別紙99.1
アプライド・オプトエレクトロニクス が第4四半期および2023年通年の業績を発表
テキサス州シュガーランド、2024年2月22日 — インターネットデータセンター、ケーブルブロードバンド、テレコム 、およびファイバー・トゥ・ザ・ホーム（FTTH）市場向けの光ファイバーアクセスネットワーク製品の大手プロバイダーであるアプライド・オプトエレクトロニクス Inc.（NASDAQ：AAOI）は本日、2023年12月31日に終了した第4四半期および通期の決算を発表しました。
アプライド・オプトエレクトロニクス社の創設者、社長、最高経営責任者であるトンプソン・リン博士は、「経費管理と相まって、売上総利益率の改善が継続的に進展したことを嬉しく思います。これにより、第4四半期に に長年ぶりにわずかな非GAAPベースの純利益を生み出すことができました。 「第4四半期の収益は予想を下回りましたが、売上総利益率は予想を上回り、 非GAAPベースのEPSは予想範囲の上限に達しました。将来を見据えて、旧正月 と一部の値下げにより、第1四半期には収益がいくらか減少し、第2四半期には大幅な改善が見込まれます。」
2023年第4四半期の財務概要
| · | GAAPベースの収益は6,050万ドルでしたが、2022年の第4四半期は6,160万ドルで、2023年の第3四半期は6,250万ドルでした。 |
| · | GAAPベースの売上総利益率は 35.7% でしたが、 2022年の第4四半期は10.1％、2023年の第3四半期は32.3％でした。非GAAPベースの売上総利益率は 36.4% でしたが、2022年第4四半期は 21.4%、2023年第3四半期は 32.5% でした。 |
| · | GAAPベースの純損失は1,390万ドル、基本株式1株あたり0.38ドルでしたが、2022年第4四半期の 純損失は2,030万ドル、基本株式1株あたり0.71ドル、2023年第3四半期の純損失は900万ドル、基本株式1株あたり0.27ドルでした。 |
| · | 非GAAPベースの純利益は160万ドル、希薄化後1株当たり0.04ドルでしたが、2022年第4四半期の非GAAPベースの純損失は540万ドル、基本株式1株あたり0.19ドルでした。また、2023年第3四半期の非GAAPベースの純損失は170万ドル、基本株式1株あたり0.05ドルでした。 |
2023年通年の財務概要
| · | GAAPベースの収益は2億1,760万ドルでしたが、2022年の は2億2,280万ドルでした。 |
| · | GAAPベースの売上総利益率は、2022年には 15.1% だったのに対し、27.1% でした。非GAAPベースの総利益率は、2022年の18.5％に対して29.8％でした。 |
| · | GAAPベースの純損失は5,600万ドル、基本株式1株あたり1.75ドルでした。これに対し、 は2022年の純損失は6,640万ドル、基本株式1株あたり2.38ドルでした。 |
| · | 2022年の非GAAPベースの純損失は2,800万ドル、基本株式1株あたり1.01ドルでしたが、非GAAPベースの純損失は1,330万ドル、基本株式1株あたり0.42ドルでした。 |
上記 で参照されているすべてのGAAP情報と非GAAP情報の調整は、以下の表に含まれています。これらの 非GAAP財務指標の説明については、以下の「非GAAP財務指標」も参照してください。
2024年第1四半期のビジネス展望 (+)
2024年の第1四半期について、同社は現在次のことを期待しています。
| · | 収益は4,100万ドルから4,600万ドルの範囲です。 | |
| · | 非GAAPベースの売上総利益率は 21% から 23% の範囲です。 | |
| · | • 非GAAPベースの純利益は1,090万ドルの損失から1,260万ドルの損失の範囲で、非GAAPベースの1株当たり利益は、約3,840万株を使用して0.28ドルの損失から0.33ドルの損失の の範囲です。 |
(+) 将来の見通しに関する記述 とそのような記述に伴うリスクについては、以下の注記と、非GAAP財務指標に関する注記を参照してください。
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電話会議情報
当社は、本日、2024年2月22日に、アナリストと 投資家向けの電話会議とウェブキャストを開催し、2023年第4四半期および通年の業績と2024年第1四半期の見通しについて、東部標準時午後4時30分/中部標準時午後3時30分に開催します。この電話会議は一般に公開され、投資家は 844-890-1794（国内）または412-717-9586（国際）にダイヤルして電話をかけることができます。電話会議のライブ音声ウェブキャストと補足財務 情報は、同社のウェブサイトinvestors.ao-inc.comでもご覧いただけます。ウェブキャストに続いて、アーカイブされたバージョンが ウェブサイトで1年間公開されます。電話の再生は、通話の1時間後に利用可能で、5営業日かかります。877-344-7529（国内）または412-317-0088（国際）にダイヤルし、パスコード8106099を入力してアクセスできます。
将来の見通しに関する情報
このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。場合によっては、 などの用語で、将来の見通しに関する記述を「信じる」、「できる」、「推定」、「続く」、「予想する」、「意図する」、「すべき」、「すべき」、「する」、「目指す」、「目的」、「予測」、「考える」、「 」、「楽観的」と区別できます。「新しい」、「目標」、「戦略」、「可能性」、「ありそう」、「意志」、「期待」、「計画」、「プロジェクト」、「許可」、または将来の出来事や結果の不確実性を表す他の同様の表現 これらの記述には、 2024年第1四半期の見通しに関する経営陣の信念と期待が含まれています。このような将来の見通しに関する記述は、そのような記述が行われた時点での経営陣の見解を反映しています 。これらの将来の見通しに関する記述には、リスクと不確実性、仮定と現在の期待が含まれ、会社の実際の業績がそのような将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性 には、COVID-19パンデミックが当社の事業と財務結果に与える影響、顧客からの注文の規模または数量の減少、業界の状況による当社製品の需要の変化、製造業務の変化、製造コストの変動 、製品の出荷の遅延、サプライチェーンの混乱、設計勝率またはレートの変化が含まれますが、これらに限定されません新製品に対する顧客の受け入れの 、会社が少数の顧客にかなり依存している収益の一部、 潜在的な価格圧力、お客様の製品に対する需要または製品の導入率の低下、インターネットデータセンター、ケーブルテレビ（CATV）ブロードバンド、テレコム、またはファイバー・トゥ・ザ・ホーム（FTTH）市場における一般条件 、世界経済 の変化（特に米国と中国）、国際貿易の規制と課税の変更、関税の賦課、為替レートの変動、季節性の悪影響、その他のリスクと不確実性を含みます2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書、および2023年9月30日に終了した四半期のForm 10-Qの四半期報告書など、証券取引委員会に提出または提供された会社の文書に、さらに の詳細が記載されています。これらのリスクおよび会社の事業に影響を与える可能性のあるその他のリスクに関する詳細情報 は、証券取引委員会に提出されている会社の 四半期および年次報告書の「リスク要因」セクションに記載されています。将来の見通しに関する記述を将来の出来事の 予測として当てにしてはいけません。このプレスリリースに記載されている将来の見通しに関する記述はすべて、本プレスリリースの 日付現在で入手可能な情報に基づいており、この注意事項に完全に該当します。法律で義務付けられている場合を除き、私たちは、これらの記述を実際の結果または会社の期待の変化に合わせるために、理由の如何を問わず、このプレスリリースの日付以降、 の将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。
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非GAAPベースの財務指標
私たちは、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの純利益（損失）、調整後の EBITDA、および非GAAPベースの1株当たり利益を提供して、当社の全体的な業績を示すとは考えていない項目の影響を排除しています。 非GAAPベースの売上総利益を算出するために、株式ベースの報酬費用、製造中止製品に関連する費用、および 非経常的（収益）費用（ある場合）をGAAPベースの売上総利益から除外しています。非GAAPベースの純利益（損失）を算出するために、無形資産の償却 、株式ベースの報酬費用、非経常費用、未実現為替損失（利益）、遊休資産の 処分による損失（ある場合）、非GAAPベースの税制上の優遇措置（費用）、および製造中止製品に関連する費用を、GAAPベースの純利益（損失）から除外しています。2023年第4四半期、2022年第4四半期、2023年第3四半期の非経常費用には、パンデミック イベントに関連する特定の非経常費用（ある場合）、非経常的な税金費用または給付（もしあれば）、訴訟に関連する特定の非経常法的費用、および ユーハンオプトエレクトロニクステクノロジー（上海） 社との購入契約の終了に関連する特定の法的および助言的費用が含まれます。、株式会社と従業員の退職金（もしあれば）。また、2023年第4四半期には非経常費用に含まれていますが、2022年第4四半期または2023年第3四半期には含まれていません。また、銀行ローンの早期返済に関連する銀行手数料と、転換社債の消滅による非現金損失も含まれています。 非GAAP所得税の優遇措置（費用）を計算するにあたり、年間実効所得税率の見積もりを適用し、それを所得税控除前の純利益 に適用しました。当社の調整後EBITDAは、当社の非GAAPベースの純利益（損失）から減価償却費、非GAAPベースの税制上の優遇措置（費用）、および利息 （収益）費用を除いて計算されます。当社の非GAAPベースの希薄化後の1株当たり純損失は、非GAAPベースの純損失を、完全希薄化後の株式数（非GAAPベースの純利益がプラスの期間）または基本株式数（ の非GAAPベースの純利益がマイナスの期間）で割って計算されます。当社の非GAAP指標は、以下の理由から、投資家が当社の業績 を評価する上で役立つと考えています。
| · | 私たちは、無形資産の償却、株式ベースの報酬費用、非経常収益と費用、遊休資産の処分による損失、未実現為替差損益、再構成中の特定の機器 の減価償却などの項目を排除することが適切であると考えています。これらの項目の扱いは、当社の全体的な業績とは無関係な理由で異なる可能性があるためです。 | |
| · | 減価償却や在庫陳腐化など、製造中止製品に関連する費用をなくすことは 適切だと考えています。これらの費用は、当社の継続的な事業を示すものではないからです。 | |
| · | 非GAAPベースの所得税を見積もることで、前期との比較が可能になり、将来発生する可能性のある繰延税金資産の生成に関する 追加情報が得られると考えています。 | |
| · | 私たちは、非GAAP指標の方が、過去の財務実績、期間ごとの業績、および 同業他社（その多くが同様の非GAAP財務指標を採用している）との比較が容易になると考えています。そして | |
| · | 投資家や証券アナリストは、当社の全体的な業績を評価するために、GAAP指標の補足として非GAAP指標を利用することを期待しています。 |
2023年第4四半期および2023会計年度の当社のGAAP純利益（損失）およびGAAPベースの1株当たり利益（損失） と、非GAAPベースの純利益（損失）および1株当たり利益（損失）との調整を、2022年第4四半期および2022会計年度の対応する の調整とともに以下に示します。2023年第3四半期の当社のGAAP純利益（損失）およびGAAPベースの1株当たり利益（損失）を、非GAAPベースの純利益（損失）および1株当たり利益（損失）と調整したものが、2023年第3四半期の決算発表に記載されています。
非GAAP指標を、純利益（損失）、1株当たり利益（損失）、またはGAAPに従って計算され提示されたその他の財務実績の指標に代わるものとして と見なすべきではありません。他の 組織は他の非GAAP指標を同じ方法で計算できない可能性があるため、当社の非GAAP指標は他の組織の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。GAAP指標は将来を見据えた ベースでは容易に決定できないため、ガイダンスに含まれている 非GAAP指標を適切なGAAP財務指標と調整していません。当社の非GAAP財務指標に影響を与えるGAAP指標には、株式ベースの報酬費用、非経常費用、無形資産の 償却、未実現為替損失（利益）、資産減損費用、遊休資産の処分による損失（利益）などがあります。 これらのGAAP指標は合理的に予測することはできず、当社の非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの純利益、および 非GAAPベースの完全希薄化後の1株当たり利益に直接影響する可能性があります。ただし、これらの指標の一部に関する変更は他の変化を相殺する可能性があります。さらに、 これらの対策の中には、私たちの手に負えないものもあります。したがって、非GAAP財務指標のガイダンスを対応する GAAP指標と調整するには、不合理な努力が必要です。
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応用オプトエレクトロニクスについて
アプライド・オプトエレクトロニクス（AOI）は、コンポーネント、モジュール、機器を含む高度な光学製品の大手開発・製造会社です。AOIの製品は、世界中のブロードバンドファイバー アクセスネットワークの構成要素であり、インターネットデータセンター、CATVブロードバンド、テレコム、FTTH市場で使用されています。AOIは、これら4つの市場すべてのTier1のお客様に 光ネットワーク用レーザー、コンポーネント、機器を供給しています。AOIは、テキサス州シュガーランドにある本社、 ウェーハファブ、高度なエンジニアリングおよび生産施設に加えて、台北、 台湾、中国の寧波にエンジニアリングおよび製造施設を構えています。追加情報については、www.ao-inc.comをご覧ください。
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投資家向け広報担当者:
ブルーシャツグループ、投資家向け広報
リンゼイ・サヴァレーズ
+1-212-331-8417
ir@ao-inc.com
キャシディ・フラー
+1-415-217-4968
ir@ao-inc.com
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アプライド・オプトエレクトロニクス (株)
暫定要約連結貸借対照表
(千単位)
(未監査)
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金、現金同等物および制限付現金 | $ | 55,097 | $ | 35,587 | ||||
| 売掛金、純額 | 48,071 | 61,175 | ||||||
| 受取手形 | 219 | 339 | ||||||
| インベントリ | 63,866 | 79,679 | ||||||
| 前払いの所得税 | 3 | – | ||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | 5,349 | 6,384 | ||||||
| 流動資産合計 | 172,605 | 183,164 | ||||||
| 不動産、プラントと設備、純額 | 200,317 | 210,184 | ||||||
| 土地使用権、純額 | 5,030 | 5,238 | ||||||
| 運用使用権資産 | 5,026 | 5,566 | ||||||
| ファイナンス使用権資産 | – | 26 | ||||||
| 無形資産、純額 | 3,628 | 3,699 | ||||||
| その他の資産 | 2,580 | 386 | ||||||
| 総資産 | $ | 389,186 | $ | 408,263 | ||||
| 負債と株主資本 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 買掛金 | $ | 32,892 | $ | 47,845 | ||||
| 銀行での支払い受付 | 15,482 | 12,337 | ||||||
| 未払費用 | 18,549 | 17,222 | ||||||
| 繰延収益 | 1,803 | 3,000 | ||||||
| 現在のリース負債-営業 | 1,149 | 1,041 | ||||||
| 現在のリース負債-資金調達 | – | 63 | ||||||
| 現在の支払手形と長期負債 | 23,197 | 57,074 | ||||||
| 転換社債の現在の部分 | 286 | – | ||||||
| 流動負債の合計 | 93,358 | 138,582 | ||||||
| コンバーチブルシニアノート | 76,233 | 79,506 | ||||||
| その他の長期負債 | 4,726 | 5,505 | ||||||
| 負債総額 | 174,317 | 223,593 | ||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 優先株式総数 | ||||||||
| 普通株式 | 38 | 29 | ||||||
| 追加払込資本 | 478,972 | 391,526 | ||||||
| 累積翻訳調整 | 975 | 2,183 | ||||||
| 利益剰余金 | (265,116 | ) | (209,068 | ) | ||||
| 株主資本の総額 | 214,869 | 184,670 | ||||||
| 負債総額と株主資本 | $ | 389,186 | $ | 408,263 | ||||
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アプライド・オプトエレクトロニクス (株)
暫定要約連結営業諸表
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 3 か月が終了 12月31日 | 12 か月が終了 12月31日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 収益 | ||||||||||||||||
| CATV | $ | 12,551 | $ | 38,216 | $ | 59,942 | $ | 118,169 | ||||||||
| データセンター | 44,481 | 16,485 | 141,213 | 77,094 | ||||||||||||
| テレコム | 2,818 | 6,365 | 13,831 | 24,727 | ||||||||||||
| FTTH | – | 4 | 56 | 129 | ||||||||||||
| その他 | 603 | 514 | 2,604 | 2,699 | ||||||||||||
| 総収入 | $ | 60,453 | $ | 61,584 | $ | 217,646 | $ | 222,818 | ||||||||
| 販売された商品の総費用 | $ | 38,849 | $ | 55,359 | $ | 158,725 | $ | 189,191 | ||||||||
| 総総利益 | $ | 21,604 | $ | 6,225 | $ | 58,921 | $ | 33,627 | ||||||||
| 営業経費: | ||||||||||||||||
| 研究開発 | $ | 9,341 | $ | 9,224 | $ | 35,975 | $ | 36,244 | ||||||||
| セールスとマーケティング | 3,438 | 2,616 | 11,069 | 9,723 | ||||||||||||
| 一般管理と管理 | 13,356 | 12,749 | 53,226 | 46,658 | ||||||||||||
| 営業費用の合計 | $ | 26,135 | $ | 24,589 | $ | 100,270 | $ | 92,625 | ||||||||
| 営業損失 | $ | (4,531 | ) | $ | (18,364 | ) | $ | (41,349 | ) | $ | (58,998 | ) | ||||
| その他の収入（費用）： | ||||||||||||||||
| 利息収入 | $ | 475 | $ | 36 | $ | 609 | $ | 126 | ||||||||
| 支払利息 | (3,127 | ) | (1,888 | ) | (9,428 | ) | (6,319 | ) | ||||||||
| その他の収益（費用）、純額 | (6,674 | ) | (34 | ) | (5,871 | ) | (1,205 | ) | ||||||||
| その他の収入（費用）の合計： | $ | (9,326 | ) | $ | (1,886 | ) | $ | (14,690 | ) | $ | (7,398 | ) | ||||
| 税引前純損失 | $ | (13,857 | ) | $ | (20,250 | ) | $ | (56,039 | ) | $ | (66,396 | ) | ||||
| 所得税費用 | (1 | ) | (1 | ) | (9 | ) | (1 | ) | ||||||||
| 純損失 | $ | (13,858 | ) | $ | (20,251 | ) | $ | (56,048 | ) | $ | (66,397 | ) | ||||
| 普通株主に帰属する1株当たり純損失 | ||||||||||||||||
| ベーシック | $ | (0.38 | ) | $ | (0.71 | ) | $ | (1.75 | ) | $ | (2.38 | ) | ||||
| 希釈 | $ | (0.38 | ) | $ | (0.71 | ) | $ | (1.75 | ) | $ | (2.38 | ) | ||||
| 普通株主に帰属する1株当たり純損失の計算に使用される加重平均株式 | ||||||||||||||||
| ベーシック | 36,549 | 28,460 | 31,944 | 27,846 | ||||||||||||
| 希釈 | 36,549 | 28,460 | 31,944 | 27,846 | ||||||||||||
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アプライド・オプトエレクトロニクス (株)
GAAPベースと非GAAPベースの営業報告書の調整
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 3 か月が終了 12月31日 | 12 か月が終了 12月31日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| GAAPベースの収益 | $ | 60,453 | $ | 61,584 | $ | 217,646 | $ | 222,818 | ||||||||
| 非経常顧客クレジット | – | – | – | – | ||||||||||||
| 非GAAPベースの収益 | $ | 60,453 | $ | 61,584 | $ | 217,646 | $ | 222,818 | ||||||||
| GAAPベースの総利益合計 (a) | $ | 21,604 | $ | 6,225 | $ | 58,921 | $ | 33,627 | ||||||||
| 株式ベースの報酬費用 | 131 | 118 | 524 | 489 | ||||||||||||
| 非経常経費 | – | 5 | – | 261 | ||||||||||||
| 製造中止製品に関連する費用 | 275 | 6,802 | 5,520 | 6,858 | ||||||||||||
| 非GAAPベースの総利益合計 (a) | $ | 22,010 | $ | 13,150 | $ | 64,965 | $ | 41,235 | ||||||||
| GAAPベースの純損失 | $ | (13,858 | ) | $ | (20,251 | ) | $ | (56,048 | ) | $ | (66,397 | ) | ||||
| 株式ベースの報酬費用 | 3,297 | 2,357 | 11,885 | 9,602 | ||||||||||||
| 製造中止製品に関連する費用 | 274 | 6,802 | 5,519 | 6,859 | ||||||||||||
| 製造中止製品に関連する現金以外の費用 | 816 | 1,147 | 3,990 | 4,625 | ||||||||||||
| 無形資産の償却 | 171 | 157 | 659 | 616 | ||||||||||||
| 非経常費用（収入） | 9,603 | 15 | 11,907 | 233 | ||||||||||||
| 未実現為替差損（利益） | (635 | ) | (434 | ) | (1,387 | ) | 1,809 | |||||||||
| 非GAAPベースの税制上の優遇措置 | 1,908 | 4,793 | 10,146 | 14,638 | ||||||||||||
| 非GAAPベースの純損失 | $ | 1,576 | $ | (5,414 | ) | $ | (13,329 | ) | $ | (28,015 | ) | |||||
| GAAPベースの純損失 | $ | (13,858 | ) | $ | (20,251 | ) | $ | (56,048 | ) | $ | (66,397 | ) | ||||
| 株式ベースの報酬費用 | 3,297 | 2,358 | 11,885 | $ | 9,602 | |||||||||||
| 製造中止製品に関連する費用 | 274 | 6,802 | 5,519 | $ | 6,859 | |||||||||||
| 製造中止製品に関連する現金以外の費用 | 816 | 1,147 | 3,990 | $ | 4,625 | |||||||||||
| 無形資産の償却 | 171 | 158 | 659 | $ | 616 | |||||||||||
| 非経常費用（収入） | 9,603 | 14 | 11,907 | $ | 233 | |||||||||||
| 未実現為替差損（利益） | (635 | ) | (434 | ) | (1,387 | ) | $ | 1,809 | ||||||||
| 上記に関連する税金（給付）費用 | – | (1 | ) | 8 | (1 | ) | ||||||||||
| 減価償却費 | 3,894 | 4,200 | 15,730 | $ | 17,960 | |||||||||||
| 利息（収入）費用、純額 | 1,206 | 1,852 | 7,373 | $ | 6,191 | |||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 4,768 | $ | (4,155 | ) | $ | (364 | ) | $ | (18,503 | ) | |||||
| GAAPベースの希薄化後の1株当たり純損失 | $ | (0.31 | ) | $ | (0.71 | ) | $ | (1.75 | ) | $ | (2.38 | ) | ||||
| 株式ベースの報酬費用 | 0.07 | 0.08 | 0.37 | 0.34 | ||||||||||||
| 製造中止製品に関連する費用 | 0.01 | 0.24 | 0.17 | 0.24 | ||||||||||||
| 製造中止製品に関連する現金以外の費用 | 0.02 | 0.04 | 0.12 | 0.17 | ||||||||||||
| 無形資産の償却 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | ||||||||||||
| 非経常費用（収入） | 0.21 | – | 0.37 | 0.01 | ||||||||||||
| 未実現為替差損（利益） | (0.01 | ) | (0.02 | ) | (0.04 | ) | 0.07 | |||||||||
| 非GAAPベースの税制上の優遇措置 | 0.04 | 0.17 | 0.32 | 0.53 | ||||||||||||
| 非GAAPベースの希薄化後の1株当たり純利益/（損失） | $ | 0.04 | $ | (0.19 | ) | (0.42 | ) | (1.01 | ) | |||||||
| 希薄化後の1株当たり損失の計算に使用される株式 | 44,778 | 28,460 | 31,944 | 27,846 | ||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり利益の計算に使用される株式 | 44,778 | 28,460 | 31,944 | 27,846 | ||||||||||||
(a)売上総利益 を収益に対する割合（粗利益）として計算する目的で提供されます。
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