マスターブランドが第4四半期および2023年通年の決算を発表
•第4四半期と2023年通年の純売上高は、前年同期比で14%と17%減少し、それぞれ6億7,710万ドルと27億ドルになりました
•第4四半期と通年の純利益は、前年同期比で134%と17%増加し、それぞれ3,610万ドルと1億8,200万ドルになりました
•第4四半期と通年の調整後EBITDA1マージンは、前年同期比で20ベーシスポイントと150ベーシスポイント増加し、それぞれ 12.7% と 14.1% になりました
•通年の営業キャッシュフローは4億560万ドルで、フリーキャッシュフロー1は3億4830万ドルでした
•調整後EPSを含む2024年の財務見通しを紹介します
オハイオ州ビーチウッド。--(ビジネスワイヤ)--2024年2月26日--北米最大の住宅用キャビネットメーカーであるマスターブランド株式会社(NYSE:MBC、「当社」または「マスターブランド」)は本日、2023年第4四半期および通年の決算を発表しました。
「私たちは再び堅調な四半期を迎え、独立した公開企業としての好調な初年度を締めくくりました。純売上高が社内の予想を上回り、事業が好調だったため、市場の逆風にもかかわらず、5四半期連続で調整後EBITDA1マージンの拡大を達成することができました」と、社長兼最高経営責任者のデイブ・バンヤードは述べました。「これらの結果は、当社が会社の戦略的イニシアチブを継続的に実行し、マスターブランド・ウェイを規律正しく使用し、組織全体にわたる従業員の献身的な取り組みの証です。」
「2023年通年の業績は、私たちのビジネスモデルと文化の力を示しています。2024年に入っても、業務の効率化を引き続き推進することで、さらに速いペースで成長に投資し、2022年のインベスターデーで紹介した長期目標を達成できると考えています」とBanyard氏は続けました。
2023年第4四半期
純売上高は、2022年第4四半期の7億8,440万ドルに対し、6億7,710万ドルでした。これは主に、エンドマーケットの需要の軟化による販売量の減少によるものです。売上総利益は、前年の同時期の2億1,500万ドルに対し、2億2,310万ドルでした。売上総利益率は550ベーシスポイント増加して32.9%になりました。これは、戦略的イニシアチブ、特にサプライチェーンの取り組み、継続的な改善、およびコストアクションによる前年比の節約が、市場主導の取引量の減少、トレードダウン、および人員インフレによる悪影響を相殺したためです。
純利益は3,610万ドルでしたが、2022年第4四半期は1,540万ドルでした。これは主に、前年同期に2,040万ドルの資産減損費用が発生しなかったことによる営業利益の増加によるものです。普通株式1株あたりの希薄化後利益は0.28ドルでしたが、前年同期の希薄化後の普通株式1株当たり利益は0.12ドルでした。
調整後EBITDA1は、2022年第4四半期の9,780万ドルに対し、8,580万ドルでした。調整後EBITDA1マージンは、前年の同時期の 12.5% から20ベーシスポイント増加して 12.7% になりました。
1-非GAAP指標の定義と調整については、このプレスリリースの最後にある「非GAAP財務指標」と対応する財務表を参照してください。
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2023年通年
純売上高は、2022年の33億ドルから27億ドルで、16.8%減少しました。売上総利益は、前年の9億4050万ドルから9億140万ドルで、4.2%減少しました。売上総利益率は440ベーシスポイント増加して33.1%になりました。これは、平均販売価格の上昇、戦略的イニシアチブ、特にサプライチェーンの取り組み、継続的な改善、およびコストアクションによる節約が、市場主導の販売量の減少、人員インフレ、および当社のTech Enabledイニシアチブへの投資による悪影響を相殺したためです。
純利益は、2022年の1億5,540万ドルから1億8,200万ドルで、17.1%増加しました。これは主に、前年に再発生しなかった資産減損費用、2022年の償却費およびリストラ費用の増加、および2023年の所得税費用の減少によるものです。これは、スピンオフ時にフォーチュン・ブランズ・イノベーションズ社(f/k/a Fortune Brands Home & Security, Inc.)への配当資金を調達するために必要な負債に関連する、2023年通年の支払利息の増加によって一部相殺されました。
調整後EBITDA1は、2022年の4億1,140万ドルに対し、3億8,340万ドルでした。調整後EBITDA1マージンは、前年の12.6%から150ベーシスポイント増加して14.1%になりました。
貸借対照表、キャッシュフロー、自社株買い
2023年12月31日現在、当社には1億4870万ドルの現金があり、リボルビング・クレジット・ファシリティには4億8020万ドルの空きがありました。純負債1は5億5,910万ドルで、調整後EBITDA1に対する純負債は1.5倍でした。
2023年12月31日に終了した53週間の営業キャッシュフローは、前年同期の2億3560万ドルに対し、4億560万ドルでした。2023年12月31日に終了した53週間のフリーキャッシュフロー1は、前年同期の1億7,970万ドルに対し、3億4830万ドルでした。現金創出の増加は、当社の業績と運転資本削減計画の実行の直接の結果です。
第4四半期と2023年通期に、当社はそれぞれ約527,000株の普通株式と約190万株の普通株式を買い戻しました。
2024年の財務見通し
2024年通年について、同社は次のことを期待しています。
•純売上高は前年比で一桁台前半の減少から横ばいに
•調整後EBITDA1,2は3億7,000万ドルから4億ドルの範囲で、関連する調整後EBITDAマージン1,2は約14.0〜14.5パーセントです
•EPS1,2を1.40ドルから1.60ドルの範囲で調整しました
当社は、純売上高の実績が基礎となる市場の需要と一致すると予想しています。また、トレードダウンと継続的な軟調な市場需要を相殺する以上の方法でシェアを獲得するための取り組みを行っています。コモン・ボックス・イニシアチブの成功により、柔軟な製造が可能になり、戦略的イニシアチブのさらなる実施と継続的な改善努力が相まって、通年の調整後EBITDAマージンは横ばいまたはわずかに増加するはずです。
1-非GAAP指標の定義と調整については、このプレスリリースの最後にある「非GAAP財務指標」と対応する財務表を参照してください。
2-2024年度の調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後EPSガイダンスの調整はしていません。これらの指標を調整するために必要な情報は、まだ発生しておらず、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、および調整後EPSから除外される可能性のあるさまざまな項目のタイミングまたは金額を予測することが本質的に難しいためです。さらに、このようなGAAP指標を見積もり、将来の期間について有意義な調整を行うには、将来の期間では不可能な、不当な努力なしには達成できないレベルの正確さが必要です。将来を見据えた非GAAP指標は、関連する定義と仮定に従って推定されます。
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「私たちは、2024年にエンドマーケット全体で予想されるさまざまなダイナミクスに対応できる立場にあります。私たちは昨年末に新製品やチャネル固有のパッケージを発売しました。これは、成長が見込める市場の一部でシェアを獲得できるように調整したものです」と、執行副社長兼最高財務責任者のアンディ・サイモンは述べました。「また、MasterBrand Wayは継続的な改善とコスト削減を促進し、柔軟な製造能力により2024年に成果を上げることを期待しています。」
電話会議の詳細
当社は、本日、2024年2月26日午後4時30分(東部標準時)にライブ電話会議とウェブキャストを開催し、決算と事業見通しについて話し合います。ライブコールへの電話アクセスは、(877)407-4019(米国)で、または(201)689-8337(国際)にダイヤルして利用できます。ライブオーディオWebキャストには、マスターブランドのウェブサイトwww.masterbrand.comの「投資家」セクションからアクセスできます。
電話でのリプレイは、通話終了後約1時間で2024年3月11日まで視聴できます。リプレイにアクセスするには、877-660-6853(米国)または201-612-7415(国際)にダイヤルしてください。リプレイパスコードは13743592です。電話会議のアーカイブされたウェブキャストは、会社のウェブサイトの「投資家」ページでもご覧いただけます。
非GAAPベースの財務指標
この決算発表で米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って提示された財務情報を補足するために、SEC規則で定義されている特定の非GAAP財務指標が含まれています。GAAPに従って作成された当社の財務情報についての理解を深めるために、非GAAP財務情報を提供することが私たちの意図です。非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成された他の財務指標に加えて検討すべきであり、それに代わるものとして検討すべきではありません。これらの非GAAP財務指標を決定する当社の方法は、他の企業がこれらまたは同様の非GAAP財務指標に使用している方法とは異なる場合があります。したがって、これらの非GAAP財務指標は、他の企業が使用している指標と比較できない場合があります。
私たちは、EBITDA、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、調整後希薄化後1株当たり利益(「調整後EPS」)、フリーキャッシュフロー、純負債を使用しています。これらはすべて非GAAP財務指標です。EBITDAは、利息、税金、減価償却費、償却費を控除する前の収益として定義されます。私たちは、税引前利益に基づいて事業の業績を評価しますが、支払利息は事業ではなく企業機能に関連しているため、業績評価の尺度としてEBITDAも検討しています。そのため、EBITDAは投資家が当社の業績を評価する上で有用な指標であると考えています。調整後EBITDAは、EBITDAから営業外業績と特別項目の影響を除いて計算されます。調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを純売上高で割って計算されます。調整後EPSは、営業外業績や特別項目を除いた希薄化後の1株当たり利益の指標です。これらの非GAAP指標は、当社の中核事業を代表するものであり、資源配分や業績評価に関する決定など、当社の事業運営に使用されるため、投資家にとって有用です。
フリーキャッシュフローは、事業からのキャッシュフローから資本支出を差し引いたものとして定義されます。フリーキャッシュフローは、当社の事業戦略の実行に利用できる営業活動から生み出される現金の有意義な指標であり、資源配分や業績評価に関する決定を含む当社の事業運営に使用されるため、投資家にとって有用な指標であると考えています。純負債は、貸借対照表の負債総額から現金および現金同等物を差し引いたものとして定義されます。この指標は、負債から現金および現金同等物を差し引いたものを複数の期間にわたって一貫して比較する手段となるため、投資家に役立つと考えています。調整後EBITDAに対する純負債は、純負債を過去12か月の調整後EBITDAで割って計算されます。調整後EBITDAに対する純負債は、経営陣が当社の財務レバレッジと債務返済能力を評価するために使用されます。
SECの規則で義務付けられているように、これらの非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP指標との詳細な調整については、この決算発表の財務諸表セクションを参照してください。2024会計年度の調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、および調整後EPSガイダンスの調整は行っていません。これらの指標を調整するために必要な情報は、確定給付プランやリストラに関連する損失、調整後EBITDA、調整後EBITDAから除外されるその他の費用など、まだ発生していないさまざまな項目の時期や金額を予測することが本質的に困難であるためです。マージンと調整後EPS。さらに、このようなGAAP指標を見積もり、将来の期間について会社の会計方針に沿った有意義な調整を行うには、将来の期間では不可能な、不当な努力なしには達成できないレベルの正確さが必要です。将来を見据えた非GAAP指標は、関連する定義と仮定に従って推定されます。
マスターブランドについて:
MasterBrand, Inc.(NYSE:MBC)は、北米最大の住宅用キャビネットメーカーで、キッチン、バスルーム、その他の家庭用の主要な住宅用キャビネット製品の包括的なポートフォリオを提供しています。MasterBrandの製品は、さまざまなデザイン、仕上げ、スタイルで入手でき、キャビネット市場で最も魅力的なカテゴリー(ストック、セミカスタム、プレミアムキャビネット)に及びます。これらの製品は、4,500を超えるディーラー、大手小売業者、建築業者からなる業界をリードする流通ネットワークを通じて配送されます。MasterBrandは、20を超える製造施設とオフィスで13,600人以上の従業員を雇用しています。その他の情報は、www.masterbrand.comでご覧いただけます。
将来の見通しに関する記述:
このプレスリリースには、事業戦略、市場の可能性、将来の財務実績、およびその他の事項に関する「将来の見通しに関する記述」が含まれています。「信じる」、「期待する」、「期待する」、「予想する」、「意図」、「プロジェクト」、「見積もり」、「計画」、「増加する可能性がある」、「変動する可能性がある」という単語の前、後に続く、またはその他の記述や、「意志」、「すべき」、「するかもしれない」、「できる」などの将来または条件付きの動詞は、一般的に将来を見据えたものです歴史的事実ではなく、自然界で。将来の見通しに関する記述では、将来の結果や出来事に関する期待や信念を表明していますが、そのような期待や信念は、現在の計画と経営陣の期待に基づいています。これらの記述は合理的な仮定に基づいていると考えていますが、実際の結果や結果がそのような記述に示されているものと大きく異なる原因となる多くの要因、リスク、不確実性の影響を受けます。これらの要因には、2022年12月25日に終了した会計年度のパートIの「リスク要因」、フォーム10-Kの項目1Aに記載されているもの、およびSECへのその他の提出書類が含まれます。
この文書に含まれる将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付の時点で作成されたものであり、連邦証券法に基づく重要な情報を開示する義務がある場合を除き、当社は、このプレスリリースの日付以降に発生した出来事、新しい情報、または状況を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新、修正、または明確化する義務を負いません。
当社の実際の業績が、そのような将来の見通しに関する記述で予測されたものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因には、次のものがあります。
◦私たちの事業を発展させ拡大する能力。
◦私たちの予想される財源と資本支出。
◦私たちのコスト管理能力。
◦原材料の調達に関して第三者に依存していることの影響。
◦製品の正確な価格を設定する当社の能力。
◦当社の将来の予想収益と業績への期待。
◦私たちの業界における競争と競合他社の統合の影響。
◦変化する税金やその他の規制要件を遵守するための費用と、税法、環境法、その他の法律に対する実際の違反または違反の疑いのある場合の影響。
◦気候変動の影響、予測できない季節要因や気象要因
◦分離によって期待される利点が実現できなかった。
◦米国とカナダの住宅市場の状況。
◦既存の顧客と消費者に期待される強さ。
◦世界中の経済的、地政学的、ビジネス環境と、グローバルベースで事業を行うことに関連するリスク。
◦COVID-19パンデミック、その他の公衆衛生上の危機、またはその他の予期しない出来事の影響。そして
◦歴史的事実ではない、または予測を含む項目に関するこのプレスリリースに含まれるその他の記述です。
投資家向け広報活動:
Investorrelations@masterbrand.com
メディア連絡先:
Media@masterbrand.com
出典:マスターブランド株式会社
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要約連結損益計算書 |
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| | (未監査) | | | | |
| | 14週間が終わりました | | 13 週間終了 | | 53週間終了しました | | 52週間が終わりました |
(単位:百万米ドル、1株あたりの金額を除く) | | 12月31日 2023 | | 12月25日 2022 | | 12月31日 2023 | | 12月25日 2022 |
純売上 | | $ | 677.1 | | | $ | 784.4 | | | $ | 2,726.2 | | | $ | 3,275.5 | |
製品の販売コスト | | 454.0 | | | 569.4 | | | 1,824.8 | | | 2,335.0 | |
売上総利益 | | 223.1 | | | 215.0 | | | 901.4 | | | 940.5 | |
売上総利益率 | | 32.9 | % | | 27.4 | % | | 33.1 | % | | 28.7 | % |
販売費、一般管理費 | | 152.4 | | | 161.3 | | | 569.7 | | | 648.5 | |
無形資産の償却 | | 3.7 | | | 4.0 | | | 15.3 | | | 17.2 | |
資産減損費用 | | — | | | 20.4 | | | — | | | 46.4 | |
リストラ費用 | | 6.0 | | | 14.2 | | | 10.1 | | | 25.1 | |
営業利益 | | 61.0 | | | 15.1 | | | 306.3 | | | 203.3 | |
関連当事者利息収入、純額 | | — | | | (5.6) | | | — | | | (12.9) | |
支払利息 | | 15.3 | | | 2.2 | | | 65.2 | | | 2.2 | |
その他の費用(収入)、純額 | | 2.5 | | | (0.9) | | | 2.4 | | | 0.6 | |
税引前収入 | | 43.2 | | | 19.4 | | | 238.7 | | | 213.4 | |
所得税費用 | | 7.1 | | | 4.0 | | | 56.7 | | | 58.0 | |
当期純利益 | | $ | 36.1 | | | $ | 15.4 | | | $ | 182.0 | | | $ | 155.4 | |
発行済普通株式の平均数 | | | | | | | | |
ベーシック | | 126.8 | | | 128.0 | | | 127.8 | | | 128.0 | |
希釈 | | 129.9 | | | 129.1 | | | 129.9 | | | 129.1 | |
普通株式1株当たりの利益 | | | | | | | | |
ベーシック | | $ | 0.28 | | | $ | 0.12 | | | $ | 1.42 | | | $ | 1.21 | |
希釈 | | $ | 0.28 | | | $ | 0.12 | | | $ | 1.40 | | | $ | 1.20 | |
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補足情報-四半期累計 |
(未監査) |
|
| 14週間が終わりました | | 13 週間終了 |
| 12月31日 | | 12月25日 |
(単位:百万米ドル、1株あたりの金額とパーセンテージを除く) | 2023 | | 2022 |
1。純利益とEBITDAと調整後EBITDAの調整 | | | |
純利益 (GAAP) | $ | 36.1 | | | $ | 15.4 | |
関連当事者利息収入、純額 | — | | | (5.6) | |
支払利息 | 15.3 | | | 2.2 | |
所得税費用 | 7.1 | | | 4.0 | |
減価償却費 | 14.1 | | | 12.2 | |
償却費用 | 3.7 | | | 4.0 | |
EBITDA(非GAAP指標) | $ | 76.3 | | | $ | 32.2 | |
[1]独立企業としての純コスト削減量 | — | | | 12.8 | |
[2]分離費用 | 0.1 | | | 11.7 | |
[3]リストラ費用 | 6.0 | | | 14.2 | |
[4]リストラ関連の費用 | 0.5 | | | 6.3 | |
[5]資産減損費用 | — | | | 20.4 | |
[6]保険数理上の損失の計上 | 2.9 | | | 0.2 | |
調整後EBITDA(非GAAP指標) | $ | 85.8 | | | $ | 97.8 | |
|
2。純利益と調整後純利益との調整 | | | |
純利益 (GAAP) | $ | 36.1 | | | $ | 15.4 | |
[1]独立企業としての純コスト削減量 | — | | | 12.8 | |
[2]分離費用 | 0.1 | | | 11.7 | |
[3]リストラ費用 | 6.0 | | | 14.2 | |
[4]リストラ関連の費用 | 0.5 | | | 6.3 | |
[5]資産減損費用 | — | | | 20.4 | |
[6]保険数理上の損失の計上 | 2.9 | | | 0.2 | |
[7]調整による所得税の影響 | (1.6) | | | (13.5) | |
調整後純利益(非GAAP指標) | $ | 44.0 | | | $ | 67.5 | |
|
3。1株当たり利益の概要 | | | |
希薄化後のEPS(GAAP) | $ | 0.28 | | | $ | 0.12 | |
調整の影響 | $ | 0.06 | | | $ | 0.40 | |
調整後の希薄化後EPS(非GAAP指標) | $ | 0.34 | | | $ | 0.52 | |
|
加重平均希薄化後発行済株式 | 129.9 | | | 129.1 | |
| | | |
4。利益率 | | | |
純売上高 | $ | 677.1 | | | $ | 784.4 | |
売上総利益 | $ | 223.1 | | | $ | 215.0 | |
売上総利益率% | 32.9 | % | | 27.4 | % |
調整後EBITDAマージン% | 12.7 | % | | 12.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
補足情報-年度累計 |
(未監査) |
|
| 53週間終了しました | | 52週間が終わりました |
| 12月31日 | | 12月25日 |
(単位:百万米ドル、1株あたりの金額とパーセンテージを除く) | 2023 | | 2022 |
1。純利益とEBITDAと調整後EBITDAの調整 | | | |
純利益 (GAAP) | $ | 182.0 | | | $ | 155.4 | |
関連当事者利息収入、純額 | — | | | (12.9) | |
支払利息 | 65.2 | | | 2.2 | |
所得税費用 | 56.7 | | | 58.0 | |
減価償却費 | 49.0 | | | 47.3 | |
償却費用 | 15.3 | | | 17.2 | |
EBITDA(非GAAP指標) | $ | 368.2 | | | $ | 267.2 | |
[1]独立企業としての純コスト削減量 | — | | | 44.4 | |
[2]分離費用 | 2.4 | | | 15.4 | |
[3]リストラ費用 | 10.1 | | | 25.1 | |
[4]リストラ関連(調整)費用 | (0.2) | | | 12.7 | |
[5]資産減損費用 | — | | | 46.4 | |
[6]保険数理上の損失の計上 | 2.9 | | | 0.2 | |
調整後EBITDA(非GAAP指標) | $ | 383.4 | | | $ | 411.4 | |
|
2。純利益と調整後純利益との調整 | | | |
純利益 (GAAP) | $ | 182.0 | | | $ | 155.4 | |
[1]独立企業としての純コスト削減量 | — | | | 44.4 | |
[2]分離費用 | 2.4 | | | 15.4 | |
[3]リストラ費用 | 10.1 | | | 25.1 | |
[4]リストラ関連(調整)費用 | (0.2) | | | 12.7 | |
[5]資産減損費用 | — | | | 46.4 | |
[6]保険数理上の損失の計上 | 2.9 | | | 0.2 | |
[7]調整による所得税の影響 | (3.6) | | | (39.2) | |
調整後純利益(非GAAP指標) | $ | 193.6 | | | $ | 260.4 | |
|
3。1株当たり利益の概要 | | | |
希薄化後のEPS(GAAP) | $ | 1.40 | | | $ | 1.20 | |
調整の影響 | $ | 0.09 | | | $ | 0.82 | |
調整後の希薄化後EPS(非GAAP指標) | $ | 1.49 | | | $ | 2.02 | |
|
加重平均希薄化後発行済株式 | 129.9 | | | 129.1 | |
| | | |
4。利益率 | | | |
純売上高 | $ | 2,726.2 | | | $ | 3,275.5 | |
売上総利益 | $ | 901.4 | | | $ | 940.5 | |
売上総利益率% | 33.1 | % | | 28.7 | % |
調整後EBITDAマージン% | 14.1 | % | | 12.6 | % |
ティックレジェンド:
[1]2022年第4四半期にフォーチュンブランドから分離される前は、過去の連結財務諸表には、情報技術、財務、役員、人事、サプライチェーン、内部監査、法務サービスなど、フォーチュンブランズが当社に代わって実施した特定の企業機能への経費配分が含まれていました。独立した公開企業として、フォーチュン・ブランズが以前に当社に割り当てた費用や、公開会社の報告義務やコンプライアンス義務に関連する新たな費用について、単独で発生する費用は、過去の財務諸表におけるフォーチュンブランドからの費用配分よりも少なくなると予想しています。
私たちが負担する予定のMasterBrandの費用は、独立企業として予想される組織構造と予想されるコスト構造に基づいています。MasterBrandは、相乗効果と相乗効果の影響を判断するために、MasterBrandを独立企業として立ち上げるためのベースラインとして必要な推定リソースと関連コストに基づいて、人件費の詳細な評価を作成しました。
人件費に加えて、ビジネスサポート機能やフォーチュンブランドと以前に共有していた企業諸経費を含む、各機能における人件費以外の第三者サポート費の見積もりも考慮されました。人件費以外の第三者サポートの推定費用は、各機能における第三者の支出を見積もって決定されました。これには、情報技術、財務、役員、人事、サプライチェーン、内部監査、法務サービスをサポートする外部サービスに関連する費用が含まれています。このプロセスはすべての部門で使用されていたため、過去の財務諸表に含まれるフォーチュンブランドからの企業配分と比較すると、正味のコスト削減が見込まれました。
[2]分離費用は、フォーチュンブランドからの分離に関連してMasterBrandが直接負担する1回限りの費用です。
[3]リストラ費用は、大幅なコスト削減イニシアチブを実施するために発生する非経常費用であり、人員削減費用、施設閉鎖費用、および操業は停止したが当社が引き続き負担する特定の施設を維持するためのその他の費用で構成される場合があります。記載されている期間のリストラ費用は、主に人員削減費用と施設閉鎖費用で構成されています。
[4]リストラ関連費用は、事業運営に必要な通常の経常費用ではありませんが、GAAPに基づくリストラとして報告することはできないが、リストライニシアチブに直接関連する費用です。このような費用には、既存の製品ラインからの在庫処分による損失、減価償却費の加速、およびリストラ措置の結果閉鎖された施設の売却による利益/損失が含まれる場合があります。リストラ関連(調整)とは、前の期間に記録された見越額の見積もりの変更により、以前に計上されたリストラ関連費用を回収することです。記載されている期間のリストラ関連費用/(調整)は、主に在庫処分損失準備金に関するものです。
[5]2022年12月25日に終了した四半期および年度には、無期限の商号の減損に関連する税引前減損費用が、それぞれ2,040万ドルと4,640万ドルが含まれていました。
[6]米国の確定給付年金制度に関連する保険数理上の損益は、将来の事業を示すものではないため、除外しています。
[7]調整後純利益を計算するには、項目に記載されている各項目 [1] - [6]上記は、それぞれの期間の実効税率に基づいて課税されたものです。実効税率は、所得税費用を各期間の税引前利益で割って計算されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 14週間が終わりました | | 13 週間終了 | | 53週間終了しました | | 52週間が終わりました |
| 12月31日 | | 12月25日 | | 12月31日 | | 12月25日 |
(百万単位の米ドル、パーセンテージを除く) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
所得税 (a) | $ | 7.1 | | | $ | 4.0 | | | $ | 56.7 | | | $ | 58.0 | |
税引前利益 (b) | 43.2 | | | 19.4 | | | 238.7 | | | 213.4 | |
実効所得税率 (a)/(b) | 16.4 | % | | 20.6 | % | | 23.8 | % | | 27.2 | % |
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要約連結貸借対照表 |
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| | 12月31日 | | 12月25日 |
(単位:百万米ドル) | | 2023 | | 2022 |
資産 | | | | |
流動資産 | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 148.7 | | | $ | 101.1 | |
売掛金、純額 | | 203.0 | | | 289.6 | |
インベントリ | | 249.8 | | | 373.1 | |
その他の流動資産 | | 75.7 | | | 66.2 | |
流動資産合計 | | 677.2 | | | 830.0 | |
不動産、プラント、設備、純額 | | 356.6 | | | 352.6 | |
オペレーティングリースの使用権資産、純額 | | 60.1 | | | 52.3 | |
グッドウィル | | 925.1 | | | 924.2 | |
その他の無形資産、純額 | | 335.5 | | | 349.8 | |
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その他の資産 | | 27.2 | | | 20.5 | |
総資産 | | $ | 2,381.7 | | | $ | 2,529.4 | |
負債と資本 | | | | |
現在の負債 | | | | |
買掛金 | | $ | 151.4 | | | $ | 219.2 | |
長期債務の現在の部分 | | 17.6 | | | 17.5 | |
現在のオペレーティングリース負債 | | 16.1 | | | 13.9 | |
その他の流動負債 | | 164.3 | | | 160.5 | |
流動負債合計 | | 349.4 | | | 411.1 | |
長期債務 | | 690.2 | | | 961.5 | |
繰延所得税 | | 83.6 | | | 87.3 | |
年金およびその他の退職後のプランの負債 | | 7.9 | | | 12.2 | |
オペレーティングリース負債 | | 46.3 | | | 40.7 | |
その他の非流動負債 | | 10.5 | | | 7.4 | |
負債総額 | | 1,187.9 | | | 1,520.2 | |
株主資本 | | 1,193.8 | | | 1,009.2 | |
総資本 | | 1,193.8 | | | 1,009.2 | |
負債と資本の合計 | | $ | 2,381.7 | | | $ | 2,529.4 | |
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純負債の調整 | | | | |
長期債務の現在の部分 | | $ | 17.6 | | | $ | 17.5 | |
長期債務 | | 690.2 | | | 961.5 | |
少ない:現金および現金同等物 | | (148.7) | | | (101.1) | |
純負債 | | $ | 559.1 | | | $ | 877.9 | |
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調整後EBITDA(会計年度全体) | | $ | 383.4 | | | $ | 411.4 | |
調整後EBITDAに対する純負債 | | 1.5 x | | 2.1 x |
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要約連結キャッシュフロー計算書 |
| | 53週間終了しました | | 52週間が終わりました |
| | 12月31日 | | 12月25日 |
(単位:百万米ドル) | | 2023 | | 2022 |
営業活動 | | | | |
当期純利益 | | $ | 182.0 | | | $ | 155.4 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | | |
減価償却 | | 49.0 | | | 47.3 | |
無形資産の償却 | | 15.3 | | | 17.2 | |
リストラ費用、現金支払いを差し引いたもの | | (9.4) | | | 13.0 | |
金融手数料の償却 | | 2.2 | | | — | |
株式報酬制度 | | 17.8 | | | 10.9 | |
資産減損費用 | | — | | | 46.4 | |
保険数理上の損失の計上 | | 2.9 | | | 0.9 | |
繰延税金 | | (5.7) | | | 2.3 | |
営業資産および負債の変動: | | | | |
売掛金 | | 88.1 | | | 13.5 | |
インベントリ | | 123.6 | | | (70.1) | |
その他の流動資産 | | 2.1 | | | (5.3) | |
買掛金 | | (69.4) | | | 18.3 | |
未払費用およびその他の流動負債 | | 17.2 | | | 1.8 | |
その他のアイテム | | (10.1) | | | (16.0) | |
営業活動による純現金 | | 405.6 | | | 235.6 | |
投資活動 | | | | |
資本支出 | | (57.3) | | | (55.9) | |
資産の処分による収入 | | 0.4 | | | — | |
投資活動に使用された純現金 | | (56.9) | | | (55.9) | |
資金調達活動 | | | | |
長期および短期債務の発行 | | 255.0 | | | 985.0 | |
長期および短期債務の返済 | | (527.5) | | | — | |
普通株式の買戻し | | (22.0) | | | — | |
株式報酬から源泉徴収される従業員税の支払い | | (4.0) | | | (0.1) | |
フォーチュンブランドでの純現金活動 | | — | | | (249.6) | |
フォーチュンブランドへの配当 | | — | | | (940.0) | |
融資手数料の支払い | | — | | | (10.1) | |
その他のアイテム | | (1.4) | | | (0.5) | |
| | | | |
財務活動に使用された純現金 | | (299.9) | | | (215.3) | |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | | (1.2) | | | (4.7) | |
現金および現金同等物の純増額(減少) | | $ | 47.6 | | | $ | (40.3) | |
現金および現金同等物の期首残高 | | $ | 101.1 | | | $ | 141.4 | |
現金および現金同等物の期末残高 | | $ | 148.7 | | | $ | 101.1 | |
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フリーキャッシュフローの調整 | | | | |
営業活動による純現金 | | $ | 405.6 | | | $ | 235.6 | |
控除額:設備投資 | | (57.3) | | | (55.9) | |
フリーキャッシュフロー | | $ | 348.3 | | | $ | 179.7 | |