TDOC-2023123100014774492023会計年度誤り431400389Http：//Fasb.org/us-GAAP/2023#Account StandardsUpdate 20 2006メンバーP 1 YP 3 YP 2 YP 4 YP 3 Y121220231231#負債およびその他の負債には補償すべき現在は含まれていません20231231#負債およびその他の負債には補償すべき現在は含まれていません0.00412580.01866210.01394P 1 YP 1 Y20231231#負債およびその他の負債には補償すべき現在は含まれていませんP 2 YP 1 YP 1 Y00014774492023-01-012023-12-3100014774492023-06-30ISO 4217：ドル00014774492024-02-16Xbrli：共有00014774492023-10-012023-12-310001477449TDOC：AndrewTuritzMembersTDOC：AndrewTuritzAugust 2022計画メンバー2023-01-012023-12-310001477449TDOC：AndrewTuritzMembersTDOC：AndrewTuritzAugust 2022計画メンバー2023-10-012023-12-310001477449TDOC：AndrewTuritz 2023年11月計画メンバーTDOC：AndrewTuritzMembers2023-10-012023-12-310001477449TDOC：AndrewTuritzMembersTDOC：AndrewTuritzAugust 2022計画メンバー2023-12-310001477449TDOC：AndrewTuritz 2023年11月計画メンバーTDOC：AndrewTuritzMembers2023-01-012023-12-310001477449TDOC：AndrewTuritz 2023年11月計画メンバーTDOC：AndrewTuritzMembers2023-12-310001477449TDOC：Arnnon Geshuri Member2023-01-012023-12-310001477449TDOC：Arnnon 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2015年メンバー2023-01-012023-12-310001477449TDOC：連邦貿易委員会調査メンバー2023-07-142023-07-140001477449アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTDOC：TeladocHealthIntegratedCareMember2023-01-012023-12-310001477449アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTDOC：TeladocHealthIntegratedCareMember2022-01-012022-12-310001477449アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTDOC：TeladocHealthIntegratedCareMember2021-01-012021-12-310001477449アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTDOC：BetterHelpMember2023-01-012023-12-310001477449アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTDOC：BetterHelpMember2022-01-012022-12-310001477449アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーTDOC：BetterHelpMember2021-01-012021-12-310001477449アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2023-01-012023-12-310001477449アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-01-012022-12-310001477449アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-01-012021-12-310001477449国：アメリカ2023-12-310001477449国：アメリカ2022-12-310001477449アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2023-12-310001477449アメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-12-310001477449SRT：シーン予測メンバアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2024-01-012024-03-31 アメリカは日本、インドを歓迎しています
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_______________________________________________
表10-K
x1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
この年度までに十二月三十一日, 2023
8i
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
日本から日本への過渡期については、日本は日本から日本に移行する
依頼書類番号：001-37477
_______________________________________________
Teladoc Health，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
| デラウェア州 | 04-3705970 |
| (法団として設立された国) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| |
マンハッタンビル路二号, 203号室 | |
購入, ニューヨークです | 10577 |
| (主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(203) 635-2002
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は一株当たり0.001ドルの価値があります | TDOC | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：適用されない
登録者が証券法第405条で定義された経験豊富な発行者であるか否かをチェックマークで示すはい、そうです x*違いますo
登録者が取引法第13節又は第15節(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は，再選択マークで示してください。-はい。-o 違います。 x
登録者が必要なすべての報告書を提出したかどうかをチェックマークで示す：(1) 1934年の証券取引法第13条または15(D)条によれば、過去12ヶ月以内(または登録者にそのような報告の提出を要求するより短い期間内)に提出され、(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合するはい、そうです x*違いますo
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出および発行を要求されたより短い時間内に)S−T法規405条に従って提出および発行された各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです x*違いますo
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | x | ファイルマネージャを加速する | o | 非加速ファイルサーバ | o | 規模の小さい報告会社 | o |
| 新興成長型会社 | o | | | | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が、取引法第13(A)節に提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択するか否かを再選択マークで示すo
登録者が報告書を提出したかどうかを再選マークで示し、その経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいて、その監査報告書を作成または発表する公認会計士事務所の財務報告内部統制の有効性を評価したx
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者が届出中の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すo
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示すo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)o*違いますx
登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日まで，非関連会社が保有している普通株の総時価は約#ドルである4,144,640,168それは.登録者は発行された無投票権株を持っていない。
2024年2月16日までに167,038,966普通株式の株式を発行しました。
引用で編入された書類
登録者は、2024年株主総会に関連する最終委託書を株主に提出する部分を、本報告の第3部を引用して本報告に記載されている範囲内に組み込む。
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部 | | |
| 前向き陳述に関する特別説明 | 3 |
第1項。 | 業務.業務 | 3 |
第1 A項。 | リスク要因 | 18 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 50 |
プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 50 |
第二項です。 | 属性 | 51 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 52 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 52 |
| | |
第II部 | | |
五番目です。 | 登録者普通株，関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 | 52 |
第六項です。 | 保留されている | 53 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 54 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 68 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 69 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 69 |
第9条。 | 制御とプログラム | 69 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 72 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 72 |
| | |
第三部 | | |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 72 |
第十一項。 | 役員報酬 | 72 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 72 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 73 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 73 |
| | |
第4部 | | |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 74 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 74 |
| | |
展示品索引 | 75 |
| | |
サイン | 80 |
| | |
連結財務諸表と補足データ索引 | F-1 |
____________________________________
第1部
-前向きな陳述に関する特別な説明
本年度報告におけるForm 10−Kに関する多くの陳述は歴史的事実の陳述ではなく、我々の信念と期待に関する陳述を含め、前向きな陳述であり、評価すべきである。展望的陳述は、可能性または仮定された将来の経営結果に関する情報を含み、当社の業務計画および戦略の説明を含む。これらの陳述は、一般に、“予想”、“信じる”、“提案”、“目標”、“プロジェクト”、“計画”、“予想”、“未来”、“計画”、“推定”、“予測”、“潜在”、“可能”、“将”、“すべき”、“可能”、“将”、“可能”、“予見”、“予見”、“予測”、“継続”および他の同様の言葉またはフレーズを含む。そして未来の陳述は、このような前向きな陳述を識別するために。これらの展望的陳述と予測は、本10-K表に含まれ、タイトルは“業務”、“リスク要因”と“経営層の財務状況と経営結果の討論と分析”の章を含む。Teladoc Health，Inc.はその子会社とともに，本稿では“Teladoc Health”，すなわち“会社”または“我々”と呼ぶ.私たちは、この業界での経験に基づいて、現在の予想、計画、仮定、および歴史的傾向、現在の状況、未来の発展を期待する私たちの見方、およびこのような状況およびこのような場合に適切だと思う他の要素に基づいて、これらの前向きな陳述または予測を行う。この10-K表を読んで考慮する時、あなたはこれらの声明が性能や結果の保証ではないことを理解しなければならない。展望的陳述と予測はリスク、不確定要素、仮説の影響を受け、これらの前向き陳述または予測に過度に依存してはならない。私たちはこれらの展望性陳述と予測は当時の合理的な仮定に基づいていると考えているが、多くの要素は私たちの実際の財務結果或いは経営結果に影響を与える可能性があり、実際の結果は展望性陳述と予測中に表現された結果とは大きく異なる可能性があることを認識すべきである。このような前向き声明および予測に大きな影響を与える可能性のある要因には、本10−K表の“リスク要因”と題する章や、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の報告書で言及されている“リスク要因”が含まれているが、これらに限定されない。閣下は、このような警告的な声明を詳細と理解すべきではなく、本表格10-Kの日付のみで作成した。私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、どんな前向きな陳述も更新または修正する義務はない。この10-K表で作成されたすべての前向きな陳述は、このような危険と不確実性の脈絡で評価されなければなりません。
第1項：商業銀行業務
概要
Teladoc Healthは全人仮想看護分野のグローバルリーダーであり，より良い利便性，結果，価値を持つ新たな医療体験を構築している。私たちの使命は医療体験を変えることで、世界各地のすべての人が最も健康な生活を送れるようにすることです
Teladoc Healthは簡単で革命的な理念に基づいています誰もが自分の条件で世界のどこでも最高の医療を得るべきです今日，我々のビジョンは，仮想医療を任意の医療ツアーの第一歩とすることであり，一次保健，心理健康，慢性病管理などを含む全人仮想医療を提供することでこの使命を果たしている。
20年以上の間、私たちは私たちの様々な能力を開発し、確立し、私たちの製品とサービスの組み合わせをセットの点式解決策から全方位的なサービスに変化させた。私たちは統一と個性化された消費者体験を創造し、技術を開発して患者を接続し、看護提供者のカバー範囲を拡大し、各接触点で最高基準の臨床品質を提供し、知能データと操作可能な洞察力を通じて健康意思決定と結果を増強している。人々の医療ニーズにかかわらず，どの医療場所においても，このニーズを満たすために適切なレベルの個人化支援を提供することを目標としている
私たちは仮想看護業界の中で最も広く統合された全人製品とサービスを持っており、精神保健から物理保健まで、急性発作需要から慢性需要までの全人を治療できると信じている。私たちは私たちのメンバーになって医療システムの“前のドア”に入り、彼らが必要な看護に結びつける独自の能力を持っている。1つのニーズを持って私たちを探している人は，逆に他の医療ニーズを満たすために私たちに依存する可能性が高く，縦関係を築く機会を創出し，各人に個性的なケアを提供している。
私たちの目標は、統合された全人仮想看護サービスと体験を提供し、有効にし、強化することによって、仮想医療を任意の医療旅行の第一歩にするというビジョンを実現することです
医療の旅です。著者らは数百の医学サブ専門をカバーするサービスと解決方案の組み合わせを提供し、そして技術、人工知能(AI)、機械学習と人類の専門知識を支持とし、人々が重視と信頼する有効な看護体験を提供する。高度に柔軟な集成技術プラットフォームを通じて、最新のデータ科学と分析としばしば受賞したユーザー体験を結合し、著者らは2023年に著者らの企業が企業と直接消費者(D 2 C)ルートを通じて約1840万回の遠隔医療訪問を完成した。私たちは私たちの消費ブランドの組み合わせを通じて1日24時間、週7日、1年365日の医療サービスを提供します
私たちは2つの報告可能な細分化市場を持っている：Teladoc健康総合看護(“総合看護”)とBetterHelp
著者らの総合看護部門は1セットの全世界の仮想医療サービスを含み、一般医療、専門家医療サービス、専門医療、慢性病管理、心理健康、及び病院と医療システムに提供するイネーブル技術と企業遠隔医療解決方案を含む。この細分化市場のサービスは，主に企業が企業(“B 2 B”)に基づいて配布されている.
私たちのBetterHelp細分化市場は主に私たちの市場をリードするD 2 C心理健康プラットフォームで構成されている。オンライン相談と治療サービスは，我々の40，000人以上の免許を持つ臨床医ネットワークを介して提供され，我々のプラットフォームを用いてネットワーク，モバイルアプリケーション，電話，テキストベースのインタラクションを行う
誰にサービスを提供しますか
2023年12月31日現在，米国での会員は約9000万(米国)である。私たちの1つ以上の製品とサービスを使用する権利がある。私たちの総合看護部門の顧客には、主に雇用主、健康計画、病院と健康システム、保険、金融サービス会社(総称して“顧客”と呼ばれる)、私たちの解決策を利用する個人メンバーが含まれています。顧客や個人消費者が私たちの解決策を購入し、彼らの有権者が便利で負担できる質の高い医療を得る機会を拡大し、彼らの医療支出を減少させる。私たちの解決策は顧客に大量の貯蓄機会と魅力的な投資収益を提供する。この細分化された市場の一部として、私たちは顧客の受益者を代表して従業員と健康計画メンバーを含む製品を販売します。私たちの様々な販売ルートの中で、健康計画、薬局福祉マネージャー、金融機関、マネージャー、代理店、福祉コンサルタント、ディーラーを含む一連の第三者が、私たちの解決策を世界各地の様々な端末市場に販売しています。私たちのBetterHelp部門は主に個人消費者に直接販売している。
どうやって収入を作るか
2023年12月31日までの1年間、私たちの総合収入の88%はアクセス料金から来ています。比較的小さい程度では，面会料や病院や衛生システムへのハードウェアや他の関連サービスの販売から収入を得ており，これらの収入は“他の収入”で報告されている。
Teladoc医療総合保健細分化市場
我々の総合看護部門は主に契約日常的なアクセス費用に基づいて収入を発生させ，通常は毎月の会員ごと(“PMPM”)の基礎となっている。場合によっては、顧客は、毎月アクティブに登録されている会員数に応じて、参加者毎の毎月のモードに応じて月間アクセス料を支払う。この細分化市場は，我々の許可技術プラットフォームに関する医療システムやプロバイダ顧客からも収入を得ており，日常的なアクセス料収入やロボット，カートやタブレットなどの設備の販売やレンタルが主な形態である.私たちのいくつかの契約は、私たちの費用の一部をリスクに置くか、または予想される業績指標、コスト節約、および/または臨床結果の改善に基づいてシェアを得る機会を提供します
アクセス費用は私たちの総合看護部門の収入の大きな部分を占めている。また、アクセス料のみを徴収している顧客によって、毎回の遠隔医療アクセスに基づいて収入を創出しています。いくつかの顧客のために、私たちはまた訪問費や事例別料金とアクセス料を稼ぐだろう
アクセス料金は、私たちの顧客がその従業員、家族、保険加入者、カード保有者、受益者、臨床医を代表して支払いますか、または私たちのいくつかの加入者と同様に、費用は私たちの会員が自分で支払います。一般医療や専門科を受診する受診料は通常，顧客および/または会員が支払う
BetterHelp細分化市場
私たちのBetterHelp細分化市場では、私たちの収入は主に有料ユーザーから来ており、これらのユーザーは費用を支払い(通常は月ごとに)私たちのセラピストや精神病学者のネットワークにアクセスし、人々の睡眠の質と全体的な幸福感を改善することを目的としたBetterSeptアプリケーションを使用しています.
Teladocヘルスブランドグループ
我々のTeladoc Healthシリーズブランド−TeladocとBetterHelpを含む−直感的，しばしば受賞する体験で様々な医療ニーズの提案と解決策を提供し，児童から高齢者までの現在の消費者の期待を満たすことを目的としている。個人が私たちのサービスを使用する最も一般的な方法はモバイルデバイスを使用することであり、これは消費者がモバイル技術およびアプリケーションを使用して彼らの健康を管理することが増えていることを反映している。
私たちの競争優位は
Teladoc Healthは世界をリードする仮想医療提供者であり，我々は強力な競争優位を持っているため，世界的なヘルスケア提供における最も緊急な挑戦と傾向に対応できると信じている。私たちの革新の歴史と長期的な卓越した運営は私たちに著しい先発優位を提供し、私たちは引き続き投資して私たちのサービスと世界的な地理的足跡を拡大すると信じています。全人ケアを大規模に提供する初めての総合的な仮想医療会社として，解決策を開拓し，遠隔医療業界初で唯一の同種製品であると考えられる解決策を創出した。私たちの競争優位は私たちが全人看護解決策を提供し、私たちのメンバーに積極的な臨床結果を創造し、展示し、私たちの顧客に強い投資リターンをもたらすことができるようにした。
仮想医療臨床サービス総合キット
私たちは、健康と予防、急性看護、慢性病および複雑な医療需要を含む全方位臨床疾患の看護を提供し、支援することができる、全面的で統合された全人仮想医療ソリューションを提供し、支援する唯一の会社でもあると信じている。著者らはまた広範な計画とサービスを提供し、一次と専門看護遠隔医療解決方案、慢性病管理、専門家医療サービス、精神健康解決方案及びプラットフォームと計画サービスを含む。
顧客や医療運営メンバーのグローバルな足跡をカバーしています
私たちは世界唯一の仮想医療の足跡を持っており、一連の異なる顧客ルート、医療運営、メンバーをカバーしていると信じている。私たちの国際臨床能力と私たちの技術と運営規模を結合して、私たちを独特に装備して、国際雇用主の需要を満たすことができます。
すべてのサービスチャネルのお客様に比類のない解決策を提供します
私たちは効率的で効率的な流通ネットワークを通じて多様な顧客グループに一連の解決策を提供し、その中で、私たちは顧客とチャネルパートナーを介して私たちの総合看護細分化市場の顧客と個人に接触した。私たちのBetterHelp細分化市場で、私たちは主に潜在的な会員たちに私たちの解決策を直接販売する
私たちの流通戦略の広さは、ほとんどの規模の個人と顧客に直接触れることができ、ほぼすべての市場にあると信じています。
利用率の全面的な参加モデルを推進する
業界内の仮想医療サービスの最高利用率を実現するために，世界的に行動変化を推進することができると信じており，Teladoc Healthの重要な競争優位である。私たちは私たちの専門的な参加科学、私たちの“サラウンドステレオ”能力、個性化された個人体験、そして私たちの異なる人々に対する深い知識と専門知識を利用して、私たちの仮想看護サービスの採用率を増加させる
私たちの参加学は予測分析とモデリング応用の独特な組み合わせであり、私たちはすべての人口統計に対する深い経験と、これらの知識を世界的に私たちのメンバー人口の専門知識に応用している。私たちの専門的な参加科学では行動トリガーや高度な予測を使って
モデリング、および人口統計学/撮影に関する知見。これは，正しい日常生活の微小な時点で正確な個人化情報で正しいメンバに接触することで，通信の効率や影響を向上させる
私たちの“サラウンドステレオ”能力は、メディア混合、分析、目標測位技術の広さと規模で唯一無二であり、私たちは世界的にこれらの技術を積極的に私たちの異なるメンバーグループに展開すると信じている。我々はこれらの能力を用いて，我々の科学参加に加え，革新的なメディア戦略によりTeladoc Healthサービスに対する認識と利用を向上させ，会員が自宅で，路上で，彼らが必要なときに接触させることを目指している.私たちのサラウンドステレオ能力と策略は絶えず評価、分析と発展され、絶えず変化する消費者行為を満たす。
スマート·適応·革新的な全人看護ソリューション
私たちは技術に対して革新的な方法を取って全人看護問題を解決した。著者らは技術、物流、行為と臨床科学を融合し、データ科学は知能結合組織として、著者らの全体看護モードに動力を提供した。我々は大量のユニークなデータ点を持ち，個人の臨床真相を縦方向に知ることができ，全体の分級看護モデルに参加できるようにした。私たちは、私たちの業界で唯一無二だと思う方法で、私たちのメンバーのために医療計画、雇用主、医療システム関係の能力を統合しました。
私たちのプラットフォームは、全方位的な健康支援を提供しています-人工知能エンジン駆動の“軽押し”と健康コーチからセラピストや取締役会認証の医師、世界有数の専門家まで-いつでもどこでも私たちの運営を提供して、常に正しいケアを提供することを保証しています。
高度に拡張可能なセキュリティAPI駆動技術統合プラットフォーム
我々のコアプラットフォームは、仮想ヘルスケア提供のための高度に拡張可能な統合アプリケーションプログラミングインターフェース(API)駆動の技術プラットフォームであり、ヘルスケア生態系にわたる複数のリアルタイム統合を有する。
コア·プラットフォームの装備は、1日100，000回を超えるアクセスに同じレベルのメンバーサポートおよび応答時間を提供することができます。また、我々のプラットフォームの構築は、新しい臨床とデジタルサービスと製品のシームレスかつ迅速な発売に適応するためである
我々は、スマート相互接続デバイスを複雑なデータ科学と組み合わせて、個人化された健康洞察を提供するクラウドベースの技術の独自の組み合わせを利用して開発する。例えば、私たちは私たちの糖尿病計画に参加するメンバーに独特の独自の血糖計を提供する。このアメリカ食品と薬物管理局(FDA)の許可を得たこの2種類の医療設備はセルラーアンテナとカラータッチパネルを含み、私たちのプラットフォームとシームレスに統合することができる。私たちの専用ソフトウェアは、血糖測定およびユーザ入力を私たちのクラウドサービスに転送し、その後、メンバーの現在のコンテキストおよび病歴に基づいて、的確な通信およびAI選択の“軽押し”を表示する。これらの通信は著者らのアルゴリズムを用いて動態個性化と最適化を行い、より良い臨床健康結果を提供し、それによって医療保健生態系に価値をもたらす。デバイス上のソフトウェアはまた、利用可能性の改善およびプログラム強化を提供するために、セルラーアンテナを介して遠隔アップグレードすることができる。
我々のプラットフォームのAPIは、様々な支払人、電子カルテ(“EMR”)、第三者アプリケーション、および雇用主、病院システムおよび医療システムとの他のインターフェースとの外部接続および深い統合をサポートしており、これらは、急速に変化する医療業界の独自のニーズを満たす長期パートナーとしての独自の位置づけであると信じている。私たちは私たちの解決策に白いラベルを貼って、彼らが私たちの顧客の計画と戦略に符合するようにすることができます。これらはすべて高性能で高度に拡張可能なプラットフォーム上で行われます。
私たちのプラットフォームは、一般データ保護法規(GDPR)、国内データルール、その他の国の要件を含む多くの国際データとプライバシー法規に適合しています。これにより、ホスト国の言語や通貨を使用して国際的に私たちの製品やサービスを提供し、彼らの特定の現地ニーズを満たす機会と能力がある。私たちはまた世界の重要なパートナーのために私たちのプラットフォームをカスタマイズすることができる。
私たちの会員と顧客データの敏感性のため、私たちはデータセキュリティと保護にもっと集中している。私たちは安全エンジニアとアナリストからなる専門チームによって管理されている厳格で包括的な情報セキュリティ計画を持っている。私たちはソフトウェア開発とネットワーク管理のすべてのレベルを通じて、私たちのシステムにおける脆弱性リスクを低減するために、定期的に手配された脆弱性スキャンと第三者浸透テストを含む遠隔医療業界標準プロセス、政策、ツールを実施した。また、私たちの企業安全計画は専門家第三者によって定期的に評価され、私たちが基準、ベストプラクティス、および
規制要求。我々が取得したこのような独立した第三者認証の一例は，衛生情報信頼連合(“HITRUST”)である。
病院と医療システムおよび国際保険会社の日々増加する需要を満たすために、私たちの独自の許可プラットフォームは、顧客が私たちのプラットフォームのプライベートインスタンスと患者に医療を提供する伝統的なモデルを完全に統合することができるようにした。このプラットフォームが提供する柔軟性およびカスタマイズ化を利用して、これらの実施の多くは、スケジューリングおよび双方向臨床データ共有を可能にするために、病院または医療システムのEMRプラットフォームと深く統合されている。
著者らが病院と医療システム市場のために設計した独特の技術は、患者の受信、緊急および計画のコンサルテーション、ビデオ会議機能(私たちの仮想医療端末製品、入院相互接続医療を含む)、医療画像アクセス、アプリケーションに固有の完全な臨床文書ツールを含む完全なエンドツーエンド遠隔医療解決策であり、医療システムEMRとのインターフェース、および完全な運営と臨床報告と分析を含む。この技術はまた、最高性能、信頼性、および安全性を実現するために、ロボット、カート、およびタブレットなどの業界をリードする医療機器を独自のネットワークアーキテクチャによってサポートする。この解決策は，患者の旅全体や病院や医療システムが遭遇する様々な遠隔医療用例をサポートしている。
仮想医療のためにカスタマイズされた臨床機能
私たちは、私たちの独自のガイドライン、臨床品質データと分析の広さと深さの独特の組み合わせ、そして私たちの内部と第三者医療専門家を通じて、仮想環境において私たちのメンバーに質の高い臨床看護とアドバイスを提供する。
我々は数百万回の患者訪問で発生した匿名データ点を分析に応用し、私たちのサービスの臨床の質を絶えず向上させていく。これらのデータセットと洞察力は，我々のプロバイダが我々のプロバイダダッシュボードなどのツールを介して良質な医療サービスを提供する能力を強化し，臨床革新や仮想医療サービスの配信を進めることに注力している他の先進医療組織との連携の基礎となるために応用されている
我々は2019年に仮想医療患者安全·品質研究所を設立し，医療業界で初めて仮想医療に取り組む患者安全組織(PSO)であり，他のPSOを含むキー医療利害関係者とともに質と安全イニシアティブを代表して仮想医療の提供を改善することを使命としている。このPSOはすでにアメリカ衛生と公衆サービス部(“HHS”)の正式な認可を獲得し、そして医療研究と品質局の認証を獲得した。
私たちの成長戦略は
消費者ヘルスケアアクセスを実現するための仮想優先戦略
私たちのビジョンは，仮想看護を個人が必要な介護を獲得し，健康を管理する最初の場所と位置づけることである。個人の任意の医療ニーズについては，どの医療場所においても，そのニーズを満たすために適切なレベルの個人化支援を提供することを目標としている。我々が世界を“仮想第一”に押し上げる思考モデルに伴い，Teladoc Healthはこのビジョンを実現する企業規模，技術能力，臨床の深さ，消費者の専門知識を持つと信じている
Teladoc Healthのプラットフォームは著者らの全面的な臨床専門知識、データと規模を利用して単一の解決方案を提供し、非危篤、間欠性看護から慢性病と精神健康状況までの各種の疾病に対応する。仮想Firstモデルは著者らの統合プラットフォーム上に構築され、知能技術、人工知能と機械学習、豊富なデータ交換、デジタル自己管理ツール、統合された遠隔患者監視設備、分析と拡張性を結合し、看護を簡略化し、より良い結果を推進する。著者らのプラットフォームは個性化、便利と相互接続の新型医療体験を提供することによって、現在のデジタル消費者の期待を満たした。
未満足のニーズを満たすために、私たちのサービスキットを拡張します
私たちの統合技術プラットフォームは大量の満たされていない需要を満たすことができると信じており、私たちは引き続き私たちの解決策を使用例、他の看護環境と臨床条件、仮想一次看護、病院部屋の仮想看護、家庭看護、退院後のフォロー、健康/スクリーニング、そして慢性看護の新しい領域に拡張するつもりである
私たちは商業健康計画、雇用主、他の組織を通じて、アメリカの個人と家庭に医療を提供する仮想一次保健製品Primary 360を拡張し続けています。私たちの戦略は提供することです
統合されたマルチソースデータに基づいて、統一された全人体験を利用すること、個人化された縦方向ケア計画のための医師および非医療医からなる専門看護チーム、持続的な指導および支援、高品質の提供者とのナビゲーションおよび調整、ならびに実験室テスト、処方、および家庭検査などの最後の1マイルのサービスを確立する、再想定された一次保健モデル。私たちはPrimary 360が個人に全方位的なサービスを提供する有効な方法になると信じている。顧客は、異なるモードを利用して、多くの従業員または健康計画集団中のすべてのメンバーの看護オプションにすること、またはPrimary 360のために設計された特定の仮想第1の健康計画をメンバーとして提供することを含むPrimary 360を採用した。私たちは持続的に変化する市場需要に革新的な解決策で迅速に対応し続けるつもりだ。
我々の入院インターケア製品は，病院，医療システム，その他の臨床施設が特殊用途のセットトップボックス，カメラ，マイク，ソフトウェア，ネットワークを利用して，病棟ごとのテレビを仮想看護端末に変換できるようにしている。病院は深刻な人員不足問題に直面しており，新冠肺炎が看護能力に及ぼす影響はこの問題を悪化させており，2025年までに病院には退職者の拡大と後任に210万人の新規登録看護師が必要であると予想される。著者らの技術とワークフローを通じて、顧客は入院、退院計画、患者教育、看護カバーと仮想提供者相談をより有効に管理し、看護効率と質を高め、そして病院人員の配備挑戦に対応することを助けることができる。
私たちは、myStrength CompleteおよびChronic Care Completeのような、私たちの慢性ケア管理およびメンタルヘルス製品キットに新しい拡張および革新を投資し続けています。MyStrength Completeは統合されたメンタルヘルスサービスであり、消費者に個性化、的確な単一、全面的な体験を提供する。MyStrength Completeの独自の階層的ケアモデルは、消費者が必要なときに彼らが必要とする心理的健康支援およびケアレベルを得ることを保証するために、アプリケーションベースのツールおよび指導専門知識を、私たちのセラピストおよび精神病学者とシームレスに組み合わせることを目的としている。Chronic Care Completeは初めての慢性疾患管理解決方案であり、個人が多種の慢性病と共存すると同時に健康状況を改善することを助ける。この解決策は会員に統一的、全面的な体験を提供し、ネットに接続された健康モニタリング設備、健康コーチ及び医師と心理健康専門家からの支持を利用する。拡張と革新の例は看護報告の格差の強化、連続血糖モニターと糖化ヘモグロビン検出キットの家庭送達、より広範なモニタリング装置の活用、および青少年の心理健康治療の獲得性を拡大することを含む。これらと他の強化措置は、看護の質と患者体験を改善し、私たちのサービスの人々の範囲を拡大すると信じている。
より広範なアクセスと強化された接触点を推進することで、私たちのメンバーとの接触と長期関係を増加させる
私たちは私たちの既存の会員基盤の中で、私たちの解決策に対する認識と使用を絶えず向上させることで参加度を増加させる機会があると信じている。私たちのプラットフォームは世界各地の条件に合った個人がオンデマンドの仮想医療を獲得する主要な切り口になると信じている。私たちは、新しいかつ重複参加の重要な駆動要素である私たちのユーザー体験を改善し、強化し、私たちのメンバーとより長期的な関係を構築し、調査や他の能動的ツールを通じて私たちのメンバー満足度を検証し続けたい
私たちのモバイルアプリケーションは仮想医療サービスを再定義したので、私たちにとって基礎的です。2023年には，会員がTeladoc Healthブランド下の単一，近代化，ユーザに優しいデジタル体験で我々のすべての仮想医療サービスにシームレスにアクセスできるように，会員の参加，多計画登録，および会員との縦関係を支援するための新たな統一モバイルアプリケーションを導入した。また、私たちのセルラー血糖モニターのような統合されたスマートデバイスは、行動の変化と健康結果の改善を推進するために、メンバーに関連する人工知能推進に参加させる追加の接点を提供します。
会員に提供する製品やサービスの範囲を拡大するにつれ、シームレス、関連、個性化された仮想とデジタル体験に投資し、会員にスマートな指導を提供しています。
私たちの業界のリードする能力と専門知識は独特のタイプのパートナー関係を促進し、私たちのサービスはモバイルとネットワークプラットフォーム上のブランド、ロゴ、ワークフローを介して私たちのパートナーに提供します。これらの統合された会員体験は、会員参加度、利便性、利用率を向上させる
既存のお客様へのサービスキットの浸透率を拡大します
私たちは広範な市場ルートに高度な差別化された解決策を提供し、雇用主、医療計画と医療システム及び全世界の金融サービス企業と他の組織などの伝統的な医療システム参加者の範囲をカバーすると信じている。私たちはより多く、より高い製品を販売することで、この戦略を実行する予定です
私たちの顧客に価値サービスを提供して、私たちの一次保健サービス、慢性病管理計画と精神健康サービスを含みます。私たちは時間が経つにつれて、この戦略は私たちの各会員の平均収入の増加を推進するのに役立つと信じている。
既存のお客様の中で、私たちの現在の会員は私たちが利用できる潜在的な会員の一部だけを代表していると思います。私たちの既存の健康計画顧客とこれらの健康計画に関連する自己保険顧客は現在、彼らの受益者の一部だけのために私たちの解決策を購入しており、既存の顧客における私たちの浸透率を拡大することで、会員基盤を拡大する機会を提供していると思います。慢性疾患管理製品の交差販売機会を推進するための大きな余地があります。既存の顧客群の重複が限られていることを見ているからです。
既存の流通ルートを利用して世界市場の浸透率を拡大する
私たちは効率的で効率的なグローバル流通ネットワークを構築した。私たちの国際業務はスペインバルセロナに本部を置き、ヨーロッパ、南米、アジアに支店を設置している。このような場所を通じて、私たちは私たちの世界会員に24 x 7全天候サービスを提供することができます。医療が必要な場合、私たちの医師は会員が地域の医療システムでナビゲーションして、彼らの状況に適した最適な医療を得ることができます
私たちの国際顧客基盤は主にグローバル金融サービスと健康保険会社を含み、既存のパートナーを通じて魅力的な市場で私たちの製品の組み合わせを拡大するために肥沃な土壌を提供しており、これらの市場では、私たちのインフラが整備されている。私たちはまた、政府衛生システムと病院、そして個人実体の需要を支援するために、私たちの解決策を国際市場で売り込む。また、私たちは、ある国際市場で消費者電気通信会社などと協力して、共同ブランドや白標の方法でこれらの会社の顧客や他の消費者に仮想ケアサービスを直接提供する。
消費者に直接向けたルートの成長を推進する
私たちは主に私たちのBetterHelp部門を含む私たちのD 2 Cチャンネルに投資することで成長を推進する予定だ。BetterHelpは我々のメンタルヘルス能力に対してD 2 C治療市場でリードしており，登録された個人数もそのプラットフォーム上でサービスを提供する許可を得た専門家数も同様である。著者らのデータ科学能力の支持の下で、著者らのデータとプロバイダネットワークの規模は私たちに競争優位を創造し、私たちに個人とプロバイダの最適なマッチングを提供し、治療成功率を高めた。我々は，多様なクライアント取得チャネルを利用して有機流量源を増加させ，任意の単一メンバ取得源への依存を減少させる.私たちが強い歴史的成長を持っていても、私たちは国内と国際的に巨大な未開発の成長潜在力があると信じている。歴史的に見ると，BetterHelpに治療を求める人のほとんどは，以前に治療を求めたことがなく，質が高く，便利で，消費者に優しい仮想精神保健の獲得性が精神保健市場を拡大していることを示している。
重点のある投資と買収を通じて拡張する
私たちは選択的な投資と買収を通じて私たちの全体的な戦略と市場のリードを支持し続ける予定です。私たちはこれまで何度も買収を完了してきましたが、これらの買収は私たちの流通能力を拡大し、私たちのサービス製品を拡大し、幅広い世界的な足跡を作りました。我々の買収戦略は高度に拡張可能かつ急速に増加する製品、能力、臨床専門知識、技術と流通ルートの獲得を中心としている。私たちはまた、これらの買収を統合して、私たちの顧客とメンバーに増量価値を提供する記録を構築した
販売とマーケティング
私たちは主に私たちの直販組織を通じて私たちの総合看護サービスを販売します。私たちの直販チームは、製品技術の専門家、潜在的な顧客生成専門家、販売データの専門家を含む販売運営者によってサポートされている企業に専念する販売専門家で構成されています。私たちは福祉コンサルタント、マネージャー、共同購入組織、健康計画、病院パートナーを含む主要業界参加者と関係を保っている。
私たちは私たちのマーケティング計画を通じて顧客の手がかりを作り、販売機会を加速し、ブランド知名度を確立します。私たちのマーケティング計画は、人的資源、福祉、財務幹部、技術と健康の専門家、高度なビジネスリーダー、医療チャネルパートナーに向けています。私たちの主なマーケティング計画は、当社のサイトを利用してわが社と私たちの解決策に関する情報を提供することと、潜在的なメンバーに学習機会を提供すること、マーケティング活動を統合すること、業界活動、貿易展、会議に参加することを含みます。
私たちは主に潜在的なユーザーに私たちの解決策を直接売り込むことで私たちのBetterHelpサービスを販売する。私たちはまた、Googleなどのインターネット検索プロバイダ、Facebookなどのソーシャルネットワークプラットフォーム、インターネット広告ネットワーク、共同登録パートナー、小売業者、流通業者、テレビ広告会社、直接営業者を含む様々な第三者との関係に依存して、新しいユーザーを探し、私たちのサービスや製品を普及または流通させています。
研究と開発
私たちの競争能力は私たちが絶えず新製品、サービス、技術、特性、機能を迅速に発売することに力を入れていることに大きく依存している。我々はすでに研究開発と買収に大量の資源を投入して、私たちの既存の解決策を強化し、革新的な製品と能力を発売することを予想している。私たちの多学科チームは製品開発チームを含み、私たちの解決策の設計、開発、テスト、認証を担当しています。解決策の開発と展開を担当するソフトウェア工学チームと、差別化された健康行動を支援する洞察力を提供するデータ科学チームも含まれています。私たちは絶えず新製品の開発に集中し、ソリューションの可用性、機能性、信頼性、性能、柔軟性をさらに強化しています。
競争
私たちの競争相手は、現在(または将来的に)(I)仮想ケア技術(デバイス、ソフトウェアおよびシステム)を開発およびマーケティングし、および/または(Ii)必要に応じて医療および慢性病管理にアクセスすることを提供する会社のような仮想ケアサービスを提供する会社であると考えられる。競争の重点は運営経験、顧客サービス、技術とノウハウの質、顧客のための臨床と財務結果を創造し、展示する能力、及び名声である
Teladoc医療総合保健細分化市場
遠隔保健や専門家医療サービス市場の競争相手にはMDLive，Inc.(現在は信諾所有)，American Well Corporation，Included Health，Acolade，Inc.などの参加者がある。デジタル慢性病管理市場では，競争相手はOmada Health，Inc.，Virta Health Corp.と他の参加者を含む。病院や衛生システムのテクニカルソリューション市場では，競争相手には米国Well社とMDLive，Inc.および規模の小さい技術プロバイダがある。我々はまた，資金の豊富な大型健康計画からの競争に直面しており，これらの計画は，場合によっては独自の仮想医療，専門家医療サービスや慢性病管理ツール，アマゾンやウォルマートなどの大手科学技術や小売会社を開発し，独自の仮想医療ソリューションを開発または獲得している。
BetterHelp細分化市場
D 2 C心理健康や他の健康サービス市場では，競争相手にはTalkspaceやCalmを含む様々な規模の比較的小さい消費者向けプラットフォームが含まれている
Teladoc Health Medical Group，P.A.
我々の付属臨床実体と締結されたサービス契約に基づき，我々の総合保健遠隔医療プロバイダネットワークを運営するTeladoc Health Medical Group，P.A.を含む業務支援および行政サービスを提供し，前身はTeladoc PhysDoctors，P.A.(“THMG”)である。私たちはTHMGを持っていません。これは100%医師が持っている独立した実体であり、それと契約を結ぶ専門会社でもありません。逆に，THMGと専門会社(総称してTHMG協会と呼ぶ)は，それぞれの管轄区域内で免許を取得した医師が所有している。THMGとのサービスプロトコルにより、THMGの非臨床機能およびサービスのマネージャーおよび管理人を独占的に担当することに同意し、これらの非臨床機能およびサービスは、THMGに雇用された、またはTHMGと契約を締結した提供者が遠隔医療サービスを提供することに関連する。私たちがサービスプロトコルに従って提供する非臨床機能およびサービスは、主に、THMGのサプライヤーとのアクセス、会員請求書および収集管理、ならびに会員医療記録の維持および保存を要求するために、私たちの会員保守ネットワーク運営センターのための会員管理サービスを含む。THMGは、そのプロバイダを介して、1年365日、1日24時間の遠隔医療サービスおよび推奨治療を提供することに同意した。サービスプロトコルはまた、THMGがそのサプライヤーの国家ライセンスおよび他の認証要件を保持することを要求する。サービス契約の期間は、事前に双方の同意を得て終了しない限り、または非終了者が破産または清算収益を開始し、非終了者がサービス協定に実質的に違反したか、またはサービス協定に関連する政府または司法終了令の後に一方的に終了しなければならない。THMG協会は、Teladoc Healthの総合財務諸表に含まれる可変利益エンティティであると考えられる。
季節性
私たちの業務は従来季節的な影響を受けてきた。私たちの総合ケア部門では、多くのお客様がカレンダー年度の開始時に新しいサービスを開始しているため、私たちの新規顧客契約は1月1日に集中して発効します。このため、会員が増加するとともに、使用率や登録率が抑制され、1年間で提供されるサービスが増加している。また、季節性風邪やインフルエンザの傾向により、毎年第1·第4四半期に最高水準の訪問や他の費用収入を経験している
年末休暇中に顧客を得るコストが高いため、私たちのBetterHelp部門は第4四半期にマーケティング活動を歴史的に減少させた。このような動的な結果として、私たちは通常、第4四半期に少ない新メンバー増加と最も強い運営収入表現を経験している。逆に、マーケティング活動は通常年初に回復するため、私たちは通常第1四半期に最も弱い運営収入表現を経験し、新しい顧客の獲得と収入の増加はマーケティング支出より遅れているからである
“リスク要因--私たちの業務や業界に関連するリスク--私たちの四半期業績が大きく変動する可能性があり、これは私たちの普通株の価値に悪影響を及ぼす可能性があります”本年度報告書10-K表の他の部分を含む。
健康が公平である
私たちの健康に対する公平な約束は、世界各地のすべての人が最も健康な生活を送ることができるようにする使命の核心だ。我々は引き続き的確な投資を行い，操作可能なデータを取得して利用することで，我々の製品やサービスの公平性を設計し，健康な社会駆動要因を支援し，パートナーシップや協力を通じてこの分野における業界の集団進歩に貢献する。
医療公平が日々私たちの顧客の監督管理と市場差別化の現実になるにつれて、Teladoc Healthは依然として有利な地位にあり、私たちの集団サービスの人の異なる需要、選好と状況を満たすことができる。私たちの規模、規模、そして質の高いインフラは、すべての人に公平な機会、体験、結果を提供するために、私たちのサービスを絶えず評価し、改善することができます。
環境を規制する
私たちの業務は私たちが業務を展開している司法管轄区で全面的にアメリカ連邦、州、地方、そして似たような複数のレベルの国際的な規制を受けています。私たちの業務を管理する法律や規則、これらの法律や規則の解釈は毎年拡大し続け、より厳しくなり、常に変化しています。私たちの収益運営の能力は、私たちと関連するプロバイダの能力、すなわち必要なすべてのライセンスを維持し、適用される法律やルールを遵守して運営する能力にある程度依存するだろう。これらの法律と規則は引き続き発展しているため、私たちは医療保健と医療実践監督の発展を監視するために大量の資源を投入している。適用される法律や規則の変化に伴い、私たちは時々私たちのワークフローをコンプライアンスに修正する可能性があります。私たちが業務を展開している多くの司法管轄区域では、私たちの現在または予想されている業務モデルは司法や行政解釈のテーマではありません。私たちの業務に対する裁判所や規制機関の審査が私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性のある決定を招くことは保証できませんし、医療規制環境が私たちの運営を制限する方法で変化しない保証もありません
新冠肺炎の大流行が発生して以来、州と連邦監督当局はすでにいくつかの監督管理要求を減少或いは廃止し、遠隔医療サービスの可用性を増加させた。例えば、医療保険や医療補助計画の改革(免除や他の規制機関による)は、州外提供者の登録を可能にし、事前許可の要求をキャンセルすることを含む遠隔医療サービスを得る機会を増加させる。これらの新冠肺炎に関連する監督管理変化がどのくらい続くかはまだ確定されていない。規制の観点からは，我々の運営や業績は現状復帰によって実質的な悪影響を受けることはないと考えられる。
我々の規制環境のより多くの議論については，本年度報告シート10−K第I部第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
遠隔医療サービス提供者許可、医療実践、認証及び関連法律とガイドライン
医療実践は、精神的健康サービスを提供することを含み、様々な連邦、州および地方認証および許可法律、法規および承認に加えて、これらの法律、法規および承認は、医療に関する十分性、医療実践(遠隔ケアおよび交差カバー実践の提供を含む)、設備、人員、経営政策およびプログラム、および処方の前提条件を含む。その中のいくつかの法律の遠隔保健への適用はまだ不明であり、異なる解釈が存在する。遠隔保健を介して患者に専門医療または精神健康サービスを提供する医師、医師アシスタント、高度勤務登録看護師、看護師、および精神健康専門家は、多くの場合、患者のいる州で医を行うか、または精神健康治療を提供するための有効な免許を持たなければならない。私たちは、関連提供者が適用された州法に基づいて適切な許可を得ることを保証し、各場合において適用される遠隔医療ルールに適合するように、私たちのメンバーに遠隔医療を提供することを保証する制度を確立した。これらの法律や法規を守らないと、私たちのサービスが精算できないことが発見されたり、事前に支払われたお金が補償され、民事または刑事罰につながる可能性があります。
アメリカの企業が医者を行う
私たちは医師が持っている専門協会と専門会社と契約を結び、彼らの患者に私たちのアメリカ遠隔医療サービスを提供します。私たちは、これらの医師のすべての専門協会と専門会社と管理サービス契約を締結し、これらの契約に基づいて、プロバイダが提供する遠隔医療サービスに関連する非臨床機能およびサービスを提供し、例えば、私たちのメンバーのためのネットワーク運営センターを維持して、プロバイダ、会員課金および会員カルテの収集および管理および保守および保存を要求し、専門協会および専門会社は、患者および第三者支払者から徴収された費用の中から、これらのサービスの費用を私たちに支払う。これらの契約関係は各種の州法律の制約を受け、これらの法律は非専門実体或いは個人が費用或いは医者を分担することを禁止し、無証明者の妨害或いは医師の専門判断に影響を与えることを防止することを目的としている。また、各州の法律も一般的に非専門または商業利益と専門サービス収入を共有することを禁止している。医療保健の提供に直接関連する活動以外に、他の活動は多くの州の医療実践の一つの要素と見なすことができる。ある州の企業薬品制限実践では、スケジュール、契約、設定料率、非臨床者の雇用と管理などの決定と活動は企業の薬品業務の制限に関連する可能性がある。
各州の企業実践医薬と費用分割法は州によって異なり、いつも各州の間で一致しているわけではない。しかも、これらの要求は州規制機関の広範な解釈と執行権力によって制約されている。その中のいくつかの要求は、私たちがこの州に実際に存在しなくても、州で許可を得た提供者との約束または州住民に遠隔医療を提供することに基づいている可能性がある。しかし、規制当局や他の当事者は、私たちの提供者を含めて、これらの手配があるにもかかわらず、私たちが従事しているのは企業医療実践、あるいは付属医団体との契約手配が不法な費用分割を構成していると断言するかもしれません。この場合、遵守しないことは、私たちおよび/または私たちのプロバイダに対する不利な司法または行政行動、民事または刑事罰、州規制機関からの停止および停止命令の受信、プロバイダ許可証の紛失、私たちの業務を妨害するプロバイダの採用条項の変更、および他の重大な不利な結果をもたらす可能性があります。
アメリカ連邦と州の詐欺、浪費、法律の乱用
連邦スタックファクトリー
私たちは一般的にスタック法と呼ばれる連邦自己推薦禁止によって制限されている。適用される場合には、例外がない限り、医師またはその直系親族のうちの1人の医師が“指定健康サービス”を提供するエンティティと“経済関係”がある場合、法律は、医師が医療保険患者をそのエンティティに転任することを禁止する。スタック法違反の処罰措置には、法規違反のサービス支払いの拒否、そのようなサービスのために支払われた任意の金の強制返還、各違反行為に対して最高29，899ドルの民事罰金、およびそのようなサービスドル当たりの2倍の価値があり、将来の連邦援助に参加する医療計画から除外される可能性がある。各適用された手配または計画について、スタック法禁止令を回避する計画に参加した者は、199，338ドルまでの罰金を科される可能性がある。スタック法は厳格な責任法規であり、これは法律違反の具体的な意図を証明する必要がないということを意味する。また、政府およびいくつかの裁判所は、スタッカー法を含む様々な法規に違反して提出されたクレームは、プロバイダがすべてのものに適合することを黙示的に証明することに基づいて、連邦虚偽請求法(以下に述べる)に違反すると見なすことができるという立場である
精算申請を提出する際に適用される法律、法規、その他の規定。スターク法による責任決定は、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
“連邦反リベート条例”
私たちはまた連邦反リベート規制によって制限されている。逆控除条例は、(I)Medicare、Medicaidまたは他の政府計画によってカバーされることを推奨する人を推薦または誘導するために、故意に提供、支払い、勧誘、または任意の形態の報酬を提供し、意図的に提供、支払い、勧誘、または任意の形態の報酬を提供することを禁止し、(Ii)Medicare、Medicaidまたは他の政府計画に従って精算可能な物品またはサービスを提供または手配するか、または(Iii)購入、レンタルまたは注文または推薦購入、レンタルまたは発注がMedicare、Medicaidまたは他の政府計画に従って精算可能な任意の物品またはサービスを提供または手配することを禁止する。ある連邦裁判所は、支払いの“一つの目的”が転換を誘導することであれば、“反リベート法規”に違反する可能性があると考えている。また、個人または実体は、この法規やその法規に違反する具体的な意図を実際に知ることなく違反を実施することができ、被告が違反に必要な精神状態または“知る者”を有することを政府が証明しやすくする。また、政府は、“虚偽申告法”については、“反リベート条例”違反による物品やサービスを含むクレームが虚偽または詐欺的クレームを構成しており、以下のようになると断言できる。反リベート条例違反は、医療保険、医療補助または他の政府計画から除外され、最高120，816ドルの民事罰金、1回あたり最高100，000ドルの刑事罰金、不正報酬の3倍、最高10年の禁固を含む民事·刑事罰を受ける可能性がある。これらの救済措置のいずれを実施しても、我々の業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。いくつかの法定例外に加えて、衛生·公衆サービス部監察長事務室(“OIG”)は、すべての適用基準を満たす場合に、“反リベート法規”により起訴されないとみなされる活動種別について概説した。金融関係が適用されるすべての避難港基準を満たしていないことは、必ずしもこの特定の手配が“反リベート規約”に違反していることを意味するとは限らない。しかし、適用されるすべての安全港の行動および業務配置を完全に満たすことができないことは、OIGのような政府の法執行当局につながり、審査を強化する可能性がある。
“虚偽申告法”
連邦や州政府機関は，ヘルスケア会社とその幹部やマネージャーの多くが行っている調査の一部として民事·刑事法執行努力を継続している。多くの民事や刑事法規が医療提供者に適用可能であるにもかかわらず，これらの調査では連邦虚偽請求法案に相当する部分がある。これらの調査は、政府だけでなく、詐欺を直接理解していると主張する個人当事者が発起することもできる。これらの告発者訴訟は、意図的または無謀に連邦政府に提出されるか、または虚偽または詐欺的な支払い要求の提出をもたらすか、または虚偽陳述または虚偽記録を使用してクレームを承認することを引き起こす任意の個人またはエンティティに対して提起されることができる。また、過剰請求を60日以上保留することが不適切であっても、クレームが最初に適切に提出されていても、虚偽請求法案訴訟の基礎となる。虚偽請求法案違反の処罰には、虚偽請求ごとに13，058ドルから27，018ドルの罰金、連邦政府が受けた損害賠償額の3倍の罰金が含まれている。虚偽請求法案違反は連邦助成医療計画から除外するための根拠を提供する可能性がある。さらに、いくつかの州でも似たような詐欺、告発者、そして虚偽請求条項が採用されている。
国家と外国の詐欺、浪費、そして法律の乱用
私たちが業務を展開しているいくつかの州や外国の管轄地域でも、上述したような詐欺、浪費、乱用の法律が採用されているか、または採用されている可能性がある。これらの法律の範囲や解釈は司法管轄区域によって異なり、地方裁判所と規制機関によって実行され、各裁判所と規制機関は広範な裁量権を持っている。一部の州の詐欺、浪費、法律の乱用は、連邦によって援助された医療計画によって精算された物品やサービスだけではなく、患者や商業保険会社を含む任意の支払人が精算する物品やサービスに適用される。このような州詐欺、浪費、法律による責任決定は、罰金や処罰を招く可能性があり、これらの管轄区で業務を行う能力を制限することができる。
他の医療保険法
“経済と臨床健康を促進する衛生情報技術法”(“HITECH”)及びその実施条例(総称して“HIPAA”)が改正された1996年の“連邦医療保険の転移性と責任法”は保険会社と他の非政府医療サービス支払人に虚偽或いは詐欺的クレームを提出するいくつかの単独の刑事処罰を規定した。HIPAAによると、この2つの追加的な連邦犯罪は、“医療詐欺”と“医療事項に関する虚偽陳述”である。医療詐欺法規禁止
計画や悪巧みを知りながら無謀に実行し，個人支払者を含めて任意の医療福祉計画をだます。この規制に違反することは重罪であり、罰金、監禁、または政府援助のプロジェクトから除外される可能性がある。“医療保健事項に関連する虚偽陳述条例”は、いかなる手段、計画または手段で重大な事実を故意に偽造、隠蔽または隠蔽するか、または医療福祉、プロジェクトまたはサービスの交付または支払いについて任意の重大な虚偽、架空、または詐欺的な陳述を行うことを禁止する。この規制に違反することは重罪であり、罰金や監禁につながる可能性がある。医療提供者が故意に余分な金を返還しなければ，政府はこの法規を利用して刑事責任を主張することができる。これらの規定は，連邦虚偽請求法でカバーされている政府衛生案に関する行為のように，個人支払者にクレームを提出する際のいくつかの行為を罰することを目的としている。
また，民事通貨処罰法は，連邦援助の医療計画に不適切にサービス費用を徴収したり，連邦援助の医療計画から除外された個人や実体と契約を締結したりするなどの違法行為に対して民事行政処罰を実施する。さらに、誰でも、共同支払いおよび控除可能な金額(またはその任意の部分)を免除することを含む任意の報酬を連邦医療保険または医療補助受益者に提供または移転し、その報酬が、受益者の連邦医療保険または医療補助対応プロジェクトまたはサービスの特定の提供者、従事者またはサプライヤーの選択に影響を与える可能性があることを知っているか、または知っているべきであれば、各不法行為に対して民事責任を負う可能性がある。また、場合によっては、反リベート法規や民事虚偽請求法案により、連邦医療保険と医療補助受益者の共同支払いと免責額を放棄することが多い提供者も責任を問われる可能性があり、不正行為に関する追加処罰が加えられる可能性がある。この禁止令の法定例外の1つは、財政的必要性の個別的な決定または合理的な収集努力の枯渇に応じて、非通常的、宣伝されていない、共同支払いまたは控除可能な金額を免除することである。しかし、OIGは、この例外は、特定の患者の特殊な経済的需要を満たすためにたまにのみ使用されるべきであると強調している。この禁止は連邦医療計画の受益者にのみ適用されるが、商業支払者がカバーする患者に提供される共同支払いおよび無料額の定例免除は、不正な詐欺計画、高すぎるサービス費用、患者契約への侵害介入、および成文法または一般法詐欺に関連する適用州法に関連する可能性がある。
衛生情報プライバシー権と安全法
米国には多くの連邦や州の法律法規が個人身分情報(“PII”)のプライバシーと安全に関連しており、健康情報を含む。特に、HIPAAは、プライバシーとセキュリティ基準を制定し、保護された健康情報(“PHI”)の使用を制限し、電子形式の個人が識別可能な健康情報の機密性、完全性、可用性を確保するために、行政、物理、および技術保障措置の実施を要求している。Teladoc Health、THMG協会、当社の提供者、当社の健康計画顧客、および従業員福祉計画顧客は、HIPAAがカバーするエンティティとして規制されています。HIPAA統合最終規則が2013年9月23日に施行されて以来、HIPAAの要求は、カバーエンティティにサービスを提供することに関連するPHIの保証エンティティの独立請負業者、エージェント、および他の“ビジネスパートナー”の作成、受信、保守または送信にも直接適用される。私たちが私たちの付属医療グループを代表して働く時、私たちは時々他の保証実体の業務パートナーでもあります。
HIPAA違反は重大な民事·刑事罰を招く可能性があり、1つの単一の違反事件は複数の基準違反を招く可能性がある。Teladoc Healthは，THMG協会に対する我々の管理責任の一部として，HIPAAの違反通知ルールを守らなければならない.違反通知規則によれば、安全でないPHIに違反した場合、保証エンティティは、影響を受けた個人を不合理に遅延させた場合に通知しなければならず、これは、PHIのプライバシー、安全、または完全性を損なう可能性が低い。さらに、違反行為の影響を受けた個人が500人を超える場合には、HHSおよび現地メディアに通知を提供しなければならない。500人に影響を与えない違反は毎年HHSに報告されなければならない。条例はまた、カバーされたエンティティの商業パートナーが、そのビジネスパートナーの違反をカバーエンティティに通知することを要求する。場合によっては、影響を受けた個人、連邦当局、そして他の人たちにも通知されなければならない。
州総検事長も本州住民に対するHIPAA違反を起訴する権利がある。“公民権及び政治権利国際条約”は、個人が“公民権及び政治権利国際法案”に違反する行為について民事裁判所で訴訟を提起することを許可する個人訴権を作成していないが、その基準は、個人情報の不注意や無謀な乱用による訴訟のような州民事訴訟における注意義務の基礎として使用されている。また、HIPAAはHHSにHIPAAがカバーするエンティティとその業務パートナーに対して定期的なコンプライアンス監査を行い、コンプライアンスを確保することを要求している。HIPAAはまた，無担保公衆衛生施設違反により損害を受けた個人が，違反者が支払う民事罰金から一定割合の賠償を受ける方法をHHSに求めている。HIPAAが最終規則、最近の法執行活動及びHHSの声明を総合していることから、連邦と州HIPAAはプライバシーと安全法執行に力を入れることが予想される。
米国および国際では、電子的に保存、維持、受信または送信された個人情報のプライバシーおよびセキュリティが法執行の優先順位である。我々は、連邦貿易委員会(“FTC”)および州総検察長によって実行される“不公平”および“詐欺”を含む、適用されるすべてのプライバシーおよびセキュリティ法律法規、および私たち自身が掲示しているプライバシー政策、プライバシー法律基準を遵守するために努力していますが、そのような要求を遵守できなかったり、遵守できなかったとみなされたりすることは、政府の実体または個人当事者が私たちに訴訟を提起したり、行動したり、顧客や会員を失う可能性があり、いずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。例えば、私たちはPIIとPHIを適切に開示および/または使用しないという訴訟を受けてきた。最近，様々な政府機関の活動が暴露されたり，プライバシーに関する会社に対する訴訟数が増加したりするにつれ，プライバシー問題に対する公衆の意識が高まっている.私たちが収集、使用、開示またはセキュリティ個人情報または他のプライバシーに関連する事項に関するいかなる告発も、根拠がなくても、適用される法律を遵守していても、私たちの名声や業務を損なう可能性があります。
私たちが業務や患者が住んでいる多くの州でも、健康情報を含む個人情報のプライバシーや安全を保護する法律があります。これらの法律はHIPAAや他の連邦プライバシー法と類似している可能性があり、さらには保護性があり、適用範囲が広い、あるいはHIPAAが規制されていない個人情報に適用される可能性がある。たとえば，2018年カリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)は，これらの情報を持つ企業がどこにいるかにかかわらず，カリフォルニアの消費者の個人情報を保護する.カリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)は、カリフォルニアの消費者に追加の権利を提供し、2023年1月1日に施行される。多くの州がCCPAおよび/またはCPRAに類似した立法を公布または現在検討している。例えば、バージニア州消費者データ保護法は2023年1月1日に施行され、コロラド州プライバシー法案とコネチカット州データプライバシー法案はいずれも2023年7月1日に施行され、ユタ州消費者プライバシー法案は2023年12月31日に施行される。もっと多くの州で、いくつかの法案が承認されたり、立法手続きが行われている。州法律がHIPAAよりも保護的である場合や、適用範囲がHIPAAよりも広い場合、またはHIPAAとは異なる個人情報に適用される場合には、HIPAA以外にも守らなければならない州法律を遵守しなければならない。場合によっては、このようなより厳しい州法に適合するために、私たちが計画した操作と手続きを修正する必要があるかもしれない。これらの州の法律のいくつかは、違反者に罰金や罰を加える可能性があるだけでなく、HIPAAとは異なり、いくつかの法律は、自分の個人情報が悪用されたと思う個人に個人訴訟の権利を提供する可能性がある。さらに、州法は急速に変化しており、新しい連邦プライバシー法や連邦違反通知法が議論されており、私たちはこれらの法律の制約を受けるかもしれない。
HIPAAや州情報プライバシー法に加えて、プライバシーやセキュリティ政策および慣行に関する詐欺的な声明を含む不公平および詐欺的なやり方を禁止する法律を含む他の州や連邦法の制約を受ける可能性がある。
近年，PIIやPHIの不適切な使用や開示に関連して，多くのよく知られているデータ漏洩が発生している。多くの州は、法律を制定することによってこれらの事件に対応し、個人情報保持者にセキュリティ措置を維持し、影響を受けた個人および州関係者に違反に関するタイムリーな通知を提供するなど、データ漏洩に対応するための何らかの行動をとることを要求する。
我々はまた，データプライバシーや健康に関する情報や他の個人情報の保護に関連する非米国国の法律法規の制約を受けている.欧州連合(“EU”)加盟国と他の司法管轄区はデータ保護法律と法規を通過し、重大なコンプライアンス義務を規定している。これらの司法管轄区域の法律と法規は、氏名、連絡情報、および敏感な個人データ、例えば氏名、連絡情報および健康データなどを含む個人情報の収集、使用、記憶、開示、処理およびセキュリティに広く適用されている。このような法律はしばしば改正され、異なる解釈され、時間の経過とともに一般的に厳しくなる。
GDPRは，個人データの制御者や処理者に対して多くの要求を出しており，例えば，個人の同意を得てその個人データを処理するためのより高い基準を提示し，個人により厳しい情報を開示し，個人データ権利制度を強化し，データ漏洩通知の時間を短縮し，情報の保持と二次使用を制限し，健康データや仮名(すなわちキーコード)データに関する要求を増加させ，第三者処理者と個人データの処理について契約を締結する際に追加的な義務を担っている。GDPRはEU加盟国が追加の法律と法規を制定し、遺伝、生物認識、または健康データの処理をさらに制限することを可能にする。GDPRの要求やEU加盟国が適用する国家データ保護法を遵守しない場合、最高20，000，000ユーロの罰金または前会計年度の世界年収総額の4%(高い者を基準とする)、その他の行政処罰が科される可能性がある。
私たちはまた、個人データをEUから他の司法管轄区、特にアメリカに移す可能性があるので、データ輸出に関するEUの法律の制約を受けている。これらの義務の解釈と適用は、異なる司法管轄区の間で一致しない可能性があり、他の要求や私たちのやり方と衝突する可能性がある。しかも、このような規則も継続的に検討されている。例えば、EU裁判所の2015年10月の判決の後(一般的にはシュレムスI)、米国安全港計画のメンバーとして認証された米国会社に個人データを転送し、無効を宣言された。2016年7月、欧州委員会は安全港計画に代わる米国·EUプライバシーシールド枠組みを採択した。しかし、米国-EUプライバシー盾の枠組みも2020年7月にEU裁判所によって無効が宣言された(通称Schrems II)である。そして当を受けるSchrems IIEUデータを米国に移転する法的基盤としての会社の拘束性ルールと標準契約条項の有効性を肯定し、標準契約条項に基づく移転に対してより厳しい要求を提出した。2023年7月、EUと米国は、米欧プライバシーの盾の代わりに、EU-米国データプライバシー枠組み、EU-米国データプライバシー枠組みのイギリス拡張バージョン、スイス-米国データプライバシーフレームワーク(総称してデータプライバシーフレームワークと呼ぶ)を制定し、発効させた。 データプライバシーフレームワークは，米国エンティティの自己認証コンプライアンスを許可し，その後，米国エンティティへのデータ転送を許可する.
EU以外のいくつかの国はEU GDPRに似た法律を採択した。例えば，ブラジルはEU GDPRと密接に結合した“ブラジル汎用データ保護法”を採択し，2021年8月に施行された。また，中国では個人情報保護法(PIPL)が成立しており，これも差があるにもかかわらずGDPRと密接に一致している。PIPLは2021年11月1日に施行された。
国際規則
私たちは有機的な成長と買収を通じて海外での私たちの業務を引き続き拡大したい。私たちの国際業務は異なり、場合によっては、反腐敗法、経済制裁法、様々なプライバシー、保険、税金、関税および貿易法律法規、企業統治、プライバシー、データ保護(GDPRを含む)、データマイニング、データ転送、労働者と雇用、知的財産権、消費者保護および投資法律法規、差別的許可手続き、記録と資金の現地化要求、および配当と資本送金の制限を含む司法管轄区域によって異なる場合がある。また、業務の海外への拡大に伴い、1977年の米国“反海外腐敗法”(以下、“海外腐敗防止法”)およびイギリス“2010年収賄法”(“イギリス反収賄法”)を含む米国法の反賄賂、反腐敗、反マネーロンダリング条項の影響をより多く受けることになる。
“海外腐敗防止法”は、業務を獲得または保持し、または他の方法で業務の優位性を確保するために、外国政府関係者に他人に価値のあるものを提供すること、承諾または許可することを禁止する。私たちはまた私たちが業務を展開している司法管轄区域で適用される反腐敗法律によって制限されている。“海外腐敗防止法”や他の反腐敗法に違反した行為は、厳しい刑事·民事制裁やその他の処罰を招く可能性があり、米国証券取引委員会や米司法省は“反腐敗法”に対する法執行活動を増加させている。イギリスの“収賄法”は反腐敗法であり、その範囲は“海外腐敗防止法”よりも広く、イギリスと関連のあるすべての会社に適用される。海外腐敗防止法違反の開示は英国当局と共有される可能性があり、複数の管轄区域で会社が責任を負い、処罰される可能性がある。私たちは内部統制政策と手続きを持っていて、禁止された行為を阻止するために従業員の訓練とコンプライアンス計画を行っている。しかし、私たちの従業員や代理人が私たちの国際業務を管理する適用法を遵守できなかった場合、私たちは調査、起訴、その他の法的手続きや行動に直面する可能性があり、これは民事処罰、行政救済、刑事制裁を招く可能性がある
私たちはまた、米財務省外国資産管理事務所(OFAC)の規制を受けている。OFACは、米国の外交政策および国家安全目標に基づいて、ターゲット国と政権、テロリスト、国際麻薬商人、大量破壊兵器拡散に関する活動に従事し、米国の国家安全、外交政策、または経済の他の脅威に対して経済·貿易制裁を実施し、実行する。また、私たちが業務を展開している非米国司法管轄区域では、同様の法規の制約を受ける可能性がある。
人的資本管理
Teladoc Healthでは、責任感と持続可能な運営の政策、ガバナンス、意図的な投資を通じて、私たちの会社としての価値観を実践しています。私たちは社会に積極的な影響を与えることに取り組んでいますが、もっと重要なのは、他の志を同じくする人たちが私たちの重要な仕事に参加することを奨励することかもしれません。
私たちの使命を達成するために、私たちは偉大な会社を作ることに集中して、自分のキャリアを築き、自分の能力を発展させ、職業や個人の面で発展したい優秀な人材のグローバル目的地になります。私たちは人材を育成し、好奇心と革新を奨励し、異なる声のための空間を作るための一連の計画と計画を設計した
視点は、参加度と接続性を増加させ、将来の役割にリーダーを指導する。私たちは一連の全面的な奨励計画を構築し、公平、公平、競争力のある報酬と福祉を通じて従業員を支援し、私たちは仕事の質を転換し、向上させるために技術、ツール、資源に投資した。
2023年12月31日現在、私たちは約5，600人の従業員がいますが、その約86%が常勤社員、14%がアルバイトです。また、資源需要を満たすために請負業者の従業員基盤を増加させ、私たちの費用基盤を管理する上で柔軟性を増しています。2023年12月31日までの従業員総数のうち、約63%の従業員が米国で働き、37%が私たちの国際場所で働いている。THMG協会と私たちのBetterHelpプラットフォームを通じて、サプライヤーネットワークとも契約を結びました。サプライヤーの予測可能性と一貫した会員体験を確保するために，THMGはより多くのサプライヤーを雇用し，請負業者への依存を減少させることが予想される。
著者らは引き続き一連の計画と計画を拡大し、重点は私たちの従業員を誘致、発展と維持することである--多元化、公平と包摂性(“Dei”)を通じて集中的に参加することを含む。近年私たちは人材育成を強化しています
私たちの製品とサービスを通じて従業員を支援します。著者らは従業員に全面的な全人健康解決方案の組み合わせを提供し、無料の心理健康資源、デジタル健康設備、及び従業員及びその家族に提供するオンデマンド従業員援助計画を含む。
人材開発。私たちは創造機会を優先して投資し、訓練と開発計画を通じて従業員の成長と職業発展を支援する。これらの課程はオンラインと独習課程、現場授業教育、専門講演シリーズ、点対点学習、認証計画と在職訓練、及び個性化発展方法と結合した幹部人材と後継計画を含む。
従業員の声を広げる。我々は，我々のPULSE敬度調査を通じて定期的に従業員フィードバックを求め，耳を傾け，機会を探して従業員フィードバックを進めることを含む包括的な文化の構築に努めている。
対話を開放し、異なる思考と声を奨励する。私たちは従業員に投資して外部講演者シリーズ、インタラクティブな専門家討論、自己進捗学習計画を拡大しました
多様性と健康テーマに対する知識と認識を拡大する。
業務資源グループ。我々の業務リソースグループ(“BRG”)はDEI生態系の基本要素であると信じている。私たちの7つのBRGは、LGBTQ+、女性、多文化、退役軍人、神経多様性と異なる身体と心理能力、仕事の両親と介護者、および4つの重要な柱に従事する従業員の世代間の興味を含む
•内部コミュニティ/ネットワークの構築
•外部コミュニティを推進する
•業務影響を支援する
•専門的発展を強化する
多様な採用と人材獲得を重視する。私たちは、性別中立の職位記述を促進し、当社と学部/大学のパートナーシップを拡大し、多様な人材チャネルを促進するためのスクリーニングツールを含むパフォーマンスベースの面接のための多様な採用マネージャー研修リソースを拡大していきます。
コミュニティ影響力それは.私たちは機会と責任を受け入れ、私たちの世界社会に意味のある影響を与え、私たちの声と資源を利用して公平に介護を得る機会を拡大し、家族や私たちの隣人のためにより良い未来を作るのを助ける。私たちは、私たちの労働力をさらに動員し、新しいボランティア計画と企業が一致した寄付機会を通じて、私たちの生活と仕事のコミュニティにフィードバックするために努力し続けています
私たちは私たちのコミュニティの積極的な社会変革に着手し、2023年に世界で13，000時間を超えるボランティアサービスを達成した。これは他人の尊重と配慮、正しいことをすること、そして共同成功を含む、私たちの価値観と一致する不朽の成果だ。2024年に私たちは自分に挑戦しボランティアの時間を設定し良いことをしコミュニティにフィードバックし続けました
知的財産権
私たちは、米国および世界各地に登録されていない一般法マークと発行された商標登録を含む商標およびサービスマークを私たちのサービスに所有して使用します。私たちはまた米国と国際的に登録商標の商標申請を待っている。さらに、我々は、当社の製品および技術の独自の側面を維持および保護するために、ビジネス秘密、ノウハウ、および他の非特許独自プロセスおよびセキュリティプロトコルを含む、第三者から許可されたいくつかの知的財産権および他の形態の知的財産権および措置に依存する。私たちは、私たちの従業員、コンサルタント、およびいくつかの請負業者に、彼らと私たちの雇用またはコンサルティング関係について秘密および独自の権利協定に署名することを要求します。また、私たちの従業員とコンサルタントが私たちに雇用または採用中に私たちの財産を使用する時に構想した、または私たちの業務に関連するすべての発明を開示して譲渡することを要求します。
情報を付加する
私たちのサイトの住所はteladochealth.comです。これらの資料を米国証券取引委員会に提出または提供した後、当サイトの投資家欄で、当社の年間報告書(Form 10-K)、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第13(A)および15(D)節に提出または提供された報告書の改訂版を、合理的で実行可能な範囲内でできるだけ早く無料で提供します。私たちのサイト上の情報は、本年度報告Form 10-Kの一部ともみなされないわけではなく、このような情報を明確に格納しない限り、米国証券取引委員会に提出された他のいかなる文書にも含まれません。
プロジェクト1 A.様々なリスク要因の評価
我々の業務、財務と経営業績は以下のように多くの重大なリスクと不確定要素の影響を受けている。以下は私たちが知っている重大な危険の概要だ。私たちは意識していないか、または現在実質的な他のリスクや不確定要素ではないと考えており、私たちの業務、財務状況、運営結果、または将来性に悪影響を及ぼす重要な要素となり、私たちの普通株の取引価格を低下させる可能性がある
リスク要因の概要
私たちの業務は、以下に詳細に説明するリスクを含む多くのリスクと不確実性の影響を受ける。他にもこれらのリスクには
•私たちの損失と累積赤字の歴史、私たちは利益を達成できないかもしれないリスク
•私たちの重要な顧客やパートナーを失ったり、多くの会員やBetterHelpユーザーを失ったりするリスク；
•私たちのネットワークセキュリティ対策は失敗し、私たち、私たちの顧客、またはメンバーの機密情報を暴露した
•個人識別情報および個人健康情報を含むデータプライバシーに関する法規を遵守する
•私たちは従業員チーム、特にソフトウェアエンジニアを募集し、維持し、発展させることができます
•私たちは債務や株式融資を通じて、商業的に合理的な条件で、あるいは追加的な資本を得ることができない
•変化する政府法規と私たちが現在適用されているか、または私たちの業務に適用される新しいまたは改正された法律法規の能力についていく
•私たちが厳しい医療業界を運営する能力を規制しています
•私たちのビジネスモデルに持続的な法的挑戦や新しい行動、または仮想看護市場が発展し続けていない
•私たちの顧客が利益を提供する個人の数または彼らが加入している製品およびサービスの数の減少に関するリスク
•仮想看護市場の迅速な技術変化または革新と開発に採用された新しい応用とサービスができなかった
•私たちの将来の成長に対する予想と管理は、私たちが新製品を発売する能力と、私たちの収益力に影響を与える任意の製品の組み合わせの変化を含む
•私たちは第三者と戦略的関係を構築し維持する能力
•私たちは合格したサプライヤーのネットワークを採用して保持する能力を持っている
•私たちは限られた数の第三者サプライヤーに依存して材料をタイムリーに獲得し、サプライチェーンの中断またはさらなるコスト上昇のリスク
•競争の激しい市場で競争に成功する能力は
•私たちの負債レベルと私たちは債務義務に資金を提供し、債務ツールの条約を遵守する能力
•私たちは付属の専門的な実体との関係に依存しています
•競争の激しい国際市場で複雑な米国の法律要求を遵守する能力に関連するリスクを具体的に
•営業権および他の無形資産が将来発生する可能性のある非現金減価費用
•私たちは法的訴訟のリスクを受ける可能性があり、私たちが維持している保険はすべての潜在的なリスクを完全にカバーできないかもしれない
•私たちは、買収された業務を統合し、それに関連する戦略や財務目標を完全に実現する能力、およびそれらが私たちの財務状況や運営結果に与える影響を統合する。
私たちの財務状況に関連するリスク
私たちは累積損失の歴史があり、私たちはこの状況が続くと予想して、私たちは決して利益を達成したり維持したりしないかもしれない。
設立以来、私たちはすべての時期に大きな損失を受けた。2023年12月31日と2022年12月31日の年度までに、それぞれ2.204億ドルと136.595億ドルの純損失が発生した。2022年12月31日現在の純損失には、後述するように134.028億ドルの非現金減価費用が含まれている。2023年12月31日までの累計赤字は152億287億ドル。これらの損失と累積損失は、私たちが販売している巨額の非現金減価費用と、業務とサービス範囲を拡大し、新しい顧客とメンバーを獲得し、私たちの医療提供者の独自ネットワークを構築し、私たちの技術プラットフォームを開発するための大量の投資を反映している。私たちは、私たちの顧客、会員、プロバイダ基盤を拡大し、私たちが提供するサービスの範囲を拡大し、会員が私たちのサービスを利用できるように、私たちの業務を拡大していきたいと思います。したがって、収入コスト(個別に表示された減価償却や償却を含まない)や運営費が増加し続ける可能性が予想され、これは、私たちの業績と、私たちの戦略目標に基づいてこれらの投資に資金を提供する能力にかかっています。このような努力は私たちが現在予想しているより高いかもしれないし、私たちはこのようなより高い支出を相殺するために十分な収入を増加させることに成功できないかもしれない。私たちはあなたに保証することはできません。私たちは未来に利益を達成しますか、あるいは、もし私たちが確実に利益を達成すれば、私たちは収益性を維持または向上させることができます。私たちのこれまでの損失は、私たちが予想していた将来の損失に加えて、私たちの株主権益と運営資本に悪影響を与え続けるだろう。これらの要素とキャッシュフローの需要のため、私たちは債務や株式融資を通じて追加資本を調達して私たちの運営に資金を提供する必要があるかもしれませんが、これらの資本はもしあれば合理的な条項で獲得できないかもしれません。
私たちの収入の大部分は限られた数の顧客から来ており、これらの顧客の流出は私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
歴史的に見ると、私たちの総収入の大部分は限られた数の顧客に依存している。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、私たちの収入が最も高い5つの顧客はそれぞれ私たちの総収入の19%と20%を占め、私たちの総合看護部門の収入の34%を占めている。私たちの重要な顧客を失ったり、彼らの中の何人かが私たちとの関係を更新したり拡大できなかったりすることは、私たちの収入、収益力、名声の成長率に大きな影響を与えるかもしれません。また、我々の顧客に関する合併·買収は、これらの顧客または買収または合併された企業と契約をキャンセルまたは更新しないことを招き、既存および潜在的な顧客およびメンバーの数を減少させる可能性がある。
私たちは私たちの営業権に追加の非現金減価費用を生成したり、私たちの他の無形資産に追加の非現金減価費用を発生させるかもしれません。これは私たちの経営業績に否定的な影響を与えます。
商誉とは、対価格総額が企業合併で買収した確認可能な資産と負担する負債の公正価値を超える部分を購入することである。営業権は償却しないが、毎年10月1日に報告単位レベルで減値テストを行い、もしイベント或いは状況の変化が商業権がもっと減値する可能性があることを表明すれば、テストの頻度はもっと高い。これらのイベントには、(I)深刻な不利な業界または経済的傾向、(Ii)事業再編に関連する活動からの撤退を含む会社特有の重大な行動、(Iii)現在、歴史的、または予想される財務業績の悪化、または(Iv)私たちの公開オファーによって示されるように、我々の時価が低下し続けている。
2023年12月31日現在、私たちの最終無形資産残高は17億ドル、営業権は11億ドルで、これらはBetterHelp部門が負担している。商誉とは、対価格総額が企業合併で買収した確認可能な資産と負担する負債の公正価値を超える部分を購入することである。会社は2022年12月31日までの年間で、一連の合計134億ドルの差し引くことのできない営業権減額を確認した。
割引率の増加、市場収益率の低下、収入増加の低下、利益率の低下、および/または端末成長率の低下を含むが、割引率の増加、利益率の低下、および/または端末成長率の低下を含む、我々の予想されるキャッシュフローにさらなる不利な変化および/または重要な仮定のさらなる変化がある場合、私たちは、追加の非現金減価費用を私たちの営業権または他の無形資産および/または長期資産に計上する必要があるかもしれない。このような非現金費用は、費用報告期間内の私たちの総合経営報告書および貸借対照表に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
以上の情報については、付記6を参照されたい。“営業権”を連結財務諸表に計上する
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
仮想介護市場が発展·変動しており、それが発展し続けなければ、その発展速度が予想より遅い場合、マイナスの宣伝に遭遇した場合、あるいは私たちの解決策が会員参加度を推進できなければ、私たちの業務成長は損なわれるだろう。
仮想看護市場は比較的に新しく、検証されていない市場であり、それが引き続き実現し、高いレベルの需要、消費者受容度と市場採用率を維持するかどうかはまだ確定されていない。新冠肺炎疫病は仮想看護サービスの利用率を高めたが、このような需要増加が長期的に持続するかどうかはまだ確定していない。私たちの成功は、私たちのメンバーが私たちの解決策を使用したいかどうかに大きく依存し、彼らが私たちの解決策を使用する頻度と程度を高め、雇用主、医療計画、政府機関、および受益者のために医療を購入する他の人に仮想医療の価値を示し続ける能力があるかどうかにかかっている。私たちの解決策や仮想介護市場全体に対する否定的な宣伝は、私たちの解決策に対する市場の受け入れを制限するかもしれない。もし私たちの顧客や会員が私たちの解決策のメリットを認識していない場合、あるいは私たちの解決策が会員参加を推進できなければ、私たちの市場は引き続き発展しないかもしれないし、その発展は私たちが予想していたよりも遅くなるかもしれない。同様に，仮想医療を背景に，個人や医療業界の患者の秘密やプライバシーに対する負の宣伝は，我々の医療サービスへの市場の受け入れを制限する可能性がある。これらの事件のいずれかが発生した場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
医療業界や医療支出の潜在的な変化の影響は不明であるが，我々の業務，財務状況，運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの収入は医療業界に依存しており、医療支出や政策変化の影響を受ける可能性がある。医療産業は絶えず変化する政治、規制、そして他の影響を受けている。“患者保護と平価医療法案”(Patient Protection and Affordable Care Act、PPACAと略称する)は医療保健の提供と精算方式に対して重大な変化を行い、アメリカの未加入と保険不足者が医療保険福祉を獲得する機会を増加し、その中に医療補助と個人保険カバー範囲を持つ個人数を増加させ、支払いと品質をリンクさせた精算政策を実施し、人頭建てと他の代替支払い方法を使用できる責任ある医療組織の創立を促進し、詐欺、浪費と法律の執行を強化し、そして情報技術の使用を奨励した。
PACAが公布されて以来、他の立法改正も提案され、採択された。これらの変化には、2011年の予算統制法とその後の法律により、各年度に提供者に支払われる医療保険総金額が2%減少したことが含まれており、これらの法律は2013年に始まり、その後の立法改正により2030年まで有効となる。2013年1月、2012年に米国納税者救済法が署名され、病院、画像センター、がん治療センターを含むいくつかのタイプの提供者に支払われる医療保険をさらに減少させ、政府が提供者に多額の支払いを取り戻す訴訟時効を3年から5年に延長する法律に署名した。新しい法律は連邦医療保険や他の医療資金のさらなる減少を招く可能性があり、これは顧客やメンバーが私たちの解決策の需要と負担能力に重大な悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果に影響を与える可能性がある。我々の業務に影響を与える可能性のある他の変化には、2015年の“連邦医療保険アクセスとチップ再認可法案”に基づいて医師の業績計画のための連邦医療保険の支払いなど、新しい計画を拡大することが含まれており、2019年に初めて医師の支払いに影響を与えた。現在，連邦医療保険品質支払い計画の導入が医師全体の精算にどのように影響するかは不明である。
規制環境のこのような変化はまた私たちの支払人の組み合わせの変化をもたらす可能性があり、これは私たちの運営と収入に影響を及ぼすかもしれない。また，PACAは医療コストを一般的に増加させ，支払者に悪影響を与える可能性があり，業界に影響を与える可能性があり，支払者が他の分野のコストを低減することでこれらの増加を相殺することを求めるため，我々の業務や収入に影響を与える可能性がある。その中のいくつかの条項はまだ実行中であり、現在このような変化が私たちに及ぼすすべての影響を確定することはできない。
私たちは将来、より多くの州と連邦医療改革措置を取ることが予想され、そのいずれも連邦と州政府および他の第三者支払者が医療製品やサービスのために支払う金額を制限する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは競争の激しい業界で運営しており、私たちが効果的に競争できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は損なわれるだろう。
仮想介護市場の競争は激しく、ますます多くの競争を誘致し続けることが予想され、これは成功しにくいかもしれない。私たちは現在、専門ソフトウェアとソリューション提供者を含む一連の会社からの解決策に対する競争に直面しており、それらは競争力のある解決策を提供し、通常価格ははるかに低く、より多くの製品を開発し続けており、より複雑で効果的になっている。他の競合する仮想介護会社および規模の小さい業界参加者に加えて、これらの大企業が開始したイニシアティブおよびパートナー関係を含む、心理的健康および慢性病管理ソリューションを提供する会社、および医療業界に進出する可能性のある企業からの競争に直面している。また、資金の豊富な大型健康計画、技術会社、小売業者は、場合によっては自分のツールを開発または購入し、これらの解決策を割引価格で顧客に提供することが可能である。これらの方面からの競争は持続的な価格設定圧力を招き、これはいくつかの製品の細分化市場の価格低下を招く可能性があり、これは私たちの販売、収益性、市場シェアに負の影響を与える可能性がある。競争の激化はまた、慢性疾患管理解決策を含むいくつかの製品の販売周期の延長を招き、これは引き続き私たちの成長を減速させ、私たちの販売、収益性、市場シェアにマイナスの影響を与える可能性がある。
私たちのいくつかの競争相手はすでにあるかもしれない、あるいは私たちよりも高い知名度、より大きな顧客基盤、より長い運営歴史、より広範な独自技術の採用、より強力なマーケティング専門知識、より強力な販売チーム、および私たちよりも多くの資源を持つ新しい競争相手または連盟が出現する可能性がある。さらに、私たちの既存または潜在的な競争相手は、より多くの利用可能な資源を持つ第三者に買収されるかもしれない。したがって、私たちの競争相手は、私たちよりも速く、効率的に新しいまたは変化する機会、技術、標準、または顧客要求に反応し、激しい価格競争を開始または耐える能力があるかもしれない。さらに現在と
潜在的な競争相手は、将来的に相補的な製品、技術、またはサービスのサプライヤーと協力関係を確立して、市場におけるその解決策の利用可能性を向上させる可能性がある。私たちの競争相手はまた私たちのいくつかの細分化された市場にもっとよくサービスすることができ、これは追加的な価格圧力をもたらすかもしれない。これらの要素を考慮して、私たちの解決策が競争相手の解決策よりも有効であっても、既存または潜在的な顧客またはメンバーは、私たちの解決策を購入するのではなく、競争力のある解決策を受け入れるかもしれない。もし私たちが競争に成功できなければ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は実質的な悪影響を受けるだろう
もし私たちの既存の顧客が私たちと契約を更新したり、より低い費用レベルで更新しない場合、または追加のアプリケーションやサービスの購入を拒否したり、または私たちの個人メンバーが彼らが購入した私たちの解決策を更新しない場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの収入の大部分は、既存の顧客契約を更新し、既存の顧客により多くのアプリケーションとサービスを販売することから来ると予想しています。例えば、私たちの成長戦略の一部として、私たちは既存の顧客の中で私たちのサービスを拡大することに集中してきた。したがって、他のアプリケーションやサービスを販売することは、私たちの将来の業務、収入の増加、および運営結果に重要です。
他のアプリケーションおよびサービスを販売する能力に影響を与える可能性がある要因は、これらに限定されない
•私たちの解決策の価格、性能、機能
•競合ソリューションの可用性、価格、性能、および機能
•私たちは相補的なアプリケーションやサービスを開発し販売しています
•私たちの製品と解決策の安定性、性能、安全性
•私たちは内部で履行されたいくつかのサプライチェーン機能を含む顧客とメンバーに対する私たちの義務を効果的に履行することができる
•医療の法律や法規や傾向の変化
•私たちの顧客のビジネス環境、特に私たちの顧客のどんなリストラもあります。
私たちは一般的に顧客と定期購読訪問契約を締結する。私たちのほとんどの顧客は初期期限が切れてから私たちの解決策を予約する義務がありません。また、私たちの顧客は契約を更新する際に私たちにあまり有利でない条項を協議する可能性があり、これは私たちがこれらの顧客から得た収入を減らすことができるかもしれない。われわれの将来の手術結果は，新たな臨床専門や看護環境や用例にまたがる能力にある程度依存している。もし私たちの顧客が契約を更新できなかった場合、より低い割引条項やより低い費用レベルで契約を更新したり、私たちから新製品やサービスを購入できなかったりすると、私たちの収入が低下する可能性があり、あるいは将来の収入増加と収益力が制限される可能性があります。
さらに、初期期限の後、私たちの多くの顧客契約は、通常、1~3ヶ月前に通知するために、ある時間に便宜のためにこのようなプロトコルを終了することを可能にする。私たちは通常、お客様の意味のある収入を確認する前に、お客様のデータを私たちの医療データベースや関連研修や支援に統合し、関連費用を発生させます。私たちの製品が発売されるまで、アクセス収入は確認されません。顧客が事前に契約を終了した場合、顧客が予想した収入およびキャッシュフローが予想される期間内に実現されていないか、または全く実現されていない場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
同じように、私たちBetterHelpサービスを利用する個人会員は彼らの購読を更新する義務がない。もしこの会員たちが彼らの購読を更新できなかったら、私たちのBetterHelp部門の収入の低下や未来の成長を制限するかもしれない。
契約条項を成功的に実行できなければ、私たちの業務に大きな損害を与える可能性があります
我々が業務を発展·拡大する能力は、既存の契約の下で期待される業績指標、コスト節約および/または臨床結果の改善を実現する能力、および顧客との契約請求書および説明問題を円滑に解決する能力に依存する。医療業界は最近価値に基づくケアに移行しました
私たちの契約は、私たちの費用の一部をリスクに置くか、またはそのような指標、節約、および/または改善を達成することに基づくシェア機会を提供するようになってきている。私たちは予想された時間範囲内で私たちの契約に基づいて実現し、顧客と契約要求の業績指標、コスト節約および/または臨床結果改善について共通の合意を達成することを保証することはできません。疾病に罹患しているか、或いは私たちがそれにサービスを提供する個人が医療保健を使用する異常かつ予見できないモードは私たちが期待する業績指標、コスト節約と臨床結果を実現する能力に不利な影響を与える可能性がある。私たちは顧客契約に規定されている目標を達成または超えることができず、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。また、業績に基づく契約について財務指導を提供する能力は、データ収集と照合の前に業績に影響する変数を正確に予測できるかどうか、および私たちの契約条項に基づいて収入を確認する時間に依存します。
また，我々のいくつかの契約はますます複雑になっており，データ，システム，人員，プログラム，サービスを統合し，複雑な業務活動を実行し，地理的に分散した多くの人員に広範なサービスを提供する必要がある.これらの合意の管理および実行に成功しなかった条項は、費用および/または契約の損失をもたらす可能性があり、当社の業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちの雇用主、健康計画、および他の顧客がカバーする個人数が減少したり、彼らが加入しているアプリケーションやサービスの数が減少したりすれば、私たちの収入は減少するかもしれない。
私たちのほとんどの顧客契約によると、私たちの費用は、顧客がそれにメリットを提供する個人数と、顧客が加入するアプリケーションまたはサービスの数に基づいています。多くの要因は、以下の要因を含むが、これらに限定されないが、当社のお客様がカバーする個人数およびお客様が加入しているアプリケーションまたはサービスの数を減少させる可能性があります
•私たちの顧客は効果的なビジネス実践を採用したり維持することができませんでした
•顧客の性質や業務の変化
•政府の規則
•福祉市場の競争が悪化したり、他の変化があったりする。
私たちの顧客が雇用する個人数は減少しており、経済状況により、私たちの顧客が将来雇用する個人数が減少する可能性があり、これは私たちの収入に負の影響を与える可能性がある。もし私たちの雇用主、健康計画、および他の顧客がカバーする個人数が減少した場合、または彼らが加入しているアプリケーションやサービスの数が減少すれば、任意の理由で、私たちの収入は減少する可能性がある。
私たちは顧客関係に大量の前期コストを発生させており、時間の経過とともにこれらの顧客関係を維持·発展させることができなければ、これらのコストを回収できない可能性が高く、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性があります
私たちの収入の大部分はアクセス費から来ています。したがって、私たちのビジネスモデルは規模経済の実現に大きく依存しており、私たちの初期投資は高価であるため、関連収入は課税税制に基づいて確認されている。我々は大量の資源を投入してクライアントと関係を構築し，我々の解決策や関連サービスを実施し，クライアントはその特定のワークフロー特有の特定の機能や機能を要求したり要求したりする.したがって、私たちの運営結果は、お客様や会員に成功体験を提供する能力があるかどうかに大きく依存し、時間の経過とともに彼らと私たちとの関係を維持し、発展させることができるように説得してくれます。また、私たちの業務は著しく増加しているため、お客様の獲得コストは私たちが蓄積した経常収入を超える可能性があり、規模経済で総運営コストを下げることができず、利益を得ることができない可能性があります。もし私たちが適切な規模経済を達成できない場合、あるいは私たちが将来の発展を管理または予測できなければ、アクセス費モデルの需要、私たちの業務、財務状況、および運営結果は重大な悪影響を受ける可能性がある。
私たちのアプリケーションやサービスがお客様や会員によって採用されていない場合、またはお客様または会員が採用している新しいアプリケーションやサービスを革新·開発できない場合、私たちの収入や運営結果は悪影響を受けることになります。
私たちの長期運営結果と持続的な成長は、お客様やメンバーが希望して購入したい新しいアプリケーションやサービスを開発し、マーケティングする能力にある程度依存します。また、我々は、既存の解決策を強化し、新たな高品質なアプリケーションやサービスを導入するために、研究開発や買収に大量の資源を投入し続けていきます。既存の顧客がこれらの新しいアプリケーションに追加料金を支払いたくない場合、または新しい顧客および会員がこれらの新しいアプリケーションを重視しない場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちがユーザーの選好を予測できない場合、あるいは私たちの業界が変化した場合、あるいは私たちが私たちの解決策やサービスを適時に修正できない場合、私たちは顧客や会員を失う可能性がある。私たちの革新が私たちの顧客やメンバーのニーズに応えられなければ、市場機会を適切に把握できない、あるいは効果的に市場に進出できなければ、私たちの運営結果も影響を受けるだろう。
私たちの業界の迅速な技術変化と第三者技術との相互運用性は私たちに大きなリスクと挑戦をもたらしてくれた。
仮想看護市場の特徴は技術が日進月歩であり、消費者の需要が絶えず変化し、製品のライフサイクルが短く、業界標準が絶えず変化していることである。私たちの成功は、私たちが次世代技術を使って私たちの解決策を強化する能力と、新しい消費者層に接触するために新しいサービスを開発または獲得し、マーケティングする能力にかかっている。私たちの業務の成長に伴い、私たちは絶えず私たちのシステムとインフラを改善し、アップグレードしなければなりません。同時に、技術コストの増加に伴い、私たちのインフラの信頼性と完全性を維持または向上させなければなりません。私たちの将来の成功はまた、急速に発展する消費者の傾向と需要を満たすために、私たちのシステムとインフラを調整する能力があるかどうかにかかっており、同時に、競争の激しいサービスや製品に対応するために、私たちの解決策の性能、機能、信頼性を高め続けている。タブレットやウェアラブルデバイスなどの代替プラットフォームの利用が増加し続けることが予想されるが，このようなプラットフォームの製品，サービスや戦略を最適化できるニッチなライバルの出現には技術的に新たな投資が必要となる.クラウドのような他の分野の新たな発展は，前技術コストが低いため，競争相手が我々の市場に参入しやすくなる.さらに、我々は、所望の速度で、またはコスト効果に適合した方法で既存のシステムを維持したり、新しい技術およびシステムを交換したり、導入することができない可能性がある
我々が新たな応用やサービスを研究、設計、開発するための財力や人的資源を持つことは保証されず、技術や市場が時代遅れにならないように、これらの資源を成功的に利用できる保証もない。さらに、私たちの1つまたは複数の競争相手または未来の競争相手の技術的進歩が、私たちの現在または未来のアプリケーションやサービスの競争力を失ったり、時代遅れになったりしない保証はない。私たちの製品とネットワーク能力を強化して、迅速な技術や法規の変化に追いつくことができなければ、あるいは私たちの製品よりも低い価格、より効率的、より便利、あるいはより安全な方法で競争力のある製品を提供できる新しい技術が現れた場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの成功はまた、アプリケーションショップおよびスーパーアプリケーション環境における当社のモバイルアプリケーションの利用可能性と、関連する業界の重要な参加者(いくつかは私たちの競争相手でもある可能性がある)との関係の確立、維持、および発展に依存します。また，様々なアプリケーションのアクセス可能性が政府行動によって制限されていれば，我々のメンバはデバイスのすべての機能を使用できない可能性がある.また、第三者プラットフォーム、サービス、製品も発展しており、第三者プラットフォームとの互換性を確保するために、当社のプラットフォームを修正することができない可能性があります。もし私たちがこのような相互運用性を失った場合、私たちの製品を代替設備やシステムに統合する際に困難やコスト増加、あるいは製造業者やオペレーティングシステムが私たちの製品を含まないことを選択し、私たちの製品機能を低下させる変更をしたり、競合製品に優遇待遇を与えたりすることで、私たちの業務成長、財務状況、および運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性があります。個人的な設備の交換やアップグレードの頻度はこのようなリスクを悪化させる可能性がある。個人が、私たちのプラットフォームが含まれていないか、またはサポートしているデバイスを選択したり、彼らのデバイスを変更したりアップグレードしたりする際に、私たちのモバイルアプリケーションがインストールされていない場合、私たちの会員参加度が損なわれる可能性があります
人工知能と機械学習は私たちの多くのサービスで重要な役割を果たしている。多くの技術革新と同様に，人工知能や機械学習によるリスクや挑戦はその採用に影響を与え，我々の業務に影響を与える可能性がある.人工知能と機械学習は私たちの人口データに基づいて潜在的な偏見の問題を提起し、もし私たちが社会に対する感知または実際の影響によって論争を引き起こす解決策を有効にまたは提供すれば、私たちは名声損害、競争損害、または
法的責任。人工知能と機械学習分野では、潜在的な政府規制もこの分野の研究開発負担とコストを増加させ、私たちを名声損害、競争損害或いは法律責任に直面させる可能性がある。もし私たちや私たちの業界の他の人が人工知能や機械学習の偏見や道徳問題を解決できなければ、人工知能と機械学習に対する大衆の自信を破壊し、人工知能と機械学習の私たちの製品やサービスにおける採用速度を遅らせることができるかもしれない。
雇用主が支援する医療普及率の低下や新技術の出現は，我々の仮想医療解決策を時代遅れにしたり，競争力を維持するために多くの資源を必要とする可能性がある。
アメリカの医療保健業界は規模が大きく、多くの大型市場参加者の議題は互いに衝突し、政府の重大な監督管理を受けて、現在重大な変化を経験している。私たちの業界の変化、例えば、高い賠償額の健康計画を放棄したり、より多くの競争相手が私たちの市場に参入するにつれて新しい技術が出現したりすることは、私たちの解決策がそんなに望ましくないか、そうではないかもしれません。
例えば，我々の現在の総合看護部門における収入の大部分は，その従業員のために医療を購入している顧客への販売(保険や自己資金による福祉計画)から来ている。私たちの解決策に対する需要は、これらの雇用主が従業員に代わって支払う医療サービスコストを管理する必要があることに大きく依存する。一部の専門家は、将来の医療改革が雇用主が賛助する医療保険が明らかに一般的ではなくなることを奨励すると予測しており、従業員が国が支援する保険市場を通じて自分の保険を得ることに移るからである。このような状況が発生すれば、健康保険会社、個人、または政府機関に私たちの解決策を販売することで、雇用主からの収入損失を補償することができる保証はありません。この場合、私たちの業務、財務状況、経営業績は不利な影響を受けるだろう。
もし医療福祉の傾向が変化したり、既存の解決策の代わりに新しい技術を開発したりすれば、私たちの既存または未来の解決策は時代遅れになる可能性があり、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある。さらに、ソフトウェア開発、業界標準、設計、またはマーケティングの困難に直面する可能性があり、これは、新しいアプリケーションの開発、導入、または強化機能の開発、導入、または実施を遅延または阻止する可能性があります。
もし私たちが私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの費用は予想よりも増加するかもしれません。私たちの収入は増加しないかもしれません。私たちは私たちの成長計画、業務戦略、または運営計画を成功的に実行できないかもしれません。
近年、私たちは著しい成長を経験しており、これは私たちの業務、運営、従業員に圧力を与え、私たちの業務は引き続き拡大することが予想されています。私たちの現在と予想されている将来の成長を効果的に管理するためには、私たちの情報技術インフラ、金融、会計システム、および制御措置を維持し、強化し続けなければならない。例えば、我々は、我々の買収·統合活動に関連する顧客関係管理(“CRM”)および企業資源計画(“ERP”)システムをアップグレードした。また，新たな電子カルテシステムの実施を開始した。この新しいシステムを採用することからメリットを実現したいにもかかわらず，どのような期待される利点も漸進的であるか，あるいはまったく実現されず，事業者が新しいシステムを学習するにつれて効率が低下する可能性がある.さらに、新しいシステムを導入することはエラーやデータ損失を招く可能性がある。もし私たちのデータがエラーや詐欺によって不正確または信頼できないことが発見された場合、または私たちまたは私たちが採用した任意の第三者サービスプロバイダが情報システム(私たちの新しいEMRシステムを含む)とデータの完全性を効果的に維持できなかった場合、新しいシステムの予想される利点を実現できない可能性があり、運営中断に遭遇する可能性があり、会員およびプロバイダに影響を与え、私たちのサービスの提供、会員の維持、および会員のリスクプロファイルを管理する能力を阻害する可能性があります。また、多くの合格した販売とマーケティング人員、顧客支援人員、専門サービス人員、ソフトウェアエンジニア、技術者、財務会計人員と管理人員を吸引、育成、維持しなければならず、これらの人員、特にソフトウェアエンジニアの供給は制限される可能性がある。しかも、私たちの成長戦略は内部と外部源から大量のデータを収集して分析する必要がある。我々の現在のデータを有効に利用したり、新たなデータ捕捉システムを構築できなければ、戦略目標や業務計画を実現する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成長を管理する重要な側面は私たちが私たちの能力を拡張して私たちの解決策を満足できるようにする能力があるということだ。お客様は通常、会員基盤特有の特定の機能や機能を必要としており、著しく増加したり、需要が旺盛な時期には、私たちの実施能力を緊張させ、私たちの解決策をタイムリーに成功させる能力を阻害する可能性があります。私たちはまた、私たちの技術にさらなる投資を行い、私たちの一部の解決策やサービスを自動化して、私たちのコストを下げる必要があるかもしれません。もし私たちの顧客や会員のニーズを満たすことができない場合、あるいは私たちの顧客や会員が私たちの解決策やサービスの品質に満足していない場合、彼らは契約を更新したり、私たちとの関係をキャンセルしたり、終了したり、あまり優遇されない条項で更新したりすることができないかもしれません。これらは、私たちの年間純ドル保持率を低下させる可能性があります。
私たちの成長を有効に管理できなかったことはまた、開発と運営における私たちの過度な投資或いは投資不足を招き、私たちのインフラ、システム或いは制御に弱点があり、運営ミス、財務損失、生産力或いはビジネスチャンスの損失を招き、従業員の流失と余剰従業員の生産性の低下を招く可能性がある。私たちの成長には大量の資本支出が必要と予想され、新たなアプリケーションやサービスの開発など、他のプロジェクトから財源を移すことが可能だ。もし私たちの経営陣が私たちの成長を効果的に管理できなければ、私たちの費用は予想よりも増加するかもしれません。私たちの収入は増加しないかもしれません。あるいは成長が予想よりも遅いかもしれません。私たちは私たちの業務戦略を実施できないかもしれません。私たちのサービスの質も影響を受ける可能性があります。これは私たちの名声にマイナスの影響を与え、お客様と会員を引き付ける能力を損なうかもしれません。
我々は、仮想一次保健のような新製品やソリューションの発売を含む、当社の業務を強化するための成長戦略、戦略、運営計画を継続して実行しています。このような努力の期待収益は、不正確であることが証明される可能性のあるいくつかの仮定に基づいている。さらに、私たちはこれらの成長計画、戦略、運営計画を成功させ、成長目標とコスト節約を含む、私たちが期待しているすべての利益を達成することができないかもしれないし、そうするコストは私たちが予想しているよりも高いかもしれない。様々な危険は私たちが予想される収益の一部または全部を達成できないようにするかもしれない。これらのリスクには，このような成長戦略，戦略，運営計画に関する活動の期待時間遅延，これらの努力の実施の難しさやコスト増加，新たな規制要求の遵守の困難さ，運営業務に関する他の意外なコストの発生がある。しかも、私たちがこのような計画を継続することは私たちの運営と業績を混乱させるかもしれない。したがって、私たちはあなたに私たちがこのような利点を達成するということを保証することができない。何らかの理由で、私たちが達成した収益が私たちの予想を下回ったり、これらの成長計画、戦略、運営計画の実施が私たちの運営に悪影響を与えたり、コストが私たちの予想よりも高い、あるいは私たちの予想よりも長い時間が必要であるか、あるいは私たちの仮定が不正確であることが証明された場合、私たちの業務、財務状況、運営結果は大きな悪影響を受ける可能性があります。
最近、一連の再編、調整、コスト削減計画を含む卓越した運営計画を実施し始めた。私たちは私たちが予想した程度や時間に応じてこれらの措置の利点を達成していないかもしれないし、これらの措置を実施する持続的な困難は予想以上に大きい可能性があり、および/またはインフレ圧力によって相殺される可能性があり、これは私たちに追加的なコストを発生させる可能性がある。さらに、これらの措置が成功していない場合、または持続不可能であれば、追加的な調整およびコスト削減の努力を行う可能性があり、これは、多くの追加費用を招き、他の戦略目標や業務計画を達成する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの成長は私たちと第三者の戦略的関係の成功にある程度かかっている。
私たちの業務を発展させるために、私たちは引き続き私たちのパートナー組織および技術とコンテンツプロバイダを含む第三者との関係に依存していくことが予想されます。例えば、私たちは多くの価格透明性、健康貯蓄口座、および他の福祉プラットフォームと協力して、私たちの解決策を彼らの消費者に渡す。パートナーを決定し、彼らとの関係を交渉して記録するには多くの時間と資源が必要だ。私たちの競争相手は、第三者が彼らの製品またはサービスを偏愛するように効果的に激励するか、または私たちの製品およびサービスの加入または使用を阻止または減少させるかもしれません。また、私たちの競争相手が私たちのパートナーを買収することは、私たちのパートナーが潜在顧客が私たちのアプリケーションを採用することを促進しなくなる可能性があるので、私たちの既存および潜在的な顧客の数を減少させる可能性があります。もし私たちが第三者との関係の構築や維持に成功できなければ、市場で競争したり、収入を増加させる能力が損なわれる可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営結果が影響を受ける可能性がある。私たちが成功しても、これらの関係がお客様や会員の私たちのアプリケーションに対する使用量を増やしたり、収入を増加させることを保証することはできません。
私たちの業務と成長戦略は私たちが合格サプライヤーネットワークを維持して拡大する能力にかかっている。もし私たちがこれをすることができなければ、私たちの未来の成長は限られ、私たちの業務、財務状況、そして経営結果は損なわれるだろう。
私たちの成功は私たちが合格提供者ネットワークを維持し続ける能力にかかっており、私たちの総合看護とBetterHelp業務では、これらの提供者への需要がますます激しくなっている。サプライヤーの予測可能性と一貫した会員体験を確保するために，THMG協会はより多くのサプライヤーを雇用し，請負業者への依存を減少させることが予想される。取締役会で認証された医師、高度な実践提供者、精神健康提供者、および他の医療保健専門家を募集し、維持することができない場合、または請負業者によってリソース需要を満たすために私たちまたはTHMG協会の従業員基盤を拡大することができない場合、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、および成長能力に悪影響を及ぼすだろう。任意の特定の市場において、サプライヤーは、より高い費用または他の行動を要求することができ、より高い医療コスト、私たちの顧客および会員に対するサービス吸引力の低下、または規制または認証要件を満たすことが困難になる可能性がある
私たちの提供者と満足な関係を発展させ、維持する能力は、Medicareおよび/またはMedicaid精算レベルの変化、および医療提供者が直面する他の圧力、ならびに病院、医師団体と医療提供者との間の統合活動のような他の私たちとは関係のない要素の負の影響を受ける可能性がある。新しい費用効果のあるプロバイダ契約を維持または獲得できないことは、私たちの会員基盤、より高いコスト、ヘルスケアプロバイダーネットワークの中断、私たちの顧客およびメンバーへのサービス吸引力の低下、および/または規制または認証要件を満たすことが困難になる可能性があり、いずれも、私たちの業務、財務状態、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの直販チームを十分に拡大できなければ、私たちの成長を阻害するだろう。
私たちの将来の成長は私たちの直販チームの持続的な発展と、新しい顧客を獲得し、既存の顧客基盤を管理する能力にかかっていると信じています。合格者を確定して募集し、彼らを訓練するには多くの時間、費用、そして注意が必要だ。新しい販売代表は十分な訓練を受けて作業効率を向上させるのに6ヶ月以上かかるかもしれない。もし私たちが直販チームの努力を拡大して訓練してそれに応じた収入増加をもたらすことができなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。特に、十分な数の生産的な直販者を募集して育成することができない場合、あるいは新しい直販員が合理的な時間で予想される生産性レベルに達しなければ、私たちのサービス販売が影響を受け、私たちの成長が阻害されるだろう。
私たちの販売と実施周期は長くて予測できないかもしれません。かなりの時間と費用が必要で、これは私たちの運営結果を変動させる可能性があります。
我々のソリューションの販売周期は，潜在顧客との初回接触から契約の実行と実施まで，顧客や解決策によって異なり，数日から約24カ月まで様々である.経済状況による業務中断は、私たちの顧客の販売期間を延期または延長し続ける可能性があります。私たちの顧客の中には、私たちのサービスが彼ら独自の医療ニーズを満たしているかどうかを決定することを含む重要で長い評価プロセスが行われており、これは、私たちの解決策の評価だけでなく、過去に販売サイクルの延長につながる競争相手の解決策の評価にも関連しています。例えば、私たちの慢性病管理解決策では、このような状況が発生し、引き続き発生する可能性がある。私たちの販売は、私たちの顧客に私たちの解決策の用途、技術力、潜在的な優位性を理解するように教育することを含む。販売サイクルでは、販売やマーケティング活動に多大な時間とお金を費やし、これは私たちの運営利益率を低下させ、特に販売されていない場合には。また、私たちの大規模企業の顧客は通常、限られたベースで私たちの解決策を展開し始めていますが、依然として広範な構成、統合サービス、価格設定特典が必要であり、これは販売作業における私たちの前期投資を増加させますが、これらの顧客が私たちの組織内に十分に広く展開されて、私たちの大量の前期投資が合理的であることを証明することは保証されません。将来、私たちが引き続き直販チームを拡大し、新しい分野を開拓し、より多くのアプリケーションとサービスをマーケティングすることに伴い、私たちはより長い販売周期、より複雑な顧客需要、より高い前期販売コスト、および一部の販売を完成させる上で予測が難しい状況を経験するかもしれない。もし私たちの販売周期が延長されたり、私たちの大量の前期販売と実施投資が私たちの投資が合理的であることを証明するのに十分な売上を生むことができなければ、これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
全体的な経済または私たちまたは私たちの顧客がいる業界の経済不確実性または衰退は、私たちの解決策の需要に比例しない影響を与え、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
経済低迷、市場変動、インフレ、不確実性は、私たちの顧客と私たちを将来のビジネス活動を正確に予測し、計画することを困難にしている。挑戦に満ちた経済期には、私たちの顧客は十分な信用をタイムリーに獲得したり、合理的な条件で信用を得ることが困難になる可能性があり、これは彼らが適時に私たちに支払う能力を弱化させ、私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性がある。もしこのような状況が発生したら、私たちの財政的業績が損なわれるかもしれない。しかも、私たちの顧客は様々な産業から来ている。任意の特定の業界の経済活動の著しい低迷は、組織の反応を招く可能性があり、全体的に資本および運営支出を減少させるか、または慢性看護および心理健康解決策を含む医療保健事務の支出を減少させる可能性がある。また、私たちの顧客は、医療プロジェクトを延期またはキャンセルしたり、サプライヤー契約の再交渉によるコスト削減を求めたりする可能性があります。顧客と潜在顧客が我々の解決策を購入することが自由に支配可能であると考える場合，我々の収入は一般的な医療支出の遅延や減少の比例しない影響を受ける可能性がある。また、競争相手は、価格を下げ、顧客やメンバーを引きつけようとすることで、挑戦的な市場条件に対応する可能性がある
同様に、経済状況は、私たちの会員が私たちのBetterHelpサービスを支払う能力に影響を与える可能性があり、特に会員がこのようなサービスを自由に支配できると思うならば。減少したり成長を減らしたり
私たちのBetterHelpサービスを使用する有料ユーザー数は、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に否定的な影響を及ぼすだろう。
また、挑戦的な経済状況は、私たちの顧客が私たちから購入したアプリケーションやサービスを支払う能力を弱める可能性がありますので、私たちの売掛金のログアウトが増加する可能性があります。私たちはどんな経済減速や回復の時間、強度、または持続時間を予測することができない。もし私たちの経営全体の経済や市場状況が悪化すれば、私たちの業務、財務状況、経営結果は損害を受ける可能性があります。
私たちの四半期業績は大幅に変動する可能性があり、これは私たちの普通株価値に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの四半期運営結果は、私たちの収入、毛利益、純損失とキャッシュフローを含めて、すでに変化しており、将来大きく変化する可能性があり、私たちの運営結果を期間間の比較を行うことは意味がないかもしれません。したがって、私たちの四半期業績は未来の業績の指標とみなされてはいけない。私たちの四半期の財務業績は様々な要素によって変動する可能性があり、その中の多くの要素は私たちがコントロールできないことであり、以下の要素を含むが、これらに限定されない
•このような顧客を買収または合併することを含む大顧客を増加または失う
•上述したように、我々のサービスの販売時間またはBetterHelpクライアント取得コストの季節的および他の変化；
•顧客の実行スケジュールおよび業績保証が予測不可能であるため、確認収入を遅延させる可能性があることを含む収入確認時間
•私たちの業務、運営、インフラの維持と拡張に関連する運営費用の金額と時間
•私たちは、私たちのメンバーのサービスに対する需要レベルに対して、私たちの専門家ネットワークの規模と構成を効果的に管理することができます
•私たちまたは私たちの競争相手が新しいアプリケーションおよびサービスをリリースするタイミングと成功、または競争相手、顧客、または戦略パートナー間の統合を含む、私たちの業界の競争動的な任意の他の変化
•顧客の更新率および顧客の更新の時間と期限；
•一定期間にわたって販売されるアプリケーションとサービスの組み合わせ；
•技術または事業の開発または買収に関連する費用のスケジュール、ならびに将来起こり得る営業権および/または他の資産減価費用；
•私たちの資産の価値や使用寿命の変化。
私たちは特に四半期運営結果の変動の影響を受けやすいです。顧客契約の締結に関連するコストは通常事前に発生していますが、私たちは通常契約期間内に収入を確認します。また、任意の所与の四半期の大部分の総合介護収入は、前の四半期に顧客と締結された契約から来ています。したがって、いずれの四半期も新規契約や更新契約の減少は、私たちの四半期の収入に完全に反映されない可能性がある。しかし、この低下は私たちの将来の収入にマイナスの影響を与え、私たちの解決策の売上と市場需要の大幅な低下の影響、そして私たちの契約率や更新条項の潜在的な変化は、今後いくつかの時期に私たちの運営業績に完全に反映されるかもしれない。私たちのアクセス費モデルもまた、新しい顧客からの収入は適用される契約期間内に確認しなければならないので、任意の時期に追加販売によって総収入を迅速に増加させることを困難にします。したがって、業界変化が私たちの業務に与える影響や私たちが新販売で経験した変化の影響は、私たちの短期運営結果に反映されない可能性があります。私たちの四半期業績のどんな変動も私たちの業務の基本的な表現を正確に反映できない可能性があり、私たちの普通株の取引価格の低下を招く可能性があります。
私たちの医療機器のいくつかの部品は、限られた数の第三者サプライヤーに依存して、これらのサプライヤーのいずれかを失ったり、彼らは私たちに十分な材料供給を提供することができなくて、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちは独占代行製造サプライヤーを利用して私たちの医療機器製品を製造して組み立てます。このような装置に含まれるハードウェア構成要素は、その製造業者によって様々なベンダから調達され、主に複数のベンダから取得可能な業界標準構成要素および構成要素である。設備の品質または性能の故障または請負業者またはサプライヤーの財務または業務状態の変化は、当社が顧客およびメンバーに良質な製品を提供する能力を乱す可能性があり、それにより、当社の業務、財務状態および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務戦略を成功させるためには、私たちのサプライヤーは法規の要求と品質管理基準に従って、合意された規格に従って、受け入れ可能なコストとタイムリーな基礎で、十分な数量の部品を提供してくれなければなりません。私たちの製品の売上高の増加は、予想されたものでも予期せずであっても、私たちのサプライヤーがこれらの異なる要求を満たす方法でますます多くの部品供給を提供できない可能性があります。
私たちの供給契約に条項があるにもかかわらず、私たちのサプライヤーは、財務困難、労働力不足、大流行や他の緊急事態に関連する停止、出荷遅延、または彼らの製造設備や施設の損傷を含む、彼らの製品を供給する能力を制限する問題に直面する可能性があります。したがって、私たちが十分な数量の製品を購入する能力は制限されるかもしれない。需要を満たすのに十分な量の高品質の部品をタイムリーに得ることができなければ、顧客や会員を失う可能性があり、私たちの名声は損なわれる可能性があり、私たちの業務は影響を受ける可能性があります。私たちのいくつかの契約については、特定の指定された時間内に新しいメンバーに血糖計および他の用品を提供する義務があり、および/または特定の指定された時間内に欠陥のある血糖計を交換する義務がある。もし私たちがしばしばこのような義務を履行できなければ、私たちのチャネルパートナー、ディーラー、または顧客は彼らの契約を終了することを決定するかもしれない。
限られた数量のサプライヤーまたは単一のサプライヤーに依存して、定価、供給、品質、および納品スケジュールの限られた制御を含むリスクに直面させます。さらに、他の顧客がこのような部品を必要としない限り、サプライヤーに部品を提供し続けるように説得することができないかもしれません。したがって、経済状況や他のサプライチェーン中断の結果を含む、生産停止がもはや私たちに提供されない可能性のあるコンポーネントが存在する。もし私たちの任意のまたは複数のサプライヤーが私たちが受け入れられる条件で十分な数の部品を提供できなければ、私たちは代替供給源を探さなければならないだろう。私たちの解決策の独自の性質、私たちの品質管理基準、規制要求などの要素のため、私たちは迅速に私たちのいくつかの重要なコンポーネントのためにより多くのサプライヤーを招いたり、交換することができません。もし私たちのどのサプライヤーも私たちの業務要求に合った製品を提供できなかった場合、私たちが販売承諾を履行する能力を制限し、これは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちも新しいサプライヤーの資格を得ることが困難かもしれませんし、他のサプライヤーからアメリカ食品·薬物管理局(FDA)や他の規制機関が受け入れることができる類似のコンポーネントを得ることも困難かもしれませんが、私たちのサプライヤーは厳格に実行された規制と品質要求を守ることができず、警告状、製品のリコール、流通の終了、製品の差し押さえ、あるいは民事処罰を含む規制行動に直面するかもしれません。それはまた、コンポーネントの使用を停止し、代替コンポーネントまたは技術を探し、代替コンポーネントまたは技術に組み込むために私たちの解決策を修正することを要求する可能性があり、これは、医療デバイスで使用される代替コンポーネントのための追加の規制承認または許可を求めることを要求する可能性がある。このような性質の中断や増加した費用は、私たちの商業化努力を損なう可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、近年のコスト上昇は材料コストの上昇を招き、私たちはこの影響を相殺することに成功できないかもしれません。未来のどのコストインフレも可能です 私たちの業務、財務状況、経営結果に悪影響を及ぼす.
私たちの国際業務は私たちの業務に対していくつかの政治、法律とコンプライアンス、運営、規制、経済、その他のリスクを構成しています。これらのリスクは私たちの国内業務のリスクとは異なるかもしれません。あるいは私たちの国内業務に関連するリスクよりも大きく、これらのリスクへの開放は増加すると予想されています。
私たちの国際業務は政治、法律とコンプライアンス、運営、規制、経済とその他のリスクの影響を受け、これらのリスクは異なる司法管轄区の異なる法律と監督管理要求、政治、社会と経済条件、そして予測不可能な発展に由来する。これらのリスクは国によって異なり、異なる地域と地政学的ビジネス条件と需要、政府介入と審査、差別的監督管理、資産国有化または没収、および定価制限を含む。われわれの国際解決策は特定の国の要求を満たす必要がある
許可、仮想ケア、プライバシー、データ保存、位置、保護、およびセキュリティに関する要件を含む、顧客およびメンバーの最初のオプションおよび特定の国/地域の法的要件。私たちが国際的に仮想看護サービスを展開する能力は、オンライン相談や治療サービス、地域での医療実践を含む遠隔医療サービスの適用を管理する法律によって制約されており、これらの法律の解釈は変化しており、国によって異なり、政府、司法、規制当局によって広範な裁量権で実行されている。しかし、私たちのこのような法律法規の解釈は、私たちがどのように私たちの手術を組織するか、私たちと医者、臨床医師との手配、サービス協定、顧客手配の面で正しいことを確認することはできません。2023年、私たちの収入は世界の収入の約14%を占めている
私たちの国際業務は、異なる言語、文化、法律と規制制度、時間帯に基づく後方勤務とその他の挑戦を克服することを要求している。私たちの国際業務は労働法、税関、従業員の関係に遭遇しています。これらは困難かもしれません。私たちの国内業務よりも柔軟ではなく、修正や終了コストも高いです。いくつかの国では、私たちは、地域ビジネスパートナーとの協力を要求または選択されており、これは、私たちのパートナー関係を管理し、私たちの運営柔軟性を低下させ、業務課題に迅速に応答する能力を低下させる可能性があることを要求します。
国内業務が直面しているリスクのほかに、私たちの国際業務は特殊なリスクに直面している
•外国語への翻訳と関連費用を含む、具体的な国の現地化と私たちの解決策を調整する必要がある
•様々な国·地域で私たちの解決策、設備、サービスを販売するには、規制部門の承認または許可を得る必要がある
•私たちの知的財産権の盗用または法律の保護は、米国の法律または十分に実行されていないことによる固有情報の潜在的損失に及ばない可能性がある
•雇用、医療、税金、プライバシーおよびデータ保護法律および法規を含む、外国の法律および他の政府統制の要件は、様々な相互衝突および変化する政府の法律および法規の複雑さに関連するコンプライアンス挑戦を含む
•データプライバシー法では、顧客および会員のデータが指定された地域で格納および処理されなければならないことが要求される
•新しい競争源と異なる競争源と、地域の競争相手に有利な法律と商業慣行
•私たちの正常な基準とやり方とは異なる現地の商業と文化的要素は、“反海外腐敗法”と他の反腐敗法律法規が私たちが従事する商業行為を禁止することを含む
•経済制裁法律法規を改正する
•中央銀行や他の国際子会社から現金を送金する能力の制限
•不利な税収の結果
•通貨レートの変動、経済的不安定、インフレ状況は、私たちの解決策をより高くしたり、特定の国で事業を展開するコストを増加させたりする可能性がある
•将来の成長の制限、あるいは国際業務に十分な投資をしていなければ、現在の国際販売収入レベルを維持することはできない
•異なる価格設定環境、長い販売サイクル、長い売掛金支払い周期、および入金の問題
•いくつかの外国が私たちの株式計画を管理する上での困難、財務会計と報告書の負担と複雑さを増加させることを含む、人員構成、管理、経営の国際業務の面で困難に直面している
•私たちの地理的分散と文化的に異なる行動の活動を調整することの困難さ
•政治不安、戦争、テロ、経済不安定、貿易中断、流行病(新冠肺炎疫病を含む)または地域的自然災害、特に私たちが施設を持っている地域で
例えば、ウクライナと周辺地域の衝突は世界市場の中断、不安定、変動を招き、インフレが激化し、サプライチェーンがさらに中断される。この紛争が勃発する前に、私たちはウクライナとベラルーシを含む周辺国に従業員と請負業者がいて、彼らは主に技術開発に集中していて、彼らと私たちの開発は中断され、どんなさらなる中断も私たちの運営に影響を及ぼす可能性がある。
私たちの国際市場での全面的な成功は、私たちがこれらのリスクを予測し、効果的に管理する能力にある程度かかっており、予期しないコストを招くことなくそれができる保証はない。もし私たちが私たちの国際業務に関連するリスクを管理できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちの上級管理チームに依存して、1人以上の幹部や重要な従業員を失ったり、高い技能従業員を引き付けることができず、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成功は私たちの主要な行政官たちと他の高官たちの持続的なサービスに大きく依存する。これらの人たちは勝手な従業員なので、事前に通知することなくいつでも私たちとの雇用関係を終了することができます。時々、私たちの上級管理チームは役員や他の重要な従業員の採用や退職によって変化する可能性があり、これは私たちの業務を混乱させる可能性があります。私たちの役員または他の重要な従業員の1人以上を交換することは、多くの時間とコストを伴う可能性があり、業務目標の達成を大幅に延期または阻害する可能性があります。
私たちの成長戦略を継続的に実行するために、私たちはまた高い技能人材を誘致して維持しなければならない。しかし、限られた合格した専門家に対する雇用市場の競争は非常に激しい。人材を引きつけ、引き留めるための増加した支出(賃金、福祉、技術コスト、人材インフレ)を支払うことができず、成長戦略を実行するために必要な人材を提供する能力を脅かす可能性がある。私たちは過去に時々適切な経歴を持つ高技能者、特にソフトウェアエンジニアと製品マネージャーを募集と維持する困難に直面し、私たちは未来も引き続き困難に直面することを期待している。医療市場での勤務経験を持つ合格者チームは全体的に限られている。しかも、私たちがそれと競争している多くの会社は私たちよりも多くの資源を持っている。
また、雇用決定を行う際には、特にハイテク業界では、求職者は、その就職に関する株式オプションや他の株式に基づく奨励の価値を考慮することが多い。そのため、私たちの株価の変動は、私たちが高技能人材を誘致または維持する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また、株式オプションや他の持分ベースの報酬に対する支出要件、または株式報酬計画から株主希釈を制限する努力は、応募者にわが社に参加するために必要な株式オプションまたは配当報酬の規模やタイプを付与することを阻害する可能性がある。新入社員を引き付けることができなかったり、既存の人員を引き留めたり激励できなかったりすることは、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与える可能性があります。
私たちは非常に巨大で多様な労働力チームを採用し、維持し、発展させる能力に依存している。私たちは私たちの事業を成功的に発展させるために、私たちの文化を発展させなければならない。
私たちの製品とサービスと私たちの運営には多くの従業員が必要だ。近年、私たちの急速な成長、私たちの買収、私たちは新しい業務に入ったため、多くの従業員が私たちの仲間入りをした。私たちの成功は私たちの文化を発展させ、私たちの人材を私たちの業務需要と一致させ、私たちの従業員を引きつけ、私たちの従業員が変化に対して開放的で、勇敢に革新し、私たちのサービスを提供する時にメンバーと顧客を中心としたままであるように激励します。私たちの役員と上級管理職の後継を十分に計画できなかった場合、あるいは現在急速に変化している環境に応じて重要な人材を効果的に募集、統合、維持、発展させることができなかった場合、および/または私たちの人材を私たちの業務ニーズと一致させることができなければ、私たちの業務は悪影響を受けるだろう。後継計画を策定し、限られた数の主要幹部と採用手配を達成していますが、これらの適切な後任幹部のサービスが継続して提供される保証はありません。
私たちが経済的に効率的な方法で広範なブランド知名度を育成できない場合、あるいは広範な負のメディア報道の影響を受けることができれば、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。
私たちは、経済的で効率的な方法で私たちのブランドの広範な知名度を維持することは、私たちの解決策の広範な採用を実現し、新しい顧客とメンバーを誘致するために重要だと信じている。私たちのブランド普及活動は顧客や会員の知名度を高めたり、収入を増加させたりすることはないかもしれません。それらが収入を増やしても、私たちがブランドを設立する際に生じる費用を相殺できないかもしれません。もし私たちが私たちのブランドの普及と維持に成功しなかった場合、あるいはその過程で巨額の費用が発生した場合、私たちのブランド建設努力の十分な見返りを達成するために、顧客やメンバーを引き付けたり維持したりすることができない可能性があり、広範な顧客とメンバーが私たちの解決策を採用するために重要である。
さらに、私たち、私たちの業務、私たちの解決策、医療業界、訴訟または規制活動、私たちのデータプライバシーまたはデータセキュリティ実践、または私たちの業界の他の参加者への否定的な宣伝は、私たちの名声に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。ニュースメディアは仮想看護やプライバシーのやり方をしばしば否定的に報道し，特にBetterHelpに関する報道を行っている。メディアは私たちのブランドのいかなる否定的な報道や公衆の見方にも、このような報道や見方の正確性にかかわらず、私たちの業務と名声に悪影響を与え、私たちの顧客、会員、あるいは従業員の能力に悪影響を与え、収入の低下を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのBetterHelpマーケティング努力は成功しないかもしれないし、もっと高くなるかもしれないし、両方とも私たちのコストを増加させ、私たちの業務、財務状況、運営結果、そしてキャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれない。
BetterHelpは2023年に私たちの総合併収入の44%を占め、近年増加している。私たちはこのサービスをマーケティングするために多くの資源を費やした。私たちのBetterHelpマーケティング努力の任意の数または有効性の減少は、このビジネスの収入または増加と収益性の低下をもたらす可能性がある。
また、私たちのBetterHelpビジネスは、Googleなどのインターネット検索プロバイダ、Facebookなどのソーシャルネットワークプラットフォーム、インターネット広告ネットワーク、共同登録パートナー、小売業者、販売業者、テレビ広告会社、直接営業者を含む様々な第三者との関係に依存して、新しいメンバーを探し、私たちのサービスや製品を普及または流通させています。また、私たちのBetterHelp業務のための新しいサービスや製品を発売する上で、私たちはマーケティングに多くの資源を使うかもしれない。私たちのマーケティング活動の効率が低下したり、成功しなかったりする場合、インターネット検索エンジンのマーケティングおよび検索エンジンの最適化のような重要な第三者関係またはマーケティング戦略が、任意の理由でより高価または利用できなくなったり、一時停止、修正または終了されたりした場合、私たちのサイトにアクセスしたり、マーケティングチャネルを介して私たちのサービスを購入する個人の割合が増加した場合、マーケティングコストが低いまたは関連するマーケティングコストがないチャネルと比較して、または私たちのマーケティング努力がインターネット検索リストにおいて私たちのサービスを突出させない場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは実質的かつ不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの業務成長を支援するために、私たちはすでに新しい株式または債務融資によって追加の債務を生成したり、資本を求めたりする必要があるかもしれませんが、これらの追加の債務または資本の出所は許容可能な条項で私たちに提供できないかもしれません。
設立以来、当社の業務は大量の現金を消費しており、私たちの成長を支援し、業務課題やチャンスに対応し、新しいアプリケーションやサービスを開発し、既存の解決策やサービスを強化し、私たちの運営インフラを強化し、相補的な業務や技術を買収することが可能な大きな投資を継続していきたいと考えています。我々の運営活動が提供する現金純額は，2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日までにそれぞれ3.5億ドルと1億893億ドルであった。2023年12月31日現在、運営資本、資本支出、他社目的のために、11.237億ドルの現金と現金等価物を持っています。2023年12月31日現在、10.0億ドルの1.25%2027年満期の転換可能優先手形(“2027年手形”)、70万ドル2025年満期の1.375%の転換可能優先手形(“2025年手形”)、5.5億ドルがLivongo Health，Inc.(“Livongo”)によって発行された2025年満期の0.875%の転換可能優先手形(“Livongo手形”、Livongoのすべての権利と義務(“Livongo手形”とともに、2027年手形と2025年手形、略称“手形”)に同意した
私たちは債務の利息と元本を支払うために、運営キャッシュフローの大部分を使用する必要があるかもしれない。計画通りに元金を支払うことができます。利息を支払うことができます
負債状況は、債券を含め、私たちの未来の表現にかかっていますが、これは経済、金融、競争、他の私たちがコントロールできない要素の影響を受けています。このような支払いは、運営資本、資本支出、および他の企業用途に利用可能な資金を減少させ、運営資本、資本支出、拡張計画、および他の投資のための追加融資を得る能力を制限し、逆に業務戦略を実施する能力を制限し、業務、業界または全体的な経済低迷時の脆弱性を増加させ、事業および業界の変化に計画または対応する柔軟性を制限し、ビジネスチャンスが発生したときにそれらを利用することを阻止する可能性がある。私たちの業務は、将来の運営から債務返済、必要な資本支出、私たちの運営に資金を提供するのに十分なキャッシュフローが生じ続けることはないかもしれません。もし私たちがそのようなキャッシュフローを生成できない場合、私たちは資産の売却、再編債務、または煩雑または高度に希釈される可能性のある条項で追加の株式を得るような1つまたは複数の代替案を採用することを要求されるかもしれない。もし私たちがこれらの活動のいずれかに従事できない場合、または理想的な条項でこれらの活動に従事できなければ、私たちの債務違約を招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼすだろう。私たちは現金、私たちの普通株の株または現金と私たちの普通株の株の組み合わせを支払いまたは交付することで手形の転換を決済することができます。任意の変換に関連して支払われた現金金額または交付された株式数は重大である可能性があり、私たちの運営に資金を提供するための利用可能な現金の著しい枯渇または私たちの株主への重大な希釈をもたらす可能性がある。
私たちの未来の資本需要は私たちの現在の推定と大きく異なる可能性があり、私たちの成長率、購読更新活動、開発作業を支援する支出のタイミングと程度、販売とマーケティング活動の拡大、新しいサービス或いは強化サービスの導入、及び市場の仮想看護の持続的な受け入れを含む多くの要素に依存するかもしれない。したがって、私たちは追加資金を得ることを確実にするために株式や債務融資や協力計画を行う必要があるかもしれない。もし私たちが株式または転換可能な債務証券をさらに発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行したいかなる新しい株式証券も普通株式保有者よりも高い権利、優遇、特権を持っている可能性がある。私たちが未来に獲得したどんな債務融資も、金利上昇によってより高価になる可能性があり、あるいは私たちの資金調達活動や他の財務や運営事項に関する制限的な契約に関連して、潜在的な買収を含む追加の資本を獲得し、ビジネス機会を探すことを難しくするかもしれない。また、経済が不安定な時期には、多くの企業が公開市場で融資や債務融資を得ることが困難であり、あれば商業的に合理的な条件で追加融資を得ることができない可能性がある。もし私たちが十分な融資を受けられなかったり、私たちが満足した条項で融資を受けることができなければ、私たちの業務、財務状況、および経営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの現金、現金等価物、固定収益証券の投資はリスクの影響を受け、これらのリスクは損失を招き、これらの投資の流動性に影響を与える可能性がある。
2023年12月31日現在、私たちは11.237億ドルの現金、現金等価物、および制限的な現金と固定収益証券を持っています。私たちの投資にはまた、商業手形、アメリカ政府債券発行の証券、そして私たちの投資政策基準に適合した通貨市場基金が含まれる可能性があり、私たちの投資政策の重点は私たちの資本を保護することです。これらの投資は一般的な信用、流動性、および市場と金利リスクの影響を受け、特に現在の経済環境下である。私たちはこれらの投資の公正な価値損失またはこれらの投資の完全な損失を認識するかもしれません。これは私たちの連結財務諸表に負の影響を与えるでしょう。また、もし私たちの投資が私たちに支払われた利息金額の支払いを停止したり減らしたりすれば、私たちの利息収入は影響を受けるだろう。私たちのポートフォリオに関連する市場リスクは、私たちの運営結果、流動性、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
外貨為替レートの変動は私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務は為替変動の影響を受けやすい。私たちの報告通貨はドルですが、私たちは違う地理的地域で業務を展開しています。ドルのほかに一連の通貨を使って取引しています。したがって、為替レートの変動は私たちの収入と費用の変動を招き、私たちの収益力とキャッシュフローに影響を与える可能性がある。将来の事業運営と機会は、我々の業務の米国以外でのいかなる持続的な拡張も含めて、これらの活動によるキャッシュフローが通貨レート変化の悪影響を受ける可能性のあるリスクをさらに増加させる可能性がある。もし私たちがこのようなリスクを相殺できなければ、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。適切な場合、私たちはこれらの通貨リスクの開放を自然に相殺することはできません。私たちはこのような開放を減らすために派生商品取引を行うかもしれません。為替リスクを軽減するためにヘッジ戦略を実施しても、これらの戦略は外貨為替変動の開放を除去することができず、持続的な管理時間のような自身のコストとリスクに関連する可能性がある
専門知識、戦略を実施するコスト、および潜在的な会計影響。しかし、為替レートの変動は私たちのドルで計算される収入と支出を増加または減少させるかもしれない。また、外国政府は現金の海外移転を制限し、為替レートをコントロールする可能性がある。私たちが私たちに有利な為替レートで私たちの収益を送金できる保証はありません。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません
自然または人為的災害および他の同様の事件は、私たちの業務を深刻に混乱させ、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのオフィスは、地震、停電、火災、洪水、核災害、衛生流行病(新冠肺炎流行を含む)、戦争(ウクライナ紛争を含む)、テロ行為、または他の犯罪活動を含む自然災害または人為的災害の影響を受ける可能性があり、これらは、しばらくの間私たちの業務を困難にしたり、運営できなかったりする可能性がある。例えば，新冠肺炎の大流行は，その変種を含めて，我々の業務の正常な運営を乱し，他の類似した大流行や流行病は同じ影響を招く可能性があるなどである。別の例として、私たちの本部はニューヨーク市に設置されています。これはテロとハリケーンの歴史がある地域です。テロ行為は、インターネットベースの悪意のある活動を含み、インターネットや経済全体に破壊をもたらす可能性がある。私たちの災害復旧計画があっても、私たちのプラットフォームへのアクセスは中断される可能性がある。もし私たちのシステムが自然災害や他の事件で故障したり、否定的な影響を受けたりすると、私たちのプラットフォームや解決策を顧客やメンバーに渡す能力が損なわれたり、重要なデータが失われたりする可能性があります。レンタル物が破損した保険証書を持っていますが、この保険は起こりうる損失を補償するのに十分ではないかもしれません。私たちの業務機能が災害中や災害発生後も運営を継続し、災害や緊急時にこれらの計画を成功させるための十分な計画を立てることができなければ、どのような損失や損害も、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります。また、我々の顧客の施設は、自然災害や人為的災害で破損したり、運行できなくなったりする可能性があり、これは、私たちの業務に中断、困難、または実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
情報技術に関するリスク
私たちは、データセンタープロバイダ、インターネットインフラ、帯域幅プロバイダ、第三者コンピュータハードウェアおよびソフトウェア、ネットワークおよびクラウドサービスプロバイダ、他の第三者および私たち自身のシステムに依存して、私たちの顧客およびメンバーにサービスを提供し、これらの第三者または私たち自身のシステムが提供するサービスのいかなる故障や中断も、私たちを訴訟に直面させ、私たちと顧客とメンバーとの関係に悪影響を与え、私たちのブランドと私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは先進的な多国籍サプライヤーのクラウドアーキテクチャを利用してすべてのお客様とメンバーにサービスを提供します。実際のインスタンスは、我々のアプリケーションがローカル障害から影響を受け、会社が管理するデータセンターによって追加の冗長層を提供するために、地理的に異なる。私たちは私たちのサーバを制御してアクセスしているが、私たちはこれらの施設の運営を制御していない。クラウド供給者と私たちのデータセンター施設の所有者は、商業的に合理的な条項で彼らと私たちとの合意を更新する義務がありませんか、または更新する義務はありません。もし私たちが商業的に合理的な条項でこれらの合意を更新できない場合、あるいは私たちのクラウドプロバイダまたはデータセンター事業者が買収された場合、私たちは私たちのサーバおよび他のインフラを新しいプロバイダまたは新しいデータセンター施設に移転することを要求されるかもしれませんし、そうする過程で巨額のコストと可能なサービス中断が生じるかもしれません。我々のクラウドプロバイダまたは第三者データセンター位置が、私たちまたは彼らと契約を結んでいる電気通信ネットワークプロバイダまたは私たちの電気通信プロバイダが、そのクライアント(我々を含む)間で容量を割り当てるために使用されるシステムが直面する問題は、私たちの顧客および会員の体験に悪影響を及ぼす可能性がある。当社のクラウド·プロバイダまたは第三者データセンター事業者は、十分な通知なしに彼らの施設を閉鎖することを決定する可能性があります。さらに、当社のクラウド·プロバイダ、サード·パーティ·データセンター事業者、または私たちまたは彼らと契約した任意のサービスプロバイダの任意の財務的または商業的行動は、私たちの業務、財務状態、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があり、その性質および程度は予測できません。これらの財務的または商業的行動には、破産を宣言したり、私たちの解決策と直接競争する製品の買収または開発を決定することが含まれる可能性がある。もし彼らが私たちと競争すれば、彼らは彼らのサーバ上のクラウド量を分析することで、私たちのシステムに対するより多くの洞察を得ることができるかもしれないので、私たちは不利になるかもしれない
また，インターネットやモバイル技術に依存したサービスを提供する能力は，第三者によるインターネットやモバイル技術インフラの開発や保守に依存する.これは、必要な速度、データ容量、帯域幅容量、およびセキュリティを有する信頼性の高いネットワークバックボーンを維持することを含む。私たちのサービスは私たちのサービスレベルの約束に従って中断せずに実行することを目的としている。しかし、私たちは時々サービスと利用可能性の面で将来の中断と遅延に遭遇する可能性があることを経験し、予想している。もし私たちの1つ以上のシステムに関連した悲劇的な事件が発生すれば、私たちは経験するかもしれない
システムが利用できない間、これは私たちと顧客と会員の関係に否定的な影響を与える可能性がある。絶え間なく運営するためには私たちもサービス提供者も警戒しなければなりません
•火災、停電、自然災害、衛生流行病(新冠肺炎疫病を含む)と他の我々が制御可能でない不可抗力事件による損失
•通信障害；
•ソフトウェアとハードウェアのエラー、障害、および崩壊
•セキュリティホール、コンピュータウイルス、ハッカー攻撃、サービス拒否攻撃、および同様の破壊的な問題；
•他の潜在的な妨害。
我々は第三者サプライヤーに対して限られた制御を行っており，彼らが提供する技術や情報サービスに問題が生じた場合の脆弱性を増加させている.第三者技術および情報サービスに関連するネットワークアクセスおよびサービス中断は、当社の収入を減少させる可能性があり、お客様または会員にプリペイドおよび未使用の購読サービスを返金し、潜在的な責任を負わせたり、顧客または会員の契約率に悪影響を与えたりします。私たちは安全とプライバシー損害保険を維持していますが、私たちの保険契約下の保証範囲は、第三者サプライヤーが提供するサービスに関連するすべての損失を補償するのに十分ではないかもしれません。さらに、私たちはもしあれば、受け入れ可能な費用で十分な保険カバー範囲を得ることができないかもしれない
第三者プロバイダが適用される法律、法規および契約契約を遵守できないため、または停電、電気通信障害、ソフトウェアまたはハードウェアエラー、コンピュータウイルス、ネットワークイベント、および同様の破壊的な問題、火災、洪水、および自然災害のような供給者に影響を与えるイベントのために、第三者プロバイダのサービスに依存する能力が損なわれる可能性があります。このような失敗や事件は、お客様と会員との関係に悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない
もし私たちまたは私たちのサプライヤーのセキュリティ措置が失敗したり、破壊されたり、顧客や会員データへの不正アクセスを得た場合、私たちのサービスは安全ではないとみなされる可能性があり、私たちは重大な責任を招く可能性があり、私たちの名声は損なわれる可能性があり、私たちは販売、顧客、会員を失うかもしれません。
当社のサービスは、貴重な知的財産権および従業員、顧客、メンバー、および他の人の個人情報、ならびに私たちのメンバーのPHIを含む、お客様および私たちのメンバーの固有情報、敏感または機密データを格納して送信することに関連します。私たちが格納して送信する情報の感度のため、当社と第三者サプライヤーのコンピュータ、ネットワーク、および通信システムインフラストラクチャのセキュリティ機能は、私たちの業務成功に重要です。当社または第三者サプライヤーのセキュリティ対策の違反または失敗は、第三者操作、従業員の不注意またはエラー、汚職、コンピュータウイルス、コンピュータハッカーのネットワーク攻撃、ソフトウェアおよびデータベースのアップグレードまたは交換中の失敗、停電、ハードウェア故障、電気通信障害、ユーザエラー、または悲劇的なイベントを含む様々な状況およびイベントによって引き起こされる可能性があります。近年，新技術の拡散やネットワーク攻撃加害者の複雑さや活動の増加により，情報セキュリティリスクが一般的に増加している.ネットワーク脅威の継続的な発展に伴い、私たちは、私たちの情報セキュリティ対策をさらに強化し、および/または任意の情報セキュリティホールを調査および修復するために、追加のリソースを必要とするかもしれません。私たちは安全措置を取ったが、私たちは過去にもサイバーセキュリティ事件を経験した。当社または第三者サプライヤーのセキュリティ対策が失敗または破壊された場合、不正者が敏感なクライアントまたはメンバーデータ(PHIを含む)、データ損失または破損、データソースへのアクセスができない、データを処理できない、または私たちのクライアントまたはメンバーにサービスを提供する可能性があります。このような失敗または私たちまたは第三者サプライヤーのセキュリティ措置に違反したり、私たちまたは当社のサプライヤーがこのような失敗または違反をタイムリーに効率的に解決することができず、私たちの名声を深刻に損なう可能性があり、顧客、会員、または投資家が私たちの信頼に悪影響を与え、既存および潜在的な顧客または会員の私たちのサービスに対する需要を減少させる可能性があります。また、私たちは訴訟、違約損害賠償、罰金、または適用法律や法規に違反する規制行動に直面し、将来の過去の違反の発生を防止し、減少させるための救済措置をとることで巨額のコストが発生する可能性がある適用されるデータ保護法、プライバシーポリシー、またはデータ保護義務は、セキュリティホールが発生したときに、影響を受けた個人、規制機関、顧客、信用報告機関、および他の人に通知することを要求する可能性があります。私たちが健康情報を取得するメンバーと、この情報を共有する提供者は、私たちが情報を使用して開示する能力を制限するために、法定または契約権を持っている可能性があります。私たちは、適用されるデータ保護法、プライバシー政策、データ保護義務の継続的な遵守を確保するために、大量の資本と他の資源を必要とするかもしれない。私たちはあると主張します
プライバシー権を侵害したり、私たちのデータ保護義務に違反したり、私たちに責任がないことが発見されても、弁護は高価で時間がかかる可能性があり、否定的な宣伝を招く可能性があり、私たちの業務を損なう可能性があります。いくつかのセキュリティおよびプライバシー損害およびクレーム費用に保険を提供しているにもかかわらず、すべての責任を補償するのに十分な保険に加入したり、保険を受けたりすることはできませんし、いずれの場合も、保険範囲はセキュリティイベントによる名声被害を処理しません
私たちは長い間検出されなかったネットワークセキュリティと他の侵入事件に遭遇するかもしれない。不正アクセスまたはシステム破壊を取得するための技術はしばしば変化するため、一般に発売前には識別されないため、これらの技術を予測したり、十分な予防措置を実施することができない可能性がある。実際または予想されるセキュリティホールが発生した場合、またはこのような脆弱性をタイムリーかつ効率的に解決できなければ、私たちのセキュリティ対策の有効性に対する市場の見方を損なう可能性があり、販売、顧客、および会員を失う可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、恐喝ソフトウェアの脅威は、小さな孤立したイベントから、大規模な業務中断およびデータ漏洩に急速にアップグレードされている。成功した攻撃は、長い間、私たちがサービスを提供する能力を閉鎖する可能性があり、その結果、収入損失、可能な罰金、データ損失に関連するコスト、および顧客および会員を維持し、誘致する能力を阻害する可能性のある名声が損なわれる可能性がある。
私たちの独自ソフトウェアは正常に動作しない可能性があり、これは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちへのクレームを引き起こしたり、私たちの資源を他の目的に適用したりすることができます。これらはすべて私たちの業務、財務状況、および運営結果を損なう可能性があります。
私たちのアプリケーションプラットフォームは、私たちのサービスを登録すること、カルテを作成、確認し、編集すること、アクセスを要求すること(計画的または必要に応じて)、アクセスを行うこと(ビデオまたは電話を介して)、私たちのデバイスを使用して健康情報を収集すること、および専門家医療サービスを開始する機能を提供する。独自のソフトウェア開発は時間がかかり、高価で複雑であり、予測不可能な困難に関連する可能性がある。私たちは技術的な障害に直面するかもしれないし、私たちの独自のアプリケーションが正常に動作するのを阻害する他の問題を発見するかもしれない。私たちは現在いくつかの新しいアプリケーションとサービスのためのソフトウェアを実施している。私たちの解決策が確実に機能していない場合、または顧客または会員の性能面での期待に達していない場合、顧客または会員は、私たちとの契約をキャンセルしようとする責任を請求したり、キャンセルしようとしたりすることができます。これは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちが顧客と会員を引き付けるか維持する能力を弱めるかもしれない。
さらに、データサービスは複雑であり、我々が提供するサービスは過去に含まれており、将来的に発展するか、または検出されていない欠陥またはエラーを含む可能性がある。私たちの既存または新しいソフトウェア、アプリケーション、およびサービスには、重大な性能問題、欠陥、またはエラーが発生する可能性があり、これらの問題は、私たちの解決策とシステムおよびデータとのインターフェースによるものかもしれません。これらのシステムおよびデータは、私たちが開発したものではなく、その機能は私たちの制御範囲内にないか、または私たちのテストでは検出されません。これらの欠陥や誤り、およびこれらの欠陥や誤りを発見して解決できなかったことは、収入や市場シェアの損失、開発資源の移転、私たちの名声を損なう可能性があり、サービスや維持コストを増加させる可能性があります。欠陥やエラーは、既存または潜在的な顧客または会員が私たちに私たちの解決策を購入することを阻害する可能性があります。欠陥や誤りを正すことは不可能で非現実的であることが証明されるかもしれない。いかなる欠陥やエラーを是正することによるコストは巨大である可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
もし私たちが顧客のために私たちの解決策を実施することができなければ、直ちに会員を募集したり、いかなる技術的問題を解決したりすることができなければ、私たちは顧客や会員を失う可能性があり、私たちの名声が損なわれる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
当社のお客様は、様々なデータフォーマット、アプリケーション、インフラストラクチャを使用しており、当社のソリューションは、お客様のデータフォーマットをサポートし、複雑な企業アプリケーションやインフラと統合しなければなりません。私たちの仮想ケアプラットフォームが現在、お客様に必要なデータフォーマットやお客様のアプリケーションやインフラと適切に統合されていない場合、私たちのプラットフォームを構成しなければなりません。これは私たちの費用を増加させます。しかも、私たちは顧客の実施スケジュールを統制しない。したがって，我々のクライアントがその実施責任を果たすために必要な内部資源を割り当てていない場合や，予期しない実施困難に直面した場合，実施が延期される可能性がある.顧客実施プロセスが成功していない場合、または実行遅延があれば、大きなコストが生じる可能性があり、顧客は不満を感じ、私たちの解決策の利用率を増加させないこと、または約束期限までの最初の段階で私たちの解決策を実施しないこと、または場合によっては収入確認が遅れる可能性がある。また，より効率的な運営モデルとより低実施コストを持つ競争相手は，我々の顧客関係を危うくする可能性がある.
私たちの顧客と会員は、私たちの解決策やサービスに関連する任意の技術的問題を解決するために、私たちの支援サービスに依存しており、特に顧客と会員基盤の規模を拡大する際に、会員の支援サービス需要の短期的な増加に適応するために十分に迅速に反応できない可能性があります。競争相手が提供する支援サービスの変化と競争するために、私たちの支援サービスのフォーマットを修正することもできないかもしれません。技術支援サービスに対する会員の需要を予測することは困難であり，会員需要が大幅に増加すれば，会員に満足した支援サービスを提供できない可能性がある。また、会員のニーズを速やかに満たすことができない場合や、解決策をさらに開発して改善することができない場合や、顧客や会員が私たちの仕事の質や提供された技術支援サービスに満足していない場合には、このような状況を解決するための追加コストが発生したり、未使用サービスに関連する金額にクレジットや返金が必要となり、当社の収益力が損なわれる可能性があり、顧客や会員の私たちの解決策に対する不満が、このような顧客が購入したアプリケーションやサービス数を拡大する能力を損なう可能性があります。これらのお客様は契約を更新しないかもしれません。私たちとの関係の終了を求めたり、あまり割引のない条項で更新したり、会員は私たちのBetterHelpサービスを更新しないかもしれません。また、我々の顧客または会員関係に関連する負の宣伝は、その正確性にかかわらず、既存および潜在的な顧客または会員と新しい業務を競合する能力に影響を与える可能性があり、それにより、当社の業務をさらに損なうことができる。いずれかが発生すれば、私たちの収入は低下する可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
政府の規制に関連するリスク
私たちの業務は、私たちのビジネスモデルに対する法的挑戦や、特定の管轄区域で全方位的なサービスを提供する能力を制限する行動に悪影響を受ける可能性があります。
米国の特定の州あるいは非米国の管轄地域で業務を展開する能力は、仮想医療、医療実践、このような場所の一般医療保健サービスを管理する適用法律に直接依存し、これらの法律は絶えず変化する政治、法規、その他の影響を受ける。仮想看護サービスについては，従来，州医療委員会は，他州で行われているように，新たなルールや既存のルールを解釈する方式で我々の業務を行う能力を制限したり制限したりしてきた。その中のいくつかの行動は訴訟を招き、いくつかの州で私たちの仮想看護業務を一時停止または修正した。専門家医療サービスについては，我々が専門家医療サービスを提供しているどの司法管轄区でも，これらのサービスは開業医とはなっていないと考えられる。しかし、アメリカ各州或いは非アメリカ司法管轄区域は執行医学を構成する特定の行為或いは関係の程度が変化する可能性があると考え、(アメリカ各州に対する)医学委員会と州総検察長及び(非アメリカ司法管轄区に対する)関連監督と法律当局の絶えず変化する解釈を受け、各当局は広範な裁量権を持っている。
また、近年、私たちのBetterHelp業務と業界全体は、新冠肺炎の流行によるこの業界の知名度が高くなっていることを含む、政府規制機関によってますます厳しく審査されている。例えば、付記17を参照されたい。連邦貿易委員会と成立した和解及び同意令及び関連する推定集団訴訟の補足情報については、連結財務諸表における“引受及び又は有事項”を参照されたい。したがって、私たちが業務を展開している各管轄区域で私たちが法律を遵守している状況を継続的に監視しなければならず、私たちの活動と手配が疑問視されれば、法律に適合することが発見されることは保証されない。さらに、1つまたは複数の管轄地域では、医療実践(仮想医療を含む)を管理する法律やルールが、我々の業務に有害な方法で変化する可能性がある。成功した法律の挑戦や関連法律の不利な変化が発生し、それに応じて私たちの業務モデルを調整することができなければ、影響を受けた司法管轄区域での運営が妨害され、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の米国遠隔医療業務では，我々が所有していない付属専門実体との関係に依存して医師サービスを提供しており，これらの関係が中断されている場合，あるいはプロバイダや顧客との手配が企業の医師や分割費用を禁止する州法に違反していることが発見された場合，我々の業務は悪影響を受けるであろう.
すべての州の法律は私たちが医師の医療判断や決定に対してコントロール権を行使することを禁止し、多くの州の法律は私たちが医師と専門費用を共有するなど、いくつかの財務計画に参加することを禁止している。これらの法律とその解釈は州によって異なり，州裁判所や規制機関によって実行され，州ごとに広範な裁量権があり，変化する可能性があり，州医学委員会や州総検事長らの変化する解釈の影響を受けている。我々は我々の付属専門協会THMGと契約を結び，THMGはその提供者と契約を結び，契約に基づいて専門的な医療サービスを提供する。また、私たちは私たちの顧客と契約を結び、費用と引き換えにTHMG協会に専門サービスを提供するように手配しました。これらの契約には管理サービスが含まれている
我々の付属医組織と締結された協定は，これらの合意に基づき，医師組織は医師の行医や医療サービスを提供するすべての方面に対する独占的な制御と責任を保持している。薬品企業の実践と費用分担に関する適用国の禁止を遵守することを求めているにもかかわらず、薬品企業の実践法律の変化やその後の解釈は私たちの業務運営を制限する可能性があり、これらの法律または他の第三者を管理する国家関係者は、私たちの既存の組織と契約手配に挑戦することに成功するかもしれない。クレームが成功すれば、私たちは民事と刑事罰を受ける可能性があり、適用された契約の再編成または終了を要求される可能性がある。これらの手配が州の法律に違反していると認定したり、これらの法規を遵守するためにサプライヤーとの関係を再構築することができない場合、特定の州にある顧客にサービスを提供する能力を阻害する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与えることになります。州立企業実践医学理論は，企業実践医学を支援する医師自身を罰することも多く，医師の我々の提供者ネットワークへの参加を阻害する可能性がある。
私たちはTHMGを持っていません。これは100%医師が持っている独立した実体であり、それと契約を結ぶ専門会社でもありません。THMGと他の専門会社はそれぞれの州で免許を取得した医師が所有している。私たちはこのような関係が続くと予想しているが、私たちはそれらが続くという保証はない。我々とTHMGとの関係やTHMGと契約した専門会社との関係は大きく変化し，実体間の紛争，政府法規の変化によりも，これらの関連を失っても，我々のメンバーにサービスを提供する能力を弱める可能性があり，我々の業務，財務状況，運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、州企業実践医学理論を遵守するための手配は、連邦と州詐欺と法律乱用の審査を含む連邦と州監督機関の追加審査を受ける可能性がある。私たちの業務は適用された州の法律と法規に適合していて、企業の医者、分割費用、リベート禁止に関連していると信じています。しかし、THMG協会またはBetterHelpの手配に関連する私たちの任意の検討、調査、または訴訟は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、特に私たちが適用される法律に適合するように私たちの運営および計画を再構成できない場合、または私たちが高いコストで再構成することを要求される場合、または私たちが処罰または他の不利な行動を受ける場合。
変化する政府法規は、コストを増加させたり、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を与える必要があるかもしれません。
不確実な規制環境では、私たちの運営は様々な法律や法規の直接的かつ間接的な採用、拡張、または再解釈を受けてきており、将来的にもそうかもしれない。このような未来の法律と法規を守るためには、私たちは確定できない、巨額の初期お金と日常的な費用で私たちのやり方を変える必要があるかもしれない。これらの追加的な通貨支出は将来の管理費用を増加させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、複数の管轄地域でプロバイダにライセンスを発行することをより困難にする規制の変化は、私たちの業務を効果的に拡張する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは私たちが考えている政府規制分野を確認して、もしこのような分野が変化したら、私たちは高い代価を払うだろう。これらの分野は、遠隔保健の提供を管理するルール、例えば、遠隔保健を提供する前に自ら面会またはコンサルテーションを要求するルール、例えば、遠隔保健を提供する前に自ら面会またはコンサルテーションを要求するルール、医師の医師問題、医師アシスタント、高度勤務登録看護師、看護師および心理健康専門家の免許基準、企業の医師を制限する法律、ネットワークセキュリティおよびプライバシー法、独立請負者と従業員を区別するための法律および規則、雇用主が後援する健康保険および団体を奨励する福祉税法および他の法律を含む。私たちがまだ確定していない私たちの業務に適用される法律や法規が存在するかもしれないし、変更されれば、私たちは高い代価を払うかもしれませんし、このような法律と法規の施行がどのような方法で私たちに影響を与えるかを予測できません。
私たちが業務を展開している管轄区域では、私たちはすべての適用された法律を遵守していると信じていますが、不確実な規制環境のため、いくつかの管轄区域は私たちが彼らの法律に違反していることを告発したり、確定したりする可能性があります。もし私たちがこのような違反を是正しなければならない場合、私たちは私たちの解決策が私たちの顧客、メンバー、またはプロバイダに対する魅力を破壊するために、私たちのサービスや製品を修正することを要求されるかもしれません。私たちは罰金や他の処罰を受けるかもしれません。あるいは、これらの管轄区域でコンプライアンス運営の要求が重すぎると判断すれば、私たちはこれらの地域での運営を終了することを選択するかもしれません。例えば、付記17を参照されたい。連邦貿易委員会との和解および同意令および関連する仮定集団訴訟に関するより多くの情報を得るために、財務諸表の“約束およびまたは事項”を統合し、これらの訴訟は、BetterHelp業務の運営に何らかの変化をもたらしている。いずれの場合も、私たちの収入は低下する可能性があり、私たちの業務、財務状況、および運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
しかも、新しいサービスを導入するには、私たちが他のまだ確定されていない法律と法規を遵守する必要があるかもしれない。遵守は、適切なライセンスまたは証明書を取得し、私たちのセキュリティ対策を増加させ、適用ルールの開発を監視し、遵守を確保するために追加のリソースをかける必要があるかもしれません。これらの将来の法律および法規を十分に遵守できないことは、私たちのいくつかの製品またはサービスが顧客および会員に提供されることを遅延または阻止する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
アメリカでは、私たちは厳しい規制を受けている業界で業務を展開しており、私たちがこれらの法律や政府法規を守らなければ、私たちは罰を受けたり、私たちの業務を大きく変えたり、負の宣伝に遭遇したりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
アメリカの医療保健業界は連邦、州と地方政府の厳格な監督と密接な審査を受けている。全面的な法律と法規は、私たちがサービスを提供し、政府計画と個人支払者に費用を受け取る方法、サプライヤー、サプライヤーと顧客との契約関係、私たちのマーケティング活動、そして私たちが運営している他の側面を提供します。特に重要なのは
•通常、スタッカー法と呼ばれる連邦医師自己推薦法は、限られた例外を除いて、医師が医療保険または医療補助患者を特定の“指定健康サービス”を提供するためにエンティティに転じることを禁止し、医師または医師の直系親族が実体と直接または間接的な経済関係(所有権利益または補償手配を含む)がある場合、そのエンティティが連邦医療保険または医療補助からこのような指定された健康サービスの費用を徴収することを禁止する
•連邦反リベート法規は、注文、レンタル、購入、推薦または手配または推薦個人を誘導するために、または任意の賄賂、リベート、リベート、または他の紹介個人の報酬を知りながら、故意に提供、支払い、誘致、または受け入れ、またはMedicareおよびMedicaidのような任意の連邦医療保健計画(例えば、MedicareおよびMedicaid)に含まれる項目の全部または一部またはサービスを注文、購入またはレンタルすることを禁止する。個人や実体は、法規や法規違反の具体的な意図を実際に知る必要がなく、違反を実施することができる。また、政府は、“虚偽申告法”については、連邦“反リベート条例”違反による物品やサービスを含むクレームが虚偽または詐欺的クレームを構成していると断言できる
•HIPAAおよび関連規則の刑事医療詐欺条項は、任意の医療福祉計画をだまし取る計画またはトリックを知りながら実行したり、重大な事実を偽造、隠蔽または隠蔽したり、または医療福祉、プロジェクトまたはサービスの交付または支払いについて任意の重大な虚偽、架空または詐欺的な陳述を行うことを禁止する。連邦反リベート法規と同様に、個人や実体は法規を実際に理解する必要はなく、この法規に違反する具体的な意図を持つ必要もなく、違反を実施することができる
•虚偽または詐欺的支払い申請を意図的に政府に提出するか、または虚偽請求を得るために意図的にまたは虚偽の陳述を生じさせた個人または実体に民事および刑事責任を適用する連邦虚偽請求法案りっぱな担い手密告者が訴訟を起こしたり
•医療保険または医療補助計画が支払うべきクレームに関連するいくつかのタイプの請求書および入金方法を禁止する支払規則を再分配する
•リベート、自己推薦、および虚偽クレーム問題に関する同様の州法規定は、患者および商業保険会社を含む任意の支払人の精算に適用可能な物品またはサービスに適用される可能性がある
•州の法律は私たちのような一般的な商業会社が医者を行い、医師の医療決定をコントロールしたり、医師と費用を分担するなど、いくつかのやり方に従事することを禁止している
•借金を管理する法律は、私たちの収債慣行に適用される
•社会保障法の1つの規定は、既知の追加金を開示または返還できなかった医療保健提供者に刑事罰を加える
•連邦および州法は、サービス提供者が医療上必要でない限り、MedicareおよびMedicaidへのサービス支払いを禁止し、提供されたサービスのタイプおよびレベルを正確に反映したコードを使用して課金することを十分かつ正確に記録することを禁止する
•連邦と州の法律と政策は、医療保健提供者に連邦医療保険と医療補助計画の登録と参加の許可証、認証または認可を維持し、これらの計画を管理する機関にその運営におけるいくつかの変化を報告することを要求する。
これらの法律の範囲が広く、法定例外状況と選択可能な避難港が限られていることから、私たちのいくつかの商業活動は1つ以上のこのような法律の挑戦を受けるかもしれない。このような法律の遵守を達成して維持することは費用が高いことが証明されるかもしれない。これらの法律および他の法律を遵守しないことは、罰金、損害賠償、多額の支払い、補償、監禁、登録身分の喪失、連邦医療保険や医療補助計画から除外されるなど、民事と刑事罰を招く可能性がある。多くの法律法規が規制部門や裁判所によって十分に解釈されていないため、これらの法律法規に違反するリスクが増加していることが発見され、それらの条項には様々な解釈があることがある。私たちの業務におけるこれらの法律や法規の適用を正確に予測できなかった場合や、規制要件を遵守できなかった他のいかなる場合も、私たちに責任を与え、私たちの業務にマイナスの影響を与える可能性があります。これらの法律や法規に違反した私たちに対するいかなる行為も、私たちが成功して弁護しても、巨額の法的費用を招き、私たちの経営陣の業務運営への注意を移し、マイナスの宣伝を招く可能性があります。
連邦法を強制的に遵守するために、米司法省、OIG、その他の政府機関は医療保健提供者の審査を強化し、医療業界の一連の調査、起訴、有罪判決、和解を招いた。調査処理に時間と資源がかかる可能性があり、経営陣の業務への関心を分散させる可能性がある。このような調査や和解は、私たちのコストを増加させるか、または他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、連邦虚偽請求法案は、各虚偽クレームまたは陳述に3倍の損害賠償および最低限の処罰があることを規定しているため、医療提供者は、訴訟手続きにおいて3倍の損害賠償が判断される可能性のある不確実性を回避するために、重大かつ実質的な金額に責任を負うことを認めずに疑惑を解決することが多い。このような和解は、法令、和解協定、または会社の誠実な合意の一部として、追加的な遵守および報告要件を含むことが多い。実際と潜在的な和解金額が巨大であることから，政府は引き続き大量の資源を投入し，医療保健提供者が医療精算規則や詐欺，浪費，法律の乱用を遵守していることを調査する予定である。
医療サービス提供を管理する法律，法規，基準は将来的に大きな変化が生じる可能性がある。任意の新しいまたは変更された医療法律、法規または基準、または司法、法執行、監督、または認証機関が私たちの業務のどのような審査を行っても、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは健康情報やその他の個人データを含む個人識別情報を使用して開示し、連邦、州と外国のプライバシーと安全法規の制約を受けて、もし私たちがこれらの法規を遵守しない場合、あるいは私たちが持っている情報を十分に保護できない場合、重大な責任や名声の損害を招き、更に私たちの顧客基盤、会員基礎、収入に重大な悪影響を与える可能性がある。
多くの連邦、州、外国の法律と法規は、PHIを含むPIIの収集、伝播、使用、プライバシー、セキュリティ、安全性、可用性、完全性を管理している。特に，米国では，HIPAAは健康計画，医療情報交換センター，特定の医療保健提供者(保険エンティティと呼ぶ)と，そのような保険エンティティとサービス契約を締結するビジネスパートナー(我々を含む)によってPHIを保護するための基本的な国家プライバシー·セキュリティ基準を構築している。HIPAAは、行政、物理、および技術保障措置を講じてこのような情報を保護することを含む、我々のような医療保健提供者が、使用または開示に関連するPHIに関する政策および手順を策定し、維持することを要求する。HIPAAはまた、医療クレームの請求書および収集に関連する活動を含む、特定の電子医療取引を提出または受信する際にエンティティが使用しなければならない標準取引コードセットおよび標準識別子を含む標準取引コードセットおよび標準識別子の使用を実施する。
HIPAAは特定の違反行為に強制的な処罰を加える。しかし、一度の違反は多くの基準違反を招く可能性があり、これは巨額の罰金を招くかもしれない。HIPAAはまた、州総検察長が地域住民を代表して訴訟を起こすことを許可した。この場合、裁判所はHIPAA違反に関する損害賠償、費用、弁護士費を裁くことができる。HIPAAは個人訴権を確立しておらず、個人が民事裁判所でHIPAA違反行為を起訴することを許可しているが、その基準は、例えば州民事訴訟における注意義務の基礎として使用されている
PHIを乱用したり違反したりする時の不注意や無謀さ。このような処罰や訴訟は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および名声を損なう可能性があります。
さらに、HIPAAは、HIPAAがカバーするエンティティまたはビジネスパートナーに対して、HIPAAのプライバシーおよびセキュリティ基準を遵守することを保証するために、定期的なコンプライアンス監査をHHS秘書に要求する。また、損害を受けた個人が無担保公衆衛生施設に違反した行為の被害者である場合には、違反者が支払った民事罰金から一定の割合の賠償を受けることができる方法を確立することを衛生·公衆サービス部に要求する。
HIPAAはさらに、許可されていない、アクセス、使用、または安全でないPHIを患者に通知されることを要求し、これらの情報は、そのような情報のプライバシーまたは安全を脅かす可能性が低い可能性を超えるが、従業員または許可された個人が意図的にまたは意図的に使用または開示しないことに関連するいくつかの例外は除外される。HIPAAは、この通知は“不合理な遅延があってはならず、いかなる場合も違反行為が発見された後の60日より遅れてはならない”と規定している。違反が500人以上の患者に影響を与える場合、HHSに直ちに報告しなければならず、HHSはその公共ウェブサイト上で違反エンティティの名前を公表する。同じ州または管轄区域500人以上の患者に影響を及ぼす違反事件も地域メディアに報告されなければならない。違反に関連する者が500人未満である場合、オーバーレイエンティティは、ログに記録し、少なくとも毎年HHSに通知しなければならない。
他の多くの連邦および州法律は、PHIおよび他の個人データを含むPIIの機密性、プライバシー、可用性、完全性、安全性を保護しています。多くの場合、これらの法律はHIPAAルールよりも限定的であり、HIPAAルールに先制されない可能性があり、裁判所と政府機関の異なる解釈を受ける可能性があり、私たちと私たちの顧客に複雑なコンプライアンス問題をもたらし、追加の費用、否定的な宣伝、責任に直面させる可能性がある。違反者に罰金と罰を加えるほか、いくつかの州法は、自分の個人情報が乱用されたと思う個人に個人訴訟権利を提供している。他にも州ベースのデータプライバシーとセキュリティ法律法規が私たちの業務に影響を及ぼす可能性があります。これらすべての変化するコンプライアンスおよび運営要件は、時間の経過とともに増加する可能性があり、私たちのデータ処理実践およびポリシーを修正し、他の計画やプロジェクトからリソースを移転し、データに関連するサービスの提供方法を制限する可能性があり、これらは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります例えば、米国各州はより包括的なデータ保護法を発表し始めている。CCPAは2020年1月に発効し、我々などのカバー企業のために新たなプライバシー枠組みを構築し、個人情報の範囲を拡大し、カリフォルニア住民に新たなプライバシー権を提供した。これらの変化は、私たちのデータ処理実践と政策を修正し、コンプライアンスに関連したコストと支出を生成することを要求する。CCPAはまた，違反行為に対する民事処罰や，データ漏洩に対する個人訴権を規定しており，データ漏洩訴訟の可能性やコストを増加させる可能性がある。また、CPRAは2023年1月1日に発効し、専門的なプライバシー規制機関を作成することを含むCCPAに重大な修正を行い、企業にデータ最小化とデータ完全性の原則を実施し、個人情報を処理する契約に追加的な要求を提出した多くの州がCCPAおよび/またはCPRAに類似した立法を公布または現在検討している。例えば、バージニア州消費者データ保護法、コロラド州プライバシー法、コネチカット州データプライバシー法、ユタ州消費者プライバシー法が2023年に施行された。もっと多くの州で、いくつかの法案が承認されたり、立法手続きが行われている。2022年、“米国データプライバシーと保護法”(American Data Privacy And Protection Act)の草案が発表され、重複しているが異なる州法が寄せ集められた負担を軽減するための包括的な連邦データプライバシー法となるこれらの変化は，プライバシー，データ保護，情報セキュリティ問題のさらなる不確実性を招く可能性があり，規定を遵守するための追加コストや費用が要求される.
新たな医療情報基準は，HIPAA，国会行動，その他の方式によって実施されても，医療に関するデータを処理しなければならない方式に大きな影響を与える可能性があり，基準を遵守するコストが高くなる可能性がある。もし私たちがPHIに関連する既存または新しい法律法規を守らなければ、私たちは刑事または民事制裁を受ける可能性があり、私たちの名声は損なわれるかもしれない。
我々の記憶と転送のPIIは非常に敏感であるため，我々の技術プラットフォームのセキュリティ機能は非常に重要である.我々のセキュリティ対策(一部は第三者によって管理されている)が破壊または失敗した場合、不正者は、HIPAA規制PHIを含む敏感な顧客およびメンバーデータにアクセスすることができる可能性がある。したがって、私たちの名声は深刻な被害を受ける可能性があり、顧客や会員の信頼に悪影響を及ぼす可能性がある。会員が私たちのサービスの利用を減らしたり、使用を停止したりする可能性があり、あるいは私たちの顧客基盤が減少する可能性があり、これは私たちの業務に影響を受けることになります。また、HIPAAや他の適用法律や法規に違反した訴訟、違約損害賠償、処罰、規制行動、および個人の救済、通知、将来の発生防止措置の巨額の費用に直面する可能性があります。任意の潜在的セキュリティホールはまた、盗難資産または情報に対する責任、そのような脆弱性による可能性のあるシステム損傷の修復、顧客または他のビジネスパートナーにインセンティブを提供して、脆弱性が発生した後に私たちの業務関係を維持するためのインセンティブを提供することに関連するコスト増加をもたらす可能性がある
今後発生する予防措置は、組織変更、より多くの人員と保護技術の配置、従業員の訓練、第三者専門家と顧問の招聘を含む。特定のセキュリティやプライバシー損害やクレーム費用に保険を提供していますが、すべての責任を補償するのに十分な保険に加入したり維持したりすることはできませんし、いずれの場合も、保険範囲はセキュリティ事件による名声被害を解決しません。
我々は，クライアントとメンバ情報の蓄積と転送の重要な側面をアウトソーシングするため，重大なネットワークセキュリティリスクを持つ機能を第三者に依存して管理する.我々は、顧客およびメンバー情報の処理を要求するアウトソーシング業者が商業協力協定および/またはデータ処理プロトコルに署名することを要求することによって、これらのリスクを解決しようと試みており、契約は、これらの下請け業者が私たちに適用されるのと同じ程度で個人の健康データを十分に保護することを要求し、場合によってはこのようなアウトソーシング業者に第三者安全検査を受けることを要求する。しかも、私たちは定期的に第三者安全専門家を招いて私たちの安全状況を評価してテストする。しかし、私たちは、これらの契約措置および他の保障措置が、顧客およびメンバーの独自および保護された健康情報の記憶および転送に関連するリスクから十分に保護されることを保証することはできません。
私たちは私たちの会員たちと潜在的な会員たちに声明を発表し、私たちが個人情報をどのように処理して保護するかを説明する。連邦または州監督機関または個人訴訟当事者がこれらの陳述の任意の部分が真実ではないと考える場合、私たちは詐欺行為のクレームを受ける可能性があり、これは調査、抗弁訴訟への対応、クレームの解決、規制または裁判所命令の遵守のコストを含む重大な責任と結果を招く可能性がある。例えば、私たちはPIIとPHIを適切に開示および/または使用しないという訴訟を受けてきた。私たちはまたデジタルマーケティングに従事しており、この分野は連邦貿易委員会と州規制機関の追加審査を受けている。もし私たちのやり方が不法または詐欺的であると考えられている場合、または連邦貿易委員会の要求に違反する可能性があり、調査に応答すること、訴訟(集団訴訟を含む)を弁護すること、クレームを解決すること、規制または裁判所の命令を遵守すること、公共関係を管理すること、およびそのような違反に関連する顧客およびメンバーの懸念のコストを含む重大な責任および結果をもたらす可能性がある。例えば、付記19を参照されたい。連邦貿易委員会が達成した和解と同意令および関連する推定集団訴訟については、BetterHelp業務運営に何らかの変化が生じた他の情報については、連結財務諸表における“法的事項”を参照されたい。
また、ある顧客やパートナーを通じて私たちのサービスを利用する資格のある潜在的なエンドユーザにメッセージサービス(“メール”)を送信します。私たちはメッセージを送信する際にこれらの個人またはその代表の同意を得ているが、連邦または州監督機関または個人訴訟当事者は、私たちが提供した通知と開示、私たちが得た同意形態、または私たちのメッセージの接近が十分ではないと主張するかもしれない。これらのメール活動は、個人訴訟権と集団訴訟を許可し、連邦通信委員会によって実行される“電話消費者保護法”によって管轄されているため、わが社の潜在的なリスク源である。連邦や州法によると，すでにメール手続きを実施している会社に対する集団訴訟が多く，その多くの訴訟により原告は数百万ドルの和解を得ている.未来に私たちのこのような訴訟に対する弁護は費用が高くて時間がかかるかもしれない。
さらに、PIIおよび他の個人または顧客データを収集、記憶、送信、使用、処理、開示および保護するプライバシーおよび収集、記憶、送信、使用、開示および保護に関する多くの外国の法律、法規、および指示があり、その範囲は絶えず変化し、異なる解釈の影響を受けている。私たちはこのような法律、法規、そして指示を守らなければならない。もし私たちが守らなければ、私たちは処罰と罰金を含む深刻な結果を受けるかもしれない。GDPRの要求やEU加盟国が適用する国家データ保護法を遵守しないことは、10，000，000ユーロまでの罰金や前会計年度の世界年商の2%(高い者を基準とする)、その他の行政処罰を招く可能性がある。GDPRで規定されているデータ保護ルールを遵守するためには、遵守を確保するために追加的なメカニズムを構築する必要があるかもしれません。また、プライバシー法は、同様の責任、透明性、安全義務を規定する他の司法管轄区域で急速に発展している。これらの追加的なプライバシー法の義務は重く、私たちの業務、財務状況、運営結果、および将来性に悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、欧州の最近の法律発展は、EUから米国へのいくつかの情報の移転の複雑さとコンプライアンスの不確実性をもたらしている。PIIをヨーロッパから米国に移転する1つ以上の法的基盤が無効である場合、または私たちが運営している国と地域の間でPIIを移転できない場合、これは私たちがサービスを提供する方法に影響を与えるか、あるいは私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちは、私たちの政策を効果的に修正することができなかったり、連邦、州または国際プライバシー、データ保持またはデータ保護に関連する法律、法規、命令、または業界の自律原則を遵守できなかったり、政府の実体または他の人が私たちに訴訟を提起したり、行動したりすることを招く可能性があります
お客様の信頼、私たちのブランドや名声の被害、顧客の流出、これらはいずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります
最後に、連邦、州、および外国の立法または規制機関は、国内または国際法執行機関に強制的に開示される法律または法規を含む、プライバシー、データ保持、およびデータ保護の問題に関する新しいまたは複数の法律および法規を制定することができ、これは、私たちの業務、私たちのブランド、または顧客における私たちの名声に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、いくつかの国は、その国の顧客に関するPIIを彼らの国にのみ残すことを要求する法律を採択している。PII処理を単一の国/地域に制限するために、ローカルデータセンターを維持し、製品、サービス、および業務運営を再設計しなければならず、これは、私たちの運営コストを著しく増加させる可能性がある。
消費者プライバシー法の変化は、私たちの製品を効果的にマーケティングする能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちのビジネス慣行の変更やこのような法律の遵守に多額の資金がかかることが求められるかもしれません。
私たちは各種の直接マーケティング技術に依存して、電子メールマーケティング、オンライン広告と直接郵送を含みます。CAN-Spam法案、電話消費者保護法、Do-Not-Call-Implementation Act、適用される連邦通信委員会電話マーケティングルール(望ましくないロボット通話を阻止する宣言的裁決を含む)、FTCプライバシールール、保障ルール、消費者報告情報処理ルール、電話販売ルール、カナダ反迷惑メール法、および米国各州の法律、またはこれらの活動を管理する新しい連邦または州マーケティングおよび誘致または国際プライバシー、電子プライバシーおよび反迷惑メール法律および法規など、法律の任意のさらなる制限は、電子メールの持続的な有効性に悪影響を及ぼす可能性がある。オンライン広告と直接郵送技術は、私たちのマーケティング戦略をさらに変更させる可能性がある。特に、これらの法律は、私たちのプライバシーおよび情報共有アプローチを開示し、そのような情報のプライバシーを維持し、保護し、場合によっては、顧客に機会を提供し、“選択退出”のためにその情報を特定の目的に使用することを要求する可能性があり、いずれも、既存および将来の情報データベースを利用する能力を制限することができ、または、いずれも、私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある代替マーケティング戦略を作成することを要求する可能性がある。
私たちは、特定の個人情報の取得、使用、共有、転送、および保存に関する米国連邦、州、および外国の通知および同意の要求を遵守しなければならない。また、複数の管轄区域の法律が同時に適用される可能性があるため、互いに衝突する義務に直面する可能性がある。もし私たちがこのような義務を調整できなければ、私たちは商業慣行を変えることを要求されるかもしれないが、そうでなければ責任や制裁に直面するだろう。
私たちの医療機器業務はFDAと他の外国の規制要求のような制約を受けている。
医療機器メーカーとしてFDAや他の外国規制機関の規制を受けており，我々が流通している医療機器は広く規制されている。私たちの医療機器の国際的な販売が拡大するにつれて、私たちも他の外国政府の類似規定の制約を受けることになります。医療機器に対する政府法規は広範囲にわたっている
•製品の設計、開発、製造
•実験室、臨床前および臨床試験、ラベル、包装、貯蔵、配布；
•発売前の承認または承認；
•記録保存；
•製品マーケティング、販売促進および広告、販売および流通；
•発売後の監視には、死亡報告、深刻な傷害と製品故障、リコール、是正と除去が含まれる。
新しい医療機器または商業流通のための装置の新しい予期される用途が米国で発売される前に、会社は、免除が適用されない限り、FDAが“食品、医薬品および化粧品法”第510(K)条に基づく510(K)承認または上場前承認(PMA)申請を最初に提出し、取得しなければならない。510(K)の承認中、FDAは、提案された装置が提案された装置が発売されることを承認するために、市場で合法的に販売されている装置“実質的に等しい”、いわゆる“述語”装置を決定しなければならない。実質的に同等であるためには，提案するデバイスは述語デバイスと同じ予期される用途を持つ必要があり，述語デバイスと同じ技術的特徴を持つか，異なる技術的特徴を持つか，述語デバイスとは異なる安全性や有効性の問題を引き起こすことはない.実際の臨床データが必要な場合もあります
等価性。FDAを満足させるために述語装置との実質的等価性を証明できず、PMA申請をFDA提出および承認する必要があるかもしれない。FDAの510(K)承認プロセスは、通常、平均約6ヶ月を要するが、より長く続く可能性がある。PMA承認を得るプロセスは、PMAがFDAに提出されてから承認されるまでに1年から3年、さらにはより長い時間を要する。必要な規制承認や許可を得ることができなかったり、遅延したりすることは、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。我々の設備の予期される用途または技術的特徴を材料修正するには、修正を実施する前に新しい510(K)の許可または発売前の承認を得る必要があるかもしれないし、これらの許可または承認が得られるまで、修正された装置のリコールまたは販売停止を要求するかもしれない。
米国以外のいくつかの司法管轄区はFDAの承認を監督管理の承認の基礎とする可能性があるが、多くの司法管轄区は自分の要求があって、設備を上場することができる。これらの国で私たちの製品を販売するためには、適切な申請を提出し、これらの規制機関が設定した要求を満たす必要がある。米国の場合と同様に、外国の管轄区域の規制要求を遵守できないことは、私たちを可能な法律や規制行動に直面させる可能性があり、必要な許可証や承認を得る上でのどのような失敗や遅延も、これらの管轄区域で私たちの設備や解決策を販売する能力を制限または延期する可能性がある。状況に応じて、適用される規制要件を満たさないことは、刑事起訴、罰金またはその他の処罰、禁止、リコールまたは製品の差し押さえ、生産の完全または部分的な一時停止、製品の承認の拒否または撤回、または政府契約を含む米国の供給契約の締結を許可することを拒否する可能性がある。
さらに、解決策の一部として配布された医療デバイスが、死亡または重傷の報告をもたらしているか、または障害が再び発生した場合、死亡または重傷の障害を引き起こす可能性があるか、または促進する可能性があることを含む、様々な報告書をFDAにタイムリーに提出するように要求されている。これらの報告書を直ちに提出しなければ、規制機関は制裁を実施する可能性があり、私たちは製品責任や規制法執行行動の影響を受ける可能性があり、これらはすべて私たちの業務、財務状況、運営結果を損なう可能性がある。どんな修正措置も高価で時間がかかる可能性があり、私たちの業務の他の部分から資源を移すだろう。しかも、このような報告書を提出することは競争相手が私たちに反対するために使用されるかもしれないし、これは私たちの名声を損なうかもしれない。
FDAとFTCはまた、私たちが提案した声明が私たちの規制許可と承認と一致し、これらの声明を確認するのに十分かつ合理的なデータがあり、私たちの販売促進ラベルと広告が偽りでも誤解性もないことを確実にするために、私たちの解決策とサービスの広告および普及を規制する。FDAまたはFTCが、私たちの任意の広告または販促声明が誤っている、確認されていない、または許可されていないと判断した場合、私たちは警告状を含む法執行行動の影響を受ける可能性があり、私たちは私たちの販売促進声明を修正し、他の修正または元に戻すことを要求されるかもしれません。
私たちまたは第三者サプライヤーがFDAの品質システム法規や同様の外国法規を遵守できない場合、私たちの解決策の一部としてメンバーに提供される医療機器を配布する能力が損なわれる可能性があります。
私たちと私たちのいくつかの第三者サプライヤーは、FDAの品質システム法規(“QSR”)と同様の海外法規を遵守しなければならない。これらの法規は、私たちが流通する医療機器の設計、テスト、生産、制御、品質保証、ラベル、包装、滅菌、貯蔵、および輸送の方法および文書をカバーしている。FDAと外国規制機関は，製造や他施設の定期的な発表·抜き打ち検査により，QSRと類似外国法規のコンプライアンスを監査している。FDAや外国の規制機関はいつでも検査や監査を実施することができる。もし私たちまたは私たちのサプライヤーが深刻な不適切な問題を持っている場合、または私たちまたは私たちのサプライヤーが観察された欠陥に対して提起されたいかなる修正行動計画が十分でなければ、FDAは私たちと私たちの第三者サプライヤーに対して法執行行動を取ることができる。同様に、外国の監督管理機関は、そのような司法管轄区域で業務を展開するために必要な任意の証明書または免許を一時停止または無効にするために行動することができる。上記のいずれの行為も、我々の業務、財務状況及び経営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは米国と適用される国際司法管轄区域の反腐敗、貿易コンプライアンス、経済制裁の法律法規を遵守できず、私たちの名声、業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの国際業務は私たちのリスクを増大させ、米国の管轄地域ではないプライバシーとデータ保護法律、米国(“海外腐敗防止法”を含む)とイギリス(イギリスの“反賄賂法案”を含む)の反賄賂、反腐敗、反マネーロンダリング法、その他の司法管轄区の同様の法律を遵守するために、大量の管理資源を投入して制御とシステムを実施することを要求している。これらの法律と法規は、会社、個人役員、高級管理者、従業員、代理人に適用され、私たちの運営、貿易慣行、投資決定を制限することができます
協力活動もあります適用される場合、“海外腐敗防止法”およびイギリス“反賄賂法”は、公的な意思決定に影響を与えたり、業務を獲得したり、保留したり、他の方法で優遇待遇を得ることを目的として、公的な意思決定に影響を与えたり、業務を獲得したり、保留したり、他の方法で優遇待遇を得ることを目的として、私たちおよび私たちを代表する官僚、取締役、従業員、および商業パートナーを含む、腐敗した方法で公職者に提供、承諾、許可、または任意の価値のあるものを提供することを禁止する。イギリスの反収賄法もまた非政府の商業賄賂と賄賂の収受を禁止している。私たちの業務の一部として、政府や国有企業と付き合うかもしれませんが、“海外腐敗防止法”やイギリスの“収賄法”によると、これらの企業の従業員や代表は公職者とみなされる可能性があります。私たちが新しい国と地域に拡張した後、私たちのコンプライアンス政策、内部統制、および他のシステムを実施するには、任意の重要な収入や利益を生成するために、大量の管理時間と、数年間の管理、財務、および他の資源を投入する必要があるかもしれない。これらの法律法規に違反することは、私たち、私たちの役人、または従業員への罰金、刑事制裁、制限、または私たちの業務活動を直接禁止し、深刻なブランドと名声を損なう可能性があります。私たちは、私たちのグローバルインフラの規模、能力、位置を定期的に再評価し、適切な変更を行う必要があり、当社の業務や運営における変更に対応するために、効率的な変更管理プロセスや内部制御を策定しなければなりません。私たちの成功は、私たちがこれらのリスクを予測し、これらの困難を管理する能力にある程度依存し、もし私たちがそれができなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況、ブランド、名声、および/または長期成長に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちはまた、世界各地の政府と規制機関の管轄を受けており、これは、私たちの人員と代理が、許可証、許可証、または他の政府法規の発行または更新を担当する公職者と接触させるかもしれない。また、私たちが業務を展開しているいくつかの国際的な場所は発達した法律制度が不足しており、腐敗の程度が高い。私たちの業務はまた、米国政府、私たちが業務を展開したり、業務を展開している他の国の政府、様々な多国間組織の法律や法規を含む、適用される輸出規制と貿易と経済制裁の法律法規を遵守しなければならない。このような法律·法規には、米国財務省外国資産規制弁公室、米国国務省、米国商務省、国連安保理、その他の関連制裁機関によって管理·実行される法律·法規が含まれているが、これらに限定されない。私たちがアメリカ国外にいる人たちにサービスを提供することは、いくつかの許可または報告要件を含む、いくつかの規制禁止、制限、または他の要求の制約を受ける可能性がある。私たちがアメリカ以外で提供しているサービスは、反腐敗、輸出規制、貿易コンプライアンス、経済制裁法律法規に違反または告発されるリスクに直面させます。もし私たちがこれらの法律と法規をうまく遵守できなければ、私たちは刑事罰金、監禁、民事処罰、利益返還、禁止、政府契約の一時停止または廃止、および他の救済措置を含む名声損害および重大な制裁に直面する可能性がある。違反の疑いのある調査は費用が高く、破壊的かもしれない。私たちは正式な訓練と監視計画を実施しているにもかかわらず、私たちの従業員や代表が私たちが責任を負うかもしれない規定を遵守することは保証できません。どのような違反も、私たちの名声、業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の名声および/またはサービスは、ESG事項および/またはそのような事項の他の記事に負の影響を受ける可能性がある。
米国および国際的には、規制機関、ある投資家、および他の利害関係者は、環境、社会、およびガバナンス要因(“ESG”)に関する問題にますます注目している。我々は、環境問題、多様性、および他の問題に関連するESGに関連するいくつかのイニシアティブおよび/またはコミットメントを、私たちのウェブサイトおよび他の場所で伝達する。このような計画や約束は達成できないかもしれないし、費用が高いかもしれない。私たちはESGに関連した私たちの計画や約束を達成できないか、または達成できないとみなされるかもしれない。さらに、私たちはこのような活動のタイミング、範囲、または性質、またはそれらの任意の修正のために批判されるかもしれない。ESG事項の開示が増加した場合、私たちは、このような開示の正確性、十分性、または完全性によって批判されるかもしれない。私たちは、ESGに関連する計画または約束を達成できないことが、ESGに集中している投資家が私たちの株を購入および保有しない、または他の方法で私たちのサービスに実質的な損害を与える可能性があると実際にまたは考えている。
訴訟と責任に関するリスク
現在または将来の訴訟または他の法律または規制手続きは、高価で時間がかかる可能性があり、いかなる損失または責任も保険範囲内にない可能性がある。
私たちは、通常の業務過程で提起されたクレーム、例えば、私たちの顧客がビジネス紛争について提起したクレーム、または私たちの現職または前任パートナーが提出した雇用クレームを含む、時々法律および規制手続きの影響を受ける可能性がある。結果にかかわらず、このような訴訟は巨額のコストを招く可能性があり、経営陣の関心や資源を分散させたり、私たちの解決策に対する市場の受容度を低下させたりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に深刻な損害を与える可能性がある。私たちは契約を通じて顧客に対する私たちの責任を制限しようと努力している；しかし、契約に規定されている責任制限は強制的に実行できないかもしれないし、強制的に実行できないかもしれない
そうでなければ、私たちを損害賠償責任から保護する。しかも、私たちは契約で明確に含まれていないクレームの影響を受けるかもしれない。保険は、私たちに対するクレームを含まない可能性があり、1つ以上のそのようなクレームを解決するためのすべての費用を支払うのに十分なお金を提供しない可能性があり、私たちが受け入れられる条項で保険を提供し続けることができないかもしれない。しかも、保険会社はどんな未来の請求に対する保証も放棄することができる。もし私たちの保険が成功のクレームを完全にカバーしていなければ、私たちの流動性、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちに提出された保険や保険不足のないクレームは、予期せぬコストを招き、私たちの収益を減少させ、アナリストや潜在投資家が私たちの業績に対する期待を低下させる可能性があり、これは私たちの株の市場価格を下げるかもしれません。さらに、いかなる保険カバー範囲も、いかなる法律や規制手続きやクレームに起因する可能性のある名声被害も解決しない。
私たちは医療責任クレームの影響を受ける可能性があり、これは巨額の費用を発生させる可能性があり、保険範囲内でなければ、重大な損害賠償金を支払う必要があるかもしれません。
私たちの業務は私たちと私たちのサプライヤーに医療責任を請求するリスクを負う必要がある。われわれとTHMGは医療事故クレームに保険を提供しているが，我々の業務リスクから金額は適切であると考えられるが，成功した医療責任クレームは我々やTHMG保険のカバー範囲を超えた巨額の損害賠償金を招く可能性がある。THMGは、自分と各医療専門家(私たちの提供者)に専門責任保険を提供し、医療事故クレームを含む一般保険証を単独で提供する。また、職業責任保険は価格が高く、将来保険料は大幅に増加する可能性があり、特に私たちがサービスを拡大するにつれて。したがって、私たちのサプライヤーや私たちは将来許容可能な費用や完全に十分な専門責任保険を受けることができないかもしれない。
私たちに完全にカバーされていない保険の請求は、高い弁護コストを招き、私たちへの巨額の損害賠償を招き、私たちの経営陣とサプライヤーの私たちの業務に対する注意を移動させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、どんなクレームも私たちの名声に悪影響を及ぼすかもしれない。
知的財産権に関するリスク
私たちの知的財産権を保護できなかったいかなる行為も、私たちの技術とブランドを保護する能力を弱める可能性がある。
私たちの成功は私たちが知的財産権と他の固有の権利を実行する能力にある程度依存する。我々は，特許法，商標法，著作権法，商業秘密法および許可·アクセス協定およびその他の契約条項によって，我々の知的財産権やその他の独自の権利を保護する.さらに、私たちは、私たちの従業員、コンサルタント、およびいくつかの請負業者に発明の秘密および譲渡プロトコルを実行することを要求することによって、私たちの知的財産権および独自の情報を保護しようとしています。これらの法律、手続き、制限は限られた保護しか提供できず、私たちのどの知的財産権も挑戦、無効、回避、侵害、または流用される可能性がある。もし私たちの知的財産権と他の固有の権利が十分に保護されていない場合、第三者は私たちの独自の情報にアクセスし、私たちと同様の解決策を開発し、販売するか、または私たちと類似した商標を使用することで、すべてが私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある。許可されていない当事者はまた、私たちの技術をコピーまたは取得し、使用して、私たちの解決策と同じ機能を持つアプリケーションを開発しようと試みるかもしれません。私たちの技術と知的財産権を不正に使用する行為を規制することは困難であり、無効である可能性もある。また、私たちが業務を運営しているある外国の国の法律は、アメリカの法律のように私たちの知的財産権を保護しないかもしれません
私たちの知的財産権を保護するために、私たちはこのような権利を確立し、監視し、保護するために多くの資源が必要かもしれない。私たちは、私たちの知的財産権を侵害する行為を常に発見し、私たちの知的財産権を保護または実行するわけではなく、たとえ成功的に発見、起訴、命令、または救済されても、大量の財務と管理資源の支出を招く可能性がある。私たちの知的財産権を強化するためには、私たちの固有の権利を保護したり、他人が要求する固有の権利の有効性と範囲を決定するために、訴訟が必要かもしれません。このような性質の訴訟は、結果や事件にかかわらず、巨額のコストおよび管理および技術資源の移転を招く可能性があり、いずれも、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはまた、私たちのブランドや他の価値のある商標やサービスマークを模倣しようとしている人に対して私たちの商標を実施する過程で大きなコストを発生させることができる。また、私たちが知的財産権を実行する努力は、異議、当事者間の審査、付与後審査、再審査、または他の発行後手続きのような抗弁、反訴、反訴、対抗手続きに遭遇する可能性があり、これらは私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する。任意の訴訟手続きに対する不利な裁決は、私たちの特許を無効または狭義に解釈されるリスクに直面させ、私たちの関連する係属中の特許出願を発行できないリスクに直面させる可能性がある。確保できませんでした
私たちの知的財産権および他の固有の権利を十分に保護することは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは他の知的財産権侵害のいかなるクレームでも巨額の費用を招くかもしれない。
近年、米国では特許や他の知的財産権に関する重大な訴訟が発生している。インターネットや科学技術産業の会社は、特許権の侵害、特に特許権の侵害を告発する訴訟をますます提起しており、私たちの競争相手や他の第三者は特許を持っているか、特許を申請している可能性があり、これは私たちの業務と関係があるかもしれない。これらのリスクは第三者の増加によって拡大され，これらの第三者の唯一の主要業務はこのようなクレームを主張することである。任意の他の知的財産権訴訟の是非にかかわらず、私たちはこのようなクレームを弁護するために多くの管理時間と財政資源を必要とする可能性があり、どのようなクレームのいかなる不利な結果も、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは、将来的に、私たちまたは私たちの顧客が私たちの解決策を使用して他の側の知的財産権を流用したり、乱用したりしたと主張する通知を受ける可能性があり、特に私たちの市場での競争相手の数の増加に伴い、競争相手間のアプリケーションの機能が重複していると予想されます。私たちの既存または未来のいかなる訴訟も、勝訴するか否かにかかわらず、莫大な資金を消費し、私たちの経営陣の時間、注意力、資源を分散させ、私たちの名声とブランドを損害し、私たちの業務に実質的な損害を与える可能性がある。
さらに、ほとんどの場合、私たちは、私たちの解決策がこのような第三者の知的財産権を侵害している可能性がある第三者のクレームについて私たちの顧客に賠償することに同意しました。私たちとお客様との間で賠償義務の適用性や範囲について発生したどんな重大なトラブルも、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは、どちらか一方の知的財産権訴訟の結果、または賠償を要求された任意の知的財産権訴訟の結果になる可能性があり、以下の1つまたは複数の作業を要求することができます
•疑問視される知的財産権を含む技術の提供または使用を停止または使用すること；
•多くの法的費用、和解金、または他の費用、または損害賠償を支払う
•関連技術の販売または使用のライセンスを取得するが、ライセンスは合理的な条項では取得できない可能性がある；または
•権利侵害を避けるために技術を再設計する。
もし私たちが私たちの知的財産権侵害請求または顧客のこのようなクレームを賠償する任意の義務によって、大量のお金の支払いを要求された場合、または上記の任意の他の行動をとる場合、このような支払いまたはコストは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
税収に関するリスク
私たちの有効税率と追加税負担の意外な変化は私たちの財務状況や経営結果に影響を与えるかもしれません。
私たちはアメリカとアメリカ以外の管轄区で所得税を納めなければなりません。私たちの有効税率は法定税率によって国の損益の組み合わせによって変動する可能性があります。私たちの税金はまた、控除不可能な費用の変化、私たちの株式ベースの給与に関する株価変動、繰延税金資産と負債の推定値、それらを利用した私たちの能力、源泉徴収税の適用性、および買収の影響を受ける可能性があります。
私たちは複数の管轄区域の税務審査を受けることを望んでいる。定期的な評価は、私たちが判断した新しい情報を変更する可能性がありますが、これらの情報は、採用された税収の計量を確認、キャンセル、または変更する可能性がありますが、いかなる審査の最終決定が私たちの財務状況や経営結果に悪影響を与えないか保証することはできません
私たちの税収規定はまた、会計原則の変化や多国籍企業の米国連邦、州、または国際税法の変化に適用される可能性がある。また、税収管区の行政解釈、決定、政策、立場の変化も私たちの税収規定に影響を与える可能性がある。
米国連邦、州、国際税法の変化により、税収管区の行政解釈、決定、政策、立場の変化により、私たちは収入に基づく税収の追加責任に直面する可能性もある
税務検査、決済又は司法裁決の結果、会計原則の変化、わが業務運営(買収を含む)の変化、及び前時期の税務状況の変化を招く新たな情報の評価。
もし私たちのサプライヤーや専門家が従業員と同定されたら、私たちは雇用と責任の源泉徴収の影響を受けるだろう。
私たちと私たちの多くのサプライヤーや専門家との関係は、従業員関係ではなく、独立請負業者関係につながると思うように構築されています。独立請負者と従業員の違いは、一般的に彼または彼女のサービス提供に関する自主権と独立性にある。高度な自治と独立は一般的に請負業者関係を示し、高度な統制は一般的に雇用関係を示す。これらのサプライヤーや専門家は独立請負業者として適切に同定されていると考えられるが、税務や他の規制機関は今後、これらの関係の定性的性に疑問を提起する可能性がある。そのような規制機関や州、連邦または外国裁判所が、これらの提供者または専門家が独立請負業者ではなく従業員であると判断した場合、私たちは所得税の源泉徴収、社会保障、連邦医療保険、および同様の税金を源泉徴収し、失業および他の関連賃金税を支払うことを要求される。私たちはまた過去に納められていない税金に責任を負い、処罰を受けるつもりだ。したがって、これらのサプライヤーまたは専門家についてのいかなる判断も、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
戦略計画に関するリスク
私たちは他の会社や技術を買収する可能性があり、これは私たちの経営陣の関心を分散させ、私たちの株主が希釈され、他の方法で私たちの運営を混乱させる可能性があり、私たちはこのような買収を成功させたり、予想される相乗効果を達成したり、それによる他の利益を達成することが困難かもしれません。これらの買収は、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは過去に、将来的に私たちの解決策を追加または拡張し、私たちの技術能力を強化し、または成長機会を提供することができると考えられる業務、アプリケーション、サービス、または技術に買収または投資を求める可能性があります。潜在的な買収の追求は経営陣の注意をそらす可能性があり、これらの買収が完了しているかどうかにかかわらず、適切な買収を識別、調査、求める際に様々な費用が発生する可能性がある。
また、私たちがより多くの業務を買収すれば、買収した人員、運営、技術の統合に成功できない可能性があり、あるいは統合プロセスが予想よりも長い時間を必要とするか、予想よりもコストが高くなる可能性がある。同様に、私たちは買収後に合併後の業務を効率的に管理することができないかもしれない。多くの要因により、買収されたビジネスから予想されるコスト節約、相乗効果、または他の利点を達成することもできないかもしれませんが、これらに限定されません
•得られた技術またはサービスを利益を得るために利益を得ることができない
•買収に関連した意外なコストや負債
•買収された企業の会計と運営システム、運営、人員を統合することは困難である
•買収された企業のレガシー製品およびホスト·インフラをサポートすることに関連する困難および追加費用
•買収された企業の顧客を収入、許可、サポート、または専門サービスモデルの違いを含む、買収された企業のプラットフォームと契約条項に変換することは困難である
•経営陣の関心を他の業務から移す
•事業パートナーと顧客との既存の業務関係に及ぼす買収の悪影響
•重要な従業員の潜在的な流出
•私たちの業務の他の部分に必要な資源を使用して
•私たちが使える現金の大部分を使って買収を完成させる。
また、我々が買収した会社の買収価格の大部分は、買収された営業権や他の無形資産に割り当てられる可能性があり、時間の経過とともに減値リスクを招く可能性がある。例えば、“重要会計推定数および政策--営業権”の小タイトルの下の第2部分を参照すると、項目7：経営層の財務状況および業務成果の議論および分析。財務諸表の“営業権”を統合して、最近の営業権減価費用に関する情報を取得する
買収は株式証券の希釈発行や債務の発生を招く可能性もあり、私たちの運営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちが発行した普通株は、LivongoやInTouch Technologies，Inc.の買収に関係しています。また、買収された業務が私たちの予想に達していなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果が影響を受ける可能性があります。
私たちの普通株式所有権に関連するリスク
当社の会社登録証明書の改正及び再記述の法律及びデラウェア州法律の条項は、当社の買収をより困難にする可能性があり、これは私たちの株主に有利である可能性があり、私たちの株主が現在の経営陣を交換または更迭しようとすることを阻止するかもしれません
当社の改正および再記載された会社登録証明書および当社の改正および再記載された定款の条項は、あなたの株式から割増取引を得る可能性があることを含む、株主が有利と考える可能性のある会社の合併、買収、または他の支配権変更を阻止、延期または阻止する可能性があります。これらの条項はまた、投資家が将来私たちの普通株に支払いたいかもしれない価格を制限し、それによって私たちの普通株の市場価格を下げる可能性がある。また、我々の取締役会(“取締役会”)は、我々の管理チームのメンバーに責任を持って命令しているため、これらの規定は、株主が取締役会のメンバーを交換する難しさを増加させることによって、現在の経営陣の任意の試みを交換または罷免することを阻害または阻止する可能性がある。他の事項を除いて、これらの規定には規定が含まれている
•役員選挙では投票権が蓄積されておらず、小株主が取締役候補を選挙する能力を制限している
•取締役会には、取締役会の拡大や取締役の辞任、死去や更迭により、株主が取締役会の空きを埋めることができない取締役を選出する権利がある
•当社取締役会は、株主の承認なしに優先株の発行を許可し、優先株や投票権を含むこれらの株の条項を決定する権利があり、敵意の買収側の所有権を著しく希釈するために使用される可能性があります
•取締役会は、株主の承認なしに改訂および再記載された会社定款を変更することができる
•株主が書面で同意して行動することを禁止し、株主に年次会議または特別会議での行動を強要すること
•株主が遵守しなければならない事前通知手順は、我々の取締役会に候補者を指名したり、株主総会で行動すべき事項を提出したりするために、潜在的な買収者が委託購入者自身の取締役リストを選挙することを阻止または阻止するか、または他の方法で私たちの支配権を獲得しようと試みる可能性がある。
また、私たちはデラウェア州に登録して設立されたので、私たちはデラウェア州会社法第203条の規定によって管轄されています。この条項は、規定された方法で合併または合併が承認されない限り、私たちが発行した議決権のある株を15%以上保有している人が取引日後3年以内に私たちと合併または合併することを禁止しています
私たちが改訂して再記述した会社登録証明書は、デラウェア州衡平裁判所は、私たちと私たちの株主とのほとんどの紛争の独占法廷となり、これは、私たちまたは私たちの役員、役員、または従業員との紛争で有利な司法フォーラムを得る株主の能力を制限することができるかもしれません
当社の改訂及び再記載された会社登録証明書の規定によると、デラウェア州衡平裁判所は、(1)当社を代表して提起された任意の派生訴訟又は法律手続、(2)吾等の任意の取締役、高級職員、従業員又は代理人が受託責任又はその他の不当行為に違反したと主張するいかなる訴訟、(3)DGCL又は当社が改訂及び重述された会社登録証明書又は改訂及び再述会社定款の任意の規定に基づいて生じた任意の訴訟、(4)任意の解釈、適用、実行、又は(5)内務原則によって管轄されている請求を主張するいかなる訴訟であっても、我々が改正及び再記載した会社証明書又は改正及び再記載の定款の有効性を決定する。このような裁判所条項の選択は、私たちまたは私たちの役員、役員、または他の従業員とのトラブルに有利だと思うクレームを司法裁判所で株主が提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、役員、および他の従業員に対するこのような訴訟を阻止することができるかもしれない。あるいは、裁判所が、私たちが改訂および再記載した会社登録証明書に含まれる裁判所条項の選択が訴訟において適用されないか、または実行できないことを発見した場合、私たちは、他の司法管轄区域でそのような訴訟の解決に関連する追加費用を発生させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは予測可能な未来に私たちの株に現金配当金を支払わないと予想されているので、資本増加はあなたの唯一の収益源になるだろう
私たちは私たちの株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、私たちの未来のすべての収益を維持するつもりで、もしあれば、私たちの業務の成長と発展に資金を提供します。未来のどんな債務協定もまた私たちが配当金を支払うことを阻止するかもしれない。したがって、私たちの普通株の資本付加価値は(もしあれば)あなたが予測可能な未来に唯一の収益源になるだろう。しかも、私たちの普通株の取引価格は広範囲な変動の影響を受け続ける可能性がある。私たちの株の取引価格は多くの要素に依存しており、その多くの要素は私たちがコントロールできない。私たちはいつでも私たちの普通株の現在の市場価格を予測したり予測したりすることはできません。資本増加を達成するかどうかを含めて。
私たちは未来にも証券集団訴訟の対象になるかもしれないと思ってきた。
従来、証券集団訴訟は、ある会社の証券市場価格が下落した後に提起されることが多かった。我々はすでに、将来的にこのような証券集団訴訟の対象となる可能性があり、どのような訴訟も巨額のコストを招き、経営陣の関心や資源を移転する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
もし証券や業界アナリストが私たちの業務に関する研究や報告を発表しなければ、もし彼らが私たちの株に対する提案を変えた場合、あるいは私たちの運営結果が彼らの期待に達していなければ、私たちの普通株の株価や取引量は低下するかもしれない。
私たちの普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表した私たちまたは私たちの業務に関する研究と報告の影響を受けるだろう。私たちはこのアナリストたちに何の統制権も持っていない。1人以上のアナリストがわが社への報告を停止したり、私たちに関する報告書を定期的に発表できなかったりすれば、金融市場での可視度を失う可能性があり、逆に私たちの普通株の株価や取引量を低下させる可能性がある。さらに、もし私たちの一人以上のアナリストが私たちにマイナスとみなされるかもしれないまたは前の観点に及ばないという観点を発表し、私たちの株式格付けを引き下げた場合、あるいは私たちの運営結果が彼らの期待に達していなければ、私たちの普通株の株価は下落するかもしれない。
項目1 B：未解決の作業者の意見を処理する
ない。
項目1 C：ネットワークセキュリティに関する問題
リスク管理と戦略
我々は，ネットワークセキュリティが我々の運営や業務成功に対する重要性を増していることを認識し，ネットワークセキュリティリスクを評価し，迅速かつ変化する環境で対応を策定する必要があることを認識した.PHIの形でお客様と会員の敏感なデータを処理して維持します
ピーイーもあります。さらに、私たちは私たちの解決策と従業員の個人情報のために知的財産権を保護する。私たちが管理するデータのために、私たちは様々なネットワークセキュリティの脅威を受けています。もしそれらが現実になれば、私たちのシステムのセキュリティ、完全性、および/または可用性に影響を与えることによって、私たちの業務、従業員、顧客、およびメンバーに悪影響を及ぼす可能性があります。我々は，ネットワークセキュリティ計画と制御を企業リスク管理計画の一部とし，情報やシステム曝露のリスク低減に努めている
我々の情報システムに対するネットワークセキュリティ脅威のリスクを評価、識別、管理するために、ポリシーおよび制御措置を含むネットワークセキュリティ計画を維持し、これらのポリシーおよび制御措置を内部および外部評価によって定期的に検討する。著者らはいくつかの業界フレームワークを利用して、例えばHIPAA、国家標準と技術研究所ネットワークセキュリティフレームワークとHITRUSTなどの制御を採用し、評価する。我々は，外部エンティティから発行される効率的なHITRUST認証とサービス組織制御(“SOC”)の2タイプIIセキュリティコンプライアンスを持つ
我々は、我々のネットワークセキュリティ態勢を評価し、システムおよびアプリケーション上の脆弱なスキャン、マルウェアおよび他の脅威活動指標を識別する端末検出能力、多要因認証、および悪意のある電子メールを含むが、これらに限定されないキーシステムへのアクセスを防止するための制御措置を策定した。さらに、私たちは職員たちに年間ネットワークセキュリティ意識訓練を提供する。また、外部セキュリティ会社と協力し、定期的に浸透テストを行っています。我々は、重要な第三者サービス提供者に、交渉前にリスク評価を行い、交渉後に定期的にリスク評価を行い、重大なリスクを決定することを要求する。さらに、私たちは、キーホールの潜在的な影響とそれに関連する修復作業を理解するために、これらの第三者と接触するプロセスを持っている
変化する脅威情勢と同期を保つために、私たちは主要なサプライヤー、業界情報共有及び情報と法執行コミュニティと積極的に接触している。これらの接触は，脅威エージェントが使用している技術や戦術を理解し，Teladoc Healthを保護するための対策を拡大するのに役立つ
潜在的なネットワークセキュリティイベントや一連の関連するネットワークセキュリティイベントが発生した場合、重要性を評価するために、イベントを識別および分類する一致方法を提供する記録されたセキュリティイベント応答計画がある
上記のような努力にもかかわらず、私たちは私たちがいかなるサイバーセキュリティ事件や脅威にさらされないことを確実にすることはできない。より多くの情報については、“情報技術に関するリスク要因”を参照されたい。これまで、管理層は、同社が経験したいかなるネットワークセキュリティ事件が、その財務状況、運営結果、または業務戦略に実質的な影響を与える可能性があるか、または合理的に影響を与える可能性があることを決定していない。
統治する
サイバーセキュリティリスク監視は依然として私たちの取締役会の最優先順位だ。我々の取締役会の監査委員会は、定期的なリスク管理監督計画の一部として、ネットワークセキュリティリスクの監督に関する主な責任を負い続けている。これには限定されないが、私たちのサイバーセキュリティ計画の全体的な成熟度と戦略が含まれている。
私たちは、専門的なテーマ専門家チームによって管理され、私たちの首席情報セキュリティ官(CISO)によって指導される厳格で包括的なサイバーセキュリティ計画を持っており、彼は豊富なサイバーセキュリティ経験を持っている。我々は、定期的に手配された脆弱性スキャンと第三者浸透テストを含む遠隔医療業界標準プロセス、政策、ツールを実施し、私たちのシステムにおける脆弱性リスクを低減した
私たちのCISOは定期的に私たちの実行管理チームの他のメンバーとネットワークリスクを討論して、最高技術官、首席情報官、副首席法務官、首席コンプライアンス官など、私たちの取締役会の監査委員会を含みます。我々の実行管理チームは，ネットワークセキュリティ脅威によるリスクを管理するために適切な専門知識，背景，豊富な経験を持っている.幹部はネットワークセキュリティデスクトップ練習にも参加し、私たちのネットワーク対応戦略をテストした
プロジェクト2.建築と不動産
わが社のオフィスや他の施設は全体的に良好な運営状況にあり、現在の運営ニーズを満たすのに十分であると信じています。
あるレンタル期間が2028年8月に満期になる賃貸契約によると、私たちはニューヨークで私たちの会社本部といくつかの業務のためにオフィススペースを借ります。私たちはアメリカと他の外国の場所でもっと多くのオフィススペースを借ります
過去1年間，我々は足跡を減らし，大流行後の遠隔作業の変化を反映している.私たちの施設は私たちの近い将来の需要を満たすのに十分だと信じています。もし必要であれば、私たちの業務の任意のこのような拡張を満たすために適切な追加空間を提供します。
項目3.法的訴訟を起こす
私たちは正常な業務過程で法的訴訟、クレーム、そして訴訟の影響を受けるだろう。私たちが関与しているいくつかの法的手続きに関する説明は付記17の法律事項部分に記載されている。本年度報告シート10-Kに含まれる連結財務諸表中の“引受およびまたは事項”は、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト4.炭鉱の安全状況の開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場
市場情報
我々の普通株はニューヨーク証券取引所(“NYSE”)で取引され、コードは“TDOC”である
所持者
2024年2月16日、私たちの普通株の登録株主は91人だった。我々の多くの普通株は仲介人や他の機関代表株主が保有しているため，これらの記録保有者が代表する株主総数を見積もることはできない.
配当をする
私たちは普通株のいかなる現金配当金も発表したり支払ったことがなく、私たちは予測可能な未来にも現金配当金を支払わないと予想している。
未登録株式証券販売と収益の使用
本報告に関連する期間中、10-Q表四半期報告または現在の8-K表報告に開示されていない未登録持分証券販売はない。
株式証券を購入する
この報告書に記載されている間、私たちは登録された株式証券を何も購入しなかった。
5年株表現グラフ
次の図は、2023年12月31日までの5会計年度における私たちの普通株式の累積株主総リターンをラッセル2000総合指数およびSヘルスケア指数と比較し、この期間の開始時に100ドル投資し、任意の配当をTeladoc Health普通株式および各指数に再投資すると仮定したものである。これらの指数は比較のためにしか使えない。次の図の株価表現は必ずしも未来の株価表現を暗示しているとは限らない.このグラフは“募集材料”ではなく、米国証券取引委員会に届出されたものとみなされてはならず、1933年の証券法(改正)(“証券法”)または取引法に従って提出された任意の文書に引用されても、本文書の日付の前または後であっても、このような文書中の任意の一般的な合併言語にかかわらず、参照されてはならない。
プロジェクト6.パートナーシップ[保留されている]
適用されません。
プロジェクト 7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本節では、2021年の財政年度の検討·分析、および2022年の財務業績と2021年の財務業績との同比を比較することなく、2023年3月1日に米国証券取引委員会に提出された2022年12月31日までの財政年度10-K表年次報告書の“経営陣の財務状況と経営成果の検討·分析”というタイトルで見つけることができる
概要
Teladoc，Inc.は2002年6月にテキサス州に登録設立され、2008年10月にその登録州をデラウェア州に変更した。Teladoc，Inc.は、2018年8月10日から、その会社名をTeladoc Health，Inc.と改称する。文意に加えて、Teladoc Health，Inc.およびその子会社を本稿では“Teladoc Health”、すなわち“会社”または“私たち”と呼ぶ。同社の主要執行事務所はニューヨーク州のPurchaseに設置されている。Teladoc Healthは，全人仮想看護分野のグローバルリーダーであり，世界各地でより利便性，結果，価値のある新しい医療体験を構築することに集中している。
私たちは簡単で革命的な理念に基づいている：誰もが自分の条件に応じて世界のどこでも最高の医療を得るべきだ。今日，我々のビジョンは，仮想医療を任意の医療ツアーの第一歩とすることであり，一次保健，心理健康，慢性病管理などを含む全人仮想医療を提供することでこの使命を果たしている
新冠肺炎疫病の影響は医療業界の既存の有利な長期傾向を加速させ、消費者の仮想医療に対するより高い意識と使用、及び雇用主、医療計画、病院と医療システム、医療保健提供者と個人のより多くの採用を推進したと考えられる。私たちの能力の拡張に結合して、著者らはこれらの傾向は仮想医療に重要なチャンスを提供し、私たちのような信頼できる解決策を通じて、便利で、負担できる高品質の医療サービスを提供し、個人が彼らの健康を管理と改善することができ、そして提供者が彼らの患者に最高の医療サービスを提供することができ、それによって最も緊迫した普遍的な医療挑戦を解決する。
効率計画と構造調整
私たちは有機的な方式と買収による成長を推進する上で良好な記録を持っている。私たちはすでに効率的な成長、収益性の向上、キャッシュフローの発生のために堅固で持続的な基礎を築いた。私たちはより多くの具体的なステップを取って、ベースラインの業績面での進展をさらに加速させて、よりバランスのとれた成長と利益率を達成しています。このようなバランスのとれた成長への関心は、効率を向上させ、私たちの成長を支援し続けるために、私たちの業務を全面的に運営検討することを含む。これらの措置は2024年12月31日までの1年間の再編コストにつながると予想される。付記19を参照。財務諸表の“後続事項”を統合して、より多くの情報を取得する
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちの未来の表現は次のような要素を含めて多くの要素に依存すると思います
総合ケア細分化市場と関係があるからです
アメリカの総合介護メンバーの数です米国の総合介護会員代表は、適用期限終了時に米国で私たちの総合介護サービスキットを有料で使用し、面会料のみを徴収している独自の個人数を代表している。私たちの収入増加率と長期収益力は、顧客契約によって得られたアクセスおよび他の費用からの収入の大部分が、契約ベースの定期料金と引き換えに、会員に当業者ネットワークへのアクセスを提供するために、既存の会員においてクロスセールス能力を向上させるために、時間の経過とともに影響を受ける。したがって、私たちは、新しい会員を増加させ、既存の会員を保留する能力と、既存と新しい健康計画と雇用主顧客の利用率と浸透率をさらに高める能力は、私たちが増加していく市場採用率、業務成長と将来の収入潜在力の重要な指標であると信じている。私たちはさらに、会員を増やすことが不可欠な目標であり、私たちのサービスを革新し、会員体験を改善する計画を支援することができると信じています。2022年同期と比較して，2023年12月31日現在，米国の総合介護メンバーは630万人増加し，8%増の8960万人に達した
慢性ケアプラン登録者数それは.慢性看護計画登録人数は、所与の期間が終了した時、私たちの慢性看護計画の登録総人数を表す。私たちの慢性看護計画登録は私たち全員の仮想看護プラットフォームの重要な構成部分の一つであり、私たちはこれが私たちのプラットフォームにもっと参加し、収入を増加させることができると信じている。慢性介護計画の登録者数は2023年12月31日現在14%増の116万人であるのに対し，2022年12月31日の登録者数は102万人である。
アメリカの総合介護メンバーの平均月収はそれは.アメリカの総合保健会員あたりの月平均収入は、私たちが特定の時期にアメリカの総合保健会員から得た世界の平均月収額です。その計算方法は，総合保健部分による総収入を適用期間中の米国総合保健メンバーの平均数で割ったものである。約20%の総合看護総収入は国際および病院と衛生システムに関連しており，これらのシステムのメンバー資格は管理指標とはみなされていない。時間が経つにつれて、私たちは各メンバーの収入を増加させることができると信じています。これは私たちが増加している市場採用率、私たちの業務の成長、そして未来の収入潜在力の重要な指標でもあります。2023年12月31日までの1年間で、米国総合介護メンバー1人あたりの平均月収は、2022年同期の1.42ドルから1.41ドルに低下したが、これは主に1年間の新メンバー加入の影響によるものである。平均月収の前の時期と比較した変化は、新メンバーの増加と時間と彼らの費用の組み合わせを反映している。
BetterHelp細分化市場に関連しているからです
有料ユーザーをよりよく助けるそれは.BetterHelp有料ユーザーとは、適用期間中に私たちのBetterHelp治療サービスの世界月間有料ユーザーの平均数を指す。私たちは、私たちが新しい有料ユーザーを増加させ、既存のユーザーを維持する能力は、BetterHelpのますます多くの市場採用率、この業務の増加、そして未来の収入潜在力の重要な指標だと信じている。私たちは様々な広告チャンネルを通じて新しい潜在的な有料ユーザーに触れる能力が私たちが2023年12月31日にBetterHelp有料ユーザーを9%増加させて46万人に達したのに対し、2022年12月31日までの有料ユーザーは42万人だった。
当社に関する事項：
季節性です。私たちの業務は従来季節的な影響を受けてきた。私たちの総合ケア部門では、多くのお客様がカレンダー年度の開始時に新しいサービスを開始しているため、私たちの新規顧客契約は1月1日に集中して発効します。このため、会員が増加するとともに、使用率や登録率が抑制され、1年間で提供されるサービスが増加している。また、季節性風邪やインフルエンザの傾向により、毎年第1·第4四半期に最高水準の訪問や他の費用収入を経験している
年末休暇中に顧客を得るコストが高いため、私たちのBetterHelp部門は第4四半期にマーケティング活動を歴史的に減少させた。このような動的な結果として、私たちは通常、第4四半期に少ない新メンバー増加と最も強い運営収入表現を経験している。逆に、マーケティング活動は通常年初に回復するため、私たちは通常第1四半期に最も弱い運営収入表現を経験し、新しい顧客の獲得と収入の増加はマーケティング支出より遅れているからである。
“リスク要因--私たちの業務や業界に関連するリスク--私たちの四半期業績が大きく変動する可能性があり、これは私たちの普通株の価値に悪影響を及ぼす可能性があります”本年度報告書10-K表の他の部分を含む。
重要な会計見積もりと政策
収入.収入
私たちは、約束された商品またはサービスを顧客に移転する際に収入を確認する原則を確立し、その金額は、これらの商品またはサービスの予想対価格を反映する会計基準編纂(“ASC”)トピック606の収入会計要求に従う。ASCトピック606のコア原則は、顧客および個々のメンバーへの約束された貨物またはサービスの譲渡を記述するために収入を確認することであり、額は、エンティティがこれらの貨物またはサービスの対価格を交換する権利があると予想されることを反映する。この原則は，以下の5ステップ法を適用することで実現される
•顧客と締結された1つ以上の契約の表示。
•契約における義務履行の確定。
•取引価格の確定。
•契約の履行義務に取引価格を割り当てる。
•私たちが業績義務を履行する時、収入を確認する。
総合看護細分化市場
総合看護細分化市場に関連するため、著者らは主に顧客と契約を締結し、その従業員、家族と他の受益者のために著者らの専門提供者ネットワーク或いは医療専門家を購入し、それによって仮想医療サービス収入を産生する。私たちの顧客契約は、会員による毎月(“PMPM”)アクセス料と、いくつかの契約とを含み、一般医療、他の専門訪問、または各症例に基づく専門家医療サービスのための各仮想医療アクセスに基づく追加収入も含まれる。一般医療や他の専門科を受診する毎回の医療受診のみによって収入が生じる契約も締結されている
私たちは、顧客が私たちの専門プロバイダネットワークまたはホストされた仮想医療プラットフォームまたは慢性看護管理プラットフォームにアクセスするアクセス料、一般医療、専門家医療サービスおよび他の専門的アクセスのアクセス料収入、および主に私たちのホスト仮想医療プラットフォームに含まれる仮想医療機器に関連する他の収入を記録する。アクセスと他の収入は、私たちの連結財務諸表で“その他”収入とされています。
収入はまた、医師が私たちが預けている仮想医療プラットフォームにアクセスすることを可能にする、病院や医療システムの顧客と締結された仮想医療デバイスからなるデバイスの販売およびレンタルの契約から来ている。これらの契約には複数の履行義務も含まれており、私たちは全体的な定価目標に基づいて独立した販売価格を決定します。いくつかの手配では、私たちの設備はいくつかの条件に合った顧客にレンタルされ、これらの顧客は販売型賃貸或いはレンタル手配の条件を満たし、レンタル会計指導を受けている。
収入も顧客と締結された慢性看護管理ソリューション契約から来ている。これらの収入のほとんどは、顧客との購読プロトコルに基づいて確認された毎月アクセス料からのものであり、これらの費用は、毎月の参加者毎のパターンに基づいて、最低登録期間内の毎月のアクティブ登録会員数を使用して提供され、稼いでいる。これらの解決策は、設備、用品、私たちのWebベースのプラットフォームへのアクセス、および臨床とデータサービスを統合し、全面的な健康管理ソリューションを提供する。これらの財およびサービスを譲渡するコミットメントは、単独で識別可能ではなく、実質的に同じであり、同じ譲渡パターン(すなわち、異なるサービス日数)を有する一連の異なるサービスからなる単一の連続サービスとみなされる。これらのサービスは受信時に消費され，債務の性質はアクティブメンバ数による支払いの可変性と一致するため，可変対価格分配例外を用いて毎月収入を確認する
私たちの顧客協定は一般的に統合ケア部分に対して1年から3年の期限がある。ほとんどのお客様のサービス期間は1年で、サービス1年目以降に契約を更新します。我々がいつでも仮想医療サービスを提供しようとする実績義務を満たすと，収入が確認され，我々の顧客やメンバが仮想医療サービスやプラットフォームの制御権をアクセスして獲得できる場合に発生する
医療訪問ごとに収入が生じる契約については，収入は訪問完了時に確認され，訪問提供準備義務が履行されているためである。他の収入については，主に仮想医療機器が含まれており，機器が顧客に提供され，出荷後のある時点で収入が確認された場合には，我々の履行義務が履行される
私たちは一般的に月ごとに仮想医療サービスに料金を取ります。サービスによって事前または未払いで、支払い期限は一般的に30日です。収入確認の時間と請求書を発行する時間に大きな差はありません。したがって、私たちは顧客契約に資金調達部分が含まれていないと確信する。収入の確認額は、メンバーの数が期間によって異なる可能性があるため、交換サービスの予想される対価格を反映しており、いくつかの契約は可変取引価格を含む。我々は歴史的経験に基づいてこの額を見積もる
私たちの契約には一般的に提供されるサービスに関連する費用の払い戻し条項が含まれていません
また、私たちのいくつかの契約には、最低会員使用率に基づく顧客パフォーマンス保証と価格調整、特定のサービスレベルパフォーマンス、会員満足度スコア、コスト節約または他の価値達成または保証、および健康結果保証の保証が含まれています。各報告期間内に、我々の歴史的業績または基礎基準の他の利用可能な情報または顧客がその報告日までの具体的な業績に基づいて業績保証を推定する。履行保証を実現または実現しないための契約価格の任意の推定調整は、その期間の収入の調整として確認される。2023年12月31日まで，2023年12月31日と2022年12月31日までの年度では，推定取引価格や顧客履行担保の変化により前期に関する履行義務から確認された収入はそれぞれ1，470万ドルと440万ドルであった。
私たちは、私たちの契約の残りの履行義務を開示しないオプション免除を選択しました。私たちのほとんどの契約の期間が1年以下であるので、契約期間内に受信された可変対価格は、完全に履行されていない履行義務に完全に割り当てられる予定です
追加収入、繰延収入、繰延コスト、および開示については、付記3を参照されたい。収入、繰延収入、繰延費用、その他
BetterHelp細分化市場
BetterHelp細分化市場に関連しているため，ユーザはアクセス料を払って仮想治療サービスを購入することができ，通常は月ごとに支払う。他の健康サービスについては、ユーザは、彼らの消費者アプリケーションにアクセスする権限を購入するために購読料を支払うことができ、通常期間は1年である。BetterHelpはまた，雇用主に仮想治療サービスを提供し，従業員支援計画の一部として，収入記録はアクセスに基づいて完了した。
BetterHelpサービスは会員払い戻しサービスを提供します。私たちは歴史的経験に基づいて予想される返金金額を推定しました。これらの払い戻しは収入の減少として記録されています。私たちはそれぞれ2023年12月31日と2022年12月31日までの年度に約9300万ドルと7920万ドルの返金を発行した。
商誉
商誉とは、対価格総額が企業合併で買収した確認可能な資産と負担する負債の公正価値を超える部分を購入することである。営業権は償却しないが、毎年10月1日に報告単位レベルで減値テストを行い、もしイベント或いは状況の変化が商業権がもっと減値する可能性があることを表明すれば、テストの頻度はもっと高い。これらのイベントには、(I)深刻な不利な業界または経済的傾向、(Ii)事業再編に関連する活動からの撤退を含む会社特有の重大な行動、(Iii)現在、歴史的、または予想される財務業績の悪化、または(Iv)私たちの公開オファーによって示されるように、我々の時価が低下し続けている
2023年12月31日現在、私たちの営業権残高は11億ドルで、すべてBetterHelp部門に関連している
我々はBetterHelp報告単位の2023年10月1日までの営業権について定性的評価を行った。定性分析の一部として，報告単位の予想に対する業績，収入と利益率の予測，マクロ経済状況，業界と市場動向，その他の実体に関する具体的な項目を考えた。この定性的な評価によると，何の損害指標も決定されていない上には2023年12月31日までの年度。使用した仮説は合理的と考えられるが，BetterHelp報告部門のこれらの仮説の変化には，収入や利益率の予測の引き下げ，長期成長率の低下や将来の割引率仮説の変化が含まれており，将来の減値を招く可能性がある
2022年12月31日までの年間で、営業権減価テストを行った後、営業権減価費用を差し引くことができない134億ドル、または1株当たり基本と希釈後の株83.01ドルを確認したのは、我々の公開オファー株価と年間テスト要求が低下し続けた結果である。付記6を参照されたい。私たちの連結財務諸表に“営業権”を追加して、さらなる情報を取得します。
その他無形資産
その他の無形資産には，顧客関係，競業禁止協定，業務買収により得られた技術や商標，資本化されたソフトウェア開発コストがある。2023年12月31日現在、これらの資産の総残高は16.778億ドル。私たちは、付記8に開示された推定利用可能年限に従って、このような存続が決定された無形資産を償却する。無形資産、純資産、および特定のクラウドコスト
連結財務諸表。また、利用可能寿命を四半期ごとに審査し、経済効果の期限が変化したかどうかを確認します。使用寿命の潜在的な変化は、私たちのブランド、競争力、または他の要素に関連する戦略決定のためにも、変化中に追加の償却費用が予想され、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与える可能性がある
顧客関係は所期の将来のキャッシュフローに基づいて二年から二十年以内に償却されます。顧客関係の有効寿命は，将来の流出率を含むリスクと不確実性の影響を受ける。これらの考慮要因は、新競争相手製品の出現、相対競争相手の価格設定と規模、獲得した顧客を成功的に統合·管理する能力、未来の革新を提供する上での私たちの成功度、経済と監督条件の全体的な変化を含むが、これらに限定されない。いずれかまたは複数の考慮要因の大きな変化は、加重平均フロー率を更新することをもたらす可能性があり、これは、逆に、割り当てられた使用寿命および顧客関係無形資産記録のための償却費用レベルに影響を与える。たとえば，Livongo取引で得られたクライアントに関するクライアントフロー率が上昇し続けることは，クライアント関係の残存寿命の見積りを低下させる可能性がある.これが発生すれば，推定寿命を1年減少させることは，年間約600万ドルの償却費用を増加させることになる。買収した技術は直線法を使って四年から七年以内に償却します。資本化されたソフトウェア開発コストは直線法を用いて三年から五年以内に償却されます
.の間に2023年下半期私たちは、私たちの多くの慢性病管理顧客とメンバーをTeladoc Healthブランドに段階的に移行し、2024年後にLivongo商標でより小さいサブセットサービスを提供する戦略を開始した。ブランド戦略では、Livongo商標に関する販売を加速し、年末までの販売費用を増加させました2023年12月31日2024年12月31日までの年度と、その後はそれに応じて減少した。会計見積もりの変化は3，750万ドルの追加償却費用、または$0.23基本的に株式を削減して計算すると2023年12月31日までの年度.
イベントまたは環境変化が、その推定利用可能年数が改訂および/または関連資産グループ別の帳簿価値を必要とする可能性があることを示す場合、現金流量を割引していないと予想されるように回収できない可能性がある場合、存続が決定された無形資産は再評価されるであろう。資産グループの帳票価値が回収できないと判定された場合，減値費用は資産グループの帳票価値がその公正価値を超える金額に等しいことが確認される.2022年第4四半期に支部を導入したため、存続が確定した無形資産の回収可能テストを行ったが、減値は認められなかった。
所得税支給
私たちの所得税、繰延税金資産と負債、および税金優遇負債の確認されていない支出は、支払いが予想される当期と将来の税金に対する管理層の最適な評価を反映している。関連会計基準の規定によれば、所得税の会計目標は、今年度納付すべきまたは払戻可能な税額と、財務諸表で確認された事件の将来の税収結果を確認する繰延税金資産および負債である。繰延所得税は、財務報告目的で確認された資産及び負債金額と所得税目的で確認された金額との間の一時的な差異の税収影響を反映する。このような繰延税金は現在公布されている税法を適用することによって測定される。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。
税務機関が税務状況の技術的価値に基づいて審査を行い、任意の関連する控訴や訴訟手続きを解決した後、その税務状況を維持する可能性が高い場合にのみ、不確定税務状況からの税務利益を確認する。将来の税収結果の仮定には重大な判断が必要であり、これらの結果の実際の結果の変化は私たちの運営結果に大きな影響を与える可能性がある。私たちは追加税金と利息を支払う必要があるかどうかの見積もりに基づいて納税義務を確認します。私たちの判断が以前に得られなかった新しい情報によって変化した場合、私たちはこれらの負債を調整する。その中のいくつかの不確実性の複雑さのため、最終的な解決策は支払いを招く可能性があり、現在の納税義務の推定とは大きく異なる。潜在的納税評価の課税負債に関連する利息および罰金(ある場合)は、所得税費用に含まれる
税金優遇が実現できない可能性が高い場合には、繰延税金資産を減らすために推定値を計上する。繰延税金資産記録に対する評価免除額の決定には大量の資金が必要である
仮説の判断と使用は，過去の経営業績，将来の課税所得額の見積もり，税務計画策の可能性を含む。新たな資料があれば吾等は既存の推定免税額が十分であるかどうかの判断を変更し、税務負債の当該等の変動は当該等の査定期間の所得税支出に影響を与える。
経営成果の構成部分
収入コスト (個別に示された減価償却および償却は含まれていない)
収入コスト(個別に表示された減価償却および償却を含まない)は、主に、プロバイダネットワーク内の医師および他の健康専門家に支払う費用、製品コスト、プロバイダネットワーク運営およびデータセンター活動に関連するコストを含み、従業員に関連する費用(賃金および福祉、奨励的報酬および株ベースの報酬を含む)、顧客サポートに関連するコスト、ならびにプロバイダネットワーク、医療記録、磁気共鳴イメージング、医学実験室テスト、翻訳、郵便料金、医療事故保険および繰延設備コストを含む。収入コストには、Webブラウザ、モバイルアプリケーション、音声/電話、およびテキストを含む様々なリアルタイム通信モードをサポートする技術的コストが含まれる。このような費用は収入水準の変化に伴って増加または減少する。収入コスト(単独で表示された減価償却や償却を含まない)は主に期間ごとに完成した一般受診、専門家医療サービス、その他の専門科受診回数によって駆動され、私たちの解決策の交付と毎月の訪問費用と密接に関連しているか、または直接関連している。収入コストの多くの要素(個別に表示された減価償却および償却を含まない)は比較的可変であり、収入の任意の低下を相殺するために短期的に減少することができる。我々の業務と運営モデルは高度に拡張可能に設計され，可変コストを利用して創収活動を支援している。収入コスト(個別に表示された減価償却や償却を含まない)には減価償却や償却の分配は含まれていない。
広告とマーケティング費用
広告およびマーケティング費用は、主に、デジタルおよびメディア広告、人員コスト、およびマーケティング担当者の関連費用(賃金および福祉、奨励的報酬および株式ベースの報酬を含む)と、会員を獲得し、顧客および会員において知名度および利用率を向上させるために作成された伝播材料とを含む。マーケティングコストにはまた、第三者独立研究、貿易展とブランド宣伝、広報コスト、および私たちの広告とマーケティング従業員の株式報酬が含まれています。私たちの広告とマーケティング費用には一定のシェアの入居費と減価償却と償却は含まれていません。
私たちの総収入の季節性と私たちの広告活動とマーケティング費用の時間と範囲のため、私たちの総収入に占める広告とマーケティング費用の割合は異なる時期に変動します。私たちは引き続き広告とマーケティングに投資し、様々なマーケティングと広報活動を通じて私たちのブランドを宣伝します。
販売費用
販売費用には、主に、賃金、福祉、手数料、インセンティブベースの奨励、就業税、販売、顧客管理および販売支援に従事する従業員の出張および株式給与コスト、外部仲介人に支払われる手数料が含まれる従業員関連の費用が含まれる。私どもの販売費用には一定のシェアの入居費や減価償却や償却は含まれていません
技術と開発費
技術および開発費用には、当社のオンデマンド技術インフラを運営するコストが含まれており、これらのコストは、いくつかの許可アプリケーション、情報技術インフラ、セキュリティ、およびコンプライアンスを含む収入やアクセス数の変化とは直接関係しない。技術および開発プロジェクトはまた、新製品開発費用、新機能の増加、または既存のアプリケーションの信頼性または拡張性を向上させる費用、および資本化されていない他のソフトウェア開発および工学費用を含む研究および開発費用に計上される額を含む。研究開発費は将来の収入を増加させる可能性があるが、現在の収入とは直接関係がない。
技術および開発費用には、ソフトウェア工学、情報技術インフラ、セキュリティおよびコンプライアンス、製品開発、および新しい機能の追加をサポートし、既存の解決策の信頼性または拡張性を確保するための人員および関連費用(賃金および福祉、奨励的報酬、および株式ベースの報酬を含む)が含まれます。技術および開発費用には、アウトソーシングソフトウェア工学サービス、当社のオンデマンド技術インフラを運営するコスト(収入に直接関連するコストは収入コストに個別に示される)、およびいくつかのライセンスアプリケーションも含まれています。私どもの技術や開発費には資本化されたソフトウェア開発コストおよび減価償却や償却は含まれていません。
私たちの総収入の季節性と私たちの技術と開発費用の時間と範囲は、ソフトウェア開発コストを資本化する能力を含むため、私たちの技術と開発費用が私たちの総収入に占める割合は異なる時期に変動する可能性があります。
一般と行政費用
一般的および行政費用には、財務、法律およびコンプライアンス、運営、人的資源、臨床、企業戦略、業務発展、戦略、品質および実行部門の人事および関連費用(賃金や福祉、奨励的報酬、株式ベースの報酬を含む)、専門費用が含まれる。これらには，銀行手数料，賃貸料，光熱費，施設メンテナンスを含む施設コストの大部分が含まれているが，収入コストに割り当てられた金額は除外されており，BetterHelp，間接税，何らかの許可を得た企業アプリケーションに関するセラピスト募集コストも含まれている。私たちの一般的で行政的費用には減価償却と償却の分配は含まれていない
私たちの総収入の季節性、そして私たちの一般と行政費用の時間と範囲によって、私たちの総収入のパーセントに占める私たちの一般と行政費用は異なる時期に変動するかもしれません。
買収、統合、転換コスト
買収、統合および転換コストには、投資銀行、融資、法律、会計、コンサルティング、統合、対価格関連の公正な価値変動、およびM&Aに関連するいくつかの他の取引コストが含まれる。それはまた、いくつかの業務転換計画に関連するコストを含み、これらの業務転換計画は、私たちのCRMとERPシステムをアップグレードすることを含む様々な運営とシステムの統合と最適化に重点を置いており、これらのコストは私たちの買収と統合活動に関連している。
再構成コスト
再編コストは主にレンタル減値コスト、オフィス空間の減少に関連する損失、従業員移行コスト、解散費、従業員福祉と関連コストを含む。
減価償却
減価償却には主に固定資産の減価償却が含まれる。
償却する
償却には主に資本化ソフトウェア開発コストの償却と買収に関連する無形資産の償却がある。
債務返済損失
債務補償損失には、融資の開始および終了および償還/転換可能な優先手形の償還/転換を含む債務再融資に関連するコストが含まれる。
利子収入
利息収入は現金と現金等価物で稼いだ利息で構成されている。
利子支出
利息支出には利息コストと主に転換可能な優先手形に関する債務割引償却が含まれている。
その他の費用，純額
その他(収入)支出は、純額には、外貨再計量の影響、投資証券の実現済み収益、その他他の財務諸表項目に含まれていない他のすべての営業外項目が含まれる。
所得税支給
所得税の支出は、推定された現在と未来に支払われるべき税金に対する管理層の最適な評価を反映している。関連会計基準の規定によれば、所得税の会計目標は、今年度納付すべきまたは払戻可能な税額と、財務諸表で確認された事件の将来の税収結果を確認する繰延税金資産および負債である。重要な会計見積もりと政策については、上記を参照されたい。
EBITDA、調整後EBITDAと自由キャッシュフロー
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて提供された財務情報を補充するために、非GAAP財務指標を使用して、EBITDA(以下の定義)、調整されたEBITDA、自由現金流量を含む過去の業績に対する理解を明確にし、強化する。これらの財務指標の公表は投資家の私たちの財務業績に対する理解を強化し、投資家は通常私たちと競争相手の業績を評価するために使われると信じています。私たちはさらに、私たちの核心業務を代表できないと考えられるいくつかの項目を除去することによって、これらの財務指標は、私たちの経営業績および各時期の財務および業務傾向を評価する有用な財務指標であり、自由キャッシュフローは、私たちの流動性を見る別の方法を反映し、GAAP結果と一緒に見ると、私たちの財務情報の管理層、投資家、および他のユーザーに私たちのキャッシュフローに影響を与える要素と傾向のより全面的な理解を提供すると信じている。私たちはこれらの非公認会計基準財務指標を用いて業務計画を行い、競争相手に対する私たちの業績を測定した。我々の業績を測る重要な指標として調整後のEBITDAを用いた。
EBITDAは，利息収入，利息支出，その他(収入)支出，純額(外貨為替収益や損失を含む)，所得税準備，減価償却，償却，営業権減価前の純損失からなる。調整されたEBITDAは、利息収入を差し引く前の純損失、利息支出、その他(収入)支出純額、外貨為替収益または損失を含む、所得税準備、減価償却、償却、営業権減価、株式ベースの補償、再編コスト、および買収、統合および転換コストを含む。
自由キャッシュフローは，経営活動が提供する純現金から資本支出と資本化を差し引いたソフトウェア開発コストである
これらの非GAAP用語の使用はわが業界の他社とは異なる可能性があり，他社は我々とは異なる方法でこのような指標を計算する可能性があり，比較指標としての有用性を制限している
非公認会計原則計量は分析ツールとして重要な局限性があり、あなたはそれらを孤立的に考慮すべきではなく、それを所得税、純損失、1株当たりの純損失、経営活動の純現金或いは公認会計基準に基づいて派生した任意の他の計量前の純損失を差し引く代替方案と見なすべきではない。いくつかの制限は
•EBITDAと調整後のEBITDAは所得税支出が私たちの経営業績に与える影響を除去し、それらは営業権減値、利息収入、利息支出或いはその他(収入)支出、純額を反映していない
•調整後のEBITDAは再構成コストを反映しない。再構成コストには、いくつかのレンタル減価コスト、リースの早期終了に関連するいくつかの損失および解散費が含まれる場合があります
•調整後のEBITDAは重大な買収，統合，転換コストを反映していない。買収、統合および転換コストには、投資銀行、融資、法律、会計、コンサルティング、統合、対価格関連の公正な価値変動、およびM&Aに関連するいくつかの他の取引コストが含まれる。いくつかの重点業務転換計画に関連するコストも含まれています
私たちの顧客関係管理や企業資源計画システムのアップグレードを含む様々な業務やシステムを統合して最適化します。私たちの結果に対するこれらの転換コスト調整は、運営業務に必要な正常で日常的な運営費用ではなく、私たちの買収と統合活動に関する増分コストである
•調整後のEBITDAは大量の非現金、株式ベースの報酬支出を反映しておらず、この支出は経常的な業務コストの一構成要素とみなされるべきである。
また，減価償却や償却は非現金費用であるが，減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要となることが多く，EBITDAや調整後のEBITDAはこのような交換のためのいかなる支出も反映していない。
著者らはこれらの非GAAP測定基準と他の比較ツール、及びGAAP測定基準を使用して経営業績の評価を助け、それによってこれらの局限性を補った。このようなGAAP測定基準は純損失、1株当たり純損失、経営活動が提供する純現金とその他の業績測定基準を含む。
このような財務的措置を評価する時、あなたは、私たちが将来、本プレゼンテーションでキャンセルされた費用と同様の費用が発生する可能性があることを認識しなければならない。これらの非GAAP測定基準に対する私たちの陳述は、私たちの未来の結果が異常または非日常的なプロジェクトの影響を受けないと解釈されてはならない。
総合経営成果
次の表に、2023年12月31日と2022年12月31日までの年度総合業務報告書データおよび各期間間のドルと割合の変化(千ドル単位)を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 分散.分散 | | % |
| 2023 | | 2022 | | |
| 収入.収入 | $ | 2,602,415 | | | $ | 2,406,840 | | | $ | 195,575 | | | 8 | % |
| 費用： | | | | | | | |
| 収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | 760,031 | | | 743,987 | | | 16,044 | | | 2 | % |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 広告とマーケティング | 688,854 | | | 623,536 | | | 65,318 | | | 10 | % |
| 売上高 | 213,780 | | | 227,172 | | | (13,392) | | | (6) | % |
| 技術と発展 | 348,521 | | | 333,629 | | | 14,892 | | | 4 | % |
| 一般と行政 | 464,659 | | | 449,855 | | | 14,804 | | | 3 | % |
| 買収、統合、転換コスト | 21,110 | | | 15,620 | | | 5,490 | | | 35 | % |
| 再構成コスト | 16,942 | | | 7,416 | | | 9,526 | | | 128 | % |
| 減価償却 | 11,138 | | | 11,407 | | | (269) | | | (2) | % |
| 償却する | 325,933 | | | 244,620 | | | 81,313 | | | 33 | % |
| 営業権の減価 | 0 | | | 13,402,812 | | | (13,402,812) | | | N/m |
| 総費用 | 2,850,968 | | | 16,060,054 | | | (13,209,086) | | | (82) | % |
| 運営損失 | (248,553) | | | (13,653,214) | | | 13,404,661 | | | 98 | % |
| 利子収入 | (46,782) | | | (12,674) | | | (34,108) | | | 269 | % |
| 利子支出 | 22,282 | | | 21,944 | | | 338 | | | 2 | % |
| その他の費用，純額 | (4,445) | | | 859 | | | (5,304) | | | N/m |
| 所得税準備前の損失を差し引く | (219,608) | | | (13,663,343) | | | 13,443,735 | | | 98 | % |
| 所得税支給 | 760 | | | (3,812) | | | 4,572 | | | 120 | % |
| 純損失 | $ | (220,368) | | | $ | (13,659,531) | | | $ | 13,439,163 | | | 98 | % |
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (1.34) | | | $ | (84.60) | | | $ | 83.26 | | | 98 | % |
| | | | | | | |
| 減価償却前利益(1) | $ | 88,518 | | | $ | 5,625 | | | $ | 82,893 | | | N/m |
| 調整後EBITDA(1) | $ | 328,120 | | | $ | 246,513 | | | $ | 81,607 | | | 33 | % |
______________________________________
N/M-意味がない
(1)非公認会計基準財務指標
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の純損失(GAAPの最も直接的な比較可能性指標)とEBITDAと調整後のEBITDAを照合した(千単位)：
| | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度
十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 純損失 | $ | (220,368) | | | $ | (13,659,531) | |
| 追加： | | | |
| 営業権の減価 | 0 | | | 13,402,812 | |
| 利子収入 | (46,782) | | | (12,674) | |
| 利子支出 | 22,282 | | | 21,944 | |
| その他の費用，純額 | (4,445) | | | 859 | |
| 所得税支給 | 760 | | | (3,812) | |
| 減価償却 | 11,138 | | | 11,407 | |
| 償却する | 325,933 | | | 244,620 | |
| EBITDA | 88,518 | | | 5,625 | |
| 株に基づく報酬 | 201,550 | | | 217,852 | |
| 買収、統合、転換コスト | 21,110 | | | 15,620 | |
| 再構成コスト | 16,942 | | | 7,416 | |
| 調整後EBITDA | $ | 328,120 | | | $ | 246,513 | |
| | | |
| Teladoc医療総合保健 | $ | 191,871 | | | $ | 135,153 | |
| ベターHelp | 136,249 | | | 114,116 | |
| 他にも | 0 | | | (2,756) | |
| 調整後EBITDA | $ | 328,120 | | | $ | 246,513 | |
収入を得る。2023年12月31日までの年間総収入は26.024億ドルだったが、2022年12月31日までの年間総収入は24.068億ドルで1兆956億ドル増加し、8%増となった。この増加は，主にBetterHelpに関するアクセス費が8%増加したことと，他の収入が6%増加したためである.他の収入の増加は主に病院や衛生システムのための遠隔医療ソリューションの販売収入の増加によるものである。地域別では、2023年12月31日までの会計年度の米国と国際市場の総収入はそれぞれ22.375億ドルと3兆649億ドルで、2022年12月31日までの年度に比べてそれぞれ6%と19%増加した。
収入コスト(以下に個別に掲げる減価償却·償却を除く)。2023年12月31日までの年度の収入コストは7.6億ドルで、2022年12月31日までの年度の7.44億ドルより1，600万ドルまたは2%増加し、収入増加に関するコスト上昇を反映しているが、コンサルティングコストの低下により相殺され、各運営最適化作業を反映してサプライヤーコストの低減、設備関連の支出の低下を反映している。
広告とマーケティング費用です。2023年12月31日までの年間では、広告·マーケティング費は6億889億ドルだったが、2022年12月31日までの年間は6億235億ドルと6530万ドル増加し、10%増となった。この増加は主にBetterHelpに関連するより高い数字とメディア広告コストによって推進される
販売費用。2023年12月31日までの年間販売費は2兆138億ドルだったが、2022年12月31日までの年間は2億272億ドルと1340万ドル減少し、減少幅は6%だった。この低下は主に従業員の給与低下および販売とブローカー手数料の低下によるものである。
技術と開発費用。2023年12月31日までの年度の技術·開発支出は3億485億ドルだったが、2022年12月31日現在の年度は3兆336億ドルで1490万ドル増加し、4%増となった。この増加は、主に、当社の製品およびサービスの継続的なプロジェクトおよびサービスの運営および持続的な改善と最適化に関連するより高いインフラ、ホストおよびソフトウェア許可コストに起因するが、部分的には、より低い専門費用および契約労働コスト、およびより低い求人および従業員関連コストを相殺する。上には
2023年と2022年12月31日までの年度の研究開発コストはそれぞれ1兆246億ドルと1.069億ドルだった。
一般と行政費用です。2023年12月31日までの年間、一般·行政費は4億647億ドルだったが、2022年12月31日までの年間は4億499億ドルで1480万ドル増加し、3%増となった。増加の主な原因は、従業員の報酬コスト、コールセンターコスト、会社およびその他のコスト、クレジットカード費用、ソフトウェアおよびインフラコスト、および貸倒準備金の増加であるが、低治療師の入社コスト、他の専門およびコンサルタント費用、占有コスト、運営コスト(間接税、保険コスト、および法律および監督コストを含む)を部分的に相殺する
買収、統合、転換コスト。2023年12月31日までの年度では、買収、統合、モデルチェンジコストは2110万ドルだったが、2022年12月31日までの年度は1560万ドルと550万ドル増加した。コストと関連の増加は主に私たちの顧客関係管理と企業資源計画システムの統合とアップグレードと関係がある
再構成コストそれは.2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の再編コストはそれぞれ1690万ドルと740万ドル。費用には主に事務空間の減少と解散費に関する損失が含まれている。付記12を参照。財務諸表を“再構成”して、より多くの情報を得る。
減価償却2023年12月31日までの年間減価償却は1，110万ドルだったが、2022年12月31日までの年間減価償却は1，140万ドルと30万ドル減少し、減少幅は2%となった
償却する。
次の表に示す期間を構成要素ごとに細分化した販売状況(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| 2023 | | 2022 | | % |
| 無形資産の償却を獲得した | $ | 242,976 | | | $ | 198,522 | | | 22 | % |
| 資本化ソフトウェアの償却 | 82,957 | | | 46,098 | | | 80 | % |
| 無形資産償却費 | $ | 325,933 | | | $ | 244,620 | | | 33 | % |
2023年12月31日までの年間償却は3兆259億ドルだったが、2022年12月31日までの年度は2兆446億ドルと8130万ドル増加し、33%増となった。高い費用は，ある商標寿命の加速と，我々のプラットフォームへの投資に関する資本化ソフトウェアコストの償却増加による償却増加である。2023年下半期に、私たちは段階的に私たちの大多数の慢性病管理顧客とメンバーをTeladoc Healthブランドに移行し、2024年後にLivongo商標でより小さいサブセットサービスを提供し続ける戦略を開始した。ブランド戦略では，Livongo商標に関する償却を加速し，2023年12月31日までの年度と2024年12月31日までの年度に償却費用を増加させ，その後それに応じて償却費を削減した。会計見積もりの変化により買収された無形資産は、2023年12月31日までの1年間に3750万ドルの追加償却費用が発生したか、1株当たり基本的に希釈した1株当たり0.23ドルだった。
営業権の減価。2023年12月31日までに営業権減価費用は確認されていない。2022年12月31日までの1年間に、我々はいくつかの四半期に134.028億ドルの非現金営業権減価費用を記録し、これまで私たちの公開オファー株価の持続的な下落と私たちの年間テスト要求のため、営業権減価テストを行った。非現金費用は所得税の支出に影響を与えない。重要な会計見積もりと政策を参照してください：営業権と付記6。“営業権”とは、私たちの連結財務諸表を意味します。
利息収入。利息収入には現金と現金等価物で稼いだ利息が含まれています。2023年12月31日までの1年間の利息収入は4680万ドルだったが、2022年12月31日までの1年間の利息収入は1270万ドルだった。この増加は主に金利収益率の上昇、次いで現金と現金等価物残高の増加によるものだ。
利息支出。利息支出には利息コストと主に転換可能な優先手形に関する債務割引償却が含まれている。2023年12月31日までの1年間の利息支出は2230万ドルだったが、2022年12月31日までの1年間の利息支出は2190万ドルだった
その他(収入)支出，純額その他の支出を差し引くと、2023年12月31日までの年間純収益は440万ドルだったが、2022年12月31日までの年間支出は90万ドルで、主に一部売却業務の収益を反映している。
所得税支給それは.我々は2023年12月31日までの会計年度に80万ドルの所得税支出を記録したが、2022年12月31日までの会計年度の所得税割引は380万ドルであった。2023年12月31日までの年度所得税計上は、今年度の運営損失を反映しており、総合経営報告書に記録されている株式による補償支出と比較して、税務目的で株式による補償控除が減少した影響を反映している
市場情報を細分化する
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日までの関係部門の業務成果(千ドル単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 分散.分散 | | % |
| Teladoc医療総合保健 | 2023 | | 2022 | | |
| 収入.収入 | $ | 1,468,794 | | | $ | 1,373,900 | | | $ | 94,894 | | | 7 | % |
| 調整後EBITDA | $ | 191,871 | | | $ | 135,153 | | | $ | 56,718 | | | 42 | % |
| 調整後のEBITDA利益率% | 13.1 | % | | 9.8 | % | | 323 bps | | 3 | % |
2023年12月31日までの1年間で，総合介護総収入は9490万ドル増加し，7%増の14.688億ドルに達した。純収入の増加は主に慢性看護計画の登録と採用率の増加、及び遠隔医療製品収入の増加、著者らのPrimary 360製品収入の増加を含む。
2023年12月31日までに，総合看護は調整EBITDAにより5，670万ドルあるいは42%増加し，1.919億ドルとなり，主に毛利の増加を反映しているが，一般及び行政費用及び技術及び開発コストの増加により部分的に相殺されている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 分散.分散 | | % |
| ベターHelp | 2023 | | 2022 | | |
| 治療サービス | $ | 1,116,693 | | | $ | 1,012,574 | | | $ | 104,119 | | | 10 | % |
| 他の健康サービス | 16,928 | | | 7,072 | | | $ | 9,856 | | | 139 | % |
| 総収入 | $ | 1,133,621 | | | $ | 1,019,646 | | | $ | 113,975 | | | 11 | % |
| 調整後EBITDA | $ | 136,249 | | | $ | 114,116 | | | $ | 22,133 | | | 19 | % |
| 調整後のEBITDA利益率% | 12.0 | % | | 11.2 | % | | 83 bps | | 1 | % |
2023年12月31日までの1年間で，BetterHelpの総収入は1.14億ドル増加し，11%増の11.336億ドルに達し，平均毎月有料ユーザが9%増加したおかげである。
2023年12月31日までの年度まで、BetterHelp調整されたEBITDAは2，210万ドルから1.362億ドル増加し、増幅は19%であり、主に毛利の上昇を反映したが、比較的に高い運営支出及び最も顕著な広告及び市場普及支出に相殺された。
流動性と資本資源
次の表は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間キャッシュフロー活動(単位：千)をまとめたものです
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 統合キャッシュフロー表--概要 | 2023 | | 2022 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 350,021 | | | $ | 189,292 | |
| 投資活動のための現金純額 | (156,347) | | | (167,743) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 10,854 | | | 6,497 | |
| 外貨為替レート変動の影響 | 965 | | | (3,344) | |
| 現金と現金等価物の総額増加 | $ | 205,493 | | | $ | 24,702 | |
私たちの主な流動性源は現金と現金等価物で、2023年12月31日現在で合計11.237億ドルです。2023年には正の運営キャッシュフローを経験し，2024年の運営キャッシュフローを正とする予定である.
私たちは、私たちの既存の現金と現金等価物が、少なくとも今後12ヶ月の運営資本、資本支出、および契約義務の需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの将来の資本需要は、私たちの成長率、契約更新活動、アクセス回数、製品開発努力を支援するための支出のタイミングと程度、私たちの販売とマーケティング活動の拡大、新しいサービスと強化サービスの導入、遠隔医療の持続的な市場受容度、そして私たちの債務超過義務を含む多くの要素に依存するだろう。私たちは将来、相補的な業務、サービス、技術、知的財産権を買収または投資する合意に達するかもしれない。私たちは追加の株式や債務融資を求め、運営資本、資本支出、買収に資金を提供し、債務を返済する必要があるかもしれない。外部からの追加融資が必要な場合、私たちは受け入れられる条項で資金を調達できず、資金を調達できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼすだろう。
歴史的に見ると、私たちは主に株式証券の売却、債券の発行、銀行の借金を通じて私たちの業務に融資しています。
付記10を参照してください。私たちの変換可能優先チケットのより多くの情報については、連結財務諸表の“変換可能優先チケット”を参照されたい。
2023年12月31日まで、私たちはすべての債務契約を守った。
私たちは常に第三者と契約義務を締結し、専門サービス、許可、その他の製品やサービスを提供し、私たちが行っている業務を支援しています。2023年12月31日までに発効した契約によると、これらの契約の現在の見積もりコストは、我々の流動性や資本資源に大きな影響を与えないと予想される。
経営活動からの現金
経営活動が提供するキャッシュフローには、いくつかの非現金プロジェクトによって調整された純損失および資産や負債変動の現金影響が含まれる。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、経営活動が提供する現金はそれぞれ3.5億ドルと1億893億ドルで、1兆607億ドル増加した。この増加は，業務パフォーマンスの向上，利息収入の増加および運営資本やその他の変化の増加によるものであるが，買収，統合とモデルチェンジコストおよび再編コストの増加部分はこの増加を相殺している。2023年12月31日と2022年12月31日までに、経営活動が提供する現金には、それぞれ約1，560万ドルと1，910万ドルが含まれており、それぞれクラウドコンピューティングアプリケーションの投資と実施に関連しており、これらのアプリケーションは、予想される契約期間に応じて長年にわたって繰延·償却される
運営活動現金の主な用途は、現金補償、プロバイダ費用の支払い、マーケティングへの参加、消費者向けデジタルとメディア広告、在庫、保険、技術コスト、利息支出と買収、統合と転換コストである。歴史的に見ると、前期に関連する自由支配可能な従業員報酬が支払われた場合、現金給与は第1四半期で最高水準となった。
投資活動からの現金
2023年12月31日までの年度の投資活動用現金は1.563億ドルで、主に資本化ソフトウェア開発コスト1.449億ドルと資本支出1150万ドルを含む。2022年12月31日までの1年間に、投資活動のための現金は1兆677億ドルで、主に1.563億ドルの資本化ソフトウェア開発コストと1650万ドルの資本支出を含む。1140万ドルの削減は資本化ソフトウェア開発費用の低減に関連している。
融資活動で発生した現金
融資活動が提供する現金は2023年12月31日までの1年間で1090万ドルで、主に150万ドルの従業員株式オプション行使収益と970万ドルの従業員株式購入計画参加者の収益を含む。2022年12月31日までの1年間に、融資活動が提供する現金は650万ドルで、主に590万ドルの従業員株式オプション行使収益と650万ドルの従業員株式購入計画参加者の収益を含む。
以下は、経営活動が提供する現金純額と自由キャッシュフローの入金(単位：千、未監査)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 350,021 | | | $ | 189,292 | | | $ | 193,990 | |
| 資本支出 | (11,464) | | | (16,480) | | | (8,534) | |
| 大文字ソフト | (144,884) | | | (156,284) | | | (55,400) | |
| 自由キャッシュフロー | $ | 193,673 | | | $ | 16,528 | | | $ | 130,056 | |
2023年12月31日までの年度の自由キャッシュフローは1兆937億ドルであったのに対し，2022年12月31日までの年度の自由キャッシュフローは1650万ドルであった。この前年比増加は主に運営キャッシュフローの増加によるものであり、資本化支出と資本化ソフトウェアの低下によるところが小さい。
第7 A項には、市場リスクに関する定量的かつ定性的な開示が含まれる
金利リスクと外貨両替リスク
金利変動の影響を受ける現金等価物は私たちの主な市場リスクを代表する。私たちの債券は固定金利を採用しているので、市場金利の突然の変動によってキャッシュフローが大きな影響を受けないことが予想される。私たちは取引や投機を目的として投資をしない。
私たちは主にアメリカで私たちの業務を運営していて、アメリカは私たちの収入の約86%を占めている。私たちは私たちの外国為替リスクについてヘッジ戦略を使用していません。これは私たちの総合財務諸表に実質的な影響を与えないと思いますから。
リスクと重要な顧客の集中
私たちが集中的な信用リスクに直面している金融商品には主に現金と現金等価物と売掛金が含まれている。アメリカと外国の複数の金融機関に現金を預けますが、私たちの預金は連邦保険の限度額を超えることがあります。私たちの短期投資は政府と機関の良質な通貨市場基金のポートフォリオで構成されており、期限は1年を超えない。
2023年12月31日または2022年12月31日までの年度では、総合収入の10%以上を占める顧客はいない。総合保健部門については，我々の収入の大部分は大企業から来ており，主に医療計画である。2023年12月31日までの1年間で、5大顧客からの収入は統合看護部門の総収入の34%を占めている。BetterHelp部門にとって大きな集中リスクはなく，ほとんどの収入が消費者向け市場の個人から来ているからである。
項目8.連結財務諸表と補足データ
我々の連結財務諸表は、本年度報告Form 10−Kの一部として、連結財務諸表インデックス及び補足データに記載されている。
第九項会計基準と会計及び財務開示における会計担当者の変更及び相違
ない。
項目9 A：管理制御とプログラム
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。
我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、本年度報告書10−K表に含まれる期間が終了したときに、我々の開示制御及び手順(“取引法”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2023年12月31日まで、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために合理的な保証を提供し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営者および最高財務官に伝達されることを保証するために、合理的な保証を提供すると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年には、連結財務諸表に含まれる選定されたエンティティと取引タイプのための新たな企業資源計画システムを実施した。2023年6月30日、2023年9月30日と2023年12月31日までの3ケ月間に、著者らは更に多くの実体と機能のためにこのERPシステムを実施した。これらの企業資源計画システムが実施した結果として，いくつかの既存の内部制御，プロセス，プログラムを改訂した.企業資源計画システムの実施には固有のリスクがあるため，これらの制御措置の設計と運用効果を評価し続ける。
これらの企業資源計画システムを実施することに加えて、2023年12月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されるような)に大きな影響を与えないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じていない。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
私たちの経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。我々の内部制御システムは、公表された財務諸表の作成と公平な列報に合理的な保証を提供することを目的としている。
我々の経営陣は、CEOや最高財務責任者を含め、2023年12月31日現在の財務報告書に対する内部統制の有効性を評価している。この評価を行う際には、経営陣は、“内部統制--総合枠組み(2013年枠組み)”で提案された基準をテレデビル委員会協賛組織委員会(COSO)が使用した。この評価に基づき、CEO、最高財務責任者を含む経営陣は、2023年12月31日現在、財務報告に対して有効な内部統制を維持し、合理的な保証水準にあると結論した。
安永会計士事務所は独立した公認会計士事務所であり、取締役会が任命し、当社の株主の承認を受ける。彼らは招聘されて私たちの総合財務諸表の公報に意見を提出し、財務報告の内部統制を監査した。彼らの
添付された報告の根拠は、米国上場企業会計監督委員会の基準に基づいて行われる監査である。
2024年2月23日
独立公認会計士事務所報告
Teladoc Health，Inc.の株主と取締役会へ.
財務報告の内部統制については
我々は，テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部制御-総合枠組み(2013年枠組み)”(COSO規格)で確立された基準に基づき，Teladoc Health，Inc.2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査した。Teladoc Health，Inc.(当社)はCOSO規格に基づき，2023年12月31日からすべての重要な面で財務報告を効率的に内部制御していると考えられる。
我々もすでにアメリカ上場会社会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2023年12月31日まで、2023年12月31日及び2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの各年度の関連総合経営報告書及びその他の全面的な損失、株主権益及び現金流量、及び指数第15(A)項に記載された関連付記及び財務諸表を監査し、2024年2月23日の報告書について保留なし意見を発表した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に掲載されている財務報告内部統制の有効性を評価する責任がある。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する
我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/S/安永法律事務所
ニューヨーク、ニューヨーク
2024年2月23日
プロジェクト9 B.報告書およびその他の資料
(A)2024年2月22日、当社取締役会は、“一致行動”の定義を削除することを含む、株主指名及びその他の業務を提出する手続きを改訂するために、当社規約(“第7改訂及び再締結例”)を改訂及び再記載することにより、株主に取締役指名及びその他の業務を提出するプログラムを改訂する。
前述の要約は、完全であると主張するのではなく、本年度報告の添付ファイル3.2としてForm 10−Kの形態でアーカイブされ、引用によって本明細書に組み込まれる7回目の改訂および再改訂された定款全文を参照することによって限定される。
(b) ルール10 B 5-1取引計画.2023年12月31日までの3ヶ月間、私たちの役員と上級管理者は、以下のルール10 b 5-1取引スケジュールを終了または採択し(1933年証券法S-Kルール408項参照)、各ルールは、ルール10 b 5-1(C)の積極的な抗弁を満たすことを目的としている
2023年10月20日アンドリュー·トゥリッツ私たちの企業発展部常務副総裁, 終了しました10 b 5-1ルール取引計画、最初は2022年8月26日2023年7月28日に改正され、売却が規定されています10,0002023年10月までの私たちの普通株式の株式です。
2023年11月27日トゥリッツさん通過する新しいルール10 b 5-1取引計画。トゥリッツさんの取引計画で最大販売を規定17,5472024年12月までの私たちの普通株の株式。
2023年12月8日アノン·グシュリー私たちの首席人事官, 通過するルール10 b 5-1取引計画。最高限度行使を定めたさんの取引計画67,500株式オプションと我々普通株の対象株は2024年12月まで売却される。
項目9 C：外国司法管区に関する情報の開示検査を行わないようにする
適用されません。
第三部
本年度報告では、第III部第10、11、12、13及び14項に要求された情報を省略し、本年度報告に含まれる会計年度終了後120日以内に最終依頼書又は今年度報告修正案の形で本年度報告を提出する
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
本年度報告に含まれる会計年度終了後120日以内に、我々の最終委託書又は本年度報告の修正案において、“コーポレート·ガバナンス及び取締役会事項”のタイトルの下、及びその中の他の場所において、第10項に関する情報を提供する。この情報は、参照によって本プロジェクト10に組み込まれる。
私たちの取締役会は、私たちのすべての従業員、高級管理者、および役員に適用されるビジネス行動と道徳基準を採択しました。私たちのビジネス行動と道徳基準の全文は私たちのサイトwww.teladochealth.comの投資家の部分に公開されています。私たちは私たちの商業行為と道徳基準の任意の修正、またはその要求に対する免除を私たちのウェブサイトで開示するつもりだ。
項目11.役員報酬の増加
我々の最終委託書、または本年度報告に含まれる財政年度終了後120日以内の本年度報告修正案において、“役員報酬”および“役員報酬”というタイトルの下、およびその中の他の場所で、第11項に関連する情報を提供する。この情報は、参照によって本プロジェクト11に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者および管理職の保証所有権および関連株主事項の決定
我々の最終依頼書または本年度報告に含まれる財政年度終了後120日以内に本年度報告の修正案に本項目12に関する情報を提供する
いずれの場合も、タイトル“証券所有権のいくつかの利益所有者および管理”および“持分補償計画情報”、および可能な他の場所。この情報は、参照によって本プロジェクト12に組み込まれる。
第13項：特定の関係及び関連取引の確立、並びに取締役独立性
本年度報告に含まれる会計年度終了後120日以内に、我々の最終委託書又は本年度報告の改正案において、第13項に関する情報を提供し、いずれの場合も、“関連先取引”のタイトルの下で、その中の他の場所にいる可能性がある。この情報は、参照によって本条項13に組み込まれる。
プロジェクト14.総課金とサービス料
本年度報告に含まれる会計年度終了後120日以内に、我々の最終委託書又は本年度報告の修正案において、“監査事項”のタイトル、及びその中の他の場所において、第14項に関する情報を提供する。この情報は、参照によって本プロジェクト14に組み込まれる。
第4部
項目15.リスト、展示品、財務諸表の添付表
(a) (1)我々の連結財務諸表は、本年度報告Form 10−Kの一部として、連結財務諸表インデックス及び補足データに記載されている。
(2)付表2--推定値と合格口座。
推定値と合格口座(千単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 説明する | | 残高は
初めから
周期の | | 規定 | | 他にも | | 核販売 | | 残高は
端部
周期の |
| 不良債権準備 | | | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 4,324 | | | $ | 4,686 | | | $ | 3,001 | | | $ | (7,771) | | | $ | 4,240 | |
| 2022 | | $ | 11,269 | | | $ | 2,815 | | | $ | 464 | | | $ | (10,224) | | | $ | 4,324 | |
| 2021 | | $ | 6,412 | | | $ | 10,603 | | | $ | 4,500 | | | $ | (10,246) | | | $ | 11,269 | |
| 所得税推定免税額 | | | | | | | | | | |
| 2023 (1) | | $ | 415,751 | | | $ | 1,904 | | | $ | 579 | | | $ | 0 | | | $ | 418,234 | |
| 2022 (2) | | $ | 335,809 | | | $ | 18,966 | | | $ | 60,976 | | | $ | 0 | | | $ | 415,751 | |
| 2021 (3) | | $ | 107,984 | | | $ | 179,364 | | | $ | 48,461 | | | $ | 0 | | | $ | 335,809 | |
(1)その他は通貨換算調整を反映している.
(2)その他は主にASU 2020−06の採用に関する調整を反映している。より多くの情報については、注2を参照されたい。連結財務諸表の“重要会計政策概要”
(3)その他は主に，1)Livongo買収に関する営業権入金の調整と，2)ある転換可能優先手形の転換に関する追加実収資本入金の調整を反映している。より多くの情報については、付記10を参照されたい。“変換可能優先手形”は、連結財務諸表に計上されます。
(3)本年度報告の10-Kフォーム署名ページの前に、Exhibit Indexに展示品リストがリストされ、参照によって本明細書に組み込まれる。
項目16.表格10-Kの概要
適用されません。
展示品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 引用で編入する |
展示品
番号をつける | | 展示品説明 | | 表 | | 書類番号. | | 展示品 | | 保存する
日取り | | 保存済み
ここから声明する |
| | | | | | | | | | | | |
| 2.1 | | Teladoc Health，Inc.，Tempranillo Merge Sub，Inc.とLivongo Health，Inc.が2020年8月5日に署名した合併協定と計画。 | | 8-K | | 001-37477 | | 2.1 | | 8/6/20 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.1 | | Teladoc Health，Inc.第7回改訂および再登録された会社登録証明書。 | | 8-K | | 001-37477 | | 3.1 | | 6/2/22 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 3.2 | | Teladoc Health，Inc.第7回改正と定款の再制定。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.1 | | 普通株式株式を証明する株式証明書サンプル。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 4.1 | | 11/1/18 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.2 | | 契約は，日付は2018年5月8日であり，Teladoc，Inc.と全国協会ウィルミントン信託会社の間で締結されている. | | 8-K | | 001-37477 | | 4.1 | | 5/8/18 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.3 | | 2025年に満期になった世界の1.375%は、2018年5月8日に優先手形に変換可能です。 | | 8-K | | 001-37477 | | 4.2 | | 5/8/18 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.4 | | 契約は，日付は2020年5月19日であり，Teladoc Health，Inc.と全国協会ウィルミントン信託会社との間で締結されている. | | 8-K | | 001-37477 | | 4.1 | | 5/19/20 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.5 | | 世界変換可能優先手形は2027年に満期になり、日付は2020年5月19日(添付ファイルAから添付ファイル4.4)となります。 | | 8-K | | 001-37477 | | 4.2 | | 5/19/20 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.6 | | 契約は，日付は2020年6月4日であり，Livongo Health，Inc.と米国銀行全国協会との間で締結されている. | | 8-K | | 001-38983 | | 4.1 | | 10/30/20 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.7 | | 2025年に満了した世界の0.875%は優先手形(添付ファイルA~添付ファイル4.6)に変換可能です。 | | 8-K | | 001-38983 | | 4.1 | | 10/30/20 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.8 | | 第1補足会社は，日付は2020年10月30日であり，Livongo Health，Inc.，Teladoc Health，Inc.と米国銀行全国協会が受託者としている。 | | 8-K | | 001-37477 | | 4.1 | | 10/30/20 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.9 | | 第二補足契約は，日付は2023年1月1日であり，Livongo Health，Inc.，Teladoc Health，Inc.と米国銀行信託会社全国協会(米国銀行全国協会の利息相続人として)を受託者としている. | | 10-K | | 001-37477 | | 4.9 | | 3/1/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.10 | | 改正された1934年の証券取引法第12条に基づいて登録された証券説明。 | | 10-K | | 001-37477 | | 4.10 | | 3/1/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.1+ | | Teladoc Health，Inc.とその各取締役および上級管理者との間の賠償プロトコルフォーマット。 | | S-1/A | | 333-204577 | | 10.7 | | 6/18/15 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.2+ | | Teladoc Health，Inc.とその役員と上級管理者それぞれとの賠償プロトコル表(2020年10月から使用). | | 10-K | | 001-37477 | | 10.2 | | 3/1/21 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.3+ | | Teladoc Health，Inc.2015年インセンティブ奨励計画(改訂と再記述、2017年5月25日から発効)。 | | 8-K | | 001-37477 | | 10.1 | | 5/31/17 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.4+ | | Teladoc Health，Inc.2015年インセンティブ奨励計画下の株式オプションプロトコル形式。 | | S-1/A | | 333-204577 | | 10.11 | | 6/18/15 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.5+ | | Teladoc Health，Inc.2015年インセンティブ奨励計画下の制限株式プロトコル形式。 | | S-1/A | | 333-204577 | | 10.12 | | 6/18/15 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.6+ | | Teladoc Health，Inc.2015年インセンティブ奨励計画下の制限株式単位プロトコル形式。 | | S-1/A | | 333-204577 | | 10.13 | | 6/18/15 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.7+ | | Teladoc Healthは、Inc.2015年インセンティブ奨励計画下の業績制限性株式単位プロトコルの形式である。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.1 | | 5/2/22 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.8+ | | Teladoc Health，Inc.2015年従業員株式購入計画。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.1 | | 8/2/21 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.9+ | | Teladoc Health，Inc.第2修正案は、従業員株式購入計画を改正し、再起動した。 | | 8-K | | 001-37477 | | 10.2 | | 5/30/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.10+ | | Teladoc Health，Inc.2017年雇用誘因奨励計画(2017年7月11日改訂)。 | | S-8 | | 333-219275 | | 99.3 | | 7/14/17 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.11+ | | Teladoc Health，Inc.2017年雇用インセンティブ奨励計画下の株式オプションプロトコルフォーマット。 | | 10-K | | 001-37477 | | 10.17 | | 3/1/17 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.12+ | | Teladoc Health，Inc.2017年雇用インセンティブ奨励計画下の制限株式プロトコル形式。 | | 10-K | | 001-37477 | | 10.18 | | 3/1/17 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.13+ | | Teladoc Health，Inc.2017年雇用インセンティブ奨励計画下の制限株式単位プロトコル形式。 | | 10-K | | 001-37477 | | 10.19 | | 3/1/17 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.14+ | | Teladoc Health，Inc.Livongo買収奨励計画。 | | S-8 | | 333-249892 | | 99.1 | | 11/6/20 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.15+ | | Teladoc Health，Inc.Livongo買収奨励計画下の株式オプションプロトコル形式. | | 10-K | | 001-37477 | | 10.14 | | 3/1/21 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.16+ | | Teladoc Health，Inc.Livongo買収報酬計画における限定的な株式プロトコル形式. | | 10-K | | 001-37477 | | 10.15 | | 3/1/21 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.17+ | | Teladoc Health，Inc.Livongo買収報酬計画における限定的な株式単位プロトコル形式. | | 10-K | | 001-37477 | | 10.16 | | 3/1/21 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.18+ | | Teladoc Health，Inc.2023年奨励計画。 | | 8-K | | 001-37477 | | 10.1 | | 5/30/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.19+ | | Teladoc Healthは，Inc.2023年インセンティブ奨励計画下の株式オプションプロトコル形式である. | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.2 | | 7/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.20+ | | Teladoc Healthは、Inc.2023年インセンティブ奨励計画下の制限株式プロトコル形式である。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.3 | | 7/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.21+ | | Teladoc Healthは，Inc.2023年インセンティブ計画下で限定的な株式単位プロトコルの形式である. | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.4 | | 7/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.22+ | | Teladoc Healthは、Inc.2023年インセンティブ奨励計画下の業績制限性株式単位プロトコルの形式である。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.5 | | 7/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.23+ | | Teladoc Health，Inc.2023年雇用誘因奨励計画。 | | S-8 | | 333-273509 | | 99.1 | | 7/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.24+ | | Teladoc Healthは、Inc.2023年雇用インセンティブ奨励計画下の株式オプションプロトコル形式である。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.2 | | 10/27/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.25+ | | Teladoc Healthは、Inc.2023年雇用インセンティブ奨励計画下の制限株式プロトコル形式である。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.3 | | 10/27/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.26+ | | Teladoc Healthは、Inc.2023年雇用インセンティブ奨励計画下の制限株式単位プロトコル形式である。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.4 | | 10/27/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.27+ | | Teladoc Healthは、Inc.2023年雇用インセンティブ奨励計画の下での業績制限性株式単位プロトコルの形式である。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.5 | | 10/27/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.28+ | | Teladoc Health，Inc.14レベルサービスプラン. | | 8-K | | 001-37477 | | 10.3 | | 5/30/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.29+ | | Teladoc Health，Inc.非従業員役員報酬計画(改訂)。 | |
| |
| |
| |
| | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.30+ | | Teladoc Health，Inc.非従業員取締役繰延報酬計画。 | | 10-K | | 001-37477 | | 10.8 | | 2/27/18 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.31+ | | 改正·再署名された役員雇用協定は、2015年6月16日にTeladoc Health，Inc.とJason Gorevicによって署名された。 | | S-1/A | | 333-204577 | | 10.19 | | 6/18/15 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.32+ | | Teladoc Health，Inc.およびJason Gorevicは、2019年10月29日に改正され、再署名された役員雇用協定の第1号改正案を発表した。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.2 | | 10/30/19 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.33+ | | 役員退職協定は、2019年6月24日にTeladoc Health，Inc.とMala Murthyが署名した。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.1 | | 7/31/19 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.34+ | | Teladoc Health，Inc.とMala Murthyが2019年10月29日に署名した役員離職協定改正案第1号。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.5 | | 10/30/19 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.35+ | | Teladoc Health，Inc.とClaus Jensenの間の招待状は，2021年3月19日である. | | 10-K | | 001-37477 | | 10.24 | | 3/1/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 10.36+ | | 内務省運営協定は，期日は2023年1月1日であり，Teladoc Health，Inc.とClaus Jensenによって署名されている。 | | 10-K | | 001-37477 | | 10.25 | | 3/1/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.37+ | | 別居とクレーム解除協定は，期日は2023年12月1日であり，Teladoc Health，Inc.とClaus Jensenが署名した。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.38+ | | Teladoc Health，Inc.とLaizer Kornwasser間の役員雇用プロトコルは，2022年10月2日である. | | 8-K | | 001-37477 | | 10.1 | | 10/28/22 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.39+ | | 役員退職協定は、2015年7月15日にTeladoc Health，Inc.とDaniel·トレンチャーが署名した。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.40+ | | 役員離職協定の第1号改正案は、2023年6月9日にTeladoc Health，Inc.とDaniel·トレンチャーが署名した。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.8 | | 7/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.41+ | | 役員退職協定は、2015年7月15日にTeladoc Health，Inc.とAndrew Turitzが署名した | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.42+ | | Teladoc Health，Inc.とAndrew Turitzが2019年10月29日に署名した“役員離職協定”の改正案第1号。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.43+ | | Teladoc Health，Inc.とAndrew Turitzが2023年6月9日に署名した役員離職協定第2号改正案。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.9 | | 7/28/23 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.44+ | | 役員離職協定は、2015年7月15日にTeladoc Health，Inc.とAdam Vandervoortが署名した。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.17 | | 4/30/19 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.45+ | | Teladoc Health，Inc.とAdam Vandervoortが2019年10月29日に署名した“役員離職協定”の改正案第1号。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.8 | | 10/30/19 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.46+ | | 役員退職協定は、2016年1月4日にTeladoc Health，Inc.とStephany Verstraeteが署名した。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.18 | | 4/30/19 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.47+ | | Teladoc Health，Inc.とStephany Verstraeteが2019年10月29日に署名した役員離職協定第1号改正案。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.9 | | 10/30/19 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.48+ | | 役員雇用協定は，2022年6月15日にTeladoc Health，Inc.とMichael Watersによって署名された。 | | 10-Q | | 001-37477 | | 10.1 | | 11/2/22 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 21.1 | | 登録者の子会社。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 23.1 | | 独立公認会計士事務所安永法律事務所同意 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 31.1 | | 最高経営責任者-2002年サバンズ-オキシリー法302節で可決された1934年の証券取引法ルール13 a-14(A)またはルール15 d-14(A)に基づいて認証を行う。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.2 | | 首席財務官-2002年サバンズ-オキシリー法302節に基づいて可決された1934年の“証券取引法”規則13 a-14(A)または規則15 d-14(A)に基づいて認証を行う。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 32.1 | | 最高経営責任者-1934年の証券取引法規則13 a-14(B)または規則15 d-14(B)と、2002年に“サバンズ-オックススリー法案”第906条に基づいて可決された“米国法典”第18編1350条による認証。 | | | | | | | | | | ** |
| | | | | | | | | | | | |
| 32.2 | | 首席財務官-1934年の証券取引法規則13 a-14(B)または規則15 d-14(B)と、2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による認証。 | | | | | | | | | | ** |
| | | | | | | | | | | | |
| 97.1 | | Teladoc Health，Inc.インセンティブの報酬に基づいてポリシーを追跡する. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメント。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.カール | | XBRL分類はリンクベース文書を計算する. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.def | | XBRLはリンクライブラリ文書を定義する. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.介護会 | | XBRL分類ラベルLinkbase文書. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 101.Pre | | XBRL分類原稿Linkbaseドキュメントをプレゼンテーションする. | | | | | | | | | | * |
| | | | | | | | | | | | |
| 104 | | 表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない | | | | | | | | | | |
_________________________________________
*本局に提出します。
**手紙で提供する。
+契約や補償計画を管理する。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、本報告が正式に許可された署名者がその署名を代表することを正式に促した。
| | | | | | | | |
| Teladoc Health，Inc. |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/ジェイソン·ゴレビッチ |
| 名前： | ジェイソン·ゴレビッチ |
| タイトル： | 取締役CEO兼最高経営責任者 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/マーラ·ムルティ |
| 名前： | マーラ·ムルシー |
| タイトル： | 首席財務官 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/リチャード·J·ナポリターノ |
| 名前： | リチャード·J·ナポリターノ |
| タイトル： | 首席会計官 |
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
| | | | | | | | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/David B.Snow，Jr |
| 名前： | デヴィッド·B·スノー |
| タイトル： | 取締役会議長 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/カレン·L.Daniel |
| 名前： | カレン·L·ダニエル |
| タイトル： | 役員.取締役 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/J.エリック·エバンズ |
| 名前： | エリック·エバンズ |
| タイトル： | 役員.取締役 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | /投稿S/サンドラ·L·フェンウィック |
| 名前： | サンドラ·L·フェンウィック |
| タイトル： | 役員.取締役 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/キャサリン·A·ジェイコブソン |
| 名前： | キャサリン·ジェイコブソン |
| タイトル： | 役員.取締役 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/トーマス·G·マッキンリー |
| 名前： | トーマス·G·マッキンリー |
| タイトル： | 役員.取締役 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/ケネス·H·ポール |
| 名前： | ケネス·H·ボルス |
| タイトル： | 役員.取締役 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 寄稿/S/David L.SHEDEARZ |
| 名前： | デヴィッド·シェダラズ |
| タイトル： | 役員.取締役 |
| | |
日付：2024年2月23日 | 差出人： | 著者/S/マーク·ダグラス·スミス医学博士 |
| 名前： | マーク·ダグラス·スミス医学博士 |
| タイトル： | 役員.取締役 |
連結財務諸表と補足データ索引
| | | | | |
| ページ |
1.Teladoc Health，Inc.監査された統合財務諸表。 | |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID：42) | F-2 |
合併貸借対照表 | F-4 |
合併経営報告書その他全面的な損失 | F-5 |
株主権益合併報告書 | F-6 |
統合現金フロー表 | F-7 |
監査済み連結財務諸表付記 | F-8 |
| |
2.補足財務データ： | |
| 以下は、表格10-K第15(A)(2)項に記入することを要求する登録者の補足財務データである | |
別表二-推定及び合資格勘定 | 74 |
独立公認会計士事務所報告
Teladoc Health，Inc.の株主と取締役会へ.
財務諸表のいくつかの見方
Teladoc Health，Inc.(当社)2023年12月31日までと2022年12月31日までの連結貸借対照表，2023年12月31日までの3年度に関する総合業務表とその他の全面赤字，株主権益とキャッシュフロー，および指数第15(A)項に記載されている付記と財務諸表明細書(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は、すべての重要な点で、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの会社の財務状況、および2023年12月31日までの3年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。
また、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、テレデビル委員会協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013枠組み)”で確立された基準に基づいて、2023年12月31日までの財務報告内部統制を監査し、2024年2月23日に発表した報告書に対して保留意見を発表した。
ASU第2020-06号を採用
総合財務諸表付記2で述べたように、当社が2022年に転換可能優先手形の会計処理方法を変更したのは、財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準更新2020-06年度、債務転換及びその他の選択(小テーマ470-20)及び派生ツール及びヘッジ契約(小テーマ815-40)：実体自己資本における変換可能ツール及び契約の会計処理を採用したためである。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、監査委員会に伝達または要求が監査委員会に伝達された当期財務諸表監査によって生じる事項である：(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関するものであり、(2)特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、キー監査事項またはそれに関連する勘定または開示に関する個別的な意見を提供することはない。
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| 資本化ソフトウェア開発コスト |
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| 関係事項の記述 | 2023年12月31日現在、同社の資本化ソフトウェア開発コストは2.95億ドル。連結財務諸表付記2および付記8に記載されているように、同社は、そのソフトウェア開発ツールに関連するいくつかのソフトウェア開発コストを資本化し、そのメンバーとサプライヤーが相互作用できるようにする。経営陣は，開発者がアプリケーション開発段階でプロジェクトにかかる時間に基づいて資本化されたソフトウェア開発コストを決定する.アプリケーション開発段階で発生するコストを見積もる際には判断が必要である
監査資本化されたソフトウェア開発コストは、管理職が個々のプロジェクトにかかる時間の判断を評価するために、発生するコストの性質やソフトウェアの開発段階などを考慮するために、より高い判断力と努力が必要である。 |
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| 私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか | 我々は，会社資本化されたソフトウェア開発コスト過程の制御について理解し，設計を評価し，制御の操作有効性をテストした.例えば，開発者がプロジェクトごとにかかる時間を審査するために，会社のプロセスの制御をテストした
企業資本化されたソフトウェア開発コストをテストするために、適用された会計基準に従ってプロジェクトサンプルを資本化するかどうかを評価するために、基本文書を検査することを含む監査プログラムを実行した。これらのプロジェクトについては，技術·開発マネージャ，プロジェクトマネージャー，開発者にプロジェクトの目標，性質，状況を尋ね，ソフトウェア開発者がプロジェクトごとにかかる時間とプロジェクトのために実行するタスクの性質を尋ねた.また，ソフトウェア開発者の作業性質を評価するために基礎文書をチェックした.外部仕入先コストについては、サプライヤー契約と請求書のサンプルも取得し、サプライヤーが雇われて実行される作業の性質、時間、範囲を検討します |
/s/ 安永法律事務所
2014年以来、当社の監査役を務めてきました。
ニューヨーク、ニューヨーク
2024年2月23日
Teladoc Health，Inc.
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
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| 十二月三十一日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 1,123,675 | | | $ | 918,182 | |
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する4,240そして$4,3242023年12月31日と2022年12月31日にそれぞれ | 217,423 | | | 210,554 | |
| 棚卸しをする | 29,513 | | | 56,342 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 118,437 | | | 130,310 | |
| 流動資産総額 | 1,489,048 | | | 1,315,388 | |
| 財産と設備、純額 | 32,032 | | | 29,641 | |
| 商誉 | 1,073,190 | | | 1,073,190 | |
| 無形資産、純額 | 1,677,781 | | | 1,836,765 | |
| 経営的リース--資産使用権 | 40,060 | | | 41,831 | |
| その他の資産 | 80,258 | | | 48,540 | |
| 総資産 | $ | 4,392,369 | | | $ | 4,345,355 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 43,637 | | | $ | 47,690 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 178,634 | | | 168,693 | |
| 補償すべきである | 102,686 | | | 81,554 | |
| 繰延収入--当期 | 95,659 | | | 101,832 | |
| 流動負債総額 | 420,616 | | | 399,769 | |
| その他負債 | 1,080 | | | 1,618 | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | 42,837 | | | 38,042 | |
| 繰延収入，当期分を差し引く | 13,623 | | | 11,954 | |
| 税金を繰延し，純額 | 49,452 | | | 50,939 | |
| 転換可能優先手形、純額 | 1,538,688 | | | 1,535,288 | |
| 引受金及び又は有事項(付記17) | | | |
| 株主権益： | | | |
普通株、$0.001額面価値300,000,000ライセンス株；166,658,253株と162,840,3602023年12月31日と2022年12月31日までの発行済株式 | 167 | | | 163 | |
| 追加実収資本 | 17,591,551 | | | 17,358,645 | |
| 赤字を累計する | (15,228,655) | | | (15,008,287) | |
| その他の総合損失を累計する | (36,990) | | | (42,776) | |
| 株主権益総額 | 2,326,073 | | | 2,307,745 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 4,392,369 | | | $ | 4,345,355 | |
監査済み連結財務諸表の付記を参照。
Teladoc Health，Inc.
合併経営報告書その他全面的な損失
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 2,602,415 | | | $ | 2,406,840 | | | $ | 2,032,707 | |
| 費用： | | | | | |
| 収入コスト(減価償却や償却を除く、以下の通り) | 760,031 | | | 743,987 | | | 650,258 | |
| 運営費用： | | | | | |
| 広告とマーケティング | 688,854 | | | 623,536 | | | 416,726 | |
| 売上高 | 213,780 | | | 227,172 | | | 250,581 | |
| 技術と発展 | 348,521 | | | 333,629 | | | 311,884 | |
| 一般と行政 | 464,659 | | | 449,855 | | | 438,007 | |
| 買収、統合、転換コスト | 21,110 | | | 15,620 | | | 26,643 | |
| 再構成コスト | 16,942 | | | 7,416 | | | 0 | |
| 減価償却 | 11,138 | | | 11,407 | | | 8,941 | |
| 償却する | 325,933 | | | 244,620 | | | 195,298 | |
| 営業権の減価 | 0 | | | 13,402,812 | | | 0 | |
| 総費用 | 2,850,968 | | | 16,060,054 | | | 2,298,338 | |
| 運営損失 | (248,553) | | | (13,653,214) | | | (265,631) | |
| 債務返済損失 | 0 | | | 0 | | | 43,748 | |
| 利子収入 | (46,782) | | | (12,674) | | | (776) | |
| 利子支出 | 22,282 | | | 21,944 | | | 81,141 | |
| その他の費用，純額 | (4,445) | | | 859 | | | (5,088) | |
| 所得税準備前の損失を差し引く | (219,608) | | | (13,663,343) | | | (384,656) | |
| 所得税支給 | 760 | | | (3,812) | | | 44,137 | |
| 純損失 | (220,368) | | | (13,659,531) | | | (428,793) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額： | | | | | |
| 貨幣換算調整その他 | 5,786 | | | (36,491) | | | (24,803) | |
| 総合損失 | $ | (214,582) | | | $ | (13,696,022) | | | $ | (453,596) | |
| | | | | |
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (1.34) | | | $ | (84.60) | | | $ | (2.73) | |
| | | | | |
| 基本と希釈後の1株当たり純損失の加重平均株数を計算するための | 164,578,219 | | 161,457,123 | | 156,939,349 |
監査済み連結財務諸表の付記を参照。
Teladoc Health，Inc.
株主権益合併報告書
(単位：千、共有データを除く)
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| 普通株 | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 積算
赤字.赤字 | | 積算
他にも
全面的に
(損を)得る | | 合計する
株主の
権益 |
| 株 | | 金額 | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 150,281,099 | | $ | 150 | | | $ | 16,857,797 | | | $ | (992,661) | | | $ | 18,518 | | | $ | 15,883,804 | |
| 株式オプションの行使 | 2,340,025 | | 2 | | | 25,779 | | | 0 | | | 0 | | | 25,781 | |
| 帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する | 1,687,557 | | 2 | | | (2) | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 122,059 | | 0 | | | 15,331 | | | 0 | | | 0 | | | 15,331 | |
| 2022年普通株式債券を発行する | 1,058,373 | | 1 | | | 270,111 | | | 0 | | | 0 | | | 270,112 | |
| 2022年満期手形の権益部分 | 0 | | 0 | | | (223,929) | | | 0 | | | 0 | | | (223,929) | |
| 2025年普通株式債券を発行する | 5,185,491 | | 5 | | | 920,886 | | | 0 | | | 0 | | | 920,891 | |
| 2025年期手形清算の資本部分 | 0 | | 0 | | | (668,069) | | | 0 | | | 0 | | | (668,069) | |
| 買収のために発行した余分な普通株を回収する | (205,279) | | 0 | | | (40,329) | | | 0 | | | 0 | | | (40,329) | |
| 株に基づく報酬 | 0 | | 0 | | | 315,761 | | | 0 | | | 0 | | | 315,761 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | 0 | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | (24,803) | | | (24,803) | |
| 純損失 | 0 | | 0 | | | 0 | | | (428,793) | | | 0 | | | (428,793) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 160,469,325 | | 160 | | | 17,473,336 | | | (1,421,454) | | | (6,285) | | | 16,045,757 | |
| ASU 2020−06を用いた累積効果調整(注2参照) | 0 | | 0 | | | (363,731) | | | 72,698 | | | 0 | | | (291,033) | |
| 株式オプションの行使 | 591,213 | | 1 | | | 5,883 | | | 0 | | | 0 | | | 5,884 | |
| 帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する | 1,508,570 | | 2 | | | (2) | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 271,159 | | 0 | | | 7,064 | | | 0 | | | 0 | | | 7,064 | |
| 2025年普通株式債券を発行する | 93 | | 0 | | | 7 | | | 0 | | | 0 | | | 7 | |
| 2025年期手形清算の資本部分 | 0 | | 0 | | | (2) | | | 0 | | | 0 | | | (2) | |
| 株に基づく報酬 | 0 | | 0 | | | 236,090 | | | 0 | | | 0 | | | 236,090 | |
| その他総合損失、税引き後純額 | 0 | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | (36,491) | | | (36,491) | |
| 純損失 | 0 | | 0 | | | 0 | | | (13,659,531) | | | 0 | | | (13,659,531) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 162,840,360 | | 163 | | | 17,358,645 | | | (15,008,287) | | | (42,776) | | | 2,307,745 | |
| 株式オプションの行使 | 175,761 | | 0 | | | 1,481 | | | 0 | | | 0 | | | 1,481 | |
| 帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する | 3,049,824 | | 3 | | | (3) | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 従業員の株購入計画下の株式発行 | 592,308 | | 1 | | | 10,439 | | | 0 | | | 0 | | | 10,440 | |
| 株に基づく報酬 | 0 | | 0 | | | 220,989 | | | 0 | | | 0 | | | 220,989 | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | 0 | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 5,786 | | | 5,786 | |
| 純損失 | 0 | | 0 | | | 0 | | | (220,368) | | | 0 | | | (220,368) | |
| 2023年12月31日現在の残高 | 166,658,253 | | $ | 167 | | | $ | 17,591,551 | | | $ | (15,228,655) | | | $ | (36,990) | | | $ | 2,326,073 | |
監査済み連結財務諸表の付記を参照。
Teladoc Health，Inc
統合現金フロー表
(単位：千)
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純損失 | $ | (220,368) | | | $ | (13,659,531) | | | $ | (428,793) | |
| 純損失と経営活動現金流量の純額の調整： | | | | | |
| 営業権の減価 | 0 | | | 13,402,812 | | | 0 | |
| 減価償却 | 11,138 | | | 11,407 | | | 8,941 | |
| 償却する | 325,933 | | | 244,620 | | | 195,298 | |
| 賃貸設備減価償却 | 2,602 | | | 2,859 | | | 3,333 | |
| 使用権資産の償却 | 11,650 | | | 11,757 | | | 12,049 | |
| 手当に関する規定 | 4,686 | | | 2,815 | | | 10,603 | |
| 株に基づく報酬 | 201,550 | | | 217,852 | | | 302,586 | |
| 所得税を繰延する | (1,903) | | | (7,840) | | | 41,800 | |
| 利子が増額する | 3,400 | | | 3,345 | | | 61,253 | |
| 債務返済損失 | 0 | | | 0 | | | 40,652 | |
| 売却投資の収益 | 0 | | | 0 | | | (5,901) | |
| その他、純額 | (310) | | | 7,584 | | | (3,845) | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | |
| 売掛金 | (10,252) | | | (49,058) | | | (11,172) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 12,461 | | | (41,081) | | | (31,090) | |
| 在庫品 | 24,095 | | | 14,800 | | | (19,494) | |
| その他の資産 | (23,052) | | | (27,767) | | | (3,547) | |
| 売掛金 | (4,185) | | | 1,876 | | | 1,188 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 9,069 | | | 61,217 | | | 18,175 | |
| 補償すべきである | 19,180 | | | (12,290) | | | (4,675) | |
| 収入を繰り越す | (4,900) | | | 15,240 | | | 20,554 | |
| リース負債を経営する | (10,224) | | | (11,525) | | | (16,532) | |
| その他負債 | (549) | | | 200 | | | 2,607 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 350,021 | | | 189,292 | | | 193,990 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 資本支出 | (11,464) | | | (16,480) | | | (8,534) | |
| 大文字ソフト | (144,884) | | | (156,284) | | | (55,400) | |
| 有価証券収益 | 0 | | | 2,507 | | | 50,000 | |
| 投資を売却して得た収益 | 0 | | | 0 | | | 10,901 | |
| 買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | 0 | | | 0 | | | (78,663) | |
| その他、純額 | 1 | | | 2,514 | | | 8,715 | |
| 投資活動のための現金純額 | (156,347) | | | (167,743) | | | (72,981) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 株式オプション行使の純収益 | 1,481 | | | 5,884 | | | 25,781 | |
| 従業員の株購入計画の収益 | 9,651 | | | 6,501 | | | 16,810 | |
| 株式給与源泉徴収税の現金、純額 | (278) | | | 124 | | | 3,422 | |
| その他、純額 | 0 | | | (6,012) | | | (5,066) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 10,854 | | | 6,497 | | | 40,947 | |
| 現金と現金等価物の純増加 | 204,528 | | | 28,046 | | | 161,956 | |
| 外貨為替レート変動の影響 | 965 | | | (3,344) | | | (1,800) | |
| 期初の現金と現金等価物 | 918,182 | | | 893,480 | | | 733,324 | |
| 期末現金と現金等価物 | $ | 1,123,675 | | | $ | 918,182 | | | $ | 893,480 | |
| | | | | |
| 納めた所得税 | $ | 7,238 | | | $ | 2,512 | | | $ | 3,974 | |
| | | | | |
| 支払の利子 | $ | 17,422 | | | $ | 17,361 | | | $ | 18,837 | |
| | | | | |
| 非現金投資活動を補充開示する | | | | | |
| 財産·設備に関する課税項目純額と無形資産純額 | $ | 11,006 | | | $ | 8,216 | | | $ | 5,264 | |
監査済み連結財務諸表の付記を参照。
Teladoc Health，Inc.
監査済み連結財務諸表付記
注1業務の組織と記述
Teladoc，Inc.は2002年6月にテキサス州に登録設立され、2008年10月にその登録州をデラウェア州に変更した。Teladoc，Inc.は、2018年8月10日から、その社名をTeladoc Health，Inc.に変更する。文意に加えて、Teladoc Health，Inc.およびその子会社を本稿では“Teladoc Health”または“Company”と呼ぶ。同社の主要執行事務所はニューヨーク州のPurchaseに設置されている。Teladoc Healthは，全人仮想看護分野のグローバルリーダーであり，世界各地でより利便性，結果，価値のある新しい医療体験を構築することに集中している。
注2重要会計政策の概要
列報根拠と合併原則
これらの連結財務諸表は米国(“米国”)に基づいて作成されている。公認会計原則(“公認会計原則”)。連結財務諸表にはTeladoc Healthの業績と二つ専門協会と10専門団体(総称して“THMG協会”と呼ぶ)。
Teladoc Health Medical Group，P.A.は，前身はTeladoc PhysDoctors，P.A.(“THMG”)であり，Teladocが専門協会や専門会社と締結したサービス契約の締約国であり，この合意に基づき，専門協会や専門会社ごとにTHMGにサービスを提供する.各専門協会と専門会社は，それぞれの国内管轄範囲内で医薬会社の業務を管理する要求に基づいて設立されている。
同社はTHMG協会で可変権益を持ち，医師や他の健康専門家と契約を結び，Teladoc Healthにサービスを提供している。THMG協会は、追加の付属財務支援がない場合、その活動に資金を提供するのに十分な株式がないので、可変利益エンティティ(VIE)とみなされる。VIEにおいて持株権を有する企業は、VIEを統合しなければならず、それが権力と利益を有する場合、すなわち、(1)VIEの活動を指導する権利があり、これがVIEの経済表現(権力)に最大の影響を与える可能性がある、(2)VIEがVIEに重大な影響を与える可能性のある損失を吸収する義務がある、またはVIEからVIE(利益)に大きな影響を与える可能性のある利益を得る権利がある。当社はTHMG協会のすべての活動と資金を制御し、VIEのすべての損失を吸収し、THMG協会を適切に合併する権利がある。
VIEの総収入と純損失は$241.7百万ドルとドル1，000万, $244.5百万ドルとドル1.0百万ドルとドル230.2百万ドルとドル1.62023年、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。VIEの総資産は#ドルで，すべて流動資産である20.6百万ドルとドル106.7それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。VIEの総負債は#ドルで、すべて流動負債である69.2百万ドルとドル143.8それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。VIEの株主赤字総額は#ドルである48.6百万ドルとドル37.1それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。
すべての会社間取引と残高は無効になりました。
企業合併
会社は買収会計方法を採用してその業務合併に対して会計計算を行う。買収価格は、買収された資産と負債の公正な価値に起因する。買収した取引コストに直接帰属して発生した費用を計上しなければならない。取得または負担した確認可能な資産および負債は、買収日の公正価値によってそれぞれ計量される。買収された購入価格は、買収された方が純資産の公正価値を確認できる部分を超えて営業権に計上される。企業合併で買収した業務の結果は、買収日から会社の総合財務諸表に計上される。
会社が買収された会社の株主に株式や現金に基づく報酬を支給する場合、会社はこれらの奨励が買収後のサービスの対価格か補償かを評価する。評価には他の事項に加えて、奨励金が受賞者たちが継続的に雇用されているかどうかに依存するかどうかが含まれている
買収日を超えた会社の株主。帰属が継続雇用を必要とする場合、報酬は買収後サービスの補償とみなされ、必要なサービス期間内の費用として確認される。
資産の買収と負債を負担する公正な価値を決定するには、評価方法の選択、将来の収入とキャッシュフローの推定、割引率及び比較可能な会社の選択を含む管理層が重大な判断と推定を使用する必要がある。確認された無形資産の公正価値および使用寿命を決定するための推定および仮定は、市場状況、技術発展、経済状況、および競争を含む多くの要因によって変化する可能性がある。公正価値の決定について言えば、当社は第三者評価専門家を招いて、買収した無形資産及びいくつかの有形資産及び負担したいくつかの債務の評価に協力することができる。当社で発生した買収に関する取引コストは移転対価格の構成要素として計上されていませんが、コストが発生している間は運営費用を計上しています。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、合併財務諸表と付記報告書の金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。当社は、過去の経験、現在の業務及び経済的要因、及び当社が資産及び負債帳簿額面、収入及び支出記録金額及び又は有資産及び負債開示を判断するために必要な様々な他の仮定に基づいて、推定を行う。同社は将来の事件，経済や政治的要因，会社のビジネス環境変化などの不確定要因の影響を受けているため，実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性がある。そのため、新事件の発生、より多くの経験の獲得、より多くの情報の獲得及び会社の経営環境の発展に伴い、会社合併財務諸表を作成するための会計見積もりは変化する。当社は，これらの総合財務諸表の作成に用いる見積りは合理的であると考えているが，実際の結果はこれらの見積りとは大きく異なる可能性がある。
必要な場合は、予算を変更します。推定されたこのような変化および推定方法の改善は、総合経営報告書に反映され、実質的である場合、推定変化の影響は、総合財務諸表付記に開示される
経営層の重大な推定および仮定影響の分野には、長期資産(無形資産を含む)の価値および使用寿命、ソフトウェア開発コストの資本化および償却、繰延設備および契約コスト、販売および不良債権準備、および業務合併の会計処理が含まれる。他の重要な分野には、収入確認(業績保証を含む)、所得税、または事項、訴訟および関連法律課税項目の会計、株式報酬報酬の会計、および本Form 10-K年次報告における重要な会計政策要約に記載されている他の項目が含まれる。
市場情報を細分化する
会社は組織と報告構造として運営されています二つ報告可能な部門は，報告単位と同様にTeladoc保健総合看護(“総合看護”)とBetterHelpである。この構造は経営陣がどのように資源を分配し、業績を評価するかを反映している。付記18を参照。“細分化市場”は、より多くの情報を知る。
公正価値計量
現金等価物、売掛金、売掛金と売掛金の短期的な性質により、同社の帳簿価値は公正価値に近い。
公正価値レベルにおける金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。公正な価値を測定するために3つのレベルの投入を使用することができる
第1レベル-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)の観察可能な投入を反映する。
レベル2-市場で直接または間接的に観察可能な他の投入を含む。
レベル3-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察不可能な投入がない。
当社は公正な価値に応じてその現金等価物を恒常的に計量しています。同社はその現金等価物を1級に分類し，観察可能な投入を用いて推定しているため，これらの投入は同じ資産の活発な市場でのオファーと，直接活発な市場でのオファーを反映している。
収入確認
会社は、会計基準編纂(“ASC”)主題606の収入会計要件に従う。ASC主題606は、約束された貨物またはサービスを顧客に譲渡する際に収入を確認する原則を確立し、その額は、これらの貨物またはサービスを交換するために受信された予想される対価格を反映する。ASCトピック606の核心原則は、雇用主、健康計画、病院および健康システム、保険および金融サービス会社(総称して“顧客”と呼ばれる)および個人メンバーを主に含む会社の顧客への約束された商品またはサービスの移転状況を記述するために収入を確認することであり、その金額は、エンティティがこれらの商品またはサービスの対価格を交換する権利があることを反映する。この原則は，以下の5ステップ法を適用することで実現される
•顧客と締結された1つ以上の契約の表示。
•契約における義務履行の確定。
•取引価格の確定。
•契約の履行義務に取引価格を割り当てる。
•会社が業績義務を履行した場合、または義務として履行した場合には、収入を確認する。
総合看護細分化市場
当社の総合看護部門に関係しているため，当社は主に顧客と締結した契約から仮想保健サービス収入を得ており，これらの顧客はその従業員，家族，その他の受益者のために当社の専門提供者ネットワークや医療専門家のアクセス権を購入している。同社の顧客契約には、会員による毎月(“PMPM”)アクセス料およびいくつかの契約が含まれており、これらの契約は、一般医療または他の専門訪問のための、または症例別の専門家医療サービスの提供のための仮想医療アクセスに基づく追加収入をさらに含む。同社は，一般医療や他の専門科を受診する毎回の医療受診のみで収入を得る契約も締結している
同社は、顧客がその専門プロバイダネットワークまたはホスト仮想医療プラットフォームまたは慢性看護管理プラットフォームにアクセスするアクセス費、一般医療、専門家医療サービスおよび他の専門アクセスのアクセス料収入、および主にそのホスト仮想医療プラットフォームに含まれる仮想医療機器に関連する他の収入を記録する。訪問その他の収入は、会社の連結財務諸表で“その他”収入とされています。
収入はまた、医師が同社が委託している仮想医療プラットフォームにアクセスすることを可能にする、病院および健康システムの顧客と締結された仮想医療デバイスからなるデバイスの販売およびレンタルの契約から来ている。これらの契約には複数の履行義務も含まれており、会社は全体的な定価目標に基づいて独立した販売価格を決定している。いくつかの手配では、会社の設備は、販売型レンタルまたはレンタルスケジュールの経営条件に適合し、レンタル会計基準の制約を受けるいくつかの条件に適合する顧客にレンタルされる。
収入はまた、顧客と締結した同社の慢性介護管理ソリューションの契約から来ている。これらの収入のほとんどは、顧客との購読プロトコルに基づいて確認された毎月アクセス料からのものであり、これらの費用は、毎月の参加者毎のパターンに基づいて、最低登録期間内の毎月のアクティブ登録会員数を使用して提供され、稼いでいる。これらの解決策は、設備、用品、会社のネットワークベースのプラットフォームへのアクセス、および臨床とデータサービスを統合し、全面的な健康管理ソリューションを提供する。これらの財およびサービスを譲渡するコミットメントは、単独で識別可能ではなく、実質的に同じであり、同じ譲渡パターン(すなわち、異なるサービス日数)を有する一連の異なるサービスからなる単一の連続サービスとみなされる。これらのサービスは受信時に消費され，会社は可変対価格分配例外を用いて毎月収入を確認しており，債務の性質はアクティブメンバ数による支払いの可変性と一致しているためである
同社の顧客契約の期限は一般的である1つは至れり尽くせり3年総合看護細分化市場について。ほとんどのお客様には期限があります1年1年目に就役して契約にサインしました収入は，会社が仮想医療サービスを提供しようとしている履行義務を随時履行している場合に確認され，会社の顧客やメンバが仮想医療サービスやプラットフォームにアクセスして制御できる場合に発生する
医療訪問ごとに収入が生じる契約については，収入は訪問完了時に確認され，会社は随時訪問を提供しようとする義務を果たしているからである。仮想医療機器を主に含む他の収入については，機器が顧客に提供され，出荷後のある時点で収入が確認された場合，会社の履行義務が履行されている
会社は一般的に月ごとに仮想医療サービスの費用を徴収し，サービスによって前払いや延滞があり，支払い条件は一般的である30何日ですか。収入確認の時間と請求書を発行する時間に大きな差はありません。したがって、同社は顧客契約に融資部分が含まれていないことを確認した。収入の確認額は、メンバーの数が期間によって異なる可能性があるため、交換サービスの予想される対価格を反映しており、いくつかの契約は可変取引価格を含む。その会社は歴史的経験に基づいてこの額を見積もっている
同社の契約には一般に提供されるサービスに関する費用の払い戻し条項は含まれていません
また、会社のいくつかの契約は顧客の業績保証と価格調整を含み、これらの保証と価格調整は最低会員使用率と会社の特定のサービスレベルに対する表現、会員満足度点数、コスト節約或いはその他の価値成果或いは保証及び健康結果保証の保証に基づいている。各報告期間内に、会社の履歴実績又は他の入手可能な基本標準情報又は顧客がその報告日までの具体的な業績に基づいて業績保証を推定する。履行保証を実現または実現しないための契約価格の任意の推定調整は、その期間の収入の調整として確認される。2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度は，推定取引価格や顧客履行保証の変化により履行義務から確認された収入は#ドルである14.7百万、$4.4百万ドルと$5.6それぞれ100万ドルです
その会社は任意免除を選択して、その契約の残りの履行義務を開示しません。その大多数の契約の期限は1年またはそれ以下では、契約中に受信された可変対価格は、完全に履行されていない履行義務にすべて割り当てられることが予想される
追加収入、繰延収入、繰延コスト、および開示については、付記3を参照されたい。収入、繰延収入、繰延費用、その他
BetterHelp細分化市場
BetterHelp細分化市場に関連しているため，ユーザはアクセス料を払って仮想治療サービスを購入することができ，通常は月ごとに支払う。他の健康サービスについては，ユーザは購読料を払ってその消費者アプリケーションにアクセスする権限を購入することができ，通常期限は1年それは.BetterHelpはまた，雇用主に仮想治療サービスを提供し，従業員支援計画の一部として，収入記録はアクセスに基づいて完了した
BetterHelpサービスは会員払い戻しサービスを提供します。同社は歴史的経験から予想される返金金額を推定し、これらの返金は収入減少として記録されている。同社は約#ドルの返金を発行した93.0百万、$79.2百万ドルと$67.02023年12月31日まで，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万である。
収入を繰り越す
繰延収入とは、サービス交付または完了前に受信された費用と、収入確認基準に達していない場合に受信された金額とを含む、発行されたが確認されていない収入を意味する。会社がサービス提供義務を履行する前に現金支払いを受けた場合、会社は繰延収入を記録する。繰延収入は、1)予想される会員登録中に比例して償却される設備の前払い、2)会員にサービスを提供する前に将来の時間帯に支払い、サービスを提供する際に確認する必要がある特定のサービスの前払い、および3)第三者融資会社の前払い、会社はこれらの会社と協力して、ある顧客にレンタルオプションを提供し、レンタル期間内に確認することからなる。次の年に確認される繰延収入-12-
月期間は当期繰延収入、残りは非当期繰延収入と記す。
繰延設備と契約コスト
繰延設備コストは、予想される会員登録期間または予想されるデバイス寿命のうちより短い時間で繰延および償却され、収入コストとして記録される配送サービスに関連する在庫コストを含む。
繰延契約コストとは、顧客と契約を結ぶ増額コストであり、会社がこのようなコストを回収したい場合。同社が契約を取得するコストの主な例としては、その販売組織に支払われる契約を得るために増加した販売手数料が挙げられる。顧客契約を取得したこれらの増分コストの一部は繰延され、その後、受益期間内に直線的に償却されることが決定された4年それは.サービス期間の影響を受けた金額は総合経営報告書の販売費用で償却する。
12ヶ月以内に償却された繰延設備コストと契約コストを繰延設備コストと契約コストに計上し、当期コストと余剰コストを繰延設備コストと契約コストに計上し、非流動コストを会社総合貸借対照表に計上する。
収入コスト(個別に示された減価償却や償却を除く)
収入コスト(個別に表示された減価償却および償却を含まない)は、主に、医師および他の健康専門家に支払われる費用、製品コスト、企業プロバイダネットワーク運営およびデータセンター活動に関連するコストを含み、従業員に関連する支出(賃金および福祉、奨励的報酬および株ベースの報酬を含む)の顧客支援に関連するコスト、プロバイダネットワーク運営センター活動、医療記録、磁気共鳴イメージング、医学実験室テスト、翻訳、郵便料金および医療事故保険、および繰延設備コストを含む。
技術と発展
技術および開発費用には、運営会社のオンデマンド技術インフラのコストが含まれており、これらのコストは、いくつかの許可アプリケーション、情報技術インフラ、セキュリティ、コンプライアンスを含む収入やアクセス数の変化とは直接関係しない。技術および開発プロジェクトはまた、新製品開発費用、新機能の増加、または既存のアプリケーションの信頼性または拡張性を向上させる費用、および資本化されていない他のソフトウェア開発および工学費用を含む研究および開発費用に計上される額を含む。研究開発費は将来の収入を増加させる可能性があるが、現在の収入とは直接関係がない。
技術および開発費用には、ソフトウェア工学、情報技術インフラ、セキュリティおよびコンプライアンス、製品開発、および会社の新しい機能の増加を支援し、既存の解決策の信頼性および拡張性を確保するための人員および関連費用(賃金および福祉、奨励的報酬、および株ベースの報酬を含む)が含まれる。技術および開発費用には、アウトソーシングソフトウェア工学サービス、会社のオンデマンド技術インフラの運営コスト(収入の変化に直接関連するコストは収入コストに個別に記載されている)、いくつかの許可アプリケーション、および技術および開発従業員の株式報酬も含まれる。同社の技術や開発費用には、占有費用、資本化ソフトウェア開発コスト、減価償却や償却のいくつかの分配は含まれていない。
研究開発コスト
研究·開発コストには、新製品開発コスト、新機能の増加、既存アプリケーションの信頼性や拡張性を向上させるコスト、および資本化されていない他のソフトウェア開発およびエンジニアリングコストが含まれる。研究開発費は将来の収入を増加させる可能性があるが、現在の収入の変化とは直接関係がない。研究·開発コストは技術·開発の一構成要素として会社の総合経営報告書に記録されている。
2023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度の研究開発コストは124.6百万、$106.9百万ドルと$99.5会社の技術と開発における総合経営報告書でそれぞれ100万ドルを確認した。
現金と現金等価物
現金および現金等価物は、購入日から元の満期日が3ヶ月以下である高流動性投資を含む。同社の現金と現金等価物は主に通貨市場基金への投資を含む。現金及び現金等価物は公正価値に従って列報する。
売掛金と不良債権準備
売掛金は領収書金額で不良債権を差し引いて入金します。不良債権準備は、売掛金残高に固有の予想損失に対応する会社の最適な見積もりを反映している。当社は歴史的経験、特定口座情報、その他現在利用可能な証拠に基づいて手当を決定します。回収できないとされた売掛金は、確認時に不良債権準備から差し引かれます。
棚卸しをする
在庫には、会社の慢性ケア管理ソリューションのための歓迎キット、補給キット、および交換コンポーネントを組み立てる調達コンポーネントと、会社がホストする仮想保健プラットフォームソリューションの一部として製造された販売またはレンタルのための仮想健康デバイスとが含まれる。在庫はコストと可変現純値の中で低い者に列報します。在庫コストは先進先出し(“FIFO”)または先進先出に近似した加重平均コストで計算される。在庫コストには、直接材料、直接人工と契約コスト、いくつかの間接人工と製造間接費用、入国運賃が含まれる。定期的に在庫を評価し、時代遅れと移動が遅い可能性のある在庫を決定し、発見時に減記を記録する。減値は、在庫コストと可変現純値との差額であり、将来の需要および古い仮定に基づいて、添付の総合経営報告書に計上される収入コスト(個別に示された減価償却および償却を含まない)。損失を確認する際には、在庫のための新たな低コスト基盤を構築し、その後の事実や状況の変化は、新たに構築されたコストベースの回復または増加を招くことはない。
財産と設備
財産と設備はコストから減価償却累計を引いて申告する減価償却は直線法を用いて相応の資産の推定使用年数を記録し、具体的には以下の通りである
| | | | | |
| コンピュータ装置 | 3年.年 |
| 家具と設備 | 5年.年 |
| 賃借権改善 | 賃貸期間または改善工事の予想使用寿命のうちの1つ |
| レンタル設備 | 4.3年.年 |
賃貸借契約を経営する
当社はASCテーマ842“レンタル”に規定されている基準に基づいてレンタルを会計します.備考11を参照。“賃貸借契約”について、より多くの情報を知る
ホスト仮想医療プラットフォームレンタル
同社は主に経営レンタル手配に符合する手配に基づいて、ある顧客のためにその預けた仮想医療保健プラットフォームをレンタルする。これらの契約は、医師がプラットフォームにアクセスすることを可能にし、複数の義務を履行する仮想医療デバイスからなるデバイスを含み、会社は、全体販売価格および定価目標に基づいて独立した販売価格を決定する。1つの取引が販売型か経営的賃貸かに分類すべきであることを決定する際に，当社は，(1)仮想医療機器の所有権がレンタル期間終了時にテナントに移行する，(2)レンタルはテナントが仮想医療機器を購入する選択権を付与し，テナントはその選択権を合理的に行使することを決定する，(3)レンタル期間は対象とする，と考えている
仮想医療デバイスの残存使用寿命、(4)レンタル支払い合計の現在値が仮想医療デバイスのすべての公正価値に等しいか、または実質的に超える、および(5)レンタル期間の終了時に仮想医療デバイスに代替用途がないと予想される。
すべての他の収入確認基準を満たせば、当社は通常、顧客出荷後のある時点で販売型レンタルで仮想医療機器の収入を確認する。レンタル手配を運営する場合，仮想医療機器の収入はレンタル期間内に確認され，通常は直線に基づいている。販売タイプと運営リーススケジュールについては，仮想ヘルスケアプラットフォームアクセスに関する収入はいずれもレンタル期間内に直線的に確認した。
レンタル設備
販売リース手配を実行する際には、レンタルプールに設備を割り当てる。賃貸設備資産は一般にコストから減価償却累計を引いて財産や設備純額に反映される。賃貸設備の減価償却は、それぞれの資産の推定耐用年数内に直線的に提案されており、一般的には4.3数年間収入コストを計上しています
メンテナンス·メンテナンスは発生した費用に応じて費用を計上し、改善は資本化に計上する。資産が廃棄または他の方法で処分された場合、コストおよび減価償却は、勘定から差し引かれ、それによって生じる収益または損失は、実現された期間の総合経営報告書に反映される。
資本化ソフトウェア開発コスト
資本化されたソフトウェア開発コストは無形資産に含まれ，直線的に償却される三つ至れり尽くせり5年それは.当社はそのソフトウェア開発ツールに関する開発コストについて，そのメンバとサプライヤがインタラクションできるようにし，当社はアプリケーション開発段階で発生するコストを資本化している.維持活動に関する費用は発生時に費用を計上する。
商誉
商誉とは、対価格総額が企業合併で買収した確認可能な資産と負担する負債の公正価値を超える部分を購入することである。営業権は償却しないが、毎年10月1日に報告単位レベルで減値テストを行い、もしイベント或いは状況の変化が商業権がもっと減値する可能性があることを表明すれば、テストの頻度はもっと高い。これらのイベントには、(1)深刻な不利な業界または経済的傾向、(2)業務再編と同時に活動から撤退することを含む会社特有の重大な行動、(3)現在、歴史的、または予想される財務業績の悪化、または(4)会社が公開オファーした株価が示す会社の時価が低下し続けていることが含まれる。2023年12月31日までの会社運営方式は二つASC 350の指導の下での報告単位、“無形資産−営業権およびその他”、Teladoc健康総合保健報告単位およびBetterHelp報告単位。
営業権の減価をテストする時、当社はまず定性的評価を行い、その報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定することができる。当社が定性評価を迂回することを選択した場合、あるいは定性的評価が帳簿価値がその公正価値を超える可能性が高いことを示す場合、当社は営業権減価定量化テストを行う。数量化商誉減値テストによると、当社の報告先の帳簿金額がその公正価値を超えた場合、当社はこの差額に基づいて減値費用を計上する
報告単位の公正価値を定量化テストの一部として決定するために，当社は収益法と市場法から得られた公正価値重み付けを用いた。収益法によると、会社は将来のキャッシュフローを予測し、これらのキャッシュフローを割引し、その相対リスクを反映する。使用したキャッシュフローは，社内計画で用いられているキャッシュフローと一致し，実際に経験した業務傾向と長期業務戦略を反映している.したがって，この方法で用いられる重要な推定および要因には，収入，利益率，運営費用増加率，割引率，端末成長率が含まれるがこれらに限定されない.
市場法の下で、当社は指導会社法を用いて推定倍数を制定し、当社の報告単位を類似した上場企業と比較した。上記の収入と市場方法によって決定された公正価値の合理性をさらに確認するために、その後、合理的な価格制御プレミアムと他の市場要素を推定することで時価との入金を行った。将来の営業権減価テストで使用される判断、仮定と推定の変化は公正価値に対する重大な異なる推定を招く可能性がある。
その他無形資産
その他無形資産には、顧客関係、獲得した技術及び商業買収により生じる商標、及び資本化されたソフトウェア開発コストが含まれる。当社はこれらの寿命が確定した無形資産をその推定可能年数で償却し、経済効果期間に変化が生じたかどうかを四半期ごとに審査して推定可能年数を決定する。取引先関係はしばらくの間償却する二つ至れり尽くせり20将来のキャッシュフローに関する年数を予想する。獲得した技術の償却が超過する四つ至れり尽くせり7年になる直線法を用いる。資本化されたソフトウェア開発コストの償却三つ至れり尽くせり5年直線法を用いる。
イベントまたは環境変化が、その推定利用可能年数が改訂および/または関連資産グループ別の帳簿価値を必要とする可能性があることを示す場合、現金流量が割引されていないと予想される場合、存続が決定された無形資産は再評価されるであろう。資産グループの帳票価値が回収できないと判定された場合，減値費用は資産グループの帳票価値がその公正価値を超える金額に等しいことが確認される.
転換可能優先手形
同社の転換可能優先手形は、FASB会計基準更新(“ASU”)2020−06年度を採用した後、会社の総合貸借対照表から債務割引を差し引いた後、負債として完全に入金および台帳される。“債務--転換および他の選択を有する債務(小見出し470-20)とデリバティブおよびヘッジ-実体自己持分契約(小見出し815-40)：実体自己持分における転換手形と契約の会計”
当社は2022年1月1日にASU 2020−06を採用し、改正された遡及移行法を採用しているため、その前期財務諸表は再記載されていない。ASU 2020-06を採用した後、当社の転換可能な優先チケットの変換特徴は権益構成要素として報告されなくなった。逆に、従来分離されていた持分部分は現在負債部分と合併しており、転換オプション分離モードによる債務割引償却が解消されている。ASU 2020−06年度の採用を反映するため，当社が記録した転換可能優先手形増加$306.3100万ドル、追加の実収資本、累積赤字、繰延納税純負債に減少#ドル363.71000万、$72.72000万ドルとドル15.32022年1月1日現在、それぞれ2.5億ドル。
株に基づく報酬
付与された株式オプションおよび制限株式単位(“RSU”)の株式報酬は、付与日の公正価値から計算され、従業員が報酬と引き換えにサービスを提供することが要求されている期間(通常は報酬の獲得期間)に直線ベースで確認される。同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて従業員の株式オプションの公正価値を推定している。付与された業績株式単位(“PSU”)の株式ベース報酬は、奨励付与日の公正価値に基づいて計算され、報酬と引き換えに従業員にサービス提供を要求する期間(通常は報酬の帰属期間)内で加速的にバッチ的に確認される。従業員に配布されるPSUの最終数は、パフォーマンス期間終了時の報酬条項のパフォーマンス目標に対する実際のパフォーマンスによる結果であり、通常範囲は0%から200初期支出の%です。当社は株式奨励が発生すると没収されることを認めています。
会社の従業員株式購入計画(“ESPP”)は、条件を満たした従業員が所定の発売期間中に賃金減額により割引価格で普通株を購入することを許可する。ESPPによると、会社が指定可能な持続時間は超えません273ヶ月で、各製品で短い購入期間を指定することができます。発行ごとに1つ以上の購入日があり、発行に参加した従業員はこれらの日に普通株式を購入する。場合によっては、発行は終了することができる。株を買う価格は以下の両者の中で低いものに等しい85発行期間開始または購入日に普通株式市場価値の%を公報する。
所得税
同社の所得税、繰延税金資産と負債、税収割引が確認されていない負債は、支払いが予想される当期と将来の税額に対する経営陣の最適な評価を反映している。会計基準に規定されている所得税会計目標は税額を確認することである
本年度の支払または払戻可能金、および財務諸表で確認されたイベントの将来の税務結果の繰延税金資産および負債。繰延所得税は、財務報告目的で確認された資産及び負債金額と所得税目的で確認された金額との間の一時的な差異の税収影響を反映する。このような繰延税金は現在公布されている税法を適用することによって測定される。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。
当社は、税務機関が税務状況の技術的価値に基づいて審査を行い、いかなる関連控訴や訴訟手続きを解決した後、さらにその税務状況を維持する可能性がある場合にのみ、不確定税務状況からの税務利益を確認する。将来の税務結果の仮定には重大な判断が必要であり、これらの結果の実際の結果の変化は会社の経営業績に重大な影響を与える可能性がある。当社は追加税金と利息を支払うべきかどうかの見積もりに基づいて納税義務を確認します。会社の判断が以前に得られなかった新しい情報を評価することで変化した場合、会社はこれらの負債を調整する。その中のいくつかの不確定要素の複雑さのため、最終解決策による可能性のある支払いは会社の現在の納税義務の推定とは大きく異なる。潜在的納税評価の課税負債に関連する利息および罰金(ある場合)は、所得税費用に含まれる
税金優遇が実現できない可能性が高い場合には、繰延税金資産を減らすために推定値を計上する。繰延税項資産入金に対する推定免税額を決定するには、過去の経営業績、未来の課税収入の推定及び税務計画策略の実行可能性を含む仮説に対して重大な判断と運用を行う必要がある。新しい資料があれば、当社は既存の推定免税額が十分かどうかの判断を変更し、税務負債の当該等の変動はこの等の査定期間の所得税支出に影響を与える
同社の政策は、未確認の税収優遇に関連する利息及び罰金を税収支出の構成要素としている。
外貨換算
非ドル機能通貨を持つ業務の資産と負債は年末為替レートに換算し、損益表口座は当年加重平均為替レートに換算する。外貨財務諸表を換算して発生した収益又は損失は累積他の総合損失に反映され、これは株主権益の単独構成要素である。
1株当たり純損失
1株あたりの基本純損失の計算方法は，純損失を期内に会社が発行した普通株の加重平均株式数を除することである。1株当たり純損失は、普通株のすべての潜在株式(未償還株式オプションと転換可能手形を含む)を償却程度に有効にすることで計算される。1株当たりの基本純損失と希釈後の1株当たり純損失は列報の期間ごとに同じであり、すべての潜在的な発行済み普通株を組み入れることは逆希釈となるからである。
第三者広告とマーケティング費用
第三者広告とマーケティング費用は発生時に計上され，主にBetterHelp部門に関連し，次いで総合看護部門の顧客やメンバーとのコミュニケーションと活動である。2023年12月31日現在、2022年12月31日と2021年12月31日までの年間広告料金は613.9百万、$503.92000万ドルとドル297.0それぞれ100万ドルです
リスクが集中する
会社が集中的な信用リスクに直面している金融商品には主に現金と現金等価物および売掛金が含まれている。同社は米国や外国の複数の金融機関に現金を預けているが、その預金は連邦保険の限度額を超える場合がある。同社は政府と機関の良質通貨市場基金のポートフォリオに大量の現金等価物を持っている。
2023年12月31日、2022年または2021年12月31日までの年度まで、合併収入の10%以上を占める顧客はいません。総合保健部門では，その収入の大部分は大手企業から来ており，主に健康計画である。2023年12月31日までの年間5大顧客からの収入は34総合看護部門の総収入の割合を占めている。BetterHelp部門にとって大きな集中リスクはなく，ほとんどの収入が消費者向け市場の個人から来ているからである。
季節性
同社の業務は従来から季節的な影響を受けている。会社の総合介護部門では、多くの顧客が毎年年初に新サービスを開始しているため、会社の新規顧客契約の発効日は1月1日に集中している。このため、会員が増加するとともに、使用率や登録率が抑制され、1年間で提供されるサービスが増加している。また、季節性風邪やインフルエンザの傾向により、同社は従来、毎年第1四半期と第4四半期に訪問や他の費用収入の最高水準を経験してきた
年末休暇中に顧客を得るコストが高いため、同社のBetterHelp部門は第4四半期に歴史的にマーケティング活動を減少させた。この動きにより、会社は通常、第4四半期に少ない新メンバー増加と最も強い営業収入パフォーマンスを経験している。逆に、マーケティング活動は通常年初に回復するため、会社は通常、新顧客の獲得と収入増加がマーケティング支出よりも遅れているため、第1四半期に最も弱い運営収入表現を経験している
再分類する
前年のある金額は今年度に該当する列報方式で再分類された。
最近採用された会計基準
FASBは2021年10月、ASU 2021-08“企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する”を発表し、契約資産と契約負債を要求した
(すなわち繰延収入)企業合併で買収し、買収側がASCテーマ606“顧客との契約収入”に基づいて買収日に確認·計量する。ASU
2021-08は上場企業の財政年度とこれらの財政年度内の中期有効で、2022年12月15日以降から始まる。会社は2023年1月1日にこの指導意見を採択し、会社の財務諸表に何の影響もない。
2022年6月、FASBはASU 2022-03“公正価値計量(テーマ820)-契約販売制限された株式証券の公正価値計量”を発表し、契約販売制限された持分証券がその公正価値を測定する際にこの制限を考慮しないことを明らかにし、このような持分証券に関連する具体的な開示を要求した。ASU 2022−03は2023年12月15日以降から開始し，早期採用が許可された場合には，過渡期を含めて年次報告期間内に有効である。ASU 2022-03の規定は前向きに適用され、通過した日の収益を任意に調整する。ASU 2022-03を採用することは、会社の財務諸表に何の影響もありません
2022年9月、FASBはASU 2022-04“負債-仕入先融資計画(サブテーマ405-50)-仕入先融資計画義務の開示”を発表し、仕入先財務計画の開示要求を指導し、開示計画の重要な条項、未払いの未返済金額、これらの金額の貸借対照表における列報位置、および任意の未返済債務の前転を要求することによって情報の透明性を向上させた。ASU 2022−04は2022年12月15日以降に開始された年次報告期間に対して有効であり，その中の過渡期を含むが，前転情報の修正は除外し，この修正は2023年12月15日以降に開始された財政年度に対して有効である。ASU 2022-04を採用することは会社の財務情報に何の影響もない。
最近発表された会計基準
FASBは2023年11月、主に重要な支部費用の開示を強化することによって、投資家が実体全体の業績をよりよく理解するために、主に重要な支部費用の開示を強化することによって、ASU 2023-07“支部報告(テーマ280)-報告支部開示の改善”を発表した。改正案は，2023年12月15日以降の年次報告期間と2023年12月15日からの移行期間に適用される
2024年12月15日以降、早期養子縁組を許可する。ASU 2023-07の規定は、これが不可能でない限り、財務諸表に記載されているすべての期間にさかのぼって適用されるべきである。前のいくつかの期間に開示された区分費用種別及び金額は、採用期間決定及び開示された重要分部費用種別に基づいていなければならない。当社は現在、ASU 2023-07を採用した財務開示への影響を評価している
2023年12月、米国財務会計基準委員会は、実体所得税税率調整表の開示範囲および米国および外国司法管轄区域で納付された現金税額を拡大することにより、所得税開示の透明性および決定の有用性を向上させることを目的とした米国会計基準委員会第2023-09号文書を発表した。米国会計基準2023-09は、2024年12月15日以降の年度から発効し、早期採用を許可している。同社は現在、この会計基準更新が財務開示に与える影響を評価している。
注3収入、繰延収入、繰延設備、契約コスト
同社は顧客および個人有料ユーザに，その専門プロバイダネットワーク，ホスト仮想医療プラットフォーム，慢性看護管理プラットフォームへのアクセス料を徴収している。受診料収入は，一般医療，専門家医療サービス，他の専門科受診のために生じ，財務諸表では他の収入の構成要素として報告されている。仮想医療機器販売に関する収入は，同社が委託している仮想医療プラットフォームに含まれ，他の収入にも報告されている。
次の表に収入源別の会社収入(千単位)を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| タイプ別の収入 | | | | | |
| アクセス料 | $ | 2,282,521 | | | $ | 2,103,814 | | | $ | 1,740,170 | |
| 他にも | 319,894 | | | 303,026 | | | 292,537 | |
| 総収入 | $ | 2,602,415 | | | $ | 2,406,840 | | | $ | 2,032,707 | |
| | | | | |
| 地理的位置別の収入 | | | | | |
| アメリカの収入 | $ | 2,237,533 | | | $ | 2,101,015 | | | $ | 1,774,024 | |
| 国際収入 | 364,882 | | | 305,825 | | | 258,683 | |
| 総収入 | $ | 2,602,415 | | | $ | 2,406,840 | | | $ | 2,032,707 | |
収入を繰り越す
いくつかのサービスの場合、サービスを会員に渡す前に、将来の期間内に支払う必要がある。会社がサービス提供義務を履行する前に現金支払いを受けた場合、会社は繰延収入を記録する。
表に示した期間の繰延収入活動(千単位)をまとめた
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 |
| 期初残高 | $ | 113,786 | | | $ | 102,007 | |
| *受け取った現金 | 87,683 | | | 100,028 | |
| 確認された収入 | (92,187) | | | (88,249) | |
| 期末残高 | $ | 109,282 | | | $ | 113,786 | |
同社は$を確認する予定です94.7百万ドルとドル14.62024年と2025年のそれぞれ100万ドルの収入は、2023年12月31日現在の未履行または一部未履行の将来の業績義務と関係がある。
繰延設備と契約コスト
繰延装置および契約コストは、期限に応じて前払い費用および他の流動資産または他の資産の構成要素に分類され、以下の部分からなる(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで
2023 | | 12月31日まで
2022 |
| 繰延設備と契約コスト、現在 | $ | 32,703 | | | $ | 29,956 | |
| 繰延設備と契約コスト、非流動 | 17,573 | | | 8,404 | |
| 繰延設備と契約総コスト | $ | 50,276 | | | $ | 38,360 | |
繰延設備と契約コストは以下の通り(千で計算)
| | | | | |
| 繰延設備と契約コスト |
| 2022年12月31日までの期初残高 | $ | 38,360 | |
| 足し算 | 57,964 | |
| 確認収入コスト | (46,048) | |
| 2023年12月31日までの期末残高 | $ | 50,276 | |
注4棚卸しをする
在庫には以下の内容(千計)が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで
2023 | | 12月31日まで
2022 |
| 原材料と外買品 | $ | 9,338 | | | $ | 25,800 | |
| Oracle Work in Process | 299 | | | 394 | |
| 完成品 | 19,876 | | | 30,148 | |
| 総在庫 | $ | 29,513 | | | $ | 56,342 | |
注5前払い費用と他の流動資産
前払い料金および他の流動資産には、以下のものが含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで
2023 | | 12月31日まで
2022 |
| 前払い費用 | $ | 65,651 | | | $ | 63,159 | |
| 繰延設備と契約コスト、現在 | 32,703 | | | 29,956 | |
| その他売掛金 | 12,640 | | | 25,091 | |
| その他流動資産 | 7,443 | | | 12,104 | |
| 前払い費用とその他の流動資産総額 | $ | 118,437 | | | $ | 130,310 | |
注6商誉
営業権は以下の内容からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Teladoc医療総合保健 | | ベターHelp | | 合計する |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 14,504,174 | |
| 減損する | 0 | | | 0 | | | (12,270,000) | |
| 貨幣換算調整 | 0 | | | 0 | | | (28,172) | |
| 2022年10月1日に報告機関に再割り当て | 1,132,812 | | | 1,073,190 | | | 2,206,002 | |
| 減損する | (1,132,812) | | | 0 | | | (1,132,812) | |
| 貨幣換算調整 | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 0 | | | 1,073,190 | | | 1,073,190 | |
| 貨幣換算調整 | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 2023年12月31日現在の残高 | $ | 0 | | | $ | 1,073,190 | | | $ | 1,073,190 | |
いくつありますか違います。年間営業権または長期資産(決定された無形資産を含む)の減価費用2023年12月31日または2021年12月31日。この年度までに2022年12月31日, a $13.430億ドル差し引かれない営業権減価費用、または1ドル83.011株当たりの基本と希釈後の1株当たりの減価費用は、2022年3月31日、2022年6月30日、2022年12月31日までの3カ月ごとに発生する。
同社はそのBetterHelp報告部門の2023年10月1日までの営業権を定性的に評価した。会社の定性分析の一部として，報告単位の期待と比較した表現，収入と利益率の予測，マクロ経済状況，業界と市場傾向，その他の関連実体の具体的な項目を考慮した報告を行った。この定性的な評価によると違います。損傷指標を決定した。使用した仮説は合理的と考えられるが，BetterHelp報告部門のこれらの仮説の変化には，収入や利益率の予測の引き下げ，長期成長率の低下や将来の割引率仮説の変化が含まれており，将来の減値を招く可能性がある。また、企業の株価が大幅な下落を続けている場合には、決定された無形資産を含む営業権および長期資産の減価評価が必要となる可能性もあり、将来の減値につながる可能性もある。
2022年12月31日までの年間で、株価の持続的な下落により、当社はトリガー事件を経験し、2022年3月31日までの営業権と長期資産(確定された無形資産を含む)の減値評価を促し、2022年6月30日に再び減値評価を行う。
2022年3月31日現在、会社は現在の状況を反映するために、収入、利益率、資本支出を含む減値評価に使用される予想長期キャッシュフローを更新した。推定値仮定の他の変化としては，金利や市場変動性の増加による割引率の高さと，関連する同業集団の評価により低い収入倍数を選択することがある.この審査の結果，会社は固定寿命の無形資産や他の長期資産の減値を確認していないが，会社は#ドルを記録している6.62022年3月31日までの四半期では、10億円の減価償却費が発生した。非現金費用は所得税の支出に影響を与えない。
2022年6月30日現在、会社は推定仮説を更新した。現在の予測キャッシュフローを実現するリスクに対する見方を反映し，金利や市場変動性のさらなる増加を小さく反映した会社リスクプレミアムの割引率を向上させた。また、一致した同業グループの最新分析に基づいて、収入市場倍数が引き下げられた。この評価は、寿命が決定された無形資産または他の長期資産の減少を招くことはないが、#ドルの追加的な減少をもたらす3.010億ドルの相殺できない営業権減価費用。非現金費用は所得税の支出に影響を与えない。
2022年10月1日、会社再編報告構造を含む二つ一部、総合看護、およびBetterHelpを報告することができ、それらはまた商業権を評価するための報告単位を代表する。当社は以下の規則に従って年次減値テストを行っているASC 350は、“無形資産-営業権およびその他”について、その当時存在していた報告単位について予備テストを行う。減価テストには会社の最新見積もりの予想を用いたキャッシュフローは、現在の市場状況とリスク評価を反映するために、収入、利益率と資本支出、及び現在の市場の割引率と収入倍数に対する仮定を含む。基台
減価テストの結果、会社は追加の$を確認しました2.610億は営業権減価費用を差し引くことができず、主に予想されるキャッシュフローの低下に推進されている。減価後、会社は残りの#ドルを再分配した2.2相対的に公正な価値分配方法を用いて、その新しい報告単位に10億ドルを送金する。同社は以下のテストを行った各報告単位の固定寿命無形資産および他の長期資産の回収可能性をテストするために決定された資産群は、顕著な優位性で通過する。最後に1つは報告単位ごとに定員割当営業権減値テストを行った結果，追加の#ドルが確認された1.1Teladoc健康総合看護報告部門に割り当てられた営業権は10億ドル減少した。これは1ドルです3.810億ドルの非現金費用は所得税の支出に影響を与えない
2022年上半期のこの2つの減価評価はいずれも75%/25収入方法と市場方法の間の分配割合。会社は信じている75収益法に対する百分率重みは、企業の将来の成長と利益予想をより直接的に反映しているため、依然として適切である次の表にトリガーイベントと年次減値テストに関するテスト日ごとの会社の減値分析の最も重要な投入の変化を示す.
| | | | | | | | | | | | | | |
| テスト日 | 報告株 | 割引率 | 同業グループの収入倍数
(本年度/来年度) | 報告単位の公正価値が帳簿価値を超える |
| 2022年3月31日 | 統合された | 12.0% | 3.5x/3.0x | ありません |
| 2022年6月30日 | 統合された | 16.0% | 2.0x/1.8x | ありません |
| 2022年10月1日 | 合併後、
事前分配 | 12.5% | 1.65x/1.5x | ありません、事前割り当て |
| 2022年10月1日 | Teladoc Health
総合看護 | 12.0% | 1.2x/1.0x | 余剰の営業権がない |
| 2022年10月1日 | ベターHelp | 13.5% | 1.6x/1.3x | 額が相当である |
注7財産と設備、純額
財産と設備の純額は以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| コンピュータ装置 | $ | 35,992 | | | $ | 29,322 | |
| 家具と設備 | 14,661 | | | 14,861 | |
| 賃借権改善 | 24,293 | | | 13,298 | |
| レンタル設備 | 15,106 | | | 12,679 | |
| 建設中の工事 | 1,719 | | | 7,193 | |
| 合計する | 91,771 | | | 77,353 | |
| 減価償却累計 | (59,739) | | | (47,712) | |
| 財産と設備、純額 | $ | 32,032 | | | $ | 29,641 | |
注8無形資産、純額、特定のクラウドコスト
無形資産純資産額は以下の部分からなる(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 役に立つ
命 | | 総価値 | | 積算
償却する | | 純積載運
価値がある | | 重みをつける
平均値
残り
使用寿命
(年) |
| 2023年12月31日 | | | | | | | | | |
| 取引先関係 | 2至れり尽くせり20年.年 | | $ | 1,460,857 | | | $ | (391,196) | | | $ | 1,069,661 | | | 12.5 |
| 商標 | 2至れり尽くせり15年.年 | | 325,479 | | | (189,330) | | | 136,149 | | | 6.9 |
| ソフトウェア | 3至れり尽くせり5年.年 | | 456,583 | | | (161,108) | | | 295,475 | | | 2.5 |
| 得られた技術 | 4至れり尽くせり7年.年 | | 341,814 | | | (165,318) | | | 176,496 | | | 3.7 |
| 無形資産、純額 | | | $ | 2,584,733 | | | $ | (906,952) | | | $ | 1,677,781 | | | 9.3 |
| 2022年12月31日 | | | | | | | | | |
| 取引先関係 | 2至れり尽くせり20年.年 | | $ | 1,458,384 | | | $ | (291,993) | | | $ | 1,166,391 | | | 13.5 |
| 商標 | 2至れり尽くせり15年.年 | | 325,171 | | | (98,303) | | | 226,868 | | | 7.0 |
| ソフトウェア | 3至れり尽くせり5年.年 | | 294,629 | | | (78,373) | | | 216,256 | | | 2.7 |
| 得られた技術 | 4至れり尽くせり7年.年 | | 343,067 | | | (115,817) | | | 227,250 | | | 4.7 |
| 無形資産、純額 | | | $ | 2,421,251 | | | $ | (584,486) | | | $ | 1,836,765 | | | 10.4 |
以下の表に、会社が構成部分ごとに販売している無形資産費用(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 無形資産の償却を獲得した | $ | 242,976 | | | $ | 198,522 | | | $ | 180,249 | |
| 資本化ソフトウェアの償却 | 82,957 | | | 46,098 | | | 15,049 | |
| 無形資産償却費 | $ | 325,933 | | | $ | 244,620 | | | $ | 195,298 | |
今年の下半期に2023同社は、その大部分の慢性病管理顧客とメンバーをTeladoc Healthブランドに移行させ、2024年後にLivongo商標でより小さいサブセットサービスを提供する戦略を開始した。ブランド戦略では，Livongo商標に関する償却を加速し，2023年12月31日までの年度と2024年12月31日までの年度に償却費用を増加させ，その後それに応じて償却費を削減した。会計見積もりの変化は追加償却費用#ドルを招いた37.5百万ドルか0.23この年度までの1株当たりの基本および償却株式2023年12月31日.
2022年12月31日までの年度内に，会社はある国際製品計画に関する資本化ソフトウェアの全額減価を確認し，総額はドルである9.9百万ドルです。この価値はComの販売で報告されています会社の総合経営報告書とその他は全面的に赤字です
2022年1月に会社は2年制選定された消費ブランドをTeladoc Health傘下に統合して移転する移転戦略は，Livongoやある国際ブランドを含まず，Teladoc Healthを主要なB 2 Bブランドとし，すべての消費者の医療ニーズを満たす。商標名の変化による商標の加重平均寿命は9.5数年前7.5償却費は2022年1月1日までに、2022年と2023年に支出を加速させる。この変化は追加的な販売費用#ドルを招いた23.22023年12月31日と2022年12月31日までの2年度は、2021年12月31日までの年度と比較して100万ドルとなっている。
定期的に償却し、費用を計上しますか2023年12月31日現在の無形資産の残存寿命は以下の通り(千単位)
| | | | | |
| 12月31日までの年度 | |
| 2024 | $ | 359,304 | |
| 2025 | 275,347 | |
| 2026 | 217,685 | |
| 2027 | 150,996 | |
| 2028年以降 | 674,449 | |
| $ | 1,677,781 | |
付記6を参照されたい。当社の営業権を含む無形資産の減価テスト結果は“営業権”である。
主に当社の顧客関係管理と企業資源計画システムの実施に関するクラウド純コストは、当社の総合貸借対照表の“その他資産”に記入される。2023年12月31日まで、2023年12月、2022年12月まで、これらのコストは41.1百万ドルとドル25.4それぞれ100万ドルですクラウドコンピューティング費用の関連費用は#ドルで、一般費用と行政費用と表記されています3.7百万ドルとドル1.92023年12月31日までと2022年12月31日までの年度はそれぞれ100万ドル。
注9費用とその他の流動負債を計算しなければならない
費用とその他の流動負債を計算しなければならない以下を含む(千単位)：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで
2023 | | 12月31日まで
2022 |
| クライアントの性能保証 | $ | 36,934 | | | $ | 18,687 | |
| マーケティングと広告 | 34,427 | | | 35,055 | |
| 相談料/プロバイダ費用 | 16,416 | | | 16,407 | |
| フランチャイズ税、販売税、その他の税 | 12,933 | | | 10,994 | |
| レンタル負債を経営しています--流動負債 | 10,752 | | | 13,592 | |
| 専門費 | 9,910 | | | 10,152 | |
| 情報技術 | 7,605 | | | 4,278 | |
| 保険 | 5,777 | | | 5,981 | |
| 人員拡張 | 4,287 | | | 3,391 | |
| 借約放棄義務--流れ | 3,800 | | | 3,247 | |
| 支払利息 | 1,481 | | | 1,480 | |
| 所得税に対処する | 621 | | | 3,817 | |
| 他にも | 33,691 | | | 41,612 | |
| 合計する | $ | 178,634 | | | $ | 168,693 | |
注10転換可能優先手形
未償還転換優先手形
2023年12月31日までに会社は三つ返済されていない一連の転換可能な優先手形。この等手形の発行額は元は(I)元である1.010億ドルの元金総額1.25%2027年満期の転換可能優先手形(“2027年手形”)は、2020年5月19日に発行され、純収益は会社$です975.9約$1，000，000ドルの発売コストを差し引くと24.1100万元，(Ii)元287.5元金総額は百万ドルである1.375%2025年満期の転換可能優先手形(“2025年手形”)は、2018年5月8日に発行され、純収益は会社$です279.1約$1，000，000ドルの発売コストを差し引くと8.4100万元550.0元金総額は百万ドルである0.875%Livongoが2020年6月4日に発行した2025年に発行された移行可能優先チケットは、会社がすべての負担に同意しました
Livongoの権利と義務(“Livongo手形”、および2027年手形、2025年手形、2022年手形(定義は後述)、略称“手形”)。2017年6月27日、当社は額面通りドルを発行しております275.0元金総額は百万ドルである32022年満期の転換可能優先手形パーセンテージ(“2022年手形”)は、2021年3月31日までに四半期償還されており、詳細は以下の通り
次の表は、2023年12月31日現在の未返済手形のいくつかの条項を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2027年ノート | | 2025年ノート | | Livongoメモ |
| 2023年12月31日現在の元本残高(単位：百万) | $ | 1,000.0 | | | $ | 0.7 | | | $ | 550.0 | |
| 年利率 | 1.25 | % | | 1.375 | % | | 0.875 | % |
| 2023年12月31日までの公正価値(単位：百万)(1) | $ | 822.0 | | | $ | 0.3 | | | $ | 513.7 | |
| 2022年12月31日までの公正価値(単位：百万)(1) | $ | 768.2 | | | $ | 0.3 | | | $ | 480.6 | |
| 期日まで | 2027年6月1日 | | 2025年5月15日 | | 2025年6月1日 |
| オプションの償還日 | 2024年6月5日 | | 2022年5月22日 | | 2023年6月5日 |
| 期日を変更する | 2026年12月1日 | | 2024年11月15日 | | 2025年3月1日 |
1ドルあたりの転換率1,0002023年12月31日までの元本 | 4.1258 | | 18.6621 | | 13.94 |
| 2023年12月31日までの残り契約期間 | 3.4年.年 | | 1.4年.年 | | 1.4年.年 |
(1)チケットは公正価値階層構造における第2レベルに分類され，定義は付記2に示す.“重要な会計政策の概要。”
すべての手形は当社の無担保債務であり、その支払権は当社の債務よりも優先されるが、当社の債務の支払権は明らかに当該等の手形に従属しており、支払権は自社の負債と同じであるが、従属ではない。当該等の債務を担保する資産の価値は、実際には当社のいずれの担保債務よりも優先され、当社付属会社が発生したすべての債務及び他の債務よりも構造的に低い。
所有者はその債券の全部または任意の部分を$の整数倍に両替することができる1,000以下の場合、適用される転換日の直前の営業日の営業終了前のいつでも、元本が選択される
•任意の四半期(かつこの四半期のみ)に、会社の普通株の最終報告販売価格が少なくとも20以下の期間内の取引日(連続の有無にかかわらず)30前四半期の最終取引日に終了した連続取引日は130取引日ごとの換算価格に適用される債券の割合
•その間に5人いつでも後の営業日の間10連続取引日期間(または5人Livongo手形の場合、取引価格は98会社普通株の最近の報告は、販売価格積のパーセンテージと、その取引日ごとの手形の転換率を適用した
•適用契約項に記載された特定の会社イベントが発生した場合；または
•当社が手形の償還を要求した場合、償還日の直前の第二営業日の受取市の前のいつでも償還することができます。
適用される両替日当日またはその後、満期日直前の2番目の予定取引日の営業時間が終了するまで、上記の場合にかかわらず、所持者は当該手形の全部または任意の部分を両替することができる。
2027年債と2025年債は、上表に示す適用換算率で会社普通株に変換することができる。転換後、当社は現金、当社普通株またはそれらの組み合わせを支払いまたは交付(場合によっては)当社が選択します。会社が現金のみを選択した場合、または以下の組み合わせによる支払いおよび交付(場合によっては)変換義務を履行する
現金と普通株、転換時に満期になった現金と会社普通株の数は、毎日の転換価値をもとに、比例して計算される取引日ごとに25取引日観察期間を連続する。
Livongoチケットは，上表に示す適用換算率で“参照財単位”に変換でき，単位ごとに0.592会社の普通株の一部と$4.24現金、利息は付いていません。転換後、当社は状況に応じて現金、参考財産単位またはそれらの組み合わせを支払いまたは交付し、当社が選択します。当社が完全に現金または現金および参考財産単位の組み合わせ(場合によっては)支払いおよび交付方式で転換義務を履行することを選択すると、転換時に満期になった現金および参考財産単位(あれば)は、割合で計算された毎日の両替価値に基づいています40取引日観察期間を連続する。
各手形系列については、当社は、上表に示す選択可能な償還日またはその後(および前)に、その選択権に従って債券の全部または一部を償還することができる41Livongo手形の場合、満期日直前の予定取引日)に、その普通株式の最終報告販売価格が超過した場合130当時有効だった換算価格の%は、少なくとも20任意期間の取引日(連続するか否かにかかわらず)30当社が償還通知を出した日までの前の取引日(前の取引日を含む)の連続取引日。償還価格は、償還された債券の元金となり、別途加算及び未償還の利息(あれば)となる。さらに、適用可能な選択可能な償還日または後に任意の2027年チケットまたは2025年チケットを償還することは、チケットに関連する重大な変更を構成するであろう。この場合、償還に関連してチケットを交換する場合、チケット変換に適用される変換率は、本明細書に記載されたいくつかの場合に増加するであろう。もし会社がLivongo手形の満期日までのいつでも根本的に変化すれば(定義が適用される契約を参照)、所有者は会社にLivongo手形の全部または一部を現金で買い戻すように要求する権利があり、基本的に変化した買い戻し価格は等しい100買い戻ししたLivongoチケット元金の%に、買い戻し日を基本的に変化させる課税と未払い利息を加えますが、含まれていません。
同社はその総合貸借対照表の負債部分内で分担コストで手形系列ごとに会計処理を行っている。その会社はすでに合計を保留した8.7債券の普通株は百万株である。
債券の帳簿純価値は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 2027年ノート | 12月31日まで
2023 | | 12月31日まで
2022 |
| 元金 | $ | 1,000,000 | | | $ | 1,000,000 | |
| 差し引く：債務割引、純額(1) | (12,033) | | | (15,430) | |
| 帳簿純額 | 987,967 | | | 984,570 | |
| | | |
| 2025年ノート | | | |
| 元金 | 725 | | | 725 | |
| 差し引く：債務割引、純額(1) | (4) | | | (7) | |
| 帳簿純額 | 721 | | | 718 | |
| | | |
| Livongoメモ | | | |
| 元金 | 550,000 | | | 550,000 | |
| 差し引く：債務割引、純額(1) | 0 | | | 0 | |
| 帳簿純額 | 550,000 | | | 550,000 | |
| | | |
| 総帳簿純額 | $ | 1,538,688 | | | $ | 1,535,288 | |
(1)添付されている総合貸借対照表に含まれる転換可能な優先手形に含まれ、手形の予想年間内に実金利法で償却される。注釈2を参照されたい。“重要な会計政策の概要。”
次の表に手形に関する確認された支払利息総額(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2027年ノート | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 契約利子支出 | $ | 12,500 | | | $ | 12,500 | | | $ | 12,500 | |
| 債務割引償却 | 3,396 | | | 3,342 | | | 37,070 | |
| 合計する | $ | 15,896 | | | $ | 15,842 | | | $ | 49,570 | |
| 実利率 | 1.6 | % | | 1.6 | % | | 3.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2025年ノート | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 契約利子支出 | $ | 10 | | | $ | 10 | | | $ | 1,082 | |
| 債務割引償却 | 3 | | | 3 | | | 4,558 | |
| 合計する | $ | 13 | | | $ | 13 | | | $ | 5,640 | |
| 実利率 | 1.8 | % | | 1.8 | % | | 4.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| Livongoメモ | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 契約利子支出 | $ | 4,813 | | | $ | 4,813 | | | $ | 4,813 | |
| 債務割引償却 | 0 | | | 0 | | | 19,310 | |
| 合計する | $ | 4,813 | | | $ | 4,813 | | | $ | 24,123 | |
| 実利率 | 0.9 | % | | 0.9 | % | | 5.2 | % |
2025年満期の変換可能優先チケットの交換と変換
2021年、当社は2025年債のある所有者と私的交渉の合意を締結し、約$を交換した211.5元金総額は2025年に発行された債券で、総額は約4.0改正された1933年証券法(“証券法”)第4(A)(2)節に基づき、私募取引で会社普通株100万株を保有する。また、2025年の債券の一部の保有者は、彼らの2025年の債券を約50%に両替する1.12021年12月31日までの年度内に、会社普通株100万株を保有する。交換と転換の結果，会社は債務弁済損失に関する費用を記録し，取引費用を差し引いた純額は#ドルであった40.32021年12月31日までの1年間で
2022年満期の転換可能優先手形の償還と変換
2021年3月、会社は約$と引き換えに、当時返済されていなかった2022年債の償還を完了した0.1百万の現金(課税利息と未払い利息を含む)。償還前に、2022年債の一部の保有者は彼らの2022年債を1.12021年12月31日までの年度内に、会社普通株100万株を保有する。償還と転換により、会社は債務損失の返済に関する費用#ドルを記録した3.42021年12月31日までの1年間で
注11賃貸借証書
賃貸借契約を経営する
同社は米国や様々な国際場所に施設、ホスト代行施設、ある設備の運営リースを持っており、レンタルはキャンセルできない。借約の残借約期限が切れている1つは至れり尽くせり9年レンタル期間を選択できます1つは至れり尽くせり5年それは.一項の手配開始時に、当社は、物件、工場又は設備の指定期間における使用権をカバーする条項に基づいて、この手配が賃貸契約であるか否か又は賃貸借契約を含むか否かを決定する。2020年以降に開始される新規借款や改正されたリースについては、会社が単独でリース契約(例えば、土地使用権、建物等の固定賃貸料)を割り当てる非レンタルコンポーネント(例えば、公共
地域メンテナンス)の借約総合業務報告書に反映されるリース費用構成は以下の通り(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| レンタル料 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| リースコストを経営する | $ | 15,458 | | | $ | 18,473 | | | $ | 14,087 | |
| 短期賃貸コスト | 0 | | | 162 | | | 1,087 | |
| 総賃貸コスト | $ | 15,458 | | | $ | 18,635 | | | $ | 15,174 | |
賃貸支払いの現在値を定める際には、当社は余剰賃貸期間ではなく原始賃貸期間をベースにし、それを利用して借入金金利を増加させることを選択した経営リースに関する補足情報は以下の通り(千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 統合現金フロー表 | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| レンタル経営キャッシュフローのための現金支払い | $ | 16,265 | | | $ | 16,854 | | | $ | 14,531 | |
| 使用権資産の取得による経営リース負債 | $ | 14,437 | | | $ | 3,748 | | | $ | 11,598 | |
| | | | | |
| その他の情報 | | | | | |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | 5.54 | | 5.55 | | 5.71 |
| 加重平均割引率 | 6.33 | % | | 6.08 | % | | 5.88 | % |
同社は米国と異なる国際場所でキャンセル不可能な経営賃貸方式でオフィススペースをレンタルしているキャンセル不可の経営リースによると、将来の最低賃貸支払いは以下の通り(千で計算)
| | | | | |
| 経営リース： | 12月31日まで
2023 |
| 2024 | $ | 13,500 | |
| 2025 | 12,299 | |
| 2026 | 11,145 | |
| 2027 | 8,123 | |
| 2028 | 5,946 | |
| 2029年以降 | 13,057 | |
| 将来の最低支払総額 | 64,070 | |
| 差し引く：推定利息 | (10,481) | |
| 賃貸負債現在価値 | $ | 53,589 | |
| |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | $ | 10,752 | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | $ | 42,837 | |
当社は販売タイプに応じてレンタルやレンタル手配を経営し、特定の仮想医療プラットフォームを選定された合格顧客にレンタルします。賃貸借契約の範囲は通常二つ至れり尽くせり5年.
当社は、レンタル減値に関する何らかの再構成コストと、余分な賃貸オフィススペースの放棄および/または撤退による費用を記録しています。しかし、2023年12月31日現在、これらの空間に関する賃貸負債は依然として当社の未済債務である。
注12再編成する
会社は、米国会計基準第420-10条“コスト債務の脱退又は処分”及び米国会計基準第360-10-35条“財産、工場及び設備-後続計量”に従って再編コストを計算する。コストは
確認後に当社総合経営報告書内の“再編コスト”プロジェクトその他全面赤字を計上した。
同社は$を記録した16.92023年12月31日までの年間再編成コストは百万ドルです7.9100万ドルは、従業員の移行、解散費、従業員の福祉、関連費用、および#ドルと関係があります9.01000万ドル#ドルを含むオフィススペース削減に関する費用5.21.5億ドルの使用権資産減価費用。同社は$を記録した7.42022年12月31日までの年間再編成コストは百万ドルです1.4従業員の移行、解散費、従業員の福祉と関連費用、#ドルに百万ドル6.0100万ドル#ドルを含むオフィススペース削減に関する費用2.21.5億ドルの使用権資産減価費用。これらの額のうち現金で支払われた部分は、会社総合貸借対照表の“計上すべき費用と他の流動負債”の項の下で再編負債として入金される
次の表は、会社総合貸借対照表の“計算すべき費用と他の流動負債”の項目(単位：千)に含まれる2023年12月31日までの会社再編に関する課税費用と費用をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 再編成計画 |
| 解散費 | | レンタル終了 | | 合計する |
| 応算残高、2022年1月1日 | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
| 初期コスト | 1,359 | | | 3,815 | | | 5,174 | |
| 現金払い | (563) | | | (568) | | | (1,131) | |
| 残高、2022年12月31日 | $ | 796 | | | $ | 3,247 | | | $ | 4,043 | |
| 足し算 | 7,890 | | | 3,847 | | | 11,737 | |
| 現金払い | (8,686) | | | (3,294) | | | (11,980) | |
| 応算残高、2023年12月31日 | $ | 0 | | | $ | 3,800 | | | $ | 3,800 | |
注13普通株式と株主権益
在庫計画
当社の2023年インセンティブ奨励計画と2023年雇用誘因奨励計画(総称して2023計画と呼ぶ)は、その従業員および非従業員サービスプロバイダにインセンティブおよび非法定オプションおよびその他の持分ベースの奨励を支給することを規定している。これまで、会社の2015年インセンティブ奨励計画、2017年雇用インセンティブ奨励計画、Livongo買収インセンティブ奨励計画(2023年計画とともに、総称して“計画”と呼ぶ)もこのような奨励金の支給を規定してきた。その会社は所有している14,424,3772023年12月31日、2023年計画により付与可能な株式。
従業員に与えられたすべての株式奨励は、日公允価値またはLivongo取引に関連するリセット付与日公正価値で計量され、報酬と引き換えに従業員にサービスを要求する間に、会社の総合運営報告書では一般に直線ベースで確認される(通常は必要である4年制株式オプションごとの帰属期限と3年制各RSUのホーム期限)
株式オプション
この計画によって発行されたオプションの行使可能な期限は超えない10年限は，適用される授標文書に規定されている他の条項及び条件を付与し，含む。普通株を購入するオプションはこの計画に基づいて発行され、行使価格は付与日に同社普通株のニューヨーク証券取引所での終値に等しい
この計画下の株式オプション活動は以下のとおりである(千単位で、株、1株当たりの金額、年は含まれていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 量
株
卓越した | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段 | | 重み付けの-
平均値
残り
契約書
年単位の寿命 | | 骨材
固有の
価値がある |
| 2022年12月31日の残高 | 4,243,934 | | $ | 27.79 | | | 6.10 | | $ | 19,541 | |
| 株式オプション付与 | 276,273 | | $ | 20.45 | | | 適用されない | | |
| 行使した株式オプション | (175,761) | | $ | 8.42 | | | 適用されない | | $ | 3,016 | |
| 株式オプションが没収される | (162,259) | | $ | 46.85 | | | 適用されない | | |
| 2023年12月31日の残高 | 4,182,187 | | $ | 27.37 | | | 5.26 | | $ | 13,732 | |
| 帰属または予想は2023年12月31日に帰属する | 4,182,187 | | $ | 27.37 | | | 5.26 | | $ | 13,732 | |
| 2023年12月31日に行使できます | 3,215,889 | | $ | 26.07 | | | 4.20 | | $ | 13,191 | |
2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度内に付与された株式オプションの公正価値総額は$である3.2百万、$26.8百万ドルと$7.4それぞれ100万ドルです
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて付与された株式オプションの公正価値を推定している
使用した仮定は以下のように決定される
波動性。予想変動率は，会社株価の株式オプション付与期待期限に相当する一定期間の履歴変動性に基づいて得られる.
期限を見込む。期待期間は株式に基づく奨励予想未返済期間を表す。予想期限の仮定を決定する際には、当社は履歴データを利用する。
無リスク金利です。無リスク金利は、米財務省が発行したゼロ金利債券に基づいており、その条項はオプションの期待期限に類似している。
配当収益率。当社はいかなる現金配当金も発表または支払いしたことがなく、予測可能な将来に現金配当金を支払うつもりもないため、それが使用する予想配当収益率はゼロ.
各オプション付与の公正価値は、付与された日にブラック·スコアーズオプション価格モデルを用いて推定され、このモデルは、以下の仮定および1株当たりの公正価値を有する
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 波動率 | 65.6% - 68.2% | | 56.7% - 68.7% | | 56.1% - 58.1% |
| 予想期限(年単位) | 4.3 | | 4.1 | | 4.1 |
| 無リスク金利 | 3.68% - 4.67% | | 1.13% - 4.36% | | 0.31%-1.02% |
| 配当率 | 0 | | 0 | | 0 |
| 対象株式オプション加重平均公正価値 | $11.45 | | $17.48 | | $67.37 |
当社は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日および2021年12月31日までに、株式オプション付与に関する株式ベース報酬支出を$と記録した9.4百万、$20.3百万ドルと$93.0それぞれ100万ドルです
2023年12月31日現在、同社は15.0非既得株式オプションに関する未確認補償コストは，加重平均期間中に約を確認する予定である2.1何年もです。
限定株単位
RSUの公正な価値は付与された日に決定される。当社はRSU帰属期間の補償費用を直線法で総合経営報告書に記録している。従業員と取締役会のメンバーの帰属期限は1つは至れり尽くせり3年.
RSUが計画に基づいて行った活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| RSU | | 加重平均
授与日
それぞれのRSUの公正価値は |
| 2022年12月31日の残高 | 6,481,669 | | $ | 63.63 | |
| 授与する | 7,518,577 | | $ | 26.12 | |
| 帰属して発行されました | (3,224,764) | | $ | 66.82 | |
| 没収される | (1,323,070) | | $ | 48.12 | |
| 2023年12月31日の残高 | 9,452,412 | | $ | 34.70 | |
| 2023年12月31日までの既得及び未発行 | 162,171 | | $ | 31.98 | |
| 2023年12月31日現在帰属していません | 9,290,241 | | $ | 34.61 | |
2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年間で，付与されたRSUの公正価値総額は$である196.4百万、$322.2百万ドルとドル144.2それぞれ100万ドルです
会社は2023年、2023年、2022年、2021年12月31日までにRSUに関する株式ベースの報酬支出$を記録した181.0百万、$179.4百万ドルと$182.4それぞれ100万ドルです
2023年12月31日現在、同社は239.7非既存RSUに関する未確認補償費用は，加重平均期間中に約を確認する予定である1.8何年もです。
業績株単位
業績基準を満たした会社RSU(“PSU”)に関する株式ベースの補償コストは、最初に報酬付与日(サービス開始日)の会社普通株の公平な市場価値に基づいて決定された。これらのPSUの帰属は、いくつかの業績条件およびサービス要求に依存し、範囲は含まれている1つは至れり尽くせり3年それは.各報告期間において、これらのPSUに関する在庫ベース報酬コストは、報告日の推定業績に基づいて再評価される 性能条件が満たされるまで。従業員に配布されたPSUの最終数は、業績目標に対する会社の業績期末の実績の結果であり、通常は0%から200初期支出の%です。PSUの株式報酬支出は業績奨励に基づいてバッチ確認を加速している
PSUが計画に基づいて行った活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均
授与日
PSUごとの公正な価値 |
| 2022年12月31日の残高 | 629,672 | | $ | 99.07 | |
| 授与する | 1,297,725 | | $ | 26.90 | |
| 帰属して発行されました | (117,966) | | $ | 153.96 | |
| 没収される | (73,762) | | $ | 43.77 | |
| 業績調整(1) | (283,282) | | $ | 0.00 | |
| 2023年12月31日の残高 | 1,452,387 | | $ | 36.82 | |
| 2023年12月31日までの既得及び未発行 | 17,763 | | $ | 23.19 | |
| 2023年12月31日現在帰属していません | 1,434,624 | | $ | 34.57 | |
(1)会社の2022年の業績によると、PSUを獲得する比率は0%から86.25目標報酬の%です。
2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年間で，付与されたPSUの公正価値総額は$である34.9百万、$35.9百万ドルと$70.4それぞれ100万ドルです
会社は2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度に，PSUに関する株式ベースの報酬支出$を記録した7.1百万、$15.1百万ドルと$22.0それぞれ100万ドルです
2023年12月31日現在、同社は31.5非既存業務単位に関する未確認賠償費用は、加重平均期間中に約を確認する予定です1.7何年もです。
従業員株購入計画
2015年7月、当社はその初公募株に関する2015年ESPPを採択した。会社2023年度株主総会で，会社株主はESPPに対する修正案を承認し，ESPPにより発行可能な会社普通株数を増加させる3,000,000それは.合計する4,113,3432023年12月31日まで、本計画によると、普通株は発行に保留されている。同社のESPPは、条件を満たす従業員が所定の提供期間中に賃金減額により割引価格で普通株を購入することを許可している。ESPPによると、会社が指定可能な持続時間は超えません273ヶ月で、各製品で短い購入期間を指定することができます。発行ごとに1つ以上の購入日があり、発行に参加した従業員はこれらの日に普通株式を購入する。場合によっては、発行は終了することができる。株を買う価格は以下の両者の中で低いものに等しい85発行期間開始または購入日に普通株式市場価値の%を公報する。
2023年2022年2021年の間に会社は592,308株は、271,159共有し、そして122,059ESPPによると、株は別々です。2023年12月31日までに2,800,781株はまだ発行可能である
会社は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度に、ESPPに関する株式ベースの報酬支出$を記録した4.0百万、$3.0百万ドルと$5.2それぞれ100万ドルです
2023年12月31日現在、同社は1.1ESPPに関する未確認賠償費用は，加重平均期間中に確認される予定であり，加重平均期間は約である0.4何年もです。
株式報酬の総報酬費用は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入コスト(個別に示された減価償却や償却を除く) | $ | 5,478 | | | $ | 6,468 | | | $ | 8,280 | |
| 広告とマーケティング | 15,300 | | | 14,083 | | | 18,952 | |
| 売上高 | 35,449 | | | 43,183 | | | 71,475 | |
| 技術と発展 | 58,336 | | | 64,577 | | | 95,561 | |
| 一般と行政 | 86,987 | | | 89,541 | | | 108,318 | |
| 株式に基づく報酬総支出 | $ | 201,550 | | | $ | 217,852 | | | $ | 302,586 | |
| 株式資本化報酬 | 19,439 | | | 18,238 | | | 13,175 | |
| 株に基づく報酬総額 | $ | 220,989 | | | $ | 236,090 | | | $ | 315,761 | |
注14所得税
財務報告については、2023年12月31日、2023年、2022年、2021年までの年間所得税準備金前損失には、以下の構成要素(千計)が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 国内では | $ | (192,665) | | | $ | (13,303,130) | | | $ | (365,762) | |
| 国際的に | (26,943) | | | (360,213) | | | (18,894) | |
| 合計する | $ | (219,608) | | | $ | (13,663,343) | | | $ | (384,656) | |
所得税準備金は以下の部分からなる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現連邦政府 | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
| 現在の状態 | 1,439 | | | 3,007 | | | 567 | |
| 当面の外国 | 1,225 | | | 1,021 | | | 2,595 | |
| 総電流 | 2,664 | | | 4,028 | | | 3,162 | |
| | | | | |
| 延期された連邦政府 | (3,946) | | | 770 | | | 49,008 | |
| 遅延状態 | 5,388 | | | (5,643) | | | (6,276) | |
| 対外延期する | (3,346) | | | (2,967) | | | (1,757) | |
| 集計を延期する | (1,904) | | | (7,840) | | | 40,975 | |
| 所得税支給 | $ | 760 | | | $ | (3,812) | | | $ | 44,137 | |
所得税の計上は、所得税を計上していない収入に法定連邦所得税税率を適用して計算された金額とは異なる。差額の出所と税金の影響は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 連邦法定税率で課税する | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 営業権の減価 | 0.0 | | | (24.7) | | | 0.0 | |
| 州税と地方税 | (1.3) | | | 4.2 | | | 7.7 | |
| 買い入れ費用 | 0.0 | | | 0.0 | | | 2.0 | |
| 株の報酬 | (19.0) | | | (0.3) | | | 6.7 | |
| 差し引かれない費用 | 0.2 | | | 0.0 | | | (0.5) | |
| 外貨利回り | 0.4 | | | 0.0 | | | 0.2 | |
| 評価免除額を変更する | (0.9) | | | (0.1) | | | (46.9) | |
| 他にも | (0.7) | | | (0.1) | | | (1.7) | |
| 実際の税率 | (0.3) | % | | 0.0 | % | | (11.5) | % |
同社の繰延税金資産と負債には、以下の内容が含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 純営業損失が繰り越す | $ | 602,895 | | | $ | 658,409 | |
| 費用と補償を計算すべきだ | 3,684 | | | 4,933 | |
| 株に基づく報酬 | 47,141 | | | 52,854 | |
| 外国税収控除と代替的最低税収控除 | 2,009 | | | 3,448 | |
| 財産と設備の減価償却 | 1,485 | | | 19 | |
| 利子支出繰り越し | 354 | | | 2,677 | |
| 経営的リース資産 | 11,088 | | | 11,012 | |
| 収入を繰り越す | 5,479 | | | 7,422 | |
| 資本化R&D | 43,629 | | | 21,987 | |
| 他にも | 11,130 | | | 8,590 | |
| 繰延税金資産 | 728,894 | | | 771,351 | |
| 推定免税額 | (418,234) | | | (415,751) | |
| 繰延税項目純資産 | 310,660 | | | 355,600 | |
| | | |
| 繰延税金負債： | | | |
| リース負債を経営する | (8,341) | | | (8,701) | |
| 財産と設備の減価償却 | 0 | | | (551) | |
| 無形資産 | (346,753) | | | (396,408) | |
| 他にも | (5,018) | | | (879) | |
| 繰延税金負債 | (360,112) | | | (406,539) | |
| 繰延税金純負債 | $ | (49,452) | | | $ | (50,939) | |
2023年12月31日現在、同社は約2,381.3連邦純営業損失(“NOL”)は百万ドルに繰り越す1,347.4何百万人もの国がNOL繰り越しと$85.7何百万人もの外国NOLが繰り越している。2018年12月31日までの1年間に作成された連邦NOL繰越金額は2,178.7100万ドルは無期限に繰り越され残りの連邦NOLは$202.62028年には100万人が満期になります国と外国のNOL繰り越しの一部は2024年に満期になり、今後数年で満期を継続する。2023年12月31日現在、同社は約2.0100万ドルの外国税収は免除され、これらの控除は2024年と今後数年間継続して満期になる。2023年12月31日までに会社は違います。連邦と州政府の開発信用限度額
2023年12月31日現在，会社の推定手当は約$である418.2米国や一部の外国繰延税金資産の一部については、実現の可能性が高いとは考えられない。推定免税額は#ドル増加した2.52022年12月31日から2022年12月31日まで、今年度の運営損失およびGAAP課税項目に比べて株式報酬減税額が低い影響がある
下表は、2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの税収割引総額が確認されていない期初と期末金額を入金した(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 143,798 | | | $ | 110,848 | | | $ | 21,362 | |
| 企業合併で負担する未確認税収割引 | 0 | | | 0 | | | 59,110 | |
| 前年の納税状況に応じて増加した税額 | 6,677 | | | 12,151 | | | 43,399 | |
| 今年度の納税状況に基づく増加額 | 21,091 | | | 20,799 | | | 1,490 | |
| 訴訟の時効が満了する | 0 | | | 0 | | | 0 | |
| 発表する | 0 | | | 0 | | | (14,513) | |
| 期末残高 | $ | 171,566 | | | $ | 143,798 | | | $ | 110,848 | |
2023年12月31日現在、確認されれば、税収支出を減らす未確認税収割引額は約1億ドルとなる171.6百万ドルです。同社はその未確認の税収割引が今後12カ月以内に決済されないと予想している。
会社はその経営管轄区域の税法の規定に従って納税申告書を提出します。正常な業務過程において、当社はアメリカと他の国/地域の連邦と州司法管轄区の審査を受けなければならない。当社は米国連邦法規に基づいて2019年から現在まで開放されており、比較的早い年に審査を行う可能性があるにもかかわらず、開放された監査期間中に損失繰越を使用しています。同社は現在、単一の外国税務管区で監査を受けている1つは可変権益実体はそれぞれ米国国税局2020と2021納税年度の監査を受ける。当社は税務機関と当社の総合財務諸表に重大な影響を与えることが予想される税務については何も検討していません。当社はさらに、すべての所得税の不透明な要素について十分に準備されていると信じている。
2021年の間、経済協力開発機構は合意された第2の柱枠組みを発表し、多角的合意(S)および/または具体的な国に対する立法行動を必要とする世界最低企業税率15%(15%)の詳細なモデル規則を発表した。いくつかの管轄区域では2024年から2026年までの施行日の立法が施行されている。同社は個別国家のさらなる立法を監視し続け、現在、第2の柱がその将来の業務に及ぼす潜在的な影響を評価している。しかし、2024年から、会社が第2の柱責任や最低限のコンプライアンス責任を負う可能性はあまりない。
#ドルの未分配収益を除いて、会社の連結財務諸表は、送金可能な金額に関連する納税義務を計上しています13.52023年12月31日現在、会社のある海外子会社は米国以外の事業に無期限再投資する。このような分配されていない収益の繰延税負担が確認されていない金額はどうでもいいだろう。
注151株当たり純損失
1株あたりの基本純損失の計算方法は，純損失を期内に会社が発行した普通株の加重平均株式数を除することである。1株当たり純損失は、当社のすべての可能な普通株式(未償還株式オプションと転換可能手形を含む)を償却程度で発効させることで計算される。1株当たりの基本純損失と希釈後の1株当たり純損失は列報の期間ごとに同じであり、当社が発行した普通株に組み込まれたすべての潜在株式は逆希釈作用があるからである。2023年12月31日までに会社は4.21000万件の未返済株式オプション9.5300万個の未返済RSU1.51000万個の未完成PSUと0.6ESPPに関連する100万株の普通株は株式を発行できる。
以下の表は、会社普通株の1株当たり基本純損失と希釈後の純損失の計算方法(単位は千株、株と1株当たりのデータを含まない)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純損失 | $ | (220,368) | | | $ | (13,659,531) | | | $ | (428,793) | |
| 基本と希釈後の1株当たり純損失の加重平均株数を計算するための | 164,578,219 | | 161,457,123 | | 156,939,349 |
| 1株当たり基本と希釈して純損失 | $ | (1.34) | | | $ | (84.60) | | | $ | (2.73) | |
注16401(K)計画
同社はすでに401(K)計画を構築しており、国内収入法第401節によると、繰延補償手配として資格がある。以下の年齢以上のアメリカ人従業員は21この計画に参加する資格があります。同社の貢献100条件を満たす従業員が選択可能な延期の割合は最高4$のパーセント0.3百万ドルの合格収入。当社は参加者の口座に等額寄付金を納め、総額は#ドルです13.4百万、$12.1百万ドルと$11.32023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年間でそれぞれ100万ドル。
注17引受金とその他の事項
支払いを引き受ける
会社は，その未償還の転換可能優先手形(付記10.転換可能優先手形参照)とその長期経営リース(付記11.リース参照)に関する将来の支払いを契約義務がある。
法律事務
Teladoc Healthは，以下に述べる事項を含む通常業務プロセスで発生する様々な訴訟事項にしばしば触れている.当社は訴訟に関する問題について法律顧問に相談し、このような問題について他の専門家やコンサルタントの意見を求めています。訴訟、政府行動、および他の法的手続きによる可能な損失または一連の可能な損失を推定すること自体が困難であり、特に不確定な金銭的損害クレームに関連し、自由に支配可能な金額に関連する可能性があり、新しい法律理論を提出し、訴訟の初期段階にある場合、または控訴可能な場合には、広範な判断が必要である。このような事項によって最終的に引き起こされる任意の損失、損害または救済措置が、当社の業務、財務状況、経営結果またはキャッシュフローに合理的に大きな影響を与えるかどうかは、いくつかの変数、例えば、そのような損失または損害賠償(例えば、ある)を含む時間および金額、ならびに任意のそのような救済措置の構造およびタイプに依存するであろう。Teladoc Healthの経営陣は、これらの財務諸表の日付まで、どの訴訟事項も、その業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと予想しています。
2022年6月6日、一緒に言われた証券集団訴訟(SchneiderはTeladoc Health，Inc.，etを訴えた。Al.)米ニューヨーク南区地方裁判所に訴訟を起こし、同社と同社の一部幹部を起訴した。訴えは、2021年10月28日から2022年4月27日までの間に会社の普通株式を購入または他の方法で取得したすべての個人または実体からなるいわゆるカテゴリを代表して提示される。起訴状は、1934年の証券取引法第10(B)及び20(A)節及び同法に基づいて公布された第10 b-5条に違反していると主張しており、その理由は、会社の業務、運営及び見通し等に虚偽又は誤った陳述及び漏れがあるといわれているからである。起訴状は集団訴訟であることを証明することを要求し、指定されていない補償性損害賠償に利息と弁護士費を加えることを要求した。2022年8月2日，重複した証券集団訴訟(De SchutterがTeladoc Health，Inc.など)を訴えるといわれている.アメリカのニューヨーク東区地方裁判所で訴訟を起こしました。デシュットのクレームと当事者はシュナイダーのクレームと当事者とほぼ似ている。デシュット事件は南区裁判所の同意を得た後、南区裁判所に引き渡され、シュナイダーとデシュットの訴訟は現在、Re Teladoc Health，Inc.証券訴訟のタイトルの下に合併されている。2022年8月23日、裁判所は1995年の“個人証券訴訟改革法”に基づいてLeadersel Innotech ESGを主な原告に任命した。主原告は、2022年9月30日に、2021年2月24日から2022年7月27日までの間に会社の普通株式を購入または他の方法で購入したすべての個人または実体からなるいわゆるカテゴリを代表して改訂された起訴状を提出し、2022年12月6日に主張されたカテゴリを代表して第2の改正起訴状を提出した
2021年2月11日から2022年7月27日までの間に、会社の普通株のすべての個人または実体を購入または他の方法で買収する。2023年7月5日、裁判所は被告が訴えを却下する動議を承認した。2023年11月17日、首席原告は米国第二巡回控訴裁判所に控訴した。当社は、十分な抗弁理由があると信じており、当社とその指名された高級社員は、控訴や訴訟におけるいかなるさらなる手続きも積極的に抗弁しようとしている。
2022年8月9日、確認された株主派生苦情(ウォーンがTeladoc Health，Inc.など)米ニューヨーク南区地方裁判所に訴訟を提起し、同社の名義上被告であることを告発し、同社の一部の上級管理職や取締役を告発した。起訴状によると、上記のいわゆる証券集団訴訟における事実主張と類似しており、1934年“証券取引法”第10(B)節及びその公布された規則10 b-5に違反し、受託責任に違反し、受託責任に違反し、不当に利益を得て、会社の資産を浪費している。起訴状は、指名された高級社員や役員の行為や不作為により被ったとされる損失を当社に賠償することを求め、当社のコーポレート·ガバナンスの改革と改善を命じた。2022年9月6日、重複した確認された株主派生苦情(HendryはTeladoc Health，Inc.，etを訴える。Al.)アメリカニューヨーク南区地域裁判所に訴訟が提起された。ヘンダーリーのクレームと当事者はウォーンのクレームと当事者とほぼ似ている。ウォーンとヘンダーリーの訴訟は現在、Re Teladoc株主デリバティブ訴訟のタイトルで合併され、2022年11月29日に合併の訴えが提出されている。合併後の起訴状は、1934年の証券取引法第14条(A)条に違反したとも主張している。双方はその後、訴訟を米国デラウェア州地域裁判所に移譲することを約束し、上記の証券集団訴訟で提出された却下動議が最終的に解決されるまで、上訴を含む2022年12月22日にすべての訴訟手続きの一時停止に同意した。
2020年7月30日、会社の子会社BetterHelp，Inc.(“BetterHelp”)は、BetterHelpが連邦貿易委員会法に違反した不公平なビジネスに従事しているかどうかを決定するために、米国連邦貿易委員会(“FTC”)の民事調査要求を受けた。2023年3月、BetterHelpと連邦貿易委員会は、連邦貿易委員会の調査によって生じたすべてのクレームについて初歩的な和解を達成し、同社に支払いを要求する同意令に同意した7.8連邦貿易委員会に百万ドルを支払います。同意令を含む和解協定は2023年7月14日に連邦貿易委員会の最終承認を得た。
BetterHelpに対する複数の仮定集団訴訟は，上記の連邦貿易委員会の和解と同意令に関係している。このような訴訟はカリフォルニア連邦と州裁判所とカナダで提起された。これらの事件は基本的に類似しており、BetterHelpが患者データを使用する上で患者をミスリードした疑いと、プライバシー、広告、契約、および侵害に関する関連違法行為の疑いがある。会社は自分に堅固な抗弁理由があると考え、積極的に訴訟を弁護しようとしている。
2023年2月13日、Data Health Partners，Inc.(“Data Health Partners”)は米国デラウェア州地区裁判所で同社を提訴し、その血糖計を含む同社のいくつかの製品を告発し、Data Health Partnersが持っているいくつかの特許を侵害し、指定されていない損害賠償、弁護士費、および費用を要求した。会社は自分に実質的な抗弁理由があると思っており、会社は積極的に抗弁するつもりだ。
注18細分化市場
ASCはテーマ280-10に分かれている“市場報告書を細分化し“運営部門に関する情報を報告するための基準を確立する。運営分部は企業の構成要素として定義され，その独立した財務情報は首席運営意思決定者(“CODM”)が資源の配分や業績評価を決定する際に定期的に評価を行う.同社の最高経営責任者は最高経営責任者であり、部門に基づいて提出された財務情報を審査し、経営決定を行い、財務業績を評価する。
CODMは，分部営業収入および調整後のEBITDAに基づいて支部を計測·評価した。当社の調整後のEBITDAは、所得税支出、その他(収入)支出、純額、利息収入、利息支出、減価償却、償却、営業権減額、債務補償損失、株式ベースの報酬、再編コスト、および買収、統合、転換費用の項目は含まれていません。これらの金額は分部調整後のEBITDAには含まれていないが，報告されている合併純損失に含まれ，その後の入金に含まれている。
当社では，各部調整後EBITDAの計算は他社が計算した他の類似名称の指標と比較できない可能性があり，すべての会社が支部調整後EBITDAを同じ方式で計算しないためである
各部門に直接関連する営業収入と費用は、その経営実績を決定する際に含まれています。収入、従業員数、時間、および他の関連使用指標、および/またはこれらの指標の組み合わせを含む、特定の部門に直接起因することができない他の支出は、分配方法に基づく
その会社は所有している二つ報告可能な細分化市場：Teladoc Health Integrated CareとBetterHelp。総合看護部門は1セットの全世界の仮想医療サービスを含み、一般医療、専門家医療サービス、専門医療、慢性病管理、心理健康、及び病院と衛生システムに提供するイネーブル技術と企業遠隔医療解決方案を含む。BetterHelp部分には，世界的に提供されている仮想治療や他の健康サービスが含まれており，これらのサービスは主に消費者向けにマーケティングや販売を行っている進行中の部門運営とは関係のない他のいくつかの収入と費用を反映する。
CODMは部門ごとに総資産に関するいかなる情報も審査しない。部門間収入は記録されていないため，報告する必要はない.支部報告の会計政策は当社全体と同じです
次の表は部門別に収入(千単位)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| Teladoc医療総合保健 | $ | 1,468,794 | | | $ | 1,373,900 | | | $ | 1,300,878 | |
| ベターHelp | 1,133,621 | | | 1,019,646 | | | 721,238 | |
| その他(1) | 0 | | | 13,294 | | | 10,591 | |
| 総合収入総額 | $ | 2,602,415 | | | $ | 2,406,840 | | | $ | 2,032,707 | |
表に調整後のEBITDA(千計)を部門別に示した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| Teladoc医療総合保健 | $ | 191,871 | | | $ | 135,153 | | | $ | 144,021 | |
| ベターHelp | 136,249 | | | 114,116 | | | 121,702 | |
| その他(1) | 0 | | | (2,756) | | | 2,114 | |
| 統合調整後EBITDA合計 | $ | 328,120 | | | $ | 246,513 | | | $ | 267,837 | |
_________________________________________
(1)進行中の部門運営とは関係のない他のいくつかの収入と支出を反映する。
下表に部門収益性(調整後のEBITDA)と連結純損失(千計)の入金を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現在までの年度
十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| Teladoc医療総合保健 | $ | 191,871 | | | $ | 135,153 | | | $ | 144,021 | |
| ベターHelp | 136,249 | | | 114,116 | | | 121,702 | |
| 他にも | 0 | | | (2,756) | | | 2,114 | |
| 統合調整後EBITDA合計 | 328,120 | | | 246,513 | | | 267,837 | |
| 決算から合併純損失への調整： | | | | | |
| 営業権の減価 | 0 | | | (13,402,812) | | | 0 | |
| 債務返済損失 | 0 | | | 0 | | | (43,748) | |
| 利子収入 | 46,782 | | | 12,674 | | | 776 | |
| 利子支出 | (22,282) | | | (21,944) | | | (81,141) | |
| その他の収入，純額 | 4,445 | | | (859) | | | 5,088 | |
| 減価償却 | (11,138) | | | (11,407) | | | (8,941) | |
| 償却する | (325,933) | | | (244,620) | | | (195,298) | |
| 株に基づく報酬 | (201,550) | | | (217,852) | | | (302,586) | |
| 買収、統合、転換コスト | (21,110) | | | (15,620) | | | (26,643) | |
| 再構成コスト | (16,942) | | | (7,416) | | | 0 | |
| 所得税準備前の損失を差し引く | (219,608) | | | (13,663,343) | | | (384,656) | |
| 所得税支給 | (760) | | | 3,812 | | | (44,137) | |
| 純損失 | $ | (220,368) | | | $ | (13,659,531) | | | $ | (428,793) | |
長寿資産の地理データ(財産と設備を代表し、純額)は以下の通り(千計)：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日まで |
| 2023 | | 2022 |
| アメリカです | $ | 28,096 | | | $ | 25,935 | |
| 他にも | 3,936 | | | 3,706 | |
| 長期資産総額 | $ | 32,032 | | | $ | 29,641 | |
注19後続事件
業務の全面的な運営審査を行って効率を向上させ、コスト削減と利益増加を改善するため、会社は発生する税引前費用を#ドルと予想している122000万ドルから2000万ドル162024年12月31日までの1年間で112024年3月31日までの四半期に1億8千万ドルが予想される。これらの費用は、主に従業員の移行、解散費、従業員の福祉、様々な最適化計画の実行に必要な他のコストに関連するだろう。
