通貨監理署、証券取引委員会、金融業監督局、イギリス金融市場行為監督局(FCA)、アイルランド中央銀行(CBI)、ルクセンブルク大公国金融監督委員会(CSSF)などを含む世界各地の多くの監督機関の一連の定期的または特別テーマの審査、審査または調査を受けることをすでにまたは計画している。これらの規制活動は、通常、私たちまたは私たちの子会社が解決すべき事項ややり方を決定することをもたらし、場合によっては、規制当局は救済措置を要求したり、私たちまたは私たちの子会社に法執行手続きを提起したりすることを要求する。本報告第1項“規制面の考慮”で述べたように、規制当局がとることができる制裁措置には、規定された時間内に業務を展開する能力の制限、登録解除、非難、罰金が含まれる。これらの規制活動に対応し、新たな規制または改正された法規を遵守する直接的かつ間接的なコスト、および可能性のあるいかなる法執行手続きが私たちの潜在的な財務コストおよび潜在的な名声に影響を与えるかは不確実であるが、私たちの経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
流動性と資本資源
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | | $ | 447,030 | | | $ | 566,119 | | | $ | 633,101 | |
| 投資活動のための現金純額 | | (141,543) | | | (89,809) | | | (164,883) | |
| 融資活動のための現金純額 | | (331,324) | | | (437,235) | | | (422,319) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | | 7,476 | | | (17,474) | | | (1,868) | |
| 現金および現金等価物の純増加 | | (18,361) | | | 21,601 | | | 44,031 | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、年明け | | 853,359 | | | 831,758 | | | 787,727 | |
| 現金、現金等価物、制限現金、年末 | | $ | 834,998 | | | $ | 853,359 | | | $ | 831,758 | |
この信用手配は最高3.25億ドルの借金を提供することができ、2026年4月に満期になる予定だ。2024年1月31日まで、私たちは490万ドルの未返済信用状があり、これは信用手配の利用可能な金額を減らしました。これらの信用状は主に会社本部を拡大するために発行され、2025年に満期になる。2024年1月31日現在、企業用途に利用可能な信用手配金額は3.21億ドル
信用手配の可獲得性は合意に規定されているいくつかの契約を遵守することに依存する。信用手配には契約が含まれており、私たちが全額付属会社以外の連属会社と取引する能力を制限したり、合意に定義された留置権またはいくつかのタイプの債務を発生させたりする。もし信用手配に違約が発生したら、私たちも制限されて、配当金を支払ったり、私たちの普通株を買い戻すことができません。現在、私たちが信用から借金を手配する能力は合意のいかなる契約にも制限されていない(総合財務諸表付記6参照)。
2023年4月17日、貸手との信用手配協定を修正し、LIBORに代わる借入参考金利として担保付き隔夜融資金利(SOFR)を追加した。元の合意の他のすべての条項と条件はまだ効果的だ。
超過現金準備の大部分は主に米国にある口座に保管されており、これらの口座はSEIスポンサーのドル建て通貨市場共同基金に投資されている。米国にあるいくつかの有名な金融機関の普通預金口座や通貨市場口座も使用しています。このような超過現金備蓄を管理するためのアカウントには制限や制限は加えられず、このような現金金額をすぐに得ることができません。2024年1月31日現在、無料とみなされ、直ちに他の一般企業用途に利用可能な現金および現金等価物の金額は3.552億ドルである。
現金および現金等価物には、特定の業務および規制要件を満たすために、当社の子会社が管理する口座が含まれています。*これらの現金は、これらの子会社の運営以外の他の用途には限られている可能性があります。したがって、私たち外国子会社の口座は、他の一般企業用途のための無料および即時に入手可能な現金には計上されていません。外国子会社の未分配収益の一部は送金とみなされる。外国子会社が送金した収益に関するいかなる利用可能な現金のその後の移転も、自由で即時に入手可能な現金を大幅に増加させる可能性がある。
2022年と比較して、2023年の業務キャッシュフローは1兆191億ドル減少し、主な原因は純収入の減少、投資マネージャー部門の顧客の売掛金の増加、および主にVSPに関する支払いからの未払い負債の減少である。2021年と比較して，2022年の運営キャッシュフローが6，700万ドル減少した主な原因は，純収入，非現金項目の減少および運営資本口座に関する未合併付属会社LSVの前払い返済の減少である。会社運営資金口座変化の積極的な影響は減少の影響を部分的に相殺した。
投資活動で使用されている現金純額は、
•有価証券の購入、販売、満期日。2023年、2022年、2021年の間に購入、販売、満期になった有価証券は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 購入 | | $ | (143,389) | | | $ | (178,217) | | | $ | (216,260) | |
| 販売と満期日 | | 121,988 | | | 161,160 | | | 195,096 | |
| 有価証券の純投資活動 | | $ | (21,401) | | | $ | (17,057) | | | $ | (21,164) | |
有価証券の詳細については、連結財務諸表付記5を参照されたい
•コンピュータソフトウェアの開発によるコストを資本化する.2023年、2022年、2021年には、それぞれ3400万ドル、3530万ドル、2600万ドルのソフトウェア開発コストを投入しました。私たちのほとんどの人は
ソフトウェア開発コストはSEI Wealth Platform拡張機能の著しい向上に関連している.私たちはまた、2023年と2022年にそれぞれ1580万ドルと960万ドルのソフトウェア開発コストを投資し、マネージャー部門の新しいプラットフォームに投資した。
•資本支出。2023年、2022年、2021年の資本支出には、主にデータセンター運営のためのソフトウェアや設備の購入のための資本支出が含まれる。私たちは引き続き私たちの情報技術インフラの改善を評価し、実施すれば、データセンター運営のためのソフトウェアや設備の購入の追加支出につながる。
•買収のために支払った現金は、得られた現金を差し引く。 2023年11月に4，390万ドルの現金純額を支払い，XPS Pensions(Nexus)Limitedの買収を完了し，XPS Pensions(Nexus)Limitedはイギリス国家年金信託の主な雇用主と計画資金者である。2023年12月、我々は、別の投資に在庫、電子購読、および報告機能を提供するクラウドベースの技術プラットフォームである1，250万ドルの現金純額でAltigoを買収しました(連結財務諸表付記15参照)。
資金調達活動のための現金純額は、
•私たちの普通株を買い戻す。取締役会は何度も許可を受けて普通株を買い戻すことを許可した。現在、普通株買い戻し計画はまだ満期日になっていない。以下の表に、2023年、2022年、2021年の普通株買い戻しに関する情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年.年 | | 総人数：
株式は買い戻しした | | 平均価格
株で支払う | | 総コスト |
| 2023 | | 5,237,000 | | | $ | 59.34 | | | $ | 310,769 | |
| 2022 | | 5,914,000 | | | 57.22 | | | 338,442 | |
| 2021 | | 6,747,000 | | | 61.00 | | | 411,534 | |
•私たちの普通株の収益を発行する。 2023年、2022年、2021年には、それぞれ1.012億ドル、5820万ドル、5520万ドルの普通株発行収益を受けた。私たちが普通株式発行から得た収益は株式オプション行使活動のレベルに直接起因する。
•支払いか掛け値があります。 2023年7月、私たちはHuntington Steeleの買収に関連するまたは対価格の選択権を行使し、合計800万ドルの最終金を売り手に支払った。2023年12月31日から、私たちはHuntington Steeleの買収に関する未来のお金を売り手に支払う義務はありません。
•配当金支払い。2023年、2022年、2021年の間に支払われた現金配当金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 年.年 | | 支払現金配当金 | | 現金配当金
株で支払う |
| 2023 | | $ | 114,837 | | | $ | 0.86 | |
| 2022 | | 109,830 | | | 0.80 | |
| 2021 | | 105,516 | | | 0.74 | |
取締役会は2023年12月15日に半年ごとに現金配当金を1株当たり0.46ドル派遣すると発表した。配当金は2024年1月9日に支払われ、総額は6110万ドル。
現金需要
現金需要と流動性需要は主にキャッシュフローと私たちの追加借款能力を運営することで資金を提供します。2023年12月31日現在、使用されていない流動性源には、現金および現金等価物、ならびに私たちの信用スケジュール下で利用可能な金額が含まれています
吾らは信用手配、経営リース、修理契約及びその他の負担に関する金を支払う責任がある(総合財務諸表付記6、10及び18参照)。私たちは、私たちの運営キャッシュフロー、利用可能な借入金能力、および既存の現金および現金同等物が、これらの債務および持続的な運営に十分な資金を提供すると信じている。私たちは現在、少なくとも今後12ヶ月と予測可能な未来に、私たちの利用可能な資金と運営キャッシュフローは、私たちの運営現金需要を満たし、私たちの株式買い戻し計画に資金を提供するのに十分であると予想している。
重要な会計政策と試算
添付されている連結財務諸表と補足資料は米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成されている。これらの会計政策の多くの応用自体は管理層が推定する必要があり、これは特定の会計政策を決定する際に広範な判断を下す必要がある
収入、費用、資産、負債。状況の変化とより多くの情報の開示に伴い、異なる財務結果が出現する可能性がある。コンピュータソフトウェア開発コスト，所得税，株式ベースの報酬，買収で買収された長期資産(商誉や無形資産を含む)の推定に関する仮定や推定(適用すれば)が，我々の総合財務諸表に大きな影響を与える可能性が最も高いと考えられる.したがって、私たちはこれらが私たちの重要な会計政策と推定だと思う。私たちのすべての重要な会計政策は総合財務諸表付記1で議論された。
コンピュータソフトウェア開発コスト：
私たちは私たちの製品の一部として内部開発されたコンピュータソフトウェアを利用します。新ソフトウェア製品の開発において、管理層は、発生するコストが研究開発コストであるか、資本化条件に適合した内部ソフトウェア開発コストであるかを決定するために真剣に考慮しなければならない。管理層は、各コンピュータソフトウェア開発プロジェクトを評価する際に、推定および仮定を含む多くの異なる要素を考慮しなければならない。研究·開発のコストは発生時に費用を計上していると考えられる。特定の要求を満たすと，内部ソフトウェア開発コストは発生時に資本化される.ソフトウェア開発費用の資本化と持続的な評価は管理層がいくつかの外部要素に対してかなりの判断を行う必要があり、これらの外部要素は技術と経済実行可能性及び推定された経済寿命を含むがこれらに限定されない。製品がその期待用途を準備していると、資本化ソフトウェア開発コストの償却が開始される。資本化されたソフトウェア開発コストはプロジェクトをもとに，直線法を用いて製品や増強された推定経済寿命内に償却される。
状況が帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、資本化ソフトウェアの帳簿価値を評価する。資本化ソフトウェアの減価の審査は運営戦略、使用する基礎技術と外部市場要素に対して重要な仮定と推定を行う必要がある。外部市場要素には、予想される競争レベル、潜在的競争相手の参入障壁、目標市場の安定性、政府法規が含まれるが、これらに限定されない。
所得税：
私たちは貸借対照法を採用して所得税を計算する。この方法では、所得税支出は、今年度支払うべきまたは払戻可能な税額として確認されている。また、繰延税金資産と負債が資産と負債の財務報告と課税基準との間の一時的な差異および営業損失と税項目相殺繰越による予想将来の税収結果を確認した。経営陣は、私たちの現在の所得税の支出と繰延税金資産と負債を決定し、繰延税金資産に計上される任意の推定支出を決定するために、仮定、判断、推定をしなければならない。
現行所得税の支出に関する仮説、判断と推定は、現行税法、現行税法の解釈及び外国と国内税機関による現在と未来の監査の可能な結果を考慮した。私たちは税務機関の疑問を受ける可能性のある税収に関する潜在的な開放に対応するために所得税準備金を設立した。仮定、判断、推定は合理的だと信じているが、税法または税法解釈の変化および任意の未来の税務監査の解決策は、連結財務諸表中の所得税支出に大きな影響を与える可能性がある。
繰延税金項目の資産価値の仮定、判断および推定に対して、将来の課税所得額およびカテゴリの予測、例えば、経営収入または資本利益収入、およびこれらの収入がどの子会社または司法管轄区から実現されると予想されるかを考慮する。実際の経営実績および今後数年間の基本収入金額と種別は、現在の繰延可能額の仮定、判断、推定を不正確にする可能性がある。上記のいずれの仮定、判断と推定はいずれも実際の所得税義務と推定値の違いを招く可能性があり、それによって私たちの財務状況と経営業績に重大な影響を与える。
株式ベースの報酬：
株式補償計画で奨励される株式補償コストは、授出日に奨励の公正価値に応じて計量され、必要なサービス期間(すなわち帰属期間)の支出であることが確認される。私たちは現在ブラック·スコアーズオプション価格モデルを使用して株式オプション報酬の公正価値を決定している。オプション定価モデルを用いて付与日に株式支払報酬を決定する公正価値は，我々の株価や様々な他の仮定の影響を受ける.これらの仮定には、奨励期間中に予想される株価変動、実際および予想される従業員株式オプション行使行為、無リスク金利、および期待配当が含まれる。私たちは罰金が発生した時にそれを計算するつもりだ。特定の期間内に確認された株式オプションの株式補償費用の額は、財務帰属目標がいつ達成される見込みがあるかの管理層の推定に依存する。この推定が不正確であることが証明された場合、株式オプションは、株式の報酬費用に基づく残りの金額が加速し、より長い期間で分担するか、または逆転する可能性がある。私たちは現在、履歴データと他の適用要素に基づいてこれらの仮定を期待している。このような予想は今後しばらく変化するかもしれない。
買収で得られた資産の評価には、営業権と無形資産が含まれる
私たちは、買収によって支払われたすべての買収価格の公正価値に基づいて、推定された公正価値に基づいて、買収した有形資産、負担した負債、買収した無形資産をそれらに分配する。購入価格対価格の公正価値が当該等の識別可能な資産と負債の公正価値の部分を超え、業務合併の期待収益に基づいて報告単位の営業権に計上する。このような評価は、特に無形資産について、経営陣に重大な推定と仮定を要求する。経営陣の公正価値の推定は合理的と考えられる仮説に基づいているが，これらの仮定自体は不確実で予測不可能であるため，実際の結果は推定とは異なる可能性がある.買収価格の対価格は識別可能な資産と負債の分配に私たちの償却費用に影響を与える。買収された有限寿命無形資産は使用年数内に償却されるが、いかなる無限寿命無形資産も、商業権を含めて償却しないからである。買収日から1年を超えない計量期間内に、買収資産と負担する負債の調整を記録し、営業権に応じた相殺を行うことができる。計測期間終了時には，いずれの後続調整も報酬を計上する.
営業権は年度ごとに報告単位レベルで減値テストを行うか、あるいは事件や環境変化が発生して報告単位の公正価値がその帳簿額面よりも低い場合に、商業権減値をより頻繁にテストする可能性がある。私たちは営業権減価テストをしなければならない三つの報告書を持っている。2023年12月31日現在、営業権の減値は認められていない。
買収中に買収された無形資産がどのような事件や状況で当該などの資産の額面が回収できない可能性があることを示す場合には、その減値が発生して審査を行う可能性がある。評価は，キャッシュフローが他の資産および負債キャッシュフローと実質的に独立していることが確認できる最低レベルで行った.これらの資産の回収可能性は，帳簿金額と資産予想が使用および最終処分から生じる将来の未割引現金流量との比較によって測定される。このような審査により無形資産の帳簿額面が回収できないことが示された場合、帳簿額面は公正価値に減少する。本報告年度中に，吾らは重大な減価費用を記録していない。
我々の有限年限の無形資産の耐用年数は、管理層がこれらの資産を最初に確認する際に決定され、残りの推定耐用年数内で定例審査を行う。現在、利用可能寿命の推定は管理職が現在の事実と状況に基づいて最適な推定を行っているが、将来の環境の変化、例えば私たちの業務運営の変化、資産計画用途の変化と技術進歩により、実際の使用寿命とは異なる可能性がある。私等が任意の資産の推定利用可能年数の仮定を変更した場合、その資産の残りの帳簿は、予想通りに入金され、修正された推定利用可能年限内で減価償却または償却される。
重要な会計政策と見積もりの評価は、私たちの会計政策を全面的に適用して財務結果に生じる可能性のある不確実性を全面的に討論することを意味するわけではない。他の会計政策の適用もまた異なる財政的結果をもたらす可能性がある。しかも、新しい会計基準を採用することは重大な異なる結果をもたらすかもしれない。
プロジェクト7 A。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
本プロジェクトに要求される資料は、“我々の収入と収益は資本市場の変化と金融商品の価値の重大な変化の影響を受ける”と“金利の変化が私たちの固定収益投資証券の価値に影響を与える可能性がある”というタイトルに記載されている 項目1 Aには、リスク要因、及び項目7において、経営者が財務状況及び経営成果についての議論及び分析“我々の収入及び収益が資本市場変動に対する敏感性”という見出しで分析されている。
項目8.財務諸表および補足データ。
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| 財務諸表インデックス： | ページ |
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| 独立公認会計士事務所報告 | 51 |
監査役の名前：ピマウェイ会計士事務所 | |
監査会社ID：185 | |
監査役位置：ペンシルバニア州フィラデルフィア | |
| 総合貸借対照表−2023年12月31日と2022年12月31日 | 55 |
| 総合業務報告書−2023年，2022年，2021年12月31日まで年度 | 57 |
| 総合総合収益表−2023年，2022年，2021年12月31日まで年度 | 58 |
| 総合権益変動表−2023年，2022年，2021年12月31日まで年度 | 59 |
| 統合キャッシュフロー表−2023年，2022年，2021年12月31日まで年度 | 60 |
| 連結財務諸表付記 | 62 |
| 別表2−2023年，2022年及び2021年12月31日終了年度の推定値と合格口座及び準備金 | 90 |
これらは適用されないので、または必要ではないので、他のすべての付表は省略される、または必要な情報が連結財務諸表または付記に含まれるからである。
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
SEI投資会社：
連結財務諸表に対するいくつかの見方
SEI投資会社とその子会社(当社)の2023年12月31日現在と2022年12月31日までの連結貸借対照表、2023年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営表、全面収益、権益変化と現金流量、および本10-K表第15(2)項に示す関連付記および財務諸表付表II(総称して連結財務諸表と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な面で、会社の2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況、および2023年12月31日までの3年間の毎年の経営結果と現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、以下の基準に基づいて、会社が2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)トレデビル委員会後援組織委員会が発表した報告書と、2024年2月20日の我々の報告書は、社内財務報告の内部統制の有効性について保留されていない意見を示した。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
SEIフォーチュンプラットフォームの回復可能性SM(SWP)資本化ソフトウェア開発コスト
総合財務諸表付記1で述べたように、当社の資本化ソフトウェア開発コストは主にSWPのさらなる開発に関係している。2023年12月31日現在、SWPの帳簿純価値は218，521ドルである。状況表示帳簿価値が回収できない可能性がある場合、当社は資本化ソフトウェア開発コストの帳簿価値を評価する。資本化されたソフトウェア開発コストの回復可能性を審査するには，運営戦略，使用する基盤技術，外部市場要因を大きく仮定する必要がある。外部市場要素には、予想される競争レベル、潜在的競争相手の参入障壁、目標市場の安定性、政府法規が含まれるが、これらに限定されない。
SWP資本化ソフトウェアコストの回収可能性を評価し、重要な監査事項として決定した。評価SWPの帳簿価値が回収できない可能性があることを示す状況変化の識別は，オペレータの主観的判断に関連している。これらの判断には，経営戦略，使用する基本技術，外部市場要因のような社内や外部要因の考慮が含まれている。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。我々は設計を評価し，資本化ソフトウェア開発コストフローに関する何らかの内部制御の動作効果をテストした.これには，SWP資本化ソフトウェア開発コストの帳簿価値が回収できない可能性があることを示す会社の評価に関する制御が含まれている。
/s/ピマウェイ法律事務所
2014年以来、当社の監査役を務めてきました。
フィラデルフィアペンシルバニア州
2024年2月20日
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
SEI投資会社：
財務報告の内部統制については
SEI投資会社とその子会社(当社)の2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、根拠内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。2023年12月31日現在、当社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2023年12月31日と2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営報告書、全面収益、権益変動とキャッシュフロー表、および本10-K表第15(2)項で指摘した関連付記と財務諸表II(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査し、2024年2月20日の報告でこのような総合財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付の財務報告内部統制に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ピマウェイ法律事務所
フィラデルフィアペンシルバニア州
2024年2月20日
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| 合併貸借対照表 | 世邦投資株式会社 |
| (千ドル1株当たりのデータは除く) | そして付属会社 |
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| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 834,697 | | | $ | 853,008 | |
| 制限現金 | | 301 | | | 351 | |
| 投資製品売掛金 | | 55,886 | | | 62,014 | |
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する663そして$901 | | 501,434 | | | 457,084 | |
| 所有の証券 | | 31,334 | | | 32,148 | |
| その他流動資産 | | 54,464 | | | 48,703 | |
| 流動資産総額 | | 1,478,116 | | | 1,453,308 | |
財産と設備、減価償却累計額を差し引いた純額474,034そして$440,861 | | 171,364 | | | 181,029 | |
経営的リース使用権資産 | | 22,477 | | | 24,992 | |
大文字ソフトウェアは累計償却純額#ドル612,971そして$586,744 | | 239,783 | | | 237,302 | |
| 売却·持分証券 | | 155,413 | | | 128,201 | |
付属基金への投資は公正価値で計算する | | 7,316 | | | 6,366 | |
| 未合併関連会社への投資 | | 110,781 | | | 104,673 | |
| 商誉 | | 137,333 | | | 115,599 | |
無形資産は累計償却純額#ドル42,520そして$30,261 | | 82,443 | | | 55,532 | |
| 繰延契約コスト | | 40,221 | | | 37,928 | |
| 所得税を繰延する | | 37,709 | | | 4,936 | |
他の資産はネットワークがあります | | 37,047 | | | 33,687 | |
| 総資産 | | $ | 2,520,003 | | | $ | 2,383,553 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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| 合併貸借対照表 | 世邦投資株式会社 |
| (千ドル1株当たりのデータは除く) | そして付属会社 |
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| 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| 負債と権益 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
| 売掛金 | | $ | 10,618 | | | $ | 13,283 | |
| 負債を計算すべきである | | 318,945 | | | 359,363 | |
| 長期経営賃貸負債の流動分 | | 8,118 | | | 10,344 | |
| 収入を繰り越す | | 15,366 | | | 14,893 | |
| 流動負債総額 | | 353,047 | | | 397,883 | |
| | | | |
| 長期課税所得税 | | 803 | | | 803 | |
| | | | |
| 長期経営賃貸負債 | | 17,235 | | | 18,786 | |
| その他長期負債 | | 17,090 | | | 12,257 | |
| 総負債 | | 388,175 | | | 429,729 | |
| 引受金とその他の事項 | | | | |
| 株主権益： | | | | |
普通株、$.01額面は750,000,000ライセンス株；131,177,513そして134,162,002発行済みおよび発行済み株式 | | 1,312 | | | 1,342 | |
| 額面価値を超えた資本 | | 1,404,962 | | | 1,307,162 | |
| 利益を残す | | 762,586 | | | 694,287 | |
| 累計その他総合損失純額 | | (37,032) | | | (48,967) | |
| 株主権益総額 | | 2,131,828 | | | 1,953,824 | |
| 負債と権益総額 | | $ | 2,520,003 | | | $ | 2,383,553 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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| 連結業務報告書 | | SEI投資会社 |
| (千ドル1株当たりのデータは除く) | | そして付属会社 |
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| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入： | | | | | | |
| 資産管理費、行政費、流通費 | | $ | 1,514,815 | | | $ | 1,514,063 | | | $ | 1,547,016 | |
| 情報処理とソフトウェアサービス料 | | 404,978 | | | 476,974 | | | 371,293 | |
| 総収入 | | 1,919,793 | | | 1,991,037 | | | 1,918,309 | |
| 費用： | | | | | | |
| 二次コンサルティング、流通、その他の資産管理費用 | | 189,263 | | | 196,732 | | | 218,068 | |
| ソフトウェア使用料その他の情報処理費用 | | 32,289 | | | 29,006 | | | 27,759 | |
| 報酬、福祉、その他の人員 | | 714,099 | | | 720,029 | | | 584,497 | |
| 株に基づく報酬 | | 31,308 | | | 39,403 | | | 41,451 | |
| 相談費、外注費、専門費 | | 231,469 | | | 242,013 | | | 223,200 | |
| データ処理とコンピュータ関連 | | 137,036 | | | 125,171 | | | 107,560 | |
| 施設、用品、その他の費用 | | 85,836 | | | 74,993 | | | 69,760 | |
| 償却する | | 38,669 | | | 54,280 | | | 59,152 | |
| 減価償却 | | 35,300 | | | 33,657 | | | 33,481 | |
| 総費用 | | 1,495,269 | | | 1,515,284 | | | 1,364,928 | |
| 営業収入 | | 424,524 | | | 475,753 | | | 553,381 | |
| 投資純収益 | | 2,757 | | | (3,078) | | | (366) | |
| 利子と配当収入 | | 41,027 | | | 13,308 | | | 3,649 | |
| 利子支出 | | (583) | | | (749) | | | (563) | |
| その他の収入 | | — | | | 3,379 | | | — | |
| 未合併関連会社の収益における権益 | | 126,930 | | | 120,667 | | | 137,572 | |
| 所得税前収入 | | 594,655 | | | 609,280 | | | 693,673 | |
| 所得税 | | 132,397 | | | 133,813 | | | 147,080 | |
| 純収入 | | $ | 462,258 | | | $ | 475,467 | | | $ | 546,593 | |
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| 基本的に1株当たりの収益 | | $ | 3.49 | | | $ | 3.49 | | | $ | 3.87 | |
| 基本的な1株当たりの収益を計算するための株 | | 132,593 | | | 136,071 | | | 141,216 | |
| 薄めて1株当たりの収益 | | $ | 3.46 | | | $ | 3.46 | | | $ | 3.81 | |
| 希釈した1株当たりの収益を計算するための株 | | 133,728 | | | 137,423 | | | 143,312 | |
| 発表された1株当たり普通配当金 | | $ | 0.89 | | | $ | 0.83 | | | $ | 0.77 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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| 総合総合収益表 | | SEI投資会社 |
| (千ドル) | | そして付属会社 |
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| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | | $ | 462,258 | | | $ | 475,467 | | | $ | 546,593 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額： | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | 9,516 | | | (19,892) | | | (1,432) | |
| 投資の未実現保有収益(損失)： | | | | | | |
期間内に実現しなかった保有収益(赤字)は、所得税純額を差し引く(675), $2,893そして$728 | | 2,252 | | | (9,700) | | | (2,527) | |
差し引く：純収益で実現した損失の再分類調整、所得税純額控除(48), $(134)と$(246) | | 167 | | | 468 | | | 914 | |
| 税金を差し引いたその他の全面収益(赤字)総額 | | 11,935 | | | (29,124) | | | (3,045) | |
| 総合収益 | | $ | 474,193 | | | $ | 446,343 | | | $ | 543,548 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
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| 合併権益変動表 | | SEI投資会社 |
| (千ドル1株当たりのデータは除く) | | そして付属会社 |
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| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 普通株株 | | | | | | |
| 期初残高 | | 134,162 | | | 138,449 | | | 143,396 | |
| 普通株の購入と廃棄 | | (5,237) | | | (5,914) | | | (6,747) | |
| 従業員株購入計画による普通株の発行 | | 85 | | | 90 | | | 81 | |
| 株式ベースの奨励計画に基づいて普通株式を発行する | | 2,168 | | | 1,537 | | | 1,719 | |
| 期末残高 | | 131,178 | | | 134,162 | | | 138,449 | |
| | | | | | |
| 普通株 | | | | | | |
| 期初残高 | | $ | 1,342 | | | $ | 1,384 | | | $ | 1,434 | |
| 普通株の購入と廃棄 | | (52) | | | (58) | | | (67) | |
| 従業員株購入計画による普通株の発行 | | 1 | | | 1 | | | — | |
| 株式ベースの奨励計画に基づいて普通株式を発行する | | 21 | | | 15 | | | 17 | |
| 期末残高 | | $ | 1,312 | | | $ | 1,342 | | | $ | 1,384 | |
| | | | | | |
| 額面価値を超えた資本 | | | | | | |
| 期初残高 | | $ | 1,307,162 | | | $ | 1,246,608 | | | $ | 1,190,001 | |
| 普通株の購入と廃棄 | | (34,652) | | | (37,019) | | | (40,058) | |
| 従業員株購入計画による普通株の発行 | | 4,273 | | | 4,340 | | | 4,115 | |
| 株式ベースの奨励計画に基づいて普通株式を発行する | | 96,871 | | | 53,830 | | | 51,099 | |
| 株に基づく報酬 | | 31,308 | | | 39,403 | | | 41,451 | |
| 期末残高 | | $ | 1,404,962 | | | $ | 1,307,162 | | | $ | 1,246,608 | |
| | | | | | |
| 利益を残す | | | | | | |
| 期初残高 | | $ | 694,287 | | | $ | 632,614 | | | $ | 565,270 | |
| 純収入 | | 462,258 | | | 475,467 | | | 546,593 | |
| 普通株の購入と廃棄 | | (276,065) | | | (301,365) | | | (371,409) | |
発表された配当金($0.89, $0.83そして$0.771株当たり) | | (117,894) | | | (112,429) | | | (107,840) | |
| 期末残高 | | $ | 762,586 | | | $ | 694,287 | | | $ | 632,614 | |
| | | | | | |
| その他の総合損失を累計する | | | | | | |
| 期初残高 | | $ | (48,967) | | | $ | (19,843) | | | $ | (16,798) | |
| その他全面収益(赤字) | | 11,935 | | | (29,124) | | | (3,045) | |
| 期末残高 | | $ | (37,032) | | | $ | (48,967) | | | $ | (19,843) | |
| | | | | | |
| 総株 | | $ | 2,131,828 | | | $ | 1,953,824 | | | $ | 1,860,763 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | |
| | |
| 統合現金フロー表 | | SEI投資会社 |
| (千ドル) | | そして付属会社 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 純収入 | | $ | 462,258 | | | $ | 475,467 | | | $ | 546,593 | |
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | | |
| 減価償却 | | 35,300 | | | 33,657 | | | 33,481 | |
| 償却する | | 38,669 | | | 54,280 | | | 59,152 | |
| 未合併関連会社の収益における権益 | | (126,930) | | | (120,667) | | | (137,572) | |
| 合併したことのない付属会社が受け取ったパートナー配布 | | 121,582 | | | 120,849 | | | 131,170 | |
| 株に基づく報酬 | | 31,308 | | | 39,403 | | | 41,451 | |
| 売掛金損失準備 | | (238) | | | (701) | | | 502 | |
| 繰延所得税割引 | | (33,496) | | | (46,489) | | | (7,831) | |
| 投資純損 | | (2,757) | | | 3,078 | | | 366 | |
| その他長期負債の変動 | | 901 | | | 285 | | | 824 | |
| その他資産の変動 | | 1,273 | | | (6,039) | | | 68 | |
| 契約コストを資本化し，償却後の純額を差し引く | | (2,293) | | | (1,692) | | | (2,455) | |
| 固定資産と資本化ソフトウェアの核販売 | | 5,613 | | | — | | | — | |
| 他にも | | (780) | | | (4,638) | | | 1,538 | |
| 流動資産と流動負債の変動状況： | | | | | | |
| 減少(増加)： | | | | | | |
| 投資製品売掛金 | | 6,128 | | | (2,978) | | | (3,765) | |
| 売掛金 | | (43,635) | | | (15,663) | | | (53,944) | |
| その他流動資産 | | (5,714) | | | (5,194) | | | (4,202) | |
| 未合併関連会社からの前払金 | | (760) | | | 3,063 | | | (3,083) | |
| 増加(減少)： | | | | | | |
| 売掛金 | | (2,665) | | | 2,971 | | | 249 | |
| 負債を計算すべきである | | (37,083) | | | 32,166 | | | 27,016 | |
| 収入を繰り越す | | 349 | | | 4,961 | | | 3,543 | |
| 総額を調整する | | (15,228) | | | 90,652 | | | 86,508 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | $ | 447,030 | | | $ | 566,119 | | | $ | 633,101 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | |
| | |
| 統合現金フロー表 | | SEI投資会社 |
| (千ドル) | | そして付属会社 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | | |
| 物件と設備の追加料金 | | (24,835) | | | (39,191) | | | (26,499) | |
| 大文字ソフトへの補足 | | (33,958) | | | (35,293) | | | (26,037) | |
| 有価証券を購入する | | (143,389) | | | (178,217) | | | (216,260) | |
| 有価証券の前払と満期日 | | 121,095 | | | 160,981 | | | 194,769 | |
| 有価証券の販売 | | 893 | | | 179 | | | 327 | |
| 買収のために支払った現金を差し引く | | (56,435) | | | — | | | (80,159) | |
| 保険決済所の収益 | | — | | | 4,388 | | | — | |
| その他の投資活動 | | (4,914) | | | (2,656) | | | (11,024) | |
| 投資活動のための現金純額 | | (141,543) | | | (89,809) | | | (164,883) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 循環信用手配の支払い | | — | | | (40,000) | | | — | |
| 循環信用手配された借金 | | — | | | — | | | 40,000 | |
| 支払うか掛け値がある | | (8,799) | | | (868) | | | (3,965) | |
| 普通株の購入と廃棄 | | (308,854) | | | (344,723) | | | (408,069) | |
| 普通株式を発行して得た金 | | 101,166 | | | 58,186 | | | 55,231 | |
| 配当金を支払う | | (114,837) | | | (109,830) | | | (105,516) | |
| 融資活動のための現金純額 | | (331,324) | | | (437,235) | | | (422,319) | |
| | | | | | |
| 現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | | 7,476 | | | (17,474) | | | (1,868) | |
| | | | | | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | | (18,361) | | | 21,601 | | | 44,031 | |
| | | | | | |
| 現金、現金等価物、制限された現金、年明け | | 853,359 | | | 831,758 | | | 787,727 | |
| | | | | | |
| 現金、現金等価物、制限現金、年末 | | $ | 834,998 | | | $ | 853,359 | | | $ | 831,758 | |
| | | | | | |
| 支払の利子 | | $ | 703 | | | $ | 815 | | | $ | 554 | |
| 納めた所得税 | | $ | 145,973 | | | $ | 192,514 | | | $ | 154,268 | |
| | | | | | |
| 非現金投融資活動 | | | | | | |
| 流動資産、財産および設備、流動負債およびその他の長期負債事業の買収 | | $ | 59,972 | | | $ | — | | | $ | 76,621 | |
| 発表されたが支払われていない配当金 | | $ | 61,104 | | | $ | 58,051 | | | $ | 55,452 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | |
| 連結財務諸表付記 | | SEI投資会社 |
| (1株当たりおよび1株当たりのデータを除くすべての数字は千単位) | | そして付属会社 |
注1-重要会計政策の概要
運営の性質
SEI投資会社(当社)は、包括的なソリューション、サービス、インフラを提供するペンシルベニア州の会社であり、技術、運営、投資管理サービスを含む-富マネージャー、財務コンサルタント、投資マネージャー、家族理財室、機関、個人投資家の富の創造と管理を支援します
投資処理プラットフォームは富管理会社に技術と業務フローのアウトソーシングサービスを提供する。これらの解決策は、フロントのための投資相談、顧客関係、および他の技術支援機能、中台のための行政および投資サービス、およびバックグラウンドのための会計および処理サービスを含む。投資処理サービスの収入は、添付された総合業務報告書の情報処理とソフトウェアサービス料で確認される。
投資運営プラットフォームは、投資管理人と資産所有者に業務フローアウトソーシングサービスを提供する。これらのプラットフォームは広範な伝統と代替投資をサポートし、フロントに技術サポートの情報分析と投資家能力を提供する；中台に行政と投資サービスを提供し、バックグラウンドに基金管理と会計サービスを提供する。投資業務サービスの収入は、添付されている総合経営報告書の資産管理、行政及び分配費用で確認する。
投資管理プラットフォームは個人と機関の富を管理するために全面的な解決策を提供する。これらのプラットフォームは、ターゲットベースの投資戦略；SEIスポンサーおよび第三者投資製品、共通基金、ETF、集合投資製品、別のポートフォリオおよび個別管理アカウント(SMA)、および他の特定の市場の提案、技術、および運営構成要素を含む。これらのサービスは、その最終投資家に対する完全な目標に基づく投資計画の一部として富管理会社に提供される。機関投資家の場合、会社は、投資管理プロジェクトおよびコンサルティングおよび行政サービスを含むアウトソーシングされた首席投資官(OCIO)プラットフォームおよび非バンドルOCIOプラットフォームを提供する。投資管理サービスの収入は、添付されている総合経営報告書の資産管理、行政、分配費用で確認される。
合併原則
総合財務諸表には、当社及びその持株権を有する全額付属会社及び実体の勘定が含まれている。当社は、投票権の意思決定能力または当社が、可変権益が実体の経済リスクとリターンに参加する程度によって、財務権益をコントロールする能力を持っているかどうかを決定する。同社の主要子会社はSEI投資流通会社(SIDCO)、SEI投資管理会社(SIMC)、SEIプライベート信託会社(SPTC)、SEI信託会社(STC)、SEIグローバルサービス会社(SGSI)、SEI投資(欧州)株式会社(SIEL)、SEI投資-グローバルファンドサービス株式会社(GFSL)、SEI投資カナダ社(SEI Canada)、SEI投資-ルクセンブルク社(SEI Lux)である。すべての会社間口座と取引はキャンセルされた。
当社は持株20%から50%または持株20%以下の未合併実体の投資に対して会計処理を行い、権益会計方法に基づいて実体の経営と財務政策に重大な影響を与える。このような会計方法によれば、当社の未合併実体純資産に対する権益は、付随する総合貸借対照表に未合併連結会社への投資に反映され、その未合併実体に対する収益又は損失の権益は、付随する総合経営報告書において未合併関連会社の収益に反映される。権益法で合併または入金されていない実体へのいかなる投資もコスト法で入金される。
可変利子実体
当社またはその関連会社は様々なタイプの法人構造でその顧客のために大量の投資製品を創出しています。当社はこれらの投資製品の管理人、管理人、流通業者を担当し、一部の投資製品の受託者を担当する可能性がある。同社はこれらのサービスの資産管理、流通、行政、保管料を徴収している。顧客は株式投資家であり、製品の純収益或いは損失及び純資本損益中の持株比率で参加し、清算時には、未返済負債を清算した後、製品余剰純資産中の持株比率で参加する。
当社の結論は、これらの実体の主要な受益者ではないため、資産管理、分配、行政、管理を受けるいかなる集合投資ツールも統合する必要はないということである
VIEモードでの管財料。このようなエンティティはVIEの定義に適合していないか，あるいは当社はそのようなエンティティの可変権益を持っていない.これらのエンティティは、通貨市場範囲の例外条件に適合するか、当社の資産管理、流通、行政および信託費用が提供されるサービスに適合し、公平な条項および条件を含むエンティティ、または実質的な脱退権を有する有限共同企業である。当社は受託者として、集合投資ツールにおいて重要でない種子資金投資以外に、いかなる権益も持っていない。そのため，当社は集合投資ツールを投票権のある利益実体モデルに統合する必要はないと結論した。
当社はSEIが後援するある通貨市場基金と締結された費用制限協定の一方であるが、1940年の“投資会社法”第2 a-7条を遵守しなければならない。この規則は、任意の財政年度に基金が発生する一般運営費用の最高水準を規定しており、管理人又はその付属会社の費用を含むがこれらに限定されない。これらの合意の条項によると、同社は#ドルを免除した22,092, $35,426そして$45,129それぞれ2023年、2022年、2021年の間に費用を増加させる。
経営陣の評価数の使用
米国公認会計原則(米国公認会計原則)に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び費用の報告金額に影響するように管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認
顧客との契約条項に基づいて譲渡承諾された貨物又はサービスの制御権が満たされた場合、収入は、これらの約束された貨物又はサービスと交換するために、会社が獲得する権利が期待される対価格を反映していることが確認される。同社の収入の一部は、その顧客が商品やサービスを提供する第3の方向に関するものだ。この場合、会社は、顧客への承諾の性質が、対象商品またはサービス(会社は取引の依頼者であり、取引総額を報告する)であるか、第三者が対象商品またはサービスを提供するように手配するか(実体は取引の代理人であり、取引純額を報告する)であるかを決定しなければならない。そのほとんどの契約は、1)元の期限が1年以下である契約、2)会社が提供されたサービスのために請求書を発行する権利がある金額で収入を確認する契約、および3)管理または管理された資産価値に基づく契約に関するため、未履行の履行義務の価値を開示していない。収入確認に関する開示については、付記17を参照
現金と現金等価物
当社は購入した原始期限が三ヶ月以下の投資ツールを現金等価物としています。現金と現金等価物は#ドルを含みます397,838そして$305,4342023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、主にSEIが始めたオープン通貨市場共同基金に投資する。SEIが後援する共同基金は1級資産とみなされている。
制限現金
制限された現金は$を含む2502023年12月31日には、SIELによる貿易実行サービスに関する規制目的で、2023年と2022年を分離する。制限された現金には$も含まれる51そして$101それぞれ2023年、2023年と2022年12月31日に、米国証券取引委員会がブローカー-取引業者のために制定したいくつかの規則に基づいて、SIDCO顧客の利益のために特別備蓄口座から隔離した。
不良債権準備
当社が提案した不良債権は見積もりに相当する不良債権額を用意しています。同社の見積もりは、歴史的催促経験と売掛金の現状に対応した審査に基づいている。
信用リスクが集中する
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金等価物と貿易売掛金が含まれる。現金等価物は、主に短期通貨市場基金に投資されるか、または主要銀行および高信用合格金融機関に保管される。機関で維持されている現金預金は連邦保険の限度額を超えている。会社の売掛金に関する信用リスクの集中度は限られており，顧客数が多く，異なる地理的地域に分散しているためである。売掛金総額の10%以上を占めるグループや顧客は一人もいない。
財産と設備
財産と設備はコストで入金される。重大な増加と改善の支出は資本化され、副次的な交換、メンテナンス、修理は発生時に費用を計上する。建設中の工事には建築コストとその建物に起因する他の直接コストが含まれている。財産及び設備が廃棄又は処分された場合、関連コスト及び累積減価償却は、勘定から差し引かれ、それによって生じる任意の収益又は損失
それぞれの期間の業務成果に含まれる。減価償却は、推定された耐用年数内に使用直線法が財務諸表に提供される。資産が完了して使用されるまで、建設中の工事の減価償却のための準備はありません。適切な場合には、会社は税務目的で通常加速されている他の減価償却方法を使用する。建物·建築物改善工事減価償却超過25至れり尽くせり39何年もです。設備、購入ソフトウェア及び家具·固定装置の使用寿命から3至れり尽くせり5何年もです。賃貸改善償却は直線法を用いて計算し、残りのレンタル期間或いは改善された推定使用年数の短い者を基準とする。
有価証券
有価証券の投資種別は、購入時に決定され、各貸借対照表の日に再評価される。売却可能な債務証券に分類され、公正価値によって報告され、公正価値は、資産負債表日における各証券の最新の取引価格によって決定される。同社の売却可能債務証券に関する未実現収益と損失は、所得税を差し引いて、全面収益の単独構成要素として報告されている。
SIDCOは同社の仲買取引商子会社であり、仲買取引業者投資に関する専門会計方法のため、当期収益における有価証券の公正価値変化を報告した。
当社は貨幣市場基金及び現金等価物に分類された商業手形、LSVによって推薦された基金及び権益法で入金されていない権益証券の投資に、公正価値に基づいて添付の総合貸借対照表に計上する。これらの証券の公正価値変動による未実現収益と損失は今期収益で確認されている。
具体的な確認法は，会社のすべての有価証券の実現損益を計算するために用いられる(付記5参照)。
同社は四半期ごとに売却可能な債務証券の可変現価値を評価している。公正価値が非一時的に低下した場合、信用損失に関する低下金額は今期収益報告による。非一時的な減値を決定する際に考慮されるいくつかの要因には、管理職が証券を売却する意図、会社がコストを回収する前に証券の売却を要求される可能性、および経営陣が証券を売却する意図がなくても、証券の全償却コストベースの回収を期待していることが挙げられる。“会社”ができた違います。2023年、2022年、または2021年に売却可能な債務証券に関するいかなる減価費用も確認されていない。
金融商品の公正価値
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格として定義される。公正価値等級は、1つのエンティティが公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。公正価値階層構造は、会社が公正価値を計量するために使用できる3つのレベルの投入を説明した
第1級-同じ資産又は負債が活発な市場でのオファーは、調整しない。同社の一級資産には、主にSEI協賛の毎日オファーされた共同基金への投資が含まれている。
第2レベル--第1レベル価格以外の観察可能な投入、例えば、同様の資産のオファー、非アクティブ市場のオファー、または資産または負債の全期間内に観測可能または観測可能な市場データによって確認される他の投入。二級金融資産にはGNMA担保ローン支援証券、連邦住宅ローン銀行(FHLB)と他のアメリカ政府機関短期手形が含まれる。GNMA担保融資支援証券を購入する唯一の目的は、当社が完全に所有する有限目的連邦貯蓄子会社SPTCに対する適用規制要求を満たすことである。FHLBや他の米国政府機関短期手形への投資は現金管理計画の一部として購入されており、短期、トップ投資レベルの政府、会社証券のみが必要である。
第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている。第3レベルの資産および負債には、その価値が価格設定モデルまたは同様の技術を使用して決定される金融商品であり、その公正な価値の決定には、管理層が重大な判断を行う必要があるツールが含まれる。当社は2023年12月31日または2022年12月31日に公正な価値で恒常的に計量する3級金融資産を必要としない。当社の2023年12月31日、2023年12月31日及び2022年12月31日に発生した3級財務負債は、完全に業務買収による見積もり又は対価で構成されている(付記15参照)。
資産または負債の公正価値は、公正価値階層構造における複数のレベルの投入を含むことができる。資産または負債を推定するための重要な投入の最低レベルは、資産または負債が全体的にどのレベルに分類されるかを決定する。公正価値階層間の移転は、移転が発生した期間の開始時に公正価値に従って報告される。公正価値計量に関する開示については、付記4を参照されたい。
大文字ソフト
ホストスケジューリングで提供される内部使用ソフトウェアの開発によるコストは，ソフトウェアアプリケーションの開発段階で資本化される.これらのコストには、設計ソフトウェア構成およびインターフェース、符号化、インストール、およびテストの直接外部および内部コストが含まれます。ソフトウェアアプリケーションの初期段階と実施後段階で発生した費用は，発生時に費用を計上する.ソフトウェアアプリケーションの重大な増強に関連するコストは資本化され，既存のソフトウェアアプリケーションを維持することによるコストは発生した費用に計上される.ソフトウェア開発コストの資本化には，発生したコストがソフトウェアの追加機能につながることを確保するために，管理層がかなりの判断を行う必要がある.製品がその期待用途を準備していると、資本化ソフトウェア開発コストの償却が開始される。資本化されたソフトウェア開発コストは直線法を用いて製品や増強された見積もり経済寿命内で製品ごとに償却される。
同社は資本化した$33,958, $35,293そして$26,037それぞれ2023年，2022年，2021年の間にソフトウェア開発コストを削減し，SEI財プラットフォームをさらに開発するSM(SWP)および投資マネージャ部門のための新しいプラットフォームを開発します。同社は資本化した$18,183, $25,735そして$25,938それぞれ2023年，2022年，2021年の間にSWPのソフトウェア開発コストを大幅に強化した.2023年12月31日現在、SWPの帳簿純価値はドルです218,521それは.帳簿純価値には$が含まれている5,916将来版に関する進行中の資本化ソフトウェア開発コスト。
その会社はまた資本化した$15,775そして$9,5582023年と2022年の間のソフトウェア開発費用は、それぞれ投資管理部門の1つの新しいプラットフォームと関係がある。このプラットフォームに関する資本化ソフトウェア開発コストは$である20,0832023年12月31日まで。このプラットフォームはまだ使用される準備ができていない。
経営陣はSWPの推定耐用年数を再評価し続けており、経営陣の推定のいかなる変化も、余剰償却費用の加速またはより長い期間の分担をもたらす可能性がある。2023年12月31日までのSWPの加重平均残存寿命は8.9何年もです。SWPの償却費用は$25,637, $35,638そして$47,769それぞれ2023年、2022年、2021年に計上し、添付の総合経営報告書の償却費用を計上した。
当社は現在、2024年から2028年まで、毎年2023年12月31日に使用されるすべての資本化ソフトウェア開発コストに関する償却費用を以下のように予想している
| | | | | |
| 年.年 | 資本化ソフトウェアに関する予想償却費用 |
| 2024 | $ | 27,025 | |
| 2025 | 27,025 | |
| 2026 | 26,018 | |
| 2027 | 24,401 | |
| 2028 | 22,463 | |
状況表示帳簿価値が回収できない可能性がある場合、当社は資本化ソフトウェア開発コストの帳簿価値を評価する。資本化されたソフトウェア開発コストを減値審査するには，運営戦略，使用する基礎技術，外部市場要因を大きく仮定する必要がある。外部市場要素には、予想される競争レベル、潜在的競争相手の参入障壁、目標市場の安定性、政府法規が含まれるが、これらに限定されない。2023年、発展戦略の変化により、経営陣は投資マネージャー部門の使用のためにプラットフォーム内のいくつかの機能を放棄することを決定し、#ドルを無効にした5,250従来資本化されていたソフトウェア開発コスト。核販売に関する費用は投資管理者部分に反映され、添付されている総合業務報告書の施設、用品、その他の費用に計上される。“会社”ができた違います。2022年または2021年に資本化されたソフトウェア開発コストに関するいかなる減価費用も確認しない。
企業合併
当社は会計基準に基づいてテーマ805を編集し、企業合併(ASC 805)は企業合併に対して会計処理を行う。ASC 805は、企業合併における譲渡の総対価格、獲得した資産および負担する負債を確認する原則および要求を確立している。ASC 805はまた、企業合併で得られた営業権を確認して測定するための指導を提供し、企業合併の財務的影響を評価および理解するために必要な情報の開示を要求する。当社は見積もり公正価値で買収した資産と負債を確認しました。管理層は、負担する買収資産および負債を決定するために判断を使用する；これらの資産および負債の公正な価値を推定する；資産および負債の使用年数を推定する
資産の推定耐用年数内に減価償却や償却費用を確認する適切な方法を評価する。
商業権その他無形資産
当社は、少なくとも毎年又はイベントや環境変化が当該等の資産の額面が回収できない可能性があることを示すたびに、長期資産及び識別可能な確定寿命無形資産の減値を審査する。減価損失を確認し計量するために、長期資産は、確認可能なキャッシュフローとは実質的に独立した最低レベルの他の資産および負債に分類される。
当社の総合貸借対照表で確認できる固定寿命無形資産はその推定耐用年数に応じて直線的に償却されています。営業権は償却しないが、毎年或いはもっと頻繁に減値を審査し、もし事件或いは状況の変化が発生すれば、報告単位の公正価値をその帳簿価値よりも低くする可能性が高い。現在のガイドラインは減価商業権を評価するために定性的評価を要求している。各報告単位の公正価値は、その帳簿価値(営業権を含む)と比較される。公正価値が帳簿価値を超える場合、営業権は減損することもなく、さらなるテストも行われない。定性的評価が帳簿額面が公正価値を超えることを示す場合、定量化減値テストを使用して潜在的営業権減値を識別し、確認すべき営業権減価損失金額を計量する。“会社”ができた違います。2023年、2022年、または2021年には、その営業権または他の無形資産に関連するいかなる減価費用も確認されません。営業権及び無形資産の関連開示については、付記16を参照されたい。
対価格負債があります
特定の財務措置の実現状況に応じて、会社は事業買収に関連した追加の将来対価格の支払いを要求される可能性がある。当社は、業務合併完了時のこれらの潜在的な将来債務の公正価値を推定し、総合貸借対照表に記録または対価負債がある。その後、支払い金額が変化することが予想される場合、または対価格負債が当期収益によって調整され、添付の統合ビジネスレポート内の施設、用品、および他のコストに計上される。対価負債の関連開示については、付記15を参照されたい。
所得税
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算し、繰延税項資産及び負債が既存資産及び負債の帳簿金額とそのそれぞれの税額との差額による将来の税務結果を確認した。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。所得税に関する開示については、付記11を参照されたい。
外貨換算
当社の海外子会社の資産負債と経営実績は、海外子会社の現地通貨を本位貨幣として計量しています。資産と負債は資産負債表の日の為替レートをドルに換算した。業務結果は期間の平均為替レートでドルに換算されました。これにより生じる換算損益調整は全面収益の単独構成要素として入金される。
為替レート変動による取引損益は発生期間中の業務結果を計上する。2023年、2022年、または2021年の為替レート変動は実質的な収益や損失をもたらしていない。
普通株1株当たり収益
普通株1株当たりの基本収益の計算方法は、SEI Investments普通株株主が占めるべき純収益をその期間に発行された普通株の加重平均数で割る。普通株1株当たりの希薄収益の計算方法は，SEI Investments普通株株主が占めるべき純収益を発行済み普通株の加重平均とその期間の希釈潜在普通株で割る。同社の希釈性潜在的普通株には、株式オプションと制限株式単位を含む株式奨励が含まれている。
2023年、2022年、2021年の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収入 | | $ | 462,258 | | | $ | 475,467 | | | $ | 546,593 | |
| 普通株1株当たりの基本収益を計算するための株 | | 132,593,000 | | | 136,071,000 | | | 141,216,000 | |
| 持分奨励の希釈効果 | | 1,135,000 | | | 1,352,000 | | | 2,096,000 | |
| 希釈した普通株当たりの収益を計算するための株 | | 133,728,000 | | | 137,423,000 | | | 143,312,000 | |
| 基本的に1株当たりの収益 | | $ | 3.49 | | | $ | 3.49 | | | $ | 3.87 | |
| 薄めて1株当たりの収益 | | $ | 3.46 | | | $ | 3.46 | | | $ | 3.81 | |
従業員が購入した株式オプション約11,388,000, 12,439,000そして11,755,000普通株は，1株平均行権価格を$とする61.32, $60.35そして$58.43それぞれ2023年、2022年と2021年の間に発行されるが、計算希釈後の1株当たりの普通株収益には含まれておらず、業績条件が満たされていないか、オプションの発行価格が会社の普通株の平均市場価格よりも高く、しかも希釈後の普通株収益への影響は逆薄となる。2023年と2022年の間、普通株希釈収益計算に含まれていない制限株式単位は無関係である(付記7参照)
株に基づく報酬
会社は、株式オプション、制限株式単位、および従業員株式購入計画に関連する従業員株購入を含む、従業員および取締役に支給される株式の報酬に基づくすべての株式報酬を確認する。株式補償計画で奨励される株式補償コストは、授出日に奨励の公正価値に応じて計量され、必要なサービス期間(すなわち帰属期間)の支出であることが確認される。当社は発生した没収行為を計算します。限定株式単位は時間に基づいており、業績目標の実現に基づいているわけではない。特定の期間内に確認された株式オプションの株式補償費用の金額は、いつ帰属目標が達成される見込みがあるかの管理層の推定に依存する。この推定が不正確であることが証明された場合、株式オプションベースの報酬費用の残存額は加速し、より長い期間で分担、または逆転する可能性がある(注7参照)
賃貸借証書
当社は契約開始時に一つの手配がレンタルかどうかを確定します。会社の経営リースは、経営リース使用権(ROU)資産、長期経営リース負債の当期部分および付随する総合貸借対照表における長期経営賃貸負債に計上される。
経営リースROU資産と経営リース負債は開始日にレンタル期間内に将来最低賃貸支払いの現在値を確認します。当社の大部分の賃貸契約は暗黙的な金利を提供していないため、当社は開始日の所得資料に基づく推定逓増借入金金利を採用して将来の支払いの現在値を決定している。現在値計算に用いる割引率を決定する際には，会社は設備リースに対して組合せ方法を採用することを選択しており，レンタルが同時刻またはほぼ同時刻に開始されることを前提としている。この選択は、当社がポートフォリオレベルでリースを会計処理できるようにし、このレベルで発生した会計計算が個人レンタルレベルの会計計算と実質的に異なることがないことを前提としている。最低レンタル料金のレンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。
当社はレンタルと非レンタル部分を別々に計算することを選択しました。レンタルROU資産を経営するには、すべての契約リース支払いおよび生成された初期直接コストを含み、任意のレンタルインセンティブを減算します。施設レンタルには通常、税金と伝達費用のようなレンタル費用と非構成要素項目のみが含まれています。ROU資産と賃貸負債にはレンタル部分だけが含まれている。また、当社は、ASC 842の確認要求を開始日レンタル期間が1年未満の賃貸契約に適用しないことを選択した。
同社の施設や設備の大部分のレンタルには、賃貸契約の更新と延長の条項が含まれている。当社は一般的に賃貸借継続選択権を行使するかどうかを自ら決定することができます。会社が合理的に会社の行使延期を決定した場合、当社はレンタル延期を含むことになる。同社のいくつかのレンタル契約は、指数や特定の金利にリンクすることなく、定期的に時価賃貸料検討調整を行う必要がある。代わりに、審査は代表審査の日の市場状況を調整する。可変レンタル支払いには、市場賃貸料審査前の初期契約支払い金額を超える支払いが含まれています。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。当社には現在融資リースは何もありません。レンタルに関する開示については、付記18を参照されたい。
再分類する
前年度のある金額は本年度に該当する列報方式で再分類された(付記17参照)。
最近採用された会計公告
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)は、企業合併(主題805)が顧客と契約した契約資産および契約負債を計算する会計基準更新(ASU)2021-08を発表した(ASU 2021-08)。今回の更新は、主題805を修正し、企業合併の確認および計量原則に適用される例外リストに契約資産および契約負債を追加し、米国会計基準委員会606に基づいて契約資産および契約負債の確認および計量をエンティティ(買収者)に要求する。会社は2023年1月1日にASU 2021-08を採用した。ASU 2021-08の実施は、会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えなかった。
新会計公告
2023年11月、FASBはASU 2023-07、支部報告(テーマ280)：報告可能支部開示に対する改善(ASU 2023-07)を発表し、主に重大支部費用の開示を強化することによって、報告可能支部開示要求を更新した。改正案は，2023年12月15日以降に開始される財政年度と，2024年12月15日以降に開始される財政年度内の移行期間に適用される。早期養子縁組を許可する。ASU 2023-07の改訂は、財務諸表に記載されている以前のすべての期間にさかのぼって適用されます。当社は現在、ASU 2023-07を採用した総合財務諸表と関連開示への影響を評価している。
2023年12月、FASBは、所得税開示の透明性および決定有用性を向上させるために、所得税開示(ASU 2023−09)を改善するASU 2023−09、所得税(特別テーマ740)を発表した。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降の年間期間を予想に基づいて発効します。早期養子縁組を許可する。同社は現在、ASU 2023-09を採用した総合財務諸表と関連開示への影響を評価している。
注2-未合併関連会社への投資
LSV資産管理
同社は一般共同企業LSV Asset Management(LSV)に投資を持ち，LSV資産管理会社は登録投資コンサルタント会社であり，主に年金計画や投資会社を含む機関に投資コンサルティングサービスを提供している。LSVは現在SEIが後援する有限数量の投資製品の投資副顧問である。2023年12月31日までのLSVにおける会社の共同権益総額は約38.6%.
LSVの持ち株比率が50%未満であるため、当社は権益法を用いてLSVにおける権益を計算した。当社のLSV純資産に対する権益は、付随する総合貸借対照表における未合併関連会社への投資に反映され、そのLSV収益に対する権益は、付随する総合経営報告書中の未合併関連会社収益における権益に反映される。
2023年12月31日現在、LSVへの会社の総投資は$110,781それは.LSV収益における会社の割合シェアは#ドル126,930, $120,667そして$137,572それぞれ2023年、2022年、2021年に。同社は四半期ごとにLSV収益に関する共同分配を受けている。そこで，当社はこの等割当支払いを投資リターンと見なし，当社のLSVにおける原始投資リターンではないため，関連現金流入を総合キャッシュフロー表の経営活動に分類した。同社はLSVから共同流通支払い#ドルを受け取りました121,582, $120,849そして$131,170それぞれ2023年、2022年、2021年に。
以下の表は、LSVの簡明な財務情報を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
簡明操作説明書 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | $ | 426,270 | | | $ | 406,895 | | | $ | 456,259 | |
| 純収入 | | $ | 328,905 | | | $ | 312,180 | | | $ | 354,964 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
簡明貸借対照表 十二月三十一日 | | 2023 | | 2022 |
| 流動資産 | | $ | 169,867 | | | $ | 158,326 | |
| 非流動資産 | | 6,568 | | | 6,019 | |
| 総資産 | | $ | 176,435 | | | $ | 164,345 | |
| | | | | |
| 流動負債 | | $ | 74,853 | | | $ | 77,306 | |
| 非流動負債 | | 2,182 | | | 3,050 | |
| パートナー資本 | | 99,400 | | | 83,989 | |
| 総負債とパートナー資本 | | $ | 176,435 | | | $ | 164,345 | |
注3-ある財務諸表のタイトルの構成は
売掛金
連結貸借対照表における売掛金は、
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 売掛金 | | $ | 115,356 | | | $ | 110,722 | |
| 請求書ではなく、稼いだ費用 | | 372,291 | | | 320,700 | |
| その他売掛金 | | 14,450 | | | 26,563 | |
| | 502,097 | | | 457,985 | |
| マイナス：不良債権準備 | | (663) | | | (901) | |
| 売掛金純額 | | $ | 501,434 | | | $ | 457,084 | |
稼いだが開票されていない費用とは，顧客が稼いだが開票されていない契約の売掛金と，提供されるサービスと契約発行スケジュールとの時間差による結果である.これらの明細書は一般的に料金は四半期ごとに計算されることになっています。また、投資業務サービスから稼いだいくつかの費用は、管理下の資産に基づいて計算され、これらの資産の推定過程が延長される。資産評価過程が完了すると、これらの顧客に請求書を発行する。
財産と設備
連結貸借対照表における財産および装置は、
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 建物.建物 | | $ | 216,968 | | | $ | 210,626 | |
| 装備 | | 193,096 | | | 179,318 | |
| 土地 | | 26,450 | | | 26,439 | |
| 購入したソフト | | 165,348 | | | 160,714 | |
| 家具と固定装置 | | 23,025 | | | 21,956 | |
| 賃借権改善 | | 19,827 | | | 20,879 | |
| 建設中の工事 | | 684 | | | 1,958 | |
| | 645,398 | | | 621,890 | |
| 減算：減価償却累計 | | (474,034) | | | (440,861) | |
| 財産と設備、純額 | | $ | 171,364 | | | $ | 181,029 | |
2023年、2022年、2021年の財産や設備に関する減価償却費用は#ドルです35,300, $33,657そして$33,481それぞれ，である.
繰延契約コスト
同社が増加した契約買収コストは、プライベートバンク部門の情報処理契約と投資マネージャー部門の投資運営契約に関係している。これらの繰延費用には主に会社の販売者に支払う販売補償が含まれている。会社が直線法を用いて期待顧客寿命内に繰延と償却増額契約購入コストを使用している範囲は6至れり尽くせり15何年もです。
延期契約コストは#ドルです40,221そして$37,928それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。会社は契約費用に関する費用#ドルを延期した11,342, $12,751そして$11,201それぞれ2023年、2022年、2021年の間にある。繰延契約コストに関する償却費用は#ドルである9,049, $11,059そして$8,746それぞれ2023年、2022年、2021年の間に支払われ、添付の合併業務報告書に含まれる報酬、福祉、その他の人員。2022年期間の償却費用には1,784重要な顧客との契約契約を終了したため、費用が増加する(付記17参照)。いくつありますか違います。2023年、2022年、または2021年の間の繰延契約コストに関する重大な減価損失
その他の資産
その他の資産には、長期前払い費用、預金、コストで計算される他の投資、様々な他の資産が含まれる。2023年、2022年、2021年の他の資産の一部の償却費用は#ドル281, $262そして$324それぞれ，である.
負債を計算すべきである
総合貸借対照表における計算すべき負債は、
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 従業員の報酬を計算する | | $ | 107,495 | | | $ | 100,566 | |
| 従業員福祉その他の人員を計算する | | 9,797 | | | 9,852 | |
| 自発的離職案を計算すべきである | | 21,058 | | | 53,821 | |
| 相談費、外注費、専門費用を計算します | | 32,285 | | | 37,009 | |
| 採点相談費、分配費、その他の資産管理費 | | 49,405 | | | 52,916 | |
| | | | |
| 配当金に応じる | | 61,104 | | | 58,051 | |
| | | | |
| その他負債を計算すべき | | 37,801 | | | 47,148 | |
| 負債を計算すべきである | | $ | 318,945 | | | $ | 359,363 | |
注4-公正価値計量
当社の金融資産と負債の公正価値は、当社がLSVが発起した投資基金を除いて、公正価値レベルによって確定されている。会社一級金融資産の公正価値は主に毎日のオファーの開放式と閉鎖式共同基金の投資を含む。二級金融資産には、会社が所有する有限目的連邦貯蓄子会社、SEIプライベート信託会社(SPTC)、連邦住宅ローン銀行(FHLB)が保有する政府全国抵当ローン協会(GNMA)担保ローン支援証券、SIDCOが保有する他のアメリカ政府機関短期手形が含まれる。SIDCOが保有する金融資産は現金管理計画の一部として購入されており、この計画は短期、トップ投資級政府、会社証券のみが必要である。SPTCが保有する金融資産はGNMAが発行した債務証券であり、米国政府の完全な信頼と信用によって保証されている。これらの証券を購入する唯一の目的は適用される規制要求を満たすことであり、満期日は2027年から2041年まで様々である。
当社がLSVが協賛する投資ファンドの公正価値は、1株当たり純資産額(NAV)を実際の方便として計測している。基金の純資産値は基金の独立管財人が計算し、対象投資報告日までの公正価値に基づいて計算する。この基金は投資家たちがカレンダーごとに月末に償還することを可能にする。この投資は公正価値レベルでは分類されていないが、添付の総合貸借対照表に示された金額と入金するために次の表に示されている。
SIDCOとSPTCが保有する会社の二次金融資産の推定値は、第三者価格設定サプライヤーが使用する証券価格設定政策と手続きに基づく。当社は2023年12月31日、2023年12月31日または2022年12月31日に、公正な価値に応じて恒常的に計量する必要のない3級金融資産を提供する。当社の2023年12月31日、2023年12月31日及び2022年12月31日の3級財務負債は、完全に業務買収により発生した、又は価格の推定公正価値から構成されている(付記15参照)。2023年の間、公正価値レベル内の各レベル間に金融資産移転はありません。
GNMAや他のアメリカ政府機関証券の推定値
同社のGNMA、FHLB、その他の米国政府機関証券へのすべての投資は、有名な金融機関の口座に格納されている。当社は、金融機関が証券を購入することを選択し、当該金融機関が採用している証券定価政策やプログラムを含むが、これらに限定されない多くの異なる要因を考慮している。すべての金融機関は独立した価格設定供給者のサービスを使用する。これらのサプライヤーは評価と業界が受け入れた定価モデルを利用して、これらのモデルは資産種別によって異なり、そして現有の取引、入札と他の市場情報を結合して証券の公正価値を決定する。市場投入は、基準収益率、報告書の取引、取引業者/取引業者見積、発行者価格差、二国間市場、基準証券、入札、見積、参考データを含む大まかな優先順位で列挙されている。同社は、独立価格設定サプライヤーが金融機関を選択する過程で使用する価格設定方法およびプログラムの情報を評価した。同社がこれらの情報を分析する目的は、証券を公正価値レベルの適切なレベルに分類し、各資産カテゴリの各定価モデルが公認された会計原則に基づいてこれらの特定の証券の公正価値を提供することを保証することである。同社は各証券の価格を監視し続け、先の見積もりから外れたことがないかどうかを見ている。証券価格に重大な意外なずれがあれば、追加的な分析が行われる。同社のGNMA、FHLB、その他のアメリカ政府機関証券への投資はすでに独立定価サプライヤーが提供した価格記録で、調整されていない。
当社のある金融資産と負債の公正価値は、以下の投入を用いて決定された
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 報告日の公正価値計量使用 |
| | | 2023年12月31日 | | 中国の見積もり：
活発な不動産市場
同じ上の
資産
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) |
| 資産 | | | | | | |
| 株式証券 | | $ | 36,661 | | | $ | 36,661 | | | $ | — | |
| 売却可能な債務証券 | | 118,752 | | | — | | | 118,752 | |
| 保有固定収益証券 | | 31,334 | | | — | | | 31,334 | |
| LSV後援の投資基金(1) | | 7,316 | | | | | |
| | $ | 194,063 | | | $ | 36,661 | | | $ | 150,086 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 報告日の公正価値計量使用 |
| | | 2022年12月31日 | | 中国の見積もり：
活発な市場
同じ上の
資産
(レベル1) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2) |
| 資産 | | | | | | |
| 株式証券 | | $ | 10,900 | | | $ | 10,900 | | | $ | — | |
| 売却可能な債務証券 | | 117,301 | | | — | | | 117,301 | |
| 保有固定収益証券 | | 32,148 | | | — | | | 32,148 | |
| LSV後援の投資基金(1) | | 6,366 | | | | | |
| | $ | 166,715 | | | $ | 10,900 | | | $ | 149,449 | |
(1)上表に記載されている公正価値額は、公正価値レベルを添付の総合貸借対照表に列挙された金額と一致させることを目的としている(付記5参照)。
注5-有価証券
同社の有価証券には、通貨市場基金および現金等価物に分類された商業手形への投資、販売可能な債務証券、SEI開始および非SEI開始への共通基金への投資、株式、LSV開始基金への投資、およびSIDCO所有証券が含まれる
現金等価物
通貨市場基金と現金等価物に分類された商業手形への同社の投資の公正価値は#ドルである565,588そして$450,240それぞれ2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日である。2023年から2022年までの間、これらの投資には大きな未実現または実現損益はない
売却·持分証券
付随する総合貸借対照表上で販売可能な証券および持分証券は、：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 |
| | | コスト | | 毛収入
実現していない
収益.収益 | | 毛収入
実現していない
(損をする) | | 公正価値 |
| 売却可能な債務証券 | | $ | 127,681 | | | $ | — | | | $ | (8,929) | | | $ | 118,752 | |
| SEI協賛の共同基金 | | 30,427 | | | 818 | | | (19) | | | 31,226 | |
| 株式と他の共同基金 | | 5,301 | | | 134 | | | — | | | 5,435 | |
| | $ | 163,409 | | | $ | 952 | | | $ | (8,948) | | | $ | 155,413 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年12月31日 |
| | | コスト | | 毛収入
実現していない
収益.収益 | | 毛収入
実現していない
(損をする) | | 公正価値 |
| 売却可能な債務証券 | | $ | 129,372 | | | $ | — | | | $ | (12,071) | | | $ | 117,301 | |
| SEI協賛の共同基金 | | 6,207 | | | — | | | (176) | | | 6,031 | |
| 株式と他の共同基金 | | 5,026 | | | — | | | (157) | | | 4,869 | |
| | $ | 140,605 | | | $ | — | | | $ | (12,404) | | | $ | 128,201 | |
2023年12月31日現在、会社の売却可能債務証券の未実現純損失は$6,875(所得税控除純額$2,054)である。2022年12月31日現在、会社の債務証券売却可能な未実現純損失は$9,294(所得税支出純額を差し引く#ドル2,777)である。これらの未実現損失は，当社がGNMAに発行した担保融資支援証券への投資に関連しており，利上げによるものである(付記4参照)。これらの証券の契約キャッシュフローはアメリカ政府の機関によって保証されている。したがって、当該等証券の決済価格は当社投資の余剰コストベースを下回ることはないと予想される。当社はこのような投資を売却するつもりはありませんが、当社もその償却コストを回収した上でそのような投資を売却することを要求される可能性はあまりありません。 これらの未実現純損益は，添付の総合貸借対照表において他の全面赤字を累積する単独構成要素として報告されている。
次の表は、同社が売却可能な債務証券の予定期限を提供している
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | コスト | | 公正価値 |
| 1年以内に | | $ | — | | | $ | — | |
| 1年から5年後 | | 5,679 | | | 5,035 | |
| 5年から10年後 | | 31,162 | | | 28,084 | |
| 10年後 | | 90,840 | | | 85,633 | |
| | | $ | 127,681 | | | $ | 118,752 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
| | コスト | | 公正価値 |
| 1年以内に | | $ | 10 | | | $ | 9 | |
| 1年から5年後 | | 4,299 | | | 3,800 | |
| 5年から10年後 | | 21,398 | | | 18,929 | |
| 10年後 | | 103,665 | | | 94,563 | |
| | | $ | 129,372 | | | $ | 117,301 | |
損失総額は#ドルを達成した215, $602そして$1,160それぞれ2023年、2022年、2021年の間に売却可能な債務証券から取得する。いくつありますか違います。2023年、2022年、2021年の間に債務証券を売却できる実現済み収益総額。債務証券を売却可能な実現損失は、累積全面赤字から再分類された金額を含め、添付の総合経営報告書の投資純収益(赤字)に反映される。
実現した毛利は$661達成済み損失総額は#ドルです3492023年の共同基金と株からの投資。2022年には毛利が#ドルになりました263達成済み損失総額は#ドルです773共同基金と株から来ています2021年には毛利が#ドルになりました741達成済み損失総額は#ドルです72共同基金と株から来ています共同基金と株の収益と損失は、添付の総合経営報告書の投資純収益(赤字)に反映されている。
関連基金への投資
同社はLSVが後援する基金に投資した。当社は公正価値に応じて添付の総合貸借対照表にこの投資を記録しています。これらの基金は価値変動の未実現収益と損失を公報し、添付の総合経営報告書の投資純収益(赤字)で確認した。
この基金の公正な価値は#ドルだ7,316そして$6,366それぞれ2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日である。同社は#ドルの収益を確認した950そして$7502023年と2021年の間に損失は5502022年期間は基金公正価値の変化から差し引かれる
所有の証券
同社のブローカー子会社SIDCOは満期日から1年足らずの米政府機関証券に投資した。これらの投資は添付の総合貸借対照表に保有証券として反映される。ブローカー-取引業者投資の専門会計方法に適用されるため、証券は公正価値報告に従って、価値変動を公正に許可して当期収益に計上する。これらの証券の公正価値は#ドルだ31,334そして$32,148それぞれ2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日である。2023年、2022年、2021年の間、証券の公正価値変化に重大な純収益や損失はなかった。
注6-信用限度額
会社は1つを持っている5年制 $325,000富国銀行(Wells Fargo Bank，N.A.，Wells Fargo)と他の融資者からなる銀団と締結された信用協定(信用手配)。信用手配は2026年4月に満期になり、その時、どのローンを返済していない元金の総額も全額支払うことになる。クレジット手配による任意の借入金は、当社が選択した基本金利(基本金利)に割増金利を加算して利息を計算し、この基準金利の範囲は0.25%から1.00%または調整後の期限保証隔夜融資金利(SOFR)プラスプレミアム、範囲1.25%から2.00%は、会社のレバレッジ率(未計算利息、税金、減価償却および償却前総合収益(EBITDA)に対する総合負債の比率に依存します四つ前のいくつかの財政四半期は、いずれも関連合意で定義されている)。基本金利はa)最優遇金利，b)連邦基金金利プラスと定義される0.50%とc)調整後のSOFR期間は1ヶ月で、その日に追加されます1.00%.
同社はまた、信用手配の未使用部分に基づいて四半期承諾料を支払っている。信用手配の四半期費用は0.15未使用分の金額の割合0.30%は、会社のレバレッジ率に依存します。当社のいくつかの全額付属会社は当社が合意に基づいて負う義務を保証しています。信用手配の合計金額は追加で$を増加させることができる100,000合意によって規定されたいくつかの条件の下で。その会社は最大$を発行することができる15,000信用手配の条項に基づいて、信用状で支払います。会社が定期的に支払う手数料は1.25%と発行料を追加0.20信用手配によって発行された未返済信用状の額面総額の%です
信用手配には、当社が完全資本付属会社以外の連属会社との取引または留置権または合意によって定義されたいくつかのタイプの債務を生成する能力を制限する契約が記載されている。信用手配の下で違約が発生した場合、当社も制限され、貸金人の許可を得ずに配当金を支払うか、その普通株を買い戻す。ある金融または経済事件、重大な企業事件、またはいくつかの他の違約事件が信用手配下の違約事件を構成すると、すべての未返済ローンは直ちに満期と対応を宣言することができ、合意下のすべての約束は終了することができる
2023年4月17日、当社と貸手は信用手配を改訂し、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)の代わりにSOFRを借入の代替参考金利として増加させた。元の合意の他のすべての条項と条件はまだ効果的だ
2023年12月31日現在、会社は信用手配に関する借金を持っていない
2023年12月31日現在、同社の未返済信用状金額は$4,866信用メカニズムの下で。これらの信用状は2024年に満期になる予定だ。2024年1月31日現在、一般企業用途に利用可能な信用限度額は#ドルである320,134それは.当社は2023年の間に信用手配のすべての契約を遵守します。
その会社は$を生み出した583, $749そして$563それぞれ2023年、2022年及び2021年に信用手配に関連する利息及び承諾費は、添付の総合経営報告書の利息支出に反映される。
注7-株主権益
株に基づく報酬
当社の現行株式報酬計画である2014年総合株式報酬計画(2014計画)は、2014年5月に2014年計画と合併して2014年計画に統合された2007年株式報酬計画(2007計画)の後続計画である。2007年計画下の発行済み株式は、計画合併前の有効条項に従って継続して発行されるが、発行済み株式は2014年計画に基づいて発行または譲渡される。2014年計画では、株式オプション、株式単位、株式奨励、株式付加価値権、配当等価物、その他の株式ベースの奨励を付与することが規定されている。2014年に計画された認可された人には、当社にサービスを提供する従業員、非従業員、コンサルタントが含まれています。その計画は会社の取締役会報酬委員会によって管理される。当社は2023年12月31日現在、2014年計画に基づいて制限株式単位と非適格株式オプションを発行している。
会社が2023年、2022年、2021年の連結財務諸表で確認した株式ベースの報酬費用は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 株に基づく報酬費用 | | $ | 31,308 | | | $ | 39,403 | | | $ | 41,451 | |
| 差し引く：繰延税の割引 | | (5,989) | | | (7,340) | | | (8,444) | |
| 株の給与費用に基づいて税引き後純額 | | $ | 25,319 | | | $ | 32,063 | | | $ | 33,007 | |
株式オプション
発行されたすべての株式オプションは、株式オプションの帰属と、会社が付与時に確立した財務業績とを関連付ける業績に基づく帰属条項を有する。同社の株式オプションの付与金利は50指定された財務帰属目標に達した場合は百分率であり，残りは50第2のより高い指定された財務帰属目標が達成されたときのパーセンテージ。オプションの付与は時間の経過だけではなく、財務帰属目標の実現によるものである。2017年12月以降に付与されたオプションには、サービス条件、この条件要件が含まれています二つあるいは…4年付与された日からの待機期間、及び適用される財務帰属目標を達成する。このような目標は毎年12月31日に測定される。本期間に確認された株式ベースの補償費用の金額は、財務帰属目標がいつ達成できるかに対する経営陣の推定に基づいている。経営陣の推定されたどんな変化も、残りの株式ベースの報酬支出の加速、より長時間の分担、または回転をもたらす可能性がある。これにより、将来的に株による報酬支出の確認が変動し、会社の収益に大きな影響を与える可能性がある
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを採用して株式オプションの公正価値を決定している。オプション定価モデルを用いて日株式オプションを付与する公正価値は，会社普通株価格やその他の変数の影響を受けることが決定された.これらの変数には、奨励期間中の予想株価変動、実際および予想される従業員株行使行動、無リスク金利、および予想配当金が含まれる。同社は主に履歴データを用いてオプション定価モデルで使用されている変数を推定しているが，期待変動率は除外した。同社は履歴変動率と隠れ変動率の組み合わせを使用している
当社が2023年、2022年および2021年の間に授受した購入権の加重平均公正価値は15.70, $17.95そして$14.94それぞれ以下の仮定を用いる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 予想期限(年単位) | | 5.32 | | 5.84 | | 5.60 |
| 予想変動率 | | 24.32 | % | | 27.79 | % | | 28.67 | % |
| 期待配当収益率 | | 1.49 | % | | 1.40 | % | | 1.30 | % |
| 無リスク金利 | | 3.95 | % | | 3.79 | % | | 1.37 | % |
当社は年次財務表現に基づいて、いつ帰属目標に達するかの推定を検討している。同社は2023年にその見積もり数を改訂した結果、#ドル減少した6,941株を基礎とする
前回の経営陣予想数と比較した報酬。2022年期間の経営陣の推定数の変化により#ドル減少4,9152021年の推定数の変化により#ドル増加5,880従来の経営陣予想数と比較して、株式で計算した報酬支出が増加している。
同社は2022年7月に長期従業員に対する自発的離職計画を開始した。計画に参加した従業員に提供されるいくつかの手当は、2022年の期間の株式オプションの帰属および従業員が雇用終了後に既存の株式オプションを行使することができる期間に関する会社の持分補償計画の修正をもたらす(付記14参照)。これらの修正は52株式オプションの譲り受け人。会社は株式ベースの追加給与費用#ドルが発生しました2,532これらの修正の結果とする.同社は2023年から2022年までの間に、先に確認した株式オプション費用$を打ち切った1,783そして$3,562自発的な離職計画に参加している従業員に対する特定の株式オプション奨励が廃止されたためである。
2023年12月31日までに10,661,000未付与従業員株式オプション、未確認報酬コストは$89,130同社は2027年までに付与と支出の加重平均期を予定している1.8何年もです
この表は、会社の2023年、2022年、2021年の株式オプション計画に関するいくつかの情報を提供しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 量
株 | | 重みをつける
平均価格 |
| 2020年12月31日の残高 | | 18,495,000 | | | $ | 51.15 | |
| 授与する | | 3,323,000 | | | 60.48 | |
| 鍛えられた | | (1,719,000) | | | 29.73 | |
| 期限が切れるかキャンセルする | | (1,015,000) | | | 57.92 | |
| 2021年12月31日現在の残高 | | 19,084,000 | | | $ | 54.35 | |
| 授与する | | 2,215,000 | | | 61.74 | |
| 鍛えられた | | (1,537,000) | | | 35.03 | |
| 期限が切れるかキャンセルする | | (992,000) | | | 59.52 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | | 18,770,000 | | | $ | 56.52 | |
| 授与する | | 1,871,000 | | | 62.01 | |
| 鍛えられた | | (2,148,000) | | | 45.11 | |
| 期限が切れるかキャンセルする | | (1,073,000) | | | 59.79 | |
| 2023年12月31日現在の残高 | | 17,420,000 | | | $ | 58.31 | |
| | | | |
| 2023年12月31日から行使可能 | | 6,759,000 | | | $ | 54.95 | |
| 将来の資金調達は2023年12月31日から可能です | | 8,509,000 | | | |
2023年12月31日と2022年12月31日までに6,759,000そして9,043,000行使可能な株式は、別々にする。2023年12月31日の未返済オプションの満期日は2024年4月22日から2033年12月15日までであり、加重平均残存契約期間は6.3何年もです。
株式オプションを行使した後、会社は新しい普通株を発行する。当社は国庫株を何も持っていません。2023年から2022年までの間に行使されたオプションの内的価値総額は#ドルである34,499そして$36,576それぞれ，である.2023年12月31日現在，行使可能な総オプションの内的価値は$である64,577それは.2023年12月31日現在の未返済オプション総額の内的価値は103,189それは.発行済みオプションと行使可能オプションの総内的価値は、会社普通株の時価と株式の行権価格との差額で計算される。2023年12月29日現在，会社普通株の時価は$である63.55ナスダックによると
限定株単位
会社の限定株式単位(RSU)は会社普通株の1株に相当する。このような株式奨励は業績目標の達成状況に基づいているのではなく、時間に基づいている。RSUは、会社の普通株式に基づいて支払われた配当金に基づいて配当金を計算し、関連するRSUに関連する帰属要求を満たした後に現金で支払う。同社のRSUの大部分は発行日の3周年に授与される。2021年の間、会社のRSUに関する活動は何もなかった
この表は、会社の2023年および2022年のRSUに関するいくつかの情報を提供する
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 量
RSU | | 重みをつける
平均付与日公正価値 |
| 2021年12月31日現在の残高 | | — | | | $ | — | |
| 授与する | | 467,000 | | | 61.27 | |
| 既得 | | — | | | — | |
| 期限が切れるかキャンセルする | | — | | | — | |
| 2022年12月31日現在の残高 | | 467,000 | | | $ | 61.27 | |
| 授与する | | 373,000 | | | 61.76 | |
| 既得 | | (20,000) | | | 57.39 | |
| 期限が切れるかキャンセルする | | (24,000) | | | 61.85 | |
| 2023年12月31日現在の残高 | | 796,000 | | | $ | 61.58 | |
2023年12月31日現在，会社RSUに関する未確認補償コストは$である39,9052026年までの加重平均残り期間に支出されます1.78何年もです。
従業員株購入計画
会社には条件を満たした従業員に以下の価格に相当する価格で普通株を提供する従業員株式購入計画がある85株式購入期間終了時の株式公平市場価値の百分率を定義する。当社はすでに予約しました15,652,000本計画に基づいて発行された株。2023年12月31日12,482,000累計発行された株は既に発行された.いくつありますか違います。2023年、2022年、2021年に従業員の株式購入計画に関連する会社で発生する材料コスト。
普通株買い戻し
取締役会は、複数の許可に基づいて、公開市場でまたは非公開取引によって会社の普通株を購入することを許可している。2023年12月31日現在、同社は約282,079普通株式を購入する余剰許可次の表は、2023年、2022年、2021年に購入された株式総数と関連する総コストを提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
| 年.年 | | 総人数：
株式は買い戻しした | | 総コスト |
| 2023 | | 5,237,000 | | | $ | 310,769 | |
| 2022 | | 5,914,000 | | | 338,442 | |
| 2021 | | 6,747,000 | | | 411,534 | |
会社が普通株を購入した後、すぐに普通株を解約します。退職時には、当社は発行済み株1株当たりの平均額面で額面以上の資本を減少させ、残りの金を留保収益に記入する。もし会社がその留保収益をゼロに減少させた場合、その後購入した普通株は額面を超える資本項目に完全に計上される。
現金配当金
2023年5月31日、取締役会は現金配当金を$と発表した0.432023年6月21日に2023年6月12日に登録された株主に支払う会社普通株1株当たり収益。2023年12月15日、取締役会は現金配当金を$と発表した0.46普通株1株当たり、2024年1月9日に2023年12月28日に登録された株主に支給される。
2023年、2022年、2021年に発表された現金配当金は#ドル117,894, $112,429そして$107,840それぞれ，である.取締役会は半年ごとに未来の現金配当金を発表する意向を表明した。
注8-その他の総合収益を累計する
その他の全面収益(損失)には、純収益と純収益に含まれない株主権益に影響を与える他の損益が含まれる。その他の全面収益(赤字)には、債務証券の売却や外貨換算調整が可能な未実現損益が含まれている。当社はその総合全面収益表に他の全面収益(赤字)を列記している。他の総合収益(損失)を累計して税引後の構成要素を控除することは、以下のことを含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外国.外国 貨幣 訳す 調整する | | 実現していない
持っている
収益(損失)
中国の投資について詳しく話す | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) |
| 残高、2021年1月1日 | | $ | (18,349) | | | $ | 1,551 | | | $ | (16,798) | |
| | | | | | |
| 再分類前の他の全面的損失 | | (1,432) | | | (2,527) | | | (3,959) | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | | — | | | 914 | | | 914 | |
| 当期その他総合損失純額 | | (1,432) | | | (1,613) | | | (3,045) | |
| | | | | | |
| バランス、2021年12月31日 | | $ | (19,781) | | | $ | (62) | | | $ | (19,843) | |
| | | | | | |
| 再分類前の他の全面的損失 | | (19,892) | | | (9,700) | | | (29,592) | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | | — | | | 468 | | | 468 | |
| 当期その他総合損失純額 | | (19,892) | | | (9,232) | | | (29,124) | |
| | | | | | |
| バランス、2022年12月31日 | | $ | (39,673) | | | $ | (9,294) | | | $ | (48,967) | |
| | | | | | |
| 改叙前のその他の全面的な収入 | | 9,516 | | | 2,252 | | | 11,768 | |
| 累計他の全面赤字から再分類した金額 | | — | | | 167 | | | 167 | |
| 今期その他総合収益純額 | | 9,516 | | | 2,419 | | | 11,935 | |
| | | | | | |
| バランス、2023年12月31日 | | $ | (30,157) | | | $ | (6,875) | | | $ | (37,032) | |
注9-従業員福祉計画
当社には税務条件に適合した固定払込計画(以下、計画と略す)があります。この計画は、早期退職と障害手当の準備金、繰延納税貯蓄機能を含む退職給付を提供する。特定の要求を満たした後、参加者は納付時に雇用主に納付を付与される。会社のすべての貢献は自由に支配可能であり、利用可能な利益から抽出される。その会社は$を貢献した18,069, $16,859そして$14,777それぞれ2023年、2022年、2021年にこの計画に参加する。
付記10-引受金とその他の事項
同社は、キャンセルできない運営リースソフトウェア、施設、設備に基づいて、税金と運営費用を増加させるアップグレード条項を含んでいる。その会社は主にその設備に対する維持協定を締結した。主にソフトウェアユーザー許可証に関するレンタル料支出は#ドルです71,962, $65,792そして$57,880それぞれ2023年、2022年、2021年に。
2023年12月31日までのキャンセル不可最低約束総額は：
| | | | | |
| 年.年 | キャンセル不可の最低引受金を合計する |
| 2024 | $ | 8,754 | |
| 2025 | 7,529 | |
| 2026 | 7,088 | |
| 2027 | 4,167 | |
| 2028年以降 | 3,363 | |
| $ | 30,901 | |
通常業務の過程で、当社は時々当社の賠償義務を盛り込んだ契約を締結します。これらの義務は、会社が契約規定の履行義務を履行できなかったことを含む、ある事件が発生したときに他方に支払うことを要求する可能性がある。これらの契約賠償条項は通常標準契約条項であり、その性質は通常会社が締結した契約タイプに見られる。多くの場合、賠償条項には規定や名目上の金額がない。2023年12月31日現在、2023年、2022年12月31日までの連結貸借対照表には、これらの賠償に関する金額は反映されていない。
法律訴訟
当社は正常業務過程で発生する各種紛争、訴訟、クレームの一方であり、当社はこれらの紛争、訴訟、クレームは実質的ではないと考えている。当社は、上記のいずれかの事項の最終的な解決は、当社の財務状況や当社の業務経営のあり方に大きな悪影響を与えないと信じています。現在、当社はこれらの事項に関する損失金額を見積もることができるとは信じていません。当社は当該等の損失の金額が清算や推定可能な場合にその財務状況に大きな影響を与えないと信じていないが、当該等の仮定は正しくない可能性があり、いずれも当該等の損失は当社の経営業績や当社の関連事項解決期間(S)の業務運営方式に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
注11-所得税
連邦、州、外国所得税条項の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現在のところ | | | | | | |
| 連邦制 | | $ | 133,465 | | | $ | 126,780 | | | $ | 120,939 | |
| 状態.状態 | | 23,621 | | | 27,267 | | | 24,492 | |
| 外国.外国 | | 8,807 | | | 26,255 | | | 9,480 | |
| | 165,893 | | | 180,302 | | | 154,911 | |
| 延期する | | | | | | |
| 連邦制 | | (29,837) | | | (40,619) | | | (7,106) | |
| 状態.状態 | | (3,620) | | | (4,949) | | | (735) | |
| 外国.外国 | | (39) | | | (921) | | | 10 | |
| | (33,496) | | | (46,489) | | | (7,831) | |
| 所得税総額 | | $ | 132,397 | | | $ | 133,813 | | | $ | 147,080 | |
年間税務支出には、前年度の納税申告書を審査して生成される可能性のある評価を支払うのに十分であると考えられる金額が含まれているが、提案された問題が解決された後に最終的に支払われる金額は、計上された金額と大きく異なる可能性がある。検討と解決過程は1年以上続くかもしれない。
所得税前収入の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 国内では | | $ | 545,642 | | | $ | 474,894 | | | $ | 641,403 | |
| 外国.外国 | | 49,013 | | | 134,386 | | | 52,270 | |
| | $ | 594,655 | | | $ | 609,280 | | | $ | 693,673 | |
同社の海外収入は主にカナダ、アイルランド共和国、ルクセンブルク、イギリスから来ている
以下の理由により、有効所得税税率は連邦所得税法定税率と異なる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 法定料率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 連邦税優遇後の州税を差し引く | 2.6 | | | 2.9 | | | 2.6 | |
| 渉外税費と税率の違い | (0.3) | | | (0.2) | | | (0.1) | |
| 株式オプション行使による税収割引 | (0.3) | | | (0.7) | | | (1.2) | |
| 研究開発税収控除 | (1.1) | | | (1.1) | | | (1.0) | |
| 外国から派生する無形所得控除(FDII) | (0.3) | | | (0.3) | | | (0.2) | |
| その他、純額 | 0.7 | | | 0.4 | | | 0.1 | |
| 22.3 | % | | 22.0 | % | | 21.2 | % |
同社の2023年の有効税率の増加は、主に株式オプション行使に関する税収優遇が前年より減少したためだ。
2023年および2022年の繰延所得税は、財務報告目的のための資産および負債額と税務法および条例で測定された額との間の一時的な差の影響を反映する2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 繰延税金資産： | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | $ | 35,999 | | | $ | 35,865 | |
| 連邦純営業損失と研究開発信用繰越 | | 5,477 | | | 6,565 | |
| 国の純営業損失が繰り越す | | 39,820 | | | 40,249 | |
| 海外純営業損失繰越その他 | | 7,486 | | | 7,339 | |
| 資本化研究と開発 | | 11,759 | | | — | |
| 自発的離職計画に関する課税費用 | | 3,796 | | | 9,792 | |
| 投資における基礎差 | | 5,111 | | | 2,432 | |
| 不確定税収状況下の州税収減免の連邦利益 | | 2,039 | | | 1,891 | |
| 財務報告及び所得税目的の異なる時期に確認された収入及び費用 | | 2,306 | | | 2,827 | |
その他の資産 | | 2,509 | | | 4,021 | |
| 繰延所得税の資産総額 | | 116,302 | | | 110,981 | |
| 差し引く：連邦純営業損失と研究開発評価手当 | | (794) | | | (794) | |
| 減額：国の純営業損失評価額を計上する | | (36,966) | | | (36,963) | |
| 差し引く：海外純営業損失推定額を計上 | | (7,486) | | | (7,339) | |
| 所得税純資産を繰延する | | $ | 71,056 | | | $ | 65,885 | |
| | | | |
| 繰延税金負債： | | | | |
| 資本化研究と開発 | | $ | — | | | $ | (24,764) | |
| 財務報告と所得税減価償却方法の違い | | (9,679) | | | (12,694) | |
| その他資産の帳簿と課税基礎との違い | | (7,652) | | | (7,265) | |
| 営業権とその他の無形資産 | | (6,784) | | | (7,482) | |
| | | | |
| 資本化契約コスト | | (9,232) | | | (8,744) | |
| | | | |
| 繰延所得税負債総額 | | $ | (33,347) | | | $ | (60,949) | |
| 所得税純資産を繰延する | | $ | 37,709 | | | $ | 4,936 | |
2017年12月に公布された2017年減税雇用法案(税法)には、会社が2022年1月1日以降に発生した研究開発支出に対して発効する条項が含まれている。税法によると、発生した研究や開発コストは、連邦所得税の目的である即時控除はもはや許可されていない。逆に，米国で行われている活動は5年間でこれらの支出を資本化·償却しなければならず，海外で行われている活動は15年以内に償却しなければならない。同社は繰延税金資産#ドルを記録した67,881時点で
2023年12月31日は税法のこの規定に関連しており、この規定は会社の資本化研究開発支出に関する繰延納税純負債を減少させた。
2023年12月31日現在、会社の連邦運営赤字は$に転換している19,880Novus Partners買収残高および研究開発信用繰越残高は#ドル1,302それは.当社はこれらの繰延税金資産#ドルを記録しています5,477関連した評価免税額#ドル794繰越の法的制限と関連がある。2017年12月31日以降に発生した営業損失の繰越には無期限の繰越期があるが、2017年12月31日までに発生した経営損失の繰越は2033年から2037年までに満期となる
2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの繰延税金資産推定免税額は、ある国内子会社の連邦と州の純運営損失、ある外国子会社の海外純運営損失及び外国税収相殺使用の制限と関係がある。国内税法第382条は，買収エンティティが毎年被買収エンティティの運営損失及び税収控除の運営損失及び税収控除の金額制限を使用できることを規定している。ある国や海外の税法は国内や外国子会社の純営業損失の使用を大きく制限している。また、これらの純営業損失は他の子会社の純収入を相殺するためには使用できない。
当社は、適用された会計指導に基づいて不確定な税務状況を確認し、経営陣の判断が評価以前に得られなかった新たな情報によって変化した場合にこれらの負債を調整する。その中のいくつかの不確定要素の複雑さのため、最終解決策による可能性のある支払いは会社の現在の納税義務の推定とは大きく異なる。2023年12月31日現在、会社が確認していない税金優遇総額(利息と罰金を含む)は$16,917その中で$は14,878当社が税収割引を確認すれば、実際の税率に影響を与えます。税負担総額は#ドルです3,8371年以内に支払い、経常支払口座から差し引かれる予定で、残りの金額#ドル13,080付随する総合貸借対照表に計上されている他の長期負債。当社は2023年12月31日までに年度内に確認します3,383訴訟時効の失効と和解に関する以前に確認されていなかった税収割引。
同社は各州に合併した連邦所得税申告書と単独の所得税申告書を提出した。当社のある付属会社は外国司法管轄区に納税申告書を提出します。当社は2020年までに米国連邦所得税審査を受けなくなり、2018年までは当局の州、地方、外国所得税審査を受けなくなりました。
未確認税収割引の期初と期末金額の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日現在の残高 | | $ | 15,204 | | | $ | 14,886 | | | $ | 15,911 | |
| 本年度に関する税務状況： | | | | | | |
| 総増加量 | | 3,395 | | | 3,481 | | | 3,672 | |
| 数年前の税務状況について： | | | | | | |
| 総増加量 | | 120 | | | 251 | | | 382 | |
| 集まって落ち合う | | — | | | — | | | (678) | |
| 訴訟の時効が失効する | | (3,187) | | | (3,414) | | | (4,401) | |
| 12月31日までの残高 | | $ | 15,532 | | | $ | 15,204 | | | $ | 14,886 | |
連邦と州の税収割引、利息、罰金が確認されたため、上記の確認されていない税金優遇総額の入金は、有効税率に影響を与える金額とは異なる
当社はすべての利息と罰金を所得税費用に分類しています。同社はすでに$を記録している1,385, $1,118そして$1,3382023年、2022年、2021年の税金関連利息と罰金負債。
同社は$を確認すると予想している3,837訴訟時効が失効したため、今後12ヶ月以内に確認されていない税金割引。
同社はその直接的かつ間接的な子会社をその米国総合連邦所得税申告書に含めている。同社の分税協定では、課税収入を持つ任意の子会社は、当該子会社が単独の所得税申告書を提出する際に支払う税金に相当することが規定されている。任意の子会社のために個別に計算された連邦所得税の割り当てが税金損失をもたらす場合、このような損失によって生成された現在の収益は、個別補償に基づいて使用可能な範囲内で計算され、子会社に支払われる。
付記12-業務細分化情報
同社の報告可能な業務部門には、
個人銀行-グローバル銀行および信託機関、独立富顧問、および財務コンサルタントのためのアウトソーシング投資処理および投資管理プラットフォームを提供し；
投資顧問会社−米国独立登録投資コンサルタント、財務プランナー、および他の投資専門家からなるネットワークを介して、裕福な投資家に投資管理および投資処理プラットフォームを提供するステップと、
機関投資家-グローバル退職計画発起人、医療システム、高等教育、および他の非営利組織に投資管理および行政アウトソーシングプラットフォームを含むアウトソーシング首席投資官ソリューションを提供し；
投資社長-グローバルファンド会社、銀行機関、伝統的および非伝統的な投資マネージャー、および米国の家族理財室に投資運営アウトソーシングプラットフォームを提供し、
新事業への投資−米国に住む超高純資産家庭に投資管理ソリューションを提供することに集中すること、ネットワークおよびデータ保護サービスを開発すること、より大きな技術プラットフォームを独立したコンポーネントにモジュール化すること、新しい市場に入ること、および他の研究開発活動を行うこと。
2023年、2022年、2021年には、どの業務分野でも顧客の収入比率が10%を超える顧客は一人もいない。
以下の表は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間会社の業務部門ごとの財務情報を重点的に紹介している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 私 銀行.銀行 | | 投資する
顧問.顧問 | | 体制性
投資家 | | 投資する
マネージャー | | 投資する
新しいのは
企業 | | 合計する |
| | 2023年12月31日までの年度 |
| 収入.収入 | | $ | 503,317 | | | $ | 436,298 | | | $ | 289,708 | | | $ | 670,486 | | | $ | 19,984 | | | $ | 1,919,793 | |
| 費用.費用 | | 455,820 | | | 259,142 | | | 165,455 | | | 437,174 | | | 45,437 | | | 1,363,028 | |
| 営業利益(赤字) | | $ | 47,497 | | | $ | 177,156 | | | $ | 124,253 | | | $ | 233,312 | | | $ | (25,453) | | | $ | 556,765 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 私
銀行.銀行 | | 投資する
顧問.顧問 | | 体制性
投資家 | | 投資する
マネージャー | | 投資する
新しいのは
企業 | | 合計する |
| | 2022年12月31日までの年度 |
| 収入.収入 | | $ | 575,625 | | | $ | 447,766 | | | $ | 323,353 | | | $ | 624,918 | | | $ | 19,375 | | | $ | 1,991,037 | |
| 費用.費用 | | 473,209 | | | 251,650 | | | 172,252 | | | 404,850 | | | 45,159 | | | 1,347,120 | |
| 営業利益(赤字) | | $ | 102,416 | | | $ | 196,116 | | | $ | 151,101 | | | $ | 220,068 | | | $ | (25,784) | | | $ | 643,917 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 私
銀行.銀行 | | 投資する
顧問.顧問 | | 体制性
投資家 | | 投資する
マネージャー | | 投資する
新しいのは
企業 | | 合計する |
| | 2021年12月31日までの年度 |
| 収入.収入 | | $ | 493,570 | | | $ | 482,949 | | | $ | 343,805 | | | $ | 581,157 | | | $ | 16,828 | | | $ | 1,918,309 | |
| 費用.費用 | | 462,796 | | | 240,334 | | | 168,070 | | | 348,655 | | | 53,219 | | | 1,273,074 | |
| 営業利益(赤字) | | $ | 30,774 | | | $ | 242,615 | | | $ | 175,735 | | | $ | 232,502 | | | $ | (36,391) | | | $ | 645,235 | |
2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの連結業務報告書のうち、業務部門が報告した総額と業務収入の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 以上の各部門の総営業利益 | | $ | 556,765 | | | $ | 643,917 | | | $ | 645,235 | |
企業管理費(1) | | (132,241) | | | (168,164) | | | (91,854) | |
| 営業収入 | | $ | 424,524 | | | $ | 475,753 | | | $ | 553,381 | |
(1) 2022年の会社管理費には、自主退職案の総費用が含まれています(付記14参照)。
次の表は、2023年12月31日、2023年、2022年、2021年までの会社の業務部門に関する追加情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 資本支出(2) | | 減価償却 |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 個人銀行 | | $ | 19,331 | | | $ | 32,454 | | | $ | 26,472 | | | $ | 21,888 | | | $ | 21,237 | | | $ | 19,040 | |
| 投資顧問会社 | | 9,329 | | | 13,027 | | | 11,100 | | | 2,040 | | | 1,933 | | | 3,646 | |
| 機関投資家 | | 1,639 | | | 3,884 | | | 2,614 | | | 1,207 | | | 1,142 | | | 1,241 | |
| 投資社長 | | 26,643 | | | 20,968 | | | 10,275 | | | 9,013 | | | 8,468 | | | 8,185 | |
| 新事業への投資 | | 817 | | | 787 | | | 924 | | | 285 | | | 164 | | | 351 | |
| 業務部門からの合計 | | $ | 57,759 | | | $ | 71,120 | | | $ | 51,385 | | | $ | 34,433 | | | $ | 32,944 | | | $ | 32,463 | |
| 企業管理費 | | 1,384 | | | 1,714 | | | 1,151 | | | 867 | | | 713 | | | 1,018 | |
| | $ | 59,143 | | | $ | 72,834 | | | $ | 52,536 | | | $ | 35,300 | | | $ | 33,657 | | | $ | 33,481 | |
(2)資本支出には、財産と設備の増加および資本化ソフトウェアが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 償却する |
| 2013年12月31日までの年度 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 個人銀行 | | $ | 19,094 | | | $ | 25,886 | | | $ | 34,159 | |
| 投資顧問会社 | | 7,620 | | | 9,905 | | | 11,654 | |
| 機関投資家 | | 7,324 | | | 8,166 | | | 2,321 | |
| 投資社長 | | 3,771 | | | 9,400 | | | 9,955 | |
| 新事業への投資 | | 579 | | | 660 | | | 739 | |
| 業務部門からの合計 | | $ | 38,388 | | | $ | 54,017 | | | $ | 58,828 | |
| 企業管理費 | | 281 | | | 263 | | | 324 | |
| | $ | 38,669 | | | $ | 54,280 | | | $ | 59,152 | |
資産は内部報告書のための部分に割り当てられない次の表に製品またはサービス使用場所に基づく収入を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2013年12月31日までの年間 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカです | | $ | 1,640,109 | | | $ | 1,623,022 | | | $ | 1,629,527 | |
| 国際業務 | | 279,684 | | | 368,015 | | | 288,782 | |
| | $ | 1,919,793 | | | $ | 1,991,037 | | | $ | 1,918,309 | |
次の表は、資産の位置に基づいて資産を並べています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| アメリカです | | $ | 2,041,083 | | | $ | 1,983,102 | |
| 国際業務 | | 478,920 | | | 400,451 | |
| | $ | 2,520,003 | | | $ | 2,383,553 | |
注13-関係者取引
会社自体、またはその完全子会社を通じてSEIが開始した投資製品の発起人、管理人、投資コンサルタント、流通業者および株主サービス機関。これらの投資製品は会社とその子会社の顧客に提供される。当社は関連サービスで稼いだ費用について、投資製品と直接締結した投資コンサルタント、基金管理、流通及び株主サービス協定の規定に基づいて確認します。これらの費用は合計$です389,219, $420,206そして$473,1612023年、2022年
2021年です同社の仲買取引業者子会社SIDCOは、SEIが後援する投資製品の証券取引に紹介的取引業者を提供する。同社は$を確認した1,352, $2,601そして$1,917それぞれ2023年、2022年、2021年の間の手数料。この2つの費用はいずれも添付された総合経営報告書の資産管理、行政、分配費用に反映されている
付随する総合貸借対照表上の投資製品の売掛金とは、主にSEIが後援する各種投資製品の流通、投資相談と行政サービスの売掛金を指す。
付記14-自発的な別居計画
同社は2022年7月に決定した長期従業員に対する自発的離職計画(VSP)を開始した。VSPは、専門発展への約束の一部として長期従業員に提供され、昇進機会を増加させることにより、既存および新入社員への責任を拡大した
VSPは、解散費とサービス年数に応じて何らかの福祉を継続することを含む、長期在任要求に適合する米国人従業員に提供される。解散費案には、2022年期間のある株式オプション奨励の帰属に関する手当と、従業員が雇用終了後に既存の株式オプションを行使できる期間も含まれている。このような手当は会社の持分補償計画の修正と考えられている。
その計画に採用されたすべての職員たちは彼らの就職を終えた。会計基準によると、会社は、計画に参加した従業員を撤回できずに受け入れ、金額を合理的に推定している間に、VSP項下の解雇賃金や福祉に関するすべてのコストを確認することを要求されている。そこで、会社は#ドルを確認しました54,7562022年期間にVSPに関連する人員費用純額。これらの人事コストには、VSPに参加した従業員に付与された株式オプションに関する会社の持分補償計画の修正による株式ベースの補償費用が含まれるが、没収されたオプションは含まれていない(付記7参照)。VSPから確認された会社員コストは、添付の総合経営レポートに反映された報酬、福祉、その他の人員に反映されます
2023年12月31日と2022年12月31日まで、会社のVSP関連の負債は$21,058そして$53,821それぞれ，である.2023年の間、当社は2022年12月31日までのVSPに関する負債について大きな調整を行っていません。
付記15-商業買収
XPS年金(Nexus)株式会社
2023年11月20日、当社の英国における完全運営子会社SIELは、その親会社XPS年金グループPLC(XPS)からXPS年金(Nexus)株式会社の全未償還持分を買収し、XPS年金(Nexus)株式会社は国家年金信託基金(NPT)の主要雇用主及び計画資金提供者であり、イギリス固定払込市場における業務を拡大する。
買収会計方法によると、総買収価格はXPS Pensions(Nexus)Limitedによる2023年11月20日の推定公正価値に基づいてXPS Pensions(Nexus)Limitedの有形および無形資産純資産値に割り当てられる
XPS Pensions(Nexus)Limitedの総購入価格は$である46,205現金対価格和または対価格$3,932以下の期間で決定されるいくつかのオフ後の業績測定の実現状況に依存する2年．締め切りの直後です。
その会社は$を買収した2,306買収期間中に現金で支払い、その結果$43,899XPS年金(Nexus)有限会社に支払われた純現金
XPS Pensions(Nexus)Limited買収に関する買収価格配分は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 公正価値を見積もる | | 使用寿命を見込む |
| 流動資産、流動負債の純額を差し引く | $ | 2,528 | | | |
| 財産と設備、純額 | 440 | | | |
| 商誉 | 14,492 | | | |
| 認識可能な無形資産： | | | |
| 取引先関係 | 32,677 | | | 10年.年 |
| 値段が合うかもしれない | (3,932) | | | |
| 現金純対価格 | $ | 46,205 | | | |
XPS年金(Nexus)有限会社の経営業績は機関投資家部門に含まれ、買収完了後に会社の総合経営報告書に反映される。買収によって生成された所得税目的のいかなる営業権も完全に相殺することができる(付記16参照)。
買収の影響は会社の総合財務業績に実質的な影響がないため、予想情報を提供していない。
アルティゴ
2023年12月20日、会社はAltigoを含むほぼすべての資産を買収し、Altigoはクラウドベースの技術プラットフォームであり、代替投資に在庫、電子購読、および報告機能を提供する
買収会計方法の下で、買収総価格はAltigoプラットフォームに関する有形および無形資産純資産値に基づいて、2023年12月20日までの推定公正価値に基づいて分配される。Altigoの総購入価格は1ドルです12,536.
Altigo買収に関する買収価格配分は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 公正価値を見積もる | | 使用寿命を見込む |
| 流動資産、流動負債の純額を差し引く | $ | 36 | | | |
| 商誉 | 6,960 | | | |
| 認識可能な無形資産： | | | |
| 得られた技術 | 5,240 | | | 5年.年 |
| 商号 | 300 | | | 3年.年 |
| 現金純対価格 | $ | 12,536 | | | |
Altigoの経営実績は新業務投資部分に含まれ、買収完了後の会社の総合経営報告書に反映されている。買収によって生成された所得税目的のいかなる営業権も完全に相殺することができる(付記16参照)。
買収の影響は会社の総合財務業績に実質的な影響がないため、予想情報を提供していない。
ハンティントン·スティール
2018年4月、当社はハンティントンスティール有限責任会社(Huntington Steele)の全所有権を買収しました。Huntington Steeleの総購入価格には、2019年から2023年の間に異なる間隔で決定された販売者に支払われるまたは購入価格が含まれています。2023年7月、当社は解決または対価格の選択権を行使した。その会社は全部で#ドルを支払った8,799そして$868それぞれ2023年と2022年の間に対価格関連の売り手に販売される。当社は2023年12月31日から、Huntington Steeleの買収に関する将来のお金を売り手に支払う義務はありません。
付記16-商誉と無形資産
当社の2023年12月31日、2023年12月31日及び2022年12月31日の分部営業権帳額面は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 機関投資家 | | 投資社長 | | 新事業への投資 | | 合計する |
| | | | |
| バランス、2021年12月31日 | | $ | 48,911 | | | $ | 56,822 | | | 11,499 | | | $ | 117,232 | |
| 測算期調整 | | (1,803) | | | 215 | | | | | (1,588) | |
| 外貨換算調整 | | — | | | (45) | | | — | | | (45) | |
| バランス、2022年12月31日 | | $ | 47,108 | | | $ | 56,992 | | | $ | 11,499 | | | $ | 115,599 | |
| 買収(付記15参照) | | 14,492 | | | — | | | 6,960 | | | 21,452 | |
| | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | | 284 | | | (2) | | | — | | | 282 | |
| バランス、2023年12月31日 | | $ | 61,884 | | | $ | 56,990 | | | $ | 18,459 | | | $ | 137,333 | |
同社の無形資産には、
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 加重平均使用寿命を推定する | | 2022 | | 加重平均使用寿命を推定する |
| 取引先関係 | $ | 63,803 | | | 10.4年.年 | | $ | 30,173 | | | 8.3年.年 |
| 得られた技術 | 53,020 | | | 7.7年.年 | | 47,780 | | | 8.5年.年 |
| 商号 | 4,670 | | | 15.1年.年 | | 4,370 | | | 14.1年.年 |
| 競業禁止協定 | 3,470 | | | 5.0年.年 | | 3,470 | | | 5.0年.年 |
| 124,963 | | | | | 85,793 | | | |
| 差し引く：累計償却 | (42,520) | | | | | (30,261) | | | |
| 無形資産、純額 | $ | 82,443 | | | | | $ | 55,532 | | | |
同社は$を確認した12,161, $12,580そして$5,260それぞれ2023年、2022年、2021年の間に無形資産に関する償却費用を支払う。
会社は現在、2024年12月31日から2028年まで、毎年無形資産に関する償却費用を以下のように確認していると予想している
| | | | | |
| 年.年 | 無形資産に関連した予想償却費用 |
| 2024 | $ | 12,441 | |
| 2025 | 12,222 | |
| 2026 | 12,114 | |
| 2027 | 9,567 | |
| 2028 | 8,650 | |
付記17-取引先と契約した収入
会社の主な収入源は、(1)資産管理、行政、流通費用、主に管理または管理下の純資産の契約パーセンテージに基づいて稼ぐこと、(2)情報処理およびソフトウェアサービス費用、これらの費用は、日常的であるか、主にサービス中の信託口座数または会社プラットフォーム上で処理されている顧客資産の市場価値のパーセンテージに基づいて稼いでいるか、または非日常的であり、顧客実施に関連するプロジェクト向け契約合意に基づいていることである。
収入の分類
次の表は、会社の各業務部門の製品またはサービス使用場所に応じて、2023年、2022年、および2021年の主要製品線および主要地理市場別の収入の他の情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 私 銀行.銀行 | | 投資する
顧問.顧問 | | 体制性
投資家 | | 投資する
マネージャー | | 投資する
新しいのは
企業 | | 合計する |
| 主な製品ライン： | 2023年12月31日までの年度 |
| 集合投資製品の投資管理費 | $ | 127,388 | | | $ | 239,244 | | | $ | 47,943 | | | $ | 401 | | | $ | 1,382 | | | $ | 416,358 | |
| 投資管理プロトコルによる投資管理費 | 3,091 | | | 174,418 | | | 223,212 | | | — | | | 16,647 | | | 417,368 | |
| 投資運営費 | 1,572 | | | — | | | — | | | 616,829 | | | — | | | 618,401 | |
| 投資手数料-PaaS | 248,926 | | | 4,635 | | | 457 | | | 244 | | | 42 | | | 254,304 | |
| 投資手数料-SaaS | 90,150 | | | — | | | 10,118 | | | 17,188 | | | — | | | 117,456 | |
専門サービス料(1) | 28,069 | | | — | | | — | | | 3,306 | | | — | | | 31,375 | |
| 勘定料その他 | 4,121 | | | 18,001 | | | 7,978 | | | 32,518 | | | 1,913 | | | 64,531 | |
| 総収入 | $ | 503,317 | | | $ | 436,298 | | | $ | 289,708 | | | $ | 670,486 | | | $ | 19,984 | | | $ | 1,919,793 | |
| | | | | | | | | | | |
| 主な地理市場： | | | | | | | | | | | |
| アメリカ(1) | $ | 332,543 | | | $ | 436,298 | | | $ | 242,945 | | | $ | 608,339 | | | $ | 19,984 | | | $ | 1,640,109 | |
| イギリス.イギリス | 113,221 | | | — | | | 34,485 | | | 94 | | | — | | | 147,800 | |
| カナダ | 39,974 | | | — | | | 5,652 | | | — | | | — | | | 45,626 | |
| アイルランド | 17,579 | | | — | | | 6,626 | | | 38,319 | | | — | | | 62,524 | |
| ルクセンブルク | — | | | — | | | — | | | 23,734 | | | — | | | 23,734 | |
| | | | | | | | | | | |
| 総収入 | $ | 503,317 | | | $ | 436,298 | | | $ | 289,708 | | | $ | 670,486 | | | $ | 19,984 | | | $ | 1,919,793 | |
(1)プライベートバンク部門の専門サービス料には、一度の事前契約購入費用が含まれています#ドル10,4572023年に既存顧客によって買収された投資は、顧客の記録を処理します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 私
銀行.銀行 | | 投資する
顧問.顧問 | | 体制性
投資家 | | 投資する
マネージャー | | 投資する
新しいのは
企業 | | 合計する |
| 主な製品ライン： | 2022年12月31日までの年度 |
| 集合投資製品の投資管理費 | $ | 125,430 | | | $ | 263,266 | | | $ | 54,656 | | | $ | 396 | | | $ | 1,476 | | | $ | 445,224 | |
| 投資管理プロトコルによる投資管理費 | 2,187 | | | 162,762 | | | 251,256 | | | — | | | 16,117 | | | 432,322 | |
| 投資運営費 | 1,410 | | | — | | | — | | | 578,403 | | | — | | | 579,813 | |
| 投資手数料-PaaS | 228,556 | | | 5,100 | | | 396 | | | 186 | | | 40 | | | 234,278 | |
| 投資手数料-SaaS | 112,096 | | | — | | | 11,425 | | | 15,581 | | | — | | | 139,102 | |
| 専門サービス料(2) | 102,169 | | | — | | | — | | | 2,673 | | | — | | | 104,842 | |
| 勘定料その他 | 3,777 | | | 16,638 | | | 5,620 | | | 27,679 | | | 1,742 | | | 55,456 | |
| 総収入 | $ | 575,625 | | | $ | 447,766 | | | $ | 323,353 | | | $ | 624,918 | | | $ | 19,375 | | | $ | 1,991,037 | |
| | | | | | | | | | | |
| 主な地理市場： | | | | | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 317,399 | | | $ | 447,766 | | | $ | 267,928 | | | $ | 570,554 | | | $ | 19,375 | | | $ | 1,623,022 | |
| イギリス(2) | 199,294 | | | — | | | 42,777 | | | — | | | — | | | 242,071 | |
| カナダ | 43,108 | | | — | | | 5,311 | | | — | | | — | | | 48,419 | |
| アイルランド | 15,824 | | | — | | | 7,075 | | | 37,466 | | | — | | | 60,365 | |
| ルクセンブルク | — | | | — | | | — | | | 16,898 | | | — | | | 16,898 | |
| 他にも | — | | | — | | | 262 | | | — | | | — | | | 262 | |
| 総収入 | $ | 575,625 | | | $ | 447,766 | | | $ | 323,353 | | | $ | 624,918 | | | $ | 19,375 | | | $ | 1,991,037 | |
(2)プライベートバンク業務の専門サービス料には、一度の早期停止料#ドルが含まれています88,000会社の重要な顧客の契約契約と関係があります。米国会計基準第606条によると、受信した全費用は、当社が終了時に将来当該合意に関する履行責任がないため、2022年の間に入金される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 私
銀行.銀行 | | 投資する
顧問.顧問 | | 体制性
投資家 | | 投資する
マネージャー | | 投資する
新しいのは
企業 | | 合計する |
| 主な製品ライン： | 2021年12月31日までの年度 |
| 集合投資製品の投資管理費 | $ | 134,617 | | | $ | 301,581 | | | $ | 57,716 | | | $ | 134 | | | $ | 1,330 | | | $ | 495,378 | |
| 投資管理プロトコルによる投資管理費 | 2,271 | | | 158,181 | | | 282,797 | | | — | | | 14,838 | | | 458,087 | |
| 投資運営費 | 1,512 | | | — | | | — | | | 538,446 | | | — | | | 539,958 | |
| 投資手数料-PaaS | 215,473 | | | 6,907 | | | 308 | | | 300 | | | 21 | | | 223,009 | |
| 投資手数料-SaaS | 113,964 | | | — | | | 1,207 | | | 13,792 | | | — | | | 128,963 | |
| 専門サービス料 | 22,054 | | | — | | | — | | | 3,508 | | | — | | | 25,562 | |
| 勘定料その他 | 3,679 | | | 16,280 | | | 1,777 | | | 24,977 | | | 639 | | | 47,352 | |
| 総収入 | $ | 493,570 | | | $ | 482,949 | | | $ | 343,805 | | | $ | 581,157 | | | $ | 16,828 | | | $ | 1,918,309 | |
| | | | | | | | | | | |
| 主な地理市場： | | | | | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 315,040 | | | $ | 482,949 | | | $ | 274,867 | | | $ | 539,843 | | | $ | 16,828 | | | $ | 1,629,527 | |
| イギリス.イギリス | 111,900 | | | — | | | 53,888 | | | — | | | — | | | 165,788 | |
| カナダ | 48,325 | | | — | | | 4,396 | | | — | | | — | | | 52,721 | |
| アイルランド | 18,305 | | | — | | | 10,151 | | | 41,314 | | | — | | | 69,770 | |
| 他にも | — | | | — | | | 503 | | | — | | | — | | | 503 | |
| 総収入 | $ | 493,570 | | | $ | 482,949 | | | $ | 343,805 | | | $ | 581,157 | | | $ | 16,828 | | | $ | 1,918,309 | |
集合投資製品の投資管理費-お客様の資産が会社のスポンサーに投資される集約投資製品に関連する収入。契約費用は、管理されている資産の時価のパーセンテージで表され、月ごとに徴収される。収入は添付されている総合経営報告書上の資産管理、行政、分配費用で確認する。
投資管理プロトコルによる投資管理費·機関投資家部門の顧客資産の収入に基づいて、主に会社が後援する製品に投資する。各顧客は、管理されているすべての資産の時価のパーセンテージで表される投資管理費を徴収される。お客様は直接四半期ごとに料金を計算します。収入は添付されている総合経営報告書上の資産管理、行政、分配費用で確認する。
米国各地に位置する登録投資コンサルタントを通じて提供される個別管理口座計画に関する収入。契約費用は、個別管理口座に投資されたすべての資産時価のパーセンテージで表され、四半期ごとに徴収される。収入は添付されている総合経営報告書上の資産管理、行政、分配費用で確認する。
投資運営費−会計および行政サービス、流通支援サービス、ならびに規制およびコンプライアンスサービスによって得られた収入を投資管理会社および家族理財室に提供します。その会社は直接投資管理会社や家族理財室と契約を結んでいる。契約費用は、管理下の純資産のパーセンテージで表され、資産推定値が最終的に決定されたときに請求書に計上される。収入は添付されている総合経営報告書上の資産管理、行政、分配費用で確認する。
投資手数料-プラットフォームつまりサービス−投資運営およびバックグラウンド処理機能全体をアウトソーシングする顧客に関連する収入。当社の独自プラットフォームを利用することにより、当社は、投資処理、資産信託、保管、収益徴収、証券決済、その他の関連信託活動を含むすべてのバックグラウンド投資処理サービスを担当します。契約費用は月費に基づいて、口座または取引によって確定された追加料金が追加されます。契約費用も毎月会社のプラットフォームで処理される資産価値のパーセンテージで表すことができ、費用が毎月契約の最低限度額を超えていればよい。お客様は直接月ごとに料金を計算します。収入は添付の統合業務報告書の情報処理とソフトウェアサービス料で確認します。
共同ファンド取引ソリューションの顧客関連収入は、会社の独自プラットフォームを使用することによって、または第三者サプライヤー協定によって確認された株主サービスおよび関連サービスの費用である。契約費用は、毎月会社のプラットフォーム上で処理される総資産または頭寸の価値のパーセンテージで表されるか、または第三者サプライヤー契約によって制限される。料金は月と四半期ごとに計算されます。これらの収入は以前，2022年と2021年に口座費用やその他の項目に分類され，本年度の列報に適合するように再分類されている
投資手数料--ソフトウェアすなわちサービス-アプリケーションサービスのプライベートバンク部門のお客様に関連する収入。顧客は、すべての投資業務、顧客管理、その他のバックグラウンド信託業務に対する責任を保持する。契約費用は月費に基づいて、口座または取引によって確定された追加料金が追加されます。お客様は直接月ごとに料金を計算します
Archwayプラットフォームで処理されている投資マネージャ部門顧客に関する収入SM家族理財室と金融機関に信託技術サービスを提供する費用です。Archwayプラットフォームは、これらの機関の投資、運営、会計、顧客報告のための総合技術プラットフォームである。契約費用は，Archwayプラットフォームを訪問した毎月の購読料と，取引ごとの追加料金から計算される
機関投資家部門顧客に関する収入のSEI Novusでの処理SMポートフォリオ情報ツールは，データ管理，業績評価，報告，リスク分析の費用である。契約費用は、統合履歴基金データおよびカスタマイズ報告書の費用を含むSEI Novusへの固定費用に基づく
投資手数料のすべての収入は、添付の総合業務報告書の情報処理とソフトウェアサービス料で確認されます。
専門サービス 料金を取る−プライベートバンク部門の投資処理顧客および投資マネージャ部門の投資ビジネス顧客のビジネスサービス移行に関連する収入。また、専門サービスには、ビジネス転換コンサルティングなどの他のサービスも含まれている。一般的に、費用は契約固定費用の形で陳述される。顧客に直接料金を請求し、合意条項に基づいて料金を徴収する。
勘定料その他·信託口座サービスに関連する収入、SEI統合現金計画によってFDIC保険口座に保有されている顧客現金残高の収入、口座終了、自己支払い費用の精算、および補助サービスを提供する他の費用。
付記18-賃貸借証書
同社は会社の施設と設備の運営リースを持っている。同社の2023年、2022年、2021年のレンタルに関する費用は#ドルです10,334, $10,328そして$11,190この費用はそれぞれ添付の総合業務報告書に含まれている施設、用品、その他の費用に含まれています。同社は2023年、2022年、2021年の間に可変レンタルコストを発生させた1,084, $906そして$2,110それぞれ総費用を計上します
2023年12月31日現在、会社が取り消すことができないレンタル支払いに基づく将来の最低レンタル金額は以下の通り
| | | | | | | | |
| 年.年 | | 将来の最低レンタル料 |
| 2024 | | $ | 8,473 | |
| 2025 | | 6,235 | |
| 2026 | | 5,794 | |
| 2027 | | 3,520 | |
| 2028 | | 1,456 | |
| その後… | | 1,907 | |
| 将来の最低賃貸支払い総額 | | 27,385 | |
| 差し引く：推定利息 | | (2,032) | |
| 合計する | | $ | 25,353 | |
次の表は、会社のリースに関する補足総合貸借対照表情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 |
| 長期経営賃貸負債の流動分 | | $ | 8,118 | | | $ | 10,344 | |
| 長期経営賃貸負債 | | 17,235 | | | 18,786 | |
| リース負債総額を経営する | | $ | 25,353 | | | $ | 29,130 | |
| | | | |
| 加重平均残余レンタル期間 | | 4.2年.年 | | 3.9年.年 |
| | | | |
| 加重平均割引率 | | 3.05 | % | | 2.37 | % |
次の表は、会社のレンタルに関する補足キャッシュフロー情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2013年12月31日までの年度
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | |
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | | $ | 11,092 | | | $ | 10,982 | | | $ | 10,132 | | | |
| | | | | | | | |
| 賃貸義務と引き換えに使用権資産 | | $ | 6,009 | | | $ | 1,571 | | | $ | 3,778 | | | |
2023年12月31日現在、同社は14,952まだ始まっていないレンタルの追加レンタル承諾額にあります。
| | | | | | | | |
| | |
| 別表2--推定値と資格に適合する口座と準備金 | 世邦投資株式会社 |
| (単位：千) | | そして付属会社 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | | 足し算 | | | | |
| 説明する | | バランス点：
初めから
年の | | 料金を請求されます
コストと
費用.費用 | | 荷電
他の人に
勘定.勘定 | | (控除額) | | てんびん
最後尾に
年の |
| 不良債権準備： | | | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 901 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (238) | | | $ | 663 | |
| 2022 | | 1,602 | | | — | | | — | | | (701) | | | 901 | |
| 2021 | | 1,100 | | | 502 | | | — | | | — | | | 1,602 | |
| 繰延所得税推定免税額： | | | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 45,096 | | | $ | 150 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 45,246 | |
| 2022 | | 63,799 | | | — | | | — | | | (18,703) | | | 45,096 | |
| 2021 | | 68,776 | | | — | | | — | | | (4,977) | | | 63,799 | |
第9項会計及び財務開示面の変更と会計士との相違。
ない。
プロジェクト9 Aです。制御とプログラムです
開示制御とプログラムの有効性に関する結論
我々の経営陣(最高経営責任者や財務責任者を含む)の監督·参加の下、1934年に改正された証券取引法(“取引法”)によって公布された規則13 a-15(E)に基づいて定義された開示制御·手順の有効性を評価した。この評価に基づいて、我々のCEOおよび最高財務官は、本年度報告がカバーする期間の終了時に有効であり、取引所法案が提出した報告書に基づいて開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを保証するために、我々の開示制御および手続きが有効であると結論した。開示制御および手続きは、この法律に従って提出または提出された報告書において発行者が開示を要求する情報が蓄積され、発行者管理層に伝達されることを保証することを目的としているが、その主要幹部および主要財務官を含むか、または同様の機能を適宜履行する者を含み、必要な開示について決定を下すために適切である。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。経営陣(行政総裁や財務総監を含む)の監督の下、#年の枠組みに基づいて、財務報告の内部統制の有効性を評価した内部制御--統合フレームワーク (2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。#年の枠組みでの私たちの評価によると内部統制--統合フレームワーク(2013)私たちの経営陣は、財務報告書に対する内部統制が2023年12月31日から発効すると結論した。
本稿で述べたように、財務報告の内部統制に対する我々の有効性は、2023年12月31日現在、独立公認会計士事務所ピマウェイ有限責任会社によって監査されている。
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません
プロジェクト9 B。他の情報。
2023年12月31日までの3ヶ月以内に、私たちの上級管理者又は役員通過するあるいは…終了しましたルール10 b 5-1(C)または任意の“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”(S-Kルール408(C)項参照)を満たすことを意図された任意の証券売買契約、指示、または書面計画。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
取締役の識別
当社取締役会メンバーに関する資料は、当社が第14 A条に基づいて提出した最終委託書の“役員選挙”の欄に掲載されており、この等の資料はここに組み込まれて参考となる。
上級行政官の身分
会社取締役会は、改正後の1934年“証券取引法”が公布した規則3 b-7に基づく会社上級管理者を以下のように決定した
アルフレッド·P·ウェスト81歳で、2022年6月から取締役会の執行議長を務めてきた。ウェストさんは、2022年6月まで1968年に設立されて以来、我々の最高経営責任者を務めてきた。また、王ヴェスターさん1979年6月から1990年8月までの間に私たちの総裁も務めました。
ライアン·P·ヒック46歳、1998年5月以来従業員で、2022年6月以来最高経営責任者を務めている。当社のCEOに任命される前に、ヒックさんは、2018年11月から2022年6月までの間に、当社の実行副社長の1人を務めています。ヒックさんは、2018年11月から2022年6月までの間に当社の最高情報担当者を務め、2015年から2018年11月までの間に上級副社長を務めます。
フィリップ·N·マケイブ61歳は、1989年2月以来、私たちの従業員であり、2022年3月以来、私たちの執行副総裁の一人です。マケブ氏は2016年1月から2022年3月まで、上級副総裁の一員だった。
デニス·J·マゴニゲル63歳は、1985年8月以来従業員であり、2002年12月以来最高財務官を務め、1996年7月以来執行副総裁の一人を務めてきた。さんは1995年5月から1996年7月までの間に上級副社長であった。
マイケル·N·ピーターソン57歳で、私たちの執行副総裁の一人で、2018年6月から総法律顧問を務めてきました。2018年2月まで、ピーターソンさんは、法律事務所Morgan，Lewis&Bockius LLPのパートナーであり、2018年2月から2018年5月まで、ピーターソンさんは、法律事務所Reed Smith LLPのパートナーであります。
サンジャー·K·シャルマ現在54歳で、2022年6月以来、私たちの執行副総裁の一人を務めています。2008年8月から2022年6月まで、シャルマは上級副総裁だった。
マーク·A·ワーナー56歳で、1990年5月から従業員であり、2023年3月以来、最高財務官と財務総監を務めてきた
ウェイン·M·ウィスロ68歳で、1990年1月から従業員であり、2000年3月以来私たちの執行副総裁の一人であった。1994年1月から2000年3月まで、ウェスロは上級副総裁だった。Withrowさんは2000年3月から2002年5月まで私たちの最高経営責任者を務めた。
第十六条第十四節実益所有権報告適合性
第16(A)節当社役員及び上級管理者のコンプライアンス状況については，当社が第14 A条に基づいて提出する最終委託書のタイトル“第16(A)条実益所有権報告コンプライアンス”の項に掲載されており，この等の資料はここに組み込まれて参考となる。
“行動規範”
会社は、すべての従業員に適用される行動規則を採択し、その執行官と、高級財務官道徳規則を含む。“上級財務官行動基準”および“道徳基準”は、当社のウェブサイトwww.seic.comの投資家関係/ガバナンス部分に公開されています。
項目11.役員報酬。
本プロジェクトに要求される情報は、第14 A条に従って提出された最終委託書における“役員報酬”というタイトルで記載されており、この情報はここに組み込まれて参考となる。
第12項：特定の実益所有者と管理職の保証所有権及び関連株主事項。
本プロジェクトで要求される資料は，当社が第14 A条に基づいて提出した最終委託書の“株式所有権”の欄に掲載されており，この等の資料はここに組み込まれて参考となる。
次の表は，2023年12月31日までに，我々のすべての持分補償計画に基づいて，未償還オプション，株式単位，権利証，その他の権利を行使する際に発行される証券総数とその加重平均行使価格の情報を提供する.表に反映された図ごとの材料の特徴は以下のとおりである.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 量 証券業は将来性が高い 発表日： 演習をする 未償還株式オプションは 株式証書及び権利を承認する (a) | | 加重平均
行権価格
未償還株式オプションは
株式証書及び権利を承認する
(b) | | 中国証券の数量
残りの部分は以下の項目に用いることができる
以下の条項により将来発行される
持分補償
図は(含まれない)
反映された証券
(A)欄)
(c) |
| 証券保有者が承認した持分補償計画 | | 18,215,938 | | | $ | 58.46 | | | 8,509,149 | |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | | — | | | — | |
| 合計する | | 18,215,938 | | | $ | 58.46 | | | 8,509,149 | |
2014年総合株式報酬計画：
2014年3月19日、取締役会は2014年総合株式報酬計画(2014計画)を採択し、会社株主は2014年5月21日(発効日)に2014年計画を承認した。2014年計画は2007年株式補償計画(2007年計画)に取って代わった。発効日から、2007年計画はすでに2014年計画と合併し、2014年計画に組み込まれている。2007年計画下の流通株は計画合併前の有効条項に基づいて継続するが、この等流通株に関連する流通株は2014年計画に基づいて発行または譲渡される。2007年計画の施行日以降、追加的な贈与は提供されてはならない。
2014年計画では、当社またはその子会社のすべての従業員(取締役を兼任する従業員を含む)、当社またはその子会社に価値のあるサービスを提供するコンサルタント、および当社従業員でない取締役会メンバーに株式オプション(奨励株式オプションおよび非限定株式オプション)、制限株式単位、株式奨励、株式付加価値権(SARS)、配当等価物、およびその他の株式ベースの奨励を付与することが規定されている。当社は2014年度計画における非限定株式オプションと制限株式単位のみを付与します。
2014年計画は、報酬委員会(委員会)または私たちの取締役会によって任命された他の委員会によって管理および解釈されるが、取締役会またはその代表は、2014年の計画の下で非従業員取締役へのすべての支出を管理し、説明する。委員会は、(I)2014年計画に従って贈与を取得する個人を決定する権利がある；(Ii)贈与の種類、規模、および条項および条件を決定する権利がある；(Iii)贈与の時間および使用可能性および行使を加速させる基準を含む任意の適用可能な行使または制限期間を決定すること、(Iv)以前に発行された任意の贈与の条項および条件を改正すること、および(V)2014年計画によって生成された任意の他の事項を処理すること。
2014年計画に基づいて付与されたオプションは“奨励的株式オプション”と“非限定的株式オプション”である可能性があり、前者は国税法422条の規定を満たすことを目的としており、後者はこの条件を満たしていない。2014年計画で付与されたオプションにより、その行使価格は日本会社普通株に付与された公平時価以上であり、その期限は授与日から10年を超えてはならない。オプションの帰属期限は、付与された日から始まり、又は当該等の帰属要求を満たしたときに開始され、付与プロトコルに規定されている委員会が、場合毎に一任適宜決定された日に終了する。委員会がそのような雇用またはサービスの期間内にオプションを行使することができることが規定されていない限り、参加者が会社に積極的に雇用され、または積極的に会社にサービスを提供する場合にのみ、オプションを行使することができる。委員会は会社またはその子会社の従業員に奨励的株式オプションを付与することしかできない。
委員会はSARSを2014年計画に参加する資格のある人たちに授与するかもしれない。特別引出権を行使する際には、参加者は、日本会社普通株式公允の時価が付与協定で規定されている基本金額を超える金額を行使することになる。参加者に支払われるこのような金額は、現金、普通株、現金と普通株で支払い、委員会が決定する。委員会は、SARSが付与され行使可能な期間、SARSの基本金額、およびSARSが任意のオプションに関連するか、任意のオプションから独立して付与されるかを決定するであろう。参加者が会社に積極的に雇用され、または積極的に会社にサービスを提供する場合にのみ、委員会が雇用またはサービスを受けた後一定期間以内に選択権を行使することができると規定されない限り、SARSを行使することができる。
委員会は2014年計画に参加する資格のある人に在庫単位を発行することができる。株式単位は、普通株または会社普通株価値に基づく金額を取得する権利を表す仮想単位である。委員会は、参加者が獲得する在庫単位の数と、贈与協定に規定されている在庫単位に適用される条項及び条件を決定する。委員会は、所定の帰属期間が終了したとき、又は所定の業績目標又は他の条件が満たされた場合、又はその他の場合には、対応する株式単位を与えることができる。参加者に支払われたそのような金額は、現金、普通株式または現金と普通株とを組み合わせた形態で支払われる。委員会は株式単位の帰属の期限と条件を決定するだろう。
委員会は、委員会が適切と思う条項と条件に応じて、株式単位に関する配当等価物を与えることができる。配当等価物は、対象株式単位を支払う際に支払うことができ、繰延して支払うこともできる。株式単位に関する配当等値金額は、その株式単位に制約されている会社普通株の数に、会社が配当記録日について支払う1株当たり現金配当金または非現金配当金の1株当たり公正時価を乗じることで決定される。配当等価物は現金債務として計上されてもよいし、追加の株式単位に変換されてもよく、繰延配当等価物は利息を発生させる可能性があり、これらはすべて委員会によって決定される。会社は、配当等価物は具体的な業績目標の実現状況に応じて支払わなければならないと規定することができる。配当等価物は、委員会によって決定される現金、普通株式、または両方の組み合わせで支払うことができる。
委員会は2014年計画に参加する資格のある誰にも株式奨励を与えることができる。株式奨励は会社の普通株への付与であり、制限される可能性がある。委員会は、株式奨励を付与するか否か、そのような奨励を受ける株式数、制限(ある場合)がいつ、どのように失効するか、および奨励された株に買収価格を支払わなければならないかどうかを決定する。委員会は株式奨励の期限と条件を決定するだろう。委員会は、付与協定において、参加者が当社に雇用またはサービスされた後に、任意の株式奨励を付与する前に、どのような場合に株式報酬を保持することができ、どのような場合に参加者が株式報酬を喪失するかを決定する。
実際に発行又は譲渡された普通株については、株式オプション又は特別行政区を除いて、普通株式を発行することにより決済される1株当たりの普通株は、3株となり、株式限度額を超える。株式オプション又は特別行政区が実際に発行又は譲渡した普通株毎に、株式限度額を超える株式として計上される。2014年計画下の付与(2007年計画に従って付与された株式オプションを含む)が終了、満了、または行使されていない場合に取り消され、没収され、交換され、または提出された場合、上記の比率を考慮した場合、そのような付与された株式は、再び2014年計画に使用されることができる。
株式配当、分割、資本再構成、株式分割または合併または交換により、合併、再編または合併により、資本再構成または額面変化、または任意の他の非常または非常イベントのため、会社が対価格を受けることなく、発行された普通株の種類に影響を与え、発行された普通株の数または種類に何らかの変化が生じた場合、または剥離または会社が非常配当または分配を支払うことにより、普通株発行済み株式価値が大幅に減少した場合、委員会は、委員会が適切な方法で、2014年計画の下で発行可能な普通株の最高数、任意の個人が任意の年に贈与によって取得可能な普通株の最高数、未完成贈与に含まれる普通株の種類および数量、2014年の計画に従って発行および発行される株式の種類および数量、およびそのような贈与の1株当たり価格または適用される時価を適切に調整して、発行された普通株数の任意の増加または減少、または普通株の種類または価値の任意の変化を反映しなければならない。2014年に計画された権利と福祉、そしてこのようなまだ支払われていない贈与を拡大または希釈する。
付与協定には別の規定があるほか、株式オプション、株式単位、株式奨励、株式付加権またはその他の株式ベースの報酬については、(A)制御権が変更され、かつ(B)制御権が変更されてから制御権変更後24ヶ月の期間内に、参加者の雇用またはサービスが終了され、(I)会社またはその子会社が無断で終了し(定義は2014年計画参照)、(Ii)参加者は“十分な理由”(定義2014年計画参照)で終了する。(Iii)参加者の障害により当社またはその付属会社(定義は2014年計画参照)、または(Iv)参加者の死亡により、行使されていないすべての株式購入権および株式付加価値権は帰属および行使可能であり、他のすべての付与されていない付与は帰属され、その他の付与に関連するすべての制限は失効し、これ以上の効力を有さない。
取締役会は2014年計画を随時修正または終了することができるが、株主の承認を経なければならない。2024年5月20日以降、2014年計画に基づいていかなる贈与も支給することはできません。
2014年には30，000，000株の新普通株の増発を計画している。さらに、有効日まで、16，235，712株の普通株式は、2007年の計画に従ってまだ付与されていない必要があり、698，622株の普通株式は、2007年の計画に従って発行または譲渡することができるが、有効日までは、以前の行使、既得または支払いの付与によって制限されない。2014年の未来贈与計画によると、全部で8，509，149株の普通株が発行できる。
2007年株式報酬計画：
2007年4月3日、取締役会は“2007年株式補償計画”(“2007年計画”)を採択し、会社株主は2007年5月23日に“2007年計画”を承認した。2007年計画では、当社またはその子会社のすべての従業員(取締役を兼任する従業員を含む)、当社またはその子会社に価値のあるサービスを提供するコンサルタントおよび当社従業員でない取締役メンバーに株式オプション(奨励株式オプションおよび非制限株式オプション)および株式付加価値権(SARS)を付与することが規定されている。当社は2007年の計画に基づいて何の奨励的株式オプションや株式付加価値権も付与していません。
2014年5月21日から、2007年計画はすでに2014年計画と合併し、2014年計画に組み込まれている。2007年計画下の流通株は計画合併前の有効条項に基づいて継続するが、この等流通株に関連する流通株は2014年計画に基づいて発行または譲渡される。2007年計画によると、2014年5月21日以降は追加的な贈与は提供されないだろう。
項13.特定の関係および関連取引、ならびに取締役の独立性。
本プロジェクトに要求される情報は、第14 A条に従って提出された最終依頼書の“役員選挙”、“役員報酬”、“役員報酬”のタイトルの下に記載され、これらの情報は、参照により本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本プロジェクトに要求される情報は、参照により本明細書に組み込まれる第14 A条に従って提出された最終委託書における“独立した公共会計士の承認又は任命”のタイトルの下に記載される。
第4部
項目15.表示および財務諸表の添付表。
| | | | | |
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| 1%と2%です | 財務諸表と財務諸表の付表それは.以下は、当社及びその子会社の連結財務諸表一覧及び本プロトコル(8)項としての補足資料である |
| |
| 独立公認会計士事務所報告 |
| 総合貸借対照表−2023年12月31日と2022年12月31日 |
| 総合業務報告書−2023年，2022年，2021年12月31日まで年度 |
| 総合総合収益表−2023年，2022年，2021年12月31日まで年度 |
| 総合権益変動表−2023年，2022年，2021年12月31日まで年度 |
| 統合キャッシュフロー表−2023年，2022年，2021年12月31日まで年度 |
| 連結財務諸表付記 |
| 別表2−2023年，2022年及び2021年12月31日終了年度の推定値と合格口座及び準備金 |
| これらは適用されないので、または必要ではないので、他のすべての付表は省略される、または必要な情報が連結財務諸表または付記に含まれるからである。 |
| 3. | 展示品には、参考方式で法団として設立された展示品が含まれていますそれは.本報告の展示品は、添付された展示品インデックスに記載され、本報告書または本年度報告の10−K表の一部として参照されて組み込まれる。 |
第16項.表10-Kの概要
ない。
展示品索引
以下に本年度報告10-K表の一部として提出した証拠品リストを示す.引用により組み込まれた展示品については，前回のアーカイブ中の展示品位置は括弧に表記されている.
| | | | | | | | | | | |
| 3.1 | (P) | | 1983年1月21日に改正された登録者定款。(引用により登録者に編入された1982年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル3.1。) |
| 3.1.2 | (P) | | 1992年5月21日“登録者定款改正案”。(登録者が1992年12月31日までの財政年度の10-K表年次報告書に添付ファイル3.1.2を引用する。) |
| 3.1.3 | (P) | | 1994年5月26日“登録者定款修正案”。(1994年12月31日に終了した財政年度登録者の10-K表年次報告書に添付ファイル3.1.3を引用する。) |
| 3.1.4 | (P) | | 1996年11月21日“登録者定款改正案”。(添付ファイル3.1.4を参照して登録者に組み込まれた1996年12月31日までの財政年度の10-K表年次報告。) |
| 3.1.5 | | | 2001年2月14日“登録者定款改正案”。(登録者に引用して編入する2000年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル3.1.5。) |
| 3.2 | | | 改訂及び再改訂付例。(添付ファイル99.3を参照して登録者2022年3月31日の8-K表の現在の報告に組み込まれる。) |
| 4.2 | | | ある国内会社の株式についてAシリーズ初級参加優先株の名称を会社系列優先株に修正する声明は、2009年1月6日であった。(登録者2009年1月6日の8-K表現在報告書の添付ファイル3.1を参照して編入。) |
| | |
| | | 注：添付ファイル10.1~10.13は、管理契約および役員補償計画または手配を構成し、登録者のいくつかの役員および役員が参加する。 |
| | |
| 10.1 | | | 2014年度総合持分補償計画制限株式単位協定。(参照登録者2022年6月30日現在の四半期報告書10-Q表の添付ファイル10.1。) |
| 10.2 | | | 2014年度総合株式報酬計画株式オプション付与協定。(登録者が2022年12月31日までの財政年度の10-K表年次報告書に添付ファイル10.2を引用する。) |
| 10.4 | | | 1998年の株式補償計画は、2003年4月8日から改訂と再実施された。(2003年12月16日に提出された登録者S-8表(第333-111224号)の登録声明の添付ファイル99.1を参考に統合する。) |
| 10.4.1 | | | 1998年の持分補償計画の2006-1改正案に対して、2003年4月8日から改訂と再実施した。(参考登録者2006年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.4.1。) |
| 10.5 | * | | 2020年4月21日に改正され、再確認された従業員株購入計画。 |
| 10.6 | | | SEI資本蓄積計画。(1997年12月2日に提出された登録者がS-8表(第333-41343号)で提出した登録声明の添付ファイル99(E)を参照。) |
| 10.10 | | | 2007年株式報酬計画。(2007年4月11日登録者現在の8-K表報告書の添付ファイル10.10を参照して編入される。) |
| 10.11 | | | 2014年総合株式報酬計画。(添付ファイル10.11を参照して、登録者2014年5月21日の8-Kフォームの現在の報告書に組み込まれます。) |
| 10.12 | | | マイケル·N·ピーターソンと登録者の間で2018年5月2日に締結された雇用協定。(2018年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.12を参照して登録者に引用する。) |
| 10.13 | | | ライアン·ヒックと登録者との間の雇用協定は，期日は2022年3月31日である。(登録者2022年3月31日の8-K表の現在の報告書の添付ファイル99.1を参照することによって編入される。) |
| 10.14 | | | Sean Denhamと登録者の間の雇用協定は、2024年1月16日となっている。(参照登録者が2024年1月16日に提出した表格8-Kの現行報告の添付ファイル99.1。) |
| | | | | | | | | | | |
| 10.14.1 | | | 2024年1月31日ショーン·デナムと登録者間の雇用協定の第1号改正案。(添付ファイル99.2を参照して登録者2024年1月16日の8-Kフォーム現在の報告書に組み込まれています。) |
| 10.22 | | | カナダロイヤル銀行とSEI投資会社の子会社SEI投資カナダ社が2003年1月14日に締結した信用協定。(参考登録者2005年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.22。) |
| 10.22.1 | | | 2005年6月15日の信用手配に対する第1修正案は、2003年1月から14日までカナダロイヤル銀行とSEI投資会社の子会社SEI投資カナダ会社との間の第1修正案である。(登録者に組み入れられた2005年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.22.1を引用することにより。) |
| 10.22.2 | | | カナダロイヤル銀行とSEI Investmentsカナダ会社(SEI Investments Company)は2006年2月から20日まで信用手配に対する第2回修正案を提出し、期日は2003年1月14日から14日までである。(登録者に組み入れられた2005年12月31日現在の財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル10.22.2を引用する。) |
| 10.27 | | | SEI Investments Company，貸手，U.S.Bank National Association，シンジケート代理として，米国銀行，N.A.，Citizens Bank，N.A.，メーカーと貿易商信託会社，Regions Bank，文書エージェント，およびWells Fargo Bank，National Associationとして，2021年4月23日に署名されたクレジット協定(登録者を引用して2021年3月31日までの10−Q四半期報告の添付ファイル10.27により合併) |
| 10.27.1 | | | SEI Investments Company，貸手，U.S.Bank National Association，シンジケート代理として，米国銀行，N.A.，Citizens Bank，N.A.，メーカーと貿易商信託会社，Regions Bank，文書エージェント，およびWells Fargo Bank，National Associationとして，行政エージェントとして2023年4月17日にSEI Investments Company，貸手，U.S.Bank National Association，シンジケートエージェント，およびWells Fargo Bank，National Associationとして行政エージェント(登録者2023年4月17日の8-K現在報告の表10.1)を引用して27.27.1 |
| 14 | | | 高度財務官道徳規則。(登録者を引用して2003年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書の添付ファイル14を統合する。) |
| 21 | * | | 登録者の子会社。 |
| 23.1 | * | | ビーマウェイ有限責任会社は同意しました。 |
| 23.2 | * | | ビマウェイ有限責任会社はLSV Asset Managementの財務諸表に同意した。 |
| 31.1 | * | | 第302条最高経営責任者証明書 |
| 31.2 | * | | 第三十二条首席財務官認証 |
| 32 | * | | 第1350節認証 |
| 97 | * | | 補償政策の改正と再策定 |
| 99.11 | | | LSV資産管理会社の2020年12月31日と2019年12月31日の財務諸表。(添付ファイル99.11を参照して登録者に組み込まれる2020年12月31日までの財政年度のForm 10-K年次報告書。) |
| 99.12 | | | LSV資産管理会社の2021年12月31日と2020年12月31日の財務諸表。(添付ファイル99.12を参照して登録者に組み込まれる2021年12月31日までの財政年度10-K表の年次報告。) |
| 99.13 | | | LSV資産管理会社の2022年12月31日と2021年12月31日の財務諸表。(添付ファイル99.13を参照して登録者に組み込む2022年12月31日までの財政年度10-K表の年次報告。) |
| 99.14 | * | | LSV資産管理会社の2023年12月31日と2022年12月31日の財務諸表。 |
| 101.INS | | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
|
| 101.書院 | * | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
| 101.カール | * | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.介護会 | * | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
| 101.Pre | * | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 101.def | * | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| | | | | |
| * | 本年度報告の10−K表の証拠品として同封した。 |
| (P) | 紙の展示品。 |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | | SEI投資会社 |
| | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/デニス·J·マゴニゲル |
| | | | | デニス·J·マゴニゲル |
| | | | | 首席財務官 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/小アルフレッド·P·ウェスト |
| | | | | アルフレッド·P·ウェスト |
| | | | | 取締役会執行議長兼取締役 |
| | | | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/ライアン·P·ヒック |
| | | | | ライアン·P·ヒック |
| | | | | 取締役CEO兼最高経営責任者 |
| | | | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/カードゲートV.ロミオ |
| | | | | カルメン·V·ロミオ |
| | | | | 役員.取締役 |
| | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/ウィリアム·M·ドラン |
| | | | | ウィリアム·M·ドラン |
| | | | | 役員.取締役 |
| | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/キャサリン·M·マッカーシー |
| | | | | キャサリン·M·マッカーシー |
| | | | | 役員.取締役 |
| | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/ステファニー·D·ミラー |
| | | | | ステファニー·D·ミラー |
| | | | | 役員.取締役 |
| | | | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/カール·A·グリーノ |
| | | | | カール·A·グリーノ |
| | | | | 役員.取締役 |
| | | | | |
| 日付： | 2024年2月20日 | | 差出人： | | /S/ジョナサン·A·ブラシントン |
| | | | | ジョナサン·A·ブラシントン |
| | | | | 役員.取締役 |
