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19メンバー2022-01-012022-12-310001692412PLYA：COVID 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12アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-12-310001692412アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2024-01-012024-02-200001692412アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2024-02-2000016924122023-02-070001692412US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ-公認会計基準：外国為替長期メンバー2024-01-10ISO 4217：MXN0001692412アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2024-01-172024-02-080001692412アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーPLYA：PerformanceSharesMarketConditionMember2024-01-172024-02-080001692412アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーPLYA：PerformanceSharesPerformanceConditionMember2024-01-172024-02-080001692412アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーSRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2024-01-172024-02-080001692412SRT：ParentCompany Member2023-12-310001692412SRT：ParentCompany Member2022-12-310001692412SRT：ParentCompany Member2023-01-012023-12-310001692412SRT：ParentCompany Member2022-01-012022-12-310001692412SRT：ParentCompany Member2021-01-012021-12-310001692412SRT：ParentCompany Member2021-12-310001692412SRT：ParentCompany Member2020-12-310001692412国：JMSRT：ParentCompany Member2022-01-012022-12-3100016924122023-10-012023-12-31
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
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表10-K
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| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…
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| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告。 |
委員会書類番号001-38012
Playaホテル&リゾート会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | |
| ♪the the the | オランダ | | 98-1346104 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | | (米国国税局雇用主識別番号) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
Nieuwezijds Voorburgwal 104 | | |
| 1012 SG | アムステルダムでは | 彼は言いました | オランダ | | 適用されない |
| (主な行政事務室住所) | | (郵便番号) |
+ 31682 55 84 30
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
普通株、額面0.10ユーロ | PLYA | ナスダック株式市場有限責任会社 |
| | |
同法第12条(G)により登録された証券：なし |
登録者が証券法第405条に規定する有名な経験豊富な発行者であるか否かをチェックマークで示すはい、そうです ☒*☐
登録者が当該法第13節又は第15節(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は，複選マークで示してください☐ 違います。 ☒
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月(または登録者にそのような報告の提出を要求するより短い期間)内に(またはより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90(90)日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒*☐
チェックマークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間)に、S−Tルール405(本章232.405節)に従って要求された各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒*☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、および“新興成長型会社”の定義を参照されたい
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| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| 非加速ファイルマネージャ： | ☐ | | 規模の小さい財務報告会社は財務諸表の管理を担当している | ☐ | |
| | | | 新興成長型会社 | ☐ | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)☐*☒
2023年6月30日現在、登録者の非関連会社が保有する登録者普通株の総時価は約0.10ユーロ額面である1,066.22.8億ユーロ(登録者普通株2023年6月30日のナスダックでの終値で計算)。
2024年2月20日までに136,929,222登録者の普通株は、額面0.10ユーロ、発行されている。
引用で編入された書類
本10-K表年次報告第III部分は，登録者が2024年5月16日に開催する2024年年度株主総会の依頼書の一部を含み，参考に供する。
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Playaホテル&リゾート会社 カタログ 2023年12月31日までの会計年度 |
| | | ページ |
第1部 |
| 第1項。 | 業務.業務 | 6 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 14 |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 30 |
| プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 30 |
| 第二項です。 | 属性 | 33 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 33 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 34 |
| | |
第II部 |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 34 |
| 第六項です。 | [保留されている] | 35 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 35 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 57 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 59 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 103 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 103 |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 103 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 103 |
| | |
第三部 |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 104 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 104 |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 104 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 104 |
| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 104 |
| | |
第4部 |
| 第十五項。 | 展示品と財務諸表のスケジュール | 105 |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 107 |
| サイン | 108 |
前向きに陳述する
本年度報告書には“1995年個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”が含まれている。展望的陳述は、予想、信念、予測、未来計画および戦略、予期されたイベントまたは傾向、および非歴史的事実に関連する同様の表現に関する。展望性陳述は現在資本資源、ポートフォリオ表現、経営結果、流動性と財務状況などに対する著者らの見方を反映している。同様に、私たちの総合財務諸表と、私たちの業務の予想成長、予想市場状況、人口統計データ、および運営結果に関する私たちのすべての陳述は前向きな陳述です。場合によっては、これらの前向きな陳述は、“展望”、“信じ”、“予想”、“潜在”、“継続”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“求める”、“約”、“予測”、“計画”、“計画”、“推定”、“予想”またはこれらの語または他の類似語またはフレーズの負のバージョンなどの用語を使用することによって識別することができる
本年度報告に含まれる前向き陳述は、未来の事件に対する私たちの現在の見方を反映しており、多くの既知および未知のリスク、不確実性、仮説および環境変化の影響を受け、これらのリスク、不確実性、仮説および環境変化は、私たちの実際の結果が任意の前向き陳述に表現されているものと大きく異なる可能性がある。他の要因に加えて、以下の要素は、実際の結果および未来のイベントが前向き陳述または予想と大きく異なることをもたらす可能性がある
•全体的な経済不確定性と全体的な経済状況の影響は、インフレ、金利上昇、世界経済状況の悪化或いは経済成長レベルの低さ、消費者が自由に支配できる支出、特にホテル業への影響を含む
•特にリゾート市場における豪華な部分、および他の休暇選択や目的地と比較した熱帯海浜休暇の人気度を含む、消費者選好の変化、特に休暇モードの流行、特に休暇市場における豪華な部分、および他の休暇選択または目的地と比較した熱帯海浜休暇の人気度
•私たちが経営している地域の経済、社会、または政治的条件の変化は、公共安全観念の変化、失業率と労働力供給の変化、競争相手リゾートの部屋供給の変化を含む
•ハイアットホテルグループ(“ハイアット”)、ヒルトングローバルホールディングス(“ヒルトン”)とウィンダムホテル&リゾートグループ(“ウィンダム”)との関係の成功と継続
•通貨レートの変動性
•私たちの現在のポートフォリオと将来買収可能なリゾートのブランド形成やブランド再構築計画の成功
•予想された時間範囲内で予想されたコストおよびリターンで買収、拡張、修理、リフォームプロジェクトを成功させることができなかった
•私たちは開発と改造プロジェクトの時間と範囲を変えるかもしれない
•建築と開発コストが大幅に増加した
•公共事業、労働力、または他の休暇コストが大幅に増加した
•私たちには魅力的な条件や資金調達計画を獲得して維持することができます
•私たちは十分な流動資金を得て維持し、債務の運営と返済に資金を提供することができる
•私たちの地域の政府法規またはその執行、税法、税率(オランダ“2024年最低税法”による会社税率の引き上げを含む)、会計指導および類似事項の影響と変化
•新冠肺炎または他の公共健康危機に関連する制限、または航空会社のサービス/輸送力の問題、および政府の強制的な安全協定および/または健康考慮(新冠肺炎または他の公共健康危機に関連する安全協定および/または健康問題を含む)によるリゾート需要の変化を考慮すると、私たちの客は私たちのリゾートに到達する能力があるかどうか；
•私たちの内部統制と会社の政策と手続きの有効性
•人員の変動と合格者の可得性
•極端な天気事件、例えばハリケーン、津波、竜巻、洪水と極端な熱波は、気候変化によって頻度と深刻度を増加させ、干ばつ、野火或いは油漏れなどの他の自然或いは人為災害を増加させる可能性がある
•第三者に依存して私たちのデータセンターにインターネット、電気通信、ネットワーク接続を提供します
•ネットワークイベントおよび情報技術の障害
•私たちの普通株や他の証券の市場価格と流動性の変動性
•私たちが置かれている競争はますます激しくなっている環境だ。
前向きな陳述は私たちの誠実な信念を反映しているが、それらは未来の業績の保証ではない。法律の要件を適用する以外に、会社は、本年度報告日後の基本的な仮定または要因、新しい情報、データまたは方法、未来のイベント、または他の変化の変化を反映するために、いかなる前向きな陳述を公開または修正する義務がない。あなたはいかなる前向きな陳述にも過度に依存してはいけません。これらの展望的な陳述は、私たち(または前向きな陳述をした第三者)が現在把握している情報に基づいています
文意に加えて，本年度報告では，“当社”，“Playa”，“わが社”，“我々”および同様の提案法を用いて，オランダ上場有限責任会社(Naamloze Vennootschap)Playa Hotels&Resorts N.V.とその子会社を指す.
リスク要因の概要
本年度報告に含まれるリスク要因の以下の要約をForm 10-Kの形式で提供し，我々のリスク因子開示の可読性と可読性を向上させる. 私たちの株主は、この10-K表年次報告書に含まれるすべてのリスク要素を慎重に検討して、リスクと不確実性に関するより多くの情報を得ることを奨励します。これらのリスクと不確実性は、私たちの実際の結果が最近の結果や私たちが予想している未来の結果と大きく異なる可能性があります
•全体的な経済見通しが不透明であることに加え、ホテル業の需要が弱いことは、私たちに重大な不利な影響を与える可能性がある。
•最近のインフレと金利の大幅な上昇は私たちと私たちの顧客に悪影響を及ぼすかもしれない
•私たちは、天気に関する緊急事態、自然災害、政府と公共安全の不安定を含む、リゾート地の地理的集中に関する重大なリスクに直面している。
•私たちは為替レートのリスクに大きな開きがあります。
•テロ行為、武力衝突、内乱、犯罪活動およびその脅威、および旅行の安全性や旅行安全感に影響を与える他の国際事件は、私たちのリゾート地の一般的な旅行需要と休暇セットの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。
•全世界の衛生大流行、流行病及び/或いはその他の疾病の爆発は著者らの業務、運営結果、キャッシュフローと財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。
•私たちの成功は私たちの第三者ブランドパートナーの成功に大きくかかっている。
•もし私たちが第三者ブランドパートナーからの要求を満たすことができなければ、私たちとこれらのパートナーとの関係は悪化する可能性がある。
•私たちの第三者ブランドパートナーはハイアットを含めて、私たちと競争する能力にほとんど制限がありません。
•万象を網羅する細分化市場では、グローバルホテルブランド会社からの競争が激しさを増している。
•♪the the the 結果は… のです。 運営 のです。 我々の リゾート.リゾート 5月． BE 不利な 影響を受ける から 多種多様である 運営中です リスク よくあることだ 至れり尽くせり ♪the the the 宿泊 競争、供給過剰、観光業への依存を含む工業は、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちのリゾート開発、買収、拡張、再配置、ブランド再構築プロジェクトは時間、予算、その他のリスクの影響を受けるだろう。
•私たちのリゾートの海辺の位置を考慮して、私たちは特に極端な天気事件の影響を受けやすいです。例えばハリケーンです。これらの事件は気候変化によって頻度と深刻さを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
•近年，当リゾートに集中している一部の地域の海岸線では馬尾藻海藻レベルが上昇している
•私たちの保険は私たちの潜在的な損失、負債、損害をカバーするのに十分ではないかもしれません。保険コストは引き続き大幅に増加するかもしれません。気候変動に関連する可能性のある極端な天気事件を含めて、私たちはすべてのリスクをカバーする保険を得ることができないかもしれません。
•労働力不足は、私たちが物件を運営したり、業務を成長させる能力を制限したり、労働コストの増加を招いたりする可能性があり、これは私たちの運営結果やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちはかなり多くの従業員が労働組合に加入しており、労使交渉や停止は私たちの運営を混乱させるかもしれない。
•商業航空会社と観光事業者サービスの可用性と負担可能性は私たちの業務に非常に重要です。
•私たちのリゾートは持続的で、しばしば高価な維持、リフォーム、そして資本改善が必要だ
•私たちは多くの未済債務を持っていて、大量の元金と利息を支払わなければならない。
•私たちの様々な債務義務を管理する協定は私たちの業務に制限を加え、私たちが何らかの行動を取る能力を制限している。
•私たちの変動金利債務は、隔夜融資金利(“SOFR”)を担保した利差で価格を設定し、金利リスクに直面させ、債務超過義務を大幅に増加させる可能性がある。
•私たちは紛争や法律、規制、または他の手続きの影響を受けるかもしれないが、このような手続きは私たちの巨額の支出に関連しているかもしれない。
•私たちのポートフォリオの中でメキシコにあるいくつかのリゾートはいくつかの承認なしに建設され、改修された。メキシコ政府に付与された権力は全体的であり、私たちはそれがその権力を行使して罰金を科せず、救済措置を取ったり、関連リゾートの一部または全部を閉鎖したりしないという保証はありません(S)、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
•ホテル業の周期性は私たちの経営業績を変動させる可能性があります。
•消費者たちがインターネット旅行仲介業者をますます使用することは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
•ネットワークリスクおよび内部または顧客データの完全性を維持できないことは、当社の名声を損なう可能性があり、ビジネス損失および/またはコスト、罰金、調査、法執行行動、または訴訟に直面させる可能性があります。
•情報技術システム、ソフトウェア、またはウェブサイトの障害または中断は、当社の業務または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちは米国の“反海外腐敗法”(“FCPA”)や他の反腐敗法律法規(非米国法を含む)の責任に直面する可能性があり、いずれも私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちの既存のリゾートと私たちが買収する可能性のあるリゾートは、有害なカビを含んだり発展したりする可能性があり、健康に悪影響を及ぼす責任と問題を解決するコストを招く可能性があります。
•不動産投資の流動性不足は、リゾートの売却やリゾート業績の不利な変化に対応する能力を大きく阻害する可能性があります。
•私たちは政府の規制や環境問題訴訟に関連した巨額のコストを招くかもしれない。
•我々株主の権利及び取締役の義務は、オランダの法律、定款及び取締役会(“取締役会”)が採択した内部規則及び政策によって管轄されており、いくつかの重要な点では米国会社の株主権利及び取締役会メンバーの義務とは異なる。
•Sagicor Groupジャマイカ株式会社(総称して“Sagicor”)に関連するいくつかの会社は、私たちの相当数の普通株式を持っており、私たちの取締役会で代表を持ち、私たちの他の株主とは異なる権益を持っている可能性がある。
•我々の会社規約やオランダ会社法の条項は、株主が私たちに有利であると思う買収要約を阻止または阻止し、買収要約を提出する際に取締役会を交換または罷免しようとするいかなる試みを阻止または挫折させる可能性がある。
•メキシコ法律によると、私たちの普通株の会計価値がメキシコからの財産の50%を超える場合、メキシコと米国との間の所得税条約やメキシコとの他の有利な所得税条約に基づいて福祉を申請する資格がない売却株主に税金を徴収することになる可能性がある。
第1部
第1項公事です。
概要
Playaはメキシコとカリブ海の人気リゾート黄金海浜に位置する全包式リゾートのトップ所有者、事業者、開発者である。2023年12月31日現在、メキシコ、ジャマイカ、ドミニカ共和国にある24のリゾート(9，027室)を所有および/または管理しています。Playaの戦略は，我々が世界的に公認されているブランドパートナー関係と独自の内部直接予約能力を利用して，全パッケージ型リゾートモデルが流行している利点を利用して，初めての全パッケージ型リゾート消費者に経済的に効率的に接触することである。私たちはこの戦略が私たちの株主のために魅力的な見返りを作って、私たちのお客さんと持続的な関係を築き、私たちの同僚と私たちのコミュニティの生活を改善することができると信じています。
私たちは私たちが持って管理しているリゾートはそれらがサービスする目的地の中で最高のフルパッケージリゾートの一つだと信じています。私たちのリゾートはその地理的位置、ブランド関連、広範な便利施設、規模と設計によって競争優位があると信じています。私たちのポートフォリオは、以下のような特徴を持つ、網羅的なリゾートで構成されています
•最高の海辺の位置
•世界的に公認されているアメリカのホテルブランドのパートナー
•北米の主要で副次的な市場や国際門戸市場の便利な空の通路から
•人気のあるリゾート地の戦略的位置、地元政府の観光業への確約
•質の高い基準と身体状態
•増加リフォームまたは再配置機会によってさらなる収入と収益の増加を実現する能力。
私たちが網羅しているリゾートはお客さんに魅力的な休暇体験を提供して、魅力的な価値と価格確定性を提供して、同時にPlayaに伝統的な全方位サービスホテルの商業モードよりもっと予測できる収入、費用と宿泊率を提供します。一般的に、全パック式レジャー客は、事前に予約してより多くの費用を支払うことで、キャンセル率を低下させ、全パックセット価格に含まれないアップグレード、良質なサービス、便利施設の販売を増加させます
私たちはハイアット、ヒルトン、ウィンダムという三つの世界的に有名なホテルブランドと戦略的協力関係を構築した。私たちはハイアットホテル、ヒルトンホテルとウィンダムホテルと協力して、カリブ海、メキシコとラテンアメリカで網羅的なリゾートを開発と管理して、独特の優位性を提供してくれると信じています
•グローバル予約システム、グローバルマーケティング規模、数億のホテルロイヤルティ会員を獲得し、収入の増加を推進した
•客が直接予約する傾向が高く、観光事業者、旅行会社、オンライン旅行会社などの卸売ルートで予約するよりも著しく向上している
•より低い顧客獲得コストおよびより高い純平均1日レート(ADR)；
•世界のフランチャイズ業者に付属するブランドリゾートの方が純資産価値が高い
•ブランドパートナーは私たちと協力してリターンを最大化します
•新しいリゾートまたは改築されたリゾートのお客様をすぐに識別します
•新しい消費者と接触する巨大な増加機会は、これらの消費者は網羅的なモデルに慣れていないかもしれない
•世界の様々な地域の客に触れ、より良い細分化された組み合わせを作り、集中度リスクを低減することができる
•関連するグローバルホテルブランドを通じてマーケティングと広報影響力を強化する
•プラットフォームを越えて最良のやり方を利用する能力
•価格感度を下げ、購買意思決定を奨励し、より高い収入をもたらす
•より高い入居率とより高いグループ業務レベル
•非ブランドリゾートに比べて失敗率が低い
•世界的に有名なブランドに対する消費者の自信と信頼。
私たちは私たちのすべてのリゾートが運営部門であり、報告可能な部門のハードルに達していないと思う。私たちの運営部門のさらなる検討及び私たちが運営する地理的地域に関する財務情報については、参照されたい細分化結果はい第二部、第七項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析1つはD注17~添付の連結財務諸表。
私たちの競争優位は
以下の競争優位は、他の全パッケージリゾートの所有者、事業者、開発者、および買収者とは異なると信じています
•トップクラスの全包式リゾート集合は、とても理想的な位置にあります。 私たちは私たちのポートフォリオが最高の網羅的なリゾートを代表すると信じている。私たちはしばしば受賞したリゾートは人気のあるリゾート地の黄金海浜に位置して、メキシコのカンクン、カルメン、バヤルタ港とロスカボス、ドミニカ共和国のカプナ、ポンタカナとラローマンナ、そしてジャマイカのモンテゴ湾を含みます。お客様は北米と他の国際ポータル市場から私たちのリゾートを簡単に訪問することができます。
•多様なフルパッケージリゾートの組み合わせ私たちは現在四つの主要な地理市場でリゾートを経営していて、一連の価格を特色としています。これは私たちの製品を多様化させ、お客さんの忠誠度を育成し、リピーター業務を推進することに役立つと信じています。また、九つの異なるブランドのリゾートを経営しています。ハイアット、ヒルトン、ウィンダムとマリオットを含みます。複数のブランドを所有者および開発者に提供することは、ブランドの供給増加およびその後の蚕食リスクを緩和し、潜在市場を拡大することができるので、管理協定および魅力的な買収を得る能力を得るために重要である
•網羅的なモデルに独自に注目しています ますます多くの人が質の高い休暇体験のメリットを鑑賞するようになるにつれて、このような網羅的な休暇モードはますます人気があり、このような体験は価値、計画しやすく、高度なコスト確実性を提供すると信じている。私たちのお客さんはすでに彼らのリゾートセットを予約したので、私たちもあります もし私たちのお客様がフルパックセットに含まれていないアップグレード、良質なサービス、便宜施設を購入すれば、追加収入を稼ぐ機会があります
•トップブランドと強固な関係を築いたハイアットヒルトンウィンダムとの協力関係は三つの世界的に有名なホテルブランドは、私たちのリゾートを競争相手と区別させます。戦略パートナーとしてPlayaを選択するカリブ海、メキシコ、ラテンアメリカにおけるハイアット、ヒルトン、ウィンダムの開発と管理は、Playaの全パッケージリゾートの最適な管理に対する彼らの自信と信念を反映している。2023年12月31日までの年間、8.579億ドル、または私たちの総純収入の91.8%(定義参照)第二部、第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析)ハイアット、ヒルトン、ウィンダムブランドのリゾートから来ました
•ハイアット戦略関係。 我々の戦略的要地ハイアットとの関係は正しいことを含めて一連のメリットを提供してくれましたOはいくつかの国/地域でハイアットZivaとハイアットZilaraブランド(“ハイアット全包リゾートブランド”)で既存のいくつかのリゾートを運営しています。2021年、私たちは、ハイアットがメキシコおよびジャマイカのハイアットZivaおよびハイアットZilaraリゾートとのフランチャイズ協定を修正し、ハイアットが5年以内に私たちのハイアットZivaおよびハイアットZilaraリゾートの近くのいくつかの合意された地理的領域での開設、所有または許可の他の当事者(ハイアットのライセンスまたは特許協定または他の合意によるかどうかにかかわらず)ハイアットZivaおよびハイアットジラリゾートの開設または運営を禁止する。
ハイアットZivaブランドはすべての年齢層向けのバロビ象のリゾートブランドであり、ハイアットZilaraブランドは大人向けのバロビ象のリゾートブランドである。ハイアット全包式リゾートブランドはハイアットの低コストと高利益率流通ルートから利益を得て、例えばハイアット客はハイアット世界を使用します®顧客ロイヤルティ計画、ハイアットホテルの予約システム、ハイアットホテルのモバイルアプリケーションとサイト、ハイアットホテルの広範なグループ販売業務。私たちはハイアットホテルとの戦略関係、そして私たちの全方位リゾートブランドの潜在客の中での知名度が絶えず向上して、私たちはもっと低コストの販売ルートを通じて予約数を増やすことができて、例えばハイアットホテルと私たちの会社とリゾートサイトを通じて直接予約することができると信じています。
•ヒルトン戦略同盟です。 ヒルトンとの戦略同盟はカリブ海、メキシコと南米と中米の市場に拡張することができ、同時にヒルトンの世界ブランドの組み合わせとヒルトン名誉顧客忠誠度計画(約1億8千万人の会員がいる)から利益を得ることができます 2023年12月31日まで)それは.私たちはすでに私たちの二つのリゾートを三つのヒルトン網羅万象のリゾートに変えることに成功しました。ヒルトンとの合意によると、カリブ海、メキシコと中南米のいくつかの場所で他の八つのリゾートを転換、開発、あるいは管理する潜在力があります2025.
•ウィンダム戦略同盟です。 ウィンダムとの戦略同盟はウィンダムのグローバルブランドグループと顧客ロイヤルティ計画(約1.06億人の会員)から利益を得ることができます 2023年12月31日現在)、2026年12月までにメキシコ、ジャマイカ、ドミニカ共和国、およびいくつかの他のカリブ海およびラテンアメリカの目的地(総称して“排他的領土”と呼ばれる)でウィンダムAlltra全包式リゾートを所有または運営する独占的権利を提供しているが、ウィンダムが2024年12月1日にトリガした特定の停止権に制限されている。私たちは特定の開発マイルストーンに到達した上で私たちの専門権を延長する権利があるそれは.我々の戦略同盟はまた、初期専門期間と任意の延期期間に排他的領土以外に位置するウィンダム？エルテラ全包式リゾートを管理する優先権を与えてくれた。私たちはメキシコにある二つのリゾートをウィンダム？エルトラ全包式リゾートに変えることに成功しました。最近は管理契約を締結して、二つのウィンダム·エルトラ全包式リゾートを管理しています。
•独自の直接予約機能。 世界的に有名なブランドとの協力による直接予約のメリットをさらに支持するために、私たちは自分たちの内部直接bに投資しましたプラットフォームを探して、私たちの顧客獲得コストを最適化し、顧客忠誠度を確立します。上には2023年12月31日までの年度147.6ドルで運営収入の16.0%を占めていますWNED純収入(定義参照第二部、第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析)はplayaresorts.comで生成されているのに対し2018年12月31日現在の年度は1，690万ドル。私たちは引き続きこの努力に投資して、私たちの販売能力を向上させ、消費者のニーズに適応します。
•統合され拡張可能な操作プラットフォームオム。 私たちは、現在管理している24のリゾートの運営効率を向上させるための拡張可能なリゾート管理プラットフォームを開発したと信じています。私たちのプラットフォームは私たちが第三者が所有するリゾートの他のリゾートを買収して管理することができるようにします。例えば、2022年12月から2023年1月までの間に、これまで第三者が管理していた2つのリゾートの管理を内部化することに成功した。私たちのプラットフォームはまた、販売、マーケティング、リゾート管理を含めて、私たちの各重要な機能のマネージャーに、私たちのポートフォリオ全体の傾向を観察、分析、共有、対応することができます。したがって、私たちはポートフォリオ全体に基づいてリアルタイムで管理計画を実施することができる。
•レジャー旅行に有利な接触.私たちの海辺リゾートの組み合わせは私たちの顧客グループをAPPROに偏向させます90%近くのレジャー交通がビロードです。歴史的に見ると、このような集中度は、観光市場のレジャー部分が通常ビジネス市場よりも速く反発しているため、多くの宿泊業者よりも早く世界旅行が減少した時期から回復することができると考えられる。
•経験豊富なリーダーシップは、良好な業績記録を持っている。私たちの高級管理チームはホテル業で全パッケージリゾートの運営を含めて豊富な経験を持っています。
•私たちの最高経営責任者Bruce Wardinskiはホテル業界で30年以上の経験があり、彼は私たちの前身会社を設立しました。以前は2つの宿泊会社の最高経営責任者：BarcelﾟCrestline Corporation、独立したホテルの所有者、テナントとマネージャー、そしてCrestline Capital Corporation、ニューヨーク証券取引所(NYSE)に上場したホテルの所有者、テナント、マネージャーでした。ウォーディンスキーはハイランドホテルグループ取締役会の非執行議長でもあり、同社はニューヨーク証券取引所に上場した会社で、ハイエンド全方位サービス、良質限られたサービスと長期宿泊物件を持っている。ワルディンスキーさんは、マリオット·ホテルの高級副社長やリゾートグループ(現ニューヨーク証券取引所株式コード：HST)の財務担当者やマリオット国際株式会社の複数のポストなど、業界内での責任者も務めています我々は、2024年1月31日現在、発行済み普通株式の3.5%をウォーディンスキーさん実益が所有している
•私たちの最高財務官Ryan Hydelは、ホテル業界で20年以上の仕事経験を持ち、2006年に設立されたPlayaから、私たちの管理チームの創設メンバーの一人です。彼は以前Playaで上級副社長と財務担当を務め、BarcelóCrestline CorporationやCrestline Capital Corporationで働いたことがある。
•私たちの首席運営官グレッグ·マリアスはホテルや宿泊業界で20年以上の経験を持っています。マリャザスさんは、ヤハイグループの傘下の高級ブランドヤゴホテルの中東欧、ビロード、スイス地区で高級副社長の運営を担当し、45軒を超えるホテルのポートフォリオの管理を担当していました。
•我々の首席投資官フェルナンド·ムレットはホテル業で20年以上の経験を持ち，我々の管理チームの創設メンバーの一人であり，2006年に設立されたPlayaから始まった。以前、ムライトさんはハイランドのホテルグループで国際投資·資産管理取締役社長を務めていたが、これまではバセロ·ホテル·リゾートグループで働いていた。
•Tracy Colden、私たちの執行副社長と総法律顧問は、ホテルやホテル業で30年以上の経験を持っています。これまで彼女は総裁常務副主任と
ハイランドホテルグループ執行副総裁兼Crestline Capital Corporation総法律顧問を務めた。コルデンさんもマリオット国際会社のアシスタント総法律顧問です。
私たちの業務と成長戦略
私たちの目標はリードするオーナーになることです演算子我々がサービスする市場では，網羅的な海浜リゾートを開発し，以下の業務と成長を実施することにより，株主に価値を創出するとともに，資本コストよりも高い魅力的なリスク調整後のリターンを生じる策略:
•戦略的成長の機会を選択的に求める.ホテル業の網羅的な部分は高度に分散しています。私たちは有利な地位にあり、ホテル業の全方位的な分野で買収とパートナー関係を構築することで、私たちのポートフォリオを拡大すると信じている。私たちは全方位リゾート運営、ブランド関係、買収、拡張、リフォーム、再配置とブランド再構築における豊富な経験と、私たちの直接予約戦略、成熟かつ拡張可能な管理プラットフォーム、そして潜在的リゾート販売者にナスダック上場普通株を提供する能力は、私たちを優先資産買収側あるいはパートナーにすると信じている。
•新しい管理協定の安全を確保する。 私たちは、私たちが拡張して統合できるリゾート管理プラットフォームと、私たちの全パッケージリゾートの管理に関する専門知識と経験を利用して、第三者が所有するトップクラスの全パッケージリゾートを管理費で管理する機会を求めたいと思います。2023年に、ドミニカ共和国でWyndhamブランドで運営されているリゾートのすべての運営、販売、マーケティングを管理するための新しい管理協定を締結しました。私たちはまた、管理協定を得るために、高リターンプロジェクトで少数または多数の投資を行うことを求めることができる
•新しい技術を利用してビッグデータを利用する私たちは多様な技術を利用して顧客満足度と株主収益を向上させる。私たちのウェブサイトは、私たちの最もコストの低い顧客取得チャネルである直接予約(すなわち、当社のサイトまたは私たちのブランドパートナーサイトを介した予約)を推進するために、検索エンジンおよびメタ検索最適化ツールを使用しています。したがって、私たちはPlayaが管理する著しいレベルの直接業務から利益を得続けていますリゾート.リゾートそれは.2023年には，Playaが管理する客室夜総数の約37%を直接宿泊し，将来宿泊を含めた直接予約はPlayaが管理する客室夜総数の約40%を占めている。
私たちはまた厳選したリゾートでエンドツーエンド技術を使用して、複雑なアルゴリズムを使って、お客さんにどのようなアップグレード、セット、定価を提供するかをリアルタイムで確定します。これはお客さんに多様な選択を提供して、彼らの体験を強化することができます。同時に予約後の収入を増やすことができます。他の技術革新は、私たちの旅行会社ポータルサイトを含み、旅行会社の予約を促進し、旅行者および観光事業者の追加手数料層を必要とせず、セット料率とルートの組み合わせを最適化することによって、顧客収入を最大限に増加させるべき新しい収益管理システムを引き続き発売する
また、ハイアット、ヒルトン、ウィンダムとの協力により、数百万人のお客様に接触する能力を大幅に向上させ、さらにお客様の獲得コスト、予約量、収入を低減することができます。
•非核心資産を処分する。私たちは私たちの戦略ビジョンと一致し、私たちの投資資本収益を最大化するために、私たちのポートフォリオを監視、検討、最適化し続けている。この持続的なプロセスの一部として、私たちは、私たちの資本投資基準に適合していない資産を売却し、これらの売却所得を既存の債務の返済、私たちの現在のポートフォリオに再投資するプロジェクトに使用し、および/または新たな成長機会を求めることができる。例えば、2023年12月、私たちは宝石ポンタカナの販売を完成した。私たちは一般企業用途のために得られたものを売るつもりだ。
流通ルート、販売、予約
私たちの経験豊富な販売とマーケティングチームは各種の流通ルートの中で戦略販売とマーケティング計画を使用して、これらのルートを通じて私たちが何でも持っている製品を販売します。この販売とマーケティング計画の主な構成要素は、
•以下のように消費者に触れるための計画を立てる
◦わが社とリゾートサイト
◦ハイアットホテルのウェブサイトと無料予約システム
◦ハイアットホテルの世界®顧客ロイヤルティ計画
◦ヒルトンサイトと無料予約システム
◦ヒルトン名誉顧客忠誠度計画
◦ウィンダムのウェブサイトと無料予約システム
◦ウィンダムは顧客の忠誠度計画を奨励し
◦私たちの無料予約システムは、需要に応じてリアルタイムで全面的な在庫情報を提供する
•主な観光事業者と臨時業務の卸売市場を目指し、拡張可能な計画を打ち出し、肩季と低価格季節をサポートするとともに、繁忙期での収入最大化を求めている
◦大手旅行業界の参加者と協力してマーケティング計画を展開し
◦旅行会社や旅行会社の普及活動に参加し
◦エクスペディアやBooking.comのようなオンライン旅行のトップ企業を利用して、シーズンと低価格の季節に追加販売している
•団体とインセンティブ市場を目指し、強力な企業や活動業務基盤を求め、発展させる
•Playa Collectionにより顧客ロイヤルティを育成し、リピーター業務を増加させ、Playa Collectionは第三者が所有·運営する長期会員計画であり、そのメンバーに独占的なホテル内福祉と便利な施設および顕著な優先割引を提供する
•目的地の結婚式とハネムーン計画を強調します
•旅行会社や卸売市場向けの重点業界貿易展示会に参加します
•オンラインやソーシャルメディアに参加しています
◦検索エンジンの最適化
◦的確なオンライン広告と反発広告
◦Facebook、Twitter、Instagram、Pinterestなどのルートでソーシャルメディア活動に参加し、
◦電撃販売促進と高需要時期の特別割引；
•TripAdvisorと他の類似した消費者サイトを監視する。
贅沢な仮住まい業務も求めており、冬や春などの繁忙期には高料率業務を提供していますが、最後の高需要時間帯には安物を探す人を狙うことができます。この一連の戦略は、純セットRevPARを増やすことを目的としています(定義参照第二部、第七項。経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析)すべてのリゾートの入居率を最適化します’四季です。
企業責任と持続可能性
我々のESG委員会は、創造性の発生においてより広範な影響を得るために、企業の社会的責任および持続可能な発展に関するベストプラクティスおよび交差協力を効果的に促進するために、組織範囲のタスクフォースである。ESG委員会のメンバーには、首席運営官、総法律顧問、首席人事官、投資家関係および戦略部上級副総裁が含まれる。我々のESG委員会はPlayaが環境の持続可能性，社会的責任，ガバナンスを各レベルの日常運営の約束に取り入れ，環境への影響を減らし，リスクを低減し，我々のコミュニティを改善し，すべての利害関係者のために価値を創造することに重点を置いている。ESG委員会は、指名および管理委員会によって監視され、企業社会的責任および持続可能な開発問題におけるPlayaの活動およびその外部報告を指名および管理委員会に直接報告する。指名·管理委員会は定期的にESG委員会の最新の活動を取締役会に通報する。ESG委員会はまた、定期的に監査委員会に最新の状況を提供し、監査委員会は会社の持続可能な報告手続きや内部統制を監督する
私たちの取締役会とESG委員会は、私たちのすべての従業員が自分の個人的な目標を達成するのを助けるために、活力に満ち、積極的に参加し、情熱的な文化を育成するために努力している。Playaは、学習、発展、昇進の機会を介して従業員を支援し、競争力のある福祉プログラムを提供し、各従業員のパフォーマンスおよび目標を検討し、Playaが将来的にどのように支援を提供するかを検討する。Playaの従業員は，我々のオープンポリシーを利用してPlayaのリーダーチームにアドバイスと懸念を伝えた.私たちは皆が私たちの組織のために価値を増加させる発言権を持っていると信じている。従業員の声に耳を傾けることで、私たちの労働環境を改善し、変えていく方法を学びました。
環境.環境
私たちはリゾート地の美しいビーチと青々とした風景に頼ってお客さんに象徴的なサービスの背景を提供し、コミュニティの中で率先する責任を負い、これらの自然環境を維持し、それらの発展を助けます。私たちは極端な天気事件の頻度、持続時間、深刻さの増加、海面、降水、温度の変化のような気候変化の不利な結果の影響を受ける。私たちの環境持続可能な開発プロジェクトPlaya Greenは、水とエネルギー消費を削減し、浪費を減少させ、従業員と客が私たちの共有コミュニティを構築し、保護することを奨励することを目的としている。
集中し，集中した指導の下で環境意識文化を作成することは，Playaの持続可能な発展目標を実現するために重要である。環境意識に関するトレーニング材料を提供し、定期的なパフォーマンス評価とリゾートマネージャーとのベストプラクティス共有によって持続可能な開発計画を支援します。
私たちは、炭素の足跡を減らし、私たちが運営している自然環境を保護する努力をさらに強化するために、認証を求め、先行する検証会社や実践と一致している。そのため，我々は現在14のリゾートがグリーン地球認証を取得し，他の3社が認証に参加している。私たちはほとんどのリゾートで第三者エネルギー監査を使用して私たちの接近を監視し、改善と投資が必要な分野を決定します。また、各リゾートの持続可能な発展パフォーマンスを担当する指定された物件管理メンバー(“グリーンリーダー”と呼ぶ)がいます。
社交的である
私たちの従業員とコミュニティはわが社の中心を構成しています。私たちは、包括的な成長文化を育成し、私たちすべての従業員が彼らと彼らのコミュニティにとって重要なことを表現できるように、尊重と専門的な職場を提供するために努力している。
私たちは私たちの人々を愛することが地域社会へのフィードバックの最初の段階だと信じている。このような理由から、私たちは、思いやりと生産性のある労働環境を育成するために、従業員研修や福祉を非常に重視している。私たちの総合的な福祉プログラムは私たちがトップレベルの人材を誘致して維持するのを助ける。また，職場環境をさらに育成するために，安全，反賄賂，嫌がらせ，差別に関する継続的な訓練を提供している。また、調査ツールや定期的な業績評価を積極的に使用して、従業員と交流し、目標を達成し、職場を改善することを支援しています。我々の上級指導部と従業員は密接に協力し、職業発展の機会を創出し、組織全体の内部成長と昇進を促進する。私たちの業務の様々な分野からの従業員からなる顧問委員会があります。彼らは四半期ごとに会議を開催し、私たちのCEOと革新的なアイデアとフィードバックを共有して、私たちの休暇製品からマーケティング計画から従業員福祉計画までのすべてを強化するために努力しています。私たちのコンサルタント委員会の異なる観点は私たちの同僚に露出率を提供するとともに、Playaの会社としての成長と発展にも貢献している。
職場以外では，地域組織との連携，ボランティアサービス，実習計画や青年職業計画などの機会を創出することで，我々のコミュニティを豊かにすることができるようにした。私たちが従業員の仕事や生活にどのように配慮するかのコミュニティの一例は、ジャマイカの地元の学校を支援し、必需品、学習用品、コンピュータを提供し、施設を建設し、改善し、自己維持を促進することである。湿地回復、従業員の家づくり、地元食品銀行の支援、集団の家を支える子どもや障害者の支援にも貢献しています。
私たちの範囲は国際化されていますが、各コミュニティは独自の需要、特徴、人々を持っています。私たちは災害時を含めて地域コミュニティへの積極的な影響と投資を誇りに思い、私たちの資源と関心を指導するために従業員に創造的な自由を与えてくれます。
人的資本資源
私たちのすべての従業員は欠かせない役割を果たしています心からのサービス私たちと私たちの競争相手を区別する。“私たちは私たちの従業員に関心を持って励ましています--逆に--彼らは私たちのお客さんを愛情でもてなしています”というのが会社の公式理念です。私たちは従業員を愛するこの声明を支持し、彼らの健康と福祉を私たちの最優先順位にし続けている
すべてのPlaya職員たちは全面的な訓練と訓練を受けなければならない。Playaの文化、ビジョンと哲学、客満足度、リーダーシップパフォーマンス管理、指導と指導、ストレス管理、情商、有効な面接と人材発展、高影響力チーム、衝突解決と品質管理を含む持続的な学習と発展コースを提供する。例えば、私たちの高い潜在力のある従業員に提供される成長と発展の機会は人材計画だ。実践訓練、指導と教育を通じて、特定の個人は将来の組織内での指導職の準備をしている。私たちのすべてのリゾートリーダーチームは、確定した従業員が彼らのリゾート、国内の他のリゾートで昇進するか、Playa組織内に再配置するために、私たちの人材計画に参加しました。この計画は，Playaが最も良い人材を獲得し，従業員を引き留めて激励し，後任計画を立てることができるようにしている。
私たちは健康と健康を非常に重視している。年間を通して，教育健康シンポジウム，乳癌広報月などの特別活動や，対面やオンラインの健康計画に参加しており，具体的には従業員の位置に依存している。予防的医療に重点を置き，特にインフルエンザワクチンをスクリーニングや現場で配布するためのマンモグラフィ車を含めて努力している。また，われわれの会社員は予防的健康スクリーニングを行い，健康に関する文章を読んだり，教育健康に関する挑戦に参加したりすることで認められており，これらの挑戦には食事栄養バランスと体力活動の増加がある
私たちは先進的な健康と安全対策を持っており、会社の各レベルの従業員の安全を確保するための基準と手続きを持っている。すべてのリゾートスタッフは彼らの任務と衛生条件に基づいて適切な個人保護装備を獲得します。リゾート従業員は現場医療コンサルタントを便利に得ることができ、追加料金を必要としない。さらに、私たちは、長期職と契約制職を含む、各場所のすべての従業員に医療保険を提供します。現場で不要な従業員は、会社員を含み、遠隔作業を行う機会があり、必要に応じて技術支援及び資源を提供する。
2023年12月31日現在、世界で約14，100人の従業員を直接·間接的に雇用しており、これらの従業員はいずれもジャマイカ(3，100人)、メキシコ(6，000人)、ドミニカ共和国(4，900人)のリゾート·地域事務所に位置していることに注意されたい。私たちはアメリカとカナダの会社の事務所で約130人の従業員を雇った
競争
私たちはホテル業界の他の参加者からの激しい競争と、伝統的なホテルとリゾートからの競争に直面しています。これらの競争は全面的ではありません。広く定義されている全世界のリゾート市場の中で、網羅的な細分化市場は依然として比較的に小さい一部であり、歴史的に、全世界の休暇市場はずっと網羅的ではないホテルとリゾートによって主導されてきた。私たちの主な競争相手は、BarcelóHotes&Resorts、RIU Hotes&Resorts、Iberostar Hotes&Resorts、Karisma Hotes&Resorts、AMResorts、MeliáHotels International、卓越したリゾート、RCD Hotes(Hard Rock Hotes&Resorts)、ブルーダイヤリゾート、宮殿リゾート、規模の小さい独立した地元オーナーや経営者など、他の網羅的なリゾートやリゾート会社の経営者です。
私たちは主にブランドの知名度と名声、地理的位置、お客さんの満足度、住宅価格、サービスの質、便利な施設と宿泊の質によってお客さんを争奪します。私たちはまたホテルのロイヤルティ計画メンバーが私たちのハイアット、ヒルトンとウィンダム全方位リゾートでロイヤルティ計画ポイントを稼いで両替する能力によってお客さんを競争します。私たちはハイアットホテル、ヒルトンホテルとウィンダムホテルという三つの世界的に有名なホテルブランドとの関係が著しい競争優位を提供してくれると信じています。
また、アメリカとヨーロッパの他のグローバルホテルブランドと競争しています。例えばハイアットホテルまた，全パッケージ宿泊の需要が増加したため，最近では網羅的な細分化市場に進出している。私たちは主にこのような世界的なホテルブランドと第三者管理契約を争っている。
季節性
宿泊業の季節と私たちのメキシコ、ジャマイカとドミニカ共和国のリゾートの位置は通常毎年12月中旬から4月までの間に私たちのリゾートに最大の需要が発生して、北半球の天気が寒い間に、入居率とセット価格はもっと高くなります。需要のこのような季節性は収入、経営結果、流動性の予測可能な変動を招き、これらは毎年第1四半期に連続いくつかの四半期を上回っている。
周期性
ホテル業は本質的に高度に周期的だ。経営業績の変動は一般経済と現地の市場状況に大きく起因しており、その後、ビジネスやレジャー旅行のレベルに影響を与える。一般的な経済条件以外に、新しいホテルとリゾートの客室供給はホテル業の表現に影響する重要な要素であり、過度である
建設業は景気後退の否定的な影響をさらに悪化させる可能性がある。住宅価格と入居率ですので、純セットRevPAR(定義参照第二部、第七項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析)需要増加が供給増加を超えると、往々にして増加する。宿泊需要の低下や宿泊供給の増加は、リターンが予想を大幅に下回ったり、損失を招いたりする可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、流動性、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、リゾートを運営する多くの費用は可変ではなく固定されている。したがって，収入が低下する環境では，収益低下の速度が収入低下速度よりも高くなる可能性がある.
知的財産権
私たちは、ハイアット、ヒルトン、ウィンダムがそれぞれの戦略連盟および特許経営協定に従って所有するいくつかの知的財産権を含む、ビジネス運営において当社が使用または使用する商標、サービスマークまたはビジネス番号を所有または使用する権利があります。私たちが経営している競争の激しいホテル業では、商標、サービスマーク、商号、マークが私たちの業務成功に非常に重要です。
保険
私たちのリゾートはメキシコ、ドミニカ共和国とジャマイカのホテル業が運営する企業に適切だと思う保険レベルを提供します。この保険には、一般的な責任、財産、労働者賠償、その他の私たちの業務および業務中断保険に関連するリスクが含まれています。
この一般責任保険は、テロとハリケーン損失を含む、私たちの業務、貨物とサービス、そして車両による任意のクレームに保険を提供します。これらの保険証書は，予見可能な損失や有償能力の保険会社にとって合理的で慣用的な条項や条件で十分であると考えられる。
政府の監督管理
私たちは業務があり、アメリカと複数の外国司法管轄区の法律と各種管理機関の規則と法規によって制限されています。これらの法規は司法管轄区によって異なる可能性があります。前の時期と比較して、これらの法律、規則、法規を遵守することはなく、私たちの資本支出、運営結果、競争地位に実質的な影響を与えることもない。
参照してください第1 A項リスク要因 政府法規の潜在的な影響に関するより多くの情報は、以下のリスク要因を含む
•私たちは紛争や法律、規制、または他の手続きの影響を受けるかもしれないが、このような手続きは私たちの巨額の支出に関連するかもしれない
•“我々は、非米国法を含む”海外腐敗防止法“および他の反腐敗法律法規の責任に直面する可能性があり、いずれも私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
•“政府の規制や環境問題訴訟に関する巨額の費用を招く可能性がある”
•“私たちの管轄区域の税務法律、規則、法規(またはその解釈)が変化する可能性があります”そして
•“不動産税の増加は私たちの運営コストを増加させ、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある”
これまでに開示された情報
私たちの業務に関するもっと多くの情報は、ハイアットとヒルトンとの関係とプロトコルを含めて、第一項第一項を参照してください業務.業務私たちの2019年12月31日現在のForm 10-K年次報告.
企業情報
Playa Hotels&Resorts N.V.は上場有限会社(Playa Hotels&Resorts N.V.)Naamloze Vennootschap)は、2016年12月にオランダ法に基づいています。オランダでの私たちの登録事務所はNieuwezijds Voorburgwal 104，1012 SGアムステルダムにあります。私たちのその住所の電話番号は+31 6 82 55 84 30です。私たちはwww.playaresorts.comでより多くの連絡情報を含むウェブサイトを維持している。我々が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したすべての報告書は，本年度報告Form 10−Kと我々が現在提出しているForm 8−K報告を含めて，米国証券取引委員会から無料で取得することができる’Sサイトwww.sec.gov、または私たちのサイトを介して
第1 A項リスク要因です
リスク要因
以下の議論は，米国での投資に投機的あるいはリスクを持たせる可能性のある重要な要因をまとめ，よく考慮すべきである。このような危険は相互に関連されており、あなたはそれらを全体として扱わなければならない。私たちが現在知らない他のリスクと不確実性はまた、私たちの業務運営、私たちの普通株の価値、そして株主に配当金を支払う能力に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。本年度報告におけるForm 10−Kに関する前向き陳述については，これらのリスク要因やその他の点で，“前向き陳述”と題する章をよく読むべきである
全体的な経済見通しが不透明であることに加え、ホテル業の需要が弱いことは、私たちに重大な不利な影響を与える可能性がある
私たちのビジネス戦略は休暇の全体的な需要に大きく依存し、より具体的には、網羅された休暇セットの需要に依存する。北米、特に米国、メキシコ、ヨーロッパおよびアジアの実際または予想される疲弊したマクロ経済状況、例えば高レベルの失業や雇用不足、インフレ、賃金停滞または経済減速または衰退は、私たちが客を招待する国の自由可処分所得または消費者信頼レベルを低下させ、ホテル業にマイナス影響を与える可能性がある。私たちは万象を網羅した休暇セットの需要が変わらないか、または現在のレベルで増加することを保証できない。また，我々の業務は主に，我々の買収戦略目標はホテル業の全包式リゾートの買収である(また，我々の業務戦略に従って全包式リゾートの物件に転換できると考えられる)ことに集中している.この集中度は私たちをホテル業の不況のリスクに直面させており、より具体的には、レジャーを中心としたホテル業にある。上述したように、私たちは市場需要と価格割引の長期的な低下を経験する可能性があり、これは私たちの収入にマイナスの影響を与え、私たちの業務、財務状況、流動資金、運営結果、見通しに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
最近のインフレと金利の大幅な上昇は私たちと私たちの顧客に悪影響を及ぼすかもしれない
インフレ率は近年と比較して高い水準を維持し続けている。米連邦準備委員会(Federal Reserve)や他の中央銀行のインフレ対策努力により金利が大幅に上昇した。これらの増加は、経営コストや貸借コストの増加を招き、既存債務の再融資のコストを増加させる可能性がある。また、これらの変化の程度や速度は、不利なマクロ経済影響を招く可能性があり、お客様のレジャー旅行予算と当リゾートへの対応需要を減少させる可能性があります。
私たちは、天気に関する緊急事態、自然災害、政府と公共安全の不安定を含む、リゾート地の地理的集中に関する重大なリスクに直面している。
私たちのリゾートはメキシコに集中しています(総純収入の47.9%を占めています中で定義したように第二部、第七項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析)、ドミニカ共和国(純収入総額の27.1%)そしてジャマイカ(総純収入の23.5%)2023年12月31日までの年度。私たちのリゾートが存在する国および/または地域が、政府または経済的不安定、公共安全問題(例えば、犯罪または停電)、天気に関連する緊急事態(例えば、ハリケーンや洪水)、または自然災害(例えば、地震)の悪影響を受ける場合、私たちの多くのリゾートは、同じ事件の悪影響を受ける可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。どんな財産や業務中断保険も、すべての損失、責任、損害を処理するのに十分であることを保証することはできません。
また、私たちのリゾートはメキシコ、ジャマイカ、ドミニカ共和国に集中しており、ヨーロッパの目的地などの競争地域に比べて、レジャー旅行者への人気が相対的に低いというリスクに直面している。
私たちは為替レートのリスクに大きな開きがあります
私たちの大部分の運営費用は私たちのリゾート現地で発生しました。メキシコペソ、ドミニカペソあるいはジャマイカ元で価格を計算します。私たちの未済債務借金の純収益は受け取り、私たちの子会社がドルで支払い、私たちの機能報告通貨はドルです。私たちは各リゾートでコストの現地通貨がドルに対する相対的な価値を増加させ、私たちが各リゾートから得た収入はドル建てであり、これはこれらのリゾートの運営結果に悪影響を与えるだろう。2024年1月に短期外貨長期契約を締結し、メキシコペソ建ての一部で運営費用を予測していますが、メキシコペソ、ドミニカペソ、ジャマイカ元のドル高への悪影響、あるいは長期為替変動の悪影響を受けてきました。このような変動は未来に私たちの財務状況、流動性、運営結果に否定的な影響を与える可能性があり、それに応じて私たちの価格を調整することができない。例えば、2023年12月31日までの1年間、メキシコペソはドルに対して大幅に上昇した
我々の調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率に負の影響を与える(定義参照第二部、第七項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析) それぞれ約2，470万ドルと260ベーシスポイント増加した。
また、米国国外に住む潜在客に対するドルの通貨高があれば、私たちの潜在客は私たちのリゾート旅行を支払う能力を低下させる可能性があり、これは入居率と収入の低下を招く可能性があり、これは私たちの財務業績を含めて実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。メキシコペソ、ドミニカペソ、またはジャマイカ元の価値の増加は、他の潜在的な目的地の通貨と比較して、メキシコ、ドミニカ共和国、またはジャマイカの観光業にそれぞれ不利になる可能性があり、消費者が為替レートがより魅力的な国の目的地を選択する可能性があるため、当リゾートの入居率と収入はそれに応じて低下する可能性がある。このような上昇が発生すれば、リゾート客室に対する料金率の上昇を招く可能性があり、これは入居率と収入の低下を招き、私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果と将来性にマイナスの影響を与える可能性がある
また、ドルに対する現地通貨の切り上げは、私たちと子会社が私たちの子会社の債務をドル建てで履行し、私たちの子会社の債務超過金を含め、より挑戦的になり、私たちの業務、財務状況、流動資金、運営結果、将来性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
テロ行為、武力衝突、内乱、犯罪活動およびその脅威、および旅行の安全性や旅行安全感に影響を与える他の国際事件は、私たちのリゾート地の一般的な旅行需要と休暇セットの需要に悪影響を及ぼす可能性がある。
過去のテロと暴力犯罪は観光業、旅行、そして航空サービスと他の形態の輸送に不利な影響を与えた。将来のテロ行為の脅威または可能性、海外敵対行動または武力衝突の勃発、アップグレードおよび(または)継続、刑事暴力、内乱またはその可能性、主権政府が旅行提案を発表し、他の地政学的不確実性がすでに休暇セットの需要に悪影響を及ぼす可能性があり、それによって休暇セットの価格設定に悪影響を及ぼす可能性がある。需要の減少と価格の低下は私たちの収益性を低下させ、私たちの業務に悪影響を与えます
私たちのポートフォリオの24のリゾートのうち11つはメキシコに位置しており、メキシコは長年犯罪率が高く、主に麻薬密売集団と関連組織犯罪の活動によるものだ。私たちのリゾートの近くでたまに刑事暴力事件が発生します。私たちのリゾートが存在する地域では、犯罪活動に関連する暴力や他の安全問題(食品や飲料の安全問題を含む)がアップグレードする可能性があり、あるいは潜在的な客の中でこのような暴力や安全問題のエスカレートに対する見方の増加は、潜在的な客に恐怖を植え付け続け、メキシコリゾートの業務損失を招く可能性があり、これらの客は他の場所で休暇を過ごすことを選択したり、休暇を過ごしないことを選択したりする可能性があるからです。さらに、ドミニカ共和国、ジャマイカ、または私たちが将来リゾートを持つ可能性のある任意の他の場所では、実際または予想される暴力、犯罪、内乱、または他の安全問題の増加は、当リゾートへの需要の減少を招き、私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果、および将来性に悪影響を及ぼす可能性がある。
全世界の衛生大流行、流行病及び/或いはその他の突発的な公共衛生事件は私たちの業務、運営結果、キャッシュフローと財務状況に重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちの業務は、大流行疾患、流行病、および/または他の突発的公衆衛生事件の影響、またはリスクに対する公衆の知覚の実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。以前の疫病、例えば新冠肺炎の疫病は、すべて観光業に深刻な影響を与えた。影響の程度は、そのようなイベントが市場で実施される任意の法律、法規、許可および/または合意の性質および持続時間に依存する、そのようなイベントの深刻さおよび持続時間、ならびに連邦、州および/または地方政府当局によって実施される。さらに、公衆の別の大流行または突発的な公衆衛生事件のリスクに対する見方、メディアのこれらの疾患の報道、または公認された地域の食品や飲料の安全に関連する健康リスクに対する公衆の意見、特に私たちのリゾートが存在する地域に集中すれば、私たちのリゾートの需要を減少させることによって私たちに悪影響を与え、あるいは衛生または他の政府当局が旅行に制限を加える可能性がある。
私たちの成功は私たちの第三者ブランドパートナーの成功に大きくかかっている。
私たちのポートフォリオには、ハイアット全包式リゾートブランド、ヒルトン全包式リゾートブランド(“ヒルトンブランド”)とウィンダム全包式リゾートブランド(“ウィンダムブランド”)のうちの1つまたは2つの名前を持つ17のリゾートがあります。このような集中の結果として、私たちの成功はこれらのブランドの持続的な成功にある程度依存するだろう。私たちは、ブランド価値を確立することは、需要を増加させ、顧客の忠誠度を確立するために重要だと考えている。したがって、もし任意のハイアットホテルブランド、ヒルトンブランド、ウィンダムブランドの市場認知度が低下したり、正面視感が低下したり損傷した場合、私たちのポートフォリオではこれらのリゾートに関連する営業権は不利な影響を受ける可能性があります。これらのパートナーと締結した適用リゾート契約によると、ハイアットホテル、ヒルトンホテル、ウィンダムホテルは関連リゾートに様々なマーケティングサービスを提供(または提供)し、現地で地域的に展開することができます
マーケティング、広告、販売促進計画は、彼らの要求に合っている。私たちと私たちの適用可能なパートナーが私たちのマーケティング努力の中でこれらのブランドのいずれかを成功的に発展させることを保証することはできません
もし私たちが第三者ブランドパートナーからの要求を満たすことができなければ、私たちとこれらのパートナーとの関係は悪化する可能性がある。
ハイアット、ヒルトンとウィンダムと締結した専門権協定の条項によると、指定された運営基準と他の条項と条件を達成しなければなりません。これらのブランドは定期的に私たちのリゾートを検査する予定です。もし適用すれば、これらのリゾートにはハイアット万能リゾートブランド、ヒルトンブランドとウィンダムブランドがあります。私たちが1つ以上のリゾートでブランド基準を維持できなかった場合、またはフランチャイズ協定が適用される条項および条件を遵守できなかった場合、適用されるフランチャイズ協定(場合によっては、特定のブランドに関連するすべてのフランチャイズ協定)が終了される可能性がある。この場合、私たちは違約金を支払う必要があるかもしれない。1つ以上のフランチャイズ契約が終了した場合、当関連リゾート(S)の潜在的価値および業績は、関連する名称認知度、適用可能な顧客ロイヤルティ計画、予約システムおよびサイト、およびグループ販売業務の獲得によって大幅に低下し、そのようなリゾートの“名前変更”のコストを失う可能性がある。
私たちの第三者ブランドパートナーはハイアットを含めて、私たちと競争する能力にほとんど制限がありません。
私たちとハイアットを含むブランドパートナーとの戦略関係は私たちの業務とブランド戦略の重要な構成部分です。しかし、私たちのブランドパートナーが私たちと競争することを阻止することはほとんど制限されていない。例えば、ハイアットフランチャイズ契約に加えて、私たちは、ハイアット全包リゾートブランドまたは任意の他のハイアットスポンサーブランドで、私たちの既存または将来のポートフォリオの任意のリゾートを経営する契約権を持っていません。ハイアットは、任意の第三者がリゾートのライセンス経営者として指定するか、または第三者またはハイアット自身が所有しているにもかかわらず、ハイアット全包式リゾートブランドまたは任意の他のハイアットホテルブランドでリゾートを経営することを決定することができる。ハイアットグループはまた、私たちが経営している地域で自由に開発することができるかもしれませんが、他の全包式リゾートは、ハイアット全包式リゾートブランドの下でもそうです(ハイアット特許経営協定に含まれるいくつかの領土に制限されています)。したがって、ハイアットは私たちのリゾートと市場シェアとお客様を奪い合うことを決定するかもしれません。私たちはハイアットと未来のリゾートの機会について協力する契約権がありません
また、ハイアットはアップルレジャーグループ(“ALG”)を所有しており、豪華リゾート管理サービス、観光、ホテルグループであり、私たちが運営する多くの地域で全方位的なリゾートを管理している。ALGのブランド管理プラットフォームAMResortsがあれば、ハイアットホテルは私たちと契約を争い、世界のすべてのリゾートを管理するかもしれませんカリブメキシコラテンアメリカそして、その財務およびマーケティング資源、ブランド知名度および管理協定条項は、魅力的なビジネス機会への期待を逃し、私たちの収入、成長戦略、利益に悪影響を及ぼす可能性があります。
ヒルトンフランチャイズ協定以外に、ヒルトンブランドまたは任意の他のヒルトンスポンサーのブランドで、私たちの現在または未来のポートフォリオで任意のリゾートを経営する契約権はありません。さらに、将来、ヒルトンは適宜決定することができ、“ヒルトン戦略同盟協定”に基づいて、カリブ海およびメキシコに位置するいくつかの国およびいくつかの中米および南アメリカ国(“ターゲット市場”)でその義務を履行することができ、ヒルトンは、他の第三者をリゾートの許可経営者として指定することができ、またはヒルトンは、第三者またはヒルトン自身が所有するにかかわらず、ヒルトンブランドまたは任意の他のスポンサーのヒルトンブランドでリゾートを直接経営することを決定することができ、(Ii)ヒルトンブランドの下でも他の網羅的なリゾートを開発することができるかもしれない。また、Target Marketsのほか、ヒルトンはいつでもヒルトンブランドや他のヒルトンスポンサーブランドの下の他の網羅的なリゾートを自由に開発または許可することができます。
もし私たちのブランドパートナーが私たちと私たちのリゾートと競争すれば、私たちの業務、財務状況、流動性、運営と見通しの結果、私たちの普通株の市場価格を含む実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの上級管理職の他の重要な活動に対する関心を移すことができます。
万象を網羅する細分化市場では、グローバルホテルブランド会社からの競争が激しさを増している。
全包式宿泊需要の増加に伴い、私たちはアメリカとヨーロッパのグローバルホテルブランド会社が全包式宿泊市場に進出していることを見た。グローバルブランドホテル会社からの競争激化は、私たちの市場シェアの減少と投資リターンの低下を招く可能性があります。グローバルホテルブランドの全方位市場への興味がますます濃厚になっているため、より多くの機関資本が私たちの目標市場に進出し、ホテル資産を買収する競争が激化し、わがリゾートの個人客、団体予約と会議業務の競争が激化しているからです。グローバルブランドホテル会社の網羅的な細分化市場への参入は、グローバルホテルブランド会社がそのブランドサービスとより低い費用構造を束ねた管理協定を提供することができ、全包式リゾート管理の競争を激化させるため、第三者管理協定を獲得する能力に影響を与える可能性がある
当リゾートの経営業績は、競争、供給過剰、観光業への依存を含むホテル業によく見られる様々な経営リスクの悪影響を受ける可能性があり、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちのリゾートはホテル業界でよく見られる様々な経営リスクに直面しています。その中の多くのリスクは私たちがコントロールできません
•ホテルとリゾートの客室の提供と需要状況
•私たちが経営している市場にホテルやリゾートを過度に建設することは、供給増加を招き、私たちのリゾートの入居率や収入に悪影響を及ぼす可能性がある
•競争相手の価格設定戦略
•インフレやその他の要因による経営コストの増加により、住宅価格や他の収入の増加はこれらの要因を相殺できない可能性がある
•国際、国家、地域の経済的、地政学的条件
•戦争、犯罪、実際または脅威のテロ、および戦争、テロまたは脅威(米国務省が発表した旅行提案を含む)や内乱に対応するために強化された旅行安全対策の影響；
•国内動乱、広範な犯罪活動、テロ行為、不可抗力、戦争やその他の武力衝突、ストライキや政府行動などの不安定な政治状況によるメキシコでのいかなる経済的または政治的不安定な影響
•特定の場所の入手可能性と旅行パターンの変化
•地震、津波、ハリケーン、洪水、石油漏れなどの自然災害や人為的な災害が発生する
•私たちのコントロール範囲を超えている可能性のあるイベントは、私たちの1つ以上のリゾートの名声に悪影響を及ぼすかもしれないし、比例して私たちのブランドやリゾートの名声に悪影響を及ぼす可能性がある
•賃金、価格、金利、施工手続きおよびコストに影響を与えるか、または決定する税収および政府法規
•宿泊業の低迷の悪影響、特にレジャー旅行や旅行消費
•私たちのリゾートを維持、修理、拡張、リフォーム、再配置するための定期資本再投資の必要性
•競争するリゾートの地域、国、国際発展
•賃金および他の労働力コスト、エネルギー、医療、保険、輸送および燃料、ならびに最近のエネルギーコストの増加、それによる旅行コストの増加または航空会社の輸送力の減少を含む、ビジネスまたは私たちの客の旅行コストに重要な他の費用の増加
•組織的な労働活動は、労使交渉に参加するリゾートの業務分流、グループ業務の損失、および/または労働コストの増加を招く可能性がある。
これらの要因のいずれか1つ以上は、当リゾートの需要を制限または減少させたり、当リゾートが入手できる価格を制限したり、当社のコストを増加させたりして、当リゾートの経営業績を低下させる可能性があります。これらの要素が需要を減少させなくても、増加した運営コストをお客様から完全に回収できなければ、リゾートレベルの利益率が影響を受ける可能性があります。これらの要素は、私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果、将来性を含む実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
私たちのリゾート開発、買収、拡張、再配置、ブランド再構築プロジェクトは時間、予算、その他のリスクの影響を受けるだろう
全体的な経済条件を考慮すると、適切な機会に時々開発、買収、拡大、再配置、またはリネーミングリゾートが出現する可能性があります。リゾートブランドの開発、買収、拡張、再配置、再形成を決定した程度では、以下のようなリスクの影響を受ける可能性があります
•インフレ圧力や為替レートの変化により、プロジェクトコストを増加させる可能性があることを含む、工事遅延やコスト超過
•区画、占有、その他に必要な政府の許可と許可を受ける
•ストライキや他の労働問題
•未完成のプロジェクトで発生した開発費用
•すぐに相応の収入を得ることなく、開発または再配置されたリゾートに大量の資本投資を行う
•私たちが期待していた収入や利益目標を達成できないかもしれません
•プロジェクトコストを増加させる可能性のある税金法律または規制の変化
•地震、ハリケーン、洪水、火災など、リゾートに悪影響を及ぼす可能性のある自然行動
•建築または購入融資を含む資本コストまたは獲得可能性の不利な変化；
•リゾートの市場に悪影響を及ぼす可能性のあるマクロ経済の変化
•政府はプロジェクトの性質や規模を制限している
熟練建設労働者の競争や材料サプライチェーンの中断により、一部の施工工期が延長され、将来的には継続または悪化する可能性があることが見られた。しかも、建築費用は過去3年間増加した。したがって、開発、買収、拡張、再配置、ブランド再構築プロジェクトが時間通りに完成するか、または最終投資収益率がプロジェクト開始時に予測された収益率よりも低いかどうかを保証することはできません。もし私たちが時間通りにあるいは予算範囲内でプロジェクトを完成できなければ、リゾートの予想運営結果は不利な影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちのリゾートの海辺の位置を考慮して、私たちは特に極端な天気事件の影響を受けやすいです。例えばハリケーンです。これらの事件は気候変化によって頻度と深刻さを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは、極端な天気事件の頻度、持続時間と深刻さの増加、降水と気温の変化など、気候変化の結果の悪影響を受け続ける可能性があり、引き続き私たちの財産の実物破壊や需要の減少を招く可能性があります。これらの財産はすべて沿海海浜に位置しており、ハリケーン、熱帯嵐、津波、洪水の重大な財産損失を受けやすいです。例えば、2022年と2021年、私たちが発生したハリケーンと熱帯嵐の修復費用はそれぞれ860万ドルと90万ドルで、保険収入によって相殺されていない。私たちの修理と整理費用の大部分は、2022年9月のドミニカ共和国フィオナのハリケーンの影響に関する費用を含む保険会社によって支払われていますが、極端な天気事件が保険会社に与える負担がますます大きくなっていることを考慮して、このような損失に対する十分な保険を受け続けることができるか、あるいは私たちの保険会社が将来私たちのクレーム要求を満たすことができるという保証はありません。また、このような事件に対する保険費用は近年大幅に増加している。例えば、2023年、私たちはリゾートの財産保険コストより2018年より103.3%高いことができます
また、気候変動における適用立法や条例の変化は、建築規範や不動産エネルギー効率を向上させる要求の変化など、資本支出の増加を招く可能性がある。また，主に非炭素ベースのエネルギーへの移行が，高エネルギーコストやエネルギー不足などに関連するマクロ経済リスクを含む我々や目標顧客に何らかのリスクをもたらしている。さらに、気候変動や他の環境問題に対応する立法、規制、または他の努力は、将来の増税、供給、輸送および公共事業のコストを制限または増加させる可能性があり、いずれも私たちの運営コストを増加させ、将来的に施設および設備への投資を必要とする可能性がある
気候変化はまた私たちがコントロールできない追加リスクをもたらし、ホテルの製品とサービスの需要、私たちの運営と私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれません。たとえば，我々の財産の大部分は海面や海面付近に位置するため，海面上昇や侵食の影響を受けやすい.気候変動に関連した影響はまた、水やエネルギーのような私たちの成果が存在するいくつかまたはすべての地域の資源不足を招く可能性がある。また、持続可能な発展、航空旅行が気候変動に与える影響、過度な旅行の影響に対する認識が高まっており、一部の観光客の当リゾート訪問の需要が減少する可能性がある。
私たちはまた投資家と関連した気候リスクに直面している。投資家は会社に投資するかどうかを決定する時、気候リスクを含む環境、社会と管理要素をますます考慮している。私たちの気候変動リスクへの開放は投資家の私たちの証券への興味に悪影響を及ぼすかもしれない。これらのリスクはまた、これらの目標を達成するために行動するための約束を行うこと、目標を設定すること、または目標を確立することの圧力の増加を含み、これは、市場、運営、実行、および名声コストまたはリスクに直面する可能性がある
近年，当リゾートに集中している一部の地域の海岸線では馬尾藻海藻レベルが上昇している
私たちの多くのリゾートは海浜物件で、馬尾藻海藻含有量が高くなる環境に暴露されている。近年，メキシコ地域別に上陸する馬尾藻数が増加している。すぐに削除しなければ
海藻は干潟を水没させ，水中で泳ぐのが困難になる可能性があり，腐らせてしまうと悪臭が発生する。近年，馬尾藻数の増加はメディアの負の報道を招き，潜在的な問題に対する認識が高まっているため，馬尾藻を解消するための追加の運営費用が必要である。海藻を除去し，海藻の堆積を防ぐために最善を尽くしているが，過剰生育の正確な原因は不明である。海藻堆積の影響を緩和することができなければ、一部のお客さんは私たちのリゾートへの需要が減少するかもしれません
私たちの保険は私たちの潜在的な損失、負債、損害をカバーするのに十分ではないかもしれません。保険コストは引き続き大幅に増加するかもしれません。気候変動に関連する可能性のある極端な天気事件を含めて、私たちはすべてのリスクをカバーする保険を得ることができないかもしれません
リゾート所有·管理業務は，多くのリスク，被害，不利な環境条件，労使紛争，規制環境の変化，洪水，ハリケーン，地震，侵食，土石流などの自然現象の影響を受ける。このような事件は、私たちのリゾートに損害または欠陥または破壊、人身傷害または死亡、環境破壊、業務中断、金銭的損失、および法的責任をもたらす可能性があります
通常はこれらのすべてのリスクに保険を提供しませんが、私たちはホテル業で代表的で合理的に保証できると思うリスクと、合理的だと思いますが限度額、賠償免除額、免責額と裏書きのリスクを含み、慣例保険を維持します。しかし、このような保険が提供する利益に比べて保険料が高い、または他の理由で保険に加入しないことを決定する可能性がある。もしコストや損失が私たちが利用できる保険を超えた場合、あるいは私たちは追加的な責任を課せられて、私たちは保険をかけていない、あるいは補償を求めることができない場合、私たちは私たちの財務業績を含めて実質的な悪影響を受けるかもしれない。私たちは未来に商業的に合理的なレートで十分な保険を購入することができないかもしれません。あるいは十分な保険を得ることができません。そしていくつかのクレームは賠償を受けられないかもしれません。私たちの保険範囲と金額が私たちの需要を満たすのに十分な保証はありません
労働力不足は、私たちが物件を運営したり、業務を成長させる能力を制限したり、労働コストの増加を招いたりする可能性があり、これは私たちの運営結果やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの成功は、熟練従業員を誘致、維持、研修、管理、採用する能力に大きく依存しています。2023年12月31日現在、私たちは会社のオフィスやリゾート現場で世界の約14，100人の従業員を直接、間接的に雇用しています。もし私たちが技術的に熟練した従業員を誘致、維持、訓練、管理と採用できなければ、私たちのリゾートの管理とリゾートのための従業員の能力が損なわれる可能性があり、お客様の満足度を下げるかもしれません。私たちのリゾートがある地域の人員不足はまた私たちの事業の発展と拡大能力を阻害するかもしれない。近年、私たちのリゾートの労働コストは上昇している。賃金コストは当リゾートの運営費用の主要な構成要素であるため、熟練労働力の不足はより高い賃金を必要とする可能性があり、これは労働コストを増加させ、私たちの運営結果やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
私たちはかなり多くの従業員が労働組合に加入しており、労使交渉や停止は私たちの運営を混乱させるかもしれない。
私たちのフルタイム労働人口の約37%が労働組合に加入した。そのため、私たちは多くの従業員と賃金、賃金、福祉、人員配備レベル、その他の条項を集団で交渉することを要求され、私たちは運営中断のリスクに直面している。もし未来の労使交渉が私たちの運営を混乱させたら、私たちの結果は不利な影響を受けるかもしれない。もし私たちが労使交渉や他の側面に関連する労使騒動、ストライキまたは他の業務中断に遭遇した場合、または合理的な条件で労働契約を交渉できない場合、私たちは私たちの運営結果を含めて実質的で不利な影響を受けるかもしれない。さらに、報酬や福祉コストを制御し、ポートフォリオを再バランスしたり、変化するビジネスニーズに他の方法で適応する能力は、私たちの集団交渉合意の条項や期限によって制限される可能性があります
商業航空会社と観光事業者サービスの可用性と負担可能性は私たちの業務に非常に重要です。
私たちの多くのお客さんは定期商業航空サービスと観光事業者サービスを組み合わせて、彼らを私たちのリゾートの近くの空港に輸送します。燃料価格の上昇、サービスの減少、あるいはその他の要素(例えばインフレや人員不足)による航空券価格の上昇は、私たちの客の全体的な休暇コストを増加させ、私たちの休暇セットの需要に不利な影響を与える可能性がある。ストライキ、天気或いはその他の事件による商業航空会社のサービス或いは旅行事業者サービスの変化、あるいはフライト変更或いは航空会社の予約量が高いため、サービスを提供できないことは、私たちの入居率と収入を含めて、私たちの流動性と運営結果に影響を与える可能性があります
私たちのリゾートは持続的で、しばしば高価な維持、リフォーム、そして資本改善が必要だ
当社のリゾートでは、家具、固定装置、設備の時々の交換など、メンテナンス、リフォーム、その他の資本改善が必要です。また、ハイアット、ヒルトン、ウィンダムは、そのブランド使用を維持する条件として、定期的に資本状況を改善することを要求しています。流動性リスクに加えて、これらの資本改善は収入の低下を招く可能性があり、客室やレストランは資本改善プロジェクトやその他のリスクのため休業する。私たちの融資コストは
より高い金利と材料と労働コストの増加により、これらの資本改善は最近増加している。これらの資本改善のコストまたは上記のいずれかの要因は、私たちの財務状況、流動資金、および運営結果を含む私たちに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは多くの未済債務を持っていて、大量の元金と利息を支払わなければならない。
2023年12月31日現在、私たちの債務総額は10.942億ドルで、これは2022年12月に発行された新定期融資(“2029年満期定期融資”)と循環信用手配(“循環信用手配”、2029年満期の定期融資の合計を“高級担保信用手配”)と融資リース債務項目の下での未返済元金金額であり、2650万ドルの発行割引と640万ドルの未償却債務発行コストは含まれていない。さらに、高度な保証信用手配の条項は、私たちが追加的な債務を負担することを可能にするが、私たちがいくつかの借金条件を満たすことができることを前提としている
私たちの巨額の債務はあなた方に重要な結果をもたらすかもしれない。例えばこれは
•私たちの財政的義務を履行することを難しくしています
•資本支出や買収を含む他の業務目的に利用可能な資金を削減するために、私たちの債務項目の満期利息および元金を支払うために、キャッシュフローの大部分を運営することが求められている
•私たちの競争相手に比べて、私たちは競争の劣勢にあり、これらの競争相手の債務はもっと少なく、資本資源を獲得しやすいかもしれない
•変化するビジネス、産業、経済状況、そして私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性のある競争圧力に対応する能力を制限する
•金利の変動金利が上昇したり、より高い金利で既存の債務を再融資したりする場合に、より高い利息支出を発生させます
•私たちの投資または買収、資産の処分、現金配当金の支払いまたは株の償還または買い戻しの能力を制限する
•既存債務の再融資または運営資金および他の業務需要(資本要件および買収を含む)に資金を提供するために必要な追加融資を得る能力を制限する。
私たちが重大な財務義務を履行する能力は、私たちが運営から大量のキャッシュフローを発生させる能力に依存しています。これは、私たちがコントロールできない一般的な経済、金融、競争、立法、規制、その他の要素の影響をある程度受けて、私たちの業務が運営からキャッシュフローを発生させるか、あるいは私たちが私たちの運営に資金を提供し、買収、資本改善、その他の開発活動を行うことができ、私たちの債務や他の債務を返済し、他の流動性需要に資金を提供するのに十分な金額で、私たちがコントロールできない一般的な経済、金融、競争、立法、規制、その他の開発活動を保証することができます。もし私たちが運営から十分なキャッシュフローを生み出すことができなければ、私たちは債務を再融資したり、再編したり、資産を売却したり、資本投資を減らしたり、延期したり、追加資本の調達を求める必要があるかもしれない。追加債務や株式融資は十分な金額を持っていないかもしれないし、時々私たちが受け入れられる条項で、あるいは根本的には、私たちが得た任意の追加債務融資は不利な条項で私たちのレバレッジ率を大幅に増加させるかもしれない。もし私たちがそのうちの1つ以上の代替案を実施できない場合、私たちは私たちの債務や他の債務を返済できない可能性があり、これは私たちの債務に違約する可能性があり、この場合、私たちの貸手は私たちへの融資を停止する可能性があり、私たちの債務の貸主または他の所有者は期限が切れたすべての未返済債務を加速して発表する可能性があり、保証された貸主はその担保の担保償還権をキャンセルする可能性があり、そのいずれも私たちに大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの様々な債務義務を管理する協定は私たちの業務に制限を加え、私たちが何らかの行動を取る能力を制限している。
私たちの高度な保証信用メカニズムを管理する協定には、私たちの業務に重大な制限を加える契約が含まれている。これらの制限は、私たちのビジネスを経営する能力に影響を与える可能性があり、潜在的なビジネス機会が出現したときにこれらの機会を利用する能力を制限する可能性があります。この条約は私たちの能力に制限を加えた
•追加的な債務を招く
•株主に配当金、株式の買い戻し、またはその他の分配を支払う
•投資や買収を行い
•他の取引において留置権を設定するか、または担保として資産を使用すること
•保証を出す
•私たちのほとんどの資産を合併したり、合併したり、売却したり、譲渡したり、レンタルしたり、処分したり
•私たちの定款や定款を修正し
•関連会社と取引します
•特定の資産を購入、販売、または譲渡する
高度な保証信用メカニズムは私たちに特定の金融と他の契約を遵守することを要求する。私たちがこれらの合意を遵守する能力は、現在の経済、金融、産業条件を含む、私たちがコントロールできない事件の影響を受けるかもしれない。これらの条約は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすために、融資、合併、買収、または他の会社の機会を利用する能力を制限するかもしれない。このような条約のいずれかに違反して、高度な保証信用手配の違約を招く可能性がある。私たちの任意の債務合意によれば、違約事件が発生した場合、貸手は、彼らから借りたすべての金額と、未払い利息および未払い利息が直ちに満期および支払いを宣言することができ、これは、逆に他の債務義務の違約を引き起こす可能性があり、循環クレジット手配の下でクレジットをさらに延長する約束を終了させる可能性がある。もし私たちが私たちの貸手に債務を返済できない場合、あるいは任意の保証された債務義務条項に基づいて違約が発生した場合、私たちの保証された貸手は、私たちとその債務を担保する任意の担保を起訴することができる
私たちの変動金利債務の定価はSOFRの利差を使用し、金利リスクに直面させ、これは私たちの債務超過義務を大幅に増加させる可能性がある。
私たちの高度な保証信用手配の下での借金の一部は変動金利で、私たちは金利リスクに直面しています。私たちの5億5千万ドルの金利スワップはヘッジがないからです。近年高い現行金利は私たちの変動金利債務の債務コストを増加させている。金利が引き続き上昇すれば、私たちの既存と将来の変動金利債務の債務超過義務も増加し、他の債務の返済や私たちの業務に投資できる現金は減少するだろう。しかも、金利上昇は将来の固定金利債務に対する私たちの利息義務を増加させるかもしれない。したがって、金利上昇は私たちの財政状況と流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが発生したどんな担保ローン債務も、私たちを担保償還権の喪失によって増加させる財産損失リスクに直面させ、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
担保債務の発生は私たちの財産損失リスクを増加させます。私たちのリゾートが保証したいかなる債務違約も貸金人が賠償行動を起こし、最終的に私たちが違約したローンを保証する財産を損失させる可能性があるからです。税務目的のため、私たちの任意のリゾートの任意の無請求権担保融資の停止は、担保融資保証債務の未償還残高に等しい購入価格で財産を売却するとみなされる可能性があります。私たちが業務を経営しているいくつかの司法管轄区では、このような引当が売却財産とみなされ、担保融資保証の未返済債務残高が財産における納税基礎を超えている場合、償還停止時に課税収入を確認することができますが、現金収益を受けない可能性があります
さらに、私たちの担保ローン債務のいかなる違約も、他の担保債務を含む私たちの他の債務の違約リスクを増加させる可能性がある。このような状況が発生すれば、私たちは私たちの債務義務を履行できない可能性があり、これは私たちの財務状況、流動性(私たちが将来借金を得る機会を含む)、経営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは紛争や法律、規制、または他の手続きの影響を受けるかもしれないが、このような手続きは私たちの巨額の支出に関連しているかもしれない
私たちの業務の性質は、私たちを時々税務、環境問題、政府法規(許可と許可要求を含む)、食品·飲料安全法規、人身傷害、労働者と雇用事項、契約紛争と他の問題に関連する紛争または法律、規制、その他の手続きに直面させる。また、当リゾートの便宜施設は、レストラン、バー、カジノ、プールを含め、厳格な規定を受けており、政府当局はこれらの規定の解釈に同意しない場合があり、あるいは歴史的に実行されていない規定を実行する可能性がある。このようなトラブルは、単独でも集団でも、経営陣の業務運営への関心を分散させたり、お客様の市場名声に影響を与えたりして、私たちの業務に悪影響を与える可能性があります。これらの紛争が訴訟または判決に発展した場合、これらの訴訟または判決は、個別的または集団的であっても、私たちの上級管理職の注意を分散させ、私たちの業務を混乱させたり、巨額の支出に関連している可能性があり、私たちが行っている訴訟に関連する準備金(ある場合)は、最終的に不足していることが証明される可能性があり、いずれも、私たちの財務業績を含めて私たちに大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちのポートフォリオの中でメキシコにあるいくつかのリゾートはいくつかの承認なしに建設され、改修された。メキシコ政府に付与された権力は全体的であり、私たちはそれがその権力を行使して罰金を科せず、救済措置を取ったり、関連リゾートの一部または全部を閉鎖したりしないという保証はありません(S)、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれません
私たちのポートフォリオのいくつかのリゾートは、これらのリゾートの以前の所有者がメキシコ法律に基づいて、このような承認は不要であると考えているため、建設および改修作業を行う際には、いくつかの承認なしに建設および改修されている。私たちはメキシコ当局のメキシコ法に対する解釈が以前の所有者と同じになるという保証はない。この点でメキシコ政府に付与された権力は全体であり、メキシコ政府がその権力を行使しないことを保証することはできず、救済/回復活動および/または
環境信託基金への出資及び/又は関連リゾートの一部又は全部の閉鎖(S)は、我々の業務、財務状況、流動資金、運営結果及び見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
1988年からメキシコは環境法を改正し，他の事項を除いて，任意の新しいホテル建設や何らかのリフォームに環境影響報告書を準備する必要があることを決定した(ミア“環境影響許可書を取得するためにDe Impacto両生類)である。また、2003年以降、各具体的な項目に基づいて、補助的な技術報告書(“補完性技術報告書”)が発行されているETJ“林地の土壌用途の変更を許可しなければならない(Autorización de Cambio de Uso de Suelo en Terrenos Forestales).
適用されるリゾートについて：
•私たちの二つのリゾート、Wyndham Alltra Canc≡nとHyatt Zilara Canc≡nは、1988年にMIAが施行される前に建てられたので、このような許可は必要ありません。しかし、これらのリゾートのいくつかの改修は1988年以降に行われ、以前の所有者はメキシコ法律の例外状況に基づいて承認を必要としないことが決定されたため、MIAは得られなかった。私たちはメキシコ当局の例外に対する適用性が以前のすべての人と同じ説明をすることを保証できない。
•他の2つのリゾート，Hilton Playa del Carmen全包式リゾートとWyndham Alltra Playa del Carmenは，いずれも1988年以降にMIAとETJの許可なしに建設された。上述したにもかかわらず、これらのリゾートは以前の所有者によって運営されており、私たちの前身会社が買収して以来、私たちの前身と私たちが運営しており、正常な業務プロセスを妨害することはありません。
環境影響評価及び/又は環境保護局の許可を得られなかった場合には、最高約300，000ドルの罰金を科され、救済·回復活動及び/又は環境信託に貢献する義務を履行し、深刻な違反があった場合には、関連リゾートの一部又は全部を閉鎖又は撤去することができる(S)。MIAおよび/またはETJが得られなかったために閉鎖や撤去されたことは知られていないが，将来このような行動をとらない保証はない
当社の完全子会社Playa Resorts Holding B.V.は、銀行免許の取得が要求される可能性があり、および/または、私たちの高度な保証信用スケジュールに従って優先手形および借金が発行されたため、返済すべき資金を吸引する禁止令に違反している可能性があり、これは私たちに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
2014年1月1日に施行された欧州議会と2013年6月26日の理事会(EU)第575/2013号条例(時々改正)によると、CRRのいくつかの重要な用語をどのように解釈するかについては不確実性がある
これらの条項の解釈方法が、Playa Resorts Holding B.V.(当社の完全子会社)が依存するオランダの現行国のガイドラインと一致しない場合、Playa Resorts Holding B.V.は、“公衆から預金または他の償還すべき資金を受け取り、自分の口座にクレジットを提供する事業である”と考えられるビジネスとして“クレジット機関”に分類することができる。これは、このようなライセンスなしでの銀行業務の展開を禁止する規定に違反しているとみなされる可能性がある銀行許可証の取得を要求するだろう。我々の高度な保証信用手配下の借金については、Playa Resorts Holding B.V.も公衆からの資金返済禁止に違反しているとみなされる可能性がある。したがって、いずれの場合も、規制機関の警告および/または指示、増加罰金のようないくつかの法執行措置の制約を受ける可能性がある(最後の土地)と行政罰金(ベシュトゥリック·ボイト)、これらすべては、規制機関によって開示される可能性がある
“信用機関”定義の重要な要素については、“返済可能資金”や“公衆”などの用語では、EUレベルの公式指導が限られている。オランダ立法機関は，EUレベルで明確な指導がない限り，これらの用語を使用して解釈する際には，現在のオランダ諸国のこれらの用語の解釈を考慮し続ける予定であると述べている。Playa Resorts Holding B.V.は、この国の解釈によると、銀行免許取得の要求をトリガすることなく、銀行免許なしでの銀行業務の展開や公衆の資金返済を禁止する禁止令にも違反していないと結論している。(I)我々の高度な保証クレジット配置下の各貸手は、Playa Resorts Holding B.V.に少なくとも100，000ユーロに相当するドルローンを提供しているか、または少なくとも100，000ユーロに相当するPlaya Resorts Holding B.V.に対して権利および/または義務を担っている；(Ii)Playa Resorts Holding B.V.発行されたすべての優先チケットの額面は、ドルの同値100，000ユーロ以上である
欧州がCRRで言及されている“公衆”の構成について指導意見を発表し、この指導意見は、私たちの優先手形のような15万ドル以上の手形の所有者を規定していない場合、または私たちの高度な保証信用手配下の貸手は、各貸手が提供する初期金額がドルの同値100，000ユーロを超えるローンであり、“公衆”の一部とはみなされず、これらの用語の現在のオランダ国解釈が“先祖”とは考えられない場合、Playa Resorts Holding B.V.が銀行免許を取得する必要がある可能性がある。および/または
このような許可がない場合の銀行業務の禁止、および私たちの高度な保証信用計画に関する禁止に違反して、公衆が資金を償還すべき禁止を誘致するため、いずれの場合も、上記のいくつかの法執行措置の制約を受ける可能性がある。Playa Resorts Holding B.V.が銀行免許の取得を要求されたり、そのような法執行措置の制約を受けたりする場合、私たちは実質的な悪影響を受ける可能性がある
宿泊業の季節性は私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
ホテル業は本質的に季節的であり、これは私たちの収入に四半期変動を招くかもしれない。宿泊業の季節性とメキシコとカリブ海地域のリゾートの位置は通常、私たちのリゾートの毎年12月中旬から4月末までの間の需要が最大になり、その間にもっと高い入居率とセット料率が発生します。需要のこのような季節性は収入、運営結果と流動性の予測可能な変動を招き、毎年第1四半期の収入、運営結果と流動性は連続する数四半期よりずっと高い。私たちはこれらの季節的な変動が将来私たちの歴史的経験と一致することを保証することができず、これらの変動によるいかなるノッチも私たちに実質的な悪影響を与えないことを保証することはできない
ホテル業の周期性は私たちの経営業績を変動させる可能性があります。
ホテル業は本質的に高度に周期的だ。経営業績の変動は一般経済と現地の市場状況に大きく起因しており、その後、ビジネスやレジャー旅行のレベルに影響を与える。全体的な経済状況を除いて、新ホテルとリゾートの客室供給はホテル業の表現に影響を与える重要な要素であり、過度な建設は景気後退のマイナス影響をさらに悪化させる可能性がある。住宅価格と入居率ですので、純セットRevPAR(定義参照第二部、第七項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析)需要増加が供給増加を超えると、往々にして増加する。宿泊需要の低下または宿泊供給の増加は、リターンが予想を大幅に下回ったり、損失をもたらしたりする可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、リゾートを運営する費用は可変ではなく固定されることが多い。したがって，収入が低下する環境では，収益の低下速度が収入の低下速度よりも高くなる可能性がある
消費者たちがインターネット旅行仲介業者をますます使用することは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
私たちのいくつかのリゾートコースはインターネット旅行仲介業者を通じて予約されていますが、Travelocity.com、Expedia.com、Priceline.comは含まれていません。これらの仲介を通じての予約は通常手数料の増加、住宅価格の低下、あるいは他の重大な契約譲歩を招きます。これらを合わせると私たちの利益率を下げます。さらに、一部のインターネット旅行仲介業者は、ブランド識別または製品またはサービスの品質を犠牲にするために、“三つ星中心ホテル”のような価格および一般的な品質指標の重要性を向上させることによって、宿泊を商品として提供しようとしている。もし私たちの予約システムや私たちが持って運営しているブランドではなく、私たちのお客さんがますますインターネット予約システムを利用すれば、私たちの財務業績は不利な影響を受けるだろう。
ネットワークリスクおよび内部または顧客データの完全性を維持できないことは、当社の名声を損なう可能性があり、ビジネス損失および/またはコスト、罰金、調査、法執行行動、または訴訟に直面させる可能性があります。
当社、ハイアット、ヒルトン、ウィンダム、当社のサードパーティリゾートマネージャー、および他の第三者サービスプロバイダは、クレジットカード番号および他の個人識別情報を含む大量の顧客データを収集し、使用し、保持しています。これらのシステムは、このようなデータを入力、処理、処理、集約および報告するために、当社、ハイアット、ヒルトン、ウィンダム、サードパーティリゾートマネージャーおよび他の第三者サービスプロバイダの様々な情報技術システムにおけるビジネス、マーケティング、および他の目的のために使用されています。私たちはまた職員たちの個人的な身分情報を維持する。当社、ハイアット、ヒルトン、ウィンダム、当社のサードパーティリゾートマネージャー、および他の第三者サービスプロバイダは、現場施設およびサードパーティが所有する施設(例えば、サードパーティホストのクラウド環境)で、そのような内部およびゲストデータを格納して処理します。私たちの顧客、従業員、そして会社のデータの完全性と保護、ならびに私たち、ハイアット、ヒルトン、ウィンダム、当社の第三者リゾートマネージャー、および他の第三者サービスプロバイダのシステムの持続的な動作は、私たちの業務に重要です。私たちのお客さんと職員たちは私たちが彼らの個人情報を十分に保護することを望んでいる。米国でも私たちが業務を展開している他の管轄区でも、安全やプライバシーに適した法規や契約義務が厳しくなっており、サイバー犯罪者は最近、ホテル業を狙っている。我々は、顧客、従業員、または会社のデータの盗難、紛失または詐欺または不正使用のリスクを防止し、継続的な過程を維持し、私たちの制御と措置の十分性を再評価するために、制御とセキュリティ対策を策定し、強化し続けている
私たちは、ネットワーク攻撃またはインターネット上のネットワーク侵入、恐喝ソフトウェア、および他の形態のマルウェア、コンピュータウイルス、電子メール添付ファイル、ネットワーク釣り企図、恐喝、または他の詐欺にかかわらず、潜在的な事件のリスクに常に直面している。我々は、我々の情報技術システムのセキュリティおよび完全性を維持しようと努力しているが、これらのシステムおよびこれらのシステム上に存在するか、またはこれらのシステムを介して送信される独自、機密、および個人情報は、セキュリティイベントまたは中断のリスクに直面しており、私たちおよび第三者プロバイダのセキュリティ努力および措置が有効であることを保証することはできない。また、
私たちは第三者から保証されていますが、彼らは私たちの客、従業員、会社のデータを保護するシステムとプロセスを持っていて、これらのデータの保護を確保する措置を取りますが、第三者サービスプロバイダもデータの侵入やデータ漏洩の影響を受ける可能性があります。顧客、従業員、または企業の機密データの任意の漏洩、またはデータ漏洩によるデータ損失または破損を防止または低減できなかったことは、運営、名声、競争または他のビジネス損害、ならびに財務コストおよび規制行動をもたらす可能性がある。
これらの脅威を予防、検出、緩和するために様々な措置を採用していますが、私たちのシステムと私たちが依存している第三者システムは、中断、障害、許可されていないアクセス、ネットワークテロ、従業員のミス、不注意、詐欺、または他の乱用の影響を受けやすく、不正に私たちの敏感な情報にアクセスするハッカーの複雑さを考慮すると、長い間侵入を検出できないかもしれません。これらまたは同様のイベントは、意外であっても意図的であっても、盗難、不正アクセスまたは開示、紛失、詐欺、顧客、従業員または会社データの不正使用、または私たちのシステムを破損させる可能性があり、これは、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちのサービス中断または中断をもたらし、または業務損失をもたらし、救済および他の費用、罰金、調査、法執行行動、または訴訟を引き起こす可能性がある。したがって、将来の事件は、私たちの業務、私たちの財務状況、流動性、および運営と将来性を含む実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。2023年12月31日現在、過去3年間に当社に影響を与えた重大なネットワークセキュリティ事件は発見されていません。
ネットワークセキュリティリスク管理に関するより多くの情報を検討したプロジェクト1 Cネットワーク·セキュリティこの報告書にあります。
情報技術システム、ソフトウェア、またはウェブサイトの障害または中断は、当社の業務または運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
我々は我々の情報技術システムとソフトウェアの途切れずかつ効率的な動作に依存している.お客様のチェックインとチェックアウト、ルーム管理とルームサービス、当社の財務業績と当リゾートの財務業績を報告することを含む、情報技術は私たちの日常運営に重要です。新たなソフトウェア脆弱性の数は大幅に増加し，パッチや他の救済措置の重要性も増加している.新たに発見された脆弱性を修復するほか，以前に発見された脆弱性を更新しなければならない.同社はネットワーク攻撃者がこれらの既知の脆弱性を解決する前にこれらの脆弱性を利用するリスクに直面している。私たちはいくつかの第三者ハードウェア、ネットワーク、ソフトウェアサプライヤーに依存して、私たちの多くの重要なシステムを維持し、アップグレードして、私たちの業務運営をサポートし、ホテル業界の技術発展のペースについていきます。我々の多くのシステムをサポートするソフトウェアプログラムは，独立した第三者ソフトウェアプロバイダによって許可されている.ハードウェアやソフトウェアプログラムを継続的に維持して更新することができない場合や、ネットワークプロバイダがその通信インフラを維持することができず、適切な代替案をタイムリーかつ効率的かつ経済的に決定し、実施できない場合には、我々の運営効率を撹乱または抑制する可能性がある。
私たちは私たちの既存のリゾートと私たちが買収したリゾートに関連する未知または負債を負担するかもしれませんが、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれません
私たちの既存のリゾートと私たちが将来買収する可能性のあるリゾートは未知または負債の制約を受けるかもしれません。私たちは売り手に追跡権がないか、あるいは限られた追跡権しかないかもしれません。一般的に、取引プロトコルによって提供される私たちの既存のリゾートおよび将来のリゾート買収に関する陳述と保証は、取引完了後に無効になる可能性があります。さらに、このような合意下の賠償は存在しないか、または制限される可能性があり、様々な例外または実質的な敷居、重大な賠償免除額または総損失上限の制約を受ける可能性がある。したがって，譲渡者や売手がその陳述や保証や売手に違反する前の他の行為による任意の損失を回収する保証はない.さらに、これらのリゾートに関連する負債が生じる可能性のあるコストおよび支出総額は、私たちの予想を超える可能性があり、私たちは他の予期しない悪影響に直面する可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは非アメリカの法律を含む“海外腐敗防止法”や他の反腐敗法律法規の責任に直面する可能性があり、いずれも私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは国際業務を持っているので、私たちが業務を展開している司法管轄区の“海外腐敗防止法”や他の反腐敗法を含め、様々な法律や法規を遵守しなければなりません。これらの法律は、会社とその中間者や代理人が賄賂に従事したり、外国の官僚またはその代理人または他の実体に不当なお金を支払うことを一般的に禁止しています。“反海外腐敗法”はまた、その資産の処分を含むその取引を合理的かつ詳細に反映するために、帳簿、記録、勘定を確立して保存することを要求している。我々は、業務を展開する目的で外国人官僚やその代理人や他のエンティティへの不正な報酬の支払いや提供を禁止する様々な反腐敗法律に違反することを防止するための保障措置や政策を実施し、改善しており、私たちの訓練計画を拡大している。私たちがリゾートを持っている国は、政府の腐敗をある程度経験しており、場合によっては、反腐敗法律の遵守は現地の風習ややり方と衝突する可能性がある。既存の保障措置や、将来の私たちの政策や訓練のいかなる改善もあるにもかかわらず、私たちは従業員や代理人が故意、無謀、あるいは不注意な行為のリスクに直面し、私たちはこれらの行為に責任を負うかもしれない。これらの法律や私たちの内部政策を守らなければ
刑事と民事処罰、その他の法律と規制責任を招き、いずれも私たちの業務、財務状況、流動性、運営結果、将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある救済措置をとることが求められています
私たちの既存のリゾートと私たちが買収する可能性のあるリゾートは、有害なカビを含んだり発展したりする可能性があり、健康に悪影響を及ぼす責任と問題を解決するコストを招く可能性があります
建築物や建築材料に水分が蓄積しすぎるとカビの生育が発生する可能性があり，特に湿度問題が発見されていない場合や一定期間解決されていない。一部のカビは空気中の毒素や刺激物を産生する可能性がある。室内カビ曝露に対する懸念は増加しており、カビへの曝露はアレルギーやその他の反応を含む様々な健康影響や症状を引き起こす可能性があるからである。私たちのポートフォリオのいくつかのリゾートまたは私たちが買収する可能性のあるリゾートは、カビやカビなどの微生物物質を含む可能性があり、これは、影響を受けたリゾートのカビを制御したり、影響を受けたリゾートから除去するための高価な修復計画を行う必要があるかもしれません。また、買収を求めているリゾートで有害カビやカビの識別に成功する保証はありませんが、買収したリゾートで救済措置を講じる必要があるかもしれません。財産損失や健康問題が発生すれば、重大なカビの存在は私たちを客、従業員、他の人の責任に直面させる可能性があり、これは私たちの運営結果を含む実質的な悪影響を与える可能性がある
不動産投資の流動性不足は、リゾートの売却やリゾート業績の不利な変化に対応する能力を大きく阻害する可能性があります
不動産投資の流動性が相対的に悪いため、変化する経済、金融、投資条件に対応するために、1つ以上のリゾートを迅速に合理的な価格で販売する能力が制限される。不動産市場は、私たちがコントロールできない多くの要素の影響を受け、これらの要素は、経済·市場条件の不利な変化、金利と税率、債務融資の獲得可能性とコスト、その他の条項の変化、政府の法律法規の変化を含む処置のタイミングに影響を与える可能性がある。
さらに、リゾートを売却する前に、欠陥を修正し、契約を終了したり、改善するための資金が必要かもしれません。私たちは私たちがこのような欠陥を修正したり、このような改善を行うために資金を持ったり、このような資金を得ることを保証することはできない。リゾートを買収する際には、一定期間内に私たちが不動産を売却するロック条項や税金保護協定を実質的に制限したり、不動産の債務金額を制限するなど、他の制限を加えることに同意することができる。これらの要素および他の任意の要因は、私たちのリゾート業績の不利な変化や流動性需要に対する能力に対応することを阻害する要素は、私たちの財務業績を含む実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは政府の規制や環境問題訴訟に関連した巨額のコストを招くかもしれない
我々のリゾートは様々な国際，国，地域，地方環境法に制約されており，これらの法律は汚染に対する責任を規定している。これらの法律により、政府エンティティは、私たちが財産の現在の所有者として、私たちの財産の汚染(危険物質、廃棄物または石油製品を含む)を整理または整理費用を支払い、このような汚染による自然資源損害を支払うことを要求する権利がある。このような法律はしばしば船主、経営者、あるいは他の責任者がこのような汚染を知っているかどうかを考慮せず、責任が連帯している可能性がある責任を規定する。これらの法律は，物件が汚染されたり汚染された場合にその物件を所有している人にも責任を負うことが求められているため，我々がリゾートを売却した後も，清掃費用や他の環境責任を招く可能性がある。私たちのリゾート、リゾート上、リゾートの下、あるいはリゾートから放出される汚染は、個人当事者に救済および/または人身被害や財産損失の費用を負担させる可能性もあります。また，環境法は汚染された場所に留置権を設ける可能性があり，このような汚染を解決するための政府の被害やコストに有利である。私たちのリゾートで汚染が発見されれば、環境法は私たちの財産使用方式や私たちの業務運営方式に制限を加える可能性もあり、これらの制限は大量の支出を必要とする可能性がある。また、環境汚染は物件の価値に影響を与え、所有者が物件を担保として資金を借り入れる能力に影響を与えたり、優遇条件または全く優遇条件で物件を売却したりしない。また，ごみ埋立地や焼却炉などの廃棄物処分施設に廃棄物を送る人は，その施設の清掃に関する費用を負担する可能性がある
また、私たちのリゾートは様々な国際、国、地域、地方環境、健康と安全規制要求の制約を受けており、これらの規制要求は様々な問題を解決している。私たちのいくつかのリゾートは、その運営の一部として、危険または規制された物質や廃棄物を常に処理して使用し、これらの物質と廃棄物は規制されている(例えば：プール化学品)。私たちのリゾートはこれらの環境、健康、安全法律法規を遵守することによってコストが発生し、適用法律を守らないことで罰金と処罰を受ける可能性があります
私たちの物件、不動産上、物件下または物件による汚染、クレームに対する弁護または環境、健康および安全法律の遵守に関連する責任およびコストは重大である可能性があり、私たちの業務、財務状況、流動資金、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。(I)が以下の点で変化することは保証できない
現在の法律または法規または将来の法律または法規は、追加的または新たな重大な環境責任を適用しない、または(Ii)当リゾートの現在の環境状況は、私たちのリゾートの近くのリゾート状況、または私たちとは関係のない第三者の影響を受けないだろう。私たちのリゾートで重大な環境責任を発見することは私たちに思わぬ巨額のコストを負担させるかもしれません。これは重大な損失を招く可能性があります。参照してください“リスク要因-私たちの業務に関連するリスク-私たちは紛争や法律、規制、または他の手続きの影響を受ける可能性があります。これらの手続きは関連する可能性があります 支出.支出 私たちが紛争や法律、規制、または他の手続きが発生する可能性については、私たちに悪影響を及ぼすかもしれない
私たちの運営する管轄区域の税金法律、規則、法規(またはその解釈)が変化する可能性があります。
私たちは通常、私たちが経営している司法管轄区で税務効果に合った方法で私たちの業務活動を手配し、同時に関連する税収法律、規則、法規を考慮することを求めています。しかし、これらの管轄区域の税務法律、規則、条例は複雑で、変化する可能性があり、現地の税務機関や裁判所からも解釈される可能性がある。これらの税務法律、規則、法規(またはその解釈)が変わらないことは保証されず、追跡力がある可能性があり、現地税務機関が他の方法で私たちとは逆の立場を主張することに成功しない保証もない。いずれの場合も、私たちは、より低い税金効率で運営し、私たちの運営を再構成するコストと費用、および/または過去の税金(および潜在的な利息および罰金)を滞納することを要求される可能性があり、これは、どんな場合でも私たちの運営に否定的な影響を与える可能性がある。例えば、私たちは現在、ドミニカ共和国財務省と再交渉して、私たちがドミニカ共和国で納税することを決定する合意、いわゆる早期価格設定協定を決定している。
2022年12月15日、EU理事会はEU第2の柱指針を正式に採択した。EU第2の柱指令は、拠点侵食と利益移転の機会を減少させることを目的とした全27加盟国において、最大の多国籍企業グループが最低15%の法人税を納付することを目標としたOECDの世界反基地侵食モデル規則(GLOBAL規則)を一貫して実行することを目的としている。EU加盟国は、EUの第2柱指令を自国の法律に転換し、2023年12月31日以降の財政年度に第2柱措置を適用することを求められている。オランダは2024年オランダ最低税法に基づいている(2024年の最低湿った天気).
私たちは2024年1月1日に開始されたオランダの2024年最低税法の影響を受ける見通しだ。我々は現在、オランダの2024年最低税法の影響を分析して、私たちの結果への潜在的な影響を決定し、この法案の遵守を確保している。私たちは現在、オランダの2024年最低税法が世界での有効税率を引き上げ、2024年度から私たちの財務業績に実質的な影響を与えると予想している
私たちは、税務が存在するすべての管轄区域で行われているOECDイニシアティブと提案されている第二の柱の税金立法変化の潜在的な影響を監視し続けている。もしこのような変化がすべてまたは部分的に法律になったら、私たちの財政的業績は否定的な影響を受けるかもしれない
物業税の増加は私たちの運営コストを増加させ、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちのすべてのリゾートは不動産税と個人財産税を納めなければなりません。特にどんな開発、再開発、ブランドの再構築、再配置とリフォームの時に。税率の変化に伴い、私たちのリゾートは税務機関によって評価され、再評価され、これらの税金は増加するかもしれない。不動産税が増加すれば、私たちの運営費用はそれに応じて増加し、これは私たちの業務、財務状況、流動資金、運営業績、将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
私たちの株主の権利と取締役の義務は、オランダの法律、私たちの会社の定款、私たちの取締役会が採択した内部規則と政策の制約を受けており、いくつかの重要な点で米国会社の株主権利や取締役会メンバーの義務とは異なる
私たちの会社はオランダの上場有限責任会社としてNaamloze Vennootschap)は、我々の定款、取締役会が採択した内部規則及び政策、並びにオランダに登録された会社を管理する法律によって管轄されている。オランダの法律によると、我々株主の権利と我々取締役の義務とは、米国司法管区法に基づいて設立された会社の株主権利および/または取締役義務とは異なる。その義務を履行する際に、オランダ法は、取締役会に、私たちの利益と、私たちの株主、従業員、その他の利害関係者の利益を考慮することを要求します例えば...、私たちの債権者、お客様、サプライヤー)は、私たちの株主のものだけでなく、あなたの投資価値に悪影響を及ぼす可能性があります
また、我々の株主の権利には、例えば株主権利の行使に関連する株主権利が含まれており、オランダの法律および当社の定款によって管轄されており、これらの権利は、米国の法律で規定されている株主権利とは異なる。例えば、私たちが合併に参加した場合、オランダ法は次のいずれの株主にも評価権を付与しないだろう
このような合併時に彼らに支払われる対価格に疑問を提起することが望ましい(ただし、オランダ法が場合によっては提供されるいくつかの現金脱退権利に影響を与えない)
私たちはオランダの法律に基づいて結成され、存在しているので、私たちの株主の権利と私たちの役員と役員の民事責任はいくつかの点でオランダの法律によって管轄されている
私たちはオランダの法律に基づいて組織されて存在する。したがって、オランダ国際私法によると、会社に対する私たちの株主の権利と義務は、オランダの会社法と私たちの会社の定款、および私たちの上級職員の民事責任に由来しています(機能化する)(我々の役員や役員を含む)は、いくつかの点でオランダの法律によって管轄されている。
私たちはアメリカ人ではなく、私たちの官僚たちも必ずしもアメリカ人であるとは限らない。したがって、米国裁判所は、私たちおよび/または私たちの役人に対して提起された訴訟の主題に基づいて、管轄権を持たない可能性がある。オランダの裁判所がこのような訴訟に対して管轄権を持っている場合、その裁判所はオランダ手続き法とオランダ国際私法を適用して、この訴訟に適用される法律を決定する。訴訟の対象に関連することにより、オランダ主管裁判所は米国法以外の他の法律を適用することができる。
また，非米国住民に対する法的手続き文書の送達は原則として米国で行うことはできない(例えば，有効な住所選択はない)。
しかも、私たちのほとんどの資産はアメリカ以外に位置している。本年度報告の日までに，(1)米国とオランダの間に民商事判決(仲裁裁決を除く)の相互承認·執行に関する条約はない，(2)“裁判所協定ハーグ条約”(2005年)とハーグ判決条約(2019年)はオランダに対して発効しているが，米国では発効していない。したがって、アメリカ裁判所による判決はオランダ主管裁判所の承認と執行を自動的に得ることはできない。しかし、誰かが米国裁判所による米国の法律に基づいて強制的に執行可能な判決を得て、オランダ主管裁判所にクレームを出した場合、オランダ裁判所は原則として、以下のような場合に米国判決拘束力を与える：(I)米国裁判所の管轄権は、国際基準に基づいて一般的に許容可能な管轄権理由に基づいている；(Ii)米国裁判所の判決は、オランダの適切な司法基準(十分な保障措置を含む)に適合する法的手続きで行われる当たり前のように繰り返す)であり、(Iii)この米国の判決の拘束力はオランダの公共秩序に違反していない(開かれた秩序)と(4)米国裁判所の判決は，オランダ裁判所が同一当事者間で下した裁決，あるいは同一当事者間で外国裁判所が同一主題に関連し，同一原因に基づく紛争で下した以前の裁決と抵触することはなく，以前の裁決がオランダで認められる資格がある限り。米国のこのような判決に拘束力があっても、米国の判決が正式に実行可能でなければ、その判決による主張は却下されることができる。また、米国の判決が最終判決でない場合(例えば、控訴または保留の可能性がある場合)、オランダ主管裁判所は、米国の判決が最終判決となるまで承認を延期した後、承認を拒否することができるが、米国の判決が最終判決になると、再び承認を要求したり、保証を承認の条件として掲示したりすることができるという了解がある。
オランダの主管裁判所は懲罰的賠償や他の判決を認めて実行することを拒否することができる。また、オランダ主管裁判所は、米国裁判所が与えた損害賠償額を減少させ、実際の損失または損害賠償を補償するために必要な範囲内でのみ損害賠償を認めることができる。したがって、米国の投資家は、米国裁判所で得られた私たちや私たちの役人に不利な判決を実行できないか、または困難に直面するかもしれない。
当社の定款及び取締役との間のいくつかの他の契約手配に基づいて、取締役が提出したすべてのクレームと訴訟を賠償し、損害を受けないようにしますが、限られた例外は除外します。しかし、米国証券法によると、米国裁判所が米国にいる取締役に対する訴訟でこのような賠償条項を執行するかどうかは疑問である
Sagicorは私たちの相当数の普通株を持っていて、私たちの取締役会に代表がいて、私たちの他の株主とは違う利益を持っている可能性があります。
2024年1月31日現在、私たちの発行された普通株式の約9%は、Sagicor Financial Corporation Limitedとその指定された取締役が取締役会で実益を持っています。したがって、盛世及びその関連会社は、取締役訴訟の結果に影響を与えることができるかもしれないが、我々の取締役は、すべての利害関係者の利益に応じて行動する義務があり、当社の取締役会(及びその委員会)の指定及び任命、商業合併、合併及び合併を含む重大な会社取引を承認することを含む株主行動をとる義務もある。当該株主及び/又はその関連会社が引き続き私たちの相当数の未償還持分を直接又は間接的に所有し、取締役を指定して取締役会及び/又はその1つ又は複数の委員会に入る権利がある限り、当該株主は私たちに重大な影響を与えることができ、私たちの取締役会及び/又はその1つ以上の委員会に入る権利を有することができる
私たちの他の利害関係者の利益に合わない方法でその影響力を行使します。その株主の私たちの経営陣への影響は、制御権の変更を遅延、延期、または阻止するか、あるいは他の方法で潜在的な買収者が私たちの支配権を獲得しようとすることを阻止し、これは私たちの普通株の市場価格の下落を招き、あるいは私たちの株主が私たちの普通株市場価格のプレミアムを達成することを阻止する可能性があります。当社の普通株の潜在的投資家は、当該株主の利益が彼らの重大な利益とは異なる可能性があることを考慮すべきである
我々の会社規約やオランダ会社法の条項は、株主が私たちに有利であると思う買収要約を阻止または阻止し、買収要約を提出する際に取締役会を交換または罷免しようとするいかなる試みを阻止または挫折させる可能性がある
当社の組織規約のいくつかの条項は、第三者が当社に対する支配権を獲得したり、当社の取締役会を変更したりすることを困難にする可能性があります。これらの規定には
•我々の取締役は我々の株主総会(“株主総会”)によって我々の取締役会の拘束力のある指名の下で任命される.このような拘束力のある指名は、株主総会が少なくとも過半数の投票数で可決した決議案だけで覆すことができ、同社が発行した株式の50%以上を占めることを前提としている。
•私たちの株主は株主総会でいつでも休職したり取締役を罷免したりすることができます。私たちの株主総会で取締役会を一時停止または除去する決議は、この決議が我々の取締役会の提案に基づいていることを前提として、投票された票の多数票を得ることができる。当社取締役会が提案していない場合、当社の株主総会で取締役の決議を一時停止または撤回するには、少なくとも投票用紙の多数を獲得する必要があり、当該等の投票が当社が発行した株式の50%以上を占める場合がある。
•株主総会は、当社の定款の改正、株式の発行または株式の引受権の付与、優先購入権の制限または排除、自社の発行済み株式の削減、倒産の申請、当社の利益または備蓄から当社の普通株の分配、当社資本の株式形態または現金ではなく資産形態での分配、合併または分割を含む、当社の取締役会の提案に基づいて採択されない限り、少なくとも3分の2の票数で行動しなければならない。私たちの解散と指定または付与は、株式の発行と優先購入権の制限または排除のような許可を与える。私たちの株主総会は私たちの取締役会がそうすることを許可する決議案を採択した
•この条項は、(A)“ブランド所有者”(一般的には、少なくとも12個の包容型リゾートのホテル概念またはブランドを有する特許経営者、ライセンシーまたは所有者を指し、任意のハイアット全包式リゾートブランドリゾートと競合する)を買収し、ブランド所有者(およびその連属会社)が、私たちが発行した普通株の15%を超える実益所有権を獲得させるか、または(B)“制限されたブランド会社”が私たちの普通株を買収し、制限されたブランド会社(およびその所属会社)が発行した普通株の5%を超える実益所有権を獲得することを禁止する。いずれかの株式が上限を超えたことを知った後、吾等は当該株主に通知を行い、当該株主に本条文に違反することを通知し、当該株主に2週間の間、当該超過普通株を独立第三者に売却することを与える。この通知は、譲渡義務を直ちにトリガし、上限を超える株式の株主総会に出席する権利および投票権(総称して“株主権利”)を一時停止する。当該等の超過株式がその時も販売されていない場合、(I)株主が株式の上限を超えるすべての株式を保有する株主権利は、譲渡義務が履行されるまで一時停止され、(Ii)吾等は、吾等の組織規約の細則に基づいて、当該株式が独立した第三者に販売されるまで、超過株式をある財団に譲渡することを撤回不可能に許可し、及び(Iii)当該等の普通株が当該財団が保有している限り、当該基金会は、関連ブランド所有者又は制限されたブランド会社に普通株に関する預託証明書を発行しなければならない
これらの条項は、買収の企みを阻止し、株主が支配権変更から利益を得る能力と、任意の潜在的な支配権のプレミアム変化を実現する能力を弱める可能性がある。これは普通株の市場価格に悪影響を及ぼすかもしれない
また、ある能動的買収要約や株主行動主義の場合、我々の取締役会は250日間にわたる静粛期を援用することができる。静粛期間内に、当社の株主総会は、当社の取締役会の提案を経ない限り、または株主が積極的に行動しない限り、DCGC(以下、定義を参照)に基づいて最大180日間の応答期限を解雇、休職または取締役会メンバーに委任することができない(または改訂当社の組織定款細則で当該事項を処理する条文)。
私たちとハイアットの特許経営権協定の条項は、株主が私たちに有利だと思う買収要約を阻止する可能性があり、および/またはハイアットの権利を与え、ある人が指定された割合を超える私たちの普通株を獲得して保持している場合、ハイアットはこのような合意を終了する権利がある
私たちとハイアットの特許経営権協定のいくつかの条項は、特定の第三者が指定されたパーセントを超える発行された普通株式を買収することを困難にするかもしれない。私たちとハイアットの特許経営権協定と私たちの組織定款細則はすべて1つの条項を含み、(A)ブランド所有者が発行済み普通株を買収し、ブランド所有者(及びその関連会社)に発行済み普通株と発行済み普通株の15%を超える実益所有権を獲得させることを禁止し、及び(B)ブランド会社の発行済み普通株の買収を制限し、制限されたブランド会社(及びその関連側)に発行済み普通株と発行済み普通株の5%を超える実益所有権を獲得させる。いずれかの株式上限が超えられていることを意識した後、当該株主にこの規定に違反していることを通知し、その株主に2週間かけて当該等過剰普通株を非関連第三者に処分しなければならない。この通知は、株式の上限を超える普通株式の株主権利を一時停止する譲渡義務を直ちにトリガする。このような超過普通株が上記時間内に販売されていない場合、(I)株式上限を超える株主が保有するすべての普通株の株主権利は、譲渡義務が遵守されるまで一時停止され、(Ii)当社の定款は、独立した第三者に販売されるまで、超過普通株を財団に譲渡することを撤回できないことになる。複数の普通株式がいずれかの株式上限について公開申請を提出した日から30日以内に財団または非関連第三者に譲渡されず、任意の株式上限を超えた日から30日以内に、ハイアットは、特許経営協定に規定されている通知を提供することによって、すべて(すべて以上)のフランチャイズ契約を終了する権利があり、ハイアットに支払う違約金の制約を受けることになる。もし任意のブランド所有者または制限されたブランド会社が私たちの任意の所有権権益を獲得した場合、私たちはいくつかのハイアット情報の機密性を保護するために制御の確立と維持を要求され、このような制御の詳細な説明と証拠をハイアットに提供する
将来発行される債務証券や株式証券は、我々普通株の市場価格を含め、既存株主の権益を希釈する可能性がある
将来、私たちは普通株より優先的な株式を発行するために債務を発生させるかもしれない。これらの証券は一般に清算時に優先権を持っている。このような証券は，その操作の柔軟性を制限する契約を含む契約や他の文書によって管轄される可能性もある.さらに、私たちが将来発行する任意の変換可能または交換可能な証券は、私たちの普通株よりも安い権利、特典、および特権を持っているかもしれません。私たちはまた普通株の現在の市場価格より低い価格で普通株を公開または非公開で発行することができる。私たちの将来の債券発行や株式の決定は市場状況や他のコントロールできない要素に依存するため、私たちは私たちの未来の融資努力の金額、タイミング、性質、成功を予測したり見積もることができません。したがって、将来の融資努力は、私たちの普通株の市場価格を下げ、既存株主の権益を希釈する可能性がある
私たちの株主は私たちが未来に発行する普通株に対して何の優先購入権もないかもしれない
吾等の株式が増加し、オランダの法律により、吾等の一般株主は一般に全面的な優先購入権を有する権利があり、当該等の権利が株主総会決議案や吾等の取締役会決議案によって制限されたり排除されたりしない限り(例えば吾等の取締役会がそのために株主総会の許可を得ている)、又は吾等の従業員又はグループ会社(すなわちいくつかの連属会社、付属会社又は関連会社)に株式を発行したり、非現金出資に基づいて株式を発行したり、先に取得した引受株式権利を行使したりする。引受権が付与された場合、同様の優先購入権も適用される
株主総会による当社取締役会の取消不可許可に基づいて、当社取締役会は優先購入権を排除することができ、期間は最長5年であり、本許可日から法定株式金額(時々)までとすることができる。株主総会は、当社の株主総会で付与されたそれぞれの権限に基づいて、当社の普通株の発行及び当社の普通株を購入する権利を付与することを許可しています。
したがって、私たちの普通株の所有者は、私たちの普通株の発行に関する優先購入権を持っていない可能性があり、私たちの普通株の発行によって希釈される可能性があり、株主は私たちの株主総会に対する支配権を得ることがより難しいかもしれない。オランダ以外のある株主、特に米国の株主は、1933年の証券法(“証券法”)に基づいて改正された登録声明が、そのような権利を行使する際に発行可能な普通株式に対して有効であることが宣言されない限り、それらの権利を行使する際に発行可能な普通株式に対して有効であるか、または登録要件を免除することができることを宣言することができる。
私たちはオランダのコーポレートガバナンス規則(“DCGC”)のすべてのベスト実践条項を守る義務もありません。これはあなたの株主としての権利に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちはオランダの法律に基づいて登録されており、私たちの普通株は政府が認可した証券取引所(すなわちナスダック)に上場しているので、オランダ政府の会計基準を守らなければならない。DCGCには、我々の取締役会、株主と株主総会、財務報告、監査人、情報開示コンプライアンスと実行基準の原則と最適実践規定が含まれている
DCGCは“守るか解釈するか”の原則に基づいている.したがって、私たちは、私たちがオランダで公開的に提出した年間管理報告書で、私たちがDCGCの各規定を遵守しているかどうかを開示することを要求された。もし私たちがそのうちの1つ以上の規定(例えば、相互衝突のナスダック要求やアメリカ市場慣行のため)に従わない場合、私たちは年次管理報告書でこのような規定に適合しない理由を説明しなければならない。
私たちは良い会社統治の重要性を認める。しかし、私たちが“ナスダック”のすべての条項を遵守していないのは、このような条項が、私たちの“ナスダック”やアメリカ証券法に適用されるコーポレートガバナンス規則と衝突したり一致していないからであり、あるいは、このような条項がナスダックに上場するグローバル企業の慣例に反映されていないと考えているからである。これはあなたの株主としての権利に悪影響を及ぼす可能性があり、DCGCを完全に遵守するオランダ社の株主と同じ保護レベルが得られない可能性がある
メキシコ法律によると、私たちの普通株の会計価値がメキシコからの財産の50%を超える場合、メキシコと米国との間の所得税条約やメキシコとの他の有利な所得税条約に基づいて福祉を申請する資格がない売却株主に税金を徴収することになる可能性がある
メキシコ所得税法第161条によると、メキシコ非住民は1つの実体の株式を譲渡し、譲渡株式の会計価値がメキシコに位置する不動産の50%以上から直接又は間接的に由来する場合は、メキシコ所得税を納付することができる。メキシコで適用される法律はこの計算を行う際に従うべき方法を規定していない。メキシコでは，非住民による株式売却の所得税率は現在売却総収益の25%であり，何らかの条件を満たせば純収益の35%である。買い手がメキシコ住民の場合のみ、販売収入総額の25%を差し押さえる必要がある。第161条に基づいて納税されたメキシコ非住民は、メキシコと米国との間の所得税条約のようなメキシコとの適用所得税条約に基づいて、免税又は税率の引き下げを申請する資格がある可能性がある。私たちの普通株の会計価値がメキシコにある不動産から直接または間接的に由来するかどうかは、50%を超えるかどうかは、適用法律の解釈に依存し、私たちに関連する様々な要素の影響を受け、これらの要素は時間とともに変化する可能性がある。当社の普通株を譲渡する場合、当社の普通株の会計価値は、メキシコに位置する不動産の50%以上に直接または間接的に由来し、第161条がこのような譲渡に適用されると、メキシコと米国との間の所得税条約またはメキシコとの任意の他の有利な所得税条約に基づいて利益を請求する権利のない売却株主に上記の税金を徴収することになる可能性がある。
項目1 B未解決の従業員のコメント。
ない。
プロジェクト1 Cネットワークセキュリティです。
私たちの運営を考慮して、私たちは私たちのような規模の会社に適した情報技術とサイバーセキュリティ計画を維持していると信じています。
管理と取締役会監督
同社は企業全体で強力な情報技術とネットワークセキュリティ制御システムを採用し、ネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを評価、識別、管理している。この枠組みは、会社のITセキュリティ·コンプライアンス部副総裁が率いる経営陣の情報セキュリティ·コンプライアンス部によって実施·監督されている。総裁副主管，ITセキュリティ·コンプライアンス部は，商学学士号を持ち，管理情報システムやマーケティングを専攻し，管理開発，運営，ネットワークセキュリティなどの重要な分野を含むITの各方面で30年以上の経験を直接情報技術部上級副総裁に報告している。上級副総裁、情報技術、コーネル大学IT行政技術リーダー証明書を持ち、25年を超えるIT経験を持ち、新興技術と戦略に基づいてインフラやアーキテクチャを強化する大型計画をリードしている。ITセキュリティ·コンプライアンス部副部長総裁と情報技術部副部長上級副総裁は、脅威、事件、計画増強を含むネットワークセキュリティ問題を定期的に私たちの上級管理チームに通報している。同社はまた、当リゾートのある地域ごとに地域情報技術総監ネットワークを配備し、企業全体の情報技術セキュリティとコンプライアンス計画に統合されている。その会社は公認の第三者を引用した
社内ネットワークリスクを評価·管理するネットワークセキュリティフレームワーク。我々は定期的にこの枠組みを基準とし，これらの結果を用いて我々のネットワークセキュリティ路線図を作成し，継続的な発展と改善を行う.
我々の情報技術システムの機密性、完全性、または可用性を脅かすイベントが発生した場合、我々の情報セキュリティおよびコンプライアンスチームは、定期的に更新されたネットワークセキュリティイベント応答計画(IRP)を使用する。IRPは設計時に第三者ネットワークセキュリティの枠組みを考慮し，事件を適切に抑制，調査，完全根絶することに重点を置いている。この計画及びその報告プロトコルに基づいて、指定者は事件と関連する脅威の深刻性を評価し、できるだけ迅速かつ有効に事件を抑制と解決し、会社システムとネットワークへの損害を軽減し、会社の利益関係者への影響を最大限に減少し、事件に関連する報告義務を分析と実行し、そして事件後の分析と計画改善を実行する。特定の外部法医学調査者およびコンサルタントを含むイベント応答グループに割り当てられた特定の人員は、特定の事実および状況に依存するが、応答グループは、ITセキュリティ·コンプライアンス部総裁副主任またはその代理人によって指導される。この計画はまた、私たちの上級管理者の中で指定されたメンバーを指定して、その事件に関連する会社開示決定を担当します。
その定款によると、取締役会監査委員会は完全に独立取締役から構成され、その議長はネットワークセキュリティ経験を持ち、管理層と討論し、会社のプライバシー、情報技術と安全及びネットワークセキュリティリスクの開放を検討し、監督する：(1)これらの開放が会社の業務、財務業績、運営と名声に対する潜在的な影響、(2)管理層がいかなる開放を監視と減少するために実施する計画とステップ、(3)会社の情報管理と情報セキュリティ政策と計画；および(4)会社のプライバシー，データセキュリティ，ネットワークセキュリティリスクの開放に重大な影響を与える可能性のある重大な立法と規制動向。監査委員会は、四半期ごとに、会社の上級副総裁、情報技術部、総裁副主任、IT、セキュリティ·コンプライアンス部、内部監査部門、および/または、情報技術およびネットワークセキュリティリスクに関する詳細な脅威評価、および識別されたリスクの低減および新技術ソリューションおよび資源への投資を含む指導チームの他のメンバーから最新の情報を受け取り、私たちのネットワークセキュリティ計画の短期および長期計画をサポートする。取締役会はまた、少なくとも毎年、会社の上級副総裁、情報技術部、総裁副主任、IT、セキュリティ·コンプライアンス部、内部監査部門、および/またはネットワークセキュリティ問題に関する指導部の他のメンバーの最新情報を受け取り、必要に応じて定期的に最新情報を提供する。監査委員会と取締役会は、ネットワークセキュリティを会社の業務戦略、財務計画、資本分配の一部と見なしている
毎年、私たちは取締役会にサイバーセキュリティ訓練プログラムを提供するつもりだ。ネットワークセキュリティ訓練は、取締役会にネットワークセキュリティ戦略、リーダーシップと管理に対する洞察を提供し、新たに出現したネットワークセキュリティリスクと侵入を準備、保護、対応するために最適な実践を組織することを目的としている。
ネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクの評価、識別、管理の流れ
同社のネットワークセキュリティ計画は，(1)サイバーセキュリティ事件の予防と準備，(2)サイバーセキュリティ事件の検出と分析，および(3)ネットワークセキュリティ事件の抑制，根絶，回復，報告に重点を置いている。これらのネットワークセキュリティ脅威からの重大なリスクを管理するためのプロセスやプログラムは，会社全体の企業リスク管理システムやプロセスに統合されている.
予防と準備
同社は、パスワード保護、頻繁な強制パスワード変更事件、多要素認証、内部ネットワーク釣りテスト及び脆弱スキャンと浸透テストを含むプライバシー、情報技術とセキュリティ及びネットワークセキュリティに関連する脅威を防止するための様々な措置を講じている。同社は、業界トップクラスの端末検出および応答ソリューション、パッチ管理、電子メールセキュリティ、ネットワークセキュリティ、および特権アクセス管理を利用して、階層的なデータセキュリティ方法を提供しています。
第三者ネットワーク準備評価は定期的に行われ、第三者ツールを使用して潜在的な脆弱性を決定する。上述した第三者ネットワークセキュリティの枠組みに加え、内部監査により定期的なネットワークセキュリティ審査を行う。
脅威行為者は，つねに従業員を目指し，情報システムへの不正アクセスの権限を得ることが多いことを認識している.したがって、私たちの従業員一人一人は、組織が直面しているネットワークセキュリティリスクに対する認識を強化するために、毎年情報セキュリティとデータプライバシー訓練を完了する必要がある
当社にサービスを提供する第三者が、当社のネットワークセキュリティ事件に影響を与える可能性があることを認識しています。財務または顧客データを持つサプライヤーからの第三者リスクを低減するために、私たちはサプライヤー行動基準を維持し、私たちの第三者サプライヤーにもパスワードメンテナンスの要求を遵守することを要求することを目的としています
他の秘密、セキュリティ、プライバシープログラムと同じです。第三者ITサプライヤーもアンケートや問い合わせなどの追加調査を受けなければならない。
上述したように、私たちの準備を支援するために、定期的に更新されたIRPと、重大な脅威カテゴリのための段階的な行動を含む迅速な参照リストと応答行動マニュアルとがある。また，我々は年に少なくとも1回のデスクトップ演習と定期演習を行い，我々のイベント応答手順をテストし，改善機会を決定し，チームの準備能力を鍛えている.我々はまた、セキュリティ障害および特定のネットワークセキュリティ関連イベントに関連するいくつかの費用に保険を提供するネットワークセキュリティ保険を維持し、これらのイベントは、私たちのネットワークまたは私たちのプロバイダのネットワークを中断し、すべての場合に指定された制限を超えず、いくつかの例外状況によって制限される。
検出と分析
ネットワークセキュリティイベントは、我々のネットワーク防御チームによって監視される自動イベント検出通知または同様の技術、従業員、プロバイダまたはサービスプロバイダからの通知、および第三者情報技術システムプロバイダからの通知を含むが、これらに限定されない様々な方法で検出されることができる。第三者ネットワークセキュリティイベントを含む潜在的ネットワークセキュリティイベントが決定されると、我々のIRPによって指定されたイベント応答グループは、イベントの性質(例えば、恐喝ソフトウェアまたは個人データ漏洩)を決定し、イベントの重症度および任意の漏洩データの感度を評価することを含む、計画に規定された手順に従って潜在的イベントを調査する
抑制、根絶、回復、報告
ネットワークセキュリティ事件が発生した場合，イベント反応グループの最初の重点は，国際専門家グループのプログラムに従って可能な限り迅速かつ効率的にネットワークセキュリティイベントを抑制することである.抑制プログラムは、感染または影響を受けていることが知られているコンピュータのネットワークアクセスを切断、無効または分割すること、マルウェア問題またはネットワーク脆弱性を解決するために安全なパッチをインストールすること、アカウントが破られたユーザのパスワードをリセットすること、またはイベントを引き起こす可能性のある内部者のアカウントを阻止すること、およびサービスプロバイダと調整することを含むオフラインシステムを含むことができる
ネットワークセキュリティイベントが制御されると，修復に重点が置かれる.適切な場合には，第三者にサービス提供者や他のホストサービス提供者に調査や修復プロセスを協力してもらうことができる.
著者らは多くの第三者サービス提供者と協力関係を構築し、安全運営センター(SOC)プロバイダ、バックアップと回復専門家、法医学調査会社、恐喝ソフトウェア回復サプライヤー、保険プロバイダと各種法律事務所を含むネットワーク安全抑制と修復作業を支援した
我々のIRPは、影響または予想される影響会社のネットワークセキュリティ事件が発生した場合には、直ちに我々の上級管理職に通知し、適切な場合には後続の発展を迅速に通報することを要求する。独立専門家グループはまた、ネットワークセキュリティ事件に関する開示決定における上級管理職の責任を処理し、監査委員会の監督を受けている。内部審査チームは、監査委員会や取締役会に状況を通報することを適宜規定している
イベント終了後、会社は、イベント応答チームの協力のもと、通常、ネットワークセキュリティ計画およびIRPの有効性を再評価し、適切な調整を行い、これらの事項について我々の高度管理·監査委員会に報告する
ネットワークセキュリティリスク
2023年12月31日現在、過去3年間に当社に影響を与えた重大なネットワークセキュリティ事件は発見されていません。しかしながら、私たちは、ネットワーク攻撃またはインターネット上のネットワーク侵入、恐喝ソフトウェア、および他の形態のマルウェア、コンピュータウイルス、電子メール添付ファイル、ネットワーク釣り企図、恐喝、または他の詐欺にかかわらず、潜在的な事件のリスクに常に直面している。我々は、我々の情報技術システムのセキュリティおよび完全性を維持しようと努力しているが、これらのシステムおよびその中に存在する、またはそれを介して送信される独自、機密、および個人情報は、セキュリティイベントまたは中断のリスクに直面しており、私たちおよび第三者プロバイダのセキュリティ努力および措置を保証することはできない。これらのリスクに関する議論は、参照されたい第1 A項-リスク要因-ネットワークリスクおよび内部または顧客データの完全性を維持できなかったことは、業務損失をもたらし、および/またはコスト、罰金、調査、法執行行動、または訴訟に直面させる可能性があります。”
第二項です財産です。
2023年12月31日まで、次の表は私たちのリゾートを概説し、私たちの四つの地理業務部門によって組織されました：ユカタン半島、太平洋海岸、ドミニカ共和国、ジャマイカ。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
リゾート名 | | 位置 | | ブランドブランドとブランドタイプ | | 演算子 | | 1年の大改修 | | 部屋 |
| リゾートがあります | | | | | | | | | | |
| ユカタン半島 | | | | | | | | | | |
| カンクンハイアットホテル | | カンクンメキシコ北部 | | ハイアットホテルとZivaホテル(全年齢層) | | 再生 | | 1975; 1980; 1986; 2002; 2015 | | 547 |
| ジララ·カンクンハイアットホテル | | カンクンメキシコ | | ハイアットホテルとツェラホテル(大人のみ) | | 再生 | | 2006; 2009; 2013; 2017 | | 310 |
| ウィンダム·アルトラ·カンクン | | カンクンメキシコ | | ウィンダムクラブ(全年齢層) | | 再生 | | 1985; 2009; 2017 | | 458 |
| カルメンヒルトン全包式リゾート | | Playa Carmenメキシコ | | ヒルトンホテル(大人のみ) | | 再生 | | 2002; 2009; 2019 | | 524 |
| ウィンダム·アルトラ·ペラ·デルカーメン | | Playa del Carmenメキシコ | | ウィンダムホテル(大人入場) | | 再生 | | 1996; 2006; 2012; 2017 | | 287 |
| 太平洋海岸 | | | | | | | | | | |
| ハイアットホテルZiva Los Cabos | | カルボ·サンルーカスメキシコ | | ハイアットホテルとZivaホテル(全年齢層) | | 再生 | | 2007; 2009; 2015 | | 591 |
| バヤルタ港ハイアットホテル | | メキシコバヤルタ港 | | ハイアットホテル(全年齢層) | | 再生 | | 1969; 1990; 2002; 2009; 2014; 2017 | | 335 |
| ドミニカ共和国 | | | | | | | | | | |
| ロマンナヒルトン全方位リゾート | | ドミンニカラマンナ | | ヒルトンホテル(大人のみ) | | 再生 | | 1997; 2008; 2019 | | 356 |
| ロマンナヒルトン全方位リゾート | | ドミンニカラマンナ | | ヒルトン(全年齢層) | | 再生 | | 1997; 2008; 2019 | | 418 |
| 宝石パームビーチ | | ポンタカナ、ドミニカ共和国 | | ジュエリー(全年齢層) | | 再生 | | 1994; 2008 | | 500 |
| ハイアットホテルZiva Cap Cana | | ドミニカ共和国カプカナ | | ハイアットホテル(全年齢層) | | 再生 | | 2019 | | 375 |
| ハイアットホテルZilara Cap Cana | | ドミニカ共和国カプカナ | | ジラハイアットホテル(大人入場) | | 再生 | | 2019 | | 375 |
| ジャマイカ | | | | | | | | | | |
| 凱悦斉瓦バラ庁 | | モンテゴ湾、ジャマイカ | | ハイアットホテル(全年齢層) | | 再生 | | 2000; 2014; 2017 | | 276 |
| ハイアットホテルツェラローズホール | | モンテゴ湾、ジャマイカ | | ジラハイアットホテル(大人入場) | | 再生 | | 2000; 2014; 2017 | | 344 |
| ヒルトンローズホールリゾートホテルとスパ | | モンテゴ湾、ジャマイカ | | ヒルトン(全年齢層) | | 再生 | | 1974; 2008; 2017 | | 495 |
| 真珠天堂湾ビーチリゾート&スパ | | ジャマイカ湾が暴走した | | 真珠(大人のみ) | | 再生 | | 2013 | | 225 |
ジュエリーグラントモンテゴ湾リゾートホテルとスパ(1) | | モンテゴ湾、ジャマイカ | | 真珠(全年齢層) | | 再生 | | 2016; 2017 | | 88 |
| 所有する客室の総数 | | | | | | | | | | 6,504 |
ホスティングリゾート (2)(3) | | | | | | | | | | |
| 避難所カーナ | | ポンタカナ、ドミニカ共和国 | | マリオットの贅沢品コレクション(大人限定) | | 再生 | | 2008; 2015; 2018 | | 324 |
| ジュエリーグラントモンテゴ湾リゾートホテルとスパ | | モンテゴ湾、ジャマイカ | | ジュエリー(アパート-ホテル) | | 再生 | | 2016; 2017 | | 129 |
| Yucatán Playa Del Carmen全包式リゾート | | Playa del Carmenメキシコ | | ヒルトンのタペストリーコレクション(大人限定) | | 再生 | | 2012 | | 60 |
| 海塵カンクンファミリーリゾート | | カンクンメキシコ | | 海塵(全年齢層) | | 再生 | | 2006; 2022 | | 502 |
キンプトン荘園リゾート、スパと自然公園 (4) | | Playa del Carmenメキシコ | | キンプトン(全年齢層) | | 再生 | | 2008; 2023 | | 255 |
| ウィンダム·アルトラ·ワラタ | | ニューヴァラルタメキシコ | | ウィンダム(全年齢層) | | 再生 | | 2009; 2022 | | 229 |
ウィンダム·アルトラ·サマナ(5) | | ドミニカ共和国サマナ | | ウィンダム(全年齢層) | | 再生 | | 1999; 2014; 2023 | | 404 |
宝石ポンタカナ(6) | | ポンタカナ、ドミニカ共和国 | | ジュエリー(全年齢層) | | 再生 | | 2004 | | 620 |
| 運営している客室総数 | | | | | | | | | | 2,523 |
| 所有·運営する客室総数 | | | | | | | | 9,027 |
(1) 88個のユニットを持つタワーとスパを代表していますSagicor Financial Corporation Limitedが所有する残りの2つのマンションホテルタワー内の大部分のユニットを管理しており、この2つのタワーは珠光グランデモンテゴ湾リゾートとスパを構成している。
(2) 第三者の所有に帰する。
(3)2023年12月15日から、ハイアットホテルZiva Riviera CancunとハイアットホテルZilara Riviera Mayaの管理契約を終了しました。
(4)私たちは2022年第2四半期にこのリゾートを運営する管理協定を締結した。リゾートは現在リニューアル中で、2024年末に運営を開始する予定です。
(5) 私たちは管理協定を締結し、2023年第1四半期にこのリゾートを運営します。リゾートは現在リニューアル中で、2024年中に運営を開始する予定です。
(6)2023年12月の同リゾートの売却について、当リゾートを運営する管理協定を締結しました。リゾートは現在リニューアル中で、2024年末に運営を開始する予定です。
第三項です法律訴訟。
本報告書付記7--私たちの合併財務諸表の引受およびまたは事項“訴訟、クレームおよび償却”のタイトルに記載されている資料は、引用的に本項目3に組み込まれています。
第四項です炭鉱の安全情報開示。
適用されません。
第II部
五番目です登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場。
私たちの普通株は2017年3月13日からナスダックで取引され、取引コードはPLYAです
株主情報
2024年2月20日現在、登録されている株主約55人が保有する発行済み普通株136，929，222株があり、預託信託会社の参加者、著名人の名前で株式を保有している実益所有者、または2017年の総合インセンティブ計画によって付与された制限株を保有している私たち従業員はまだ帰属していません
配当政策
私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払ったことがなく、私たちは予測可能な未来にも現金配当金を支払わないと予想している。しかも、配当金の支払いは私たちの高度な保証信用メカニズムによって制限される。私たちは現在未来の運営と拡張のためにどんな収益も維持するつもりだ。任意の未来配当金の決定は株主総会で適宜決定され、当社取締役会の提案に依存し、当社の実際及び予想財務状況、流動資金及び経営結果、資本要求、現行又は未来融資ツール及び適用法律に掲載されている禁止及びその他の制限、及び当社取締役会が関連すると考えている他の要因に依存する。
[パフォーマンスチャート]
以下の図では、我々の普通株式の2018年12月31日から2023年12月31日までの累積総リターンと2つの指数の比較可能な累積リターンを比較した：ダウアメリカ旅行レジャー指数(DJUSCG)とラッセル2000指数(ラッセル2000)。このグラフは、2018年12月31日に私たちの普通株式に100ドルが投資され、2つの指数を提供したと仮定しています。
未登録株式証券販売と収益の使用
ない。
発行人が株式証券を購入する
次の表には、2023年12月31日までの四半期における普通株購入に関する情報を示しています | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 購入株式総数 | | 1株平均支払価格(1) | | 公開発表の計画の一部として購入した株式総数(2) | | この計画によるとまだ購入していない可能性のある株の最高近似ドル価値 (千ドル)(2) |
| 2023年10月1日から2023年10月31日まで | | 2,182,502 | | | $ | 7.09 | | | 2,182,502 | | | $ | 43,043 | |
| 2023年11月1日から2023年11月30日まで | | 1,835,382 | | | 7.53 | | | 1,835,382 | | | 29,219 | |
| 2023年12月1日から2023年12月31日まで | | 537,637 | | | 8.01 | | | 537,637 | | | 196,398 | |
| 合計する | | 4,555,521 | | | $ | 7.38 | | | 4,555,521 | | | $ | 196,398 | |
________
(1) 上記で開示された1株当たり平均支払価格および株の最高近似ドル価値には、ブローカー手数料が含まれている。
(2) 2023年12月、我々の取締役会は新たな2億ドルの株式買い戻し計画を設立し、この計画によると、私たちは発行された普通株を買い戻すことができ、市場状況と私たちの流動資金株式承認証とすることができる。株式買い戻し許可は満期日がありません。買い戻しは、時々、公開市場、ひそかに交渉された取引において、または(ルール10 b 5−1取引計画を含む)他の方法で行うことができる。これらの買い戻しは、市況やその他の要因を考慮して、事前に通知する必要はなく、時々開始または一時停止する可能性がある
第六項です[保留されている]
第七項経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本年度報告表格10−Kのこの部分は，2023年と2022年の項目，および2023年と2022年の間の年次比較を一般的に検討している。2021年の議論と2022年と2021年の同比比較は、本年度報告の10-K表には含まれておらず、私たちの財務状況と経営結果の管理検討と分析で見つけることができ、私たちの2022年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告.
概要
Playaはメキシコとカリブ海地域の人気リゾート黄金海浜に位置する全パック観光リゾートのトップ所有者、事業者、開発者である。Playaは2023年12月31日現在、メキシコ、ジャマイカ、ドミニカ共和国にある24のリゾート(9，027部屋)の総ポートフォリオを所有および/または管理している
•メキシコでは、ハイアットホテルZilara Canc≡n、ハイアットホテルZiva Canc≡n、ウィンダムAlltra Canc≡n、ウィンダムホテルAlltra Playa del Carmen、ヒルトンホテルPlaya del Carmen、ハイアットホテルジワ港バヤルタ、ハイアットホテルZiva Los Cabosを所有して管理しています
•ジャマイカでは、ハイアットホテルツェラローズホール、ハイアットホテルジワバラホール、ヒルトンローズホールリゾート&温泉リゾート、モンテゴ湾宝石湾リゾート&温泉リゾートを所有して管理しています
•ドミニカ共和国では、ヒルトンラロマーナファミリーリゾート、ヒルトンラローマンナ大人包括リゾート、ケツェジラゴカナ、カイェリツィワカナ、宝石パームビーチを所有して管理しています
•私たちはまた第三者所有者を代表して7つのリゾートを管理する。
Playaの戦略は，我々が世界的に公認されているブランドパートナー関係と独自の内部直接予約能力を利用して，全パッケージ型リゾートモデルが流行している利点を利用して，初めての全パッケージ型リゾート消費者に経済的に効率的に接触することである。私たちはこの戦略が私たちの株主のために魅力的な見返りを作って、私たちのお客さんと持続的な関係を築き、私たちの同僚と私たちのコミュニティの生活を改善することができると信じています。
2023年12月31日までの1年間に，5，390万ドルの純収入，総収入9.775億ドル，純セット平均収入309.50ドル，調整後EBITDA 2.719億ドルが発生した。2022年12月31日までの1年間に，5，670万ドルの純収入が生じ，総収入は8.563億ドル，純セット平均収入は270.83ドル，調整後のEBITDAは2.426億ドルであった。
経営成果
2023年12月31日までおよび2022年12月31日までの年度
下表は，2023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の総合運営結果をまとめたものである(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | 変更率 |
| 収入.収入 | | | | | | | |
| セットメニュー | $ | 824,122 | | | $ | 723,375 | | | $ | 100,747 | | | 13.9 | % |
| 定食ではない | 121,422 | | | 116,602 | | | 4,820 | | | 4.1 | % |
| Playaシリーズ | 3,642 | | | 1,752 | | | 1,890 | | | 107.9 | % |
| 管理費 | 7,030 | | | 3,828 | | | 3,202 | | | 83.6 | % |
| 費用精算 | 12,475 | | | 9,706 | | | 2,769 | | | 28.5 | % |
| その他の収入 | 8,813 | | | 1,000 | | | 7,813 | | | 781.3 | % |
| 総収入 | 977,504 | | | 856,263 | | | 121,241 | | | 14.2 | % |
| 直売·一般·行政費 | | | | | | | |
| 直接 | 516,449 | | | 459,030 | | | 57,419 | | | 12.5 | % |
| 販売、一般、行政 | 192,822 | | | 186,608 | | | 6,214 | | | 3.3 | % |
| 減価償却および償却 | 81,827 | | | 78,372 | | | 3,455 | | | 4.4 | % |
| 精算の費用 | 12,475 | | | 9,706 | | | 2,769 | | | 28.5 | % |
| | | | | | | |
| 資産売却損失 | 5,069 | | | 6 | | | 5,063 | | | 84,383.3 | % |
| 保険収益 | (5,580) | | | — | | | (5,580) | | | (100.0) | % |
| 業務中断保険賠償 | (555) | | | (7,226) | | | 6,671 | | | 92.3 | % |
| 直売·一般·行政費 | 802,507 | | | 726,496 | | | 76,011 | | | 10.5 | % |
| 営業収入 | 174,997 | | | 129,767 | | | 45,230 | | | 34.9 | % |
| 利子支出 | (108,184) | | | (64,164) | | | (44,020) | | | (68.6) | % |
| 債務返済損失 | (894) | | | (18,307) | | | 17,413 | | | 95.1 | % |
| その他の収入 | (353) | | | 3,857 | | | (4,210) | | | (109.2) | % |
| 税引き前純収益 | 65,566 | | | 51,153 | | | 14,413 | | | 28.2 | % |
| 所得税の割引 | (11,714) | | | 5,553 | | | (17,267) | | | (310.9) | % |
| 純収益(赤字) | $ | 53,852 | | | $ | 56,706 | | | $ | (2,854) | | | (5.0) | % |
次の表に私たちの総ポートフォリオと比較可能ポートフォリオの運営指標を示します。これらの経営指標と非米国公認会計原則測定基準の説明については、以下の“財務·経営業績の重要な指標”を参照されたい。調整後のEBITDAと最も比較可能な米国公認会計基準財務指標との協調に関する議論は、以下の“財務と経営業績の重要な指標”と“非米国公認会計基準財務基準”を参照されたい。
2023年12月31日までの比較可能なポートフォリオには、以下のリゾートは含まれていません
•ヒルトンLa Romana万能リゾートとハイアットZivaとハイアットZilara CapCanaは、ハリケーン·フィオナによる必要な清掃と修復を加速するために、2022年第3四半期と第4四半期の一部の時間を閉鎖した
•宝石パームビーチは、2023年第1四半期のほとんどの時間が閉鎖されています。リゾートの管理を第三者から譲り渡したからです
•Jewel Punta Canaは、2023年12月に発売された
*ポートフォリオ全体
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変化： | | %の変化 |
| 入居率 | 72.0 | % | | 72.2 | % | | (0.2) | PTS | | (0.3) | % |
| 純額セットADR | $ | 430.12 | | | $ | 375.33 | | | $ | 54.79 | | | 14.6 | % |
| 純パックRevPAR | $ | 309.50 | | | $ | 270.83 | | | $ | 38.67 | | | 14.3 | % |
| (千ドル) | | |
セット純収入(1) | $ | 801,507 | | | $ | 704,230 | | | $ | 97,277 | | | 13.8 | % |
非セット純収入(1) | 119,937 | | | 115,431 | | | 4,506 | | | 3.9 | % |
| Playaコレクション収入 | 3,642 | | | 1,752 | | | 1,890 | | | 107.9 | % |
| 管理費収入 | 7,030 | | | 3,828 | | | 3,202 | | | 83.6 | % |
| その他の収入 | 2,328 | | | 1,000 | | | 1,328 | | | 132.8 | % |
| 純収入総額 | 934,444 | | | 826,241 | | | 108,203 | | | 13.1 | % |
調整後EBITDA(2) | $ | 271,947 | | | $ | 242,619 | | | $ | 29,328 | | | 12.1 | % |
調整後EBITDA利益率(2) | 29.1 | % | | 29.4 | % | | (0.3) | PTS | | (1.0) | % |
________
(1)2022年12月31日までの年間予算には、1，010万ドルの物件内客室アップ収入が含まれており、この収入は非セット収入からセット収入に再分類され、本期間の列報に適合する。
(2)2023年12月31日までの年間予算には、610万ドルの事業中断収益と、2022年下半期にドミニカ共和国に影響を与えるハリケーン·フィオナに関する回収可能な費用が含まれている。2022年12月31日までの1年間に、調整後EBITDAには720万ドルの業務中断収益とハリケーン·フィオナに関する回収可能費用が含まれている
*ポートフォリオ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変化： | | %の変化 |
| 入居率 | 77.6 | % | | 74.5 | % | | 3.1 | PTS | | 4.2 | % |
| 純額セットADR | $ | 459.81 | | | $ | 415.86 | | | $ | 43.95 | | | 10.6 | % |
| 純パックRevPAR | $ | 356.65 | | | $ | 310.02 | | | $ | 46.63 | | | 15.0 | % |
| (千ドル) | | |
| セット純収入 | $ | 583,198 | | | $ | 506,947 | | | $ | 76,251 | | | 15.0 | % |
| 非セット純収入 | 84,546 | | | 81,742 | | | 2,804 | | | 3.4 | % |
| Playaコレクション収入 | 3,642 | | | 1,752 | | | 1,890 | | | 107.9 | % |
| 管理費収入 | 7,030 | | | 3,828 | | | 3,202 | | | 83.6 | % |
| その他の収入 | 2,328 | | | 1,000 | | | 1,328 | | | 132.8 | % |
| 純収入総額 | 680,744 | | | 595,269 | | | 85,475 | | | 14.4 | % |
| 調整後EBITDA | $ | 191,869 | | | $ | 165,765 | | | $ | 26,104 | | | 15.7 | % |
| 調整後EBITDA利益率 | 28.2 | % | | 27.8 | % | | 0.4 | PTS | | 1.4 | % |
総収入と純収入総額
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年間総収入は1.212億ドル、または14.2%増加し、2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年間総純収入は1.082億ドル、または13.1%増加した。2023年12月31日までの年間業績の比較可能性は、ハリケーン·フィオナによる必要な清掃·修復作業を加速させるために、ヒルトンLa Romana網羅万象リゾートおよびハイアットZivaとハイアットZilara Cap Canaの2022年第3四半期と第4四半期の一時閉鎖の深刻な影響を受けている。純収入総額が増加した原因は以下の通り
•純セットADRが14.6%増加した理由は、
•私たちのリゾートに対する顧客満足度の投資と一致するために、より高い会議、奨励、会議、活動(“MICE”)チームの私たちの客の組み合わせ、持続的なレジャー旅行の回復と定価規律への貢献
•Jewel Punta Canaの入居率の低下と第1四半期の大部分の時間にジュエリーパームビーチが一時閉鎖されたため、リゾートの管理を第三者から譲り渡し、坂道が遅くなり、坂道が遅くなりました。肝心な夏の販売季節を逃してしまい、補うことができませんでした。これらのリゾートは含まれていません。純コースADRは11.2%増です。
•非セットの純収入は450万ドル増加し、3.9%増加した
•私たちのお客様のグループにより高いMICEグループに貢献しています
•2022年第2四半期末に我々の延期滞在計画が満期になったのに比べて360万ドル減少し，新冠肺炎に関する旅行制限が有効でなくなったためである。2022年12月31日現在の年度と比較して、宝石ポンタカナと宝石パームビーチからの純非セット収入も620万ドルに引きずられ、部分的に相殺されている
•真珠光ポンタカナと宝石パームビーチの入居率が低下したため，入居率は0.2ポイント低下した。
•宝石ポンタカナや宝石パームビーチは含まれておらず、入居率は2022年12月31日までの年間5.2ポイント増加した。
調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの調整後EBITDAは2930万ドル増加し，12.1%増加し，当時我々の運営はヒルトンLa Romana全包式リゾートとハイアットZivaとハイアットZilara CapCanaの一時閉鎖の深刻な影響を受け，部分的に相殺された
•メキシコのペソ高による2470万ドルの悪影響
•保険料とエネルギーコストの増加。
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの調整後EBITDA利益率は0.3ポイント，または1.0%低下した。メキシコペソ高により，2023年12月31日までの年度調整EBITDA利益率は260ベーシスポイントのマイナス影響を受けたが，業務中断収益と回収可能費用による70ベーシスポイントの積極的な影響は部分的に相殺された。2022年12月31日までの業務中断収益および回収可能支出が調整されたEBITDA利益率に及ぼすプラスの影響は80ベーシスポイントであった。これらの影響を除いて，調整後のEBITDA利益率は31.0%であり，2022年12月31日までの年度より2.6ポイント増加した。
次の表に2023年12月31日，2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の比較可能なセット純収入，非セット純収入，管理費収入と純収入総額と総収入の入金を示す(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変化： | | %の変化 |
| セット純収入 | | | | | | | |
| セットの純収入に匹敵する | $ | 583,198 | | | $ | 506,947 | | | $ | 76,251 | | | 15.0 | % |
| セットの純収入と比べてはいけません | 218,309 | | | 197,283 | | | 21,026 | | | 10.7 | % |
| セット純収入 | 801,507 | | | 704,230 | | | 97,277 | | | 13.8 | % |
| | | | | | | |
| 非セット純収入 | | | | | | | |
| 非セットの純収入よりも | 84,546 | | | 81,742 | | | 2,804 | | | 3.4 | % |
| 非セット純収入とは比べものにならない | 35,391 | | | 33,689 | | | 1,702 | | | 5.1 | % |
| 非セット純収入 | 119,937 | | | 115,431 | | | 4,506 | | | 3.9 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Playaコレクション収入 | 3,642 | | | 1,752 | | | 1,890 | | | 107.9 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 管理費収入 | 7,030 | | | 3,828 | | | 3,202 | | | 83.6 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| その他の収入 | 2,328 | | | 1,000 | | | 1,328 | | | 132.8 | % |
| | | | | | | |
| 純収入総額 | | | | | | | |
| 純収入総額に匹敵する | 680,744 | | | 595,269 | | | 85,475 | | | 14.4 | % |
| 比較不能純収入総額 | 253,700 | | | 230,972 | | | 22,728 | | | 9.8 | % |
| 純収入総額 | 934,444 | | | 826,241 | | | 108,203 | | | 13.1 | % |
| 強制的なチップ | 24,100 | | | 20,316 | | | 3,784 | | | 18.6 | % |
| 費用精算 | 12,475 | | | 9,706 | | | 2,769 | | | 28.5 | % |
| 契約解約料 | 6,485 | | | — | | 6,485 | | | 100.0 | % |
| 総収入 | $ | 977,504 | | | $ | 856,263 | | | $ | 121,241 | | | 14.2 | % |
直接費用
次の表に2023年12月31日，2023年12月31日と2022年12月31日までの年度我々の直接費用と直接費用純額の入金を示す(千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変化： | | %の変化 |
| 直接費用 | $ | 516,449 | | | $ | 459,030 | | | $ | 57,419 | | | 12.5 | % |
| 少ない：チップが必要 | 24,100 | | | 20,316 | | | 3,784 | | | 18.6 | % |
| 直接費用純額 | $ | 492,349 | | | $ | 438,714 | | | $ | 53,635 | | | 12.2 | % |
私たちの直接費用には休暇費用、例えば食品と飲み物、給料と給料、光熱費、その他の持続的な運営費用が含まれています。直接運営費用は、入居率、労働力コスト、公共事業、修理と維持コスト、許可証税と物流税の変化を含む様々な要素によって変動する。管理費と特許経営費は収入の割合で計算され、収入の変化に伴い増加または減少する
2023年12月31日までの年度、私たちの直接純支出は4.923億ドルで、総純収入の52.7%を占め、2022年12月31日までの年度の純直接支出は4.387億ドルで、総純収入の53.1%を占めた。増加の要因は以下のとおりである
•メキシコペソ高は、2022年12月31日までの年度と比較して、メキシコでの支出の大部分に影響を与えているが、2023年12月31日までの年間では、主に労働力や食品·飲料支出が増加している
•労働組合交渉と政府が定める賃金·福祉の増加は、2022年12月31日までの年度と比較して、労働力や関連費用の増加を招く
•新冠肺炎に関する旅行制限が有効でなくなったため、私たちの滞在延長計画は2022年第2四半期末に満期になり、客コストが低下した。
私たちの直接費用の純額には以下の内容が含まれています(千ドル):
総ポートフォリオ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変化： | | %の変化 |
| 食品と飲み物 | $ | 113,070 | | | $ | 103,191 | | | $ | 9,879 | | | 9.6 | % |
| 客代 | 21,430 | | | 28,212 | | | (6,782) | | | (24.0) | % |
| 給料と給料 | 194,525 | | | 156,225 | | | 38,300 | | | 24.5 | % |
| メンテナンスとメンテナンス | 23,503 | | | 23,420 | | | 83 | | | 0.4 | % |
| 公共事業と除染システム | 47,744 | | | 46,078 | | | 1,666 | | | 3.6 | % |
| 免許と財産税 | 3,717 | | | 3,049 | | | 668 | | | 21.9 | % |
| 奨励·管理費 | 41 | | | 3,279 | | | (3,238) | | | (98.7) | % |
| フランチャイズ料·ライセンス料 | 47,785 | | | 39,558 | | | 8,227 | | | 20.8 | % |
| 交通費と出張費 | 7,084 | | | 5,495 | | | 1,589 | | | 28.9 | % |
| クリーニング代とクリーニング代 | 6,993 | | | 6,123 | | | 870 | | | 14.2 | % |
| 財産と設備レンタル料 | 6,225 | | | 5,243 | | | 982 | | | 18.7 | % |
| 娯楽費と内装 | 12,839 | | | 11,491 | | | 1,348 | | | 11.7 | % |
| 事務用品 | 1,346 | | | 1,351 | | | (5) | | | (0.4) | % |
| その他の運営費 | 6,047 | | | 5,999 | | | 48 | | | 0.8 | % |
| 直接費用純額合計 | $ | 492,349 | | | $ | 438,714 | | | $ | 53,635 | | | 12.2 | % |
比較可能なポートフォリオ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変化： | | %の変化 |
| 食品と飲み物 | $ | 77,339 | | | $ | 70,569 | | | $ | 6,770 | | | 9.6 | % |
| 客代 | 13,235 | | | 17,903 | | | (4,668) | | | (26.1) | % |
| 給料と給料 | 147,719 | | | 115,294 | | | 32,425 | | | 28.1 | % |
| メンテナンスとメンテナンス | 17,584 | | | 17,859 | | | (275) | | | (1.5) | % |
| 公共事業と除染システム | 29,244 | | | 28,577 | | | 667 | | | 2.3 | % |
| 免許と財産税 | 2,106 | | | 1,690 | | | 416 | | | 24.6 | % |
| | | | | | | |
| フランチャイズ料·ライセンス料 | 34,754 | | | 30,311 | | | 4,443 | | | 14.7 | % |
| 交通費と出張費 | 2,789 | | | 2,032 | | | 757 | | | 37.3 | % |
| クリーニング代とクリーニング代 | 4,854 | | | 4,299 | | | 555 | | | 12.9 | % |
| 財産と設備レンタル料 | 2,420 | | | 2,397 | | | 23 | | | 1.0 | % |
| 娯楽費と内装 | 9,975 | | | 9,303 | | | 672 | | | 7.2 | % |
| 事務用品 | 817 | | | 835 | | | (18) | | | (2.2) | % |
| その他の運営費 | 4,056 | | | 3,446 | | | 610 | | | 17.7 | % |
| 直接費用純額合計 | $ | 346,892 | | | $ | 304,515 | | | $ | 42,377 | | | 13.9 | % |
販売、一般、行政費用
2023年12月31日までの1年間、私たちの販売、一般、行政費用は2022年12月31日までの年度より620万ドル、または3.3%増加しました。この増加の主な原因は、今年度の保険料上昇により保険料が1，030万ドル増加し、旅行会社と旅行会社の手数料支出が270万ドル増加し、クレジットカード手数料が210万ドル増加したことと、2022年12月31日までの1年間に、経済の新冠肺炎流行からの回復に伴い発生した費用が逆転し、不良債権準備が120万ドル増加したことである。2022年12月の追加信用手配と物件ローンの返済、および2022年12月の定期融資再融資により、取引費用は1040万ドル減少し、増加した金額を部分的に相殺した
減価償却および償却費用
2023年12月31日までの年間、私たちの減価償却と償却費用は、2022年12月31日までの年度より350万ドル増加したか、または4.4%増加しました。これは、ハイアットホテル資産処分記録の加速減価償却と、ハイアットZiva港バヤルタ港とハイアットZiva Los Cabosホテルのリフォームによるものです。
資産売却損失
当社の2023年12月31日までの資産売却損失は、2023年12月期のJewel Punta Canaの売却が原因で、2022年12月31日までの年度より510万ドル、または84，383.3%増加している
保険収益
2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年度の保険収益が560万ドル、または100.0%増加したのは、2023年に受信した業務中断保険収益が避けられない運営コストを超えているためであり、これらのコストは、ドミニカ共和国の2つのリゾートが2022年下半期にハリケーン·フィオナにより一時閉鎖されたことに関連している。2022年12月31日までの1年間、私たちは何の保険収益も得られなかった
業務中断保険賠償
2022年12月31日までの年間と比較して、2023年12月31日までの年度の業務中断保険回収が670万ドル、92.3%減少したのは、2022年の避けられない運営コストの予想回収の大部分を受け取り、賠償免除額を差し引くとともに、ドミニカ共和国の2つのリゾートでハリケーン·フィオナによって一時閉鎖されたためである。2023年12月31日までの年間で、私たちは重大な避けられないコストを発生させなかった。
利子支出
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの年度の利息支出は4400万ドル増加し，68.6%増加した。利息支出の増加は主に2029年満期の定期融資の3970万ドルの追加利息によって推進され、この融資による利息はSOFRプラス3.25%の利益率に基づく。この成長はまた2050万ドルの増加によるものであり、これは私たちの以前のLIBORに基づく金利スワップの公正価値の不利な変化と関係があり、この金利スワップは2023年3月31日に満了する。我々が2023年4月に発効したSOFRによる金利交換はヘッジ会計の基準を満たしているため，公正価値の変化は他の全面収益(損失)で確認された。これらの増加は、2022年12月の2022年12月の債務再融資に関する追加信用手配と不動産ローンのすべての未返済残高を返済したため、利息支出が1，860万ドル減少したことによって部分的に相殺された。
2023年12月31日までの年度の現金利息は9，710万元で、2022年12月31日までの年度より2，160万元増加し、28.6%増となった。この増加は主に2029年満期の定期ローンのために支払われた現金利息が4510万ドル増加したためだ。この増加は、2022年12月の債務再融資に関連する追加信用手配と不動産ローンのすべての未返済残高を返済したため、支払われた現金利息2410万ドル分が相殺された。
所得税支給
2023年12月31日までの1年間に、私たちの所得税は1170万ドルに割り当てられ、2022年12月31日までの年間より1730万ドル増加し、その間、560万ドルの所得税割引を報告しました。この増加は，主に我々の納税実体の帳簿収入の増加による税費370万ドルの増加，インフレによる税費の740万ドルの増加，為替変動による税費の150万ドルの増加，推定手当の変化に関する税費の740万ドルの増加，2023年12月のJewel Punta Canaの株式売却に記録されている資本利益税による1200万ドルの税金支出，株式補償やその他の相殺不可能な費用に関する650万ドルである。これらの増加は、税率優遇司法管轄区域からの2050万ドルの税金優遇部分によって相殺され、これらの管轄区域では、私たちの税率はオランダの法定税率25.8%より低く、前年の実収やその他に関連した税収支出は90万ドル減少した。
我々の2024年12月31日までの年間所得税支給は、オランダの“2024年最低税法”の影響を受けると予想される。私たちはオランダの2024年最低税法の影響を分析して、私たちの結果への潜在的な影響を決定し、この法案を遵守することを確保している。私たちは現在、オランダの2024年の最低税法が世界での有効税率を引き上げ、2024年度の純収入に実質的な影響を与えると予想している。影響の具体的な金額は不明ですが、大きくなるかもしれません。
財務と経営業績の主な指標
私たちは様々な財務と他の情報を使用して私たちの業務の財務と運営業績を監視する。その中のいくつかはアメリカ公認会計基準に基づいて作成された財務情報であり、他の情報は財務的であるが、アメリカ公認会計基準に基づいて作成されたものではない。非アメリカ公認会計原則財務測定基準と最も比較可能性のあるアメリカ公認会計原則財務測定基準の入金については、“非アメリカ公認会計原則財務測定基準”を参照してください。私たちの経営陣はまた、ホテル業でよく使われる統計情報と比較データを含む他の非財務的な情報を使用して、私たちのポートフォリオの財務と運営表現を評価します。私たちの経営陣はこのような情報を使用して私たちの細分化された市場と合併ポートフォリオの表現を測定する。私たちはこれらの情報を使用して私たちの業務を計画して監視し、管理と従業員の報酬を決定する。これらの重要な指標は
•セット純収入
•非セット純収入
•自浄収入がある
•管理費収入
•純収入総額
•入居率
•純額セットADR
•純パックRevPAR
•直接費用純額
•EBITDA
•調整後EBITDA
•調整後のEBITDA利益率
•リゾートEBITDA
•自社リゾートEBITDA利益率
•アメリカで公認されていない会計基準の財務指標よりも
セット純収入、非セット純収入、自己純収入、管理費収入、コスト精算、純収入総額と直接費用純額
“セット純収入”とは、客室宿泊や高級客室のアップグレード、飲食サービス、娯楽活動を含む万象を販売するセットのことで、従業員への強制的なチップは含まれていない。ドミニカ共和国政府が強制的に規定したチップは、彼らが収入から除外されたので、この調整に含まれていない。部屋に人がチェックインした後(または)関連サービスを提供した後、割引とリベート後の収入を確認する。お客様から受け取った前払い手付金は、部屋に人が入居している(または)関連サービスを提供するまで、貿易や他の支払いを延期して確認します
“非コース純収入”には、食事体験、ワイン、スピリッツ、スパセットなど、セット正味収入には含まれておらず、従業員に支払う強制的なチップは含まれていません。ドミニカ共和国政府が強制的に規定したチップは、彼らが収入から除外されたので、この調整に含まれていない。製品やサービスが顧客に譲渡された場合、非セット純収入は販売完了後に確認されます。食品や飲料収入はお客様のフルパックセットには含まれておらず、商品を消費する際に確認します
“自有純収入”はセット純収入と非セット純収入を代表する。自己純収入は著者らの業務全体の表現と分析傾向を評価する重要な指標であり、例えば消費者の需要、ブランドの選好と競争である。私たち自身の純収入を分析したところ、私たちの経営陣は純セット収入と純非セット収入を区別した。当リゾートのお客様は所定の価格でセットを購入しており、その中には部屋宿泊、飲食サービス、娯楽活動が含まれており、他の宿泊ビジネスモデルとは対照的に、他の宿泊ビジネスモデルには通常、所定の価格で提供される部屋宿泊のみが含まれています。万象を網羅したリゾートの便利施設は通常各種のバイキングと注文レストラン、バー、イベント及び終日のショーと娯楽が含まれています
“管理費収入”は、第三者が所有するリゾートを管理するために稼いだ費用に由来する。稼いだ費用は通常基本費用と奨励費用で構成されていて、基本費用はリゾート収入のパーセンテージで計算され、奨励費用はそれぞれ計算されます
リゾートの利益の割合。管理費収入は、2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間経営業績にはあまり貢献しませんが、より多くの管理契約の締結に成功すれば、管理費収入はより関連する指標となり、将来の業務の全体的な表現を評価することが予想されます
総純収入“は、純セット収入、純非セット収入、管理費収入、Playaセット収入、およびいくつかの他の収入を表す。“費用返済”は、財務·経営実績の重要な指標とみなされないため、純収入総額には含まれていない。料金補償は、Playaによって管理され、サードパーティによって所有されるリゾートによって発生するいくつかの費用を表すPlayaからの補償である。この収入は完全に返済可能なコストによって相殺され、営業収入や純収入に純影響はない。契約終了費用は、我々が行っている業務パフォーマンスの指標ではないので、他の収入として記録され、総純収入にも含まれない
“直接費用純額”とは、従業員に支払われる強制的なチップを差し引いた直接費用を指す。
入居率
“入居率”とは、一定期間内に販売された部屋の総数を、その期間中に使用可能な部屋の総数で割ることを意味する。利用可能な部屋の総数は、改修または一時的な問題により長期にわたって入居できなくなったために“故障”とされたどの部屋も含まれていない。入居率は、リゾートの総利用可能容量利用率を測定するための有用な指標であり、所与の時期における特定のリゾートまたは物件群の需要を測定するために使用することができる。入居率レベルはまた、リゾート需要の増加または減少に応じて、全パックコースの規定料率を増加または減少させることで、純コースADRを最適化することができます(以下のように定義されます)
純額セットADR
“純セットADR”は、一定期間のセット純収入総額を、この期間内に販売された部屋の総数で割ったものです。Net Package ADRトレンドおよびモデルは、価格設定環境と私たちのポートフォリオまたはポートフォリオのクライアント群の性質に関する有用な情報を提供します(適用すれば)。純セットADRは宿泊業界が網羅している細分化市場でよく使われる業績評価基準であり、通常、客が様々な流通ルートで支払いたいという声明価格を評価するために用いられる
純パックRevPAR
純セットRevPARは純セットADRと1日平均入居率の積である。純セットRevPARは非セットの純収入の影響を反映していない。純セットRevPARにはこの追加収入は含まれていないが、一般に、当社のポートフォリオまたは比較可能なポートフォリオによって生成される純客室収入に関する傾向情報を決定し、適用される総合的な基礎または地域ベースに基づいて経営実績を評価するために、ホテル業界の網羅的な部分の重要な業績統計データと考えられる
EBITDA，調整後のEBITDA，調整後のEBITDA利益率，自社リゾートEBITDAと自社リゾートEBITDA利益率
著者らはEBITDA(米国公認会計原則ではない財務指標)を米国公認会計原則に基づいて確定した当期未計利息費用、所得税、減価償却と償却費用の純収益或いは損失と定義した。EBITDAと調整後のEBITDA(以下のように定義する)には会社費用が含まれており，会社運営(わがリゾートの運営や発展を含む)を支援するために必要な間接コストである。調整後のEBITDAをさらに調整したEBITDAと定義し，これは非米国GAAP財務指標であり，以下の項目は含まれていない
•その他の雑営業外収入や支出
•開業前費用
•売却資産の損益
•株式ベースの報酬
•その他の税金支出
•取引費用
•従業員が非日常的または異常な事件で退職した解散費、例えば役員離職やリゾートの処分
•財産損害保険収益(すなわち修理·整理費用を超える財産損失保険収益)
•ハリケーンと熱帯嵐の修理(すなわち、発生した重大な修理·整理費用、財産損失保険収益は相殺されない)
•債務返済損失
•他のプロジェクトは、契約解約費、法律和解の損益、および減価損失を含むことができるが、これらに限定されない。
我々は，調整後EBITDAを計算する際に，定期年金純コストや収益のうち非サービスコスト部分を総合経営報告書中の他の収入や支出に計上しているが，これらは我々の持続的なリゾート業務の一部とみなされているからである。
“調整後のEBITDA利益”は、調整後のEBITDAが純収入総額に占める割合を表す。
“自有リゾートEBITDA”とは、会社費、Playa集合収入、管理費収入を差し引く前の調整後EBITDAのことです。
“自有リゾートEBITDA利益率”は、自社リゾートEBITDAが自己純収入の割合を占めることを示している。
米国で認められていない会計基準の有用性と限界
セット純収入、非セット純収入、自己純収入、純収入総額と直接費用純額のいずれも投資家に有用であると信じています。強制的なチップを排除し、私たちの経営業績をより正確に反映しているからです。これらの提示された利益率はゼロであり、私たちの経営業績を代表するものではない。
また，調整後のEBITDAが投資家に有用であることには，主に2つの理由が考えられる。まず，調整後のEBITDAは，我々の経営業績から我々のコア経営業績を反映しない項目の影響を取り除くことで，投資家が一致したうえで異なる報告期間での業績を比較することを支援していると考えられる。例えば、為替レートの変化(これは他の収入や支出変化の主な駆動要因である)や、新規市場への拡張(これは取引費用変化の主な駆動要因である)のような融資、戦略的措置、その他の企業の取り組みに関連する支出は、当リゾートの経営業績を示すことはできない。我々の調整後EBITDA定義に含まれる他の調整はあまり発生しない項目に触れているため，報告期間内の経営業績の比較性を阻害する。例えば、業務中断保険証書を除いて、保険証券からの収入は実際には少なく、これらの費用と収入項目を除いて、投資家は私たちのリゾートの経時的なコア運営業績をよりよく評価できると信じている。調整後のEBITDA利益率は，調整後のEBITDAが有用であると考えられる理由と同様の有用な運営収益性尺度を提供していると信じている
調整後のEBITDAが投資家に有用である第2の要因は，我々の取締役会(“取締役会”)と経営陣によって重要な業績指標とされていることであると考えられる。また、我々の取締役会の報酬委員会部分は、総合調整後EBITDAに基づいて、当社の一部の管理職メンバー(当社の役員を含む)に年次可変報酬の一部を決定します。調整されたEBITDAは、投資家に私たちの取締役会および経営陣が私たちの業績を評価するための情報を提供し、投資家が私たちのポートフォリオの業績を競争相手と比較できるようにすることができるので、調整されたEBITDAは投資家にとって有用であると信じています
私たちは、リゾートEBITDAとリゾートEBITDA保証金を所有することは、投資家が私たちのリゾートに直接関連していない費用(例えば、会社費)を除去することと、管理費収入のようなリゾートからの非補助収入を含まないことによって、リゾートの業績および収益性を測定することを可能にするので、投資家に有用であると信じている。所有しているリゾートEBITDAは、投資家がそれを使用して私たちのリゾートポートフォリオの価値を評価するのにも役立つと信じています。経営陣はこれらの措置を使用して物件水準の業績と収益性を監視する。
我々の非米国GAAP財務測定基準は、収入、純収入、または米国GAAPによって決定された任意の他の測定基準を代替することができない。非アメリカ公認会計基準財務指標の効用は制限性があり、例えば調整後のEBITDAである。例えば，我々の業界の他社の調整後EBITDAの定義は我々とは異なる可能性がある。そのため，他社が公表している調整後EBITDAや類似名称の非米国GAAP財務指標を用いてこれらの会社の業績と我々の業績を比較することは困難である可能性がある。これらの制限のため、私たちの非米国GAAP財務指標は、私たちのビジネスによって生じる収入または損失、または私たちの業務に投資するために使用可能な自由支配可能な現金とみなされるべきではなく、投資家は、私たちが提出した米国GAAP結果を慎重に考慮すべきである
EBITDA，調整後のEBITDAと所有するリゾートEBITDAと米国GAAPから計算した純収入(損失)の入金については，“非米国GAAP財務測定基準”を参照されたい
アメリカでは公認されていない会計基準よりも
調整後EBITDA，自社リゾートEBITDA，総純収入，セット純収入，非セット純収入，直接支出純額を比較可能に報告することは投資家にとって有用であり，これらの測定基準は全列報期間に所有·運営されているリゾートの業績のみを含むため，リゾートの買収や処分や再建や改修プロジェクトに関連するリゾート閉鎖や再開の影響による業績差を解消することができると考えられる。したがって，これらの測定基準は，我々のリゾート経営の業績を比較するためにより一致した測定基準を提供していると考えられる。可比調整後EBITDA，可比自有リゾートEBITDA，可比純収入，可比定食純収入，比較可能非パッケージ純収入をそれぞれの指標の総額として計算し，非可比リゾートの占めるべき金額を減算し，非比可能リゾートとは，一部または全部の関連報告期間内に所有または運営されていないリゾートのことである
2023年12月31日までの比較可能なポートフォリオには、以下のリゾートは含まれていません
•ヒルトンLa Romana万能リゾートとハイアットZivaとハイアットZilara CapCanaは、ハリケーン·フィオナによる必要な清掃と修復を加速するために、2022年第3四半期と第4四半期の一部の時間を閉鎖した
•宝石パームビーチは、2023年第1四半期のほとんどの時間が閉鎖されています。リゾートの管理を第三者から譲り渡したからです
•Jewel Punta Canaは、2023年12月に発売された
米国公認会計原則に基づいて計算された純収益或いは損失と比較可能な調整後EBITDAの入金は以下の“非米国公認会計原則財務措置”に記載されている。アメリカ公認会計原則で計算された可比セット純収入、可比非セット純収入、可比管理費収入と比較可能総純収入と総収入の入金については、“経営業績”を参照してください
細分化結果
2023年12月31日までおよび2022年12月31日までの年度
我々は，部門が持つ純収入と部門所有のリゾートEBITDAを用いて，我々の業務部門の経営実績を評価した。次の表は，2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の部門全純収入と部門全リゾートEBITDAをまとめたものである(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | %の変化 |
| 自浄収入がある | | | | | | | |
| ユカタン半島 | $ | 306,259 | | | $ | 280,161 | | | $ | 26,098 | | | 9.3 | % |
| 太平洋海岸 | 141,582 | | | 128,210 | | | 13,372 | | | 10.4 | % |
| ドミニカ共和国 | 253,700 | | | 230,972 | | | 22,728 | | | 9.8 | % |
| ジャマイカ | 219,903 | | | 180,318 | | | 39,585 | | | 22.0 | % |
| 部門所有の純収入 | 921,444 | | | 819,661 | | | 101,783 | | | 12.4 | % |
| 他にも | 2,328 | | | 1,000 | | | 1,328 | | | 132.8 | % |
| Playaコレクション収入 | 3,642 | | | 1,752 | | | 1,890 | | | 107.9 | % |
| 管理費収入 | 7,030 | | | 3,828 | | | 3,202 | | | 83.6 | % |
| 純収入総額 | $ | 934,444 | | | $ | 826,241 | | | $ | 108,203 | | | 13.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | %の変化 |
| リゾートEBITDA | | | | | | | |
| ユカタン半島 | $ | 104,841 | | | $ | 105,416 | | | $ | (575) | | | (0.5) | % |
| 太平洋海岸 | 53,509 | | | 51,148 | | | 2,361 | | | 4.6 | % |
ドミニカ共和国(1) | 80,078 | | | 76,854 | | | 3,224 | | | 4.2 | % |
| ジャマイカ | 80,500 | | | 56,279 | | | 24,221 | | | 43.0 | % |
| 細分化市場が持つリゾートEBITDA | 318,928 | | | 289,697 | | | 29,231 | | | 10.1 | % |
| 他の会社 | (57,653) | | | (52,658) | | | (4,995) | | | 9.5 | % |
| Playaコレクション収入 | 3,642 | | | 1,752 | | | 1,890 | | | 107.9 | % |
| 管理費収入 | 7,030 | | | 3,828 | | | 3,202 | | | 83.6 | % |
| 調整後EBITDA合計 | $ | 271,947 | | | $ | 242,619 | | | $ | 29,328 | | | 12.1 | % |
__________
(1) ドミニカ共和国の一部の自社リゾートEBITDAには、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、それぞれ610万ドルと720万ドルの業務中断保険収入と、2022年にハリケーン·フィオナの影響で回収可能な費用が含まれている。
分部所有の純収入と支部所有のリゾートEBITDAとのそれぞれの総収入と純収益または損失の入金については、それぞれ米国公認会計基準に基づいて計算されていますので、参照されたい注17まで私たちの連結財務諸表。
ユカタン半島
次の表に、2023年12月31日と2022年12月31日までのユカタン半島業務の運営指標、および業務グループ全体に関する情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | %の変化 |
| 入居率 | 79.5 | % | | 76.3 | % | | 3.2 | PTS | | 4.2 | % |
| 純額セットADR | $ | 440.13 | | | $ | 413.49 | | | $ | 26.64 | | | 6.4 | % |
| 純パックRevPAR | $ | 349.99 | | | $ | 315.53 | | | $ | 34.46 | | | 10.9 | % |
| (千ドル) | | |
セット純収入(1) | $ | 271,589 | | | $ | 244,848 | | | $ | 26,741 | | | 10.9 | % |
非セット純収入(1) | 34,670 | | | 35,313 | | | (643) | | | (1.8) | % |
| 自浄収入がある | 306,259 | | | 280,161 | | | 26,098 | | | 9.3 | % |
| リゾートEBITDA | $ | 104,841 | | | $ | 105,416 | | | $ | (575) | | | (0.5) | % |
| 自社リゾートEBITDA利益率 | 34.2 | % | | 37.6 | % | | (3.4) | PTS | | (9.0) | % |
________
(1)2022年12月31日までの年度は、410万ドルの物件内客室アップ収入を含み、この収入は非セット純収入からセット純収入に再分類され、今期のランクインに適合する。
部門所有の純収入それは.2023年12月31日までの1年間の自己純収入は、2022年12月31日現在の年度より2610万ドル、または9.3%増加しており、これは以下の要因によって推進されている
•入居率が3.2ポイント向上し、
•純セットADRは6.4%増
•非セットの純収入は60万ドル減少した。
•各客室の非セット純収入が5.8%低下した主な原因は、新冠肺炎に関する旅行制限が発効しなくなったためであり、私たちの滞在延長計画は2022年第2四半期末に満期になり、100万ドル減少した。
一部所有のリゾートEBITDA。私たちが所有するリゾートの2023年12月31日までのEBITDAは、2022年12月31日までの年度に比べて60万ドル、あるいは0.5%減少している
•メキシコのペソ高で1700万ドルの悪影響がありました
•労働力と関連費用が増加し、一部の原因は労働組合交渉と政府が規定した賃金福祉の増加である
•保険料の増加。
•2022年12月31日までの年度と比較して一括純ADRが増加しているため，大部分の直接費用を利用しており，これらの増加は部分的に相殺されている。
•我々独自リゾートの2023年12月31日までのEBITDA利益率は34.2%であり，2022年12月31日までの年度に比べて3.4ポイント低下した。メキシコペソ高により、自社リゾートEBITDA利益率は560ベーシスポイントのマイナス影響を受け、労働力や関連費用の増加により、利益率は220ベーシスポイントのマイナス影響を受けた。メキシコペソ高の影響を除いて、自社リゾートEBITDA利益率は39.8%で、2022年12月31日までの年間より2.2ポイント増加した。
太平洋海岸
次の表に2023年12月31日と2022年12月31日までの太平洋海岸部門総部門ポートフォリオの運営指標を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | %の変化 |
| 入居率 | 70.2 | % | | 71.9 | % | | (1.7) | PTS | | (2.4) | % |
| 純額セットADR | $ | 522.94 | | | $ | 464.66 | | | $ | 58.28 | | | 12.5 | % |
| 純パックRevPAR | $ | 367.23 | | | $ | 334.20 | | | $ | 33.03 | | | 9.9 | % |
| (千ドル) | | |
セット純収入(1) | $ | 124,120 | | | $ | 112,957 | | | $ | 11,163 | | | 9.9 | % |
非セット純収入(1) | 17,462 | | | 15,253 | | | 2,209 | | | 14.5 | % |
| 自浄収入がある | 141,582 | | | 128,210 | | | 13,372 | | | 10.4 | % |
| リゾートEBITDA | $ | 53,509 | | | $ | 51,148 | | | $ | 2,361 | | | 4.6 | % |
| 自社リゾートEBITDA利益率 | 37.8 | % | | 39.9 | % | | (2.1) | PTS | | (5.3) | % |
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(1)2022年12月31日までの年度は、110万ドルの物件内客室アップ収入を含み、この収入は非セット純収入からセット純収入に再分類され、今期のランクインに適合する。
部門所有の純収入それは.2023年12月31日までの1年間の自己純収入は、2022年12月31日現在の年度より1340万ドル、または10.4%増加しており、これは以下の要因によって推進されている
•純セットADRは12.5%増；および
•非セットの純収入は220万ドル増加し、14.5%に増加した。
•新冠肺炎関連の旅行制限が発効しなくなったにもかかわらず、滞在延長計画は2022年第2四半期末に満期になり、1部屋当たり販売された非セットの純収入は17.2%増加した。この影響を除いて，2022年12月31日までの年度と比較して，客室1室あたりの非セット純収入が22.9%増加したのは，MICEグループの我々の客グループへの貢献が増加したためであり，部分的に相殺された
•2022年12月31日までの1年に比べて入居率が1.7ポイント低下したのは、この細分化市場の2つのリゾートがリニューアルされたことと、米国からの客の欧州旅行先への需要が増加し、メキシコからの客の増加によって相殺されたためである。
細分化市場が持つリゾートEBITDA. 我々が所有するリゾートの2023年12月31日現在のEBITDAは、2022年12月31日現在の年度より240万ドル増加し、4.6%増加している
•メキシコのペソ高による710万ドルの悪影響
•労働力と関連費用が増加し、一部の原因は労働組合交渉と政府が規定する賃金と福祉の増加である
•保険料の増加。
•2022年12月31日までの年度と比較して一括純ADRが増加しているため，大部分の直接費用を利用しており，これらの増加は部分的に相殺されている。
•我々が所有するリゾートEBITDAの利益率は2023年12月31日現在で37.8%で、2022年12月31日現在の年度より2.1ポイント低下している。メキシコペソ高により、自有リゾートEBITDA利益率は500ベーシスポイントのマイナス影響を受け、労働力と関連費用の増加により、利益率は160ベーシスポイントのマイナス影響を受けた。メキシコペソ高の影響を除いたリゾートEBITDA利益率は42.8%で、2022年12月31日までの1年より2.9ポイント増加した。
ドミニカ共和国
次の表には、総部門ポートフォリオと宝石ポンタカナと宝石パームビーチを含まない総部門ポートフォリオを含む2023年12月31日と2022年12月31日までの年間ドミニカ共和国部門の運営指標を示しています
総ポートフォリオ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | %の変化 |
| 入居率 | 62.3 | % | | 68.1 | % | | (5.8) | PTS | | (8.5) | % |
| 純額セットADR | $ | 366.83 | | | $ | 300.15 | | | $ | 66.68 | | | 22.2 | % |
| 純パックRevPAR | $ | 228.71 | | | $ | 204.43 | | | $ | 24.28 | | | 11.9 | % |
| (千ドル) | | |
セット純収入(1) | $ | 218,309 | | | $ | 197,283 | | | $ | 21,026 | | | 10.7 | % |
非セット純収入(1) | 35,391 | | | 33,689 | | | 1,702 | | | 5.1 | % |
| 自浄収入がある | 253,700 | | | 230,972 | | | 22,728 | | | 9.8 | % |
リゾートEBITDA(2) | $ | 80,078 | | | $ | 76,854 | | | $ | 3,224 | | | 4.2 | % |
自社リゾートEBITDA利益率(2) | 31.6 | % | | 33.3 | % | | (1.7) | PTS | | (5.1) | % |
________
(1)2022年12月31日までの年度は、390万ドルの物件内客室アップ収入を含み、この収入は非セット純収入からセット純収入に再分類され、今期のランクインに適合する
Jewel Punta CanaとJewel Palmビーチは含まれていない総ポートフォリオ
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | %の変化 |
| 入居率 | 73.9 | % | | 62.1 | % | | 11.8 | PTS | | 19.0 | % |
| 純額セットADR | $ | 471.83 | | | $ | 417.98 | | | $ | 53.85 | | | 12.9 | % |
| 純パックRevPAR | $ | 348.73 | | | $ | 259.73 | | | $ | 89.00 | | | 34.3 | % |
| (千ドル) | | |
セット純収入(1) | $ | 193,983 | | | $ | 144,476 | | | $ | 49,507 | | | 34.3 | % |
非セット純収入(1) | 31,224 | | | 23,308 | | | 7,916 | | | 34.0 | % |
| 自浄収入がある | 225,207 | | | 167,784 | | | 57,423 | | | 34.2 | % |
リゾートEBITDA(2) | $ | 95,468 | | | $ | 64,918 | | | $ | 30,550 | | | 47.1 | % |
自社リゾートEBITDA利益率(2) | 42.4 | % | | 38.7 | % | | 3.7 | PTS | | 9.6 | % |
________
(1)2022年12月31日までの年度は、220万ドルの物件内客室アップ収入を含み、この収入は非セット純収入からセット純収入に再分類され、今期のランクインに適合する
(2)2023年12月31日と2022年12月31日までの年度は、 それぞれ610万ドルと720万ドルで、2022年下半期にドミニカ共和国に影響を与えたハリケーン·フィオナに関する業務中断収益と回収可能費用からそれぞれ発生した。これらのメリットを含まず，既存リゾートEBITDAは2022年12月31日現在の年度に比べて3160万ドル，あるいは54.8%増加しており，リゾートEBITDA自己利益率は39.7%であり，2022年12月31日現在の年度に比べて5.3ポイント増加している。
部門が持っている純収入は、宝石ポンタカナと宝石パームビーチは含まれていませんそれは.2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日現在の年度では、自己純収入(宝石ポンタカナや宝石パームビーチを除く)が5740万ドル、または34.2%増加している。自己純収入の増加および以下に説明するすべての増加は、ハリケーン·フィオナによる必要な清掃と修理を加速するために、ヒルトンLa Romana網羅万象リゾートとハイアットZivaとハイアットZilara Cap Canaの2022年第3四半期および第4四半期の一時閉鎖の深刻な影響を受けている。追加されたプロジェクトは
•入居率は11.8ポイント向上した
•純セットADRは12.9%増；および
•非セット純収入は790万ドル増加し，34.0%と増加した
•各客室の非セット収入は12.6%増加した
•2022年第2四半期末に我々の延期滞在計画が満期になったのに比べて80万ドル減少し，新冠肺炎に関する旅行制限が有効でなくなったためである。この影響を除いて、2022年12月31日までの1年間に比べ、客室1室あたりの非セット純収入が16.8%増加したのは、MICEグループのわが顧客グループへの貢献が増加したためである。
一部所有のリゾートEBITDAは、宝石ポンタカナと宝石パームビーチは含まれていませんそれは.我々が所有するリゾートEBITDAは2023年12月31日までに3，060万ドル増加し，2022年12月31日までの年度より3，060万ドル増加し，あるいは47.1%増加し，宝石ポンカナや宝石パームビーチは含まれておらず，ヒルトンLa Romana網羅万象リゾートおよびハイアットZivaおよび凱悦ツィラ角Canaが2022年第3·第4四半期に一時閉鎖され，ハリケーン·フィオナによる必要な清掃やメンテナンス作業の深刻な影響を加速している。
•我々が所有するリゾートEBITDA利益率は，2023年12月31日までの年度(宝石ポンタナと宝石パームビーチを除く)は42.4%であり，2022年12月31日現在の年度より3.7ポイント増加した。
ジャマイカ
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間私たちのジャマイカ部門の運営指標と、部門全体のポートフォリオの情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 増加/減少 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | %の変化 |
| 入居率 | 79.4 | % | | 73.6 | % | | 5.8 | PTS | | 7.9 | % |
| 純額セットADR | $ | 452.96 | | | $ | 388.61 | | | $ | 64.35 | | | 16.6 | % |
| 純パックRevPAR | $ | 359.71 | | | $ | 286.14 | | | $ | 73.57 | | | 25.7 | % |
| (千ドル) | | |
セット純収入(1) | $ | 187,489 | | | $ | 149,142 | | | $ | 38,347 | | | 25.7 | % |
非セット純収入(1) | 32,414 | | | 31,176 | | | 1,238 | | | 4.0 | % |
| 自浄収入がある | 219,903 | | | 180,318 | | | 39,585 | | | 22.0 | % |
| リゾートEBITDA | $ | 80,500 | | | $ | 56,279 | | | $ | 24,221 | | | 43.0 | % |
| 自社リゾートEBITDA利益率 | 36.6 | % | | 31.2 | % | | 5.4 | PTS | | 17.3 | % |
________
(1)2022年12月31日までの年度は、100万ドルの物件内客室アップ収入を含め、非セット純収入からセット純収入に再分類され、今期のランクインに適合する
部門所有の純収入それは.2023年12月31日現在、自己純収入は2022年12月31日現在の事業年度より3960万ドル増加し、22.0%増加した。増加の原因は以下のとおりである
•入居率は5.8ポイント向上した
•純セットADRは16.6%増；および
•非セットの純収入は120万ドル増加、または4.0%増加し、その中には、私たちの滞在延長計画が2022年第2四半期末に満期になったため、100万ドル減少し、新冠肺炎に関する旅行制限が有効でなくなったためである。
•この影響を除いて、非セットの純収入は7.4%増加した。
細分化市場が持つリゾートEBITDAそれは.我々が所有するリゾートEBITDAは，2023年12月31日現在の2022年12月31日までの年度に比べて2420万ドル，あるいは43.0%増加している。この増加は，セット純ADRと入居率の増加により，同部門が利益率を拡大し，賃金や福祉関連費用の圧力およびエネルギー価格の低下を相殺することができたが，2022年12月31日までの年度と比較して，保険料の増加部分が相殺されたためである。
•2023年12月31日現在のリゾートEBITDA利益率は、2022年12月31日現在の年度より5.4ポイント、または17.3%増加している。公共事業費とエネルギー価格が2022年12月31日までの年度に比べて低下したため、自社リゾートEBITDA利益率は60ベーシスポイントの積極的な影響を受けた。
アメリカで公認されていない会計基準財務指標
調整後EBITDA(利息·税控除·減価償却·償却前の収益)
以下は、2023年12月31日、2022年12月31日および2021年12月31日までの年度米国公認会計基準純収益または損失とEBITDAと調整後EBITDAとの帳簿(千単位のドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益(赤字) | | $ | 53,852 | | | $ | 56,706 | | | $ | (89,682) | |
| 利子支出 | | 108,184 | | | 64,164 | | | 71,378 | |
| 所得税を支給する | | 11,714 | | | (5,553) | | | (7,403) | |
| 減価償却および償却費用 | | 81,827 | | | 78,372 | | | 81,508 | |
| EBITDA | | 255,577 | | | 193,689 | | | 55,801 | |
その他の収入(費用) (a) | | 353 | | | (3,857) | | | 1,471 | |
| 株式ベースの報酬 | | 13,207 | | | 11,892 | | | 13,163 | |
| | | | | | |
取引費用 (b) | | 4,705 | | | 15,110 | | | 1,321 | |
解散費(c) | | 1,655 | | | — | | | 1,756 | |
その他の税収支出(d) | | (34) | | | 502 | | | 617 | |
| 契約解約料 | | (6,485) | | | — | | | 400 | |
| 債務返済損失 | | 894 | | | 18,307 | | | — | |
| 減価損失 | | — | | | — | | | 24,011 | |
| 資産売却損失 | | 5,069 | | | 6 | | | 676 | |
ハリケーンや熱帯嵐の修復は (e) | | (823) | | | 8,074 | | | 475 | |
| 定期年金純コストのうち非サービスコスト構成 | | (2,171) | | | (1,104) | | | (520) | |
| 調整後EBITDA | | $ | 271,947 | | | $ | 242,619 | | | $ | 99,171 | |
他の会社(f) | | 57,653 | | | 52,658 | | | 39,401 | |
| Playaシリーズ | | (3,642) | | | (1,752) | | | — | |
| 管理費 | | (7,030) | | | (3,828) | | | (2,291) | |
リゾートEBITDA (g) | | $ | 318,928 | | | $ | 289,697 | | | $ | 136,281 | |
減算：比べものにならないリゾートEBITDA (h) | | 80,078 | | | 76,854 | | | 38,140 | |
| 比べものになるリゾートEBITDA | | $ | 238,850 | | | $ | 212,843 | | | $ | 98,141 | |
________
(a) 外国為替レートとその他の雑営業外支出や収入の変動を代表する。
(b) 会社計画に関連する支出、例えば、システム実施、債務再融資コスト、他の資金調達努力、および新しいリゾートを発売するような戦略計画、または新しい市場への拡張が可能である。2023年12月31日までの1年間に、私たちの取引費用には、2023年12月の債務再融資に関する170万ドルのコストが含まれています。
(c) 非日常的または異常な事件による従業員の退職の解散費、例えば、役員離職またはリゾートの処置が含まれる。それは私たちの持続的なリゾート運営による従業員の退職の解散費を含まない。2023年12月31日までの年度、解雇された従業員を代表する宝石ポンタカナの売却に関する解散費。
(d) 主にドミニカ共和国の資産税に関するものであり、これはドミニカ共和国の所得税に似た代替税である。我々がEBITDA計算から除外した所得税支出や福祉に類似しているため，調整されたEBITDAからこの費用を除外した
(e) 自然事件による重大な修理·整理費用が含まれており、これらの費用は財産損失保険収益によって相殺されないと予想される。これにはあまり重要ではないと思われる自然事件の修理と整理費用が含まれていない。2023年12月31日までの年度は、ハリケーン·フィオナの影響に関連したジュエリーポンタカナの予想修理と清掃費用の変化を代表する。
(f) 2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの年度では、企業の賃金と福祉を代表する2023年は4，010万ドル、2022年は3，590万ドル、2021年は2，640万ドル、専門費用は970万ドル、2022年は910万ドル、2021年は740万ドル、2023年は会社レンタル料と保険は390万ドル、2022年は390万ドル、2021年は370万ドル、2023年は会社差旅、ソフトウェア許可証、取締役会費用、その他の雑会社費用は400万ドル、2022年は380万ドル、2021年は190万ドルとなる
(g) 有リゾートから2023年12月31日までと2022年12月31日までの年間EBITDAには，それぞれ610万ドルと720万ドルの業務中断保険収益と，2022年のハリケーン·フィオナの影響で回収可能な費用が含まれている。
(h) 2023年12月31日までの年間可比ポートフォリオには、ヒルトンラローマンナ全包式リゾートと凱悦ジワと凱悦ジラゴカナが含まれていません。この2つのリゾートは、2022年第3四半期と第4四半期にハリケーンフィオナによって一部閉鎖され、必要な整理と修理が行われました。宝石パームビーチは、2023年第1四半期の大部分で、リゾートの管理権を第三者から移管しました。そして、宝飾コーナーカナは、2023年12月に販売されました。
季節性
宿泊業の季節性とメキシコ、ジャマイカとドミニカ共和国のリゾートの地理的位置は、歴史的に毎年12月中旬から4月までの間に私たちのリゾートに対する最大の需要を招き、その間により高い入居率とセット価格を発生させた。需要のこのような季節性は収入、運営結果と流動性の予測可能な変動を招き、毎年第1四半期の収入、運営結果と流動性は連続する数四半期よりずっと高い
インフレ率
2022年初め以来、私たちの直接休暇費用は比較的に高いインフレ圧力を経験した。インフレの影響は主に労働力コスト、食品·飲料価格、公共事業コストの上昇によって実現される。私たちは2023年に若干の改善を経験したにもかかわらず、私たちは2024年までインフレ圧力が続くかもしれないが、もっと長く続くかもしれないと予想している。ほとんどの宿泊物件事業者のように、インフレの影響を反映するために住宅価格を調整する能力がありますが、競争的な価格設定圧力はインフレコストの上昇を完全に相殺するために住宅価格を上昇させる能力を制限する可能性があります。
流動性と資本資源
当社の運営活動が提供する現金純額は2023年12月31日までに1億364億ドルで、2022年より減少した。私たちは、私たちの現金源は、利用可能な現金と運営現金を含み、私たちの循環信用手配(“循環信用手配”)下の利用可能な借入能力と私たちが資本市場に入る機会は、私たちの契約義務を含めて、今後12ヶ月以降の現金需要を満たすのに十分だと信じています。
現金源
2023年12月31日までに、2022年12月31日現在の283億9千万ドルを下回る272億5千万ドルの利用可能な現金を持っている。利用可能な現金の減少は主に私たちの2億ドルの株式買い戻し計画での支出が増加したためで、私たちのポートフォリオ全体の業績が改善されたのは、現在行われているレジャー旅行回復による純セットADRと純非セット収入の増加と、私たちの定価規律がリゾートでのお客様満足度投資と一致しているためです。
2024年1月31日まで、私たちは約2.918億ドルの利用可能な現金があり、私たちの循環信用手配も2.25億ドルが利用できる。
私たちの主な短期現金需要は運営費用の支払い、私たちのリゾートの維持、そして私たちの未返済債務の返済です。私たちは私たちの既存の現金残高、運営提供の純現金、私たちの株式証券の売却、あるいは私たちの循環信用手配下の短期借入金を通じて、私たちの短期流動性需要を満たすことを期待しています。
短期需要の現金源、業務提供の純現金、および株式または債務発行または潜在資産処分の収益によって、長期流動資金需要を満たすことが予想される。
現金需要
2024年12月31日以降の年度中に、我々が予想する重大な現金需要は、(I)元金および利息の支払いを含む契約義務支出、(Ii)当リゾートの運営費用およびメンテナンスを含む他の基本支出、および(Iii)可能な不動産開発、拡張、リフォーム、再配置およびブランド再構築プロジェクト、潜在的買収、債務返済、および私たちの証券の適宜買い戻しを含む日和見支出を含む。
2023年12月31日現在、私たちは2024年に1.08億ドルの予定契約債務があり、主に私たちの未返済債務の返済に使われています。2023年12月31日までの契約承諾概要については、次の表を参照されたい千単位のドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1年 | | 締め切りは%1からです
3年 | | 締め切りは3から3までです
5年間 | | 締め切り：
5年以上の時間を | | 合計する |
循環信用手配承諾料(1) | | $ | 863 | | | $ | 1,141 | | | $ | 578 | | | $ | — | | | $ | 2,582 | |
| 2029年満期の定期ローン元金支払い | | 11,000 | | | 22,000 | | | 22,000 | | | 1,034,000 | | | 1,089,000 | |
2029年満期の定期ローン利息支払い(2) | | 85,685 | | | 141,491 | | | 135,632 | | | 3,729 | | | 366,537 | |
| 経営と融資リース義務 | | 2,009 | | | 4,120 | | | 3,991 | | | 5,624 | | | 15,744 | |
| 年金義務 | | 1,256 | | | 2,799 | | | 3,173 | | | 7,479 | | | 14,707 | |
| 契約債務総額 | | $ | 100,813 | | | $ | 171,551 | | | $ | 165,374 | | | $ | 1,050,832 | | | $ | 1,488,570 | |
________
(1)承諾料は0.25%から0.50%まで様々である可能性があり、具体的にはあるレバレッジ率に依存し、2023年12月31日まで、私たちの循環信用手配の2.25億ドルの未引き出し残高の承諾費は0.38%である。
(2)2029年満期定期融資の利息承諾は、SOFRプラス325ベーシスポイントに0.50%のSOFR下限および関連金利スワップの推定純決算額を加えて算出した。予想金利は6.28%から8.59%の間だ。利息支払いは予測された1ヶ月展望性SOFR曲線を用いて計算される。
また、2023年12月31日現在、2024年には8，000万~9，000万ドルの資本支出が発生すると推定されており、そのうち3，500万~4，000万ドルはリゾートのメンテナンスに関連しており、残りは投資収益志向のプロジェクトと関連している。
私たちは私たちの流動性を監視し続けており、私たちは必要な時にもっと多くの流動性源を求めるかもしれない。追加的な流動資金選択があるかどうかは、経済·金融環境、私たちの信用、私たちの歴史と予想される財務と経営業績、および金融契約を守り続けるかどうかにかかっている。経営状況が低下したり、重大な悪影響を受けたりする場合、私たちは現在の流動資金状況を維持できないか、または許容可能な条項で追加の流動資金源を得ることができない可能性がある。
融資戦略
私たちは、銀行、機関投資家、または他の貸手からの融資、例えば、過橋融資、信用状、合弁企業、および他の手配など、時々得られる可能性のある他の融資源を使用するつもりだ。将来の融資は無担保である可能性があり、担保融資や私たちの資産の他の権益によって保証される可能性もある。さらに、私たちは公開または非公開で発行された債務または株式証券を発行することができる。可能で望ましい場合、私たちは短期融資の代わりに長期融資を求めるつもりだ。我々は、既存の債務の再融資、リゾートプロジェクトまたは買収のための資金提供、または一般運営資本または他の目的のために、任意の融資によって得られた資金を使用することができる。
私たちの債務は追索権、無追索権、交差担保であってもよく、固定金利や変動金利であってもよい。債務が請求権がない場合、このような債務を返済する義務は、一般に、このような債務を保証するために約束された1つまたは複数の特定のリゾートに限定される。また、私たちはリゾートに投資するかもしれませんが、リゾートの担保ローンや同様の留置権によって保証されている既存のローンの制約を受けて、あるいはレバレッジで買収したリゾートへの再融資を行うことができます。
最近私たちの流動性と資本資源の取引に影響を与えます
次の表は、示す期間中に経営活動、投資活動、および融資活動によって提供または使用される現金純額をまとめており、合併財務諸表に含まれる合併現金フロー表およびその付記とともに読まなければならない(千ドル)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 136,374 | | | $ | 158,230 | |
| 投資活動提供の現金純額 | 50,532 | | | (27,149) | |
| 融資活動のための現金純額 | (198,331) | | | (140,713) | |
| 現金と現金等価物の減少 | $ | (11,425) | | | $ | (9,632) | |
経営活動のキャッシュフロー
私たちの経営活動からの純現金は主に当リゾートの運営収入から来ています。2023年12月31日までの年度，我々の経営活動が提供した純現金は1億364億ドルであったが，2022年12月31日までの年度は1億582億ドルであった。
投資活動によるキャッシュフロー
2023年12月31日までに、私たちが投資活動を通じて提供した現金純額は5，050万ドルです。2022年12月31日までの投資活動のための現金純額は2，710万ドルである。
2023年12月31日までの年中行事：
•主に進行中のバヤルタ港ハイアットホテルとハイアットホテルの改装の維持支出と発展支出を含む財産と設備の購入、4620万ドル
•フィオナのハリケーンの影響に関する財産損失保険収入は1800万ドル
•20万ドルの無形資産を購入し
•資産売却の純収益は7900万ドルで、主に宝石ポンタカナが含まれている。
2022年12月31日までの年中行事：
•主に修理支出を含む財産と設備の購入、2870万ドル
•ハリケーン·フィオナの影響に関する財産損失保険収入は640万ドル
•私たちが管理するリゾートの所有者に450万ドルの重要な資金を支払います
•50万ドルの無形資産を購入し
•売却資産の純収益は20万ドル。
資本支出
私たちは私たちのすべての物件を良好な修理と状況に維持し、適用される法律と法規、特許経営と許可協定、管理協定に適合しています。使用寿命を延長するため、または資産容量を増加させるための資本支出は、既存の資本資産の支出(すなわち保守資本支出)を置換、改善または拡大することを含み、持続的な修理および保守費用項目とは異なり、私たちの判断によれば、修理および保守費用は、資産の使用寿命を延長することなく、または資産の容量を増加させ、発生時に費用を計上する。客室、公共空間、会議空間、ジム、スパ、レストランなどの一部のリゾートをアップグレードすることにしたので、私たちのいくつかのリゾートは時々リフォームして、私たちの市場で他のリゾートと競争することができるかもしれません。
融資活動によるキャッシュフロー
2023年12月31日までの1年間に、融資活動で使用した純現金は1.983億ドルだったが、2022年12月31日までの1年間で、融資活動に用いられた現金純額は1兆407億ドルだった
2023年12月31日までの年中行事：
•私たちの定期ローンは2029年に満期になり、四半期ごとに1，100万ドルが返済されます
•普通株1兆869億ドルを買い戻す。
2022年12月31日までの年中行事：
•2022年12月に10億615億ドル、2029年満期の定期融資の純収益を再融資した
•前期ローンを返済したすべての未返済元金残高9.419億ドルを四半期元本として支払い、2021年6月のカプリリゾート売却による2440万ドルの強制返済と、2022年12月の債務再融資
•全額返済物件ローン残高110.0，000万元
•A 1期ローン、A 2期ローン、A 3期ローンのすべての未返済残高9，330万ドルを返済します
•4，460万ドルの普通株を買い戻します
•2022年12月の再融資の債務発行コストは680万ドル
株式買い戻しと配当
2023年12月7日、我々の取締役会は、2023年2月に発表された2億ドルの買い戻し許可の代わりに、新たな2億ドルの株式買い戻し計画を承認し、この許可に基づいて、市場状況と流動資金株式承認証として、発行された普通株を買い戻すことができる。買い戻し計画は、私たちの株主が付与した既存の買い戻し許可を含むオランダの法律のいくつかの制限を受けている。買い戻しは、時々、公開市場、ひそかに交渉された取引において、または(ルール10 b 5−1取引計画を含む)他の方法で行うことができる。これらの買い戻しは、市況やその他の要因を考慮して、事前に通知する必要はなく、時々開始または一時停止する可能性がある
2023年12月31日までの年間で、計画下の23，295，093株の普通株を1株7.95ドルの平均価格で買い戻したが、2022年12月31日までの年間で、前計画の7，838，992株の普通株を1株5.90ドルの平均価格で買い戻した。2023年12月31日現在、我々の株式買い戻し計画は約1兆964億ドル残っている
2023年12月31日までの年度は現金配当金を支払わなかった。私たちはまた予測可能な未来に私たちの普通株に現金配当金を支払うつもりはない。
高度な保証信用手配
2023年12月31日現在、私たちの総債務は10.942億ドルで、これは私たちが2029年に満期になった定期融資と循環信用手配の下で未返済の10.89億ドルの元金であり、この2つを合わせて私たちの高級保証信用手配と520万ドルの融資リース債務を構成し、2650万ドルの発行割引と640万ドルの未償却債務発行コストを含まない。
我々の債務義務の検討については、2023年12月に署名された適用金利低減改正案を含め、総合財務諸表の付記12を参照されたい。
金融商品の公正価値
私たちの金融商品には、現金および現金等価物、限定的な現金、貿易および他の売掛金、関連側の売掛金、特定の前払いおよび他の資産、貿易および他の支払、関連先への支払い、派生金融商品、他の負債(私たちの年金義務を含む)、および債務が含まれる。より多くの情報については、我々の連結財務諸表付記14、“金融商品の公正価値”を参照されたい。
関係者取引
これらの取引に関する情報は、当社の連結財務諸表付記6“関連先取引”を参照してください
肝心な会計見積もり
私たちの連結財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されました。これらの財務諸表を作成するには、管理層が報告金額および関連開示に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。私たちのいくつかの重要な会計政策は重要であり、それらは重大な程度の推定不確実性に関連しており、私たちの財務状況や経営結果に大きな影響を与える可能性があるからだ。私たちは、現在把握されている情報に基づいて、このような政策の推定、仮説、判断が合理的だと信じている。しかしながら、異なる仮定、判断または条件の下で、実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性があり、これは私たちの財務状況、経営業績および関連開示に重大な影響を与える可能性がある。
財産及び設備、財産及び設備の使用寿命を純試算する
財産·設備はコストに応じて入金され、直線減価償却を使用し、建物の推定耐用年数は5~50年、固定装置や機械は7~18年、家具その他の固定資産は4~12年である
私たちは、私たちの財産と設備の予定使用年数を決定する際に判断を適用して、毎年その資産について記録されている減価償却費用金額を計算することを要求されました。利用可能寿命に対する重大な仮定や推定の変化は，我々の運営結果に大きな影響を与える可能性があるが，2023年12月31日までの年度では，利用可能寿命の推定に大きな変化はない。
財産と設備純額−財産と設備減価に関する推定数−
私たちは、私たちの1つ以上の資産グループまたはリゾートに減価指標が存在するかどうかを決定する際に判断を適用することを要求されます。トリガイベントが存在するか否かの判断は、業界に対する理解、歴史的経験、市場および経済状況、ビジネス環境、当社の運営、および評価日までの他の関連事実および状況に基づいている。資産グループの帳票金額と推定された未割引将来のキャッシュフローとを比較し、資産の帳票価値とその推定公正価値とを比較することにより、減値損失金額を測定する指標が存在することが決定された。
資産グループの減値を定量的に評価する際にも，我々のリゾートの公正価値を判断する必要がある.公正価値を決定する際に、私たちは通常割引キャッシュフローモデルに依存する。割引キャッシュフロー手法によると，長期成長率を推定することによる収入と費用予測，加重平均資本コストに基づく割引率など，様々な仮定と推定を利用している。私たちの長期成長とコストの推定は、履歴データと様々な内部予測と外部ソースに基づいている。加重平均資本コストは、各リゾートの債務と権益コストおよび選定された資本構造に基づいて推定される。
2023年12月31日現在、私たちの基礎に組み込まれている未割引の将来のキャッシュフロー予測の5.0%低下は、予測キャッシュフローが私たちのどの資産グループの帳簿価値よりも低くなることはありません。
所得税−納税負債と繰延税金資産の現金化に関する推定
私たちは、私たちの資産と負債の財務諸表ベースと税金ベースとの差に基づいて、現在公布されている繰延税金項目予想出荷期間の税率を用いて繰延税金資産と負債を確認します。私たちの税金支出とそれによって生じる税金負債と私たちが繰延税金資産を実現する能力を計算する際には、大きな判断が必要だ。私たちの未来の課税収入の推定は特定の時期における私たちの税金支出に大きく影響するだろう。私たちが繰延期間内に連邦、州、外国の税金属性に関連する繰延税金資産を実現する能力を決定する際には、将来の課税所得額の予測において、繰延税金項目の将来の輸出額と時間を推定したため、重大な判断が必要である。私たちは繰延税金資産を将来的に現金化することが予想される金額に減らすための推定準備金を設立した
私たちが所得税の頭寸がその技術的価値に基づいて“もっと可能性が高い”と推定された時にこそ、私たちはこの頭寸を確認するだろう。所得税対策を策定する際には、“可能性の高い”基準に達しているかどうかを決定するために、仮定、判断、推定の使用が必要です。“可能性が高い”基準の評価が変化すれば、私たちの総合財務諸表に大きな影響を与える可能性があります。
営業権--営業権の減価に関する見積もり
営業権は、年ごとに減値審査を行うか、またはイベントまたは環境変化が潜在的な減値を示す場合に、より頻繁に審査を行う
私たちは、私たちの1つまたは複数の報告単位に減値指標が存在するかどうかを決定する際に判断を適用することが要求される。トリガイベントが存在するか否かの判断は、業界に対する理解、歴史的経験、市場および経済状況、ビジネス環境、および評価日までの他の関連する事実および状況に基づいている
私たちの報告機関の公正な価値を推定する時にも、判断が必要だ。キャッシュフロー手法では，推定成長率に基づく収入と費用予測，重み付き平均資本コストに基づく割引率など，様々な仮定や推定を利用している.私たちの成長とコストの推定は、履歴データと様々な内部予測と外部源に基づいている。加重平均資本コストは，報告単位ごとの債務と権益コストおよび選定された資本構造に基づいて推定される。市場取引法の下で、私たちは比較可能な資産売却を含む仮説と推定に依存する。
私たちの定性的または定量的な営業権減価テストで使用される推定と仮定の変化は未来の減価損失を招く可能性があり、これは私たちの経営業績に重大な影響を与える可能性がある。
派生金融商品-今後1ヶ月間SOFRを推定
私たちはデリバティブ金融商品を使用して、主に金利スワップ契約を使用して、ヘッジ金利リスクを開放します。この等派生金融商品は最初に派生契約を締結した当日に公正価値で入金され、その後期末に公正価値によって再計量される。現金流量ヘッジの合資格、指定及び高度に有効な派生ツール契約の公正価値変動として、他の全面収益或いは損失総額を計上し、ヘッジ取引が収益に影響する同一期間又は複数期間の利息支出に再分類する。デリバティブ契約がこの基準を満たしていなければ、公正価値の変化は収益で確認される。私たちの金利スワップの公正価値は将来のキャッシュフローを推定する現在値であり、計算方法は私たちが支払った固定金利と私たちの取引相手から受け取った可変金利との差額に名目元金金額を乗算します。
私たちの金利スワップ期間末の公正価値は、今後1ヶ月間の保証付き隔夜融資金利(“SOFR”)金利(“SOFR”)の契約期間から満期日までの間の見積もりの影響を最も大きく受ける。これは，我々自身と我々の取引相手の特定の信用リスクの変化の影響も受けており，これらのリスクは信用推定値調整や，我々が推定した金利スワップ将来のキャッシュフローの割引率に適している.このような重大な投入や見積もりの変化は、私たちが記録した利息支出と私たちの運営結果に大きな影響を及ぼすかもしれない。
2023年12月31日現在、予測された1カ月のSOFR金利は50ベーシスポイント低下し、我々のデリバティブ金融商品の満期日には、利息支出を増加させることで510万ドルの影響を与えることになる。
最近の会計公告
最近の会計声明を見て、“会計基準“連結財務諸表に2部を付記します。
項目7 A.回答：市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
正常な経営過程において、私たちは金利リスクと外貨リスクに直面しており、これらのリスクは未来の収入とキャッシュフローに影響を与える可能性がある
金利リスク
市場金利変動のリスクは主に変動金利で利下げされた私たちの長期債務に影響を及ぼす。我々は現在、金利交換(総合財務諸表付記13参照)を使用して、このリスクに対する私たちの開放を管理している。2023年12月31日現在、私たちの51%の未返済債務は、2029年に満期になった定期融資による利息がSOFRに基づいて3.25%の保証金を加算しているため、変動金利で利息を計上している。
•SOFRに基づく変動金利債務の市場金利が1.0%増加すれば、私たちの変動金利債務の利息支出の増加は、私たちの将来の収益とキャッシュフローを毎年約550万ドル減少させ、私たちの循環信用手配下の未返済残高が5000万ドルを維持していると仮定する
•もし私たちがSOFRに基づく変動金利債務の市場金利が1.0%低下すれば、私たちの循環信用手配下の未返済残高が000万ドルを維持していると仮定すると、私たちの変動金利債務の利息支出の減少は、私たちの将来の収益とキャッシュフローを毎年約550万ドル増加させるだろう。
外貨リスク
私たちは為替変動の影響を受けています。私たちのすべてのリゾート投資は現地通貨がドルではないところに基づいています。ドルは私たちの報告通貨です。*2023年12月31日までの年間、私たちの収入の約1%はドル以外の通貨で価格を計算します。そのため、我々が総合経営報告書で報告した収入は為替変動の影響を受けている。
2023年12月31日までの1年間に、当リゾートレベルの運営費の約74%が業務を行っている国·地域の現地通貨で価格化されています。私たちの運営費は合併報告書で報告されています
運営は為替変動の影響を受ける。私たちの費用は主に外貨で計算します。メキシコペソ、ドミニカペソとジャマイカ元が含まれています
•2023年12月31日現在、為替レートが直ちに5.0%の悪影響を与えているメキシコペソ建ての費用への影響は、我々の所有するリゾートEBITDAに年初から約1，100万ドルの影響を与える
•2023年12月31日現在、為替レートが直ちに5.0%の悪影響を与えているドミニカペソ建ての費用への影響は、我々の所有するリゾートEBITDAを年初から現在までに約680万ドル削減する
•2023年12月31日現在、外国為替レートは直ちに5.0%の不利な変化があり、ジャマイカドル建ての費用への影響は、我々が所有するリゾートEBITDAに影響を与え、年初から現在まで約550万ドルとなっている。
2024年1月10日、メキシコペソ建ての一部の予測キャッシュフローをヘッジするための外貨長期契約を締結した。これらの長期契約の名目総金額は109.5ドル、あるいは19億ドルで、月ごとにドルで決済され、満期日は2024年1月から2024年12月までの間である。
第8項財務諸表と補足データ
財務諸表索引
| | | | | | | | |
| 連結財務諸表 | | ページ |
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独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID番号34) | | 60 |
2023年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表 | | 63 |
2023年，2022年，2021年12月31日までの年度の総合業務報告書 | | 64 |
2023年，2022年，2021年12月31日までの年度総合総合収益(損失表) | | 65 |
2023年まで、2023年、2022年、2021年12月31日まで年度株主権益総合レポート | | 66 |
2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの統合現金フロー表 | | 67 |
連結財務諸表付記 | | 69 |
財務諸表付表 | | |
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別表I−登録者の簡明財務資料 | | 99 |
独立公認会計士事務所報告
Playa Hotels&Resorts N.V.の株主と取締役会へ
財務諸表のいくつかの見方
Playa Hotels&Resorts N.V.とその付属会社(“貴社”)2023年12月31日現在，2023年および2022年12月31日までの総合貸借対照表，2023年12月31日までの3年度の各年度に関する総合運営報告書，全面収益(損失)，株主権益およびキャッシュフロー，および指数15項に記載されている関連付記および付表(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は，当社の2023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況，および2023年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる
我々はまた、米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、会社が2023年12月31日までの財務報告の内部統制を監査し、根拠を監査した内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会は組織委員会が発表した報告書と2024年2月22日の報告書を後援し、会社の財務報告書の内部統制について保留のない意見を表明した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、財務諸表を当期監査する際に生じる事項であり、監査委員会に伝達または要求され、(1)財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない
所得税と推定免税額−財務諸表付記2と付記5を参照−
重要な監査事項の説明
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算し、貸借対照法に基づき、当社は米国会計基準第740条に基づいて、財務諸表帳簿額面と既存資産と負債の課税基礎との差異による税収結果及び繰越された税収損失の繰延所得税を確認する。繰延税金資産及び負債は、当該等の一時的な差額を回収又は決済する年度の現行税率で計量される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は，新税率公布時の収益で確認された。一部の資産が現金化できない可能性が高い場合、当社は繰延税金資産の評価支出を提供する。繰延税金資産がもっと現金になる可能性があるかどうかを評価する時、当社は3年間の累計収益/損失及び未来の適切な性質に対して課税可能な課税収入の予想、申告納税が可能な税務属性の繰り越し及び繰り越し期間、及び慎重かつ実行可能な税務計画策略を含むすべての獲得可能なプラスと負の証拠を考慮する。2022年12月31日現在、同社の推定手当は1兆778億ドルで、2023年12月31日現在の同社の推定手当は2兆227億ドル
数年前の損失は主に新冠肺炎に起因していたことから、同社の評価額は従来から大きかった。さらに、評価手当の分析は、客観的および主観的性質を含む正および負の証拠の重みを分析するため、ASC 740の主観的領域である。また，新冠肺炎の影響から会社が回復するにつれて，会社の利益状況は過去2年間で変化した。したがって、本年度はいくつかの推定免税額が発行された
経営陣は，推定値減少や将来予測の重大な判断や仮定を推定するために用いられているため，数年前に確立された今年度の推定値減少の重大な発表を含めて，推定値減少を重要な監査事項として確認した。これには監査人の高度な判断とより多くの努力が必要であり、経営陣の判断や課税収入推定の合理性を評価するために監査プログラムを実行する際には、所得税の専門家が参加する必要がある。
監査で重要な監査事項をどのように処理するか
私たちの推定免税額に関する監査手続きには以下の内容が含まれている
•私たちは、繰延税金資産の推定を実現するための管理層の設計と有効性、納税所得額推定に対応する制御、および繰延税金資産が満期前に実現される可能性が高いかどうかの決定をテストした
•我々は経営陣が客観的に確認可能な負の証拠と正の証拠の重要性と重みの評価の合理性、特に当社が納税構成部分に従って行った3年間の累積損益分析を評価した
•上記評価の一部として，会社の譲渡定価方法と関連経営業績への影響を評価した。
•所得税の専門家の協力のもと、ASC 740に規定されている4つの収入源を考慮することにより、課税収入推定に対する管理層の合理性を評価した
1.現在の課税の一時的な差異の将来の輸出(すなわち、その最も重大な繰延税金負債の評価会社の推定が合理的かどうか)
2.歴史的3年間累積損益分析を利用して，将来の課税所得額を排除し，一過性の差を転換する
3.前年度課税所得額(S)
4.税務計画策
•将来の課税収入の推定が、監査の他の分野で得られた証拠(出所適用、すなわち予測された税前収入)と一致するかどうかを評価した。
•以上のような状況に基づき、我々は、所得税の専門家の協力のもと、将来的にはその繰延税項目純資産を実現するのに十分な課税収入が生じる可能性があるという経営陣の評価を評価した。
•経営陣が適切な時期のいかなる証拠変化も考慮しているかどうかを判断するために、任意の重大な推定値の準備や解放のタイミングが適切であるかどうかを評価した
•経営陣が、財務諸表の全体的な開示を達成するために、またはこれらの開示が財務諸表が誤っていないために必要な開示であるかどうかを達成するために、ASC 740の特別な要件以外の開示に組み込まれているかどうかを評価する。
/s/徳勤法律事務所
バージニア州マクレーン
2024年2月22日
2014年以来、当社の監査役を務めてきました。
独立公認会計士事務所報告
Playa Hotels&Resorts N.V.の株主と取締役会へ
財務報告の内部統制については
Playa Hotels&Resorts N.V.とその子会社(“会社”)の2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)が主催して組織委員会が発表した。当社はすべての重大な面で財務報告に対して有効な内部統制を維持しており、現在まで 2023年12月31日それに基づいて内部統制--統合フレームワーク(2013)COSOから発表されます。
米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って総合財務状況を監査しました当社は2023年12月31日まで及び2023年12月31日までの年度の財務諸表及び年報2024年2月22日このような財務諸表には余すところのない意見が表現されている。
基礎意見
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
内部の定義と制限制御する過剰財務報告
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/ 徳勤法律事務所
バージニア州マクレーン
2024年2月22日
(A)連結財務諸表
Playa Hotes&Resorts N.V.
合併貸借対照表
(千ドル、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 272,520 | | | $ | 283,945 | |
| 貿易その他売掛金純額 | 74,762 | | | 62,946 | |
| 追還可能保険 | 9,821 | | | 34,191 | |
| 関係者の売掛金 | 5,861 | | | 8,806 | |
| 棚卸しをする | 19,963 | | | 20,046 | |
| 前金やその他の資産 | 54,294 | | | 44,177 | |
| 財産と設備、純額 | 1,415,572 | | | 1,536,567 | |
| デリバティブ金融商品 | 2,966 | | | 3,510 | |
| 商誉，純額 | 60,642 | | | 61,654 | |
| その他無形資産 | 4,357 | | | 6,556 | |
| 繰延税金資産 | 12,967 | | | 7,422 | |
| 総資産 | $ | 1,933,725 | | | $ | 2,069,820 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 貿易とその他の支払い | $ | 196,432 | | | $ | 231,652 | |
| 関係者への対応金 | 10,743 | | | 6,852 | |
| 所得税に対処する | 11,592 | | | 990 | |
| 債務 | 1,061,376 | | | 1,065,453 | |
| その他負債 | 33,970 | | | 30,685 | |
| 繰延税金負債 | 64,815 | | | 69,326 | |
| 総負債 | 1,378,928 | | | 1,404,958 | |
| 引受金及び又は事項(付記7参照) | | | |
| 株主権益 | | | |
普通株(額面ユーロ0.10; 500,000,000株式を許可して169,423,980発行済みおよび発行済み株式136,081,8912023年12月31日までに発行された株と、168,275,504発行済みおよび発行済み株式158,228,5082022年12月31日現在の既発行株) | 18,822 | | | 18,700 | |
在庫株(コストで計算すると、33,342,0892023年12月31日現在の株式と10,046,9962022年12月31日現在の株) | (248,174) | | | (62,953) | |
| 実収資本 | 1,202,175 | | | 1,189,090 | |
| その他の総合収益を累計する | 1,112 | | | (6,985) | |
| 赤字を累計する | (419,138) | | | (472,990) | |
| 株主権益総額 | 554,797 | | | 664,862 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 1,933,725 | | | $ | 2,069,820 | |
付記総合財務諸表を構成する構成要素.
Playa Hotes&Resorts N.V.
連結業務報告書
(千ドル、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | | | | |
| セットメニュー | $ | 824,122 | | | $ | 723,375 | | | $ | 445,763 | |
| 定食ではない | 121,422 | | | 116,602 | | | 79,805 | |
| Playaシリーズ | 3,642 | | | 1,752 | | | — | |
| 管理費 | 7,030 | | | 3,828 | | | 2,291 | |
| 費用精算 | 12,475 | | | 9,706 | | | 5,806 | |
| その他の収入 | 8,813 | | | 1,000 | | | 974 | |
| 総収入 | 977,504 | | | 856,263 | | | 534,639 | |
| 直売·一般·行政費 | | | | | |
| 直接 | 516,449 | | | 459,030 | | | 326,979 | |
| 販売、一般、行政 | 192,822 | | | 186,608 | | | 119,895 | |
| 減価償却および償却 | 81,827 | | | 78,372 | | | 81,508 | |
| 精算の費用 | 12,475 | | | 9,706 | | | 5,806 | |
| 減価損失 | — | | | — | | | 24,011 | |
| 資産売却損失 | 5,069 | | | 6 | | | 676 | |
| 保険収益 | (5,580) | | | — | | | — | |
| 業務中断保険賠償 | (555) | | | (7,226) | | | — | |
| 直売·一般·行政費 | 802,507 | | | 726,496 | | | 558,875 | |
| 営業収入(赤字) | 174,997 | | | 129,767 | | | (24,236) | |
| 利子支出 | (108,184) | | | (64,164) | | | (71,378) | |
| 債務返済損失 | (894) | | | (18,307) | | | — | |
| その他の収入 | (353) | | | 3,857 | | | (1,471) | |
| 税引き前純収益 | 65,566 | | | 51,153 | | | (97,085) | |
| 所得税の割引 | (11,714) | | | 5,553 | | | 7,403 | |
| 純収益(赤字) | $ | 53,852 | | | $ | 56,706 | | | $ | (89,682) | |
| | | | | |
| 1株当たりの収益 | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | 0.36 | | | $ | 0.34 | | | $ | (0.55) | |
| 薄めにする | $ | 0.36 | | | $ | 0.34 | | | $ | (0.55) | |
| 期間内の発行済み株式加重平均−基本 | 148,063,358 | | | 164,782,886 | | | 163,370,410 | |
| 期間内の発行済み株式加重平均--希薄化 | 150,309,674 | | | 166,077,802 | | | 163,370,410 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
Playa Hotes&Resorts N.V.
総合総合収益表(損益表)
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益(赤字) | $ | 53,852 | | | $ | 56,706 | | | $ | (89,682) | |
| その他総合収益 | | | | | |
| 金利交換収益(付記13参照) | 5,474 | | | 11,737 | | | 11,737 | |
| リゾート販売に関する外貨両替備蓄を配布します(付記4参照) | 2,652 | | | — | | | 140 | |
| 年金債務(損失)収益、税引き後純額(付記15参照) | (29) | | | (51) | | | 401 | |
| その他の全面収入合計 | 8,097 | | | 11,686 | | | 12,278 | |
| 総合収益(赤字) | $ | 61,949 | | | $ | 68,392 | | | $ | (77,404) | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
Playaホテル&リゾート会社
株主総合報告書 権益
(千ドル、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | 国庫株 | | 実収資本 | | その他の総合収入を累計する | | 赤字を累計する | | 合計する |
| | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | | | | |
| 2020年12月31日残高 | | 134,571,290 | | | $ | 14,871 | | | 2,198,796 | | | $ | (16,642) | | | $ | 1,030,148 | | | $ | (30,949) | | | $ | (436,606) | | | $ | 560,822 | |
| 会計変更の累積影響、税引き後純額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,408) | | | (3,408) | |
| 2021年1月1日の残高 | | 134,571,290 | | | $ | 14,871 | | | 2,198,796 | | | $ | (16,642) | | | $ | 1,030,148 | | | $ | (30,949) | | | $ | (440,014) | | | $ | 557,414 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (89,682) | | | (89,682) | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,278 | | | — | | | 12,278 | |
| 株式発行，純額 | | 28,750,000 | | | 3,512 | | | — | | | — | | | 134,204 | | | — | | | — | | | 137,716 | |
| 株式の給与に基づいて、源泉徴収税を差し引いた純額 | | 1,116,990 | | | 135 | | | 9,208 | | | (55) | | | 13,028 | | | — | | | — | | | 13,108 | |
| 2021年12月31日の残高 | | 164,438,280 | | | $ | 18,518 | | | 2,208,004 | | | $ | (16,697) | | | $ | 1,177,380 | | | $ | (18,671) | | | $ | (529,696) | | | $ | 630,834 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 56,706 | | | 56,706 | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,686 | | | — | | | 11,686 | |
| 株式ベースの報酬 | | 1,629,220 | | | 182 | | | — | | | — | | | 11,710 | | | — | | | — | | | 11,892 | |
| 普通株買い戻し | | (7,838,992) | | | — | | | 7,838,992 | | | (46,256) | | | — | | | — | | | — | | | (46,256) | |
| 2022年12月31日の残高 | | 158,228,508 | | | $ | 18,700 | | | 10,046,996 | | | $ | (62,953) | | | $ | 1,189,090 | | | $ | (6,985) | | | $ | (472,990) | | | $ | 664,862 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 53,852 | | | 53,852 | |
| その他総合収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,097 | | | — | | | 8,097 | |
| 株式ベースの報酬 | | 1,148,476 | | | 122 | | | — | | | — | | | 13,085 | | | — | | | — | | | 13,207 | |
| 普通株買い戻し | | (23,295,093) | | | — | | | 23,295,093 | | | (185,221) | | | — | | | — | | | — | | | (185,221) | |
| 2023年12月31日の残高 | | 136,081,891 | | | $ | 18,822 | | | 33,342,089 | | | $ | (248,174) | | | $ | 1,202,175 | | | $ | 1,112 | | | $ | (419,138) | | | $ | 554,797 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
Playa Hotes&Resorts N.V.
統合現金フロー表
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 53,852 | | | $ | 56,706 | | | $ | (89,682) | |
| 純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 81,827 | | | 78,372 | | | 81,508 | |
| 債務償却割引と発行コスト | 6,471 | | | 3,952 | | | 4,116 | |
| 債務返済損失 | 894 | | | 18,307 | | | — | |
| 株式ベースの報酬 | 13,207 | | | 11,892 | | | 13,163 | |
| 派生金融商品の損失(収益) | 6,018 | | | (14,316) | | | (12,060) | |
| 減価損失 | — | | | — | | | 24,011 | |
| 所得税を繰延する | (3,031) | | | (6,994) | | | (10,017) | |
| 資産売却損失 | 5,069 | | | 6 | | | 676 | |
| 肝心な資金の償却 | (773) | | | (1,228) | | | (622) | |
| 不良債権準備 | 375 | | | (870) | | | (672) | |
| 他にも | (671) | | | 456 | | | 701 | |
| 資産と負債の変動状況： | | | | | |
| 貿易その他売掛金純額 | (12,310) | | | (16,585) | | | (23,223) | |
| 追還可能保険 | 6,381 | | | (40,579) | | | — | |
| 関係者の売掛金 | 2,945 | | | (825) | | | (378) | |
| 棚卸しをする | (1,373) | | | (2,018) | | | (4,353) | |
| 前金やその他の資産 | (8,469) | | | (999) | | | 8,798 | |
| 貿易とその他の支払い | (29,703) | | | 68,759 | | | 43,130 | |
| 関係者への対応金 | 3,891 | | | 1,802 | | | (5,377) | |
| 所得税に対処する | 11,403 | | | 162 | | | 480 | |
| その他負債 | 371 | | | 2,230 | | | (555) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 136,374 | | | 158,230 | | | 29,644 | |
| 投資活動 | | | | | |
| 資本支出 | (46,186) | | | (28,735) | | | (17,334) | |
| 無形資産を購入する | (235) | | | (484) | | | (308) | |
| 肝心な金の領収書 | — | | | — | | | 1,863 | |
| 肝心な貨幣の支払い | — | | | (4,500) | | | — | |
| 資産を売却して得た純額 | 78,964 | | | 182 | | | 89,179 | |
| 財産損害保険収益 | 17,989 | | | 6,388 | | | — | |
| 投資活動提供の現金純額 | 50,532 | | | (27,149) | | | 73,400 | |
| 融資活動 | | | | | |
| 債券発行収益、割引控除 | — | | | 1,061,500 | | | — | |
| 債務の発行コスト | (6) | | | (6,812) | | | — | |
| 普通株収益、発行コストを差し引く | — | | | — | | | 137,716 | |
| 債務を返済する | (11,000) | | | (941,868) | | | (34,479) | |
| 関係者に債務を返済する | — | | | (208,545) | | | (681) | |
| | | | | |
| 循環信用で借金の返済を手配する | — | | | — | | | (84,667) | |
| 普通株買い戻し | (186,889) | | | (44,588) | | | — | |
| 普通株を買い戻して税金を差し引く | — | | | — | | | (55) | |
| 融資リース債務の元金支払い | (436) | | | (400) | | | (161) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (198,331) | | | (140,713) | | | 17,673 | |
| 現金および現金等価物の増加 | (11,425) | | | (9,632) | | | 120,717 | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | $ | 283,945 | | | $ | 293,577 | | | $ | 172,860 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 272,520 | | | $ | 283,945 | | | $ | 293,577 | |
Playa Hotes&Resorts N.V.
合併現金フロー表(継続)
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現金、現金等価物、および限定現金の入金 | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 272,520 | | | $ | 283,945 | | | $ | 270,088 | |
| 制限現金 | — | | | — | | | 23,489 | |
| 現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 272,520 | | | $ | 283,945 | | | $ | 293,577 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | |
| キャッシュフロー情報の補足開示 | | | | | |
| 利息を支払う現金は，資本化利息を差し引いた純額 | $ | 97,097 | | | $ | 75,492 | | | $ | 78,945 | |
| 所得税の現金，純額 | $ | 4,393 | | | $ | 1,098 | | | $ | 2,127 | |
| 非現金活動の補足開示 |
| 発生しましたがまだ支払われていない資本支出 | $ | 2,430 | | | $ | 2,328 | | | $ | 929 | |
| 未払いの販売料金 | $ | 890 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 資本化されたがまだ支払われていない無形資産 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 155 | |
| まだ決済されていない普通株を買い戻す | $ | — | | | $ | 1,668 | | | $ | — | |
| | | | | |
| 制限付き株式奨励金の額面 | $ | 122 | | | $ | 182 | | | $ | 135 | |
| 新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | 4,151 | | | $ | — | | | $ | 262 | |
| 新しい融資リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,925 | |
付記は総合財務諸表の構成要素である
Playaホテル&リゾート会社
連結財務諸表付記
注1組織、運営、陳述の基礎
背景
Playa Hotels&Resorts N.V.(“Playa”または“The Company”)は、人気リゾート黄金海浜に位置する全包式リゾートのトップ所有者、事業者、開発者である。私たちは一連のものを所有し管理しています24メキシコ、ドミニカ共和国とジャマイカにあるリゾートです。別の説明または文脈で別の要求がない限り、私たちの総合財務諸表(私たちの“総合財務諸表”)で言及されている“私たち”、“私たち”、“私たち”および同様の表現は、Playaおよびその子会社を意味する。
準備、陳述、測定の基礎
我々の総合財務諸表は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。前のいくつかの期間の比較結果はすでに今期の列報に符合するように再分類された。
注2重大会計政策
合併原則
私たちの連結財務諸表には、私たちの完全所有と制御されているPlayaとその子会社の口座が含まれています。合併過程で、すべての会社間取引と残高が流された。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて我々の総合財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表日の資産および負債額、または有資産および負債の開示、および報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない
私たちは定期的に私たちの推定と仮定を評価する。見積り数は，歴史的経験と，その際に合理的とされている他の要因に基づいて行われる.我々が判断または重大な推定を行う必要がある重要な会計政策は、財産および設備の使用年数、所得税(推定支出を含む)、約束およびまたは事項、長期資産および営業権減価テスト、市場条件を有する制限的な株式奨励の公正価値、および金融商品の公正価値を含む。
金融商品
総合貸借対照表は、現金および現金等価物、限定された現金、貿易および他の売掛金、関連者の売掛金、いくつかの前払いおよび他の資産、貿易および他の対処金、関連側金、派生金融商品、他の負債(私たちの退職金債務を含む)および債務を含むが、これらに限定されない様々な金融商品を含む。
外貨？外貨
私たちの報告書の通貨はドルです。私たちはドルが私たちのすべての国際業務の機能通貨だと確信した。外貨建ての貨幣資産と負債額を期末レートでドルに再計量します。外貨建ての非貨幣性資産、例えば在庫、前払い費用、固定資産と無形資産は、歴史的為替レートでドル建てである。外貨建ての収入と支出項目は関連期間内に適用される毎日の為替レートでドルで入金されます
ある海外司法管轄区における税務負担を計算するために、私たちは法定インフレ要素に基づいて、ある資産中の減価償却税基を指数に組み込み、インフレの影響を反映します。これらの指数化調整の影響は総合経営報告書の所得税(支出)利益に反映されています。繰延税金資産と負債に関する再計量損益は所得税(準備金)収益に記載されている
為替損益は連結経営報告書のその他(費用)収入に列報する。私たちは外貨損失が#ドルであることを確認した1.3百万、$0.9百万ドルとドル1.02023年、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
財産と設備、純額
財産と設備は歴史的コストから減価償却累計を引いて申告する。財産と設備寿命を延長する改善費用、例えば構造改善、設備と固定装置は、すべて資本化に記入する。また、利息、保険、建設管理、その他の明らかに開発や建設中のプロジェクトに関連するコストなどのソフトコストを利用しています。起動コスト、進行中のメンテナンス費用は、発生時に費用を計上しています。大規模な再建を行うために開発または閉鎖されている建物はコスト別に入金され、投入または再投入されるまで、これらの資産は減価償却を記録しない。再建中の建物の耐用年数はプロジェクト完了後に再評価される。
土地は値下がりしない。他資産の減価償却は直線法を用いて計算され，そのコストをその推定使用寿命内の残存価値(あれば)に割り当てると，以下のようになる
| | | | | | | | |
| 建物.建物 | | 5今から今まで505年 |
| 固定装置及び機械 | | 7今から今まで185年 |
| 家具やその他の固定資産 | | 4至れり尽くせり12年.年 |
当該等資産の推定可使用年数及び残存価値は少なくとも年に1回検討され、推定のいかなる変動も予想基準で計算される。
事件や状況の変化が帳簿額面が回収できない可能性があることを示すたびに、物件や設備の減価状況を審査する。減価損失は，資産の帳簿金額がその回収可能金額を超えていることを確認した。私たちはやった注釈どんなものでも減価損失2023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の財産·設備。2021年12月31日までに，物件および設備減価損失が$であることを確認した24.0百万ドルです。
収入確認
収入は部屋に人がチェックインしてサービスを提供する際に権責発生制で確認します。私たちの収入は主に次のようなものです
•セット収入：私たちのお客様が購入した全パックセットの収入は、客室宿泊と高級客室のアップグレード、食品·飲料サービス、娯楽活動を含め、総合経営報告書のセット収入項目に含まれており、業績義務とされています。契約負債には顧客から受け取った前払い手付金が含まれており、これらの手付金は部屋の人がチェックインしてサービスを提供した後に延期されます。前払い預金は総合貸借対照表における貿易その他の支払金に計上される。収入は既収または受取対価格の公正価値で計量され、推定割引、リベート、ある強制的なチップと付加価値税を差し引いた純額は、私たちの全方位サービスの履行義務が顧客に移転されたときに確認されるとみなされる
•非セット収入：これらは、総合経営報告書収入項目に含まれていない高級サービスおよび便利施設に関する収入、例えば、飲食体験、ワインおよびスピリッツ、およびスパコースなど、総合経営報告書の非セット収入項目に含まれている。 製品やサービスが顧客に譲渡される場合、収入は販売完了後に合意された価格に基づいて確認され、ある強制的なチップは含まれていない。お客様のフルパックセットに含まれていない食品や飲料収入は商品消費時に確認されます
•管理費：私たちが管理するリゾートからの収入は、通常、物件所有者との長期契約に基づいています。管理費は通常、基本費と奨励費で構成され、前者はリゾート収入の割合で計算され、後者はリゾートの利益の割合で計算される。第三者所有者が私たちの管理サービスから利益を得ているので、サービス期間内の収入を確認します。管理契約収入は、連結業務報告書の管理費項目に含まれる
•費用精算：Playaは、Playaによって管理され、第三者が所有するリゾートによって何らかの費用が返済された収入を表す。これらの収入は返済されたコストによって完全に相殺され、純収益や損失に影響はない。費用返済は、返済可能費用が合意された場合に確認します。返済可能費用は、第三者が所有するリゾートを管理することから発生し、総合業務報告書の費用返済内訳に入れられます。
•Playaコレクション収入：第三者からのロイヤルティプランPlaya Collectionが我々に支払った費用の収入.これらの費用には、通常、知的財産権運営計画を使用する許可料、マーケティングおよび普及計画の権利を使用する営業費、および当社スタッフが協力して支援する支援費が含まれています。私たちは発生した会員販売のパーセンテージに基づいて許可料収入を確認し、提供されたサービスのための領収書を発行する権利がある場合、マーケティングとサポート費用収入を確認します。収入は、統合業務レポートのPlayaレジプロジェクトに含まれます。
•その他の収入：上記カテゴリに含まれない他の経営収入、例えば、我々が管理するリゾートの第三者所有者に徴収される集中サービス料又は契約停止料。収入はサービスに対する私たちの履行義務が顧客に移っているとみなされていることが確認された。これらの収入は、連結業務報告書の他の収入項目に含まれる。
ドミニカ共和国からの業務の収入は、政府が定めた強制的なチップを差し引いた法定控除後の純額である8.1百万、$8.2百万ドルとドル4.52023年12月31日まで，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万である。
所得税
貸借対照法を用いて所得税を計算し、この方法により、財務諸表の帳簿金額と既存資産と負債の課税基礎との違いによる税収結果の繰延所得税、及び繰越の税収損失を確認する。このような総合財務諸表については、私たちの所得税(支出)利益は、私たちが業務を運営している適用司法管轄区で申告表を提出したように、納税表をもとに計算されています
繰延税金資産及び負債は、当該等の一時的な差額を回収又は決済する年度の現行税率で計量される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は，新税率公布時の収益で確認された。一部の資産が現金化されない可能性が高い場合、私たちは繰延税金資産に推定準備金を提供します。繰延税金資産がもっと現金になる可能性があるかどうかを評価する時、吾らはすべての利用可能な証拠(プラス或いは負を問わず)、吾などの最近の累積利益経験及び未来に課税可能な適切な性質に対する課税収入の期待、私たちが税務申告用途に供することができる税務属性の繰り越し及び繰り越し期間、及び慎重かつ実行可能な税務計画策略を含む
私たちは税務頭寸の財務諸表の収益と負債しか記録していません。これらの頭寸は税務機関と和解した後、もっと続く可能性があると思います。必要に応じてこのガイドラインに基づいて所得税課税項目を作成して、より敷居を満たす可能性のある職だけが福祉を確認するようにしました。我々の総合財務諸表または納税申告書で確認されたイベントの将来の税務結果を評価する際には、より可能な基準を適用することを含む判断を行う必要がある。私たちは、私たちの不確定な税金優遇に関連した利息と罰金が所得税(支出)割引の構成要素であることを認める。
引受金とその他の事項
私たちは様々な法的手続き、規制手続き、そしてクレームに直面しており、その結果に不確実性がある。資産が減値されたか、または負債が発生した可能性が高く、損失金額を合理的に推定することができる場合には、損失の推定損失を記録または損失し、収入に応じた費用を計上する。私たちは合理的に損失が出る可能性がある場合に開示または事項があります(付記7参照)。
普通株と実納株
現金または他の資産をそれぞれの所有者に移転する義務がない場合、普通株は持分に分類される。普通株式を発行する増額コストは、任意の税収の影響を差し引いた株式の減少として直接確認されることができる。
株式買い戻し計画及び在庫株
当社取締役会(“取締役会”)は、当社が発行した普通株の購入を随時許可することができます。取締役会が許可した買い戻し計画に基づいて買い戻した株式は現在国庫に保管されており、一般会社用途に使用されている。在庫株はコスト法により取引日に入金され，総合貸借対照表に在庫株として入金される 株主の権益の減収とします。
配当をする
もし私たちが現金配当金を支払いたいなら、私たちはオランダの法律、私たちの組織規約、そして私たちの高度な保証信用メカニズムにおける契約(付記12で定義されているように)を守らなければならない。私たちは現在未来の運営のために何の収益も残しておくつもりです
拡張する。任意の将来配当金の決定は、私たちの株主総会(“株主総会”)で適宜決定され、私たちの取締役会の提案に依存し、私たちの実際と予想される財務状況、流動性と経営結果、資本要求、既存または未来の融資ツールと適用法律に含まれる禁止およびその他の制限、および私たちの取締役会が関連すると思う他の要素に依存します。
債務
債務は償却コストに応じて提起される.債務発行コストと債務割引は総合貸借対照表に元金として直接減額され、実金利法で債務期限内に償却される
取得、建造または生産資格資産の資本化権益に直接帰属する、すなわち、その予想用途を準備するのにかなりの時間を要する資産は、資産がその予想用途を基本的に準備するまで、このような資産コストの一部として確認される。資本化利息はその後、連結業務報告書で減価償却費用として確認されます 資産が投入されると。
デリバティブ金融商品
派生金融商品は最初に派生契約を締結した当日に公正価値で入金し、その後期末に公正価値によって再計量した。キャッシュフローヘッジの合格，指定と高度に有効なデリバティブ契約の公正価値変動として，被裁定取引影響収益の同一または複数の期間に我々の総合包括収益(損失)表に記録されている他の包括収益総額に記録し，我々の総合経営報告書で利息支出に再分類した。デリバティブ契約がこれらの基準を満たしていなければ、公正価値の変化は利息支出で確認される。キャッシュフローのヘッジに分類されるデリバティブ金融商品によって生成されるキャッシュフローは、統合キャッシュフローテーブルにおいてヘッジされた項目のキャッシュフローと同じカテゴリに記録される。
商誉
営業権は業務合併と関係があり、一般的にその相対的に公正な価値に基づいて私たちの報告単位に割り当てられ、これらの単位も私たちの経営部門である。販売権は私たちのユカタン半島とジャマイカ報告可能な部門に割り当てられ、毎年7月1日に減値を検討しますST十月一日とSTイベントまたは環境の変化が潜在的な被害を示す場合、より頻繁に違います。2023年12月31日まで，2022年と2021年12月31日までの年度で営業権減値を確認した。
営業権の潜在的な減値を評価する際に、私たちはまず定性的要素を評価して、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定することを許可された。公正価値が帳簿価値を超えることを定性的に決定できない場合、または任意の報告単位の任意の時期の定性的評価を迂回することを決定した場合、定量的分析を行う。定量的テストは、報告単位の推定公正価値とその帳簿価値(営業権を含む)とを比較することによって、減値の存在および減価損失の金額を識別するために使用される。私たちは通常、現金流動法と市場倍数または市場取引法を組み合わせた方法を使用して、報告単位の公正価値を推定する。報告単位の帳票金額がその公正価値を超えると，減値損失は超過分に相当する金額であることが確認されるが，報告単位に割り当てられた営業権総額を限度とする。
その他無形資産
確定された生きている無形資産の使用寿命はそれらの経済寿命に等しい。資産の帳簿金額がその回収可能金額を超えた場合，我々の無限または確定した生きた資産は減価損失を確認する.違います。2023年12月31日まで，2022年と2021年12月31日までの年度で減値を確認した
クラウド手配
我々は，クラウドコンピューティングスケジューリング(CCA)に関するアプリケーション開発フェーズコストを利用している.資本化の実施コストは私たちの総合貸借対照表の前払いと他の資産に含まれている。償却は、信託手配中に直線をもとに計算され、私たちの総合運営報告書に含まれる販売、一般、行政費用に含まれています。
現金と現金等価物
現金及び現金等価物は現金残高及び買収日満期日に3ケ月以下の高流動性現金預金を含み、このような現金は随時既知額の現金に両替することができ、価値変動の軽微なリスクの影響を受ける。私たちはこれらの現金ツールを第1レベルに分類します。信用リスクを集中させる金融商品に直面するかもしれません
未加入又は保険加入限度額及び通貨市場基金残高を超えた金融機関預金を指す。私たちのほとんどの現金は私たちが高い信用品質を持つと思う金融機関が持っています。
制限現金
制限現金には、第三者との契約義務により使用が制限された現金残高が含まれている。
貿易その他売掛金純額
貿易およびその他の売掛金には、客、旅行会社、旅行会社および他のサプライヤーが通常の業務中に販売する商品または提供されるサービスの売掛金、その他の雑売掛金が含まれる。この金額は1年以下の間に徴収される予定だ。必要に応じて、私たちの売掛金の帳簿金額から不良債権準備を減算します。これは、回収しない金額の見積もりを反映しています。売掛金が回収できないと考えられた場合は、不良債権準備から返金しなければならない。その後回収された以前に解約した金は引当口座貸方に記入する。不良債権準備帳簿額面の変動は、総合経営報告書で販売、一般、行政費用における不良債権支出であることが確認された。
棚卸しをする
在庫品には消費に関連する食品、飲料、その他のものが含まれており、コストまたは現金化可能な純価値のうち低いもので価格を計算しています。コストは加重平均コスト法を用いて決定され、市場価値を超えてはならない。
広告費
広告料金は、広告が発生したときや初めて広告をしたときに費用を計上します。2023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度、私たちが記録した広告コストは23.2百万、$23.0百万ドルとドル15.4それぞれ100万ドルです広告コストは総合経営報告書に販売，一般および行政費用に列挙されている。
株式ベースの報酬
私たちは株式オプション、株式付加価値権、制限株式、株式単位、非限定株、配当等価権、業績株およびその他の業績ベースの奨励、その他の持分ベースの奨励、および現金配当奨励を規定する持分インセンティブ計画を持っている。以下のシナリオに基づいて株式ベースの報酬を確認しました
•時間が経つにつれて帰属する賞：株式に基づく報酬は、付与日の奨励公正価値に応じて計量され、帰属期間中に直線原則で支出として確認される
•市場状況に応じて賞を授与します市況は公正価値計量に計上され、帰属期間中に直線法で支出されていると考えられる。条件を満たしていない場合は、補償費用を調整しません。授出日に公正価値を決定することは主観的な要素であり、重大な推定と仮説に関連し、当社の株式の予想波幅、期待配当率、期待期限及びこのなどの奨励が業績のハードルを達成できるかどうかに関する仮定を含む。
没収の影響は発生時に補償費用で確認します。
賃貸借証書
私たちは契約開始時に賃貸契約かレンタル契約を含むかを確定します。私たちの賃貸契約は一般的に固定的で可変的な構成要素を含む。私たちの賃貸の可変構成要素は主に賃貸物件の経営業績に基づいている。私たちのレンタル協定はまた公共地域維持のような非レンタル部分を含むことができる。私たちの固定装置と機械資産の種類について、私たちはレンタルと非レンタル部分を結合した。他のすべてのカテゴリの対象資産については、レンタルと非レンタル構成要素を統合しません。
賃貸負債(吾等のリースによるリース金の支払い責任)及びそれに応じた使用権資産(吾等がリース期間内に関連資産を使用する権利を代表する)は、リース開始日にリース期間内の将来の支払いの現在値に基づいて確認される。私たちはレンタルに隠れている割引率(ある場合)や借金金利を増加させて未来の支払いの現在値を計算します。
運営リースについては，固定支払いに関するリース支出はレンタル期間内に直線法で確認され，変動支払いに関するリース支出は発生した支出に計上される。レンタル料金は直接料金や販売料金に記載されておりますので、一般的です
賃貸借契約の性質に基づいて、合併経営報告書に記載されている費用及び行政費用を計上する。融資リースについては、当該資産の償却は、関連資産のリース期間または耐用年数が短い者によって確認される。しかしながら、レンタル者がリース期間終了時に融資リース使用権資産の所有権を譲渡した場合、融資リース使用権資産は、リース資産の使用年数内に償却される。償却費用は総合業務報告書に計上された減価償却と償却。利子支出は、リース負債の帳簿価値に基づいて発生し、総合経営報告書に利息支出を計上する。
販売対象資産と負債を保有する
私たちはリゾートを保有待ち販売に分類し、販売が発生する可能性がある場合、1年以内に完成し、販売を完了する行動は変更や販売が起こりにくい可能性が高い。これは、不動産取引における私たちの経験と一致しており、この場合、以下のすべての条件を満たすまで、販売の時間や最終条項を知らないことが多い
•私たちの取締役会はこの売却を承認しました(売却金額が取締役会の承認を必要とする場合)
•契約に基づいて、買い手が多額の手付金または払い戻し不可能な現金を支払うことを約束した拘束力のあるリゾート売却の協定に署名した
•取引のタイムリーな完了を妨げる可能性のある重大または資金調達事件は存在しない。
この等の基準に適合すれば、吾等は減価償却支出の記録を停止し、リゾートの帳簿金額が公平価値を超えた場合に減価損失を計上し、総合貸借対照表において資産及び関連負債を販売対象資産に分類する。販売すべき資産および関連負債を保有するように分類され、その帳簿価値または公正価値から売却コストを差し引いた低い者が計量される。販売損益は販売時に確認します。
会計基準
以下の表は、財務会計基準委員会(“FASB”)が最近発表した我々に適用される会計公告(会計基準更新または“ASU”)を簡単に紹介する
まだ採用していない基準
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基準 | | 説明する | | 養子縁組期日 | | 財務諸表またはその他の重大事項への影響 |
ASU番号2023-07、分部報告(テーマ280)：改善可能報告分部開示 | | 今回の更新における改訂は、主に重大な支部費用の開示を強化することによって、報告可能な支部の開示要求を改善した。 | | 2023年12月15日以降に開始される年間期間 | | 私たちは、弊社支部に開示されている連結財務諸表に及ぼすASU番号2023-07の影響を評価しています。 |
ASU番号2023-09、所得税(特集740)：所得税開示の改善 | | この更新における改訂は、公共企業エンティティが毎年(1)レート調整において具体的なカテゴリを開示すること、(2)数量のハードルに適合する項目により多くの情報を提供することを要求する。 | | 2024年12月15日以降に開始される年間期間 | | 私たちは、私たちの所得税で開示された総合財務諸表に及ぼすASU番号2023-09の影響を評価しています。 |
注3収入.収入
次の表は地理部門別の収入を示しています(付記17の報告可能部門の議論を参照してください)$(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 |
| ユカタン
半島 | | 太平洋
海岸.海岸 | | ドミンニガ
共和国 | | ジャマイカ | | 他にも | | 合計する |
| セット収入 | $ | 280,544 | | | $ | 127,830 | | | $ | 218,309 | | | $ | 197,439 | | | $ | — | | | $ | 824,122 | |
| 非セット収入 | 35,490 | | | 17,675 | | | 35,843 | | | 32,414 | | | — | | | 121,422 | |
| Playaシリーズ | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,642 | | | 3,642 | |
| 管理費 | 152 | | | — | | | — | | | — | | | 6,878 | | | 7,030 | |
| 費用精算 | — | | | — | | | — | | | 4,947 | | | 7,528 | | | 12,475 | |
| その他の収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,813 | | | 8,813 | |
| 総収入 | $ | 316,186 | | | $ | 145,505 | | | $ | 254,152 | | | $ | 234,800 | | | $ | 26,861 | | | $ | 977,504 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| ユカタン
半島 | | 太平洋
海岸.海岸 | | ドミンニガ
共和国 | | ジャマイカ | | 他にも | | 合計する |
セット収入(1) | $ | 251,788 | | | $ | 116,172 | | | $ | 197,440 | | | $ | 157,975 | | | $ | — | | | $ | 723,375 | |
非セット収入(1)(2)(3) | 36,244 | | | 15,493 | | | 33,689 | | | 31,176 | | | — | | | 116,602 | |
Playaシリーズ(2) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,752 | | | 1,752 | |
| 管理費 | 137 | | | — | | | — | | | — | | | 3,691 | | | 3,828 | |
| 費用精算 | — | | | — | | | — | | | 4,487 | | | 5,219 | | | 9,706 | |
その他の収入(3) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,000 | | | 1,000 | |
| 総収入 | $ | 288,169 | | | $ | 131,665 | | | $ | 231,129 | | | $ | 193,638 | | | $ | 11,662 | | | $ | 856,263 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| ユカタン
半島 | | 太平洋
海岸.海岸 | | ドミンニガ
共和国 | | ジャマイカ | | 他にも | | 合計する |
セット収入(1) | $ | 166,000 | | | $ | 69,118 | | | $ | 126,805 | | | $ | 83,840 | | | $ | — | | | $ | 445,763 | |
非セット収入(1)(3) | 28,687 | | | 10,066 | | | 23,086 | | | 17,966 | | | — | | | 79,805 | |
| 管理費 | 84 | | | — | | | — | | | — | | | 2,207 | | | 2,291 | |
| 費用精算 | — | | | — | | | — | | | 2,853 | | | 2,953 | | | 5,806 | |
その他の収入(3) | — | | | — | | | — | | | — | | | 974 | | | 974 | |
| 総収入 | $ | 194,771 | | | $ | 79,184 | | | $ | 149,891 | | | $ | 104,659 | | | $ | 6,134 | | | $ | 534,639 | |
________
(1)$も含めて10.11000万ドルと300万ドルです7.8それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日までの年間で、非セット収入からセット収入に再分類し、今期にランクインした物件内の客室アップグレード収入に該当する
(2)$も含めて1.82022年12月31日までの1年間、非パッケージ収入からPlaya Collectionに再分類され、今期のランキングに適合した
(3)$も含めて1.02022年12月31日と2021年12月31日までの年度では、非セット収入から他の収入に再分類され、今期の列報に適合する。
契約義務を履行する
付記2で述べたように、製品やサービスの制御権を私たちの顧客に移すことで義務を履行することで実現された場合、収入を確認します。
私たちは履行されていない履行義務の価値を開示しません。契約の対価格は、私たちがこれまでに達成した業績または予想期間が1年以下の契約によって決定されます。私たちの業務の性質のため、私たちの収入は払い戻しの著しい影響を受けないだろう。お客様が指定された時間帯にキャンセルされた場合、任意のサービスを提供する前に、当リゾートに宿泊しているお客様が予め受け取った現金でお支払いいたします。サービスに関連する返金は、一般に、休暇宿泊が発生したり、サービスを提供したりする際の取引価格の調整と考えられる。
契約資産と負債
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、私たちの連結貸借対照表には貿易とその他の売掛金以外に、実質的な契約資産は何もありません。私たちの売掛金は主に顧客との契約の結果、回収しない金額の見積もりを反映した不審な口座を差し引いたものです
当リゾートに宿泊しているお客様が現金払いを受けたり、対応したりする場合には、貿易及びその他の支払請求金に前払い保証金として当社の総合貸借対照表に記載されている契約負債を記録する。私たちの前払い預金は一般的に1年以内の収入として確認される。
契約費用
私たちは稼いだ販売手数料は顧客との契約の増額コストだと思います。実際の便宜策として、受給期間が1年未満の場合には、これらの費用を発生した費用として支出する。私たちはまた、重要な資金支払いが管理契約を得るための増分費用だと思う。これらの費用は，前払金や他の資産内で資本化され，管理合意期間内に直線的に償却される(付記16参照)。
管理契約を終了する
2023年12月15日から、私たちはハイアットホテルZiva Riviera Canc≡nとハイアットホテルZilara Riviera Mayaの管理協定を終了し、$を受け取りました6.5リゾート所有者が支払った停止費は，2023年12月31日までの年度連結経営報告書に他の収入に記録されている。
注4財産と設備
財産と設備残高，純額は以下のとおりである(千ドル)): | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 財産と設備、毛額 | | | |
| 土地、建物、改善 | $ | 1,646,452 | | | $ | 1,765,130 | |
固定装置及び機械(1) | 86,717 | | | 88,333 | |
| 家具やその他の固定資産 | 203,639 | | | 213,005 | |
| 建設中の工事 | 22,077 | | | 10,293 | |
| 財産と設備総額(毛額) | 1,958,885 | | | 2,076,761 | |
| 減価償却累計 | (543,313) | | | (540,194) | |
| 財産と設備の合計 | $ | 1,415,572 | | | $ | 1,536,567 | |
________
(1)融資リース使用権資産を含めた総残高#ドル6.3百万ドル(付記8参照)。私たちの融資リース資産の償却費用は#ドルです0.5百万、$0.5百万ドルとドル0.32023年、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
財産と設備の減価償却費用は#ドルです79.7百万、$76.9百万ドルとドル80.12023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
2023年12月31日までの年間資本は0.3私たちの債務の加重平均金利を使って条件に合った資産に百万ドルの利息支出を支払います。私たちはやった注釈2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の任意の利息支出を資本化する。
ハリケーン·フィオナ
2022年9月19日、ハリケーン1級フィオナがドミニカ共和国東海岸に上陸し、ハイアットホテル、ハイアットホテル、ヒルトンローマンナ全包式リゾート、宝石ポンタカナ、宝石パームビーチリゾートに非構造的な破壊をもたらした。ハリケーンの影響により、ハイアットホテルは2022年9月下旬からジラコーナーハイアットホテルとロマンナヒルトンホテルを一時閉鎖し、2022年11月に再開し、全面的に運営するために必要な掃除と修理を行う。私たちの保険証書は利益損失を含めて業務中断に保険を提供し、私たちがもたらした財産損傷と損失に関連する費用を賠償します
ハリケーン·フィオナのせいで私たちは$40.8修理費用は400万ドルと見積もられています0.7800万ドルの損害財産、設備と在庫を解約して、これらの費用は私たちが予想した財産損失保険の回収金額によって相殺されます
$33.41000万ドルです。財産損失による純費用は，2022年12月31日までの年度総合経営報告書に販売費用，一般費用，行政費用を計上した。私たちは$を招いた8.8リゾートの一時閉鎖中に避けられない運営コストは、直接費用と販売、一般、行政費用を含めて、$を回収する予定です7.2我々の免責額を適用した後、これらのコストのうち100万は保険で支払われ、これらの費用は2022年12月31日までの年度総合運営報告書に含まれる業務中断保険回収に含まれる。私たちは財産損害保険金#ドルを受け取りました6.42022年12月31日までの1年間で
$を受け取りました13.21000万ドルと300万ドルです18.02023年12月31日までの1年間で、業務中断と財産損失保険収入はそれぞれ100万ドルだった。私たちは2024年に残りの収益を受ける予定だ
ドミニカ共和国が管理する避難所CapCanaでもハリケーンFionaの被害を受け，2022年9月下旬に一時閉鎖され，必要な清掃·整備が行われている。リゾートは2023年1月20日に再開された。
宝石ポンタカナを販売しております
2023年11月3日、私たちはJewel Punta Canaで私たちの株式を$で売ることで合意しました。この株式は私たちのドミニカ共和国報告部門で報告されています82.0百万ドルの現金が対価格です。2023年12月15日、私たちは販売を完了し、合計純現金対価格$を受け取りました79.1通常の決済費用を差し引いて100万ドルで、損失#ドルを確認します5.02023年12月31日までの年度総合経営報告書における売却資産損失内の百万ユーロ。私たちはまた#ドルの資本利益税を発生させた12.01000万ドルの販売費用は、2024年にドミニカ共和国の税務当局に支払う予定です。資本利益税は総合経営報告書の所得税(計上)利益に入金される。私たちは販売後すぐにリゾートを管理する長期管理協定を締結した。
カプリリゾートを販売しております
2021年3月31日、私たちはカプリリゾートで私たちの株式をドルで売ることで合意し、これは私たちのユカタン半島報告書の一部で報告された55.0百万ドルの現金が対価格です。契約締結時に、吾らはリゾートおよび関連繰延税金負債を販売待ちに分類し、減価損失#ドルを記録した24.0価格ベースの百万ドルです
2021年6月24日、私たちは販売を完了し、受け取った現金の総代価は$です55.2通常の決済費用を差し引いて100万ドルで、損失#ドルを確認します0.5総合経営報告書における資産売却損失内の百万ユーロ。
注5所得税
税引き前純収益(赤字)は以下のようにまとめられる(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 国内では | $ | 11,471 | | | $ | 1,896 | | | $ | 1,517 | |
| 外国.外国 | 54,095 | | | 49,257 | | | (98,602) | |
| 税引き前純収益 | $ | 65,566 | | | $ | 51,153 | | | $ | (97,085) | |
2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの年間所得税(支給)福祉の構成要素は以下のとおりである(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現在のところ | | | | | |
| 国内では | $ | (440) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 外国.外国 | (14,305) | | | (1,243) | | | (2,706) | |
| 当期所得税引当総額 | (14,745) | | | (1,243) | | | (2,706) | |
| 延期する | | | | | |
| 国内では | (2,471) | | | 5,333 | | | — | |
| 外国.外国 | 5,502 | | | 1,463 | | | 10,109 | |
| 繰延所得税の優遇総額 | 3,031 | | | 6,796 | | | 10,109 | |
| 所得税の割引 | $ | (11,714) | | | $ | 5,553 | | | $ | 7,403 | |
オランダの法定所得税率と実際の所得税率との入金
オランダの法定所得税税率と私たちが経営し続けている有効所得税税率との入金は以下の通りです(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 法定税率で所得税を納める | $ | (16,917) | | | 25.8 | % | | $ | (13,197) | | | 25.8 | % | | $ | 24,272 | | | 25.0 | % |
| 法定税率と外国税率の違い | 51,940 | | | (79.2) | % | | 31,490 | | | (61.6) | % | | 16,741 | | | 17.2 | % |
| インフレ調整 | 2,661 | | | (4.1) | % | | 10,106 | | | (19.8) | % | | 7,312 | | | 7.5 | % |
| 差し引くことのできない利息と費用 | (11,742) | | | 17.9 | % | | (5,202) | | | 10.2 | % | | (12,969) | | | (13.4) | % |
| | | | | | | | | | | |
| 為替レートの違い | (5,049) | | | 7.7 | % | | (3,570) | | | 7.0 | % | | (7,950) | | | (8.2) | % |
| | | | | | | | | | | |
| オランダとアメリカの税率の変化 | — | | | — | % | | — | | | — | % | | 2,753 | | | 2.8 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 資本利得税 | (12,044) | | | 18.4 | % | | — | | | — | % | | — | | | — | % |
| 評価免除額を変更する | (21,367) | | | 32.6 | % | | (13,941) | | | 27.3 | % | | (20,820) | | | (21.4) | % |
| 他にも | 804 | | | (1.2) | % | | (133) | | | 0.3 | % | | (1,936) | | | (2.0) | % |
| 所得税の割引 | $ | (11,714) | | | 17.9 | % | | $ | 5,553 | | | (10.8) | % | | $ | 7,403 | | | 7.5 | % |
私たちの登録地はオランダで、オランダでは私たちの他のオランダ子会社と一緒に税金を払う。オランダ会社はオランダ企業の所得税を払う必要があります。一般税率は25.8%.
2023年12月31日までの年度に、所得税支出が$であることを確認しました11.7百万ドルで#年の有効税率になります17.9%です。2023年の所得税支出は主に1ドルで推進される16.9税金に対する帳簿収入の影響費用は4百万ドルです11.7差し引くことのできない株式報酬やその他の費用の税金支出、$5.0為替レート変動による税金支出は、$12.02023年12月にJewel Punta Canaの株式を売却する際に記録された資本利益税に関する税収支出、および1ドル21.4推定準備金が100万ドル増加したのは、主に今年度の赤字が現金化する可能性が低いためだ。2023年の所得税支出は1ドル分で相殺される51.9私たちの税率は管轄区域からの百万の税金割引と2.7インフレ調整のため、1000万人の人々が利益を得た。
2022年12月31日までの年度に、1ドルの所得税割引を確認しました5.62000万ドルで今年度の有効税率(10.8)%です。2022年の所得税割引は主に1ドルです10.1ドミニカ共和国とメキシコ事業に関連するインフレ調整に関する税収割引と1ドル31.5私たちの税率優遇司法管轄区からドルの税金割引を受けます。2022年の所得税割引は一部相殺されました13.2帳簿収入の税収影響支出は100万ドルです5.2差し引くことのできない株式報酬やその他の費用の税金、$3.61億ドルの為替レート変化による税金支出と1ドル13.9我々の推定準備金が100万ドル増加したのは，主に今年度の損失が実現不可能であったためである。
2021年12月31日までの年度で、1ドルの所得税割引を確認しました7.42000万ドルで#年の有効税率になります7.5%です。2021年の所得税割引は主に1ドルです24.3帳簿損失の税収影響収益は100万オーストラリアドル7.3インフレ調整に関連した1000万ドルの税収割引、1ドル16.71000万ドルの税金優遇は私たちの税率優遇管轄区から来ています2.8法定税率に基づいて繰延税金資産と負債による税額利益を変動させる。2021年の所得税割引は一部相殺されました13.0差し引かれない株式の報酬やその他の費用の税金支出は400万ドルです8.0為替レートの変化による税金支出、1ドル20.8私たちの評価免税額は100万ドル増加しました1そして$1.9他の雑プロジェクトの税金支出は1.8億ドルだった。
私たちは世界各地の異なる司法管轄区に課税業務があります。その中で最も顕著なのはメキシコ、オランダ、アメリカ、ドミニカ共和国とジャマイカです。私たちは一定の“免税期間”を与えられ、私たちに一時的な所得税免除を提供してくれた。具体的には二つ私たちはドミニカ共和国の実体が免税期間を享受している。Playa Romana Mar B.V.とPlaya Dominia Resorts B.V.が始まる15年度免税期間は2019年である。
税収立法改革の影響
我々の2023年12月31日と2022年12月31日までの年間の税収支出は、いかなる司法管轄区で公布された所得税立法の変化の大きな影響を受けていない
12021年に私たちは前調整を記録しました$12.7税金資産を100万ドル増加させ12.7私たちオランダ法人の推定手当は100万ユーロ増加した。調整後の金額は$0私たちの2021年の所得税支出に対する純影響は、2021年の税率調節から除外された。
2021年4月、メキシコ国会はメキシコ労働法改正案を承認した。改正案の税金条項は2021年8月1日から施行される。メキシコ労働法改正案に応えるための措置は所得税の純額に何の影響も与えない
2021年12月21日、オランダ上院は2022年税収案を承認した。2022年1月1日から、2022年および未来納税年度の企業所得税税率は25.8%に引き上げられ、金額は40万ユーロを超える。調整された税率は私たちの繰延税金資産の帳簿価値を増加させ、これらの資産は全額推定手当によって相殺される。オランダの繰延税金資産は$を増加させました2.71000万ドルと推定免税額の増加$2.71000万ドルで違います。財務諸表の影響を純する。
ドミニカ共和国
私たちドミニカ共和国の実体は所得税と資産税を払わなければならないかもしれない。私たちはASC 740に基づいてドミニカ共和国の混合税金支出を計算した所得税2021年12月31日現在、ドミニカ共和国の税収は、ドミニカ共和国財務省が承認した前払い定価協定(“APA”)に基づいて決定されている。2023年12月31日と2022年12月31日の年度まで、私たちはまだ“行動綱領”を受け取っていません。
2023年の間、私たちのドミニカ共和国実体は所得税と資産税を納めなければならない。2023年12月31日までの年間、当期税務支出を$と記録しました1.0百万ドル、繰延税金は$です2.61000万ドルです。
2022年の間、私たちのドミニカ共和国実体は所得税と資産税を納めなければならない。2022年12月31日までの年間、当期税務支出を$と記録しました0.3百万ドル、繰延税金は$です0.5百万ドルです。
2021年の間、私たちのドミニカ共和国の実体は所得税を支払う必要がない。2021年12月31日までの年間、繰延税優遇$を記録しました1.9百万ドルです。
所得税を繰延する
繰延所得税残高は、資産と負債の帳簿金額とその税額との間の一時的な差異及び純営業損失と税収控除の影響を反映している。私たちは制定された税率を使用してこの残高を測定し、私たちは私たちが税金を納税したり、税金を取り戻した時に施行されると予想している。繰延所得税資産とは、私たちが今後数年間課税収入に支払う所得税を減らすために使用できる金額のことです。私たちは、すべての源から十分な未来の課税収入を得ることを期待しているかどうかを評価することによって、課税の一時的な差を転換し、営業収益を予測し、これらの未来の控除と控除を利用する利用可能な納税計画戦略を含む、これらの将来の税金控除と控除を実現する能力を評価する。私たちがこれ以上繰延税金資産が現金化される可能性が高いと思わない時、私たちは推定値を確立します。
2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日まで、私たちの繰延税金資産と負債の大部分の一時的な違いと繰り越しの税収の影響は以下の通りです(ドル単位：千ドル):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 繰延税金資産 | | | |
| 顧客保証金を前払いする | $ | 3,687 | | | $ | 2,263 | |
| 貿易は支払とその他の課税項目を計算する | 5,711 | | | 11,022 | |
| 労務負債応算 | 1,562 | | | 1,190 | |
| レンタル義務 | 999 | | | 981 | |
| 利子支出 | 97,034 | | | 48,995 | |
| その他の資産 | 2,667 | | | 3,106 | |
| 純営業損失 | 149,190 | | | 143,959 | |
| 繰延税金資産総額 | 260,850 | | | 211,516 | |
| 推定免税額 | (222,650) | | | (177,817) | |
| 繰延税項目純資産 | 38,200 | | | 33,699 | |
| | | |
| 繰延税金負債 | | | |
| 売掛金と仕入先への前払 | 771 | | | 582 | |
| 財産と設備 | 87,524 | | | 93,449 | |
| その他負債 | 1,753 | | | 1,572 | |
| 繰延税金負債総額 | 90,048 | | | 95,603 | |
| 繰延税金純負債 | $ | (51,848) | | | $ | (61,904) | |
2023年12月31日までに545.0繰り越しの海外純営業損失は百万ドルだった12.3アメリカ連邦と州の純運営損失の数百万ドルが繰り越した。年間の税額純営業赤字を利用する能力は最終的には私たちが十分な課税収入を生み出す能力にかかっています。海外純営業損失は2026年に満期になり、米国連邦純営業損失は2035年に満期になり始めた。年次制限は、米国国税法や類似の州税規定に基づいて繰り越した米国の純営業損失の使用に適用可能であり、これらの規定は会社が“所有権変更”が発生した場合に適用される。純営業損失を使用する潜在的な制限を分析し、制限されており、一部の純営業損失を使用できないことを確認した。
私たちは子会社の累計収益のために海外や国内所得税を支出していません。私たちはすべての海外収益を無期限に再投資するつもりで、予見可能な将来に海外収益を国内に送金するつもりはありませんが、重大な税金が発生することなく分配された収益を国内に送金することができます
次の表は，2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度の繰延税金資産構築のための推定値の変化をまとめたものである(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 残高は 一月一日 | | 足し算 | | 控除額 | | 残高は
十二月三十一日 |
| 2023年12月31日 | $ | (177,817) | | | $ | (57,179) | | | $ | 12,346 | | | $ | (222,650) | |
| 2022年12月31日 | $ | (160,104) | | | $ | (29,728) | | | $ | 12,015 | | | $ | (177,817) | |
| 2021年12月31日 | $ | (123,967) | | | $ | (41,450) | | | $ | 5,313 | | | $ | (160,104) | |
各期間の推定値は、繰延税金資産をより達成可能な可変価値に減少させるために準備されている。2023年12月31日まで、私たちの評価支出は主に私たちが使用しないと予想されている純営業損失の繰越に関連しています。最も明らかなのはオランダとメキシコとジャマイカのある法人実体です。
各報告日までに、経営陣は新たな証拠を考慮し、積極的であっても消極的であっても、繰延税金資産の将来の出現に対する見方に影響を与える可能性がある。2023年12月31日まで、一部はアメリカ連邦と州税務管轄区およびある外国司法管轄区で3年間の累計税前収入を実現したため、管理層は十分な積極的な証拠があると判断し、さらに追加の繰延税金資産が$である可能性があると結論した10.71000万ドルは
このような繰延税金資産の入金についての推定準備を公表した。推定手当の変動には純額#ドルも含まれている55.6今年度の活動により、推定手当は100万ドル増加した
2023年12月31日現在、これらの繰延税金資産の将来が不確定な場合、赤字繰越を含む重大な繰延税金資産について評価準備が保留されている。もし私たちの経営業績が引き続き改善されれば、私たちの予測は税務属性を利用し続けることを示しています。私たちはこれが重要な肯定的な証拠だと思うかもしれません。私たちの将来の再評価は、これ以上すべてまたは部分的な評価免除額を必要としない決定につながるかもしれません。推定手当を支給する正確な時間と金額は、最終的には今後の期間で達成される利益水準に依存する
私たちは他の世界司法管轄区で所得税を払わなければならない。今まで、私たちはアメリカ連邦と州政府の2017年度納税申告書の審査を受ける必要があります。これまでの2011年度には、異なる外国司法管轄区で所得税審査を行う必要がある。私たちは私たちの不確定な税務状況を評価する時、現在と未来の検討の潜在的な結果を考慮するつもりだ。私たちは違います。2023年12月31日現在、2022年、2021年までの税収状況は不確定。
注6関係者取引
ハイアットホテルとAMResortsとの関係
ハイアットホテルグループ(“ハイアット”)は，その関連エンティティが我々の普通株式を持っているため，関連先とみなされる.私たちはリゾートフランチャイズ契約に関連した費用を支払います。これらのリゾートはすべての年齢層のハイアットZivaと大人限定のハイアットZilaraブランドで運営し、ハイアット世界を利用して宿泊費用を支払うお客様のために精算されます®お客様の忠誠心計画です
ハイアットはアップルレジャーグループ(ALG)、ブランド管理プラットフォームAMResorts及び各種旅行会社と旅行社を持っている。宝石ポンタカナと宝石パームビーチの事業者として、AMResortsとその付属会社に管理費と営業費を支払い、ALGの観光事業者と旅行会社を通じて全パッケージセットを販売しています。
Sagicorとの関係
Sagicor Financial Corporation Limitedとその連属実体(総称して“Sagicor”)は、当社の普通株式の所有および当社取締役会で代表権を有することから関係者とされている。私たちはSagicorに私たちのジャマイカの不動産の従業員保険を支払った。SagicorもJewel Grande Montego Bay Resort&Spaの一部所有者であり，その物件のマネージャーとして報酬を支払っている
Davidson Kempner Capital Management L.P.との関係
Davidson Kempner Capital Management L.P.(“DKCM”)は複数の関連基金の投資管理人であり，DKCM基金は我々の普通株を持つため，関連側とみなされる.大昌華嘉が管理する付属基金も本行の物件ローンと追加信用手配の貸金人であり、このようなローンはA 1期、A 2期及びA 3期ローンを含む(付記12参照)。2022年12月16日現在、債務再融資に関連する不動産ローン元金残高と追加信用手配を返済した未返済債務に関する定期利息をDKCMに支払った(付記12参照)。
DKCMの付属会社も#ドルの貸手です25.02022年12月31日現在、2029年満期の定期融資元金総額(定義は付記12参照)。
HG Vora Capital Management，LLCとの関係
HG Vora Capital Management，LLCは我々の普通株を持つことで関連側とみなされ，$を貸し出していた42.52022年12月31日現在、2029年満期の定期融資元金総額(定義は付記12参照)。
最高経営責任者と一緒にレンタルします
私たちのオフィスは私たちのCEOが所有していて、私たちは第三者からその場所の空間を借りました。
関係者との取引
2023年、2023年、2022年および2021年12月31日までの年度まで、吾らと関連側との取引状況は以下のとおりである(千単位のドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| 関連先 | | 取引記録 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | | | | | | | | |
| 高地.高地 | | セット収入 | | $ | — | | | $ | 18,074 | | | $ | 2,750 | |
| サジコール | | 費用精算(1) | | $ | 5,087 | | | $ | 5,113 | | | $ | 3,253 | |
| 費用.費用 | | | | | | | | |
| ハイアットホテル | | フランチャイズ料(2) | | $ | 35,562 | | | $ | 29,774 | | | $ | 18,603 | |
| サジコール | | 保険料(2) | | $ | 1,489 | | | $ | 1,131 | | | $ | 783 | |
| 最高経営責任者 | | レンタル料(3) | | $ | 687 | | | $ | 786 | | | $ | 802 | |
| DKCM | | 利子支出(4) | | $ | — | | | $ | 27,425 | | | $ | 21,921 | |
| DKCM | | 事前解約その他の費用(5) | | $ | — | | | $ | 5,226 | | | $ | — | |
| AMResorts | | 管理費(2) | | $ | 41 | | | $ | 3,279 | | | $ | 607 | |
| AMResorts | | 営業費(3) | | $ | 37 | | | $ | 3,702 | | | $ | 615 | |
________
(1)返済済み費用として総合業務報告書に盛り込まれた等額額。
(2)ハイアット特許経営協定に関連するいくつかの無形費用に加えて、販売、一般、および行政費用に含まれる総合経営報告書に含まれる直接費用。
(3)総合経営報告書に含まれる販売、一般、行政費用。
(4)財産ローンの返済と追加信用手配の日に発生した繰延融資費用と割引の利息支出と償却、および#ドルが含まれています6.32022年12月31日までの年度の総合経営報告書に債務清算損失の未償却繰延融資コストと1百万ユーロの割引を抹消して計上する。
(5)総合業務報告書に計上された債務弁済損失。
注7引受金とその他の事項
訴訟請求評価
私たちは、権利侵害および他の一般責任クレームに関連する法的手続き、ならびに労働者賠償および他の従業員クレームを含む、通常の業務過程で発生する様々なクレームおよび訴訟に関連する。責任や過失クレームに関連する事件の多くは支払能力のある保険会社が保険を受ける。私たちが損失が可能で合理的に推定できると思う時、私たちは責任を確認する。私たちは現在、このような訴訟と訴訟の最終結果は、単独でも全体的にも、私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えないと考えている
オランダの企業所得税法は、グループ会社の利益と損失を相殺することができる総合税制である財政統一的な選択を提供している。Playa Hotels&Resorts N.V.を除いて、私たちのオランダ社は財務的に統一された会社です。Playa Resorts Holding B.V.は我々オランダ財政連盟の責任者であり，財政連盟の全メンバーは財政連盟全体の税収義務に対して連帯責任を負っている
2015年メキシコ地方税務当局はドルに挑戦しました3.4ハイアットZiva Canc≡nハイアットホテルリフォームに関する課税増値税(“付加価値税”)百万ドル。2022年第2四半期、税務機関は私たちに有利な裁決を下し、付加価値税と追加$を受け取りました6.2付加価値税の払い戻しを求めた日からの利息とインフレ率は100万ドル。ドルの収益6.2100万ドルは、2022年12月31日現在の年度総合経営報告書におけるその他(費用)収入で報告されています。
注8賃貸借証書
私たちは主に行政事務室のために経営賃貸契約を締結します。バージニア州、フロリダ州、カンクンにある行政事務室は賃貸契約によって借りられており、レンタル期間はそれぞれ異なり、2033年まで続いています。延期選択権は行使され、記録される金額を合理的に決定する。
私たちも持っています二つ第三者とドミニカ共和国熱エネルギー工場の建設、管理と維持について融資リース手配を行った。
2023年12月31日まで、私たちの将来の最低レンタル支払いは以下の通りです(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 将来の最低レンタル料 | | | | |
| 2024 | | $ | 1,156 | | | $ | 853 | |
| 2025 | | 1,193 | | | 859 | |
| 2026 | | 1,204 | | | 864 | |
| 2027 | | 1,214 | | | 870 | |
| 2028 | | 1,032 | | | 875 | |
| その後… | | 2,912 | | | 2,712 | |
| 将来の最低賃貸支払い総額 | | 8,711 | | | 7,033 | |
| 差し引く：推定利息 | | (1,738) | | | (1,811) | |
リース総負債(1) | | $ | 6,973 | | | $ | 5,222 | |
________
(1)経営リースと融資リースはその他負債そして債務私たちの総合貸借対照表では.
次の表にレンタル費用と現金流量情報を補充する構成要素を示します(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
レンタル料(1) | | $ | 3,394 | | | $ | 2,319 | | | $ | 2,292 | |
| 賃貸負債の金額を計上するための現金 | | |
| レンタル経営キャッシュフロー | | $ | 661 | | | $ | 825 | | | $ | 731 | |
| 融資リースの経営的現金流出 | | $ | 413 | | | $ | 443 | | | $ | 278 | |
| 融資リースの現金流出 | | $ | 436 | | | $ | 400 | | | $ | 161 | |
________
(1)可変と短期レンタル料金が含まれています。
次の表には、2023年12月31日までのレンタルに関する他の情報を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 加重平均残余レンタル期間 | | 7.69年.年 | | 9.28年.年 |
加重平均割引率(1) | | 5.98 | % | | 7.74 | % |
________
(1)各経営賃貸に適用される割引率は、賃貸不動産タイプの具体的なローン金利に基づいて決定される私たちの推定増額借入金金利を反映している。私たちの融資リースに適用される割引率はレンタルに隠されている。
私たちはいくつかの不動産を第三者にレンタルして、私たちのリゾート内の事務と小売空間とします。私たちのレンタル者契約はレンタルを経営するとされています。通常契約期間は1つは至れり尽くせり3年. 次の表は2023年12月31日まで、2022年、2022年、2021年までの賃貸料収入を示しています(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日までの年度 |
| 賃貸借証書 | | 財務諸表分類 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
賃貸収入を経営する(1) | | 非セット収入 | | $ | 4,040 | | | $ | 4,197 | | | $ | 3,086 | |
________
(1) 可変賃貸収入を含め、通常はテナントの純売上高のパーセンテージで計算される。
注9普通株
2023年12月7日に取締役会は新しいドルを承認しました200.01，000万株買い戻し計画、前の1ドルに代わる200.02023年2月に発表された1000万株買い戻し計画によると、私たちは市場状況と私たちの流動資金承認株式証として、発行された普通株を買い戻すことができます。買い戻し計画は、私たちの株主が付与した既存の買い戻し許可を含むオランダの法律のいくつかの制限を受けている。買い戻しは、時々、公開市場、ひそかに交渉された取引において、または(ルール10 b 5−1取引計画を含む)他の方法で行うことができる。これらの買い戻しは、市況やその他の要因を考慮して、事前に通知する必要はなく、時々開始または一時停止する可能性がある
2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で買い戻しました23,295,093そして7,838,992私たちの買い戻し計画によると、普通株はそれぞれ平均価格$で7.95そして$5.90それぞれ1株です。2021年12月31日までの1年間に注釈すべての株を買い戻す。2023年12月31日までに196.4私たちの株買い戻し計画によると残りの100万ドル。
2023年12月31日まで、私たちの普通株式は136,081,891額面ユーロの発行済み普通株式0.10一株ずつです。また、4,749,224販売制限株32,6582017年計画(定義付記10参照)によると、発行された限定株式単位。制限株の保有者は投票する権利があるが、彼らが付与されるまでこれらの株式を処分することはできない。制限株式単位の所有者は、帰属する前に、そのような株式を投票または処分する権利がない。
注10株式ベースの報酬
私たちは2017年総合インセンティブ計画(“2017計画”)を採択し、独立役員、役員、その他の重要な従業員を誘致し、維持した。当社取締役会報酬委員会は、2017年度計画に基づいて、株式オプション、株式付加価値権、限定株、株式単位、非限定株、配当等価権、業績株などの業績奨励、その他の持分奨励と現金配当を付与することができる
2023年5月11日、株主は2017年計画の修正案を承認し、許可と付与可能な普通株式数を12,000,000共有する24,000,000株式です。2023年12月31日までに13,052,6172017年計画によると、将来付与可能な株
2017年計画に関する補償費用は合併経営報告書に販売、一般、行政費用を記入します。
制限株奨励
制限株式報酬には、資格従業員、役員、および取締役会メンバーに付与された制限株式および制限株式単位が含まれ、リスク制限された普通株式(または普通株式を取得する権利)が制限および没収されることを含む。従業員や幹部に支給される制限的な株式奨励は通常一定期間授与される3年このうち3分の1の奨励は奨励授与日の前3周年記念日の各記念日に授与される。取締役が取締役として提供するサービスを表彰するために発行された限定的な株式奨励1年授賞の日から発効する。
制限株式報酬の帰属は、帰属日が適用される前に所有者が継続的に雇用されることに依存する。従業員、役員または取締役の従業員、役員または役員が帰属中に雇用を終了する場合、非帰属制限株式報酬は没収され、非帰属制限株報酬は、適用奨励プロトコルに規定された特定の雇用終了時に加速されることを前提とする
限定株式保有者は、限定株式を投票して投票し、当該等の株式について発表及び支払いするすべての配当金を受け取る権利があるが、帰属していない限定株式について支払う配当金は、関連する限定株式に適用される同じ条件及び制限に制限されなければならない。株式単位の所有者が関連株式について投票する権利がなく、吾等が発表及び支払いした1株当たりの現金配当について配当等価物を受け取る権利がある可能性があり、1株当たりの配当金額は、関連する制限株式単位に適用される同じ条項及び条件によって制限された追加制限株式単位に再投資されたとみなされる。
株式限定奨励の補償支出は授出日の普通株の公平市価で計算し、帰属期間中に直線的に確認した
2023年1月1日から2023年12月31日までの限定株奨励の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 2023年1月1日の未帰属残高 | 2,288,821 | | | $ | 6.94 | |
| 授与する | 1,744,579 | | | 6.77 | |
| 既得 | (1,148,476) | | | 6.91 | |
| 没収される | (151,392) | | | 6.93 | |
| 2023年12月31日の未帰属残高 | 2,733,532 | | | $ | 6.84 | |
次の表は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間限定株式奨励に関するより多くの情報を提供しています(千ドル1株当たりのデータは除く):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 加重平均は日公正価値を付与する | $ | 6.77 | | | $ | 8.20 | | | $ | 5.45 | |
| 制限的な株式奨励の公正価値 | $ | 7,260 | | | $ | 13,086 | | | $ | 7,455 | |
| 株式ベースの給与費用 | $ | 9,130 | | | $ | 8,665 | | | $ | 10,645 | |
2023年12月31日現在、限定株式奨励に関する未確認補償コストはドルである9.6百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です1.8何年もです。
業績共有賞
業績株奨励は普通株で構成されており、これらの普通株式は、我々の報酬委員会が通過した業績目標の達成状況に応じて獲得および帰属することができる。最終的に帰属する実際の普通株式数は、0%から150目標報酬の%は3年制パフォーマンス期間中は以下の条件に基づいている二つ適用されたパフォーマンス期間中に報酬プロトコルで定義されたパフォーマンス基準
適用実績基準に達して最終的に帰属する普通株式は、当社の報酬委員会がそのような業績基準の水準に達したことを証明した日に帰属するものとみなされる。適用される授標協定に規定されているいくつかの資格に適合する終了雇用を除いて、授賞は認証日まで継続的なサービスを要求する。これらの奨励金の保有者は、保有者に付与された普通株目標レベルに相当する投票権を有しており、このような株式について発表されたいかなる配当金も30目標普通株式が付与された数日後、そしてある程度。
私たちの奨励の付与日と市場条件の公正価値はモンテカルロモデルを用いて推定された次にモンテカルロシミュレーションで用いたキー入力をまとめる(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 演技賞授与日 | | 総報酬の割合は | | 授与日に応じて公正価値を一覧表示する | | 波動性(1) | | 利子 料率率(2) | | 配当率 |
| 2021年1月4日 | | | | | | | | | | |
| 同業株主リターン | | 50 | % | | $ | 3,088 | | | 57.69 | % | | 0.16 | % | | — | % |
| 成長率 | | 50 | % | | $ | 2,230 | | | 57.69 | % | | 0.16 | % | | — | % |
| 2022年1月4日 | | | | | | | | | | |
| 同業株主リターン | | 50 | % | | $ | 1,689 | | | 67.79 | % | | 1.01 | % | | — | % |
| 成長率 | | 50 | % | | $ | 1,346 | | | 67.79 | % | | 1.01 | % | | — | % |
| 2023年1月18日 | | | | | | | | | | |
| 同業株主リターン | | 50 | % | | $ | 2,751 | | | 71.82 | % | | 3.70 | % | | — | % |
| 成長率 | | 50 | % | | $ | 2,194 | | | 71.82 | % | | 3.70 | % | | — | % |
________
(1)2021年の贈与の予想変動性は、我々の業界の歴史的株価に基づいて決定された。2022年と2023年の贈与の予想変動性は、Playaの過去の株価に基づいて決定される。
(2)無リスク金利は米国財務省が発行したゼロ金利債券に基づいており、残り期限は試算期間の残り期限に等しい。
上の表では、同業株主収益と成長率構成要素はASC 718が定義した市場状況である報酬--株式報酬これらの構成要素に関連する補償費用は、ホーム中に直線ベースで確認される。対等な株主リターンコンポーネントは0%和150当業者の普通株式に対する我々の普通株式の総株主報酬(TSR)の目標割合に基づいて、奨励上限は100PlayaのTSRが負であれば，ターゲットのパーセンテージである.成長率コンポーネントは最高で100私たちの普通株式価格に基づく複合年間成長率の目標の%です。
2023年1月1日から2023年12月31日までの業績株奨励の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均付与日公正価値 |
| 2023年1月1日の未帰属残高 | 1,329,123 | | | $ | 6.05 | |
| 授与する | 719,227 | | | 6.88 | |
| | | |
| | | |
| 2023年12月31日の未帰属残高 | 2,048,350 | | | $ | 6.34 | |
次の表は、2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までの年間業績株式奨励について、より多くの情報を提供しています(千ドル1株当たりのデータは除く):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 加重平均は日公正価値を付与する | $ | 6.88 | | | $ | 8.10 | | | $ | 5.18 | |
| 既得業績株奨励の公正価値 | $ | — | | | $ | 130 | | | $ | — | |
| 株式ベースの給与費用 | $ | 4,077 | | | $ | 3,227 | | | $ | 2,518 | |
2023年12月31日現在、業績株奨励に関する未確認報酬コストはドルとなっている4.5百万ドル、加重平均期間内に確認される予定です1.8何年もです。
注111株当たりの収益
基本的および希薄化1株当たりの利益または損失(“EPS”)は以下の通り(千ドル単位の共有データは除外します):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分子.分子 | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | $ | 53,852 | | | $ | 56,706 | | | $ | (89,682) | |
| 分母.分母 | | | | | | |
| 基本1株当たり収益の分母−加重−平均流通株数 | | 148,063,358 | | | 164,782,886 | | | 163,370,410 | |
| 希釈証券の影響 | | | | | | |
| 非既得性業績株奨励 | | 1,268,736 | | | 546,790 | | | — | |
| 無帰属限定株奨励 | | 977,580 | | | 748,126 | | | — | |
| 1株当たり収益を希釈する分母−調整後の加重平均流通株数 | | 150,309,674 | | | 166,077,802 | | | 163,370,410 | |
| EPS-基礎版 | | $ | 0.36 | | | $ | 0.34 | | | $ | (0.55) | |
| EPS-希釈 | | $ | 0.36 | | | $ | 0.34 | | | $ | (0.55) | |
2023年12月31日までの1年間で違います。非既得性業績株奨励を逆希釈する。2022年、2022年、2021年12月31日までに年度を終える187,500そして1,027,519それぞれ変換後の希釈1株当たり収益の計算には含まれておらず，それらの効果は逆希釈されるからである。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までに、2023年と2022年に付与された未帰属業績株奨励の業績目標部分を実現します。2023年12月31日現在、我々が2021年に付与した未帰属業績株奨励の業績目標は全面的に実現された
2023年12月31日と2022年12月31日までの数年間で違います。非既得性制限株奨励金の逆希釈。2021年12月31日までの年間、帰属していない限定株奨励は3,006,791それらの影響は逆希釈されるので、1株当たりの利益を希釈する計算には含まれない
2021年12月31日までの年間で、未償還株式証は全部で買収されます2,987,770普通株は仮定転換後の1株当たり収益の計算に計上されておらず、それぞれの報告期間終了時に株式権証を行使できないためである。2022年3月12日に、私たちのすべての未弁済株式証はすでに満期になり、2022年12月31日までの年度の償却1株当たりの収益に影響がない。
注12債務
2023年12月31日、2023年、2022年まで、私たちの債務には以下が含まれています(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 未済残高 |
| | 金利.金利 | | 期日まで | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 高度な保証信用手配 | | | | | | | | |
循環信用手配(1) | | SOFR+3.50% | | 2028年1月5日 | | $ | — | | | $ | — | |
2029年満期の定期ローン(2) | | **SOFR+3.25%(3) | | 2029年1月5日 | | 1,089,000 | | | 1,100,000 | |
| 高度担保信用融資総額(規定価値で計算) | | 1,089,000 | | | 1,100,000 | |
| 未償却割引 | | | | | | (26,466) | | | (32,428) | |
| 未償却債務発行コスト | | | | | | (6,380) | | | (7,776) | |
| 高級担保信用限度額合計，純額 | | $ | 1,056,154 | | | $ | 1,059,796 | |
| | | | | | | | |
融資リース義務 (4) | | | | | | $ | 5,222 | | | $ | 5,657 | |
| | | | | | | | |
| 総債務，純額 | | | | | | $ | 1,061,376 | | | $ | 1,065,453 | |
_______
(1)1元持っています225.02023年12月31日と2022年12月31日まで、循環信用手配は100万ドルを提供することができる。
(2)2029年に満期となる定期ローンの実利率は8.59%和8.582023年、2023年、2022年12月31日までの割合
(3)2022年12月31日現在、2029年満期の定期融資はSOFR+で利息を計上している4.25%.
(4)私たちの融資リースの利息支出は#ドルです0.4百万、$0.4百万ドルとドル0.32023年、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル
将来年度の総債務満期日は以下のとおりである(千ドル):
| | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日まで |
| | 2029年満期の定期ローン |
| 2024 | | $ | 11,000 | |
| 2025 | | 11,000 | |
| 2026 | | 11,000 | |
| 2027 | | 11,000 | |
| 2028 | | 11,000 | |
| その後… | | 1,034,000 | |
| 総債務満期日 | | $ | 1,089,000 | |
高度な保証信用手配
子会社のPlaya Resorts Holding B.V.以前の保有日が2017年4月27日である優先保証信用手配であって、2024年4月27日に満期を予定する定期融資手配と、2024年1月27日に満期となる予定の循環信用手配が含まれている。
2022年12月16日、私たちは、私たちの優先保証信用手配(“再宣言された信用手配”)を改訂して再説明するための第2の再記述協定を締結しました。再設定された信用スケジュールには：(一)#ドルが含まれている225.02028年1月5日満期日の百万循環信用限度額(“循環信用手配”)と(二)a#1.12029年1月5日に満期となった10億ドルの定期融資(“2029年満期定期融資”は、循環信用手配、“高級担保信用手配”と合計)。循環信用手配には#ドルも含まれています25.0予備信用状を発行した百万回融資と#ドル25.0100万の循環信用スケジュールはSwinglineローンとして使用することができます。再融資計画は、将来的に定期融資および循環融資の承諾額を増加させることを可能にする条項を含むが、1つまたは複数の新しいまたは既存の融資者の同意を介して、そのような追加金額およびいくつかの他の慣行条件を提供する必要がある。
循環信用手配は私たちの選択の中で利息を発生して、あるいは基本金利か、保証金です2.25%から2.75%またはSOFRに以下の範囲の限界を加える3.25%から3.75%は、私たちが時々施行する総合的な保証正味レバー率レベルに依存します。また、循環信用の手配の下で、私たちは1日平均未支出金で未使用承諾料を支払います。料金率は0.25%和0.50%は、総合的な保証純レバーのレベルに依存します
時々効力を発揮する比率。2029年に満期になった定期ローンの利息は基本金利か、あるいは3.25%またはSOFR+エッジ距離4.25%.
一部の例外を除いて、再与信手配項目の下の債務は基本的に私たちのすべての主要な付属会社によって保証されます。当該等の債務は、当社が有限請求権に基づいてさらに担保し、借り手の株式保有権を担保とする。このような債務は、さらに、(I)メキシコに位置するすべてのホテル、(Ii)そのようなホテル物件に関連するいくつかの個人財産、および(Iii)任意のホテル物件または特定の管理会社の株式を直接または間接的に所有するいくつかの付属会社の持分保有権を担保とする。
2029年満期の定期ローンから得られた収益は、私たちの以前の定期ローンの返済や、私たちの以前の追加信用手配によるA 1期ローン、A 2期ローン、A 3期ローン、不動産ローン、および他の企業用途に使用されています。
2029年に満期となった定期融資と返済以前の定期融資は、債務の一部修正と部分返済と記載されており、債務損失#ドルを返済しています6.82000万ドル、取引コストは$12.91000万ドルです。取引コストには、合併経営報告書における販売費用、一般費用、行政費用が含まれる。
A 1期ローン、A 2期ローン、A 3期ローンと財産ローンの返済は債務の弁済とみなされる。私たちは事前解約と他の費用#ドルの支払いを要求された5.21000万ドルと費用6.31.未償却割引および債務発行コストにより、債務弁済損失#ドル11.51000万ドルです。
“合意第1修正案を2回目に読み返す”
2023年12月22日、2029年に満期となる定期融資適用金利を2029年に引き下げる“第2改正と再署名した信用協定第1改正案”(“第1改正案”)を締結しました0.75%または1.00私たちの選択によると、基準金利プラス利益率は2.25%から2.50%またはSOFRに以下のいずれかのピッチを加える3.25%または3.50%は、私たちが時々効力を発揮する総合的なレバー率のレベルに依存する。高度な保証信用手配の他のすべての条項はまだ効果的だ。
2029年満期の定期ローンの再定価は、部分修正と部分清算債務と記載されており、返済債務損失#ドルを招いている0.92000万ドル、取引コストは$1.71000万ドルです。取引コストには、合併経営報告書における販売費用、一般費用、行政費用が含まれる。
財務慰謝料契約
2023年12月31日まで、私たちはすべての適用された協約を遵守した。以下は私たちが適用した条約と制限の概要だ
| | | | | | | | |
| 債務 | | 契約条項 |
| 高度な保証信用手配 | | 私たちの総正味レバー率は5.20もし私たちが持っている以上の35循環信用スケジュールから抽出された%です |
注13デリバティブ金融商品
私たちは利上げ債務に固有の金利リスクを軽減するために金利交換協定を締結した。2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間で、私たちの未返済金利スワップ期間は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名目金額 | | 受け取った金利 | | 固定料率を支払う | | 発効日 | | 期日まで |
| キャッシュフローヘッジに指定されています | | | | | | |
| $275百万 | | 1ヶ月のSofr | | 4.05% | | 2023年4月15日 | | 2025年4月15日 |
| $275百万 | | 1ヶ月のSofr | | 3.71% | | 2023年4月15日 | | 2026年4月15日 |
ヘッジツールとして指定されていません (1) | | | | | | |
| $800百万 | | 1か月間ロンドン銀行の同業解体 | | 2.85% | | 2018年3月29日 | | 2023年3月31日 |
________
(1)我々のLIBORによる金利交換は2019年3月にキャッシュフローヘッジに指定されていますが、金利低下により2020年2月には無効とされています。
次の表は総合全面収益(赤字)表と総合経営表から税項を差し引いた金利交換の影響を示している 2023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日まで(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 1月1日まで私たちのキャッシュフローヘッジのAOCI | | $ | 2,895 | | | $ | 14,632 | | | $ | 26,369 | |
| 価値変動を公平に承諾する | | — | | | — | | | — | |
| AOCIから利子支出への再分類 | | (2,895) | | | (2,894) | | | (2,894) | |
| 3月31日まで私たちのキャッシュフロー対沖のAociは | | — | | | 11,738 | | | 23,475 | |
| 価値変動を公平に承諾する | | (9,874) | | | — | | | — | |
| AOCIから利子支出への再分類 | | 1,316 | | | (2,926) | | | (2,926) | |
| 6月30日まで私たちのキャッシュフローヘッジのAOCI | | (8,558) | | | 8,812 | | | 20,549 | |
| 価値変動を公平に承諾する | | (4,054) | | | — | | | — | |
| AOCIから利子支出への再分類 | | 1,943 | | | (2,958) | | | (2,958) | |
| 9月30日まで私たちのキャッシュフローヘッジのAOCI | | (10,669) | | | 5,854 | | | 17,591 | |
| 価値変動を公平に承諾する | | 6,038 | | | — | | | — | |
| AOCIから利子支出への再分類 | | 2,052 | | | (2,959) | | | (2,959) | |
12月31日まで私たちのキャッシュフローヘッジのAOCI(1) | | $ | (2,579) | | | $ | 2,895 | | | $ | 14,632 | |
________
(1) 2023年12月31日現在、今後12カ月以内にAOCIから利息支出に再分類される総金額はドルとなる見通しだ4.2百万ドルです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| デリバティブ金融商品 | | 財務諸表分類 | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| キャッシュフローヘッジに指定されています | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | 利子支出 | | $ | (5,300) | | | $ | — | | | $ | — | |
| ヘッジツールとして指定されていません | | | | | | | | |
金利が入れ替わる(1) | | 利子支出 | | $ | 3,013 | | | $ | (4,948) | | | $ | 10,223 | |
________
(1) 私たちの金利スワップの公正な価値変動によって生じる(収益)または損失と、毎月の決済派生ツールのために支払われるか、または受信された現金利息とを含む。
次の表は2023年12月31日までの総合貸借対照表における金利交換の影響を示している 2022年には(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| デリバティブ金融商品 | | 財務諸表分類 | | 12月31日まで |
| | 2023 | | 2022 |
| キャッシュフローヘッジに指定されています | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | デリバティブ金融商品 | | $ | 2,966 | | | $ | — | |
| ヘッジツールとして指定されていません | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | デリバティブ金融商品 | | $ | — | | | $ | 3,510 | |
金利交換条項によると、デリバティブ金融商品は、取引相手が義務を履行せずに信用リスクに直面させる。我々は，これらの取引相手の信用リスクを我々の公正価値計測(付記14参照)に計上し，主要な信頼性の良い金融機関との取引によりこの信用リスクを最小限に抑えると信じている。
注14金融商品の公正価値
公正価値計量の目的は、現在の市場条件の下で、計量日市場参加者間で資産の売却または負債の移転の秩序ある取引を行う価格を推定することである。アメリカ公認会計基準は階層開示枠組みを構築し、この枠組みは公正価値を計量する時に使用する投入の観測可能性レベルに対して優先順位と順位を以下のように行った
•第1レベル：同じ資産または負債がアクティブ市場での未調整見積
•第2レベル：アクティブ市場における同様の資産または負債の未調整オファー、または非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の未調整オファー、または資産または負債が観察可能な見積もり以外の投入
•第3レベル：投入は観察不可能であり、資産や負債のために価格を設定する際に市場参加者が使用する仮説の判断を反映している
私たちの金融商品の帳簿価値は、私たちの債務を含まず、2022年12月31日まで、2023年と2022年までの公正価値に近いと思います。私たちの連結財務諸表の中で唯一の3級金融商品は私たちの年金債務です(付記15を参照してさらに議論してください)。
下の表は2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までの私たちの金融資産の公正価値等級を示しており、これらの公正価値は公正価値によって日常的に計量されている(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 金融資産 | | 2023年12月31日 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 公正価値恒常性計量 | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | $ | 2,966 | | | $ | — | | | $ | 2,966 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 金融資産 | | 2022年12月31日 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 公正価値恒常性計量 | | | | | | | | |
| 金利が入れ替わる | | $ | 3,510 | | | $ | — | | | $ | 3,510 | | | $ | — | |
次の表は、2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までの公正価値計量されていない金融負債の公正価値レベルを示しています(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 帳簿価値 | | 公正価値 |
| | 2023年12月31日まで | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 公正な価値記録のない金融負債 | | | | | | | | |
| 2029年満期の定期ローン | | $ | 1,056,154 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,097,081 | |
| 総負債 | | $ | 1,056,154 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,097,081 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 帳簿価値 | | 公正価値 |
| | 2022年12月31日まで | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 公正な価値記録のない金融負債 | | | | | | | | |
| 2029年満期の定期ローン | | $ | 1,059,796 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,114,860 | |
| 総負債 | | $ | 1,059,796 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,114,860 | |
以下の表は、公正価値によって日常的に計量される金融商品と非公正価値金融商品の公正価値を推定するための評価技術をまとめた
| | | | | | | | |
| | 技術を評価する |
| 公正価値記録の金融商品 | | |
| 金利が入れ替わる | | 金利交換の公正価値は、予想される将来のキャッシュフローに基づいて推定され、方法は、スワップの名目金額、契約期間から満期日まで、および観察可能な市場ベースの投入(金利曲線を含む)を組み込むことである。公正価値はまた信用評価調整に組み込まれ、不履行リスクを適切に反映する。我々の金利スワップの公正価値は，測定日までの予測SOFRに大きく依存する。その後の期間において、予測されたSOFRが金利スワップのために支払う固定金利を超えていれば、収益と将来の現金流入を確認する。逆に、予測されたSOFRが後続期間に金利スワップのために支払う固定金利よりも低い場合、損失と将来の現金流出を確認します。 |
| 公正価値記録されていない金融商品 | | |
| 2029年満期の定期ローン | | 我々の2029年満期の定期融資の公正価値は，市場長期レートを適用して適切な割引率で割引し，余剰契約期間のキャッシュフロー予測を用いて推定した。 |
| 循環信用手配 | | 私たちの循環信用ツールの推定技術は私たちの2029年満期の定期融資と一致している。循環信用融資の公正価値は一般的にその帳簿価値に近く、期待期限が明らかに短いためである。 |
注15従業員福祉計画
メキシコ労働法の規定によると、一部の従業員は法律上、私たちの契約終了時の彼らの任期に見合った解散費を得る権利がある。私たちの年金債務は、公正な価値で記録され、“予想単位信用法”を適用して精算推定値を用いて計算される3級金融商品である。割引率、死亡率(EMSSAH-09およびEMSSAM-09死亡率表を使用)、昇給、および推定された人員の交代および障害を含む、2023年12月31日まで、2023年および2022年12月31日までの公正価値は、いくつかの仮定に基づいて決定される。
次の表は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年金義務、資金状況、累積年金義務を示しています千単位のドル): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2023 | | 2022 |
| 年金義務の変化 | | | | |
| 期初残高 | | $ | 7,777 | | | $ | 5,990 | |
| サービスコスト | | 1,161 | | | 857 | |
| 利子コスト | | 819 | | | 517 | |
| 精算損失 | | 43 | | | 379 | |
| 為替レートの影響 | | 1,213 | | | 431 | |
| 支払われた福祉 | | (1,033) | | | (397) | |
| | | | |
| 期末残高 | | $ | 9,980 | | | $ | 7,777 | |
| 資金不足状況 | | (9,980) | | | (7,777) | |
| 年金義務を累積する | | $ | (7,483) | | | $ | (5,486) | |
いくつありますか違います。2023年12月31日または2022年12月31日までの計画資産は、納付は給付の範囲内でのみ行われるためである。この計画の資金不足状況は総合貸借対照表の他の負債に記入する。精算損益は連結業務報告書で確認します。
次の表に2023年12月31日現在、2022年12月31日、2022年12月31日及び2021年12月31日までの年間定期年金純費用の構成要素を示す(千ドル): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| サービスコスト | | $ | 1,161 | | | $ | 857 | | | $ | 832 | |
| 利子コスト | | 819 | | | 517 | | | 423 | |
| 為替レートの影響 | | 1,213 | | | 431 | | | (194) | |
| 報酬--非退職退職後の福利厚生 | | 183 | | | 237 | | | 694 | |
| 決算と収益削減 | | (62) | | | (82) | | | (406) | |
| 他にも | | 18 | | | 1 | | | 3 | |
| 定期年金純コスト合計 | | $ | 3,332 | | | $ | 1,961 | | | $ | 1,352 | |
定期年金純費用のうちサービス費用部分は総合業務報告書の直接費用に記載され、他のすべての部分は他の収入に記載されている。
2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在の年金債務と、2021年12月31日現在、2023年、2022年、2021年までの定期年金純費用を決定するための加重平均を以下のように仮定する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 割引率 | | 9.70 | % | | 9.22 | % | | 8.00 | % |
| 補償増値率 | | 4.79 | % | | 4.79 | % | | 4.79 | % |
割引率は私たちの年金債務が測定日に有効に決済されている現在の比率を反映している。割引率は，我々の精算師がゼロ金利政府ポートフォリオからなる収益率曲線に基づいて決定する
キャッシュフローの時間と額は、当該計画の推定福祉支払いの債券に近い。そして，この計画の期待キャッシュフローを収益率曲線に適用したスポットレートを用いて割引し，単一有効割引率を決定する
次の表は私たちの今後5年以降の予想支出を示しています(千単位のドル):
| | | | | | | | |
| | 2023年12月31日まで |
| 2024 | | $ | 1,256 | |
| 2025 | | 1,353 | |
| 2026 | | 1,446 | |
| 2027 | | 1,535 | |
| 2028 | | 1,638 | |
| その後… | | 7,479 | |
| 支払総額を予定する | | $ | 14,707 | |
注16その他貸借対照表項目
貿易その他売掛金純額
以下、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日現在の貿易とその他の売掛金残高をまとめます(千ドル)：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
貿易その他売掛金総額(1) | $ | 75,051 | | | $ | 63,396 | |
| 不良債権準備 | (289) | | | (450) | |
| 貿易とその他の売掛金総額，純額 | $ | 74,762 | | | $ | 62,946 | |
________
(1) 2022年1月1日までの期初残高は$47.4百万ドルです。
信用リスクの影響を受けやすい金融商品には主に売掛金が含まれている。売掛金は、アメリカ、カナダ、ヨーロッパ、ラテンアメリカ、アジアの顧客へのサービス販売によって生成されます。私たちの政策は、顧客の数と信用品質に応じて各顧客に信用限度額を付与し、このようなリスクを軽減することです。最初に確立された信用限度額を増やすためには、信用マネージャーの承認を得る必要がある。各リゾートは顧客残高の年齢と回収できない可能性のある残高を定期的に審査します。
私たちは売掛金を支援するために担保や他の保証を必要としない。顧客がその財務義務を履行できないことを認識した場合、例えば、倒産、顧客経営業績の悪化、または財務状況が変化した場合には、個人の売掛金を準備する。顧客に関する状況が変化すれば、売掛金の回収可能度の見積もりはさらに調整される。私たちの不良債権準備が十分であるかどうかを評価する時、私たちはまた、売掛金の期限が過ぎた時間の長さ、重大な一度の事件と歴史的経験を含む、より広い要素を考慮します。
貿易や他の売掛金残高の帳簿総額から不良債権準備を差し引くことは、回収しない金額の見積もりを反映している。歴史的損失経験、催促事項に基づいて決定された特定のリスク、および帳簿年齢明細で決定された超過残高の分析を検討する。私たちはどんな重大な売掛金も経験したことがない
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間でドルを転換しました1.51000万ドルと300万ドルです0.8それぞれ新冠肺炎大流行中の経済回復後の現金収集による不良債権準備と不良債権支出を提供している
下表は，2023年12月31日まで，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の不良債権準備変動状況をまとめたものである(千ドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1月1日の残高 | | 足し算 | | 控除額(1) | | 十二月三十一日の残高 |
| 2023年12月31日 | $ | (450) | | | $ | (375) | | | $ | 536 | | | $ | (289) | |
| 2022年12月31日 | $ | (1,940) | | | $ | (656) | | | $ | 2,146 | | | $ | (450) | |
| 2021年12月31日 | $ | (2,913) | | | $ | (107) | | | $ | 1,080 | | | $ | (1,940) | |
________
(1) 不良債権費用のダッシュと不良債権準備のダッシュが含まれています。
前金やその他の資産
以下、2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日までの前金とその他の資産残高をまとめます(千ドル):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 仕入先への前払い | $ | 18,213 | | | $ | 12,683 | |
| 所得税を前納する | 11,510 | | | 11,809 | |
他の税金を前納する(1) | 5,641 | | | 4,539 | |
| 経営的リース使用権資産 | 6,426 | | | 2,968 | |
| 肝心な資金 | 6,475 | | | 6,735 | |
| その他の資産 | 6,029 | | | 5,443 | |
| 前払金その他の資産総額 | $ | 54,294 | | | $ | 44,177 | |
________
(1)払い戻し可能な付加価値税、一般消費税、私たちのメキシコ、ジャマイカ、オランダ、ドミニカ共和国実体が蓄積した他の販売税が含まれています。
商誉
私たちが知っているのは違います。2023年12月31日，2022年，2021年12月31日までの年間で，単位の営業権減価損失を報告した2023年12月31日、2023年12月、2022年12月まで、報告可能分部別に区分された商誉帳簿総価値と累積減価損失(付記17における我々の報告可能分部の検討を参照)は以下のとおりである(千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ユカタン半島 | | 太平洋海岸 | | ドミニカ共和国 | | ジャマイカ | | 合計する |
| 2022年12月31日の残高 | | | | | | | | | |
| 総帳簿価値 | $ | 51,731 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 35,879 | | | $ | 87,610 | |
| 減価損失を累計する | (6,168) | | | — | | | — | | | (19,788) | | | (25,956) | |
| 帳簿純価値 | $ | 45,563 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 16,091 | | | $ | 61,654 | |
| | | | | | | | | |
| 年内の活動 | | | | | | | | | |
総帳簿価値の調整 (1) | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2,000) | | | $ | (2,000) | |
累積減価損失調整 (1) | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 988 | | | $ | 988 | |
| | | | | | | | | |
| 2023年12月31日の残高 | | | | | | | | | |
| 総帳簿価値 | $ | 51,731 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 33,879 | | | $ | 85,610 | |
| 減価損失を累計する | (6,168) | | | — | | | — | | | (18,800) | | | (24,968) | |
| 帳簿純価値 | $ | 45,563 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,079 | | | $ | 60,642 | |
________
(1)2023年12月31日までの年度中に、2018年にSagicorとの業務合併で得られた土地の非実質的な誤りの是正である営業権の調整を確認した。この調整は重大ではなく、私たちが以前に報告した連結財務諸表に影響を与えない。
その他無形資産
2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日までの他の無形資産(千単位のドル): | | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 総帳簿価値 | | | |
カジノその他のナンバープレート(1) | $ | 607 | | | $ | 875 | |
| 管理契約 | 1,900 | | | 1,900 | |
企業資源計画システム(2) | 6,352 | | | 6,375 | |
| 他にも | 4,674 | | | 4,499 | |
| 総帳簿価値 | 13,533 | | | 13,649 | |
| | | |
| 累計償却する | | | |
| 管理契約 | (523) | | | (428) | |
企業資源計画システム(2) | (4,349) | | | (2,771) | |
| 他にも | (4,304) | | | (3,894) | |
| 累計販売総額 | (9,176) | | | (7,093) | |
| | | |
| 帳簿純価値 | | | |
カジノその他のナンバープレート(1) | 607 | | | 875 | |
| 管理契約 | 1,377 | | | 1,472 | |
企業資源計画システム(2) | 2,003 | | | 3,604 | |
| 他にも | 370 | | | 605 | |
| 総帳簿純価値 | $ | 4,357 | | | $ | 6,556 | |
________
(1) 私たちのカジノナンバープレートには無限の生命期がある。したがって、関連する償却費用や累積償却は存在しない。
(2)我々の総合企業資源計画システムによるソフトウェア開発費用としてSAPの開発と実施を代表し，その中で$0.2百万ドルは2022年に使用され、加重平均償却期間中に償却されます7何年もです。
無形資産の償却費用は#ドルです2.1百万、$1.5百万ドルとドル1.42023年12月31日まで，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万である我々の有限年限無形資産の償却費用は以下のように予想される(千単位のドル): | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日まで |
| 2024 | | $ | 1,952 | |
| 2025 | | 522 | |
| 2026 | | 139 | |
| 2027 | | 129 | |
| 2028 | | 103 | |
| その後… | | 905 | |
| 将来の償却費用総額 | | $ | 3,750 | |
貿易とその他の支払い
以下に2023年12月31日現在、2023年および2022年までの貿易およびその他の支払残高をまとめます(千ドル):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 貿易応払い | $ | 25,929 | | | $ | 28,422 | |
預金を前払いする(1) | 80,506 | | | 83,262 | |
| 源泉徴収税とその他の課税税金 | 15,164 | | | 31,111 | |
| 支払利息 | 2,603 | | | 3,996 | |
| 賃金総額と関連課税項目 | 31,466 | | | 29,273 | |
計算すべき費用その他は支払わなければならない(2) | 40,764 | | | 55,588 | |
| 貿易その他支払金総額 | $ | 196,432 | | | $ | 231,652 | |
________
(1) 2022年1月1日までの期初残高は$62.6百万ドルです。
(2)計算すべき費用と他の支払いには#ドルが含まれています16.8百万ドルとドル29.7ハリケーン·フィオナに関する未払い清掃·修理費用は、2023年12月31日と2022年12月31日現在でそれぞれ百万ドルとなっている1.72022年12月31日現在、株式買い戻しに関する100万ドルは決済されていない。
その他負債
以下に以下の項目の残高をまとめるその他負債2023年12月31日と2022年12月31日まで(千ドル):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 年金義務 | $ | 9,980 | | | $ | 7,777 | |
| リース負債を経営する | 6,973 | | | 3,472 | |
| 不利な地上賃貸責任 | 1,748 | | | 1,857 | |
| 肝心な資金 | 14,331 | | | 15,362 | |
| 他にも | 938 | | | 2,217 | |
| その他負債総額 | $ | 33,970 | | | $ | 30,685 | |
注17業務の細分化
私たちは私たちが持っているすべてのリゾートが運営部門であり、報告可能な部門のハードルに達していないと思う。私たちはまた各リゾートに資源を割り当てて経営実績を評価します。私たちの運営部門は集約基準を満たしているので、私たちは報告します四つ報告の部分を地理的位置別に分けた：(I)ユカタン半島，(Ii)太平洋沿岸，(Iii)ドミニカ共和国と(Iv)ジャマイカ
私たちの運営部門は業務の構成要素であり、私たちのCEO、最高財務官、最高経営責任者がその離散的な財務情報を定期的に審査し、彼らは私たちの最高経営決定者(“CODM”)を代表しています。CODMは各報告可能な部分の財務情報を審査し、業績を評価し、資源配分について決定する。2023年，2023年，2022年，2021年12月31日までの年度では，管理費，コスト精算，Playa Collection収入，その他の非実質的な金額を我々の部門報告から除外した
我々の業務の業績は主に調整後の利息支出，所得税(計上)収益および減価償却と償却費用前の収益(“調整後EBITDA”)に基づいて評価され，わが部門の業績は調整後のEBITDA(“調整後EBITDA”)により会社費用，Playa Collection収入，管理費用(“リゾートEBITDA”)の前に評価された。調整後のEBITDAと所有するリゾートEBITDAは、純収益(損失)又は米国公認会計基準による財務業績又は流動性の他の測定基準の代替案とみなされるべきではない。
調整後のEBITDAを、米国公認会計基準に基づいて決定された当期未計上利息費用、所得税(準備金)収益および減価償却および償却費用前の純収益(損失)と定義し、(A)減価損失、(B)資産売却損失、(C)債務補償損失、(D)その他(費用)収入、(E)ハリケーンと熱帯嵐の修理、(F)契約終了料、(G)株式ベースの補償、(H)その他の税費、(I)取引
費用；及び(J)解散費。調整されたEBITDAには会社費が含まれており，会社の運営(わがリゾートの運営や発展を含む)を支援するために必要な間接コストである
調整後のEBITDAや所有するリゾートEBITDAなどの財務指標の使用には制限がある。例えば，我々の業界の他社の調整後EBITDAの定義は我々とは異なる可能性がある。そのため，調整後のEBITDAや他社が公表している類似名称の財務指標を用いて，これらの会社の業績と我々の業績を比較することは困難である可能性がある。これらの制限のため、調整されたEBITDAは、私たちの業務によって生じる収入または損失を測定すること、または私たちの業務に投資するために使用可能な自由支配可能な現金とみなされるべきではなく、投資家は、連結財務諸表に提示された米国公認会計基準結果を慎重に考慮すべきである。
以下の表は，部門が所有する純収入を示し，従業員に支払う総収入から従業員に支払う強制的なチップ，コスト精算，管理費，Playa集合収入とその他の部門から運営されていない雑収入を引いたものと定義し，2021年12月31日，2023年，2022年，2021年までの年間総収入と照合した(千単位のドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 自浄収入がある | | | | | |
| ユカタン半島 | $ | 306,259 | | | $ | 280,161 | | | $ | 188,911 | |
| 太平洋海岸 | 141,582 | | | 128,210 | | | 76,811 | |
| ドミニカ共和国 | 253,700 | | | 230,972 | | | 149,774 | |
| ジャマイカ | 219,903 | | | 180,318 | | | 97,036 | |
| 部門所有の純収入 | 921,444 | | | 819,661 | | | 512,532 | |
| 他にも | 8,813 | | | 1,000 | | | 974 | |
| 管理費 | 7,030 | | | 3,828 | | | 2,291 | |
| Playaシリーズ | 3,642 | | | 1,752 | | | — | |
| 費用精算 | 12,475 | | | 9,706 | | | 5,806 | |
| 強制的なチップ | 24,100 | | | 20,316 | | | 13,036 | |
| 総収入 | $ | 977,504 | | | $ | 856,263 | | | $ | 534,639 | |
次の表に2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の部門全リゾートEBITDA，調整後のEBITDAと純収益(損失)の入金(赤字)を示す千単位のドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| リゾートEBITDA | | | | | |
| ユカタン半島 | $ | 104,841 | | | $ | 105,416 | | | $ | 59,538 | |
| 太平洋海岸 | 53,509 | | | 51,148 | | | 23,776 | |
ドミニカ共和国(1) | 80,078 | | | 76,854 | | | 38,141 | |
| ジャマイカ | 80,500 | | | 56,279 | | | 14,826 | |
| 細分化市場が持つリゾートEBITDA | 318,928 | | | 289,697 | | | 136,281 | |
| 他の会社 | (57,653) | | | (52,658) | | | (39,401) | |
| Playaシリーズ | 3,642 | | | 1,752 | | | — | |
| 管理費 | 7,030 | | | 3,828 | | | 2,291 | |
| 調整後EBITDA | 271,947 | | | 242,619 | | | 99,171 | |
| 利子支出 | (108,184) | | | (64,164) | | | (71,378) | |
| 減価償却および償却 | (81,827) | | | (78,372) | | | (81,508) | |
| 減価損失 | — | | | — | | | (24,011) | |
| 資産売却損失 | (5,069) | | | (6) | | | (676) | |
| 債務返済損失 | (894) | | | (18,307) | | | — | |
| その他の収入 | (353) | | | 3,857 | | | (1,471) | |
| ハリケーンや熱帯嵐の修復は | 823 | | | (8,074) | | | (475) | |
| 契約解約料 | 6,485 | | | — | | | (400) | |
| 株式ベースの報酬 | (13,207) | | | (11,892) | | | (13,163) | |
| その他税金収入(費用) | 34 | | | (502) | | | (617) | |
| 取引費用 | (4,705) | | | (15,110) | | | (1,321) | |
| 解散費 | (1,655) | | | — | | | (1,756) | |
定期年金純コストのうち非サービスコスト構成(2) | 2,171 | | | 1,104 | | | 520 | |
| 税引き前純収益 | 65,566 | | | 51,153 | | | (97,085) | |
| 所得税の割引 | (11,714) | | | 5,553 | | | 7,403 | |
| 純収益(赤字) | $ | 53,852 | | | $ | 56,706 | | | $ | (89,682) | |
________
(1) $も含めて5.62023年12月31日までの年間保険収益は400万ドル、0.6百万ドルとドル7.22023年12月31日と2022年12月31日までの年度では、それぞれ100万ユーロの業務中断保険回復が避けられない運営コストに関連しており、私たちの免責額を差し引くと、私たちのリゾートはハリケーンフィオナの影響で一時閉鎖されています。
(2) 連結業務報告書に他の(費用)収入を記入する定期年金純コストまたは福祉の非サービスコスト部分を代表する。これらのコストを調整後のEBITDAに計上し，我々が行っているリゾート運営の一部と考えられているからである。
次の表は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの分部財産と設備、毛額および総財産と設備の入金を示している(千単位のドル):
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 分部財産と設備、毛額 | | | |
| ユカタン半島 | $ | 683,073 | | | $ | 676,218 | |
| 太平洋海岸 | 305,588 | | | 291,372 | |
| ドミニカ共和国 | 541,629 | | | 690,181 | |
| ジャマイカ | 422,772 | | | 413,563 | |
| 分部財産と設備総額(毛額) | 1,953,062 | | | 2,071,334 | |
| 会社の財産と設備、毛額 | 5,823 | | | 5,427 | |
| 減価償却累計 | (543,313) | | | (540,194) | |
| 財産と設備の合計 | $ | 1,415,572 | | | $ | 1,536,567 | |
次の表は，2023年12月31日，2022年と2021年12月31日までの支部資本支出および資本支出総額との入金を示している(千単位のドル):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分部資本支出 | | | | | |
| ユカタン半島 | $ | 13,011 | | | $ | 10,018 | | | $ | 4,957 | |
| 太平洋海岸 | 15,337 | | | 4,782 | | | 1,138 | |
| ドミニカ共和国 | 9,526 | | | 8,163 | | | 3,417 | |
| ジャマイカ | 8,136 | | | 6,304 | | | 4,210 | |
| 分部資本支出総額 | 46,010 | | | 29,267 | | | 13,722 | |
| 会社 | 742 | | | 698 | | | 353 | |
資本支出総額(1) | $ | 46,752 | | | $ | 29,965 | | | $ | 14,075 | |
________
(1)私たちの融資リースを含まない不動産と設備の総増加額を指す。
注18後続事件
株式買い戻し
2024年1月1日から2024年2月20日までの間に購入しました1,731,947平均価格$$の株8.42一株ずつです。2024年2月20日までに181.8百万ドル以下の残高200.0億株買い戻し計画。
外貨両替デリバティブ
2024年1月10日、メキシコペソ建ての一部の予測キャッシュフローをヘッジするための外貨長期契約を締結した。長期契約の名目総金額は#ドルです109.51000万ユーロ、またはMXN1.9200億ドルは、月ごとにドルで決済され、満期日は2024年1月から2024年12月まで。
業績共有賞
2024年1月17日と2024年2月8日に発表しました1,264,7061年以内に業績目標を達成して獲得·付与された業績シェア3年制公演中、その中で25業績株報酬の割合は、同業グループに対する我々の普通株式のTSRに基づいて付与されます75%は、私たちの普通株式の複合年間成長率に基づいて付与されます。この二つの業績目標は市場条件を構成している。
対等な株主リターンコンポーネントは0%和200目標の%、奨励上限は100PlayaのTSRが負であれば，ターゲットのパーセンテージである.成長率コンポーネントは最高で100目標の%。
(B)財務諸表付表
別表一-登録者の簡明な財務資料
Playaホテル&リゾート会社
(親会社)
貸借対照表
(千ドル)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 2,492 | | | $ | 13,092 | |
| 子会社は売掛金を受け取るべきだ | 913 | | | 226 | |
| 前金やその他の資産 | 447 | | | 164 | |
| 子会社への投資 | 654,196 | | | 746,487 | |
| 総資産 | $ | 658,048 | | | $ | 759,969 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 貿易とその他の支払い | $ | 118 | | | $ | 1,975 | |
| 子会社からの立て替え金 | 103,133 | | | 93,132 | |
| 総負債 | 103,251 | | | 95,107 | |
| 株主権益総額 | 554,797 | | | 664,862 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 658,048 | | | $ | 759,969 | |
付記はこのような簡明な財務諸表の構成要素である。
別表一-登録者の簡明な財務資料
Playaホテル&リゾート会社
(親会社)
運営説明書
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 342 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 販売、一般、行政費用 | (14,553) | | | (12,827) | | | (14,143) | |
| 精算の費用 | (342) | | | — | | | — | |
| 営業損失 | (14,553) | | | (12,827) | | | (14,143) | |
| その他の収入 | (8) | | | 58,171 | | | (4) | |
| 利子収入 | 203 | | | 31 | | | — | |
| 子会社の純収益(赤字)から権益前の純収益を差し引く | (14,358) | | | 45,375 | | | (14,147) | |
| 子会社の純収益中の権益 | 68,210 | | | 11,331 | | | (75,535) | |
| 純収益(赤字) | $ | 53,852 | | | $ | 56,706 | | | $ | (89,682) | |
付記はこのような簡明な財務諸表の構成要素である。
別表一-登録者の簡明な財務資料
Playaホテル&リゾート会社
(親会社)
現金フロー表
(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | | | |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 191,689 | | | $ | 48,777 | | | $ | (347) | |
| 投資活動 | | | | | |
| 子会社への投資 | (15,400) | | | — | | | (139,000) | |
| 投資活動のための現金純額 | (15,400) | | | — | | | (139,000) | |
| 融資活動 | | | | | |
| | | | | |
| 普通株買い戻し | (186,889) | | | (44,588) | | | — | |
| 普通株収益、発行コストを差し引く | — | | | — | | | 137,716 | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (186,889) | | | (44,588) | | | 137,716 | |
| 現金および現金等価物の増加 | (10,600) | | | 4,189 | | | (1,631) | |
| 期初現金と現金等価物 | $ | 13,092 | | | $ | 8,903 | | | $ | 10,534 | |
| 期末現金と現金等価物 | $ | 2,492 | | | $ | 13,092 | | | $ | 8,903 | |
| 非現金投資·融資活動の補足開示 |
| 普通株非現金買い戻し代理税 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 55 | |
| 制限付き株式奨励金の額面 | $ | 122 | | | $ | 182 | | | $ | 135 | |
| まだ決済されていない普通株を買い戻す | $ | — | | | $ | 1,668 | | | $ | — | |
付記はこのような簡明な財務諸表の構成要素である。
別表一-登録者の簡明な財務資料
Playaホテル&リゾート会社
(親会社)
簡明財務諸表付記
1. 紹介の背景と根拠
Playa Hotels&Resorts N.V.(“Playa”，“We”，“Us”または“Company”)はオランダで公共有限責任会社として登録されるとともに，我々，Playa Hotels&Resorts B.V.，Pace Holdings Corp.との取引プロトコルに基づいて業務統合を行い，Pace Holdings Corp.は特殊な目的買収会社として設立されたエンティティであり，1つまたは複数のターゲット企業との合併や他の類似業務の組合せを実現することを目的としている.Playaはその完全子会社Playa Resorts Holding B.V.により会社ポートフォリオの親会社(ホールディングス)となる。親会社財務諸表(うちの“簡明財務諸表”)を列記する際には、会社は権益会計方法を用いて子会社への投資を計算する。
当社のいくつかの付属会社は、高級担保信用手配(本文書の他の部分に記載されている当社の総合財務諸表付記12で定義されているように)に基づいて配当金を支払うか、会社間融資及び下当金を出す能力が重大な制限を受けている。Playaとその付属会社の制限純資産が当社とその付属会社の総合純資産の25%以上を占めているため，この等の簡明財務諸表はS−X規則付表1第12−04条に基づいて作成されている。これらの情報は、本文書の他の場所に含まれる会社合併財務諸表と一緒に読まなければならない
2. 引受金とその他の事項
オランダ民法第2：403条に示すように、当該法人実体は、ある合併グループ会社の責任を保証している。したがって、この法律実体はこれらのグループ会社の法律行為によって生じた責任に対して連帯責任を持っている。当社及びその付属会社は、税務機関に関する請求及び評価を含むいくつかの訴訟及び請求に関するものであり、当該等の訴訟及び請求は当社の経営業務に付随するものである。
オランダの企業所得税法は、グループ会社の利益と損失を相殺することができる総合税制である財政統一的な選択を提供している。Playa Hotels&Resorts N.V.を除いて、私たちのオランダ社は財務的に統一された会社です。Playa Resorts Holding B.V.は我々オランダ財政連盟の責任者であり，財政連盟の全メンバーは財政連盟全体の税収義務に対して連帯責任を負っている。
3. 子会社からの配当金
$を受け取りました184.0百万ドルとドル50.02023年12月31日まで、2023年、2022年12月31日までの年度の現金配当金は100万ユーロであり、これらの現金配当金は、全期間の簡明現金フロー表に記載されている経営活動に含まれている。私たちはやった注釈2021年12月31日までの年間で任意の現金配当金を受け取る。
4. 子会社からの立て替え金
2022年12月31日までの1年間、私たちジャマイカ子会社の現金前払いが免除され、$が発生しました58.2事業報告書内の他の収入の百万ドルを簡明に計算する。
第九項です会計や財務開示における会計士との変更と食い違い
ない。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
我々は、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という)に従って提出または提出された報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告され、これらの情報が蓄積され、我々の管理層に伝達されることを確実にするために、開示制御および手順(この用語は“取引法”の下の規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義される)のセットを維持する。我々の最高経営責任者(“CEO”)が最高経営責任者を務めることと、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高財務責任者(“CFO”)が最高財務責任者(状況に応じて)を担当することを含む
取引所法第13 a−15条(B)によれば，本年度報告書に記載されている期間が終了するまで，最高経営責任者及び最高財務官を含む我々の経営陣の監督·参加の下で，開示制御及び手続の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年12月31日までに、我々の開示統制および手続きが有効であると結論した
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当しています。私たちの内部制御システムは、財務諸表の作成と公正な報告書の作成と公表に関する合理的な保証を提供することを目的としています。すべての内部制御システムには，どんなに良く設計されていても，固有の限界がある.したがって，有効と判定されたシステムであっても，財務諸表の作成や列報に合理的な保証を提供することしかできない.
経営陣は、最高経営責任者と最高財務官の監督の下、#年の枠組みに基づいて、財務報告の内部統制の有効性を評価した内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が組織委員会の発表を後援します。行われた評価によると、経営陣は、財務報告に対する内部統制は2023年12月31日から有効であると結論した。
徳勤会計士事務所は、本Form 10−K年度報告書に含まれる2023年連結財務諸表を監査し、監査の一部として、本報告に含まれる財務報告書の内部統制の有効性に関する認証報告書を発表した独立公認会計士事務所である
財務報告の内部統制の変化
我々の財務報告内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与える可能性がある最近の財政年度では、財務報告の内部統制(“外国為替法案”第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義)は変化していない
プロジェクト9 B他の情報。
取締役と役員規則10 b 5-1取引契約
2023年12月31日までの3ヶ月以内に、取締役又は会社役員通過するあるいは…終了しました各用語は、S-K条例408(A)項で定義される“ルール10 b 5-1取引スケジュール”または“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”である。
登録局規則の改訂
会社取締役会は会社取締役会規則を改訂し、2024年2月22日から発効した。改正された取締役会規則は、ある閣僚級の更新をオランダの会社法の最近の変化と一致させた。本要約全文は、本年度報告の添付ファイル3.2アーカイブとして表格10-Kの形態でアーカイブされ、参照によって本明細書に組み込まれる改訂された取締役会ルールを参照する。
プロジェクト9 Cです検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
第10項役員、幹部、会社が管理する。
本プロジェクトに要求される資料は、当社が2023年12月31日までの財政年度から120日以内に米国証券取引委員会に提出した2024年株主周年総会依頼書を参考にして組み込まれています。
第十一項役員報酬。
本プロジェクトに要求される資料は、当社が2023年12月31日までの財政年度から120日以内に米国証券取引委員会に提出した2024年株主周年総会依頼書を参考にして組み込まれています。
第十二項いくつかの実益所有者の保証所有権及び管理層及び関連株主事項。
以下に別途規定があるほか、本プロジェクトに必要な資料は、当社が2023年12月31日までの財政年度から120日以内に米国証券取引委員会に提出した2024年株主周年総会依頼書を参考に合併します。
株式補償計画に基づいて発行された証券
次の表には、2023年12月31日現在、当社の株式報酬計画-2017総合インセンティブ計画-発行された証券の情報が掲載されています。2017年総合インセンティブ計画のその他の情報については、添付されている連結財務諸表付記10を参照されたい。
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| 計画種別 | | まだ行使されていないオプション，株式承認証及び権利を行使する際に発行しなければならない証券数(1) | | 未償還オプション、権証および権利の加重平均行権価格(2) | | 株式補償計画に基づいて将来発行される証券の数 |
| 証券保有者が承認した持分補償計画 | | 32,658 | | | — | | | 13,052,617 | |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | | — | | | — | | | — | |
| 合計する | | 32,658 | | | — | | | 13,052,617 | |
________
(1)帰属していない制限された株式単位を表す。
(2)限定株単位には何の執行権価格もない.
十三項特定の関係と関連取引、そして役員の独立性。
本プロジェクトに要求される資料は、当社が2023年12月31日までの財政年度から120日以内に米国証券取引委員会に提出した2024年株主周年総会依頼書を参考にして組み込まれています。
14項です首席の料金とサービス料です。
本プロジェクトに要求される資料は、当社が2023年12月31日までの財政年度から120日以内に米国証券取引委員会に提出した2024年株主周年総会依頼書を参考にして組み込まれています。
第4部
第十五項展示品と財務諸表の付表.
(1) 財務諸表
以下の財務諸表は、第2部“財務諸表及び補足データ”の個別見出しに記載されているプロジェクト8 本年度報告の10−K表は、参照によって本明細書に組み込まれる
独立公認会計士事務所報告
2023年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表
2023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの総合経営報告書
2023年，2022年，2021年12月31日までの年度総合総合収益(損失表)
2023年まで、2022年、2021年12月31日まで年度株主権益総合レポート
2023年12月31日まで、2022年12月31日と2021年12月31日までの連結キャッシュフロー表
連結財務諸表付記
別表I−登録者の簡明財務資料
(2) 財務諸表明細書
他のすべての財務諸表添付表は省略されているか、または必要ではないか、または適用されていないため、必要な情報が財務諸表または付記に含まれているからである。
(3) 陳列品
本表の10-K年次報告の一部として、以下の証拠品がアーカイブまたは提供されています
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展示品
番号をつける | 展示品説明 |
| 3.1 | Playa Hotels&Resorts N.V.会社規約(2020年8月6日に提出されたForm 10-Q四半期報告書の添付ファイル3.1参照) |
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| 3.2 | Playa Hotels&Resorts N.V.取締役会ルール，2024年2月22日発効** |
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| 4.1 | Playa Hotels&Resorts N.V.証券説明** |
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| 10.1 | 登録権協定(Porto Holdco B.V.が2017年2月7日に米国証券取引委員会に提出したS−4表登録声明の添付ファイル10.2を引用して編入) |
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| 10.2 | 取締役と上級乗組員賠償協議書(Porto Holdco B.V.が2017年2月7日に米国証券取引委員会に提出したS-4表登録声明の添付ファイル10.11を参照して編入) |
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| 10.3* | 2017年総合インセンティブ計画(Porto Holdco B.V.が2017年2月7日に米国証券取引委員会に提出したS-4表登録声明の添付ファイル10.12を引用して編入) |
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| 10.4* | 2017年総合インセンティブ計画第1修正案(2019年5月7日に提出された10-Q表四半期報告添付ファイル10.5を参照) |
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| 10.5* | 2017年総合インセンティブ計画第2修正案(当社が2019年5月21日に提出した8-K表報告添付ファイル10.1を参照) |
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| 10.6* | 2017年総合インセンティブ計画第3回改訂(会社が2023年2月23日に提出した10-K表年次報告添付ファイル10.6を参照) |
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| 10.7* | 2017年総合インセンティブ計画第4修正案(会社が2023年8月3日に提出した10-Q表四半期報告添付ファイル10.1を参照) |
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| 10.8 | 改訂及び再予約された特許経営者とハイアット特許経営ラテンアメリカ有限会社の改訂及び再予約された特許経営権協定表(同社が2017年3月14日に提出した8-K表に添付ファイル10.17を参照して本報告に組み込む) |
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| 10.9 | 改訂及び改訂された特許経営権協定第一修正案表は、その中で指名された特許経営者とハイアットラテンアメリカ有限会社(添付ファイル10.18を参照して当社が2017年3月14日に提出した8-K表の現在の報告書に組み込まれる) |
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展示品
番号をつける | 展示品説明 |
| 10.10* | 限定株式契約表(登録者が2017年3月14日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.27を参照して編入) |
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| 10.11* | 時間に基づく限定株式契約表(登録者が2017年6月2日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1参照) |
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| 10.12* | 業績に基づく限定株契約表(登録者が2017年6月2日に提出した現在の8-K表報告の添付ファイル10.2参照) |
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| 10.13* | 時間ベースの限定株式契約フォーマット(2024)** |
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| 10.14* | 業績に基づく限定株契約フォーマット(2024)** |
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| 10.15 | 特許権協定第2修正案表は、指名されたフランチャイズ業者およびハイアットホテルラテンアメリカ会社(参照登録者によって2018年2月27日に提出された現在の8-Kフォームの添付ファイル10.2によって編入される) |
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| 10.16 | フランチャイズ協定改正案に対する総合第三修正案は、その中で指定されたフランチャイズ業者とハイアットラテンアメリカ会社(同社が2022年2月24日に提出した10-K表年次報告書の添付ファイル10.19を引用して合併したもの)からなる |
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| 10.17 | JCSD Trues Services Limited、X Fund Properties Limited、Playa Hotels&Resorts N.V.が締結した2018年5月31日の株主契約(会社が2018年6月4日に提出した現在の8-Kフォーム報告の添付ファイル10.1を参照することにより統合) |
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| 10.18* | 役員採用協定は、2021年12月20日にPlaya Resorts Management，LLCとBruce D.Wardinskiによって署名された(同社が2022年2月24日に提出したForm 10−K年次報告書の添付ファイル10.22を参照して編入することにより) |
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| 10.19* | 役員採用協定は、2021年12月20日にPlaya Resorts Management，LLCとRyan Hymelによって署名された(2022年2月24日に同社が提出したForm 10-K年次報告書を引用した添付ファイル10.23合併による) |
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| 10.20* | 役員採用協定は，2021年12月20日にPlaya Resorts Management，LLCとTracy-Marie J.Coldenが署名した(2022年2月24日に会社が提出したForm 10-K年次報告書の添付ファイル10.24を参照して合併することにより) |
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| 10.21* | 役員採用協定は，2021年12月20日にPlaya Resorts Management，LLCとGrigorios Maliassasによって署名された(2022年2月24日に会社が提出したForm 10−K年次報告書の添付ファイル10.25合併を参考に) |
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| 10.22* | 役員採用協定は，2021年12月20日にPlaya Resorts Management，LLCとFernando Muletによって署名された(同社が2022年2月24日に提出したForm 10-K年次報告書を引用した添付ファイル10.26合併により) |
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| 10.23 | 2つ目の再記述プロトコルは、2022年12月16日、Playa Hotels&Resorts N.V.，AS Holdings，Playa Resorts Holding B.V.により、借入者と保証者として、時々その保証側として、ドイツ銀行ニューヨーク支店として、行政エージェントと揺動限度額融資者として、Deutsche Bank México，S.A.Institución de Banca M≡ltiple，División Fiduciariaをメキシコ担保エージェントとして、その融資者(添付ファイル10.1を参照して202年12月16日に提出された現在の報告書8-K表に組み込まれている)である |
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| 10.24 | Playa Hotels&Resorts N.V.，Playa Resorts Holding B.V.は、借り手および保証者として、ドイツ銀行ニューヨーク支店は、行政代理および貸手として、他の貸手との間で第2の改正および再署名された信用協定の第1の修正案として、2023年12月22日(当社が2023年12月22日に提出した現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して組み込む)である。 |
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| 21.1 | Playa Hotels&Resorts N.V.の子会社。** |
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| 23.1 | 独立公認会計士事務所徳勤会計士事務所の同意を得る |
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| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて成立した“1934年証券取引法”第13 a−14条及び第15 d−14(A)条に基づく最高経営責任者の証明 |
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| 31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて成立した“1934年証券取引法”第13 a−14条及び第15 d−14(A)条に基づく首席財務官の証明 |
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| 32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明 |
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| 32.2 | 2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
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| 97.1 | 役員報酬回収政策** |
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展示品
番号をつける | 展示品説明 |
| 101 | 以下の材料は，Playa Hotels&Resorts N.V.のS 2023年12月31日までの10-K表年次報告，フォーマットはXBRL(拡張可能商業報告言語)：(I)から抜粋した合併貸借対照表，(Ii)連結業務報告書(Iii)総合総合収益表(損益表)、(Iv)合併株主権益報告書, (v) 統合現金フロー表(Vi)♪the the the連結財務諸表付記 および(Vii)別表I−登録者の簡明財務資料 |
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| 104 | 本年度報告では、2023年12月31日までの10-K表表紙のイントラネットXBRL、電子アーカイブは、添付ファイル101に内蔵されたXBRL文書セットに含まれている。 |
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| * | 表格10-K第15(B)項の規定により、証拠物アーカイブの管理契約と補償計画及び手配とする必要がある。 |
| ** | 同封アーカイブ |
第十六項表格10-Kの概要.
適用されません。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告が正式に許可された署名者がその署名を代表することを正式に促した。
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| | | Playaホテル&リゾート会社 |
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| 日付： | 2024年2月22日 | 差出人： | /S/ブルース·D·ヴォーディンスキー |
| | | | ブルース·D·ワルディンスキー |
| | | | 会長兼最高経営責任者 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
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| サイン | | タイトル | | 日取り |
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| /S/ブルース·D·ヴォーディンスキー | | | | |
| ブルース·D·ワルディンスキー | | 会長兼最高経営責任者(CEO) | | 2/22/2024 |
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| 寄稿S/ライアン·ヒメル | | | | |
| ライアン·ヘメル | | 首席財務官(首席財務官) | | 2/22/2024 |
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| /S/ブランドンB.Buhler | | | | |
| ブランドン·B·ブレ | | 首席会計官(首席会計官) | | 2/22/2024 |
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| /S/ハル·スタンレー·ジョーンズ | | | | |
| ハル·スタンレー·ジョーンズ | | 役員.取締役 | | 2/22/2024 |
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| /投稿S/エリザベス·リーバーマン | | | | |
| エリザベス·リーバーマン | | 役員.取締役 | | 2/22/2024 |
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| 寄稿S/カール·ピーターソン | | | | |
| カール·ピーターソン | | 役員.取締役 | | 2/22/2024 |
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| /S/レティシア·ナバロ | | | | |
| レティシア·ナバロ | | 役員.取締役 | | 2/22/2024 |
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| /S/マフムード·ヒムジ | | | | |
| マフムード·ヒムジ | | 役員.取締役 | | 2/22/2024 |
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| /投稿S/マリア·ミラー | | | | |
| マリア·ミラー | | 役員.取締役 | | 2/22/2024 |
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| /S/珍メアリー·クーニー | | | | |
| ジェーン·メアリー·クーニー | | 役員.取締役 | | 2/22/2024 |
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