RKT-2023123100018052842023会計年度誤りHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#GainLossOnSalesOfLoansNetHttp：//Fasb.org/us-GAAP/2023#GainLossOnSalesOfLoansNet27300018052842023-01-012023-12-3100018052842023-06-30ISO 4217：ドル0001805284アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2024-02-20Xbrli：共有0001805284RKT：公共クラスのメンバー2024-02-2000018052842023-12-3100018052842022-12-310001805284US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2023-12-310001805284US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers2022-12-310001805284米国-公認会計基準：長期契約メンバー2023-12-310001805284米国-公認会計基準：長期契約メンバー2022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバー2023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバー2022-12-310001805284米国-公認会計基準：非関連側メンバー2023-12-310001805284米国-公認会計基準：非関連側メンバー2022-12-310001805284アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有0001805284アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-12-310001805284アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-12-310001805284アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-12-310001805284US-GAAP：Common ClassCMembers2022-12-310001805284US-GAAP：Common 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2人のメンバー米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2023-01-012023-12-310001805284米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数2023-01-012023-12-310001805284SRT：最大メンバ数米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2023-01-012023-12-310001805284米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001805284SRT：最大メンバ数米国-GAAP：SecuredDebtメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2022-01-012022-12-310001805284アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーRKT：RevolvingCreditFacilityAndSecurityAgreement Membersアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2024-02-270001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：UnsecuredLineOfCreditFiveMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：UnsecuredLineOfCreditFiveMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：UnsecuredLineOfCreditSixMember2023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：UnsecuredLineOfCreditSixMember2022-12-310001805284RKT：RevolvingCreditFacilityMaturing 1020 25メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2023-12-310001805284RKT：RevolvingCreditFacilityMaturing 1020 25メンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310001805284RKT：MortgageServingRightsLineOfCreditMaturing 11月82022 4月US-GAAP：LineOfCreditMember2023-12-310001805284RKT：MortgageServingRightsLineOfCreditMaturing 11月82022 4月US-GAAP：LineOfCreditMember2022-12-310001805284US-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：MortgageServingRightsLineOfCreditMaturing 11月62025月2023-12-310001805284US-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：MortgageServingRightsLineOfCreditMaturing 11月62025月2022-12-310001805284RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMember2023-12-310001805284RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMember2022-12-310001805284RKT：EarlyBuyoutFacilityMember2023-12-310001805284RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-012022-12-310001805284RKT：EarlyBuyoutFacilityMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSRT：最小メンバ数2023-01-012023-12-310001805284SRT：最大メンバ数RKT：LineOfCreditAndRevolvingCreditFacilityMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2022-01-012022-12-310001805284SRT：最大メンバ数RKT：EarlyBuyoutFacilityMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-12-310001805284RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2022-12-310001805284RKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-12-310001805284RKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2022-12-310001805284アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバー2023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバー2022-12-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-12-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2022-12-310001805284RKT：UnsecuredRedeemableSeniorNotesMaturing 152033メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-12-310001805284RKT：UnsecuredRedeemableSeniorNotesMaturing 152033メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2022-12-310001805284アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2022-12-310001805284RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284SRT：最大メンバ数RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：不安全償還高齢者注意事項満期152026年10月アメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2021-12-310001805284RKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284SRT：最大メンバ数RKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年アメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：安全でない高齢者または手形の償還期限1月15日2028年アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間3年メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：DebtInstrumentRedemptionInitialOneMemberRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：DebtInstrumentRedemptionInitialOneMemberSRT：最小メンバ数RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284SRT：最大メンバ数RKT：DebtInstrumentRedemptionInitialOneMemberRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバー2023-01-012023-12-310001805284SRT：最小メンバ数RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284SRT：最大メンバ数RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間3年メンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012029メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：DebtInstrumentRedemptionInitialOneMemberRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：DebtInstrumentRedemptionInitialOneMemberRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284SRT：最大メンバ数RKT：DebtInstrumentRedemptionInitialOneMemberRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284SRT：最大メンバ数RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間3年メンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：債務ツール返済期間4メンバーRKT：安全ではない高齢者の注意事項を取り戻すことができる一致Mar012031メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：DebtInstrumentRedemptionInitialOneMemberRKT：UnsecuredRedeemableSeniorNotesMaturing 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152033メンバーアメリカ公認会計基準：非安全債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：UnsecuredLineOfCreditFiveMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：RHILineOfCreditMember2021-09-160001805284RKT：UnsecuredLineOfCreditFiveMember米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：RHILineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2021-09-162021-09-160001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：UnsecuredLineOfCreditFiveMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：RHILineOfCreditMember2023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：UnsecuredLineOfCreditFiveMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：RHILineOfCreditMember2022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：UnsecuredLineOfCreditFiveMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：RHILineOfCreditMember2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：UnsecuredLineOfCreditFiveMemberUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：RHILineOfCreditMember2022-01-012022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：RHIANDAMROKTITLE保険会社の債務メンバー2023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：RHIANDAMROKTITLE保険会社の債務メンバー2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：RHIANDAMROKTITLE保険会社の債務メンバー2022-01-012022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：RHILineOfCreditMember2023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：RHILineOfCreditMember2022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：UnsecuredLineOfCreditSixMemberRKT：RHILineOfCreditMember2020-07-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：UnsecuredLineOfCreditSixMemberRKT：RHILineOfCreditMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2020-07-312020-07-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：UnsecuredLineOfCreditSixMemberRKT：RHILineOfCreditMember2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：UnsecuredLineOfCreditSixMemberRKT：RHILineOfCreditMember2022-01-012022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：UnsecuredLineOfCreditSixMemberRKT：RHILineOfCreditMember2022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーUS-GAAP：LineOfCreditMemberRKT：UnsecuredLineOfCreditSixMemberRKT：RHILineOfCreditMember2023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：サービスと製品契約メンバー2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：サービスと製品契約メンバー2022-01-012022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：サービスと製品契約メンバー2021-01-012021-12-310001805284RKT：RHIAgreementメンバー2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：販促スポンジ会員2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：販促スポンジ会員2022-01-012022-12-310001805284米国-公認会計基準：関連側メンバーRKT：販促スポンジ会員2021-01-012021-12-310001805284RKT：BedrockManagementServicesLLCリースプロトコルメンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：BedrockManagementServicesLLCリースプロトコルメンバー2022-01-012022-12-310001805284RKT：BedrockManagementServicesLLCリースプロトコルメンバー2021-01-012021-12-310001805284RKT：DirectToConsumerメンバー2023-12-310001805284RKT：他の報告機関のメンバー2022-12-310001805284Rkt：RocketMoneyFormerlyKnownAsTruebillIncMember2023-12-310001805284Rkt：RocketMoneyFormerlyKnownAsTruebillIncMember2022-12-310001805284US-GAAP：クライアント関係メンバ2023-12-310001805284US-GAAP：クライアント関係メンバ2022-12-310001805284米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2023-12-310001805284米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバー2022-12-310001805284アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバー2022-12-310001805284RKT：タイトル保険資産メンバー2023-12-310001805284RKT：タイトル保険資産メンバー2022-12-310001805284US-GAAP：クライアント関係メンバSRT：重み平均メンバ2023-12-310001805284米国-GAAP：技術的権利の発達したメンバーSRT：重み平均メンバ2023-12-310001805284アメリカ公認会計基準：その他無形資産メンバーSRT：重み平均メンバ2023-12-310001805284アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-03-312021-03-310001805284RKT：InvestmentInsubsidiaryor Partnership 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2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001805284RKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーRKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーRKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2022-01-012022-12-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーRKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2021-01-012021-12-310001805284RKT：従業員株式購入計画メンバーRKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：従業員株式購入計画メンバーRKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2022-01-012022-12-310001805284RKT：従業員株式購入計画メンバーRKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2021-01-012021-12-310001805284RKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2022-01-012022-12-310001805284RKT：A 2020 Omnibus IncentivePlanRKTメンバー2021-01-012021-12-310001805284RKT：Ria wardsMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-12-310001805284RKT：Ria wardsMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-12-310001805284RKT：Ria wardsMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーRKT：Ria wardsMember2023-01-012023-12-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーRKT：Ria wardsMember2022-01-012022-12-310001805284米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバーRKT：Ria wardsMember2021-01-012021-12-310001805284RKT：Ria wardsMember2023-01-012023-12-310001805284RKT：Ria wardsMember2022-01-012022-12-310001805284RKT：Ria 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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク)一)
☒1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-39432
ロケット会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 84-4946470 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
ウッドワード通り1050番地, デトロイトは, 米.米 | | 48226 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(313) 373-7990
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株は、1株当たり0.00001ドルの価値があります | | RKT | | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☒ありません。☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい。☐違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ありません。☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
はい、そうです☒ありません。☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | | 規模の小さい報告会社 | ☐ | |
| | | | 新興成長型会社 | ☐ | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、違います☒
2023年6月30日現在，登録者の非関連会社が保有する登録者が投票権と無投票権を有する普通株の総時価は#ドルである1,137,880,370それは.登録者が最近完成した第2四半期最後の営業日の普通株終値で計算する。
2024年2月20日までに136,759,932登録者のA類普通株、額面0.00001ドル、および1,848,879,483登録者のD類普通株額面は0.00001ドルで発行されている。
引用で編入された書類
登録者が2024年株主総会で使用する最終委託書の一部は，2023年12月31日後120日以内に提出され，引用により本年度報告のForm 10−K第3部に組み込まれる。
ロケット会社です。
表格10-K
2023年12月31日までの期間
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| カタログ表 |
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| 第1部 | |
第1項。 | 業務.業務 | 4 |
第1 A項。 | リスク要因 | 10 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 45 |
プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 45 |
第二項です。 | 属性 | 46 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 46 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 46 |
| 第II部 | |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 47 |
第六項です。 | [保留されている] | 48 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 48 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 69 |
第八項です | 財務諸表と補足データ | 73 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 121 |
第9条。 | 制御とプログラム | 121 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 123 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 123 |
| 第三部 | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 124 |
第十一項。 | 役員報酬 | 124 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 124 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 124 |
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 124 |
| 第IV部 | |
第十五項。 | 展示と財務諸表明細書 | 125 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 132 |
サイン | 133 |
第1部
プロジェクト1.ビジネス
概要
私たちはデトロイトに本部を置く金融科学技術会社で、担保ローン、不動産と個人金融業務を含む。私たちは私たちの人工知能による住宅購入戦略を通じて業界最高の顧客体験を提供することに取り組んでいます。私たちの全製品は私たちの顧客に財務健康、個人ローン、住宅検索、抵当ローン、財産権と成約などのサポートを提供します。私たちがよく知られている“ロケット”ブランドは、簡単で迅速で信頼できるデジタル体験の代名詞だと信じている
1985年の設立以来、私たちは新しい消費者体験、拡張、自動化運営を導入し、私たちのノウハウをパートナーに拡張することができることを証明してきました。我々の旗艦事業Rocket Mortgageは業界の先頭であり、設立以来1.7兆ドルを超える住宅ローンを提供している
私たちの創始者で会長のDan Gilbertは意図的に強力な核心原則文化基礎を作成し、オペレーティングシステムとして私たちのすべてのチームメンバーの意思決定を指導した。ISMSの核心は簡単で強力な概念だ：“私たちのチームメンバーを愛している。私たちの顧客を愛している“
人工知能(AI)は急速に発展しており、重要な変曲点に近づいており、この変曲点では、知識工学、機械学習、自動化と個性化が顧客の住宅購入、販売と融資の核心になると信じている。我々の膨大なデータ資産と技術基礎を考慮して、Rocketは次の生成性のある人工知能の転換に独特な定位を行った。
2023年6月、第2のESG(環境、社会、ガバナンス)報告書を発表し、すべての利害関係者へのESG影響について概説した。私たちは私たちの利益を通じて私たちのコミュニティとチームメンバーに投資することを誇りに思う。
ロケット会社のポートフォリオ
ロケット会社は一連の相互関連の担保融資、不動産、金融サービス業務であり、人工知能が推進する住宅所有の実現に注力している
•ロケット担保ローン会社です。米国最大の小売担保融資機関は、私たちが最も簡単で便利だと思う担保融資方式を提供する。我々のデジタル化プロセスは，自動データ検索と先進的な保証技術を利用して，我々の顧客に迅速で量的にカスタマイズされた解決策を提供する.私たちのお客様は、Rocket Mortgageアプリケーションとウェブサイトを利用して担保ローンを申請し、私たちのチームメンバーとの対話、文書のアップロード、電子署名文書のアップロード、請求書の受信、月額支払いの完了です。
ロケット担保ローンは担保ローンの発起人でもあり、担保ローンサービス業者でもある。2010年以降、Rocket Mortgageは担保融資と担保融資サービスの分野で合計21件のJ.D.Power Awardsを獲得した。2023年の年間、私たちの純普及者の得点は74点で、公認されている同類の最優秀サービス会社にランクインしました
私たちの担保ローン発行業務には、私たちの直接消費者向け(DTC)部門と私たちのパートナーネットワーク部門があります。DTCチャネルでは、お客様はRocket Mortgageとオンラインで、および/または私たちの担保ローン銀行家と相互作用することができます。私たちのDTCは様々なブランド活動と業績マーケティングルートを介して潜在顧客にマーケティングを行います。パートナーネットワークの部分では、私たちは卸売と高級企業パートナーの2つのチャネルで運営している。私たちの卸売チャネルでは、Rocket Pro TPO(第三者開始)を介して担保融資仲介人とパートナーシップを構築し、Rocket Mortgageマーケティングと技術資源を提供し、仲介人パートナーの発展を支援しています。私たちの卓越した企業パートナーチャネルでは、金融機関や消費者を重点とした有名会社と協力し、私たちの信頼できる、公認されたブランドを顧客に担保融資ソリューションを提供しています。
2023年12月31日、私たちのサービスグループのお客様の純保持率は97%です。この指標と顧客の生涯価値との間には強い相関があり、これらのレベルは担保融資業界の他のレベルよりもはるかに優れており、業界全体の競争相手は購読モデルに基づいている、例えば
有線と無線サービス会社です。私たちが始めた融資にサービスを提供してくれて、長期的な関係を築く機会を提供し、顧客にシームレスな体験を提供し続けています。我々は，同様の顧客を中心とした理念や技術を採用し，我々の開始業務を通じて融資サービスを育成し，サービス面でのデジタル顧客体験，特に顧客のニーズや期待を中心に設計した.Rocket Mortgageにより、顧客は、彼らの住宅価値や資産を洞察し、個人化されたビデオを取得するために、彼らの融資情報および活動を見ることができ、これらのビデオは、顧客の実際の融資情報および数字を利用して、ホスト変更などの複雑なテーマを簡略化することができる。このような差別化されたサービス体験は顧客サービスに重点を置いており、積極的で定期的な接点を持ち、私たちの顧客の将来の需要をよりよく理解している
•ロケットの家です。独自の家屋検索プラットフォームと不動産仲介推薦ネットワーク、Rocket Homeesは技術支援サービスを提供し、住宅売買体験をサポートしています。同社は消費者が家を検索し、不動産専門家に連絡し、姉妹会社Rocket Mortgageを通じて担保ローンの許可を得て、シームレスで完全に統合された住宅購入と住宅販売体験を創出した。Rocket Homeはまた、簡単なプロセスで不動産を直接売買することができ、影響力の高い看板取引を作成し、住宅販売専門家の1対1の支援を提供することができる
•ロケット式のお金です私たちの個人投資信託アプリケーションは、顧客が彼らの財務生活を管理するのを助ける。Rocket Moneyは顧客に定期購読の廃止、予算管理、信用採点の改善を含む金融健康サービスを提供し、彼らのために時間とお金を節約した。
•ロケットローン。私たちの個人ローン業務は単一の自動化技術プラットフォームを利用することで簡単、迅速かつ直感的なユーザー体験を提供し、特に高品質の良質な借り手に注目している。ロケットローン会社は太陽電池パネルの購入に個人ローンと融資を提供する
•アンロックです。私たちがリードしている財産権保険サービス、不動産評価、決済サービス提供者は、Rocketプラットフォームとプロセスにシームレスに統合されたノウハウを利用しています。これは私たちの顧客にデジタル、シームレスな体験を提供し、Rocket Mortgageとの最初のインタラクションから成約まで、速度と効率が高い。
•レンデスクです。私たちのカナダソフトウェア会社は担保ローンの専門家のために販売所システムを提供し、個人貸主にローン発行システムを提供します
•カナダのロケット担保ローン会社です私たちはカナダのウィンザーにあるデジタル担保ローンマネージャーは技術を利用して担保ローン体験を簡略化することで、カナダ各地の消費者の需要にサービスしている
•コアデジタルメディアです私たちのオンラインマーケティングプラットフォームは担保ローンと個人金融商品分野の顧客獲得の先頭に立っています。コアデジタルメディアは、マーケティング洞察とリードした生成技術を提供することによって、より広いプラットフォームの成長を実現しています
ロケットデータと技術
我々の目標は，拡張可能な技術によって駆動される解決策により，顧客に提供する速度，決定性，価値を向上させていくことである.私たちは人工知能が顧客の家の購入、販売、資金調達の核心になると信じている。この40年間，我々は技術に戦略的投資を行い，モジュールの中で我々の技術を開発し，機敏な増強を促進してきた.これにより、市場拡張期間中に効率的な拡張を行い、効率的にパートナーに参加し、競争相手よりも少ない時間と投資で新たな顧客細分化市場やチャネルに成長することができる。このようなプロセス分割は，多くの自動化可能な分野を決定することができる.我々のシステムは，業務機能にまたがって統合され，行われている取引を継続的に監視し，我々独自のデータ駆動の決定エンジンを用いてチームメンバごとに最も効率的なタスクを推薦するように設計されている.
我々は独自のデータと規模を持ち、Rocketが生成的な人工知能で次の業界転換をリードできるようにした。我々の環境では，10 PBのデータと数千個の属性が正確なクライアントプロファイルを構築している.私たちは毎年5000万個以上のコールログを生成し、私たちの顧客体験を改善していくために、技術とプロセスを開発してくれます。1年間で人工知能を使って約37億回の顧客相互作用と
評価する。人工知能は私たちの業務を変え、更に顧客体験と業界を変えて、潜在顧客の発生と分配から保証、成約とサービスに分配すると信じています
マーケティングをする
私たちは私たちの国のロケットブランドが複製しにくい競争優位だと信じている。私たちの業界では、私たちは重要なデジタル優先ブランドの認知度を持つ唯一の規模会社だと信じています。私たちの内部マーケティング機構は長い歴史を持っていて、大胆かつ明らかな活動と活動を創造し、高度に的確なマーケティング戦略を通じて潜在顧客に接触している。私たちの規模とデータ分析は私たちのマーケティング計画の効率性の面で明らかな利点を提供した。私たちは検索、アプリケーションと持続的な顧客関係から収集したデータを利用してデジタル業績マーケティングを最適化し、Rocketプラットフォームで統一的な体験を提供し、そして私たちの顧客の生涯価値を最大化する
競争
私たちは大手金融機関、独立担保融資銀行、金融科学技術会社を含む様々な金融ソリューションを提供する会社と競争している。私たちは、担保ローンのような複雑な個人取引をサポートする業務間の競争が非常に激しく、様々な形態をとることができる
•マーケティング、顧客獲得、流通ルート
•融資の速度と確実性を獲得する
•顧客サービスレベル
•クライアント保留レベル
•名声とブランド認知度
•様々なローン計画やサービスを提供しています
•ローン金利と費用、ローン条項と金額
•資本と流動資金を獲得する
商業モデル
私たちは拡張可能なビジネスモデルを運営しています。その基礎は絶えずの革新と私たちの競争優位であり、その中には私たちのデジタル優先ブランド、技術、データ洞察力、顧客至上文化とパートナー関係が含まれています
私たちは担保融資を開始し、政府が支持する実体または二次担保ローン市場の投資家に売却する。私たちの取引相手は主に政府が支持する企業(“GSE”)や他の多様な投資家なので、私たちは大量の資本を持って私たちの開始業務を発展させる必要はありません
住宅ローン発行料と収益力
私たちの担保ローン発行業務は主にローンの純収益を売却することで収入とキャッシュフローを生み出しています。売却ローンの収益は、純額には、住宅ローンの発行および販売に関するすべての構成要素が含まれている
•ローンを売却する純収益、すなわち投資家が二級市場に融資を売却する際に受け取るローン元金とある費用を超えた保険料
•ローン発行料(単位)、ポイント、一部の費用
•投資家のための準備金を準備したり利益を得たりします
•金利ロック約束(“IRLC”)および販売待ちローンの公正価値変化；
•長期約束は、保有する販売待ち融資および内部融資会社の損益をヘッジする
•発生した担保ローン返済権(“MSR”)の公正価値。
住宅ローンサービス料
私たちはまた顧客のローンにサービスを提供することから相当な収入を得ている。私たちが提供したすべての担保ローンについて、私たちはローンの有効期限内の契約の恒常的なキャッシュフローを受け取ります。キャッシュフローは、未償還担保ローンの残高と直接関連しており、任意の所与の期間内に増加または返済される融資額に応じて変動する可能性がある。また、私たちは私たちのサービスのローンの滞納金や修正奨励などの補助収入を得た。二次サービス収入は主に契約によって規定された各ローン費用に基づいている
肩書、サービス、その他の費用収入
他の収入には、私たちのプラットフォームを介して顧客またはパートナーにサービスを提供する収入が含まれる。AMROCKは財産権保険サービス、財産推定、決済サービスのリーディングプロバイダとして収入を創出した。この業務は、私たちのロケット担保融資技術とプロセスに統合されたデジタル評価と成約サービスを通じて、私たちの担保ローン発行プラットフォームを補充します。Rocket Moneyは毎月上級会員から購読収入を取得し，ユーザから他のサービスベースの料金を取得する.Rocket Homeは不動産業者の推薦から費用を稼ぐとともに、Rocket Mortgage顧客を評価の高い仲介人にマッチングさせ、成約の確実性を向上させる。ロケットローンは、顧客がオンラインで個人ローンを申請し、独自技術スタックを介して当日に資金を得ることを可能にする。ロケットローンによる費用は，我々の担保ローン業務と類似しており，最終買い手から発起費，投資者費，会社が行っている仕事の継続維持費を獲得している.コアデジタルメディアは，潜在顧客生成市場に対する独自の知見を提供することで，我々のより広範な生態系の成長を促進するほか，担保融資や他業界の顧客潜在顧客の生成と販売から料金を徴収する
政府規則
私たちが経営している産業は厳格に規制されており、消費者保護に高い関心を持っている。この広範囲な規制枠組みはアメリカ連邦、州、そして地方法律を含む。政府当局と様々なアメリカ連邦と州機関は私たちの業務に対して広範な監督、監督、法執行権力を持っている。私たちは預金機関ではないので、私たちは事業を展開するために国家許可要求を守らなければならない。我々は、2008年の“担保融資許可安全と公平執行法”(以下、“保険法”)や“ドッド·フランク法案”などの規定の許可やその他の法律要件を遵守することで巨額の持続コストを発生させている。アメリカで住宅担保ローンの発行業務を展開するために、私たちはすべての50州とコロンビア特区で許可証を持っています。州法律の要求によると、私たちは追加の許可証を持って、すべての50州とコロンビア特区で抵当ローンサービス機関を担当することができ、他の適用された州許可証を持って、私たちは抵当ローンマネージャー、不動産ブローカー、潜在顧客活動を展開し、私たちのローンを促進する個人ローンプラットフォームを運営することができます。許可過程には，関連州機関への申請，キー個人の性格や健康状況の審査，我々の業務運営の行政審査がある。アメリカ州の法律によると、私たちはまた規制機関の監視を受けている。また、GSEと連邦住宅金融局(FHFA)、Ginnie Mae、連邦貿易委員会(FTC)、アメリカ住宅·都市開発部(HUD)、連邦住宅管理局(FHA)、各種投資家、非機関証券化受託者、その他の定期的な審査と監査を受けている機関。このような広範囲で広範囲な監督と法執行監視は未来に引き続き起こるだろう。高度に規制された産業として、私たちが直面している規制と法律の要求は変わる可能性があり、さらにはもっと厳しくなる可能性がある。逆に、これは私たちのコンプライアンス責任をもっと複雑にするかもしれない。私たちはまた私たちの業務に要求と制限を加えた司法と行政裁決の影響を受けている。多くのアメリカ連邦と州規制消費者保護法は私たちの業務に影響を及ぼしている。
私たちはまた、私たちが開始または促進および/またはサービスする融資の信用所有者、保険会社、保証人によって適用される様々な規制および契約義務を受けている。これには、房利美、不動産美、ジニミ、連邦住宅金融局、退役軍人事務部、連邦住宅管理局/住宅、都市発展部が含まれるが、これらに限定されない。消費者金融保護局(“CFPB”)は“ドッド·フランク法案”に基づいて成立し、住宅担保融資の発行やサービスの監督管理に直接かつ重大な影響を与えている。FPBは，実融資法(“TILA”)，不動産和解手続き法(“RESPA”)，平等信用日和会法(“ECOA”)，公平信用報告法(“FCRA”)，公平債務行為法など，担保融資機関や事業者に適用される連邦消費者保護法に適用される規則制定権を多く持っている。FPBは監督と法執行において積極的であり、その職権範囲内の規則と条例を改正し続けてきた。さらに私たちのカナダでの事業拡張はカナダの法律に拘束されました
追加的で明確な監督、監督、そして実行要求の規制がある。私たちはまた、私たちが業務を展開しているカナダ各省と地域で公布された適用法律と法規を守らなければならない。私たちは引き続き勤勉に働き、私たちの運営が置かれている規制環境の影響と、私たちが直面している規制の変化を評価し、理解している。我々は、運営とシステムコストを含む規制コンプライアンスに大量の資源を投入するとともに、顧客のニーズと期待に応えるために努力している。
知的財産権
私たちは独自と第三者知的財産権の組み合わせを使用して、私たちはこれらすべてが私たちの競争地位を維持して強化し、私たちの製品を保護したと信じている。このような知的財産権は、所有または許可された特許、特許出願、商標、および商標出願を含む。私たちは、当社の従業員、独立請負業者、ビジネスパートナーと秘密保持、知的財産権発明譲渡および/またはeスポーツ禁止協定または制限を締結し、私たちの知的財産権へのアクセスおよび配布を厳格に制御します。
私たちは、私たちの名前、“Rocket”、私たちの関連会社の名前、および私たちの“Rocket O”ロゴに関連するいくつかの商標を登録しています。私たちの名前とロゴは私たちの株主と顧客の重要なブランド標識だと信じています。
周期性と季節性
金融取引の需要は住宅ローンに対する消費者の需要および購入、販売、融資および/または再融資住宅不動産市場の影響を受け、後者は国家経済、地域傾向、不動産推定値、金利と社会経済傾向、州と連邦法規と計画の影響を受け、これらの法規と計画は特定の不動産傾向を奨励/加速または阻止/緩和する可能性がある
人力資本
ロケット会社は長期投資を行い、私たちのチームメンバー、顧客、故郷を支援する上で大きな価値を持っている。私たちの主義は私たちのDNA、コンパス、そして基礎だ。私たちのグループの会員たちは毎日ISMを実行に移す。結果は力と情熱に満ちたグループが共通の使命に団結しているということだ
2023年12月31日まで、私たちは約14，700人のチームメンバーがいて、彼らはすべてアメリカとカナダにいます。
私たちの人材戦略の一部として、私たちは私たちのチームメンバーにツールと資源を提供し、彼らが潜在力を十分に発揮し、自分の職業道を構築し、彼らの幸福感を高め、彼らの財務目標を支持することができるようにした。私たちのチームメンバーは訓練と指導機会、専門的なリーダーシッププロジェクト、様々な教育プロジェクトを得る機会があります。これらの計画にはロックスクール、私たちの授業料援助計画、そして私たちの内部流動計画が含まれており、繁栄している。私たちはすべてのチームメンバーに初日から競争力のある、最高の福祉と健康サービスを提供します。その中のいくつかのサービスには，100%会社の有料福祉計画，包括的な精神健康支援サービス，チームメンバーの健康改善に取り組む現場保健診療所がある。
2022年、同社はLinkedIn Learningを発売した。これはしばしば受賞するオンライントレーニング業界のトップであり、8000件を超える利用可能な授業を持ち、広範な技術、商業、ソフトウェア、アイデアテーマをカバーしている。Rock Academyはチームメンバーに機会を提供し、在職中の成人スケジュールに適合した500以上の認証された学院と大学のオンライン学術課程と証明書にアクセスする機会を与え、一部の授業は100%の授業料援助を提供し、他の授業の授業料は最大5250ドルに達する。この計画は条件に合ったすべてのチームメンバーに高等教育を平等に受ける機会を提供する。女性はこのプログラム登録チームのメンバーの65%を占め、44%の登録チームメンバーは人種/民族多様性である。その結果，チームメンバーの87%が，仕事を行うために必要な学習と発展を得ることができると回答した。
会社は私たちのチームメンバー資源ネットワーク(“TMRN”)に参加することを通じて、協力、連絡、包容を大いに奨励している。我々のTMRNはチームメンバーコミュニティであり、帰属感、参加度、商業影響力の文化を育成し、ロケットの使命、戦略目標、目標を支持する。2023年、私たちの11ネットワークの総メンバーは4500人のチームメンバーを超えた。チームメンバーはTMRNプログラミングを通じて、技術とコーディングセミナー、私たちの首席財務官を主役とした財務と置業計画を含む影響力のある学習に参加した。チームメンバーの存続率と尊敬度を理解·向上させるために、会社は第三者コンサルタントの協力を得てチームメンバーを調査した。2023年、私たちのチームメンバーの86%がこのような尊敬度調査を終えた
これらの結果に基づいて、私たちは包容的な文化を構築しており、87%のチームメンバーが仕事で本当の自分をすることができると感じ、81%のチームメンバーが会社への帰属感を感じている。
私たちはまた、私たちのチームメンバーが彼らの声を共有し、私たちのコミュニティに参加するために、機会を積極的に提供し、普及させる。敬業度調査の結果，約90%のチームメンバーが会社がコミュニティに貢献する様々な方式を支援している.2022年、私たちのチームメンバーの65%がコミュニティボランティアや寄付活動に参加した。2023年にロケット会社は私たちのコミュニティで100万時間のボランティアサービスのマイルストーンを実現しました多様で包括的な職場の育成に取り組んでおり、幅広い候補者の多様な人材を積極的に採用し、最高のチームパフォーマンスを実現しています。私たちの多元化、公平と包容チームは開放の扉、開放の思想と信頼に根ざした開放文化の基礎の上に設立された包容的な環境を作ることに力を入れている。フォーチュン誌が発表した2023年に最も仕事に適した100社ランキングでは、ロケット会社が11位にランクインし、20年連続でトップ30にランクインしたことは、チームメンバーを優先することへの約束を反映している。ロケット会社は“人物”誌が選ぶ“他人に関心を持つ百社”で2位、“フォーチュン”誌の2023年の金融サービスと保険ベスト職場ランキングで2位にランクインした。
2023年の間、同社はいくつかの条件を満たすチームメンバーに自発的な職業移行計画を提供した。職業移行計画には、報酬プラン、医療保険、職業移行サービス、および特定の持分奨励(適用されれば)の加速付与が含まれる。
利用可能な情報
我々の10-K表年次報告、10-Q表四半期報告、8-K表の現在の報告、および取引法第13(A)節に提出または提出された報告修正案は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)にそのような報告を提出または提出した後、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く私たちのウェブサイトで無料で提供するか、またはRocketCompanies.comを通じて無料で提供する。私たちのウェブサイト上の情報は、本報告書の一部とみなされてはならず、米国証券取引委員会に提出された他のいかなる文書にも含まれてはならない。我々が米国証券取引委員会に提出した報告書およびその他の文書は、米国証券取引委員会のウェブサイトsec.govで閲覧することができる
私たちは時々私たちのウェブサイトを材料情報を発表するチャンネルとして使用するかもしれない。同社の財務やその他の重要な情報はRocketCompanies.comにしばしば公開され、アクセス可能です。我々のESGレポートはir.rocketCompanies.comで取得できる.私たちのESG報告書の情報は、本報告書の一部とみなされるべきでもなく、米国証券取引委員会に提出された他の任意の文書にも組み込まれてはならない。
第1 A項。リスク要因
リスク要因の概要
私たちの業務は、私たちの業務目標の達成を阻害したり、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、将来性に悪影響を及ぼす可能性があるリスクを含む多くのリスクに直面しています。重大な意味を持つリスクは，本報告の第1 A項“リスク要因”の下に挙げられると考えられる。これらのリスクは以下のリスクを含むが、これらに限定されない
•私たちの業務の成功と成長、運営結果と財務状況は、私たちの業務需要および市場と顧客の絶えず変化する需要を満たすために、技術変革に適応し、実施する能力に依存するだろう。
•ネットワーク攻撃、セキュリティホール、または情報セキュリティ法律または法規を遵守しないことは、私たちの名声に深刻な損害を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは、彼らの需要や成長を正確に予測できなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、新しい製品やサービスを開発し続けるつもりです。
•私たちは回復が遅延したり、場合によっては回復できない可能性のあるサービス前払いを提供することを要求されます。
•私たちは、私たちが販売した担保ローンまたは担保返済権(“MSR”)を買い戻すか、または私たちの担保ローンまたはMSRの購入者に賠償することを要求されるかもしれない。
•私たちは借り手に関する情報の正確性と完全性に依存しており、いかなる虚偽陳述や詐欺も、重大な財務損失と私たちの名声への損害を招く可能性がある。
•私たちの重要なリーダーシップを失うことは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
•サプライヤーが私たちの製品やサービスに含まれる契約契約を履行できなかったことと、サプライヤーの運営を効果的に監督できなかったことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
•ロケットローンは急速に成長する事業として、一連の相互関連のリスクや挑戦に直面しており、その運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちのRocket Home事業は伝統的な不動産ブローカーが直面していない課題に直面しています。
•私たちは買収や投資ができないかもしれませんし、買収された会社を私たちの業務に成功させることができないか、あるいは私たちの買収と投資は私たちの予想に合わないかもしれません。いずれも私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
•否定的な世論は私たちのブランドと名声を損なう可能性があり、これは私たちの業務と収益に悪影響を及ぼすかもしれない。
•我々のリスク管理努力は、潜在的な損失を効果的に減少させることができず、コスト増加や業務中断を招く可能性がある。
•私たちは激しい競争に直面しており、これは私たちに不利な影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの業務は金利の深刻な影響を受けている。金利に影響を与える現行金利や米国の通貨政策の変化は、我々の業務に悪影響を与え続ける可能性がある。
•担保ローン支援証券(MBS)市場の中断を含む二次住宅ローン市場は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちは様々な法的行動の影響を受け、不利な決定を下したり、大衆が私たちに不利であれば、私たちの業務を損なうかもしれない。
•もし私たちが私たちの企業文化を維持できなければ、私たちは革新、協力、そして私たちの業務に貢献するための使命を失うかもしれない。
•私たちの会社登録証明書には、ある会社の機会における私たちの利益と期待を放棄する条項が含まれています。
•私たちはRHIによって制御され、これはダン·ギルバートによって制御されるエンティティであり、その利益は私たちの利益と他の株主の利益と衝突する可能性がある。また、私たちはニューヨーク証券取引所規則が指す“制御された会社”であるため、資格があり、ある会社の管理要求の免除に依存しようとしています。
私たちは今知らないか、あるいは私たちは今どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローを損なう可能性があります
リスク要因
すべての企業が正常な業務過程に普遍的に存在するリスクと不確定要素以外に、私たちの業界と会社特有の重要な要素も私たちの業務、財務状況、運営結果とキャッシュフローに重大かつ不利な影響を与える可能性がある。あなたは以下と私たちが後でアメリカ証券取引委員会に提出した定期報告書に説明されたリスクを慎重に考慮しなければならない。以下のリスク要因は“プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析“及び本年度報告内の総合財務諸表及び関連付記。
技術とネットワークセキュリティに関するリスク
私たちの業務の成功と成長、運営結果と財務状況は、私たちの業務需要および市場と顧客の絶えず変化する需要を満たすために、技術変革に適応し、実施する能力に依存するだろう。
私たちのサービス市場の特徴は絶えず技術変化が発生し、絶えず新しい技術駆動の製品とサービスを発売することです。私たちは私たちのノウハウに依存して顧客に私たちの技術を提供し、融資申請者を評価し、融資にサービスを提供する。また、人工知能(AI)や他の技術や第三者ソフトウェアを含む技術革新にますます依存する可能性があります。新製品を発売し、既存の製品を新市場に拡張し、融資に関連する様々な融資プロセスを簡略化し続けているからです。もし私たちが私たちのサービス市場に影響を与える技術変革の歩みについていけなければ、あるいは私たちが革新、統合、新技術を採用して卓越した顧客体験を提供することに成功できなければ、私たちの製品やサービスに対する需要は低下するかもしれません。私たちは顧客を引き付けることができないかもしれません。私たちの成長と運営結果は損害を受ける可能性があります。
開始およびサービスプロセスはますます技術に依存しており、私たちの業務は、インターネットを介して融資申請を処理し続けること、電子署名を受け入れること、即時プロセス状態更新を提供すること、支払いを処理すること、電子対請求書を提供すること、および他の顧客およびローン申請者が予期する便利さを提供する能力に依存する。この技術を維持して改善するには大量の資本支出と熟練した人材が必要になるだろう。
任意の特定の技術または技術的解決策(内部開発であっても第三者サプライヤーによって開発されていても)への私たちの依存度については、その技術または技術解決策が既存の業界基準に適合していない場合、私たちの競争相手と同等の技術または技術的解決策を達成できないか、またはそれを超える能力、サービス、保持および更新がますます高価になり、知的財産権侵害、流用または他の侵害行為の第三者クレーム対象になる場合、または私たちの予期しない方法で融資欠陥が買い戻しおよび/または賠償を必要とする可能性があり、損害を受ける可能性がある。
ネットワーク攻撃、セキュリティホール、または情報セキュリティ法律または法規を遵守しないことは、私たちの名声に深刻な損害を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は、内部および外部情報技術ネットワークおよびシステムに依存して、電子情報を安全に収集、処理、送信、および記憶する。私たちの通常のビジネスプロセスでは、顧客、ローン申請者、およびチームメンバーの公開および非公開の個人情報(総称して“ロケット情報”と呼ばれる)を含む、独自の情報および敏感または機密データを受信、処理、保持、および送信する。私たちは私たちの情報技術システムの完全性を確保するために多くの時間と資源を投入しているにもかかわらず、私たちの業務を支援するすべてのネットワーク攻撃、セキュリティホール、または許可されていない情報技術システムへのアクセスを防ぐために、有効な予防措置を予測、検出、または実施することができないかもしれません。ロケット情報を安全に保護し、その情報への任意の不正アクセスを防止、検出、および修復するための技術および他の制御およびプログラムは、合理的であるが絶対的な保証ではない、すなわち、そのような情報は安全であり、いかなる許可されていないアクセスも適切に識別および処理されることを意図している。このような制御は常に検出されるわけではなく、将来的にはロケット情報への不正アクセスを阻止または検出できない可能性がある。
近年、貸手が直面するネットワークセキュリティリスクは、システム、第三者サプライヤー、私たちの顧客、融資申請者、およびチームメンバーのデータを取得するための不正、不正または不正アクセスのための技術、またはサービスを無効化、降格、または破壊するための技術が大幅に増加しており、ますます複雑かつ複雑になっているため、予防および/または検出がより困難である。セキュリティ攻撃は、コンピュータハッカー、ハッカー活動家、国家支援ハッカー、または組織犯罪に参加するか、または外部サービスプロバイダに関連する人などの第三者から来ることができる。これらの当事者はまた、顧客、融資申請者、チームメンバー、または私たちのシステムの他のユーザに敏感な情報を開示して、私たちのシステムまたはデータにアクセスするために、詐欺的な手段で誘導しようと試みるかもしれない。成功したネットワーク攻撃またはロケット情報の不正使用は、修復コストの増加、および/または影響を受ける当事者の訴訟、紛争、損害、または他の責任を含む、当社の業務または運営に損害を与える可能性があります。
また、恐喝ソフトウェア攻撃の上昇傾向を含む地方や州政府データベースやオフィスへのネットワーク攻撃は、影響を受けた県または州に位置する財産を含むが、所有権保険証を発行し、影響を受けた県または州に位置する財産を閉鎖することを含む、キーデータへのアクセスや顧客にサービスを提供する能力を失うリスクに直面している。
金融商品提供者として、プライバシーやネットワークセキュリティに関する多くの法律や要求に制約されています。これらの法律は、ますます増加するネットワークセキュリティに関するリスクと新たな要求に対応するために整備されている。例えば、アメリカ連邦貿易委員会は改訂された“保障規則”を公布し、ニューヨーク金融サービス部は最近最新のネットワークセキュリティ法規を公布し、アメリカ証券取引委員会は最近、上場企業のネットワークセキュリティリスク管理と事件報告の強化と規範化のための開示要求を採択した。もし私たちがデータを適切に保護したり、新しいまたは変化する適用規制要求を満たすことができなければ、私たちは巨額の法的費用、追加の開示要求、判決、罰金、そして私たちのブランドへの負の影響に直面するかもしれない。
サイバー攻撃および/または侵入は、適用されるプライバシー権および他の法律に違反する可能性がある。これらの情報が第三者またはチームメンバーによって不適切にアクセスされ、不正目的に使用された場合、影響を受けた個人は、流用による可能性のある任意の損失に責任を負うことを要求しようとする可能性がある。この場合、私たちはまた、ロケット情報の完全性および安全性の不注意に関連する規制行動、調査または政府当局の罰金または処罰を受ける可能性がある。私たちは潜在的または既存のセキュリティホールとその結果を防止して修復するために、大量の資本と他の資源を必要とするかもしれない。しかも、私たちの救済努力は成功しないかもしれないし、私たちはこのような損失を補うのに十分な保険がないかもしれない。当社は第三者サプライヤーに関する非実質的なネットワークイベントを経験しているが、当社はその業務において第三者を継続して使用することで、業務運営を損なう可能性のあるネットワークセキュリティイベントが発生する可能性がある。
セキュリティホールはまた、既存の顧客と潜在的な顧客、および私たちと業務を取引している第三者における私たちの名声を深刻に損なう可能性があります。公開されたセキュリティ問題は、私たちの業務および/またはこのような第三者の業務に影響を与え、市場が私たちの製品に対する見方に負の影響を与え、顧客と私たちのビジネスを阻害する可能性があります。
技術的中断または障害は、当社の運営またはセキュリティシステムまたはインフラの故障、または私たちと業務往来のある第三者の故障を含み、私たちの業務を混乱させ、法的または名声の損害をもたらし、当社の運営結果および財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの多くのサービスは、コンピュータシステム、関連ソフトウェアアプリケーションとデータセンター、およびいくつかの第三者および付属会社のシステムを含む、当社の技術インフラの安全、効率的かつ断続的な動作に依存します。私たちのウェブサイトおよびコンピュータ/電気通信ネットワークは、大量のトラフィックを収容し、常に更新され、正確かつタイムリーな情報を提供しなければならない。我々は、システムまたはソフトウェア障害、火災、停電、電気通信障害、人為的エラーまたは不適切な行為、外部攻撃(例えば、コンピュータハッカー、ハッカー活動家、民族国家支援のハッカー)、サービスまたは情報の拒否、悪意または破壊コード(例えば、恐喝ソフトウェア、コンピュータウイルスおよび無効デバイス)および自然災害、大流行病、ストライキ、および他の同様の事件を将来的に経験する可能性があり、私たちの緊急計画はすべての状況に対応するのに十分ではないかもしれない。技術変革とアップグレードを実施して既存技術システムを維持し、新技術システムを統合することは、サービス中断を引き起こす可能性もある。このような中断のいずれも、顧客およびローン申請者にサービスを提供する能力を大幅に中断または遅延させる可能性があり、第三者がキーサービスを提供する能力を弱める可能性もある。
もし私たちの運営が技術的中断や故障の妨害または否定的な影響を受ける場合、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの業務中断保険は、システム中断、故障、および類似イベントによるサービス中断によるすべての損失を補償するのに十分ではないかもしれません。
我々はインターネット検索エンジンやアプリケーション市場に依存して消費者と連絡を結び，これらのチャネルを介して新たな顧客を獲得する能力が制限され，我々の業務に悪影響を与える可能性がある.
私たちは私たちの能力に依存して、オンライン消費者を私たちのウェブサイトとモバイルアプリケーションに誘致し、費用効果のある方法で彼らをローン申請者と顧客に変換します。私たちのウェブトラフィックの部分は検索エンジンと他のオンラインソースに依存している。私たちが検索エンジン結果ページに含まれているのは、特定の検索項目を購入したためであり、これは、私たちのサイト上の検索可能な内容に依存して、私たちのリストが含まれていることと、無償またはアルゴリズム検索になります。私たちは、検索エンジンの最適化など、大量の時間と資源をデジタルマーケティングキャンペーンに投入し、私たちの検索結果ランキングを向上させ、私たちのサイトやアプリケーションへのアクセス数を増加させます。これらのマーケティング努力は、オンライン広告プラットフォームを使用するコストの増加、無効な活動、およびますます激しい競争を含む様々な要因によって成功しないことが証明されるかもしれない。我々が制御できない要因，たとえば検索エンジンランキングアルゴリズムの変更や生成性人工知能の検索エンジン結果ページへの突出度の増加は，我々のサイトの突出度に悪影響を与える可能性がある.
私たちのインターネットマーケティング作業は、私たちが制御できないウェブサイトおよびサービス上のユーザ活動によって生成されるデータ信号に依存し、消費者およびデータプライバシーをめぐる規制環境(カリフォルニア消費者プライバシー法およびその実施条例を含む)、第三者モバイルオペレーティングシステムおよびブラウザの変化は、このような信号の利用可能性に影響を与え続けるであろう。これは、私たちのデジタルマーケティング努力に悪影響を及ぼす可能性がある。特に、モバイルオペレーティングシステムおよびブラウザプロバイダは、アプリケーション開発者がこれらの信号を使用してそのプラットフォーム上で広告の能力を配向および測定することを制限するために、製品変化および将来の計画を発表している。これらの発展は以前、私たちの目標マーケティング努力を制限し、私たちの目標マーケティング努力をさらに制限することが予想され、将来このような信号のいかなる追加損失も私たちの目標定位能力とマーケティング努力に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々はまた，アプリケーション市場に依存してユーザを我々のアプリケーションに接続する.これらの市場は変化する可能性があり，ユーザの我々のアプリケーションへのアクセスの顕著性や使いやすさに悪影響を与える.1つまたは複数の検索エンジン、アプリケーション市場、または他のオンラインリソースが変化した場合、消費者との連絡能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。
私たちRocket技術プラットフォームのいくつかの態様は、オープンソースソフトウェアを含み、1つ以上のこのようなオープンソースライセンス条項に準拠しない行動は、私たちのビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのRocket技術プラットフォームのいくつかの態様には、オープンソースライセンスがカバーされているソフトウェアが含まれており、私たちは将来、このようなソフトウェアを使用し続けるかもしれません。米国裁判所は、ソフトウェアの使用を制限すること、プラットフォームのいくつかの態様を禁止すること、または他の方法で私たちのビジネス運営に悪影響を及ぼすと解釈される可能性がある様々なオープンソースライセンスの条項を説明していません。私たちはまた、オープンソースソフトウェアの発行、派生作品の発行、またはそのようなソフトウェアを使用して開発された私たちの独自のソースコードを含む、オープンソースライセンスを所有していると主張したり、オープンソースライセンス条項の強制実行を求めているというクレームに直面する可能性がある。これらのクレームはまだ可能です
訴訟を引き起こし、高価なライセンスを購入すること、または私たちのソフトウェアを変更するために追加の研究開発資源を投入することを要求します。これらはいずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
いくつかのオープンソースコード許可は、無料または低減されたコスト使用のオープンソースコードソフトウェアタイプから作成された修正または派生作品、または逆工程、逆組み立てまたは取り外しを可能にする条項に従って、オープンソースコードソフトウェアの使用を許可するためのソースコードを提供することを許可することを含む、ライセンシーにいくつかの条件を適用する。もし、私たちの独自ソフトウェアの一部がオープンソースコード許可によって制約されていると決定された場合、または私たちが統合されたオープンソースコードソフトウェアのライセンス条項が変化した場合、私たちは、私たちのソースコードの影響を受ける部分を開示すること、私たちのプラットフォームの全部または一部を再設計すること、または他の方法で私たちのビジネス活動を変更することを要求される可能性があり、それぞれは、私たちのプラットフォームおよび製品およびサービスの価値を低減または除去することができます。オープンソースソフトウェアの使用は、ライセンス要件に関連するリスクに加えて、オープンソースソフトウェアの使用が第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。オープンソースライセンシーは、通常、そのオープンソースソフトウェアをそのまま提供させ、ソフトウェアのソースに賠償、保証、または制御を提供しないからである。
人工知能の発展、拡散および使用に関連する問題は、法律および/または規制行動を引き起こし、私たちの名声を損なうか、または他の方法で私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある。
私たちは現在人工知能技術を私たちのいくつかの製品とサービスと私たちの業務運営に溶け込ませて、私たちの人工知能の急増は私たちの業界の顧客選好と市場動態に大きな影響を与えると信じています。私たちのこのような技術の研究と開発はまだ行われており、私たちが効果的で道徳的な人工知能技術を開発する能力は、私たちの財務業績と長期的な成功に重要である。私たちは人工知能を開発·実施できないかもしれませんが、内部運営にも外部支援にも、私たちの業界の競争相手が急速に急増している人工知能システムの歩みについていけず、私たちの業務や財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
人工知能がもたらすリスク、挑戦、予期しない結果は、私たちと私たちの顧客がこの技術を採用して使用することに影響を与えるかもしれません。人工知能アルゴリズムや機械学習手法には欠陥がある可能性がある.たとえば，融資申請を処理する際には，実際に意図しない偏見を感知したり，人工知能アルゴリズムを用いて倫理問題や法律問題を引き起こす可能性がある.また、人工知能技術は複雑で急速に発展しており、市場や他社からのこのような技術の面で激しい競争に直面している。また，人工知能の開発と利用を責任を持って行い，人工知能の使用による倫理や法的問題の決定と緩和を図っているが，問題が発生する前に問題の認識や解決に成功することはできない可能性がある.人工知能に関連する問題は、潜在的な政府の人工知能に対する規制、欠陥、および/または失敗が、私たちの名声を損なうか、または他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある法律および/または規制行動をもたらす可能性があることを含む
私たちの業務と運営に関するリスク
私たちは、彼らの需要や成長を正確に予測できなければ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、新しい製品やサービスを開発し続けるつもりです。
私たちは未来に引き続き大量の資源を投入し、担保融資、他の融資、金融製品の提供を含む新たなツール、機能、サービス、製品、その他の製品を開発しようとしている。我々の革新計画のリスクには，プロセスを自動化するための技術の設計や開発における潜在的な欠陥，技術応用が不適切であること，不十分であることが証明される可能性のあるデータへの依存，顧客の期待を満たしていないことなどに関するリスクがある.これらのリスクのため、私たちはより多くのクレーム、名声損害、または他の悪影響に遭遇する可能性があり、これらの影響は実質的である可能性がある。また、私たちが開発、商業マーケティング、そして私たちの新製品とサービスの受け入れを実現できる保証はありません。また，我々の新製品やサービスの開発における資源投入が不足している可能性があり，あるいはこれらの新製品やサービスが実際に発生する収入に比べて費用が高すぎる可能性がある.
当社の新製品やサービスを利用した潜在的な顧客のプロファイルは、現在のサービスのお客様のプロファイルほど魅力的ではないかもしれませんが、これは、私たちが過去に経験したよりも高いレベルの滞納や違約を招く可能性があります。我々の新製品およびサービスに関連する需要または増加が私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、これらの新製品およびサービスは常に利益図がなく、コストを増加させたり、運営利益率を低下させたり、目標利益率を達成するのに予想以上の時間を要するリスクがある。また、これらの取り組みにおける我々の開発努力は、現在の業務に対する管理職の関心を分散させ、既存の業務から資本や他の資源を分流させる可能性がある。もし私たちが私たちの投資と新製品やサービスの開発の期待的なメリットを意識していなければ、私たちの業務は損なわれるかもしれない。
私たちは、私たちの融資発行業務を継続的に発展させたり、私たちの融資生産量の著しい増加を効果的に管理することができないかもしれません。両者は、私たちの名声と業務、財務状況、運営結果にマイナスの影響を与える可能性があります。
我々の住宅ローン発行業務には、住宅購入者への住宅購入ローンの提供、既存のローンの再融資、および第2の留置権住宅純資産ローンの発行が含まれる。住宅購入過程において、住宅購入担保ローンの発生は不動産業者、建築業者などの伝統的な商業顧客の大きな影響を受けている。したがって、これらの従来のビジネス顧客と関係を築く能力は、融資発行業務を発展させる能力に影響を与える。歴史的に見ると、私たちのローンは再融資を好む傾向があり、特に全体のローン市場に対して、私たちの市場シェアはずっと受けており、将来も全体のローン市場状況の悪影響を受ける可能性があり、金利上昇や住宅ローンの購入が住宅ローン市場の大部分を占めている。これらの状況は過去に私たちの業務に悪影響を与えていましたが、これらの状況が持続的に悪化したり、あるいは調達元での私たちのシェアを増やすことができなければ、私たちの市場シェアや経営業績はさらに悪影響を受ける可能性があります。私たちの融資発行業務も第三者担保融資仲介業者によって運営されており、彼らの業務はより多く現地で行われ、不動産業者や建設業者とよく協力しているが、彼らは契約上私たちとビジネスをする義務はありません。また、私たちの競争相手もこれらのブローカーと関係があり、ブローカーネットワークの拡大に努力している中で積極的に競争しています。私たちは既存の関係を維持したり、私たちの仲介人ネットワークを拡大することに成功しないかもしれない。私たちの生産と消費者の直接融資業務は全体の市場要素の影響を受けており、これらの要素は私たちの融資生産量を増加させる能力に影響を与える可能性がある。例えば、新規と既存の市場参加者からの競争が激化し、再融資活動の全体的なレベルが減少し、新規住宅購入活動レベルの増加が遅く、経済適用住宅の不足、または販売待ち住宅の在庫不足は、融資発生量を増加させる能力に影響を与えるため、将来的には、それぞれの業務のコスト構造の修正やより低い利益率を受け入れて、競争を継続し、私たちの活動数を過去または予想レベルと一致させることを余儀なくされている可能性がある。もし私たちが私たちの融資業務を継続的に発展させることができなければ、これは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
一方、私たちの担保融資額と担保返済権(MSR)は大幅に増加する可能性がある。しかし、プロセス、技術、人材を含む資源を配置することで、私たちの成長を効果的に管理しなければ、私たちのサービスの質は影響を受ける可能性があり、これは私たちのブランドと運営結果にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちは回復が遅延したり、場合によっては回復できない可能性のあるサービス前払いを提供することを要求されます。
私たちの顧客が支払わない間、私たちの大多数のサービス協定によると、私たちは契約元金と利息送金要求を満たすために、自己の資金を立て替えなければならない。もし住宅価格が上昇すれば、私たちはもっと多くの財産税と保険料を前払いする必要があるかもしれない。私たちはまた不動産の維持、修理、販売のための資金を立て替えた。場合によっては、私たちは私たちが精算を受けられないかもしれないということを知っているので、私たちは特定の前払い金を選択するかもしれない。さらに、私たちがサービスを提供するローンに違約が発生した場合、または法律、法規または投資家/保険会社基準が適用されて、そのようなローンの担保が許容される範囲内で、そのようなイベントに関連する任意の前払いが、ローンの返済または再融資または清算が発生するまで延期される可能性がある。私たちの前払い能力の遅延は私たちの流動性に悪影響を及ぼす可能性があり、前金を得ることができない精算は私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。マクロ経済の悪化や私たちのサービスグループでの融資が古くなったため、違約が増加する可能性があり、これは私たちのサービスコストを増加させ、私たちの業務を損なう可能性があります。また、自然災害対策の一部(例えば、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”)のような立法や法規に耐えることは、このようなお金を前払いしなければならない融資数を増加させる可能性がある。
退役軍人管理局が保証した融資を滞納している場合、退役軍人管理局保証は、私たちが融資で受けた損失や前金が完全に補償されない可能性がある。退役軍人管理局が保証支払いの金額が買収物件のコストよりも低くなると判断した場合、退役軍人保険保証を支払うことを選択し、融資保証を私たちに残すことができる(“退役軍人管理局は入札拒否”)。もし私たちがローンの未返済金額を補うために十分な金額で物件を売ることができなければ、私たちは損失を受けることになり、これは全体的に基づいて、VAが入札していない割合が増加した場合、私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
また、Ginnie Maeに売却されたいくつかのローンについては、サービス事業者として、90日を超える延滞を含む所定の基準を満たしていれば、Ginnie Mae証券化プール内の任意の個人ローンを一方的に買い戻す権利がある。この一方的な権利を行使して延滞ローンを買い戻すことを選択した後、私たちは実際にローンの支配権を再獲得した
これは私たちが貸借対照表でこの融資を確認し、対応する財務負債を確認しなければならないということを意味する。必要な返済利息前払いまたは延滞融資買い戻しの大幅な増加は、たとえそれらが償還可能であっても、私たちの業務および財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの取引相手は私たちのサービス活動の修理権と下請けサービス契約を終了することができます。
私たちのサービスの大部分の担保ローンは、房利美、不動産美(総称して“GSE”と呼ぶ)、Ginnie Mae(GSEとともに、“機関”)を代表してサービスを提供している。これらのエンティティは、私たちがローンを返済した費用と、それぞれのサービス基準に達していないために受ける可能性のある罰金と処罰の評価を補償するための基本サービス料を決定した。
業界基準によれば，我々と代理機関のプライマリサービス契約条項によると，我々が彼らを代表して提供する融資を提供するサービスプロバイダとしての身分をいつでも終了する権利があり，MSRを第三者に売却することを促す権利もある.さらに、サービス基準を遵守しない場合、通知が少ない場合、または通知なしに代理機関との合意を終了させ、何の賠償も持たない可能性がある。Fannie Mae、Freddie Mac、またはGinnie Maeの誰かが私たちのサービスを終了したり、追加料金、罰金、または罰金によって私たちのこのようなサービスに関連するコストを増加させた場合、これらの変化は、私たちがサービス活動から得た収入および関連MSRの価値に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これらのプロトコルや，非GSE融資購入者に担保融資を提供する他のサービスプロトコルも，財務契約を含むGSEサービスガイドに従ってサービスを提供することを要求し，GSEによって認可サービス機関として終了した場合にサービスを終了させることを許可している.私たちの二次サービス契約によると、二次サービス活動を展開する主要サービス業者は、何の理由もなく二次サービスを終了する権利があり、通知をほとんど必要とせず、補償を与えない権利もある。もし私たちのサービスグループの重要な部分の修理権または二次修理権が終了すれば、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
もし格付け機関が私たちの格付けを維持できなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの担保融資発行とサービスプラットフォーム、Rocket Mortgageの未償還無担保優先手形と未償還証券化取引は、様々な目的で国の格付け機関が定期的に格付けしています。これらの格付けは予告なく変更される場合があります。私たちの格付けのいかなる引き下げも、私たちが満足しているか、または根本的に満足していない条項で資本源を獲得し、いかなる債務や株式融資のコストを増加させ、私たちの業務に不利になることを制限することができる。
当社の発起·サービス業務および経営実績は、当社の発起業務の市場シェアの低下、リピーターの減少、再融資の借り手からの再融資ができないため、悪影響を受ける可能性があります。
もし私たちのローン発行業務が市場シェアを失ったり、融資が減少したり、あるいは私たちのサービスグループのローンが予想よりも速い速度で返済または再融資された場合、私たちのサービスグループの規模を維持または拡大することはできないかもしれません。私たちのサービスグループは“分流”の影響を受ける可能性があるからです(すなわち、私たちが提供した担保ローンは満期時に返済する可能性があり、満期前に前払いし、私たちが返済していない担保ローンで再融資を行い、償還停止、償還証明書または他の清算手続きによって清算するか、または元金の標準償却によって返済します)。したがって、私たちがサービス組合の規模を維持する能力は私たちが融資を開始する能力に依存し、私たちはこれらのローンの維持権を維持する。
また、我々の経営実績を維持または改善するためには、先の融資の返済に成功した顧客に融資を継続することが重要であり、彼らの返済速度は市場とほぼ一致しているからである。私たちの新製品や市場への拡張により、私たちの重複融資金利は低下したり変動したりする可能性があります。なぜなら、私たちの顧客は他の資金源を得ることができ、あるいは私たちが未来に獲得した新しい顧客は私たちの現在の顧客群のように忠誠ではないかもしれないからです。また，再融資の顧客は我々に再融資する義務はなく，異なる主催者への再融資を選択することができる.もし借り手が異なる発起人に再融資を行うと、元のローンが返済されるので、MSRの収益性が低下し、原始ローンが返済された後、さらなる修理費を稼ぐ機会がないだろう。もし私たちが既存の再融資融資を再獲得することに成功できなければ、私たちのMSRはますます径流の影響を受けるかもしれません。私たちのサービスの組み合わせを安定したレベルに維持するためには、購入する必要があるかもしれません
公開市場でより多くのMSRを増加させて、私たちのサービスの組み合わせを増加させることは、私たちのコストとリスクを増加させ、私たちのサービス業務の収益性を低下させる可能性があります。
私たちは、二次市場で限られた数の投資家やGSEに融資を売却する能力と、GSEとGinnie Maeによって私たちの融資を担保ローンに化して証券(MBS)を支援する能力に依存している。もし私たちが担保ローンを売却したり、証券化したりする能力が損なわれたら、私たちは担保ローンを開始できないかもしれない。
私たちのほとんどの融資源は二級市場に売っている。私たちは不動産美、不動産美、金利美を通じてローン証券を担保ローン支援証券に化した。連邦住宅管理局(FHA)、米国農業部(USDA)あるいはVA(Ginnie Maeで証券化された融資に対する)の指導方針の下で、Fannie MaeとFreddie Mac以外からの融資は個人投資家と担保融資ルートに売却され、私たちの融資証券化会社Woodward Capital Management LLCを含み、同社は主にこのような非GSEローン製品を証券化した。“金融とマクロ経済環境に関するリスクについてさらに検討してみましょう”私たちの業務は房利美と不動産美、そしていくつかのアメリカ政府機関に高度に依存しており、これらの実体またはその現在の役割のいかなる変化も私たちの業務に不利になる可能性がある。”
二級市場で確認された販売収益は私たちの収入と純収益の大きな部分を占めています。このような販売による現金に依存して将来の融資閉鎖に資金を提供し、私たちの融資融資に応じて借金の返済を手配するため、ローンを売却する際に支払われる価格の低下は、私たちの業務に不利になる可能性があります。もし私たちが私たちが持っているいくつかの販売待ち融資を売却または証券化することができないか、または合算的に達成できなければ、私たちは追加の融資源に資金を提供し続けるための流動性に欠けている可能性があり、私たちの収入と新しい融資源の利益率は実質的で否定的な影響を受けるかもしれない。
さらに、私たちが始めた将来の担保ローンを販売する能力が遅延する可能性があり、あるいは市場変化が存在する可能性があり、巨大担保ローン、閉鎖型住宅純資産ローン、他の非適格担保ローン製品を含む当社の非GSE製品-の買い手がこのような製品に対する需要を減少させる可能性がある。これらの市場変化は、マクロ経済変化、市場変化、およびこのような非GSE製品に対する投資家の流動性、獲得性または興味の変化を含むが、これらの市場変化は私たちがコントロールできない要素によって引き起こされる可能性がある。担保ローン販売の遅延、貸借コストの増加、あるいはヘッジリスクの増加も市場リスクの開放を増加させ、これは私たちの販売ローンの収益性に悪影響を及ぼす可能性がある。このような遅延やローンの売却ができなかったことは、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちが販売した担保ローンまたはMSRを買い戻すか、または私たちの担保ローンまたはMSRの購入者を賠償することを要求されるかもしれない。
購入者に担保ローンまたはMSRを販売する場合、私たちは、MBS証券化に関連する内容を含む陳述および保証を提供する。担保ローンまたはMSRが販売時にそれについての陳述および保証に適合しない場合、私たちは、ローンまたはMSRの代わりに、二次市場購入者に適用される損失を賠償するために、買い戻し融資またはMSRを要求される可能性がある。もしこのような状況が発生したら、私たちはすべての関連損失を直接負担しなければならないかもしれません。もしあれば、買い戻しローンは通常買い戻し価格よりはるかに低い割引でしか転売できないからです。私たちはまた、私たちがいくつかのローンまたはMSRを販売する際に買い手から受け取った保険料の一部を返済することを要求する買い手のクレームを受ける可能性があり、これらのローンまたはMSRは、ローンが売却された特定の期間内にすべて返済されることを前提としている。2023年12月31日現在、私たちは累計買い戻しと賠償義務準備金9，240万ドルを計上しています。実際の買い戻しや賠償義務は、財務諸表に記録されている準備金を大きく上回る可能性がある。いかなる重大な買い戻し、交換、賠償、あるいは保険料の再獲得は私たちの業務に損害を与える可能性があります。
さらに、財政難やその他の理由で陳述や保証に違反したいくつかの第三者に賠償や融資買い戻し要求を出した第三者に金額を取り戻すことができない可能性がある。したがって、我々の様々な契約の取引相手が履行されていない場合、これらに限定されないが、破産手続における合意や取引が拒否されるため、取引相手のリスクに直面し、保険カバーのない大きな損失を招く可能性がある。
私たちの保証業務はすべての融資が違約する可能性を正確に予測できない可能性があり、これは重大な損失を招き、私たちの財務状況に悪影響を与える可能性があります。
著者らは関連担保ローン製品に適用されるGSEと監督管理ガイドラインに基づいて担保ローンを開始し、Fannie MaeとFreddie Macの自動引受エンジンを用いて借り手の支払い能力と意志を予測した。これらの基準にもかかわらず、私たちの保証基準は常に潜在的な担保ローンの違約に関連しているか、あるいは正確に予測されているわけではないかもしれない。顧客がローンを返済する能力は、借り手の雇用、財務状況または他の不利な現地またはマクロ経済状況の変化を含む多くの要因の悪影響を受ける可能性があるが、これらに限定されず、不動産税税率の上昇および住宅主保険コストの増加を含む。顧客の財務状況や見通しの悪化は融資担保価値の悪化に伴う可能性がある。
自営業者の顧客は、受給や委託顧客よりも融資を滞納する可能性があり、通常の収入は予測が困難である。また、多くの個人顧客は小規模事業主であり、彼らは自分の企業債務のために個人的な責任を負わなければならないかもしれない。自己雇用顧客の業務悪化や経済的変化は、私たちが開始したり提供したりする融資の違約増加を招く可能性があります。
私たちが始めたり獲得したりしたいくつかのローンは、将来も抵当不動産に住んでいない顧客に支給される可能性がある。これらの賃貸や投資物件を担保とした融資は、顧客がよく占有または使用している物件に担保されているローンよりも違約しやすいことが多い。契約違反の場合、抵当不動産を占有していない顧客は不動産を放棄する可能性が高く、私たちの財務の開放を増加させる可能性がある。
上記の融資のサービスコストは、顧客とより頻繁な相互作用を行う必要があり、より多くの監視と監視が必要であるため、より高い可能性がある。また、これらの高リスク融資は、州や連邦規制機関のより厳しい審査を受け、より高いコンプライアンスおよび規制コストをもたらす可能性があり、サービスコストのさらなる増加を招く可能性がある。私たちはこれらの高リスクローンにサービスを提供することによって生じる任意の追加費用を私たちのサービス顧客や関連投資家に転嫁することができないかもしれない。高リスクローンの返済のより高いコストは、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは借り手に関する情報の正確性と完全性に依存しており、いかなる虚偽陳述や詐欺も、重大な財務損失と私たちの名声への損害を招く可能性がある。
私たちは、Fannie MaeとFreddie Macの自動引受エンジンを使用して、融資申請者が信用を持っているかどうか、他の独自および第三者ツールおよび保障措置を使用して詐欺を検出し、防止するのを助ける。しかしながら、私たちは、融資申請に含まれる情報、不動産推定値、所有権情報、およびローン申請と共に提出された雇用および収入文書を含む、私たちの顧客またはチームメンバーと、任意の販売者、不動産業者、公証人、決済エージェント、評価士、所有権エージェント、または第三者発起人が行う可能性のあるすべての詐欺行為を阻止することができません。このような情報が故意または不注意に歪曲され、融資を買収または閉鎖する前にこのような虚偽の陳述が発見されなかった場合、融資の価値が予想を大幅に下回る可能性があり、当社が正確なデータを得た場合には融資が承認されない可能性がある。重大な不実陳述を受けた融資は，失実陳述が発見される前に販売されると，通常は売却できない，あるいは買い戻しが必要である.しかも、虚偽の陳述をした個人と実体は往々にして見つけることが難しく、彼らに私たちが受けたいかなる金銭的損失も取り戻すことが難しい。私たちが融資業務における虚偽陳述情報を識別するのを助けるために作成された技術および他の制御およびプロセスは、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を得ることを目的としており、すなわち、このような情報が適切に識別および処理されている。したがって、このような制御は、私たちの融資発行業務におけるすべての虚偽の陳述の情報を検出できないかもしれない。
格調高い詐欺活動はまた私たちのブランドや名声に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務に影響を与える可能性がある。さらに、いくつかの詐欺活動は、規制介入および/または規制強化につながる可能性があり、これは私たちのコストを増加させ、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。
サプライヤーが私たちの製品やサービスに含まれる契約契約を履行できなかったことと、サプライヤーの運営を効果的に監督できなかったことは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちはサプライヤーやサービスプロバイダと契約を結び、付属会社や他の第三者を含め、彼らがサービスを提供してくれたり、選択してくれたりする機能が彼らに委託されています。私たちと契約を結んだサプライヤーやサービスプロバイダは、私たちの製品が依存するソフトウェア、ハードウェア、サービスなどを提供します。サービスが中断されたり失われたりしても
サードパーティが提供するソフトウェアまたはサービスは、同等のサービス/技術を開発するまで、または他のプロバイダが提供する同等のサービス/技術を識別し、取得し、統合するまで、当社の製品またはサービスの機能を低下させる可能性があり、これは、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちが依存しているソフトウェアやサービスの任意のエラー、欠陥、または故障は、私たちによっても第三者によって維持されても、私たちの製品にミスや欠陥が発生したり、私たちの製品の失敗を招いたりする可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を与え、コスト高を是正する可能性があります。私たちの多くの第三者プロバイダは、このようなエラー、欠陥、または故障の責任に制限を加えようとしており、強制的に実行されれば、追加の責任を負う可能性があり、これは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの運営コストを増加させる可能性がある。
しかも、私たちのサプライヤーとサービスプロバイダは適用される法律、法規、そして規則を遵守できないかもしれない。効果的な第三者リスク管理やサプライヤー監督計画を維持することは、適用法律を遵守しないリスクを十分に低減できず、我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは私たちと業務を行うサプライヤーやサービスプロバイダを監視するために合理的に努力しているにもかかわらず、彼らがその契約義務を遵守する保証はありません。私たちのプロバイダのコンプライアンスが、これらのプロバイダおよびサービスプロバイダのエラーおよび漏れに罰金、処罰、または他の責任を負う可能性があることを確実にすることができません。
さらに、当社のプロバイダおよびサービスプロバイダは、顧客データ、知的財産権、および独自のビジネス情報を含む敏感かつ機密情報にアクセスすることができます。私たちは厳格なサプライヤー選択と職務調査手順を実施し、私たちのサプライヤー協定に十分なデータプライバシーとデータセキュリティ契約要件が含まれていることを保証していますが、一部の第三者サプライヤーはすでにデータ漏洩を経験しており、将来的にデータ漏洩を経験する可能性があり、これは私たちの敏感な情報への不正アクセスを招き、マイナスの財務、名声、運営結果を招く可能性があります。
もしサプライヤーとサービスプロバイダが私たちに対する義務を履行できなかった場合、または彼らが私たちにサービスを提供することを一時的または永久的に停止した場合、私たちとサプライヤーとサービスプロバイダとの手配も、私たちの運営を妨害したり、低減したりする可能性がある。私たちは過去にありましたが、将来的にはあるサプライヤーのサービスが一時的に中断される可能性もあります。私たちは、このような条項でこれらのサプライヤーとサービスプロバイダをタイムリーかつ効率的に交換することができないかもしれません。
ロケットローンは急速に成長する事業として、一連の相互関連のリスクや挑戦に直面しており、その運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
ロケットローンは規制コンプライアンス、競争環境、顧客基盤の拡大ができない、技術開発失敗、融資製品の供給増加に関するリスクに直面している。これらの課題に効果的に対応できなければ、Rocket Loansが拡張可能かつ収益性の成長を実現する能力に影響を与える可能性がある。たとえば，Rocket LoansはCross River Bankとの第三者関係に大きく依存して融資を行い，この関係が終了するとRocket Loansの融資発行能力に影響を与える可能性がある.ロケットローンはまた、信用局などの第三者源に依存して肝心な借り手情報を取得し、これらの出所が使用できなくなり、コストがもっと高くなったり、不正確であることが証明された場合、その個人ローン引受品質は影響を受ける可能性がある。さらに、Rocket Loansによって使用される様々な要因を評価するアルゴリズムに基づく信用決定およびスコアモデルは、予測有効性、アルゴリズム誤りに関連するリスク、およびこれらのモデルを使用することによって存在する可能性のある差別または違反の潜在的な規制懸念をもたらす。これらのモデルのいずれかの重大な障害または不正確さは、Rocket Loansのトラフィックに負の影響を与え、規制審査および名声被害をもたらす可能性がある。また、Rocket Loansが提供する個人および太陽エネルギーローンは、契約違反リスクに関連しており、顧客支払い義務や個人ローンの無担保性質の影響を受け、第三者がこのような融資資金を提供できず、利息を発生させる可能性がある。上記のいずれも、我々の業務、財務状況、および経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのRocket Homeビジネスモデルは、伝統的な不動産ブローカーが直面していない挑戦を受けています。
我々の子会社であるRocket Homeは、従来の不動産ブローカーと競争するとともに、従来のブローカーが直面していないより大きなリスクに直面している。Rocket Homeesの核心業務は、住宅購入者を第三者不動産仲介ネットワークに転任し、新しい家を購入することを支援することです。購入者はRocket Mortgageや他の融資機関の担保融資資格を取得しています。また、私たちのロケット家屋事業の新しい構成要素は直接看板を掲げて家を売ることであり、費用は通常従来のブローカーの料金より低い。私たちのコア推薦業務と私たちの中央位置に看板を掲げ、家を売る努力では、Rocket Homeと私たちのエージェントは許可を得る必要があり、私たちが運営する市場における不動産ブローカーやブローカー関連業務の許可と経営要求を遵守する必要があります。ロケットハウスは不動産リストを検索し、私たちのパートナーエージェントに連絡するためのサイトも運営している。上場データは約200社の多重上場サービス会社(“MLS”)がライセンスを通じて提供し、私たちはまた各MLSの契約義務と制限を守らなければならず、その上場データにアクセスして使用することができる
このような多面的なビジネスモデルのために、私たちは、私たちのパートナーエージェントが私たちの制御範囲を超えた不当な行為をして、私たちを名声、商業または法律の損害を受けることを含む追加の挑戦に直面しています。不動産ブローカーおよびブローカー関連業務に関する許可および行為の要求を遵守できなかったことは、業務を処罰または一時停止させる可能性があります；住宅ブローカー業界の競争が激化し、収益性を低下させる；住宅在庫レベルが低いままで、それによって需要を低下させる、または私たちの訪問と上場データの使用を制限または終了することができます
Rocket Homeは、不動産業界の売り手が買い手仲介人の手数料を支払うルールややり方に挑戦する集団訴訟では指名されていないが、不動産業界参加者はRocket Homeを含め、全米不動産業者協会(NAR)のメンバーであり、MLS看板や住宅販売を使用する際にNARのルールやガイドラインに従い、現在と将来の訴訟で指名される可能性がある。訴訟リスクに加えて、このような訴訟や不動産業界の運営に関連する他の法律手続きの発展や結果は、仲介人手数料構造に大きな変化をもたらす可能性があり、その影響は、私たちのコア推薦業務におけるRocket Homeと、私たちの中央位置から看板を掲げ、家を売る努力から受ける手数料収入シェアの減少につながる可能性があります。
我々の子会社Core Digital Mediaは，そのディジタルメディア業務に関するコスト上昇に遭遇し，利益のある顧客手がかりが生じず，我々の業務に悪影響を与える可能性がある.
我々の子会社Core Digital Mediaはオンラインマーケティングと顧客リード獲得プラットフォームであり、デジタルメディアに深刻に依存してマーケティングを行っている。それはRocket Mortgageと私たちの他のいくつかの子会社の良質な顧客手がかりの重要な源です。Core Digital MediaがRocket Mortgageにコスト効果のある手がかりや十分な品質または数の手がかりを提供できない場合、我々の融資作成の収益性は負の影響を受ける可能性がある。この挑戦は、外部メディアの価格設定の増加、広告表現の低下、あるいは規制制限などの要素による可能性がある。また、消費者金融保護局(CFPB)2023年2月の諮問意見やFCC 2023年12月の新ルールなど、消費者金融保護局(CFPB)の規制情勢は、Core Digital Mediaがどのように新ルールに従って運営するかの複雑さを増し、我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは買収や投資ができないかもしれませんし、買収された会社を私たちの業務に成功させることができないか、あるいは私たちの買収と投資は私たちの予想に合わないかもしれません。いずれも私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、新しいまたは相補的なビジネス、技術、サービス、または製品の買収または投資を試み続けているかもしれない。買収および投資は、その製品、技術または製品に関連するクレームのような被買収エンティティに関連する意外なコストまたは負債、買収された業務または資産が期待通りに表現されていないこと、関連コストを相殺するために十分な収入を生成できないこと、買収された業務または資産に関連する会計、内部制御または規制要件において予見できない複雑さ、新しい買収業務および資産統合の遅延が効率低下を招く可能性があり、買収によってパートナーとの既存の業務関係を損なうこと、および買収されたエンティティ内で業界慣例および内部要求に適合する品質、安全および内部制御基準を維持することができないことを含む、私たちの業務に対して様々なリスクを構成する
また、将来的には買収や投資目標の職務調査を促進するために第三者サービスプロバイダにも依存してきた。もし私たちが職務調査過程で問題を発見できなければ、私たちは予想された協同効果を実現したり、買収をその企業文化と運営に統合する上で障害に直面する可能性があり、このような買収や投資の期待的なメリットを実現できない可能性がある。買収または投資の資本支出、管理層、チームメンバーの移転、または業務に他に必要な資源は、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。買収された実体のキーチームメンバーや顧客/サプライヤーを引き留めることができない可能性もあり、買収価値主張を破壊する可能性がある。また，買収に関する利得，代行，その他の手配には紛争や負の結果が生じる可能性がある.私たちが投資している会社の株主ともトラブルが発生する可能性があり、特にガバナンスや運営の面で。これらのリスクのいずれも、会社の業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
否定的な世論は私たちのブランドと名声を損なう可能性があり、これは私たちの業務と収益に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは新しい顧客を誘致するためにロケットブランドの認知と承認に強く依存している。負の世論は、融資発行、返済、借金回収やり方、負の事件(例えば、データ漏洩、幹部不正行為、違法行為など)を含む、任意の数の活動における私たちの実際または告発された行為から来る可能性がある
私たちに対する訴訟のような会社の統治と他の活動。否定的な世論はまた、CFPB苦情データベース内の苦情、およびメディア報道が正確であるか否かにかかわらず、政府規制機関およびコミュニティ組織の私たちの活動に対する応答、消費者からの苦情、CFPB苦情データベースからの苦情、およびメディア報道からのものかもしれない。著者らは顧客を誘致と維持する能力は外部の私たちのサービスレベル、信頼性、商業実践、財務状況とその他の主観的な品質に対する見方に高度に依存している。これらの問題に対する否定的な見方や宣伝-孤立しているように見える事件に関連していても、借金の発行や返済とは関係のないやり方であっても、例えば借金のようなやり方は、既存の顧客および潜在的な顧客における私たちの信頼と自信を弱化させ、私たちの名声を損なう可能性がある。逆に、これは私たちの製品への需要を減らし、規制審査を増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、消費者権益提唱団体およびいくつかのメディアは、最近、政府が非銀行消費者ローンに追加的な要求を行うことを主張し、これは、より厳しい法律および法規、および/または消費者の見方および選好を変化させる可能性があると主張している。消費者の認知と選好のこのような変化は、逆に私たちの消費ローン製品に対する需要を大幅に低下させる可能性がある。
さらに、任意の環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)問題は、私たちのサービス、財務状況、および運営結果に悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性がある。顧客、投資家、および他の利害関係者は、人材、ネットワークセキュリティ、データプライバシーおよび保護、および気候変動における私たちの努力を含むESG実践にますます注目している。ESG問題に関する新しい法律法規や法律または法規要件の変化に適応して遵守していない場合、または急速に発展する投資家、業界、または利害関係者の期待および基準を満たしていない場合、またはESG問題に関する日々増加する懸念に適切に応答していないと考えられる場合、私たちの名声が損なわれる可能性があり、顧客は、私たちの製品およびサービスを使用しないことを選択する可能性があり、私たちの業務または財務状況は悪影響を受ける可能性がある。
暴力や戦争行為による地政学的不安定は、融資業界や資本市場、および私たちの業務、財務状況、経営成果に影響を及ぼす可能性がある。
テロ攻撃による地政学的不安定、任意のこのような攻撃に対する予想、米国およびその盟友の任意の軍事的または他の反応の結果、ウクライナと中東戦争を含む世界的な他の武力衝突、およびこれらの衝突による地政学的事件は、過去および未来に消費者の信頼と支出の低下を招き、将来的に米国と世界の金融市場と経済のより動揺と混乱を招く可能性がある
もしこのような事件が経済の長期的な減速、衰退、あるいは不動産価値の下落を招いたら、それらは私たちの投資業績を損害し、私たちの財務状況と経営結果を損害し、私たちの融資コストを増加させ、私たちが資本市場に入る機会を制限したり、融資者が私たちに信用を提供しないことを決定したりする可能性がある。また、追加の米国予備役軍人又は国民警備隊メンバーの活性化は担保融資の割合を著しく増加させる可能性があり、これらの融資の金利は“軍人民事救済法”又は類似の州又は地方法律の適用により低下する。したがって、このような攻撃や武力衝突は私たちの業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務は地震、火災、洪水、その他の自然災害事件のリスク、人のための中断の影響を受けています-ストライキなどの問題を起こしました。
私たちのシステムと業務は地震、火災、洪水、電力損失、電気通信故障、ストライキ、衛生流行病、類似事件の破壊や中断を受けやすい。また、私たちはどこで業務を展開していても、天気や気候に関する固有のリスクを認識している。私たちの主要な場所は極端な天気条件の影響を受けやすいかもしれません。これは私たちの業務を混乱させ、私たちが維持または運営を再開する追加コストとより高い自然減員を経験させる可能性があります。例えば、デトロイトの重大な自然災害、例えば地震、火災あるいは洪水は、私たちの業務、経営業績、財務状況に実質的な悪影響を与える可能性があり、私たちの保険カバー範囲は発生可能な損失を賠償するのに十分ではないかもしれません。過去に疾病の突然発生(深刻な急性呼吸器症候群、鳥インフルエンザ、H 1 N 1/09インフルエンザと新冠肺炎を含む)が発生したことがあり、いかなる伝染病の長期発生或いはその他の不利な公共衛生事態の発展はマクロ経済及び/或いは著者らの業務運営に重大な不利な影響を与える可能性がある。さらに、ストライキや他の地政学的動揺は、私たちの業務中断を招き、重要なデータ中断、遅延、または損失を招く可能性がある。このような悲劇的な事件はまた私たちの融資サービスコストに影響を与え、私たちの回収可能かつ回収できないサービス立て替えを増加させ、影響を受けた顧客によるサービス違約を増加させ、私たちのMSRの価値にマイナスの影響を与える可能性がある。場合によっては、デトロイト、フェニックス、クリーブランド、またはシャーロット地域の自然災害のような十分な保護または回復計画がないかもしれませんが、私たちの業務中断保険は起こりうる損失を補償するのに十分ではないかもしれません。
我々のリスク管理努力は、潜在的な損失を効果的に減少させることができず、コスト増加や業務中断を招く可能性がある。
信用リスク、金利リスク、早期返済リスク、流動性リスク、その他の市場関連リスク、および私たちの業務、資産、負債に関する運営および法的リスクを効果的に識別、管理、監視、緩和することができなければ、私たちは大きな損失を受ける可能性があり、私たちの業務運営は中断される可能性がある。私たちはまた、チームメンバーの雇用と実践の終了に関連する雇用法律、健康と安全法律、環境法律、および私たちの管轄地域の他の連邦、州、地方の法律、法規、規則を含む、不特定業界の様々な法律、法規、規則によって制限されている。私たちのリスク管理政策、プログラム、および技術は、私たちが直面しているすべてのリスクを識別するのに十分ではなく、私たちが確定したリスクを軽減するのに十分ではなく、私たちが将来直面する可能性のある追加的なリスクを識別するのにも十分ではないかもしれない。私たちの業務活動の拡張は、私たちが以前に曝露したことのないリスクにさらされたり、いくつかのタイプのリスクへの開放を増加させる可能性があり、私たちの業務活動が変化したり、増加したりするため、これらのリスクを効果的に識別、管理、監視、緩和することができないかもしれない。
私たちは激しい競争に直面しており、これは私たちに不利な影響を及ぼすかもしれない。
担保ローンと他の消費ローン分野の競争は非常に激しい。また、担保ローンと他の消費ローン業務も大幅な統合を経験している。私たちのいくつかの競争相手は私たちよりも多くの知名度とより多くの財政や他の資源(資本を得る機会を含む)を持っているかもしれない。我々の他の競争相手，たとえば自己資金を用いて住宅ローンを発行する代理融資者は，融資を承認する際に大きな運用柔軟性を持つ可能性がある.また、米国連邦銀行や貯蓄機関およびその子会社と比較して、連邦優先購入権を有しているため、比較的統一された米国連邦規則や標準の下で業務を展開しており、通常はそれらが業務を展開する州法(州“略奪ローン”法律を含む)の制約を受けない。私たちの連邦特許競争相手とは異なり、私たちは一般的に私たちが融資を開始して提供する各司法管轄区の貸金人に適用されるすべての州と地方の法律によって制限されている。効率的な競争のためには、非常に高いレベルの運営、技術、法律、コンプライアンス、管理の専門知識を持ち、競争力のあるコストで資金を獲得しなければならない。
我々の業界の競争は、提供される融資計画の種類、融資の金利と費用、融資獲得の利便性、顧客サービスレベル、融資の金額と期限、マーケティングと流通ルートを含む様々な形態をとることができる。しかも、私たちの競争相手は定価要素に基づいて積極的な競争を求めている。ある程度、もし私たちが競争相手の低い定価と一致すれば、私たちの販売利益率はもっと低いかもしれない。金利と全体的な経済状況の変動はまた私たちの競争地位に影響を及ぼすかもしれない。金利が上昇した時期には、低貸借コストの競争相手を絞って競争優位を持つ可能性がある。
また、業界全体の融資水準の周期的な低下や、より高い金利環境による融資需要の減少は、将来的に余剰融資の競争を激化させる可能性がある。このような競争圧力のどんな増加も私たちの業務に不利になるかもしれない。
金融とマクロ経済環境に関するリスク
私たちの業務は金利の深刻な影響を受けている。金利に影響を与える現行金利や米国の通貨政策の変化は、我々の業務に悪影響を与え続ける可能性がある。
私たちの財政的表現は現在の金利変化の影響を直接受ける。現行金利の変化により、我々の財務業績は低下しており、さらに低下したり、大きな変動の影響を受けたりする可能性がある。そのため、私たちは特にFRB政策の影響を受けており、これらの政策は金利に影響を与え、融資発行市場の規模に影響を与えている。2022年と2023年に、米国連邦準備委員会(Federal Reserve)は何度も連邦基金の金利を大幅に引き上げ、インフレに対応し、資金の調達と担保ローンの発行コストをより高くした。金利上昇とインフレ激化は、新住宅ローンや再融資に対する需要を低下させ、需要をさらに低下させる可能性がある。また、金利上昇とインフレは借り手への競争を悪化させ、これは私たちの利益率に不利な圧力を与え、私たちの発行量、特に私たちの再融資量に悪影響を及ぼすかもしれない。
FRBが2022年と2023年に実施した連邦基金の金利引き上げにより、再融資が市場に占める割合は小さく、担保融資の再融資に興味を持つ消費者が減少したためだ。金利上昇も住宅購入担保ローンの需要を低下させ、住宅を持つことがより高価になるからだ。♪the the the
金利の変化により、再融資市場は購入市場よりも大きな変動を受けている。金利が上昇した環境は、私たちの収入に悪影響を与え続ける可能性があり、または利益率を維持するために、私たちの担保融資量を増加または維持するためにマーケティング支出を増加させることを要求しています。
金利の変化も私たちのサービス業務業績の重要な駆動要素であり、特に私たちのポートフォリオは主に高品質ローンに関するMSRから構成されており、これらのローンの価値は金利の変化に敏感である。歴史的には、2022年と2023年の間の最近の利上げを含め、金利が上昇するとMSRの価値が増加し、より高い金利により早期返済額が低下し、金利が低下するとMSRの価値が低下し、低い金利により早期返済額が増加する。最近の2022年および2023年の間の利上げ、およびさらなる利上げは、二次サービスを提供するか、または第三者との共同マーケティングサービスの再捕捉利益率を低下させる可能性がある。また，発起量や再融資量が低いことや，第三者からMSRを買収することがより高価になるため，我々のMSR製品の組合せを拡大することが困難になる可能性がある.
私たちの融資メカニズムでの借入金利は変動しており、これはまた私たちを金利リスクに直面させている。金利の上昇に伴い、いくつかの変動金利債務に対する債務超過義務も増加するだろう。将来的には、金利変動を低減するために、変動金利支払いと引き換えに固定金利支払いを含む金利交換に加入する可能性がある。しかし、私たちは私たちのすべての可変金利債務について金利交換を維持しないかもしれないし、このような交換は私たちの金利リスクを完全に緩和しないかもしれないし、不利であることが証明されるかもしれないし、追加のリスクが生じるかもしれない。
私たちのロケット担保融資業務は、私たちの融資融資メカニズムに依存して、担保融資に資金を提供し、他の方法で私たちの業務を運営しています。1つ以上のこのような融資が終了した場合、私たちは商業的に有利な条項で代替融資を見つけることができないか、または代替融資が全く見つからないかもしれません。これは私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは私たちの融資メカニズムの下で借金を通じて私たちが閉鎖した担保融資の大部分に資金を提供する。私たちの借金は通常私たちが抵当ローン販売から得た収益で返済されます。私たちは現在、未来に引き続き貸手に依存して私たちの融資のための主要な融資計画を提供するかもしれない。2023年12月31日現在、私たちは9つの融資ツールを持っており、合計158億ドルの融資元金を提供してくれており、そのうち7つは成約時に資金を引き出して融資に資金を提供し、大型グローバル金融機関と協力することを許可している。この9つの融資融資手配には2つのGSEとの融資融資手配が含まれている。また、私たちは機関MSRが支援する主な買い戻し協定の締約国であり、これらの手配は20億ドルの流動性を提供してくれます。
2023年12月31日まで、著者らはまた主な買い戻し協定を通じて15億ドルを融資することができ、事前購入機関担保融資プール中のいくつかの担保融資に特化し、銀団無担保循環信用融資を通じて13億ドルに達することができる。
既存の7つのグローバル銀行融資融資手配のうち、1つは364日の手配で、総額は2024年に満期になり、もう1つの初期期限は12ヶ月、総額は15億ドルである。私たちの既存の他の5つの世界銀行融資メカニズムは最長2年間の融資を提供し、2024年と2025年に交錯して満期になる。私たちの現在の融資能力のうち約72億ドルは約束されておらず、いつでも適用される融資者が終了することができる。さらに、私たちの融資計画のうちの1つは、これらのローンが私たちの総借入能力の特定の割合を占めないように、追加の借入能力を持つことを要求している。もし私たちが他のローンで利用可能な資金比率を維持できなければ、私たちのこのようなローンでの資金獲得性も終了する可能性がある。
もし私たちのいかなるローン融資手配が終了または更新されない場合、または私たちの融資合意が取引終了時に直ちに資金を提供する元金が大幅に減少した場合、私たちは商業的に有利な条項で代替融資を見つけることができないか、あるいは代替融資が全く見つからない可能性があり、これは私たちの業務に損害を与える可能性がある。さらに、私たちが再融資したり、追加の借金資金を得ることができない場合、私たちが業務を維持または発展させる能力が制限される可能性があります。さらに、1つまたは複数の国または地域の銀行、金融機関、金融または資本市場の他の参加者の重大な不利な事態(例えば、銀行の債務不履行、破産、違約など)は、そのような機関の顧客が彼らの貯蓄を失う可能性があり、米国政府が行動しなければ、担保融資の違約率を増加させ、私たちの融資者を含む他の機関に広がり、そのような機関や市場全体に大きな悪影響を及ぼす可能性があり、これは逆に、私たちが受け入れられる条項や全く受け入れられない条項が追加借入を得る能力を制限し、私たちが業務を維持または発展させる能力を制限する可能性がある。このような重大な不利な発展、特に現在動揺している金利環境下では、立法や規制要求の変化を招く可能性があり、それによって私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが既存の債務の再融資と追加資金を借り入れる能力は様々な要素の影響を受ける。
私たちの融資融資ツール、私たちの早期買収ツール、MSRツールと無担保信用限度額は契約を含み、一定の最低有形正味価値の維持、最低流動性、最高総債務または負債と純資産の比率、税引前純収益要求、訴訟判決のハードルとその他の習慣債務契約を含む。このような条約に違反することは、このような融資を違約させ、融資者が特定の救済措置を求めることを可能にする可能性がある。さらに、いくつかのローンには、交差違約または交差加速条項が含まれており、任意のローンの下で違約または加速満期イベントが発生した場合、大多数の(全てでなければ)ローンの終了を招く可能性がある。もし私たちが必要な条約の要求を満たすか維持できないか、または持続的な条約の免除を満たすことができない場合、私たちはすべての融資計画の下で借金する能力を失う可能性があり、これは私たちの業務を損なうかもしれない。私たちの融資計画に関連する他のリスクは
•我々の2026年満期の2.875%優先手形、2029年満期の3.625%優先手形、2031年満期の3.875%優先手形、2033年満期の4.000%優先手形を管理する契約が私たちに与えた制限、その他の既存と将来の融資計画によると、これらの融資手配には制限的な契約と借入条件が含まれており、追加債務を調達する能力を制限する可能性がある
•信用市場の流動性が低下しています
•現行金利
•私たちが借金をした貸手の財務力は
•私たちが借金した貸手は、これらの貸手の戦略計画、未来の業務ライン、規制制限、あるいは他の方面の変化のために、担保ローンとMSRへの開放を減少させることを決定した
•前払いローンに質権を有する条件を満たす担保額は、当該ローンの借入能力を下回る可能性がある
•私たちの融資ツールで約束されていない割合は約束された割合よりも大きい
•このような再融資計画では、私たちが達成できないかもしれないより厳しい財務契約を締結することができる
•私たちの債務協定における契約計算の会計変化に影響を及ぼす。
再融資や借入ガイドラインがより厳しくなり，これらの変化により遵守コストの増加や担保融資発行量が減少すると，このような変化が我々の業務に負の影響を与える可能性がある。
私たちのローンの発行と返済利息収入はマクロ経済とアメリカの住宅不動産市場の状況に強く依存しています。
私たちの成功はアメリカの住宅不動産業界の健康状況に大きく依存し、この業界は季節性、周期性を有し、そして私たちがコントロールできない全体的な経済状況の変化の影響を受けている。金利上昇、経済成長の緩慢あるいは衰退、サプライチェーンの中断、住宅価格の上昇速度或いは不足、家庭債務レベルの変化、インフレと失業率の上昇或いは賃金の停滞或いは低下などは、私たちの顧客の収入に影響を与え、それによって彼らのローン返済能力と意志に影響を与える。全国的あるいはグローバルな事件は、サプライチェーン中断、地政学的衝突(例えばウクライナと中東戦争)及び新冠肺炎疫病を含むが、これらに限定されず、すべてこのようなマクロ経済状況に影響を与える。経済状況の疲弊や著しい悪化は消費者の可処分所得を減少させ、これは逆に消費者支出を減少させ、条件に合った潜在顧客ローンの意欲を低下させた。したがって、このような経済的要素はローンの発行量に影響を及ぼすだろう。
その他のマクロ経済要素は、政府債務レベルの上昇、政府の金融市場への介入の撤回或いは強化、アメリカ消費者支出モデルの変化、インフレとデフレに対する期待変化及び信用市場の疲弊を含むが、消費者のアメリカ経済或いはアメリカ住宅不動産業界に対する自信の低迷を招く可能性がある。過度の家屋建設や高い償還率により特定地域の住宅供給が過剰になり、違約担保ローンによる損失が増加する可能性もある。また、
アメリカのいくつかの州と地方政府は経験しており、予算緊張を経験し続けているかもしれない。1つまたは複数の州または重要な地方政府は、契約を違約することができ、または米国破産法に基づいて、または債権者との合意によって債務減免を求めることができる。上記のいずれかまたはすべての状況は、信用市場がいつでもさらに変動したり、混乱したりし、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
融資源の減少を招く市場状況の不確実性や悪化は、二次市場に売却される融資収入の低下を招く。低い融資発行量は通常、利益率に下振れ圧力となり、市場状況の悪化を悪化させる影響を与える。このような事件は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。また、融資延滞の増加を招く市場状況の悪化は、融資履行サービス料のみを徴収するため、GSE、Ginnie Mae、他の投資家に提供される融資の収入を減少させる。滞納増加は滞納金を含むより高い補助収入を生むが、関連融資が清算された場合、これらの費用は回収できない可能性がある。
違約率の増加はまたすべての市場参加者の融資利息コストを増加させる可能性がある。より低い整備費によるキャッシュフローの減少は我々のMSRの見積り価値を低下させる可能性があり，これらの価値を減記する際に損失を確認することになる.また、違約率の増加は、受取や他の口座に持っている現金から得られる利息収入を低下させ、担保ローン借り手が不足しているいくつかの元金、利息、税収、保険義務を前借りする義務を増加させた。したがって、違約率の増加は私たちの業務に損害を与える可能性がある。しかも、ローンの発行は季節的であることができる。歴史的には、住宅購入者は学年開始前に新しい家に引っ越すために、春と夏に家を購入する傾向があるため、第2四半期と第3四半期に増加し、第1四半期と第4四半期に減少した。したがって、私たちのローン支給収入は四半期ごとに違う。
また，新冠肺炎の大流行の影響により，金融市場は大幅な変動を経験した。新冠肺炎の灰再発或いは後日発生したもう一つの高伝染性或いは伝染性疾病は信用市場の変動或いは中断、及び私たちの住宅ローン活動全体の大幅な低下を招く可能性がある。
もし私たちのいくつかの融資手配の担保価値が低下すれば、追加保証金通知を満たす必要があるかもしれませんが、意外な追加保証金通知は私たちの流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々のある融資融資，早期買収融資ツール，MSRが支援する融資ツールは，このような融資を保証する融資担保価値に対する貸金人の意見に応じて追加保証金通知の影響を受け，新たに発行された担保融資に関する何らかのヘッジファンドも追加保証金通知の影響を受ける.追加保証金通知は未返済借金の一部の返済を要求します。予想外の大規模追加保証金通知は私たちの流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
二次住宅ローン市場(MBS市場を含む)の中断は、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
二級市場の需要及び私たちが住宅ローンの売却或いは証券化を完成する能力は多くの要素に依存し、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないものであり、全体の経済状況、銀行システムの全体状況、貸手が住宅ローンに資金を提供する意志、投資家が住宅ローンと住宅ローンを購入する意志、及び監督管理要求の変化を含む。一般的なMBS市場の任意の重大な中断または流動性不足期間は、既存の代替二次市場が、通常任意の所与の時期に販売される融資額をタイムリーに収容できない可能性が高いので、私たちの流動性に直接影響を与える可能性がある。したがって、MBS市場が一定期間の流動性不足を経験した場合、私たちは、タイムリーに、または有利な価格で私たちが生成したローンを二次市場に売却することを阻止される可能性があり、これは、私たちの業務を損なう可能性がある。
私たちの業務は房利美と不動産美、そしていくつかのアメリカ政府機関に高度に依存しており、これらの実体またはその現在の役割のいかなる変化も私たちの業務に不利になる可能性がある。
私たちは、Ginnie Mae証券を発行する資格のあるFHAやVAローンのような、住宅利美や不動産美に売却する資格のある融資や、政府担保または担保の融資を開始する。
2008年、連邦住宅金融局(“FHFA”)は房利美と房地美を信託の下に置き、この2社の管理機関として、連邦住宅金融局はそれらの運営を制御し、指導した。GSEの将来については、ホスト期間、市場におけるそれらの役割範囲、およびそれらがどのような形態で存在するか、およびそれらが政府機関、政府支援機関、または個人営利団体であるかを含む不確実性が依然として存在する。
2021年9月、連邦住宅金融局と米財務省は、房利美と房地美(“企業”)との優先株購入協定(“PSPA”)に追加されたいくつかの条項を一時停止した。その他の制限では、これまで一時停止していた条項は、リスク特徴の高い融資、第2住宅、投資物件の獲得を制限し、企業の現金窓口を制限していた。FHFAと財政部がどのようにPSPAをさらに修正することが可能なのかはまだ観察が必要だ。PSPAの変化は企業市場の足跡、融資者の二級市場への進出及び企業資本と信託マイルストーンに重大な影響を与える可能性がある。
2021年11月、FHFAは新指導部の指導の下で、2022年の政府支援企業と共同証券化ソリューションの信託スコアカードを発表し、監督機関の優先事項の転換を反映した。信託スコアカードはGSEをホストから退出させることを強調せず，CSの市場効用への潜在的な転換を強調せず，信用リスク移転の重要性を再確認する。GSEが行っている資本再編，より高い保障性住宅目標，GSEに応じた融資限度額の向上，GSE定価の持続的な審査と変動，PSPAの可能な改訂はGSEの担保義務や市場足跡に大きな影響を与える。また，米国の住宅金融市場を改革する立法提案は，購入や担保担保融資におけるGSEの役割に大きな影響を与える可能性がある。このような提案が採択された場合、MBS市場および我々のトラフィックに広範な悪影響を及ぼす可能性がある。このような提案の採択は、政府支援企業がより高い費用を徴収し、および/または私たちがそれらに住宅ローンを売却する価格をより低くする可能性がある。
GSEや米国住宅金融市場のいかなる規制改革の範囲や時間、および我々の業務運営や財務業績へのいかなる影響についても、不確定である。これらの提案が通過するかどうか、およびいつ最終的な立法または政策の形態をとるか、または提案、立法、または政策がMBS市場および我々の業務にどのように影響を与える可能性があるかは、現在のところ決定されていない。これらの変化する市場状況に対応するために必要な調整を行うことができないことや、GSEでの承認された売り手/サービス事業の地位を失うことは、私たちの担保ローン発行業務や私たちの担保ローンサービス業務に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。もしこれらの機関がなくなって、清算したり、他の方法でその業務運営を大幅に変更したり、もし私たちがこれらの機関との承認を失った場合、あるいはこれらの機関との関係が他の側面から不利な影響を受けた場合、私たちは二次市場参加者の代わりに私たちの業務を維持するのに十分な量で私たちの担保ローンを得ることを求めます。これらの参加者が合理的な比較可能な経済条件で得ることができない場合、上記の変化は、不動産美、不動産美、または金利美証券化された融資による利益の販売を行う能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
GSEとアメリカ政府機関の融資を提供または発行する際には、私たちがこのような融資方式を提供し、発行することに影響を与える特定の基準と資格基準を遵守しなければならない：担保融資の信用基準、私たちの従業員レベルおよび他のサービス慣行、私たちが受け取る可能性のある開始、サービス、および付属費用、私たちの修正基準と手続き、私たちが提供する可能性のある返済可能で返済不可能な前払い金額、および資格販売または証券化された融資製品タイプ。
これらのガイドラインは，FHFAからGSEへの指令，および他の政府機関が発表した指令について概説している。これらの指示によると、房利美と房地美は好調なサービス業者に経済的奨励を提供する可能性がある。逆に，事業者が延滞融資や担保償還権喪失に関する具体的な期限や，その他のサービス義務違反行為を遵守できなかった場合には，補償的処罰を科すことができる。GSEはまた獲得した融資に対して追加料金を徴収する権利がある。また，これらの機関とマニュアルに関する交渉は通常不可能であり，条項は我々の事前同意なしに変更される可能性がある.これらのガイドラインに対するいかなる重大な変化も、特に私たちの費用を下げたり、担保融資サービス資源を増加させる必要がある変化は、私たちの収入とコストに否定的な影響を与える可能性がある。
また、房利美、房地美、金利美、米国農業部又は退役軍人管理局が提供する担保、又は連邦住宅管理局が提供する保険、又は個人担保融資保険業者が提供する保険の性質又は範囲の変化も、市場に広範な悪影響を与える可能性がある。将来的に保証費の任意の増加、またはその構造の変更、またはFHAまたは個人担保融資保険会社に支払う必要がある保険料、または退役軍人管理局または米国農務省に支払われる保証保険料の増加は、私たちの顧客の担保融資発行コストおよび保険料を増加させる可能性がある。これらの業界の変化は私たちの担保ローンサービスの需要にマイナスの影響を与える可能性があり、それによって私たちの発行量に影響を与え、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、住宅利美と住宅地美を信託地位から離脱させる提案の影響が費用の向上を要求するかどうかを予測できない
MERSシステムが直面している課題は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
メスコープ社は個人持株会社であり、米国住宅ローンの返済権と所有権を追跡するMERSシステムと呼ばれる電子登録システムを維持している。担保ローン電子登録システム会社(MERS)は、MERSCRP，Inc.の完全子会社であり、住宅ローン所有者の被著名人として、その役割の中で停止を開始したり、現地土地記録に記録された融資担保権者となることができる。我々は過去に使用したことがあり，被命名者としてMERSを継続して使用することが可能である.MERSシステムは担保融資金融業界の参加者によって広く使用されている。
裁判所や政府当局が提起したいくつかの法的挑戦では，MERS起動停止や現地土地記録に記録された担保融資と信託契約の貸手代理人としての法的地位が疑問視されている。このような挑戦はMERSと住宅ローンが現地の土地記録にどのように記録されているかに大衆の関心を集中させる。ほとんどの法律決定は担保者としてMERSを受け入れるが、これらの挑戦は、停止手続きの開始、起訴、および完了、担保財産の停止販売、および顧客破産事件におけるクレーム証拠の提出の遅延および追加コストをもたらす可能性がある。
私たちのヘッジ戦略は金利変化と関連したリスクを下げることに成功しないかもしれない。
私たちの収益性は金利変化の影響を直接受けている。販売されるクローズドローンと金利ロックの市場価値は通常、金利の変化に応じて変化する。このような資産の価値は金利の変化に反する。例えば、金利上昇に伴い、既存の担保融資資産の価値が低下する。
我々は各種の経済ヘッジ戦略を採用して、金利と予想される融資融資確率、あるいはこのような担保資産に固有の“牽引リスク”を下げる。私たちがこれらのヘッジツールを使用することは、規制された取引所で取引されていないし、取引所やその決済によって保証されているわけでもないので、保証金要求と頭寸、および私たちと私たちの取引相手を保護するための他の要求については、同じレベルの保護がないかもしれないので、取引相手のリスクに直面する可能性がある。また，ヘッジ取引の基礎となるプロトコルの実行可能性は，適用される法定，商品，その他の規制要求を遵守するか否かに依存し，取引相手の住所に依存し，適用される国際要求に依存する可能性がある。したがって、取引相手がデリバティブ協定の下で義務を履行できなければ、大きな損失を受ける可能性がある。
私たちのヘッジツールは独立デリバティブとして入金され、公平な市価で私たちの総合貸借対照表に計上されています。私たちの経営業績はマイナスの影響を受ける可能性があります。私たちが行ったヘッジツールの損失は関連するヘッジ取引の公正な価値変化によって相殺できない可能性があるからです。
私たちのヘッジ戦略はまた私たちが時々ヘッジ取引相手に現金保証金を提供することを要求する。金融業界規制機関、Inc.は、時々、私たちのヘッジ取引相手に毎日の現金保証金を提供することを要求する(または関連するMBSの毎日の価値から毎日の現金保証金を得る)。いくつかのMBS市場条件では、私たちとヘッジ取引相手との間で毎日保証金を受け取ることは、私たちの短期的な流動性および手元の現金に悪影響を及ぼす可能性がある。また，我々のヘッジツールは，もう一方が契約条項に従って義務を履行できなければ，損失が既存の担保の価値(あれば)を超え，損失が発生する可能性がある取引相手のリスクに直面する可能性がある.
私たちの将来のヘッジキャンペーンには、金利スワップ、金利スワップ、上限および下限、米国債の購入または売却、担保ローンオプション、および/または他のツールおよび戦略が含まれる可能性があります。これらのヘッジ決定は，当時存在していた事実や状況に基づいて決定され，我々の現在のヘッジ戦略とは異なる可能性がある.上記のリスクを低減する上で、これらのヘッジ戦略は、私たちの現在のヘッジ戦略よりも効果的ではない可能性があり、これは、私たちの業務および財務状況に不利である可能性がある。
私たちは内部モデルに依存して危険を管理して商業的な意思決定をする。これらのモデルが信頼性および/または有効な結果をもたらすことができない場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちのノウハウに関連する業務や財務モデルを大量に使用して、私たちのリスクの開放を測定し、監視し、私たちの業務を管理しています。例えば、私たちは金利、信用、そして他の市場リスクに対する私たちの開放を測定して監視するためにモデルを使用する。これらのモデルはビジネス意思決定のための情報を提供しています
戦略、計画、取引、定価、そして製品と関連がある。これらのモデルが将来の損失を予測する上で無効または不十分であれば，思わぬ損失を招いたり，悪影響を受けたりする可能性がある.
私たちは歴史データと未来の担保ローンの需要、違約率、住宅価格の傾向、および未来の経験を誇張または過小評価する可能性のある他の要素に対する私たちの仮定を用いてこれらのモデルを構築する。多くの理由で、私たちの仮定は不正確である可能性があり、私たちのモデルは予想されるように予測性を持たない可能性があり、それらはしばしばマクロ経済状況などの本質的に制御できない事項と予測困難な事項を含み、それらは多くの変数と要素間の複雑な相互作用に関連することが多い。
我々のモデルは，前例のないイベントや状況による予測結果の履歴データの限界，モデルの背後にある無効または不正確な仮定，経済状況の急速な変化に応じた手動調整，モデルの誤り符号化，モデル使用の不正確なデータ，あるいはモデルをモデルの期待用途以外に適用する製品やイベントを含む信頼できない結果を生じる可能性がある.特に、経済環境が歴史的経験の外にない場合、モデルは2008年の金融危機や新冠肺炎の流行期間のようなそれほど信頼できなくなる。
これらのプロセスを効率的に実行するのに要する時間およびリソースは、技術者リソースを含むので、それらが常に最近の情報および行動の影響を適切に考慮することを確実にするために、既存のモードを十分に迅速に交換することができない可能性がある。
私たちのMSRを含めて、私たちの大部分の資産は公正な価値で計量されています。公正な価値の決定には多くの仮説と複雑な分析が必要であり、私たちは多くの潜在的な要素を制御することができない。もし私たちの推定が正しくないことが証明されたら、私たちはこのような資産の価値を減記することを要求されるかもしれません。これは私たちの収益、財務状況、そして流動性に悪影響を及ぼすかもしれません。
我々は、販売のための住宅ローン、派生ツール、金利ロック承諾(“金利ロック承諾”)およびMSRを保有する公正価値を経常的に計量し、投資のために保有する住宅ローン、若干の減価融資、および所有する他の不動産などの他の資産の公正価値を非日常的に計量する。
公正価値の決定には、特に同じ資産が活性化されていない場合には、多くの仮定と複雑な分析が必要である。例えば、私たちは、一般に、同様のタイプのローンサポート証券の市場オファーに基づいて、保有する販売待ちローンの公正価値を推定する。市場価格がオファーされていない場合、第三者から受信されるべき金額を実質的に計算するために、取引業者のオファーおよび同様のツールの価格を含む他の関連要因に基づいて公正価値が推定される。また、内部融資会社の公正価値は、類似融資の現行公正価値(一般的に販売のための住宅ローンを持っている場合)と吾などが融資を承諾した価格との差額に基づいて計算され、予想されるローン融資確率或いは牽引要素(両者はすべて重大かつ高度な主観に属する)によって規定されている。
我々のMSRの価値は，関連担保融資のサービスに基づいて予想されるキャッシュフローであり，様々な要因によって変動し続けている。これらの要因には金利の変化が含まれている；歴史的には、金利上昇により早期返済額が低下し、MSRの価値は金利上昇時に増加し、金利が低下するとMSRの価値は減少し、低い金利により早期返済額と再融資が増加する。他の市場状況も再融資融資の数に影響を与え、キャッシュフローや延滞融資の数が生じなくなる。
我々は内部財務モデルを用いて、市場参加者データを用いて私たちのMSRを評価して財務報告を行い、私たちが融資を受けるために支払う価格を決定し、これらのローンのためにMSRを保留します。これらのモデルは複雑であり，資産に特化した担保データおよび金利や割引率の市場入力を用いる.また，MSRに関するキャッシュフローを駆動する変数数が多く，MSRのライフサイクルにおいてこれらの変数に係る複雑さが予測されるため，MSRのモデリング要求は複雑である.我々の推定モデルの全体的な正確性が検証されても，推定値は我々の仮定の合理性とモデルの結果に強く依存する
また，MSRの取引は活発な市場で行われていないため，それらの公正価値は，前金速度，割引率，サービスコスト，変動収益，契約サービス料収入および補助収入，および滞納金の推定を用いて推定された将来のキャッシュフロー正味値の現在値を計算する推定モデルを用いて決定される.
もし私たちの公正な価値の推定が正しくないことが証明されたら、私たちはそのような資産の価値を減記することを要求されるかもしれません。これは私たちの財務状況と運営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。また、特定の資産や負債を評価する会計規則は非常に複雑であり、重大な判断や仮定に関連しており、これは財務情報の準備や株主へのこれらの情報の伝達の遅延を招き、エラーや再記述のリスクおよびコンプライアンスコストを増加させる可能性がある。
規制コンプライアンスと訴訟に関するリスク
私たちは厳格に規制された業界運営をしていて、私たちの活動はアメリカ連邦、州と地方の各レベル及びカナダの日々増加し、一致しない複雑な法律と法規を遵守しないリスクに直面しています。
金融サービス業の厳格な規制の性質のため、私たちは広範なアメリカ連邦、州と地方法律法規、カナダ連邦と省レベルの法律、これらの法律と法規を遵守しなければなりません。これらの法律と法規は私たちが融資とサービス業務を展開する方法と私たちが受け取る可能性のある費用、そして消費者個人情報の収集、使用、保留、保護、開示、移転、その他の処理を遵守しなければなりません。政府当局とアメリカ連邦と州機関は私たちの業務に対して広範な監督と監督権を持っています。私たちは全国的に担保融資、分割払いローン、サービス提供活動を開始し、カナダで業務があるため、許可証を必要とするすべての関連司法管轄区で許可を得て、このような各司法管轄区のそれぞれの法律と法規、そして私たちの司法と行政決定に適用しなければならない。このような許可要求はまた、私たちが発行した普通株式の総投票権の10%以上を持つ人の情報を提出することを要求することができる。わが社の登録証明書の投票条項により、一人で私たちの普通株式総投票権の10%以上を持つことができます。たとえ彼が持っている普通株が私たちが発行した普通株の10%未満であっても、何らかの条件が満たされていれば。また、私たちは現在、他のカナダ連邦と省レベルの法律、アメリカ連邦、州、地方法律に支配され、将来的には発展し、発展している。これらの法律には、電話消費者保護法(TCPA)、電話販売ルール、CAN−Spam法、カナダ反迷惑メール法、個人情報保護および電子文書法(GLBA)、カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)、カリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)、バージニア州消費者データ保護法、コロラド州プライバシー法など、広告および販売に関する法律およびプライバシー法が含まれるが、これらに限定されない。より多くの州でCCPAおよびCPRAのような立法が公布され、消費者に様々なプライバシー権が与えられ、例えば、そのデータの削除を要求する権利、記録データを受信する権利、および彼らのデータが一般的に保持されているカテゴリに関する権利を理解し、そのような消費者の特定の個人情報を処理するエンティティのプライバシーおよびセキュリティ義務を増加させることが予想される。これらの法律およびこのような法律を実施するいかなる法規も私たちの業務に直接影響を与え、持続的なコンプライアンス、監視、および内部および外部監査が必要である。それらは絶えず発展し、ますます多くの公衆監督と絶えずアップグレードされた法執行と制裁レベルを招く可能性があるからである。データ保護およびプライバシー法の後続の変化は、個人情報を収集して処理する方法にも影響を与える可能性があり、それにより、個人情報を共有する可能性のある戦略的パートナーシップの制限を含む、当社の製品やサービスの有効性および業務を運営または拡大する能力を制限することができる。ある連邦規制機関も、退役軍人事務部の金利引き下げ再融資融資規則の制定、CFPBのテレス-フランク第1033条規則の制定、CFPBの非銀行消費金融サービスプロバイダ実行命令公共登録規則の制定、CFPB監督の非銀行表契約登録規則の制定、ニューヨークの金融サービスネットワーク安全要求、FTCの保障規則、及び機関間の自動評価規則の制定を含む、我々の業務に影響を与える新しいかつ改訂された法規を積極的に公布している。さらに、データ保護およびプライバシー法の解釈は急速に変化しており、これにより、実施および法執行およびコンプライアンス要件が曖昧、不確実、さらには一致しない可能性がある。私たちは適用されるすべてのデータ保護法律と法規を遵守するために合理的な努力をしたにもかかわらず、私たちの解釈とそのような措置は不十分または不正確であることが証明されたか、または証明される可能性がある。
また、TILA、不動産決済手続き法(RESPA)、公平信用報告法、平等信用機会法(ECOA)、FHA、TCPA、GLBA、電子資金移転法、軍人民事救済法、軍事融資法、家主保護法、住宅担保融資マント法、安全法、連邦貿易委員会法、2010年多徳-フランクウォール街改革と消費者保護法(“ドッド·フランク法案”)、米国連邦と州法が禁止されている連邦、州、地方消費者保護法を遵守しなければならない。違法行為ややり方を乱用したり州止め法律を乱用したりしますこれらの法規は、融資発行、マーケティング、信用報告の使用、私たちの顧客を保護する非公開個人識別情報、停止およびクレーム処理、ホスト残高およびホスト支払い機能の投資および利息支払いに適用され、顧客にいくつかの開示および通知を要求する。
特に，略奪的融資やサービスを阻止するための様々な連邦，州，地方法律が公布された。1994年の“住宅所有権·権益保護法”(HOEPA)は、住宅ローン金利またはローンコストが規定レベルを超える住宅ローンに特定の条項を組み込むことを禁止し、借り手にローンの前に特定の情報を開示することを要求している。いくつかの州では、HOEPAにおける制限および要件よりも、場合によっては適用される制限および要件が、同様の法律または法規を公布しているか、または発行されている可能性がある。また、一部の州の反略奪融資法によると、いくつかの住宅ローンの開始は、適用法律によって“高コスト”ローンに分類されないローンを含み、借り手に関する純有形利益テストを満たさなければならない。このテストは高い主観性を持つ可能性があり、解読される可能性がある。したがって、裁判所は、例えば、関連発起人が試験に合格したと合理的に判断しても、住宅ローンが試験に適合しないと判断する可能性がある。これらの法律を遵守していない、又は住宅ローン発起人又は事業者がこれらの法律を遵守していない限り、彼らの任意の住宅ローンが私たちの担保関連資産の一部となっている限り、私たちはサービス者として、又は得られたローンについて、譲受人又は購入者として罰金を受け、借り手が影響を受けた融資を取り消すことにつながる可能性がある。各州はすでに訴訟を起こし、高コストローンの発起人、サービス業者、譲受人、購入者に州法律違反を要求している。このような事件で指名された被告は中古担保ローン市場の多くの参加者を含む。もし私たちのローンが略奪法に違反したり、融資法を乱用したりすることが発見されたら、私たちは訴訟や政府の行動を受けるかもしれないし、罰金を科されたり、損失を招くかもしれない。2021年7月、州銀行監督者会議は、いくつかの州で採用され、私たちの監督義務に影響を与え、私たちの業務に悪影響を与え、追加のコンプライアンスコストと資本要求をもたらす可能性がある非銀行担保融資サービス機関に対する州監督慎重基準のお手本を発表した。
2020年7月、金融安定監督委員会は二級担保ローン市場の活動に基づく審査を開始することを発表した。連邦住宅金融局はこの検討を支持することを表明した。2020年9月、理事会はFHFAが2020年6月に提案したGSEに対する資本規制に重点を置いた審査の重要な結果を含む声明を発表した。理事会の声明はFHFAと他の監督管理機関が市場参加者の資本要求について協調することを奨励し、FHFAがGSEの資本緩衝をカスタマイズすることを奨励し、FHFAがアメリカ銀行枠組み中のGSE監督管理資本の定義に類似した実施を奨励する。2023年11月、連邦住宅金融局は、連邦国家担保融資協会(Fannie Mae)と連邦住宅ローン担保会社(Freddie Mac、Fannie Maeはそれぞれ1つの企業)の企業規制資本枠組みのいくつかの条項を修正するための最終規則を採択した。最終的な規則には，混合証券担保，政府から不動産保証を補助する多家庭担保融資開放，デリバティブ，清算取引などの項目に関する改正がある。GSE資本要求のいかなる更なる変化も二次担保ローン市場活動に影響を与える可能性があり、それによって私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。
2008年の金融危機、新冠肺炎の疫病及び技術と市場変化などの他の要素の影響に伴い、私たち企業が受け入れた法律法規の範囲と規制の力は時間の経過とともに増加している。銀行業と金融サービス業の規制法執行と罰金も増加した。私たちは私たちの業務が広範囲で持続的に変化する規制と監視を受け続けると予想する。これらの規制の変化は、私たちの規制コンプライアンス負担と関連コストを増加させ、私たちの開始とサービス運営に制限を加えるかもしれない。私たちは、適用されるアメリカ連邦、州、地方消費者保護、カナダ連邦と省レベルの法律、およびデータプライバシー法を遵守することができず、私たちのサービスやローン業務に従事する許可証と承認を失うこと、業界での私たちの名声を損なうこと、政府の調査と法執行行動、行政罰金と処罰と訴訟、私たちが開始したり購入したりするローンを売る能力が弱まること、資金を調達できないことなど、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
これらのアメリカ連邦、州と地方法律及びカナダ連邦と省級法律の変化に伴い、私たちはこれらの発展を全面的に確定し、変化を正確に解釈し、これらの法律と法規に基づいて効果的に私たちのチームのメンバーを訓練することはもっと難しいかもしれない。また、これらの法律は互いに衝突する可能性があり、もし私たちが一つの管轄区域の法律を遵守すれば、私たちは他の管轄区域の法律に違反していることが発見されるかもしれない。これらの困難は私たちが直面しているこれらの法律や法規を遵守しないリスクを増加させる可能性があり、これは私たちの業務を損なうかもしれない。さらに、これらの法律、法規、規則を遵守しなければ、顧客の支払い減少、元の融資条項の修正、債務の永久免除、償還過程の遅延、より多くのサービス前払い、集団訴訟、執行訴訟、および買い戻しと賠償義務を含む訴訟を招く可能性がある。外部停止弁護士を含むサービスプロバイダやサプライヤーを十分に監督することができず、これらの負の結果が生じる可能性もある。
私たちに適用される法律法規は行政解釈や司法解釈に適用されるが、その中のいくつかの法律法規は最近公布されたものであり、まだ解釈されていないかもしれないし、あまり解釈されていない可能性がある。法律や条例の適用における曖昧さは、許容または制限された行為に不確実性を残す可能性があり、法律の遵守および法律遵守に関するリスク評価決定を困難かつ不確実にする可能性がある。また、曖昧な場合には、場合によっては、契約違反行為をどのように修正するかを決定することが困難となる。業界参加者はこれらの法規と条例に対して異なる解釈を採用し、コンプライアンスの不確実性と複雑性を増加させた。好意的に行動しても、このような法規や法規の説明が明確でないため、私たちは適用される法規や法規を遵守できない可能性があり、これは規制調査、政府の法執行行動、または私たちのコンプライアンスに関連する個人訴訟を招く可能性がある。
試験や他の政府行動で提起された問題を解決するために、いくつかのビジネス慣行の変更、返金、または財務的または競争上私たちに不利になる可能性のある他の行動をとることを含む様々な是正措置が要求される可能性がある。私たちは政府の規定を遵守するために、私たちが引き続き費用を発生させると予想している。しかも、いくつかの立法と行政行動と司法判断は、私たちが過去に従事していた活動に対する訴訟を招く可能性がある。また、私たちの担保ローンや他のローン製品文書には、私たちが融資開始で使用している担保や本チケットを含むが、裁判所が実行できないと解釈される可能性がある。適用される法律や法規を遵守する上で、私たちはずっとそうであり、規制された法執行行動と個人訴訟の影響を受け続けると予想されている。
所有不動産ブローカーとして、私たちのRocket Homees業務は現在、不動産、ブローカー、所有権および担保ローン業界に関連する法律；モバイルとインターネットに基づく業務；およびデータセキュリティ、広告、プライバシー、および消費者保護法律を含む、将来的に変化する可能性のある他の連邦、州と地方法律に支配されている。例えば、私たちはFHAとRESPAのような連邦法の制約を受けている。これらの法律の遵守コストは高い可能性があり、管理層の高度な関心が必要であり、私たちをクレーム、政府の法執行行動、民事と刑事責任、または他の救済措置に直面させる可能性があり、免許の取り消し、業務運営の一時停止を含む。
場合によっては、従来のブローカーとは異なるビジネスモデルや、これらの法律法規が伝統的な不動産ブローカーのために設立されたことに基づいており、これらの法律法規がRocket Homeに与える影響は不明である。もし私たちがこれらの法律や法規を遵守して責任を負うことができない場合、あるいは不利な法規や裁判所や規制機関の既存の法規の解釈を実行すれば、私たちは直接被害を受け、私たちの責任を減らすための新しい措置を余儀なくされる可能性がある。これは影響を受けた市場での私たちの運営があまりにも高価で時間がかかり、さらには不可能になるかもしれない
規制の変化と特定の業界訴訟の最終結果は、特定の業務を修正または停止するために、大量の時間、資本、管理、および他の資源を費やし、それによって、私たちが業務戦略を実行し、既存の市場の存在を深化させ、または新しい市場に拡張する能力を制限する必要があるかもしれない。しかも、どんな否定的な露出や責任も、私たちのブランドと名声を損なう可能性がある。この潜在的な責任によって作られたどんな費用も私たちの業務を損なう可能性がある。
ロケットローンは、金融サービスソリューションに専念する技術プラットフォームとして、発行銀行に依存してその大部分のローンを発行している。このような関係に基づいて、ロケットローンは発行銀行が連邦、州、その他の法律を遵守することに依存する。また，Rocket Loansは，他のライセンスのほかに，サービス事業者，貸手，仲介人としての様々なライセンスを取得し，データセキュリティ，プライバシーや消費者保護法，公平債権法，公平融資に関する法律など，変化する様々な連邦，州，地方法律を遵守する必要がある。これらの法律の遵守コストは高い可能性があり、管理層の高度な関心が必要であり、私たちをクレーム、政府の法執行行動、民事と刑事責任、または他の救済措置に直面させる可能性があり、免許の取り消し、業務運営の一時停止を含む。
所有財産権と決済サービス提供者および評価管理会社として、AmRockは現在、不動産、財産権、担保ローンと評価業界に関連する法律法規；モバイルとインターネットに基づく業務；およびデータ安全、広告、プライバシーおよび消費者保護法を含む他の絶えず変化する連邦、州と地方法律法規に支配され、将来的には他の絶えず変化する連邦、州と地方の法律法規に支配されている。例えば，AmRockはGLBAやRESPAなどの連邦法や州保険法に制約されている。これらの法律の遵守コストは高い可能性があり、管理層の高度な関心が必要であり、私たちをクレーム、政府の法執行行動、民事と刑事責任、または他の救済措置に直面させる可能性があり、免許の取り消し、業務運営の一時停止を含む。
AMROCK財産権保険会社(“ATIC”)は財産権保険契約者であり、その登録地テキサス州及びその財産権保険取引許可証明書を持つ各州保険部門の厳格な監督管理を受けている。それは州所有権保険法規と保険法と連邦法によって制限されている。業権保険料率が規制される
州によって状況が異なり、ほとんどの州は、これらのレートが発効する前にATICを提出し、所有権代理人の使用のために承認を得ることを要求する。他の州は発行された費用率を制定し、受け取ることができる財産権保険料率を制御する。これらの規定は、販売業者やエージェントが価格調整によって変化する市場動態に迅速に適応する能力を阻害する可能性があり、特に急速に低下する市場において業務に悪影響を及ぼす可能性がある。ATICはまた全国保険専門員協会が規定している法規と報告要求の制約を受けている。保険会社を監督する法律法規は引き続き変化し、州によって異なり、コンプライアンスの不確定性と複雑性を増加させた。財務状況とクレーム管理慣行は規制機関の審査と厳格な審査を受けている。コンプライアンス違反、健全な保証やり方、あるいは未知のクレームに対する十分な準備金は、罰金、法執行行動、あるいは保証権限を失う可能性がある。
将来的にはより限定的な法律および法規が採用される可能性があり、政府機関または裁判所は既存の法律または法規をより限定的な方法で解釈する可能性があり、これは私たちの現在の商業実践を規則に合わないか、またはコンプライアンスをより困難または高価にするかもしれない。これらまたは他の法律または法規の変化は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、または私たちのコンプライアンス管理システムを広く変更する必要があります。
規制機関と消費者権益提唱団体は、貸手と融資サービス業者のやり方が保護層に異なる影響を与えているとより積極的に主張している。
FHAやECOAなどの反差別法規は、債権者が人種、民族、性別、宗教、民族血統などの特定の特徴に基づいて、融資申請者と借り手を差別することを禁止する。各州には類似した反差別法があり，保護を連邦法で規定されている被保護層の外に拡大し，保護を例えば性別承認に拡大している。米国司法省(DoJ)やCFPBを含む複数の連邦規制機関および部門は、これらの法律は、故意差別だけでなく、債権者が信用決定を行う際に考慮しない可能性のある特徴を有する集団に異なる影響を与える中立的なやり方(すなわち、保護カテゴリの個人に比例しない負の影響を有する債権者またはサービス慣行)にも適用されるという立場である。
これらの規制機関、そして消費者権益提唱団体や原告弁護士は、“異なる影響”のクレームにより多くの関心を集めている。2015年、米国最高裁は、“異なる影響”理論がFHAに基づいて提起された事件に適用されることを確認するとともに、被告の特定の政策と差別的結果との因果関係を証明しなければならないが、このような差別結果には理由がないことを強調した。被告の合法的で非差別的なビジネス目標である。2020年、アメリカ住宅·都市発展部(HUD)は最終規則を発表し、HUDのFHAの異なる影響基準に対する解釈を改訂し、2015年のアメリカ最高裁判所の事件とよりよく一致した；しかし、HUDは最近2023年3月に規則を決定し、HUD 2020年の最終規則を廃止し、HUD 2013年の異なる影響基準を回復した。この理論が“経済、社会、文化権利法案”に適用されるかどうかは不明であるが、監督機関と個人原告は住宅ローンやサービスの面で連邦住宅管理局と“経済、社会、文化権利法案”に引き続き適用されると予想される。“異なる影響”理論が引き続き適用されれば、遵守しようとする重大な行政負担と、守らない潜在的な責任に直面する可能性がある。
また、多くの業界観察者は、CFPBが発表した上記で議論された“償還能力”ルールは、保護されたカテゴリに異なる影響を与えるという予期しない結果をもたらすと考えている。具体的には、異なる影響理論によると、合格担保ローンのみを提供する貸手は差別クレームに直面する可能性がある。
異なる影響理論の下で潜在的な公平な融資や債務超過リスクに直面しているほか、FHAとECOAによると、貸手は自分が“赤い線”と“逆赤い線”と呼ばれていると主張しているため、融資者はますます大きな監督管理、法執行と訴訟リスクに直面している。レッドラインとは，信用の良い申請者があるコミュニティで住宅を購入する融資を拒否することであり，申請者が他の面で資格を有する可能性がある場合である.逆レッドラインは，あるコミュニティの申請者に対して，よりコストの高い製品やサービスを購入することである.2021年末、米司法省は“レッドライン対策行動”を開始し、CFPBを含む他の連邦や州機関と協力し、これらのやり方を規制し、金融サービス規制生態系全体の高度な優先順位であることを明確に示した。
2021年6月、米国連邦政府は家屋評価における不当な偏見に対する懸念を解決するために、部門別特別ワーキンググループを設立した。CFPB，HUD，FHFAはいずれも，このような偏見を規制し，住宅評価と推定過程における人為的自由裁量権を減らすために業界のための新たなガイドラインを策定することが，この機関の重要な優先事項であることを明らかにした。このような努力は私たちの評価方法を変化させたり、FHAやECOAによって規定された責任を負わせるかもしれない。
名誉損害に加えて、経済、社会、文化権利法および連邦住宅法に違反する行為は、実際の損害、懲罰的損害賠償、強制令または衡平法救済、弁護士費、民事罰金を招く可能性がある。
これに関連して，州立法機関と州金融規制機関は，1977年に実施された連邦“コミュニティ再投資法案”(CRA)の州レベル版にますます興味を持ってきた。連邦CRAはいくつかのマイルストーンの意義を持つ立法の一部として公布されたものであり、これらの立法は信用獲得面の系統的不平等を解決し、金融包摂性を拡大し、そして数十年来の中低収入コミュニティと少数族コミュニティのレッドラインの影響を転換することを目的としている。連邦CRAは現在、連邦保険の預金銀行と機関にのみ適用され、LMIと少数民族コミュニティにおける融資、サービス、投資を評価している。しかし、いくつかの州信用評価機関は、Rocket Mortgageのような非預金担保融資機関を含む適用範囲を拡大した。現在、CRA立法が制定されている3州があります：マサチューセッツ州とイリノイ州(イリノイ州は立法要求を実行するために広範な規則を制定しています)、ニューヨーク州はいずれも2021年に採択され、他の州は将来の立法会議で同様のCRA立法を導入する予定です。州レベルCRAをどのように適用するか、およびエンティティの範囲をどのように検討するかについては、一貫性と明瞭性が不足しており、これは未知のコンプライアンスリスクをもたらし、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、潜在的な異なる影響クレームに追加的な証拠支持を提供することが意図せずに提供される可能性がある。
インターネット、オンラインマーケティング、データプライバシー、および私たちの業務の他の側面に対する政府の規制が進化しており、私たちは不利な変化を経験したり、既存または未来の法規や法律を遵守できないかもしれません。
私たちは、プライバシーとデータ保護、データセキュリティ、定価、コンテンツ、著作権、流通、モバイルおよびその他の通信、広告実践、電子契約、消費者保護、オンライン支払いサービスの提供、障害のないインターネットアクセスサービス、ウェブサイトの設計と運営、オンライン製品の特徴と品質を含む、企業に一般的に適用されるいくつかの法規と法律、インターネットとインターネットマーケティングを専門に管理する法規と法律に支配されている。それは.将来の法律の拡張および現行の法律法規の解釈は、いくつかのデータの収集または使用を阻害する可能性があり、これは、逆に、インターネットおよびオンラインベースのいくつかの製品およびサービスの成長および利用可能性を阻止または制限し、私たちの業務に追加のコンプライアンスリスクをもたらす可能性がある。インターネットや電子商取引に関する新しいまたは既存の法律や規制がどのように解釈または実行されるかは、現在のところ完全には明らかにされていないので、私たちが各司法管轄区で完全に遵守されているかどうかは保証されない。さらに、連邦および州機関は、規制および法執行に力を入れ、私たちのデータ収集、プライバシー政策、または他の電子商取引実践に関連する個人訴訟クレームの将来性をより可能にする。また、任意の法律または法規または他の法律要件を課すことにより、デジタルマーケティング努力に悪影響を与え、製品を提供する能力や顧客の私たちの製品に対する需要を低下させ、収入の低下を招く可能性があります。今後の法規、又は法律法規又はその既存の解釈又は応用の変化は、私たちの業務慣行を変更し、コンプライアンスコスト又は業務を展開する他のコストを向上させ、私たちの業務、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を及ぼすことを要求することも可能である。
私たちの担保ローン業務は複数の政府機関によってより厳しい規制審査を受けていますが 特にCFPBからの影響は，融資発行やサービスに影響を与える.各機関の持続的なモニタリング、規則発表。発表された指導意見と法執行行動は私たちの規制コンプライアンス負担と関連コストを増加させる。
CFPBは連邦と州の非預託融資とサービス機関の監督を担当し、その審査と法執行活動を強化し、担保融資機関とサービス機関に適用される連邦消費者保護法(TILA、RESPAと公平債務収集法法案を含む)に対して規則制定と実行権を有し、CFPBは私たちの業務に対して重大な監督管理リスクを構成している。そのほか、CFPBの担保ローンサービス実践に対する関心は、数年来繰り返し採用されてきた規則に現れ、最近の損失減少と新冠肺炎大流行期間中の担保償還権喪失に関する修正案を含み、著者らの担保ローンサービスの流れとシステムに対して修正と増強を行う必要がある。“品質管理パッチ”への依存の終了、及び一般品質管理要求の導入に加え、CFPBは有料業務モード、公平ローンとサービス及び潜在的な消費者データの濫用に対する更に厳格な審査に加え、監督管理要求を満たすために持続的な潜在運営複雑性をもたらした。
CFPBの規定に従わない潜在的な結果は、法執行行動、行政罰金、処罰、その他の規制措置を含む。CFPBの定例審査は行政とコンプライアンスコストを増加させ、住宅担保ローン信用の可用性とコストに影響を与える。また、CFPBの広範な法執行権力は、契約の解除や改革、返還、返還、民事罰金とその他の救済措置を含み、重大な監督法執行リスクを構成している。
州とカナダの法律によると、私たちはまた規制機関の監視を受けている。州総検察長、州監督機関、および州と地方消費者保護事務室は消費者の苦情を調査し、私たちの運営と活動に関する調査とその他の正式かつ非公式な手続きを開始する権利がある。また，GSEと
FHFA、Ginnie Mae、FTC、HUD、各種投資家、非機関証券化受託者、倉庫線プロバイダ、その他の機関が定期的な審査を行う。もし私たちが適用された法律や他の関連要求を遵守していないと判断すれば、行動、行政罰金、処罰、または他の行政行動の実行につながる可能性がある。
連邦消費者保護法を遵守しないいかなる行為も、実際的にも言われても、法執行行動、潜在的な訴訟責任、1つまたは複数の格付け機関の格付け引き下げ、サービス責任の移転、延滞の増加、または他の不利な事件を引き起こす可能性がある。不正行為の救済や業務実践変更の実施に必要な財源は非常に膨大である可能性があり，これは我々の全体的な業務運営に影響を与え，サービス基準の修正につながる可能性がある.
TILA-RESPA総合開示(“TRID”)ルールを遵守できなければ、私たちの業務や運営は実質的な悪影響を受ける可能性があり、融資業務を拡大する計画は悪影響を受ける可能性があります。
CFPBは、あるTILAとRESPA担保融資の合併と修正のために、2015年10月から発効した融資開示要求を実施した。TRIDルールは、消費者向け開示ルールを大幅に変更し、消費者が必要な開示を受けた後にローン条項を購入および考慮する時間を有するように、いくつかの待機期間を追加する。もし私たちがTRIDルールを遵守できなかった場合、私たちは私たちが開始したり購入したりするローンを売ることができないかもしれないし、他のローンよりも低い価格でそのようなローンを売却することを要求されるかもしれない。GSEを含むこのようなローン購入者から買い戻しや賠償請求を受ける可能性もある。
規制指導と法執行、GSEと他の市場参加者の観点の変化に伴い、私たちは規制構造の変化に適応し、私たちの融資業務を成功させるために、私たちの融資の流れとシステムをさらに修正する必要があるかもしれない。この場合、必要な調整ができなければ、私たちの業務や運営は悪影響を受ける可能性があり、私たちは私たちの融資業務成長計画を実行できないかもしれません。
もし私たちが適切な州ライセンスを取得して維持していなければ、私たちはいくつかの州での業務を許可されないだろうし、これは私たちの運営に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの業務は様々な連邦、州と地方法規、条例と法規の監督、監督と許可を受けています。私たちが事業を展開しているほとんどの州では、規制機関は、私たちのような融資サービス会社や融資発行会社に関する法律を規制·実行しています。これらの規則と条例は一般に、融資サービス会社、融資発行会社、融資マーケティング会社、融資仲買会社、借入金機関又は第三者違約専門家としての許可を規定し、契約及びその他の書類の形式及び内容に関する要求、従業員の許可及び従業員雇用背景調査、催促やり方の制限、開示及び記録保存要求及び借り手権利の実行を適宜規定している。ほとんどの州で、私たちは州規制機関の定期的な検査を受けなければならない。私たちが事業を展開しているいくつかの州は特別な許可や私たちの業務を広範囲に規制する必要がある。
さらに、私たちの業務の地理的範囲と私たちが提供するサービスの性質のため、私たちのいくつかの子会社は、その運営するすべての州で特定のライセンスを取得し、維持する必要があるかもしれません
•ロケットハウスは不動産経営許可証を取得して維持する必要がある。
•財産権エージェント、決済サービス提供者、評価管理会社として、AMROCKは様々なライセンスを取得し、維持する必要がある。さらに、単一のサービスプロバイダは、ホスト、公証、および評価サービスを提供するライセンスを保持しなければならない。多くの州の免許は定期的に更新され、通常は年に1回、免許の良好な名声を維持する。
•一部の州では、新たなライセンスを取得し維持するためにロケットローンが必要となる可能性があり、これらの州では、金融サービス業が発展している基準や立法活動のため、このような活動は以前は許可証を必要としなかった。
もし私たちが新しい市場に入ったら、私たちは新しい法律、法規、そして許可要求を遵守することを要求されるかもしれない。許可要求の一部として、私たちは通常、個別記録の被許可者を指定することを要求される。私たちは私たちが完全に遵守し、常にすべての許可法律と法規を完全に遵守することを保証することはできません。私たちはいかなる規定を満たしていないために罰金や処罰を受けることができます。許可証の取り消しを含むかもしれません。もし将来ある州の機関が私たちがその州で追加の許可証を取得して取引する必要があると判断したら、もし私たちが既存の許可証を失ったら
法律や法規に違反していることが発見された場合、私たちはライセンスを取得するまで、または他の方法でコンプライアンス問題を解決するまで、その州での業務運営を一時停止するかもしれない。
私たちはすべての必要な許可と許可を保つことができないかもしれません。これらと他の規制要求を満たすことができなければ、私たちのブローカー、発行、購入、販売、あるいはローンを提供する能力を制限するかもしれません。また、私たちはローンの返済に関連するいかなる要求も満たしておらず、私たちのサービス協定の違約を招き、私たちの運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。既存の規制を追加的または修正することは、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは、電話マーケティングを使用する際にガイドライン、法律、法規の制約を受けています。TCPAを含むこのような法律やガイドラインを守らないと、私たちの運営コストが増加し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は消費者と呼び出し電話やテキスト通信を行うため，TCPAや面談販売ルールを含む上記の通信を管理する複数の法律や法規を遵守しなければならない.米国連邦通信委員会(“FCC”)と連邦貿易委員会はこれらの法律の様々な側面を管理している。他の要求では、TCPAは、ある通信を行う際に、事前に明確な書面同意を得、“着信しないでください”登録要求を遵守しなければならないことを要求しており、これらの要求は、電話に出ないことを選択した消費者リストを維持し、定期的に更新し、着信を国の着信防止リストに制限することを要求している。また，FCCは2023年12月にTCPAに基づいて新しいルールを採択し，一部は我々と協力している比較ショッピングサイトと鉛生成器が消費者の事前書面同意を得て，毎回1人の着信者に複数の着信者に同意を適用するのではないことを要求するであろう。多くの州は電話マーケティングを規範化するための似たような消費者保護法を持っている。これらの法律は私たちの消費者とのコミュニケーション能力を制限し、私たちのマーケティング計画の有効性を低下させるかもしれない。TCPAは音声とデータを区別しないため、TCPA義務および制限の目的でSMS/MMSメッセージも“呼”である。
“TCPA”に違反する行為については、法律では、原告は、“人工的または予め録画された音声”または自動電話ダイヤルシステムの使用を禁止して通話する各電話またはメールが500ドルの金銭損害賠償を返すことができる個人訴訟権利を規定している。裁判所は“故意または承知”の違法行為を発見した場合、損害賠償金を2倍に増加させることができる。最大総リスクへの法定上限はない(一部の裁判所はTCPA集団訴訟で憲法による過処罰の制限を適用しているにもかかわらず)。訴訟は連邦通信委員会、州総検察長、個人、または種類の個人によって提起されることができる。他の電話やメール通信に依存している会社のように、私たちはTCPA違反を告発する推定集団訴訟をよく受けています。今後TCPA違反が発見されれば、損害額や潜在的な責任は広く、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります。したがって、このようなカテゴリが認証された場合、または過去のようにこのような訴訟を正当化することに成功しなかった場合、TCPA損害賠償は、私たちの運営結果および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々はまたCIIAが策定したメッセージ転送原則とベストプラクティスを遵守しなければならず，CIIAは米国無線通信業を代表する業界協会である.CTIA基準を遵守しないことは、私たちが一時的にオペレータネットワークを介して通信できなくなる可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
税法の変化は私たちに悪影響を及ぼす可能性があり、アメリカ国税局(“IRS”)や裁判所は私たちの納税立場に同意しない可能性があり、これは私たちの財務状況や私たちの普通株の価値に悪影響を及ぼすかもしれない。
2017年12月22日に公布された減税·雇用法案(TCJA)は、米国のあるタイプの企業収入に対する課税方式を変更し、米国連邦企業所得税税率を21%に下げるなど、米国税法に重大な影響を与えた。それはまたいくつかの税収優遇に新しい制限を加えて、商業利息の控除、純営業損失の繰越、外国収入への課税及び外国税収の免除などを含む。新型肺炎の流行に対応するため、2020年3月27日に公布されたCARE法案は更にアメリカ連邦税法を改正し、TCJAに対するいくつかの通常は臨時の変更を含む。
2022年8月16日、ある大企業の帳簿収入に15%の最低税率を徴収し、2022年12月31日以降に行われた株の純買い戻しに1%の消費税を徴収し、クリーンエネルギーを促進するいくつかの税収激励措置を含む“2022年インフレ低減法案”が公布された。将来実施される可能性のあるさらなる提案税制改革は、私たちの現在または未来の税制構造と実際の税率に影響を与える可能性がある。連邦政府はこれまでに他の立法を提案し、税収ベースをさらに拡大し、場合によっては税収減免を制限する。提案された規定と未来の規定は私たちの税率、キャッシュフロー、そして財務業績に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。保証できない
将来の税法の改正は企業所得税税率を大幅に引き上げることはなく、控除、相殺またはその他の税収優遇に新たな制限を加えることはなく、私たちの業務、キャッシュフロー、あるいは財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある他の変化もしない。米国国税局が特定の税務問題についてこれ以上明らかにし、指導していない場合、会社はいくつかの未解決の問題に対して立場を取る。アメリカ国税局や裁判所が私たちの立場に同意することは保証されません。この場合、私たちの業務、キャッシュフロー、または財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある税金罰および利息が徴収される可能性があります。将来、米国国税局、財務省、または他の管理機関は、私たちの法律の解釈とは明らかに異なる追加指導を発表する可能性があり、これは私たちの業務または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが報告した財務結果は、米国で一般的に受け入れられている会計原則の将来の変化の重大な悪影響を受ける可能性がある。
アメリカ公認会計基準は財務会計基準委員会、上場会社会計監督委員会、アメリカ証券取引委員会及び適切な会計原則を公布と解釈するために設立された各種機関の制定或いは解釈を受ける。これらの原則や解釈の変更は、私たちが報告した財務業績に大きな影響を与え、変更が発表される前に完了した取引に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。これらの原則や解釈の変更は、私たちの運営コストを増加させ、財務諸表の内容に影響を与える可能性がある方法で私たちの会計制度を変更することを要求するかもしれません。
私たちは様々な法的行動の影響を受け、不利な決定を下したり、大衆が私たちに不利であれば、私たちの業務を損なうかもしれない。
私たちは多方面の法律と規制リスクに直面しており、これらのリスクは私たちの業務に重大な脅威となっている。消費者保護に敏感な業界で運営されており、私たちは、不当な貸し付け、サービスまたはマーケティング慣行を告発する訴訟、および消費者保護、証券、および他の法律に違反する訴訟を含む様々な法的訴訟を受ける。私たちはしばしば法的手続きに巻き込まれ、これらの手続きは融資条項の乱用、開示違反、静かな所有権訴訟、不当な差し止めやり方、違約などの問題を告発するかもしれない。これらの行動の解決策は常に有利ではないかもしれないが、これは財務的結果を招き、経営陣の注意を一般業務運営からそらすことになる。法律環境は複雑で、多くの地方、州、連邦の法律と法規が絶えず変化している。このような規定を守らないことは高価な救済措置と巨額の罰金を招くかもしれない。しかも、有利な場合でも、私たちは多くの法的費用を発生させる可能性がある。
法律や規制の挑戦に加えて、私たちの業務は雇用に関連するリスクに直面しており、これらのリスクは重大な自己損失、罰金、負の宣伝を招く可能性がある。チームメンバーおよび元チームメンバーは、差別、賃金および工数問題、セクハラ、または雇用に関連する様々な問題を告発する訴訟を含む訴訟を提起することができる。ますます多くの差別と嫌がらせ疑惑がソーシャルメディアによって拡大され、名声を損なう可能性が高まっている。雇用や嫌がらせに関するクレームに関連する事件は、キーパーソンを解雇し、私たちのブランドイメージに悪影響を及ぼす可能性があります。
法律、監督管理と雇用リスクの総合的な影響は著者らの業務に対して全面的な脅威となり、財務安定、運営効率と全体的な名声に影響を与えた。これは発展する法律構造の中で絶えず努力し、効果的なリスク緩和戦略を実施する必要がある。
私たちは証券訴訟の影響を受けて、これは費用が高く、経営陣の注意をそらすことができるかもしれない。
私たちの株価はずっと不安定で、将来もそうかもしれませんが、過去に株式市場の価格変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受けていました。私たちはこのような訴訟の目標になっています。まず2021年6月に、私たちと私たちの一部の役員や幹部が提起した集団訴訟について、連邦証券法違反を告発しました。2021年6月の集団訴訟の後、いくつかの似たような訴訟が提起された。このような訴訟は、他のデリバティブ訴訟を引き起こす可能性があり、弁護費用が高くなる可能性があり、業務行為に対する私たちの管理層の注意をそらす可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが融資を開始したマネージャーの行動を通じて私たちは罰金や他の処罰を受けるかもしれない。
ある担保融資取引のために、Rocket Mortgageは卸売貸主として運営し、第三者担保融資仲介人と協力して、融資申請に便宜を提供する。私たちが融資を開始した仲介人たちは平行で個別的な法的義務を持っており、彼らはこのような義務を負わなければならない。これらの法律は融資者に違法行為に責任を負うことを明確に要求していないかもしれませんが
このような仲介人の中で、アメリカ連邦と州機関はますますこのような責任を課すことを求めている。米司法省は、FHA下の全く異なる影響理論を用いて、住宅ローン機関に仲介人の定価やり方に責任を負わせようとしており、貸手は借り手が支払うすべての費用と料金に直接責任があると主張しており、融資者が仲介人がどのような費用を受け取ることができるかを規定していなくても、資金を自分の口座に残していない。さらに、TRIDルールによれば、ブローカーの顧客への不適切な開示に責任を負う可能性があります。私たちと業務往来のある独立住宅ローン仲介人の行為によって、罰金や他の処罰のクレームを受ける可能性があります。
プライバシーや知的財産権に関するリスク
個人データの収集、処理、保存、使用および開示は、政府の規制、相互衝突の法的要件、またはプライバシー権の異なる見方によって責任を生じる可能性がある。
消費者取引を処理する過程で、当社の企業は、大量の個人識別情報および個人識別情報の金融情報(総称して非公開個人情報またはNPIと呼ぶ)および他のユーザデータを受信、送信、および格納する。これらの情報の収集、共有、使用、開示、および保護は、私たちおよび当社の企業によって維持されているプライバシーおよびデータセキュリティ政策によって管轄されています。また、プライバシーおよびNPIおよびユーザデータの記憶、共有、使用、開示および保護に関する連邦、州、国際法律もある。具体的には、NPIは、世界各地の多くの司法管轄区域において、消費者に関するこのような情報を収集、処理、または送信することを目的とした立法および法規の制約をますます受けており、その管轄内で消費者に関するこのような情報のプライバシーおよびセキュリティを保護することを目的としている。米国では、CFPB、FTC、NYDFSおよびCPPA(カリフォルニア州がCPRAを実行することを許可する規制機関)を含むが、CFPB、FTC、NYDFSおよびCPPA(カリフォルニア州がCPRAを実行することを許可する規制機関)を含むNPIおよびデータセキュリティに関する法規および解釈は、NPIに関連するプライバシーおよびセキュリティ権利に衝突したり、異なる観点を引き起こす可能性がある。ビジネス実践またはプライバシー政策の変更を要求するために立法または法規を拡大する場合、または管轄司法管轄区域が私たちの業務、財務状況、および運営結果に負の影響を与えるようにその立法または法規を解釈または実施する場合、私たちは実質的で不利な影響を受ける可能性がある。
私たちおよび/または私たちと業務往来のある様々な第三者供給者およびサービスプロバイダは、適用される連邦、州または同様の国際法律および法規に準拠できず、私たちの名声またはこれらの企業の名声を損なう可能性があり、潜在的なユーザが私たちの製品およびサービスを使用することを阻害し、および/または政府機関および/または消費者の罰金および/または訴訟を引き起こす可能性があり、そのうちの1つまたは全部が、私たちの業務、財務状況および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが知的財産権や独自の権利を適切に取得し、維持し、保護し、実行しなければ、第三者知的財産権の使用に関する紛争に時々遭遇する可能性があり、悪影響を受ける可能性があります。
商標と他の知的財産権と独自の権利は私たちの成功と私たちの競争地位に非常に重要だ。私たちは、商標、サービスマーク、著作権、特許、商業秘密およびドメイン名の組み合わせ、および秘密手続きおよび契約条項によって、私たちの知的財産権および固有の権利を保護します。これらの措置にもかかわらず、第三者は、私たちの所有または許可された知的財産権を開示、取得、複製または使用しようと試みる可能性があり、これらの措置は、盗用、侵害、逆工学、または私たちの所有または許可された知的財産権または独自の権利を侵害する他の行為を阻止することができない可能性があり、特に外国では、法律または法執行実践は、米国のように私たちの固有の権利を完全に保護することができない可能性がある。また，セキュリティプログラムや契約条項の実行が困難である可能性があり，実行に成功しても必ずしも完全に有効であるとは限らない.さらに、私たちは、私たちのビジネス秘密および他の固有の情報に接触しているか、または接触する可能性のあるすべてのチームメンバー、パートナー、独立請負業者、またはコンサルタントと秘密保護協定を締結したことを保証することはできません。私たちが所有または許可している任意の発行または登録された知的財産権は、訴訟や他の手続きで疑問視され、無効で、実行できない、または回避される可能性があり、再審を含む各方面間審査、付与後の審査、介入および派生手続き、および外国の管轄区域の同等の手続き(例えば、反対手続き)は、これらの知的財産権が私たちに意味のある競争優位性を失うか、または提供しなくなる可能性がある。第三者はまた、当社の製品およびサービスと同様または複製された製品、サービス、および技術を独立して開発することができます。
私たちの知的財産権を保護するために、私たちは多くの資源が必要かもしれない。私たちの知的財産権を保護し実行するために提起された訴訟は費用が高く、時間がかかる可能性があり、私たちの管理チームの時間と注意力を分散させ、私たちの知的財産権の一部の損傷や損失を招く可能性がある。さらに、第三者に対して私たちの知的財産権を強制的に実行しようとすることは、これらの第三者が自分たちの知的財産権や他の私たちに対する権利を主張することを促進したり、無効または縮小をもたらしたりする可能性もある
私たちの権利、全部、または一部。第三者が私たちの知的財産権を乱用して私たちの顧客と他の人をだまそうとする行動はしばしば識別が難しく、実行コストが高い。私たちはこのような第三者の問題を十分に解決できず、私たちの名声に実質的な損害を与えるかもしれない。私たちは私たちの知的財産権を保護、維持、保護、実行することができず、私たちのブランドに悪影響を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの成功および競争能力は、第三者の知的財産権または独自の権利を侵害、流用、または他の方法で侵害することなく運営する能力にもある程度依存する。私たちは将来的に私たちの競争相手を含む他の人の知的財産権に関する紛争に時々遭遇する可能性があり、私たちはこれらの紛争に勝てないかもしれない。第三者は、商標、著作権、特許、商業秘密、または他の知的財産権、または独自の権利を含む、私たちが侵害、流用、または他の方法で彼らの知的財産権を侵害することを告発することができる。一部の第三者知的財産権は非常に広い可能性があり、私たちはすべての告発された侵害、流用、または他のこのような知的財産権の侵害を避ける方法で事業を展開できないかもしれない。さらに、私たちの現在、前任者、または未来のチームメンバーの前の雇用主は、このような元雇用主の機密または独自の情報を私たちに不正に開示したと主張するかもしれない。このような紛争や訴訟の解決策を予測することは難しい。将来の訴訟はまた、非執行実体または他の知的財産権所有者に関連する可能性があり、彼らは関連する製品の供給や収入を持っていないので、私たちは知的財産権の所有権に対して彼らに対してほとんど抑止力や保護作用を持っていないかもしれない。私たちの知的財産権侵害、流用、または他のクレームの断言は、不利な判決を招き、不利な条項で和解したり、私たちに多額の資金をかけてクレームを弁護したりする可能性があり、たとえ私たちが最終的に勝っても、巨額の金銭損害賠償、重大な収入損失、関連システム、プロセス、技術または他の知的財産権(一時的または永久)の使用が禁止され、特定の製品またはサービスの提供を停止するか、または巨額の許可、使用料、または技術開発費用を発生させなければならないかもしれない。このようなクレームを弁護することは費用が高く、時間がかかる可能性があり、私たちの管理チームの時間と注意力を分散させる可能性がある。また、場合によっては、第三者は、このような侵害、流用、または他の違反行為について賠償することに同意している可能性があるが、その賠償者側は、その契約義務の履行を拒否するか、またはその契約義務を履行できない可能性がある。
私たちの人的資本に関わるリスクは
私たちは私たちの成長を支援するために雇用、訓練、そして合格者を維持することができないかもしれませんが、採用、チームメンバー訓練、その他の労働力の問題は、私たちの業務目標を達成する能力に悪影響を与え、私たちの運営を混乱させる可能性があります。
私たちの運営は私たちの約14，700人のチームメンバーの仕事に依存している。私たちの将来の成功は、私たちの組織のすべての分野のために、質の高い人員を募集、統合、育成、維持する能力があるかどうかにかかっている。人材を獲得し、維持するためのいかなる挑戦も、私たちの運営効率を下げ、私たちの運営コストを増加させ、私たちの全体的な財務状況を損なう可能性がある。適格人材の競争が激化したり、合格候補者の数がより限られたりすれば、私たちはこれらの課題に直面する可能性がある。また、私たちは訓練チームのメンバーに大量の資金を投入し、彼らが彼らの競争相手を募集することを求める価値を増加させた。合格者を引き付けたり引き留められないことは私たちの業務のコストや業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが私たちの企業文化を維持できなければ、私たちは革新、協力、そして私たちの業務に貢献するための使命を失うかもしれない。
私たちは私たちの成功の重要な要素が私たちの企業文化と私たちの使命に対する堅固な約束だと信じている。私たちは、このような使命に基づく文化は革新を促進し、チームワークを奨励し、創造力を育成すると信じている。私たちの使命は私たちの経営理念と、私たちの顧客、私たちの従業員、私たちの文化に対する重視を定義し、私たちのチームメンバーを強化していきます。私たちは市場と環境の変化に伴い絶えず革新と変化に伴い、私たちは私たちの企業文化のこれらの貴重な面と私たちの長期的な使命を維持することが難しいことを発見するかもしれません。私たちを保護できなかった文化は、私たちのチームメンバーの誘致と維持、革新とチームワークの奨励、私たちの使命と会社の目標に効果的に集中し、追求する能力を含む、私たちの未来の成功にマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちの重要なリーダーシップを失うことは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの将来の成功は、私たちの最高経営責任者、総裁兼最高経営責任者、私たちの最高財務官兼財務担当者、そして私たちの総法律顧問兼秘書を含む、私たちの上級指導部の持続的なサービスにかかっています。私たちの上級指導部の経験は私たちにとって貴重な財産であり、取って代わられにくいかもしれない。私たちは私たちの誰にも“キーパーソン”生命保険をかけません。2023年、私たちは一連の指導部交代を経験した。これらは
指導部交代や、将来の他の上級管理職の変動は、私たちの業務を混乱させ、悪影響を及ぼす可能性があります。
会社の構造に関するリスク
私たちは持株会社で、主な資産はRKT Holdings LLC(RKT Holdings，LLC)における私たちの株式です“ホールディングス”)したがって、私たちは税金や他の費用を支払うためにHoldingsの分配に依存しています。
私たちはホールディングスであり、私たちの主な資産は私たちのHoldingsに対する所有権だ。私たちには独立した創設手段がない。Holdingsの唯一の管理メンバーとして、Holdingsは私たち、RHI、Dan Gilbertの3人のHoldingsの持分所有者に分配を促すつもりで、Holdingsの課税収入に割り当てられるべき税金、私たちが支払うべきすべての適用税金、課税契約に従って支払う義務があるお金、その他のコストや支出を支払うのに十分な金額です。しかし、いくつかの法律法規は、Holdingsが私たちに分配する能力、あるいはHoldingsの子会社がそれに分配する能力を制限するかもしれない。
もし吾らが資金を必要とし，Holdingsやその付属会社がこのような割り当てを制限されていれば，吾などは吾などの受け入れ可能な条項やそのような資金をまったく取得できない可能性があるため，吾などの流動資金や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
場合によっては、Holdingsは私たち、RHI、Dan Gilbertへの分配を要求され、Holdingsが要求される分配は大量であり、課税協定の下での私たちの納税義務と義務を超えているかもしれない。私たちがこれらの余分な現金を分配または他の方法で使用しない場合、RHIおよびDan Gilbertは、彼らの保有単位および対応するDクラス普通株式(または適用するようなC種類の普通株式)を交換した後、Bクラス普通株式(または適用するようなA種類の普通株式)を有することによって生じる現金残高に起因することができる任意の価値から利益を得るであろう。
米国連邦所得税の目的で、持ち株は共同企業とされているため、いかなる実体レベルの米国連邦所得税を納める必要はない。逆に，課税所得額は，持ち株単位の保有者としてRHIとDan Gilbertに割り当てられる.したがって、私たちは持ち株会社の任意の課税所得額の分配可能なシェアに所得税を納めます。Holdingsの経営協定(“ホールディングス経営協定”)によると、Holdingsはしばしば権益保持者RHI、Dan Gilbert、USに比例して現金を分配しなければならない。金額は彼などがHoldingsに課税すべき収入に分配すべき税金を支払うのに十分である。(I)当社、RHIおよびDan Gilbertに割り当てられる課税収入純額の潜在的な非比例配分のため、(Ii)会社のより低い税率に適用されること、(Iii)交換持株単位および対応するD類普通株またはC類普通株、ならびに将来的にRHIおよびDan Gilbertから持株単位(および対応するD類普通株またはC類普通株)から得られる優遇税収割引、および(Iv)課税契約下の支払いから得られる優遇税優遇を予定している。私たちはそれらの金額が引き続き私たちの納税義務と課税契約に基づいて支払う義務を超えると予想しています。当社取締役会は、このように蓄積された超過現金の適切な用途を決定することになり、これらの現金には、過去に、株式買い戻し、課税契約の下での支払い義務、他の費用の支払い、A類普通株の株式配当金の発表、および該当する数の持株会社の普通株の購入、および追加の持株会社の普通株の購入、および持ち株会社のすべての未償還普通株の資本再編が含まれる可能性がある。私たちがこのような行動を取らない範囲内で、例えば、そのような現金残高を保有するか、またはHoldingsに貸し、RHIおよびDan Gilbertは、その保有する単位および対応するDクラス普通株式(または場合によってはC種類の普通株式)を交換した後、Bクラス普通株式(または場合に応じて)を有することによって生じるこのような現金残高の任意の価値から利益を得るであろう。(I)持ち株会社の任意の現金分配または(Ii)株主に割り当てられていない現金を保持しているため、現在、持ち株単位とD類普通株またはC類普通株の対応する株式との1対1の交換比率は調整されない。
私たちの会社登録証明書には、ある会社の機会における私たちの利益と期待を放棄する条項が含まれています。
当社の会社登録証明書は、RHI関連エンティティまたは任意のRHI関連エンティティ(それぞれ“RHI党”)の任意の上級管理者、取締役メンバー、パートナーまたは従業員は、同じまたは同様の業務活動または業務に従事せず、私たちの任意の顧客またはサプライヤーとビジネスを行う義務がなく、または私たちの任意の取締役、上級管理者または従業員を雇用または採用または誘致する義務がないと規定している。私たちの会社の登録証明書は
法律の適用によって許容される最大範囲内で、私たちはいくつかのビジネス機会を得る権利を放棄し、各RHI締約国は、ビジネス機会を伝達または提供する義務がなく、いかなる個人がそのビジネス機会を追求または獲得し、そのビジネス機会を他人に渡したり、そのビジネス機会またはそのビジネス機会に関する情報を提供してくれなかったかによって、法律または一般法に規定された任意の受託責任または他の義務に違反したり、そのような個人がそのビジネス機会を追求または獲得したり、そのビジネス機会を他人に渡したり、ビジネス機会を提供することができなかったりするために、私たちまたは私たちの任意の株主に責任を負う義務がない。交換プロトコルは，RHIがどのホールディングス単位も持っている限り，RHIの同意がない場合には，わが社の登録証明書のこれらの条項を修正してはならないと規定している.わが社の登録証明書のこれらの条項は、私たちの会社の機会を作り、RHI関連エンティティの利益に利用される可能性があります。
私たちは私たちが要求するかもしれないいくつかの税金割引のためにRHIとDan Gilbertに費用を支払う必要があり、私たちが支払うかもしれない金額は大きいかもしれない。
私たちはRHIとDan Gilbertと締結した課税契約の当事者であり、RHIとDan Gilbert(または彼らの持株先譲渡人または他の譲受人)にアメリカ連邦を支払うことを規定している。私たちが実際に実現した州と地方所得税または特許経営税(簡略化された仮定計算を使用して、州と地方税の影響を解決するため)、なぜなら、(I)私たちがホールディングス資産に分配可能な税収シェアが増加した理由は、(A)私たちが初めて公募した株または任意の未来に発行された純収益を用いてRHIとDan Gilbert(またはその持株ユニット譲渡人または他の譲受人)からホールディングス単位(私たちD類普通株またはC類普通株の相応の株式と一緒に)を購入したからである。(B)RHIおよびDan Gilbert(またはその持株単位譲受人または他の譲渡者)は、現金またはBクラス普通株式またはA類普通株式の株式(場合によっては)、または(C)課税契約に従って、ホールディングユニット(我々のDクラス普通株またはクラスC普通株の対応する株式と一緒に)で持株単位で支払う。(Ii)課税協定に従って支払いが生じたとみなされる入金利息に関連する税金利益、および(Iii)再編取引に関連する改正1986年国内税法第704(C)節のためにHoldingsの税額利益に比例しない分配を与える(ある場合)。課税項目協定は、課税項目の属性に基づいて実現されたか、または実現された現金節約とみなされるため、いくつかの簡略化された仮定を作成し、これは、課税項目協定によって支払われるお金が、そのような仮定がなされていないときに生じるお金を超える可能性がある。
実際の税金優遇および課税契約項目の任意の支払いの金額と時間は、RHIとDan Gilbertが私たちのA類普通株を交換または購入する時間、交換または購入時の私たちA種類の普通株の価格、当該などの交換の課税程度、私たちが将来生じる課税収入の金額と時間、当時適用される税率、および課税契約に基づいて支払う構成が予想される利息の部分を含む様々な要因によって異なります。課税契約により、将来の支払いが大きくなるかもしれません。記録された5.847億ドルの課税対象契約負債のうち、初回公開、超過配給選択権(緑靴)、2021年3月の対利息交換において、Holdingsは持株単位(および対応するD類普通株)の購入による税ベースの増加により、関連税法に大きな変化がないと仮定し、課税税金協定に含まれるすべての税項属性を利用するのに十分な課税収入があると推定し、適用法に基づいて初めて利用可能な場合、課税協定によると、将来的にRHIとDan Gilbertに支払われるお金は、今後20年間で合計約3.013億ドルとなり、その間に毎年支払われる金額は0~2500万ドルになる。課税契約に基づいて、後続の持株単位(対応するD級普通株またはC類普通株と一緒に)について支払う将来の金額は、これらの金額以外になるであろう。課税契約によって支払われるお金はRHIやDan Gilbertによる私たちの持続的な所有権を条件としません。
場合によっては、適用されるすべての現金残高の90%が、上記の時間に、売却または交換持株単位の所有者に支払われるわけではない可能性がある。吾等が当該等の状況を適用して当該等の適用税務節約の全部又は一部に疑問があると判断した場合には、吾等は当該等持株単位の所持者に吾等の確実に疑問のない適用税務節約部分のべき占有額を支払い、吾等は実際の税務節約金額又はその金額に疑問がなくなった時間に残りの金を合理的に決定する。
さらに、RHIおよびDan Gilbert(またはその譲受人または他の譲受人)は、私たちが超えた部分を決定した後に、RHIまたはDan Gilbert(またはその所有者の譲受人または譲受人)に支払われた任意の多くのお金を、RHIおよびDan Gilbert(ある場合)との課税契約で支払われるべき将来の支払いから差し引かなければならない。お金を払うことができます
課税契約によると、RHIとDan Gilbertの受取税金は、私たちが実際に節約した現金税よりも高く、これらのお金を回収できない可能性があり、これは私たちの流動性にマイナスの影響を与える可能性がある。
また、“課税税金協定”は、当社のコントロール権が変更されたり、“課税契約”の下での義務に重大な違約が発生した場合、将来の支払現在値に相当するお金(割引率6.50%に等しい割引率または基準金利に基づく金利)をRHIとDan Gilbertに支払わなければなりません。基準金利は、当時完成していなかった買い戻しや倉庫契約や他の融資手配における担保融資のための定価や金利+100ベーシスポイントを決定するために使用されています。これは、私たちや潜在的な購入者とは異なる可能性があります。課税対象契約によると、支払いは、私たちの将来の課税所得額に関する仮定を含むいくつかの仮定に基づくだろう。これらの場合、課税契約下での私たちの義務は、私たちまたは潜在的な買収側の流動性に大きなマイナス影響を与える可能性があり、特定の合併、資産売却、他の形態の業務合併、または他の支配権変更を延期、延期、修正、または阻止する効果が生じる可能性があります。税金協定を受けるべきこのような条項は、RHIとDan Gilbertが私たちの他の株主とは違う、または私たちの他の株主とは違う権益を持っている可能性がある。また、課税協定によれば、私たちは、任意の潜在的なさらなる税金割引の実際の実現よりも大幅に早期に、所得税における私たちまたは潜在的な購入者の実際の現金節約を大幅に早期に達成することが要求されることができる。
最後に、私たちは持ち株会社なので、自分の業務がないので、課税契約に基づいてお金を支払う能力は、私たちの子会社が私たちに分配する能力にかかっています。私たちの債務協定は、私たちの子会社が私たちに分配する能力を制限するかもしれません。これは、課税協定に従ってお金を支払う能力に影響を与える可能性があります。債務協定の制限により課税協定に基づいて支払うことができない場合、その等の支払いは遅延され、支払い前に利息を計算することになり、これは私たちの経営業績に悪影響を与え、このようなお金を支払う間の流動性に影響を与える可能性があります。
私たちの組織文書は買収を阻害または阻止する可能性があり、これは私たちの投資家が株式プレミアムを得る機会を奪うかもしれない。
私たちの会社の登録証明書と私たちの定款の規定は、私たちの取締役会の承認なしに第三者が私たちの統制を受けることをより難しくしたり、阻止したりすることができます。これらの規定には
•RHIが株主の承認を必要とする事項を制御できるようにした結果、実際に所有している株式が私たちが発行した普通株の多くよりもはるかに少なくても、二層普通株式構造を有している
•秘密の取締役会
•RHI関連エンティティと譲渡許可先(総称してRHI締約者と総称する)の実益が普通株式連合投票権を有するものが多数未満の場合、取締役は私たち普通株式連合投票権の75%の賛成票を得た場合にのみ除名されることが規定されている
•条件は、RHIが実際に所有している普通株式の合計投票権が多数より少ない場合、取締役会の空きは、取締役数の増加でも取締役の死亡、罷免、辞任であっても、株主が埋めるのではなく、我々の取締役会によって補填されることである
•RHI各方面の実益が私たちの普通株式の連合投票権が多数より少ない場合、私たちの会社の登録証明書や私たちの定款のいくつかの改正には、私たちの普通株式連合投票権の75%の承認が必要になると規定されている
•株主による株主特別会議の開催を禁止する
•許可株主は、RHI側が私たちの普通株の多数の連合投票権を実益しなくなる前に、書面で同意して行動することができる
•取締役会への指名または株主総会で行動可能な事項の事前通知要求を規定する
•“空白小切手”の優先株を付与し、その条項および発行は、株主が何の行動もすることなく、私たちの取締役会によって決定することができる
•条件は、私たちの会社の本社をミシガン州デトロイト以外の場所に移転する決定は、私たちの普通株式総投票権の75%の承認を必要とすることだ。
また、“デラウェア州一般会社法”(以下、“DGCL”)第203条は、当該業務合併が所定の方法で承認されない限り、デラウェア州上場企業と利害関係のある株主との業務合併を禁止する。利害関係のある株主は、個人または他の利害関係のある株主とともに、過去3年間に議決権株の15%を所有している者を含む。私たちはDGCLの第203条を脱退することを選択したが、当社の登録証明書には、利益株主が利益株主になった日から3年以内に当該株主と任意の業務合併に従事することを制限する条項が含まれている。しかしながら、このような制限は、RHI、RHIの任意の直接的または間接持分所有者、またはRHIまたはその任意の連属会社または相続人または任意の“グループ”または任意のそのようなグループの任意のメンバー(改正された1934年証券取引法(“取引法”)規則13 d−5に従って加入し、RHI書面により“RHI譲受人”として指定された任意の個人と我々との間の任意の業務統合には適用されない。
RHIが実益が私たちの普通株の少なくとも50%の投票権を持つことを停止する前に、RHIは取締役選挙、わが社の登録証明書の修正、ある会社の取引を含む株主の承認を必要とするすべての事項を制御することができます。つまり、当社の登録証明書や定款のこれらの条項は、経営陣の解除作業をより困難にする可能性があり、現在の市場価格よりも高いプレミアムを我々のA類普通株に支払うことに関連する可能性のある取引を阻止することができる。また，上記条項の存在，およびRHI実益が持つ大量のA類普通株は，投資家が将来我々A類普通株に支払いを希望する可能性のある価格を制限する可能性がある.これらはまた、潜在的な買収者が私たちを買収することを阻止することができ、あなたが買収でA類普通株のプレミアムを獲得する可能性を下げることができる。
私たちの会社の登録証明書を提供し、ミシガン州またはデラウェア州のある裁判所またはアメリカ連邦地域裁判所であるタイプの訴訟の独占審理を要求し、私たちの役員および上級管理者に対する訴訟を阻止する効果があるかもしれない。
当社の会社登録証明書要件は、法律で許容される最大範囲内で、(I)私たちが提起した任意の派生訴訟又は法的手続を代表し、(Ii)私たちの任意の取締役、上級管理者又は株主が私たち又は私たちの株主に対して受託責任を有するクレームを主張する任意の訴訟、(Iii)DGCL又は当社の会社登録証明書又は私たちの定款のいずれかの条項に基づいて私たちにクレームを提起する任意の訴訟、又は(Iv)内部事務原則に基づいて私たちにクレームを提起する任意の訴訟は、ミシガン州ウェイン県第3の司法巡回法廷(又は第3の司法巡回法廷、ウェイン県、このような訴訟または手続きについて、ミシガン州に管轄権がない場合、ミシガン州の別の州裁判所、ミシガン州の州裁判所、ミシガン州東区の米国地域裁判所)またはデラウェア州の衡平裁判所(またはデラウェア州の衡平裁判所に管轄権がない場合、デラウェア州の任意の他の州裁判所、またはデラウェア州に州裁判所の管轄権がない場合、デラウェア州の連邦地方裁判所)は、書面で代替裁判所を選択することに同意しない。上記の規定は、証券法、取引法、または他の連邦証券法に基づいて提出された、連邦排他的管轄権または連邦と州管轄権を同時に有するクレームには適用されない。また、代替裁判所を選択することに書面で同意しない限り、アメリカ合衆国連邦地域裁判所は、証券法に基づいて提起された訴因を解決する独占裁判所となるであろう。これらの専属フォーラム条項は、それぞれ適用される訴訟タイプにおいて、デラウェア州またはミシガン州法律および連邦証券法の適用がより一致しているため、私たちを利益にすると信じているが、専属フォーラム条項は、株主が司法フォーラムにおいて、私たちまたは私たちの任意の役員、役員、または株主との紛争に有利であると考えられるクレームを提出する能力を制限する可能性があり、このようなクレームに関連する訴訟を阻害する可能性がある。私たちの株主は私たちの独占フォーラム条項のために連邦証券法とその下の規則と法規の遵守を放棄したとみなされないだろう。さらに、裁判所が私たちの会社登録証明書に含まれる排他的な裁判所条項が訴訟に実行できないか、または適用されないことを発見した場合、私たちは他の司法管轄区域でこのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは私たちの業務、経営業績、および財務状況を損なう可能性があります。
私たちはRHIによって制御され、これはダン·ギルバートによって制御されるエンティティであり、その利益は私たちの利益と他の株主の利益と衝突する可能性がある。また、私たちはニューヨーク証券取引所規則が指す“制御された会社”であるため、資格があり、ある会社の管理要求の免除に依存しようとしています。
RHIは私たちの創業者で会長のダン·ギルバートが制御する実体で、私たちが発行したD類普通株の93.2%を保有し、私たちの普通株の総投票権の79%をコントロールしている。したがって、RHIは、私たちの株主の普遍的な承認を必要とするいかなる行動も制御することができ、それが私たちが発行し、発行された普通株式の少なくとも10%の株式を持っていれば、私たちの取締役会を選出し、私たちの会社の登録証明書や定款の改正を通じて、私たちのほとんどの資産の合併または売却を承認することができます。RHIが私たちの相当数の株式を直接または間接的に所有し続ける限り、その金額が私たちの普通株式総投票権の多数を下回っても、RHIは、特定の会社の取引を行う能力を含む、株主の承認を必要とするすべての事項の投票結果に大きな影響を与え続けるだろう。RHIの利益は私たちの利益や私たちの他の株主の利益と衝突したり異なるかもしれない。例えば、RHIが保有する所有権集中は、わが社の支配権変更を延期、延期、阻止したり、当社に有利な合併、買収、その他の業務合併を阻害したりする可能性があります。
また，RHIが議決権付き株を発行している投票権の大部分を制御し続ける限り，取引所ルールの意味で制御された会社となる.“取引所規則”によると、ある会社の投票権の50%以上は、他の人またはグループが共同で行動する人によって所有されており、すなわち制御された会社のために、以下の要求を含む特定の会社の管理要求を守らないことを選択することができる
•取締役会の多くは独立役員で構成されている
•指名及び企業管理委員会は完全に独立取締役で構成されている
•給与委員会は完全に独立した役員で構成されている。
私たちがまだ統制された会社である限り、このような要求は私たちに適用されない。したがって、取引所のすべての会社の管理要求に制約されている会社の株主に対して同じ保護を受けることはできないかもしれません。
A類普通株所有権に関連するリスク
私たちの制御環境の重大な欠陥は、私たちの財務業績を正確にまたは適時に報告できないことを含め、私たちの株価に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが年間内部統制報告書に要求する能力を遵守する能力は、私たちの財務報告とデータシステム、および会社全体の統制の有効性に依存します。このようなシステムと統制は巨額の支出と関連があり、私たちの業務が増加するにつれてますます複雑になっている。この複雑さを効果的に管理するためには、私たちの業務、財務、管理制御、および私たちの報告システムと手続きを引き続き改善する必要があります。効果的な内部統制は、私たちの財務報告や経営業績に合理的な保証を提供し、詐欺リスクを十分に低減し、私たちの名声を保護することが必要です。財務報告の内部統制は、人為的な誤りが発生する可能性があり、制御を回避または凌駕するか、または詐欺を含む、固有の限界があるため、誤り陳述を防止または発見できない可能性がある。したがって，有効な内部統制であっても財務諸表の作成と公平な列報に合理的な保証を提供することしかできない.また、今後の財務報告の内部統制の有効性をどのように評価するかの予測は、条件の変化によって不十分になったり、政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある。どんな欠陥や欠陥、または必要な新しいまたは改善された制御を実施できなかったか、またはこれらの制御を実施または操作する際に遭遇した困難は、私たちの経営業績を損なう可能性があり、財務報告義務を履行できない、または私たちの財務諸表に重大なミスマッチをもたらし、これは私たちの業務に悪影響を与え、私たちの株価を低下させる可能性がある。
重大な欠陥とは、財務報告の内部統制に欠陥或いは欠陥の組み合わせが存在し、当社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにすることである。財務報告書の内部統制に重大な欠陥があり、タイムリーかつ正確な財務情報を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。財務状況を報告できなければ
私たちが情報をタイムリーに、正確に開示したり、効果的な開示制御や手続きを維持しなければ、私たちの業務の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
A類普通株の保有者への米国連邦所得税の処理は、我々の税収属性と保有者の私たちの株式における納税基盤に依存し、これらは必ずしも予測可能ではなく、時間の経過とともに変化する可能性がある。
私たちA種類の普通株の現金または他の財産の分配(もしあれば)はアメリカ連邦所得税に関する配当を構成し、範囲はアメリカ連邦所得税の原則に基づいて決定された私たちの現在または累積収益と利益(“E&P”)から支払われ、アメリカ連邦所得税目的(私たちの現在と累積E&Pの範囲によって)に対して、私たちA種類の普通株の保有者は一般的に普通配当金として納税しなければならない。市場収益率を公認会計基準下の収益や純収入と混同してはならない。これらの分配が私たちの現在および累積的な利益率を超える場合、これらの分配は、Aクラス普通株式保有者の税ベースの範囲内の免税資本リターンとみなされ、これは、Aクラス普通株式保有者の税ベースを低下させ、その後、そのような普通株の資本収益を売却または交換するものとみなされる。また，いずれの保有者も我々のA類普通株を売却した場合，保有者はこのようなA類普通株の現金化金額と保有者納税基礎との差額に等しい収益や損失を確認する.したがって、このような超過割り当ては、Aクラスの普通株を売却するか、またはその後、そのような株を分配する際に保持者が確認した収益額がそれに応じて増加するか、または損失金額が減少することをもたらす。また，我々A類普通株の米国会社保有者に対して，我々A類普通株の分配が現在と累積している市場収益率およびその保有者のこのような株における納税基盤を超えている場合，その等保有者は，このような超過配分による収益について会社配当控除を利用することができない(当該保有者に適用されない場合)。また、私たちが最初に支払った分配の予想税金特徴を報告した後、実際の特徴は私たちの予想とは異なる可能性があり、結果として、私たちの普通株の保有者は最初の予想とは異なる所得税負担を生じる可能性がある。実際の特徴は、分配が発生した納税年度が終了してから最終的に決定される。私たちはA類普通株の投資家が彼らの税務顧問に相談して、私たちA類普通株の分配がアメリカ連邦所得税で配当とみなされない税収結果を理解することを奨励します。
将来私たちの普通株の売却、あるいは公開市場がこれらの売却が発生する可能性があるという見方は、私たちA類普通株の価格を下げるかもしれません。
相当な数の普通株を公開市場で販売したり、このような売却が発生する可能性があると考えたりすることは、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があり、追加株を売却することで資金を調達する能力を弱める可能性がある。将来、私たちはより多くの普通株を発行することで融資を獲得したり、私たちの資本資源をさらに増加させようとするかもしれない。私たちA類普通株、B類普通株あるいは他の株式証券、あるいは株式に変換可能な証券を増発することは、私たちの既存の株主の経済と投票権を希釈したり、私たちA類普通株の市場価格を下げたり、あるいは両者を兼ねているかもしれない。私たちのC類普通株やD類普通株を増発し、対応する持株単位とともに発行する場合、私たちの既存株主の経済と投票権を希釈したり、私たちA類普通株の市場価格を下げたり、両方を兼ねている可能性もあります。
2024年2月20日までに、私たちは136，759，932株のA類普通株が発行され、1，848，879，483株のA類普通株は潜在的な交換および/または転換によって発行することができる。これらの株式のうち、1，851，419，392株が“制限証券”であり、この用語は証券法第144条に定義されている。これらの“制限された証券”の所有者は、(I)第144条に規定する適用保有期間、保有量及びその他の制限又は(Ii)証券法に規定する別の免除登録に基づいて、その株式を処分する権利がある。私たちの相当数のA類普通株を公開市場で追加販売したり、売却が発生する可能性があると考えられたりすることは、私たちA類普通株の価格に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはすでに証券法に基づいて登録声明を提出しました。2020年の総合インセンティブ計画と私たちのチームメンバーの株式購入計画によると、私たちは発行のために178，166，346株のA類普通株を予約しました。2024年2月20日まで、私たちは2020年の総合激励計画と私たちのチームメンバーの株式購入計画に基づいて、144，838，312株のA類普通株を発行するために保留した。私たちは登録権協定を締結しました。この協定によると、私たちはRHI、Dan Gilbert、Dan Gilbertの関連会社に必要な登録権と搭載登録権を付与しました。
私たちA類普通株の価格はずっと不安定で、将来もそうかもしれませんが、私たち普通株への投資は価値が下がる可能性があります。
我々A類普通株の市場価格は常に変動しており、将来的にも変動する可能性があり、私たちがコントロールできない多くの要素によって大幅に変動する可能性がある。これらの要素には他の要因を除いて
これらの不確実性要因には、私たちのサービスの市場が直面している競争、私たちが開発している新しい金融商品とサービスの需要または増加を正確に予測できなかったこと、私たちが開発している新しい金融商品とサービスの需要または増加を正確に予測できなかったこと、私たちの四半期収入と経営業績の変動、および私たちの実際の財務および経営業績と投資家の予想との違い、私たちまたは第三者が発表したプレスリリースや他の公開公告に対する国民の反応は、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した文書、訴訟に関する公告、私たちが公衆に提供する指針(ある場合)、その指針のいかなる変化も遵守できなかった；私たちAクラス普通株の任意の証券アナリストの財務推定や格付けの変化を追跡して、私たちはこのような推定またはこれらのアナリストが私たちAクラス普通株のカバーを開始または維持できなかった；私たちAクラス普通株取引市場の活発な持続可能性；他の投資選択と比較して、投資家は私たちAクラス普通株に関連する投資機会に対する見方を達成できなかった；私たちのAクラス株を任意の取引指数から含め、排除または削除した；私たちの上級管理者、取締役、重要株主は私たちのAクラス普通株を未来に売却した。システム障害および中断、ハリケーン、戦争、テロ行為、流行病、他の自然災害、またはそのような事件に対する反応が私たちの業務および運営結果に与える影響；第三者の斬新で予測できない市場力と取引戦略；メディア(ソーシャルメディアを含む)が報道した事件やコメントは、正確かどうかにかかわらず、私たちまたは私たちが経営している業界や市場にマイナスの宣伝をもたらし、拡大し、および/または迅速に否定的な宣伝を伝播する可能性がある；私たちのAクラスの普通株または関連派生証券を空売りし、全体的な経済傾向による影響を含む株式市場全体の価格および出来高変動を含む。これらの広範な市場と業界要素は、私たちの経営業績にかかわらず、私たちA類普通株の市場価格を深刻に損なう可能性があります。過去、市場変動期間中、株式市場は証券集団訴訟を起こした。私たちは、将来も証券訴訟の対象になる可能性があり、これは、大量のコストや資源を招き、経営陣の私たちの業務への注意をそらす可能性があります。
新冠肺炎の流行に関連するリスク
新冠肺炎疫病は引き続き私たちの業務に不利な影響を与える可能性があり、それによる絶えず変化するコンプライアンス義務に対応することが求められている。
新冠肺炎の大流行、及びその影響とそれに伴うインフレ圧力を軽減するための措置は、著者らの業務創造能力を深刻に阻害し、担保ローンの発行とサービスに影響を与えた。大流行が国民経済、消費者行為とチームメンバーの生産力の持続と潜在的な未来に与える影響はまだ確定していない。FRBのインフレに対する反応は、連邦基金の金利を大幅に高め、住宅担保ローンの金利上昇を招き、新しい担保ローンと再融資に対する需要を減少させた。担保融資の発行は過去の大流行に関する命令の制限を受けていないが、将来的に潜在的な政府の規制や閉鎖は、第三者への依存や担保融資記録の遅延を含む他の挑戦を含めて我々の運営に影響を与える可能性がある。絶えず変化する行政、立法と監督管理応答は追加のコンプライアンス義務を適用し、担保ローンの発行とサービスに負の影響を与える可能性がある。サービス業者が直面している流動性圧力や、潜在的な訴訟リスクのような予期せぬ結果は、複雑な局面をさらに悪化させている。規制当局はサービスを中心としたコンプライアンス義務に注力しているが、遠隔融資を可能にする措置を含めて担保融資発行活動の調整に影響を与え、追加のコンプライアンス義務が導入されている。連邦、州、地方各レベルの対応は絶えず変化しており、その特徴は一致しておらず、事前に通知せずに変更する可能性があり、これは私たちの運営を不利に制限し、既定のやり方を変更し、コンプライアンスコストを向上させる可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
ネットワークセキュリティリスク管理と戦略
私たちのシステム、データ、ネットワークを保護することで情報を保護することが私たちの業務の重要な優先順位です。ロケット会社は、情報を収集、処理、送信、保存するために、当社の技術ネットワークおよびシステム、ならびにいくつかの第三者および付属会社の技術ネットワークおよびシステムに依存しています。私たちはこれらのネットワークとシステムの安全で効率的で持続的な動作が必要で、私たちの顧客に可能な限り最適な体験を提供します。この点を考慮して、顧客情報の機密性、完全性、可用性を保護するための情報セキュリティ計画を維持する
ロケット会社情報セキュリティ計画(“計画”)はロケット会社首席情報セキュリティ官(“CISO”)が管理し，我々の情報セキュリティ戦略の策定と実行を担当している。CISOは30年以上の業務リスク管理と情報セキュリティ戦略の策定と実施の経験を持っている
ロケット会社はその計画を国家標準研究所(NIST)のネットワークセキュリティフレームワークと一致させている。この計画は定期的なリスク評価を通じて審査と更新を行い、合理的かつ予測可能な内部および外部リスクを決定する。ロケットはその計画を継続的に評価し、リスクを制御する保障措置の十分性、および私たちの安全要求と制御の設計と操作の有効性を測定する。我々は業務全体で情報セキュリティ政策を実行し，我々の企業リスク管理(“ERM”)プロセスは，我々全体のリスク評価プロセスの一部として，情報セキュリティリスクを他社リスクとともに考慮している
ロケット会社のサプライヤーリスク管理は私たちの保障を第三者サービスプロバイダに拡張する計画だ。私たちのサプライヤーリスク管理計画には、初期と定期に基づいて、当社の第三者サービスプロバイダが私たち自身に要求している同様に厳しい方法で私たちの情報を保護するための強力な職務調査プログラムが含まれています
内部研修やコンプライアンスについては、多くの時間と資源をかけて、年間訓練、継続的なコミュニケーション、定期的なチームメンバーの能力をテストすることで、計画をすべてのチームメンバーに伝える
♪the the theCISOはこの計画の発展を担当し，新たに出現した脅威や新技術に対応し，変化するリスク環境や我々の情報を漏洩しようとする人に適応できるようにしているしたがって，この計画は内部評価者および外部評価者によって定期的に評価され，そのリスク予防実現能力を測定することでその有効性を確保する
サイバーセキュリティ·ガバナンス
私たちの取締役会は、ネットワークセキュリティと情報セキュリティ傾向と規制更新、技術リスク、および私たちの業務戦略に与える影響に関する管理報告を定期的に受け取ることを含む、私たちの情報セキュリティ計画とネットワークセキュリティリスクを監督します。
CISOは定期的に取締役会、監査委員会、ロケット上級指導部(ロケットリスク理事会を含む)に報告と紹介を提供している。CISOのこれらの更新は最新の業界発展、絶えず発展する標準、脆弱性評価と技術傾向を含む。2023年の間，CISOの更新には，ネットワークセキュリティ脅威が増加している分野，我々の情報セキュリティフレームワークの持続的な増強，脅威緩和の流れ，およびサイバーセキュリティイベントデスクトップ演習をシミュレーションした結果が含まれている.
本報告の日現在、ネットワークセキュリティ脅威による重大なリスクは発見されておらず、これらの脅威はロケット会社に大きな影響を与えているか、または合理的に影響を与えている可能性がある。しかし、私たちが未来の脅威や事件を受けないという保証はない。潜在的な脅威を検出するための監視プログラムを配置し、セキュリティイベントが発生したときに応答するためのイベント応答計画を策定した。我々が直面しているネットワークセキュリティリスクに関するより多くの情報は、項目1 A“リスク要因”において見つけることができ、これらの情報は、上記の情報と共に読まなければならない。
項目2.財産
我々は現在，米国とカナダにある15社のオフィス，10の顧客支援場所，4つのコールセンターからなるネットワークで運営しており，これらのオフィスはレンタルされている.私たちの本部と主要実行事務室はミシガン州デトロイトウッドワード通り一零零号にあります。郵便番号：四八226。この場所では、2023年12月31日まで、ロケット会社の付属会社から合計約505，535平方フィートのオフィススペースをレンタルした。ウッドワード通り1050号にあるオフィスのレンタル契約は、レンタル契約に規定されている場合がない限り、2028年12月31日に満了します。私たちは、私たちの施設の運営状況が良好で、私たちの現在の需要を満たすのに十分であり、将来の使用と拡張を支援するために、合理的な商業条項で追加または代替空間を提供すると信じている。
項目3.法的訴訟
我々の“法的訴訟”の議論については、参照されたい付記14引受金、又は事項及び担保本年度報告Form 10−Kの監査総合財務諸表付記に。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
普通株式市場情報
私たちのA類普通株は、1株当たり0.00001ドルの価値があり、ニューヨーク証券取引所に上場し、株式コードは“RKT”で、2020年8月10日に取引を開始した。私たちのD類普通株は公開市場を持っていません。私たちD類普通株の保有者は株式をもとにこれらの株を私たちのA類普通株に変換することができます。D類普通株の保有者は1株当たり10票の権利を有し、A類普通株の保有者は株主承認事項の提出に1株1票の投票権を有する。2024年2月20日現在，我々A類普通株の記録保持者は約114人，D類普通株の記録保持者は約2人である。A類普通株については，実株主数がこの記録保有者の数を超えており，実益所有者であるがその株式は仲介人や他の被命名者が街頭名義で保有する株主が含まれている.
株式買い戻し許可
2020年11月10日、我々の取締役会は、A類とD類普通株を含む10億ドルまでの普通株式買い戻し計画を承認し、適用された証券法により、時々私的に協議された取引中または公開市場で買い戻しを行うことができる(“株式買い戻し計画”)。株式買い戻し計画は2022年11月11日に更新され、有効期間は2年。株式買い戻し計画は許可されていますが会社にはどんな特定の時間にも買い戻しを命じません。当社の株式買い戻しの時間と程度は、市場状況、株価、流動性目標、規制要求、その他の要因に依存する。2023年12月31日までの3カ月間、株の買い戻しはなかった。2023年12月31日現在、株式買い戻し計画によると、まだ約5兆907億ドルが利用可能だ
2月20日現在、2024社は12.73ドルの加重平均価格で3210万株を買い戻した。10億ドルの株式買い戻し計画によると、私たちは合計4.093億ドルを株主に返還した。
特別配当金
2021年2月25日、我々の取締役会は、私たちA類普通株の保有者に1株1.11ドルの現金配当金(単に2021年特別配当)を発行することを承認し、発表した。2021年特別配当は、2021年3月23日現在、2021年3月9日終値時点で登録されているA類普通株式保有者に支払われる。会社はRKTホールディングスから当社を含む全メンバーに割り当てられた約22億ドルの現金分配の中で2021年の特別配当金に資金を提供している。
2022年2月24日、我々の取締役会は、私たちA類普通株の保有者に1株1.01ドルの現金配当金(2022年特別配当と略す)を発行することを承認し、発表した。2022年特別配当金は2022年3月22日に2022年3月8日終値時点で登録されているA類普通株式保有者に支払われる。同社はRKTホールディングスから当社を含む全メンバーに割り当てられた約20億ドルの現金分配の中から2022年の特別配当金に資金を提供している。私たちは将来の収益を維持したいです。もしあれば、私たちの業務成長に資金を提供します。将来、私たちの普通株に対する配当金のいかなる決定も取締役会が適宜決定し、私たちの財務状況、経営業績、現在と予想される現金需要、および取締役会が関連する他の要素に依存する可能性がある。さらに、私たちの信用手配条項には、私たちが配当金を申告して支払う能力に対する制限が含まれている
[パフォーマンスチャート]
以下のグラフは、我々の普通株式累積株主総リターンのパーセント変化と、ニューヨーク証券取引所(NYSE)に上場するすべての発行者と我々が選定した同業グループからなる広範市場指数の累積総リターンのパーセンテージ変化とを比較したものである。このグラフは、私たちの株が2020年8月6日に初上場して2023年12月31日までの1年をカバーしています。このグラフは2020年8月6日の初期投資を100ドルと仮定しており，
2023年12月31日現在、この投資の累計総リターンは、すべての配当金の再投資を含む。このグラフの比較は米国証券取引委員会が必要としているものであり，我々の普通株の将来可能性を予測または指示するための表現ではない.
我々が選定した同業グループは，PennyMac Financial Services Inc.，Rithm Capital Corp，Mr Cooper Group Inc.，Anywhere Real Estate Inc.，Zillow Group Inc.Cクラス，Redfin Corp，Stewart Information Services Corp，SoFi Technologies Inc.，Guild Holdings Company，Compass，Inc.，UWM Holdings Corporation，Blend Labs，Inc.である.ある会社は設立日に上場企業ではない.これらの会社は、同業者グループに追加され、それぞれのIPO日の後の最近の四半期に重みを再調整する。
“業績グラフ”のタイトルの下に含まれる情報は、“募集資料”または“米国証券取引委員会に提出された”とみなされてはならず、引用された方法で、会社が証券法または取引法に基づいて本10-Kフォーム年次報告書の提出日またはその前または後に提出した任意の書類に組み入れてはならない。
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営陣は、我々の財務状況と経営結果の検討と分析を、我々の総合財務諸表および本年度報告書10-K表(“10-K表”)に含まれる他の部分に含まれる付記およびその他の情報と組み合わせて全体的に読んで分析すべきである。本議論および分析は、以下のタイトルで議論されるリスクおよび不確実性を含むが、以下のタイトルで議論されるリスクおよび不確実性を含むが、これらの展望的陳述において予想される結果とは大きく異なる可能性があるリスクおよび不確実性に関する前向き陳述を含む前向き陳述に関する特別説明“および第I部および本表格10-Kの他の部分。
前向き陳述に関する特別説明
この10-K表はリスクと不確実性に関連する展望性陳述を含む。これらの前向きな陳述は、一般に、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“目標”、“将”、“将”、および各場合において、それらの否定または他の様々なまたは同様の用語を含む前向き用語を使用することによって決定される。本10-K表に含まれる歴史事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、私たちの戦略、未来業務、未来の財務状況、未来の収入、予想コスト、見通し、計画、管理目標と予想市場成長に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。この10-K表を読む時、あなたはこれらの声明が性能や結果の保証ではないことを理解しなければならない。それらは、当テーブルの10−Kの“リスク要因”のタイトルで説明されるリスク、不確実性、および仮定を含む既知および未知のリスク、不確実性および仮定に関する。私たちはこれらの展望的陳述は合理的な仮定に基づいていると考えているが、本10-K表の“リスク要素”のタイトルに記載されているそれらの要素を含む多くの要素は、私たちの実際の財務結果や経営結果に影響を与える可能性があり、実際の結果と展望性陳述中の結果が大きく異なる可能性があることを認識すべきである。
私たちがここで行った展望的な陳述は本10-K表の日にのみ行われる。私たちは、これに対する私たちの予想される任意の変化、またはそのような陳述に基づくイベント、条件、または状況の任意の変化を反映するために、本明細書でなされた任意の前向きな陳述を更新または修正することを意図していない、義務を負わない、または約束しない、または修正するつもりはないことを明確に示す。私たちまたは私たちを代表する人のすべての後続の書面および口頭前向き陳述によって、そのすべての内容は、本10-K表に含まれる警告的陳述によって明確に制限される。
客観化する
以下では、経営陣の観点から会社の財務状況、キャッシュフローと経営成果を分析し、読む際には本年度報告第2部第8項の総合財務諸表とその付記を結合すべきである。経営陣に知られている事象や不確実性について議論することを目標としており、これらの事件や不確実性は、報告された財務情報が将来の経営業績や将来の財務状況を示すことができず、我々の財務状況、キャッシュフロー、経営結果を知る情報を提供することが可能である。本表格10−Kのこの部分では，2023年と2022年の項目，および2023年と2022年の間の年次比較を一般的に検討している。2021年プロジェクトに関する検討および2022年と2021年の間の同比比較は、本表格10-Kに含まれていなければ、“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”第2部では、会社が2022年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告の第7項を実施している。
実行要約
私たちはデトロイトに本部を置く金融科学技術会社で、担保ローン、不動産と個人金融業務を含む。私たちは、業界をリードする顧客体験を提供し、私たちが簡単で迅速で信頼できるデジタルソリューションを支援することに取り組んでいます。米国最大の小売担保融資機関Rocket Mortgageのほか、不動産サービスや個人金融などの相補的な業界にも拡大している。
最新の発展動向
商業傾向
米国連邦準備委員会(Federal Reserve)は2022年と2023年の間に連邦基金の金利を何度も引き上げ、インフレ圧力を緩和した。2022年から2023年にかけて、これによる担保ローン金利の上昇により担保ローン発行市場の規模が大幅に低下した。住宅ローン金利の上昇に加え、経済の先行きが不透明であることに加え、住宅ローン需要を減少させ、特に再融資取引を行う。
バーゼルプロトコルIII
2023年第3四半期、連邦銀行機関はバーゼルIII資本規則を改正する提案規則制定通知を発表した。私たちは銀行ではないので、私たちはこの提案の直接的な影響を受けないが、私たちはこの提案された規則制定を評価し、会社への潜在的な影響を評価している(もしあれば)。
販売業者·事業者の財務要件
FHFAとGinnie Maeはいくつかの最低純価値、最低資本比率、および最低流動性比率に対する要求を修正した。自分から2023年12月31日wEは新しい比率に完全に適合し、新しい比率は2023年9月30日に発効する。詳細は、本表格10-Kに記載されている連結財務諸表に付記されている最低算入値要求付記15を参照する。
キャリア移行計画
2023年第3四半期に、同社はいくつかの条件を満たすチームメンバーに自発的な職業移行計画を提供した。職業移行計画には、報酬プラン、医療保険、職業移行サービス、および特定の持分奨励(適用されれば)の加速付与が含まれる。同社は今年度中に職業移行計画に関する5150万ドルの費用を記録した
2023年12月31日までの年間概要
私たちは787億ドルの住宅担保ローンを発行し、2022年同期より544億ドル減少し、下げ幅は40.9%だった。我々の純損失は3兆901億ドルだったが、2022年同期の純利益は6兆999億ドルだった。6720万ドルの調整後EBITDAも発生し，2022年同期の5930万ドルに比べて790万ドル増加し，13.3%に増加した。調整後EBITDAの詳細については、以下の“非公認会計基準財務指標”を参照されたい。
非公認会計基準財務指標
GAAPで決定された業績以外の情報を投資家に提供するために，調整後収入，調整後純(損失)収入，調整後希釈(損失)1株当たり収益と調整後EBITDA(総称して“我々の非GAAP財務指標”と呼ぶ)を開示し，経営陣が投資家に有用な情報を提供すると考えられる非GAAP指標とした。私たちの非GAAP財務指標の公表は投資家に私たちの経営結果に関する有用な情報を提供すると信じています。すべての指標は投資家と管理層が私たちの業務の業績と価値を分析し、評価するのに役立つからです。我々の非GAAP財務指標はGAAPによって計算されたものではなく、収入、純収入(損失)或いは任意の他のGAAPによって計算された経営業績指標の代替品と見なすべきではない。他社は異なる方法で私たちの非GAAP財務測定基準を定義するかもしれませんので、私たちの非GAAP財務測定基準は他社の測定基準と直接比較できないかもしれません。我々の非公認会計基準財務指標が提供する業績指標はあるコスト或いはその他の項目の変動の影響を受けない。そのため、経営陣は、これらの評価基準は異なる時期の一般経営業績を比較するのに役立つと考えているが、経営陣はこれらの測定基準に依存して未来の時期を計画し、予測している。また、これらの措置は、経営陣が私たちの業績を他の融資や資本構造の異なる会社の業績と比較することを可能にしている
我々は，“調整された収入”を推定仮定による担保融資サービス権利(“MSR”)が価値変動を公平にした総収入(掛け金控除)と定義した。“調整後純(損失)収入”を，株式による報酬支出前の税収の影響を受ける収益，推定仮定によるMSR公正価値変化(ヘッジ控除)，高度手形補償損失，訴訟計上費用，キャリア移行計画，課税税金協議負債の変化，およびこれらの調整の税務影響(適用)と定義する。“調整後希釈(損失)1株当たり収益”を調整後純(損失)収入を適用期間中に発行されたA類普通株の希釈加重平均で割ったものと定義し，すべての発行されたD類普通株がA類普通株に形式的に交換·変換されると仮定する。“調整後のEBITDA”を，非融資債務，所得税，減価償却と償却前の利息と償却前収益(損失)，株式に基づく報酬支出，推定仮定によるMSR公正価値変化(ヘッジ控除)，訴訟課税利益，キャリア移行計画および課税税金合意負債の変化と定義した。
我々は，我々の総収入に対する非現金の調整であり，割引率や前金速度仮定を含む仮定の変化を反映しており，主に市場金利の変化によるものであり，我々の業績や運営結果を示すことができないため，我々の各非GAAP財務指標から推定仮説(ヘッジ保証額を差し引く)によるMSRの公正価値変化を除外した.我々はまた，MSR販売に関連する契約前払い保護の影響を排除した。調整されたEBITDAは、融資手配の利子支出を含み、当該支出は、融資発行量によって駆動される直接コストであるため、利息収入純額の1つの構成要素として記録される。対照的に、非融資債務の利息と償却費用は我々の資本構造の関数であるため、調整後のEBITDAには含まれていない。
各非公認会計基準の財務指標の定義は、ある現金と非現金費用を加算し、いくつかの収益を差し引くことを可能にし、これらの収益は計算総収入、ロケット会社が純収益(損失)または純収益(損失)を占めるべきである。しかし、このような支出と収益の差は大きく、予測するのは難しい。将来、私たちがそうすることが投資家に有用な情報を提供する目標に合っていると思うなら、私たちは時々他のプロジェクトを含めたり排除したりするかもしれない
私たちの非公認会計基準財務指標を使用して私たちの業務パフォーマンスを評価していますが、この使用は限られています。私たちの業務を運営するために必要ないくつかの材料コストは含まれていません。私たちの非公認会計基準財務指標は短期的な結果ではなく、長期戦略の効果を代表することができる。非公認会計基準の財務指標の陳述は、私たちの将来の業績が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと理解されてはならない。我々の非GAAP財務指標は分析ツールとして限界があり、それらを孤立的に考慮したり、米国GAAP報告による我々の結果分析の代替品としたりするべきではありません。これらの制限のため、私たちの非GAAP財務指標は、ビジネス成長に投資できる自由支配可能な現金の測定基準とみなされるべきではなく、義務を履行するために使用可能な現金測定基準とみなされてはならない
我々の非GAAP財務指標の制限は、これらに限定されるものではない
(A)各現金支出、将来の資本支出に必要な経費、または契約引受金を反映していないようである
(B)*調整されたEBITDAは、債務利息または元金の支払いに必要な大量の支払利息または現金需要を反映していません
(C)減価償却および償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は今後、交換または改善が必要であることが多く、調整後の収入、調整後の純収入(損失)および調整後EBITDAは、このような交換または改善に必要な現金を反映していない
(D)統合キャッシュフロー表に反映されるすべての非現金収入または支出項目は調整されていません。
我々は我々の非GAAP財務指標と他の比較ツール、およびアメリカGAAP計量を使用することによって、経営業績の評価を助け、これらの制限を補う。我々の非GAAP財務指標と最も比較可能な米国GAAP指標の入金状況については、以下を参照されたい。また、米国公認会計原則に基づく測定基準は、連結財務諸表および本10-K表に含まれる他の場所に含まれる関連付記で見つけることができる。
調整後の収入と総収入の掛け金，純額
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| 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 総収入，純額 | $ | 3,799,269 | | | $ | 5,838,493 | | | $ | 12,914,466 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動(ヘッジ控除)(1) | (29,007) | | | (1,210,947) | | | (487,473) | |
| 調整後の収入 | $ | 3,770,262 | | | $ | 4,627,546 | | | $ | 12,426,993 | |
(1)これは，割引率と早期返済速度仮定を含む仮説の変化を反映しており，主に市場金利の変化によるものであるMSR販売に関する契約早期返済保護の影響.
調整後の純収入とロケット会社の純収入の掛け金
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| 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| ロケット会社の純収入 | $ | (15,514) | | | $ | 46,421 | | | $ | 308,210 | |
| D類普通株形式からA類普通株への純(損失)収益影響(1) | (372,541) | | | 655,863 | | | 5,766,284 | |
| 所得税利益(準備金)調整(2) | 84,995 | | | (138,803) | | | (1,428,937) | |
| 税収の影響を受けた純収入(2) | $ | (303,060) | | | $ | 563,481 | | | $ | 4,645,557 | |
| 株式ベースの給与費用(3) | 177,389 | | | 233,760 | | | 163,738 | |
| 推定値と仮定によるMSR公正価値変動(ヘッジ控除)(4) | (29,007) | | | (1,210,947) | | | (487,473) | |
| 優先手形の清算損失 | — | | | — | | | 87,262 | |
| 訴訟請求費用(5) | — | | | — | | | 15,000 | |
| キャリア移行計画(6) | 51,495 | | | 81,132 | | | — | |
| 課税契約負債変動(7) | 6,565 | | | (34,159) | | | 18,835 | |
| 税金への影響を調整する(8) | (50,372) | | | 225,949 | | | 55,211 | |
| その他税収調整(9) | 3,885 | | | 3,822 | | | 3,732 | |
| 調整後純収入 | $ | (143,105) | | | $ | (136,962) | | | $ | 4,501,862 | |
(1)純収益は、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日と2021年12月31日まで、非持株株主が保有するD類普通株該当株式の形式交換と転換によるA類普通株純(損失)収入を反映する。
(2) ロケット会社はアメリカ連邦所得税を納めなければならず、また、任意の課税純収益或いは持株損失における分配可能なシェアについては、州、地方税、カナダ税を支払う必要がある。所得税収益(計上)の調整は、(A)Rocket Companies，Inc.が持ち株会社が100%の無投票権普通株単位を有すると仮定し、所得税前(損失)収入に適用する実際の税率を用いて計算する所得税と、(B)所得税引当(収益)との差を反映している。
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| ロケット会社の純収入 | $ | (15,514) | | | $ | 46,421 | | | $ | 308,210 | |
| D類普通株形式のA類普通株への転換による純(損失)収益影響 | (372,541) | | | 655,863 | | | 5,766,284 | |
| 所得税引当 | (12,817) | | | 41,978 | | | 112,738 | |
| 所得税前収入を調整する | (400,872) | | | 744,262 | | | 6,187,232 | |
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| 調整後純(損失)で得られた有効所得税率 | 24.40 | % | | 24.29 | % | | 24.92 | % |
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| 所得税調整準備 | (97,812) | | | 180,781 | | | 1,541,675 | |
| 所得税引当 | (12,817) | | | 41,978 | | | 112,738 | |
| 所得税利益の調整 | $ | 84,995 | | | $ | (138,803) | | | $ | (1,428,937) | |
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| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカの連邦所得税税率は | 21.00 | % | | 21.00 | % | | 21.00 | % |
| カナダの税収 | 0.01 | | | 0.01 | | | 0.01 | |
| 州と地方所得税(連邦福祉控除) | 3.39 | | | 3.28 | | | 3.91 | |
| 調整後純(損失)で得られた有効所得税率 | 24.40 | % | | 24.29 | % | | 24.92 | % |
(3)2023年12月31日までの年度及び2022 金額には職業移行計画の影響は含まれていない。
(4)これは，割引率と早期返済速度仮定を含む仮説の変化を反映しており，主に市場金利の変化によるものであるMSR販売に関する契約早期返済保護の影響.
(5)会計基準は、特定の法律事項に関する法律が計上すべき収益を反映している。
(6)財務諸表は、報酬プラン、医療保険、職業移行サービス、および特定の株式報酬の加速付与に関連する純支出を反映する。
(7)これは，課税プロトコル負債の税率推定と他の変数の変化を反映している.
(8)所得税への影響の調整には、株式ベースの給与支出に関する所得税、推定仮定によるMSR公正価値変化、高級手形補償損失、訴訟請求費用、キャリア移行計画、および各期間の有効税率で計算される課税契約負債変化が含まれる。
(9)課税税金とは、持株先を購入することにより生じる無形資産の償却及びその他の税務属性による税額優遇であり、課税項目協議項目の下での支払義務を控除する。
調整後希釈加重平均流出株式と希釈加重平均流出株式との台帳立っている
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| | 十二月三十一日までの年度 |
(千ドル、1株を除く) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 希釈加重平均発行済みA類普通株式 | | 1,980,523,690 | | 1,971,620,573 | | 1,989,433,567 |
| Dクラス株式の形式変換(1)を仮定する | | — | | — | | — |
| 調整後希釈加重平均流通株 | | 1,980,523,690 | | 1,971,620,573 | | 1,989,433,567 |
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| 調整後純収入 | | $ | (143,105) | | $ | (136,962) | | $ | 4,501,862 |
調整して1株当たりの収益を薄める | | $ | (0.07) | | $ | (0.07) | | $ | 2.26 |
(1)これは、非希釈D類普通株のA類普通株への形式交換および変換を反映している。D類普通株は、2023年、2022年、2021年12月31日までの年度末までに、表に発行された希薄化加重平均A類普通株に計上されている。
調整後EBITDAと純(損失)収入の台帳
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| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益 | | $ | (390,080) | | | $ | 699,933 | | | $ | 6,072,163 | |
| 非融資系債務の利子と償却費 | | 153,386 | | | 153,596 | | | 230,740 | |
| 所得税引当 | | (12,817) | | | 41,978 | | | 112,738 | |
| 減価償却および償却 | | 110,271 | | | 94,020 | | | 74,713 | |
| 株式ベースの給与費用(1) | | 177,389 | | | 233,760 | | | 163,738 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動(ヘッジ控除)(2) | | (29,007) | | | (1,210,947) | | | (487,473) | |
| 訴訟請求費用(3) | | — | | | — | | | 15,000 | |
| キャリア移行計画(4) | | 51,495 | | | 81,132 | | | — | |
| 課税契約負債変動(5) | | 6,565 | | | (34,159) | | | 18,835 | |
| 調整後EBITDA | | $ | 67,202 | | | $ | 59,313 | | | $ | 6,200,454 | |
(1)2023年12月31日までの年度及び2022金額には職業移行計画の影響は含まれていない。
(2)これは，割引率と早期返済速度仮説を含む仮説の変化を反映しており，主に市場金利の変化や，MSR販売に関する契約早期返済保護の影響によるものである.
(3)特定の法律事項に関する法律は収益を計上すべきであることを反映している。
(4)財務諸表は、報酬プラン、医療保険、職業移行サービス、および特定の株式報酬の加速付与に関連する純支出を反映する。
(5)これは，課税プロトコル負債の税率見積りと他の変数の変化を反映している.
重要な業績指標
私たちは複数の重要な業績指標を監視して、私たちの業務運営の業績を評価します。私たちのローン生産の重要な業績指標は、私たちが販売収入を発生させる能力を監視することができ、私たちの業績が担保ローン発行市場全体の表現と比較してどのように表現されているかを知ることができます。私たちのサービス組合の肝心な業績指標は私たちのサービス組合業務の全体規模、私たちの担保ローンサービス権の関連価値、及び平均MSR延滞率で測定した業務の健康状況を監視することができるようにした。Rocket Mortgage(MM.N：相場)以外に、他のロケット会社の他の重要な業績指標もある程度低下した“他のロケット会社は”)これらの業務によって発生する収入と単位売上高を監視することができるようにします。Rockethomes.comの月平均独立アクセス数も含まれており，このサイトのトラフィックは消費者の興味の指標であると考えられるからである.
以下は、この業務の重要な業績指標の概要である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位と千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
ロケット抵当ローン | | | | | | |
| 融資生産データ | | | | | | |
| 閉鎖ローン発行量 | | $ | 78,711,994 | | $ | 133,129,283 | | $ | 351,193,352 |
| 消費者の発起量に向けて | | $ | 43,763,278 | | $ | 78,641,022 | | $ | 199,894,693 |
| パートナーネットワークがボリュームを開始する | | $ | 34,948,716 | | $ | 54,488,261 | | $ | 151,298,659 |
販売利益率収益(1) | | 2.63 | % | | 2.82 | % | | 3.13 | % |
再融資市場シェア(2) | | 12.1 | % | | 11.0 | % | | 10.8 | % |
購入市場シェア(2) | | 3.7 | % | | 3.2 | % | | 3.3 | % |
| サービスポートフォリオデータ | | | | | | |
| サービスUPB総数(サブサービスを含む) | | $ | 509,105,421 | | $ | 534,704,602 | | $ | 551,866,424 |
| MSRローンを返済したUPB | | $ | 468,237,971 | | $ | 486,540,840 | | $ | 485,087,214 |
| サービスと臨時サービスのローンを分けるUPB | | $ | 40,867,450 | | $ | 48,163,762 | | $ | 66,779,210 |
| 返済済み融資総額(返済済み融資を含む) | | 2,457.1 | | 2,534.5 | | 2,565.1 |
| サービスを提供したMSRローンの数 | | 2,357.2 | | 2,412.1 | | 2,384.2 |
| サービスと臨時サービスのローン数に分けて | | 99.9 | | 122.4 | | 180.9 |
MSR公正価値倍数(3) | | 4.94 | | 4.98 | | 3.91 |
| | | | | | |
| サービスMSR総延滞率(60+) | | 1.23 | % | | 1.20 | % | | 1.60 | % |
純顧客保持率(4) | | 97 | % | | 95 | % | | 91 | % |
| 他のロケット会社を選びました | | | | | | |
AMROCK毛収入(5) | | $ | 244,224 | | | $ | 504,270 | | | $ | 1,393,174 | |
| AMROCKオフ | | 161.8 | | 344.0 | | 1,115.1 |
ロケット屋総収入(5) | | $ | 53,155 | | | $ | 52,796 | | | $ | 57,559 | |
| ロケット屋不動産取引 | | 25.3 | | 32.7 | | 33.1 |
Rockethomes.comの月平均独立アクセス数(6) | | 1,498.1 | | 2,053.3 | | 1,829.7 |
ロケットローン総収入(5) | | $ | 62,305 | | | $ | 68,828 | | | $ | 95,442 | |
| ロケットローン閉鎖単位 | | 39.2 | | 28.2 | | 17.4 |
| | | | | | |
他のロケット会社の総収入合計を精選する | | $ | 359,684 | | $ | 625,894 | | $ | 1,546,175 |
精選他ロケット会社純収入合計(7) | | $ | 351,766 | | $ | 617,434 | | $ | 1,537,714 |
(1) 販売保証金収益の算出方法は，融資販売収益を当期純金利ロック量で割ることである。売却融資の収益、純額は、売却融資の純収益、発行されたMSRの公正価値、発行された販売待ちローンおよびIRLCの公正価値調整、および販売待ち融資およびIRLCの長期承諾の経済的評価を含む。この指標は販売収入収益の評価であり、Rocketローンからの収入、ローン買い戻し準備金の変化、および早期買収のような当社の貸借対照表上の買い戻しローンの公正価値調整は含まれていない。
(2)これらの市場シェア情報は、2023年12月現在の房利美担保融資数市場シェア推定に基づいている。
(3)MSR公平市場価値倍数は、経年化留保整備費に対するMSR資産の相対的価値を決定するための指標であり、経年化留保修理費は、MSR資産の保有者がその日までにポートフォリオから取得する現金である。これは(A)MSR fの商として計算される指定された日までの航空市場価値を(B)その日までの我々のMSRポートフォリオの加重平均経年化保守費で割る.我々MSRポートフォリオの加重平均年化留保サービス料は，2023年，2022年，2021年12月31日までの年度でそれぞれ0.28%，0.29%，0.28%であった。ほとんどの人が我々のポートフォリオは原始MSRからなるため，MSR購入の影響は我々の加重平均サービス料に実質的な影響を与えない.
(4)また，この指標は，我々のより大きな割合のクライアント群における残存率と我々の再獲得率を測定している.私たちは“純クライアント保持率”期初めにアクティブ状態にあり，期末にアクティブ状態にあるクライアント数を期初めにアクティブ状態にあるクライアント数で割ることに等しい.この指標には、その間に融資を販売している顧客や、契約禁止やその他のビジネス上の理由で積極的にマーケティングを行っていない顧客が含まれていません。私たちは“能動型”私たちに担保ローンを返済しておらず、その間に別の貸主に新しい担保ローンを開始した顧客として
(五)当該収入が年ごとに報告されることを確実にする
(6)Rockethomes.comの月平均独立アクセス数は，サイト活動を監視する第三者サービスによって計算される.この指標は必ずしも収入に直接関係しているとは限らず，主にRockethomes.comサイトに対する消費者の興味をモニタリングするために用いられている.
(7)上記の純収入は毛収入から会社間収入を差し引いた相殺であり、Select Other Rocket Companies収入の一部は会社間取引によって生じるからであるこれらの会社間取引は私たちのプラットフォームの実体と行われている。そこで，個別Select Other Rocket社の毛収入をキー業績指標とし，Select Other Rocket社の純収入を総合的に考慮した。
財務データの特定の構成要素の説明
収入構成部分
私たちの収入源にはローン販売収益、返済利息収入、利息収入、その他の収入が含まれています。
売却融資収益，純額
売却ローンの収益は、純額には、(1)ローンの純収益、すなわち、私たちが二次市場に売却する際に受信した融資元金および投資家が徴収したいくつかの費用を超えたプレミアム、(2)ローン発行料、クレジット、ポイントおよびいくつかのコスト、(3)投資家準備金の調達または利益、(4)金利ロック(“IRLC”または“金利ロック”)および売却のために保有するローンの公正価値変化を含む住宅ローンの発行および売却に関するすべての構成要素が含まれる。(5)保有する販売待ちローンおよびIRLCに対する長期承諾ヘッジの損益、および(6)発信MSRの公正価値MSR資産は、保有する販売先の担保ローンを証券化して投資家に現金で売却する際に生じるものであり、会社はローンを返済する権利を保留している。
売却融資の推定収益は，純額はIRLC発行時に確認され，推定された引張係数を差し引いた純額である.引張係数は重要な仮定であり、IRLC状態に達したすべての融資が融資をオフにするわけではないため、融資融資の可能性を推定する。売却用途として保有する独立財産権会社及び住宅ローンの公平値の後続変動は、今期の利益で確認された。担保ローンが二級市場(すなわち融資)に売却された場合、受け取った収益とローンの現在の公正価値との間のいかなる差額も、今期の売却ローン収益で確認される。
ローン発行費には一般的に引受料と手数料が含まれています。融資コストには、貸手が支払う担保保険、記録税、投資家費用、その他の関連費用が含まれる。純ローン発行料と住宅ローンの発行に関連するコストはIRLC公正価値の構成要素であることが確認された。
私たちは私たちの推定負債のための準備金を確立しました。これらの負債は、投資家の陳述と保証クレームによって、以前に売却されたローンの購入者を買い戻したり賠償したりする可能性があります。また、複数の融資を売却した後の指定期間内に当該等の融資を全数返済すると、複数の融資を売却した投資家が徴収した保険料の一部を償還する必要があるために推定された負債のために備蓄が設けられる。投資家準備金の準備または収益は今期の販売ローン収益の中で確認された。
我々がデリバティブ取引を行うのは，不利な金利変動がある資産の公平な価値に影響を与えるリスクを防ぐためであり，IRLCと売却のための融資を含む.私たちは主に長期ローン販売約束を使用して金利リスクを開放します。これらのデリバティブの価値変動、またはヘッジ収益や損失を、売却ローンの収益に計上する。
売却融資の収益には、当社が販売し、サービス権を保持している融資に関連するMSRの推定公正価値を表す開始MSRの公正価値も含まれる。
元金を返して利息を払う純額
融資サービス収入、純額にはサービス料収入とMSR公正価値変動が含まれている。整備費収入には、ローン返済のために稼いだ契約費用や、滞納金や改装奨励などの補助収入が含まれている。修理費収入は収入に計上され、借り手からお金を受け取った後に収入される。私たちはその後、公正な価値でMSRを日常的に計量することを選択した。主に予想キャッシュフローの実現及び/又は推定値投入と推定の変化のため、MSRの公正価値変化は今期の収益の中で確認された。
私たちは定期的にMSR製品の組み合わせを全面的に分析して、MSR戦略を保留するMSRに適合しないいくつかのMSRを確定し、販売する。これらの資産の金利リスクをヘッジするために、私たちは長期ローン購入約束を締結した。MSR価値変動或いはMSR期限保証損益の派生品価値変動を防止し、MSR公正価値変動の構成部分として計上することを目的とした。
利子収入，純額
利子純額とは、売却する住宅ローンを持って稼いだ利息のことで、ローン融資手配で支払われた利息支出を差し引く。
その他の収入
その他の収入AmRock(財産権保険サービス、不動産評価および決済サービス)、Rocket Homees(不動産ネットワーク推薦費)、Rocket Auto(自動車市場販売収入)、Core Digital Media(第三者販売収入)、Rock Connections(第三者販売およびサポート収入)からの収入を含むロケット代(個人金融)、ロケットローン(個人ローン)、収入に関する預金収入Eは預金からお金を稼いで、代理預金を含めて専門サービス料です。専門サービス料は関連会社に専門サービスを提供するために受け取った金額です。提供されるサービスは主に技術、施設、人的資源、会計、訓練、安全機能に関連する。他の収入には他の子会社からの収入と他の雑収入プロジェクトも含まれる。
運営費の構成
経営レポートデータに記載されている運営費用には、給料、手数料、チームメンバー福祉、一般および行政費用、マーケティングおよび広告費用、非融資債務の利息および償却費用、その他の費用が含まれています。
給料、手数料、チームメンバーの福祉
給料、手数料、そしてチームメンバーの福祉には、私たちのチームメンバーのすべての給料、福祉、株式ベースの給与支出が含まれています。
一般と行政費用
一般及び行政費用は主に占有コスト、専門サービス、未決済ローン或いは決済されたローンが顧客に徴収しないローン処理費用、承諾費、ローン融資手配費用、許可費、事務室費用及びその他の運営費用を含む。
マーケティングと広告費用
マーケティングと広告費用は主に業績とブランドマーケティングと関連がある。
非融資債務の利子と償却費用
私たちの高級債券に関連した利息と償却費用。
その他の費用
その他の費用には、主に財産と設備の減価償却と償却、担保融資サービス関連費用、AMROCKによる費用(財産権保険サービス、財産推定値、決済サービス)が含まれる。
所得税
我々の所得税支出、繰延税金資産および負債、および未確認税収割引準備金は、支払いが予想される現在および将来の税金に対する管理層の最適な評価を反映している。私たちは主にアメリカとカナダで所得税を払います。このような税法はしばしば複雑で、違う解釈を受けるかもしれない。所得税会計が財務諸表に与える影響を決定するために、会社はこれらの複雑な税法をどのように解釈し、それを多くの取引と商業事件に適用するかについて仮説と判断を行い、ある項目がアメリカとカナダの課税収入に影響を与える可能性がある時間について判断しなければならない
繰延所得税は、財務諸表の帳簿金額と資産および負債の課税基礎との間の一時的な差に生じる。私たちが繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、既存の課税仮差額の将来の輸出、将来の課税収入、税務計画戦略、最近の経営業績など、すべての利用可能なプラスと負の証拠を考慮します。もし得られるすべてのプラスと負の証拠に基づいて、繰延税金資産が現金にならない可能性が高い場合、推定値を確立して留保する。もし当社が繰延税金資産の全部または一部が現金化される可能性が高いと判断した場合、推定値準備はその後の報告期間内に販売される可能性がある。
私たちの税法の解釈は、当社が運営する各税務機関や司法管轄区の審査·審査を受け、税収状況に対する見方が議論される可能性があります。これらの異なる税務機関との解釈紛争は、監査、行政控訴、あるいは当社が経営している税務管轄区の裁判所システムで裁決することで解決することができる。これらの問題の解決によって追加所得税が必要かどうかを評価するかどうかを定期的に検討しますが、当社も状況に応じて追加準備金を提示します。また、所得税の法律、法律解釈、業務戦略の変化により、会社はその所得税推定を修正する可能性がある。不確定な所得税頭寸の財務諸表の影響を確認し、技術的優位性によれば、その頭寸は審査後にさらに存在し続ける可能性がある。私たちは所得税費用に不確定な所得税状況に関する利息と罰金を記録します。所得税の計上に関する詳細は、参照されたい12、所得税を付記する。
課税課税協定
2020年の初公募までに完成した再編については当社はRHIおよび当社会長(“LLCメンバー”)と課税協定を締結し、当社は、(I)Holdings資産における割り当て可能シェアが以下の理由によって生じる税務属性：(A)LLCメンバー(またはその譲受人の持株ユニット)からホールディングス単位(対応するD類普通株またはC類普通株)を購入するために、一般に当社が実際に実現されたとみなされる場合によっては、適用された現金節税の90%に等しい金額をLLCメンバーに支払う責任がある。私たちの最初の公募株や将来募集した純収益を使って(B)持株単位の有限責任会社のメンバー(又はその持株単位の譲受人又はその他の譲渡者)(我々Dクラスの該当株式とともに)の交換
現金またはB類普通株またはA類普通株(どの者に適用されるかに応じて決定される)または(C)課税項目協定の下での支払い、(Ii)課税項目合意による支払いによって生じる推定利息とみなされる税優遇、および(Iii)規則704(C)条の再構成取引に関連して持株に付与される比例しない税項割引(ある場合)。その会社は残りの10%の税金節約の利点を維持するだろう。
無形資産
確定された無形資産は主に業務合併を通じて獲得した顧客関係と技術から構成され、買収日の推定公正価値によって入金される。これらの資産は、その推定使用年数内に直線的に償却され、イベントや状況が資産の減価可能性を示す場合にのみ減値テストが行われる
無期限無形資産は、企業合併によって得られた財産権保険サービスを提供する許可証を含み、買収の日の推定公正価値記録を含む。同社は以下に述べる政策に基づいて無期限無形資産の営業権試験を行っている
商誉
営業権とは、買収価格が企業合併で獲得した純資産を識別できる推定公正価値を超える部分である。同社は毎年第4四半期に営業権の減値をテストしたり、潜在的な減値の兆候がある場合に商標権をより頻繁にテストしたりする。当社は会計年度を通して潜在的減値指標の存在をモニタリングしています。営業権減価テストは報告単位レベルで行われた。当社は、報告単位の帳簿価値がその推定公正価値を超える可能性が高いかどうかを決定するために、定性試験または定量試験を行うことを選択することができる。公正価値は、報告単位を販売する可能性があるときに市場参加者が支払いたい価格を反映している。公正価値が帳簿価値を超えると推定された場合、営業権減値は発生していないと結論した。報告単位の帳簿価値がその推定公正価値を超える場合、当社が確認した減値損失金額は超えた金額に等しいが、報告単位に割り当てられた営業権金額を超えない。参考までに注意事項 9, 商誉と無形資産当社の買収が占めるべき商標権に関する更なる資料を得るために。
株式ベースの報酬
株式ベースの報酬は株式奨励と責任報酬からなり、会計基準編纂(“ASC”)718に基づいて相応の計量と支出を行う補償する-株の報酬それは.上述したように、株式単位で計算される給与料金はo部分に含まれるF賃金、手数料、そしてチームメンバーの福祉。
非制御的権益
私たちはホールディングスの唯一の管理メンバーであり、ホールディングスの財務業績を強化した。そこで，我々の総合貸借対照表では，我々の議長とRHIが保有する持ち株単位に基づく非持株権益を報告した。収入または損失は非制御権益であり、期間内の未返済の加重平均持株単位で計算し、総合収益表及び全面収益表に示す。参考までに付記17非制御的権益非持株権に関するより多くの情報を知る。
2023年12月31日現在、2022年と2021年12月31日までの年度の経営実績
操作概要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 業務データ簡明報告書 | | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | | | | | |
| 売却融資収益，純額 | | $ | 2,066,292 | | | $ | 3,137,417 | | | $ | 10,468,574 | |
| 修理費収入 | | 1,401,780 | | | 1,458,637 | | | 1,325,938 | |
| MSR公正価値変動 | | (700,982) | | | 185,036 | | | (689,432) | |
| 利子収入，純額 | | 120,860 | | | 184,203 | | | 168,940 | |
| その他の収入 | | 911,319 | | | 873,200 | | | 1,640,446 | |
| 総収入，純額 | | 3,799,269 | | | 5,838,493 | | | 12,914,466 | |
| 費用.費用 | | | | | | |
| 給料、手数料、チームメンバーの福祉 | | 2,257,291 | | | 2,797,868 | | | 3,356,815 | |
| 一般と行政費用 | | 802,865 | | | 906,195 | | | 1,183,418 | |
| マーケティングと広告費用 | | 736,676 | | | 945,694 | | | 1,249,583 | |
| 非融資債務の利子と償却費用 | | 153,386 | | | 153,596 | | | 230,740 | |
| その他の費用 | | 251,948 | | | 293,229 | | | 709,009 | |
| 総費用 | | 4,202,166 | | | 5,096,582 | | | 6,729,565 | |
| 所得税前収入 | | $ | (402,897) | | | $ | 741,911 | | | $ | 6,184,901 | |
| 所得税の恩恵を受ける | | 12,817 | | | (41,978) | | | (112,738) | |
| 純収益 | | (390,080) | | | 699,933 | | | 6,072,163 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | | 374,566 | | | (653,512) | | | (5,763,953) | |
| ロケット会社の純収入 | | $ | (15,514) | | | $ | 46,421 | | | $ | 308,210 | |
売却融資収益，純額
本報告で述べた期間の貸出販売収益純額は以下のように構成されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 売却ローンの純収益(赤字)(1) | | $ | 684,415 | | | $ | (579,562) | | | $ | 7,462,202 | |
| MSRからの公正価値 | | 1,092,332 | | | 1,970,647 | | | 3,864,359 | |
| (投資家準備金から利益を得る) | | (112,372) | | | (58,140) | | | 8,557 | |
| 販売待ちローンと内部持株会社の公正価値調整 | | 224,605 | | | (822,289) | | | (2,106,952) | |
| 長期承諾から得られたリスコアリング収益は，保有する販売待ち融資とIRLCを経済的にヘッジする | | 177,312 | | | 2,626,761 | | | 1,240,408 | |
| 売却融資収益，純額 | | $ | 2,066,292 | | | $ | 3,137,417 | | | $ | 10,468,574 | |
(1)売却融資の純収益(損失)とは，UPBが受け取った保険料を超え，純放出費を加えることである。
次の表は、各時期における住宅ローンの詳細を提供しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
タイプ別閉鎖ローン発行量 | | | | | | |
| 通常の統合 | | $ | 48,007,013 | | $ | 96,103,677 | | $ | 273,463,292 |
| FHA/VA | | 24,035,770 | | 28,208,025 | | 55,231,445 |
| 非代理機関 | | 6,669,211 | | 8,817,581 | | 22,498,615 |
住宅ローン成約金支給総額 | | $ | 78,711,994 | | $ | 133,129,283 | | $ | 351,193,352 |
ポートフォリオ指標 | | | | | | |
| 平均貸金額 | | $ | 270 | | $ | 283 | | $ | 281 |
| 加重平均住宅ローン成数 | | 74.86 | % | | 72.30 | % | | 67.87 | % |
| 加重平均信用スコア | | 733 | | 733 | | 749 |
| 加重平均ローン金利 | | 6.62 | % | | 4.45 | % | | 2.80 | % |
| 販売されたローンの割合 | | | | | | |
| GSEと政府へ | | 91.38 | % | | 91.70 | % | | 92.98 | % |
| 他の取引相手に | | 8.62 | % | | 8.30 | % | | 7.02 | % |
| 修理-保留 | | 94.86 | % | | 93.45 | % | | 95.23 | % |
| 修理-リリースされました | | 5.14 | % | | 6.55 | % | | 4.77 | % |
| 純速度ロック定量(%)1 | | $ | 78,648,717 | | $ | 117,756,897 | | $ | 333,790,140 |
| 販売利益率収益(2) | | 2.63 | % | | 2.82 | % | | 3.13 | % |
(1)純金利ロック量IRLC制限された融資を含むUPB，控除財務データの特定の構成要素の説明“前節。
(2)販売保証金収益の算出方法は、融資販売収益を期間の純金利ロック量で割ることである。売却融資の収益、純額は、売却融資の純収益、発行されたMSRの公正価値、発行された販売待ちローンおよびIRLCの公正価値調整、および販売待ち融資およびIRLCの長期承諾の経済的評価を含む。この指標は販売収入収益の評価であり、Rocketローンからの収入、ローン買い戻し準備金の変化、および早期買収のような当社の貸借対照表上の買い戻しローンの公正価値調整は含まれていない。ローン販売収益の各構成要素を表に示し、純額。
ローン販売収益の概要、純額表
内部融資許可証を発行する際には、売却融資収益の推定、純額は、上表に保持している売却待ち融資の公正価値調整と内部融資許可証部分で確認する。ローンが清算されたとき、すなわちローンがIRLCから販売待ちのローンに移行し、最終的にローンを売却することによって、IRLCと売却のために保有する住宅ローンの公正価値のその後の変化がこの構成要素で確認される。我々は融資を売却することでIRLCの観点から金利変化の影響を緩和する対沖戦略を展開した。期間ごとに保有する販売待ちローンおよび内部ローン会社の公正価値調整の変動は、住宅ローン発行量、ローンが発行過程中の特定の段階でどのくらい維持されるか、およびその期間が前の期間と比較した金利変動状況を含むいくつかの要因に依存する。ローンは金利が上昇する環境下で発生し、一般的に価値が低下するが、ローンは金利が低下した環境下で発生し、価値は通常増加する。中古市場で住宅ローンが販売されている場合には、受け取った収益とローンの現在の公平価値との間のいかなる差額が確認され、上表販売ローンの純収益(損失)部分の販売待ちローンの公正価値調整とIRCS部分から計上される。長期承諾は経済的にヘッジして保有する販売待ちローン及び内部持株会社の構成部分のリスコアリング収益を反映し、長期ヘッジコミットメントは売却待ちローン及び内部持株会社の公正価値調整に影響を与える各種の公正価値調整及び売却ローン構成部分の純収益(損失)を相殺することを目的としている。したがって、融資販売収益を評価する際には、これらの構成要素の合計は主に純金利ロック量によって駆動されるため、これら3つの構成要素を同時に評価しなければならない。また、融資売却時に、開始されたMSRの公正価値と投資家準備金の収益(配当)は、それぞれ上記に示したそれぞれの構成要素で確認される。
2023年12月31日までの年間概要
売却ローンの純収益は21億ドルで、2022年同期の31億ドルから11億ドル減少し、減少幅は34%だった
売却融資の純収益(損失)、売却融資と内部持株会社の公正価値調整及び長期承諾による沖売却融資と内部持株会社のリスコアリング収益は11億ドルであり、2022年同期の12億ドルより1億ドルあるいは11%減少した。この変化は主に純金利ロック量が33%減少したためであり、これは担保ローン需要が前年比で減少したためであるが、前年と比較して、一部は私たちの貸借対照表上の買い戻しローンの有利な公正価値調整によって相殺された。
開始したMSRの公正価値は11億ドルであり，2022年の20億ドルに比べて9億ドルまたは45%減少した。これは主に2023年に販売された融資額が785億ドルに減少し、2022年の1，446億ドルから661億ドル減少し、減少幅が46%だったためだ。
投資家準備金の準備は、将来購入前に売却される可能性のある融資の損失の推定である。この5420万ドルは、2022年に比べて93%増加し、主に転売ローンの損失が実現したためだ。
元金を返して利息を払う純額
本報告に記載されている間、返済収入純額は、以下を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 修理費を持ち越す | | $ | 1,350,595 | | | $ | 1,416,488 | | | $ | 1,292,031 | |
| 二次サービス収入 | | 9,446 | | | 9,066 | | | 9,389 | |
| 補助収入 | | 41,739 | | | 33,083 | | | 24,518 | |
| 修理費収入 | | 1,401,780 | | | 1,458,637 | | | 1,325,938 | |
| 評価モデルの投入や仮定を変えます | | 37,570 | | | 1,279,945 | | | 510,869 | |
| MSR期日保証価値変動を公正に保証する | | (8,563) | | | (68,998) | | | (23,396) | |
キャッシュフローの収集·現金化 | | (729,989) | | | (1,025,911) | | | (1,176,905) | |
| MSR公正価値変動 | | (700,982) | | | 185,036 | | | (689,432) | |
| 元金を返して利息を払う純額 | | $ | 700,798 | | | $ | 1,643,673 | | | $ | 636,506 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| ローンを返済したMSR UPB | | $ | 468,237,971 | | $ | 486,540,840 | | $ | 485,087,214 |
| サービスを提供するMSRローン数 | | 2,357,209 | | 2,412,117 | | 2,384,150 |
| サービスと臨時サービスのローンを分けるUPB | | $ | 40,867,450 | | $ | 48,163,762 | | $ | 66,779,210 |
| サービスと臨時サービスのローン数に分けて | | 99,938 | | 122,380 | | 180,900 |
| サービスのUPB総数 | | $ | 509,105,421 | | $ | 534,704,602 | | $ | 551,866,424 |
| 融資総額を償還した | | 2,457,147 | | 2,534,497 | | 2,565,050 |
| MSR公正価値 | | $ | 6,439,787 | | $ | 6,946,940 | | $ | 5,385,613 |
| | | | | | |
| サービス延滞総数(60+)が全体に占める割合 | | 1.23% | | 1.20% | | 1.60% |
| 加重平均信用スコア | | 733 | | 736 | | 738 |
| 加重平均LTV | | 71.40% | | 71.08% | | 70.57% |
| 加重平均ローン金利 | | 3.74% | | 3.40% | | 3.17% |
| 加重平均サービス料 | | 0.28% | | 0.29% | | 0.28% |
融資サービス収入の純額は7億ドルで、9億ドル減少し、減少幅は57%だったが、2022年同期は16億ドルだった。推定モデルの投入や仮定の変化は2023年に3760万ドル増加したが、2022年に13億ドル増加したのは、2023年に担保ローンの金利が相対的に横ばいであり、金利が上昇したためである
2022年までに。この部分は2023年のキャッシュフロー収集/現金化7.3億ドルで相殺されているが，2022年同期は10億ドルであり，これはその間に返済された融資が減少したためである。
利子収入，純額
本報告で述べた期間の利息純額は以下のように構成される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 利子収入 | | $ | 327,448 | | | $ | 350,591 | | | $ | 430,086 | |
| 融資施設の利子支出 | | (206,588) | | | (166,388) | | | (261,146) | |
| 利子収入，純額 | | $ | 120,860 | | | $ | 184,203 | | | $ | 168,940 | |
利息収入純額は1兆209億ドルで、2022年同期の1億842億ドルに比べて6330万ドル減少し、減少幅は34%だった。2023年の純利息収入の減少は、主に販売融資額の46%の減少と、私たちの融資手配に関する短期金利の上昇によるものです。
その他の収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 預金収入 | $ | 372,917 | | | $ | 90,298 | | | $ | 30,396 | |
| AMROCKの収入 | 243,605 | | | 503,137 | | | 1,390,305 | |
ロケット通貨収入(1) | 198,697 | | | 141,618 | | | 2,349 | |
| ロケットの家収入 | 49,970 | | | 48,293 | | | 54,208 | |
| ロケットローン収入 | 18,757 | | | 41,885 | | | 80,577 | |
その他(2) | 27,373 | | | 47,969 | | | 82,611 | |
| その他収入合計 | $ | 911,319 | | | $ | 873,200 | | | $ | 1,640,446 | |
(1)Rocket Moneyは2021年12月23日に得られたため，2021年は年間収入を反映しない.
(2)他には、他のエンティティからの収入および他の雑収入が含まれる。
その他の収入は9.113億ドルで、2022年同期の8.732億ドルより3810万ドル増加し、4%増加した。預金収入は3.729億ドル，2.826億ドル増加し313%と増加し，主に預金収益率の上昇によるものであったが，業権と評価量の低下によりAmRockの収入は2.6億ドル減少し，52%と増加し，この影響を部分的に相殺した。
費用.費用
列挙期間の費用は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 給料、手数料、チームメンバーの福祉 | | $ | 2,257,291 | | | $ | 2,797,868 | | | $ | 3,356,815 | |
| 一般と行政費用 | | 802,865 | | | 906,195 | | | 1,183,418 | |
| マーケティングと広告費用 | | 736,676 | | | 945,694 | | | 1,249,583 | |
| 非融資債務の利子と償却費用 | | 153,386 | | | 153,596 | | | 230,740 | |
| その他の費用 | | 251,948 | | | 293,229 | | | 709,009 | |
| 総費用 | | $ | 4,202,166 | | | $ | 5,096,582 | | | $ | 6,729,565 | |
総支出は42億ドルで、2022年同期の51億ドルに比べて9億ドルか18%減少した。低下の原因は私たちのコスト削減努力が給料、手数料とチームメンバーの福祉、一般と行政費用、マーケティングと広告費用、その他の費用を含めて、制作とその他の費用に影響を与えたからです
仕入先に関連するコスト。2023年、給与、手数料、チームメンバーの福祉は23億ドル、5億ドル、または19%減少し、主に運営効率を向上させる取り組みが生産および非生産ロールにおけるチームメンバーの減少を推進した。一般と行政費用は8029万ドルで、1.033億ドル減少し、減少幅は11%であり、主にローン処理コストの低下とサプライヤーのコスト節約措置によるものである。市場と広告費用は7.367億ドル、2.09億ドル、あるいは22%減少し、主に2023年の業績マーケティングの減少によるものだ。他の支出は2.519億ドル、4130万ドル、または14%減少し、これはAmRockの所有権に関連する支出の減少と関連がある。
2023年，2023年，2022年，2021年12月31日までの年度実績概要
私たちの業務は、顧客獲得を促進するために異なるマーケティングチャネルで組織され、消費者向けとパートナーネットワークの2つの報告可能な細分化された市場に分けられる。直接消費者向け部分では、顧客はRocket Mortgageアプリケーションおよび/または私たちの抵当ローン銀行家と相互作用することができ、これらの銀行家は私たちのプラットフォーム上の販売チームのメンバーで構成されている。私たちは様々な業績マーケティングルートを通じてこの細分化された市場の潜在的な顧客にマーケティングを行います。直接消費者向け部分の収入は主に開始、閉鎖、販売とサービスが主に代理機関の融資に適合し、これらのローンは二級市場に集約されて販売される。これには、これらの顧客に財産権保険サービス、評価、決済サービスを提供することも含まれており、私たちのエンドツーエンド担保ローンの発行体験の一部としても含まれている。サービス活動は、顧客体験の延長とみなされているため、直接消費者向け部分に完全に割り当てられており、顧客との積極的で定期的な接点の確立と維持を主な目標としており、高い保持率を維持し、顧客の次の再融資、購入、個人ローン取引を再獲得することができる。これらの活動は私たちを顧客の次の再融資や購入取引の自然な選択にする。
Rocket専門プラットフォームは、私たちのパートナーネットワーク部門をサポートし、私たちの優れた顧客サービスと広く認められているブランドを利用してマーケティングと影響力関係を拡大し、Rocket Pro TPOを通じて私たちの担保融資仲介人のパートナーシップを構築します。私たちのマーケティングパートナーには、消費者を中心とした有名な会社が含まれています。彼らはしばしば受賞した顧客体験から価値を発見し、信頼でき、広く認められているブランドで顧客に担保融資ソリューションを提供したいと思っています。これらの組織はマーケティングルートと推薦プロセスを通じて彼らの顧客を直接私たちに連絡してくれる。私たちの影響力のあるパートナー関係は、通常、私たちの顧客経験、技術、効率的な担保ローンの流れから価値を発見し、担保ローンは彼らの主要な製品ではないかもしれない免許付き担保ローンの専門家を雇用する会社と協力しています。また、Rocketプラットフォームを介して、現地の担保融資仲介人を含む、彼らに最適な方法で担保融資プロセスを開始することができるようにしています。Rocket Pro TPOは、担保融資仲介人、コミュニティ銀行、信用社と連携しています。Rocket Pro TPOのパートナーは、Rocket Mortgageの専門知識、技術、受賞歴のあるプロセスを利用しながら、お客様が望む対面サービスを提供しています。
私たちは主に貢献利益率に基づいて各部門の業績を測定します。貢献利益率は、各部門の直接収益性を測定し、調整後の収入から直接占有すべき費用を引いて計算することを目的としている。調整後の収入は上記の非公認会計基準財務指標である。直接占有料金には、給与、手数料、およびチームメンバー福祉、一般および行政費用、マーケティングおよび広告費用、および直接サービス費用および開始費用などの他の費用が含まれています。細分化された市場に対して、販売されたローンの販売利益率を測定し、この指標を“販売済みローン利益率”と呼ぶ。ローンが二級市場で投資家に販売された時、販売されたとみなされる。販売されたローン販売保証金収益は、二次市場に売却されたローンの販売収入をその期間の販売済み貸金量で割ったことを反映する。対照的に、私たちが分部討論以外で言及した“販売利益率収益”は、販売収入純収益を当期純為替レートロック量で割ったものである。2023年12月31日，2022年，2021年12月31日までの年間業績の概要と検討は以下のとおりである。その他の議論についてはご参照ください付記16、セグメント本表のグリッド10-Kの連結財務諸表。
直接消費者向け結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 販売済み貸金額 | | $ | 43,598,231 | | | $ | 84,142,087 | | | $ | 213,888,883 | |
| 販売保証金上の販売ローン収益 | | 3.86 | % | | 4.14 | % | | 4.75 | % |
| 収入.収入 | | | | | | |
| 販売収益 | | $ | 1,660,038 | | $ | 2,573,970 | | $ | 8,843,040 | |
| 利子収入 | | 182,097 | | 222,621 | | 265,438 | |
| 融資施設の利子支出 | | (114,447) | | (106,561) | | (161,867) | |
| 手数料収入 | | 1,396,639 | | 1,455,121 | | 1,323,171 | |
| MSRの公正価値変動 | | (700,982) | | 185,036 | | (689,432) | |
| その他の収入 | | 565,882 | | 449,813 | | 1,001,060 | |
| 総収入，純額 | | $ | 2,989,227 | | $ | 4,780,000 | | $ | 10,581,410 |
| 推定値と仮定によるMSR公正価値変動により，ヘッジを差し引く | | (29,007) | | (1,210,947) | | (487,473) | |
| 調整後の収入 | | $ | 2,960,220 | | $ | 3,569,053 | | $ | 10,093,937 |
| 差し引く：直接占有すべき費用(1) | | 1,924,273 | | 2,517,850 | | 3,697,774 | |
| 貢献保証金 | | $ | 1,035,947 | | $ | 1,051,203 | | $ | 6,396,163 |
(1)経営部門による直接費用には、会社間接費用、減価償却および償却、および非融資債務の利息および償却費用は含まれていない。
2023年12月31日までの年間概要
直接消費者向け調整後の収入は30億ドルで、2022年の36億ドルより608.8ドル減少し、下げ幅は17%だった。販売収入は913.9ドル減少し、減少幅は36%だった。販売収益の減少は担保ローン需要の減少による純金利のロック数の減少によるものである。MSRの公正価値の変化は701.0ドルであり、2022年同期の185.0ドルの増加と比較して、主に2023年の担保ローン金利が相対的に横ばいであり、金利が上昇したためである。また、他の収入は116.1，000，000ドル、または26%増加し、565.9，000，000ドルに増加し、これは預金収入が増加した結果であり、主に預金収益率の上昇によるものであるが、AmRock収入の低下部分によって相殺される。
2022年の25億ドルに比べ、2023年の消費者への直接支出は593.6ドル減少し、19億ドルに低下し、減少幅は24%だった。減少の原因は，チームメンバーの減少，融資処理コストの低下，サプライヤーのコスト節約取り組み，マーケティング支出の減少であり，これらはすべて我々の運営効率努力によるものである。
消費者への直接貢献利益率は10億ドルで、2022年の11億ドルに比べて1530万ドル減少し、下げ幅は1%だった。貢献利益率の低下は主に販売収入収益の減少によるものであるが、直接占めるべき支出の減少および上記で言及したMSR公正価値の前年比変動差額はこの影響を相殺した。
パートナーネットワーク結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 販売済み貸金額 | | $ | 34,892,877 | | $ | 60,498,569 | | | $ | 138,802,940 | |
| 販売保証金上の販売ローン収益 | | 1.05 | % | | 1.05 | % | | 1.20 | % |
| 収入.収入 | | | | | | |
| 販売収益 | | 371,392 | | 540,234 | | | 1,597,569 |
| 利子収入 | | 145,351 | | 125,034 | | | 161,256 |
| 融資施設の利子支出 | | (91,793) | | (59,818) | | | (99,226) |
| その他の収入 | | 13,902 | | 33,163 | | | 105,976 |
| 総収入，純額 | | $ | 438,852 | | $ | 638,613 | | $ | 1,765,575 | |
| 推定値と仮定によるMSR公正価値変動により，ヘッジを差し引く | | — | | — | | — |
| 調整後の収入 | | $ | 438,852 | | $ | 638,613 | | $ | 1,765,575 |
| 差し引く：直接占有すべき費用 | | 240,402 | | 362,317 | | 686,296 |
| 総供給限界 | | $ | 198,450 | | $ | 276,296 | | $ | 1,079,279 |
2023年12月31日までの年間概要
パートナーネットワーク調整後の収入は4.389億ドルで、2022年同期の6.386億ドルより1兆998億ドル減少し、減少幅は31%だった。販売収入は3兆714億ドルで、1兆688億ドル減少し、減少幅は31%だった。販売収益の減少は担保ローン需要の減少による純金利のロック数の減少によるものである
パートナーネットワークの直接帰属可能支出は2.404億ドルで、2022年の3兆623億ドルに比べて1兆219億ドル減少し、減少幅は34%だった。減少の原因は，生産と非生産役のメンバー，融資処理コストの低減，サプライヤーコスト節約計画，マーケティング支出の低減であり，これらはすべて我々の運営効率努力によるものである。
パートナーネットワーク貢献利益率は1兆985億ドルで、2022年の2億763億ドルに比べて7780万ドル減少し、減少幅は28%だった。貢献利益率の低下は販売収入収益の低下によるものであるが，直接占めるべき費用の減少分はこの影響を相殺している。
流動性と資本資源
歴史的に私たちの主な流動性源は
·当社の業務のキャッシュフローを削減します
·ローン全体を二次市場に売却することを許可する
·担保融資返済権の売却や二次市場への参入を禁止する過剰債務キャッシュフロー
·ローン発行料を廃止する
·修理費収入の増加；および
·販売待ちローンを持つ利息収入を上げる
·融資スケジュール、融資スケジュール、および無担保優先手形の項目を含む借入金を削減すること
·投資家は大量の現金と有価証券を持っている。
歴史的に私たちの資金の主な用途は
·融資の出所に資金を提供する
·利息支出を減らす；
·借金の返済を助ける
·運営費の削減；
·担保ローン返済権の買収承認；
·RHIに資金配分を提供し、RHI株主への納税の分配に資金を提供する。
私たちはまた私たちの現金使用に大きな影響を及ぼす可能性のある突発的な事件の影響を受ける。
二級市場に融資を開始し、まとめて販売するために、私たちは自分の運営資金を使用して、主に承諾と未承諾の融資メカニズムを通じて、主に大型グローバル銀行と構築した約束と未承諾融資メカニズムを通じて、短期的な方法で資金を借り入れたり獲得したりする。
私たちの資金調達計画は主に主な買い戻し合意の形で行われた。私たちはまたGSEと直接融資メカニズムを構築した。これらの融資の下で融資される融資は、一般に、融資元金残高の約97%~98%に資金を提供する(いくつかのタイプの融資は、融資元金残高のより低いパーセントで資金を提供しているにもかかわらず)、これは、運営によって生成された現金から残高に資金を提供することを要求する。一旦閉鎖されると、販売のための基礎住宅担保ローンを保有することは、これらの融資スケジュールに基づいて行われる借入金または立て替えの担保として質入れされる。ほとんどの場合、融資は融資ツールのうちの1つに短い期間しか残っておらず、通常は融資が集約されて販売されるまで45日未満である。ローンを持って販売している間、私たちは借り手から基礎抵当ローンの利息収入を得ます。この収入部分は私たちが資金計画の下で支払わなければならない利息と費用によって相殺される。
私たちが二級市場で融資プールを売却する時、売却融資で得られた収益は私たちが融資手配に借りた金額を返済するために使われるだろう。私たちはローンを売却した現金で未来のローンに資金を提供し、私たちの融資スケジュールに基づいて借金を返済する。二次市場での融資の遅延や失敗は私たちの流動性状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
中で議論したように注6、本表格10−Kに含まれる総合財務諸表付記の借入金については，2023年12月31日現在，15項目の異なる金額と異なる期限の融資スケジュール，および優先手形を有している。2023年12月31日現在，当施設での利用可能総金額は212億ドル，未返済残高は36億ドル，未利用生産能力は176億ドルである。
我々の融資手配の下で、各融資の実際の下敷き金額は合意された下敷き金利によって決定され、宣言された下敷き金利を下回る可能性があり、この部分は融資を保証する担保融資の市場価値に依存する。私たちのすべての融資計画は、借金や立て替え担保として資金を提供する銀行の融資の市場価値を評価することを可能にしています。銀行が担保の価値が低下したと判断した場合、銀行は、追加的な担保を提供するか、またはこれらの融資に関連する未償還金額を減少させることを要求することができる(例えば、追加保証金通知を開始する)。私たちは能力がないか、要求を満たしたくないか、融資の終了を招く可能性があり、私たちの他の融資手配の違約を招く可能性がある。また、予想外の大規模追加保証金は私たちの流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの融資ツールの借金と未返済金額は、私たちの発行量、私たちが発行した融資を売るのに要した時間、現金で自己資金を調達した融資金額によって大きく変動します。私たちは時々黒字を使用することができる現金が特定の融資ツールの有効金利を“買い取る”か、または私たちの融資の一部に自己資金を提供する。買い戻し基金が含まれていますはい。資産負債表上の現金と現金同等物を統合する。私たちは追加保証金通知や関連手配の下で違約が発生しない限り、これらの資金を随時抽出することができます。私たちはまた、このようなローンがこのような限度額に置かれた資格基準に適合することを前提として、現金を自己資金調達ローンに配備し、その一部を担保ローン融資手配または早期購入限度額に移すことができる。残りの部分は通常45日未満の通常の手続きで資金を提供するだろう。
2023年12月31日現在、利用可能な現金総額は36億ドルで、11億ドルの現金および現金等価物、25億ドルの企業現金が自己資金融資のために使用されている。また私たちは訪問することもできますESSから34億ドル未描画の
信用限度額、そして20億ドル未抽出のMSRクレジット限度額は融資手配によると、2023年12月31日までの総流動資金は90億ドル。
私たちの融資メカニズムと融資メカニズムは通常、特定の運営と財務条約を遵守することも要求されていますが、これらの融資メカニズムによって資金が得られるかどうか、その一つの条件は、私たちがこれらの条約を守り続けるかどうかです。これらの財務契約には、(1)ある最低有形純価値の維持、(2)最低流動資金、(3)総負債または総債務対有形純価値の最高比率、および(4)税前純収入要件が含まれるが、これらに限定されない。このような条約に違反することは、このような融資の下で違約を招く可能性があるので、貸主が何らかの救済措置を求めることを可能にする。また、その中のいくつかのローンは交差違約或いは交差加速条項を含み、もし違約或いは満期加速事件が発生した場合、いくつかのローンの終了を招く可能性がある。私たちは2023年12月31日、2023年、2022年12月31日まで、すべての条約を守った。
2023年12月31日と2022年12月31日
キャッシュフロー
2023年12月31日現在、我々の現金および現金等価物と制限的現金は11億ドルで、2022年12月31日の8億ドルに比べて3億ドル増加し、44%増加した。この成長は主に期間内のMSR販売によって推進されているが，一部は我々の期内の純損失によって相殺されている。
権益
株式は2023年12月31日現在で83億ドルで、2022年12月31日現在の85億ドルに比べて2億ドル、または2%減少している。この減少は主に純損失が3.901億ドルだったが、株式ベースの報酬が1.762億ドル増加したことで部分的に相殺された。
契約義務、商業的約束、その他の事項
私たちの重要な予想現金需要には、以下の契約約束も含まれています
買い戻しと賠償義務
通常の業務過程において、住宅ローン購入者への陳述及び担保の責任を負わなければならない。場合によっては、陳述または担保違反が発生した場合、または借り手が契約に規定された期間内にローン(早期返済)を滞納した場合、住宅ローンの買い戻しを要求されたり、そのようなローンの購入者が受けた損失を賠償することが要求される可能性がある。また、場合によっては、担保者が私たちのローン販売契約で指定された特定の期間内に事前にローンを返済した場合、販売中に私たちに支払われたいくつかの保険料を買い手に返却する義務があります。参照してください備考14：支払いを受ける、または事項と保証がある本年度報告は表格10−K列に記載された連結財務諸表に付記されている。
金利ロック約束、ローン売却、長期コミットメント
正常な業務過程において、私たちは表外リスクのある金融商品の当事者である。このような金融商品は固定金利または変動金利で借り手に信用を提供する約束を含む。IRLCは，契約に規定されている条件に違反しない限り，指定された時間帯に指定された金利でクライアントに貸し出す承諾プロトコルである.約束は一般的に固定期限または他の終了条項があり、費用を支払う必要があるかもしれない。多くの引受金が満期になって引き出していないため、引受総額は必ずしも未来の現金需要を代表するとは限らない。また、指定された未来日に中古市場に住宅ローンを売却する契約(ローン売却の承諾)と、指定された未来日及び金利で住宅ローン証券を売却する長期承諾とを締結した。
以下に引受名義金額の概要を示す：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
(千ドル) | | 2023 | | 2022 |
| 金利ロックコミットメント--固定金利 | | $ | 6,317,330 | | | $ | 6,108,132 | |
| 金利ロックコミットメント--可変金利 | | $ | 258,045 | | | $ | 326,638 | |
| ローンの売却の約束 | | $ | — | | | $ | 20,618 | |
| 担保ローン支援証券の売却の長期承諾 | | $ | 9,275,041 | | | $ | 10,493,989 | |
| 担保ローン支援証券購入の長期承諾 | | $ | 375,000 | | | $ | 470,000 | |
分配する
2023年12月31日までの年度
2023年12月31日までの年間で、私たちは何の重大な流通もありません
新しい会計公告はまだ発効していない
参照してください付記1、業務·列報基礎及び会計政策の時間です彼は、最近発表された会計声明の詳細と、私たちの連結財務諸表への期待影響を連結財務諸表に明記している。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
正常な業務過程で、私たちは様々なリスクに直面しており、これらのリスクは私たちの運営と収益性に影響を与える可能性がある。私たちは広義にこれらの分野のリスクを金利リスク、信用リスク、取引相手リスクと定義する。
金利リスク
私たちは金利リスクの影響を受けて、これらのリスクは私たちの出荷量と関連収入、MSR推定値、IRLCと保有する販売住宅ローンの推定値、そして私たちの融資手配による純利益差に影響を与える可能性があります。MSRの公正価値は主に金利によって駆動され、金利はローンの早期返済と再融資の可能性に影響する。金利が上昇する時期には、MSRの公正価値は、通常、前金の減少とともに増加するため、MSRの推定寿命および関連する予想されるキャッシュフローは増加する。金利が低下する環境では、MSRの公正価値は、通常、前金の増加とともに減少するため、MSRの推定寿命および関連キャッシュフローは減少する。金利が低下する環境では発行量が増加することが多いが，金利が上昇する環境では発行量が減少することが多いため，サービス提供や担保融資の自然逆周期により，サービスは我々の発信業務に自然なヘッジを提供していると考えられる.私たちは私たちのMSRポートフォリオを積極的に管理し、時々私たちのMSR戦略に合わない販売待ち資産を識別します。我々は、長期ローン購入約束を使用して、決定された販売MSR資産価値の潜在的変化のリスクを経済的にヘッジし、この部分のMSRポートフォリオの金利リスクを緩和する。
私たちが持っている売却可能なIRLCと住宅ローンは金利変動の影響を受ける。開始、集約、交付過程で、このパイプライン価値は金利の変化とともに上昇し、低下する。このようなリスク開放を減少させるために，基底差リスクを最小限にし，有効性を最大化するためのヘッジ戦略を採用した。この場合，基底差リスクとは，被セット期間ツールの価格と被セット期間金融商品の市場価格の増減が同期しないリスクである.私たちのほとんどの製品は房利美、不動産美と金利美に渡すことができるので、私たちは長期代理或いは金利美が発表した(“TBA”)証券を私たちの主要なヘッジツールとし、アメリカ国債先物と他の非担保ローンヘッジツールを利用して、基礎差リスクを下げる。将来の販売価格を固定することで、金利ロックと販売との間で担保融資価値が変化するリスクの開放を減少させた。私たちの非機関、非Ginnie Mae生産はTBAと全ローンの長期約束を組み合わせた方法でヘッジアップした。TBA基準リスクを低減するために，我々の非エージェント，非ジニミ製製品の大部分を我々の様々な買手に長期的に販売したい.
金利リスクは、短期金利の変化により担保融資の条項が我々の融資手配融資条項よりも小さい利差を提供している場合にも発生し、純利息収入に悪影響を及ぼす可能性がある。
信用リスク
私たちは信用リスクの影響を受けていますが、これは借り手が契約要求の担保ローンを支払う能力がないか、または支払いたくないことによる違約リスクです。一般的に、二級市場に売却されたすべてのローンは請求権がない。このような融資については、私たちの信用リスクは、詐欺や発信欠陥による買い戻し義務に限られています。すでに買い戻し或いは中古市場で販売されていないローンについては、借り手が約束を破っている限り、物件の最終停止と清算で得られた金は住宅ローンの金額と招いた支出を支払うのに十分でなければ、本業は信用リスクを負担しなければならない。WEは，厳しい保証基準，強力な詐欺検出ツール，適用法律と我々の基準を遵守するための技術を実施することで，このリスクを低減できると信じている。しかも、私たちは私たちの融資組合の質を通じて、この危険が緩和されたと信じている。2023年12月31日現在，我々の顧客の加重平均信用スコアは733点であり，その近似平均融資規模は27万ドルである機知に富むH加重平均住宅ローン比率は約74.9%であった。
取引相手リスク
我々は守らなければならない私たちの資金調達計画と金利リスクヘッジ活動によって生じるリスク。これらの融資およびリスクヘッジ活動は、一般に、非関連銀行または会社との債務交換に関連し、そのような取引では“取引相手”と呼ばれる。もし融資やリスクが取引相手に違約すれば、その取引相手が私たちに対する義務を履行できなければ、私たちは財務損失に直面する可能性がある。我々は，財務力のあると考えられる取引相手のみを選択することでこのリスクを管理し，多くの取引相手間でリスクを分散させ，取引相手と適宜純額決済協定を締結している.
財務省市場操作チームの提案によると、私たちはすべての重要な取引パートナーと証券業と金融市場協会の取引協定に署名した。このような合意ごとに保証金資金の交換が規定されているどちらのリスクも予定の契約制限を超えてはいけません。この保証金要求は私たちの全体的な取引相手のリスクを制限しています。我々が取引相手と締結した総純額決済プロトコルについては，同一取引相手および同一取引相手からの金を相殺するための法的権利を含み，取引相手のリスクをさらに軽減する.総合貸借対照表中の派生資産は同一取引相手の純収益倉位との派生契約を代表するため、本業最大の取引相手信用リスクも代表する。われわれはどの会社の業績不振でも損失を受けていない2023年12月31日と2022年12月31日までの年間締約国間。
また、我々の融資手配の場合、取引相手が借入契約を更新しないことを選択し、担保融資を開始するための融資を得ることができない場合、リスクに直面する。私たちの融資メカニズムを通じて、私たちは様々な有名な取引相手と十分な借入能力を確保することで、私たちの資金需要を満たし、このリスクを軽減することを求めています。
肝心な会計政策
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び費用の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する。私たちは特定の会計政策が重要だと認定しているが、それらは私たちが不確定な事項に対して困難、主観的、または複雑な判断を要求するからだ。当時の実態に鑑み，総合財務諸表を作成する際に用いる判断，見積もり，仮定が適切であると考えられる。しかしながら、実際の結果は異なる可能性があり、他の仮定または推定を使用することは、私たちの運営結果や財務状況に大きな差をもたらす可能性がある。我々の重要な会計政策と推定は以下で議論され、公正価値計量に関連し、特に第2級及び第3級の会計政策及び推定として決定されるもの付記2、公正価値計量、本テーブル10-Kには他の部分に含まれる連結財務諸表が含まれています。
売却用の住宅ローンを持っている
私たちは公正な価値記録で保有している販売先住宅ローンを選択した。販売待ち住宅ローンには、中古市場で販売されることが予想される販売待ちローンと、管理層が中古市場に転売しようとしていた以前に販売され、投資家から買い戻し予定のローンが含まれており、すべて公正価値で入金されている。
活発な二次市場で取引される販売待ちローンの公正価値は、いくつかの調整された類似担保ローンによってサポートされる証券の市場価格を含む観察可能な市場データから導出された第二レベル計量に基づいて推定される
住宅ローン全体の公正価値に近い要素には、住宅ローンサービスと信用リスクに起因できる価値が含まれている。販売待ちローンを持っている場合、ほとんど或いは全く見られない同種のツールの取引活動がなければ、取引業者の見積もり及び通常信用利益差(即ち購入価格割引)を招く内部モデルに基づいて、第3級計量方法を用いてローンを推定する。売却用途として保有する住宅ローンの公正価値変動は，総合損益表および総合損益表の売却ローン収益に計上される。
経済的または他の関連条件の変化は、担保融資支援のような証券の市場価格の仮定を我々の推定とは異なることにつながる可能性がある。住宅ローンのような市場収益率が増加し、保有する販売待ち住宅ローンの公正価値が低い。
抵当ローン返済権
私たちは公正な価値でMSRを記録することを選択した。融資が売却され、関連する整備権が保持されている場合、MSRは融資販売収益の構成要素として確認される。
キャッシュフローの収集と現金化およびモデル投入と仮定の変化により，経営陣代表の公正価値がその後に発生する変化を当期収益で確認し，合併損益表と包括収益表の1つの単独項目として示した。公正価値は月ごとに決定し、推定モデルを採用して、未来の修理費用の収入純額を推定する現在値を計算する。このモデルは，前金速度，割引率，サービスコスト，ホスト口座収益，契約サービス料収入などの見積りを用いている。これらの見積もりは様々な外部ソースから収集された市場と経済データの支援を受けている。四半期ベースで、私たちは独立した第三者推定値を獲得し、私たちの内部モデル推定の価値を確認した。私たちのすべてのMSRはレベル3資産に分類される。
経済的および他の関連条件の変化は、前払い速度に関する仮定のような、私たちの推定とは異なる仮説をもたらすかもしれない。MSR公正価値を推定するための重要な仮定は，早期返済速度と割引率である。早期返済速度の向上は通常MSRの価値に不利な影響を与え、基礎ローンの早期返済速度がもっと速いため、MSRの償却を加速させる。割引率の増加は低いMSR値を招くが，割引率の低下は高いMSR値を招く付記3、担保サービス権本表のグリッド10-Kの他の部分に含まれる連結財務諸表への付記は、MSRを評価する際に使用する仮説割引率と前金速度の予想レベルとを用いた様々な不利な変化がMSR公正価値の仮説に及ぼす影響を示す。
デリバティブ金融商品
私たちはIRLC、長期承諾売却と抵当ローンを締結し、これは派生金融商品と考えられている。我々のデリバティブ金融ツールは独立派生ツールとして入金され、公正価値に基づいて総合貸借対照表に計上されている。総合収益(損失)および全面収益(損失)は、売却融資収益、純額および賃金およびマージン支出に表され、IRLCの公正価値変動を確認する。住宅ローンの売却と購入の長期承諾に関するキャッシュフローは，総合キャッシュフロー表の売却ローン収益とMSRの公正価値変動に計上される。
私たちの潜在的借り手と共に住宅ローンに資金を提供する承諾協定とは、指定された期間内に指定された金利でこれらの潜在的借り手に資金を提供する承諾合意を意味する。内部持株会社の公正価値は、観察可能な市場データに基づいている類似の住宅ローンまたは債券の公正価値から来ている。IRCS公平価値の変動は，金利の変化，約束履行の可能性の変化(牽引係数)と時間の推移によって確認される.融資関連サービスに関する予想将来のキャッシュフロー純額は内部融資会社の公正価値計量に計上される。引張係数の観測不可能性を考慮して，IRLCは3段階に分類される.
未返済のIRLCと取引に投入されていない住宅ローンが直面するリスクは，承諾期間中に住宅ローン金利が上昇するため，保有住宅ローンや関連住宅ローンの価格が低下する可能性があることである.このようなリスクを防ぐために、私たちは長期ローン販売承諾を用いて、経済的にローン価値の潜在的な変化のリスクをヘッジする。売却されることが決定されたMSR資産(未償還IRLCに関連するMSR価値を含む)は、これらの資産売却前の担保ローン金利の低下によってMSR価格が低下する可能性があるリスクに直面する。このリスクを防ぐために、長期ローン購入承諾を用いて、決定された売却が決定されたMSR資産価値の潜在的変化のリスクを経済的にヘッジする。私たちは長期承諾の公正な価値変動が大幅にあるいは部分的に相殺されることを期待している
IRLCの公正な価値変化、販売されている未承諾担保ローン、および私たちが販売しようとしているMSR資産。我々の長期承諾は，活発な市場における類似資産の見積もりをもとに推定され，投入は観察可能であり，二次資産と負債に分類される。
経済的または他の関連条件の変化は、私たちの推定とは異なる長期約束に対する私たちの仮定をもたらす可能性がある。住宅ローン市場収益率の低下は住宅ローンを売却する長期承諾の公正価値が低く、住宅ローンの市場収益率の増加は住宅ローン購入の長期承諾の公正価値が低いことを招く
所得税
我々の所得税支出、繰延税金資産および負債、および未確認税収割引準備金は、支払いが予想される現在および将来の税金に対する管理層の最適な評価を反映している。私たちは主にアメリカとカナダで所得税を払います。このような税法はしばしば複雑で、違う解釈を受けるかもしれない。
繰延所得税は、財務諸表の帳簿金額と資産および負債の課税基礎との間の一時的な差に生じる。繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、利用可能なすべてのプラスおよび負の証拠を考慮します。もし得られるすべてのプラスと負の証拠に基づいて、繰延税金資産が現金にならない可能性が高い場合、推定値を確立して留保する。もし当社が繰延税金資産の全部または一部が現金化される可能性が高いと判断した場合、推定値準備はその後の報告期間内に販売される可能性がある。
私たちの税法の解釈は、当社が運営する各税務機関や司法管轄区の審査·審査を受け、税収状況に対する見方が議論される可能性があります。これらの異なる税務機関との解釈紛争は、監査、行政控訴、あるいは当社が経営している税務管轄区の裁判所システムで裁決することで解決することができる。これらの問題の解決によって追加所得税が必要かどうかを評価するかどうかを定期的に検討しますが、当社も状況に応じて追加準備金を提示します。また、所得税の法律、法律解釈、業務戦略の変化により、会社はその所得税推定を修正する可能性がある。不確定な所得税頭寸の財務諸表の影響を確認し、技術的優位性によれば、その頭寸は審査後にさらに存在し続ける可能性がある。私たちは所得税費用に不確定な所得税状況に関する利息と罰金を記録します
項目8.財務諸表と補足データ
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| 連結財務諸表および補足データインデックス： | |
独立公認会計士事務所報告、安永会計士事務所、デトロイト、ミシシッピ州、PCAOB ID：42 | 74 |
2023年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表 | 76 |
2023年12月31日現在、2022年12月31日現在と2021年12月31日期までの総合収益(赤字)と全面収益(赤字)表 | 77 |
2023年12月31日まで，2022年12月31日と2021年12月31日までの総合権益変動表 | 78 |
2023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの連結キャッシュフロー表 | 80 |
連結財務諸表付記 | 81 |
独立公認会計士事務所報告
ロケット会社の株主と取締役会に
財務諸表のいくつかの見方
添付の総合貸借対照表を監査しました ロケット会社(当社)2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日までの関連総合収益(赤字)と全面収益(赤字)表、2023年12月31日現在の3年度における毎年の権益と現金流量変化表および関連付記 (総称して“連結財務諸表”と呼ぶ)。総合財務諸表は、すべての重要な点で、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの会社の財務状況、および2023年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み”で確立された基準に基づき、会社が2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した (2013年フレームワーク), 私たちは2024年2月27日の報告書についてこれについて何の保留もない意見を発表した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に伝達された今期の財務諸表監査によって生じる事項を指すものである：(1)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定又は開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で、主観的または複雑な判断に関するものである。重要な監査事項のコミュニケーションは合併に対する私たちの意見を何の方法でも変えないだろう 財務諸表を全体として、次の重要監査事項を伝達することにより、重要監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することはない。
| | | | | |
抵当ローン返済権 |
| 関係事項の記述 | 2023年12月31日現在、同社担保融資サービス権(MSR)の推定公正価値は合計64.4億ドルである。総合財務諸表付記1、2及び3に記載されているように、当社は公正価値を経常的な原則で入金し、総合収益(損失)及び全面収益(損失)表で公正価値変動を確認する。経営陣は、推定された将来の純修理費収入の現在値を計算する推定モデルを使用してMSRの公正価値を推定する。同社の推定モデルは，重大な観察不可能な仮定，特に割引率と前払い速度を取り入れているため，同社はMSRを公正価値レベルの“3級”資産に分類している。
監査管理層のMSRの公正価値の推定は複雑であり、これは使用したMSR推定モデルと公正価値計算に使用する重大な観察不可能な仮定を評価する際に高度な主観性を持っているためである。 |
| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | 我々は，設計を評価し，重大な観察不可能仮説の開発の制御を含むMSR推定過程の内部制御に対する会社の操作有効性をテストした.他のプロセスに加えて、これは、独立したソースから収集され、仮定された市場および経済データを決定するために使用される管理層の内部制御をテストすることと、公正な価値推定を決定するために使用されるデータの完全性および正確性を管理層が検討することとを含む
MSRの公正価値をテストするために、私たちの監査プログラムはテストモデルデータ入力の完全性と正確性を含む。安永評価専門家の協力のもと，これらの仮説を歴史的結果および現在の業界，市場，経済動向と比較することにより，重大な仮説を評価した。我々の専門家は，MSR公正価値の推定範囲を独立に計算し，管理層のモデリング結果と比較した.また，招聘協力経営陣評価観察不能仮説と社内で策定されたMSR公正価値推定の合理性を評価した経営陣が，会社の能力と客観性を独立に評価した。最後に、当社の公正価値開示と米国公認会計基準との整合性を評価した。
|
/s/ 安永法律事務所
1999年以来、当社の監査役を務めてきました
ミシガン州デトロイト
2024年2月27日
財務情報
ロケット会社です。
合併貸借対照表
(千ドル、1株を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 1,108,466 | | | $ | 722,293 | |
| 制限現金 | 28,366 | | | 66,806 | |
| 公正な価値で販売のための住宅ローンを保有する | 6,542,232 | | | 7,343,475 | |
| 金利ロックコミットメント(“IRLC”)は、公正価値に応じて | 132,870 | | | 90,635 | |
| 公正価値で計算された担保ローン返済権(“MSR”) | 6,439,787 | | | 6,946,940 | |
| 関連会社の受取手形と満期手形 | 19,530 | | | 10,796 | |
| 財産と設備、純額 | 250,856 | | | 274,192 | |
| 繰延税項目純資産 | 550,149 | | | 537,963 | |
| 使用権資産リース | 347,696 | | | 366,189 | |
| 公平な価値による長期承諾 | 26,614 | | | 22,444 | |
| Ginnie Maeの買い戻し権利に拘束されたローン | 1,533,387 | | | 1,642,392 | |
| 商誉と無形資産純額 | 1,236,765 | | | 1,258,928 | |
| その他の資産 | 1,015,022 | | | 799,159 | |
| 総資産 | $ | 19,231,740 | | | $ | 20,082,212 | |
| 負債と権益 | | | |
| 負債： | | | |
| 融資の仕組み | $ | 3,367,383 | | | $ | 3,548,699 | |
| 他の資金調達計画と債務： | | | |
| | | |
| 高級ノート、純額 | 4,033,448 | | | 4,027,970 | |
| 施設を繰り上げて買い切る | 203,208 | | | 672,882 | |
| 売掛金 | 171,350 | | | 116,331 | |
| 賃貸負債 | 393,882 | | | 422,769 | |
| 公平な価値による長期承諾 | 142,988 | | | 25,117 | |
| 投資家備蓄 | 92,389 | | | 110,147 | |
| 満期対応関連会社の手形 | 31,006 | | | 33,463 | |
| 課税契約負債 | 584,695 | | | 613,693 | |
| Ginnie Maeの買い戻し権利に拘束されたローン | 1,533,387 | | | 1,642,392 | |
| その他負債 | 376,294 | | | 393,200 | |
| 総負債 | $ | 10,930,030 | | | $ | 11,606,663 | |
| 株本： | | | |
A類普通株、$0.00001額面-10,000,000,000株式を許可して135,814,173そして123,491,6062023年12月31日現在と2022年12月31日までに発行·発行された株式 | $ | 1 | | | $ | 1 | |
B類普通株、$0.00001額面-6,000,000,000株式を許可してありません2023年12月31日までと2022年12月31日まで発行·未返済。 | — | | | — | |
クラスC普通株、$0.00001額面-6,000,000,000株式を許可してありません2023年12月31日までと2022年12月31日まで発行·未返済。 | — | | | — | |
クラスD普通株、$0.00001額面-6,000,000,000株式を許可して1,848,879,4832023年12月31日までと2022年12月31日までに発行·発行された株。 | 19 | | | 19 | |
| 追加実収資本 | 340,532 | | | 276,221 | |
| 利益を残す | 284,296 | | | 300,394 | |
| その他の総合収益を累計する | 52 | | | 69 | |
| 非制御的権益 | 7,676,810 | | | 7,898,845 | |
| 総株 | 8,301,710 | | | 8,475,549 | |
| 負債と権益総額 | $ | 19,231,740 | | | $ | 20,082,212 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ロケット会社です。
連結損益表(損失)と全面収益表(赤字)
(千ドル、1株を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | | | | |
| 売却ローンの収益： | | | | | |
| MSR公正価値を含まない融資の収益を売却し、純額 | $ | 973,960 | | | $ | 1,166,770 | | | $ | 6,604,215 | |
| MSRからの公正価値 | 1,092,332 | | | 1,970,647 | | | 3,864,359 | |
| 売却融資収益，純額 | 2,066,292 | | | 3,137,417 | | | 10,468,574 | |
| 返済利息収入： | | | | | |
| 修理費収入 | 1,401,780 | | | 1,458,637 | | | 1,325,938 | |
| MSR公正価値変動 | (700,982) | | | 185,036 | | | (689,432) | |
| 元金を返して利息を払う純額 | 700,798 | | | 1,643,673 | | | 636,506 | |
| 利息収入： | | | | | |
| 利子収入 | 327,448 | | | 350,591 | | | 430,086 | |
| 融資施設の利子支出 | (206,588) | | | (166,388) | | | (261,146) | |
| 利子収入，純額 | 120,860 | | | 184,203 | | | 168,940 | |
| その他の収入 | 911,319 | | | 873,200 | | | 1,640,446 | |
| 総収入，純額 | 3,799,269 | | | 5,838,493 | | | 12,914,466 | |
| 費用.費用 | | | | | |
| 給料、手数料、チームメンバーの福祉 | 2,257,291 | | | 2,797,868 | | | 3,356,815 | |
| 一般と行政費用 | 802,865 | | | 906,195 | | | 1,183,418 | |
| マーケティングと広告費用 | 736,676 | | | 945,694 | | | 1,249,583 | |
| 減価償却および償却 | 110,271 | | | 94,020 | | | 74,713 | |
| 非融資債務の利子と償却費用 | 153,386 | | | 153,596 | | | 230,740 | |
| その他の費用 | 141,677 | | | 199,209 | | | 634,296 | |
| 総費用 | 4,202,166 | | | 5,096,582 | | | 6,729,565 | |
| 所得税前収入 | (402,897) | | | 741,911 | | | 6,184,901 | |
| 所得税の恩恵を受ける | 12,817 | | | (41,978) | | | (112,738) | |
| 純収益 | (390,080) | | | 699,933 | | | 6,072,163 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | 374,566 | | | (653,512) | | | (5,763,953) | |
| ロケット会社の純収入 | $ | (15,514) | | | $ | 46,421 | | | $ | 308,210 | |
| | | | | |
| (損失)A類普通株1株当たり収益： | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.12) | | | $ | 0.39 | | | $ | 2.36 | |
| 薄めにする | $ | (0.15) | | | $ | 0.28 | | | $ | 2.32 | |
| | | | | |
| 加重平均流通株： | | | | | |
| 基本的な情報 | 128,641,762 | | | 120,577,548 | | | 130,578,206 |
| 薄めにする | 1,980,523,690 | | | 1,971,620,573 | | | 1,989,433,567 |
| | | | | |
| 総合収益(損失)： | | | | | |
| 純収益 | $ | (390,080) | | | $ | 699,933 | | | $ | 6,072,163 | |
| 累積並進調整 | (191) | | | (950) | | | (115) | |
| 投資証券の未実現収益 | — | | | 516 | | | (5,550) | |
| 総合収益 | (390,271) | | | 699,499 | | | 6,066,498 | |
| 非持株権の総合損失(収益)に起因することができる | 374,744 | | | (653,101) | | | (5,758,675) | |
| ロケット会社の総合収入 | $ | (15,527) | | | $ | 46,398 | | | $ | 307,823 | |
連結財務諸表の付記を参照。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類
ごく普通である
株 | A類
ごく普通である
在庫金額 | | クラスD
ごく普通である
株 | クラスD
ごく普通である
在庫金額 | | その他の内容
支払い済み
“資本” | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 合計する
非制御性
利子 | | 合計する
権益 |
| バランス、2020年12月31日 | 115,372,565 | | $ | 1 | | | 1,869,079,483 | | $ | 19 | | | $ | 282,743 | | | $ | 207,422 | | | $ | 317 | | | $ | 7,391,654 | | | $ | 7,882,156 | |
| 純収入 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | 308,210 | | | — | | | 5,763,953 | | | 6,072,163 | |
| 累積並進調整 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | (10) | | | (105) | | | (115) | |
| 投資証券の未実現損失 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | (375) | | | (5,175) | | | (5,550) | |
| 株式に基づく報酬、純額 | 2,529,124 | | — | | | — | | — | | | 9,899 | | | — | | | — | | | 143,787 | | | 153,686 | |
代表単位所有者(メンバー)が割り当てた州税は，返金後の純額を差し引く | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (8,414) | | | — | | | (133,138) | | | (141,552) | |
| 付属投資から単位所有者(メンバー)に割り当てる | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,844,159) | | | (3,844,159) | |
A類株主に特別配当金を送って没収金を差し引く | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (145,640) | | | — | | | 835 | | | (144,805) | |
| 配当金を低くして同値である | — | | — | | | — | | — | | | — | | | 16,427 | | | — | | | (16,427) | | | — | |
| 従業員制限株に対する報酬は源泉徴収された税金に帰属する | — | | — | | | — | | — | | | (878) | | | | | — | | | (11,843) | | | (12,721) | |
| 株式報酬と福祉計画に基づいてA類普通株を発行する | 2,778,209 | | — | | | — | | — | | | 3,523 | | | — | | | — | | | 47,847 | | | 51,370 | |
| A類普通株を買い戻す | (14,442,195) | | — | | | — | | — | | | (231,584) | | | — | | | — | | | — | | | (231,584) | |
投資は権益変動をコントロールし，純額 | 20,200,000 | | — | | | (20,200,000) | | — | | | 223,855 | | | — | | | 149 | | | (243,361) | | | (19,357) | |
| バランス、2021年12月31日 | 126,437,703 | | 1 | | | 1,848,879,483 | | 19 | | | 287,558 | | | 378,005 | | | 81 | | | 9,093,868 | | | 9,759,532 | |
| 純収入 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | 46,421 | | | — | | | 653,512 | | | 699,933 | |
| 累積並進調整 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | (48) | | | (902) | | | (950) | |
| 投資証券の未実現収益 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | 25 | | | 491 | | | 516 | |
| 株式に基づく報酬、純額 | 10,142,678 | | — | | | — | | — | | | 13,643 | | | — | | | — | | | 196,841 | | | 210,484 | |
代表単位所有者(メンバー)が割り当てた州税は，返金後の純額を差し引く | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (373) | | | — | | | (30,405) | | | (30,778) | |
| 単位保有者(メンバー)の付属投資からの貢献，純額 | — | | — | | | — | | — | | | 717 | | | — | | | — | | | (1,831,854) | | | (1,831,137) | |
A類株主に特別配当金を送って没収金を差し引く | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (123,659) | | | — | | | (30,376) | | | (154,035) | |
| 従業員制限株に対する報酬は源泉徴収された税金に帰属する | — | | — | | | — | | — | | | (2,529) | | | — | | | — | | | (41,219) | | | (43,748) | |
| 株式報酬と福祉計画に基づいてA類普通株を発行する | 4,609,697 | | — | | | — | | — | | | 2,722 | | | — | | | — | | | 40,752 | | | 43,474 | |
| A類普通株を買い戻す | (17,698,472) | | — | | | — | | — | | | (177,700) | | | — | | | — | | | — | | | (177,700) | |
| 投資は権益変動をコントロールし，純額 | — | | — | | | — | | — | | | 151,810 | | | — | | | 11 | | | (151,863) | | | (42) | |
| バランス、2022年12月31日 | 123,491,606 | | $ | 1 | | | 1,848,879,483 | | $ | 19 | | | $ | 276,221 | | | $ | 300,394 | | | $ | 69 | | | $ | 7,898,845 | | | $ | 8,475,549 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類
ごく普通である
株 | A類
ごく普通である
在庫金額 | | クラスD
ごく普通である
株 | クラスD
ごく普通である
在庫金額 | | その他の内容
支払い済み
“資本” | | 保留する
収益.収益 | | 積算
他にも
全面的に
収入(損) | | 合計する
非制御性
利子 | | 合計する
権益 |
| バランス、2022年12月31日 | 123,491,606 | | $ | 1 | | | 1,848,879,483 | | $ | 19 | | | $ | 276,221 | | | $ | 300,394 | | | $ | 69 | | | $ | 7,898,845 | | | $ | 8,475,549 | |
| 純収入 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (15,514) | | | — | | | (374,566) | | | (390,080) | |
| 累積並進調整 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | (13) | | | (178) | | | (191) | |
| 株式に基づく報酬、純額 | 9,036,125 | | — | | | — | | — | | | 11,424 | | | — | | | — | | | 164,741 | | | 176,165 | |
代表単位所有者(メンバー)が割り当てた州税は，返金後の純額を差し引く | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (50) | | | — | | | 2,514 | | | 2,464 | |
単位保有者(メンバー)の付属投資への貢献，純額 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | | — | | | 61,351 | | | 61,351 | |
A類株主の特別配当金を没収する | — | | — | | | — | | — | | | — | | | 154 | | | — | | | 2,240 | | | 2,394 | |
| 従業員制限株に対する報酬は源泉徴収された税金に帰属する | — | | — | | | — | | — | | | (3,148) | | | — | | | — | | | (44,403) | | | (47,551) | |
| 株式報酬と福祉計画に基づいてA類普通株を発行する | 3,286,442 | | — | | | — | | — | | | 1,881 | | | — | | | — | | | 27,268 | | | 29,149 | |
| 投資は権益変動をコントロールし，純額 | — | | — | | | — | | — | | | 54,154 | | | (688) | | | (4) | | | (61,002) | | | (7,540) | |
| バランス、2023年12月31日 | 135,814,173 | | $ | 1 | | | 1,848,879,483 | | $ | 19 | | | $ | 340,532 | | | $ | 284,296 | | | $ | 52 | | | $ | 7,676,810 | | | $ | 8,301,710 | |
連結財務諸表の付記を参照。
ロケット会社です。
統合現金フロー表
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | | | |
| 純収益 | $ | (390,080) | | | $ | 699,933 | | | $ | 6,072,163 | |
| 純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 110,271 | | | 94,020 | | | 74,713 | |
| 繰延所得税の準備 | (17,781) | | | 36,174 | | | 48,319 | |
| 優先手形の清算損失 | — | | | — | | | 87,262 | |
| 住宅ローン返済権の発生 | (1,092,332) | | | (1,970,647) | | | (3,864,359) | |
| MSRは価値変動，純額を公平に承諾する | 678,672 | | | (259,647) | | | 599,167 | |
| MSR公正価値を含まない融資の収益を売却し、純額 | (973,960) | | | (1,166,770) | | | (6,604,215) | |
| 売却のための住宅ローンの支出 | (78,280,730) | | | (134,326,580) | | | (352,968,791) | |
| 販売のための非住宅ローンの支出を持つ | (163,018) | | | — | | | — | |
| 売却のためのローンを持って得た収益を売る | 80,232,343 | | | 147,980,499 | | | 363,999,306 | |
| 株式ベースの給与費用 | 180,134 | | | 216,001 | | | 163,712 | |
| 資産と負債の変動状況： | | | | | |
| 関連会社が支払うべきです | (8,734) | | | (1,043) | | | 12,420 | |
| | | | | |
| その他の資産 | (62,804) | | | 22,758 | | | 87,443 | |
| 売掛金 | 55,018 | | | (155,213) | | | 11,170 | |
| 付属会社のせいで | (2,641) | | | (907) | | | (40,967) | |
| | | | | |
| その他負債 | (154,029) | | | (345,083) | | | 66,585 | |
| 総額を調整する | $ | 500,409 | | | $ | 10,123,562 | | | $ | 1,671,765 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 110,329 | | | $ | 10,823,495 | | | $ | 7,743,928 | |
| 投資活動 | | | | | |
| MSRの売却益 | $ | 1,011,897 | | | $ | 671,917 | | | $ | 933,457 | |
| MSRの純購入量 | (101,218) | | | (14,640) | | | (184,527) | |
| | | | | |
| 投資用住宅ローンの減少 | 9,803 | | | 12,534 | | | (21,200) | |
| 売却可能な投資証券を購入する | (5,472) | | | — | | | — | |
| 売却可能な投資証券を売却する | 6,479 | | | — | | | — | |
| 満期まで保有する投資証券の純減少 | — | | | 2,055 | | | (39,896) | |
| 買収業務時に支払った現金 | — | | | — | | | (1,234,395) | |
| 購入及びその他の追加財産及び設備の純額、控除処分 | (60,336) | | | (93,124) | | | (118,291) | |
| 投資活動提供の現金純額 | $ | 861,153 | | | $ | 578,742 | | | $ | (664,852) | |
| 融資活動 | | | | | |
| 融資手配の支払純額 | $ | (181,316) | | | $ | (9,202,893) | | | $ | (4,990,981) | |
| 信用限度額純額支払い | — | | | (75,000) | | | (300,000) | |
| 優先手形の借金 | — | | | — | | | 2,000,000 | |
| 優先債券の返済 | — | | | — | | | (1,022,711) | |
| 融資の純借款を繰り上げて買い切る | (469,674) | | | (1,223,902) | | | 1,566,518 | |
未合併関連会社の支払手形の純借款 | 184 | | | 720 | | | 721 | |
| MSR融資負債の収益 | — | | | — | | | 21,635 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 株式発行 | 24,878 | | | 37,760 | | | 41,981 | |
| 株式買い戻し | — | | | (177,700) | | | (231,584) | |
| | | | | |
| 従業員制限株に対する報酬は源泉徴収された税金に帰属する | (47,551) | | | (43,748) | | | (12,721) | |
| 付属会社の持株権を増やす | (2,630) | | | — | | | — | |
| 他の単位所有者(メンバ)とクラスA株主への貢献(割当て) | 52,551 | | | (2,139,023) | | | (3,994,325) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 融資活動のための現金純額 | $ | (623,558) | | | $ | (12,823,786) | | | $ | (6,921,467) | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (191) | | | (949) | | | (115) | |
| 現金および現金等価物と制限現金純増加(マイナス) | 347,733 | | | (1,422,498) | | | 157,494 | |
| 期初現金と現金等価物および制限現金 | 789,099 | | | 2,211,597 | | | 2,054,103 | |
| 現金および現金等価物と制限された現金、期末 | $ | 1,136,832 | | | $ | 789,099 | | | $ | 2,211,597 | |
| 非現金活動 | | | | | |
| 他の不動産ローンに移って | $ | 2,357 | | | $ | 1,312 | | | $ | 1,288 | |
| 補足開示 | | | | | |
| 関係者の借金利息のための現金 | $ | 1,853 | | | $ | 6,408 | | | $ | 7,167 | |
| 利子のための現金，純額 | $ | 378,927 | | | $ | 321,176 | | | $ | 422,593 | |
| 所得税を支払った現金(受け取った)の純額 | $ | (856) | | | $ | 12,544 | | | $ | 76,631 | |
連結財務諸表の付記を参照
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
1. 業務·列報基礎と会計政策
Rocket Companies，Inc.(“当社”とその合併子会社“Rocket Companies”，“We”，“Us”，“Our”)は2020年2月26日にRock Holdings Inc.(“RHI”)の完全子会社としてデラウェア州に登録設立され，そのA類普通株の初公募株(IPO)を促進することを目的としている0.00001額面(“A類普通株”)やその他の関連取引は，RKT Holdings，LLC(“Holdings”)とその全額付属会社の業務を経営している。
私たちはデトロイトに本部を置く金融科学技術会社で、担保ローン、不動産と個人金融業務を含む。私たちは、業界をリードする顧客体験を提供し、私たちが簡単で迅速で信頼できるデジタルソリューションを支援することに取り組んでいます。米国最大の小売担保融資機関Rocket Mortgageのほか、不動産サービス、個人ローン、太陽エネルギー、個人金融などの相補的な業界にも拡大している。これらの業界を通じて、私たちは私たちのRocketプラットフォームを利用して革新的な顧客ソリューションを提供することを求めています。我々の業務運営は以下のいくつかの部分に分けられる二つ細分化市場：(1)消費者向けと(2)パートナーネットワーク、参照注16、セグメント。
ロケット会社は持株会社です。その主要な重要資産はHoldingsの持分であり，その直接および間接付属会社を介して当社の大部分の業務を行っている。Rocket Mortgage、LLC、AmRock Holdings、LLC(“Rocket Loans”および“Nexsys Technologies LLC”)、AmRock所有権保険会社(“ATI”)、LMB HoldCo LLC(“Core Digital Media”)、RCRA Holdings LLC(Rock Connections LLC doba“Rocket Connections”および“Rocket Auto”)、Rocket Home Estate LLC(“Rock Connections”、Rocket Rocket Auto“)、Rocket Home Estate LLC(”Rock Hocket“、LokCock”RockCocet“、Rocket Hotel LLC(”Rock Connections“、RockCock”Rocket Cocket“)Rocket Worldwide Holdings Inc.(EFB Holdings Inc.(“Rocket Mortgage Canada”)とLendesk Canada Holdings Inc.(“Lendesk Technologies”))，Woodward Capital Management LLCとRocket Card，LLCである.ここで使用される“ロケット担保ローン”とは、ロケット担保ローンブランド又はプラットフォーム、又はロケット担保ローン業務を意味し、文脈で許可されている場合である。
列報と合併の基礎
Holdingsの唯一の管理メンバーとして、当社はHoldingsのすべての業務を運営·制御し、Holdingsとその子会社を通じて業務を展開している。ホールディングスは可変利益エンティティ(VIE)とみなされ、私たちはASC 810統合の指導の下で持株の財務業績を統合する。私たちの純(損失)収入の一部は、非持株権益に起因する純損失(収入)に割り当てられている。詳細は下記をご参照ください可変利子実体そして付記17, 非持株権。
当社の業務を構成するすべての重大な会社間取引および口座は添付の総合財務諸表からログアウトしました。
同社が保有している派生製品、IRLC、MSR、担保ローンと非担保ローン、及び売却と取引が可能な投資証券は、すべて公正価値によって日常的に計量されている。さらに、他の資産は、非日常的なベースで連結財務諸表において公正な価値で計量される必要がある場合がある。当社の取引のさらなる詳細については、ご参照ください付記2、公正価値計量。
RHIと他の関連先と当社との間のすべての取引や口座に決済履歴があるか，現金で決済され，関連先取引に反映される.当社の関連先取引のさらなる詳細については、ご参照ください注7，関連先との取引.
私たちの連結財務諸表はドル監査と新聞に記載されている。同等の準則は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び条例に基づいて、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成されたものである。ある前期金額は今期の財務諸表に符合する列報方式で再分類された。
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
経営陣の見積もりでは
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成することは、経営陣に推定および仮定を要求し、これらの推定および仮定は、連結財務諸表の日付の資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内の収入および費用の報告金額に影響を与える。経営陣は現在、その推定や仮定を著しく変える要因を意識していないにもかかわらず、実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
後続事件
これらの連結財務諸表を作成する際に、会社は、これらの連結財務諸表の発行日までに確認または開示可能なイベントおよび取引を評価する。参考までに付記6、借金会社の債務協定の2023年12月31日以降の変化を開示する。
特価 配当をする
2021年2月25日、私たちの取締役会は現金配当金(すなわち2021年特別配当金)を承認し、発表しました1.11各株は私たちA種類の普通株の保有者に支払われます。2021年特別配当は、2021年3月23日現在、2021年3月9日終値時点で登録されているA類普通株式保有者に支払われる。会社は現金分配から2021年の特別配当金に約#ドルを提供している2.2RKT Holdings、LLCは当社を含むすべてのメンバーに10億ドルを提供します
2022年2月24日、私たちの取締役会は現金配当金(すなわち2022年特別配当金)を承認し、発表しました1.01各株は私たちA種類の普通株の保有者に支払われます。2022年特別配当金は2022年3月22日に2022年3月8日終値時点で登録されているA類普通株式保有者に支払われる。会社は現金分配から2022年の特別配当金に資金を提供し、約#ドルです2.0RKT Holdings、LLCは当社を含むすべてのメンバーに10億ドルを提供します
あったことがある違います。2023年に承認または発表された配当金。
株式買い戻し許可
2022年11月1日、会社取締役会は株式買い戻し計画の延長を許可し、2022年11月11日から発効する。株式買い戻し計画は、先に承認された株式買い戻し計画を更新し、延長し、会社が会社の普通株の株式を買い戻すことを許可し、総価値は$を超えない130億ドルは、適用される証券法に基づいて、時々公開市場または私的交渉による取引を行う。株式買い戻し計画は1年以内に引き続き有効になるだろう2年制締め切りは2024年11月。株式買い戻し計画は当社にいかなる特定の時間にもいかなる買い戻しも要求しない。当社の株式買い戻しの時間と程度は、市場状況、株価、流動性目標、規制要求、その他の要因に依存する。2023年12月31日現在、約10億ドル590.7株式買い戻し計画によると、まだ100万人が利用可能だ。いくつありますか違います。2023年期間の株買い戻し。
収入確認
売却融資収益，純額(1)売却ローンの純収益、すなわち、我々が受けた融資元金および投資家が二次市場への融資を売却する際に受け取る特定の費用の割増、(2)融資発行料(クレジット)、ポイントおよびいくつかのコスト、(3)投資家準備金の準備または利益、(4)金利ロックおよび売却のために保有する融資の公正価値の変化、(5)売却のために保有する融資および金利ロック約束に対する長期承諾の収益または損失、を含む、住宅ローンの発行および売却に関連するすべての構成要素を含む。(6)発信MSRの公正価値。売却融資収益の見積もりは、純額は内部融資を発行する際に確認された、牽引要因を差し引いた純額である。売却用途として保有する独立財産権会社及び住宅ローンの公平値の後続変動は、今期の利益で確認された。担保ローンが二級市場に売却された場合、受け取った収益とローンの現在の公正価値との間のいかなる差額も、今期の売却ローン収益の純額で確認される。売却融資の収益のうち、純額は、サービス権を売却して保持している私たちの融資に関連するMSRの推定公正価値を表す開始されたMSRの公正価値である。参考までに付記3、住宅ローンサービス権MSR公正価値変動損益に関する情報。
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
元金を返して利息を払う純額−修理、二次修理、および補助費用の収入を含み、収入として記録され、借り手からお金を受け取る際に収入が記入される。この金額には，MSRの公正価値変動も含まれており，これは，MSR資産のそれぞれの貸借対照表までの公正価値計測の調整である.
利子収入，純額−売却のために所持している住宅ローンで稼いだ利息と、投資のために保有している住宅ローンが、融資手配によって支払われた利息の支出を差し引いて稼いだ利息とを含む。利息収入は稼いだものとし、利息支出は発生したものとする。利息収入は未返済の元金残高に応じて日割り収入貸方に計上する。ローンが90日を超えた時、利息は一般的に言及を停止する
その他の収入−主に、精算料、純鑑定収入、純財産権保険料、個人投資信託定期購読収入、預金収入、不動産ネットワーク推薦費、連絡センター収入、個人ローン業務、専門サービス料、リード発生収入に由来する。
以下の収入フローは、ASCテーマ606である顧客と契約を締結する収入範囲に属し、現在、以下のように分類される
ロケット代購読収入-当社は、契約が発効した日から契約期間内に引受収入を比例して確認します。私たちは、購読代表が購読期間内に履行する随時利用可能な義務を決定した。時間の経過とともに，これらの履行義務は顧客が同時に獲得し消費する利益に応じて満たされる.契約の期限は一ヶ月から一年です。定期購読収入は$178,769そして$118,3442023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までである
AMROCKゲートチャージ-会社は、融資開始に関連する非日常的なサービスの決済料を確認します。これらの費用は、購入取引の融資決済時又は顧客再融資取引の3日間の撤回期限が終了したときに確認され、これは融資決済サービスの履行義務が履行された時点を表す。閉鎖サービスの対価格はローンごとの固定料金であり、国やローンのタイプによって異なる。料金は$77,901, $157,853、と$506,6852023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度。
AMROCKは収入、純額を評価する-企業は、評価サービスが完了したときに評価収入を確認します。当社は、その顧客に評価サービスを直接提供するか、またはそのようなサービスを第三者登録および/または認証の評価者に転送することを選択することができる。会社が評価を行う場合、収入は評価ごとに固定価格で受け取った対価格総額であることが確認された。第三者評価士が評価サービスの提供に参加し、第三者評価費用を差し引いて収入が確認された場合、当社は代理人である。収入を評価して、純額は#ドルです39,909, $65,082、と$96,4712023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度。
ロケットの家不動産ネット推薦費·会社は、パートナー機関との手配に基づいて、不動産ネットワーク転送費収入を確認し、具体的には取引完了に依存する。このような収入フローは可変であり、取引の成功に依存するので、取引が発生するまで収入は制限される。このとき，確認収入に対する制限はキャンセルされたとみなされ，収入は予想される対価格として確認される.不動産ネット推薦費は、会社間相殺を差し引いて$49,670, $48,207、と$54,1812023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度。
専門サービス料-会社は、契約期間内に提供されるサービス(例えば、人的資源、技術、トレーニング)に基づいて、専門サービス料収入を確認します。コミットメントサービスの対価格は、期間中の固定料金と、オプションのサービスのために支払われる増分費用とを組み合わせて受信され、オプションのサービスの増分レートは、そのようなサービスを要求する際に決定される。当社は契約有効期間内に年会費を比例確認しており、履行義務は契約期間内に同様に履行されているためです。オプションサービスの場合、収入は、サービスを要求し、提供し、定価を合意したときにのみ確認される。専門サービス料収入は$8,010, $12,111、と$12,7532023年12月31日まで，2022年，2022年，2021年12月31日までに年度を終了し，すべて関連先に提出した。
コアデジタルメディアがリードしている·会社は、マーケティング手がかりの顧客への配送に成功したことに基づいて、各手がかりの固定料金でオンライン消費者が収入を取得することを確認する。このサービスは，手がかり交付時に満たされ，その時間にそのサービスの収入を確認する.オンライン消費者が収入を買収し，純額
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(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
社内淘汰では$4,610, $9,049、と$27,6992023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度。
Rock ConnectionsとRocket Autoコンタクトセンターの収入·当社は、顧客サポートおよび販売を含む連絡センターの通信サービス収入を確認します。受信された対価格には、主に固定基数費用および/または可変または有費用が含まれる。固定基数費用は履行期間中に比例して確認され，履行義務はサービス期間全体で平等に履行されているとみなされるからである.自動車販売に関連する可変または費用は自動車販売が完了する前に制限される。センターに連絡した収入は，社内相殺を差し引いて純額は$となる902, $17,476、と$45,4852023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度。
マーケティングと広告コスト
直接および非直接反応広告のマーケティングおよび広告コストは、発生時に費用を計上する。ブランドマーケティングや広告のコストは、広告スペースや放送時間を使用している間に支出される。
当社はロケット住宅ローン競技場の冠権やその他の普及賛助に関するマーケティングや広告費用を発生させているが，この等の冠権および協賛は関連側である。参考までに注意事項 7.関係者との取引より多くの情報を得るために。
現金、現金等価物、および限定現金
当社は購入期限が三ヶ月以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしています。私たちは比較的少ない数の良質な金融機関で私たちの銀行口座を維持している。
2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの限定的な現金には、買い戻し手配と顧客が預金を申請する手付金、保険加入者から受け取った保証人が支払うべき所有権保険料、および代理口座で受け取った購入資産の元金と利息が含まれる。2022年と2021年には同社も25,000債券は、2023年12月31日に償還される。
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| | 十二月三十一日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現金と現金等価物 | | $ | 1,108,466 | | | $ | 722,293 | | | $ | 2,131,174 | |
| 制限現金 | | 28,366 | | | 66,806 | | | 80,423 | |
| 現金フロー表の現金総額、現金等価物、および限定的な現金 | | $ | 1,136,832 | | | $ | 789,099 | | | $ | 2,211,597 | |
販売用の住宅ローンを持つ
当社は公正価値案を選択して販売のための住宅ローンを持って会計処理を行っています。
販売待ち住宅ローンには、中古市場で販売されることが予想される販売待ちローンと、管理層が中古市場に転売しようとしていた以前に販売され、投資家から買い戻ししようとしていたローンが含まれる。参考までに付記4、販売用の住宅ローンを持っているより多くの情報を得るために。
デリバティブ金融商品
当社は金利ロック承諾、住宅ローン売買の長期承諾を締結しており、このようなローンは派生金融商品とされている。これらの項目は独立派生ツールとして入金され、公正価値に基づいて総合貸借対照表に計上される。当社はそのすべての派生ツールを経済ヘッジと見なしている；そのため、その派生ツールはすべて会計ヘッジに指定されていない
当社は潜在借り手と住宅ローン契約を締結し、住宅ローンに資金を提供しています。これらの約束は、指定された期間内に指定された金利でこれらの潜在的な借り手に資金を提供する拘束力のある合意である。内部持株会社の公正価値は、観察可能な市場データに基づいている類似の住宅ローンまたは債券の公正価値から来ている。内部格付け会社の公正価値の変動は金利の変化によって確認されている、すなわち
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(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
約束を履行し、時間の経過とともに履行されるだろう。ローン返済に関する予想将来のキャッシュフロー純額と決済ローンの直接コストは金利ロックの公正価値計測に計上される。
売却のためのIRLCと未承諾住宅ローンを保有することにより、当社は保有住宅ローンや関連住宅ローンの価値が約束期間中の住宅ローン金利上昇により低下するリスクに直面する可能性がある。このようなリスクを防ぐために、同社は長期ローン販売承諾を用いて、融資価値が変化する可能性のあるリスクを経済的にヘッジする。これらの派生ツールは公正な価値で入金される.当社は、このような派生金融商品の公正価値変動は、売却用途として保有するIRLC及び未承諾住宅ローンの公正価値変動を完全又は部分的に相殺することを期待している。この等派生ツールの公正価値は、総合収益(損失)及び全面収益(損失)表に融資販売収益、純額及び賃金及び手数料支出を計上することに変動する
会社が売却を計画しているMSR資産(未償還IRLCに関連するMSR価値を含む)は、これらの資産売却前の担保融資金利の低下によりMSR資産価値が低下する可能性のあるリスクに直面させる。このリスクを防ぐために、同社は、売却することが決定されたMSR資産価値が変化する可能性があるリスクを経済的にヘッジするために、長期ローン購入約束を使用している。これらの派生ツールは公正な価値で入金される.当社は、これらの派生金融商品の公正価値変動が、当社が販売しようとしているMSR資産の公正価値変動を完全または部分的に相殺することを期待している。これらの派生ツールの公平価値変動は，総合収益(損失)と包括収益(損失)表におけるMSR公正価値変動に記録されている.
長期承諾には、列報および開示目的のために取引相手レベルでまとめられた公表待ち(“TBA”)担保融資支援証券が含まれる。取引相手プロトコルには、法により強制実行可能な総純額決済プロトコルに従って同一取引相手と純額決済を行う対応と、同一取引相手からの金額の法定権利と、現金担保を取得する権利とが含まれる。長期承諾には、決定された価格で取引相手に融資を売却することと、取引相手から融資を購入する約束も含まれる。これらの派生ツールの公正価値変動はローン販売収益、純額とMSRの公正価値変動に計上される。また、キャッシュフローは融資販売収益に計上され、経営陣代表の公正価値変動は総合キャッシュフロー表に計上される。参考までに付記13、派生金融商品より多くの情報を得るために。
担保融資サービス権
ローンを売却する場合、担保ローン返済権は総合貸借対照表で資産であることが確認され、関連返済権が保留される。当社は1種類のMSR資産を維持し、公正価値オプションを選択しました。これらのMSRは、推定された将来の修理費用純収入の現在値を計算する推定モデルを用いて決定された公正価値で記録される。このモデルには，前金速度，割引率，サービスコスト，変動収益，契約サービス料収入などの見積りがある.これらの見積もりは様々な外部ソースから収集された市場と経済データの支援を受けている。参考までに付記3、住宅ローンサービス権より多くの情報を得るために。
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計を引いて入金されます。財産や設備の減価償却は一般に資産の推定耐用年数内で直線的に計算される。レンタル改善の償却は、推定使用年数または残りのレンタル期間のうち短いものを直線的に計算する。プロジェクトが完了し、関連資産が投入されたり、使用準備が開始されるまで、建設中のプロジェクトに減価償却を記録することはありません。廃棄または販売時には、資産を処分するコストおよび関連する減価償却は、勘定から差し引かれ、それによって生じる収益または損失は、いずれもクレジットまたは計上される。メンテナンスとメンテナンス費用は発生時に費用を計上します。参考までに付記5、財産及び設備より多くの情報を得るために。
無形資産
確定された無形資産は主に業務合併を通じて獲得した顧客関係と技術から構成され、買収日の推定公正価値によって入金される。これらの資産は、その推定使用年数内に直線的に償却され、イベントや状況が資産の減価可能性を示す場合にのみ減値テストが行われる
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
無期限無形資産は、企業合併によって得られた財産権保険サービスを提供する許可証を含み、買収の日の推定公正価値記録を含む。同社は以下に述べる政策に基づいて無期限無形資産の営業権試験を行っている。
商誉
営業権とは、買収価格が企業合併で獲得した純資産を識別できる推定公正価値を超える部分である。同社は毎年第4四半期に営業権の減値をテストしたり、潜在的な減値の兆候がある場合に商標権をより頻繁にテストしたりする。当社は会計年度を通して潜在的減値指標の存在をモニタリングしています。営業権減価テストは報告単位レベルで行われた。当社は、報告単位の帳簿価値がその推定公正価値を超える可能性が高いかどうかを決定するために、定性試験または定量試験を行うことを選択することができる。公正価値は、報告単位を販売する可能性があるときに市場参加者が支払いたい価格を反映している。もし公正価値が帳簿価値を超えると推定された場合、私たちは営業権に欠陥がないという結論を出す。報告単位の帳簿価値がその推定公正価値を超える場合、当社が確認した減値損失金額は超えた金額に等しいが、報告単位に割り当てられた営業権金額を超えない。参考までに付記9、商業権及び無形資産当社の買収が占めるべき商標権に関する更なる資料を得るために。
Ginnie Maeの買い戻し権利に拘束されたローン
Ginnie Maeに売却されたいくつかのローンについては、会社はサービス機関として、90日を超える延滞を含む所定の基準を満たすことを前提として、Ginnie Mae証券化プール内の任意の個人ローンを一方的に買い戻す権利がある。当社が延滞ローンを買い戻す一方的な権利を持っていると、当社は実際にそのローンのコントロール権を再獲得しており、当社がそのローンを買い戻す意図にかかわらず、総合貸借対照表でそのローンを再確認し、相応の財務責任を確立しなければならない。資産と対応する負債は融資の未払い元金残高に計上され、その残高はその公正価値に近い。
非制御的権益
上述したように、私たちはホールディングスの唯一の管理メンバーであり、ホールディングスの財務業績を強化した。そこで，我々の総合貸借対照表では，我々の創業者兼会長のDan Gilbert(我々の“議長”)とRHI(“非持株利益保持者”)が保有する持ち株単位の非持株権益を報告した。収入または損失は期間内に返済されていない加重平均持株単位が非制御権益に帰属し、総合収益(損失)および全面収益(損失)表に示す。参考までに付記17、非持株権より多くの情報を得るために。
株式ベースの報酬
株式ベースの奨励は、制限株式単位および株式オプションを含むRocket Companies、Inc.2020総合インセンティブ計画に従って発行される。株式ベースの給与支出は、賃金、手数料、チームメンバー福祉の構成要素として記録されている。株式ベースの給与支出は，必要なサービス期間内に付与日の公正価値で直線的に確認されるご参照ください付記18、株式ベースの報酬より多くの情報を得るために。
所得税
我々の所得税支出、繰延税金資産および負債、および未確認税収割引準備金は、支払いが予想される現在および将来の税金に対する管理層の最適な評価を反映している。私たちは主にアメリカとカナダで所得税を払います。このような税法はしばしば複雑で、違う解釈を受けるかもしれない。
繰延所得税は、財務諸表の帳簿金額と資産および負債の課税基礎との間の一時的な差に生じる。繰延税金資産を生成する司法管轄区域内で繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、利用可能なすべてのプラスおよび負の証拠を考慮します。もし得られるすべてのプラスと負の証拠に基づいて、繰延税金資産が現金にならない可能性が高い場合、推定値を確立して留保する。もし当社が繰延税金資産の全部または一部が現金化される可能性が高いと判断した場合、推定値準備はその後の報告期間内に販売される可能性がある。
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
私たちの税法の解釈は、当社が運営する各税務機関や司法管轄区の審査·審査を受け、税収状況に対する見方が議論される可能性があります。これらの異なる税務機関との解釈紛争は、監査、行政控訴、あるいは当社が経営している税務管轄区の裁判所システムで裁決することで解決することができる。これらの問題の解決によって追加所得税が必要かどうかを評価するかどうかを定期的に検討しますが、当社も状況に応じて追加準備金を提示します。また、所得税の法律、法律解釈、業務戦略の変化により、会社はその所得税推定を修正する可能性がある。不確定な所得税頭寸の財務諸表の影響を確認し、技術的優位性によれば、その頭寸は審査後にさらに存在し続ける可能性がある。私たちは所得税費用に不確定な所得税状況に関する利息と罰金を記録します。所得税の計上に関する詳細は、参照されたい別注12，所得税.
課税課税協定
2020年の初公募までに完成した再編について、会社はRHIと我々の会長(“有限責任会社メンバー”)と課税契約を締結し、会社に有限責任会社のメンバーへの支払いを義務化することが通常に相当する90当社が実際に実施するか、または達成されるとみなされる場合によっては、(I)当社の持株資産における分配可能な税ベースシェアのいくつかの増加による税収属性であり、この増加は、(A)私たちの最初の公募株または任意の将来発売される純収益を使用して、LLCメンバー(またはその持株ユニットの譲受人または他の譲受人)からホールディングス単位(私たちのDクラス普通株またはCクラス普通株の対応する株式と一緒に)を購入することに起因する。(B)持ち株単位(クラスDクラス普通株式またはクラスC普通株式と関連して)の有限責任会社メンバー(またはその持株単位譲渡者または他の譲渡者)が、現金またはクラスB普通株式またはA種類普通株式の株式(場合によって決定される)、または(C)課税契約に従って支払われた金を交換する。(Ii)課税項目協議に従って金を支払うことにより生じたとみなされる入金利息に関連する課税利益及び(Iii)規則704(C)条の再構成取引に関するHoldingsに比例しない税額利益分配を与える(ある場合)。会社は残りの株式の権益を保留する10これらの税金は%節約されています。税金請求契約の詳細については、ご参照ください12、所得税を付記する。
同社は将来のTRA支払いの見積もりに基づき、課税税金協議の負債を確認した。課税課税額は、ロケット会社の将来の課税収入の額、性質、時間を含む様々な要因によって異なります。当該等の要因のいずれかの当該等の変更又は当社が課税項目協定に基づいて取得した税務優遇に必要な推定免税額の特定の変更については、今後の期間中に利益内に確認及び入金されるべき課税項目合意負債を調整する可能性がある。
可変利子実体
ロケット会社はホールディングスの管理メンバーです100持ち株会社の管理と投票権の%です。Rocket Companies，Inc.は，管理メンバーとして，ホールディングスを代表して決定し，ホールディングスが合意に署名することを拘束する唯一の権力を持っている.また、Holdingsは、収益と後続分配権を追跡するメカニズムとして、その投資家のために単独の資本口座を保持している。したがって、経営陣は、持ち株会社はASC 810で想定されている有限組合企業または同様の法的エンティティであると結論した整固する.
また、経営陣は、ロケット会社は持ち株会社の主要な受益者であると結論した。主要な受益者として、Rocket Companies，Inc.はASC 810中の可変権益合併モードに基づいて指導し、財務報告目的のためにHoldingsの結果と運営を合併する。
ロケット会社と持株会社のS関係は、ロケット会社とその合併子会社への一般信用追跡権を招くことはない。ロケット会社とその合併子会社は、ロケット会社Sの唯一の投資を代表する。ロケット会社の持株会社の損益におけるシェアは、ロケット会社Sの持ち株比率に比例する。また、ロケット会社は持株会社に財務支援を要求する契約はない。
ロケット会社Sの財務状況、業績とキャッシュフローは、実際にホールディングス及びその子会社が2023年12月31日まで及び12月31日までの期間の財務状況、業績及びキャッシュフローを代表している。再編やIPOまでは，Rocket Companies，Inc.はホールディングスの影響を受けなかった。
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連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
基本的に1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益
会社は2級法を用いて1株当たり収益を計算と列報し、それぞれA類普通株とB類普通株の1株当たり収益を列記した。2種類の法を適用する場合、会社はA類普通株とB類普通株の間に1株平均で未分配収益を分配する。会社の会社登録証明書によると、A類とB類の普通株の保有者は、すべての普通株が同じ種類に属するように、各株に基づいて平等に収益を共有する権利があり、取締役会が発表する可能性のある配当金を共有する権利がある。A類普通株とB類普通株の保有者は清算においても同等の優先権を有している。C類とD類普通株の株はRocket Companies，Inc.の収益に関与しないため，C類とD類普通株の株は参加証券とはみなされず，1株当たりの収益の加重平均流通株にも含まれていない.会社報酬計画の一部として付与された制限株式単位について、参照注18, 株式ベースの報酬単位が完全に帰属すると、基本1株当たり収益を計算する加重平均A類流通株を計上する。参考までに付記19，1株当たり収益より多くの情報を得るために。
最近採用された会計基準
2023年10月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)2023-06：情報開示改善を発表した。新しいガイドラインは、編纂中の様々なテーマの開示と陳述要求を明確化または改善した。今回の改正は、米国財務会計基準の編集における要求を米国証券取引委員会の規定と一致させた。会社は関連したコード要求を反映するために全体的な開示を更新した
発表されたがまだ採用されていない会計基準
2023年3月、FASBはASU 2023-01：レンタル(テーマ842)-共同制御スケジュールを発表した。新たな指導意見は、レンタル者が共同制御されたリースにおけるすべてのテナントに、共同制御グループの使用年数内にリース権の改善を要求し、テナントが基礎資産の使用を制御しなくなった場合に、共同制御されたエンティティ間の資産譲渡を権益の調整として確認するための新たな指導意見を提供する。本ガイドラインは2023年12月15日以降の財政年度に適用される。当社は採用後に総合財務諸表や関連開示に影響を与えないことを期待しています
FASBは、2023-07：報告可能部門の開示の改善を発表した。新しい指針は重要な部門の支出と首席運営決定者をめぐる追加開示を要求する。この指導意見は，2023年12月15日以降の財政年度と，2024年12月15日以降の財政年度の過渡期に適用される。同社はこの更新の要求を評価しており、採用後により多くの開示につながると予想されている。
FASBは、2023-09：所得税(主題740)-所得税開示の改善を2023年12月に発表した。新しい指導は、料率入金および支払われた所得税情報に関する情報をより多く開示することを要求する。この指導意見は2024年12月15日以降の会計年度に適用される。同社はASUの要求を評価しており、採用後により多くの開示につながる見通しだ。
2. 公正価値計量
公正価値とは、資産を売却する際に受信される価格、または計量日に意思のある市場参加者間で秩序的な取引を行う際に負債を移転するために支払われる価格である。開示されるべき情報は、3レベルレベル(第1のレベル、第2のレベル、および第3のレベル)内の公正価値計量の分類を含む。階層構造内で公正価値計量に対する分類は、公正価値計量を決定するための投入の分類と重要性に依存する。観察可能な投入とは、外部から取得可能な市場情報から観察される、または外部から取得可能な市場情報と暗黙的に確認された投入を意味する。観察できない投入は、市場参加者の仮定に対する同社の推定を代表する。
公正価値計測は以下のように分類される
第1級-推定値は、計量日にアクティブな市場における同じ資産または負債の見積もりに基づいています。
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(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
2級−推定値は、非アクティブ市場における同じ資産または負債の可視価格、同様の資産または負債の可視価格に基づくか、または測定日の可視市場データに関連する他の投入から直接または通過する。
第3級推定値は、市場参加者が使用する計量日の仮定を使用する会社の内部モデルに基づく。
公正価値計測を決定する際には，当社は可能な限り観察可能な入力を用いている。階層構造内の公正価値計量レベルは全体の計量に重大な影響を与える最低投入レベルに依存する。測定日に見積された市場価格または同様のツールの見積がある場合、その価格は測定に使用される。計量日に観察可能な市場データが得られなかった場合、公正な価値を計量するために判断しなければならない。
以下に公正価値に応じて恒常的に記録された項目の計測技術について説明する.2023年12月31日または2022年12月31日まで、公正価値に基づいて非日常的に記録されている重大な項目はありません。
販売用の住宅ローンを持っています活発な二級市場取引の販売待ちローンは観察可能な市場データから得られた二次評価基準に基づいて評価を行い、類似担保ローンによって支持された証券の市場価格を含み、ある要素に基づいて調整を行い、担保ローンサービスと信用リスクに起因できる価値を含む担保ローン全体の公正価値に近い。販売対象の融資を持ち，観察可能な類似ツールの取引活動がほとんどなければ，取引業者の見積と内部モデルに基づく第3レベルの測定方法を用いて評価を行う.
IRLC：IRLCの公正価値は、類似住宅ローン(上記のように販売待ち住宅ローンを持っていることによって決定された)によって支持された証券の当時の市場価格に基づいて、決算ローンのコスト(推定されたローン融資確率或いは“牽引係数”に依存する)を差し引いて決定される。IRLCは，引きずられた要因の重要性と知覚できない性質を考慮してレベル3に分類される.
MSR：MSRの公正価値は、推定された将来のキャッシュ流量正味値の現在値を計算する内部推定値モデルを用いて決定される。このモデルには，前金速度，割引率，サービスコスト，変動収益，契約サービス料収入などの見積りがある.MSRはクラス3に分類される.
長期承諾：当社の長期承諾は，活発な市場における類似資産の見積に基づいて推定され，投入が観察され，推定階層構造の第2レベルに分類される。
投資証券：投資証券とは、公正な価値で記録された債務証券であり、格付けの高い市政、政府、社債を含む格付けの高い市政、政府、社債を含む格付けの高い市政、政府、社債を含む類似証券またはあまり活発な市場で取引されていない同じ証券の観察可能な市場価格を用いて取引される。
販売すべき非住宅ローンを持っています販売用の非担保融資を保有するのは、太陽電池パネル設置プロジェクトに資金を提供する融資を含む個人ローンである。非担保ローンの公正価値は内部推定モデルを用いて決定され、このモデルは推定された未来のキャッシュ流量正味値の現在値を計算する。非住宅ローンは第3段階に分類される。
公正な価値に応じて恒常的に計量された資産と負債
以下の表は、公正価値の経常的に計量された財務諸表項目をまとめ、公正価値オプションによって計量された資産を含む。2023年12月31日または2022年12月31日までの年間で、1、2または3級の間に、公正な価値で恒常的に記録されている資産または負債の重大な移転はない。
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連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
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| 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する |
| 2023年12月31日の残高 | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 売却用途としての住宅ローン(1)を持つ | $ | — | | | $ | 6,103,714 | | | $ | 438,518 | | | $ | 6,542,232 | |
| IRLC | — | | | — | | | 132,870 | | | 132,870 | |
| MSR | — | | | — | | | 6,439,787 | | | 6,439,787 | |
| 長期承諾 | — | | | 26,614 | | | — | | | 26,614 | |
| 投資証券(2) | — | | | 39,518 | | | — | | | 39,518 | |
| 販売待ちの非住宅ローン(2)を持つ | — | | | — | | | 163,018 | | | 163,018 | |
| 総資産 | $ | — | | | $ | 6,169,846 | | | $ | 7,174,193 | | | $ | 13,344,039 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 長期承諾 | $ | — | | | $ | 142,988 | | | $ | — | | | $ | 142,988 | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | 142,988 | | | $ | — | | | $ | 142,988 | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日の残高 | | | | | | | |
| 資産： | | | | | | | |
| 売却用途としての住宅ローン(1)を持つ | $ | — | | | $ | 6,260,745 | | | $ | 1,082,730 | | | $ | 7,343,475 | |
| IRLC | — | | | — | | | 90,635 | | | 90,635 | |
| MSR | — | | | — | | | 6,946,940 | | | 6,946,940 | |
| 長期承諾 | — | | | 22,444 | | | — | | | 22,444 | |
| 総資産 | $ | — | | | $ | 6,283,189 | | | $ | 8,120,305 | | | $ | 14,403,494 | |
| 負債： | | | | | | | |
| 長期承諾 | $ | — | | | $ | 25,117 | | | $ | — | | | $ | 25,117 | |
| 総負債 | $ | — | | | $ | 25,117 | | | $ | — | | | $ | 25,117 | |
(1)2023年12月31日と2022年12月31日までのデータ，ドル195.61000万ドルと300万ドルです314.4販売待ちの3級担保ローンを持つ未返済元金残高のうち、1億8千万ドルが90日以上滞納しており、非課税状態とされている。
(2)これらの資産が総合貸借対照表の他の資産に計上されていることを確認する。
以下の表は、現在までの恒常性レベル3公正価値金融商品と公正価値計量の定量化情報を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 観察できない入力 | | 射程距離 | | 加重平均 | | 射程距離 | | 加重平均 |
| 売却用の住宅ローンを持っている | | | | | | | | |
模型定価 | | 68% - 100% | | 87 | % | | 67% - 100% | | 86% |
| IRLC | | | | | | | | |
融資融資確率 | | 0% - 100% | | 72 | % | | 0% - 100% | | 68% |
| MSR | | | | | | | | |
割引率 | | 9.5% - 12.5% | | 9.9 | % | | 9.5% - 12.5% | | 9.9% |
条件付き繰り上げ返済額 | | 6.6% - 37.0% | | 7.5 | % | | 6.1% - 26.6% | | 6.9% |
| 販売待ちの住宅ローンを持っている | | | | | | | | |
| 割引率 | | 8.5% - 9.3% | | 8.6 | % | | 適用されない | | 適用されない |
次の表は，2023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日終了年度までに公正価値で恒常的に計測された三級資産台帳を示している。担保融資返済権は、公正な価値に応じて恒常的に計量される3級資産にも分類され、その入金は注3、担保サービス権。
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連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 販売待ちのローンを持つ | | IRLC | | 販売待ちの住宅ローンを持っている |
2022年12月31日の残高 | | $ | 1,082,730 | | | $ | 90,635 | | | $ | — | |
| (%1)に移行 | | 714,213 | | | — | | | 168,573 | |
| 転出/元金減少(1) | | (1,274,893) | | | — | | | — | |
| 移転純額と収益の再評価 | | — | | | 42,235 | | | — | |
| 報告日終了時の保有資産の純(損失)収入に含まれる総損失 | | (83,532) | | | — | | | (5,555) | |
2023年12月31日の残高 | | $ | 438,518 | | | $ | 132,870 | | | $ | 163,018 | |
| | | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | | $ | 2,309,366 | | | $ | 538,861 | | | $ | — | |
| (%1)に移行 | | 1,315,430 | | | — | | | — | |
| 転出/元金減少(1) | | (2,255,577) | | | — | | | — | |
| 移転純額と損失の再評価 | | — | | | (448,226) | | | — | |
| 報告日終了時の保有資産の純(損失)収入に含まれる総損失 | | (286,489) | | | — | | | — | |
2022年12月31日の残高 | | $ | 1,082,730 | | | $ | 90,635 | | | $ | — | |
(1)振込とは、投資家から買い戻した融資や、現在活発な市場が存在しない融資である。転出とは主に第三者に売却された融資と全額支払うローンのことである。
投資証券
投資証券には、取引証券に分類される債務証券が含まれる。当社は、2023年12月31日までの年度内に、これらの投資を売却可能種別から取引証券種別に移行します。取引分類はこれらの投資証券の購入と売却がより活発になっていることを反映している。ナラティブを移転したため、会社は#ドルを確認した1,589総合権益変動表内総合収益表(損失)および累計その他全面収益(損失)における未実現損失が純収入に及ぼす影響。当社は特定の身分で投資証券取引を記録する根拠としている。2023年12月31日までの年間で、会社は924連結損益表と総合損益表で確認された実現損失. 2023年12月31日までに912保有証券取引の未達成損失。
価値オプションを公正に承諾する
以下は、販売待ち住宅ローンを保有する推定公正価値及び未償還元金残高(“UPB”)であり、当該等の住宅ローンには契約元金金額があり、当社はそのために公正価値オプションを選択している。会社は公正価値がその予想の未来の経済表現を最も反映できると考えているため、公正価値オプションを選択して販売すべき担保ローンを持っている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値 | | 満期元金 | | 差異(1) |
| 2023年12月31日の残高 | | | | | |
| 売却用の住宅ローンを持っている | $ | 6,542,232 | | | $ | 6,418,082 | | | $ | 124,150 | |
| 販売待ちの住宅ローンを持っている | $ | 163,018 | | | $ | 168,573 | | | $ | (5,555) | |
| | | | | |
| 2022年12月31日の残高 | | | | | |
| 売却用の住宅ローンを持っている | $ | 7,343,475 | | | $ | 7,424,223 | | | $ | (80,748) | |
(1)公正価値とは、公正価値オプションを用いて計算された項目の公正価値変化により、売却融資収益、売却に供する住宅ローン純額、販売に供する非住宅ローンを保有する他の収入の収益(損失)金額を計上する。
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連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
実際に特定の金融商品の価値を推定する必要がある場合には、そのツールの公正な価値を開示しなければならない。時価が報告されていない場合、価値を公正に許可し、現在値または他の推定方法を用いて推定したことに基づく。
以下の表は、経常性または非日常性に基づいて公正価値に記録されていない金融負債の帳簿金額および推定公正価値を示す。この表は、これらの金融商品が高い流動性または短期的な性質を有するので、その帳簿価値が公正価値に近いので、現金および現金等価物、制限現金、倉庫借金、およびクレジット限度額借款を含まない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 帳簿金額 | | 公正価値を見積もる | | 帳簿金額 | | 公正価値を見積もる |
| 高級債券、2026年10月15日満期 | $ | 1,143,716 | | | $ | 1,064,520 | | | $ | 1,141,432 | | | $ | 984,963 | |
| 高級債券、2028年1月15日満期 | 61,463 | | | 60,469 | | | 61,330 | | | 57,039 | |
| 高級債券、2029年3月1日満期 | 744,819 | | | 679,455 | | | 743,815 | | | 595,493 | |
| 高級債券、2031年3月1日満期 | 1,240,311 | | | 1,105,088 | | | 1,238,958 | | | 961,450 | |
| 優先債券、2033年10月15日満期 | 843,139 | | | 725,458 | | | 842,435 | | | 625,175 | |
| 高級手形合計，純額 | $ | 4,033,448 | | | $ | 3,634,990 | | | $ | 4,027,970 | | | $ | 3,224,120 | |
高級債券の公正価値はそれぞれ2023年12月31日、2023年12月31日と2022年12月31日の観察可能な債券価格を用いて計算される。高級チケットは公正価値階層で第2レベルに分類される。
3. 担保融資サービス権
次の表は、MSR資産の変更をまとめました
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 |
| 価値を公平にし，期日の初めに | | $ | 6,946,940 | | | $ | 5,385,613 | |
| MSR起源 | | 1,092,332 | | | 1,970,647 | |
| MSR売上高 | | (1,016,745) | | | (671,968) | |
| MSR購入 | | 103,115 | | | — | |
| 公正価値変動(1)： | | | | |
| 推定モデルの入力や仮説の変化により | | 44,971 | | | 1,285,981 | |
| キャッシュフローの収集·現金化により | | (730,826) | | | (1,023,333) | |
| 公正価値変動総額 | | (685,855) | | | 262,648 | |
| 公正価値、期末 | | $ | 6,439,787 | | | $ | 6,946,940 | |
(1)これは，割引率と早期返済速度仮定を含む仮説の変化を反映しており，主に市場金利の変化によるものである.また，この期間のMSRの販売収益や損失を反映している.販売することが決定されたMSRを経済的にヘッジするデリバティブの公正価値変化は含まれておらず、MSRの販売または購入による契約早期返済保護の影響も含まれていない。
同社は修理権を持つことで売却時にこれらの融資の大部分を返済する権利を保持している。2023年12月31日と2022年12月31日現在、返済された住宅ローンの総額は#ドルで、二次サービスローンは含まれていない468,237,971そして$486,540,840それぞれ，である.このポートフォリオは主に高品質履行機関と政府(FHAとVA)の融資で構成されている。延滞ローン(期限60日以上と定義)は、2023年12月31日と2022年12月31日まで1.23%和1.20それぞれ私たちの総ポートフォリオの1%を占めている。2023年12月31日までの年度内に、会社はある機関の融資の超過サービスキャッシュフローを売却し、総収益は$とした383,694それは.2022年12月31日までの年間で違います。余分な修理サービスを販売しました
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連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
以下は，MSRの公正価値およびサービス組合せにおける融資の期待寿命を決定するための重み付き平均割引率と早期返済速度仮定の要約である
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 割引率 | 9.9 | % | | 9.9 | % |
| 繰り上げ返済速度 | 7.5 | % | | 6.9 | % |
| 寿命(年単位) | 7.83 | | 8.08 |
MSR公正価値を推定するための重要な仮定は，早期返済速度と割引率である。早期返済速度の向上は通常、基礎ローンの早期返済の方が早いため、MSRの価値に悪影響を与える。金利が低下する環境では，MSRの公正価値は通常，早期返済額の増加とともに減少するため，MSRの推定寿命と関連キャッシュフローは減少する。早期返済速度の低下は通常、基礎融資の早期返済頻度が低いため、MSRの価値に積極的な影響を与える。金利が上昇する環境では，MSRの公正価値は通常，前金の減少とともに増加するため，MSRの推定寿命や関連キャッシュフローは増加する。割引率の増加は低いMSRS値をもたらすが，割引率の低下は高いMSRS値を招く.MSRの不確実性は仮定されており，つねに個々の仮説に直接関連しているわけではない.1つの仮説の変化は、不確実性を増幅または相殺する可能性がある別の仮説の変化をもたらす可能性がある。
次の表では，2つの異なるデータ点の割引率と前金速度を重点的に紹介した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 割引率 | | 繰り上げ返済速度 |
| 100 BPS不利な変化 | | 200 BPS不利な変化 | | 10%の不利な変化 | | 20%の不利な変化 |
| 2023年12月31日 | | | | | | | |
抵当ローン返済権 | $ | (279,493) | | | $ | (536,573) | | | $ | (183,254) | | | $ | (356,871) | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| 抵当ローン返済権 | $ | (295,754) | | | $ | (565,704) | | | $ | (171,297) | | | $ | (334,664) | |
4. 販売用の住宅ローンを持つ
同社は基本的にそれが発行したすべての住宅ローンを二級市場に売却する。販売待ちの住宅ローンを持つとは、二級市場で販売されることが予想されるローンのことである以下は、販売待ち住宅ローン活動を持つ前述の数字である
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| 期初残高 | $ | 7,343,475 | | | $ | 19,323,568 | |
| 売却のための住宅ローンの支出 | 78,280,730 | | | 134,326,580 | |
| 売却用として保有する住宅ローンを売却して得られた金(1) | (80,188,850) | | | (147,952,800) | |
| 住宅ローン売却の収益(他の金融商品の公正価値を除く)純額(2) | 1,106,877 | | | 1,646,127 | |
| | | |
期末残高 | $ | 6,542,232 | | | $ | 7,343,475 | |
(1)総合現金フロー表に保有している販売待ち融資で得られた金には、消費ローンの売却に関連する金額が含まれている。
(2)MSR公正価値を含まない融資販売収益を差し引くと、総合キャッシュフロー表の純額は、販売消費ローン、金利ロック承諾、長期承諾、および投資家準備金に関連する金額を含む。
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連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
信用リスク
当社は、その購入した住宅ローンに関する信用リスクに耐えなければならず、当該等の住宅ローンは、これらのローンを売却するまでの間に発行される。当社は当該等の融資に関連する信用リスクはわずかであると考えており，当該等の融資を保有する期間が短いため，2023年12月31日までの年度の平均融資額は一般に下回っている45借金の日から計算すると、これらのローンの市場流動性は依然として高い。買い戻しと買い戻しとの間の一定期間内に、陳述及び保証に違反するため、会社はまた、その買い戻しの担保融資に関連する信用リスクに直面する。
5. 財産と設備
財産と設備は寿命内で減価償却され、主な範囲は3至れり尽くせり7オフィス家具、設備、コンピュータソフトウェア、レンタル改善財産および装置には以下のものが含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| オフィス家具、設備、技術 | $ | 294,754 | | | $ | 284,542 | |
| 賃借権改善 | 261,304 | | | 202,806 | |
| 内部開発のソフトウェア | 201,842 | | | 157,754 | |
| 建設中のプロジェクト | 29,152 | | | 92,352 | |
| 総コスト | $ | 787,052 | | | $ | 737,454 | |
| 減価償却累計と償却 | (536,196) | | | (463,262) | |
| 財産と設備の合計 | $ | 250,856 | | | $ | 274,192 | |
6. 借金をする
当社は、下記表に示すように、各種融資手配、融資手配、無担保優先手形を維持しています。金利には通常2つの主要な構成要素がある：基本金利-最も一般的なのはSOFRであり、最低下限の制限を受けることがある-利差を加える。いくつかの融資機関は承諾費があり、最高で501年ごとの基点。貸手が受け取る承諾料は、承諾額金額に協議金利を乗じて計算される。当社は、プロトコルによって定義された最低有形純価値、最低流動資金、最高総債務または負債と純価値比率、税引前純収入要求およびその他の慣用債務契約を含むいくつかの契約を維持しなければならない。会社は2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、すべての条約を遵守している。
会社融資融資ツールの借金と未返済額は、その発行量、会社がそれを売却して発生した融資に要する時間、および会社が現金を使って自己資金を調達する能力に応じて変動する。自己資金以外に、当社は時々黒字現金“買断”のある融資融資手配の有効金利、あるいは自己計画部分の融資を使用することができる。買収資金は総合貸借対照表の現金と現金等価物に含まれる。私たちは追加保証金通知や関連手配の下で違約が発生しない限り、これらの資金を随時抽出することができます。私たちはまた、このようなローンがこのような限度額に置かれた資格基準に適合することを前提として、現金を自己資金調達ローンに配備し、その一部を担保ローン融資手配または早期購入限度額に移すことができる。残りの部分は短期的に通常の手続きで資金を提供します。通常は以下です45何日ですか。
高級手形の条項は、(1)合併、合併または売却、譲渡または賃貸資産、および(2)資産留置権の設立を含む、私たちの能力と私たちの付属保証人の能力を制限する。
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連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
融資の仕組み
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 施設タイプ | 抵当品 | | 成熟性 | | 行数 | | 承諾金額 | | 2023年12月31日現在の未返済残高 | | 2022年12月31日現在の未返済残高 |
| 住宅ローン資金： | | | | | | | | | |
1)総買い戻しプロトコル(1)(8) | 販売用住宅ローン(7) | | (1) | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 49,381 | |
2)主な買い戻しプロトコル(8) | 販売用住宅ローン(7) | | 11/27/2024 | | 1,000,000 | | | 100,000 | | | 397,265 | | | 138,057 | |
3)主な買い戻しプロトコル(8) | 販売用住宅ローン(7) | | 8/9/2024 | | 2,000,000 | | | 250,000 | | | 429,976 | | | 702,128 | |
4)総買い戻しプロトコル(2)(8) | 販売用住宅ローン(7) | | 10/25/2024 | | 1,500,000 | | | 550,000 | | | 552,079 | | | 917,621 | |
5)主な買い戻しプロトコル(8) | 販売用住宅ローン(7) | | 9/8/2025 | | 1,000,000 | | | 250,000 | | | 547,016 | | | 493,029 | |
6)総買い戻しプロトコル(3)(8) | 販売用住宅ローン(7) | | 11/6/2025 | | 1,500,000 | | | 250,000 | | | 106,063 | | | 101,152 | |
7)主な買い戻しプロトコル(8) | 販売用住宅ローン(7) | | 7/21/2025 | | 1,000,000 | | | 100,000 | | | 241,574 | | | 186,707 | |
8)総買い戻しプロトコル(4)(8) | 販売用住宅ローン(7) | | 9/26/2025 | | 750,000 | | | 100,000 | | | 507,302 | | | 171,642 | |
| | | | | $ | 8,750,000 | | | $ | 1,600,000 | | | $ | 2,781,275 | | | $ | 2,759,717 | |
| 担保ローンの早期融資： | | | | | | | | | | | |
9)早期支出(5)(8) | 販売用住宅ローン(7) | | (5) | | $ | 5,000,000 | | | $ | — | | | $ | 286,594 | | | $ | 561,874 | |
10)早期支出(6)(8) | 販売用住宅ローン(7) | | (6) | | 2,000,000 | | | — | | | 183,414 | | | 227,108 | |
| | | | | $ | 7,000,000 | | | $ | — | | | $ | 470,008 | | | $ | 788,982 | |
| | | | | | | | | | | |
| 住宅ローン融資手配 | | $ | 15,750,000 | | | $ | 1,600,000 | | | $ | 3,251,283 | | | $ | 3,548,699 | |
| | | | | | | | | | | |
| 個人ローン資金： | | | | | | | | | | | |
11)循環信用および保証プロトコル(8)(9) | 販売待ちの個人ローンを持つ | | 1/30/2025 | | $ | 125,000 | | | $ | 125,000 | | | $ | 116,100 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 総融資限度額 | | $ | 15,875,000 | | | $ | 1,725,000 | | | $ | 3,367,383 | | | $ | 3,548,699 | |
(1)この施設は2023年10月に満期となる。
(2)中国はこの施設が1つあると考えている12-1ヶ月の初期期限は、延長できます3-その後の毎月3-最初の開始日から1ヶ月の記念日。この施設は2023年12月31日以降、2025年1月24日まで延長された。
(3)中国は，この施設の総生産ライン規模は$であることを示している1,500,000それは.この施設には1ドルも含まれています1,500,000MSR融資に昇華する。生産能力は完全に代替可能であり、このような分配によって制限されない。
(4)2023年12月31日以降，施設を改正し，施設総規模を$に増加させた800,000$を持って100,000約束する。
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連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
(5)この手配が常緑樹プロトコルであり、明示的な終了または満期日がないことを宣言する。この協定はいずれか一方によって書面通知で終了することができる。
(6)施設の総生産ライン規模は$となると予想される2,000,0001年おきに審査します90何日ですか。この融資は常緑樹協定であり、終了や満了日は宣言されていない。この協定はいずれか一方によって書面通知で終了することができる。
(7)買い戻し協議により、当社は売却資産形式で提供される借入金手配を複数持っている。これらの貸借ツールは、公正な価値で販売されている住宅ローンを担保とし、第一優先として権益を保証する。
(8)融資手配の貸主が受け取る金利は、適用される基本金利に加えてスレーブを含む1.00%和1.802023年12月31日までの年度の%と、1.00%から1.85%、2022年12月31日までの年間。
(9)2023年12月31日以降，施設を改正し，施設総規模を$に増加させた175,000$を持って175,000約束する。
融資の便利さ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
施設タイプ(4) | 抵当品 | | 成熟性 | | 行数 | | 承諾金額 | | 2023年12月31日現在の未返済残高 | | 2022年12月31日現在の未返済残高 |
| 信用限度額融資手配 | | | | | | | | | | | |
1)無担保信用限度額(1) | — | | 7/27/2025 | | $ | 2,000,000 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
2)無担保信用限度額(1) | — | | 7/31/2025 | | 100,000 | | | — | | | — | | | — | |
3)循環信用スケジュール(3) | — | | 8/10/2025 | | 1,250,000 | | | 1,250,000 | | | — | | | — | |
4)MSRクレジット限度額(3) | MSR | | 11/8/2024 | | 500,000 | | | — | | | — | | | — | |
5)MSRクレジット限度額(2)(3) | MSR | | 11/6/2025 | | 1,500,000 | | | 250,000 | | | — | | | — | |
| | | | | $ | 5,350,000 | | | $ | 1,500,000 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 早期買取融資メカニズム | | | | | | | | | | | |
7)事前購入施設(3) | ローン·立て替え金 | | 3/13/2024 | | $ | 1,500,000 | | | $ | — | | | $ | 203,208 | | | $ | 672,882 | |
(1)これらの名前とは備考7：関連先との取引この無担保信用限度額に関するより詳細な情報
(2)この施設は正しいと考える主買い戻しプロトコル6上にあるのは融資の仕組みそれは.Sをご覧ください足注3、資金調達メカニズムこの資金調達メカニズムに関するより多くの詳細な情報。
(3)また、貸主が他の融資手配に対して受け取る金利には、適用される基本金利が含まれており、それに加えて1.45%から4.002023年12月31日と2022年12月31日までの年度の割合。
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(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
無担保優先手形
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 施設タイプ | 成熟性 | | 金利.金利 | | 2023年12月31日までの未返済元本 | | 2022年12月31日までの未返済元本 |
| 無担保優先手形(1) | 10/15/2026 | | 2.875 | % | | $ | 1,150,000 | | | $ | 1,150,000 | |
| 無担保優先手形(2) | 1/15/2028 | | 5.250 | % | | 61,985 | | | 61,985 | |
| 無担保優先手形(3) | 3/1/2029 | | 3.625 | % | | 750,000 | | | 750,000 | |
| 無担保優先手形(4) | 3/1/2031 | | 3.875 | % | | 1,250,000 | | | 1,250,000 | |
| 無担保優先手形(5) | 10/15/2033 | | 4.000 | % | | 850,000 | | | 850,000 | |
高級債券合計 | | | | | $ | 4,061,985 | | | $ | 4,061,985 | |
| | | | | | | |
| 加重平均金利 | | | | | 3.59 | % | | 3.59 | % |
(1)また、2026年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借入金担保担保は要求されない。未償却債務発行コストと割引額を高級債券純額で列記し、$を減少させた1,150,000総合貸借対照表上の帳簿金額は6,284そして$8,569それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。当日あるいはその後のいつでもいいです2023年10月15日会社は、その手形の全部または一部を償還することができます。条件はそれ以上です10超えることもありません60三日前にお知らせします。償還価格は以下の通りです。
| | | | | |
| 年.年 | パーセント |
| 2024 | 100.719 | % |
| 2025年以降 | 100.000 | % |
(2)また、2028年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借入金担保担保は要求されない。2021年第4四半期に私たちは948,015入札要約と同意募集では，2028年優先債券の未償還元金額を決定した。未償却債務発行コストと割引額を高級債券純額で列記し、$を減少させた61,985総合貸借対照表上の帳簿金額は285そして$237それぞれ2023年12月31日までとドル削減61,985総合貸借対照表上の帳簿金額は358そして$298それぞれ2022年12月31日まで。会社は手形の全部または一部を償還することを選択することができ，条件はそれ以上である30超えることもありません601月15日から12ヶ月の間に償還された場合、以下に掲げる元金の百分率加算および未払い利息(ある場合)の償還価格は、現金形式で償還日まで償還されるが、含まれていない
| | | | | |
| 年.年 | パーセント |
| 2024 | 101.750 | % |
| 2025 | 100.875 | % |
| 2026年とその後 | 100.000 | % |
(3)また、2029年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借入金担保担保は要求されない。未償却債務発行コストと割引額を高級債券純額で列記し、$を減少させた750,000総合貸借対照表上の帳簿金額は5,181そして$6,185それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。…の前に2024年3月1日会社は全部または一部の手形を償還することを選択することができるが，償還金額は少なくてはならない10超えることもありません60日内に通知すると、償還価格は100元金の%を償還し、“全額”割増·応算利息と未払い利息を加える。当日あるいはその後のいつでもいいです2024年3月1日会社は、その手形の全部または一部を償還することができます。条件はそれ以上です10超えることもありません60三日前にお知らせします。償還価格は以下の通りです。
| | | | | |
| 年.年 | パーセント |
| 2024 | 101.813 | % |
| 2025 | 100.906 | % |
| 2026年とその後 | 100.000 | % |
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(4)また、2031年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借入金担保担保は要求されない。未償却債務発行コストと割引額を高級債券純額で列記し、$を減少させた1,250,000総合貸借対照表上の帳簿金額は9,689そして$11,040それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。…の前に2026年3月1日会社は全部または一部の手形を償還することを選択することができるが，償還金額は少なくてはならない10超えることもありません60日内に通知すると、償還価格は100元金の%を償還し、“全額”割増·応算利息と未払い利息を加える。当日あるいはその後のいつでもいいです2026年3月1日会社は、その手形の全部または一部を償還することができます。条件はそれ以上です10超えることもありません60三日前にお知らせします。償還価格は以下の通りです。
| | | | | |
| 年.年 | パーセント |
| 2026 | 101.938 | % |
| 2027 | 101.292 | % |
| 2028 | 100.646 | % |
| 2029年以降 | 100.000 | % |
(5)また、2033年優先手形は無担保債務手形であり、今回の借入金担保担保は要求されない。未償却債務発行コストと割引額を高級債券純額で列記し、$を減少させた850,000総合貸借対照表上の帳簿金額は6,861そして$7,565それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。…の前に2027年10月15日会社は全部または一部の手形を償還することを選択することができるが，償還金額は少なくてはならない10超えることもありません60日内に通知すると、償還価格は100元金の%を償還し、“全額”割増·応算利息と未払い利息を加える。当日あるいはその後のいつでもいいです2027年10月15日会社は、その手形の全部または一部を償還することができます。条件はそれ以上です10超えることもありません60三日前にお知らせします。償還価格は以下の通りです。当社は次の日までに手形を償還することもできます2024年4月15日いつでも、または時々、金額は、会社が株式発行から受け取った現金収益に相当し、償還価格は104.000元金の%は，償還日(ただし償還日を除く)の応算利息及び未払い利息を別途加算し，元金総額を超えてはならない40債券は元本総額の%であるが，償還日は遅れてはならない90関連株式発行が終了した日60それに続いて、手形元金の%はまだ返済されていない。
| | | | | |
| 年.年 | パーセント |
| 2027 | 102.000 | % |
| 2028 | 101.333 | % |
| 2029 | 100.667 | % |
| 2030年とその後 | 100.000 | % |
下表は，この年度までの無担保優先手形(利息や債務割引を含まない)の契約満期日(未払い元金残高で計算)について概説した。
| | | | | |
| 年.年 | 金額 |
| 2024 | $ | — | |
| 2025 | — | |
| 2026 | 1,150,000 | |
| 2027 | — | |
| 2028 | 61,985 | |
| その後… | 2,850,000 | |
| 合計する | $ | 4,061,985 | |
参考までに付記2、公正価値計量会社債務の2023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月までの公正価値に関する情報。
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7. 関係者との取引
当社はRHI，その付属会社，いくつかの他の連属会社および関連側(総称して“関連側”と呼ぶ)と各種取引や合意を締結している。これらの取引は、融資およびサービスを提供することと、これらの関連者から融資およびサービスを得ることとを含む。
融資手配
Rocket MortgageとRHIは2017年6月9日に無担保クレジットを締結し、2021年9月16日にさらに改訂·再説明(“RHIクレジット”)し、この限度額に基づいてRocket Mortgageの借入能力を#ドルとした2,000,000それは.RHIの信用限度額は2025年7月27日に満期になる。信用限度額での借金は基本金利を適用した年利で利息を計算し、加えて1.25%です。信用限度額は約束されておらず、RHIは前払いに対して唯一の自由裁量権を持っている。RHI信用限度額には負の契約も含まれており、これらの契約は会社が債務を発生させ、ある資産に留置権を発生させる能力を制限している。また、Rocket Mortgageは、調整後の有形純資産が一定の要求を満たす場合に、四半期総合税引き前純収入を維持することを要求している。いくつありますか違います。RHI信用限度額によると、2023年12月31日までと2022年12月31日までにRHIに支払われる未償還元金金額。ロケット担保融資会社違います。2023年に返済し$を返済しました762すべて、課税利息によるものであり、2022年12月31日までの年間である。
RHIとATIは黒字債券の当事者であり、2015年12月28日から発効し、2023年7月31日にさらに改正·再記載され(“RHI/ATI債券”)であり、この債券によると、ATIはRHIの元金総額を#ドルとしている21,500それは.RHI/ATI債券は2030年12月31日に満期になる。RHI/ATI債券項における利息は年率で計算される8%です。RHI/ATI債券項の元本と利息は四半期ごとに満期になって支払い、いずれの場合もATIは元金支払い開始前に一定額の黒字とすべての利息を支払うことを実現しなければならない。支払されていない元本および利息は、RHI/ATI債券の満期時に満期になって支払わなければならない。ATIは全部で$を返済した1,536そして$1,0002023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までである。RHI/ATI債券の課税利息総額は#ドルである1,7202023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までである。RHIの借金の合計金額は#ドルです30,264そして$30,081それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。
2020年7月31日、HoldingsとRHIは、RHIに最大#ドルの融資を提供する無約束無担保循環信用限度額(“RHI第2信用限度額”)について合意した100,000それは.RHIの第2の信用限度額は2025年7月31日に満期になる。クレジット限度額での借入金は基本金利を適用した年利で加算されます1.25%です。信用限度額のマイナス契約は、会社が債務を発生させ、ある資産に留置権を発生させる能力を制限している。信用限度額には通常の違約事件も含まれている。いくつありますか違います。RHIの第2の信用限度額と違います。2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在の未返済額。
共同経営会社の受取および支払手形は$19,530そして$10,796それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。満期対応合同会社の手形を$とする31,006そして$33,463それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。
サービス、製品、その他の取引
私たちは取引と合意に到達し、関連者たちにいくつかのサービスを提供した。私たちが確認した収入は$8,628, $12,661、と$13,2752023年12月31日まで，2022年12月31日，2021年12月31日まで，それぞれこれらのサービスの業績に用いられており，これらのサービスは総合損益表(損失)と包括収益表(赤字)の他の収入に入っている。関係者から何らかのサービス、製品、その他の取引を購入する取引や合意も締結しました。1ドルの費用が発生しました58,494, $103,019、と$168,581これらの製品，サービス，その他の取引は，2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度に，それぞれ総合損益表(赤字)と包括収益表(赤字)の一般·行政費に計上されている。
さらに説明したように注18, 株式ベースの報酬会社は、RHIが再編および初公募株の数年前に付与した奨励に関する補償コストを割り当てている。2022年12月31日までの年度内に、すべてのRHI制限株式単位とオプションがログアウトされ、代わりにRKT株建ての現金または修正後の奨励が行われる。これによりRHIは約$を貢献しました42,000会社とその子会社に現金で支払い、株式ベースの報酬報酬改正を奨励する。
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当社はRHIと私たちの社長と課税契約を締結しました。詳しくは12、所得税を付記する。当社も関連側の債務保証を提供しておりますので、詳細はご覧ください備考14：支払いを受ける、または事項と保証がある.
販売促進賛助
当社では、ロケット担保競技場の冠権契約に関するマーケティングや広告費用、その他の販売促進助成が発生しており、これらは関連側である。同社が発生した費用は#ドルです8,764, $8,942、と$9,0262023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度は、それぞれこれらの手配に関係している。
関係者とのリース取引
当社は、基岩管理サービス有限責任会社(“基岩”)の複数の関連会社、関連会社および会社の他の関連先と、デトロイトの本社を含むいくつかのオフィスの賃貸契約を締結しています。同社が発生した費用は#ドルです74,241, $74,562、と$76,9602023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度は、それぞれこれらの手配に関係している。
8. 賃貸借証書
当社は独立第三者及び関連側と賃貸手配を締結しています。当社は、開始時に賃貸借契約であるか、または賃貸借契約を含むか否かを決定します。賃貸はリース開始日に融資型や経営型に分類され，総合収益(損失)および全面収益(損失)表に影響を与える支出確認モデルに分類される。
当社のテナントとしての経営賃貸には、私たちのオフィス施設に提供されている不動産が含まれており、経営賃貸費用の大部分が関係者に支払われています。当社には現在融資リースは何もありません。参考までに付記7，関連先との取引関連先とのリース取引費用に関する情報
当社がテナントのための賃貸手配については、当社は契約した非レンタル部分とそれに関連するレンタル部分を分離しません。当社は、初期リース期間が12ヶ月以下のリースは、総合収益(赤字)と全面収益(赤字)表にリース期間別に直線的に計上し、総合貸借対照表には計上しないことを選択した。いくつかのリースは、会社が1つずつレンタルした上で、会社が単独で賃貸借契約の延長または終了の選択権を個別に決定することを含み、会社は、契約や経済的要因を考慮して、これらの選択権が“合理的に肯定的”に行使されているかどうかを評価する。当社は開業日に得られた資料に基づき、定期的に借入金金利を増加させ、将来の賃貸支払いの現在値を決定する。
終了年間レンタル料金の構成：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 運営リースコスト： | | | |
| 固定レンタル費用 | $ | 81,172 | | | $ | 79,621 | |
可変レンタル料金(1) | 10,981 | | | 9,190 | |
| リース総コストを経営する | $ | 92,153 | | | $ | 88,811 | |
(1)すべての可変リース支払いは、これらの支払い義務が発生した間に支出される。これらの可変レンタル料金は、時間経過以外の理由で、開始日以降に金額が異なる支払いです。同社の浮動支払いには主に公共地域維持費と建築公共料金が含まれている。
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(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
年間レンタルに関する補足キャッシュフロー情報：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | | | |
| レンタル経営からの経営キャッシュフロー | $ | 87,348 | | | $ | 81,333 | |
2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日まで，新たな和改訂された経営リースの開始時の使用権資産は#ドルである50,350そして$2,632それぞれ，である.
この年度までのリースに関する補足貸借対照表情報：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 経営リース： | | | |
| 賃貸使用権資産総額 | $ | 347,696 | | | $ | 366,189 | |
| リース総負債 | $ | 393,882 | | | $ | 422,769 | |
| 加重平均レンタル期間 | 5.2年.年 | | 6.7年.年 |
| 加重平均割引率 | 4.23 | % | | 3.64 | % |
この年度までの賃貸負債満期日：
| | | | | | | | |
| 経営リース： | | |
| 2024 | | $ | 81,579 | |
| 2025 | | 84,459 | |
| 2026 | | 84,011 | |
| 2027 | | 80,351 | |
| 2028 | | 58,039 | |
| その後… | | 56,602 | |
| 賃貸支払総額 | | $ | 445,041 | |
| 計上された利息を差し引く | | 51,159 | |
| 合計する | | $ | 393,882 | |
テーマ842の要求を適用した場合，会社は契約にレンタルが含まれているかどうかの決定およびリース決定の割引率を仮定した
貸出し人
当社はいくつかのレンタル手配の中で転貸者であるが、このようなレンタル手配の多くは会社間であり、合併中にキャンセルされる。
9. 商誉と無形資産
商誉
2023年12月31日と2022年12月31日までに 約一ドルです1.1営業権及び無形資産に記録された営業権は、純額を我々の総合貸借対照表に計上する。報告単位別の帳簿価値総額は約#ドルであった7191000万ドルと300万ドルです4182023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日まで、それぞれ直接消費者と他のすべての顧客向けです。営業権は主に2021年12月23日にRocket Moneyを買収したことによる。
営業権減価テスト
同社は2023年10月1日現在のある報告単位の営業権減量化評価を完了し、減値していないと結論した。会社は収益法と市場法を組み合わせた方法を採用している
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
各報告単位の公正価値を推定する.収益法は，予想キャッシュフローをもとに，キャッシュフローの時間とリスクを考慮した割引率を用いて現在値に割引する.使用した割引率は，報告単位の見積権益コストと債務コスト(“資本コスト”)の価値加重平均値である。必要であれば，加重平均資本コストはリスク要因を反映するように報告単位で調整される。市場法は比較可能な上場会社からの定価倍数に基づいており、歴史と予想業績に適用される。その他の重要な仮定は端末価値成長率、端末価値保証金比率と未来の運営資本需要を含む。
同社は2023年10月1日現在、残りの報告単位の営業権の定性的減値評価を完了した。定性的評価では減値指標は決定されておらず，当社は報告単位ごとの公正価値が帳簿価値を超える可能性が高いと結論した。したがって、これ以上の減価評価を行う必要はない
無形資産
2023年12月31日と2022年12月31日までに 約一ドルです1001000万ドルと300万ドルです123営業権に記録されている無形資産と、我々の総合貸借対照表上の純資産には、主にRocket Moneyの買収に関連する顧客関係や開発の技術が含まれている。
表に無形資産の帳簿価値の変動状況をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
確かに生きている
無形資産 | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 | | 毛収入
携帯する
金額 | | 積算
償却する | | ネットワークがあります
携帯する
金額 |
| 取引先関係 | | $ | 90,877 | | | $ | 19,623 | | | $ | 71,254 | | | $ | 90,875 | | | $ | 11,468 | | | $ | 79,407 | |
| 発達した技術 | | 56,213 | | | 35,081 | | | 21,132 | | | 55,718 | | | 20,666 | | | 35,052 | |
| 他にも | | 7,038 | | | 4,801 | | | 2,237 | | | 6,984 | | | 4,657 | | | 2,327 | |
| 合計する | | $ | 154,128 | | | $ | 59,505 | | | $ | 94,623 | | | $ | 153,577 | | | $ | 36,791 | | | $ | 116,786 | |
| | | | | | | | | | | | |
無期限--生きている
無形資産 | | | | | | | | | | | | |
| 財産権保険資産 | | $ | 5,850 | | | $ | — | | | $ | 5,850 | | | $ | 5,850 | | | $ | — | | | $ | 5,850 | |
| 無形資産総額 | | $ | 159,978 | | | $ | 59,505 | | | $ | 100,473 | | | $ | 159,427 | | | $ | 36,791 | | | $ | 122,636 | |
クライアント関係，開発済み技術と他のISの加重平均償却期限10数年の間5年和45それぞれ数年です
この期間の償却費用総額は，2023年，2022年，2021年12月31日までの年間で#ドルである22,460, $24,744そして$4,007.
下表は，本年度までの無形資産の推定償却費用総額について概説した。
| | | | | | | | |
| 年.年 | | 金額 |
| 2024 | | $ | 22,463 | |
| 2025 | | 11,774 | |
| 2026 | | 11,440 | |
| 2027 | | 10,450 | |
| 2028 | | 10,035 | |
ロケット会社です。
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10. その他の資産
他の資産には：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 抵当ローン関連売掛金 | $ | 472,330 | | | $ | 417,650 | |
| 販売待ちの住宅ローンを持っている | 163,018 | | | — | |
| 前払い費用 | 99,105 | | | 128,057 | |
| 取引相手が保証金売掛金を催促する | 66,598 | | | 24,102 | |
| 支出資金を前払いする | 59,155 | | | 64,826 | |
| Ginnie Mae買収 | 50,211 | | | 52,633 | |
| 投資証券 | 39,518 | | | 40,341 | |
| 生産に関係なく売掛金 | 20,758 | | | 11,125 | |
| 不動産を持っている | 1,534 | | | 1,124 | |
| 他にも | 42,795 | | | 59,301 | |
| その他資産総額 | $ | 1,015,022 | | $ | 799,159 |
11. チームメンバー福祉計画
同社は、会社のフルタイムおよびパートタイムチームメンバーを基本的にカバーするRHIが後援する固定拠出金401(K)計画を維持している。チームメンバーは計画にオプションの貢献をすることができる。当社は適宜等額を出して金を供給することができる50チームメンバーの計画への貢献率は一般的に毎年最高$を超えません2.5各チームのメンバー。2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度において，同社の同計画への貢献(チームメンバー控除)は合計$である26,837, $40,664、と$44,060合併損益表(損益表)と包括損益表(損失表)の賃金，マージン，チームメンバー福祉にそれぞれ列挙した。
12. 所得税
(損失)所得税前収入には、以下が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカです。 | $ | (380,052) | | | $ | 763,400 | | | $ | 6,202,190 | |
| カナダ | (22,845) | | | (21,489) | | | (17,289) | |
所得税前総収入 | $ | (402,897) | | | $ | 741,911 | | | $ | 6,184,901 | |
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
所得税準備金(利益)には以下のものが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現在のところ | | | | | |
| アメリカ連邦政府は | $ | 3,286 | | | $ | 4,669 | | | $ | 49,650 | |
| 州と地方 | 1,268 | | | 575 | | | 14,493 | |
カナダ | 410 | | | 560 | | | 276 | |
| 総電流 | $ | 4,964 | | | $ | 5,804 | | | $ | 64,419 | |
| | | | | |
| 延期する | | | | | |
| アメリカ連邦政府は | $ | (8,559) | | | $ | 3,671 | | | $ | 49,426 | |
| 州と地方 | (9,159) | | | 32,659 | | | (1,041) | |
| カナダ | (63) | | | (156) | | | (66) | |
| 集計を延期する | $ | (17,781) | | | $ | 36,174 | | | $ | 48,319 | |
所得税引当総額 | $ | (12,817) | | | $ | 41,978 | | | $ | 112,738 | |
米国連邦法定企業所得税税率と会社の有効税率との間の入金には、以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ連邦法定税率 | 21.00 | % | | 21.00 | % | | 21.00 | % |
非持株権の損失/収益に起因することができる | (12.21) | | | (23.77) | | | (19.33) | |
| 州税と地方税、アメリカ連邦税の割引を差し引く | 1.57 | | | 3.70 | | | 0.20 | |
| 推定免税額 | (5.01) | | | 3.15 | | | 0.10 | |
| 差し引かれない費用 | (1.90) | | | 1.21 | | | 0.14 | |
| 他にも | (0.27) | | | 0.37 | | | (0.29) | |
| 実際の税率 | 3.18 | % | | 5.66 | % | | 1.82 | % |
2023年、2023年、2022年12月31日までの年度において、会社の有効税率は、その組織構造、州と地方税(州と地方繰延税率の更新を含む)と、会社が実現不可能と考えている繰延税収割引の推定免税額によって、米国連邦法定税率とは異なる。2021年12月31日までの1年間で、会社の有効税率が米国連邦法定税率と異なるのは、主にその組織構造の原因である。 ロケット会社はHoldings部門の一部を持っており、米国連邦税収の目的で、多くの適用される司法管轄区では、州や地方所得税の目的でHoldingsは共同企業とされている。Holdingsの残りの部分は有限責任会社の会員たちが持っている。Holdingsは共同企業として、アメリカ連邦とある州と地方の所得税を納めない。Holdings経営協定(“ホールディングス経営協定”)の条項によると、Holdingsによる任意の課税所得額または損失は、そのメンバー会社(Rocket社を含む)の課税所得額または損失に転嫁されて計上される。ロケット会社はC社であり、持ち株会社の任意の課税所得額における分配可能なシェアについて、米国連邦、州、地方所得税を納めなければならない。
ホールディングスのいくつかの子会社、例えばRocket Mortgage、AmRockと他の子会社は、すべて単一メンバー有限責任会社の実体である。ホールディングスの単一メンバー有限責任会社として、当該等の付属会社による課税収益又は損失はすべてホールディングスの収益又は損失に計上される。単一メンバー有限責任会社を実体課税とみなすいくつかの管轄区域については、国の所得税条項を規定する必要がある。持ち株会社の他の子会社、例えばアムロック所有権保険会社、LMB担保ローンサービス会社とその他の会社は、C会社とみなされ、持株会社のほか、アメリカ連邦、州、地方とカナダなどの異なる司法管轄区域で単独で申告と納税を行う。
2022年8月16日に“インフレ低減法案”(IRA)が公布された。 アイルランド共和法にはいくつかの規定が含まれており、その一つは会社代替性最低税額を公布し、IRAの定義に従って、調整後の財務諸表収入に最低税額を徴収することである。 会社が最低税率を代替するのは有効だ
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
2022年12月31日以降に開始される納税年度。 会社代替性最低税額の公布は、2023年12月31日現在の連結財務諸表に実質的な影響を与えない。
繰延所得税は、財務諸表の帳簿金額と資産および負債の課税基礎との間の一時的な差に生じる会社の繰延税金資産(負債)は、以下の一時的な差額と繰越部分から来ます
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 共同企業への投資 | $ | 484,519 | | | $ | 501,153 | |
| 純営業損失と貸記繰り越し | 172,818 | | | 114,577 | |
その他繰延税金資産と負債、純額 | (20,678) | | | (34,591) | |
| 推定免税額 | (102,069) | | | (59,400) | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 534,590 | | | $ | 521,739 | |
繰延所得税は総合貸借対照表の中でその税務管轄範囲に基づいて以下のように列報する
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 繰延税金資産は，推定準備後の純額を差し引く | $ | 550,149 | | | $ | 537,963 | |
| 繰延税金負債(他の負債に含まれる) | (15,559) | | | (16,224) | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 534,590 | | | $ | 521,739 | |
2023年12月31日現在、会社は任意の推定手当の前に繰延税金資産$を持っています652,218繰延税負担#ドルです15,559それは.2022年12月31日現在、会社は任意の推定手当の前に繰延税金資産1ドルを持っている597,363繰延税負担#ドルです16,224それは.当社の繰延税金資産は主にRocket CompaniesのHoldingsへの投資の税額と帳簿ベースの違いと関係があります。当社が繰延税金資産を確認する程度は、これらの資産がより顕在化する可能性があると考えられる程度に依存しています。この決定を下す際には、当社は、既存の課税の一時的な差異の将来の輸出、将来の課税収入の予想、税務計画策および最近の経営業績を含む、入手可能なすべてのプラスおよび負の証拠を考慮する。これらすべての要因を考慮すると，2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日まで，経営陣はそれぞれ記録した102,069そして$59,400当社が確定した一部の繰延税金資産の推定値準備の現金化の可能性は大きくありません。
2023年12月31日，2023年，2022年12月31日までの年度内に発生した繰延税金資産変動は，組合企業投資の推定値を差し引いて追加実収資本を計上する投資は権益変動をコントロールし、権益変動表中の純額を総合する。
ドルの中で172,818営業純損失に関する繰延税金資産と2023年12月31日のクレジット繰越44,2802031年から2043年の間に満期になります128,538期限が切れません。
当社が不確定な所得税頭寸を確認した場合、審査後、不確定な所得税頭寸が維持される可能性はあまりありません。2023年12月31日、2023年12月31日および2022年12月31日まで、当社は何の重大な不確定税務頭寸も確認していません。所得税引当金の一部として、同社は不確定な税収状況に関連した利息及び罰金を計上している違います。利息や罰金は所得税支出で確認され、違います。総合貸借対照表の不確定税収額には、2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日まで、課税利息や罰金が記録されている。訴訟時効により開放され続けている納税年度の納税頭寸は税務機関の審査を受ける。少数の例外を除いて、2017年12月31日までの納税年度では、当社は国や地方税務機関の検査を受けなくなりました。
課税課税協定
持ち株単位が有限責任会社のメンバーから償還または交換されると、当社は持株純資産に占める税ベースのシェアが増加することが予想される。当社は任意の償還·交換持株単位を直接購入持株単位と見なし、米国連邦所得税を納めるつもりだ。これらの税ベースの増加は、当社が将来各税務機関に支払う金額を減少させる可能性があります。減少するかもしれません
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
将来的にはある資本資産の収益(あるいは損失増加)を処分するが、当該等資本資産の税ベース配分を限度とする。
付記1、業務、列報基準および会計政策に示すように、2020年に当社が初めて公募前に完成した再編について、当社は有限責任会社のメンバーと課税契約を締結し、当社が有限責任会社のメンバーに一般的に支払う義務を負わせることになる90会社が実際に実現した現金節税の%適用あるいは場合によっては意識していると考えられています(I)当社の持株資産における分配可能な税ベースシェアのいくつかの増加により、(A)当社の最初の公募株または任意の将来発売された純収益を使用して、LLCメンバー(またはその持株ユニットの譲渡者または他の譲渡者)から持株単位(Dクラス普通株またはC類普通株の対応する株式)を購入する。(B)持ち株単位(クラスDクラス普通株式またはクラスC普通株式と関連して)の有限責任会社メンバー(またはその持株単位譲渡者または他の譲渡者)が、現金またはクラスB普通株式またはA種類普通株式の株式(場合によって決定される)、または(C)課税契約に従って支払われた金を交換する。(Ii)課税項目協議に従って金を支払うことにより生じたとみなされる入金利息に関連する課税利益及び(Iii)規則704(C)条の再構成取引に関するHoldingsに比例しない税額利益分配を与える(ある場合)。会社は残りの株式の権益を保留する10これらの税金は%節約されています。
2021年3月31日、当社は交換しました20,200,000A類普通株はRHIと同じ数のD類普通株と持株単位を交換し、これは持株資産の課税基準を増加させるが、課税項目協議の規定に制限されなければならない。同社が記録した共同企業投資繰延税金資産は#ドル増加した123,587見積もり免税額は#ドル増加します3,146そして、課税契約負債が#ドル増加します119,456純相殺金額は#ドルです985投資制御権益変動に追加実収資本を計上し、純額を総合権益変動表に計上する。
課税契約によると、会社は運営キャッシュフロー、利用可能な現金、利用可能な借金から資金を支払う予定だ。会社は2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までに1ドルの負債を確認した584,695そして$613,693課税協定によると、結論を出した後、将来の課税収入の見積もりに基づいて支払われるこのようなTRA支払いの推定数である。$の支払い35,6972023年12月31日までの年度内に、課税項目協定に基づいて有限責任会社のメンバーに課税を行う。$の支払い40,7212022年12月31日までの年度内に、課税項目合意に基づいて有限責任会社のメンバーに課税を行う。
課税課税額は、ロケット会社の将来の課税収入の額、性質、時間を含む様々な要因によって異なります。当該等の要因のいずれかの当該等の変更又は当社が課税項目協定に基づいて取得した税務優遇に必要な推定免税額の特定の変更については、今後の期間中に利益内に確認及び入金されるべき課税項目合意負債を調整する可能性がある。
また、課税契約は、当社の支配権に何らかの変動が生じた場合や吾等の課税契約下での義務に重大な違約が発生した場合、当社は有限責任会社のメンバーに将来の支払現在値に等しい金を支払わなければならないと規定している(以下の小さい者に等しい割引率を用いて計算)6.50%または適用される基本金利プラス100課税対象契約によれば、支払いは、私たちまたは潜在的買収側の当時の資本コストとは異なる可能性がある将来の課税収入に関する仮定を含むいくつかの仮定(以下の段落の仮定(I)~(V)に基づく)に基づく。これらの場合、課税契約下での私たちの義務は、私たちまたは潜在的な買収側の流動性に大きなマイナス影響を与える可能性があり、特定の合併、資産売却、他の形態の業務合併、または他の支配権変更を延期、延期、修正、または阻止する効果が生じる可能性があります。課税されるべき契約のこれらの条項は、有限責任会社のメンバーが私たちの他の株主とは異なる、あるいは私たちの他の株主の利益を超えている場合を招く可能性があります。また、課税課税協定によれば、当社は、任意の潜在的なさらなる税金割引の実際の実現に大幅に早期に支払うことを要求される可能性があり、所得税における私たちまたは潜在的な購入者の実際の現金節約を超える可能性がある。
また，ロケット会社は課税契約を早期に終了することを選択することができ，将来の現金節税に相当する現在値を即座に支払う方法である(以下の項目の小さい者に等しい割引率を用いて計算する6.50%または適用される基本金利プラス100基点。)このような予想される将来の現金節税を決定する際に、課税協定には、(I)任意の交換されていないホールディングス単位が、終了時にAクラス普通株の時価とみなされること、(Ii)ロケット会社は、各将来の納税年度に十分な課税収入を有し、すべての潜在的な節税を十分に達成するために、(Iii)を含むいくつかの仮定が含まれる
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
ロケット会社は、選挙の課税年度または将来の納税年度に任意の残りの営業損失純額を活用するのに十分な課税収入を有するであろう。(Iv)来年度の税率は終了時の法律で規定された税率となり、(V)特定の償却不能資産は指定された期間内に処分されるとみなされる。
制御権条項の変更および早期終了権利のため、Rocket社は、課税契約によって制限された税金属性についてRocket社が課税対象税プロトコルによって制限された税金属性よりも大きいか、またはそれ以下の実際の現金節税の指定された割合を支払うことを要求される可能性がある(ある場合、課税契約下の将来の支払いを計算する際には、そのような任意の支払いが考慮されるが)、またはそのような将来の税金割引が実際に実現される前に支払われるであろう。また、ロケット会社の債務は自動的に加速され、ロケット会社が協定に規定されたいかなる実質的な義務に違反し、特定の破産または清算事件であれば、ロケット会社は直ちに満期になって債務を支払うことになる。このような状況で、課税協定の下での私たちの義務は私たちの流動性に大きな否定的な影響を及ぼすかもしれない。
税収分配
Rocket Companies Inc.を含む持株会社単位の保有者は、持ち株会社のいずれの課税所得額を保有する場合にも、米国連邦、州、地方所得税を納付しなければならない。持株経営協定は、持株単位所有者に比例して現金(“税項分配”)を派遣し、一般的に計算された金額で各持株単位所有者に十分な現金を提供して持ち株単位に対する税務責任を支払うことを規定している。一般に、この等税配分は、Holdingsの推定課税所得にホールディングス経営協定に記載されている仮定税率に基づいて計算される。
Holdingsが支払う税収分配総額は2023年12月31日までの年間で1,504ロケット会社以外の持ち株先の保有者に。2022年12月31日までの年間Holdingsが支払う税収分配総額は166,210ロケット会社以外の持ち株先の保有者に。
13. デリバティブ金融商品
同社は長期承諾を使用して、その固定と調整可能な金利承諾の金利リスクを開放している。長期的な約束の利用はある程度の基礎的な危険と関連がある。基底差リスクは，被ヘッジ金融商品の価格と被ヘッジ金融商品の市場価格の増減が同期しないリスクとして定義される.同社は予想されるヘッジ比率を計算し、一部のリスクを軽減する。当社のデリバティブツールは会計ヘッジツールに指定されていないため，公正価値変動は当期収益に計上されている。裁定損益は総合収益(損失)及び全面収益(損失)表における売却融資収益、MSR純価値及び公正価値変動を計上する。
ヘッジ損益純額は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| ヘッジ収益(1) | $ | 161,254 | | | $ | 2,577,902 | | | $ | 1,217,010 | |
(1)公正価値変動は、販売するMSRを経済的にヘッジするデリバティブの決定に関する公正価値変化を含む。
参考までに付記2、公正価値計量、派生金融商品の公正な価値に関するより多くの情報を得る。
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
名目価値と公正価値
ヘッジ保証ツールとして指定されていない派生金融商品の名目価値および公正価値は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名目価値 | | 派生資産 | | 派生負債 |
| 2023年12月31日の残高 | | | | | |
| IRCS，融資確率を差し引いた純額(1) | $ | 4,728,040 | | | $ | 132,870 | | | $ | — | |
| 長期承諾(2) | $ | 9,650,041 | | | $ | 26,614 | | | $ | 142,988 | |
| | | | | |
| 2022年12月31日の残高 | | | | | |
| IRCS，融資確率を差し引いた純額(1) | $ | 4,373,465 | | | $ | 90,635 | | | $ | — | |
| 長期承諾(2) | $ | 10,963,989 | | | $ | 22,444 | | | $ | 25,117 | |
(1)では以下のIRLCも検討した注14、約束、または事項と保証がある。
(2)公正価値は、販売されたMSRを経済的にヘッジするデリバティブの決定に関連する公正価値および名目正味値を含む。
長期的に約束された取引相手プロトコルは主純額決済プロトコルを含む次の表に、総純資産決済プロトコルに拘束されている確認された資産と負債総額を示します。保証金現金は、これらのデリバティブ金融商品に関する担保として取引相手が交換した現金である。取引相手を代表する保証金現金は現金と現金等価物で入金され、関連負債は総合貸借対照表では他の負債に分類される。取引相手に質的に担保された保証金現金は現金や現金等価物には計上されず，他の資産に計上され，総合貸借対照表における取引相手からの催促保証金として受取される.その会社は$を持っている66,598そして$24,102それぞれ2023年12月31日、2023年12月31日、および2022年12月31日にこれらの長期承諾に関連する取引相手に約束された保証金現金をそれぞれ支払う。2023年12月31日と2022年12月31日までに250そして$959取引相手が持っている保証金現金をそれぞれ代表します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産または負債総額を確認しました | | 総合貸借対照表における毛額相殺 | | 総合貸借対照表に記載されている純額 |
| デリバティブ資産の相殺 | | | | | |
| 2023年12月31日の残高 | | | | | |
| 長期承諾 | $ | 37,647 | | | $ | (11,033) | | | $ | 26,614 | |
| 2022年12月31日の残高 | | | | | |
| 長期承諾 | $ | 71,484 | | | $ | (49,040) | | | $ | 22,444 | |
| | | | | |
| デリバティブ負債の相殺 | | | | | |
| 2023年12月31日の残高 | | | | | |
| 長期承諾 | $ | (174,545) | | | $ | 31,557 | | | $ | (142,988) | |
| 2022年12月31日の残高 | | | | | |
| 長期承諾 | $ | (69,007) | | | $ | 43,890 | | | $ | (25,117) | |
取引相手信用リスク
信用リスクは，他方が契約条項に従って義務を履行できなかったために損失が発生する可能性があり，既存の担保の価値(あれば)を超えると定義されている.当社は信用の良い取引相手と付き合って適切な状況で担保を得ることで信用リスクを制限しようとしています。
当社は上記の各場外デリバティブ金融商品の取引相手及び取引相手が契約を履行しないことにより信用損失を被った場合名目価値と公正価値 議論する。当社は財務力のある取引相手のみを選択することで、この信用リスクを管理している
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
多くのこのような取引相手の間で信用リスクを分散し、任意の単一取引相手に発行される無担保信用限度額に対して契約制限を設定し、適宜取引相手と純額決済協定を締結する。
特定の取引相手は総純額決済協定を持っている。総純額決済プロトコルは、同一の取引相手に不足している金額と同一の取引相手からの金額とを相殺することができる法的権利を含む。総合貸借対照表における派生資産とは、収益頭寸の派生契約を持ち、同一取引相手との損失頭寸を差し引くことであるため、当社の最大取引相手信用リスクも代表する。会社が招く違います。2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの年度内に、どの取引相手も義務を履行しないことによる信用損失。
14. 約束、意外な状況、保証
金利ロック約束
IRLCは契約に規定されているいかなる条件にも違反しない限り、顧客に貸し出すプロトコルである。約束は一般的に固定期限または他の終了条項があり、費用を支払う必要があるかもしれない。その会社は具体的な状況に基づいて各顧客の信頼性を評価する。
IRLCの日付から2023年12月31日までと2022年12月31日までの固定·可変金利ロック約束満了までの日数は41日数和48それぞれ平均日数である.
IRLCsのUPBは以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 定率率 | | 可変金利 | | 定率率 | | 可変金利 |
| IRLC | $ | 6,317,330 | | | $ | 258,045 | | | $ | 6,108,132 | | | $ | 326,638 | |
住宅ローンの売却の約束
通常業務過程において、当社は契約を締結し、指定された将来の日付に既存の住宅ローンを中古市場に売却して販売する。2023年12月31日と2022年12月31日までの既存融資売却の承諾額はゼロそして$20,618それぞれ，である.
サービス付きローンの売却の約束が公表されました
通常の業務過程において、当社は契約を締結し、いくつかの新しい融資を発行するMSRをサービス解放の方法で販売する。長期承諾を履行しておらず、約束の日から決算日まで不利な市場移転が発生した場合、当社は残高を交付せずに一度の費用を支払う契約義務がある。ドルがあります226,535そして$223,314売却を約束したローンの返済日はそれぞれ2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日となっている。
投資家備蓄
以下は投資家備蓄における活動状況である
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 |
| 期初残高 | | $ | 110,147 | | | $ | 78,888 | |
| 投資家の備蓄に備える | | 112,372 | | | 58,140 | |
| 損失を達成した | | (130,130) | | | (26,881) | |
| 期末残高 | | $ | 92,389 | | | $ | 110,147 | |
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
会社の陳述及び保証によれば、最大のリスクは、会社が売却したすべての融資の未償還元本残高及び受信した任意の保険料であり、(I)担保者によって全額支払われた融資、(Ii)陳述及び保証に違反することなく違約した融資、(Iii)和解又は全体補償により賠償を受けた融資、又は(Iv)買い戻しされた融資である。また、住宅利美または不動産美が品質管理ローン文書審査を満足的に完了した場合、または借主が住宅利美または不動産美にローンを売却した後12または36ヶ月以内に特定の受け入れ可能な支払い履歴要求を満たした場合、会社は2013年1月1日または後に不動産利美または不動産美に融資を売却する際に、特定の陳述および保証義務の減免を受ける可能性がある。
預かり金
その顧客へのサービスとして、同社は信託預金を管理しており、これらの預金は、財産税、保険、財産権サービス資金及び販売のために保有する担保融資の元金及び利息を支払うために受信した未支払金額である。会社が保有している物業税、保険、財産権サービス決済資金のための現金は$3,469,770そして$3,471,913元金と利息は$2,225,625そして$2,529,326それぞれ2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日である。当該等の金額は当社の資産とみなされないため、総合貸借対照表には含まれていません。当社はまだこのような預金の処分に責任があるか責任があります。
保証する
当社保証関連先債務は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までです三つ単独保証で、総額は#ドルです1,770そして$3,495それぞれ，である.当社は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、これらの担保の負債を総合貸借対照表に記録していませんが、これらの保証により、当社が支払いを要求される可能性はあまりありません。
課税課税協定
中に示すように12、所得税、その会社は税金契約を受ける側です。
法律.法律
ロケット会社はその子会社を通じて担保ローン、所有権と決済サービス、その他の金融技術サービスや製品などの業務に従事している。ロケット会社及びその子会社は厳格に監督管理されている業界で運営されており、常に正常と正常な業務過程で発生する問題に関連する各種の法律と行政訴訟に直面しており、照会、苦情、伝票、監査、検査、調査及び監督機関と州総検察長が取る可能性のある法執行行動；州と連邦訴訟及び可能な集団訴訟；その他の訴訟を含む。私たちは既存の最新の情報を利用して、未解決の法律や行政訴訟に関連する潜在的な負債や事項を定期的に評価します。もしもっと多くの事実が発見されたら、この評価は変わるかもしれない。その中のどのような事項の結果も予測できないが、事実や状況の評価により、これらの事項のいずれの事項も、個別または全体にかかわらず、私たちの財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。しかしながら、実際の結果は予想とは異なる可能性があり、私たちの財務状況、経営結果、または将来のキャッシュフローに実質的な影響を与える可能性がある。ロケット会社は損失が発生する可能性がある場合は損失を計上すべきであるが，この損失は合理的に見積もることができる。法律費用は発生時に費用を計上する。
2018年，Rocket Mortgage(前身はQuicken Loans Inc.)とAmRock(前身はTitle Source，Inc.)に対して西バージニア州北区米国地域裁判所で認証された集団訴訟が提起され，予備判決が下された。訴訟によると、Rocket MortgageとAmRockは西バージニア州の法律に違反し、評価命令表には借り手自身の推定家屋価値が含まれ、無理に原告(Rocket MortgageとAmRockで融資を受けた他の種類の西バージニア州人)の融資を誘導した。地域裁判所の裁判官は原告に有利な判決を下した。2022年10月28日、米国第4巡回控訴裁判所は米国最高裁判所の指示に基づき、地域裁判所の裁決を撤回し、事件を再審に戻した。追加的なプレゼンテーションや論点がない場合、2022年12月12日、地域裁判所は以前の判決を回復した。控訴は2022年12月19日に提起され、現在も未解決のままだ。当社はこの問題の解決は連結財務諸表にとって重要ではないと考えている。
AmRockは現在AmRockとHouseCanary，Inc.(“HouseCanary”)との間のビジネス紛争に関する民事訴訟に巻き込まれている。この訴訟は2016年4月12日にAmRock-Title Source，Inc.がHouseCanary，Inc.を訴え，番号2016-
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
CI-06300(テキサス州サンアントニオ第37民事地域裁判所)-HouseCanaryの違約および詐欺的誘引に対するクレームを含み、これらのクレームは、AmRockとHouseCanaryとの間の契約に由来し、この契約に基づいて、HouseCanaryはAmRockに評価および評価ソフトウェアおよびサービスを提供する義務がある。House CanaryはAmRockを違約、詐欺、商業機密の流用などの罪で反訴した。2018年3月14日，訴訟中のクレームを裁判した後，テキサス州ベッサル県の陪審員は損害賠償金がHouseCanaryに有利であると判断し，AmRockのHouseCanaryに対するクレームを却下した。地域裁判所はHouseCanaryの流用と詐欺容疑について判決を下した。控訴(第四控訴裁判所、テキサス州サンアントニオ、番号04-19-00044-CV)については、控訴裁判所はAmRock違約請求に対する根拠のない判決を維持したが、HouseCanaryの商業秘密流用と詐欺クレームの判決を覆し、事件をHouseCanaryのクレームを再審理した。2020年11月、House Canaryはテキサス州最高裁に控訴裁判所の決定の再審を要求する請願書を提出した。2022年6月17日、最高裁はこの請願書を却下し、この事件は地域裁判所に返送されて再審理された。この問題の結果はまだ確定されておらず、訴訟の最終的な解決には数年かかるかもしれない。新しい裁判で、アムロックは原審終了後に通報者が提供した証拠を含む新しい証拠を提案しようとしており、これらの通報者が提供した証拠はHouseCanaryの表現を破壊し、この事件と任意の後続行動を強力に弁護する。
House Canaryが起こした追随訴訟に対抗するため、ロケット担保ローンとロケットの家が自らを弁護しており、商業機密流用へのクレームも含まれている。この事件はまだ初期段階であり、迅速融資会社やロケット家の断固たる動議が解決されるのを待っている。
2021年6月29日と2021年7月13日二つ米国ミシガン州東区地方裁判所は、1934年の証券取引法第10条(B)および20(A)条に基づいて、Rocket会社およびいくつかの幹部および取締役に対して仮定した証券集団訴訟を提起した。これらは二つ推定された集団訴訟は後に合併して1つは本件は、ロケット会社の運営と将来性に関する特に積極的な声明に疑問を提起し、2021年2月25日から2021年5月5日までの間にロケット会社A類普通株を購入したすべての人を代表してクレームを出すが、具体的な金額の損害賠償は要求しないと主張した。2021年8月19日と2022年8月12日二つ告発された株主はミシガン州ウェイン県第三司法巡回裁判所で株主派生訴訟を提起し、その後合併し、ロケット会社を代表していくつかの幹部、ロケット会社の取締役会メンバー、Rock Holdingsおよび名義上のロケット会社に対して受託責任違反、会社の資産の浪費、不当な利益の請求をしたと主張した。2021年11月23日と2022年2月2日に二つ告発された株主はデラウェア州衡平裁判所に株主派生訴訟を提起し，代表ロケット会社はRock Holdings，Daniel·ギルバートおよび名義上のロケット会社への受託責任に違反していると主張した。♪the the the二つデラウェア州のデリバティブ訴訟もその後合併され，2024年1月22日にDaniel·ギルバートが合併事件から解任された。2023年5月22日、告発された株主は、ロケット会社を代表して、いくつかの幹部、ロケット会社の取締役会メンバー、Rock Holdings、および名義上のロケット会社に対して、受託責任違反、会社の資産の浪費、および不当な利益の請求を行ったと主張する米ミシガン州東区地方裁判所に株主派生訴訟を提起した。2023年10月3日，連邦デリバティブ訴訟は棚上げされ，推定された証券集団訴訟の最終解決を待っている。デリバティブ訴訟疑惑Rock Holdingsは、重大な非公開情報に基づいてRocket CompaniesにAクラスの普通株を売却し、Rocket Companiesの業務運営と将来性に関するいくつかの積極的な陳述は虚偽であると連邦およびミシガン州の訴訟で告発された。デリバティブ訴訟では具体的な金額の損害賠償は要求されていない。これらの訴訟の段階と具体的な損害賠償請求が不足しているため、ロケット会社はこれらの事項のいずれかの合理的な可能な損失範囲を推定することができない。
2023年12月31日と2022年12月31日までに、上記の法律手続きに関連する潜在的損害準備金$を記録しました15,000それは.これらまたは他の行動または手続きの最終結果は、ロケット会社またはロケット会社の1つまたは複数の子会社に対するいかなる金銭的賠償も含めて不確定であり、いかなるこのような潜在的な賠償金額も保証できない。ロケット会社とその子会社は訴訟に関連した弁護費用と他の費用を負担するだろう。さらに、Rocket Companiesの子会社またはRocket Companiesに対して所定の閾値を超える資金判決が行われ、その子会社またはそれらが適時に支払い、解除、保証、またはそのような判決の実行を猶予することができなかった場合、1つまたは複数の会社は、融資融資スケジュールおよび他の管理債務の合意を延滞しているとみなされる可能性がある。このような訴訟の最終解決策がそのうちの1つまたは複数の行動において不利である場合、ロケット会社またはロケット会社の子会社の業務、流動性、財務状態、キャッシュフロー、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
15. 最低算入要件
ある二級市場投資家と州監督管理機関は同社に最低純価値、流動性と資本要求を維持することを要求した。これらの要件を満たさない場合、二次市場投資家および/または州規制機関は、制裁および/または販売およびサービス協定の一時停止または終了を含む一連の救済措置を利用することができ、これは、当社の開始、証券化、またはこれらの特定のタイプの担保ローンのサービスを提供することを禁止する可能性がある。
Rocket Mortgageは連邦住宅金融局(FHFA)が住宅利美と住宅地美の売り手/サービス業者及びGinnie Maeが単一家庭発行者のために制定したある最低純資産、最低資本比率と最低流動性要求の制約を受けている。FHFAとGinnie Maeはこれらの比率に対する要求を修正し，2023年9月30日から発効した。2023年12月31日までの有効要求は以下のとおりである。また、参照してください付記6、借金すべての協約の要求事項を遵守することに関するより多くの情報を得る。
最低純価値
房利美と房地美の最低純価値は以下のように要求される
·投資基数は1ドル2,500追加する25すでに返済された融資総額の未返済UPB基点。
·調整後/有形純資産は、総配当金から営業権、無形資産、付属会社の売掛金、および特定の質資産を引くものとして定義されます。
Ginnie Maeの最低純価値要求は以下のように定義される
·投資基数は1ドル2,500番号をつけて35Ginnie Maeの単一家庭有効未返済債務総額を基点に25GSE単一家庭未返済サービス組合せ残高総額の基点を加えて25非機関単一家庭優秀サービス組合せ総額の基点である.
·調整後/有形純資産は、総配当金から営業権、無形資産、付属会社の売掛金、および特定の質資産を引くものとして定義されます。
最低自己資本比率
• Fannie Mae、Freddie Mac、Ginnie Maeについては、会社は調整後/有形純資産対総資産の比率が大きいことも持たなければなりません6%.
最低流動資金
連邦抵当協会の最低流動性要求は以下のように定義される
• 3.5GSEサービス総量の基点に増分を加える200不良債権機関総数の基点は，90+延滞で測定し，サービスが上回っている6UPBにサービスを提供する機関の総数の割合を占める。
·許容される流動性資産は、投資レベルの取引のための証券(例えば、機関MBS、GSEの債務、米国財務省債務)を売却または保有することができる制限されていない現金および現金等価物を含むことができる。
不動産美の最低流動性要求は以下のように定義される
• 7会社が計画通りに利息や元金を送金すれば、GSEにサービスを提供するUPBの一部の基点を加え、3.5会社が実際に受け取った利息や元金を送金すれば、GSEサービスの総UPB基点を加え、3.5他のUPBの基点に加えて10Ginnie Maeにサービスを提供するUPB基点を加えて2私たちはGSEにサービスするUPB基点を加えて5私たちはGinnie MaeにサービスするUPB基点です
·許容される流動性資産は、現金および現金等価物(限定されない)と、投資レベルの証券(例えば、機関MBS、GSEの債務、米国財務省債務)を取引または保有することができるものとを含むことができる。
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
Ginnie Maeの最低流動性要件は以下のように定義される
·銀行は流動資産を維持し、大きい者を基準とする1,000あるいはその合計は10Ginnie Mae単一ホームサービスUPBの基点を加えて3.5もし会社が実際に受け取った元金と利息を送金すれば、私たちが返済していないGSE単一ホームサービスUPBの基点を加えて7もし会社が計画通り元金と利息を送金すれば、私たちが返済していないGSE単一家庭サービスUPB基点が追加されます3.5私たちの優れた非機関単一家庭サービスUPBの基点。
厳格な最低純資産と資本要求は、Rocket Mortgageが最低調整後の正味残高を#ドルに維持することを要求します1,568,586そして$1,500,000それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日まで。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、ロケット担保ローンはこの要求に合致している。
16. 細分化市場
会社の最高経営責任者はその経営意思決定者(“CODM”)として決定され、会社がその業績をどのように見て評価しているのかを評価した。ASC 280細分化市場報告財務諸表に支部情報を報告する基準を構築する。このガイドラインに規定されている基準を適用する際に、同社はそれを確定しました二つ報告可能な細分化された市場-消費者とパートナーネットワークに直接向けられている。これらの報告可能な細分化市場を確定するための重要な要素は会社の内部運営及びマーケティングルートの性質であり、これらの要素は顧客が担保ローンプラットフォームを買収することを推進する。この決意はそのCODMがどのように業績を監視し、資本を分配し、戦略と運営決定を行うかを反映している。同社の部門は以下のように記述している
直接消費者向けに
直接消費者向け部分では、顧客はRocket Mortgageとオンラインで、および/または会社の抵当ローン銀行家と相互作用することができる。会社は各種ブランド活動と業績マーケティングルートを通じてこの細分化市場の潜在顧客にマーケティングを行った。直接消費者向け部分の収入は主に開始、閉鎖、販売とサービスが主に代理機関の融資に適合し、これらのローンは二級市場に集約されて販売される。この部門は財産権保険、評価と決済サービスも含み、会社のエンドツーエンド担保ローンの発行経験を補充した。サービス活動は消費者向けの細分化市場に完全に割り当てられ，顧客体験の延長とされている.サービスは、Rocket Mortgageが定期的に接触間隔の複数の接触点を介して我々のクライアントと長期関係を確立し、維持することを可能にする。
直接消費者向け部分の収入は主に販売ローンの収益から来ており、ローン発行費、所有権保険、評価と決済サービスに関連する収入、二級市場へのローンの収入、および開始したMSRの公正価値とヘッジ損益を含む。融資サービス収入には，融資にサービスを提供するために稼いだ契約費用と他の補助サービス費用と，推定仮定とキャッシュフロー実現の変化によるMSR公正価値の変化がある.
パートナーネットワーク
Rocket専門プラットフォームは、私たちのパートナーネットワーク部門をサポートし、私たちの優れた顧客サービスと広く認められているブランドを利用してマーケティングと影響力関係を拡大し、Rocket Pro TPO(“第三者開始”)を通じて私たちの担保融資仲介人のパートナーシップを構築します。私たちのマーケティングパートナーには、消費者を中心とした有名な会社が含まれています。彼らはしばしば受賞した顧客体験から価値を発見し、信頼でき、広く認められているブランドで顧客に担保融資ソリューションを提供したいと思っています。これらの組織はマーケティングルートと推薦プロセスを通じて彼らの顧客を直接私たちに連絡してくれる。私たちの影響力のあるパートナー関係は、通常、私たちの顧客経験、技術、効率的な担保ローンの流れから価値を発見し、担保ローンは彼らの主要な製品ではないかもしれない免許付き担保ローンの専門家を雇用する会社と協力しています。また、Rocketプラットフォームを介して、現地の担保融資仲介人を含む、彼らに最適な方法で担保融資プロセスを開始することができるようにしています
パートナーネットワーク部門の収入は、主に販売ローンの収益から来ており、その中には、ローン発行料、所有権保険、評価および決済サービスに関連する収入、二次市場へのローンの販売収入、および開始されたMSRの公正価値およびヘッジ損益が含まれている。
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
私たちの細分化市場に関する他の情報は
当社は主に貢献毛利を基準に各支部の表現を測定しています。うちの部門で応用されている会計政策を紹介した付記1、業務、列報基礎及び会計政策直接費用には、賃金、手数料、チームメンバーの福祉、一般と行政費用、修理費、開始費用などの他の費用が含まれていなければならない。
当社は、CODMが部門の業績や資源を評価するための審査に含まれていないため、報告すべき部門に資産を割り当てていません。総合貸借対照表は総合基礎で管理されており、分部報告には使用されていない。
同社はまた、Rocket Home、Rocket Connections、Rocket Auto、Core Digital Media、Rocket Loans、Rocket Moneyからの業務を含む“すべての”カテゴリを報告し、関係者の専門サービス料収入を含む。これらの業務は単独の重大な業務でもなく，全体業務でもないため，報告可能な分部は構成されていない.
本年度までの当社の業務部門の主な運営データ：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年12月31日までの年度 | | 直接消費者向けに | | パートナーネットワーク | | 細分化市場合計 | | 他のすべての | | 合計する |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | |
| 販売収益 | | $ | 1,660,038 | | | $ | 371,392 | | | $ | 2,031,430 | | | $ | 34,862 | | | $ | 2,066,292 | |
| 利子収入 | | 182,097 | | | 145,351 | | | 327,448 | | | — | | | 327,448 | |
| 融資施設の利子支出 | | (114,447) | | | (91,793) | | | (206,240) | | | (348) | | | (206,588) | |
| 修理費収入 | | 1,396,639 | | | — | | | 1,396,639 | | | 5,141 | | | 1,401,780 | |
| MSRの公正価値変動 | | (700,982) | | | — | | | (700,982) | | | — | | | (700,982) | |
| その他の収入 | | 565,882 | | | 13,902 | | | 579,784 | | | 331,535 | | | 911,319 | |
| アメリカの会計基準の総収入、純額 | | 2,989,227 | | | 438,852 | | | 3,428,079 | | | 371,190 | | | 3,799,269 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動は，ヘッジを差し引く | | (29,007) | | | — | | | (29,007) | | | — | | | (29,007) | |
| 調整後の収入 | | 2,960,220 | | | 438,852 | | | 3,399,072 | | | 371,190 | | | 3,770,262 | |
| 直接費用を占めなければならない | | 1,924,273 | | | 240,402 | | | 2,164,675 | | | 327,528 | | | 2,492,203 | |
| 貢献保証金 | | $ | 1,035,947 | | | $ | 198,450 | | | $ | 1,234,397 | | | $ | 43,662 | | | $ | 1,278,059 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日までの年度 | | 直接消費者向けに | | パートナーネットワーク | | 細分化市場合計 | | 他のすべての | | 合計する |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | |
| 販売収益 | | $ | 2,573,970 | | | $ | 540,234 | | | $ | 3,114,204 | | | $ | 23,213 | | | $ | 3,137,417 | |
| 利子収入 | | 222,621 | | | 125,034 | | | 347,655 | | | 2,936 | | | 350,591 | |
| 融資施設の利子支出 | | (106,561) | | | (59,818) | | | (166,379) | | | (9) | | | (166,388) | |
| 修理費収入 | | 1,455,121 | | | — | | | 1,455,121 | | | 3,516 | | | 1,458,637 | |
| MSRの公正価値変動 | | 185,036 | | | — | | | 185,036 | | | — | | | 185,036 | |
| その他の収入 | | 449,813 | | | 33,163 | | | 482,976 | | | 390,224 | | | 873,200 | |
| アメリカの会計基準の総収入、純額 | | 4,780,000 | | | 638,613 | | | 5,418,613 | | | 419,880 | | | 5,838,493 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動は，ヘッジを差し引く | | (1,210,947) | | | — | | | (1,210,947) | | | — | | | (1,210,947) | |
| 調整後の収入 | | 3,569,053 | | | 638,613 | | | 4,207,666 | | | 419,880 | | | 4,627,546 | |
| 直接費用を占めなければならない | | 2,517,850 | | | 362,317 | | | 2,880,167 | | | 359,074 | | | 3,239,241 | |
| 貢献保証金 | | $ | 1,051,203 | | | $ | 276,296 | | | $ | 1,327,499 | | | $ | 60,806 | | | $ | 1,388,305 | |
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日までの年度 | | 直接消費者向けに | | パートナーネットワーク | | 細分化市場合計 | | 他のすべての | | 合計する |
| 収入.収入 | | | | | | | | | | |
| 販売収益 | | $ | 8,843,040 | | | $ | 1,597,569 | | | $ | 10,440,609 | | | $ | 27,965 | | | $ | 10,468,574 | |
| 利子収入 | | 265,438 | | | 161,256 | | | 426,694 | | | 3,392 | | | 430,086 | |
| 融資施設の利子支出 | | (161,867) | | | (99,226) | | | (261,093) | | | (53) | | | (261,146) | |
| 修理費収入 | | 1,323,171 | | | — | | | 1,323,171 | | | 2,767 | | | 1,325,938 | |
| MSRの公正価値変動 | | (689,432) | | | — | | | (689,432) | | | — | | | (689,432) | |
| その他の収入 | | 1,001,060 | | | 105,976 | | | 1,107,036 | | | 533,410 | | | 1,640,446 | |
| アメリカの会計基準の総収入、純額 | | 10,581,410 | | | 1,765,575 | | | 12,346,985 | | | 567,481 | | | 12,914,466 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動は，ヘッジを差し引く | | (487,473) | | | — | | | (487,473) | | | — | | | (487,473) | |
| 調整後の収入 | | 10,093,937 | | | 1,765,575 | | | 11,859,512 | | | 567,481 | | | 12,426,993 | |
| 直接費用を占めなければならない | | 3,697,774 | | | 686,296 | | | 4,384,070 | | | 274,546 | | | 4,658,616 | |
| 貢献保証金 | | $ | 6,396,163 | | | $ | 1,079,279 | | | $ | 7,475,442 | | | $ | 292,935 | | | $ | 7,768,377 | |
下表に本年度までの支部貢献利益率と合併した米国会計基準の税引き前収入の入金を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 寄与利益率は，推定仮定によるMSR変化は含まれていない | $ | 1,278,059 | | | $ | 1,388,305 | | | $ | 7,768,377 | |
| 推定値仮定によるMSR公正価値変動は，ヘッジを差し引く | 29,007 | | | 1,210,947 | | | 487,473 | |
| 推定仮定によるMSR変化を含む寄与利益率 | 1,307,066 | | | 2,599,252 | | | 8,255,850 | |
細分化市場に割り当てられていない費用を減らす: | | | | | |
| 給料、手数料、チームメンバーの福祉 | 862,864 | | | 968,709 | | | 936,255 | |
| 一般と行政費用 | 575,696 | | | 632,344 | | | 801,696 | |
| 減価償却および償却 | 110,271 | | | 94,020 | | | 74,713 | |
| 非融資債務の利子と償却費用 | 153,386 | | | 153,596 | | | 230,740 | |
| その他の費用 | 7,746 | | | 8,672 | | | 27,545 | |
所得税前収入 | $ | (402,897) | | | $ | 741,911 | | | $ | 6,184,901 | |
17. 非制御的権益
非持株権益残高は当社主席及びRHIが保有する持株経済権益を代表する次の表は、以下の日付までの持株単位所有権をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| ホールディングス
3つの単位 | | 所有権
3％ | | ホールディングス
3つの単位 | | 所有権
3％ |
| ロケット会社Sの持ち株単位に対する所有権 | 135,814,173 | | | 6.84 | % | | 123,491,606 | | | 6.26 | % |
| 当社の議長が保有する持ち株先 | 1,101,822 | | | 0.06 | % | | 1,101,822 | | | 0.06 | % |
| RHIが持っている持ち株単位 | 1,847,777,661 | | | 93.10 | % | | 1,847,777,661 | | | 93.68 | % |
| 期末残高 | 1,984,693,656 | | | 100.00 | % | | 1,972,371,089 | | | 100.00 | % |
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
非持株株主は、(I)クラスB普通株またはA類普通株の株式、または(Ii)実質的に同時に公開またはひそかに販売された現金(クラスA普通株の価格に基づく)と交換するために、対応する数のD類普通株またはC類普通株(総称して“ペア資本”と呼ばれる)と共に持株単位を交換する権利を有する。したがって、非持株権所有者が後日ペアリング権益を交換することは、所有権の変更を招き、Holdingsが正または負の純資産を持っている場合には、非持株権益に入金された金額をそれぞれ減少または増加させ、追加の実収資本を増加または減少させる。2023年12月31日まで、私たちの会長はペアリング利益を交換しなかった。
2021年3月31日、当社は交換しました20,200,000A類普通株はRHIが保有するD類普通株と同数の普通株と持ち株単位に相当する.この取引はロケット会社の持株権を増加させ、非持株権はそれに応じて約減少した1.0%.
2023年12月31日と2022年12月31日までの1年間に、ロケット会社は買い戻したゼロそして17,698,472株式買い戻し計画の延長および更新に基づき、A類普通株株式をそれぞれ保有する。
18. 株式ベースの報酬
2020年の総合インセンティブ計画に基づき、会社とその関連会社のチームメンバーと取締役に制限株式単位(“RSU”)と株式オプションを付与する株式による報酬支出は付与日報酬の公正価値が必要なサービス期間内に直線的に確認され，没収が発生した場合に確認される
株式オプション
会社はあるチームのメンバーに株式オプションを付与しました。これらのオプションは通常付与され、3年ピリオド、持っている33.33%は授与日の1周年に帰属し、残りは66.67月に比例して帰属する24授権日の一周年後の一ヶ月間は、各適用される帰属日まで、譲受人の会社での仕事又はサービスを限度とする。当該等の株式オプションは行使することができるが，帰属の規則の制限を受けなければならず，有効期限は10授与された日から数年後2020年12月31日から2023年12月31日までの株式オプション活動は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量
株式オプション | | 加重平均行権値 | | 加重平均残契約期間 | | 内在的価値を集める |
| 2020年12月31日現在の未返済債務 | 25,981,429 | | 18.01 | | | 9.6年.年 | | 57,585 | |
| 授与する | 49,020 | | $ | 16.98 | | | — | | — | |
| 鍛えられた | 10,466 | | 18.00 | | | — | | 9 | |
| 期限が切れる | 144,257 | | 18.00 | | | — | | — | |
| 没収される | 1,375,310 | | $ | 18.00 | | | — | | 2,942 | |
2021年12月31日現在の未返済金 | 24,500,416 | | $ | 18.01 | | | 8.6年.年 | | — | |
| 授与する | 60,000 | | 8.38 | | | — | | — | |
| 鍛えられた | — | | — | | | — | | — | |
| 期限が切れる | 1,652,408 | | 18.01 | | | — | | — | |
| 没収される | 1,253,258 | | $ | 17.99 | | | — | | — | |
2022年12月31日現在の未返済金 | 21,654,750 | | $ | 17.98 | | | 8.5年.年 | | — | |
| 授与する | — | | — | | | — | | — | |
| 鍛えられた | — | | — | | | — | | — | |
| 期限が切れる | 4,445,098 | | 18.00 | | | — | | — | |
| 没収される | 333,552 | | 17.98 | | | — | | — | |
2023年12月31日現在の未返済金 | 16,876,100 | | $ | 17.97 | | | 6.4年.年 | | 366,000 | |
いくつありますか違います。2023年12月31日までの期間に付与された株式オプション。その会社は所有している16,837,767, 16,919,368そして10,995,518それぞれ2023年、2022年、2021年12月31日に行使可能な株式オプション。
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
当社はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて日株式オプション付与の公正価値を推定している。ブラック·スコアーズオプション価格設定モデルの入力は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| 予想変動率 | | 適用されない | | 34.0% - 36.4% | | 35.5% |
| 期待配当収益率 | | 適用されない | | 1.5 | % | | 1.5 | % |
| 無リスク金利 | | 適用されない | | 0.3% - 3.9% | | 1.3% |
| 所期期限 | | 適用されない | | 5.85年.年 | | 5.85年.年 |
2022年と2021年の間にオプションが付与された加重平均付与日公正価値は#ドルです3.11そして$5.10それぞれ，である.
予想変動率−権益ツールの価格が変動したか、または予想される変動を測定する金額である。予想変動率は一組の指導会社の歴史変動率に基づいている。予想変動率の増加は報酬支出を増加させるだろう。
期待配当収益率-予想配当率の増加は、報酬支出を減少させます。
無リスク金利−これは、報酬の期待寿命に近い期限を有する測定日までの米国債金利である。無リスク金利の向上は補償費用を増加させるだろう。
所期期限-賞は未解決の期間を維持する予定です。当社は予想期間を実際または予想帰属日と契約期間との間の中間点と推定します。予想期間の増加は補償費用を増加させるだろう。
限定株単位
会社はすでにあるチームのメンバーとある非従業員の取締役にRSUを授与して、一般的に毎年あるいは半年ごとに授与します3年ピリオドは33授出日の最初の三回忌の毎日に%が含まれていますが、それぞれの場合、譲受人は、各適用された帰属日の前に当社または当社でサービスを受けています
Rocket Moneyの買収では、会社はあるチームのメンバーにRSUを授与し、これらのメンバーは通常四半期ごとに加速します4年制期限は、各適用される帰属日まで、譲受人が会社で提供する雇用サービスを基準とする。
当社は2023年12月31日までに一度に授与します9か月期間中，譲り受け者が当社に雇用されて適用されるまでの帰属日を基準として，総支出は約$である34,700この権利は2023年12月31日まで完全に帰属された
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
2020年12月31日から2023年12月31日までのRSU活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 単位数 | | 加重平均付与日公正価値 | | 重みをつける
平均残時間
サービス期間 |
| 2020年12月31日現在の未返済債務 | 16,322,380 | | | 18.03 | | | 2.2年.年 |
| 授与する | 1,678,230 | | | $ | 17.01 | | | — | |
| 既得 | 3,276,242 | | | 18.02 | | | — | |
| 没収される | 1,367,051 | | | $ | 18.10 | | | — | |
2021年12月31日現在の未返済金 | 13,357,317 | | | $ | 17.90 | | | 1.2年.年 |
| 授与する | 24,382,033 | | | 13.22 | | | — | |
| 既得 | 15,199,692 | | | 15.54 | | | — | |
| 没収される | 1,743,308 | | | $ | 16.37 | | | — | |
2022年12月31日現在の未返済金 | 20,796,350 | | | $ | 14.28 | | | 2.1年.年 |
| 授与する | 16,816,637 | | | 8.41 | | | — | |
| 既得 | 14,006,419 | | | 12.54 | | | — | |
| 没収される | 2,583,262 | | | 12.62 | | | — | |
2023年12月31日現在の未返済金 | 21,023,306 | | | $ | 10.96 | | | 2.1年.年 |
チームメンバー株式調達計画
会社には従業員株式購入計画があり、チームメンバー株式購入計画(TMSPP)とも呼ばれ、この計画によると、条件に合ったチームメンバーは会社に抑留を指示することができる15支払総額の%は以下に相当する価格で普通株を購入する85発行日に市価の%を受け取る。TMSPPは負債分類補償計画であり、会社は購入割引の公正価値に基づいて契約期間内の補償費用を確認する。TMSPPによると、同社は最も多く発行する権利がある20,526,316その普通株式を資格のあるチームメンバーに割り当てる。いくつありますか3,286,442, 4,609,697そして2,778,209それぞれ2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年度内にTMSPPによって購入した株式
他の賞
私たちは再編と初公募の数年前にRock Holdings，Inc.(“RHI”)の奨励に関するコストを割り当てた。2022年12月31日までの年間で、残りのすべてのRHI制限株式単位とオプションは廃止され、代わりに現金またはRocket Companies，Inc.株建ての修正された奨励が行われる。このような修正に関連した増分補償費用は重要ではない
さらに、私たちのいくつかの子会社は、株式奨励と株式付加価値権を含む個人報酬計画を持っている。
株式ベースの給与費用
合併損益表と総合損益表の賃金、手数料、チームメンバー福祉におけるシェアで計算される給与費用は以下のように構成される
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| ロケット会社が協賛する計画 | | | | | | |
| 限定株式単位(1) | | $ | 156,841 | | | $ | 170,768 | | | $ | 107,867 | |
| 株式オプション(2) | | 18,940 | | | 36,583 | | | 40,100 | |
| チームメンバー株式調達計画 | | 4,271 | | | 5,714 | | | 9,388 | |
| ロケット会社は計画小計を後援している | | $ | 180,052 | | | $ | 213,065 | | | $ | 157,355 | |
Rock Holdings Inc.プロジェクトを支援します | | | | | | |
| 制限株式単位 | | — | | | 14,451 | | | 5,413 | |
| 株式オプション | | — | | | 1,295 | | | — | |
| 小計岩ホールディングスが協賛する計画 | | $ | — | | | $ | 15,746 | | | $ | 5,413 | |
| | | | | | |
| 付属計画 | | 82 | | | 123 | | | 970 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | | $ | 180,134 | | | $ | 228,934 | | | $ | 163,738 | |
(1)2023年12月31日現在、これらのRSUに関する未確認補償支出は$である184,579重み付き平均期間内に確認される予定である2.1何年もです
(2)2023年12月31日現在，これらの株式オプションに関する未確認補償支出は$である111重み付き平均期間内に確認される予定である1.9何年もです。
19. 1株当たりの収益
会社は2級法を用いて1株当たり収益を計算と列報し、それぞれA類普通株とB類普通株の1株当たり収益を列記した。2種類の法を適用する場合、会社はA類普通株とB類普通株の間に1株平均で未分配収益を分配する。会社の会社登録証明書によると、A類とB類普通株の保有者は、すべての普通株が1つのカテゴリに属するように、各株に基づいて平等に収益を共有する権利があり、取締役会が発表する可能性のある配当金を共有する権利がある。A類普通株とB類普通株の保有者は清算においても同等の優先権を有している。C類とD類普通株の株はRocket Companies，Inc.の収益に関与しないため，C類とD類普通株の株は参加証券とはみなされず，1株当たりの収益の加重平均流通株にも含まれていない.会社補償計画の一部として付与された制限株式単位は，これらの単位に完全に帰属すると，1株あたりの基本収益を計算する際に，加重平均A類流通株に含まれる.
A類普通株1株当たりの基本収益の計算方法は、Rocket社が純(損失)収入をその間に発行すべきA類普通株の加重平均で割る。A類普通株の1株当たりの希薄収益の計算方法は、Rocket社が純(損失)収入をA類普通株の加重平均流通株式数で割るべきであり、調整後のA類普通株は潜在的な希薄化効果を生じる。あったことがある違います。2023年12月31日現在、2022年12月31日と2021年12月31日までに発行されたB類普通株。
希釈後の1株当たり収益は株式奨励とD類普通株に基づく潜在普通株の希釈効果を反映した。在庫株式法は、配当金の帰属または行使によって得られた金が、期間平均価格で普通株を購入するために使用されると仮定して、流通株奨励の希釈効果を計算するために使用される。IF折法を用いてD類普通株をA類普通株に変換する希釈効果を計算した。
参照してください付記17、非持株権ペアリング権益及びA類及びB類株式所有権に及ぼす潜在的影響について説明する
ロケット会社です。
連結財務諸表付記
(1株当たりの額または別途明記されている場合を除き、千元単位)
次の表は当期の基本1株当たり収益と希薄化後の1株当たり収益の計算方法である
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益 | $ | (390,080) | | | $ | 699,933 | | | $ | 6,072,163 | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | 374,566 | | | (653,512) | | | (5,763,953) | |
| ロケット会社の純収入 | (15,514) | | | 46,421 | | | 308,210 | |
| 増加：再分配は既得·未交付株式奨励による純収入 | — | | | 22 | | | 150 | |
| 普通株主は純収入を占めなければならない | $ | (15,514) | | | $ | 46,443 | | | $ | 308,360 | |
| | | | | |
| 分子： | | | | | |
| A類普通株株主は純(損失)収入を占めるべき−基本− | $ | (15,514) | | | $ | 46,443 | | | $ | 308,360 | |
| 増：再分配D類株のA類株への転換の希薄化の影響による純(損失)収入(1) | (283,042) | | | 503,007 | | | 4,301,126 | |
| 増加：株式による報酬報酬の希薄化による純(損失)収入の再分配(2) | (457) | | | 545 | | | 10,948 | |
| A類普通株株主は純(赤字)収入を占めるべき-希薄化 | $ | (299,013) | | | $ | 549,995 | | | $ | 4,620,434 | |
| 分母： | | | | | |
| クラスA発行済み普通株式加重平均株式−基本 | 128,641,762 | | 120,577,548 | | 130,578,206 |
| 補足：D類株のA類株への転換の影響 | 1,848,879,483 | | 1,848,879,483 | | 1,853,804,962 |
| 補足：株式に基づく報酬報酬の希釈影響(3) | 3,002,445 | | 2,163,542 | | 5,050,399 |
| クラスA発行済み普通株式加重平均株式−希釈− | 1,980,523,690 | | 1,971,620,573 | | 1,989,433,567 |
| | | | | |
(損失)A類発行済み普通株1株当たり収益−基本 | $ | (0.12) | | | $ | 0.39 | | | $ | 2.36 | |
(損失)A類発行済み普通株1株当たり収益--減額 | $ | (0.15) | | | $ | 0.28 | | | $ | 2.32 | |
(1)ロケット会社が推定した年間有効税率を用いて算出した純(赤字)収入。
(2)2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日期および2021年12月31日までに、株式報酬配当金の減額の影響による純(損失)収入の再分配を含む(441), $491そして$10,660限定的な株式単位と$(16), $54そして$288TMSPPと相関している。
(3)2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの年間株式報酬報酬の減額影響には2,895,229, 1,948,608そして4,917,705制限された株式単位と関連しています107,216, 214,934そして132,694TMSPPと相関している。
当社の一部の株式購入及び制限株式単位は、未発行期間の重み付け部分で逆償却作用があると決定されているため、1株当たりの希薄収益の計算には計上されていない。2023年12月31日，2022年，2021年12月31日までの年間計算に含まれない株式オプションは16,876,100, 21,654,750そして、そして24,500,416それぞれ，である.2023年12月31日まで、2022年および2021年12月31日までの年間計算に含まれない限定株式単位は8,892,219, 19,165,177そして、そして16,851それぞれ，である.
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、本報告で述べた期間終了までの、我々の開示制御及び手続(例えば、1934年改正“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定する規則)の有効性を評価した年報. この制度は財務報告の信頼性に合理的な保証を提供し、公認会計基準に基づいて外部目的の連結財務諸表を作成することを目的としているこのような評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、2023年12月31日まで、取引所法案に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために合理的な保証を提供することを目的としており、これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に伝達されることを結論している。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、取引法第13 a-15(F)条に規定する財務報告内部統制制度の確立·維持を担当する。我々の経営陣は、2023年12月31日に、以下の基準に基づいて、財務報告の内部統制の有効性を評価しました内部統制--統合フレームワーク(2013)“テレデビル委員会が主催して組織委員会が発表した。この評価の目的は、財務報告書に対する私たちの内部統制が2023年12月31日に有効であるかどうかを決定することだ。経営陣の評価によると、財務報告書の内部統制は2023年12月31日に施行されたと結論した。
財務報告の内部統制の有効性は、独立公認会計士事務所安永会計士事務所が監査しており、その報告は本報告に掲載されている。
財務報告の内部統制の変化
当社の経営陣が2023年12月31日までに“取引所法案”第13 a-15(D)及び15 d-15(D)条に基づいて行った評価では、当社は財務報告の内部統制に大きな影響を与えていないか、あるいは合理的に当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性があることが分かった。
制御とプログラムの有効性の制限
開示制御及びプログラム及び財務報告の内部統制を設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、開示制御およびプログラムの設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。
独立公認会計士事務所報告
ロケット会社の株主と取締役会に。
財務報告の内部統制については
監査しました ロケット会社Sは，テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部制御−総合枠組み”(2013年枠組み)で確立された基準に基づき，2023年12月31日までの財務報告を内部統制している)(COSO標準)。ロケット会社(当社)はCOSO基準に基づき，2023年12月31日現在，すべての重要な面で財務報告を効果的に内部統制していると考えられる。
米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの関連総合収益(赤字)と全面収益(赤字)表、2023年12月31日までの3年度の各年度の権益と現金流量の変化、および2024年2月27日に関する付記と我々の報告を監査し、無保留意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
ミシガン州デトロイト
2024年2月27日
プロジェクト9 B。その他の情報
ルール10 B 5-1貿易手配
我々のインサイダー取引政策は、改正された1934年の証券取引法で公布された規則10 b 5-1に基づいて、我々の上級管理者及び取締役が事前に承認された株式取引計画を確立することを可能にする。ルール10 b 5-1内部の人を許可採行彼らが重要な非公開情報を知らない場合には、書面による株式取引計画を作成し、これらの情報は予め定められた取引パラメータを確立し、内部者がその後どのように、いつ、または取引を行うか否かに影響を与えることを許可しない。.の間に2023年第4四半期, マシュー·リジーク私たちのメンバーの一人は取締役会25万ドルまでのA類普通株を買収するために、あらかじめ承認された規則10 b 5-1購入計画を作成した。リズクの取引計画は2024年6月30日に終了する予定だが、計画に規定されている特定の事件は早期に終了する必要がある。証券法の要求に基づき、取引計画に基づいて完了した取引は、個人が米国証券取引委員会に提出された表4 Sに報告する。Rizikさんは、現在実施されている規則10 b 5-1の取引計画の役員または取締役を所有しています。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
必要な情報は、当社の10-K表年次報告書に含まれる会社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2024年の株主年次総会に関する委託書に含まれる。
プロジェクト11.役員報酬
必要な情報は、当社の10-K表年次報告書に含まれる会社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2024年の株主年次総会に関する委託書に含まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
必要な情報は、当社の10-K表年次報告書に含まれる会社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2024年の株主年次総会に関する委託書に含まれる。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
要求された情報は、当社の10-K表年次報告書に含まれる会社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2024年株主総会に関する委託書に引用される。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
必要な情報は、当社の10-K表年次報告書に含まれる会社の財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会に提出される2024年の株主年次総会に関する委託書に含まれる。
第IV部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
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| 展示品番号 | | 説明する |
| 2.1 | | 再編協定は、2020年7月21日にRocket Companies，Inc.，RKT Holdings，LLC，Rock Holdings，Inc.とDaniel·ギルバートが署名した(これに合併して、会社が2020年9月2日に提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイル2.1を参照) |
| 2.2 | | 再構成協定はRocket Companies，Inc.，RKT Holdings，LLC，Rock Holdings Inc.とDaniel·ギルバートによって改訂され，改訂日は2020年8月5日である(合併内容参考会社が2020年9月2日に提出したForm 10-Q四半期報告添付ファイル2.2) |
| 3.1 | | ロケット会社登録証明書の改訂と再発行(2020年9月2日に提出された会社四半期報告10-Q表の添付ファイル3.1を参照して本明細書に組み込む) |
| 3.2 | | ロケット会社規約の改訂と再作成(当社が2020年9月2日に提出した10-Q表四半期報告添付ファイル3.2を引用) |
| 4.1 | | S-K条例第601(B)(4)(3)項によれば、登録者及びその付属会社の長期債務証券保有者の権利を定義するいくつかの文書は省略される。登録者は、このような文書のコピーを米国証券取引委員会に提供することを要求しなければならないと約束する。 |
| 4.2 | | 1934年証券取引法第12条に基づいて登録された登録者証券説明(ここでは会社が2021年3月24日に提出した10-K表年次報告書の添付ファイル4.2) |
| 10.01 | | Rock Holdings，Inc.，Daniel·ギルバート，その他の当事者とRocket Companies，Inc.との間の登録権協定(これに合併し、会社が2020年11月12日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を参照) |
| 10.02 | | 課税課税協定(2020年11月12日に提出された会社四半期報告10-Q表の添付ファイル10.2を参照して本協定に組み込む) |
| 10.03 | | 交換プロトコルは、RKT Holdings，LLC，Rocket Companies，Inc.，Rock Holdings Inc.，Daniel·ギルバートと、Cクラス普通株式またはDクラス普通株を保有する持株単位および株式の保有者および株式所有者によって時々締結される(本明細書では、会社が2020年11月12日に提出したForm 10-Q四半期報告添付ファイル10.5を参照して組み込む) |
| 10.04 | | RKTホールディングス有限責任会社の第2回改訂と再署名された経営協定(ここでは、会社が2020年11月12日に提出した10-Q表四半期報告書の添付ファイル10.3を参照) |
| 10.05+ | | ロケット会社2020年総合インセンティブ計画(2020年7月28日提出の会社第2号修正案添付ファイル10.6を参照してS-1号を形成する(登録番号333-239726)) |
| 10.06+ | | Rocket Companies，Inc.で使用される制限株式単位プロトコル表2020総合インセンティブ計画(社が2021年3月24日に提出したForm 10−K年次報告書の添付ファイル10.16を参照して本明細書に組み込む) |
| 10.07+ | | Rocket Companies，Inc.，2020総合インセンティブ計画と共に使用される株式オプションプロトコル表(2021年3月24日に会社が提出したForm 10−K年次報告書の添付ファイル10.17を参照して本明細書に組み込む) |
10.08+ | | ロケット会社2020総合インセンティブ計画とともに使用されるコンサルタント限定株式単位プロトコル表(会社が2021年3月24日に提出したForm 10−K年度報告書の添付ファイル10.19を参照して本明細書に組み込む) |
10.09+ | | ロケット会社2020総合インセンティブ計画とともに使用されるコンサルタント株式オプション協定表(2021年3月24日に提出された10−K表年次報告書の添付ファイル10.20を参照して本明細書に組み込む) |
10.10+ | | 岩石ホールディングス株式会社2015年株式補償計画(2020年7月28日提出の会社修正案第2号添付ファイル10.10組成S 1号(登録番号333-239726)を参照) |
10.11+ | | 岩石ホールディングス2015年持分補償計画のための制限株式奨励協定フォーマット(2020年7月28日提出の会社修正案第2号添付ファイル10.11を参照してS-1を形成する(登録番号333-239726)) |
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10.12 | | 賠償協議表(2020年7月28日提出の会社S-1号修正案第2号(登録番号333-239726)添付ファイル10.3参照) |
10.13+ | | 役員招聘協議表(2020年7月28日提出の会社S-1号修正案(登録番号333-239726)添付ファイル10.4参照) |
10.14+ | | 問い合わせ協議表(2020年7月28日提出の会社S-1号修正案第2号(登録番号333-239726)添付ファイル10.34参照) |
10.15+ | | Rocket Companies，Inc.2020年従業員株式購入計画(会社が2023年4月26日に提出したスケジュール14 Aの付録Aを参考に合併することにより) |
10.16+ | | RKT Holdings，LLCとAngelo Vitaleの間で2022年10月2日に署名された雇用協定改正案(これに合併し，会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.17参照) |
10.17+ | | RKT Holdings、LLCとJulie Boothの間で2022年10月21日に署名された雇用協定修正案(これに合併し、会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年度報告添付ファイル10.18を参照) |
10.18# | | 融資·担保協定は、2018年4月30日に、借り手であるQuicken Loans Inc.と連邦住宅ローン担保会社との間で締結され、貸手としてのみ締結される(2020年7月7日に提出された会社S-1表(登録番号333-239726)の添付ファイル10.24を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.19# | | 融資·担保協定の第1号改正案は、日付が2019年4月1日であり、借り手である快貸会社と連邦住宅ローン担保会社との間で署名され、貸手としてのみ署名される(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.24.1を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.20 | | 融資·担保協定の第2号改正案は、日付が2019年6月20日であり、借り手である快貸会社と連邦住宅ローン担保会社との間で署名され、貸手としてのみ署名される(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.24.2を引用して本明細書に組み込む) |
10.21# | | 2023年4月28日借り手およびCitibank N.A.貸手としてRocket Mortgage LLCによる融資·担保協定(MSR融資)の第2号修正案(2023年8月9日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.22# | | 2023年11月7日借り手及びCitibank N.A.貸手としてのRocket Mortgage LLCによる融資·担保協定(MSR融資)の第3号修正案(2023年11月9日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.9を参照して編入) |
10.23# | | 循環信用協定は、2022年8月10日に、借り手、貸手、モルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)としてRocket Mortgage LLCによって行政代理として署名された(本稿では、会社が2022年11月9日に提出したForm 10-Q四半期報告添付ファイル10.4を参照) |
10.24# | | Rocket Mortgage，LLC，Wells Fargo Bank，National AssociationとJPMorgan Chase Bank，N.A.はそれ自身と他の貸手の行政エージェントとして，2023年8月7日にRocket Mortgage，LLC，Warells Mortgage，National AssociationとJPMorgan Chase Bank，N.A.を行政エージェントとし，参考日は2022年8月10日のある循環クレジットプロトコルにより，Rocket Mortgage，LLCを借入者として，貸手とモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)を行政代理として(参考参考表として，2023年8月9日に提出する) |
10.25# | | 承認額追加協定は、Rocket Mortgage，LLC，Bank of America，N.A.およびJPMorgan Chase Bank，N.A.自身および他の貸手の行政エージェントとして2023年11月22日に発行され、借り手であるRocket Mortgage，LLCと行政エージェントであるモルガン大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)が2022年8月10日に署名したある循環クレジット協定を参照する(本明細書では、会社が2023年11月27日に提出した8-K表現在の報告書の添付ファイル10.1を参照) |
10.26# | | みずほ株式会社は、2022年11月4日現在、買い手としてニューヨークアメリカ通り1285番地にある支店を介して、売り手としてRocket Mortgage、LLCを売り手として、One Reverse Mortgage、LLCを売り手として、2回目の改訂と再署名の主買い戻し契約(ここに組み込む、2022年11月9日に提出されたForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.11参照) |
10.27 | | 2022年12月1日現在の瑞銀株式会社間の第2回改正および再署名された主買い戻し契約の第1号修正案は、ニューヨーク大通り1285号に位置する支店を買い手、Rocket Mortgage、LLCを売り手として、One Reverse Mortgage、LLCを売り手とする(2022年3月1日に会社が提出したForm 10−K年次報告書の添付ファイル10.26を参照して本明細書に組み込まれる) |
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10.28* | | 第二次改訂·再改訂された主買い戻し契約の第2号改正案2023年11月30日現在、瑞銀株式会社は、ニューヨーク大通り1285号に位置する支店を介して買い手として、Rocket Mortgage，LLCを売り手として、One Reverse Mortgage，LLCを売り手としている |
10.29# | | 初めて改訂·再署名された主買い戻し契約は、2022年8月11日にモルガン大通銀行(買い手と買い手の行政代理として)とRocket Mortgage，LLC(2022年11月9日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.5を参考に合併したもの)である |
10.30# | | 総買い戻し協定の修正案第5号改正案は、2021年11月17日、買い手カナダロイヤル銀行と売り手Rocket Mortgage LLCとの間の合意(これに合併し、会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.61を参照) |
10.31# | | 改訂と再署名された主買い戻し契約は、2021年6月29日、買い手は米国銀行、売り手はRCKT Mortgage SPE-A、LLC、および迅速融資有限責任会社を保証人として提供します(これに合併して、会社が2021年8月13日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.5を参照) |
10.32# | | 改正と再署名された主買い戻し協定の第1号修正案は，期日は2022年5月4日，買い手は米国銀行，売り手はRCKT Mortgage SPE−A，LLC，保証人はRocket Mortgage，LLC(f/k/a Quicken Loans，LLC)(これに合併し，2022年5月10日に会社が提出したForm 10−Q四半期報告書の添付ファイル10.5参照) |
10.33 | | 買い手として米国銀行，RCKT Mortgage SPE−A，LLCを売り手，Rocket Mortgage，LLCを保証人とし，2022年11月7日に米国銀行により改訂され再署名された主買い戻し協定の改正案第2号(これに合併し，会社が2022年11月9日に提出した10−Q表四半期報告書の添付ファイル10.11を参照) |
10.34 | | 買い手として米国銀行，売り手としてRCKT Mortgage SPE−A，LLCを売り手，Rocket Mortgage，LLCを保証人として2023年5月11日に改正·再署名された主買い戻し協定の改正案第3号(引用により編入され，2023年11月9日に会社が提出したForm 10−Q四半期報告書の添付ファイル10.3として) |
10.35# | | 買い手として米国銀行，売り手としてRCKT Mortgage SPE−A，LLCを売り手，Rocket Mortgage，LLCを保証人として，2023年9月8日に改訂·再署名された主買い戻し協定の改正案第4号(引用により編入され，2023年11月9日に会社が提出したForm 10−Q四半期報告書の添付ファイル10.6)として |
10.36# | | 主買い戻し契約は、日付は2019年9月4日、買い手はシティバンク、売り手は快貸会社である(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.19を参照して本明細書に組み込む) |
10.37 | | 買い手であるシティバンクと売り手である速貸有限責任会社との間の主買い戻し協定改正案1は，日付が2020年4月15日(2020年7月7日提出の会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.19.1を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.38# | | 買い手であるシティバンクと売り手であるRocket Mortgage，LLC(f/k/a Quicken Loans，LLC)が2021年9月24日に署名した主買い戻し協定第2修正案(2021年11月9日に提出された会社四半期報告書の添付ファイル10.3を参照して本明細書に組み込む) |
10.39 | | 総買い戻し協定第3修正案は、期日は2021年9月27日、買い手はシティバンク、売り手はRocket Mortgage、LLC(f/k/a Quicken Loans，LLC)である(2021年11月9日に提出された会社四半期報告添付ファイル10.5を参照して本明細書に組み込む) |
10.40# | | 買い手であるシティバンクと売り手であるRocket Mortgage LLCとの間で2022年6月24日に署名された主買い戻し協定の改正案第4号(これに合併し、2022年8月9日に提出された会社10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1参照) |
10.41 | | Rocket Mortgage，LLCとCitibank，N.A.の間の日付は2019年9月4日の総買い戻し協定の修正案第5号であり，日付は2023年11月7日のRocket Mortgage，LLCとCitibankの間の修正案である(2023年11月9日に当社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.8への参照により組み込まれている) |
10.42 | | 総買い戻し協議，定価付状，担保と純額決済協定の総合改訂は，2020年4月20日にモルガン大通銀行全国協会が買い手，QL Ginnie EBO，LLCを売り手，QL Ginnie REO，LLCをREO子会社，QL Ginnie REO，LLCを保証人とする(2020年7月7日に提出された会社S−1表(登録番号333−239726)の添付ファイル10.22.2を参照して本稿に組み込む) |
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10.43# | | 総買い戻し協議の第3号改正案は、2022年3月25日現在、買い手としてモルガン大通銀行全国協会、QL Ginnie EBO、LLCを売り手、QL Ginnie REO、LLCをREO子会社、Rocket Mortgage、LLCを保証人とする(2022年5月10日に会社が提出したForm 10−Q四半期報告の添付ファイル10.2を参照して本明細書に組み込む) |
10.44 | | 保証は、日付は2017年12月14日(時々改訂、再記載、補充またはその他の方法で修正された)、Quicken Loans Inc.が保証人として、モルガン大通銀行全国協会を買い手とする(2020年7月7日に提出された会社S-1表(登録番号333-239726)添付ファイル10.23を参照して編入) |
10.45# | | 所有者はPW/MS Op Sub I，LLCとテナントはQuicken Loans Inc.のリース契約であり，日付は2004年7月6日である(本稿では2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25を参照して編入) |
10.46# | | 800 Tower Driveレンタルの第1改正案は，2005年7月13日，800 Tower SPE LLCを所有者，Quicken Loans Inc.をテナントとした(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.1を参照して統合) |
10.47 | | 800 Tower Drive賃貸借契約第2次改正案は、2005年10月31日、800 Tower SPE LLCを所有者とし、Quicken Loans Inc.をテナントとして採用した(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.2を参照して合併) |
10.48# | | 第3回リース修正案は、2006年10月10日に、所有者800 Tower SPE LLCとテナントQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.3を参照して編入) |
10.49# | | 第4回リース修正案は、2007年3月21日、所有者800 Tower SPE LLCとテナントQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.4を参照して編入) |
10.50# | | 第5回リース修正案は、2009年5月4日に、大家であるGateway Lewis LLCとテナントであるQuicken Loans Inc.との間のリース契約(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.5を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.51# | | 第6回賃貸契約修正案は、日付が2012年4月30日であり、所有者LSREF 2クローバーREO 2有限責任会社とテナントQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.6を参照して編入) |
10.52# | | 第7回リース改正案は、2012年5月25日に、所有者である800 NTCC LLCとテナントである速貸会社との間のリース(2020年7月7日提出の会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.7を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.53# | | 第8回賃貸修正案は、日付が2012年11月27日、所有者が800 NTCC、LLC、およびテナントが快貸会社である(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.8を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.54# | | 第9回リース修正案は、日付は2013年4月29日、所有者は800 NTCC、LLC、およびテナントは快貸会社である(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.9を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.55# | | “賃貸借契約第10修正案”は、日付が2015年5月18日で、所有者800 NTCC LLCとテナントQuicken Loans Inc.(2020年7月7日提出の会社表S-1(登録番号333-239726)添付ファイル10.25.10参照)に編入されています |
10.56# | | 第11回賃貸修正案は、日付が2018年11月12日、所有者が800 NTCC、LLC、テナントが快貸会社である(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.25.11を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.57# | | 第12回リース改正案は、2023年8月31日に施行されたが、2023年8月30日に施行され、双方は所有者Zorro Troy LLCとテナントRocket Mortgage LLCである(2023年11月9日に当社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.2への参照により) |
10.58# | | 所有者Rosa Parks Blvd，LLCとテナントQuicken Loans Inc.との間の賃貸契約は，2015年1月19日である(本稿では，2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.26を参照して統合した) |
10.59# | | 賃貸借契約の改訂·再締結日は、2011年10月17日、所有者のウェイ氏大道611号有限責任会社とテナント快貸会社との間の賃貸借契約の改訂·再締結(ここでは、2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.27を参照) |
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10.60# | | 賃貸借契約の改訂と再予約の第1修正案は、2014年6月16日に、所有者Webward Avenue Master Tenant LLCとテナントQuicken Loans Inc.の間の611 Webward Avenue Master Tenant LLC(2022年3月1日に提出された会社年次報告Form 10-Kの添付ファイル10.91を参照して統合された)である |
10.61# | | 賃貸借契約の改訂と再予約の第2修正案は、2016年7月19日に、所有者Webward Avenue Master Tenant LLCとテナントQuicken Loans Inc.の間の611 Webward Avenue Master Tenant LLC(2022年3月1日に提出された会社年次報告Form 10-Kの添付ファイル10.92を参照して統合された)である |
10.62# | | 改訂·再予約契約の3回目の改訂は、2021年7月2日に、611 Webward Avenue Master Tenant LLCをオーナーとし、Quicken Loans LLCをテナントとして採用した(2022年3月1日に提出された会社年次報告Form 10-Kの添付ファイル10.93を参照して編入) |
10.63# | | 賃貸借契約の改訂と再予約の第4改正日は2022年8月10日で、611 Webward Avenue Master Tenant LLCとRocket Mortgage LLC(前身はQuicken Loans LLC、Quicken Loans Inc.の後継者に変換)との間のリース契約である。(2022年11月9日に当社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.3を引用します) |
10.64# | | リース契約は，日付は2015年9月4日であり，所有者615 West Lafayette LLCとテナントQuicken Loans Inc.が締結されている(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.28を参照して本明細書に組み込まれる) |
10.65# | | 賃貸借第1修正案は，日付は2015年9月4日，所有者は615 West Lafayette LLC，テナントはQuicken Loans Inc.(ここでの合併時には，会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.95)を参考にした |
10.66# | | 賃貸借第2改正案は，日付は2016年6月3日，所有者は615 West Lafayette LLC，テナントはQuicken Loans Inc.(ここでは会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.96を引用) |
10.67# | | 第3回借約修正案は，日付は2017年1月6日，所有者は615 West Lafayette LLC，テナントはQuicken Loans Inc.(ここでは会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.95を引用) |
10.68# | | 第4回リース修正案は，日付は2019年4月18日，所有者は615 West Lafayette LLC，テナントはQuicken Loans Inc.(この合併時には，会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.95)を参考にした |
10.69# | | 第5回リース改正案は，期日は2023年1月1日であり，615 W Lafayette Master Tenant LLC(615 West Lafayette LLCの後継者所有者)とRocket Mortgage，LLC(前身はQuicken Loans，LLC，Quicken Loans Inc.に変換した後継者)をテナントとした(会社が2023年3月1日に提出したForm 10−K年度報告の添付ファイル10.65を参考に統合したものである) |
10.70# | | 改訂·再予約された賃貸契約は、日付は2014年12月31日で、所有者1000 Webward LLCとテナントQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.29を参照して統合されます) |
10.71# | | 改正·再レンタルの第1修正案は、2017年5月1日に、所有者1000 Webward LLCとテナントQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.29.1を参照して編入) |
10.72# | | 改正·再レンタルの第2改正案は、2018年12月17日、所有者1000 Webward LLCとテナントQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.29.2を参照して編入) |
10.73# | | 改訂·再予約契約の3回目の改訂は，2021年7月16日に，所有者1000 Webward LLCとテナントQuicken Loans LLCとの間のリース契約である(本稿では，会社が2021年11月9日に提出したForm 10−Q四半期報告の添付ファイル10.7を参考に統合した) |
10.74# | | 1000 Webward LLCとRocket Mortgage，LLC(前身はQuicken Loans，LLC)が2022年12月12日に改訂·再締結したリース契約の第5回改正案(会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報の添付ファイル10.70を参考に合併) |
10.75# | | リースは，日付は2016年5月20日であり，オーナーであるHigbee Mothership LLCとテナントとしてQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.30を参照して統合される) |
10.76 | | “リース第一修正案”は、2016年6月20日に、所有者Higbee Mothership LLCとテナントQuicken Loans Inc.の間で締結された(本稿では、2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)添付ファイル10.30.1を参照) |
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10.77# | | 2017年6月5日にAGP One North Central One Owner LLCが大家として、Quicken Loans Inc.をテナントとした北中区オフィスビル賃貸契約(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.31を参照して統合された) |
10.78# | | リース改正案は，2018年3月14日，AGP One North Central Owner LLCを所有者，Quicken Loans Inc.をテナントとした(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.31.1を参照して編入) |
10.79# | | 第2次リース改正案は、2019年8月12日とし、オーナーであるAGP One North Central Owners LLCとテナントであるQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.31.2を参照して統合される) |
10.80# | | 第3次リース改正案は、2019年10月14日とし、所有者であるAGP One North Central Owner LLCとテナントであるQuicken Loans Inc.(2020年7月7日に提出された会社表S-1(登録番号333-239726)の添付ファイル10.31.3を参照して統合することにより) |
10.81# | | 第4回借約修正案は、日付が2020年12月30日で、AGP One North Central One Owner LLCが所有者として、Quicken Loans、LLCがテナントとして採用されている(会社が2021年11月9日に提出したForm 10-Q四半期報告の添付ファイル10.6を参照して合併することにより) |
10.82# | | リース契約は、2012年4月2日に所有者TC Park South LLCとテナントQuicken Loans Inc.によって締結された(ここに組み込むと、会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.78を参照) |
10.83# | | 賃貸契約第1修正案は、2013年3月15日に、所有者TC Park South LLCとテナントQuicken Loans Inc.(2022年3月1日に提出された会社年次報告Form 10-Kの添付ファイル10.111を参照して編入) |
10.84# | | 2回目の賃貸契約の改訂は、2015年4月29日で、所有者である貿易局Green Southpark LLCとテナントとしてのQuicken Loans Inc.(2022年3月1日に提出された会社年次報告Form 10-Kの添付ファイル10.112を参照して編入) |
10.85# | | 第三次賃貸契約改正案は、2016年7月19日に、所有者CCP物件所有者南方公園有限責任会社とテナント快貸会社とが締結された(ここでは合併し、2022年3月1日に提出された会社年報10-K表の添付ファイル10.113を参照) |
10.86# | | 第四次賃貸契約改正案は、2017年12月21日に、所有者CCP物件所有者南方公園有限責任会社とテナント快貸会社とが締結された(ここでは合併し、2022年3月1日に提出された会社年報10-K表の添付ファイル10.114を参照) |
10.87# | | 第五次賃貸契約改正案は、期日を2020年1月17日とし、南方公園有限責任会社2社を所有者とし、快貸会社をテナントとする(参考会社が2022年3月1日に提出したForm 10-K年報添付ファイル10.115を参照して編入) |
10.88+ | | RKT Holdings，LLCとVarun Krishnaとの間の招聘日は2023年7月28日(参照により編入され、会社が2023年11月9日に提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイルとして10.4) |
10.89+ | | RKT Holdings，LLCとVarun Krishnaとの間の雇用契約は，2023年7月28日(2023年11月9日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.5として引用合併により) |
10.90 | | 総買い戻し協議第3号改正案，期日は2023年7月21日，バークレイズ銀行(イングランドとウェールズ法律に基づいて設立された公共有限会社)を買い手とし，Rocket Mortgage，LLCを売り手とする(2023年11月9日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.1への引用により) |
10.91# | | 総買い戻し協議第4号改正案，期日は2023年11月1日，バークレイズ銀行(イングランドとウェールズ法律に基づいて設立された公共有限会社)を買い手として，Rocket Mortgage，LLCを売り手とする(2023年11月9日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.7への引用により) |
10.92+ | | RKT Holdings，LLCとBrian Brownとの間の雇用協定は，2022年10月2日に改訂された(引用編入により，会社が2023年8月9日に提出したForm 10-Q四半期報告の添付ファイルとして10.2) |
10.93+ | | RKT Holdings、LLCとTina Johnの間で2022年10月2日に署名された雇用協定(引用合併により、2023年8月9日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.3) |
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10.94+ | | RKT Holdings，LLCとBill Emersonの間で2023年3月27日に署名された雇用協定(2023年8月9日に会社が提出したForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル10.4に引用合併によって) |
10.95*+ | | ロケット会社の取締役限定株式単位協定フォーマット2020総合インセンティブ計画 |
| 21.1* | | ロケット会社の重要な子会社です |
| 23.1* | | 独立公認会計士事務所安永法律事務所同意 |
| 31.1* | | 米国証券取引委員会規則13 a−14(A)および15 d−14(A)に基づく認証CEO |
| 31.2* | | 米国証券取引委員会規則13 a−14(A)及び15 d−14(A)による首席財務官の認証 |
| 32.1* | | 最高経営責任者は“米国法典”第18編1350条の規定に基づき、2002年に“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて可決された証明 |
| 32.2* | | CFOは2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条に基づいて可決された“米国法典”第18編1350条に基づく証明に基づいている |
97.1* | | ロケット会社の返還政策は2023年9月27日から発効する |
| 101.INS | | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
| 101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| 101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| 101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| 101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| 104 | | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
| | |
| + | | 契約や補償計画や手配を管理します。 |
| * | | 本局に提出します。 |
| # | | 本展示品の一部はS-K法規第601(B)(10)(Iv)項に基づいて編集されている.会社は米国証券取引委員会の要求に応じて、編集されていない展示品のコピーを補充提供することに同意した。 |
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、2024年2月27日に以下の署名者代表登録者が本報告に署名することを正式に許可した。
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| | | ロケット会社です。 | |
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| | 差出人： | /S/ヴァロン·クリシュナ |
| | | 名前：ヴァロン·クリシュナ |
| | | 役職：取締役最高経営責任者兼CEO |
| | | (首席行政主任) | |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者が登録者を代表して2024年2月27日に指定された身分で署名された。
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| サイン | | タイトル |
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| /S/ヴァロン·クリシュナ | | 取締役CEO兼最高経営責任者 |
| ヴァロン·クリシュナ | | (首席行政主任) |
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| /S/ブライアン·ブラウン | | 首席財務官兼財務主管 |
| ブライアン·ブラウン | | (最高財務官、首席会計官) |
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| /S/Daniel/ギルバート | | 取締役会議長 |
| ダニエル·ギルバート | | |
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| /S/ウィリアム·エマーソン | | 役員.取締役 |
| 記者ウィリアム·エマーソン | | |
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| /S/ジェニファー·ギルバート | | 役員.取締役 |
| ジェニファー·ギルバート | | |
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| /寄稿S/ジョナサン·船乗り | | 役員.取締役 |
| ジョナサン·水夫 | | |
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/S/アラスカ·ランペル | | 役員.取締役 |
アラスカ·ランペル | | |
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| /S/マシュー·リズク | | 役員.取締役 |
| マシュー·リジーク | | |
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| /S/スザンナ·シャンク | | 役員.取締役 |
| スザンナ·シャンク | | |
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| /S/ナンシー·トレム | | 役員.取締役 |
| ナンシー·トレム | | |
