別紙99.1

カタレント社が2024年度第2四半期の業績を発表

•24年第2四半期の純売上高は10億3,000万ドルで、23年第2四半期と比較して、報告通り10％、固定通貨ベースでは11％（1）減少しました。

•24年第2四半期の純収益は、23年第2四半期の約2億6000万ドル、24年第2四半期の約7,500万ドルのCOVID関連の収益を除くと、23年第2四半期と比較して8％増加しました。

•主にCOVID関連の需要の減少により、23年第2四半期の純利益は8,100万ドルでしたが、24年第2四半期の純損失は2億400万ドルでした。

•24年第2四半期の調整後EBITDA（1）は1億2400万ドルで、23年第2四半期と比較して、報告されたとおり 56%、固定通貨ベースでは 57% 減少しました。

•6億ドルのタームローンを調達し、その収益をリボルバーの返済に使用しました。2023年12月31日現在、利用可能な流動性総額は約13億ドルです。

•2024年2月5日、ノボホールディングスが全額現金取引でCatalentを買収すると発表しました。Catalentは企業価値ベースで165億ドルと評価されます。

(1) 下記の「非GAAP財務指標」と、本リリースで後述するGAAPと非GAAPの調整を参照してください。

ニュージャージー州サマセット-2024年2月9日-世界中の患者により良い治療法の開発と提供を可能にするリーダーであるカタレント社（NYSE：CTLT）は本日、2023年12月31日に終了した2024年度第2四半期の決算を発表しました。

「Catalentチームが第2四半期に成し遂げた進歩と、生物製剤とPCHセグメントの両方で新型コロナウイルス以外の順次収益が大幅に増加するなど、継続的な勢いを誇りに思っています。また、業務改善の取り組みや高成長分野への投資も続けました」と、Catalent, Inc.の社長兼最高経営責任者であるAlessandro Maselliは述べました。「お客様にプレミアムな開発および製造ソリューションを提供するという私たちの取り組みは、私たちの北極星であり、最近発表されたノボホールディングスとの取引はそれをさらに証明しています。ノボホールディングスの拡大したリソースの恩恵を受けて、私たちは事業への投資を加速し、現在および将来の製薬およびバイオテクノロジーの顧客向けの主要なサービスを強化することができます。確かに、私たちはいつものように、大切なお客様にサービスを提供し続けることに引き続き注力しています。」

2024年第2四半期の連結業績

10億3,000万ドルの純売上高は、主に新型コロナウイルス関連プログラムの需要が減少したことにより、前年の第2四半期に報告された11.5億ドルから、報告どおり10％、または固定通貨ベースで11％減少しました。全体のオーガニック純収益（つまり、買収、売却、通貨換算の影響を除く）は、同時期に比べて11％減少しました。

基本および希薄化後1株あたりの純損失および損失は、2億400万ドル、基本および希薄化後1株あたり1.12ドルでした。これに対し、1年前の第2四半期の純利益は8,100万ドル、基本株1株あたり0.45ドル、希薄化後1株あたり0.44ドルでした。

営業からのEBITDA（損失）（1）は600万ドルで、前年の第2四半期に報告された2億6,400万ドルから2億5800万ドル減少しました。2024年度第2四半期の調整後EBITDA（1）は1億2400万ドル、純売上高の12.0％でしたが、前年同期の第2四半期は2億8,300万ドル、純売上高の24.6％でした。これは、2023会計年度と比較して、報告どおり56％、固定通貨ベースで57％減少したことを表しています。

1年前の第2四半期の調整後純利益（1）は1億2,200万ドル、希薄化後1株あたり0.67ドルでしたが、調整後純損失（1）は1億2,200万ドル、希薄化後1株あたり0.67ドルでした。

(1) 以下の「非GAAP財務指標」と、このリリースの後半で提供されるGAAPと非GAAPの調整を参照してください。

2024年第2四半期のセグメントレビュー

* 意味がない

セグメント純収益を総純収益に占める割合

貸借対照表と流動性

第2四半期に、Catalentは新たに6億ドルのタームローンを発行しました。収益は、Catalentのリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入金の返済に使用され、2023年12月31日時点で利用可能な流動性の総額は約13億ドルになりました。

2023年12月31日現在、カタレントの負債総額は50.1億ドル、負債総額は現金、現金同等物、有価証券を差し引いた額は47.8億ドルでしたが、2023年9月30日現在の純負債総額は47.4億ドルでした。

2023年12月31日時点で、カタレントの先取特権負債とLTM調整後EBITDAの比率は4.8倍でした。Catalentのシニア担保付クレジット契約では、この比率を6.5倍未満に保つことが義務付けられています。

2023年12月31日現在のカタレントの純レバレッジ比率（1）は10.3倍でしたが、2023年9月30日には7.6倍、2022年12月31日には3.8倍でした。

(1) 下記の「非GAAP財務指標」と、本リリースで後述するGAAPと非GAAPの調整を参照してください。

ノボホールディングスとの合併契約

2024年2月5日、Catalentは、ノボノルディスク財団の資産と資産の管理を担当する持株投資会社であるノボホールディングスA/Sが、企業価値ベースでCatalentを165億ドルと評価する全額現金取引でCatalentを買収するという合併契約を締結したと発表しました。この取引は、Catalentの株主による承認や必要な規制当局の承認の受領など、慣習的な完了条件に従い、2024暦年末に完了する予定です。この取引は、資金調達上の不測の事態の影響を受けません。

ノボホールディングスとの合併が保留中であることを踏まえ、また、そのような取引が保留中の間は通例となっているように、Catalentは決算電話会議を開催せず、将来の見通しに関するガイダンスを提供しません。

カタレント社について

Catalent, Inc.（NYSE：CTLT）は、製薬、バイオテクノロジー、コンシューマーヘルスのパートナーが、世界中の患者さんへの製品開発、上市、ライフサイクル全体にわたる供給を最適化できるよう支援するグローバルリーダーです。開発科学、デリバリーテクノロジー、マルチモダリティ製造における幅広く深い専門知識を持つCatalentは、個別化医療、コンシューマーヘルスブランドの拡大、ブロックバスター医薬品の分野で好まれる業界パートナーです。Catalentは、毎年1,500を超えるパートナープログラムを加速し、150を超える新製品の発売を支援しています。世界50か所以上の拠点にある柔軟な製造プラットフォームにより、年間約8,000種類の製品を約700億回分供給しています。Catalentの約18,000人の専門スタッフには、3,000人以上の科学者と技術者が含まれています。

ニュージャージー州サマセットに本社を置く同社は、2023会計年度に約43億ドルの収益を上げました。詳細については、www.catalent.comをご覧ください。

非GAAPベースの財務指標

事業からのEBITDAの使用、調整後EBITDA、調整後純利益、およびセグメントEBITDAです

経営陣は、非支配持分に帰属する収益または損失（「事業からのEBITDA」）を調整して、利息費用、所得税の費用（利益）、減価償却費を控除する前の事業からの連結利益に基づいて営業実績を測定します。営業からのEBITDAは米国会計基準では定義されておらず、米国会計基準に従って提示される営業利益、営業業績、または流動性の指標ではなく、重要な制限があります。

Catalentは、事業からのEBITDAを提示することで、投資家の財務実績に対する理解が深まると考えています。Catalentは、この指標は、中核事業を代表しないと思われる特定の項目を除外して、期間にわたる業績を評価するための有用な財務指標であると考えており、この指標を事業計画の目的で使用しています。

さらに、Catalentが過去に不動産、プラント、設備に多額の投資を行ってきたことを考えると、減価償却費はコスト構造のかなりの部分を占めています。Catalentは、事業からのEBITDAは、減価償却費が不要になるため、税金の支払い、債務返済、資本支出に十分な事業からの現金を生み出すCatalentの能力期間の比較可能性を投資家に提供すると考えています。Catalentは、連結財務諸表の読者にとって重要と思われる補足情報を提供するために、事業からのEBITDAを提示しています。そのような情報は、米国のGAAP指標に取って代わったり、それに取って代わるものではありません。Catalentの営業活動によるEBITDAの定義は、他の企業が使用している同様のタイトルの指標と同じではない場合があります。

Catalentは、非支配持分、その他（収益）費用、減損、リストラ費用、支払利息、所得税費用（給付）、減価償却費（「セグメントEBITDA」）を控除したセグメント収益に基づいて、セグメントの業績を評価します。さらに、Catalentの信用契約では、特定の追加債務の発生、特定の投資、特定の配当金の支払いなど、特定の活動に従事する能力は、調整後EBITDAに基づく比率に結び付けられています。調整後EBITDAは、米国会計基準で定義されておらず、米国会計基準に従って提示される営業利益、営業業績、または流動性の指標ではなく、重要な制限の対象となります。調整後EBITDAは、債務発生と支払い制限に関する信用契約で使用される契約遵守措置です。すべての企業が同じ計算を使用しているわけではないため、Catalentの調整後EBITDAの表示は、同様のタイトルの他の企業の指標と比較できない場合があります。

経営陣はまた、調整後純利益と調整後1株当たり純利益に基づいて業績を測定します。調整後純利益は米国会計基準で定義されておらず、米国会計基準に従って表示される営業利益、営業業績、または流動性の指標ではなく、重要な制限があります。Catalentは、調整後純利益と調整後1株当たり純利益を表示することで、投資家の財務実績に対する理解が深まると考えています。Catalentは、これらの指標は、中核事業を代表しないと思われる特定の項目を除外することで、期間にわたる業績を評価するための有用な財務指標であると考えており、Catalentはこれらの指標を事業計画の目的で使用しています。Catalentでは、調整後純利益を、購買会計に起因する償却と、以下の表に含まれるその他の現金および非現金項目の調整によって調整された純利益を、そのような現金および非現金項目の税効果の見積もりによって一部相殺して定義しています。Catalentは、調整後純利益と調整後1株当たり純利益は、株主が利用できる事業から現金を生み出す能力の期間間の比較可能性を投資家にとって評価するための便利なツールであると考えています。Catalentの調整後純利益の定義は、他の企業が使用している同様のタイトルの指標と同じではない場合があります。1株当たりの調整後純利益は、調整後純利益を、希薄化後の発行済株式の加重平均で割って計算されます。

営業からのEBITDA、調整後EBITDA、および調整後純利益と最も直接的に比較できる米国GAAP指標は純利益です。このリリースには、純利益と営業からのEBITDA、調整後EBITDA、調整後純利益との調整が含まれています。

Catalentは、将来の見通しに関する非GAAP財務指標と、同等の米国GAAP財務指標との調整を提供していません。調整項目の計算に必要な情報が入手できないことと、将来の期間に非GAAP財務指標から除外される調整項目のばらつき、複雑さ、可視性が限られているため、不当な努力なしには調整できなかったからです。計画を立てるときは

将来の期間の予測と分析では、Catalentでは主に非GAAPベースで行っていますが、米国GAAP分析の準備は行っていません。そうすると、妥当な精度で予測するのが難しいさまざまな現金および非現金の調整項目の見積もりが必要になります。たとえば、株式報酬費用は、Catalentの将来の雇用と維持のニーズ、および普通株式の将来の公正市場価値に依存するため、見積もることは困難です。これらはすべて予測が難しく、常に変化する可能性があります。現在予期せぬ1回限りのリストラ費用の必要性や大きさ、または期末の外貨為替レートの価値を予測することも同様に困難です。その結果、Catalentは、米国会計基準の調整によってその見通しに関する有意義な補足情報が得られるとは考えていません。

固定通貨の使用

為替レートの変動は期間ごとの比較を理解する上で重要な要素であるため、Catalentは、報告された結果に加えて固定通貨ベースで結果を表示することが、投資家が業績を理解し、前期と比較して業績を評価する能力を高めるのに役立つと考えています。固定通貨情報は、あたかも為替レートが期間にわたって一定に保たれているかのように、期間間で結果を比較します。Catalentは、業績を評価する1つの指標として、固定通貨ベースの結果を使用しています。Catalentは、前年の外貨為替レートを使用して当年度の結果を計算することにより、固定通貨を計算します。Catalentとは通常、固定通貨ベースで計算された、外国為替の影響を除いた金額や固定通貨ベースで計算された金額を指します。これらの結果は、米国会計基準に従って報告された結果に代わるものではなく、追加で考慮されるべきです。Catalentが提示しているように、固定通貨ベースの結果は、他社が使用している同様のタイトルの指標と比較できない場合があり、米国会計基準に従って提示された業績の指標でもありません。

将来の見通しに関する記述

このリリースには、過去および将来の見通しに関する記述とガイダンスが含まれています。歴史的事実の記述以外のすべての記述は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述であり、またそうであると見なされる場合があります。これらの将来の見通しに関する記述は通常、「信じる」、「期待する」、「期待する」、「意図する」、「見積もる」、「計画」、「プロジェクト」、「予測」、「希望」、「予見する」、「可能性が高い」、「かもしれない」、「できた」、「ターゲット」、「意志」、「するだろう」、または類似する他の単語やフレーズを含む記述を使用することで識別できます。意味。同様に、Catalentの目的、計画、または目標を説明する記述は、将来の見通しに関する記述であり、将来の見通しに関する記述である場合もあります。これらの記述は、将来の出来事に対する現在の予想に基づいています。基礎となる仮定が不正確であることが判明した場合、または未知のリスクや不確実性が実現した場合、実際の結果はCatalentの期待、予測、およびガイダンスと大きく異なる可能性があります。実際の結果が異なる原因となる可能性のある要因には、財務報告に対する内部統制の有効性の評価を含むがこれらに限定されないCatalentのクロージング手続きの完了、3つの製造施設における生産性の問題を解決するCatalentの能力、これらの施設で製造された製品に対するそのような問題の影響、未生産のバッチを回収するタイミング、およびこれらの施設での通常の活動の再開などが含まれますが、これらに限定されません施設、およびそのような問題が与える影響Catalentの経営成績と財務状況、世界中の患者と政府の両方からのコロナウイルスとその変異体（「COVID-19」）のSARS-CoV-2株に対するさまざまなワクチンと治療法の需要の減少は、Catalentが製造するCOVID-19製品の売上に影響を与える可能性があります。競争の激しい市場への参加、競争の激化は、Catalentのビジネスに悪影響を及ぼす可能性があります。製品に対する需要は、顧客の調査に一部依存します自社製品の開発、臨床および市場での成功。Catalentの経営成績、財政状態、流動性、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性のある製品およびその他の責任リスク、既存および将来の規制要件を遵守しなかった場合、顧客に質の高いサービスを提供できなかった場合、Catalentの事業に悪影響を及ぼし、規制措置や費用のかかる訴訟の対象となる可能性がある、非常に厳格で複雑なサービスまたはサポートを提供する際の問題、Catalent'sに対する世界的な経済的、政治的、規制上のリスクインフレによるリスクを含む業務、グローバルなサプライチェーンの混乱、またはウクライナとロシアの戦争による混乱、既存の技術やサービスの提供をタイムリーに強化または導入できないこと、特許、著作権、商標、その他の形態の知的財産保護が不十分、Catalentが製造する製品の構成要素（医薬品有効成分、添加剤、購入した部品や原材料を含む）のコスト、入手可能性、適合性の変動米国でのアクセスまたは医療費の払い戻し、または国際的に、他の通貨に対する米ドルの為替レートの変動、税制上の不利な立法上または規制上の取り組みまたはCatalentの税務上の課題または調整、主要人員の喪失、情報システムに関する一般的なリスク、事業を補完または拡大したり、非戦略的事業や資産を売却したりする可能性のある将来の買収やその他の取引を完了できないこと、買収した事業をうまく統合し、そのような買収から期待される利益を実現することの難しさリスク; リスク既存の施設、サービス、顧客における資本拡大プロジェクトをタイムリーかつ成功裏に完了し、予測される将来の需要を正しく予測することに関連する

第三者の知的財産権を侵害する可能性のある製品、コストを高め業務を制限する可能性のある環境、健康、安全に関する法律や規制、コストの増加や業務の中断につながる可能性のある労働・雇用に関する法律や規制や労働上の困難、Catalentの既存の年金制度の資金調達に必要な追加の現金拠出、事業資金を調達したり、経済や業界の変化に対応したりするための追加資本を調達する能力を制限する可能性のある多額のレバレッジ。への露出債務に基づく債務の履行を妨げる変動金利債務の範囲の金利リスク、のれんまたはその他の資産に関する減損損失の影響と関連するリスク、およびCatalentのバイオモダリティおよびコンシューマーヘルス報告部門を含め、追加の減損費用が発生する可能性についてです。

ノボホールディングスとの保留中の合併に関連して、実際の結果と将来の見通しに関する記述に違いをもたらす可能性のある重要なリスク要因には、（i）必要な株主および規制当局の承認の取得を含む、予想される条件とタイミングでの合併の完了、および合併完了までのその他の条件が満たされること、（ii）合併に関連して提起される可能性のある訴訟が含まれますが、これらに限定されません。またはCatalent、ノボホールディングス、またはそれぞれの関連会社、取締役または役員に対して、それに関連するあらゆる結果の影響を含みます。（iii）現在の計画や運営を含め、合併による混乱がCatalentの事業に害を及ぼすリスク、（iv）Catalentが主要な人材を維持および雇用する能力、（v）合併の発表または完了に起因する潜在的な副作用またはビジネスまたは政府関係への変化、（vi）資本の継続的な利用可能性、資金調達および格付け機関の措置。（vii））Catalentの事業に影響を与える立法、規制、および経済の発展。（viii）一般的な経済および市場の発展と状況、（ix）特定のビジネスチャンスまたは戦略的取引を追求するCatalentの能力に影響を与える可能性のある、合併の保留中の特定の制限、（x）テロ行為、パンデミック、戦争や敵対行為を含むがこれらに限定されない壊滅的な出来事の予測不能さと深刻さ、および前述の要因のいずれかに対するCatalentの対応、（xi））合併に関連する多額の取引費用。（xii）合併を完了するのに費用がかかる可能性予想される（予期しない要因や出来事の結果を含む）、（xiii）合併の終了につながる可能性のある出来事、変更、またはその他の状況の発生（解約手数料またはその他の費用の支払いが必要な場合を含む）、（xiv）合併に対する競争的対応、（xv）前述の要因のいずれかに対するCatalentの経営陣の対応、（xvi）リスクと Catalentの最新のForm 10-K年次報告書およびCatalentのその後の年次報告書に記載されているものを含む、Catalentの事業に関連する不確実性フォーム10-Qの四半期報告書。このようなリスク要因は、CatalentがSECに提出または提供する他の報告書によって随時修正、補足、または取って代わられることがあります。また（xvii）合併に関連して提出される委任勧誘状に記載されているリスクと不確実性も。これらのリスクは、合併に関連するその他のリスクと同様に、委任勧誘状で詳しく説明される予定です。ここに提示されている要因のリストは、委任勧誘状に記載される要素のリストは代表的なものと見なされますが、そのようなリストはすべての潜在的なリスクと不確実性を網羅した完全な記述と見なすべきではありません。リストにない要因は、将来の見通しに関する記述の実現にとってさらに重大な障害となる可能性があります。将来の見通しに関する記述で予想されるものと比べて結果が大きく異なる場合の結果には、とりわけ、事業の中断、業務上の問題、経済的損失、第三者に対する法的責任、および同様のリスクが含まれる可能性があり、これらはいずれもCatalentの財政状態、経営成績、信用格付けまたは流動性に重大な影響を与える可能性があります。

これらの将来の見通しに関する記述は、本リリースの日付または作成された時点でのみ述べられており、Catalentは、これらの将来の見通しに関する記述の更新または改訂の結果を、当該記述の日付以降の将来の出来事または状況を反映するため、または予期または予期しない出来事の発生を反映するために行われる場合があり、その結果を公表する義務を負いません。

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カタレント株式会社

連結営業報告書

（未監査、ドルと株式、1株あたりのデータを除く）

* 意味がありません

カタレント株式会社

連結営業報告書

（未監査、ドルと株式、1株あたりのデータを除く）

カタレント株式会社

要約連結貸借対照表

（未監査、単位：百万ドル）

カタレント株式会社

要約連結キャッシュフロー計算書

（未監査、単位：百万ドル）

カタレント株式会社

純利益（損失）と営業からのEBITDAおよび調整後EBITDAとの調整*

（未監査、単位：百万ドル）

* Catalentの非GAAP指標（営業活動によるEBITDAおよび上記の調整後EBITDAを含む）の説明を参照してください。

カタレント株式会社

純損失と調整後純利益（損失）との調整*

（未監査、百万ドル、1株当たりのデータを除く）

* 上記の調整後純利益（損失）を含む非GAAP指標に関するCatalentの説明を参照してください。

（1）は、以前に完了した企業結合の購入会計に起因する償却額を表します。

(2) 2023年3月31日に終了した3か月間の現金以外ののれん減損費用は、当社のコンシューマーヘルス報告部門に関連していました。2023年9月30日に終了した3か月間の現金以外ののれん減損費用は、当社のバイオモダリティおよびコンシューマーヘルス報告部門に関連していました。

(3) 2023年6月30日までの3か月間の、主に生物製剤セグメントの遊休施設に関連する固定資産の減損費用を表します。2023年12月31日に終了した3期間の減損費用および資産売却損益には、当社の生物製剤セグメントで需要が大幅に減少している製品の設備に関連する固定資産減損費用が含まれます。

(4) リストラ費用は、Catalentのコスト削減、施設の統合、組織全体のインフラストラクチャの最適化の計画に関連する従業員および非従業員のリストラ費用です。

(5) 買収、統合、その他の特別項目には、2022年10月のメトリックス・コントラクト・サービスの買収に関連する費用が含まれます。

(6) 2023年9月30日と2023年12月31日に終了した3か月間は、当社の生物製剤セグメントにおける業務上および技術上の強化と、変革プログラムに関連する費用に相当します。

（7）凍結された国内適格年金制度の一部決済による損失を表します。

(8) 2023年12月31日に終了した3か月間、決済による収益が将来の期間に繰り延され、その大部分が2024会計年度以内に予定されている、COVID-19契約の決済のための1回限りの在庫請求に相当します。

(9) 2023年12月31日に終了した3か月間、当社の生物製剤セグメントの施設での火災による在庫と損害に対する損失と不測の事態発生額が1回限りの金額です。

(10) 2023年12月31日に終了した3か月間、主に西ヨーロッパにおける付加価値税の決済における罰金と利息の一回限りの請求です。

(11) 調整後純利益（損失）利益への調整の税効果は、提示された期間に調整される収益または費用項目に、管轄区域の法定税率を適用することによって計算されます。評価引当金がある場合、適用される税率はゼロです。

(12) 離散期間の所得税費用項目は、珍しい、またはまれにしか発生しない項目です。主に、将来の繰延税金資産の実現可能性に関する判断の変更、前年の税務上の地位の測定の変更、税法の変更による繰延税金への影響、および購入会計が含まれます。

(13) 2023年および2022年12月31日に終了した3か月間の、調整後純利益（損失）を、完全希薄化後の発行済株式の加重平均合計で割ったものです。これは、(a) 発行済普通株式の数と、(b) 希薄化する可能性のあるすべての商品の行使または権利確定を前提として発行される普通株式の数を加えたものです。2023年12月31日と2022年12月31日に終了した3か月間の加重平均株式数は、それぞれ1億8,200万株と1億8,100万株でした。

カタレント株式会社

セグメントEBITDAと純利益（損失）との調整

（未監査、百万ドル、1株当たりのデータを除く）

(1) 未配分費用には、リストラおよび特別項目、株式ベースの報酬、減損費用、子会社の売却益、その他の特定の企業指向費用、およびセグメントに割り当てられていないその他の費用が含まれます。

カタレント株式会社

ネットレバレッジ比率の計算

（未監査、単位：百万ドル）