EX-99.1

別紙99.1

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連絡先:		キャスパー・チューダー、投資家向け広報活動の責任者（508）482-2429

ウォーターズコーポレーション（NYSE：WAT）が第4四半期を発表

と2023年通年の財務結果

ハイライト

2023年第4四半期

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819ドルの売り上げガイダンスによると、100万件は報告どおりに 4.5%、有機固定通貨では 8% 減少しました。

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オペレーショナル・エクセレンスにより、売上総利益率は170ベーシスポイント拡大し、調整後営業利益率は120ベーシスポイント拡大しました

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ガイダンスの上限での非GAAPベースのEPSは3.62ドル、のGAAPベースのEPSは3.65ドルです

2023年通年

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厳しい市況の中での好調な執行により、2,956ドルの売り上げをもたらしました百万、予想どおり 0.5％、有機固定通貨ベースでは2％の減少となりました

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ワイアットの買収により、売上に 2.5% という目標通りのM&A貢献がもたらされました

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売上総利益率は160ベーシスポイント拡大して59.6％になり、調整後の営業利益率は70ベーシスポイント拡大して 30.9％になりました

マサチューセッツ州ミルフォード、2024年2月6日-ウォーターズ・コーポレーション（NYSE：WAT）本日、第4四半期および2023年通年の決算を発表しました。

2023年第4四半期の売上高は8億1,900万ドルで、2022年第4四半期のの売上高が8億5900万ドルだったのに対し、報告によると 4.5% 減少しました。通貨換算による売上の影響は最小限でしたが、買収の影響で売上が3％以上増加しました。

GAAPベースでは、2023年第4四半期の希薄化後1株当たり利益（EPS）は3.65ドルでしたが、2022年第4四半期の希薄化後1株当たり利益（EPS）は3.81ドルでした。非GAAPベースでは、EPSは3.62ドルでしたが、2022年第4四半期は3.84ドルでした。これには、不利な外国為替による約2％の逆風が含まれます。

2023会計年度の当社の売上高は29億5600万ドルで、2022会計年度の29億7,200万ドルの売上高と比較して、報告によると 0.5% 減少しました。通貨換算により売上高は約 1% 減少しましたが、買収の影響により売上高は 2.5% 増加しました。

GAAPベースでは、2023会計年度の会計年度のEPSは10.84ドルでしたが、2022会計年度のEPSは11.73ドルでした。非GAAPベースでは、EPSは11.75ドルでしたが、2022会計年度は12.02ドルでした。これには、不利な外国為替による約3％の逆風と、ワイアットの買収による1％の希薄化が含まれます。

ウォーターズコーポレーションの社長兼最高経営責任者であるウディット・バトラ博士は、「ウォーターズの2023年の業績は、当社のチームが実行、の新製品の競争力、QA/QCおよび大量生産アプリケーションにおける需要の回復力に重点を置いていることを示しています」と述べています。オペレーショナル・エクセレンスに重点を置くことで、厳しい市場状況でも大幅な利益拡大を実現することができました。

バトラ博士は続けます。「今年は、第3四半期と比較しての売上高が第4四半期に増加すると予想され、当社の事業は恩恵を受けました。これは、お客様の最大のニーズに応えるイノベーションへのチームの取り組みの証です。また、2023年にワイアットを買収したことで、変革の新たな章を迎えました。チームの統合は非常に順調に進み、年間の目標売上高貢献度の 2.5% を達成しました。

2023年第4四半期

2023年の第4四半期に、医薬品市場への売上高は報告通り6％、有機固定通貨ベースで11％減少しました。産業市場への売上高は、報告通り3％、有機固定通貨ベースで4％減少しました。学術および政府市場への売上高は、報告通り2％、有機固定通貨ベースで9％減少しました。

当四半期中、機器システムの売上高は報告通り14％、有機固定通貨ベースで20％減少しました。一方、サービスと精密化学品のを組み合わせた経常収益は、報告通り7％、有機固定通貨ベースで5％増加しました。

地理的には、四半期中のアジアの売上高は、報告通り18％、有機固定通貨ベースでは16％減少しました（中国の売上高はほぼ40％減少しました）。南北アメリカの売上高は、報告されているとおり 4% 増加し、有機的固定通貨ベースでは 2% 減少しました。ヨーロッパでの売上高は、の報告どおり 3% 増加し、有機固定通貨ベースでは 6% 減少しました。

2023年通年

2023会計年度の医薬品市場への売上高は、報告通り3％、有機固定通貨ベースで5％減少しました。産業市場への売上高は、報告どおり、有機固定通貨ベースでは横ばいでした。学術および政府市場への売上高は、報告通り13％、有機固定通貨ベースで10％増加しました。

2023会計年度には、インストゥルメント・システムの売上高は報告通り7％、有機固定通貨ベースでは10％減少しました。一方、経常収益は、報告された通りおよび有機固定通貨ベースで6％増加しました。

地理的には、2023会計年度のアジアの売上高は、報告通り11％減少し、有機的固定通貨ベースでは7％減少しました（中国の売上高は 20% 以上減少しました）。南北アメリカの売上高は、報告通り5％、有機固定通貨ベースでは1％増加しました。ヨーロッパでの売上高は、報告通り7％、有機固定通貨ベースでは2％増加しました。

特に断りのない限り、売上高の伸び率と減少率は報告されたとおりに表示されます。GAAPと非GAAPの結果の説明と調整は、以下の表に記載されています。また、当社のWebサイト www.waters.comの投資家向け情報セクションにあります。

通期および2024年第1四半期の財務ガイダンス

2024年通期財務ガイダンス

同社は、の2024年通年の有機的固定通貨による売上高の伸びは、-0.5％から+ 1.5％の範囲になると予想しています。通貨換算により、通年の売上高の伸びが約 1% 減少すると予想されます。今年の最初の4か月半にわたるワイアットの取引によるによるM&A貢献により、通年に報告される売上高の伸びは 1.3% 増加すると予想されます。その結果、2024年通年に報告される売上高の伸びは、0％から+ 2％の範囲になると予想されます。

当社は、2024年通年の非GAAPベースのEPSが11.75ドルから12.05ドルの範囲になると予想しています。これには、不利な外国為替による約 1% の逆風があると推定されます。

通年の予想GAAP財務見通しと非GAAP財務見通しとの調整については、以下の表を参照してください。

2024年第1四半期の財務ガイダンス

同社は、2024年第1四半期の有機的固定通貨売上高の伸びは、-11％から-9％の範囲になると予想しています。通貨換算により、第1四半期の売上高の伸びは約 1% 減少すると予想されます。ワイアットの取引により、第1四半期に報告された売上高の伸びは 3.5% 増加すると予想されます。その結果、2024年第1四半期に報告された売上高は、-8.5％から-6.5％の範囲で増加すると予想されます。

当社は、2024年第1四半期の非GAAPベースのEPSが2.05ドルから2.15ドルの範囲になると予想しています。これには、不利な外国為替による約4％の逆風が含まれると推定されています。

第1四半期の予想GAAP財務見通しと非GAAP財務見通しとの調整については、以下の表を参照してください。

電話会議の詳細

ウォーターズコーポレーションは、本日、2024年2月6日午前8時（東部標準時）に、第4四半期および2023会計年度の決算電話会議をウェブキャストします。電話会議を聞いたり、添付のスライドプレゼンテーションを見たりするには、 www.waters.comにアクセスし、「ウォーターズについて」セクションで「投資家」を選択し、「イベントとプレゼンテーション」に移動して、ウェブキャストをクリックして、ウェブキャストをクリックしてください。リプレイは、2024年2月20日まで、同じウェブサイトでウェブキャストと電話（866）363-1805でご覧いただけます。

ウォーターズ・コーポレーションについて

分析機器とソフトウェアのグローバルリーダーであるウォーターズコーポレーション（NYSE：WAT）は、60年以上にわたり、生命、材料、食品、環境科学に役立つクロマトグラフィー、質量分析、熱分析のイノベーションを開拓してきました。世界中に約8,000人の従業員を擁するウォーターズは、14の製造施設を含む35か国で直接事業を展開しており、製品は100か国以上で販売されています。詳細については、www.waters.comをご覧ください。

非GAAPベースの財務指標

このプレスリリースには、適用される米国証券取引委員会の規則や規制の下で非GAAP財務指標と見なされる、有機的固定通貨成長率、調整後営業利益、調整後純利益、希薄化後調整後1株当たり利益、調整後フリーキャッシュフローなどの財務指標が含まれています。これらの非GAAP財務指標は、米国の一般に認められた会計原則（GAAP）に従って作成された財務情報を補足するものであり、それに代わるものではないと考えるべきです。これらの非GAAP指標に関する当社の定義は、他の企業が使用している同様のタイトルの指標とは異なる場合があります。このプレスリリースで使用されている非GAAP財務指標は、変動が激しい場合や予測が難しい特定の項目に合わせて調整されます。当社は通常、これらの非GAAP財務指標を使用して、会社の過去の経営成績の評価、競合他社の業績との比較、経営陣のインセンティブ報酬の決定など、経営陣の財務およびの経営上の意思決定を容易にします。これらの非GAAP財務指標は、GAAPの結果と対応するGAAP財務指標との調整と合わせると、会社の事業に影響を及ぼす要因や傾向をより完全に理解するうえで、当社の事業に影響を及ぼす要因や傾向をより完全に把握できる可能性のある、当社の事業運営の側面に関する新たな見方を反映しています。非GAAP財務指標には、社が報告する経営成績を増加または減少させる項目の影響は含まれていないため、経営陣は投資家に会社の連結財務諸表と公開報告書全体を確認することを強く勧めています。非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整は、このリリースに添付されている表に含まれています。

注意声明

このリリースには、将来の業績と出来事に関する将来の見通しに関する記述が含まれています。この目的のために、歴史的事実の記述ではない記述は、将来の見通しに関する記述と見なされる場合があります。上記を制限することなく、という言葉は、感じる、信じる、期待する、計画する、期待する、意図する、提案する、現れる、見積もり、プロジェクト、および同様の表現は、が否定的か肯定的かを問わず、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。当社の実際の将来の業績は、ワイアット取引の商業的成功に関連するリスク、期待または実現能力、この取引が当社の事業に与える影響、ウォーターズ研究プログラムの予想進展、新しい分析機器および関連するソフトウェアまたは消耗品の開発、製造開発など、さまざまなの理由により、このリリースの将来の見通しに関する記述に記載されている結果と大きく異なる場合があります。機能; 向上したワイアットの取引の結果としての会社の負債。その返済は、会社の将来の業績、自社製品の市場見通し、売上および収益ガイダンスに影響を与える可能性があります。特に外貨が米ドルに対して下落した場合に、当社の将来の米国以外の業績の換算に影響を与える可能性のある外貨為替レートの変動、現在の世界経済、主権、政治的状況と不確実性新規または件の関税または貿易規制の影響、変更インフレと金利、特にロシアとウクライナおよび中東で続いている紛争の結果として生じる戦争の影響とコスト、および新たな地政学的および規制上の不安定性をもたらすさらなる激化の可能性、中国政府による政府資金による顧客による調達制限の継続的な強化、資本へのアクセス、流動性を維持し、が不安定な会社の債務を返済する当社の能力市況、会社における当社製品の時期と需要の変化の顧客とさまざまな市場セクター、特にとして

支出または資金調達能力の変動、会社のさまざまなコスト削減イニシアチブに関連して期待される利益を実現する能力、他社による競合製品の導入と市場シェアの喪失、競合他社や顧客からの価格への圧力、所有権の変更、合併、および会社の競合企業間での継続的な統合の結果としての競争環境の変化の結果です。新製品導入における規制、経済、競争上の障害。新製品の受け入れとイノベーションを通じた有機的成長の欠如、急速に変化するテクノロジーと製品の陳腐化、過去または将来の買収、戦略的投資、合弁事業および事業売却に関連するリスク（偶発的な購入価格の支払いおよび新規または発展途上市場への事業の拡大に関連するリスクを含む）、予期せぬ業務の中断に関連するリスク、会社の知的財産の適切な保護の欠如、侵害です第三者の知的財産権についてそして、商業的に合理的な条件でライセンスを取得できないこと、会社が適切な供給源を獲得できること、特定のコンポーネントやモジュールについて外部の請負業者に依存していること、およびサプライチェーンの中断、第三者の販売仲介業者および再販業者に関連するリスク、当社が事業を展開している管轄区域における法定税率または契約上の税率の変更による影響とコスト、および移転による影響とコスト実効税率が異なる法域間の課税所得、現在および将来のの結果会社の実効税率に影響する税務調査と法律の変更、資格のある従業員と管理要員を引き付けて維持する当社の能力、サイバーセキュリティとテクノロジーに関連するリスク（第三者が当社とその第三者パートナーのセキュリティ対策を破ろうとする試みを含む）、会社の事業が発展するにつれて、特に米国食品医薬品局と米国環境保護庁に関して、規制上の負担が増大しています、とりわけ、そして政府に関連して契約、当社製品の流通に影響を及ぼす規制、環境、物流上の障害、発注書の記入、および顧客が信用状やその他の資金調達手段を取得する能力、訴訟やその他の法的および規制上の手続きに関連するリスク、および会計原則と慣行の変更から生じる影響と費用。このような要因やその他の要因については、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書の「将来の見通しに関する記述とリスク要因」というタイトルのセクションと、2023年4月1日、2023年7月1日、および2023年9月30日に終了した四半期期間のフォーム10-Qの当社の四半期ごとレポートの将来の見通しに関する記述とリスク要因に関する特記事項」というタイトルのセクションで詳しく説明しています。23は証券取引委員会（SEC）に提出されたもので、の議論は参考としてこれに組み込まれていますリリースは、当社が今後SECに提出する書類により更新されました。このリリースに含まれる将来の見通しに関する記述は、このリリースの日付現在の当社の見積もりまたは見解を表しており、このリリース日より後の日付における当社の見積もりまたは見解を表すものとして信頼すべきではありません。法律で義務付けられている場合を除き、当社は将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。

ウォーターズコーポレーションと子会社

連結営業報告書

（千単位、1株あたりのデータを除く）

(未監査)


	3 か月が終了						12 か月が終了
	12月31日 2023			12月31日 2022			12月31日 2023			12月31日 2022
純売上高	$	819,474		$	858,510		$	2,956,416		$	2,971,956
費用と運営費用:
売上原価		318,360			348,190			1,195,223			1,248,182
販売費および管理費		180,357			174,257			736,014			658,026
研究開発費用		44,386			48,277			174,945			176,190
購入した無形資産の償却		12,148			1,503			32,558			6,366
進行中の研究開発を取得		—			—			—			9,797
営業利益		264,223			286,283			817,676			873,395
その他（費用）収入、純額		(557	)		(372	)		807			2,228
支払利息、純額		(26,066	)		(10,415	)		(82,240	)		(37,777	)
法人税控除前の営業利益		237,600			275,496			736,243			837,846
所得税引当金		21,395			48,434			94,009			130,091
当期純利益	$	216,205		$	227,062		$	642,234		$	707,755
基本普通株式1株あたりの純利益	$	3.66		$	3.83		$	10.87		$	11.80
基本普通株式の加重平均数		59,142			59,329			59,076			59,985
希薄化後の普通株式1株あたりの純利益	$	3.65		$	3.81		$	10.84		$	11.73
希薄化後の普通株式および同等物の加重平均数		59,311			59,644			59,270			60,331

ウォーターズコーポレーションと子会社

GAAPと調整後の非GAAPとの調整

営業セグメント別、製品・サービス別、地域別、市場別の純売上高

2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月間

(千単位)


														オーガニック
														定数
	3 か月が終了				パーセント			の影響			の影響			通貨
	2023年12月31日		2022年12月31日		変更			通貨			買収			成長率 ^(a)
純売上高-営業セグメント
ウォーターズ	$	716,932	$	754,753		(5	%)		0	%		4	%		(9	%)
タ		102,542		103,757		(1	%)		1	%		0	%		(2	%)

合計	$	819,474	$	858,510		(5	%)		0	%		3	%		(8	%)

純売上-製品とサービス

楽器	$	397,201	$	463,038		(14	%)		1	%		5	%		(20	%)

サービス		278,888		255,734		9	%		1	%		2	%		6	%
化学		143,385		139,738		3	%		0	%		0	%		3	%

定期利用総額		422,273		395,472		7	%		0	%		2	%		5	%

合計	$	819,474	$	858,510		(5	%)		0	%		3	%		(8	%)

純売上高-地理
アジア	$	261,893	$	319,465		(18	%)		(3	%)		1	%		(16	%)
南北アメリカ		303,746		293,118		4	%		0	%		6	%		(2	%)
ヨーロッパ		253,835		245,927		3	%		6	%		4	%		(6	%)

合計	$	819,474	$	858,510		(5	%)		0	%		3	%		(8	%)

純売上-市場
医薬品	$	463,698	$	492,763		(6	%)		1	%		4	%		(11	%)
工業用		260,249		267,923		(3	%)		(0	%)		1	%		(4	%)
学術と政府		95,527		97,824		(2	%)		1	%		7	%		(9	%)

合計	$	819,474	$	858,510		(5	%)		0	%		3	%		(8	%)

(a)	ウォーターズ・コーポレーションの純売上高の基礎となる業績を評価するには、比較可能な有機的固定通貨成長率を参照することが有用な方法だと考えています。非GAAP財務指標である有機的一定通貨成長は、当期と前年度の期間における純売上高の変化を測定します。当期における外貨為替レートの影響と、買収完了日から12か月以内に行われた買収の影響は除きます。このリリースに含まれる非GAAP財務指標の説明を参照してください。

ウォーターズコーポレーションと子会社

GAAPと調整後の非GAAPとの調整

営業セグメント別、製品・サービス別、地域別、市場別の純売上高

2023年12月31日および2022年12月31日に終了した12か月間

(千単位)


														オーガニック
														定数
	12 か月が終了				パーセント			の影響			の影響			通貨
	2023年12月31日		2022年12月31日		変更			通貨			買収			成長率 ^(a)
純売上高-営業セグメント
ウォーターズ	$	2,601,590	$	2,626,462		(1	%)		(1	%)		3	%		(3	%)
タ		354,826		345,494		3	%		(0	%)		0	%		3	%

合計	$	2,956,416	$	2,971,956		(1	%)		(1	%)		3	%		(2	%)

純売上-製品とサービス

楽器	$	1,361,581	$	1,462,770		(7	%)		(1	%)		4	%		(10	%)

サービス		1,053,366		983,787		7	%		(1	%)		2	%		7	%
化学		541,469		525,399		3	%		(1	%)		0	%		4	%

定期利用総額		1,594,835		1,509,186		6	%		(1	%)		1	%		6	%

合計	$	2,956,416	$	2,971,956		(1	%)		(1	%)		3	%		(2	%)

純売上高-地理
アジア	$	1,007,825	$	1,131,743		(11	%)		(4	%)		0	%		(7	%)
南北アメリカ		1,108,573		1,055,635		5	%		(0	%)		4	%		1	%
ヨーロッパ		840,018		784,578		7	%		3	%		3	%		2	%

合計	$	2,956,416	$	2,971,956		(1	%)		(1	%)		3	%		(2	%)

純売上-市場
医薬品	$	1,696,875	$	1,751,665		(3	%)		(1	%)		3	%		(5	%)
工業用		909,003		909,805		0	%		(1	%)		1	%		0	%
学術と政府		350,538		310,486		13	%		(1	%)		4	%		10	%

合計	$	2,956,416	$	2,971,956		(1	%)		(1	%)		3	%		(2	%)

(a)	ウォーターズ・コーポレーションの純売上高の基礎となる業績を評価するには、比較可能な有機的固定通貨成長率を参照することが有用な方法だと考えています。非GAAP財務指標である有機的一定通貨成長は、当期と前年度の期間における純売上高の変化を測定します。当期における外貨為替レートの影響と、買収完了日から12か月以内に行われた買収の影響は除きます。このリリースに含まれる非GAAP財務指標の説明を参照してください。

ウォーターズコーポレーションと子会社

GAAPと調整後の非GAAP財務との調整

2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と12か月です

（千単位、1株あたりのデータを除く）


	販売 & 管理経費^(a)			取得済み知的財産権と知的財産権保護と研究 & 開発経費			オペレーティング収入		オペレーティング収入パーセンテージ			その他 (費用) 収入			からの収入オペレーション前収入税金		の規定収入税金			ネット収入			希釈収益一株当たり
2023年12月31日に終了した3か月間
ギャップ	$	192,505		$	44,386		$	264,223		32.2	%	$	(557	)	$	237,600	$	21,395		$	216,205		$	3.65
調整:
購入した無形資産の償却 ^(b)		(12,148	)		—			12,148		1.5	%		—			12,148		2,906			9,242			0.16
リストラ費用とその他の特定の項目 ^(d)		(1,036	)		—			1,036		0.1	%		130			1,166		266			900			0.02
買収関連費用 ^(e)		(649	)		—			649		0.1	%		—			649		156			493			0.01
リテンションボーナス義務 ^(g)		(5,725	)		(1,909	)		7,634		0.9	%		—			7,634		1,832			5,802			0.10
特定の所得税項目 ^(f)		—			—			—		—			—			—		17,651			(17,651	)		(0.30	)

調整後の非GAAPベースの情報	$	172,947		$	42,477		$	285,690		34.9	%	$	(427	)	$	259,197	$	44,206		$	214,991		$	3.62

2022年12月31日に終了した3か月間
ギャップ	$	175,760		$	48,277		$	286,283		33.3	%	$	(372	)	$	275,496	$	48,434		$	227,062		$	3.81
調整:
購入した無形資産の償却 ^(b)		(1,503	)		—			1,503		0.2	%		—			1,503		346			1,157			0.02
リストラ費用とその他の特定の項目 ^(d)		(1,364	)		—			1,364		0.2	%		(120	)		1,244		278			966			0.02

調整後の非GAAPベースの情報	$	172,893		$	48,277		$	289,150		33.7	%	$	(492	)	$	278,243	$	49,058		$	229,185		$	3.84

2023年12月31日に終了した12か月間
ギャップ	$	768,572		$	174,945		$	817,676		27.7	%	$	807		$	736,243	$	94,009		$	642,234		$	10.84
調整:
購入した無形資産の償却 ^(b)		(32,558	)		—			32,558		1.1	%		—			32,558		7,758			24,800			0.42
リストラ費用とその他の特定の項目 ^(d)		(29,917	)		—			29,917		1.0	%		(521	)		29,396		7,126			22,270			0.38
買収関連費用 ^(e)		(13,947	)		—			13,947		0.5	%		—			13,947		3,347			10,600			0.18
リテンションボーナス義務 ^(g)		(14,093	)		(4,699	)		18,792		0.6	%		—			18,792		4,510			14,282			0.24
特定の所得税項目 ^(f)		—			—			—		—			—			—		17,651			(17,651	)		(0.30	)

調整後の非GAAPベースの情報	$	678,057		$	170,246		$	912,890		30.9	%	$	286		$	830,936	$	134,401		$	696,535		$	11.75

2022年12月31日に終了した12か月間
ギャップ	$	664,392		$	185,987		$	873,395		29.4	%	$	2,228		$	837,846	$	130,091		$	707,755		$	11.73
調整:
購入した無形資産の償却 ^(b)		(6,366	)		—			6,366		0.2	%		—			6,366		1,461			4,905			0.08
買収した製造過程の研究開発 ^(c)		—			(9,797	)		9,797		0.3	%		—			9,797		2,351			7,446			0.12
リストラ費用とその他の特定の項目 ^(d)		(8,551	)		—			8,551		0.3	%		(3,273	)		5,278		1,186			4,092			0.07
特定の所得税項目 ^(f)		—			—			—		—			—			—		(994	)		994			0.02

調整後の非GAAPベースの情報	$	649,475		$	176,190		$	898,109		30.2	%	$	(1,045	)	$	859,287	$	134,095		$	725,192		$	12.02

(a)	販売費および管理費には、購入した無形資産の償却が含まれます。

(b)	購入した無形資産の償却、つまり現金以外の費用は、経営陣が過去の業績や一定期間にわたる競合他社の業績と照らし合わせて中核事業の業績を評価する方法と一致させるため、を除外しました。

(c)	買収した進行中の研究開発は、電荷検出質量分析のライセンス契約の費用に関連するため除外されました。これは、当社が異例であり、通常の事業運営を示すものではないと考えているものです。

(d)	リストラ費用やその他の特定の項目は除外されました。これは、事業の統合、諸経費の削減、およびその他の特定の収入または費用項目にかかる費用は正常ではなく、会社の特定の機能または地理的位置における将来の継続的な事業費を表すものではないと当社が考えているためです。

(e)	買収関連費用には、顧問料、法務、会計、税金、評価料、その他の専門家費用など、発生するすべての追加費用が含まれます。当社は、これらの費用は通常のものではなく、将来の継続的な事業費を表すものではないと考えています。

(f)	これらの非現金費用と給付金は、進行中の審査や税務監査の和解、または会社の通常または将来の所得税費用を示さないその他の税項目に対する経営陣の評価における最新情報であるため、特定の所得税項目は除外されました。

(g)	ワイアットの買収に関連して、当社は、従業員が将来のサービスを提供し、ウォーターズでの継続的な雇用を条件とする 2年間のリテンションボーナス義務の認識を開始しました。当社は、これらの費用は通常のものではなく、将来の継続的な事業費を表すものではないと考えています。

ウォーターズコーポレーションと子会社

暫定要約された未分類の連結貸借対照表

（千単位、未監査）


	2023年12月31日		2022年12月31日
現金、現金同等物および投資	$	395,974	$	481,391
売掛金		702,168		722,892
インベントリ		516,236		455,710
不動産、プラント、設備、純額		639,073		582,217
無形資産、純額		629,187		227,399
グッドウィル		1,305,446		430,328
その他の資産		438,770		381,516
総資産	$	4,626,854	$	3,281,453
支払手形と負債	$	2,355,513	$	1,574,878
その他の負債		1,121,000		1,202,087
負債総額		3,476,513		2,776,965
株主資本の総額		1,150,341		504,488
負債総額と株主資本	$	4,626,854	$	3,281,453

ウォーターズコーポレーションと子会社

暫定要約連結キャッシュフロー計算書

2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月と12か月です

（千単位、未監査）


	3 か月が終了						12 か月が終了
	2023年12月31日			2022年12月31日			2023年12月31日			2022年12月31日
営業活動によるキャッシュフロー:
当期純利益	$	216,205		$	227,062		$	642,234		$	707,755
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
株式報酬制度		4,644			11,635			36,868			42,564
減価償却と償却		48,060			31,318			165,905			130,423
営業資産と負債の変動、その他、純額		(38,787	)		(71,306	)		(242,198	)		(269,081	)

営業活動による純現金		230,122			198,709			602,809			611,661
投資活動によるキャッシュフロー:
資産、プラント、設備、ソフトウェアの時価総額への追加		(41,588	)		(62,184	)		(160,632	)		(175,921	)
事業買収、取得した現金を差し引いたもの		3,553			—			(1,282,354	)		—
株式投資からの収入、純額		91			—			742			8,903
知的財産ライセンスの支払い		—			—			—			(7,535	)
投資の純変動		—			—			(21	)		66,586

投資活動に使用された純現金		(37,944	)		(62,184	)		(1,442,265	)		(107,967	)
財務活動によるキャッシュフロー:
負債の純増減額		(150,001	)		30,000			779,600			60,000
株式プランからの収入		11,700			6,665			29,792			42,801
自己株式の購入		156			(148,894	)		(70,277	)		(626,061	)
財務活動によるその他のキャッシュフロー、純額		7,658			783			15,836			13,627

財務活動によって提供された純現金（使用量）		(130,487	)		(111,446	)		754,951			(509,633	)
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響		(3,029	)		11,813			(948	)		(14,766	)

現金および現金同等物の増加（減少）		58,662			36,892			(85,453	)		(20,705	)
現金および現金同等物の期首残高		336,414			443,637			480,529			501,234

現金および現金同等物の期末残高	$	395,076		$	480,529		$	395,076		$	480,529


営業活動によるGAAPキャッシュフローとフリーキャッシュフローの調整 ^(a)
営業活動によって提供される純現金-GAAP	$	230,122		$	198,709		$	602,809		$	611,661
調整:
資産、プラント、設備、ソフトウェアの時価総額への追加		(41,588	)		(62,184	)		(160,632	)		(175,921	)
税制改革の支払い		—			—			72,101			38,454
訴訟和解金の支払い額、純額		(375	)		—			(1,500	)		(584	)
大規模な施設改修		3,494			8,113			15,645			32,079
買収したワイアット負債の支払い ^(b)		—			—			25,617			—

フリーキャッシュフロー-調整後の非GAAPベースのキャッシュフロー	$	191,653		$	144,638		$	554,040		$	505,689

(a)	当社は、フリーキャッシュフローを、GAAPに基づいて会計処理された事業からの純キャッシュフローから、資本支出とソフトウェア時価総額を差し引いて、異常項目や非経常項目を加算または減算したものと定義しています。フリーキャッシュフローはGAAP指標ではなく、他社が報告したフリーキャッシュフローと比較できない場合があります。

(b)	ワイアットの買収に関連して、当社はワイアットの特定の債務を引き受け、取引完了後すぐにそれらの債務を支払いました。当社は、引き受けた債務は将来の継続的な事業費を表すものではないと考えています。

ウォーターズコーポレーションと子会社

予測GAAPと調整後の非GAAP財務見通しとの調整


	3 か月が終了2024年3月30日					12 か月が終了2024年12月31日
	範囲					範囲
予想売上
オーガニック固定通貨売上成長率 ^(a)		(11.0%)	—		(9.0%)		(0.5%)	—		1.5%
の影響:
通貨換算		(1.0%)	—		(1.0%)		(0.8%)	—		(0.8%)
買収		3.5%	—		3.5%		1.3%	—		1.3%

報告どおりの売上成長率		(8.5%)	—		(6.5%)		0.0%	—		2.0%


	範囲					範囲
希薄化後1株当たりの予想利益
希薄化後1株当たりGAAPベースの利益	$	1.77	—	$	1.87	$	10.80	—	$	11.10
調整:
購入した無形資産の償却	$	0.18	—	$	0.18	$	0.70	—	$	0.70
リテンションボーナス義務	$	0.10	—	$	0.10	$	0.25	—	$	0.25

希薄化後1株当たりの調整後の非GAAPベースの利益	$	2.05	—	$	2.15	$	11.75	—	$	12.05

(a)	有機的固定通貨成長率は、当期と前年同期間の純売上高の変化を測定する非GAAP財務指標です。当期における外貨為替レートの影響と、買収締切日から12か月以内に行われた買収の影響は含まれていません。これらの金額は、現在の外貨為替レートで、現地通貨での予測地域別売上高、および今日の市況の評価に基づいて推定されており、の実際の結果とは大きく異なる場合があります。

これらの将来を見据えた調整の見積もりには、時期、効果、重要性が不明であるために本質的に予測や見積もりが難しい将来の利益や費用を反映していません。