別紙99.1
Payoneerが2023年第4四半期および通年の決算を発表
2021年の上場以来、3年連続で収益が 30% 以上増加しています
2023年に収益性が大幅に拡大しました
ニューヨーク — 2024年2月28日 — 世界の中小企業の取引、取引、グローバルな成長を支援する金融テクノロジー企業であるPayoneer Global Inc.（「Payoneer」または「当社」）（NASDAQ：PAYO）は本日、2023年12月31日に終了した第4四半期および通期の決算を発表しました。
第4四半期および2023年通年の財務ハイライト
| | | | | | | | | | | | | | | | YoY | | | | | | | | YoY |
($ 単位はミリメートル) | 4Q 2022 | | 1Q 2023 | | 2Q 2023 | | 3Q 2023 | | 4Q 2023 | | 変更 |
| 2022 | | 2023 |
| 変更 | |||||||
収益 | | $183.6 | |
| $192.0 | |
| $206.7 | | | $208.0 | |
| $224.3 | | 22% | | | $627.6 | | | $831.1 | | 32% |
取引コストを収益に占める割合 | | 16.6% | | | 14.1% | | | 13.8% | | | 14.6% | | | 16.2% | | (40 ビット/秒) | | | 17.6% | | | 14.7% | | (290 ビット/秒) |
収益から取引費用を差し引いたもの | | $153.2 | | | $164.9 | | | $178.2 | | | $177.6 | | | $188.0 | | 23% | | | $517.5 | | | $708.8 | | 37% |
当期純利益 (損失) | | (10.2) | | | 7.9 | | | 45.5 | | | 12.8 | | | 27.0 | | n.m。 | | | (12.0) | | | 93.3 | | n.m。 |
調整後EBITDA | | 10.6 | | | 38.8 | | | 56.0 | | | 58.2 | | | 52.2 | | 393% | | | 48.5 | | | 205.1 | | 323% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
運用指標 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
アクティブ・アイディール・カスタマー・プロファイル（ICP）（'000s）1 | | 488 | | | 491 | | | 495 | | | 502 | | | 516 | | 6% | | | 488 | | | 516 | | 6% |
取引量 (10億ドル)2 | $ | 16.5 | | $ | 15.3 | | $ | 15.3 | | $ | 16.3 | | $ | 19.0 | | 16% | | $ | 59.7 | | $ | 66.0 | | 11% |
ボリュームに対する収益の割合（「テイクレート」） | | 112 ビット/秒 | | | 125 bps | | | 135 bps | | | 127 bps | | | 118 bps | | 6 ビット/秒 | | | 105 bps | | | 126 bps | | 21 bps |
| 1. | アクティブなICPとは、Payoneerアカウントを持ち、1か月あたりの取引量が平均500ドルを超え、過去12か月間にアクティブだった顧客と定義されています。 |
| 2. | 支払いの受け取りとその後の送金の両方を行うお客様の場合、取引量をカウントするのは 1 回だけです。以前に開示した限定的な例外、受領した支払いと送金した支払いの両方が一括でカウントされ、支払いを受け取り、後で送金した顧客の取引量を1回だけカウントするよう調整するために、方法を更新しました。更新された方法論は収益に影響を与えず、提示されたすべての期間において、取引量への影響は3％未満でした。更新は上の表に反映されているすべての期間に適用され、それに応じて量の定義を更新しました（以下の「財務情報、非GAAP財務指標」を参照してください）。 |
「2023年に、中小企業（SMB）のデジタル経済へのアクセスを拡大するという点で有意義な進歩を遂げました。Payoneerは、190を超える国と地域の中小企業が複数のチャネルでグローバルに販売し、売掛金（AR）をPayoneerアカウントに統合するのを支援しています。また、買掛金（AP）を最適化するためにPayoneerの財務スタックを使用するお客様も増えています。彼らの国境を越えたARとAPを獲得することで、私たちは彼らの成長に欠かせない信頼できるパートナーになります」と、最高経営責任者のジョン・キャプランは述べました。「私たちの戦略はうまくいっており、理想的な顧客プロファイル（ICP）は前年比で6％増加し、ARPUは36％拡大しました。引き続き戦略を実行し、第4四半期の勢いを増していく中で、2024年以降も、お客様、従業員、株主により多くの価値を提供できると確信しています。」
2023年通年のビジネスハイライト
| ● | 6％のアクティブなICP成長と36％のARPU拡大。私たちの大規模なICP、または月平均取引量が1万ドルを超えるICPでは、15％の成長率があります |
| ● | 最高人事責任者のエラナ・ブリックナー、最高変革責任者のジョン・デイビス、最高技術責任者のサリット・フラムケス、最高製品責任者のオーレン・リングラーが加わり、経営陣が強化されました |
| ● | Airbnbとの契約の更新や、新興市場へのEtsyペイメントの拡大を支援するためのEtsyとの新たなコラボレーションの発表など、市場関係のエコシステムを深めました |
| ● | 中国を拠点とする認可を受けた決済サービスプロバイダーを買収する契約を発表しました。このプロバイダーは、Payoneerの急成長中の中国事業を成約時にサポートするもので、慣習的な取引条件と規制当局の承認が必要です |
| ● | 運転資本事業における引受決定をより迅速に進めるのに役立つリアルタイムデータプラットフォームであるSpottを買収しました |
| ● | 2023年には5,700万ドルの自社株買いを行い、2023年12月7日、取締役会は自社株買戻しプログラムの修正を承認し、承認された買戻し額を2億5,000万ドルに増やしました |
| ● | 2023年12月31日現在の顧客資金は64億ドルで、前年比9％増加しています |
2023年第4四半期のビジネスハイライト
| ● | B2Bの総取引量は前年比で13％増加しました。これには、アジア太平洋、SAMEA、ラテンアメリカでの27％の増加が含まれます。これらの地域では、主にPayoneerを使用して顧客に請求書を発行し、ベンダーやサプライヤーに支払いを行うアウトソーシングおよびサービス業者にサービスを提供しています。 |
| ● | マーチャントサービス（チェックアウト）の量は、前年比で400％以上、連続して61％増加しました。600を超えるマーチャントが、世界中の顧客から支払いを受け取るためにウェブストアでCheckoutを使用しており、平均して月間取引額は60,000ドルを超えています。 |
| ● | Payoneerカードの四半期使用量は過去最高の11億ドルで、前年比32％増となりました。これは、経費管理のための当社のAPソリューションの採用が増えたことを反映しています |
| ● | 中小企業の発展、女性起業家、ビジネス界の若者、金融教育と起業家精神、人道援助を支援するためのPayoneer財団への150万ドルの慈善寄付 |
2024 ガイダンス
「Payoneerは、収益性の高い成長に重点を置いて2023年にスタートし、成果を上げてきました。2023年には、収益が 32% 増加し、純利益は9,000万ドルを超え、調整後EBITDAは4倍の2億ドルを超えました」と、最高財務責任者のビー・オルドネスは述べました。「2024年のガイダンスは、アクティブなICPの獲得と維持、複数の製品やサービスの顧客採用の増加、B2Bとマーチャントサービスという2つの成長エンジンの推進に注力する中で、年間を通じてビジネスの勢いが加速していることを反映しています。私たちは、長期的に収益性の高い成長を実現するために、革新を続け、顧客体験を向上させ、インフラを強化していくつもりです。」
2024年のガイダンスは以下の通りです：
| 収益 |
| 8億7,500万ドル-8億8,500万ドル | |
| 取引コスト | | ~ 収益の 17.5% | |
| 調整後EBITDA (1) | | 1億8,500万ドルから1億9,500万ドル | |
(1) 会計年度のガイダンスは、調整後の場合、非GAAPベースで提供されます。Payoneerは、将来の財務結果を報告する際に引き続きこれを特定します。純利益やその他の調整指標に影響する特定の項目は、現時点では当社の管理外であるか、合理的に予測できないため、当社が不当な努力をしなければ、予想調整後EBITDAを「2024年ガイダンス」に基づく予想純利益と調整することはできません。調整後EBITDAの計算の説明については、以下の「財務情報、非GAAP財務指標」を参照してください。
ウェブキャスト
Payoneerは本日、2024年2月28日の東部標準時午前8時30分から、投資コミュニティとの電話会議で収益のライブWebキャストを開催します。ウェブキャストにアクセスするには、当社のウェブサイト https://investor.payoneer.com の投資家向け情報セクションにアクセスしてください。電話会議の後、投資家向け広報ウェブサイトでリプレイをご覧いただけます。
ペイオニアについて
Payoneerは、世界の中小企業が取引を行い、ビジネスを行い、グローバルに成長できるよう支援する金融テクノロジー企業です。Payoneerは、人材は平等に分配されるが、機会は均等に分配されないという信念のもと、2005年に設立されました。私たちの使命は、デジタル化が進むグローバル経済に、あらゆる起業家や企業がどこにいても参加し、成功できるようにすることです。創業以来、私たちは障壁を取り除き、国境を越えた商取引を簡素化するグローバルな金融スタックを構築してきました。私たちは、特に新興市場の何百万もの中小企業が、世界経済とのつながり、支払いと支払いの受け取り、複数の通貨にわたる資金管理、ビジネスの成長をより簡単にできるようにしています。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、1995年の米国民間証券訴訟改革法の「セーフハーバー」条項の意味における「将来の見通しに関する記述」と見なされ、Payoneerの代表者が随時行う口頭陳述が含まれています。将来の見通しに関する記述は通常、将来の出来事やPayoneerの将来の財務に関するものです
または運用実績。たとえば、将来の収益、取引コスト、調整後EBITDAの予測は、将来の見通しに関する記述です。場合によっては、将来の見通しに関する記述を「かもしれない」、「すべき」、「期待」、「意図」、「計画」、「意向」、「予定」、「予測」、「予測」、「可能性」、「継続」などの用語、またはこれらの用語の否定的な点、またはこれらの用語の欠点、または類似の用語で識別できます。このような将来の見通しに関する記述は、リスク、不確実性、その他の要因の影響を受けやすく、実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。これらの将来の見通しに関する記述は、Payoneerとその経営陣によって合理的であると考えられていますが、場合によっては本質的に不確実な見積もりと仮定に基づいています。実際の結果が現在の予想と大きく異なる原因となる要因には、（1）適用法または規制の変更、（2）現在のイスラエルとハマスの紛争などの地政学的な出来事や紛争、その他の経済的、ビジネス的、競争的要因によってPayoneerが悪影響を受ける可能性、（3）Payoneerの財務実績の見積もり、（4）任意の結果が含まれますが、これらに限定されません。既知および/または未知の法的または規制上の手続き、および（5）Payoneerに定められたその他のリスクと不確実性2023年12月31日に終了した期間のForm 10-Kの年次報告書、およびPayoneerが随時SECに提出する可能性のある将来の報告書。このプレスリリースの内容は、ここに記載されている将来の見通しに関する記述が達成されること、またはそのような将来の見通しに関する記述から想定された結果が達成されることを、いかなる人物も表明したものと見なすべきではありません。将来の見通しに関する記述は、作成された日付の時点でのみ述べられているので、過度に信頼するべきではありません。Payoneerは、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務は一切負いません。
財務情報、非GAAP財務指標
調整後EBITDAなど、このプレスリリースに含まれる財務情報やデータの一部は、米国の一般に認められた会計原則（「GAAP」）に従って作成されていません。Payoneerは、これらの非GAAP指標を使用して、予算編成と計画立案の目的でPayoneerの業績を前期の業績と比較しています。Payoneerは、これらの非GAAPベースの財務結果指標は、Payoneerの経営成績に関連する特定の財務および事業動向について、経営陣や投資家にとって有益な情報を提供すると考えています。これらの非GAAP指標を決定するPayoneerの方法は、他社の方法とは異なる場合があり、したがって、他の企業が使用している方法と比較できない場合があり、Payoneerは、財務実績を評価するためにこれらの非GAAP指標のみを使用することを推奨していません。Payoneerの経営陣は、これらの非GAAP指標を単独で検討したり、GAAPに従って決定された財務指標の代替とは考えていません。これらの非GAAP財務指標の主な制限は、GAAPがPayoneerの財務諸表に記録することを義務付けている多額の費用と収益を除外していることです。さらに、これらの非GAAP財務指標の決定にどの費用と収益を除外または含めるかについての経営陣の判断を反映しているため、固有の制限があります。これらの制限を補うために、経営陣はGAAPの結果に関連して非GAAP財務指標を提示しています。2023年12月31日に終了した年度のPayoneerのForm 10-Kの年次報告書とそれに続くForm 10-Qの四半期報告書に含まれるPayoneerの財務諸表を確認して、Payoneerの事業を評価するために単一の財務指標に頼らないでください。
非GAAP指標には次の項目が含まれます。
調整後EBITDA：調整後EBITDAは、当社の純利益（損失）を表す非GAAP財務指標で、M&A関連費用（収益）、株式ベースの報酬費用、リストラ費用、関連会社のシェア・イン・ロス（利益）、ワラントの公正価値の変動による利益、その他の金融費用（収益）、純額、所得税、減価償却費を除外して調整されています。
他の企業では上記の指標の計算方法が異なる場合があるため、Payoneerの指標は、同様のタイトルの他社の指標と直接比較できない場合があります。
さらに、今回の決算発表では、営業指標であるボリュームを参照しています。取引量とは、当社のプラットフォームによって正常に完了した、または有効になった取引の合計金額を指します。オーケストレーション取引は含まれません。支払いの受け取りとその後の送金の両方を行うお客様の場合、取引量をカウントするのは 1 回だけです。注:以前に開示した限定的な例外、受領した支払いと送金した支払いの両方が一括でカウントされ、支払いを受け取り、後で送金した顧客について、取引量を一度だけカウントするよう調整するために、方法を更新しました。更新された方法論は収益に影響を与えず、提示されたすべての期間で、取引量への影響は3％未満でした。更新は、このプレスリリースのボリューム表に反映されているすべての期間に適用され、それに応じてボリュームの定義を更新しました。
今回の決算発表では、ARPUについても言及しています。ARPU（ユーザー1人あたりの平均収益）は、収益が得られた期間におけるアクティブな顧客からの収益をアクティブな顧客の数で割ったものです。これらの目的でアクティブな顧客とは、その期間に少なくとも1回の金融取引を行ったPayoneerの口座名義人を指します。アクティブ顧客からの収益は、Payoneerプラットフォームの利用に基づいてアクティブな顧客に帰属する収益です。これには、残高から得られる利息収入が含まれますが、活動とは無関係な収益は除きます。
投資家の連絡先:
ミシェル・ワン
investor@payoneer.com
メディア連絡先:
アリソン・ダールマン
PR@payoneer.com
テーブル-1
ペイオニアグローバル株式会社
連結包括利益（損失）計算書
（千米ドル、1株あたりのデータを除く）
| | (未監査) | | | | | | | ||||
| | 3 か月が終わりました | | 年度終了 | ||||||||
|
| 12月31日 | | 12月31日 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
| | | | | | | | | | | | |
収入 | | $ | 224,320 | | $ | 183,558 | | $ | 831,103 | | $ | 627,623 |
| | | | | | | | | | | | |
取引費用（以下に個別に示す減価償却費を除きます。2023年、2022年、2021年の関連当事者取引に関連するそれぞれ1,781ドル、1,491ドル、220ドルの利息費用と手数料を含みます） | |
| 36,320 | |
| 30,392 | |
| 122,291 | |
| 110,165 |
その他の営業費用 | |
| 39,686 | |
| 41,304 | |
| 160,609 | |
| 149,199 |
研究開発費用 | |
| 34,972 | |
| 32,902 | |
| 119,197 | |
| 115,041 |
販売およびマーケティング費用 | |
| 51,762 | |
| 52,194 | |
| 196,654 | |
| 164,564 |
一般管理費 | |
| 27,124 | |
| 29,997 | |
| 100,929 | |
| 90,010 |
減価償却と償却 | |
| 8,750 | |
| 5,333 | |
| 27,814 | |
| 20,858 |
営業費用の合計 | |
| 198,614 | |
| 192,122 | |
| 727,494 | |
| 649,837 |
| | | | | | | | | | | | |
営業利益 (損失) | |
| 25,706 | |
| (8,564) | |
| 103,609 | |
| (22,214) |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
金融収入（費用）： | |
| | |
| | |
| | |
| |
新株予約権の公正価値の変動による利益 | | | 11,824 | | | 5,031 | | | 17,359 | | | 33,963 |
その他の金融収入（費用）、純額 | |
| 3,763 | |
| 1,005 | |
| 11,568 | |
| (10,131) |
金融収益、純額 | | | 15,587 | | | 6,036 | | | 28,927 | | | 23,832 |
| | | | | | | | | | | | |
関連会社の利益に対する税引前利益（損失）と損失のシェア | | | 41,293 | | | (2,528) | | | 132,536 | | | 1,618 |
| |
| | |
| | |
| | |
| |
所得に対する税金 | |
| 14,272 | |
| 7,610 | |
| 39,203 | |
| 13,586 |
| | | | | | | | | | | | |
関連会社の株式損失 | | | — | | | 13 | | | — | | | 2 |
| |
| | |
|
| |
| | |
|
|
当期純利益 (損失) | | $ | 27,021 | | $ | (10,151) | | $ | 93,333 | | $ | (11,970) |
| | | | | | | | | | | | |
その他の包括利益（損失）（税引後） | | | | | | | | | | | | |
外貨換算調整 | | | — | | | 2,087 | | | — | | | (2,429) |
その他の包括利益（損失）（税引後） | | | — | | | 2,087 | | | — | | | (2,429) |
| | | | | | | | | | | | |
包括利益 (損失) | | $ | 27,021 | | $ | (8,064) | | $ | 93,333 | | $ | (14,399) |
| | | | | | | | | | | | |
一株当たりデータ | | | | | | | | | | | | |
普通株主に帰属する1株当たり純利益（損失）— 1株当たりの基本利益（損失） | | $ | 0.08 | | $ | (0.03) | | $ | 0.26 | | $ | (0.03) |
— 希薄化後の1株当たり利益（損失） | | $ | 0.07 | | $ | (0.03) | | $ | 0.24 | | $ | (0.03) |
| |
| | |
|
| |
| | |
|
|
加重平均発行済普通株式 — ベーシック | | | 354,697,812 | | | 352,756,697 | | | 361,678,893 | | | 348,044,831 |
加重平均発行済普通株式 — 希薄化後 | | | 379,881,231 | | | 352,756,697 | | | 392,665,718 | | | 348,044,831 |
収益の細分化
次の表は、顧客との契約から計上された収益と他のソースからの収益を示しています。
| | 3 か月が終わりました | | 年度終了 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
| | | | | | | | | | | | |
ある時点で計上された収益 | | $ | 156,114 | | $ | 137,813 | | $ | 573,902 | | $ | 533,213 |
収益は長期にわたって認識されました | | | 660 | |
| 7,723 | | | 16,925 | |
| 30,354 |
顧客との契約による収益 | | $ | 156,774 | | $ | 145,536 | | $ | 590,827 | | $ | 563,567 |
顧客残高の利息収入 | | $ | 64,867 | | $ | 35,894 | | $ | 230,634 | | $ | 55,292 |
キャピタル・アドバンス・インカム | | | 2,679 | | | 2,128 | | | 9,642 | | | 8,764 |
他のソースからの収入 | | $ | 67,546 | | $ | 38,022 | | $ | 240,276 | | $ | 64,056 |
総収入 | | $ | 224,320 | | $ | 183,558 | | $ | 831,103 | | $ | 627,623 |
次の表は、当社の収益を主要な地域市場別に示しています。収益は、取引を行う顧客の請求先住所が所在する国（地域内）に帰属します。ただし、世界の銀行振込収益は例外で、収益は取引資金源の請求先住所に基づいて分類されています。
| | 3 か月が終わりました | | 年度終了 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
主要な地域市場 |
| |
|
| |
| | |
|
| |
|
グレーターチャイナ(1) | | $ | 80,244 | | $ | 55,675 | | $ | 287,944 | | $ | 195,663 |
ヨーロッパ(2) | | | 44,170 | | | 38,334 | | | 166,868 | | | 130,850 |
アジア・パシフィック(2) | | | 32,424 | | | 24,060 | | | 114,335 | | | 84,817 |
北アメリカ(3) | |
| 23,499 | |
| 29,408 | |
| 97,434 | |
| 92,045 |
南アジア、中東、北アフリカ(2) | | | 23,400 | | | 19,167 | | | 87,237 | | | 69,239 |
ラテンアメリカ(2) | |
| 20,583 | |
| 16,914 | |
| 77,285 | |
| 55,009 |
総収入 | | $ | 224,320 | | $ | 183,558 | | $ | 831,103 | | $ | 627,623 |
1。グレーターチャイナには、中国本土、香港、マカオ、台湾が含まれます
2。これらの地域のいずれにも、総収入の 10% を超える国は1つもありません
3。米国は会社の居住国です。北米の収益のうち、米国は2023年12月31日と2022年に終了した3か月間で22,452ドルと28,453ドルを占め、2023年12月31日と2022年に終了した年度では93,371ドルと87,438ドルを占めています。
テーブル-2
ペイオニアグローバル株式会社
純利益（損失）と調整後EBITDA（未監査）との調整
(米ドル (千ドル)
| | 3 か月が終わりました | | 年度終了 | ||||||||
| | 12月31日 | | 12月31日 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
当期純利益 (損失) | | $ | 27,021 | | $ | (10,151) | | $ | 93,333 | | $ | (11,970) |
減価償却と償却 | |
| 8,750 | |
| 5,333 | |
| 27,814 | |
| 20,858 |
所得に対する税金 | |
| 14,272 | |
| 7,610 | |
| 39,203 | |
| 13,586 |
その他の金融（収入）費用、純額 | |
| (3,763) | |
| (1,005) | |
| (11,568) | |
| 10,131 |
EBITDA | |
| 46,280 | |
| 1,787 | |
| 148,782 | |
| 32,605 |
株式ベースの報酬費用(1) | |
| 17,338 | |
| 13,827 | |
| 65,767 | |
| 52,150 |
関連会社の株式損失 | |
| — | |
| 13 | |
| — | | | 2 |
M&A関連の費用（収入）(2) | |
| 451 | |
| — | |
| 3,468 | |
| (2,323) |
新株予約権の公正価値の変動による利益(3) | |
| (11,824) | |
| (5,031) | |
| (17,359) | | | (33,963) |
リストラ費用(4) | | | — | | | — | | | 4,488 | | | — |
調整後EBITDA | | $ | 52,245 | | $ | 10,596 | | $ | 205,146 | | $ | 48,471 |
| | 3か月が終わりました、 | |||||||||||||
|
| 2022年12月31日 |
| 2023年3月31日 |
| 2023年6月30日 |
| 2023年9月30日 |
| 2023年12月31日です | |||||
当期純利益 (損失) | | $ | (10,151) | | $ | 7,938 | | $ | 45,549 | | $ | 12,825 | | $ | 27,021 |
減価償却と償却 | |
| 5,333 | |
| 6,039 | |
| 5,909 | |
| 7,116 | |
| 8,750 |
所得に対する税金 | |
| 7,610 | |
| 9,172 | |
| 5,747 | |
| 10,012 | |
| 14,272 |
その他の金融収入、純額 | |
| (1,005) | |
| (2,350) | |
| (4,318) | |
| (1,137) | |
| (3,763) |
EBITDA | |
| 1,787 | |
| 20,799 | |
| 52,887 | |
| 28,816 | |
| 46,280 |
株式ベースの報酬費用(1) | |
| 13,827 | |
| 16,927 | |
| 16,173 | |
| 15,330 | |
| 17,338 |
関連会社の株式損失 | |
| 13 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — |
M&A関連の費用(2) | |
| — | |
| 774 | |
| 498 | |
| 1,745 | |
| 451 |
新株予約権の公正価値の変動による損失（利益）(3) | |
| (5,031) | |
| 252 | |
| (13,586) | |
| 7,799 | |
| (11,824) |
リストラ費用(4) | | | — | | | — | | | — | | | 4,488 | | | — |
調整後EBITDA | | $ | 10,596 | | $ | 38,752 | | $ | 55,972 | | $ | 58,178 | | $ | 52,245 |
| (1) | 株式ベースの報酬費用に関連する非現金費用を表します。これは、当面の間、当社の事業における多額の経常費用であり、報酬戦略の重要な部分であり、今後もそうなるでしょう。 |
| (2) | 2023年の金額は、関連する法務、コンサルティング、その他の支出を含む、M&A関連の第三者費用に関するものです。2022年12月31日に終了した年度の金額は、2020年のoptileの買収に関連する負債の非経常的公正価値調整に関するものです。 |
| (3) | ワラントの推定公正価値の変動は、包括利益（損失）の明細書で利益または損失として認識されます。EBITDAは当社の管理下にない市況を表しているため、影響はEBITDAからは除外されています。 |
| (4) | 2023年12月31日に終了した年度中に人員削減計画を開始しましたが、退職金やその他の退職給付に関連する経常外費用が発生しました。 |
テーブル-3
ペイオニアグローバル株式会社
1株当たりの利益（損失）
（千米ドル、1株あたりのデータを除く）
| | (未監査) | | | ||||||||
| | 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した年度 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
分子: |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
当期純利益 (損失) | | $ | 27,021 | | $ | (10,151) | | $ | 93,333 | | $ | (11,970) |
分母: | |
| | |
| | |
| | |
| |
加重平均発行済普通株式 — | |
| | |
| | |
| | |
| |
ベーシック | | | 354,697,812 | |
| 352,756,697 | | | 361,678,893 | |
| 348,044,831 |
追加: | | | | | | | | | | | | |
RSU、ESPP、および普通株式購入オプションの希薄化効果 | | | 24,453,273 | | | — | | | 30,256,559 | | | — |
私募新株の希薄化効果 | | | 730,146 | | | — | | | 730,266 | | | — |
加重平均普通株式 — 希薄化後 | | | 379,881,231 | | | 352,756,697 | | | 392,665,718 | | | 348,044,831 |
普通株主に帰属する1株当たり純利益（損失）— 1株当たりの基本利益（損失） | | $ | 0.08 | | $ | (0.03) | | $ | 0.26 | | $ | (0.03) |
希薄化後の1株当たり利益（損失） | | $ | 0.07 | | $ | (0.03) | | $ | 0.24 | | $ | (0.03) |
テーブル-4
ペイオニアグローバル株式会社
連結貸借対照表
（千米ドル、1株あたりのデータを除く）
| | 12月31日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
資産: |
| |
|
| |
|
流動資産： |
| |
|
| |
|
現金および現金同等物 | | $ | 617,022 | | $ | 543,299 |
制限付き現金 | |
| 7,030 | |
| 2,882 |
顧客資金 | |
| 6,390,526 | |
| 5,838,612 |
売掛金（2023年の385ドル、2022年の246ドルの引当金を差し引いたもの） | |
| 7,980 | |
| 12,878 |
キャピタル・アドバンス売掛金（2023年の5,059ドルと2022年の5,311ドルの引当金を差し引いたもの） | |
| 45,493 | |
| 37,155 |
その他の流動資産 | |
| 40,672 | |
| 36,278 |
流動資産合計 | |
| 7,108,723 | |
| 6,471,104 |
非流動資産: | |
| | |
|
|
資産、機器、ソフトウェア、純額 | |
| 15,499 | |
| 14,392 |
グッドウィル | |
| 19,889 | |
| 19,889 |
無形資産、純額 | |
| 76,266 | |
| 45,444 |
制限付き現金 | |
| 5,780 | |
| 4,848 |
繰延税金 | |
| 15,291 | |
| 4,169 |
関連会社への投資 | |
| — | |
| 6,429 |
退職金基金 | |
| 840 | |
| 1,095 |
オペレーティングリースの使用権資産 | | | 24,854 | | | 15,260 |
その他の資産 | |
| 15,977 | |
| 12,021 |
総資産 | | $ | 7,283,119 | | $ | 6,594,651 |
| | | | | | |
負債と株主資本： | |
| | |
|
|
流動負債: | |
| | |
|
|
買掛金取引 | | $ | 33,941 | | $ | 41,566 |
未払いの営業収支 | |
| 6,390,526 | |
| 5,838,612 |
その他の買掛金 | |
| 117,508 | |
| 97,334 |
流動負債合計 | |
| 6,541,975 | |
| 5,977,512 |
非流動負債: | | | | | | |
関連当事者からの長期債務 | |
| 18,411 | |
| 16,138 |
保証責任 | |
| 8,555 | |
| 25,914 |
その他の長期負債 | |
| 49,905 | |
| 29,831 |
負債総額 | | | 6,618,846 | | | 6,049,395 |
コミットメントと不測の事態 | |
| | |
|
|
| | | | | | |
株主資本: | |
| | |
|
|
優先株式、額面0.01ドル、承認済株式3億8000万株。2023年12月31日と2022年12月31日の時点で、発行済み株式はありません。 | |
| — | |
| — |
普通株式、額面0.01ドル、承認済み株式38億株および3,800,000,000株、発行済み株式368,655,185株と352,842,025株、発行済み株式357,590,493株と352,842,025株の発行済み株式、2023年12月31日および2022年12月31日にそれぞれ発行済み株式357,590,493株と352,842,025株です。 | |
| 3,687 | |
| 3,528 |
2023年12月31日および2022年12月31日現在の自己株式、原価11,064,692株、0株。 | | | (56,936) | | | — |
追加払込資本 | |
| 732,894 | |
| 650,433 |
その他の包括損失の累計 | |
| (176) | |
| (176) |
累積赤字 | | | (15,196) | | | (108,529) |
株主資本の総額 | | | 664,273 | | | 545,256 |
負債総額と株主資本 | | $ | 7,283,119 | | $ | 6,594,651 |
テーブル-5
ペイオニアグローバル株式会社
連結キャッシュフロー計算書
(米ドル (千ドル)
| | 12月31日に終了した年度 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
営業活動によるキャッシュフロー |
| |
|
| |
|
当期純利益 (損失) | | $ | 93,333 | | $ | (11,970) |
純損失を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： | |
|
| |
|
|
減価償却と償却 | |
| 27,814 | |
| 20,858 |
繰延税金 | |
| (11,122) | |
| 731 |
株式報酬費用 | |
| 65,767 | |
| 52,149 |
関連会社の株式損失 | |
| — | |
| 2 |
新株予約権の公正価値の変動による利益 | | | (17,359) | | | (33,963) |
ワラントに割り当てられた取引費用 | | | — | | | — |
外貨再測定（収入）損失 | |
| (4,359) | |
| 2,752 |
企業結合の影響を差し引いた営業資産と負債の変化： | |
| | |
| |
その他の流動資産 | |
| (4,310) | |
| (11,421) |
買掛金取引 | |
| (8,326) | |
| 24,284 |
繰延収益 | |
| 1,348 | |
| 224 |
売掛金、純額 | |
| 4,898 | |
| 964 |
キャピタルアドバンスを顧客にも拡大 | |
| (299,139) | |
| (223,819) |
顧客から徴収される前払金 | |
| 290,801 | |
| 237,834 |
その他の買掛金 | |
| 13,619 | |
| 16,608 |
その他の長期負債 | |
| 232 | |
| (3,480) |
オペレーティングリースの使用権資産 | | | 10,248 | | | 10,686 |
その他の資産 | |
| (3,956) | |
| 1,521 |
営業活動による純現金 | | $ | 159,489 | | $ | 83,960 |
| | | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー | |
| | |
|
|
資産、機器、ソフトウェアの購入 | |
| (8,459) | |
| (10,504) |
内部使用ソフトウェアの時価総額 | |
| (39,333) | |
| (18,329) |
関連当事者の資産取得 | | | (3,600) | | | — |
退職金基金の配分、純額 | |
| 255 | |
| 628 |
輸送中の顧客資金、純額 | |
| 930 | |
| 33,939 |
合弁事業の残余持分の取得による純キャッシュインフロー | |
| 5,953 | |
| — |
投資活動によって提供された（使用された）純現金 | | $ | (44,254) | | $ | 5,734 |
| | | | | | |
財務活動によるキャッシュフロー | |
| | |
|
|
株式報酬制度に関連する普通株式の発行による収入（株式報奨の決済に関連して支払われた税金を差し引いたもの） | |
| 13,203 | |
| 21,346 |
未払い営業収支、純額 | |
| 551,914 | |
| 1,437,358 |
関連当事者施設の下での借入金 | |
| 26,855 | |
| 29,363 |
関連当事者施設に基づく返済 | | | (24,582) | | | (26,755) |
普通株式の買戻し | | | (55,436) | | | — |
財務活動による純現金 | | $ | 511,954 | | $ | 1,461,312 |
| | | | | | |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | | $ | 4,458 | | $ | (2,719) |
| | | | | | |
現金、現金同等物、制限付現金、顧客資金の正味変動額 | |
| 631,647 | |
| 1,548,287 |
年初の現金、現金同等物、制限付現金、顧客資金 | |
| 6,386,720 | |
| 4,838,433 |
年末の現金、現金同等物、制限付現金、顧客資金 | | $ | 7,018,367 | | $ | 6,386,720 |
キャッシュフロー情報の補足開示: | |
| | |
|
|
税金の支払い済み現金、払い戻し額を差し引いたもの | | $ | 40,910 | | $ | 9,425 |
現金利息支払いました | | $ | 1,767 | | $ | 1,466 |
キャッシュフローを伴わない投資および財務活動の補足情報： | |
| | |
| |
資産、設備、ソフトウェアは取得しましたが、支払いはしていません | | $ | 810 | | $ | 109 |
内部使用ソフトウェアは大文字ですが、支払いはされていません | | $ | 10,159 | | $ | 4,392 |
新規オペレーティングリース負債と引き換えに取得した使用権資産 | | $ | 19,842 | | $ | 13,003 |
普通株は買い戻されたが支払われなかった | | $ | 1,500 | | $ | — |