信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表
2023年12月31日現在，2023年と2022年および当時終了した年度と独立監査員の報告







信用機会パートナー合弁会社、有限責任会社
索引.索引
2023年12月31日
ページ
独立監査員報告
1
2023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日および2022年終了年度までの総合財務諸表
合併貸借対照表
3
連結業務報告書
4
合併メンバー権益変動表
5
統合現金フロー表
6
投資総合計画表
7
連結財務諸表付記
21



https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1422183/000162828024006912/imagea.jpg
    
徳勤法律事務所
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独立監査員報告

Credit Opportunities Partners JV、LLCメンバーへ：

意見

我々は，2023年12月31日および2022年12月31日までの総合貸借対照表(総合投資明細表を含む)，当該年度までの関連総合運営報告書，メンバー権益変動およびキャッシュフロー，および総合財務諸表(総称して“財務諸表”)に関する付記を含むCredit Opportunity Partners JV，LLCおよび付属会社(“御社”)の総合財務諸表を審査した。

添付財務諸表は，当社の2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況，および当社の2023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の経営成果，メンバー権益変動とキャッシュフローをすべて重要な面で公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。

意見の基礎

私たちはアメリカで公認された監査基準に従って監査を行う。我々がこれらの基準に基づいて負う責任は，我々が報告した“監査人の財務諸表に対する監査責任”の節でさらに説明した。私たちは会社から独立し、私たちの監査に関連する道徳的要求に基づいて私たちの他の道徳的責任を履行することを要求された。私たちは私たちが得た監査証拠が十分で適切で、私たちの監査意見に根拠を提供できると信じている。

財務諸表の管理責任

経営陣は米国公認の会計原則に基づいて財務諸表の作成及び公平な列報を担当し、財務諸表が詐欺やエラーにより重大な誤報が発生しないように設計、実施及び維持を担当し、財務諸表が詐欺やエラーにより重大な誤報が生じないようにする。

財務諸表を作成する際には、経営陣が総合的に考慮した状況や事件があるかどうかを評価する必要があり、当社が財務諸表発行日から1年以内に経営を継続する能力に大きな疑いを抱かせる必要がある。

財務諸表監査に対する監査人の責任

私たちの目標は、財務諸表が全体として重大なミス陳述がないかどうかを説明し、詐欺によるものであってもエラーであっても、私たちの意見を含む監査人報告書を発行することである。合理的な保証は1種の高レベルの保証であるが、絶対的な保証ではないため、公認会計基準による監査は重大な誤報が存在する時に常にこの誤報を発見できる保証はない。詐欺は、談合、偽造、故意の漏れ、陳述の歪曲、または内部統制を凌駕する可能性があるため、詐欺による重大な誤報のリスクが誤りによる誤報よりも高いことを発見することはできない。個別または全体の誤り陳述が合理的な使用者の財務諸表による判断に影響を与える可能性が高い場合、重大な誤り陳述とみなされる。


1





GAASに基づいて監査を行う際には、

·監査過程全体で専門的な判断と専門的な懐疑的な態度を維持する。

·財務諸表の重大な誤報のリスクを明らかにし、評価し、詐欺によるものであってもエラーであっても、これらのリスクに対して監査プログラムを設計および実行する。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。

·監査に関する内部統制を理解し、状況に適した監査プログラムを設計するが、社内統制の有効性について意見を述べるためではない。そのため，このような意見は表現されていない.

·使用する会計政策の妥当性と経営陣による重大な会計見積もりの合理性を評価し、財務諸表の全体列報を評価する。

·まとめ我々の判断によると、いくつかの条件や事件が存在するかどうかは、全体的に考えて、会社が経営を続けている企業として合理的な一定期間経営を続ける能力に大きな疑いを抱いている。

私たちは監査の計画範囲と時間、重要な監査結果、および監査中に発見されたいくつかの内部統制に関連する事項について管理担当者とコミュニケーションすることを要求された。


/s/徳勤法律事務所

2024年2月26日
2
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
合併貸借対照表
十二月三十一日
20232022
資産
公正価値で計算された投資(分担費用はそれぞれ3668840462ドルと3755503700ドル)$3,470,828,104 $3,562,861,807 
現金171,010,458 106,070,686 
受取利息58,630,885 44,934,466 
投資の売掛金の売却·償還14,233,310 3,103,692 
繰延融資コスト9,722,726 9,392,803 
外貨長期契約は切り上げを実現していない5,028,542 25,540,554 
外貨(費用はそれぞれ13238592ドル、69366508ドル)13,607,252 70,207,723 
総資産$3,743,061,277 $3,822,111,731 
負債.負債
債務(繰延融資費用2，782，278ドルおよび3，870，706ドルをそれぞれ差し引く)$1,840,137,448 $1,913,408,792 
購入した投資に支払うべきだ206,518,398 178,307,437 
分配に対処する58,000,000 60,000,000 
支払利息25,300,738 20,324,348 
外貨長期契約は減価償却を実現していません13,059,999 13,659,509 
行政事務費に対処する2,285,927 2,436,485 
その他の課税費用と負債1,328,209 1,672,746 
総負債$2,146,630,719 $2,189,809,317 
会員権益(それぞれ1，871，175および1，871，175単位)$1,596,430,558 $1,632,302,414 
会員単位権益$853.17 $872.34 
連結財務諸表付記を参照してください。
3
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結業務報告書
12月31日までの年度
20232022
投資収益
利子収入$345,832,668 $271,960,514 
配当収入26,707,168 22,479,905 
費用収入8,281,165 6,426,570 
総投資収益380,821,001 300,866,989 
運営費
利子支出123,490,771 69,558,301 
行政事務費9,273,205 10,212,465 
管財費と管理費1,632,951 1,321,067 
専門サービス料566,527 138,071 
その他の費用695,486 355,761 
総運営費135,658,940 81,585,665 
所得税費用430,135 61,069 
純営業費136,089,075 81,646,734 
純投資収益244,731,926 219,220,255 
実現したと未実現の純収益
投資は純収益を達成した(8,563,462)21,480,138 
外貨長期契約は純収益を達成した13,037,709 24,855,033 
外貨取引は純収益を達成した1,289,848 3,754,550 
純利益を達成した5,764,095 50,089,721 
投資が未実現の付加価値(減価償却)純変化(5,370,465)(246,482,320)
外貨長期契約は円高(切り下げ)純変化を実現していない(19,912,502)18,603,521 
外貨換算で収益(赤字)の純変化が実現しなかった(11,084,910)22,235,798 
未実現円高(減価償却)純変化(36,367,877)(205,643,001)
実現したと未実現の純収益(赤字)を合計する(30,603,782)(155,553,280)
運営によるメンバー権益の純増加(減少)$214,128,144 $63,666,975 
連結財務諸表付記を参照してください。
4
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
合併メンバー権益変動表
12月31日までの年度
20232022
運営
純投資収益$244,731,926 $219,220,255 
投資·外貨長期契約と外貨取引の純収益(赤字)を実現した5,764,095 50,089,721 
投資·外貨長期契約と外貨換算の未実現切り上げ(減価償却)純変化(36,367,877)(205,643,001)
運営によるメンバー権益の純増加(減少)214,128,144 63,666,975 
以下の点から株主への分配
純投資収益(250,000,000)(227,000,000)
株主分与によるメンバー権益の純減少(250,000,000)(227,000,000)
単位の発行— 200,000,000 
会員権益純増加— 200,000,000 
会員権益合計が増加する(35,871,856)36,666,975 
会員の年初の権益1,632,302,414 1,595,635,439 
会員の年末の権益$1,596,430,558 $1,632,302,414 
連結財務諸表付記を参照してください。
5
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
統合現金フロー表
十二月三十一日までの年度
20232022
経営活動：
経営純資産が増加する$214,128,144 $63,666,975 
業務による純資産純増加(減少)と業務活動提供の現金純額の調整：
購入投資(634,538,919)(1,217,947,096)
資本化された実物支払利息(11,239,073)(11,558,237)
投資を売却して得た収益725,921,542 708,177,971 
元金払いで得た収益7,181,875 2,150,062 
投資が達成された損失純額8,563,462 (21,168,580)
投資未実現(付加価値)減価償却純変化5,370,465 246,482,320 
外貨長期契約未実現減価償却純変化19,912,502 (18,603,521)
外貨換算未実現損失純変化11,021,415 (22,217,419)
割増·減価償却純額(9,225,649)(9,007,554)
繰延融資コストの償却3,847,446 1,243,085 
売却·償還投資の売掛金減少(増加)(11,129,618)(667,822)
受取利息が減る(13,696,419)(10,829,677)
購入した投資の支払金を増やす28,210,961 (382,257,882)
利子の増加に対処する4,976,390 6,734,151 
対応する行政事務費を増やす(150,558)276,607 
その他の計上費用と負債の増加(減少)(344,537)(1,340,917)
経営活動提供の現金純額348,809,429 (666,867,534)
融資活動：
投稿する．— 200,000,000 
支払済み分配(252,000,000)(214,500,000)
支払い済み繰延融資コスト(3,088,941)(3,304,238)
循環信用手配された借金281,302,213 665,123,090 
循環信用手配を償還する(366,683,400)(170,939,593)
融資活動提供の現金純額(340,470,128)476,379,259 
為替レート変動が現金に与える影響— 1,097,457 
現金純増(マイナス)8,339,301 (189,390,818)
現金と外貨現金、年明け176,278,409 365,669,227 
現金と外貨現金、年末(1)
$184,617,710 $176,278,409 
補足開示：
利子を支払う現金$114,666,935 $61,581,065 
納めた地方税と消費税$424,407 $— 
_______________
(1)残高は、それぞれ171，010，458ドルおよび106，070，686ドルの現金と、それぞれ13，607，252ドルおよび70，207，723ドルの外貨現金を含む
連結財務諸表付記を参照してください。
6
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書
2023年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
優先保証ローン-第一留置権-162.4%
4840 Solutions LLC(E)(O)商業と専門サービスSF+6001.0%11/30/26$19,158,250 $19,029,593 $18,173,942 
Accuride社(H)(J)資本貨物SF+525，1.6%PIK(最大PIK 1.6%)1.0%5/18/2617,535,491 17,506,864 14,554,458 
Advania Sverige AB(E)(O)ソフトウェアとサービスSR+610，0.0%PIK(3.3%最大PIK)0.0%4/28/28セク587,977,850 66,857,616 57,347,270 
Advania Sverige AB(E)(O)ソフトウェアとサービスR+610，0.0%PIK(3.3%最大PIK)0.0%4/28/28ISK1,644,903,680 12,884,271 11,902,390 
平価医療会社(E)(H)(O)医療機器とサービスSF+5500.8%8/2/28$75,939,767 75,611,593 75,211,811 
アジャイル·ソリューション·グループ有限責任会社(E)(J)(O)保険SF+5250.8%12/22/2831,571,823 30,996,766 31,205,922 
アレラグループ中級持ち株会社(E)(K)(O)保険SF+6000.8%10/2/2831,931,171 31,583,701 31,931,171 
アルストン社(G)(P)交通輸送SF+550，4.5%PIK(4.5%最大PIK)1.0%8/29/246,451,680 5,362,108 2,526,898 
アメリカのビジョンパートナー(E)(K)(O)医療機器とサービスSF+6000.8%9/30/2739,799,489 39,074,071 38,307,008 
Amerivet Partners Management Inc(E)(H)医療機器とサービスSF+5500.8%2/25/2817,792,680 17,253,562 17,639,753 
Ammeraal Beltech Holding BV(H)(K)資本貨物E+3750.0%7/30/25€1,121,536 1,174,787 1,234,273 
頂上グループ有限公司(h)金融サービスSF+3750.5%7/27/28$4,137,826 4,141,917 4,127,481 
頂上グループ有限公司(h)金融サービスE+4000.0%7/27/28€1,600,000 1,854,991 1,750,090 
アルcfield買収会社(E)(O)資本貨物SF+6250.8%8/4/29$7,998,750 7,942,025 8,005,965 
Arcos LLC/VA(E)(H)(J)ソフトウェアとサービスSF+300，3.3%PIK(3.3%最大PIK)1.0%4/20/2822,457,664 22,315,036 20,127,187 
アドナグループ有限公司(E)(H)保険SA+7250.8%7/14/26£3,767,607 4,727,452 4,799,934 
アドナグループ有限公司(E)(H)保険E+7251.0%7/14/26€480,155 551,276 528,433 
アドナグループ有限公司(E)(J)(K)(O)保険SF+6000.8%7/14/26$54,787,266 54,387,494 53,552,103 
Arrotex Australia Group Pty Ltd(E)(H)(J)製薬、バイオテクノロジー、生命科学B+6751.0%6/30/28A$70,822,383 44,497,254 47,809,180 
AthenaHealth社は(k)医療機器とサービスSF+3250.5%2/15/29$7,037,119 6,388,402 7,016,007 
BARBRI Inc(E)(H)消費者サービスSF+5750.8%4/28/2846,761,312 46,775,342 45,472,140 
Belk Inc消費者が自由に支配できる流通と小売P+6502.0%7/31/25636,703 634,988 579,400 
Belk Inc(G)(P)消費者が自由に支配できる流通と小売5.0%、8.0%PIK(最大PIK 8.0%)7/31/253,077,282 1,604,054 571,220 
BGBグループ有限責任会社(E)(H)(O)メディアと娯楽SF+5751.0%8/16/2753,801,461 53,481,383 52,591,462 
ブルーム生鮮国際有限公司(E)(H)(J)食品、飲み物、タバコSF+5750.5%8/9/3033,038,301 32,413,877 32,425,386 
Bugaboo International BV(E)(H)耐久消費財と服装E+700、0.0%画素(7.8%最大画素)0.0%3/20/25€34,984,429 41,094,180 38,694,539 
富邦保険引受有限公司(E)(H)(J)保険SF+500，0.0%PIK(2.8%最大PIK)0.5%5/16/29$39,458,838 39,176,745 39,853,427 
精密科学技術有限公司ソフトウェアとサービスSF+3750.0%1/29/273,769,617 3,443,103 2,664,987 
Clarience Technologies LLC(E)(J)(K)資本貨物SF+6251.0%12/14/2640,604,843 39,792,746 40,604,843 
ClubCorpクラブ運営会社(J)(K)消費者サービスSF+5000.0%9/18/2627,654,422 26,389,170 26,781,648 
連結財務諸表付記を参照してください。
7
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2023年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
創世科学技術会社(k)技術的ハードウェアと装置SF+5500.5%10/5/282,257,472 2,056,798 2,201,035 
CSafeグローバル(E)(H)(K)交通輸送SF+6251.0%12/23/27$58,764,281 58,685,977 58,543,915 
CSafeグローバル(E)(H)交通輸送SF+6251.0%8/13/2817,106,250 17,106,250 17,020,719 
Cubic社(h)ソフトウェアとサービスSF+4250.8%5/25/288,979,165 9,010,428 8,386,361 
アンカラデジタル有限責任会社(E)(K)(O)商業と専門サービスSF+508，0.0%PIK(2.3%最大PIK)0.8%12/20/2823,250,000 22,835,845 23,250,000 
環境容器有限会社(E)(H)交通輸送E+575、0.0%画素(3.0%最大画素)0.0%7/30/29€14,851,248 13,944,669 16,066,554 
環境容器有限会社(E)(H)交通輸送SF+575，0.0%PIK(3.0%最大PIK)0.8%7/30/29$7,557,582 7,427,212 7,392,099 
Excelitas Technologies Corp(E)(K)技術的ハードウェアと装置E+5750.0%8/12/29€4,011,240 4,167,736 4,423,488 
Excelitas Technologies Corp(E)(J)(K)技術的ハードウェアと装置SF+5750.8%8/12/29$25,909,180 25,666,127 25,832,412 
フォレット·ソフトウェア会社は(E)(H)ソフトウェアとサービスSF+5750.8%8/31/2837,145,000 36,864,028 37,052,362 
基礎消費ブランド有限責任会社(E)(J)製薬、バイオテクノロジー、生命科学SF+6251.0%2/12/277,950,000 7,950,000 7,950,000 
銀河ユニバーサル有限責任会社(E)(H)耐久消費財と服装SF+5501.0%11/30/267,578,635 7,578,635 7,370,222 
高威パートナー持株有限責任会社(E)(K)(O)保険SF+525，0.0%PIK(1.3%最大PIK)0.8%9/29/2836,514,925 35,911,754 36,167,865 
汎用データ技術有限公司(E)(H)(J)ソフトウェアとサービスSF+6251.0%6/18/2736,291,792 35,041,160 35,449,400 
Gigamon Inc(E)(J)(K)ソフトウェアとサービスSF+5751.0%3/9/2936,182,772 35,820,106 35,994,817 
灰石持分会社(e)金融サービスSF+7253.8%4/1/2630,226,700 30,103,666 30,226,700 
健康チャンネル有限責任会社(j)医療機器とサービスSF+4500.0%4/3/2515,243,683 15,198,306 10,794,433 
ヘンニフ輸送システム会社は(E)(J)(K)交通輸送SF+5751.0%12/3/2632,575,034 32,203,131 32,575,034 
エルメスイギリス有限会社(E)(K)交通輸送SA+6500.0%11/30/27£14,668,920 19,599,006 17,921,996 
ヒキンポタン保険代理会社(E)(H)保険SF+5501.0%11/24/28$37,240,000 37,530,705 36,867,600 
金合歓樹(E)(J)(K)(O)製薬、バイオテクノロジー、生命科学E+7250.0%9/27/26€113,856,600 125,896,247 120,493,592 
英ノワ製薬(オーストラリア)有限会社(E)(K)製薬、バイオテクノロジー、生命科学B+6500.8%10/30/28A$34,218,189 22,470,790 23,175,050 
世界の有限責任会社を洞察する(E)(H)(O)商業と専門サービスSF+600
0.8%9/22/28$63,064,674 62,402,411 63,064,674 
J Sホールディングス有限責任会社(E)(K)保険SF+5501.0%7/1/2515,900,121 15,792,000 15,791,205 
KBP投資有限責任会社(E)(H)消費財配送と小売業SF+550，1.0%PIK(1.0%最大PIK)0.8%5/26/2723,734,732 23,629,893 22,473,629 
Kellermeyer Bergensons Services LLC(e)商業と専門サービスSF+6001.0%11/7/2613,099,137 12,710,353 13,099,137 
Kellermeyer Bergensons Services LLC(E)(G)(P)商業と専門サービスSF+100，7.0%PIK(最大PIK 7.0%)0.8%11/7/2615,848,232 15,373,139 10,697,556 
レクフィールド獣医師グループ(E)(O)医療機器とサービスSF+5500.8%11/23/2826,803,000 26,495,335 26,159,337 
Lakeview農場会社(E)(J)食品、飲み物、タバコSF+5751.0%6/10/2715,370,912 15,305,808 15,310,890 
Lakeview農場会社(E)(J)食品、飲み物、タバコSF+5751.0%6/10/277,632,807 7,461,832 7,603,039 
Lexitas Inc(E)(H)商業と専門サービスSF+6751.0%5/18/2933,285,568 33,173,589 33,798,166 
連結財務諸表付記を参照してください。
8
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2023年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
ライオネル·ブリッジ·テクノロジーは(E)(H)(J)メディアと娯楽SF+7001.0%12/29/2523,819,549 23,541,820 23,819,549 
労合社登録品質保証有限会社(E)(H)(O)消費者サービスE+600，0.0%PIK(6.3%最大PIK)0.0%12/2/28€44,315,170 48,953,525 47,799,504 
MB 2歯科ソリューション株式会社(E)(H)医療機器とサービスSF+6001.0%1/29/27$32,069,832 31,623,323 32,069,832 
MED-Metrix(E)(O)ソフトウェアとサービスSF+6001.0%9/15/2711,759,398 11,744,969 11,759,398 
Misys有限公司(E)(K)ソフトウェアとサービスSF+7251.0%9/13/29$14,803,650 14,507,577 14,507,577 
Motion Recruiting Partners LLC(E)(H)(J)商業と専門サービスSF+6501.0%12/22/2529,339,991 29,032,044 28,520,044 
新時代の科学技術会社(E)(H)(J)(K)ソフトウェアとサービスSF+6251.0%10/31/2633,193,127 32,770,296 32,762,615 
NovaTasteオーストリア有限会社(E)(J)食品、飲み物、タバコE+7000.0%5/30/30€10,925,000 11,823,220 11,755,661 
ノバ科技有限公司(E)(K)(O)医療機器とサービスSF+5250.5%1/13/28$47,654,265 46,674,317 47,381,552 
One Call Care Management Inc(h)医療機器とサービスSF+5500.8%4/22/274,875,000 4,908,140 4,227,039 
Pantherx Specialty LLC(E)(J)製薬、バイオテクノロジー、生命科学SF+5500.5%7/16/2915,754,622 14,811,831 15,754,622 
PartsシティLLC(E)(H)(K)(O)消費者が自由に支配できる流通と小売SF+5980.8%11/1/2848,935,823 47,949,584 48,790,555 
ペラトン社(j)資本貨物SF+3750.8%2/1/288,656,211 8,329,402 8,688,672 
Performance Healthホールディングス(E)(K)医療機器とサービスSF+5751.0%7/12/2715,100,000 15,056,210 15,056,210 
PLACKITE，LLC(k)材料SF+4000.8%12/15/251,114,559 1,067,445 1,068,583 
プリー包装有限責任会社(j)材料SF+460，0.0%PIK(2.3%最大PIK)1.0%10/2/281,491,063 1,491,063 1,174,212 
プリー包装有限責任会社(n)材料SF+500，0.0%PIK(2.5%最大PIK)1.0%10/2/281,235,268 1,190,130 1,213,657 
馬龍計画(E)(J)(K)消費者サービスB+6250.5%7/2/25A$40,281,279 27,357,700 26,433,463 
馬龍計画(E)(H)(J)消費者サービスC+6250.5%7/2/25C$50,570,593 38,874,925 36,796,551 
PSKW LLC(Dba ConnectiveRx)(E)(J)(K)医療機器とサービスSF+6251.0%3/9/26$21,095,207 21,095,207 21,095,207 
純粋漁業会社(e)耐久消費財と服装SF+4500.0%12/22/259,719,388 9,649,847 8,747,449 
シンシナティはリハビリ病院有限責任会社に依存しています(E)(G)(P)医療機器とサービスSF+625，0.0%PIK(6.3%最大PIK)0.0%2/28/2613,937,689 13,652,569 117,690 
シンシナティはリハビリ病院有限責任会社に依存しています(e)医療機器とサービスSF+6250.0%3/2/2613,915,531 13,663,570 12,573,435 
Revere SuperiorホールディングスInc(E)(K)ソフトウェアとサービスSF+5501.0%9/30/2619,359,656 19,382,844 19,359,587 
瑞星焙煎会社(E)(J)(K)食品、飲み物、タバコSF+6251.0%8/13/2730,102,493 29,626,058 30,102,493 
瑞星焙煎会社(E)(F)食品、飲み物、タバコSF+6251.0%8/13/271,944,887 1,912,935 1,944,887 
RSC保険仲買会社(E)(K)保険SF+5500.8%11/1/2918,611,860 18,599,031 18,537,507 
安全衛士製品国際有限責任会社(E)(H)(J)(K)金融サービスSF+5500.5%1/27/2771,662,836 71,999,722 71,238,584 
サンバ安全会社(E)(H)(J)ソフトウェアとサービスL+5251.0%9/1/2726,829,622 26,637,730 26,809,928 
SavATree LLC(E)(J)(K)消費者サービスSF+5250.8%10/12/2839,205,972 38,978,325 38,888,971 
SI Group Inc(k)材料SF+4750.0%10/15/251,528,208 1,473,357 1,049,115 
SIRVAグローバル会社(h)商業と専門サービスSF+5500.0%8/4/256,696,641 6,518,314 5,953,749 
SitusAMCホールディングス(E)(J)(O)不動産管理と開発L+550，0.0%PIK(0.0%最大PIK)1.0%12/22/2737,017,214 36,235,014 37,017,214 
連結財務諸表付記を参照してください。
9
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2023年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
Solina France Sasu(E)(K)食品、飲み物、タバコSF+6500.0%7/28/2820,500,000 20,295,000 20,705,000 
ソレンソン通信有限責任会社(j)電気通信サービスSF+5500.8%3/17/2617,568,351 17,148,447 17,531,809 
ソースコード有限責任会社(E)(O)ソフトウェアとサービスSF+6501.0%6/30/2710,473,684 10,473,684 10,473,684 
Spins LLC(E)(O)ソフトウェアとサービスSF+5501.0%1/20/2710,124,041 10,124,041 10,124,041 
Summit InterConnect Inc(E)(O)資本貨物SF+6001.0%9/22/2819,324,273 19,117,659 17,885,178 
時代製造会社(E)(H)資本貨物E+6500.8%12/1/27€29,095,382 32,363,160 30,040,923 
ダダール安全アメリカ会社(h)資本貨物SF+6001.0%8/16/25$10,506,808 9,789,833 10,053,754 
取引サービスグループ有限公司(E)(J)(K)(O)ソフトウェアとサービスB+5500.0%10/14/26A$124,140,618 85,492,618 84,689,062 
Unifrax I LLC/Unifraxホールディングス(k)資本貨物SF+3750.0%12/12/25$2,812,728 2,690,521 2,631,152 
Version 1ソフトウェア有限公司(E)(K)ソフトウェアとサービスE+575，0.0%PIK(1.7%最大PIK)0.0%7/11/29€2,477,331 2,539,627 2,718,132 
Version 1ソフトウェア有限公司(E)(K)ソフトウェアとサービスSA+575，0.0%PIK(1.7%最大PIK)0.0%7/11/29£4,032,564 4,673,990 5,096,388 
Vytalology Wellness LLC(FKA Jrow公式社)(E)(J)(O)家財道具SF+6251.0%11/30/26$35,147,044 34,300,000 34,265,641 
富増進集団有限責任会社(E)(K)金融サービスSF+5751.0%10/4/272,914,834 2,898,803 2,914,850 
西部会社(h)商業と専門サービスSF+4001.0%4/10/274,002,736 3,960,888 3,825,115 
ヴェトゥールホールディングス有限公司(e)資本貨物10.0%PIK(10.0%最大PIK)12/31/28€1,677,983 1,849,810 1,852,410 
ヴェトゥールホールディングス有限公司(E)(F)資本貨物10.0%PIK(10.0%最大PIK)12/31/2820,898,418 22,845,897 22,802,009 
ウールバート社は(E)(H)(J)資本貨物SF+6001.0%4/5/28$52,462,576 52,084,916 52,462,576 
Worldwise社は(E)(J)(K)家財道具SF+625，0.5%PIK(0.5%最大PIK)1.0%3/29/2857,334,872 54,740,894 52,548,044 
Yak Access LLC(n)資本貨物SF+6401.0%3/10/28455,555 363,802 411,993 
高級担保融資総額--第一留置権2,673,244,937 2,617,190,488 
資金不足の融資約束(24,790,786)(24,790,786)
純高級担保ローン--第一留置権2,648,454,151 2,592,399,702 
高級担保ローン−第二留置権−14.7%
Access CIG LLC(h)商業と専門サービスSF+7750.0%2/27/262,520,082 2,339,337 2,517,978 
頂上グループ有限公司(E)(H)(O)金融サービスSF+6750.5%7/27/2940,000,000 39,704,969 39,201,795 
Cubic社(E)(K)ソフトウェアとサービスSF+7630.8%5/25/2910,000,000 9,702,000 9,564,053 
元素材料科学技術グループアメリカ持株会社(E)(H)商業と専門サービスSA+7250.5%6/24/30£20,999,137 22,980,522 26,324,866 
NEP放送有限責任会社(h)メディアと娯楽SF+7000.0%10/19/26$6,847,253 6,769,734 5,512,039 
OEConnection LLC(E)(H)(J)ソフトウェアとサービスSF+7000.5%9/25/2750,000,000 50,000,000 49,760,363 
模範的買収会社(H)(K)医療機器とサービスSF+7500.0%10/26/262,536,227 2,479,915 2,346,010 
ペラトン社(E)(H)資本貨物SF+7750.8%2/1/2921,399,977 21,246,597 21,360,387 
プリー包装有限責任会社(E)(H)(J)材料SF+6750.5%10/1/2939,900,250 39,757,310 25,722,244 
連結財務諸表付記を参照してください。
10
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2023年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
SIRVAグローバル会社(H)(J)商業と専門サービスSF+9500.0%8/3/2610,287,070 9,006,297 8,859,739 
ファレオ食品グループ有限公司(E)(H)食品、飲み物、タバコSA+8000.0%9/28/29£9,289,917 11,852,318 9,991,410 
ヴェトゥールホールディングス有限公司(E)(G)(N)(P)資本貨物E+850，1.0%PIK(1.0%最大PIK)0.0%10/4/27€122,358,053 132,409,598 33,088,185 
高級担保融資総額−第二留置権348,248,597 234,249,069 
その他の高度保証債務-1.3%
One Call Care Management Inc(e)医療機器とサービス8.5%PIK(最大PIK 8.5%)11/1/28$27,797,552 27,342,773 20,628,563 
その他の高度担保債務総額27,342,773 20,628,563 
二次債務-0.3%
AthenaHealth社は医療機器とサービス7%2/15/30$5,545,000 4,857,558 5,037,702 
二次債務総額4,857,558 5,037,702 
資産ベース金融-27.4%
Abacus合弁会社、私募株式会社(e)保険30,011,455 30,752,738 30,934,998 
Altavair AirFinance、私募株式(e)資本貨物33,549,481 39,487,739 34,831,071 
GA Capital専門融資基金、有限共同権益(E)(N)金融サービス1 1 497,200 
グローバル貸借サービス有限責任会社、私募株式(E)(N)金融サービス1,147,621 1,147,621 1,338,980 
グローバル貸借サービス有限責任会社、私募株式(e)金融サービス12,120,364 15,929,794 11,617,914 
キト金融、優先株(e)保険12%24,000,000 24,000,000 24,000,000 
KKR Chord IP Aggregator LP、パートナー興味(e)メディアと娯楽19,625,000 22,931,812 21,898,615 
KKR Zeno Aggregator LP(K 2航空)、パートナー資本(E)(N)(P)資本貨物9,940,842 12,369,390 9,825,340 
ルクセンブルク人寿基金-絶対リターン基金I，1 L定期ローン(E)(H)(N)保険SF+7501.5%2/27/25$16,286,449 16,300,024 16,302,767 
ルクセンブルク人寿基金-絶対リターン基金II、構造的中間層(E)(H)保険SF+7500.5%2/10/27$22,589,239 22,452,751 22,355,290 
私のコミュニティ住宅PropCo 2、私募株式(E)(P)株式不動産投資信託基金(REITs)33,409,091 33,409,091 32,431,608 
Newstar Clarendon 2014-1 A Dクラス(E)(K)(N)金融サービス1%1/25/27$30,040,000 9,126,801 8,035,700 
Pretium Partners LLC P 1，構造化中間層(E)(H)株式不動産投資信託基金(REITs)2.8%、5.3%PIK(5.3%最大PIK)10/22/26$31,179,833 30,331,798 30,899,776 
Pretium Partners LLC P 2、私募株式(e)株式不動産投資信託基金(REITs)16,772,368 16,165,208 18,883,288 
Pretium Partners LLC P 2、定期ローン(e)株式不動産投資信託基金(REITs)11%12/16/29$33,544,735 32,873,841 32,873,841 
Roemanu LLC(FKA Toorak Capital Partners LLC)，私募株式(e)金融サービス40,000,000 50,156,000 43,671,080 
連結財務諸表付記を参照してください。
11
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2023年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
Saludaクラス別担保信託2022-BC 2、構造中間層(e)不動産管理と開発8%7/25/30$5,742,683 5,694,677 5,634,273 
Saludaクラス別担保信託2022-BC 2、定期融資(e)不動産管理と開発7%7/25/30$34,456,103 34,125,351 34,033,705 
SG住宅担保信託2022−2，構造中間層不動産管理と開発5%8/25/62$4,586,736 3,826,680 4,109,289 
星山戦略信用収益基金IV LP、私募株式(e)金融サービス47,000,000 47,000,000 46,201,000 
Verus証券化信託2023-5、構造化中間層不動産管理と開発8%6/25/68$2,383,340 2,131,874 2,232,243 
Verus証券化信託2023-5、構造化中間層不動産管理と開発8%6/25/68$3,525,130 3,358,381 3,503,905 
Verus証券化信託2023-INV 1、構造化中間層不動産管理と開発8%2/25/68$1,932,910 1,705,529 1,770,259 
総資産に基づく財務455,277,101 437,882,142 
株式/その他-11.3%
Asccent Resources Utica Holdings LLC/ARU Finance Corp(五)(L)(ページ)エネルギー？エネルギー1,151,785 30,412,774 30,631,722 
Asccent Resources Utica Holdings LLC/ARU Finance Corp、普通株式(五)(L)(ページ)エネルギー？エネルギー13,556 3,592,223 3,605,100 
AthenaHealth Inc、優先株(e)医療機器とサービス10.8%PIK(10.8%最大PIK)50,000,000 47,657,728 47,208,535 
Belk Inc.普通株式(E)(P)消費者が自由に支配できる流通と小売381 — — 
Misys株式会社、優先株(e)ソフトウェアとサービスL+1，125 PIK(L+1，125 Max PIK)0.0%29,573,080 29,093,380 25,223,020 
One Call Care Management Inc.，普通株式(E)(P)医療機器とサービス34,873 2,220,193 1,881,826 
One Call Care Management Inc.，優先株A(E)(P)医療機器とサービス371,993 23,682,302 18,470,448 
One Call Care Management Inc.，優先株B(e)医療機器とサービス9.0%PIK(最大PIK 9.0%)10/25/297,672,346 8,587,468 7,672,292 
Pure Gym Ltd、私募株式会社(E)(P)消費者サービス30,218,000 39,390,642 45,922,305 
Yak Access LLC、普通株式(N)(P)資本貨物1,256 974 100 
Yak Access LLC、優先株(N)(P)資本貨物301,310 22,598 15,578 
総株式/その他184,660,282 180,630,926 
総投資-217.4%3,668,840,462 3,470,828,104 
派生ツール-(0.5%)
外貨長期契約(8,031,457)
____________
連結財務諸表付記を参照してください。
12
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2023年12月31日まで
(A)保証は、被指名会社に関連する1つまたは複数のエンティティの義務であってもよい。
(B)当社ポートフォリオにおけるいくつかの変動金利証券の利息は、開示された基本金利プラス基点利差によって決定される。2023年12月31日までの3カ月間のロンドン銀行間同業借り換え金利は5.59%、ユーロ銀行間同業借り換え金利は3.91%、カナダ貸出金利は5.45%、銀行手形交換入札金利は4.41%、レイキャビク銀行間同業借り換え金利は9.91%、ストックホルム銀行間同業借り換え金利は4.05%、ポンド隔夜平均金利は4.05%である。保証のある隔夜融資金利(SOFRまたはSF)は5.33%、米国の最優遇融資金利(PrimeまたはP)は8.50%である。PIKとは実物支払いという意味です。基礎投資の表現に応じてPIKの収益を調整することができる。
(C)別の説明がない限り、ドルで価格を計算する。
(D)公正価値は、当社の推定プログラムに基づいて決定される。
(E)第3レベルの投資に分類される.
(F)安全は資金不足の約束である。この比率は、約束時に開示された差額を反映しており、資金調達時に受信された実際の比率を示さない可能性がある。
(G)資産は非権利責任発生状態にある.
(H)Big Cedar Creek LLCによって保有されている証券またはその一部は、担保として、フランスパリ銀行との循環クレジット手配による未償還金額をサポートする。
(I)ポプラ林道基金内に保有されている証券又はその一部を担保として、フランスパリ銀行との循環信用手配下での未償還額をサポートする
(J)栗樹街融資有限責任会社によって保有されている証券又はその一部を担保として質抵当して、シティバンクとの循環信用配置下での未償還金額をサポートする。
(K)Green Creek LLC内に保有されている証券またはその一部は、ゴールドマン·サックス銀行との循環クレジット配置下での未償還金額をサポートするために担保として担保される。
(L)会社の完全子会社IC II米国エネルギー投資会社が保有する証券又はその一部。
(M)JCF Cayman Ltdが保有する証券またはその一部は、ゴールドマン·サックスとの循環クレジット配置下での未償還金額をサポートするための担保として担保される。
(N)Jersey City Funding LLCによって所有されている証券またはその一部は、ゴールドマン·サックスとの循環クレジット配置下での未償還金額をサポートするための担保として質入れされる。
(O)Magnolia Funding LLC内に保有する証券またはその一部。
(P)セキュリティは収入を生じない.
連結財務諸表付記を参照してください。
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カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書
2022年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
優先保証ローン-第一留置権-147.9%
4840 Solutions LLC(E)(O)商業と専門サービスSF+5501.0%11/30/26$19,352,750 $19,185,538 $18,835,758 
Accuride社(I)(J)資本貨物L+5251.0%11/17/2320,765,321 20,381,148 17,695,998 
Advania Sverige AB(E)(O)ソフトウェアとサービスSR+610，0.0%PIK(3.3%最大PIK)0.0%4/28/28セク587,977,580 66,641,570 54,093,588 
Advania Sverige AB(E)(O)ソフトウェアとサービスR+610，0.0%PIK(3.3%最大PIK)0.0%4/28/28ISK1,644,903,680 12,837,725 11,215,120 
平価医療会社(E)(H)(I)(O)医療機器とサービスL+550，0.0%PIK(1.3%最大PIK)0.8%8/2/28$76,138,972 75,749,292 74,494,371 
アジャイル·ソリューション·グループ有限責任会社(E)(J)(O)保険L+5250.8%12/22/2840,648,125 39,863,586 39,119,756 
アレラグループ中級持ち株会社(E)(K)(O)保険L+6000.8%10/2/2832,257,833 31,854,088 30,708,989 
アルストン社(k)交通輸送L+550，2.5%PIK(2.5%最大PIK)1.0%8/29/246,215,149 5,813,584 3,480,484 
アメリカ航空グループ会社(k)交通輸送L+1750.0%6/27/252,483,040 2,270,246 2,393,427 
アメリカのビジョンパートナー(E)(O)医療機器とサービスL+5750.8%9/30/2719,547,055 19,332,613 18,884,410 
Ammeraal Beltech Holding BV(H)(K)資本貨物E+3750.0%7/30/25€4,759,231 4,824,434 4,790,838 
頂上グループ有限公司(h)多様な金融機関L+3750.5%7/27/28$4,180,157 4,184,873 4,002,500 
頂上グループ有限公司(h)多様な金融機関E+4000.0%7/27/28€1,600,000 1,855,568 1,631,212 
アルcfield買収会社(E)(O)資本貨物L+5750.8%3/10/28$8,039,250 7,968,199 7,855,151 
Arcos LLC/VA(E)(H)(J)ソフトウェアとサービスL+5751.0%3/31/2822,218,750 22,048,933 20,608,612 
アドナグループ有限公司(E)(I)保険SA+7000.8%7/14/26£3,767,607 4,706,030 4,497,457 
アドナグループ有限公司(E)(I)保険E+7001.0%7/14/26€480,155 548,904 509,358 
アドナグループ有限公司(E)(J)(K)(O)保険L+5750.8%7/14/26$54,787,266 54,262,908 53,061,372 
Arrotex Australia Group Pty Ltd(E)(J)(K)(O)製薬、バイオテクノロジー、生命科学B+5251.0%7/10/24A$109,385,493 73,939,248 74,460,356 
Arrotex Australia Group Pty Ltd(E)(J)(K)(O)製薬、バイオテクノロジー、生命科学B+5251.0%7/10/248,004,500 5,733,065 5,448,784 
AthenaHealth社は(k)医療機器とサービスSF+3500.5%2/15/29$7,108,562 6,372,959 6,435,808 
AthenaHealth社は(f)医療機器とサービスSF+3500.5%2/15/29871,076 871,076 788,637 
BARBRI Inc(E)(H)(I)消費者サービスL+5750.8%4/28/2847,240,915 47,259,782 46,865,350 
BearCom買収会社(E)(J)技術的ハードウェアと装置L+650%PIK(0.5%最大PIK)1.0%7/5/242,199,228 2,155,934 2,150,625 
BearCom買収会社(E)(J)技術的ハードウェアと装置C+650，0.5%PIK(0.5%最大PIK)1.0%7/5/24C$14,273,362 10,551,636 10,308,656 
BearCom買収会社(E)(F)技術的ハードウェアと装置C+5501.0%1/5/241,335,371 993,138 1,031,059 
Belk Inc小売業L+7501.0%7/31/25$636,703 634,127 564,278 
Belk Inc(G)(P)小売業5.0%、8.0%PIK(最大PIK 8.0%)7/31/253,083,315 1,665,798 382,331 
BGBグループ有限責任会社(E)(H)(I)(O)メディアと娯楽L+5751.0%8/16/2754,351,860 53,958,530 53,009,294 
バス旅行有限会社(E)(J)消費者サービスL+850 PIK(L+850 Max PIK)1.0%3/15/2410,737,579 10,737,579 8,750,800 
連結財務諸表付記を参照してください。
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カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2022年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
バス旅行有限会社(E)(J)消費者サービスE+850 PIK(E+850最大PIK)1.0%3/15/24€12,605,812 14,029,530 10,997,516 
バス旅行有限会社(E)(J)消費者サービスL+850 PIK(L+850 Max PIK)1.0%3/15/24$7,224,124 7,224,124 5,887,661 
Bugaboo International BV(E)(H)(I)耐久消費財と服装E+700、0.0%画素(7.8%最大画素)0.0%3/20/25€34,984,429 40,974,820 37,439,085 
富邦保険引受有限公司(E)(H)(J)保険SF+500，0.0%PIK(2.8%最大PIK)0.5%5/16/29$39,458,838 38,314,532 39,151,928 
精密科学技術有限公司ソフトウェアとサービスL+3750.0%1/29/273,802,044 3,391,177 2,369,148 
ClubCorpクラブ運営会社(J)(K)消費者サービスL+2750.0%9/18/2431,938,327 29,873,288 28,912,330 
創世科学技術会社(k)技術的ハードウェアと装置L+5500.5%10/5/282,280,390 2,051,706 1,835,714 
CSafeグローバル(E)(H)(I)(K)資本貨物L+6250.8%12/23/2759,368,541 59,274,195 59,368,541 
CSafeグローバル(E)(H)資本貨物L+6250.8%8/13/2817,281,250 17,281,250 17,281,250 
Cubic社(i)ソフトウェアとサービスL+4250.8%5/25/289,071,259 9,107,943 7,681,406 
EIF Van Hook Holdings LLC(I)(K)エネルギー？エネルギーSF+5250.0%9/5/247,220,779 7,025,903 7,004,155 
翡翠博覧会ホールディングス(k)メディアと娯楽L+2500.0%5/22/241,377,860 1,335,690 1,350,302 
Encora Digital Inc(E)(O)ソフトウェアとサービスL+550，0.0%PIK(2.4%最大PIK)0.8%12/20/2816,250,000 15,903,310 15,398,031 
環境容器有限会社(E)(H)交通輸送E+600、0.0%画素(3.0%最大画素)0.0%7/30/29€14,851,248 13,927,014 15,106,466 
環境容器有限会社(E)(I)交通輸送SF+600，0.0%PIK(最大PIK 3.0%)0.8%7/30/29$7,557,582 7,417,011 7,270,575 
Excelitas Technologies Corp(E)(K)技術的ハードウェアと装置E+5750.0%8/12/29€4,051,758 4,209,834 4,220,297 
Excelitas Technologies Corp(E)(J)(K)技術的ハードウェアと装置SF+5750.8%8/12/29$24,515,501 24,273,455 23,865,840 
フォレット·ソフトウェア会社は(E)(H)(I)ソフトウェアとサービスL+5750.8%8/31/2837,525,000 37,197,181 36,733,223 
銀河ユニバーサル有限責任会社(E)(H)耐久消費財と服装L+5001.0%11/12/268,775,598 8,775,598 8,665,903 
高威パートナー持株有限責任会社(E)(K)(O)保険L+525，0.0%PIK(1.3%最大PIK)0.8%9/29/2836,888,117 36,179,690 36,412,261 
汎用データ技術有限公司(E)(J)ソフトウェアとサービスL+6251.0%6/18/2718,301,529 17,709,256 17,144,875 
灰石持分会社(e)多様な金融機関L+7253.8%4/1/2630,226,700 30,056,659 29,282,116 
健康チャンネル有限責任会社(j)医療機器とサービスL+4500.0%4/3/2515,420,173 15,346,198 10,914,630 
エルメスイギリス有限会社(E)(K)交通輸送SA+6500.0%11/30/27£14,668,920 19,534,728 16,059,245 
ヒキンポタン保険代理会社(E)(H)(I)保険L+5250.8%11/25/26$37,620,000 37,967,033 37,732,860 
金合歓樹(E)(J)(K)(O)製薬、バイオテクノロジー、生命科学E+7250.0%9/27/26€113,856,600 125,456,986 117,124,233 
英ノワ製薬(オーストラリア)有限会社(E)(K)製薬、バイオテクノロジー、生命科学B+6500.8%10/30/28A$34,218,189 22,470,790 22,563,623 
世界の有限責任会社を洞察する(E)(H)(I)(O)商業と専門サービスL+6000.8%9/22/28$63,709,837 62,932,320 61,750,605 
KBP投資有限責任会社(E)(H)(I)食品と主食小売業SF+550，0.5%PIK(0.5%最大PIK)0.8%5/26/2723,642,296 23,513,110 21,876,213 
Kellermeyer Bergensons Services LLC(E)(I)(J)商業と専門サービスL+6001.0%11/7/2629,172,932 28,065,611 26,541,554 
連結財務諸表付記を参照してください。
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カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2022年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
レクフィールド獣医師グループ(E)(O)医療機器とサービスL+5500.8%11/23/2827,076,500 26,714,750 25,947,410 
Lakeview農場会社(E)(J)食品、飲み物、タバコL+6251.0%6/10/2715,528,159 15,446,511 15,017,319 
Lexitas Inc(E)(H)商業と専門サービスSF+6751.0%5/18/2918,478,733 18,425,758 18,197,856 
ライオネル·ブリッジ·テクノロジーは(E)(I)(J)メディアと娯楽SF+7001.0%12/29/2526,796,992 26,349,130 26,939,017 
労合社登録品質保証有限会社(E)(I)(O)消費者サービスE+575，0.0%PIK(最大PIK 6.3%)0.0%12/2/28€44,315,170 48,779,164 45,923,906 
MB 2歯科ソリューション株式会社(E)(I)医療機器とサービスSF+6001.0%1/29/27$11,939,241 11,791,328 11,739,855 
MED-Metrix(E)(O)ソフトウェアとサービスL+6001.0%9/15/2711,879,699 11,861,845 11,988,992 
Misys有限公司(k)ソフトウェアとサービスL+3501.0%6/13/242,273,499 2,151,779 2,016,776 
モニクス国際会社(H)(I)(K)商業と専門サービスL+6001.5%7/3/2435,469,587 33,682,315 33,696,108 
Motion Recruiting Partners LLC(E)(H)(J)商業と専門サービスL+6501.0%12/22/2524,766,142 24,531,647 24,617,545 
新時代の科学技術会社(E)(H)(J)(K)ソフトウェアとサービスL+6251.0%10/31/2634,295,898 33,829,414 33,706,008 
ノバ科技有限公司(E)(K)(O)医療機器とサービスSF+5250.5%1/13/2824,423,493 23,931,454 23,629,729 
ノバ科技有限公司(E)(K)(O)医療機器とサービスB+5250.5%1/13/28A$33,704,420 24,817,308 22,088,915 
One Call Care Management Inc(h)医療機器とサービスL+5500.8%4/22/27$4,925,000 4,965,223 4,071,350 
Ontic Engineering&Manufacturing Inc(h)資本貨物L+4000.0%10/30/262,121,439 1,896,151 2,103,757 
Pantherx Specialty LLC(E)(J)製薬、バイオテクノロジー、生命科学SF+5500.5%7/16/2915,913,760 14,846,667 14,577,004 
PartsシティLLC(E)(H)(K)(O)小売業L+5500.8%11/1/28$49,435,553 48,302,299 47,754,744 
ペラトン社(j)資本貨物L+3750.8%2/1/288,772,321 8,381,605 8,582,268 
PLACKITE，LLC(k)材料L+4000.8%12/15/251,126,020 1,057,062 1,011,166 
Precision Global Corp(E)(J)材料L+4751.0%8/3/248,904,750 8,729,040 8,775,631 
プリー包装有限責任会社(j)家財道具L+4000.5%10/2/281,605,176 1,609,478 1,287,584 
馬龍計画(E)(H)(J)(K)消費者サービスB+6250.5%7/2/25A$81,780,578 56,397,765 52,010,831 
馬龍計画(E)(I)(J)消費者サービスC+6250.5%7/2/25C$52,452,868 40,099,132 36,252,137 
純粋漁業会社(i)耐久消費財と服装L+4500.0%12/22/25$9,821,429 9,724,626 6,574,219 
シンシナティはリハビリ病院有限責任会社に依存しています(E)(J)(O)医療機器とサービスL+6250.0%2/28/2633,566,127 32,681,175 26,657,343 
Revere SuperiorホールディングスInc(E)(K)ソフトウェアとサービスL+5751.0%9/30/2619,559,784 19,590,082 19,559,784 
瑞星焙煎会社(E)(K)食品、飲み物、タバコL+6501.0%8/13/27510,533 470,985 489,652 
瑞星焙煎会社(E)(J)(K)食品、飲み物、タバコL+6501.0%8/13/2730,409,661 29,829,934 29,165,723 
瑞星焙煎会社(E)(F)食品、飲み物、タバコL+6501.0%8/13/271,434,354 1,434,354 1,375,689 
RSC保険仲買会社(E)(K)保険SF+5500.8%10/30/2618,805,501 18,789,155 18,489,569 
安全衛士製品国際有限責任会社(E)(I)(J)(K)多様な金融機関L+5000.5%1/27/2771,662,836 72,081,482 71,662,836 
サンバ安全会社(E)(H)(J)ソフトウェアとサービスL+5251.0%9/1/2727,103,013 26,867,904 26,772,357 
SavATree LLC(E)(J)(K)消費者サービスL+5250.8%10/12/2839,597,167 39,333,049 38,931,934 
SI Group Inc(k)材料SF+4750.0%10/15/251,528,208 1,449,426 1,242,433 
SIRVAグローバル会社(i)商業と専門サービスL+5500.0%8/4/256,887,973 6,618,128 6,146,069 
SitusAMCホールディングス(E)(J)(O)不動産.不動産L+5500.8%12/22/2739,528,924 38,651,558 38,145,412 
連結財務諸表付記を参照してください。
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カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2022年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
ソレンソン通信有限責任会社(j)電気通信サービスL+5500.8%3/17/2619,991,572 19,339,868 19,148,228 
スタボカナダ(E)(H)(I)(J)(K)小売業C+7001.0%9/12/24C$74,180,675 57,025,761 55,627,599 
Summit InterConnect Inc(E)(O)資本貨物SF+6001.0%9/22/28$19,521,964 19,278,525 18,401,403 
時代製造会社(E)(H)(I)資本貨物E+6500.8%12/1/27€29,243,074 32,426,306 29,434,749 
ダダール安全アメリカ会社(H)(I)資本貨物L+6001.0%8/18/25$11,173,907 10,071,222 10,643,146 
取引サービスグループ有限公司(E)(J)(K)(N)(O)ソフトウェアとサービスB+5500.0%10/14/26A$124,140,618 85,270,610 82,619,939 
Unifrax I LLC/Unifraxホールディングス(k)資本貨物L+3750.0%12/12/25$2,842,336 2,668,134 2,535,904 
大学校チームブランド会社(k)耐久消費財と服装L+3501.0%12/16/243,966,286 3,791,218 3,833,912 
Version 1ソフトウェア有限公司(E)(K)ソフトウェアとサービスE+575，0.0%PIK(最大PIK 1.7%)0.0%7/11/29€2,477,331 2,539,627 2,547,260 
Version 1ソフトウェア有限公司(E)(K)ソフトウェアとサービスSA+575，0.0%PIK(1.7%最大PIK)0.0%7/11/29£4,032,564 4,673,990 4,680,198 
西部会社(i)ソフトウェアとサービスL+4001.0%10/10/24$12,143,242 11,979,781 11,219,020 
西部会社(i)ソフトウェアとサービスL+3501.0%10/10/242,517,370 2,470,250 2,324,640 
ウールバート社は(E)(H)(I)(J)資本貨物L+6001.0%4/5/2853,000,653 52,553,368 51,582,218 
Worldwise社は(E)(H)(I)(J)(K)(O)家財道具SF+6251.0%3/29/2864,674,185 61,717,121 59,843,013 
Yak Access LLC(E)(N)資本貨物SF+8252.0%1/27/23225,140 223,468 222,889 
Yak Access LLC(G)(N)(P)資本貨物L+5000.0%7/11/25754,857 643,726 320,814 
高級担保融資総額--第一留置権2,522,813,711 2,418,149,825 
資金不足の融資約束(3,338,758)(3,338,758)
純高級担保ローン--第一留置権2,519,474,953 2,414,811,067 
優先担保ローン−第二留置権−23.6%
Access CIG LLC(H)(I)商業と専門サービスL+7750.0%2/27/26$2,520,082 2,279,323 2,242,873 
Ammeraal Beltech Holding BV(E)(H)(K)(O)資本貨物L+7750.0%9/12/2642,805,979 42,070,598 41,765,066 
頂上グループ有限公司(E)(H)(I)(O)多様な金融機関L+6750.5%7/27/2940,000,000 39,668,847 37,591,605 
Cubic社(E)(K)ソフトウェアとサービスL+7630.8%5/25/2910,000,000 9,702,000 9,057,000 
EaglePicher Technologies LLC(h)資本貨物L+7250.0%3/8/26449,560 413,099 224,780 
元素材料科学技術グループアメリカ持株会社(E)(H)(I)商業と専門サービスSA+7250.5%6/24/30£20,999,137 22,959,357 24,666,332 
Misys有限公司(H)(I)(K)(O)ソフトウェアとサービスL+7251.0%6/13/25$46,614,412 44,713,329 34,994,138 
NEP放送有限責任会社(i)メディアと娯楽L+7000.0%10/19/266,847,253 6,748,970 5,126,881 
OEConnection LLC(E)(H)(I)(J)ソフトウェアとサービスSF+7000.5%9/25/2750,000,000 50,000,000 48,359,094 
模範的買収会社(H)(K)医療機器とサービスL+7500.0%10/26/262,536,227 2,466,419 2,434,778 
ペラトン社(E)(H)(I)資本貨物L+7750.8%2/1/2921,500,000 21,326,714 21,241,964 
プリー包装有限責任会社(E)(H)(I)(J)家財道具L+6750.5%10/1/2939,900,250 39,737,401 31,617,330 
連結財務諸表付記を参照してください。
17
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2022年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
純粋漁業会社(E)(H)耐久消費財と服装L+8381.0%12/21/2626,467,842 24,158,276 14,848,459 
SIRVAグローバル会社(I)(J)商業と専門サービスL+9500.0%8/3/2610,287,070 8,687,851 8,900,887 
ファレオ食品グループ有限公司(E)(H)食品、飲み物、タバコSA+8000.0%9/28/29£9,289,917 11,817,094 9,886,566 
ヴェトゥールホールディングス有限公司(E)(J)(K)(N)資本貨物E+850，1.0%PIK(1.0%最大PIK)0.0%9/23/27€121,126,848 132,353,711 91,996,767 
高級担保融資総額−第二留置権459,102,989 384,954,520 
その他の高度保証債務-1.3%
One Call Care Management Inc(e)医療機器とサービス8.5%PIK(最大PIK 8.5%)11/1/28$25,577,285 25,020,473 20,911,988 
その他の高度担保債務総額25,020,473 20,911,988 
二次債務-1.3%
Arrotex Australia Group Pty Ltd(e)製薬、バイオテクノロジー、生命科学B+1，150画素(B+1，150最大画素1.0%12/22/2625,000,000 16,176,576 17,021,253 
AthenaHealth社は医療機器とサービス7%2/15/305,545,000 4,777,098 4,096,686 
二次債務総額20,953,674 21,117,939 
資産ベースの金融-33.2%
Abacus合弁会社、私募株式会社(e)保険31,400,804 32,176,404 34,027,324 
Altavair AirFinance、私募株式(e)資本貨物36,500,000 42,960,500 42,164,362 
コネチカット通り証券信託2022-R 08，構造化中間層不動産.不動産SF+5600.0%07/25/42$2,347,356 2,347,356 2,378,717 
GA Capital専門融資基金、有限共同権益(E)(N)多様な金融機関1 1 5,264,299 
グローバル貸借サービス有限責任会社、私募株式(E)(N)多様な金融機関2,209,115 2,209,115 2,446,043 
グローバル貸借サービス有限責任会社、私募株式(e)多様な金融機関17,450,851 22,935,654 18,346,638 
キト金融、優先株(E)(K)保険12%$24,000,000 24,000,000 24,000,000 
KKR Chord IP Aggregator LP、パートナー興味(e)メディアと娯楽19,616,330 22,921,682 21,117,293 
KKR Zeno Aggregator LP(K 2航空)、パートナー資本(E)(N)(P)資本貨物19,642,734 24,441,454 16,608,069 
レノボグループ有限会社、構造中間層(e)技術的ハードウェアと装置SF+1，0501.0%09/30/24$4,703,824 4,703,824 4,695,805 
レノボグループ有限会社、構造中間層(e)技術的ハードウェアと装置E+1,0501.0%09/30/24€3,620,852 3,613,430 3,869,373 
レノボグループ有限会社、構造中間層(e)技術的ハードウェアと装置E+6501.0%09/30/24€5,023,977 5,013,679 5,368,257 
レノボグループ有限会社、構造中間層(e)技術的ハードウェアと装置SA+6501.0%09/30/24£1,141,765 1,317,597 1,377,824 
レノボグループ有限会社、構造中間層(e)技術的ハードウェアと装置SF+6501.0%09/30/24$6,526,613 6,526,613 6,514,911 
レノボグループ有限会社、構造中間層(e)技術的ハードウェアと装置SA+1，0501.0%09/30/24£822,886 949,611 993,102 
連結財務諸表付記を参照してください。
18
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2022年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
ルクセンブルク人寿基金-絶対リターン基金I，1 L定期ローン(E)(H)(N)保険L+7501.5%02/27/25$21,298,762 21,329,148 21,258,295 
ルクセンブルク人寿基金-絶対リターン基金III、定期ローン(E)(H)(K)(N)保険L+9250.0%05/27/26$56,150,891 55,757,160 57,010,000 
ルクセンブルク人寿基金-長期成長基金、定期ローン(E)(H)(I)(K)(N)保険SF+9250.0%04/01/23$67,367,477 67,292,027 68,404,937 
私のコミュニティ住宅PropCo 2、私募株式(E)(P)不動産.不動産34,708,333 $34,708,333 $32,528,650 
Newstar Clarendon 2014-1 A Dクラス(E)(K)(N)多様な金融機関18%01/25/27$30,040,000 9,255,554 12,671,805 
Pretium Partners LLC P 1，構造化中間層(E)(H)(I)不動産.不動産2.8%、5.3%PIK(5.3%最大PIK)10/22/26$29,610,242 28,637,189 28,333,940 
Pretium Partners LLC P 2、私募株式(e)不動産.不動産16,772,368 16,165,208 13,659,081 
Roemanu LLC(FKA Toorak Capital Partners LLC)，私募株式(e)不動産.不動産40,000,000 50,156,000 47,300,000 
Saludaクラス別担保信託2022-BC 2、定期融資(E)(K)不動産.不動産7%07/25/30$24,000,000 23,724,000 23,720,751 
アザラシ貿易金融(E)(M)(P)銀行.銀行1,104,510 1,092,441 248,515 
SG住宅担保信託2022−2，構造中間層不動産.不動産5%08/25/62$4,586,736 3,822,000 3,710,032 
星山戦略信用収益基金IV LP、私募株式(e)多様な金融機関42,500,000 42,500,000 44,030,000 
総資産に基づく財務550,555,980 542,048,023 
株式/その他-11.0%
Asccent Resources Utica Holdings LLC/ARU Finance Corp、普通株式(五)(L)(ページ)エネルギー？エネルギー13,556 3,592,223 4,771,556 
Asccent Resources Utica Holdings LLC/ARU Finance Corp，Trade Claim(五)(L)(ページ)エネルギー？エネルギー115,178,571 30,522,321 40,542,857 
AthenaHealth Inc、優先株(e)医療機器とサービス10.8%PIK(10.8%最大PIK)50,000,000 47,489,068 43,207,003 
Belk Inc.普通株式(E)(P)小売業381 — — 
Misys株式会社、優先株(e)ソフトウェアとサービスL+1，025ピコ(L+1，025最大ピコ0.0%25,265,621 24,785,921 21,130,841 
One Call Care Management Inc.，普通株式(E)(P)医療機器とサービス10/25/2934,873 2,220,193 1,925,884 
One Call Care Management Inc.，優先株A(E)(P)医療機器とサービス371,993 23,682,302 20,542,951 
One Call Care Management Inc.，優先株B(e)医療機器とサービス9.0%PIK(最大PIK 9.0%)7,672,346 8,712,961 7,672,346 
Pure Gym Ltd、私募株式会社(E)(P)消費者サービス30,218,000 39,390,642 39,224,832 
総株式/その他180,395,631 179,018,270 
総投資-218.3%$3,755,503,700 $3,562,861,807 
連結財務諸表付記を参照してください。
19
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結投資報告書(継続)
2022年12月31日まで
会社(A)
脚注業界.業界
金利(B)
基本料率下限期日まで
違います。株式/元金(C)
コスト
公正価値(D)
派生ツール-0.7%
外貨長期契約$11,881,045 
____________
(A)保証は、被指名会社に関連する1つまたは複数のエンティティの義務であってもよい。
(B)当社ポートフォリオにおけるいくつかの変動金利証券の利息は、開示された基本金利プラス基点利差によって決定される。2022年12月31日までの3カ月間のロンドン銀行間同業借り上げ金利は4.77%、ユーロ銀行間同業借り上げ金利は2.13%、カナダリ借入金利は4.94%、オーストラリア銀行間同業借り換え金利は3.32%、レイキャビク銀行間同業借り換え金利は6.55%、ストックホルム銀行間同業借り換え金利は2.70%、ポンド銀行間同業借り換え金利は2.70%である。ソニアまたは“SA”は、3.43%、米国で最も優遇された融資金利、または最も優遇されたまたは“P”であり、7.50%である。PIKとは実物支払いという意味です。基礎投資の表現に応じてPIKの収益を調整することができる。
(C)別の説明がない限り、ドルで価格を計算する。
(D)当社の金融商品公正価値に関する追加資料は、付記8を参照されたい。
(E)第3レベルの投資に分類される.
(F)安全は資金不足の約束である。この比率は、約束時に開示された差額を反映しており、資金調達時に受信された実際の比率を示さない可能性がある。
(G)資産は非権利責任発生状態にある.
(H)Big Cedar Creek LLCによって保有されている証券またはその一部は、担保として、フランスパリ銀行との循環クレジット手配による未償還金額をサポートする。
(I)Boxwood Drive Funding内に保有されている証券またはその一部を担保にして、フランスパリ銀行との循環信用手配下での未償還金額をサポートする。
(J)栗樹街融資有限責任会社によって保有されている証券又はその一部を担保として質抵当して、シティバンクとの循環信用配置下での未償還金額をサポートする。
(K)Green Creek LLC内に保有されている証券またはその一部は、ゴールドマン·サックス銀行との循環クレジット配置下での未償還金額をサポートするために担保として担保される。
(L)会社の完全子会社IC II米国エネルギー投資会社が保有する証券又はその一部。
(M)JCF Cayman Ltdが保有する証券またはその一部は、ゴールドマン·サックスとの循環クレジット配置下での未償還金額をサポートするための担保として担保される。
(N)Jersey City Funding LLCによって所有されている証券またはその一部は、ゴールドマン·サックスとの循環クレジット配置下での未償還金額をサポートするための担保として質入れされる。
(O)Magnolia Funding LLCによって所有される証券またはその一部。
(P)セキュリティは収入を生じない.
連結財務諸表付記を参照してください。
20
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
注1.主な業務と組織
Credit Opportunities Partners JV，LLC(前身はStrategic Credit Opportunities Partners，LLC)(“COPJV”または“会社”)はFS KKR Capital Corp.(“FSK”)とサウスカロライナ州退職システムグループ信託基金(“SCR”およびFSKの“メンバー”)の合弁企業である。CCTを買収したため，FSKは自社での権益を買収し，Corporation Capital Trustを引き継ぎ，Inc(“CCT”)が当社の行政代理となった。SCRSはConway Capital，LLCから同社での権益を購入し，Conway Capital LLCはグッゲンハイム人寿と年金会社およびデラウェア州生命保険会社の付属会社である。2021年6月18日からCredit Opportunities Partners，LLC(“COP”)はCOPJVと合併してCOPJVに組み込まれ，COPJVは合併(“合併”)後も存在し続ける。2021年6月18日，合併完了によりCOP合弁会社はCOPのクレジット手配下でのすべての義務を負い，COPの完全特殊目的融資子会社はCOPJVの完全特殊目的融資子会社となった。当社の第二次改正で再記述された有限責任会社協定は、第二次改正及び再記載の改正案を経て改訂される。
2022年6月28日の有限責任会社協定(“会社協定”)は、FSKおよびSCRSに合計24.4億ドルの資本を提供することを要求し、FSKおよびSCRSはそれぞれ約束資本の87.5%および12.5%を提供する。会社合意の条項によると、FSKおよびSCRSはそれぞれ当社の50%の投票権を持ち、当社のすべての投資決定およびいくつかの他の重大な行動について合意する必要があります。当社はその資本を一連の投資に投資し、ミドルエンド市場会社に提供する優先担保融資(第一留置権と第二留置権を含む)、広範な銀団融資、資産に基づく融資融資、株式権、株式証、その他の投資を含む。FSKは会社の行政代理として，会社を代表して一定の日常管理の役割を果たしている.

付記2.重大会計政策
列報基準-当社に添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されています。当社は、財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)テーマ946、金融サービス·投資会社(ASCテーマ946)における会計·報告指導に従う投資会社である。
合併原則-COPJVは栗樹街基金有限公司(“栗樹街基金”)、Big Cedar Creek LLC(“Big Cedar Creek Funding”)、Green Creek LLC(“Green City Funding”)、Jersey City Funding LLC(“Jersey City Funding”)、Magnolia Funding LLC(“Magnolia Funding”)は返済されていないすべての有限責任会社の権益を持っている。栗樹街基金、大雪松渓基金、緑渓基金、沢西城基金と白玉蘭基金の財務状況と運営結果はすでに添付の連結財務諸表の中で合併を行った。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
見積もり-公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成する際には、管理層は、(I)連結財務諸表日の資産及び負債の届出金額、(Ii)届出報告期間内の収入及び支出の届出金額、及び(Iii)連結財務諸表日における又は有資産及び負債の開示に影響を与える推定と仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現金と外貨-現金は信託銀行の預金と外貨からなります。
投資評価値-会社は財務会計基準委員会が発表したASCテーマ820に基づいて、価値の計量と開示(“ASCテーマ820”)を公報してその投資の価値を測定する。ASC主題820は、公正価値を、測定日に売却資産から得られた価格、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を転送するために支払う価格として定義する。ASCテーマ820はまた3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する際に使用する投入を優先順位付けした。これらのレベルは、アクティブ市場のオファーのような観察可能な入力として定義されたレベル1と、アクティブ市場における同様の証券のオファーのような入力と、市場が少ないまたは活動していない同じ証券の見積とを含むレベル2と、市場データが少ないかないか、したがって、エンティティが自分の仮定を作成する必要がある観察不可能な入力として定義されるレベル3とを含む。
当社の資産の推定値は、管理委員会が承認した当社の推定基準に従って完成し、必要な範囲で第三者推定専門家がこの評価基準に基づいて決定します。会社の評価基準と第三者評価専門家は毎年取締役会の承認を受けなければならない。
21
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
固定収益投資(例えばローンと債務証券)の推定値は複数の要素に依存し、同類証券の現行金利、未来金利の予想変動、償還特徴、下落特徴と債務の他の関連条項を含む。既製の市場価格がない投資に対して、私たちはこれらの要素を割引キャッシュフローモデルに入れて、公正な価値を得ることができる。他に考慮される可能性のある要因としては，借り手が債務を十分に返済する能力，借り手のその未返済債務額面に対する公正時価，および当社の債務投資を保証する担保の品質がある.
転換可能な債務証券の場合、公正価値は、一般に債務に近い公正価値に、転換価格で対象証券(すなわち、債務が変換可能な証券)を購入するオプションの公正価値を加える。このようなオプションを推定するためには，標準オプション定価モデルを用いることができる.
流動性公開市場のないポートフォリオ社については，その持分は公正価値で推定される。会社は、EBITDAの倍数、キャッシュフロー、純収入、収入、あるいは限られた場合の帳簿価値や清算価値など、様々な要因を考慮する可能性がある。これらすべての要素はポートフォリオ会社の特殊な状況や実際の投資先に応じて調整される可能性がある。例えば、EBITDAの調整は、以前の所有者や買収、資本再編、再編、または他の関連項目への補償を考慮することができる。
公正価値を決定する際に、会社は、個人M&A統計データ、流動性不足およびその他の要因によって割引された公開取引倍数、第三者のポートフォリオ会社への投資によって隠された推定値または業界慣例を考慮する可能性がある。当社はまた、ポートフォリオ会社の規模および範囲およびその具体的な長所および弱点を考慮することができ、適切な場合には、ポートフォリオ会社の財務リスクが高い(または低い)および/またはポートフォリオ会社の規模が小さいこと、および公正価値を評価する際に関連する可能性のある他の要因のために、割引またはプレミアムを適用することができる。一般的に、公開上場企業の株式価値は最新の公開市場収市価に基づいている。
当社が債務証券投資に関連する引受権証または他の株式証券を象徴的または追加的なコストで受け取る場合、投資のコスト基準は、債務証券と、開始時に受信された任意の当該等株式証または他の株式証券との間に分配される。受け取ったこれらの株式承認証または他の持分証券はその後、公正価値で入金される。
証券取引、実現済み/未実現収益または損失および収入確認--投資取引は取引日に入金される。当社は特定の識別方法を用いて売却投資の実現損益を計測しています。達成された収益または損失は、先に確認された未実現収益または損失を考慮することなく、売却によって得られた純収益と投資の余剰コストベースとの間の差額で計量され、回収を差し引いて期間内に解約された投資を含む。未実現損益は主に投資価値の変化を反映しており，損益を実現する際に打ち消し以前に記録された未実現損益を含む。投資の余剰コスト基礎は(I)原始コストと(Ii)市場割引と割増、原始発行割引とローン発行費の付加価値/償却調整を含む。当社は、投資が付加価値(減価償却)純変動を実現していない構成要素として、総合経営報告書において投資公正価値変動を報告している。
収入確認-証券取引は取引日に入金される。当社は利息収入を計上しており、その等金の受け取りを限度としています。当社は配当日に配当収入を記録しています。有限責任会社(“LLC”)および有限責任者(“LP”)投資から受けた分配を評価して、分配が配当収入または資本収益として記録されるべきかどうかを決定する。当社がこのような収入を受け取る能力を疑う理由があれば、ローンや証券の受取利息や配当金に計上すべきではありません。当社の政策は、利息収入が徴収されることが合理的に疑われた場合、投資を非課税状態にすることです。当社は、1つの投資を非計上状態にするか、または非計上状態から除外する際に、当該投資の延滞状況、経済および商業状況、関連投資の全体的な財務状況、関連担保の価値、倒産状況(ある場合)、およびその投資に関連する任意の他の事実または状況を含む、その投資に関連する多くの要因を考慮する。もし合理的な疑いがあれば、当社は過去の利息を受け取ることになりますので、利息を計算して処分します。余剰元金と利息の回収可能性に応じて、非課税投資が受信した支払いは、収入として確認されるか、または元金に使用されることができる。元金と利息が流れになった場合、非課税投資は課税投資状態に回復し、会社の判断で流れを保つ可能性が高い。
ローン発行料、原始発行割引、市場割引が資本化され、会社はローンや証券の該当期限内に利息収入などの金額を償却する。事前にローンまたは担保を返済する際には、いかなる償却されていないローンの発行料と元の発行割引も利息収入に計上する。
22
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
構造やその他の非日常的な前期費用は稼ぎ時に手数料収入に計上される。当社は、ローンや証券の前払い保険料を受け取った場合、手数料収入と記入します。
デリバティブ-会社の派生ツールは、外貨長期契約を含む。当社はその総合財務諸表において、すべての派生ツールが資産または負債であることを公正価値で確認します。当社が締結したデリバティブ契約はヘッジツールに指定されていないため，当社は経営報告書からデリバティブツールを透過した未実現付加価値(減価償却)の純変動を公正に価値変動させている。デリバティブ現金決済による実現済み損益を経営報告書に計上したデリバティブの純収益(損失)を実現した。
所得税-添付された連結財務諸表では、会員の連邦、州、または地方所得税のために割り当てられていません。各メンバーはそれぞれ会社の課税所得額または損失におけるシェアを報告する責任がある。会社が非米国由来から実現した利息及びその他の収入、及び非米国発行者の証券を売却することによる資本収益は、収入源が所在する司法管轄区域で徴収された源泉徴収税及びその他の税を支払う必要がある可能性がある。財務諸表と税務目的のため、当社は権責発生制を採用して報告します。
2023年12月31日現在、会社には800万ドルの繰延税金資産があり、これは、会社が所有する課税子会社が保有する投資の未実現減価償却、純営業損失、その他の税務属性の総合結果によるものである。2023年12月31日現在、一部の全額課税子会社は、それによる純営業損失を十分に利用できないと予想されているため、繰延税金資産は800万ドルの推定準備金で相殺されている。
繰延融資コスト-融資コストは、当社の信用手配に関連する前払い費用、承諾費と法律費用を含み、実際の利子法または直線法を使用して関連融資ツールの有効期限内に繰延と償却を含む。繰延融資コストの償却は合併経営報告書の利息支出に計上される。
分配--COPJVは会社の前四半期の純投資収入に応じて四半期ごとに分配する予定です。各メンバーの比例シェアに応じて比例的に割り当てられる.
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、それぞれ2.50億ドルと2.27億ドルが割り当てられた。
再分類-連結財務諸表のいくつかは、今年度の列報方式に適合するように、前年度の金額が再分類された可能性がある。
最近の会計声明である2022年6月、FASBはASU 2022-03“公正価値計量(テーマ820)：契約販売制限された持分証券の公正価値計量”(“ASU 2022-03”)を発表し、その中で契約販売制限された持分証券の公正価値計量ガイドラインを明らかにし、このような持分証券のために新たな開示要求を確立した。ASU 2022−03は2023年12月15日以降の財政年度内に有効であり，これらの財政年度内の移行期間で有効であるが，早期採用を許可している。当社は、この指導はその連結財務諸表に実質的な影響を与えないと結論している。

注3.投資
同社のポートフォリオは、2023年12月31日と2022年12月31日まで
2023年12月31日
投資タイプ
償却コスト(1)
公正価値ポートフォリオのパーセントを占める純資産のパーセント
優先保証ローン--第一留置権$2,648,454,151 $2,592,399,702 74.7 %162.4 %
ローンを優先的に保証する--第二留置権348,248,597 234,249,069 6.8 %14.7 %
その他の高級担保債務27,342,773 20,628,563 0.6 %1.3 %
二次債務4,857,558 5,037,702 0.1 %0.3 %
資産に基づく財務455,277,101 437,882,142 12.6 %27.4 %
株式/その他184,660,282 180,630,926 5.2 %11.3 %
総投資$3,668,840,462 $3,470,828,104 100.0 %217.4 %
23
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
2022年12月31日
投資タイプ
償却コスト(1)
公正価値ポートフォリオのパーセントを占める純資産のパーセント
優先保証ローン--第一留置権$2,519,474,953 $2,414,811,067 67.8 %147.9 %
ローンを優先的に保証する--第二留置権459,102,989 384,954,520 10.8 %23.6 %
その他の高級担保債務25,020,473 20,911,988 0.6 %1.3 %
二次債務20,953,674 21,117,939 0.6 %1.3 %
資産に基づく財務550,555,980 542,048,023 15.2 %33.2 %
株式/その他180,395,631 179,018,270 5.0 %11.0 %
総投資$3,755,503,700 $3,562,861,807 100.0 %218.3 %
____________
(1)償却コストとは、償却割増および/または投資割引(適用対象とする)を増加させて調整された元のコストである。

注4.派生ツール
以下は、2023年12月31日現在、2022年12月31日までに保有されている総合貸借対照表における会社由来ツールの公正価値および位置概要である
派生ツール語句の位置2023年12月31日2022年12月31日
外貨長期契約外貨長期契約は切り上げを実現していない$5,028,542 $25,540,554 
外貨長期契約外貨長期契約は減価償却を実現していません(13,059,999)(13,659,509)
合計する$(8,031,457)$11,881,045 
会社が2023年12月31日と2022年12月31日までの年度に記録した派生ツールは、純収益と純損失を実現しておらず、総合経営報告書では以下の位置にある
派生ツール語句の位置2023年12月31日2022年12月31日
外貨長期契約外貨長期契約は円高(切り下げ)純変化を実現していない$(19,912,502)$18,603,521 
合計する$(19,912,502)$18,603,521 
外貨長期契約
当社は外貨建ての投資売買の決済を促進し、外貨為替レートの不利な変動が当社の外貨建ての投資価値に及ぼす影響を経済的にヘッジするために、外貨長期契約を随時締結することができる。外貨長期契約とは、将来のある日に合意された長期レートで外貨を購入または売却する約束である。これらの契約は市価建てであり，契約長期レートと長期市場為替レートとの差額を確認する方法であり，この期間の最終日には切り上げや切り下げが実現されていないことを示している。実現された収益または損失は長期契約決済時に確認される。リスク発生の原因は取引相手がその契約条項を履行できない可能性があるからだ。当社は有名な取引相手とのみ取引することで取引相手のリスクを制限しようとしています。
同社は期間内の23件の外貨長期契約の当事者であり、これらの長期契約は当社の外貨建て債務投資の経済ヘッジに関係している。2023年12月31日と2022年12月31日まで、会社の未平倉外貨長期契約は以下の通り
2023年12月31日
外貨？外貨決算日取引相手名目金額と取引決算日のドル価値2023年12月31日のドル価値未達成切り上げ(償却)
セク2024年3月15日ゴールドマン·サックス銀行セク288,600,000 販売する$32,301,752 $28,791,730 $3,510,022 
ポンド2024年4月3日モルガン·スタンレーら。£2,300,000 販売する2,945,104 2,931,545 13,559 
オーストラリアドル2024年6月14日モルガン·スタンレーら。A$10,700,000 販売する6,783,800 7,337,829 (554,029)
ユーロ.ユーロ2024年6月14日ゴールドマン·サックス銀行€12,728,750 販売する14,102,183 14,172,464 (70,281)

ユーロ.ユーロ
2024年6月14日ゴールドマン·サックス銀行€10,541,870 販売する11,496,963 11,737,545 (240,582)
24
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
2023年12月31日
外貨？外貨決算日取引相手名目金額と取引決算日のドル価値2023年12月31日のドル価値未達成切り上げ(償却)
ユーロ.ユーロ2024年6月28日ゴールドマン·サックス銀行€15,900,000 販売する$17,257,860 $17,713,661 $(455,801)

ユーロ.ユーロ
2024年6月28日モルガン·スタンレーら。€51,300,000 販売する55,760,535 57,151,623 (1,391,088)
コンピュータ支援設計2024年9月13日ゴールドマン·サックス銀行C$7,920,000 販売する5,837,264 6,014,451 (177,187)

コンピュータ支援設計		2024年9月13日ゴールドマン·サックス銀行C$7,500,000 販売する5,527,712 5,695,503 (167,791)

コンピュータ支援設計		2024年9月13日ゴールドマン·サックス銀行C$19,749,875 販売する14,573,403 14,998,063 (424,660)
オーストラリアドル2024年10月21日ゴールドマン·サックス銀行A$69,500,000 販売する43,732,875 47,734,786 (4,001,911)
オーストラリアドル2024年10月21日ゴールドマン·サックス銀行A$23,300,000 販売する16,044,380 16,003,173 41,207 
オーストラリアドル2024年10月21日ゴールドマン·サックス銀行A$13,300,000 販売する9,158,380 9,134,858 23,522 
オーストラリアドル2024年10月21日モルガン·スタンレーら。A$30,100,000 販売する18,956,980 20,673,627 (1,716,647)
オーストラリアドル2024年10月21日モルガン·スタンレーら。A$22,500,000 販売する15,511,500 15,453,708 57,792 
ユーロ.ユーロ2024年11月15日ゴールドマン·サックス銀行€3,500,000 販売する4,238,150 3,924,198 313,952 
ポンド2024年11月15日ゴールドマン·サックス銀行£2,850,000 販売する3,521,175 3,634,133 (112,958)
ユーロ.ユーロ2025年1月21日モルガン·スタンレーら。€36,000,000 販売する38,970,000 40,493,461 (1,523,461)
ポンド2025年1月31日ゴールドマン·サックス銀行£26,800,000 販売する35,258,080 34,189,593 1,068,487 
セク2025年6月10日ゴールドマン·サックス銀行セク80,500,000 販売する7,501,631 8,166,624 (664,993)
ポンド2026年1月20日モルガン·スタンレーら。£10,500,000 販売する12,672,450 13,418,935 (746,485)
オーストラリアドル2026年4月30日モルガン·スタンレーら。A$28,500,000 販売する18,963,900 19,488,098 (524,198)
ポンド2026年12月31日ゴールドマン·サックス銀行£5,100,000 販売する6,255,660 6,543,586 (287,926)
$397,371,737 $405,403,194 $(8,031,457)
2022年12月31日
外貨？外貨決算日取引相手名目金額と取引決算日のドル価値2022年12月31日のドル価値未達成切り上げ(償却)
オーストラリアドル2023年7月5日ゴールドマン·サックス銀行A$23,300,000 販売する$16,861,045 $15,967,207 $893,838 
オーストラリアドル2023年7月5日ゴールドマン·サックス銀行A$13,300,000 販売する9,796,780 9,114,329 682,451 
オーストラリアドル2023年7月5日モルガン·スタンレーら。A$22,500,000 販売する16,841,250 15,418,977 1,422,273 
オーストラリアドル2024年6月14日モルガン·スタンレーら。A$47,300,000 販売する29,988,200 32,502,357 (2,514,157)
オーストラリアドル2024年6月14日ゴールドマン·サックス銀行A$17,000,000 販売する11,787,800 11,681,608 106,192 
オーストラリアドル2024年10月21日ゴールドマン·サックス銀行A$69,500,000 販売する43,732,875 47,717,035 (3,984,160)
オーストラリアドル2024年10月21日モルガン·スタンレーら。A$30,100,000 販売する18,956,980 20,665,939 (1,708,959)
コンピュータ支援設計2023年1月11日ゴールドマン·サックス銀行C$7,920,000 販売する6,219,570 5,852,372 367,198 
コンピュータ支援設計2023年1月11日ゴールドマン·サックス銀行C$6,500,000 販売する5,198,336 4,803,083 395,253 
コンピュータ支援設計2023年1月11日ゴールドマン·サックス銀行C$19,749,875 販売する15,538,847 14,593,891 944,956 
コンピュータ支援設計2023年1月11日ゴールドマン·サックス銀行C$6,500,000 販売する(4,760,161)(4,803,083)42,922 
コンピュータ支援設計2023年1月11日ゴールドマン·サックス銀行C$7,920,000 販売する(5,800,073)(5,852,372)52,299 
コンピュータ支援設計2023年1月11日ゴールドマン·サックス銀行C$19,749,875 販売する(14,479,380)(14,593,891)114,511 
コンピュータ支援設計2024年9月13日ゴールドマン·サックス銀行C$7,920,000 販売する5,837,264 5,895,159 (57,895)
コンピュータ支援設計2024年9月13日ゴールドマン·サックス銀行C$7,500,000 販売する5,527,713 5,582,537 (54,824)
コンピュータ支援設計2024年9月13日ゴールドマン·サックス銀行C$19,749,875 販売する14,573,402 14,700,587 (127,185)
ユーロ.ユーロ2023年1月11日モルガン·スタンレーら。€64,000,000 販売する72,524,800 68,510,856 4,013,944 
ユーロ.ユーロ2023年7月5日ゴールドマン·サックス銀行€12,728,750 販売する13,356,277 13,776,786 (420,509)
ユーロ.ユーロ2023年8月4日モルガン·スタンレーら。€4,700,000 販売する5,115,010 5,094,126 20,884 
ユーロ.ユーロ2023年12月15日ゴールドマン·サックス銀行€48,000,000 販売する57,552,000 52,347,113 5,204,887 
ユーロ.ユーロ2023年12月15日ゴールドマン·サックス銀行€51,300,000 販売する52,274,700 55,945,977 (3,671,277)
ユーロ.ユーロ2023年12月15日モルガン·スタンレーら。€15,900,000 販売する16,260,453 17,339,981 (1,079,528)
ユーロ.ユーロ2023年12月15日ゴールドマン·サックス銀行€10,541,870 販売する12,768,313 11,496,593 1,271,720 
ユーロ.ユーロ2024年11月15日ゴールドマン·サックス銀行€3,500,000 販売する4,238,150 3,853,589 384,561 
ポンド2023年4月14日ゴールドマン·サックス銀行£6,462,233 販売する8,741,786 7,823,404 918,382 
ポンド2023年4月14日ゴールドマン·サックス銀行£11,850,000 販売する14,904,338 14,346,022 558,316 
ポンド2023年8月4日モルガン·スタンレーら。£2,300,000 販売する2,748,730 2,789,745 (41,015)
ポンド2023年10月13日モルガン·スタンレーら。£10,500,000 販売する14,033,250 12,745,825 1,287,425 
ポンド2025年1月31日ゴールドマン·サックス銀行£26,800,000 販売する35,258,080 32,464,104 2,793,976 
セク2024年3月15日ゴールドマン·サックス銀行セク288,600,000 販売する32,301,752 28,237,186 4,064,566 
$517,898,087 $506,017,042 $11,881,045 
25
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
当社の外貨長期契約は総純額決済契約を守らなければなりません。これらの合意には、一方が違約した場合に同じ取引相手と頭角を相殺する条項が含まれている。2023年12月31日現在、ゴールドマン·サックスとモルガン·スタンレー社の資産(負債)はそれぞれ1，646，900ドルと6，384，557ドルであり、いかなる担保でも相殺されていない。2022年12月31日現在、当社のゴールドマン·サックスとモルガン·スタンレー社の資産(負債)はそれぞれ13，071，927ドルと1，190，882ドルであり、いかなる担保でも相殺されていない。
付記5.公正価値計量
当社の投資は付記2で述べた公正価値階層別に分類されている。“重大会計政策”は、2023年12月31日と2022年12月31日まで
2023年12月31日
投資タイプレベル1レベル2レベル3合計する
優先債$— $160,252,899 $2,687,024,435 $2,847,277,334 
二次債務— 5,037,702 — 5,037,702 
資産に基づく財務— 11,615,696 426,266,446 437,882,142 
株式/その他— 15,688 180,615,238 180,630,926 
総投資$— $176,921,985 $3,293,906,119 $3,470,828,104 
2022年12月31日
投資タイプレベル1レベル2レベル3合計する
優先債$— $272,043,853 $2,548,633,722 $2,820,677,575 
二次債務— 4,096,686 17,021,253 21,117,939 
資産に基づく財務— 6,088,749 535,959,274 542,048,023 
株式/その他— — 179,018,270 179,018,270 
総投資$— $282,229,288 $3,280,632,519 $3,562,861,807 
また、付記4で述べたように、同社には外貨長期契約がある。派生ツール“は、2023年12月31日現在、2022年12月31日まで、公正価値レベルで第2レベルに分類される。
以下は、公正価値を決定する際に重大な観察不能投入(第3級)を用いた2023年12月31日までの投資の入金である
 2023年12月31日までの年度
 優先債従属の
債務		資産に基づく財務株式/その他合計する
期日初め公正価値$2,548,633,722 $17,021,253 $535,959,274 $179,018,270 $3,280,632,519 
割引を増やす5,414,043 47,559 314,810 43,168 5,819,580 
純利益を達成した(7,588,940)429,619 (4,676,645)— (11,835,966)
未実現円高(減価償却)純変化(11,707,485)(844,677)(9,560,841)(2,644,101)(24,757,104)
購入518,230,684 — 78,029,683 30,522,311 626,782,678 
支払実物利子3,825,959 — 1,569,591 4,307,459 9,703,009 
販売と返済(379,508,174)(16,653,754)(175,369,426)(30,631,869)(602,163,223)
レベル3に移る9,724,626 — — — 9,724,626 
レベル3に移行する— — — — — 
期末公正価値$2,687,024,435 $— $426,266,446 $180,615,238 $3,293,906,119 
この期間の損益総額は純資産変動に含まれており，報告日が依然として保有している投資に関する未実現損益変動に起因することができる$(28,780,539)$— $(8,597,321)$7,376,435 $(30,001,425)
2023年12月31日までの年次では，1級と2級の間には何の移行もなかった。公正価値レベルによると、現金の帳簿価値は第1級に分類される。
2023年12月31日現在、会社は3級投資頭寸を持ち、公正価値の合計は32.939億ドルで、総ポートフォリオの94.9%を占めている。2022年12月31日現在、会社は3級投資頭寸を持ち、公正価値の合計は32.806億ドルで、総ポートフォリオの92.1%を占めている。射程距離
26
カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、会社3級投資公正価値計量に使用されている見えない投入は以下の通りである
投資タイプ公正価値押し
2023年12月31日
価値を見積もる
テクニック(1)
見えない
入力
射程距離
(加重平均)(2)
投入増加が推定値に与える影響(3)
優先債$2,589,917,665 現金流を割引する割引率6.1% - 18.7% (11.5%)少量を減らす
97,106,770 滝.滝EBITDA倍数7.5 x-10.4 x(9.0 x)増す
資産に基づく財務296,926,469 現金流を割引する割引率7.4% - 13.4% (9.7%)少量を減らす
89,872,080 滝.滝EBITDA倍数1.1 x-1.2 x(1.2 x)増す
31,432,197 
その他(4)
8,035,700 指示取引業者の見積もり26.8% - 26.8% (26.8%)増す
株式/その他108,183,683 滝.滝EBITDA倍数4.9 x-13.0 x(9.0 x)増す
72,431,555 現金流を割引する割引率12.4% - 21.0% (15.4%)少量を減らす
合計する$3,293,906,119 
投資タイプ公正価値押し
2022年12月31日
価値を見積もる
テクニック(1)
見えない
入力
射程距離
(加重平均)(2)
投入増加が推定値に与える影響(3)
優先債$2,533,562,374 現金流を割引する割引率6.0% - 32.3% (12.2%)少量を減らす
14,848,459 滝.滝EBITDA倍数10.1% - 10.1% (10.1%)増す
222,889 コスト
二次債務17,021,253 現金流を割引する割引率8.4% - 8.4% (8.4%)少量を減らす
資産に基づく財務368,417,330 現金流を割引する割引率6.5% - 15.2% (11.5%)少量を減らす
91,578,515 滝.滝EBITDA倍数1.0 x-1.4 x(1.2 x)増す
24,000,000 コスト
39,291,624 
その他(4)
12,671,805 指示取引業者の見積もり42.0% - 42.0% (42.0%)増す
株式/その他114,680,429 滝.滝EBITDA倍数5.0 x-12.8 x(9.2 x)増す
64,337,841 現金流を割引する割引率13.4% - 22.1% (16.3%)少量を減らす
合計する$3,280,632,519 
_______________
(1)ある投資は買収後の一定期間内にコストで価格を計算し、公正価値の最適な指標とすることができる。
(2)加重平均金額は，見積公正価値に基づく.
(3)本欄は、対応する観察不可能な投入を増加させることによる第3級投資の公正価値の方向性変化を表す。投入を減らすことは逆の効果をもたらすだろう。孤立したこれらの投入の重大な変化は、公正な価値計量の著しい向上または低下を招く可能性がある。
(4)会社取引を行う予定の予想結果及び/又はその他の要素に基づいて決定された公正価値。
以上の表は、2023年12月31日および2022年12月31日までの第3次投資の大部分の投資に対する会社の公正価値の決定と関連しているため、重大な観察不可能な投入を表している。当社の評価政策によると、上に述べた技術や投入に加えて、当社投資の公正価値推定を決定する際には、当社は他の推定技術や方法を用いることも可能である。知覚できない投入のいかなる重大な増加または減少は、当社投資の公正価値の大幅な増加または減少をもたらす。
同社の投資には主に発行者から直接買収された債務投資が含まれている。仲介人のオファーのない債務投資は、独立評価会社が評価し、これらの会社は、借り手が債務を十分に返済する能力、同種の投資の現行金利、期待キャッシュフロー、償還特徴、期待償還および投資の他の関連条項を考慮することで、このような投資の公正価値を決定する。以下に述べる以外に、当社のすべての株式/その他の投資も、当該等の投資に帰属する契約権利、および各種収入状況およびEBITDA、現金流量、純収入、収入または(限られた場合)の帳簿価値または清算価値の倍数を考慮して、これらの投資の公正価値を決定する独立推定会社によって推定される。連結財務諸表日前に新規発行·購入した投資は、当社が当該等投資のコストがその公正価値の最適指示であると考えた場合、コスト値に応じて算出される。上記のような投資は、一般に、公正価値階層構造における第3レベルに分類される。活発な公開市場取引における投資は、連結財務諸表日までの終値で推定され、公正価値レベルで第1レベルに分類される。除
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カタログ表
信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
上述したように、当社は、通常、独立した第三者価格サービスによって提供され、これらのサービスから有効性をスクリーニングし、一般に公正価値レベルの第2のレベルに分類される関連期間終了日の取引業者の現在の入札および重要価格の中点を使用することによって、その他の投資を推定する。

注6.重要な合意と関係者
FSKからの投資購入-2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、会社はASC 820によって決定された公正価値およびFSKと会社の取締役会が合意した公正価値に従ってFSKから投資を購入し、総金額はそれぞれ約5.57億ドルと10.68億ドルだった。
行政サービス−当社はFSKと締結した行政サービスプロトコル(“行政サービスプロトコル”)の一方であり，このプロトコルにより，FSKは会社を代表して各種行政サービスの実行を履行し監督する.行政サービスは、台帳会計サービス、会社の純資産額の計算、メンテナンスに必要な会社と財務記録、会社およびその子会社の財務報告、会社マネージャーおよび貸手取締役会への報告、会社費用の支払いおよびメンバー分配を監督すること、および会社に提供する行政および専門サービスを管理および監督することを含むことができる。FSKは会社の管理資産の0.25%の費用を獲得し、四半期ごとに計算して借金を支払う権利がある。

付記7.借金
Big Cedar Creek Fundingとフランスのパリ銀行(BNP Paribas)には循環信用計画(改訂された“Big Cedar Creek Funding Credit Finance”)があり、2023年12月31日現在、6億ドルまでの借金を提供している。Big Cedar Creek Funding Credit Financeは、ドル、オーストラリアドル、カナダドル、ニュージーランドドル、ユーロ、ポンドローンを提供します。ドルローンの利息はSOFR期限金利(0%を下限)とし、再投資期間に2.85%の利差を加え、その後3.35%となる。外貨ローンは適用された変動金利(0%を下限)で計上され、再投資期間内の金利差は2.95%から3.05%で、その後3.45%から3.55%となった。Big Cedar Creek Fundingはまた、抽出されていない約束に0.50%までの承諾料を支払う。大雪松渓融資信用手配は2027年4月11日に満期になる。2023年12月31日と2022年12月31日まで、大雪松渓融資信用手配による未返済借入金総額はそれぞれ523，123，652ドルと259，448，237ドルであった。
二零年四月十五日、ダフ屋林場融資はフランスパリ銀行(行政代理及び融資者)、富国銀行(ノースカロライナ州富国銀行)(担保代理)、当社(株式所有者及びサービス業者)及び時々他の貸主と循環信用及び保証協定を締結した(“黄楊林場融資循環信用手配”)。2023年4月11日、大雪松渓資金信用メカニズム第4修正案が終了すると同時に、大雪松渓資金と合併後に存続する大雪松渓資金合併協定に基づいて、黄楊林道資金と大雪松渓資金を合併し、大雪松渓資金、あるいは大雪松渓資金を合併する。Big Cedar合併を完成した後、黄楊林道融資循環信用手配は中止され、すべての未返済借金はBig Cedar Creek融資信用手配と仮定された。
栗子街融資には循環信用手配(“栗子街融資信用手配”)があり、ノースカロライナ州シティバンクが行政代理と貸金人として、富国銀行全国協会が担保代理として、2023年12月31日までに4億ドルに上る借金を提供する。栗子街融資信用基金はドル、オーストラリアドル、カナダドル、ユーロ、ポンドローンを提供する。ドルローンの金利はSOFR(0%を下限)に2.45%を加える。外貨ローンは適用される変動金利(0%を下限)に2.45%を加算して利上げする。栗街基金はまた、抽出されていない約束に0.50%までの約束料を支払う。栗子街融資信用計画は2027年9月18日に満期になる。2023年12月31日と2022年12月31日までの栗街融資信用メカニズム下の未返済融資総額はそれぞれ331，689，008ドルと316，432，283ドルであった。
Green Creek FundingはCOPJVの完全子会社であり、ゴールドマン·サックス銀行(Goldman Sachs Bank)と循環信用手配(改訂後は“Green Creek Funding Credit Finance”)があり、2023年12月31日までに4億ドルに達する借金を提供する。緑渓信用基金はドル、カナダドル、ユーロ、ポンドローンを提供する。ドルローンはSOFR期限金利(0%を下限)に2.25%を加算して利上げします。外貨ローンは、適用される変動金利(0%を下限)に指定通貨に適用される金利を加算する。Green Creek Fundingはまた、抽出されていない約束に最大2.25%の約束料を支払う。緑渓融資信用手配は2027年1月30日に期限が切れる。2023年12月31日と2022年12月31日まで、緑渓融資信用メカニズム下の未返済借入金総額はそれぞれ265，575，459ドルと304，119，900ドルであった。
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連結財務諸表付記
Magnolia Funding LLCとモルガン·スタンレー高級融資有限会社は1つの循環信用手配、即ち木蘭融資信用手配があり、2023年12月31日まで、この計画は3億ドルに達する借金を提供する。木蘭融資信用基金はドル、オーストラリアドル、カナダドル、スウェーデンクローナ、ユーロとポンドのローンを提供します。ドルローンの利息はSOFR(0%を下限)に2.20%の利差を加える。外貨ローンは、適用される変動金利(0%を下限)に指定通貨に適用される金利を加算する。Magnolia Fundingはまた、抽出されていない約束に0.35%の承諾料を支払う。木蘭融資信用手配は2027年7月14日に期限が切れる。2023年12月31日と2022年12月31日まで、モクレン融資信用メカニズム下の未返済借款総額はそれぞれ197531 607ドルと251 433 797ドルだった。
2021年3月31日，COPJVは証券法第4(A)(2)条に基づき，当金総額3億ドルの無担保手形である4月のCOPJV手形を私募方式で合格機関の買手に売却した。4月に発行されたCOPJV債券は、毎季利息を支払い、それぞれ1月、4月、7月、10月1日に支払い、固定年利は4.25%で、2021年7月1日から発効する。4月のCOPJV債券が投資級債券と評価されなくなった場合、この金利は4.75%に上昇する可能性があり、違約事件が継続している間、4月のCOPJV債券は2.0%の違約利息を追加的に支払うことになる。4月に発行されたCOPJV債券は、COPJVがその条項に基づいてその日までに償還、購入または前払いしない限り、2026年4月1日に満期となる。2023年12月31日と2022年12月31日現在、4月のCOPJV手形のうち3億ドルが返済されていない。
2021年8月17日，COPJVは証券法第4(A)(2)条に基づき，2.25億ドルのBシリーズ高級無担保手形(すなわち8月のCOPJV手形)および4月のCOPJV手形(COPJV手形)の元金総額を私募方式で合格機関の買手に売却した.8月に発行されたCOPJV債券の利息は半年ごとに支払われ、2022年2月17日から固定年利は3.62%となる。COPJV債券が投資級債券と評価されなくなった場合、この金利は4.12%に上昇する可能性があり、違約事件が継続している間、8月のCOPJV債券は2.0%の違約利息を追加的に支払うことになる。8月に発行されたCOPJV債券は、COPJVがその条項に基づいてその日までに償還、購入、または前払いしない限り、2026年8月17日に満期となる。2023年12月31日と2022年12月31日現在、8月のCOPJV手形のうち2.25億ドルが返済されていない。
COPJV手形は一般的な無担保債務であり，COPJVが発行可能なすべての未償還及び将来の無担保及び無従属債務と同等の地位を有している。COPJVはCOPJV手形の純収益を一般会社目的に使用しており、投資、既存債務の返済、許可の割り当てを含む。
その融資手配によると、同社はすでにいくつかの陳述と保証を行い、類似融資手配に関する各条約、報告規定及びその他の常習規定を遵守しなければならない。同社は、2023年12月31日と2022年12月31日まで、その融資手配に要求されるすべての条約を遵守している。

付記8.支払いの引受やその他の事項
ポートフォリオ会社に資金を提供する無資金承諾は、会社の総合貸借対照表に記録されていない。これらの引受金は期限が切れて動かない可能性があるため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない。その会社はこのような約束に資金を提供するのに十分な流動資金を持っている。同社には2023年12月31日現在、資金源のない3つの債務承諾があり、資金源なしの約束総額は24，790，786ドルである。会社の資金源のない債務投資の詳細については、2023年12月31日までの総合投資スケジュールを参照されたい。
正常な業務過程で、会社は様々な一般的な賠償を提供する契約を締結した。これらの手配によると当社に対するいかなるリスクも将来当社に対するクレームに及ぶ可能性があります。現在、このようなクレームは存在しないか、または予想されているため、当社はこのような賠償に関するいかなる責任も生じない。

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信用機会パートナー合弁企業、有限責任会社、子会社
連結財務諸表付記
注9.財務上のポイント
以下に当社の2023年12月31日までおよび2022年12月31日までの財務重点スケジュールを示す
十二月三十一日までの年度
20232022
職場経営実績：
会員部門の権益、年初$872.34 $954.80 
投資業務収入：
純投資収益130.79 120.87 
実現したと未実現の純収益(16.35)(80.51)
投資運営からの総額114.44 40.36 
メンバーに配布します
純投資収益(133.61)(122.82)
メンバーに割り当てられた合計(133.61)(122.82)
会員の職場ごとの権益，年末$853.17 $872.34 
比率/補足データ(単位は千，比率は除く)
総申告税表(1)
13.12 %4.23 %
総運営費と平均会員権益との比(2)
8.50 %4.89 %
純投資収益と平均会員権益の比(2)
15.28 %13.13 %
年末会員権益(単位：S)$1,596,431 $1,632,302 
重み付き平均未完了単位(単位：S)1,871 1,814 
平均会員権益(単位：S)$1,601,306 $1,669,485 
_______________
(1)総リターンは，社員権益の増減に，その期間に申告された割当てを加え，開始した社員権益で割って計算する
(2)各メンバの全体としての比率を計算する.この等比率の計算は、メンバーの権益を評価する収入と支出金額に基づいており、株式取引の時間によってこれらの比率と異なる可能性がある。

注10.後続事件
後続事件の評価は2024年2月26日、すなわち監査された連結財務諸表が発表される日まで続く。当社の結論は、連結財務諸表で調整または開示する必要のある後続事件は何もありません。
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