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2025メンバー2023-01-012023-12-3100000314622023-06-3000000314622024-01-3100000314622023-01-012023-12-31ECL:細分化市場Xbrli:共有ISO 4217:ドルXbrli:純ISO 4217:ユーロECL:エントリECL:位置ISO 4217:ドルXbrli:共有ISO 4217:人民元ECL:国/地域

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.,20549

表:10-K

1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された年次報告

本財政年度末まで2023年12月31日

あるいは…。

1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された移行報告

日本から日本への過渡期には、日本は日本から日本に移行し、日本は日本から日本に移行し、日本は日本から日本に移行する

委員会公文書:1-9328

Ecolab Inc.

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州

41-0231510

(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)

(税務署の雇用主
識別番号)

Ecolab Place x 1, サンパウロ.サンパウロ, ミネソタ州55102

(主な行政事務室住所)(郵便番号)

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます1-800-232-6522

同法第12(B)項に基づいて登録された証券:

クラスごとのタイトル

取引コード

登録された各取引所の名称

普通株、額面1.00ドル

2025年満期の2.625%ユーロ債券

ECL

ECL 25

ニューヨーク証券取引所

ニューヨーク証券取引所

第十二条(G)に基づいて登録された証券この法案の内容は以下のとおりであるありません

登録者が証券法規則第405条で定義されている有名な経験豊富な発行者であるかどうかをチェックマークで示す はい、そうです 違います。

登録者がこの法第13又は15(D)節に基づいて報告書を提出する必要がない場合は,複選マークで示してくださいはい、そうです  違います。

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13節または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す はい、そうです 違います。

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T法規(本章232.405節)405条の規則に従って提出されることを要求する各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す はい、そうです 違います。

登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ

ファイルマネージャを加速する

非加速ファイルサーバ

規模の小さい報告会社

新興成長型会社

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が報告書を提出したかどうかを再選マークで示し、その経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいて、その監査報告書を作成または発表する公認会計士事務所の財務報告内部統制の有効性を評価した

証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する

これらのエラーのより真ん中に登録者の任意のエンタルピーCER幹部が相関回復期間内に§240.10 D−1(B)に基づいて受信したインセンティブベースの補償に基づいて回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)はい、そうです違います。

登録者の非関連会社は,2023年6月30日,すなわち登録者が最近完成した第2財期の最終営業日に保有する投票権と無投票権普通株の総時価:ドル53,175,318,295(本文書第3部第12項参照)登録者普通株式1株186.69ドルの終値に基づく。

登録者の普通株式数は、1株当たり額面1.00ドルで、2024年1月31日までに発行された285,513,155株式です。

引用で編入された書類

登録者は,2024年5月2日に開催される株主年次総会の委託書部分と,登録者が2023年12月31日までの財政年度後120日以内に提出する委託書(以下,“委託書”と略す)を,引用により第III部に編入する。

カタログ表

Ecolab Inc.

表格10-K

2023年12月31日までの年度

カタログ

初めから
ページ

第I部

プロジェクト1.ビジネス.

3

第1 A項。リスク要因.

16

項目1 B。未解決従業員意見.

21

プロジェクト1 C。ネットワークセキュリティです。

21

項目2.財産.

23

項目3.法的訴訟.

23

第4項鉱山安全情報開示

23

第II部

項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入.

24

第六項です[保留されている].

24

プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析.

25

第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について.

47

項目8.財務諸表と補足データ.

47

項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違.

93

第9条。制御とプログラム.

93

プロジェクト9 B。他の情報。

93

プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。

93

第III部

プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理.

94

プロジェクト11.役員報酬.

94

プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項.

94

第13項:特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性.

95

プロジェクト14.主な会計費用とサービス.

95

第IV部

プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表.

96

項目16.表格10-Kの概要

102

2

カタログ表

第I部

文意が他に指摘されている以外に、本表格10-Kにおいて、すべて(I)“Ecolab”、“会社”、“私たち”及び“私たち”に言及した場合、総称してEcolab Inc.及びその付属会社と呼ばれる;(Ii)“Nalco”は当社の完全資本付属会社Nalco Company LLCを意味する;(Iii)“Nalco Transaction”及び“Nalco Merge”はEcolab及びNalco Holding Companyが2011年12月に完成した合併を意味する;(Iv)“Purolite”は自社及びその付属会社の全資本付属会社Purolite LLCを指す。および(V)“Purolite取引”とは、当社が2021年12月にPurolite Corporation付属会社およびいくつかの他の共同事業実体の株式を買収し、Purolite Corporationが2021年12月にその濾過および浄化樹脂業務に関連するほとんどの資産を使用または保有することを意味する

プロジェクト1.ビジネス

業務の全体的な発展。

Ecolabは1924年にデラウェア州の会社として設立された。私たちの財政年度は12月31日までのカレンダー年度です。国際子会社はそのアメリカ公認会計原則(アメリカ公認会計原則)に基づいて、11月30日の財政年度終了時に総合財務諸表を組み入れ、このような実体が適時に私たちの総合財務報告に組み入れられることを促進する。

2021年12月1日、私たちは37億ドルの現金純額でPuroliteを買収した。Puroliteはリードし、迅速に発展する全世界のハイエンドイオン交換樹脂サプライヤーであり、分離と精製解決方案に用いられ、これは著者らの現在の製品に対する高度な補充であり、生命科学業界の安全、高品質の薬物生産と生物製薬製品の精製に非常に重要である。それはまたマイクロ電子、原発及び食品と飲料などの肝心な工業市場に浄化と分離解決方案を提供する。Puroliteはペンシルバニア州プロイセン王に本部を置き、業務は30カ国以上に及んでいる。報道によると、プルレットは私たちの生命科学運営部門に属している

企業に対する叙事的記述。

一般情報

数百万人の顧客が信頼するパートナーとして、私たちは人々と生命に重要な資源を保護するために、水、衛生、感染予防解決策とサービスを提供する世界的な持続可能な発展のリーダーである。百年の革新に基づいて、私たちの年間売上高は150億ドルに達し、48,000人以上の従業員を雇用し、製品は世界170以上の国と地域に販売されている。私たちは食品安全を促進し、クリーンで安全な環境を維持し、水とエネルギーの使用を最適化するために、科学的な解決策、データ駆動に基づく洞察力と世界的なサービスを提供する。私たちの革新的な解決策は食品、医療保健、生命科学、ホテルと工業市場の顧客の運営効率と持続可能性を高めた。

私たちは、グローバル顧客の特定の運営と持続可能な発展ニーズを満たすための一連の革新的な計画、製品、サービスを提供することで、“お客様を見渡す-全世界一周”戦略を遂行しています。この戦略と私たちの多様な製品とサービスを組み合わせることで、一人の顧客が私たちのいくつかの運営部門の製品を利用することができます。私たちの顧客に対する業務主張の中で重要なのは、彼らの水とエネルギー消費を減らしながら結果を改善する能力があることです。この点を考慮して、私たちは絶えず革新に集中して、私たち自身の運営と私たちが顧客に提供する解決策を最適化し、私たちの会社の戦略と一致して、水資源不足や気候変動のような世界で最も緊迫かつ最も複雑な持続可能な開発挑戦に対応しています。私たちがしている仕事は重要で、私たちの仕事の仕方は私たちの従業員、顧客、投資家、そして私たちと顧客がいるコミュニティに重要です。

持続可能な開発は私たちのビジネス戦略の核心だ。世界各地の企業がその業務目標を達成するのを支援するとともに、環境への影響を低減する持続可能な解決策を提供する。私たちは世界各地の顧客と協力し、私たちの効率的な解決策を通じて水とエネルギーの使用および温室効果ガス排出を削減します。私たちの顧客と協力することで、私たちの革新と差別化解決策を使うことで彼らの仕事の半分を実現することを助けて、私たちの顧客が2030年までに毎年3000億ガロン以上の水を節約することを助けることを目標としています。2022年には、260万トンを超える温室効果ガス排出を回避するために、2190億ガロンを超える水を節約することを支援しました

以下の業務についての説明は、本10-K表の第2部第8項に位置する2023年12月31日現在の年次連結財務諸表で報告されている報告可能部分に基づいている。類似の経済特徴と未来の将来性を持つ経営部門は、製品と生産プロセスの性質、最終用途市場、流通ルートと監督環境を含み、すでに3つの報告可能な部門にまとめられている:全世界の工業、全世界の機関と専門及び全世界の医療と生命科学である。まとめられておらず、単独報告の数量化基準を超えていない経営部門は他の部門に統合されている。我々は,我々の3つの報告可能部門と比較して,その基本運営部門に関する情報が我々の総合業績を理解するのに役立つと考えているため,他の部門に類似した情報を提供している.

3

カタログ表

世界の工業

この報告可能な部門は水、食品飲料、製紙運営部門からなり、これらの部門は水処理とプロセス応用および洗浄と消毒解決策を提供し、主に製造業、食品と飲料加工、輸送、化学工業、一次金属と採鉱、発電、世界製油、石化、パルプと製紙業界の大型工業顧客に向けられている。基本的な運営部門は類似した製造技術、流通方法と経済特徴を示した。以下は、我々のグローバル業界報告可能部門を構成する3つの運営部門について説明する。

水.水

水務会社は工業と機関市場の顧客にサービスを提供する。Water内部では、私たちの軽工業市場には食品と飲料、製造と輸送が含まれており、機関顧客は商業建築、病院、大学、ホテル、データセンターとマイクロ電子を含む顧客にサービスを提供する世界的なハイテク顧客を含む。サービスの重工業は電力、化学工業と一次金属、採鉱と石油精製及び燃料工業を含む

水会社は冷却水、廃水、ボイラー水とプロセス水の応用に水処理製品と技術方案を提供する。これらの解決策に加えて、私たちは石油と燃料業界に専門プロジェクトである製油プロセスの応用、燃料と原料添加剤を提供する。我々の冷却水処理計画は,オープンサイクル,直一般式,クローズドシステムにおける冷却水システムに関する挑戦である腐食,スケール,微生物汚れ,汚染を制御することを目的としている。我々の廃水製品と計画は、工場全体の経済性を向上させ、コンプライアンス問題を解決し、設備効率を最適化し、オペレータの能力と効率を向上させることに集中している。我々はボイラー性能を最適化し、腐食とファウリングを制御するために、化学とデジタルに基づく統合解決方案、プロセス改善と機械部品改善を提供する。私たちの計画は、化学品や設備の性能を最適化することで、工場プロセスの用水をより効率的に管理し、コストを最大限に低減し、投資リターンを最大化することを支援する

我々が提供する製品には、スケール防止剤と腐食防止剤、防汚剤、前処理溶液、膜処理、凝固剤と凝集剤、消泡剤、硫化水素除去、冷流調整剤、潤滑性阻害剤、原油脱塩および反応性モノマー阻害剤、および我々の3 D TRASARなどの特殊な製品が含まれていますTM技術は、化学、遠隔サービスと監視と制御を結合した。著者らは水処理と技術応用に製品と方案を提供し、環境効果と顧客の経済効果を結合することを目的とした。通常、節水、省エネルギーと運営効率は私たちが顧客に価値を創造する主要な源の一つであり、製品の品質と生産改善も私たちの多くの製品に肝心な差別化特徴を提供した。私どもの製品は主にわが社のお客様と現場販売者が販売しております。

私たちは産業水処理と石油精製業界の化学アプリケーション製品とプログラムの世界的なリードサプライヤーの一人だと信じています。

食品飲料

食品·飲料は、人間の消費製品の加工を促進するための洗浄·衛生製品及び計画を提供する。食品および飲料は、洗剤、洗浄剤、消毒剤、潤滑剤および動物保健品、ならびに洗浄システム、デジタル分配器、モニターおよび化学注射器を提供し、主に乳製品工場、乳製品、豚場と家禽養殖場、ビール工場とソフトドリンクボトル工場および肉、家禽および他の食品加工業者に応用される。食品と飲料会社はまだリードしている抗菌製品開発業者と営業業者であり、加工過程中に直接肉、家禽、海鮮と農産物に接触し、微生物汚染を減少させる。食品·飲料会社はまた、その顧客群のためにCIP(“現地清掃”)プロセス制御システムと施設洗浄システムを設計、設計、設置した。節水、省エネルギー、運営効率は私たちが顧客のために価値を作る源の一つだ。加工施設用製品は主にわが社の顧客と現場販売者が販売し,農場用製品はディーラーと独立した第三者流通業者を介して販売されている。

私たちは乳製品工場、乳製品、養豚場と家禽養殖場、飲料/ビール工場、食品、肉類と家禽、飲料/ビール加工業界に清潔と消毒製品を提供する世界的にリードしているサプライヤーの一つだと信じている。

Paperは、パルプおよび製紙業界に水およびプロセスアプリケーションを提供し、グラフィックレベル、板紙およびパッケージ、ならびにティッシュおよびタオルを含む製紙プロセスのすべての主要なステップおよびすべてのレベルの紙のための包括的なプログラム組み合わせを提供する。Paperが顧客に提供する水処理·廃水処理製品·計画はWaterが提供する製品や計画と類似しているが,Paperは2つの専門計画を提供し,その製品を水スラリー応用と製紙応用と区別している。著者らのパルプ応用は技術効率を最大限に高め、漂白操作中のパルプ清浄度と白色度を高め、そしてオンラインモニタリングを利用してスケール付着潜在力を予測と監視し、有効な処理方案を設計し、コストの高い故障を回避した。我々の製紙技術の応用は顧客の運営効率の向上に重点を置いており、一部は節水、省エネルギーと運営効率によるものである。先進的なデジタルセンシング、監視と自動化は革新的な化学と詳細な技術知識と結合し、顧客に広範な解決策を提供する。特色製品は凝集剤、凝集剤、脱水助剤と沼ガス池生産量添加剤を含む。私どもの製品は主にわが社のお客様と現場販売者が販売しております。

私たちはパルプ製紙業界の水処理製品とプロセス助剤の世界的なリーディングサプライヤーの一つだと信じています。

4

カタログ表

世界の機関と専門家は

この報告可能な細分化市場は機関と専門運営部門から構成され、飲食サービス、ホテル、宿泊、政府、教育と小売業界に専門的な清潔と消毒製品を提供する。基本的な運営部門は類似した製造技術、流通方法と経済特徴を示した。以下,我々のグローバル機関と専門報告部門を構成する2つの運営部門について述べる.

体制性

この機関は、食器洗浄、ガラス容器、食器、食器および台所設備(“倉庫洗浄”)のための専用洗浄剤および消毒剤、ならびに食事サービス運営、内部洗濯室(通常はホテルおよび医療顧客によって使用される)および一般的な客室管理機能のための様々なアプリケーションのための専用洗浄剤を販売している。また、食品サービス、宿泊、教育と医療業界に食品安全製品と設備、フィルター、食器洗い機ラックと関連台所雑物を販売しています。機関はまた、ホテルおよび他の商業顧客にプールおよびSPA治療計画を提供し、ホテル、医療および商業施設の顧客に広範な清掃および床ケア製品および計画を提供する。機構は各種のデジタル監視と化学調剤システムを開発し、私たちの顧客が私たちの洗浄剤と消毒剤を効率的かつ安全に配布し、これらの製品、システムと私たちの現場販売とサービスの専門知識を通じて、節水、省エネルギーと運営効率を含む、私たちの顧客のためにより良い結果を作る。また、機構は省エネ型食器洗浄機、洗剤、洗剤添加剤と消毒剤を含むレンタル計画を打ち出し、フルセットの機械メンテナンスを含む。我々の生態食品安全管理業務を通じて、機構は飲食サービス運営にカスタマイズされた現場評価、訓練と品質保証サービスを提供する。ロブスターインク業務を通じて、機関は私たちの顧客に端から端までのデジタル訓練ソリューションを提供し、是正行動と最適な第一線の実行を推進することを目的としている。

機関は主にその直接現場販売と会社顧客販売者を通じてその製品や計画を販売する。会社の顧客販売員は、より大きな多単位または“連鎖”顧客と関係を構築し、契約を交渉する。また、独立した第三者飲食サービス、広い線、清掃流通業者を利用して、これらの流通業者を通じて働くことを好む最終顧客に物流を提供します。これらの流通業者の多くはまた、エンド顧客に私たちの製品およびサービスをマーケティングすることに参加している。私たちの現場販売員を通じて、私たちは通常、これらの流通業者が提供するエンドユーザー顧客に、私たちが直接顧客に提供しているのと同じ顧客支援を提供します。

私たちは飲食サービス、ホテルと宿泊市場の洗濯と洗濯製品とプロジェクトの世界有数のサプライヤーの一つだと信じています。

専攻

専門は清潔と消毒製品と関連物品を供給し、主に地域、国家と国際ファーストフードチェーン店(“QSR”)と食品小売業者(即ちスーパーと雑貨店)に供給する。その製品は、主に“Ecolab”および“Kay”ブランドで販売されている専用および汎用硬質表面洗浄剤、脱脂剤、消毒剤、研磨剤、ハンドケア製品、ならびに様々な洗浄ツールおよび装置を含む。QSRの計画は、省エネ食器洗浄機、洗剤、洗剤添加剤、および消毒剤を含むレンタル計画をさらに含み、機械全体のメンテナンスを含む。専門的な清掃と衛生計画はそのサービスの細分化市場の需要を満たすためにカスタマイズされ、効率的な洗浄性能を提供し、食品安全を促進し、労働力、水とエネルギーコストを低減し、そしてユーザーと客の安全を強化することを目的としている。コア製品の範囲内の製品については、多種の調剤オプションが選択可能である。専門会社は、顧客の特別なニーズに応えるために、研修計画や技術支援を通じてその製品販売を支援している。

SpecialtyのQSR業務とその食品小売業務は,彼らの会社顧客販売チーム(QSR市場細分化市場では,フランチャイズレベル)と彼らの現場販売チームを利用しており,会社や地域事務所レベルで顧客との関係を管理し,個別レストランや商店レベルで計画支援を提供している。QSR顧客は主に第三者流通業者を介して供給されるが、多くの食品小売顧客は自分の流通ネットワークを使用している。Specialtyの顧客群は長年著しく拡大しているが,Specialtyの業務は限られた数の主要QSRチェーン店やフランチャイズ業者および大型食品小売顧客に大きく依存している。

食品安全ソリューションは、ソフトウェア、ハードウェアと多種のサービスを組み合わせて、キッチンプログラムの自動化を実現し、効率とコンプライアンスを向上させるデジタルプラットフォームを提供する。それはまたすべての食品サービス顧客に各種の独特な製品、道具と設備を提供して、食品準備、食品ローテーションラベル、温度管理、清潔と従業員の安全のために使用します

私たちは世界のQSR市場のクリーンと消毒製品のリードするサプライヤーの一つであり、世界の食品小売市場の清潔と消毒製品のリードするサプライヤーでもあると信じている

5

カタログ表

世界の医療と生命科学

この報告可能な細分化市場は医療保健と生命科学運営部門からなり、医療保健、パーソナルケア、製薬業界に専門的な清潔と消毒製品を提供する。基本的な運営部門は類似した製造技術、流通方法と経済特徴を示した。以下は,我々のグローバル医療と生命科学報告可能部門を構成する2つの運営部門について述べた。

医療保健

Healthcareは救急病院、外科センターと医療機器原始設備メーカー(“OEM”)に感染予防と手術解決方案を提供する。医療保健独自の感染予防と手術解決方案(手衛生、硬表面消毒、デジタル監視システム、機器洗浄、患者カーテン、設備カーテンと外科液体加温と冷却システム)は主に“Ecolab”、“Microtek”と“Anios”ブランドで急性看護環境中の各部門(感染制御、環境サービス、中央滅菌と手術室)に販売されている。Healthcareは主にその現場販売者と会社顧客者を介してその製品や計画を販売するが,Healthcare流通業者でも販売されている

私たちは私たちがアメリカとヨーロッパの感染予防と手術解決策のリードするサプライヤーの中の一つだと信じている

生命科学

生命科学は製薬とパーソナルケアメーカーに端から端までの洗浄と汚染制御解決方案を提供する。これらの製品は、主にEcolabブランドで販売されており、洗剤、洗浄剤、消毒剤、消毒剤、表面ウェットティッシュ、および化学製品のための洗浄システム、電子ディスペンサおよび化学シリンジを含む。Puroliteの買収に伴い、この製品の組み合わせは現在、良質な流体処理と浄化解決策、および“Purolite”ブランドで販売されている一連の独特な製品を含み、特に生物製薬浄化解決策、活性医薬成分(“原料薬”)および高価値工業応用に集中している。生命科学の製品組合せには,過酸化水素蒸気を利用した浄化システムやサービスも含まれており,これらのシステムやサービスは“Bioquell”ブランドで販売されている。製薬クリーンルーム環境はEcolabとBioquell製品の主な利用分野である。プルライト製品は主に生物療法、原料薬と高価値工業応用の精製に用いられている。製品と計画は主に私たちの現場販売と会社の顧客者を通じて販売され、次は流通業者を通じて販売されます。

生命科学は以下の業界の顧客と顧客から構成される:製薬、動物保健と医薬、血液浄化と透析、生物製品、化粧品と医療機器。著者らはカスタマイズした全面的な解決方案と技術ノウハウは製品の品質、安全と適合性標準が満たされることを確保することに集中し、同時に顧客の清潔、衛生と消毒過程の運営効率を高める。私たちは、ヨーロッパと北米のプロセス浄化ソリューションとヨーロッパ汚染制御ソリューションのリードするサプライヤーの一つであり、北米や他の地域での業務が拡大していると信じている

他にも

その他は虫害撲滅,織物看護,コロイド技術グループ運営部門からなる。このような経営部門は個別報告書の数量化基準を満たしていない。私たちはこれらの情報が私たちの総合的な業績を理解するのに役立つと思うので、他の部門でこれらの業務部門を開示します。

虫害を撲滅する

有害生物除去サービスは全方位と迅速なサービスのレストラン、食品と飲料プラス工商、ホテル、食品雑貨経営とその他の商業領域(教育、生命科学と医療保健を含む)中のげっ歯動物と昆虫などの有害生物を検出、予防と除去することを目的としている。

アメリカが私たちの最大の業務であるほか、アジア太平洋地域、大中国、西欧、ラテンアメリカ、アフリカの多くの国で業務を展開しています。

有害生物除去計画は有力なサービスプロバイダであり,有効かつ高品質な害虫除去計画を提供し,そのサービス地域の商業細分化市場に高品質な結果を提供すると信じている。

織物ケア

織物ケアは、カスタマイズ設計されたプログラム、良質な製品、接着設備、水およびエネルギー管理および低減、ならびに制服レンタル、招待、シーツレンタルおよび保健洗濯室を含む大規模で複雑な商業洗濯業務のリアルタイムデータ管理を提供し、洗濯プロセス全体を管理する。織物看護計画は顧客の特殊な清潔に対する需要を満たすことを目的としており、同時にリネンの使用寿命を延長し、顧客の全体的な運営コストを下げることを目的としている。製品と計画は主に私たちの現場販売者を通じてマーケティングを行い、次は流通業者を通じてです。私たちは私たちが競争する洗濯市場で、私たちは世界的なサプライヤーの中の一つだと信じている。

6

カタログ表

コロイド技術集団

コロイド技術集団(“CTG”)は、水中のナノシリカ粒子からなるコロイド状シリカを製造および販売している。これらの製品と関連プログラムは主に装丁と研磨アプリケーションに使用されている。CTGは、半導体製造、触媒製造、化学工業および航空部品製造を含む異なる業界の顧客にサービスを提供する。

CTGは顧客と緊密に協力し、顧客の運営技術の需要を満たすカスタマイズソリューションを共同開発する。我々のシリカベースの応用は、シリコンチップ、半導体基板の研磨、および光学、腕時計結晶および他のガラス部品の精密表面研磨に広く用いられている。多相触媒系のバインダーとしても使用可能であり、特殊ゼオライトを製造するシリカ栄養物質としても用いることができる各種ケイ素系粒子を提供する。我々のシリカ製品は世界各地で精密溶融型鋳造スラリーの接着剤として用いられ,最終的にタービンブレードやゴルフクラブヘッドなどの近純形状金属部品の製造が促進された

私たちの製品は主にわが社の顧客従業員が販売しています。私たちは私たちが世界的にリードしているコロイダルシリカ供給者の中の一つだと信じている

情報を付加する

国際運営

私たちは、完全子会社、あるいは場合によっては、現地パートナーとの合弁企業を通じて、米国以外の約100カ国で直接業務を行っています。いくつかの国では、私たちの輸出業務は、私たちの総収入については、これらの販売量はそれほど大きくないにもかかわらず、選択された製品を流通業者、代理店、またはライセンシーに売却する。全体的に、私たちがアメリカ国外で展開している業務は、アメリカで展開されている業務と類似している。

私たちのアメリカ以外の業務運営は、貿易と外国投資法、国際商業法律と法規、税法、通貨為替レート、経済と政治条件の変化を含む外国業務によく見られるリスクの影響を受ける。我が国の国際事業の収益性は、(I)多くの異なる外国司法管区で経営されている追加コストが、これらの地域の法令がそれぞれ異なるため、(Ii)ある地域で特定の原材料や完成品を輸入するコストが高いこと、(Iii)いくつかの経営地点での規模の小さい国際業務規模が小さいこと、および(Iv)ある国/地域の流通業者や代理店への追加依存が、利益率に悪影響を及ぼす可能性があるため、米国業務の収益性を一般的に下回っている。ある地域では、販売や技術支援への投資もそれに応じて増加し、私たちの国際業務の成長を促進しなければならない。

競争

全体的に、私たちのグローバル工業報告部門の業務競争の市場はいくつかの大企業が指導し、残りの市場はより小さい実体によってサービスされ、より限られた地理的地域またはより小さい製品とサービスのサブセットに集中している。我々のこの分野での業務はすでに証明された価値、技術専門、革新、デジタル技術、化学調合、全世界の顧客支援、検査設備、監視能力及び具と計量設備を基礎として競争を行う。私たちのデジタル端から端までの水管理と衛生解決方案、データ駆動の洞察力と個性化サービスを結合することによって、私たちの全世界の工業企業は成果を提供し、私たちの顧客が用水とエネルギー使用を最適化し、生産性を高め、食品安全を高め、持続可能な発展と純ゼロ目標を実現することを助け、同時に運営総コストを最適化する。

私たちのグローバル機関と専門報告部門と他の部門の業務には2種類の重要な競争相手がいます。まず、私たちは国内または国際規模の流通業者を通じて直接または販売する少数の大企業と競争している。第二に、私たちは、より限られた地理的位置、製品線、および/またはエンドユーザ細分化市場に集中している多くの規模の小さい地域またはローカル競争相手を持っている。私たちの競争は主に卓越した価値、良質な顧客支援、訓練、サービス、そして革新と差別化された製品を提供することによって、私たちの顧客が彼らのブランド名声を保護し、彼らの運営効率を高めることを助けると信じています。

グローバルヘルスケアや生命科学が報告可能な細分化市場では,ヘルスケア業務は主により小さい範囲の製品種別に集中している会社と地理的に競合しており,グローバル規模の競争相手は少ない。生命科学事業はヨーロッパ市場でいくつかの中型と地域的競争相手と競争し、北米では2つの大型と他の中型或いは地域的競争相手と競争している。北米やヨーロッパ以外では,競争相手はより分散しており,提供するサービスやカバー範囲はEcolabよりも劣る.我々のこの分野での業務は,衛生状況,手術室と病棟空間のデジタル化プロジェクトの改善,グローバル顧客患者のキー投入に直接影響を与えるカスタマイズ方法を提供することで,顧客を成功させている。

売上高

私たちの製品、システムとサービスは主に会社の訓練を受けた直接現場販売者が国内と国際市場で販売し、彼らはまた私たちの顧客が製品とシステムを正確かつ最も有効に使用することを提案と協力して、全方位の清潔と衛生、水処理と過程化学需要を満たす。上述したように、独立した第三者流通業者および販売エージェント(より小さい程度)は、上述したように、いくつかの市場に使用される。

7

カタログ表

顧客と製品別

私たちは私たちの業務が物質的に顧客に依存しないと信じている。また、私たちは多様な顧客基盤を持っていますが、2023年、2022年、2021年には、顧客や流通業者が私たちの総合収入の10%以上を占めていませんが、私たちは確かに顧客と独立した第三者流通業者を持っており、彼らの損失は影響を受けた財務期の運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がありますが、このような事件が私たちの財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性はあまりないと思います。政府部門を選挙する時、私たちの業務のいかなる実質的な部分も再交渉や終了の制約を受けない。

私たちは過去3年間の総合純売上高の10%以上を占める世界機関と専門報告部門で1種類の製品を販売した。2023年、2022年、2021年、洗濯製品の売上高はそれぞれ連結純売上高の約12%、12%、10%を占めている。

人力資本

Ecolabは2023年12月31日までに約26,000人の販売·サービスおよび1,100人の研究開発·エンジニアリング従業員を含む約48,000人の従業員を持っている。従業員の約42%は北米、20%はヨーロッパ、7%はアジア太平洋地域、17%はラテンアメリカ、7%はインド、中東、アフリカ、7%は大中国にある

私たちは正しいことをして、正しい方法で、商業に利益があると信じている。業績と急速な成長を推進することで、私たち自身の運営と私たちが顧客に提供するものに純積極的な影響をもたらすことができると信じています。私たちは多様で公平で包容的な文化を発展させ、顧客のニーズを満たすために共同で努力すると同時に、私たち従業員の才能を利用することに取り組んでいます。私たちは私たちの文化がもっと創造的で、事業を成長させるために必要な革新を提供するのに役立つと信じている。私たちはすべての従業員に訓練と職業発展の機会を提供し、私たちの従業員を公平に補償して奨励すると信じている。

従業員、請負業者、顧客安全に対する私たちの約束は、私たちの運営方式、私たちが開発した製品と私たちのサービスの顧客に現れています。また、私たちは、私たちの従業員、私たちの顧客、およびその顧客の健康と福祉を促進し、彼らの仕事や生活が置かれているコミュニティの生活の質を向上させるための計画や計画に貢献することに取り組んでいます。このような全体的な目標を支援するために注目されている分野は

多様性公平性包括性私たちは、多様性、公平、そして包容的な従業員チームが、私たちの従業員、私たちの会社、私たちの顧客、私たちのコミュニティ共有成功の堅固な基礎だと信じてきた。この堅固な基礎を築くために、私たちは採用、保留、発展の分野を含めて、多様性と包括性を私たちの人員プロセスに埋め込むように努力しています。私たちの仕事を指導し、私たちの進歩に対する広範な約束を支持するために、Ecolabはわが社の上級指導者で構成され、私たちのCEOが議長を務める多様化理事会を設立した。著者らは理事会、高級管理者と業務指導者と共に重要な指標とやり方を審査し、異なる背景と経験の代表、及び私たちの採用と維持のやり方の多くの方面を含む。このようなプログラムは公正な雇用機会を促進しながら、包括的な労働力を促進することを目的としている。

11人の従業員資源グループ(“ERG”)からなる活力に満ちた成長していくコミュニティもあり、これらのグループはすべての人に開放され、従業員が同僚と連絡し、職業やリーダーシップの発展体験に参加し、多様性、公平、包摂的な面での私たちの仕事の推進を支援するために重要な見解を提供しています。これらの従業員が指導するERGはコミュニティを作成し、性別、人種/族、性別アイデンティティ、性指向、能力/障害、兵役、世代、世界と職業技能の発展を含む多様性のいくつかの側面に重点を置いている。すべての従業員が私たちの任意のERGのリーダーと同盟国に参加し、参加することを歓迎し、奨励します

従業員の訓練と発展:Ecolabの発展は1世紀以来、科学、技術と革新を著者らの同僚の専門知識と結合することによって、顧客の特徴を支持することである。厳格な技術、機能と特定の業務訓練課程を除いて、著者らは主管、マネージャーと指導者に向けたグローバル企業旗艦発展計画は指導力を深化させ、重要な指導役の潜在的な後継者に準備することを目的としている

報酬と福祉:Ecolabは市場競争力と業績に基づく報酬理念を持っており、私たちは私たちの従業員を公平かつ公平に補償すると信じている。私たちは組織の成功に貢献した職員たちを奨励して表彰するために努力している。これには、企業の成功につながる目標と指標が含まれている私たちのグローバル業績成長計画と私たちの短期的かつ長期的な変動給与計画が含まれています。私たちは給与調査に基づいて私たちの給与と賃金データをテストして、私たちの賃金が競争の激しい外部市場と一致するようにします。アメリカでは、私たちは報酬公平研究を行い、私たちは報酬公平研究をアメリカ以外の地域に拡張している。

Ecolabはまた、特定の国の需要と政府の要求に応じて市場競争力のある福祉を提供する。私たちの福祉プログラムは市場によって違いますが、トップレベルの人材を誘致し、私たちの従業員と長期的なつながりを築くことを目指しています。適用される市場及び現地法規によると、私たちの福祉計画の要素は、医療·歯科保険、退職貯蓄、従業員株式購入計画、有給休暇、育児休暇及び養子縁組援助、生命保険及び障害保険、並びに従業員援助計画を含むことができる。

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安全、健康、健康:Ecolabでは、従業員と請負業者の安全が重要であり、私たちの会社の価値観に根付いている。私たちの安全目標は簡単だ:ゼロ事故、ゼロ傷害、ゼロ違反。私たちが伝えているのは、これがすべての職員たちが毎日約束して、持っていて、提供する集団目標だということだ。私たちの指導チームと世界各地の安全、健康と環境専門家ネットワークは従業員に強力な安全計画、プロセスとプラットフォームを提供します。潜在的で潜在的な危険を理解することは安全結果を改善するための重要な構成要素だ。私たちのグローバルセキュリティダッシュボードは、一連のリードと遅れたセキュリティ指標での私たちの表現を追跡し、私たちの安全計画の有効性を測るのに役立ちます。

また,Ecolabは米国人従業員とその家族にBe Well計画を提供し,Ecolab全体で健康文化を創出するとともに,積極的なライフスタイル選択を行うことで,個人の全体的な福祉への旅を与え,教育し,支援している。過去数年間、私たちは従業員の仕事の需要と個人責任のバランスを助けるために、全面的な児童と高齢者介護者資源を含む、私たちのサービス範囲を拡大した。米国以外の国も具体的な国のニーズや市場実践に応じて健康イニシアチブを展開している。

特許と商標

私たちはPuroliteの最近の知的財産権を含め、多くの特許、商標、そして他の知的財産権を持って許可している。私たちは、特許または商標を出願し、適切なときに法的行動をとることによって、侵害を防止するための知的財産権を保護する積極的な計画を持っているが、私たちの全体的な業務が本質的に任意の個別の特許または商標に依存しているとは信じない。

我々のTRASARや3 D TRASAR技術に関する特許は,我々のグローバル工業報告部門にとって重要である。米国と外国の特許は少なくとも2024年までに我々の鍵となるTRASARと3 D TRASAR技術の様々な面を保護している。

Ecolab,Nalco,3 D TRASARに関する商標は,これらの商標は我々が報告すべきすべての部門にとって重要である。Ecolab、Nalco、および3 D TRASAR商標は私たちのすべての主要市場で登録または申請されており、私たちはこれらの商標を無期限に保留する予定です。

季節性

わが経営部門の季節的な販売量と業務組み合わせが変動しているため、私たちの四半期の経営業績は変化があります。第II部、第8項、付記20、“四半期財務データ”というタイトルの当表格10−Kは、ここに組み込まれている

設備への投資

我々は、主に顧客が私たちの製品を分配し、水システムを監視するためのシステムからなるプロセス制御·監視設備に投資し、投資を継続する予定である。経営陣の当グリッド10-Kの財務状況と運営結果の検討と分析では、このような設備への投資について“投資活動”というタイトルで議論されている。

製造と流通

私たちのほとんどの製品と関連設備は会社が運営する製造施設で生産されています。一部の製品も第三者代理工場が私たちのために生産してくれます。他の製品と設備は第三者サプライヤーから購入しました。製品·設備調達に関するより多くの情報は上記支部で検討されており、我々の製造施設に関するより多くの情報は第1部第2項を参照されたい。10-Kフォームの“財産”。

私たちの製造工場、配送センターネットワーク、第三者物流サービスプロバイダを介してお客様に配達します。私たちは普通の運送業者、私たち自身の配送道具と流通業者を使って輸送します。私どもの工場や流通施設に関するより多くの情報は第一部第二項の下にあります。10-Kフォームの“財産”。

原材料.原材料

我々の製品を製造するための原料は、塩基、酸、殺生剤、リン酸塩、リン材料、ケイ酸塩および塩を含む無機化学製品であり、酸、アルコール、アミン、脂肪酸、界面活性剤、溶媒、モノマーおよびポリマーを含む有機化学物質である。Healthcareはプラスチックフィルムや部品を購入し,手術や感染予防市場にサービスする医療機器を製造している。虫害除去会社が使用している殺虫剤は,契約や調達注文に基づいて生産者やそのディーラーから完成品として購入されている。私たちはまた私たちの製造品のために包装材料を購入して、私たちの専用の洗浄設備とシステムのために部品を購入します。私たちは10,000種類以上の原材料を調達し、その中で最大の1つの原材料は原材料購入量の約4%を占めている。私たちの原材料は、私たちが生産したいくつかの特殊な化学品を除いて、通常年間契約で調達して、通常世界範囲の異なるサプライヤーから十分な数量を得ることができます。可能であれば、製品コストを制御するために、調達または生産場所を移転するために、グローバル調達を使用することができる。

研究と開発

我々の研究開発計画は主に新製品、工芸、技術と設備の性能を開発と検証し、既存製品、技術、技術と設備の効率を高め、サービス計画内容を改善し、製品の環境互換性と技術支持を評価することを含む。主な学科には分析と調合化学、微生物学、

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データ科学と予測分析、技術と包装工程、デジタルと遠隔監視工程及び製品分配技術。私たちの主な製品は基本的に私たちの研究、開発、工学者によって開発されました

持続的な研究·開発活動は、業界における私たちのリードを維持するために重要であり、新しい顧客や既存の顧客とより多くの業務を展開することを求める際に競争優位性を提供すると信じています

合弁企業

時間が経つにつれて、現地の所有権要件を満たすためのパートナー関係や合弁企業を設立し、より速い運営規模を実現し、顧客により全面的な製品を提供する能力を拡大したり、業務や顧客に他のメリットを提供したりします。2023年の間、合弁企業が私たちの総合純収入に与える影響は合計で約3%だった。私たちは引き続きパートナーシップと合弁企業の潜在力を評価して、私たちが地理、技術、製品のカバー範囲を拡大するのを助けます。

環境·規制面での配慮

私たちの企業は環境と公衆の健康の保護に関連した様々な立法と法規の制約を受けている。私たちは政府当局と協力し、規制要件を満たし、環境影響を回避または制限するための商業的に実行可能な措置を取っているが、私たちの業務にはいくつかの固有のリスクがある。そのリスクには、危険材料の輸送および管理、廃棄物処理および工場現場清掃に関連するコストが含まれており、法律違反が発見された場合、罰金および処罰され、製品のリコールおよび再配置を含むいくつかの操作またはタイプの操作を修正、中断または停止する。同じように、私たちのいくつかの製品とサービスの需要は政府の法律法規によって制限されているか、または制限されている可能性がある。これらの法律法規の変化は、空気、水、化学品と製品法規の変化を含み、私たちのいくつかの製品或いはサービスの販売に影響を与えるかもしれません。製品の製造·納入コストの増加に加えて、顧客の製品に対する需要を満たすことができない場合、生産法規や製品法規の変化は、当社の業務中断を招き、経済的またはそれに応じた損失をもたらす可能性があります。

また、このような状況があることは現在知られていませんが、将来の立法や法執行政策が私たちの総合経営業績、財務状況、キャッシュフローに大きな悪影響を与えない保証はありません。私たちにとって最も重要な環境と規制問題は次のように議論されるだろう。

具立法国、地方、外国司法管轄区は様々な法律と法規を公布し、リン、揮発性有機化合物、パーフルオロアルキル物質(“パーフルオロアルキル物質”)またはヒトの健康や環境に影響を与える可能性のある他の成分を含む製品の販売に関連している。例えば、カリフォルニア65号の提案によると、カリフォルニアに列挙された化学物質を含むいくつかの製品はラベルを開示しなければならない。いくつかの国では,より安全な化学品とより安全な化学プロセスを研究·開発することにより汚染予防を促進する化学品管理イニシアティブを進めている

これまでに一部の州ではクリーン製品の環境保全調達計画が公布されており,近年他のいくつかの州の立法機関もこの計画を考慮している。過去数年間,米国議会は毎年クリーン製品成分開示立法を提案してきたが,採択されておらず,いくつかの州がさらなる規制を検討している。カリフォルニア州では2017年、2020年と2021年までにそれぞれネット上とラベルで成分透明性を実現することが求められている2017年クリーン製品知る権利法案が可決された。ニューヨーク州はまた似たような成分開示規制規定を提案した。米国政府は“環境設計”(“DFE”)/“より安全な選択”計画を含む様々な取り組みにより“グリーンケミストリー”イニシアティブをモニタリングしている。DFE/Safer Choiceには3つの幅広い作業分野(DFE/Safer Choiceラベルでより安全な製品を認め,工業プロセスの最適実践を開発し,より安全な化学品を評価する)があり,これらの作業にある程度関与している。私たちの世界機関と世界の工業クリーン製品は法規の制約を受けており、必要な注目化学品の代替分析を行うことによって追加の市場滞在費用が生じる可能性がある。今まで、私たちは一般的にラベルを再作成したり修正したりすることで、このような立法要求を遵守することができる。これまで、このような立法は、私たちの総合経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を与えていません。

TSCA:米国の主要化学品管理法である“有毒物質制御法”(TSCA)−40年ぶりに更新され,2016年に“21世紀フランク·R·ローテンベルグ化学品安全法”(“LCSA”)が採択された。LCSAは1976年の原始立法に対して現代化改造を行い、商業中の化学物質の安全に対する公衆の更に大きな自信を創立し、そしてアメリカ環境保護局(EPA)の現有と新しい化学物質を監督する能力と権威を高めることを目的とした。Ecolabにとって,TSCAの変化は主に米国の新たな既存の化学物質のテストと提出コストに影響する。改革·管理改革の結果,環境保護局の審査により多くの新物質が何らかの方法で規制されている。TSCAでの新たな要求を遵守することは,欧州連合REACHに関するコストと同様であり,以下で議論する。

到着する:欧州連合は化学品の安全リスクを管理するための化学品の登録、評価と許可管理枠組みを公布した。REACHはフィンランドヘルシンキで欧州化学品管理局(ECHA)を設立し、危険とリスクを決定し、この許可化学品の欧州での販売·流通計画を管理するデータを評価している。私たちはすべてのREACH登録要件を満たした。この計画の管理を助けるために、私たちは私たちの製品ラインを簡略化し、化学品サプライヤーと協力して登録要件に適合してきました。また、韓国、台湾、トルコ、インド、チリ、コロンビアなどは同様の要求を実施または実施している。さらに、ヨーロッパグリーン協定には化学物質の修正が含まれるだろう

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循環経済と無毒環境(持続可能な発展化学戦略)を実現するための管理法規は、Ecolab原材料の組み合わせの販売に影響を与える可能性がある。私たちの潜在的なコストはまだ完全に定量化されていませんが、いずれの報告期間における私たちの総合的な運営実績やキャッシュフロー、または私たちの財務状況に大きな悪影響を与えないと予想されます。

GHS2003年、国連は化学品危険通報とラベルに関する基準を採択し、“全世界化学品統一分類とラベル制度”と呼ばれた。GHSは、化学品の内在的危険に基づいて分類され、標準化された製品ラベルおよび安全データシート(“SDSS”)によってこれらの危険に関する情報を伝達するグローバルシステムによって国際貿易を促進し、危険化学品の安全処理および使用を増加させることを目的としている。2023年までに、私たちが事業を展開しているほとんどの国は、世界統一制度に関連した立法を通過するか、または予想されています。コンプライアンスの主なコストは,製品の再分類やSDと製品ラベルの改訂をめぐる。私たちは適用の最終期限を達成し、残りの国(例えばペルー、チリ、インド)で世界統一制度を実施するコストを低減するために段階的な方法を採用しようと努力している。私たちの潜在的なコストは、いずれの報告期間内の私たちの総合的な運営実績やキャッシュフロー、または私たちの財務状況に大きな悪影響を与えないと予想される。

殺虫剤と殺生剤立法:農薬の生産および/または使用を管理する様々な国際、連邦、および州環境法律および規制。私たちはいくつかの消毒、消毒と材料保存製品を製造し、販売します。これらの製品は硬い環境表面、加工液、およびいくつかの食品上の微生物(細菌、ウイルス、真菌)を殺したり減らしたりすることができます。“連邦殺虫剤、殺菌剤およびネズミ駆除剤法案”(FIFRA)の現行定義によると、このような製品は、農薬の製造、ラベル、処理、使用を管理する主要な連邦法規である1996年の“食品品質保護法”によって改正された“殺虫剤”または“抗微生物殺虫剤”を構成する。私たちは米国環境保護庁(EPA)で数百件の製品登録を維持している。登録は一定の有効性、毒性、ラベル要求を満たし、持続的な登録費を支払う必要がある。しかも、このような製品を販売するすべての州は登録して費用を払わなければならない。全体的に、各州はFIFRA要求とは異なる実質的な要求を加えていない。しかし、カリフォルニア州と他のいくつかの州は、カリフォルニア州の農薬販売総量に課税する追加の規制計画を取っている。これまで農薬に関する規制を遵守するコストは,我々の総合運営結果,財務状況やキャッシュフローに実質的な悪影響を与えていなかったが,これらの製品の必要な承認を得る上でのコストや遅延は増加し続けている。農薬登録を獲得または維持するために米国環境保護局および各州に支払われる総費用は、いずれの報告期間内の総合的な運営結果やキャッシュフロー、または私たちの財務状況に大きな影響を与えないと予想される。

ヨーロッパでは,殺生物条例は,殺生活性物質や製品の評価·販売計画を策定している。我々は,サプライヤーや業界団体と協力してこれらの要求を管理しており,活性物質や殺生剤製品のアーカイブをタイムリーに提出することで,この計画のすべての関連締め切りを満たしている。数年の段階的実施期間中に生じる登録コストは巨大であると予想されるが、これらのコストは、いずれの報告期間における私たちの総合的な運営結果やキャッシュフロー、または私たちの財務状況に大きな影響を与えないと予想される。アジアの新興殺生剤規制もまたそうだ。

さらに、有害生物を除去することは、通常第三者から購入される使用制限殺虫剤にも適用される。この企業はこのような殺虫剤の使用に関するいくつかの基準を遵守し、そのような殺虫剤を使用する従業員の許可証を守らなければならない。このような法規は主に各州あるいは地方司法機関によって連邦法規によって執行される。このような要求を遵守する点で、私たちは実質的な困難に直面していない

FDA抗菌製品要件:連邦、州、地方と外国の司法管轄区は各種の法律と法規を公布し、私たちが製造と販売しているいくつかの製品を管理して、人類、動物と食品上の微生物の生長を制御する。米国では、これらの要求は通常、米国食品医薬品局(FDA)によって管理されている。しかし,米国農務省や米国環境保護局も食品に適用される抗菌剤の規制管轄権を共有する可能性がある。FDAは製品品質、安全、有効性を確保するために、これらの製品カテゴリの法規を制定した。FDAはまた、非処方薬防腐薬物製品の規制を提案することを含む、このような製品に適用される要求を拡大してきており、FDAが最終的に決定した場合、抗菌ハンドケア製品に関連する追加の要求と関連コストに要求を加える可能性がある。FDAの食品安全現代化法案に関連する法規は安全製品ラインに追加的な要求をする可能性がある。これまで、これらの要求は、我々の総合経営結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えていない。

医療機器と薬品要求医療機器や人体薬物のメーカー、流通業者、営業業者として、FDAおよび製品を販売している州、地方、外国政府の対応する規制機関によっても規制されています。これらの規定は、バイオ製薬加工のための先進医薬原料(“原料薬”)、補助剤および樹脂を含む、医療機器および医療製品の開発、テスト、製造、包装、ラベル、流通およびマーケティングを管理する。私たちはまたFDAに医療機器と薬品メーカーとして登録し、発売後の報告(例えば、不良事件報告、MDRとリコール)の要求を遵守し、FDAの現在の良好な製造実践と品質体系法規を遵守することを要求され、これらの法規は私たちがアメリカで商業流通を行う製品の設計と生産のために品質体系を構築し、そして私たちの製造、テストと制御活動の記録保存要求を満たすことを要求している。EU諸国は、品質保証基準を遵守する国際マークであり、いくつかの要求(例えば、医療機器指令93/42/EEC、医療機器法規(EU)2017年/745 MDR、および国際標準化機関13485)に適合する、その管内で販売されているいくつかの製品が“CEマーク”を取得することを要求している。我々はCE認証を取得し,ヨーロッパで様々な医療機器や医薬製品を販売することができる。MDRの実施には、システム、製品、およびプロセスのアップグレードを含むより多くの認証および投資が必要になります。私たちのもう一つの国際的な非は

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ヨーロッパの業務はまた政府の規制と特定の国の規制によって制限されている。連邦、州と地方各級の監督管理機関はすでに、現在考慮されており、引き続き医療機器と薬品の監督管理を実施する予定である。将来のこのような規制の潜在的な影響は予測できませんし、将来の立法や規制が私たちの製品のコストを増加させたり、いくつかの製品の販売を禁止したり使用しない保証もありません。

設備:Ecolabの製品は、州および地方規制要件、ならびにUL、NSFおよび他の承認要件を受けたデバイスによって割り当てられる。いくつかのデジタル接続製品については、連邦通信委員会(“FCC”)および対応する国際要件が適用される。私たちは専門的な製造施設もあれば、設備の第三者生産もある。変化する規制制度を監視·管理し,設備システムの適合性を支援するためのプログラムを策定している。これまで、これらの要求は、我々の総合経営結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えていない。

その他の環境法規:我々の製造工場は連邦、州、地方あるいは外国の司法によって管轄されており、環境中への有害物質の排出およびこのような物質の輸送、処理、処分に関連している。我々の米国での活動に適用される主要な連邦法規は,“清浄空気法”,“清浄水法”,“資源保護·回復法”である。また,空気,土地,水中に排出される有害物質に対して何らかの報告要求を行う1986年の“スーパーファンド改正案と再授権法”を遵守しなければならない。我々が欧州に生産·販売している製品はまた,電子廃棄物に関する指令(WEEE指令2012/19/EU)と物質規制指令(RoHS指令2011/65/EU)を遵守しなければならない。似たような法的要求は世界的な施設にも適用される。私たちが資本投資と支出を行うのは、環境法律法規を遵守し、従業員の安全を促進し、私たちが発表した環境持続可能な発展原則を実行するためである。これまで、このような支出は、私たちの総合経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を与えていません。我々の世界環境,健康,安全プロジェクトへの資本支出は2023年には約4600万ドル,2022年には約3500万ドル,2021年には約2800万ドルである。世界は2024年のプロジェクトのために約5100万ドルの予算を作成した

気候変動:気候変動に関する様々な法律·法規、特に温室効果ガス(“温室効果ガス”)の排出削減に関する法律·法規が国際的、国、地域、州の各レベルで実施されているか、または検討されている。これらの法規には、カリフォルニア州が2023年に採択した温室効果ガス排出、気候関連リスクおよび削減要求に関する法規、米国証券取引委員会が2022年3月に提出した気候変動に関する開示に関する法規提案、2024年1月に発効し、EUおよびいくつかの非EU会社に段階的に適用される欧州委員会の企業持続可能性報告指示が含まれている。私たちはこのような法律の多くに支配されているか、または制限されるかもしれない。私たちはこのような法律や条例の制定と実行状況を引き続き監視し、先制的に評価しており、報告や開示義務を適宜含む

Ecolabは気候変動が私たちの組織に潜在的なリスクを構成していることを認識し、私たちの組織に潜在的な機会を作った。気候関連リスクは,金融安定委員会(FSB)気候関連財務開示タスクフォース(TCFD)の提案と一致した当社の企業リスク管理プロセスと年次業務重要性リスク評価で評価された。我々は我々のサイトでの年間CDP気候報告書でTCFDの開示を報告した。私たちが2021年に最初にTCFDと一致した気候リスク評価を行って以来、Ecolabは気候関連のリスクに集中し続けている-私たちは定期的に私たちの分析結果を検討し、任意の関連する気候変動リスクの適応と管理計画を考慮し、決定された顧客影響機会の恩恵を受ける予定である。Ecolabはまた、私たちが直接運営中に気候変動によって悪化する可能性のある水関連の潜在的リスクを評価し、私たちの企業責任報告書に結果を開示した。我々は,自然に関する財務開示タスクフォース(“TNFD”)の新たな提案に基づき,将来的に気候や水に関連する可能性のあるリスクに関する潜在的自然リスクの追加分析を探る予定である

会社の政策問題として、経済成長を維持しながら温室効果ガス排出を削減するバランスのとれた方法を支持しています。私たちの気候約束を推進するために、私たちは2019年に私たちの温室効果ガス排出量を2030年に半分に削減し、2050年に純ゼロ排出を達成し、国連世界契約1.5 Cの商業的野心と一致するという新たな目標を発表しました。2020年には、2030年までに100%再生可能エネルギーを実現しようと努力し、科学的目標に基づいて、私たちの1、2、3つの温室効果ガス排出範囲を設定することを約束しました。2022年には、私たちの純ゼロ目標を科学ベースの目標イニシアティブ(“SBTI”)に提出して正式に検証することを約束しました。サプライチェーン排出の複雑化に伴い,2023年には改訂後の範囲3目標を策定し,絶対排出削減を優先することにした。私たちは私たちの業務以外の気候行動を推進するために私たちの供給者たちが実践に参加し続けることを計画している。我々はSSTIの検証のために、2024年初めに新しいScope 3目標と純ゼロ目標を提出した。我々の最近のSBTは目標を継続し,2030年までに絶対範囲1と2の排出量を2018年基準年に50%削減し,年次企業責任報告書で進捗状況を報告している。

2022年には,我々の環境業績に積極的な影響を与える持続的な改善プロジェクトを実施するために,6500万ドルの資本と600万ドルの運営費を投入した。2022年、我々はプロセス改善プロジェクトを完成し、総エネルギー消費を214億BTU近く削減し、二酸化炭素排出量を1.1万トン削減し、節水1270万ガロン(約4.8万立方メートル)を達成した。低減されたエネルギー消費は,最適な方法を用いた直接測定と推定を組み合わせた方法で計算される。温室効果ガス排出消費データの削減範囲は,範囲1と範囲2の排出を含む推定年間影響である。水表読み取りと公共事業報告書の用水データは節水を定量化するために用いられ,2018年を我々の基準年とした。

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カタログ表

私たちの運営とサプライチェーンの持続可能な業績を管理するほか、私たちは、クリーンと衛生、水、紙、エネルギーサービスにおける効率的な解決策を通じて、170以上の国と地域の顧客がエネルギーや温室効果ガス排出を削減することを支援しています。私たちのグローバルチームが私たちの顧客がすくすくと成長し、世界に積極的な影響を与えるように努力していることを示すために、私たちは2030年の目標を立て、私たちの顧客が温室効果ガス600万トンを削減するのを助けました。Ecolabは気候と水の関係を認識している。2030年の影響目標の一部として,50%以上の取水を再開し,高リスク流域で水管理連盟標準認証を得る予定である。また,企業単位全体で生産される純用水量を40%削減することを目標としている。また,顧客に提供する節水ソリューションにより影響力を拡大し,2030年までに年間3000億ガロンを超える水の節約を支援する目標を策定した。

持続可能な発展科学は絶えず発展する科学である。我々の持続可能なイニシアティブ、目標、および指標が上記とは異なる要因をもたらす可能性のある議論については、本テーブルの10−K“リスク要因”と題する項目1 Aを参照されたい

環境救済と訴訟:多くの他の潜在的責任者(“PRP”)とともに、現在、連邦総合環境応答、補償および責任法案(“CERCLA”)または米国16地点の州類似法規で規定されている廃棄物処分場整理活動に参加している。しかも、私たちはアメリカ以外の6つの場所でも似たような責任を持っている。一般にCERCLAにより,我々は他のPRPと実際にスーパーファンドサイトに危険物質を貢献しており,他のPRPと共同で個別にこのサイトの清掃に関する費用を負担している。通常,PRPSは環境保護局と協力し,現場救済計画を合意し実施する

このような環境プログラムにおける我々の経験的分析,上段に記載した地点に保管されているすべての危険物質の推定シェア,およびそのシェアを支払う経済力があると考えられる他のPRPが貢献すると考えられる推定から,このような既知地点に関する将来可能なコストを最適に推定した。課税項目を確定する際には、潜在的な保険精算は含まれていません。応募項目は割引がありません。環境救済や関連規制過程に固有の不確実性のため,いつ支払うべきかは予測できない。

我々はまた,我々の製品やサービスに関する人身傷害を主張する様々な訴訟を含む危険物質接触による人身被害の複数の訴訟の被告とされている.現在の情報によると、これらの訴訟のいずれもが私たちにとって実質的であるとは考えていないが、これらの環境問題が、単独でも全体的にも、私たちの総合的な運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を与えない保証はない。

私たちの製品が傷害を与えていない訴訟では、私たちも被告とされていますが、請求人は未来の潜在的なダメージを監視することを望んでいます。私たちはこのような侵害クレームの結果を確実に予測することができない、あるいは私たちあるいは私たちの製品が将来このようなことに参加する可能性があり、以前の未知の状況を発見するのに多くの費用がかからない保証はない。これらの化学物質が暴露されたすべての事例で、私たちの保険会社は私たちを代表してクレームを受けました(保留の有無にかかわらず)、私たちの財務リスクは私たちの賠償免除額に限定されなければなりません。しかし、私たちは将来抗弁が必要かもしれないクレームの数を予測することができず、私たちはこのような保険を維持し続けることができないかもしれません。

我々の汚染修復における世界的な純支出は2023年には約30万ドル,2022年には140万ドル,2021年には50万ドルである。2023年12月31日現在、世界的に計算すべき将来可能な救済支出(潜在的な保険精算を除く)の合計は約930万ドルである。私たちは定期的に汚染救済コストの開放を審査し、必要に応じて私たちの計算すべき項目を調整します。これらの問題の最終的な解決は、現在の計算すべきプロジェクトよりもコストが低いか、それよりも高い可能性があり、それによって、私たちの未来の報告期間の総合財務業績に影響を与える可能性があるが、これらの問題の最終的な解決は、私たちの総合運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えないと信じている

利用可能な情報。

私たちはアメリカ証券取引委員会に年度、四半期と現在の報告、依頼書、その他の情報を提出します。米国証券取引委員会は、報告、依頼書、および情報声明、および発行者(我々を含む)に関する他の情報を含むウェブサイトを維持し、これらの情報は、米国証券取引委員会に電子的に記録され、URLはhttp://www.sec.govである。

当社に関する一般的な情報は、Form 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、およびこの報告などの任意の改訂と展示を含み、これらの情報を米国証券取引委員会に提出または提供した後、合理的で実行可能な範囲でできるだけ早く私たちのサイトを通じて無料で取得することができ、サイトはhttp://investor.ecolab.comである。

さらに、以下の管理材料は、(I)私たちの取締役会の監査、報酬、財務、管理および安全、健康および環境委員会の定款、(Ii)私たちの取締役会の会社管理原則、および(Iii)私たちの行動基準を見つけることができます。

私たちはただ参考にするために、全体的な報告書に私たちのウェブサイトの住所を含めている。我々のサイトに含まれる情報には,本報告で決定された企業責任や気候報告が含まれており,本報告には引用されていない。

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カタログ表

私たちの執行官に関する情報です。

次の表に記載されている人は私たちの現執行幹事です。将校は年に一回選挙をします。いかなる役員又は行政者の間には家族関係がなく、過去10年間、証券取引委員会法規に記載された任意の法律手続に行政者が関与していない。

名前.名前

    

年ごろ

    

オフィス

    

2019年1月1日以来のポスト

ニコラス·J·アルファノ

62

執行副総裁と総裁-ユニバーサル実業グループ

2023年4月から現在まで

総裁常務副総経理兼ユニバーサル軽工総経理

2021年1月から2023年3月まで

執行副総裁とグローバル飲食社長

2019年1月-2020年12月

クリストフ·ベック

56

会長兼最高経営責任者

2022年10月から現在まで

社長、CEO、総裁

2022年5月-2022年10月

社長と最高経営責任者

2021年1月から2022年5月まで

社長と首席運営官

2019年4月-2020年12月

常務副秘書長総裁、総裁-実業

2019年1月から2019年3月まで

ラリー·L·バージャー

63

常務副総裁兼首席技術官

2019年1月から現在まで

ジェニファー·J·ブラッドウェイ

47

上級副社長と会社の主宰者

2022年1月から現在まで

上級副総裁金融機関-グローバル機関

2020年1月から2021年12月まで

総裁副財務長官-北米機関

2019年1月から2019年12月まで

ダレル·R·ブラウン

60

社長と首席運営官

2022年10月から現在まで

副総裁と総裁を実行-ユニバーサル実業

2019年4月-9月2022年

総裁、総裁常務副総裁--エネルギーサービス

2019年1月から2019年3月まで

アンジェラ·M·ブヒ

57

総裁常務副総裁-企業戦略と業務発展

2019年1月から現在まで

グレゴリー·B·クック

55

常務副秘書長総裁、総裁--事業単位グループ

2023年8月から現在まで

総裁常務副社長兼グローバル機構社長

2021年6月から2023年7月まで

上級副社長と全世界害虫社長

2020年1月から2021年5月まで

上級副総裁とラテンアメリカ事業所社長

2019年1月から2019年12月まで

アレクサンダー·A·デブ

56

執行副総裁と総裁-グローバル市場

2021年2月から現在まで

常務副秘書長総裁と社長-西欧

2020年4月-2021年1月

上級副社長と欧州工業部社長

2019年1月-2020年4月

マキル·デュイサー(1)

52

総裁常務副総兼首席供給チェーン官

2020年2月から現在まで

ニコラス·A·グラヌージ

49

総裁、総裁常務副主任--世界の害虫

2023年8月から現在まで

上級副社長と全世界害虫社長

2021年6月から2023年7月まで

上級副総裁と社長--機関と専門大中国

2019年1月から2021年5月まで

スコット·D·コクラン

50

首席財務官

2022年1月から現在まで

上級副社長と会社の主宰者

2019年6月から2021年12月まで

上級副社長-金融、世界エネルギーサービス

2019年1月から2019年5月まで

ローリー·M·マーシュ

60

総裁常務副総裁-人的資源部

2019年1月から現在まで

ラネーシャ·ミニックス(2)

48

常務副秘書長、総法律顧問総裁

2022年6月から現在まで

ゲイル·ピーターソン

45

総裁常務副総裁-グローバルマーケティングと広報

2022年4月から現在まで

上級副社長-グローバルマーケティングと普及

2021年1月から2022年3月まで

社長副社長-グローバル医療マーケティング

2019年1月2020年12月

グリー·スヴィッド

50

執行副総裁と総裁-世界の医療と生命科学

2022年4月から現在まで

上級副社長とユニバーサル医療社長

2019年1月から2022年3月まで

14

カタログ表

(1)2020年2月にEcolabに加入する前に、Duijserさんは、2018年から2020年までの間に、世界的な健康、衛生、および家庭用製品サプライヤーのクリーン·タイム·グループ(Reckitt Benckier Group Plc)に雇用されました。

(2)2022年6月にEcolabに加入する前に、Minnixさんはグローバルエンジニアリング流量制御システム工業メーカーFlowServe Corporationに招聘され、2018年から2022年まで首席法務官兼会社秘書上級副総裁を務めた。

前向きに陳述する

本10-K表は、第1部“業務”と題する第1項、および第2部第7項のMD&Aを含み、1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された前向き陳述を含む。これらの陳述は、以下の項目に対する予想を含む

私たちの再編や他の計画に関連した現金支出の額、資金とタイミング、そしてこれらの計画が節約した資金
未来のキャッシュフロー、資本獲得の道、的確な信用格付け指標及び信用格付け引き下げの影響
現金備蓄の十分性
配当金、株式買い戻し、債務返済、資本投資及び戦略的業務買収を含む現金用途
世界経済と政治環境
私たちの業務の長期的な潜在力
為替レートと金利変動の影響
顧客保留率
不良債権歴、取引相手の不履行と信用リスク集中による損失
論争、クレーム、訴訟
環境意外事情
法律法規遵守の影響とコスト
持続可能な開発目標
年金計画資産収益率
年金と退職後の医療計画への支払い
費用を償却する
新会計公告の影響
税金属性、推定免税額、未確認の税金優遇、永久再投資主張、および営業権控除を含む所得税
株式に基づく報酬費用の確認
賃貸借契約下の支払いを営む
未来福祉計画支払い
市場地位

前述の場合を限定することなく、“原因となる可能性がある”、“予想される”、“継続する”、“予想する”、“私たちは信じている”、“私たちは予想している”、“推定する”、“プロジェクト”(その否定または変形を含む)、“意図”、“可能”または同様の用語などの言葉またはフレーズは、一般に前向き表現である。展望的な陳述はまた私たちに挑戦的な目標を代表するかもしれない。これらの陳述は様々な未来の事件に対する私たちの期待あるいは信念を代表し、現在の予想に基づいており、これらの予想は多くのリスクと不確定要素に関連し、実際の結果はこのような展望性陳述の結果と大きく異なる可能性がある。私たちはこのような前向きな陳述に過度に依存してはいけないと警告している。なぜなら、これらの陳述は日付の状況だけを説明しているからだ。結果が任意の前向き陳述で表現された結果と異なる可能性のあるこれらの要素および他の要素のさらなる議論については、本表の格子10-Kが“リスク要因”と題する項目1 Aを参照されたい。法律が適用されて他の要求がない限り、私たちは私たちの展望的な陳述を更新する義務がない。

本明細書の展望的陳述および他の陳述は、我々の持続可能な開発計画、目標、指標、および進展にも関連する可能性があり、このような陳述を含むことは、これらの内容が投資家にとって必ずしも重要であるか、または米国証券取引委員会に提出された文書で開示される必要があることを示すものではない。さらに、持続可能性に関連する歴史、現在および展望性表現は、まだ発展中の進展を評価する基準、持続可能な発展の内部制御およびプロセス、および将来変化する可能性があり、業績が私たちの目標および指標に抵触する仮定に基づいて、このような前向き表現とは異なる可能性がある。

15

カタログ表

第1 A項。リスク要因です

以下は、私たちの財務業績に影響を与える可能性のある重要な要素であり、本10-K表の任意の前向き陳述で表現されたものを含む、私たちの将来の実際の結果が、私たちの予想結果または他の予想と大きく異なることをもたらす可能性がある。上の文章の“前向きな陳述”と題する一節を参照する

私たちはまた、公衆に開放された電話会議および/またはネットワーク放送を含む、口頭陳述において行われた陳述を含む、他の前向きな陳述において表現された結果と大きく異なる結果をもたらす可能性のある要因を決定するために、この開示を参照することができる

経済と経営リスク

私たちの業績は一般的な世界経済要素の影響を受けている。

過去1年間、インフレを抑制するための世界的な金利、およびヨーロッパ、中東、中国の地政学的情勢の影響は、経済と需要の不確実性を招いた。これまで、COVID疫病、地政学的不安定、その他のグローバル事件はサプライチェーン挑戦、インフレ、高金利、為替レート変動、世界資本市場の変動を招き、これらはすべて私たちの業務に影響を与え、私たちの未来の業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。アルゼンチンやトルコなどの経済不安を経験した国や地域も同様の動揺を経験しているが、易康技術の運営は、私たちの主要端末市場を含む経済活動に負の影響を与え、現地通貨のドルに対する為替レートをさらに低くすることによって、私たちの海外業務の売上と収益を減少させ、これらの収入は現地通貨で発生し、ドルに転換するため、私たちの総合運営結果、財務状況、キャッシュフローに実質的な悪影響を与える可能性がある。

私たちの業績は私たちがサービスする市場の持続的な活力にかかっている。

経済の下落、特に私たちの大きな市場、食品サービス、ホテル、観光、医療保健、食品加工、製油、パルプと製紙、採鉱と鉄鋼業界の下落は、私たちの顧客に不利な影響を与えるかもしれません。経済成長の減速によってインフレが緩和されたため、価格を維持することで利益率を回復することは難しいことを発見するかもしれません。最近,ヨーロッパの戦争やエネルギー危機によりマクロ経済環境はより挑戦的であり,コストや需要に大きな影響を与えている。これまで、新冠肺炎疫病は全方位サービスを提供するレストラン、ホテル、宿泊と娯楽業界の顧客に提供する製品とサービスの需要にマイナス影響を与えた。数年前、疲弊した世界経済環境もまた、私たちのいくつかの他の端末市場に負の影響を与えた。これらの経済活動が弱い時期には、私たちの顧客および潜在的な顧客は、清掃および消毒製品および水処理およびプロセス化学品の購入を減少または停止する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営実績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を与え続ける可能性がある。

私たちの重要な非アメリカ業務は私たちを世界経済、政治、法的リスクに直面させ、これらのリスクは私たちの収益性に影響を与えるかもしれない。

私たちは合弁企業や他の連合を含めてアメリカ以外に重要な業務を持っている。私たちは170カ国以上で業務を展開しています。2023年、私たちの純売上高の約47%はアメリカ以外から来ました。私たちの国際業務には固有のリスクがあります

外国為替規制と通貨制限
通貨の変動と切り下げ
関税と貿易障壁
輸出関税と割当量
原材料、エネルギー、公共事業の獲得可能性と定価の変化
地域の経済状況の変化
国際商業取引に影響を与える経済または貿易制裁の実施を含む法律法規の変化
国際業務の管理の困難さと国際法と外国の法律遵守の負担
現地の所有権や管理を私たちの業務に組み込むことを要求します
私たちの合弁パートナーの経済的で商業的な目標とは違います
可能な収用、国有化、または他の政府行動に直面している
子会社から配当金を送金する能力を制限しています
ロシアのウクライナ侵攻、イスラエル-ハマス紛争、中東の他の敵対行動など、不安定な政治的条件、軍事行動、内乱、テロ行為、不可抗力、戦争または他の武力衝突
それらの政府はアメリカ企業に敵意を持ってきた国だ。

ロシアがウクライナに侵入し、米国や他の国がロシアに制裁を加えた後、私たちはロシア業務を生命に重要な業務に制限し、私たちの医療、生命科学、食品、飲料、およびいくつかの水業務への支援はわずかであり、私たちは衝突の事態の発展やその他の状況に応じてロシアの存在をさらに縮小するかもしれない。ロシアと紛争が発生した地域での私たちの業務は私たちの業務や財務業績に重要ではありませんが、これらの衝突のアップグレードはForm 10-K報告書で開示されている多くの他のリスクを増加させる可能性もあり、これらのリスクはいずれも私たちの業務や財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。これらのリスクは、インフレの進行、商品供給の制限、サプライチェーンの中断、および企業支出の減少を含むマクロ経済条件への悪影響を含むが、これらに限定されないが、ネットワーク攻撃またはネットワークを介した侵入を含む、私たちまたは私たちのビジネスパートナーのグローバル技術インフラが破壊されている;国際貿易政策と関係の不利な変化;クレーム、訴訟、および規制執行;私たちが実行し、実行する能力

16

カタログ表

私たちの業務戦略;テロ活動;為替変動に対する私たちのリスク、名声リスク、そして資本市場の制約、変動、または破壊。

また、米国または外国政府の国際貿易政策の変化は、関税の徴収または継続を含めて、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。2018年、米国は中国などからのある輸入品に関税をかけ、中国などに報復関税を課した。米国と中国は2020年1月に関税の一時停止と撤廃を含む第1段階の貿易協定に調印し、中国の技術的野心に対抗するための2022年チップ·科学法案が2022年8月に法律に署名した。米国、中国、または他の国が徴収する任意の新しい関税または政策、またはこれらの国のいずれかの国が取った任意の追加の報復措置は、私たちのコストを増加させ、私たちの販売と収益を減少させるか、または他の方法で私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

また、米国以外の業務では、米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの“収賄法”、米国と非米国の経済制裁法規など、反腐敗法を含む多くの米国および非米国の法律·法規を遵守することが求められている。私たちはこれらの法律と法規に関連した内部政策と手続きを持っている;しかし、これらの政策と手続きは従業員や代表の不当な行為や無謀な行為から常に私たちを保護しないかもしれないが、特に最近買収された業務はコンプライアンス政策や手続きに適用された多くの訓練を受けていない可能性がある。このような法律法規に違反することは、破壊的な調査、巨額の罰金、制裁を招く可能性があり、これは私たちの総合的な運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

また、法律法規の解釈と応用、知的財産権と契約権の実行可能性に不確実性があるため、一部の国では地方政府が私たちの知的財産権や契約権を実行できないリスクに直面している。私たちはまた経済的不確実性のリスクに直面しており、これはいくつかの国での私たちの業務に影響を及ぼす。国際業務の他のリスクには、現地顧客や流通業者への信用リスクの管理を含む現地業務の人員配置と管理における困難も含まれる。

グローバル企業として、私たちの全体的な成功は、私たちが異なる経済、社会、法律、政治的条件で成功する能力にある程度かかっている。私たちは、私たちが業務を展開しているすべての場所で有効な政策や戦略を成功的に策定し、実施することができないかもしれません。これは、私たちの総合的な運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。

もし私たちが組織変革と管理移行を実行できなければ、私たちは業務中断を経験するかもしれない。

私たちの持続的な成功は、業務の成長、発展、利益を推進するために、当社の役員およびいくつかの他の重要な従業員の努力と能力、特に販売と販売管理を担当する従業員にかかっている。もしどんな理由でも、私たちは指導部で組織変革と管理移行を成功させることができず、私たちの運営は実質的で不利な影響を受けるかもしれない。

我々はしばしば情報技術システムの故障,ネットワーク中断,データセキュリティホールの影響を受ける.

私たちは情報技術システムとインフラに大きく依存して私たちの業務を運営しています。我々と戦略サプライヤーの情報技術システムの規模と複雑さは、それらが故障、悪意の侵入、ランダム攻撃を受けやすいようにしている。買収はシステムをさらに分散させ、私たちのシステムインフラをより複雑にする。同様に、従業員または私たちのシステムまたは戦略サプライヤーのシステムにアクセスする権利がある他の人員は、データセキュリティ規定に違反し、敏感なデータを許可されていない人または公衆に露出させる可能性がある。ロシアのウクライナ侵攻など、地政学的緊張や衝突は、サイバーセキュリティ攻撃のリスクをさらに悪化させる可能性がある。我々のセキュリティ計画と能力は成熟しており、これまで何の重大な事件も発生していないが、ネットワーク脅威は依然として発展しており、私たちの努力が私たちのシステムや戦略サプライヤー(クラウドプロバイダを含む)のシステムにおけるネットワークセキュリティ攻撃や脆弱性を阻止する保証はなく、これらの攻撃または脆弱性は、名声被害、業務中断または法律と規制コストを招く可能性があり、第三者のクレームを招く可能性がある;私たちの知的財産権、商業機密または敏感な情報を損害または流用させる可能性があり、あるいは他の方法で私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの業務戦略、運営結果、または財務状況を含む。私たちのいくつかの顧客製品は、いくつかの顧客操作の遠隔監視のようなデジタルコンポーネントを含む。これらの遠隔監視システムが破壊された場合、顧客データを暴露し、潜在的な第三者クレームおよび名声被害を引き起こす可能性がある。私たちが企業資源計画システムのアップグレードの実施を完了するにつれて、他の関連する挑戦とリスクがあるかもしれない。

私たちの業績は特定の原材料供給困難や原材料コスト変動の実質的な悪影響を受ける可能性があります。

我々の業務で使用されている原材料価格の起伏は不定であり,近年,原材料コストが大幅に上昇する時期を経験している。原材料価格の変化、十分かつ合理的な価格を得ることができない原材料やそのような原材料の代替品、あるいは有利な条件で供給協定を獲得または更新することができないことは、私たちの業務に重大な悪影響を与え、将来的には私たちの総合運営業績、財務状況、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。また、経済活動や条件の変動や中断が仕入先の業績を乱したり延期したりする可能性があり、割引価格や優遇条件で原材料を得る能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

17

カタログ表

新型肺炎に限らず、深刻な公衆衛生疫病は私たちの業務に不利な影響を与える可能性がある。

新冠肺炎の疫病は世界経済に迅速かつ重大なマイナス影響を与え、飲食サービス、ホテル業と観光業の大幅な低下を含む。疫病を緩和するための措置(例えば家で注文したりその他の対応措置)は私たちのレストランとホテル業の顧客に深刻な影響を与え、これらの細分化された市場は私たちの製品とサービスの需要にマイナスの影響を与え、私たちの業務と運営業績に実質的な悪影響を与えた。新冠肺炎疫病以外に、アメリカと他の国はすでに経験し、しかも未来にジカウイルス、鳥インフルエンザ、SARSとH 1 N 1インフルエンザなどの公共衛生疫病を経験する可能性がある。このような伝染病の長期発生は飲食サービス、ホテルと観光業の大幅な低下を招く可能性があり、衛生或いは他の政府当局が旅行に制限を加え、更に私たちの端末市場に影響を与える可能性がある。これらの事件のいずれも、私たちのいくつかの製品やサービスに対する需要の大幅な低下を招き、私たちの業務に実質的で不利な影響を与える可能性がある。

戦略的リスク

もし私たちが統合買収に成功しなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれない。

私たちは私たちの長期戦略の一部として補完業務を買収することを求めている。魅力的な買収候補を見つけることや、買収された業務の統合を効果的に管理することに成功することは保証されず、Puroliteを含め、生命科学、製薬、バイオ製薬業界を高度に規制し、広範な国際業務を有し、統合実行を複雑化させる。このような買収された業務の基本的な業務パフォーマンスが悪化し、そのような取引の予想相乗効果が実現できなかった場合、または新しい業務を我々の既存業務に統合することに成功しなかった場合、私たちの総合経営業績、財務状況、またはキャッシュフローは重大な悪影響を受ける可能性がある。

もし私たちが重要な業務計画を成功的に実行できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるかもしれない.

私たちが努力してきた効率と見返りの一部として、重要な業務計画を継続して実行します。特に、供給を確保し、生命科学事業のために新たな生産能力を増加させるためのサプライチェーン投資を行っています。また,我々は我々の企業資源計画システムのアップグレードを継続して実施しており,今後数年間段階的に継続する予定である.これらのアップグレードには販売、サプライチェーン、およびいくつかの財務機能が含まれており、いくつかの財務と関連取引プロセスの効率を高めることが予想される。これらのアップグレードは、いくつかのプロセスの失敗が業務中断を招く可能性がある複雑なワークフロー設計に関するものである。本10−K表付記3における他の再構成活動とともに,欧州における我々の業務および我々の機関や医療業務のコスト構造の最適化に集中した統合計画を実施している。もし私たちが投資しているプロジェクトや私たちが推進している計画が成功しなければ、私たちの総合経営業績、財務状況、あるいはキャッシュフローは重大で不利な影響を受ける可能性があります。

私たちの成長は価値、革新、そして顧客支援における競争に成功する能力に依存しています.

私たちは多くの世界、国、地域、そして地域の競争相手を持っている。私たちの競争力は高品質で高付加価値の製品、技術、サービスを提供することにある程度依存します。また、ニッチアプリケーションおよび商業デジタルアプリケーションのために、革新、開発、商業化革新、利益性、高付加価値の製品を識別し、開発し、商業的に使用しなければならない。私たちはすでに商業デジタル製品に大きな投資を行っており、私たちの文化と専門知識は商業デジタル製品を開発、支援、収益的に展開するために発展し続けなければならない。これらの製品は私たちの業務におけるますます重要な一部となっている。私たちは私たちの技術発展目標を達成できることを保証することもできませんし、人工知能分野の技術発展を含む競争相手の技術発展を保証することもできません。未来に私たちのいくつかの製品、技術、あるいはサービスを競争劣勢にさせることはありません。また、私たちが開発しているいくつかの新製品は、私たちが現在競争していない市場で提供され、これらの新市場で競争に成功できる保証はありません。私たちが新技術をタイムリーかつ利益的に導入したり、私たちのデジタル製品を商業化することができなければ、私たちは市場シェアを失う可能性があり、私たちの総合的な運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローは実質的で不利な影響を受ける可能性がある。

私たちの顧客とサプライヤーの統合は私たちの業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

近年、飲食サービス、ホテル、観光、医療、エネルギー、生命科学、食品加工、パルプ製紙業界、私たちがサービスする他の業界の顧客とサプライヤーが統合され、この傾向が続く可能性がある。この統合は私たちが顧客を維持する能力と私たちの定価、利益率、総合運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちは顧客と長年の契約を結んでいますが、これは私たちの業績に影響を与えるかもしれません。

私たちが何人かの顧客と締結した長年の契約には、私たちの価格の柔軟性に影響を与える条項が含まれている。これらの制限が私たちの利益率と総合経営業績に大きな悪影響を与えない保証はありません。

法律、規制、コンプライアンスのリスク

私たちの業務は私たちが法律と政府法規を遵守し、契約約束を履行する能力に依存して、そうしなければ、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。私たちは法律と法規の変化の実質的な悪影響を受けるかもしれません.

私たちの業務は絶えず変化する気候変動基準、そして私たちの製品の製造、貯蔵、流通、販売と使用、そして私たちの業務の全体的な行動を含む、環境に関連する多くの法律と法規の制約を受けています

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カタログ表

また、気候変動の影響に対する国民や政府の認識と関心が増加しており、温室効果ガス排出制限の重大な立法と規制努力を招き、さらなる環境·気候変動法律法規を招く可能性がある。このような法律法規を遵守することは私たちを潜在的な財政的責任に直面させ、私たちの運営コストを増加させる。これらの法律法規に違反することは私たちに財務責任を負わせる可能性があり、これは私たちの運営業績とキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。より厳しい基準に伴い、私たちの製品や運営に対する規制が増加し、運営コストが増加し、違反が発生した場合、責任を負う可能性がある。可能な汚染や整理コストの未知の規模やタイプ、法律や法規の複雑さや変化の性質、コンプライアンスの時間や費用などの要因により、環境や製品登録法律法規に関する潜在的なコストは不確定である。現行の法律(税法を含む)、法規および政策が変化すれば、現在のやり方に新たな制限、コストまたは禁止を加える可能性があり、これは私たちの総合的な運営結果、財務状況、あるいはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす。労働者や雇用法令の変化、および裁判所や行政機関の関連裁決は、私たちの運営に実質的な悪影響を与え、潜在的な財務責任に直面させる可能性があります。

訴訟弁護、特に反独占、特許侵害、人身傷害、製品責任、契約違反、工数および集団訴訟のようないくつかのタイプの訴訟は、最終的に成功しても、コストが高く時間がかかる可能性があり、成功しなければ、私たちの総合的な運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

化学物質の漏れや漏れは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない

化学製品の製造業者および供給者として、製造、輸送、貯蔵または使用中に、化学品が液体またはガスの形態で意外にオーバーフロー、放出または排出される可能性がある。このような排出は環境汚染や人間や動物の健康への被害をもたらす可能性がある。したがって、このような開示は、私たちの総合的な運営結果、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの上流エネルギー事業の分離と分割によると、潜在的な賠償責任は私たちの業務や財務諸表に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。

我々の上流エネルギー業務の分離とその後の剥離については,チャンピオンXホールディングスとチャンピオンX社(f/k/a Apergy Corporation,チャンピオンXホールディングスとともに)と分離·流通協定,および将来の分離と関連取引およびチャンピオンXとの関係を管理するためのいくつかの他の合意を締結した。これらの協定は、それぞれの当事者の具体的な賠償といくつかの他の義務を規定し、チャンピオンXと私たちの間の紛争を招く可能性がある。もし私たちがこのような合意で規定された場合にX選手権を賠償することを要求されたら、私たちは重大な関連責任を負うかもしれない。また,チャンピオンXがこれらの合意に基づいて我々の責任を賠償することに同意しており,チャンピオンXが持つ賠償権利がこのような責任から私たちを守るのに十分な全額賠償,あるいはチャンピオンXがその賠償義務を完全に果たすことができる保証はない.これらのリスクのどれもが私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの総合的な運営結果、財務状況、またはキャッシュフローは実質的な悪影響を受ける可能性がある。

非常な事件は私たちの業務に大きな影響を及ぼすかもしれない。

(A)訴訟またはクレームが発生した場合、(B)大顧客または流通業者の損失または破産、(C)繰り返しまたは長期にわたる連邦政府の停止または同様の事件、(D)戦争(我々の市場に影響を与えるテロ行為または敵対行動を含む)、(E)自然災害または人為的災害、(F)水不足または(G)私たちの運営またはエネルギー、食品サービス、ホテルおよび観光業に影響を与える悪天候条件が発生した場合、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちは多様な顧客基盤を持っていて、顧客や流通業者が私たちの総合収入の10%以上を占めていませんが、私たちには顧客と独立した第三者流通業者がいて、彼らの損失は私たちが影響を受けている間の総合運営結果やキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります

政府の閉店は、新製品の発表、既存製品の登録更新、原材料や製品の輸出入許可証の取得を中断または延期する可能性があり、私たちの総合運営結果やキャッシュフローに実質的な悪影響を与える可能性がある。

戦争(テロ行為または敵対行動を含む)、自然災害または人為的災害、水不足または悪天候条件、気候変化の影響を含み、エネルギー、食品サービス、ホテル、旅行、医療保健、食品加工、パルプ製紙、採鉱、鉄鋼および他の業界は、顧客の業務低下を招く可能性があり、さらに私たちの総合運営業績、財務状況またはキャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性がある。特に,米国メキシコ湾沿岸は大量の製油,石化,化学品業務を有する地域であり,これらの業務は原材料を提供してくれ,我々水務運営部門の重要な顧客群でもある。ハリケーンや他のメキシコ湾沿岸に影響を与える悪天候事件、例えば2021年2月のテキサス州とメキシコ湾沿岸の冬季凍結は、合理的なコストで原材料を得る能力に実質的な悪影響を及ぼすか、または全く影響を与えず、地域の顧客との業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

私たちの持続可能な開発に関する約束、目標、指標、目標、そして計画、そしてそれらに関する私たちの公開声明と開示は、私たちを多くのリスクに直面させる。

我々は,持続可能な開発問題に関する目標,指標,その他の目標を策定し,持続可能な開発目標を含め,国連グローバル契約1.5 Cのビジネス抱負と一致し,温室効果ガス排出範囲1,2,3に関する科学的目標に基づく我々のコミットメントを策定し,本テーブル10−K第1部“ビジネス”と題する項目1で検討した

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カタログ表

これらの目標と約束を達成するには、私たちの業務、資本投資、そして現在存在しない可能性のある技術を開発する必要があるだろう。私たちは追加費用が発生するかもしれないし、私たちの努力に関連した減価費用を確認する必要があるかもしれない。これらの約束、目標、具体的な目標、そして他の目標は私たちの現在の計画を反映しており、これらの計画が必ず達成される保証はない。私たちがこれらの約束、目標、指標、目的を研究、確立、完成、正確に報告するための努力は、私たちを運営、名声、財務、法律、その他のリスクに直面させる。私たちが既定の約束、目標、指標、または目的を達成することができるかどうかは、様々な要素と条件によって制約されており、その中の多くの要素と条件は、技術変化の速度、必要な資金の利用可能性、および私たちの持続可能性および他の基準を満たすことができる供給者の利用可能性を含む制御できない。

私たちの業務は、投資界、他の利害関係者、規制機関、メディアからのより厳しい審査に直面するかもしれません。これらの審査は、私たちの約束、目標、指標、目的、およびこれらの目標を追求する方法とスケジュールを含む、私たちの持続可能な開発活動に関するものです。もし私たちの持続可能な開発実践が投資家や他の利害関係者の期待と基準に適合していなければ、これらの期待と基準は絶えず発展しており、私たちの名声、従業員を引き付けるまたは維持する能力、および投資、業務パートナー、または買収側としての私たちの吸引力はマイナスの影響を受ける可能性がある。同様に、私たちは、私たちが発表したスケジュール内で私たちの約束、目標、指標、および目的を追求または履行できなかったか、道徳、環境または他の基準、法規または期待を遵守できなかった、またはこれらの事項に関連する報告基準を満たすことができなかったと考えられ、運営、名声、財務、および法律に影響を与える可能性がある。

金融リスク

もし私たちの上流エネルギー業務の分離および分割、または予想される剥離資産によるいくつかの内部取引がすべてまたは部分的に課税されると決定された場合、私たちと私たちの株主は重大な納税義務を生じる可能性がある。

2020年6月3日に完了した上流エネルギー業務の分離と剥離については,関連する合併·交換要約が我々と我々の株主との免税取引の条件を満たすが,断片的な株式ではなくEcolab株主に現金を支払う場合は除外する外部税務弁護士の意見を得た。私たちはまだこれらの取引の税収結果に対する米国国税局(“IRS”)の裁決を求めたり、獲得していない。弁護士の意見は国税局や裁判所に拘束力がなく、後者は意見に同意しない可能性がある。合併·交換要約が他の面で免税商業取引の条件を満たしていても、EcolabやチャンピオンX社に影響を与えるいくつかの事件が発生すれば、これらの取引は私たちに課税される可能性がある。チャンピオンX社は、取引が免税商業取引資格を満たしていない可能性のある行動を取らないことに同意しており、通常、本合意に違反した場合にはいかなる税金結果も賠償する義務があるが、もし私たちが賠償を受ける権利がない場合、または賠償義務が履行されていない場合、潜在的な税金責任は私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。合併または交換要約が課税対象と決定された場合、巨額の税金を支払う必要があるかもしれません。交換要約に参加するすべての私たちの普通株の米国所有者は、課税取引でEcolab株を交換したと見なすことができます。

税法の変化や予期しない納税義務は私たちが納めた税金や私たちの収益力に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちはアメリカと他の司法管轄区で所得税とその他の税金を納めています。私たちの運営、計画、業績は世界各地の税収とその他の措置の影響を受けています。私たちはまた、加盟国連合を代表する経済協力開発機構(“OECD”)や、私たちの業務のある国家税務政策に影響を与える欧州委員会のような税務問題に関するいくつかの組織の行動の影響を受けている。特に、OECDは140以上の司法管轄区域間の交渉を調整しており、国際税収枠組みの様々な重大な変化について、15%の世界最低税制(“第2の柱”)を含む合意形成を図っている。2番柱2024年から私たちが運営するいくつかの管轄区域で発効し、これは私たちの税務コンプライアンスの負担とコストを増加させます。*会社はこれらの立法の進展に注目し続けていますが、既存の情報によると、2024年の財務諸表は実質的な影響を受けないと予想されていますさらに、私たちは、私たちの税務監査についてアメリカ国税局または他の税務機関によって提案された未解決の和解または任意の未来の調整の影響を受けており、これらはそれらの時間、性質、および範囲に依存するだろう。所得税税率の引き上げ、所得税法の変化又は税収問題の不利な解決は、我々の財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

将来の事件は、外国税控除の利用や無期限再投資とされる国際付属会社の未分配収益など、私たちの繰延納税状況に影響を与える可能性がある。

私たちは既存の証拠に基づいて繰延税金資産の回収可能性と繰延税金負債の必要性を評価する。この過程は経営陣の仮説に対する重大な判断に関連しており,これらの仮定は税法の変化や将来予想経営実績と実績との違いによって変化する可能性がある。もし私たちが決定を下す時に既存の証拠に基づいて繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高いと判断した場合、私たちは繰延税金資産の推定値を確立しなければならない。この決定を下す時、私たちは各報告期間が終わるまでのすべての肯定的で否定的な証拠を評価する。繰延税項目資産推定値準備の将来の調整(増加または減少)は、繰延税項目の純資産予想の変化に基づいて決定される。繰延税項資産の現金化は、最終的に税法に規定されている繰越または繰越期間に十分な課税所得額が存在するかどうかに依存する。推定免税額を決定するための重大な推定や事実や状況が変化する可能性があるため,将来の報告期間内に推定免税額の調整を記録する必要がある可能性がある。見積準備や繰延税項目の負債額の変動は、我々の総合経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、国際関連会社が収益を分配していない永久再投資に対する主張を変えると、繰延納税責任を確立する必要があるかもしれない。

20

カタログ表

私たちの負債は私たちの運営と私たちのキャッシュフローの使用を制限するかもしれません。私たちの負債に適用される条約を遵守できないいかなる行為も、私たちの流動性と財務諸表に重大で不利な影響を与える可能性があります。

2023年12月31日現在、我々の未返済債務は約82億ドルであり、そのうち約15億ドルは変動金利債務である。私たちの債務レベルと関連する債務超過義務は否定的な影響を及ぼす可能性がある

多額の業務キャッシュフローを債務元本や利息の支払いに使用することが求められており、買収や資本投資などの他の目的で利用できる資金を削減しています

ビジネスや市場状況の変化に対する私たちの計画や反応の柔軟性を低下させる

私たちの債務の一部が可変金利だから、私たちを金利リスクに直面させる。例えば、2023年12月31日には、私たちの変動金利債務の平均金利が1ポイント上がるごとに、将来の利息支出は毎年約1,500万ドル増加する

もし私たちが独立した格付け機関が私たちに与えた信用格付けを維持できなければ、私たちの資金コストを増加させ、私たちの流動性と資本市場に入る機会に重大で不利な影響を与えるだろう

もし私たちが新しい債務を増加させれば、上記の危険は増加するかもしれない。

私たちは無形資産の償却に関連する重大な費用を発生し、NalcoおよびPurolite取引および他の買収に関連する営業権減価または他の資産による損失を報告する必要があるかもしれない

私たちは未来に引き続き精選された買収と合弁取引を完了すると予想している。買収及び合弁取引については、適用される会計規則は、買収された企業の有形及び無形資産がその公正価値に応じて買収会社の貸借対照表に計上されることが一般的に要求される。営業権以外の無形資産はその予想耐用年数内に償却する必要があり、この費用は大きくなる可能性がある。買収会社が支払う買収価格は、買収された企業の有形および無形資産の公正価値の任意の部分を超えており、商業権と表記されている。その後、買収された業務からの予想される将来のキャッシュフローが、買収された業務の資産および営業権の帳簿価値よりも低い可能性があると判断された場合、そのような資産または営業権は減値とみなされる可能性がある。この場合、適用される会計規則に基づいて、買収会社は、減値の程度を反映するために、その貸借対照表に資産または営業権の価値を減記する必要がある可能性がある。このような資産または営業権の減記は、通常、買収会社が減記した会計期間の経営報告書において非現金費用であることが確認される。2023年12月31日現在、私たちの名誉は81億ドルで、ナルコとプロレット取引の名誉を含む様々な報告機関に保存されている。NalcoおよびPurolite取引または任意の以前または将来の買収または合弁企業取引に関連して記録された任意の資産または営業権が減少したと判断した場合、私たちは減値による損失を記録することを要求される。減価損失は大きい可能性があり、私たちの総合経営業績や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

項目1 B。未解決の従業員のコメント。

私たちは証券取引委員会の職員から懸案された論評を持っていない。

プロジェクト1 C。ネットワークセキュリティです。

2014年にEcolabネットワークセキュリティ計画が構築されて以来、著者らは絶えず発展するネットワークセキュリティ傾向とリスクに対応するために、絶えず私たちのネットワークセキュリティ計画を完備してきた。Ecolabには、我々の首席情報セキュリティ官(“CISO”)が議長を務める職能横断チームである情報セキュリティ指導委員会(“ISSC”)があり、以下ではより全面的に説明する。

上級管理職は取締役会と監査委員会にサイバーセキュリティ事項を深く検討した。経営陣が取締役会に提出した年間企業リスク評価もネットワークセキュリティを考慮しており、取締役会が我々の企業リスク管理(“ERM”)計画の一部を監督している。

Ecolabのネットワークセキュリティ政策、標準、プロセス、実践は私たちのERM計画に統合され、国家標準と技術研究所(NIST)、ネットワークセキュリティフレームワーク(CSF)、国際標準化組織、および他の適用される業界標準によって確立された公認フレームワークに基づいている。我々は独立第三者がNIST CSFと業界基準(同業者基準を含む)に基づいて正式な評価を行った。

リスク管理と戦略

ネットワークセキュリティは戦略と運営リスクをもたらし、我々の取締役会と経営陣がそのERM計画の下で引き続き注目している分野である。Ecolabのネットワークセキュリティ計画は、以下の重要な分野と関連がある

管理:“サイバーセキュリティ·ガバナンス”というタイトルの下でより詳細に議論されているように、監査委員会と取締役会はネットワークセキュリティリスク管理を監視する。

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カタログ表

技術保障措置:我々は、一般的、バックアップ、回復、回復、処理、アクセス、変更、およびリスク制御を含む、我々の情報システムをネットワークセキュリティ脅威から保護するための多層制御を実施しました。これらの制御は、Ecolabのネットワークセキュリティチームによって評価され、監査と評価、内部テスト、および第三者ネットワークセキュリティ脅威情報を制御することによって強化される。

イベント応答と回復計画:著者らは全面的なネットワークセキュリティ事件の対応と回復計画を制定し、維持し、多学科内部チームとネットワークセキュリティパートナーを協調して潜在的なネットワークセキュリティ事件に対して評価、分類、報告、抑制、緩和、調査、救済と回復を行った。これらのグループとの継続的なコミュニケーションにより、管理層は事件を監視し、適切なときに監査委員会に事件を報告する。管理職は法に基づいてサイバーセキュリティ事件をタイムリーに開示する責任がある。

第三者リスク管理:私たちは、私たちのシステム、データ、または私たちの持続的なビジネス運営に重要な第三者サービスプロバイダの使用に関連する第三者ネットワークセキュリティリスクを識別、監視、管理するためにリスクに基づく方法を堅持します。また、ネットワークセキュリティ面の考慮は、第三者サービスプロバイダの選択と監視に影響を与える。私たちは、ある第三者サプライヤーがそのネットワークセキュリティリスクを特定の方法で管理することに同意し、状況に応じたネットワークセキュリティ監査を受け入れることに同意することを要求します。

教育と意識:我々は人員にネットワークセキュリティの傾向と脅威に関する訓練を提供し、疑わしいネットワークセキュリティ脅威を識別する知識と疑わしいネットワークセキュリティ脅威を報告するツールを身につけさせた。また、このような脅威に対する認識と反応能力を向上させるために、従業員や請負業者のためのシミュレーションを行っている。さらに、私たちは私たちの人々に世界的なサイバーセキュリティ意識通信を送った。

評価:ネットワークセキュリティの脅威やイベントに対応するための政策、基準、プロセス、実践を定期的に評価、テスト、更新します。これらの努力は、監査、評価、デスクトップ演習、脅威モデリング、脆弱性テスト、および我々のネットワークセキュリティ対策および計画の有効性を評価するための他の演習を含む幅広い活動を含む。私たちは第三者を招いて、情報セキュリティ成熟度評価、監査、および私たちの情報セキュリティ制御環境と運営有効性の独立審査を含む、私たちのネットワークセキュリティ対策を評価します。また,第三者ネットワークセキュリティ評価機関のデータを利用してリスク評価に情報を提供する.このような評価、監査、そして審査の結果は監査委員会と取締役会に報告されるだろう。

我々のセキュリティ計画と能力は成熟しており、これまで何の重大な事件も発生していないが、ネットワーク脅威は依然として発展しており、“情報技術システムの障害、ネットワーク中断、データセキュリティホール”と題するリスク要因に記載されているように、我々の努力が我々のシステムにおけるネットワークセキュリティ攻撃や脆弱性を防止する保証はない。10-K表の“リスク要因”

サイバーセキュリティ·ガバナンス

EcolabのISSCは,我々のCISOが司会し,必要に応じて会議を開催する。委員会は、首席情報官、首席デジタル官、首席運営官、首席財務官、首席技術官、総法律顧問、ビジネス事業部執行副総裁、グローバルサプライチェーン執行副総裁、人的資源執行副総裁、企業業務解決案副総裁、内部監査副総裁などの幹部から構成されている。

ISSCは、情報資産、金融資産、情報システムの機密性、完全性、および可用性を保護するために、CISOに協力して情報セキュリティ計画に関する私たちの責任を果たします。ISSCの責務は、関連する情報セキュリティリスクを評価し、情報セキュリティ計画の優先順位を決定し、適切な投資を決定し、関連する法律·法規遵守計画を検討し、有効なセキュリティコミュニケーション計画を検討し、すべてのEcolabパートナー、顧客およびパートナーが遵守する義務がある書面政策において計画の具体的な要求を確立し、Ecolabの業務、機能、地域指導者と協力して、効果的でリスクに基づくセキュリティ制御および実践を確保し、計画の意図を達成し、計画の完全性および評価計画の有効性を監視することを支援することを含むが、これらに限定されない。

取締役会は監査委員会と協調して、ネットワークセキュリティ脅威によるリスクを管理することを含む、我々の企業リスク管理計画を監督する。取締役会と監査委員会は、それぞれ我々の首席情報官と首席情報官から、ネットワークセキュリティ脅威、リスク管理、戦略的流れに関する概要を得ました。これらの報告書は、現在および新たに出現したネットワークセキュリティ脅威リスク、第三者評価、リスク緩和戦略および計画、私たちの同業者および第三者に関連する情報セキュリティ考慮要因、および私たちのイベント対応計画を含む可能性がある幅広いテーマをカバーしている。

EcolabのERMフレームワークと一致するリスクベースの方法によって、CISO識別は、CEO、最高財務官、最高情報官、総法律顧問、首席情報官、およびサプライチェーン実行副総裁を含む機能を越えたネットワークイベント応答チームのネットワークイベントに提出される。このネットワークイベント応答グループ、またはより多くの軽微なイベントが発生した場合、CISOおよびそのチームは、予め定められたガイドラインに基づいて第三者を招聘することを含むイベントを迅速に評価および解決するための措置をとる。監査委員会および監査委員会はまた、このようなイベントが解決されるまで、既定の報告のハードルに適合する任意のネットワークセキュリティイベントに関する情報をタイムリーに受信する。

Ecolabのネットワークセキュリティ計画は我々のCISOがリードしており,彼はCISO認証を持っている.彼女は2020年以来我々のCISOを務めており,合計35年以上の情報システム経験を持っている.

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カタログ表

項目2.財産

私たちはアメリカの14州で32の製造工場を経営しています。国際的には38の国と地域で68の製造工場を経営しています。私たちはほとんどの生産基地を持っている。我々の製造理念は,経済,プロセス,あるいは品質保証の優位性がある場所で製品を製造するか,独自の製造技術が内部生産を要求する場所で製品を製造することである。現在、私たちが販売している製品のほとんどは私たちの工場で生産されています。私たちはいつでも私たちの顧客に触れることができるように、私たちの製造場所と倉庫を配置します。全体的に言えば、アメリカにある製造工場は私たちのアメリカ市場にサービスし、アメリカ以外の工場は私たちの国際市場にサービスしてくれます。しかし、ほとんどのアメリカ工場は輸出製品を生産している。私たちの多くの物件は複数の細分化された市場で使用されている

私たちの製造工場は私たちのすべての運営部門のために化学製品と医療機器と設備を生産しています。有害生物除去会社が外部サプライヤーから彼らの製品と設備の大部分を購入したにもかかわらず。私たちの化学工業生産プロセスには、調達した原材料を粉末、液体、固体形態の完成品に混合することが含まれている。さらに、反応化学からの中間体は、いくつかの混合物に使用され、完成品に直接包装されてもよい。私たちの設備と設備製造業務は、調達された部品とアセンブリを利用して化学製品ディスペンサと注射器を生産すること、その他の機械設備、医療設備、食器洗い機ラック、関連雑貨、食器洗浄機の整備、水監視と維持設備システムを含む。

一般的に、私たちの製造施設は私たちの既存の内部生産需要を満たすのに十分だ。私たちは、実行可能な運営を維持し、必要に応じて生産能力を増加させ、業務ニーズを満たすために、私たちの工場に投資を続けています

私たちのほとんどの製造工場も配送センターです。また、私たちは世界各地で配送センターを運営しており、その大部分はレンタルであり、第三者物流サービスプロバイダを利用して私たちの製品やサービスの流通を促進しています

私たちの会社の本社はミネソタ州サンパウロにある17階建ての建物で構成されています。私たちはミネソタ州伊根市に115エーカーの園区を持っています。中には重要な研究開発センターと訓練施設と、私たちのいくつかの行政機能があります。私たちはイリノイ州のネパビルとノースカロライナ州のグリンスバーラーにも重要な業務を持っています。私たちの水と製紙運営部門はそこに主要な行政事務室と研究センターを設置して、私たちの専門運営部門はそこに主要な行政事務室と研究センターを設置しています。私たちの水務運営部門はテキサス州ヒューストンの行政と研究施設を借りました。私たちのPurolite業務はペンシルバニア州大プロイセン王地域に行政機能と研究開発のためのレンタルと所有施設が残っています。

重要な地域行政および/または研究機関は、ブラジルカンピナス、私たちが所有するオランダライトン、インドバンガロール、アラブ首長国連邦ドバイ、ドイツモンハイム、インド浦那、シンガポール、上海、中国と私たちがレンタルしているスイスチューリッヒに位置しています。私たちはアメリカにも小型賃貸販売オフィスネットワークを持っていて、世界の他の地域にもあります

項目3.法的訴訟

本表格10-K第2部第8項付記15“承諾及び又は有事項”では、法律手続の議論を引用しており、第1部第3項“法律手続”の構成要素とみなされるべきである

他の環境に関する法的手続きの検討については上記第1部第1項に参考に入れ,タイトルは“環境と規制面の配慮”である

第4項鉱山安全情報開示

適用されません。

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カタログ表

第II部

第五項登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。

市場情報

私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、コードは“ECL”です。私たちの普通株も他のいくつかのアメリカ取引所で未上場の方法で取引されています

所持者

2024年1月31日、私たちは4797人の普通株式保有者を持っている

発行人が株式証券を購入する

中国株式総数:

最大数は

 

以下の項目の一部として購入しました

株式によると、これはまだ終わっていないかもしれません

 

総人数:

支払の平均価格

公に宣言する

この契約に基づいて購入した製品

 

期間

購入済み株式(1)

1株当たり(2)

計画または計画(3)

計画または計画(3)

 

2023年10月1日から31日まで

 

1,352

($158.0400)

-

 

12,917,097

2023年11月1日から30日まで

 

1,601

(174.2750)

-

 

12,917,097

2023年12月1日から31日まで

 

7,821

(192.1285)

-

 

12,917,097

合計する

 

10,774

($185.1978)

 

-

 

12,917,097

(1)10,774株が従業員及び/又は取締役から再買収された株式を含み、株式オプションの執行価格を満たすため、又は我々の株式インセンティブ計画下の法定納税義務を履行するために提出された株式を含む。

(2)1株当たりの平均価格には、公開発表された計画購入に関連するブローカー手数料に、このような他の再買収された株の価値が含まれる。

(3)2015年2月24日に発表されたように、私たちの取締役会は最大2000万株の普通株の買い戻しを許可しています。2022年11月3日に発表されたように、私たちの取締役会は最大1000万株の普通株を追加的に買い戻すことを許可しています。市場条件に応じて、ルール10 b 5-1および加速株式買い戻し計画を含む、これらの許可の下で満期日が決定されていないすべての株を、公開市場または私的協議の取引で買い戻す予定である

第六項です[保留されている].

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カタログ表

第7項:経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。

以下の経営陣の議論と分析(“MD&A”)は、我々の経営業績、キャッシュフロー、財務状況を知るのに役立つと考えられる情報を提供しています。数量や定価変化の影響、会社や報告可能部門レベルでの買収や外貨変化の影響を含む材料販売駆動要因に関する定量的な情報を提供する。特殊(収益)や費用,離散税目,その他の重要な要因に関する定量的な情報も提供しており,これらの要因は我々の結果を理解するのに役立つと考えられる。このような数量駆動要素は定性的な論評を意図して支持されている。定性的要因は一般に見積りの重要性に応じて順位付けされる.

議論は、本テーブル10-Kに記載されている連結財務諸表と関連する付記と組み合わせて読まなければならない。私たちの総合財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されました。本討論は各種の非公認会計基準の財務指標を含み、1995年の“個人証券訴訟改革法”が指摘した各種の展望性陳述も含まれている。著者らは読者に本MD&Aの最後に“非GAAP財務措置”と題する章及び本10-K表の第1項と第1 A項の“展望性陳述”と“リスク要素”を参考してもらった。また、本MD&A“運営結果”の節の表を参照して、非GAAP措置とアメリカGAAPとの入金情報を理解してもらいます。

結果の比較可能性

Purolite買収

2021年12月、私たちは37億ドルの現金純額でPuroliteを買収した。Puroliteは世界的にリードし、迅速に発展しているハイエンドイオン交換樹脂サプライヤーであり、製薬と工業応用を分離と精製するための解決策である。Puroliteはペンシルバニア州プロイセン王に本部を置き、業務は30カ国以上に及んでいる。報道によると、プルレットは私たちの生命科学運営部門に属している。買収·統合費用は特別(収益)と費用に記録されている。2021年の調整後の業績にもPurolite買収の2021年の影響は含まれておらず、経営業績、買収に関する償却、取引に関する利息支出も含まれている

買収と資産剥離の影響

我々の有機販売、有機営業収入及び有機営業収入利益率の非公認会計基準財務指標は固定通貨であり、特殊(収益)及び費用の影響を含まず、我々が買収した業務の買収後12ヶ月の業績及び剥離業務の剥離前12ヶ月の業績を含む。2020年にチャンピオンXから分離した一部として、私たちはチャンピオンXと主交差供給と製品譲渡協定を締結し、36ヶ月の期限内にいくつかの製品を提供、受信、或いは譲渡し、今後数年で有限サプライヤーの一部の製品と提供する。本プロトコルによりチャンピオンXに販売された製品は,会社部門の製品や設備販売および関連する販売コストに記録される.買収や資産剥離の影響を計算する一部として、これらの取引は連結業績から除外される。

細分化市場の比較可能性を報告できる

2023年1月1日から,我々の以前の下流運営部門は現在水務運営部門の一部である。この変化は世界の産業報告部門に何の影響もない。

固定通貨為替レート

経営陣は固定為替レートに基づいて私たちの非ドル本位貨幣国際業務の販売と営業収入表現を評価し、為替レート変動が私たちの国際業務に与える影響を除去します。固定通貨金額は毎年年初に管理職が決定した外貨レートに基づいてドルに換算して更新され、すべての期間このような為替レートを使用して列記されている。本MD&A“分類実績”部分が提供する公共通貨レートデータは、対応する期間の実際の公共平均レートで換算した金額を反映しており、参考に供する。

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カタログ表

実行要約

2023年には、高い1桁の売上高を達成し、引き続き強い価格設定を維持しています。私たちの強力な価格は持続的に増加している配送製品の費用を相殺する。我々のチームは機関と専門分野で2桁の販売増加を実現し,工業や他の細分化市場では高い1桁販売増加を実現したが,医療·生命科学分野での販売増加は良好であった。強力な定価とコスト節約措置が業務への投資とより高いサプライチェーンコストを克服したため、営業収入は強い2桁成長を実現した。

売上高

報告書の売上高は2022年の142億ドルから2023年の153億ドルに増加し、8%に増加した。外貨固定為替レートで計算すると、固定通貨の売上高は前年比8%増加した。前年に比べて有機製品の売上高は9%増加した。

毛利率

私たちが報告した毛金利は2023年の売上高の40.2%を占めていますが、2022年に報告された毛金利は37.8%です。販売コストに含まれる特殊(収益)と費用の影響を除いて,調整後の毛金利は2023年で40.4%,2022年で38.2%であった。私たちの強い定価が製品交付コストを超えてインフレしたので、私たちの毛利益は増加しました

営業収入

2023年に報告された営業収入は28%増の20億ドルだったが、2022年には16億ドルだった。調整後の営業収入は、特別(収益)や費用の影響を含まず、2023年に20%増加したが、これは、強い定価が奨励的な報酬、不利な組み合わせ、より高いサプライチェーンコストを含む業務への投資を克服したためである。2023年の有機営業収入は20%増加した。

Ecolabの普通株式1株当たりの持続的な運営収益(“EPS”)によることができる

2022年の3.81ドルと比較して、2023年に報告された希釈後の1株当たり収益は26%増加し、4.79ドルに達した。特別(収益)と費用はこの2年間に影響を与える。2023年の特別(収益)と費用は主に再編費用によって推進され、2022年は主に再編と年金決済費用によって推進される。調整された希釈1株当たり収益は、特別(収益)と費用および離散税項の影響を含まず、2022年の4.49ドルと比較して、2023年には16%から5.21ドルに増加した。これは、私たちの強力な運営収入が外貨換算と利息支出の増加によって部分的に相殺されたためである

貸借対照表

著者らは依然として長期的にA級格付け指標を維持することに力を入れ、現在著者らはそれぞれ標準プール、ムーディーズ投資家サービス会社とホイホマレA-/A 3/A級の信用格付けを獲得した。私たちの強力な貸借対照表は私たちが引き続き魅力的な金利で資本を得ることができるようにする。

キャッシュフロー

2023年の運営活動からのキャッシュフローは24億ドル、2022年は18億ドル。私たちは運営から強いキャッシュフローを生み出し続け、持続的な運営、業務投資、買収、債務返済、年金義務に資金を提供し、株式買い戻しと配当支払いを通じて株主に現金を返すことができるようにしています

配当をする

2023年に発表された普通株式1株当たり配当金は1株2.16ドル。2023年12月、四半期の現金配当金を8%増加し、1株当たり0.57ドルになり、私たちの32%に相当します発送する年間連続して配当率を上げる。私たちは87年連続で私たちの普通株に現金配当金を支払った。私たちの優れた配当の歴史は、私たちの長期成長と発展、強力なキャッシュフロー、穏健な財務状況、そして今後数年間の業務見通しに対する自信を反映している。

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カタログ表

肝心な会計見積もり

私たちの総合財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されました。アメリカ公認会計原則に基づいて、私たちは各種の会計政策を採用して連結財務諸表を作成した。当社の主要会計政策は、総合財務諸表付記(“付記”)付記2に開示されている。

アメリカ公認会計原則に従って私たちの連結財務諸表を作成し、合併財務諸表と付記中の報告金額に影響を与える推定と仮定をすることを要求します。もし推定が以下の2つの基準に符合する場合、重要とみなされる:(1)見積もり要求は会計推定を行う際に高度に不確定な事項を仮定すること、および(2)私たちは合理的に当期会計推定の異なる推定に使用することができ、あるいは会計推定は合理的に異なる時期に発生する可能性があり、私たちの財務状況或いは経営結果の列報に重大な影響を与える。

“キー”の見積もり基準を満たす見積もりのほか、財務諸表や関連開示を作成する際に他の多くの会計見積もりを行った。すべての推定数は、キーとされるか否かにかかわらず、資産、負債、収入または支出の報告額、または資産および負債の開示に影響を与える。見積数は,財務諸表印刷前の経験と他の資料から計算した。状況の変化やより多くの情報の理解にともない,鍵とされていない見積りであっても,実質的に異なる結果となる可能性がある.私たちの重要な会計推定には以下の内容が含まれている

収入確認

収入とは,貨物を譲渡したりサービスを提供したりすることで予想される対価格金額である.製品および販売装置の収入は、顧客との契約条項の下での義務を履行する際に確認され、これは、通常、製品譲渡または装置交付時に発生する。サービスやレンタル機器の収入は、サービスを提供する際に確認したり、顧客がレンタル機器から収益を獲得した場合に確認したりすることは、時間の経過とともに確認される。時間の経過とともに,入力法を用いてサービス収入を確認し,サービスを提供する時間と一致した.通常,収入はこれまでに発生したコストを用いて確認されており,地方販売やサービス組織が提供する努力が提供するサービスを代表するため,制御権の移行に対応している.レンタル機器の収入は、特集842レンタルで入金され、レンタル契約期間内に直線的に確認される。

私たちの税金政策は一般的なリターン権を規定していない。私たちは主に歴史経験と契約期間の予想業績に基づいて、顧客計画と激励措置の収入減少推定数を記録し、定価手配、販売促進とその他の数量に基づく激励措置を含む。市場状況に応じて、顧客インセンティブを増加させることができ、これによりインセンティブ期間の毛金利を低下させることができる。また、特定の状況と信用条件に基づいて製品の返品と信用の推定準備金を記録します。私たちは予想される未来の信用損失の推定値に基づいて不良債権準備を提案する

収入基準は、類似した特徴を有する契約の組み合わせに適用可能であるが、合理的には、その組み合わせにこの基準を適用する効果は、単一の契約レベルでその基準を適用する効果と大きな差はない。私たちは主に地理的地域ごとに運営部門ごとにポートフォリオ方法を適用する。ポートフォリオ方法の応用は、収入確認時間或いは確認された収入額に対して最も重大な会計結果があるという特徴に重点を置いている。我々は,関連する納入可能な成果,顧客の特徴,貨物やサービスの時間や移行を含む組合せ方法に関する評価の重要な基準を決定し,これらの基準は運営部門において最も密接に一致している.また,業務運営の責任,市場への参入や製品提供に関する運営決定は,運営部門レベルで行われている。収入確認の他の情報については、付記17を参照されたい。

訴訟と環境責任

我々の業務と運営は,空気排出,廃水排出,有害物質の使用と処理,廃棄物処理および土壌·地下水汚染の調査と救済を含む広範な環境法規に拘束されている。環境責任のいくつかの危険は私たちの運営に固有だ。

損失が可能で合理的に推定できる場合、私たちは係属中の訴訟、環境クレームおよびその他の事項に関連する負債を記録する。このような負債を記録するための推定は、将来の可能なコストに対する私たちの最適な推定値に基づいている。推定範囲内で最も可能であると考えられる点を表す金額,あるいはその範囲内のどの金額も他の金額よりも良い推定値でない場合の最小金額を記録する.我々の環境責任や他の保険損失の計上項目では,一般に潜在的な保険補償は期待されない。回復が確定したと考えられる場合には、予想される保険収益が売掛金として記録される。訴訟や環境や有事の最終的な解決は,現在計上すべき項目とは異なる金額が生じる可能性があるため,今後の報告期間の総合財務業績に影響を与えるが,最終結果は我々の総合財務状況に大きな影響を与えないと信じている。私たちの約束と事項についてもっと多くの情報は付記15を参照してください。

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カタログ表

精算確定負債

年金と退職後の医療福祉計画

私たちの年金や退職後の福祉義務の評価は、経営陣が決定した様々な仮定に依存し、私たちの精算師がその推定値や計算に使用しています。これらの仮定は、将来の年金支払、福祉支払い、および確認された費用または収入の額および時間に影響を与える。

所要推定数を作成する際に用いる重要な仮定は,割引率,期待資産収益率,予想賃金と医療費増加および死亡率表である。

我々の米国計画の割引率は、平均利用可能なムーディーズ投資家サービス会社、スタンダードプール、ホイホマレ格付け時の平均格付けをAAとする収益率曲線を用いて評価されたものである。割引率は,計画ごとの予想キャッシュフローを債券収益率曲線にマッチさせることで計算される.2023年と2022年には、収益率曲線上の特定のスポット金利を計画された負債キャッシュフローに適用することで、サービスおよび利息コストを測定します。この方法は,負債キャッシュフローを計画する時間を収益率曲線上の対応するスポット金利と一致させることで,サービスや利息コストのより正確な測定を提供していると考えられる.我々の2023年の米国年金義務を決定した場合,我々の加重平均割引率は2022年末の5.17%から4.95%に低下した。2023年に米国退職後の医療義務が確定した場合,われわれの加重平均割引率は2022年末の5.14%から4.95%に低下した。

計画資産の予想収益率は資産配置、投資戦略と投資顧問の観点を反映し、計画資産に対する私たちの期待長期リターンを代表している。米国の年金と退職後の医療費を決定するための米国計画資産の加重平均予想収益率は2023年に7.75%,2022年と2021年に7.00%であった。

予想給与は私たちの長期的な実際の経験、最近の見通し、仮定に基づくインフレだ。我々が2023年,2022年,2021年の米国年金支出を決定する際に用いた加重平均予測賃金は4.03%であった

退職後の福祉については,2023年12月31日までの65歳までの1人当たり医療コストの年間成長率を7.46%と仮定した。65年後の費用はもう使いません。税率は2034年に4.5%に達するまで毎年低下しており、その後はこれらの水準を維持していると仮定する。

我々は状況に応じて適切な死亡率表を用い,通常はそれぞれの米国と国際測定日までの最近利用可能な死亡率表である。米国における年末推定値は死亡率表を反映しており,これらの表はCOVIDの流行状態での影響を推定している。これは前年とは異なり,COVIDが将来の死亡率に及ぼす影響を合理的に見積もることはできなかった。

我々の仮説とは異なる実際の結果の影響,および仮説の変化は,未確認の報酬や損失に反映され,将来の報酬として償却される.実際の経験の大きな違いや仮定の大きな変化は、将来の年金や他の退職後の債務や収入や支出に大きな影響を与える可能性がある。2022年12月31日現在、我々の米国合格と非適格年金計画の未確認純損失は、2022年12月31日現在の4.12億ドルから4.95億ドル(いずれも税引き前)に増加し、主な原因は実際の資産収益率が低く、一部が今年度の純精算収益によって相殺されているからである。

福祉水準に変化がないと仮定し,2023年12月31日までの割引率や期待資産収益率の低下が2023年12月31日の固定福祉債務と2024年費用に及ぼす影響を以下に示す。費用金額は、他の包括的収入または費用の構成要素としての収益または損失に対する会計処理、および経時的な収益への影響の確認を反映している

アメリカの年金計画への影響

増す

もっと高い

仮に

録画しました

2024

(百万)

変わる

義務

費用.費用

割引率

    

-25分だ

$37.7

$2.9

予想資産収益率

 

-25分だ

適用されない

(4.7)

退職後のアメリカの退職者への影響

医療計画の福祉

投資を増やす

もっと高い

仮に

録画しました

2024

(百万)

変わる

義務

費用.費用

割引率

    

-25分だ

    

$2.3

    

$-

予想資産収益率

 

-25分だ

 

適用されない

-

28

カタログ表

私たちの国際年金義務と基礎計画資産は私たちの世界年金計画の約3分の1を占めており、その大部分の金額はイギリスとユーロ圏諸国に位置している。我々は,我々の米国計画仮説と類似した仮定を用いて我々の国際年金義務を測定しているが,使用される仮定は国/地域の具体的な要求や情報によって異なる。

私たちの会計政策、見積もり、資金状況、支払い、および私たちの年金および退職後計画債務の全体的な財務状況についてさらに議論するために、付記16を参照してください。

自己保険

世界的に、私たちは違う財産と死傷損失免賠償額保険書を持っています。保険条項と条件に基づいて、私たちはこれらの免責額を超える損失に保険をかけ、これらの免責額を超える金額のために負債と相殺売掛金を記録しました。私たちは条件に合った参加従業員の健康保険クレームに自己保険を提供しますが、ある損害免除額と制限の制限を受けています。私たちは精算に基づいて私たちのクレーム負債を確認します

所得税

年度有効所得税率、繰延税項資産及び負債、繰延税項純資産及び未確認税項優遇入金に対する推定免税額を決定し、すべて判断しなければならない。

有効所得税率

私たちの有効な所得税率は、私たちが業務を経営している各司法管轄区が提供する年収、法定税率、税務計画に基づいています。私たちの年間有効所得税税率には税金優遇の影響が確認されていないことが含まれている。私たちは税務機関と和解した後に50%を超える可能性がある税金優遇を認める。私たちは変化する事実と状況に基づいて税金の利益が確認されていないこのような負債を調整する

税務条例は項目が異なる時間に私たちの納税申告書に入れることを要求して、私たちの財務諸表に反映される項目ではありません。したがって、私たちの財務諸表に反映されている実際の所得税税率は、私たちの納税申告書で報告されている税率とは違います。その中のいくつかの違いは永久的で、例えば私たちの納税申告書から差し引くことができない費用、また一部は一時的な差異、例えば減価償却費用です。

繰延税金資産と負債および推定免税額

繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の財務報告及び課税基準間の一時的な差に基づいて決定され、当該等の差異が回返されると予想される年度の現行税率を採用する。正負両方の既存証拠の評価に基づいて、純営業損失繰越や税収控除繰越などの税収資産を確認し、その程度がこれらのメリットを実現する可能性が高いと考えられる。繰延税金項目資産の現金化可能性を決定する関連要素は歴史結果、未来の課税収入源、一時的な差異の予想輸出時間、税務計画策略及び各種税務項目属性の満期日を含む

未確認税収割引

私たちはある税務問題について税務優遇を確認していない責任を設定しました。私たちは数年後に監査を行い、最終的に解決するかもしれません。税務監査を開放する納税年数は税務管轄範囲によって異なる。米国国税局(IRS)は2016年前の米国連邦所得税申告書の審査を完了し、2017年から2020年までの納税申告書は現在監査を行っている。アメリカ連邦試験のほか、私たちはアメリカのいくつかの州と外国司法管轄区で継続的な監査活動を行っています。

私たちが取った税金の立場は、適用される連邦、州、国際司法管轄区の税金法律と法規に対する私たちの解釈に基づいている。私たちの納税申告書は私たちの業務の税金結果を正確に反映していると信じています。税金優遇が確認されていない負債に対する私たちの立場は適切で十分です。これらの審査の最終結果に不確実性があるため、権威あるガイドラインの要求に適合しないより可能な確認および計量しきい値の金額について、税金割引(関連する利息および罰金を含む)を減少させる可能性のある責任を決定した。新たな立法、法規、判例法、監査結果を考慮すると、税収割引が確認されていない負債が年間を通じて審査される。任意の特定の問題の解決は、他の貸借対照表アカウントの相殺、現金支払いまたは領収書、および/または税金調整をもたらす可能性がある。課税利益が確認されていない負債は、総合貸借対照表に他の非流動負債に記載されている。2023年12月31日と2022年12月31日現在、税収割引が確認されていない総負債はそれぞれ2420万ドル、2490万ドル。所得税に関するより多くの情報は、付記12を参照されたい。

29

カタログ表

長期資産、無形資産、商業権

長期使用可能で償却可能な無形資産

企業合併の一部として買収されていない長期使用寿命と償却可能無形資産はその買収日にコストで計上され、企業合併の一部として買収された長期使用寿命と償却可能資産はその買収日にその公正価値がアメリカ公認会計原則によって定義された公正価値要求に従って計上される。これは,成長率,特許権使用料,割引率のような将来のキャッシュフローの現在値を大きく推定し,仮定することが求められる.

重大な事件やビジネス環境の変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、長期的かつ償却可能な無形資産(2023年12月31日および2022年12月31日現在の純価値63億ドル)の減価を検討する。このような状況は、資産または資産グループの市場価格の大幅な低下、資産または資産グループの使用方法の重大な不利な変化、または資産または資産グループの使用に関連する運営またはキャッシュフロー損失の履歴を含む可能性がある。1つの資産または資産グループの帳簿金額が、その資産または資産グループおよびその最終処置の使用が予想される将来のキャッシュフローを割引していないと予想される場合、減価損失が発生する可能性がある。計上すべき減価損失金額(ある場合)は、当該資産又は資産グループの帳簿金額がその推定公正価値を超えるように計算される

私たちは直線法を使って、私たちの顧客関係を含めて、私たちの償却可能無形資産に関する償却費用を確認します。我々の顧客関係のための適切な償却方法を決定する際には,予想される販売データ,クライアント流出率,重要なクライアント関係の長さを含む様々な要因が考えられる.

世界的に、私たちは広い顧客基盤を持っている。我々の重要なクライアントに対する保持率は,我々のNalco,実験室Anios(“Anios”),Copal Invest NV(その主要な運営実体CID Lines(総称して“CID Lines”)を含む)とPurolite取引から得られた顧客基盤を含む我々の買収仮定と一致しており,これらの取引は我々の大部分の未償却顧客関係を構成している.我々の履歴保持率に加え,顧客と長期的な関係を保っている一貫した記録は,将来的に買収された顧客群から持続的な販売が生じることへの期待を支援している.顧客保持率や他の買収後の経営活動に大きな変化が生じた場合、変化を引き起こすイベントの財務的影響や重要性を評価し、これらのイベントは、顧客関係無形資産の減価を招く可能性があり、または減価の場合には、償却費用を加速させる。

しかも、私たちは定期的に私たちの長期的で償却可能な無形資産の推定残存寿命を再評価する。利用可能寿命の変化は,収益に記録されている減価償却や償却費用に影響することが予想される。私たちの長期的または無形資産の帳簿価値を償却したり、余剰使用年数に大きな変化はないと推定します。

商誉と無限寿命無形資産

営業権は私たちの買収から来て、買収の代価を代表する公正価値は買収純資産の公正価値の部分を超えている。2023年12月31日と2022年12月31日まで、私たちの営業権総額はそれぞれ81億ドルと80億ドルです。私たちは報告書の単位レベルで私たちの営業権の減価をテストする。私たちの報告書の単位は私たちの10の運営部門だ。私たちは第2四半期に年間評価で減値営業権を評価した。状況が変化したり、発生した事件が報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える可能性が高いことを示した場合、次の年度評価の前に、報告単位の中期営業権減値評価を完了する。年度または中期営業権減値評価結果が報告単位の帳簿価値がその公正価値よりも大きいことが示された場合、報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える金額について減値損失を確認するが、その報告単位に割り当てられた営業権帳簿金額を超えない

我々の2023年度の営業権減値評価については,将来の成長率,端末価値,割引率の仮定を取り入れた割引キャッシュフロー分析を用いて10報告単位の減値評価を完了した。著者らは2023年の営業権減値評価により、この10つの報告単位の推定公正価値はすべてそれぞれの報告単位の帳簿価値を大きく上回っていることを示した。重大な事件や業務環境の変化が報告単位の帳簿額面がその公正価値よりも高い可能性があることを示した場合、私たちは中期営業権減価評価を完成する必要性を評価する。2023年下半期には、私たちの10の報告単位のいずれかの完成のために、2023年下半期に中期営業権減値評価を完成させる必要はない。新聞に掲載された任意の期間内に,営業権は減価されなかった

ナルコ商標は私たちの唯一の無期限無形資産であり、第2四半期に毎年減値テストが行われている。我々の2023年度無期限無形資産減価評価については,将来の販売予測,特許使用料率,割引率の仮定を取り入れた特許権使用料割引キャッシュフロー減免方法を用いてナルコ商標の減価評価を完了した。著者らはナルコ商号の2023年の減価評価により、ナルコ商号の推定公正価値はその12億ドルの帳簿価値をはるかに超えていることを示した。2023年下半期には、2023年下半期に私たちナルコ商号の中期減価評価を完了する必要がある事件は何も発見されなかった。ナルコ商標名無形資産は買収されて以来減価されていない

30

カタログ表

行動の結果

純売上高

      

百分率変化

(百万)

2023

2022

2021

2023

2022

製品と設備販売

$12,316.8

    

$11,446.2

    

$10,153.3

    

サービスとレンタル販売

3,003.4

2,741.6

2,579.8

報告されたGAAP純売上高

15,320.2

14,187.8

12,733.1

8

%  

11

%

2021年のプルライトの純売上高への影響

-

-

12.0

非GAAP調整後の純売上高

15,320.2

14,187.8

12,721.1

8

%  

12

%

外貨換算の影響

 

(44.8)

 

 

(94.4)

 

(566.9)

非公認会計基準調整後の固定通貨売上高

15,275.4

14,093.4

12,154.2

8

%  

16

%

買収と資産剥離の効果

(113.4)

(123.7)

*

非GAAP有機販売

$15,162.0

$13,969.7

*

9

%  

*

*意味がない

 

売上高の前年比変化の割合は以下のとおりである

(パーセント)

2023

2022

  

-

%  

  

2

%  

価格変動

 

8

 

10

有機販売変化

 

9

 

13

買収と資産剥離

 

-

 

3

固定貨幣売上変動

 

8

 

16

外貨換算

 

-

 

(4)

報告されたGAAP純売上高変化

 

8

%  

 

11

%  

四捨五入のため,金額は必ずしも加算されるとは限らない.

販売コスト(COS)と毛金利(毛金利)

2023

2022

2021

    

毛収入

    

毛収入

    

毛収入

(百万元/百分率)

COS

保証金

COS

保証金

COS

保証金

製品と設備販売コスト

$7,389.2

$7,212.8

$6,100.9

サービス料とレンタル料を販売しております

1,765.7

1,618.2

1,514.9

報告されたGAAP COSと毛金利

9,154.9

40.2

%  

8,831.0

37.8

%

7,615.8

40.2

%

特別(収益)と費用

22.5

69.9

93.9

 

2021年のプルライトのCOSへの影響

-

-

7.6

非GAAP調整後のCOSと毛金利

$9,132.4

40.4

%  

$8,761.1

38.2

%

$7,514.3

40.9

%

我々のCOS価値と対応する毛利は以上のようになっている.私たちの毛利は売上から販売コストを引いて売上で割ると定義しています。

私たちが報告した2023年、2022年、2021年の毛金利はそれぞれ40.2%、37.8%、40.2%だった。私たちが2023年、2022年、2021年に報告した毛金利は、それぞれ2250万ドル、6990万ドル、9390万ドルの特別収益と費用の負の影響を受けている。COSに影響を与える特殊(利得)と課金項目を以下の表に示す.

特殊(収益)と費用の影響を除いて,2023年調整後の毛金利は40.4%であったのに対し,2022年調整後の毛金利は38.2%であった。この成長は主に定価速度が加速し、サプライチェーンコスト上昇の影響を克服したことを反映している。

特殊(収益)と費用の影響および2021年のプルライト取引の影響を除いて、私たちの調整後の毛金利は2022年と2021年にそれぞれ38.2%と40.9%だった。この低下は主に価格設定の加速を反映しているが、これはより高い配送製品コストと不利な組み合わせによって相殺される。

31

カタログ表

販売、一般および行政費用(“SG&A”)

(パーセント)

    

2023

2022

2021

SG&A比率

 

26.5

%  

25.8

%  

26.8

%

2022年に比べて2023年にSG&A比率(報告純売上高に占めるSG&A費用の割合)が増加したのは,昨年に比べて奨励的報酬が高かったためである 費用を節約する計画を含む強力な生産性によって相殺される。2021年と比較して、2022年にSG&A比率(報告純売上高に占めるSG&A費用)が低下した要因は、コスト節約計画を含む強力な生産性であったが、昨年に比べて報酬コスト上昇部分はこの影響を相殺している。

特別(収益)と費用

総合損益表に記載されている特別(収益)と費用は、以下の項目を含む

(百万)

2023

2022

2021

販売コスト

再編成活動

 

$22.5

 

$21.4

$24.7

買収と統合活動

-

25.0

4.2

ロシア/ウクライナ

-

7.2

-

他にも

-

16.3

65.0

販売コスト小計

 

22.5

 

69.9

 

 

93.9

特別(収益)と費用

再編成活動

 

63.2

 

85.8

11.9

買収と統合活動

16.1

14.5

29.9

ロシア/ウクライナ

1.4

5.9

-

他にも

 

30.7

 

34.3

60.8

特別収益と費用小計

 

111.4

 

140.5

 

 

102.6

営業収入小計

133.9

210.4

196.5

その他の支出

-

50.6

37.2

利子支出,純額

-

-

33.1

特別額と費用の合計

$133.9

$261.0

$266.8

部門報告の目的で,特殊(収益)と費用が報告可能な部門に割り当てられていないことは,我々の内部管理報告と一致する。

再編成活動

再構成活動は主に合併案と関連しており,以下のとおりである.これらの活動は,総合損益表の販売コスト,特別(収益)と費用,その他(収入)費用の構成要素に含まれている。再構成負債は、総合貸借対照表における他の流動負債および他の非流動負債の構成要素に分類されている。

私たちの再編成費用と関連したより多くの詳細は付記3に記載されている。

総合計画

2022年11月、私たちはヨーロッパコスト節約計画を承認した。このような行動で、私たちは1株当たり1.3億ドル(税引後1.1億ドル)の税引前費用、または1株当たり希釈後0.38ドルが発生すると予想される。2023年2月には、先に発表した欧州コスト節約計画を拡大し、他地域の機関や医療事業に重点を置いた。拡大計画(“合併計画”)については、発生する税引前費用総額は1.95億ドル(税引き後は1.5億ドル)、あるいは希釈後の1株当たり0.52ドルと予想される。私たちはこのような再構成費用が2024年末までに完了すると予想する。計画行動には、離職、ある欠員を埋めないこと、工場閉鎖による人員削減が含まれている。合併後の計画費用は主に解散費や資産処分に関する現金支出となる見通しだ。

この合併案が予想される中、2022年第4四半期には限られた数の行動がとられた。したがって、私たちは2023年第1四半期に1930万ドル(税引後1450万ドル)または希釈して1株0.05ドルを他の再編から合併計画に再分類した。

2023年と2022年には、7770万ドル(税引き後6640万ドル)または1株当たり希釈後0.23ドルと6720万ドル(税引き後5600万ドル)または1株当たり0.20ドルの合併計画再編費用をそれぞれ記録した。合併計画によると、1株当たり1億642億ドル(税引後1.369億ドル)、または1株当たり希釈後の累計費用0.48ドルを記録した。連結計画に関連する純負債は、2023年12月31日と2022年12月31日現在、それぞれ4310万ドルと6200万ドル。残りの負債は数ヶ月から数四半期以内に支払われ、業務活動による資金提供が継続される予定だ。

32

カタログ表

合併後の計画は累計1.31億ドルのコストを節約し、2024年までに継続運営の年間化コスト節約は1.75億ドルに達すると予想されている。

機構発展計画

2020年には、当社の機関販売·サービス構造を強化し、デジタル技術への継続的な投資を利用してシェアと浸透率を獲得しながら、販売チームがサービス効率を最大限に向上させるための機関業務に焦点を当てた再編計画(“機関計画”)を承認しました。

2023年、2022年と2021年に、私たちが記録した組換え費用の総額はそれぞれ800万ドル(税引き後600万ドル)あるいは1株当たり希釈後0.03ドル、630万ドル(税引き後480万ドル)あるいは1株当たり0.02ドルおよび1260万ドル(税引き後1020万ドル)あるいは1株当たり希釈後0.04ドルであり、主に解散費、設備処分とオフィス閉鎖と関係がある。再編成活動は2023年末に完成し、総コストは6,210万ドル(税引き後4,740万ドル)、あるいは希釈した1株当たり0.17ドル。2023年、現金支払純額は260万ドル、非現金純費用は680万ドル。2023年12月31日現在、機関計画に関連した余剰負債はない。190万ドルの債務が2022年12月31日の機関計画と関連がある。

その機関は毎年5500万ドルの費用を節約する計画だ

2020年を加速する

2018年には、技術とシステム投資および組織変革を利用するための2020年再編加速計画(A 2020計画)を本格的に開始しました。A 2020計画の目標は、プロセスと任務をさらに簡略化し、自動化し、複雑性と管理層を低減し、施設を統合し、技術と構造改善をさらに利用することで、重要な長期成長分野に重点を置くことである。2022年と2021年には、私たちが記録した再編費用はそれぞれ990万ドル(税引き840万ドル)または1株当たり希釈後0.03ドルと530万ドル(税引き後620万ドル)または1株当たり0.02ドル。再編活動は2022年末に完成し、総コストは2.544億ドル(税引き後1.984億ドル)、あるいは希釈後の1株当たり0.69ドルである。

2023年の純現金支払いは1320万ドル。A 2020計画に関連する負債は、2023年12月31日と2022年12月31日現在、それぞれ490万ドル、1810万ドル。残りの負債は数カ月から数四半期以内に支払われ、引き続き業務活動による資金提供が予定されている。

A 2020計画は毎年3.15億ドルのコストを節約する。

他の再構成活動

2022年と2021年に、私たちが発生した組換え費用はそれぞれ2,380万ドル(税引後1,790万ドル)、あるいは1株当たり0.06ドルと1,870万ドル(税引後1,700万ドル)、あるいは1株当たり0.06ドルを薄くすることは、他の無形再構成活動と関係がある。このような費用は主に解散費と資産解約と関連がある。

合併計画、A 2020計画、機関計画を除くすべての他の再編計画の再編負債残高は、2023年12月31日と2022年12月31日現在、それぞれ330万ドル、2320万ドルである。負債の減少は主に2023年第1四半期の他の再編から合併計画への1930万ドルの再分類によるものである。残りの負債は数ヶ月から数四半期以内に支払われ、業務活動による資金提供が継続される予定だ。2023年の他のすべての再構成計画(合併計画、A 2020、機関計画を除く)に関する現金支払いは60万ドル。

買収と統合に関するコスト

2023年の総合収益表の特別(収益)および費用で報告される買収および統合に関連するコストには、1610万ドル(税引後1200万ドル)または希釈後1株0.04ドルが含まれる。費用は主にPurolite Corporation(“Purolite”)の買収に関する統合に関するコストである。

2022年総合収益表の特別(収益)および費用で報告される買収および統合関連コストには、1450万ドル(税引後1140万ドル)または希釈後1株0.04ドルが含まれる。費用は主にPuroliteの買収と関連があり、統合に関連するコスト、相談、法律費用を含む。2022年の総合収益表の製品および設備販売コストで報告されている買収および統合に関連するコストには、2500万ドル(税引後1960万ドル)または希釈後の1株当たり0.07ドルが含まれる。費用は主にPurolite在庫中の公正価値の増加と他の統合コストの確認と関係がある

2021年の総合収益表の特別(収益)および費用で報告される買収および統合関連コストには、2990万ドル(税引後2350万ドル)または希釈後の1株当たり0.08ドルが含まれる。費用は主にPuroliteの買収と関連があり、取引コスト、統合コスト、およびコンサルティングと法律費用を含む。2021年の総合収益表の製品および設備販売コストで報告されている買収および統合関連コストには、Purolite在庫で公正価値の増加を確認することに関連して、420万ドル(税引後330万ドル)または希釈後の1株当たり0.01ドルが含まれている。買収と同時に、80万ドル(税引後60万ドル)や、1株当たり希釈して0.01ドル未満の特別収益と2021年の利息支出で報告された費用が発生した。

33

カタログ表

ロシア/ウクライナ

ロシアのウクライナ侵攻と、アメリカと他の国のロシアに対する制裁を考慮して、私たちのロシア業務を生命に重要な業務に制限し、私たちの医療、生命科学、食品、飲料、およびいくつかの水務業務に最小限の支援を提供することにしました。2023年と2022年の間に、著者らが発生した費用はそれぞれ140万ドル(税引後110万ドル)あるいは1株当たり希釈後0.01ドルと1310万ドル(税引き後1260万ドル)あるいは1株当たり希釈後0.04ドルであり、主にロシアとウクライナのある資産の回収リスクと関係がある。

その他の経営活動

総合収益表に記録されている販売コストは1,630万ドル(税引後1,270万ドル)、あるいは2022年に希釈した1株0.04ドルと、2021年に6,500万ドル(税引後4,920万ドル)、あるいは希釈後の1株0.17ドルであり、主に新冠肺炎活動と関係がある。

2023年に特別(収益)と総合収益表費用3,070万ドル(税引後2,330万ドル)または希釈後の1株0.08ドルに記録されている他の経営活動は、主にいくつかの法的費用と関連がある。特別(収益)と総合収益表費用3,430万ドル(税引後2,570万ドル)、2022年と2021年に希釈した1株0.09ドル(税引後4,640万ドル)または希釈後の1株0.16ドルを記録した他の経営活動は主に新冠肺炎活動といくつかの法律費用と関係がある。

その他の支出

2022年と2021年の間に、私たちが総合収益表に計上した他の費用は、それぞれ5060万ドル(税引き後3820万ドル)または1株当たり希釈後0.13ドルおよび3720万ドル(税引き後2870万ドル)または1株当たり希釈後0.10ドルであり、退職者への米国年金計画の一括支払いに関連している。

利子支出,純額

2021年には、3,230万ドル(税引後2,840万ドル)または1株当たり希釈後の利息支出0.10ドルの特別費用を総合収益表に記録し、債務発行と再融資費用に関連している

営業収入と営業収入利益率

      

      

百分率変化

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

2023

2022

報告されたGAAP営業収入

$1,992.3

$1,562.5

$1,598.6

28

%  

(2)

%  

特別(収益)と費用

 

133.9

210.4

196.5

 

 

2021年のプルライトの営業収入への影響

-

-

3.8

非公認会計基準調整後の営業収入

 

2,126.2

1,772.9

1,798.9

 

20

 

(1)

外貨換算の影響

 

(5.8)

(13.1)

(110.5)

 

 

非公認会計基準調整後の固定貨幣営業収入

2,120.4

1,759.8

1,688.4

買収と資産剥離の効果

(2.9)

(0.4)

*

非GAAP有機営業収入

$2,117.5

$1,759.4

*

20

%  

*

*意味がない

(パーセント)

    

2023

2022

2021

報告されたGAAP営業収入利益率

13.0

%  

11.0

%  

12.6

%  

非公認会計基準調整後の営業収入利益率

13.9

%  

12.5

%  

14.1

%  

非GAAP調整後の固定通貨営業収入利益率

13.9

%  

12.5

%  

13.9

%  

非GAAP有機営業収入利益率

14.0

%  

12.6

%  

*

*意味がない

私どもの営業収入と相応の営業収入利益率は前の表に表示されています。営業収入利益率は営業収入を売上高で割ると定義する。

2023年、2022年、2021年、私たちが報告した営業収入はそれぞれ19.923億ドル、15.625億ドル、15.98億ドルだった。私たちの2023年、2022年と2021年の営業収入はそれぞれ特別収益と費用および2021年のプルライトの営業収入に対するマイナス影響を受け、それぞれ1.339億ドル、2.104億ドル、2.03億ドルだった

特殊(収益)と費用の影響を除いて、2023年の調整後の営業収入が20%増加したのは、強い定価が奨励的な報酬、より高いサプライチェーンコスト、不利な組み合わせを含む業務への投資を克服したためだ。特殊(収益)と2021年のプルライトの営業収入への影響を除いて、2022年の調整後の営業収入が1%低下したのは、定価が加速し、大幅に向上した納入製品コストをカバーしており、業務投資によって相殺されている。

34

カタログ表

その他の支出

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

報告されたGAAPその他の費用

($59.9)

($24.5)

($33.9)

特別(収益)と費用

-

 

50.6

 

37.2

非GAAP調整後のその他の費用

($59.9)

($75.1)

($71.1)

2023年、2022年、2021年、私たちが報告した他の収入はそれぞれ5990万ドル、2450万ドル、3390万ドルです。2022年と比較して、2023年の他の支出は増加しており、より高い年金コストは、米国の年金計画が退職者に一度に支払うことに関する5060万ドルの和解費用によって相殺されているからだ。2021年と比較して、2022年のその他の支出が減少したのは、主に2022年の年金決済活動数の増加と、2022年全体の金利上昇に関する金利コストの上昇による2022年の年金決済費用の増加によるものである。2023年、2022年、2021年の特別収益と費用に記録された和解と削減の影響は含まれておらず、私たちの調整後の他の収入はそれぞれ5990万ドル、7510万ドル、7110万ドルだった。

利子支出,純額

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

報告されたGAAP利息支出、純額

$296.7

$243.6

$218.3

特別(収益)と費用

-

 

-

 

33.1

2021年のプルライトの利息支出への影響

-

-

3.5

非公認会計基準調整後の利息支出,純額

$296.7

$243.6

$181.7

2023年、2022年、2021年、私たちが報告した純利息支出総額はそれぞれ2.967億ドル、2.436億ドル、2.183億ドルだった。

2021年、私たちは債務発行と再融資活動で3310万ドル(税引後2900万ドル)または利息支出特別費用1株当たり希釈シェア0.10ドルを発生させた。

特殊(収益)と費用調整後、2022年に比べて2023年の利息支出が増加した要因は、未返済債務の平均金利が高いことである。特別(収益)と費用調整後、2022年は2021年に比べて利息支出が増加し、主にPurolite買収に資金を提供するために発行された債務利息および変動金利債務平均金利上昇の影響である

所得税支給

次の表は私たちの税率をまとめています

(パーセント)

    

2023

2022

    

2021

報告されたGAAP税率

20.6

%

17.5

%  

19.1

%  

税率の影響:

特別(収益)と費用

 

(0.1)

0.5

 

 

0.1

 

離散税目

(0.6)

0.7

(0.3)

非公認会計基準調整後税率

 

19.9

%

18.7

%  

 

18.9

%  

2023年、2022年、2021年、私たちが報告する税率はそれぞれ20.6%、17.5%、19.1%だ。私たちの税率の変化には、特別(収益)と費用、および離散税項の税収影響が含まれており、これは、私たちの特別(収益)と費用に含まれる金額が税率の異なる税収管轄区域から来ており、離散税項が異なる時期に必ずしも一致していないため、私たちの歴史報告税率の比較性に影響を与える。特別(収益)と料金および離散税目の税収影響は、今後の報告税率の比較可能性に影響を与え続ける可能性がある

2023年の離散税目に関する純税費1,120万ドルを確認した。離散税支出の純額は主に連邦、州と外国納税申告書の提出とその他の所得税調整と関係があり、税法の変化、監査決済、株式に基づく補償、超過税収優遇とその他の推定変化の影響を含む。

2022年の離散税目に関する純税収1180万ドルの割引を確認した。これには、法人実体の合理化のために使用される税務属性と関連があり、600万ドルの株式が超過税金利益を補償する1,460万ドルの繰延税金利益が含まれる。残りの880万ドルの単独納税支出は主に連邦、州と外国納税申告書の提出とその他の所得税調整に使用され、税法の変化、監査決済とその他の推定変化の影響を含む。

2021年の離散税目に関する純税費580万ドルを確認しました。これには、付属会社間で特定の無形財産の移転に関連する2510万ドルの非現金繰延税金が含まれている。株式ベースの給与超過税収割引は2910万ドル。残りの980万ドルの独立納税支出は主に連邦、州と外国納税申告書の提出及びその他の所得税調整に用いられ、税法の変化、監査決済とその他の推定変化の影響を含む。

35

カタログ表

私たちが調整した税率の2022年から2023年までの変化は主に地理所得の組み合わせによって推進されている。我々の調整後の税率の将来の比較可能性は、世界の税収ルールの他の変化、さらなる税務計画プロジェクト、地理的収入の組み合わせを含むが、これらに限定されない様々な要素の影響を受ける可能性がある

Ecolabの純収入

百分率変化

 

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

2022

EcolabのGAAP純収入による報告は

$1,372.3

$1,091.7

$1,129.9

26

%

(3)

%

調整:

特殊(収益)と税引後費用

 

109.2

207.3

213.5

離散税純費用

11.2

(11.8)

5.8

2021年のプルライトの純収入への影響

 

-

-

5.6

Ecolabの非GAAP調整後の純収入によるものです

$1,492.7

$1,287.2

$1,354.8

16

%

(5)

%

1株当たりの収益を薄める

百分率変化

 

(ドル)

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

2022

報告されたGAAPは1株当たり収益を希釈する

$4.79

$3.81

$3.91

26

%

(3)

%

調整:

特殊(収益)と税引後費用

 

0.38

 

0.72

 

0.74

離散税純費用

 

0.04

 

(0.04)

 

0.02

2021年プルイットの1株当たり利益希釈への影響

-

-

0.02

非GAAP調整希釈1株当たり収益

$5.21

$4.49

$4.69

16

%

(4)

%

四捨五入のため、1株当たりの金額は必ずしも加算されるとは限らない。

2023年と2022年を比較した場合,貨幣換算は報告や調整後の希釈後の1株当たり収益に不利なドル(0.05)に影響を与えるが,2022年と2021年を比較した場合,貨幣換算は報告や調整後の希釈1株当たり収益に不利なドル(0.26)に影響を与える

36

カタログ表

細分化市場表現

我々は、一部に含まれる非ドル機能通貨の国際金額を、経営陣が2023年に制定した固定通貨レートに基づいてドルに換算することができると報告することができる。固定為替レートと実レートとの差額は次の表で“外貨換算の影響”と報告されている。他のすべての報告可能な支部の会計政策は、米国公認会計原則および付記2に記載されている会計政策と一致しています。私たちの報告可能な分部に関する他の資料は付記18に掲載されています。

次の表は,部門2023年,2022年,2021年の固定通貨純売上高と営業収入を報告できることを示している。

純売上高

    

百分率変化

 

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

2022

世界の工業

$7,193.1

    

$6,736.3

    

$5,908.5

7

%  

14

%

世界の機関と専門家は

 

4,994.0

 

4,414.3

 

3,856.7

 

13

14

世界の医療と生命科学

1,576.9

1,505.8

1,101.1

5

37

他にも

 

1,442.3

 

1,313.3

 

1,162.5

 

10

13

会社

69.1

123.7

137.4

(44)

(10)

固定貨幣で計算する小計

 

15,275.4

 

14,093.4

 

12,166.2

 

8

16

外貨換算の影響

 

44.8

 

94.4

 

566.9

 

合併報告のGAAP純売上高

 

$15,320.2

$14,187.8

$12,733.1

 

8

%  

11

%

営業収入

    

百分率変化

 

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

2022

世界の工業

$1,080.7

    

$935.8

    

$943.4

15

%  

(1)

%

世界の機関と専門家は

 

823.0

 

621.7

 

536.7

 

32

16

世界の医療と生命科学

160.0

193.3

141.0

(17)

37

他にも

 

255.0

 

209.9

 

181.3

 

21

16

会社

 

(331.7)

 

(414.4)

 

(314.3)

 

(20)

32

固定貨幣で計算する小計

 

1,987.0

 

1,546.3

 

1,488.1

 

29

4

外貨換算の影響

 

5.3

 

16.2

 

110.5

 

合併報告のGAAP営業収入

 

$1,992.3

$1,562.5

$1,598.6

 

28

%  

(2)

%

次の表は私たちの報告可能な部門内での買収と資産剥離の影響を調整した

2013年末までの1年

十二月三十一日

純売上高

2023

2022

(百万)

    

固定貨幣

買収と資産剥離の影響

有機食品

据え置き
貨幣

買収と資産剥離の影響

有機食品

世界の工業

$7,193.1

($4.5)

$7,188.6

$6,736.3

$-

$6,736.3

世界の機関と専門家は

 

4,994.0

(39.8)

4,954.2

4,414.3

-

4,414.3

世界の医療と生命科学

1,576.9

-

1,576.9

1,505.8

-

1,505.8

他にも

 

1,442.3

-

1,442.3

1,313.3

-

1,313.3

会社

69.1

(69.1)

-

123.7

(123.7)

-

固定貨幣で計算する小計

 

15,275.4

(113.4)

15,162.0

14,093.4

(123.7)

13,969.7

外貨換算の影響

 

44.8

94.4

合併報告のGAAP純売上高

 

$15,320.2

$14,187.8

営業収入

2023

2022

(百万)

    

固定貨幣

買収と資産剥離の影響

有機食品

据え置き
貨幣

買収と資産剥離の影響

有機食品

世界の工業

$1,080.7

$0.2

$1,080.9

$935.8

$-

$935.8

世界の機関と専門家は

 

823.0

(0.5)

822.5

621.7

-

621.7

世界の医療と生命科学

 

160.0

-

160.0

193.3

-

193.3

他にも

255.0

-

255.0

209.9

-

209.9

会社

 

(198.3)

(2.6)

(200.9)

(200.9)

(0.4)

(201.3)

非公認会計基準調整後の固定貨幣営業収入

 

2,120.4

(2.9)

2,117.5

1,759.8

(0.4)

1,759.4

特別(収益)と費用

 

133.4

213.5

固定貨幣で計算する小計

 

1,987.0

1,546.3

外貨換算の影響

 

5.3

16.2

合併報告のGAAP営業収入

 

$1,992.3

$1,562.5

37

カタログ表

世界の工業

    

2023

2022

2021

固定貨幣での売上高

$7,193.1

$6,736.3

$5,908.5

公貨で計算した売上高

7,221.8

6,805.0

6,237.9

 

(2)

%  

1

%  

価格変動

 

9

%  

13

%  

有機販売変化

7

%  

14

%  

買収と資産剥離

 

-

%  

-

%  

固定貨幣売上変動

 

7

%  

14

%  

外貨換算

(1)

%  

(5)

%  

公共通貨売上高変化

 

6

%  

9

%  

固定貨幣で計算した営業収入(百万)

$1,080.7

$935.8

$943.4

公共通貨で計算した営業収入(百万)

1,084.7

950.0

1,019.5

固定貨幣営業収入変動

15

%  

(1)

%  

固定貨幣営業収入利益率

 

15.0

%  

 

13.9

%  

 

16.0

%

有機経営収入変化

 

16

%  

 

*

有機営業利益率

 

15.0

%  

 

13.9

%  

*

公共通貨営業収入変動

14

%  

(7)

%  

*意味がない

四捨五入のため、上の表のパーセンテージは必ずしも加算されるとは限らない。

純売上高

2023年、強い価格設定と新業務の獲得により、世界の工業会社の有機的な売上高が増加し、一部は市場の疲弊によって相殺された。2022年の売上高増加は、すべての部門が強い2桁成長を実現したため、加速定価と新業務によって推進された。

段階的なレベルでは水.水強力な定価と新業務に後押しされ、有機製品の売上高は2023年に8%増加した。強力な定価と新業務に後押しされ、水有機製品の売上高は2022年に13%増加した。データセンター、マイクロ電子と機構の強力な表現の推進の下で、軽工は良好な販売増加を報告した。重工業は2023年に良好な販売増加を報告し、これは強力な定価、一次金属と化学品の増加、及び2022年の電力と化学品の2桁の増加に牽引された強力な販売のおかげである。下流報告 革新的な水処理計画に後押しされ、2023年の売上高は力強く増加した食品飲料有機食品売上高は2023年に9%増加し,持続的な定価,乳製品業界の強さ,飲料と醸造および動物健康分野の堅調な成長を反映している。有機食品は2022年に14%増加し、主に定価の加速を反映している有機製品の売上高は2023年に1%低下し、定価と新業務の勝利が顧客生産性の鈍化によって相殺された。定価の加速、新業務の獲得と電子商取引市場の持続的な成長に後押しされて、有機販売は2022年に16%増加した

 

営業収入

 

2023年の世界工業グループの有機営業収入と有機営業収入の利益率は前四半期より上昇し、2022年には低下した

2022年と比較して、2023年の有機運営収入利益率が1.1ポイント上昇したのは、強い定価の6.8ポイントの積極的な影響が、奨励的な給与、販売量の低下、サプライチェーンコストの上昇を含む業務投資の5.5ポイントのマイナス影響を克服したためだ。2021年と比較して、2022年の有機運営収入利益率は低下しており、定価加速の積極的な影響は、より高い納入製品コスト、不利な組み合わせ、および業務投資の負の影響によって相殺されるからである

38

カタログ表

世界の機関と専門家は

    

2023

2022

2021

固定貨幣での売上高

$4,994.0

$4,414.3

$3,856.7

公貨で計算した売上高

4,999.2

4,432.1

3,966.8

 

3

%  

6

%  

価格変動

 

10

%  

8

%  

有機販売変化

12

%  

15

%  

買収と資産剥離

 

1

%  

-

%  

固定貨幣売上変動

 

13

%  

14

%  

外貨換算

-

%  

(3)

%  

公共通貨売上高変化

 

13

%  

12

%  

固定貨幣で計算した営業収入(百万)

$823.0

$621.7

$536.7

公共通貨で計算した営業収入(百万)

823.4

624.3

550.6

固定貨幣営業収入変動

32

%  

16

%  

固定貨幣営業収入利益率

 

16.5

%  

 

14.1

%  

 

13.9

%

有機経営収入変化

 

32

%  

 

*

有機営業利益率

 

16.6

%  

 

14.1

%  

*

公共通貨営業収入変動

32

%  

13

%  

*意味がない

四捨五入のため、上の表のパーセンテージは必ずしも加算されるとは限らない。

純売上高

強力な定価と新業務に後押しされ、Global Institution&Specialtyの有機売上高は2023年に増加した。2022年の売上高は定価と新事業の勝利を加速させて増加している。

 

細分化された市場を運営する上で体制性強力な定価と新業務に後押しされ、有機製品の売上高は2023年に12%増加した。価格設定の加速と新事業の獲得に後押しされ、有機製品の売上高は2022年に18%増加した専攻ファーストフードサービスや食品小売の増加に後押しされ、有機食品売上高は2023年に13%増加した。強力な急速なサービス販売と食品小売販売の緩やかな増加に後押しされて、有機販売は2022年に7%増加した。

営業収入

2023年と2022年、私たちのグローバル機関と専門部門の有機的な運営収入は前の四半期に比べて増加しています。有機営業収入利益率は2023年に増加したが、前の時期に比べて2022年には低下した。

2023年、有機運営収入利益率は2.5ポイント上昇し、強い定価とコスト節約措置による7.9ポイントの積極的な影響により、奨励的報酬とより高いサプライチェーンコストを含む業務投資への4.9ポイントのマイナス影響を克服した。有機運営収入利益率は2022年の間に増加し、定価と販売台数の増加を加速させる積極的な影響が製品納入コストや業務投資増加のマイナス影響を克服したためである。

39

カタログ表

世界の医療と生命科学

    

2023

2022

2021

固定貨幣での売上高

$1,576.9

$1,505.8

$1,101.1

公貨で計算した売上高

1,586.0

1,510.5

1,181.6

 

(1)

%  

(7)

%  

価格変動

 

6

%  

7

%  

有機販売変化

5

%  

-

%  

買収と資産剥離

 

-

%  

37

%  

固定貨幣売上変動

 

5

%  

37

%  

外貨換算

-

%  

(8)

%  

公共通貨売上高変化

 

5

%  

(28)

%  

固定貨幣で計算した営業収入(百万)

$160.0

$193.3

$141.0

公共通貨で計算した営業収入(百万)

161.5

193.5

158.1

固定貨幣営業収入変動

(17)

%  

37

%  

固定貨幣営業収入利益率

 

10.1

%  

 

12.8

%  

 

12.8

%

有機経営収入変化

 

(17)

%  

 

*

有機営業利益率

 

10.1

%  

 

12.8

%  

*

公共通貨営業収入変動

(17)

%  

22

%  

*意味がない

四捨五入のため、上の表のパーセンテージは必ずしも加算されるとは限らない。

純売上高

強力な定価と新業務に後押しされ、2023年には世界のヘルスケアと生命科学の有機的な売上高が2022年より増加した

段階的なレベルでは医療保健北米の定価と力強い成長に後押しされ、有機製品の売上高は2023年に7%増加した。有機製品売上高は2022年に1%低下し,プログラムや手衛生量の低下を反映し,一部は価格上昇によって相殺された生命科学2023年に有機製品の売上高が1%増加したのは、価格設定が最近の業界需要の疲弊の影響を相殺したためだ。2022年に有機販売が9%増加したのは,消耗性薬品やパーソナルケア製品の定価と増加が加速したことが原因であったが,Bioquell生物汚染システムへの需要正常化部分はこの増加を相殺した

営業収入

2023年と2022年には、私たちの世界の医療·生命科学部門の有機的な運営収入は前の四半期より低下した。前の時期と比較して、2023年と2022年の有機運営収入利益率はいずれも低下した。

2023年の有機運営収入利益率は2.7ポイント低下したが、強力な定価による4.5ポイントの積極的な影響は、業務目標投資、不利な組み合わせ、高いサプライチェーンコストによる7.5ポイントのマイナス影響によって相殺された。2022年の有機運営収入利益率は、価格設定加速の積極的な影響が、より高い交付製品コスト、不利な組み合わせ、より低い医療保健量、および業務の目標投資にもたらす負の影響によって相殺されるためである。

40

カタログ表

他にも

    

2023

2022

2021

固定貨幣での売上高

$1,442.3

$1,313.3

$1,162.5

公貨で計算した売上高

1,444.2

1,316.4

1,207.7

 

3

%  

6

%  

価格変動

 

7

%  

7

%  

有機販売変化

10

%  

13

%  

買収と資産剥離

 

-

%  

-

%  

固定貨幣売上変動

 

10

%  

13

%  

外貨換算

-

%  

(4)

%  

公共通貨売上高変化

 

10

%  

9

%  

固定貨幣で計算した営業収入(百万)

$255.0

$209.9

$181.3

公共通貨で計算した営業収入(百万)

254.4

209.5

188.2

固定貨幣営業収入変動

21

%  

16

%  

固定貨幣営業収入利益率

 

17.7

%  

 

16.0

%  

 

15.6

%

有機経営収入変化

 

21

%  

 

16

%  

有機営業利益率

 

17.7

%  

 

16.0

%  

*

公共通貨営業収入変動

21

%  

11

%  

*意味がない

四捨五入のため、上の表のパーセンテージは必ずしも加算されるとは限らない。

純売上高

2023年には,害虫除去の2桁成長に牽引され,他製品の有機販売が増加した。2022年の有機販売の増加は、主に除害、織物ケアとコロイド技術の強力な成長のおかげである。

段階的なレベルでは虫害を撲滅する有機食品売上高は2023年に11%増加し、レストラン、食品飲料、食品小売の力強い成長を反映している。有機食品の売上高は2022年に11%増加し、食品小売、食品飲料、ホテルとレストランの力強い増加を反映しており、価格設定の加速と新業務の獲得が原因である織物ケア有機製品の売上高は2023年と2022年にそれぞれ7%と19%増加したコロイド技術集団有機製品の売上高は2023年と2022年にそれぞれ4%と14%増加した

営業収入

数年前と比較して,2023年と2022年の他のプロジェクトの有機運営収入が増加した。前の時期と比較して、2022年と2022年の有機運営収入利益率はいずれも増加した。

2023年には、他分野の有機運営利益率が1.7ポイント上昇し、強い定価による5.6ポイントの積極的な影響が商業投資4.3ポイントのマイナス影響を克服した。2022年に有機運営収入利益率が上昇し、定価加速の積極的な影響が製品納入コストや業務投資増加の負の影響を克服したからだ。

会社

私たちの内部管理報告と一致して、37ページ表の会社金額には、分離後に取引と締結された長期供給契約によってチャンピオンXに販売された金額が含まれています。付記17で述べたように、無形資産の償却は、特にNalcoおよびPurolite取引、および私たちの報告可能な部門に割り当てられていない特別(収益)および費用からである。特別(収益)と料金に含まれる項目は32ページ目の表に表示される.

41

カタログ表

財務状況、キャッシュフロー、流動性

財務状況

2023年12月31日現在の総資産は218億ドルだが、2022年12月31日現在の総資産は215億ドル。

 

総負債は2023年12月31日現在138億ドルだったが、2022年12月31日現在の総負債は142億ドル。総債務は2023年12月31日現在で82億ドル、2022年12月31日現在、総債務は86億ドル。本MD&Aの“流動性と資本資源”の部分の私たちの債務活動のさらなる議論を参照してください。

 

我々の純債務とEBITDAの例を次の表に示す。EBITDAは非GAAP指標であり、本MD&Aの“非GAAP財務指標”の部分でさらに検討する。

2023

2022

2021

(比率)

純債務とEBITDAの比

 

2.4

 

3.2

 

3.4

(百万)

 

債務総額

$8,181.8

$8,580.4

$8,758.2

現金

 

919.5

598.6

359.9

純債務

$7,262.3

$7,981.8

$8,398.3

非持株権益を含めた純収益

$1,393.0

$1,108.9

$1,144.0

所得税支給

 

362.5

234.5

270.2

利子支出,純額

 

296.7

243.6

218.3

減価償却

 

616.7

618.5

604.4

償却する

 

306.9

320.2

238.7

EBITDA

 

$2,975.8

$2,525.7

$2,475.6

キャッシュフロー

経営活動

ドルの小銭

 

(百万)

    

2023

2022

    

2021

    

2023

    

2022

経営活動が提供する現金

$2,411.8

$1,788.4

$2,061.9

$623.4

($273.5)

私たちは運営からキャッシュフローを生み出し続け、私たちが行っている運営、買収、業務投資、年金義務に資金を提供し、配当支払いと株式買い戻しによって株主に現金を返すことができるようにしています。

2022年と比較して、2023年に経営活動が提供する現金は6.23億ドル増加し、主に運営資本の純有利な変化により3.32億ドルと純収入が2.84億ドル増加した。キャッシュフローに対する運営資金の影響は,主にグローバルサプライチェーン規制緩和後の経営陣の努力による在庫改善と,売掛金の改善が主に我々の在庫減少に関連する売掛金減少によって相殺されることである

2021年と比較して、2022年の経営活動で提供される現金は2.74億ドル減少し、主に運営資本が2.77億ドル増加したためだ。運営資本の増加は主に定価とエネルギー付加費の発売による期限超過売掛金が昨年を上回ったことによるものである。また、インフレ環境の影響を受ける在庫とより高い在庫保有量は、供給中断を緩和する

次の表は、年金と退職後の計画入金、再編に関する現金活動、所得税を支払う現金、利息を支払う現金が業務キャッシュフローに与える影響を示している

ドルの小銭

 

(百万)

2023

2022

    

2021

    

2023

    

2022

年金と退職後の予定拠出金

    

 

$109.3

$64.3

    

$60.2

 

$45.0

    

$4.1

再編成支払い

 

118.3

 

41.0

 

78.3

 

77.3

 

(37.3)

所得税を納める

 

469.2

 

308.9

 

275.7

 

160.3

 

33.2

利子支払い

 

324.8

 

222.4

 

208.7

 

102.4

 

13.7

42

カタログ表

投資活動

ドルの小銭

 

(百万)

    

2023

2022

    

2021

    

2023

    

2022

投資活動用の現金

($990.5)

($716.8)

($4,579.7)

($273.7)

$3,862.9

投資活動のための現金は主に企業買収と処分のタイミングや企業資本投資の影響を受ける。

私たちは商品販売、顧客設備、製造施設を含む業務への資本投資を継続しています。2023年、2022年、2021年の資本支出総額はそれぞれ7.75億ドル、7.13億ドル、6.43億ドルだった。

2023年、2022年、2021年、買収のために支払われた現金総額は、得られた現金と処分から受け取った現金を差し引くと、それぞれ1.8億ドル、700万ドル、39.24億ドルとなる。私たちの買収と資産剥離は付記4でさらに議論されます。私たちは引き続き私たちの成長戦略と相補的な戦略的業務買収を目指し、今後も資本投資と買収を継続して、私たちの長期的な成長を支援することが予想されます。

 

融資活動

ドルの小銭

 

(百万)

    

2023

2022

    

2021

    

2023

    

2022

融資活動のための現金

($1,054.7)

($837.3)

$1,603.2

($217.4)

($2,440.5)

私たちの融資活動からのキャッシュフローは主に債務の発行と返済、普通株の買い戻し、私たちの株式インセンティブ計画に関連する普通株の発行収益および配当支払いを反映している。

2023年には長期債券が発行されていない。私たちは2023年に5億ドルの長期債務を返済した。2022年には5億ドルの額面価値を発行し、4.94億ドルの長期債務収益を得た。2021年には28億ドルの額面を発行し、27.75億ドルの長期債務収益を受け取り、9億ドルの長期債務を返済し、債務発行所得はPuroliteの買収、未返済債務の返済、商業手形の返済、一般企業用途に用いられる。また,2023年と2022年にはそれぞれ200万ドルと4.04億ドルの商業手形と手形を純返済し,2021年には3.94億ドルを純発行した

株式買い戻しの目的は、私たちの持分補償計画の希釈効果を部分的に相殺し、私たちの資本構造を管理し、資本を株主に効果的に返すことである。私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ1400万ドル、5.18億ドル、1.07億ドルの株を買い戻した

商業手形と支払手形返済、長期債務借入金、長期債務返済が融資キャッシュフローに与える影響を以下の表に示す

ドルの小銭

 

(百万)

2023

2022

    

2021

    

2023

    

2022

商業手形と支払手形の純発行量(償還)

 

($1.9)

($404.3)

    

$393.6

 

$402.4

    

($797.9)

長期債務借款

 

-

 

494.0

 

2,775.0

 

(494.0)

 

(2,281.0)

長期債務返済

 

(500.0)

 

-

 

(1,017.9)

 

(500.0)

 

1,017.9

 

2023年12月、私たちは四半期配当率を8%向上させた。これは32個の発送する私たちは1年連続で配当金を増やした。私たちは87年連続で私たちの普通株に配当金を支払ってきた。私たちは2023年、2022年、2021年にそれぞれ6.17億ドル、6.03億ドル、5.66億ドルの配当金を支払った。過去3年間毎年四半期ごとに発表された普通株の1株当たり現金配当金は以下の通りである

第一に

二番目

第三に

第四に

    

 

四半期.四半期

四半期.四半期

四半期.四半期

四半期.四半期

年.年

2023

$0.53

$0.53

$0.53

$0.57

$2.16

2022

 

$0.51

$0.51

$0.51

$0.53

$2.06

2021

 

$0.48

$0.48

$0.48

$0.51

$1.95

43

カタログ表

流動性と資本資源

私たちは現在、予定された債務返済、業務への新たな投資、株式買い戻し、配当金支払い、可能な業務買収、および年金および退職後の支払い、および必要に応じて追加の短期および/または長期借入金を含む、今後12ヶ月以内に合理的に予測可能なすべての現金需要を予想している。私たちは引き続き私たちの運営キャッシュフローが強力に維持されると予想している。

2023年12月31日現在、私たちの手元には9.2億ドルの現金と現金等価物があり、そのうち8.8億ドルは米国国外で保有されている。2022年12月31日現在、私たちの手元には5.99億ドルの現金と現金等価物があり、そのうちの1.22億ドルは米国国外で保有されている。私たちの現金残高は現在満期になっている長期債務に資金を提供することを目的としている。私たちは未来の発展に基づいて私たちの現金状況を評価し続けるつもりだ。

2024年1月、私たちは5.75億ユーロ(6.3億ドル)の長期債務を返済した。

2023年12月31日までに、2026年4月に満了する20億ドルの多期信用計画を持っています。この信用手配は異なる銀行銀団と設立され、私たちのアメリカとユーロ商業手形計画を支持する。私たちのアメリカ商業手形計画と私たちのユーロ商業手形計画によると、発行できる商業手形の総金額は20億ドルを超えてはいけません。年末まで、私たちはアメリカ計画とユーロ計画の下で未返済の商業手形を持っていない。2023年12月31日あるいは2022年12月31日まで、私たちの信用手配の下で借金はありません。2023年12月31日まで、この2つのプロジェクトはすべて標準普爾にA-2級、ムーディはP-2級、恵誉はF-1級に選ばれた。

しかも、私たちは主要な国際銀行と金融機関と約束されていない信用限度額を持っている。これらの信用限度額は私たちの日常的な世界融資需要を支持し、主に私たちの世界的な現金プール構造だ。2023年12月31日現在、1.55億ドルの銀行支援信用状、担保債券、保証未返済があり、私たちの商業業務取引を支援しています。私たちは無条件的に購入する他の重要な義務や商業的約束を持っていない。

2023年12月31日まで、スタンダードプール、ホイホマレとムーディーズの長期信用格付けはそれぞれA-(マイナスの見通し)、A-(安定の見通し)とA 3(マイナスの見通し)である。私たちの信用格付けの低下は、現在の計画の下で商業手形を発行する能力を制限または排除したり、既存の信用手配を継続したり、新しい信用手配を交渉したりする能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これらの手配のコストを増加させる可能性がある

 

2023年12月31日現在、私たちは債務契約および信用協定と契約の他の要求を遵守しています。

 

次の表は、2023年12月31日までの各義務スケジュールをまとめています

期限どおりの支払い

 

もっと少ない

更に

 

2-3

4-5

 

(百万)

合計する

1年

年.年

年.年

5年間

 

支払手形

$2

$2

    

$-

$-

$-

一括移行税

 

67

 

7

 

60

-

 

-

長期債務

 

8,180

 

629

 

1,363

 

1,441

 

4,747

賃貸借契約を経営する

 

632

 

147

 

229

108

 

148

利息*

 

3,953

 

321

609

 

454

 

2,569

合計する

$12,834

$1,106

$2,261

$2,003

$7,464

*変動金利債務の利息は、2023年末の金利で計算されます。

2023年12月31日現在、税収割引が確認されていない総負債は2400万ドルです。私たちは負債が長い間増加または減少した額を合理的に見積もることができず、負債が現金返済が必要かどうかを合理的に推定することもできない。したがって、このような金額は契約債務表から除外された。

 

私たちは私たちの適格年金計画に2023年に最低現金支払い義務を負担することを要求しなかった。私たちは現地の法律に基づいて特定の国際年金福祉計画に資金を提供することを要求された。2024年までに、私たちの国際計画に約4700万ドルの寄付を提供すると予想されています。このような金額は契約債務表から除外された。

 

私たちは長期経営レンタルの形でいくつかの販売と行政事務施設、配送センター、研究と製造施設、その他の設備をレンタルします。車のレンタル期間は通常短いです。車両レンタルには残存価値要求があり、歴史的には主に車両を売る収益によって満たされている。

 

44

カタログ表

市場リスク

私たちは正常な業務過程で契約手配(デリバティブツール)を作成して、外貨リスクと金利リスクを管理します。私たちは投機や取引の目的でデリバティブ取引をしないつもりだ。我々は,デリバティブの使用が内部政策に制約されており,これらの政策は,我々の損益表やキャッシュフロー上の外貨や金利変動に関する変動性を減少させるためのガイドラインを提供している.

 

私たちは外貨長期契約を締結し、ある会社間の財務手配をヘッジし、ドル以外の通貨建てのキャッシュフローに関連する取引に与える為替レート変動の影響を与える。私たちは、海外事業への投資に関連するリスクを管理するために、ヘッジツールとして純投資ヘッジを使用している。2023年12月31日現在、私たちは合計8.34億ユーロの優先手形が純投資ヘッジに指定されている

私たちはいくつかのユーロ建ての機能通貨付属会社の投資によるいくつかのユーロ建てリスクをヘッジするために、クロス通貨スワップ派生ツール契約を締結した。私たちは、海外事業への投資に関連するリスクを管理するために、ヘッジツールとして純投資ヘッジを使用している。2023年12月31日現在、6.25億ユーロのクロス通貨スワップデリバティブ契約が平倉されておらず、純投資ヘッジに指定されている

私たちはいくつかの人民元建て機能通貨子会社への投資によるいくつかの人民元建てのリスクを解決するために、クロス通貨スワップ派生ツール契約を締結した。私たちは、海外事業への投資に関連するリスクを管理するために、ヘッジツールとして純投資ヘッジを使用している。2023年12月31日現在、21.92億元(CNHはオフショア市場で取引されるCNY)のクロス通貨スワップデリバティブ契約が平倉されておらず、純投資ヘッジに指定されている

私たちは固定金利債務と変動金利債務の組み合わせを使用して利息支出を管理する。貸借コストの管理を助けるために、私たちは金利交換協定を締結するかもしれない。この等手配により,吾等は固定利息と変動利息との差額を指定時間間隔で交換することに同意し,この等差額は合意された名義元金に基づいて計算される.2023年12月31日現在、私たちは15億ドルの未返済金利交換を持っている。

 

私たちのヘッジ活動のさらなる情報は、付記8を参照してください。

 

我々の為替·金利デリバティブ及び他の金融商品に対する感度分析(市場金利変動を10%とする)によると、為替レート又は金利の変動は、我々の財務状況及び流動資金を約1.69億ドル増加/減少させる。私たちの経営業績への影響はヘッジプロジェクトの影響によって大きく相殺されるだろう。

世界経済と政治環境

世界経済

私たちの売上の約半分はアメリカ以外にあります。私たちの国際業務は私たちに経済状況と外貨為替レートの変化、いくつかの国家の政治的不確実性の影響を受けて、これらの変化は未来の経営業績に影響を与えるかもしれません

米国公認会計原則によると、アルゼンチンとトルコは高インフレ経済体に分類され、ドルはアルゼンチンとトルコ子会社における我々の機能通貨である。2023年、アルゼンチンとトルコの売上高は私たちの総合売上高の1%未満を占めた。2023年末まで、私たちがアルゼンチンとトルコで持っている資産は私たちの合併資産の1%未満だ

ロシアのウクライナ侵攻と、アメリカと他の国のロシアに対する制裁を考慮して、私たちのロシア業務を生命に重要な業務に制限し、私たちの医療、生命科学、食品、飲料、およびいくつかの水務業務に最小限の支援を提供することにしました。未来の発展によって、私たちはロシアでの存在をさらに縮小するかもしれない。私たちのロシアとウクライナでの業務は2023年の連結純売上高の約1%を占めています。私たちは2023年と2022年にそれぞれ140万ドルと1310万ドルの費用を記録し、主にロシアとウクライナのある資産の回収リスクと関係がある

新会計公告

新会計声明に関する資料は付記2に記載されている。

45

カタログ表

非公認会計基準財務測定基準

本MD&Aはアメリカ公認会計原則に従って計算されていない財務指標を含む。これらの非GAAP測定基準は以下のとおりである

 

  固定貨幣売上高

  調整後の純売上高

  調整後の固定貨幣売上高

  有機販売、前身は買収調整後の固定貨幣販売

  調整後の販売コスト

  調整後毛利率

  固定貨幣営業収入

  固定貨幣営業収入利益率

    調整後の営業収入

  調整後の営業利益率

  調整後の固定貨幣営業収入

  調整後の固定貨幣営業収入利益率

  有機営業収入、前身は買収調整後の固定貨幣営業収入

  有機営業収入利益率、前身は買収調整後の固定貨幣営業収入利益率

  調整後のその他の費用

  調整後利子支出,純額

  EBITDA

  調整後の税率

  Ecolabの調整後の純収入は

  調整して1株当たり収益を薄める

私たちは私たちの経営業績に関する追加情報としてこのような措置を提供する。私たちは内部でこれらの非GAAP測定基準を使用して私たちの業績を評価し、財務と運営決定を行う際に、奨励的な報酬を含む。私たちが提案したこれらの措置は投資家に私たちの経営結果に関するより大きな透明性を提供し、これらの措置は段階的に結果を比較するのに有用だと信じている。

 

私どもの非GAAP調整後の純売上高財務指標には2021年のプルライトの売上は含まれていません。私たちは販売コスト、毛金利、営業収入、その他(収入)支出と利息支出に対する非GAAP調整財務指標は特別(収益)と費用の影響を含まず、および(その他(収入)支出を除く)Purolite取引が2021年に与える影響は、私たちの税率、Ecolabの純収入と希釈後の1株当たり収益の非GAAP指標はさらに離散税項目の影響を排除した。我々はプロジェクトを特別(収益)と費用および離散税項目に計上しており,これらの項目は経営業績の経時的評価に著しく影響すると考えられ,必ずしも歴史的傾向や将来の業績に関するコストおよび/または収入を反映しているとは限らない。税引後特別(収益)と費用は、適用される現地司法税率を相応の税引き前特別(収益)と費用に適用することにより得られる。

 

EBITDAは,非制御性利子,所得税準備,純利息支出,減価償却,償却を含む純収入の総和として定義されている。EBITDAは我々の純債務とEBITDAの比率に用いられており,これは我々の組織運営と財務健康の重要な指標であると考えられる

私たちは固定為替レートに基づいて私たちの国際業務の表現を評価する。本テーブル10-Kに含まれる固定通貨金額は、経営陣が2023年初めに制定した固定外貨為替レートに基づいてドルに換算されます。私たちはまた参考のために公共通貨為替レートに基づく細分化結果を提供した。

私たちの報告可能な部門は、NalcoとPurolite取引からの無形資産の償却の影響を含まず、これらが私たちの報告可能な部門に割り当てられていないので、特別(収益)と費用の影響も含まない。

我々の有機販売、有機営業収入及び有機営業収入利益率の非公認会計基準財務指標は固定通貨であり、特殊(収益)及び費用の影響を含まず、我々が買収した業務の買収後12ヶ月の業績及び剥離業務の剥離前12ヶ月の業績を含む。2020年にチャンピオンXと分離した一部として、私たちはチャンピオンXと主交差供給と製品譲渡協定を締結し、36ヶ月に及ぶ時間内にいくつかの製品を提供、受信、或いは譲渡し、今後数年で有限サプライヤーの一部の製品と供給、受信或いは譲渡を行う。本プロトコルによりチャンピオンXに販売された製品は,会社部門の製品や設備販売および関連する販売コストに記録される.買収や資産剥離の影響を計算する一部として、これらの取引は連結業績から除外される。

これらの非GAAP計測は米国GAAPと一致せず,米国GAAPの代替品でもなく,他社が使用している非GAAP計測とは異なる可能性がある。投資家たちは私たちの業務を評価する時、どんな単一の財政指標にも依存してはいけない。我々は投資家が本MD&Aに含まれる米国GAAP測定基準と結合してこれらの測定基準を見ることを提案し、報告された米国GAAP金額と本MD&A中の非GAAP金額を入金した。

46

カタログ表

第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。

“市場リスク”と“グローバル経済と政治環境”と題する議論は、本表格10-K第2部第7項から導かれた。

項目8.財務諸表と補足データ

経営陣の報告

株主へ:

財務諸表に対する経営陣の責任

経営陣は連結財務諸表の完全性と客観性に責任がある。これらの報告書はアメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて作成されているため、管理職の最適な推定と判断に基づくいくつかの金額が含まれている。

取締役会は、完全に独立した取締役からなる監査委員会が行動することにより、経営陣が財務諸表作成においてその責任を果たし、財務報告を内部統制することを決定する。監査委員会は、取締役会が当社の独立公認会計士事務所を任命することを提案しているが、株主の承認を受けなければならない。経営陣、内部監査役、独立公認会計士事務所と定期的に会議を開催している。

独立公認会計士事務所はすでに本年報に掲載された総合財務諸表を監査し、このような総合財務諸表が各重大な面で当社の財務状況、経営業績及び現金流量を公平に反映しているかどうかについて意見を発表し、このような財務状況及び経営成果及び現金流量は本年報と分けて提出した。

財務報告の内部統制に関する経営陣の報告

経営陣は、“取引法”ルール13 a~15(F)に定義されている財務報告の適切な内部統制の確立と維持を担当する。最高執行幹事と首席財務官を含む経営陣の監督と参加の下、2013年に財務報告の内部統制の設計と運営有効性を2013年の枠組みに基づいて評価した内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会が主催して委員会が発表された。#年枠組みでの評価による内部制御--統合フレームワーク経営陣は、財務報告書の内部統制は2023年12月31日から発効すると結論した。

会社の独立公認会計士事務所普華永道会計士事務所は、2023年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を監査しており、この報告は本報告に含まれている。

Graphic

Graphic

クリストフ·ベック

スコット·D·コクラン

会長兼最高経営責任者

首席財務官

47

カタログ表

独立公認会計士事務所報告

Ecolab Inc.取締役会と株主に。

財務諸表と財務報告の内部統制に関するいくつかの見方

Ecolab Inc.とその子会社(“貴社”)の2023年12月31日現在と2022年12月31日までの連結貸借対照表、および2023年12月31日現在の3年度に関する総合収益表、全面収益表、権益表、キャッシュフロー表(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査した。私たちはまた、会社が2023年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部制御--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会によって発表されました

上記の総合財務諸表は、米国公認の会計原則に従って、当社の2023年12月31日現在、2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況、および2023年12月31日までの3年度の経営実績とキャッシュフローを公平に反映していると考えられる。また、2023年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部制御--統合フレームワーク(2013)COSOによって発表されます。

意見の基礎

当社の経営陣は、これらの総合財務諸表の作成、財務報告の有効な内部統制の維持、財務報告の内部統制の有効性の評価を担当しており、添付の管理層財務報告内部統制報告に含まれている。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて、会社の合併財務諸表と会社が財務報告の内部統制に対して意見を述べることです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。

私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。

我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。

財務報告の内部統制の定義と限界

会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制は、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分の記録を維持することに関連している、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために取引が必要とされている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣および取締役の許可のみに基づいて行われる、という政策と手続きを含む。および(Iii)財務諸表に重大な影響を与える可能性のある不正買収、使用または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見することについて合理的な保証を提供する。

その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また,将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は,条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり,あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.

重要な監査事項

以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会に監査委員会に伝達または要求を伝達することを指し、(I)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、(Ii)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断を有する当期総合財務諸表監査によって生じる事項に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。

48

カタログ表

アメリカの固定収益年金計画義務の推定値

総合財務諸表付記16に記載されているように、2023年12月31日現在、会社は米国年金計画のための福祉義務は18.595億ドルと予想されており、その大部分は特定の米国年金計画と関係がある。会社の年金給付債務の測定は、管理職や使用する精算師がその推定方法や計算で決定した様々な仮定に依存する。必要な予想福祉債務推定数を作成する際に用いる重要な仮定は,割引率,期待資産収益率,予想昇給,死亡率表である。

特定の米国固定収益年金計画義務の推定に関する手続きを実行することが重要な監査事項であることを決定する主な考慮要因は、(I)特定の米国固定収益年金計画義務の推定を策定する際の管理層の重大な判断、(Ii)監査人の経営陣の割引率および期待資産収益率に関する重大な仮定を実行する際の高度な判断、主観的、努力、および(Iii)監査業務は、専門的な技能および知識を有する専門家の使用に関するものである。

この問題を処理することは、統合財務諸表に対する私たちの全体的な意見を形成するための実行手順および評価監査証拠に関するものである。これらのプログラムには、米国の固定収益年金計画債務の推定値の制御を含む、固定収益年金計画債務の評価に関する管理層の制御措置の有効性をテストすることが含まれている。これらのプログラムには、(I)管理層が特定の米国固定収益年金計画債務推定を策定する過程をテストすること、(Ii)管理職が使用する精算推定方法および計算の妥当性を評価すること、(Iii)評価方法および計算に使用される基礎データの完全性および正確性をテストすること、および(Iv)管理職が使用する割引率および期待資産収益率に関する重大な仮定の合理性を評価することが含まれる。専門的なスキルや知識を持つ専門家は,(1)精算推定方法と計算の妥当性および(2)割引率と期待資産収益率仮定の合理性の評価に協力するために用いられている.

/s/ 普華永道会計士事務所

ミネソタ州ミネアポリス

2024年2月23日

1970年以来、私たちは同社の監査役を務めてきた。

49

カタログ表

合併損益表

1株当たりの金額は含まれていません

2023

2022

2021

製品と設備販売

$12,316.8

$11,446.2

$10,153.3

サービスとレンタル販売

3,003.4

2,741.6

2,579.8

純売上高

15,320.2

14,187.8

12,733.1

製品と設備販売コスト

7,389.2

7,212.8

6,100.9

サービス料とレンタル料を販売しております

1,765.7

1,618.2

1,514.9

販売コスト(特別料金(A)を含む)

9,154.9

8,831.0

7,615.8

販売、一般、行政費用

4,061.6

 

3,653.8

 

3,416.1

特別(収益)と費用

111.4

 

140.5

 

102.6

営業収入

1,992.3

 

1,562.5

 

1,598.6

その他(収入)支出(B)

(59.9)

(24.5)

(33.9)

利子支出純額(C)

296.7

243.6

218.3

所得税前収入

1,755.5

 

1,343.4

 

1,414.2

所得税支給

362.5

 

234.5

 

270.2

非持株権益を含めた純収益

1,393.0

1,108.9

1,144.0

非持株権の純収入に起因することができます

20.7

17.2

14.1

Ecolabの純収入

$1,372.3

$1,091.7

$1,129.9

普通株式1株当たりEcolabの収益に帰属することができる

基本的な情報

$ 4.82

$ 3.83

$ 3.95

薄めにする

$ 4.79

$ 3.81

$ 3.91

加重平均普通株式発行済み

基本的な情報

285.0

 

285.2

 

286.3

薄めにする

286.5

 

286.6

 

289.1

(a)販売コストには特殊(収益)と$14.52023年には$65.02022年、そして$91.92021年には、製品と設備販売コストを計上する。販売コストには特殊(収益)と$8.02023年には$4.92022年には$2.02021年には、販売サービスとレンタルコストを計上
(b)その他の費用には $50.62022年には$37.22021年に
(c)利息料金,純額には特別料金が含まれている$33.12021年に。

付記は総合財務諸表の構成要素である。

50

カタログ表

総合総合収益表

(百万)

 

2023

2022

2021

 

非持株権益を含めた純収益

$1,393.0

$1,108.9

$1,144.0

 

その他総合収益(損失)、税引き後純額

 

 

外貨換算調整

 

外貨換算

 

 

 

10.0

 

(333.4)

 

(10.9)

純投資ヘッジ収益

 

 

 

(73.1)

 

108.3

 

51.6

外貨換算で総額を調整する

 

 

 

(63.1)

 

(225.1)

 

40.7

 

派生ツールとヘッジツール

 

 

 

(7.8)

 

(1.2)

 

26.0

 

年金と退職後の福祉

 

 

 

(55.1)

 

130.3

 

289.7

 

小計

 

 

 

(126.0)

 

(96.0)

 

356.4

 

非持株権を含む総合収益総額

 

 

 

1,267.0

 

1,012.9

 

1,500.4

非持株権に帰属できる全面的な収益

 

 

 

18.5

 

13.0

 

10.9

Ecolabの全面的な収入

 

$1,248.5

$999.9

$1,489.5

付記は総合財務諸表の構成要素である。

51

カタログ表

合併貸借対照表

1株当たりの金額は含まれていません

2023

2022

資産

流動資産

現金と現金等価物

$919.5

$598.6

売掛金純額

 

2,834.2

 

2,698.1

棚卸しをする

 

1,497.2

 

1,792.8

その他流動資産

393.2

404.7

流動資産総額

 

5,644.1

 

5,494.2

財産·工場·設備·純価値

 

3,474.6

 

3,293.4

商誉

 

8,148.2

 

8,012.7

その他無形資産、純額

 

3,493.5

 

3,680.7

経営的リース資産

553.5

448.2

その他の資産

532.7

535.1

総資産

$21,846.6

$21,464.3

負債と権益

流動負債

短期債務

$630.4

$505.1

売掛金

1,566.3

1,728.2

報酬と福祉

655.5

493.6

所得税

158.7

197.6

その他流動負債

1,334.9

1,285.9

流動負債総額

4,345.8

4,210.4

長期債務

7,551.4

8,075.3

年金と退職後の福祉

651.7

670.3

所得税を繰延する

418.2

505.6

リース負債を経営する

425.5

337.8

その他負債

381.8

406.3

総負債

13,774.4

14,205.7

引受金及び又は有事項(付記15)

権益(A)

普通株

365.7

364.7

追加実収資本

6,766.7

6,580.2

利益を残す

10,075.4

9,318.8

その他の総合損失を累計する

(1,850.4)

(1,726.6)

在庫株

(7,312.7)

(7,301.0)

Ecolab株主資本総額

8,044.7

7,236.1

非持株権益

27.5

22.5

総株

8,072.2

7,258.6

負債と権益総額

$21,846.6

$21,464.3

(a)普通株800.0株式を許可して$1.00額面は285.42023年12月31日と284.52022年12月31日に発行された株。流通株は在庫株を差し引いた純価値である。

付記は総合財務諸表の構成要素である。

52

カタログ表

統合現金フロー表

(百万)

2023

    

2022

    

2021

経営活動

非持株権益を含めた純収益

$1,393.0

$1,108.9

$1,144.0

純収入と業務活動で提供される現金を照合する調整:

減価償却

 

 

616.7

618.5

604.4

償却する

 

 

306.9

320.2

238.7

所得税を繰延する

 

 

(55.7)

(142.6)

(1.1)

株式ベースの給与費用

 

 

95.1

87.8

89.5

年金と退職後の予定拠出金

 

 

(109.3)

(64.3)

(60.2)

年金と退職後計画費(収入)、純額

 

 

3.1

45.5

42.4

再編成費用は、支払われた現金を差し引く

 

 

(32.6)

66.2

(41.7)

債務再融資

-

-

29.4

その他、純額

 

 

31.9

24.9

15.9

買収の影響を差し引いた営業資産と負債変動:

売掛金

 

 

(84.3)

(319.6)

(178.2)

棚卸しをする

 

 

320.3

(402.9)

(73.0)

その他の資産

 

 

72.2

(278.2)

(92.9)

売掛金

 

 

(232.3)

394.7

200.4

その他負債

 

 

86.8

329.3

144.3

経営活動が提供する現金

2,411.8

1,788.4

2,061.9

投資活動

資本支出

 

 

(774.8)

(712.8)

(643.0)

売却財産その他の資産

 

 

9.9

2.2

12.2

買収と関連会社への投資は,得られた現金を差し引く

 

 

(180.4)

(7.2)

(3,923.7)

その他、純額

(45.2)

1.0

(25.2)

投資活動用の現金

(990.5)

(716.8)

(4,579.7)

融資活動

商業手形と支払手形の純発行量(償還)

 

 

(1.9)

(404.3)

393.6

長期債務借款

 

 

-

494.0

2,775.0

長期債務返済

 

 

(500.0)

-

(1,017.9)

再獲得株

 

 

(13.7)

(518.2)

(106.6)

支払済み配当金

 

 

(617.3)

(602.8)

(566.4)

従業員株式オプションの行使

 

 

96.8

29.1

143.5

債務再融資

-

-

(29.4)

ヘッジ決済

(15.3)

172.0

25.9

その他、純額

(3.3)

(7.1)

(14.5)

融資活動のための現金

(1,054.7)

(837.3)

1,603.2

現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響

 

 

(45.7)

 

4.4

 

14.3

現金と現金等価物を増やす(減らす)

 

 

320.9

238.7

(900.3)

期初現金及び現金等価物

 

 

598.6

359.9

1,260.2

期末現金と現金等価物

$919.5

$598.6

$359.9

キャッシュフロー情報を補充する

納めた所得税

$469.2

$308.9

$275.7

支払純利息

 

 

324.8

 

222.4

 

208.7

付記は総合財務諸表の構成要素である。

53

カタログ表

合併権益表

2023年、2022年、2021年12月31日までの年度

1株当たりの金額は含まれていません

    

普通株

    

その他の内容
支払い済み
資本

    

保留する
収益.収益

    

AOCI
(損をする)

    

財務局
在庫品

    

Ecolab株主
権益

    

非制御性
利子

    

合計する
権益

バランス、2020年12月31日

$362.6

 

$6,235.0

 

$8,243.0

 

($1,994.4)

 

($6,679.7)

 

$6,166.5

 

$35.0

 

$6,201.5

純収入

1,129.9

 

1,129.9

 

14.1

 

1,144.0

その他全面収益活動

359.6

 

359.6

 

(3.2)

 

356.4

発表された現金配当金(A)

(558.4)

 

(558.4)

 

(17.0)

 

(575.4)

株式オプションと奨励

 

1.5

229.6

2.1

 

233.2

 

233.2

再獲得株

(106.6)

 

(106.6)

 

(106.6)

バランス、2021年12月31日

 

364.1

 

6,464.6

 

8,814.5

 

(1,634.8)

 

(6,784.2)

 

7,224.2

 

28.9

 

7,253.1

純収入

1,091.7

 

1,091.7

 

17.2

 

1,108.9

その他全面収益活動

(91.8)

 

(91.8)

 

(4.2)

 

(96.0)

発表された現金配当金(A)

(587.4)

 

(587.4)

 

(20.0)

 

(607.4)

先に買収した公正価値調整

-

0.6

0.6

株式オプションと奨励

 

0.6

115.6

1.4

 

117.6

 

117.6

再獲得株

(518.2)

 

(518.2)

 

(518.2)

バランス、2022年12月31日

 

364.7

 

6,580.2

 

9,318.8

 

(1,726.6)

 

(7,301.0)

 

7,236.1

 

22.5

 

7,258.6

純収入

1,372.3

1,372.3

20.7

1,393.0

その他全面収益活動

(123.8)

 

(123.8)

 

(2.2)

 

(126.0)

発表された現金配当金(A)

(615.7)

 

(615.7)

 

(13.5)

 

(629.2)

非持株権益の変更

(4.5)

(4.5)

(4.5)

株式オプションと奨励

 

 

1.0

191.0

2.0

 

194.0

 

194.0

再獲得株

(13.7)

 

(13.7)

 

(13.7)

バランス、2023年12月31日

$365.7

$6,766.7

$10,075.4

($1,850.4)

($7,312.7)

$8,044.7

$27.5

$8,072.2

(a)発表された1株当たりの普通配当金は$2.16, $2.06そして、そして$1.95それぞれ2023年、2022年、2021年に。

普通株活動

2023

2022

2021

 

ごく普通である

財務局

ごく普通である

財務局

ごく普通である

財務局

 

12月31日までの年次報告

    

在庫品

    

在庫品

在庫品

    

在庫品

    

在庫品

    

在庫品

 

株、年明け

 

364,711,841

 

(80,261,501)

 

364,139,362

(77,255,713)

 

362,553,443

(76,801,025)

株式オプション

 

802,645

14,629

 

276,059

14,525

 

1,270,757

29,684

株の奨励

 

234,154

30,437

 

296,420

17,794

315,162

17,760

再獲得株

-

(83,674)

-

(3,038,107)

-

(502,132)

株、年末

 

365,748,640

 

(80,300,109)

 

364,711,841

 

(80,261,501)

 

364,139,362

 

(77,255,713)

付記は総合財務諸表の構成要素である。

54

カタログ表

連結財務諸表付記

1.ビジネスの性質

Ecolabは人類と重要な資源を保護する水、衛生と感染予防解決方案とサービスの全世界の先頭者である。同社は食品の安全、清潔と安全の環境の維持、水とエネルギーの使用の最適化、食品、医療、ホテル、工業市場の顧客のために運営効率と持続可能性を高めるために、全面的な解決策、データ駆動の洞察力と個性化サービスを提供する170国です。

同社の清掃·消毒計画、製品および虫除けサービスは、飲食サービス、食品·飲料加工、ホテル、医療、政府と教育、小売、織物看護、商業施設管理部門の顧客を支援している。同社の製品と技術は水処理,汚染制御,省エネルギー,製油,一次金属製造,製紙,採鉱などの工業過程にも用いられている。

2021年12月、会社は総対価格$でPuroliteを買収した3.710億ドルの現金で、買収された現金を差し引く。Puroliteはリードし、迅速に発展する全世界のハイエンドイオン交換樹脂サプライヤーであり、分離と精製解決方案に用いられ、これは会社の現在の製品に対する高度な補充であり、生命科学業界の安全、高品質の薬物生産と生物製薬製品の精製に非常に重要である。それはまたマイクロ電子、原発及び食品と飲料などの肝心な工業市場に浄化と分離解決方案を提供する。Purolite本部はペンシルバニア州のプロイセン王を超えています30国です。Puroliteは同社の生命科学業務部門に属すると報告されている。

その会社は三つ報告可能な部門:グローバル産業、グローバル機関および専門、ならびに付記18運営部門および地理情報に記載されているようなグローバル医療および生命科学。まとめられておらず、単独報告の数量化基準を超えていない経営部門は他の部門に統合されている

2.重大な会計政策

合併原則

総合財務諸表には、当社の勘定および当社が持株権を持つすべての付属会社の勘定が含まれています。会社、合弁企業或いは共同企業への投資は、もし会社がコントロール権を持っていないが、経営と財務決定に重大な影響を与える能力があれば、権益会計方法を用いて報告を行う。代替会計方法は、当社の会社、合営企業及び共同企業への投資は、被投資先の制御権や被投資先に大きな影響を与える場合でもなく、公正価値が確認しにくい投資の場合にも適用されない。代替方法により入金された投資はコスト別に入金され、被投資先が発行した同じまたは類似した証券の減値(ある場合)または観察可能な価格変化に応じて調整される。国際子会社はそのアメリカ公認会計原則11月30日の財政年度が終了した上で財務諸表に入れて、このような実体が適時に会社の総合財務報告に組み入れられることを促進する。すべての会社間取引と利益は合併で相殺された。

予算の使用

会社の財務諸表の作成は、財務諸表の日付までの資産および負債報告金額、報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を及ぼすいくつかの推定および仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。同社のキー会計推定には、収入確認、訴訟と環境備蓄、精算決定された負債、所得税、長期資産、無形資産、および営業権が含まれている。

外貨換算

会社非ドル機能通貨国際子会社の財務状況と報告された経営業績は、現地通貨を機能通貨として評価している。これらの業務の資産と負債は財政年度終了時の有効為替レートごとに換算される。期間中の為替変動による資産や負債に関する換算調整は、株主権益に計上された累計その他全面収益(赤字)に計上される。損益表勘定は年内通行の平均為替レートで換算します。18経営支部および地理資料に付記されているように、当社は固定為替レートに基づいて国際業務を評価しているが、期間中の為替レートの変動は総合業務の報告収入金額に影響を与える

信用リスクが集中する

信用リスクとは,取引相手が契約どおりに義務を履行できなかった場合,報告日に確認する会計損失である。当社は、信用リスク集中により重大な損失を招く可能性はわずかであると信じている。信用リスクが存在する主要な金融商品は以下のとおりである

55

カタログ表

現金と現金等価物-当社は各銀行で現金預金を維持しており、この預金は時々保険限度額を超える可能性があります。主要銀行の財務状況に関する損失の可能性は最も小さいと考えられる。また、同社の投資政策は、信用リスク集中や市場状況変化へのリスク開放を制限している。

売掛金-異なる業界および地域の多くのお客様、および合理的な信用限度額を確立することは、信用リスクを制限します。歴史的傾向と経験に基づいて、予想信用損失は期待信用リスク損失を補うのに十分である。

外貨と金利契約及びデリバティブ−クレジットリスクの開放は、内部政策および取引相手リスクの積極的な監視によって制限される。また、同社は主要な国際銀行と金融機関からなる多元化グループを取引相手として利用している。当社はこれらの取引相手のいずれにも不良表現はないと予想しています。

現金と現金等価物

現金等価物には、購入時の期限が3ヶ月を超えない高流動性投資が含まれる。

売掛金と期待信用損失の準備

売掛金は領収書の金額から予想信用損失を引いて入金を準備し、一般的に利息を計算しない。当社の予想信用損失は、売掛金残高を年齢別に分析し、歴史的な査定と催促経験を適用することで、予想される将来の信用損失金額を推定する予定です。当社の見積もりは、マクロ経済動向、具体的な状況、顧客の売掛金の信用状況を単独で考慮しています。売掛金が回収できないと確定した場合、口座残高は引当から解約されます。

同社の出荷済み製品に対する予想返品と定価または出荷数量に関する信用限度額は#ドルである72百万、$59百万ドルと$19それぞれ2023年12月31日,2022年12月31日,2021年12月31日までである。収益と信用活動は収入の減少として直接記録される。

下表は予想信用損失準備中の活動をまとめた

(百万)

2023

    

2022

    

2021

期初残高

$71.9

$52.8

$68.4

不良支出

 

54.0

 

38.1

 

15.0

核販売

 

(46.2)

 

(21.1)

 

(27.4)

その他(A)

 

(2.4)

 

2.1

 

(3.2)

期末残高

$77.3

$71.9

$52.8

(a)Oこれらの金額は主に通貨換算と獲得された残高変化の影響だ

在庫評価

在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いもので価格を計算します。いくつかの米国在庫コストは後進先出し(“LIFO”)に基づいて決定される。後進先出在庫表示30%和292023年12月31日現在と2022年12月31日現在の連結在庫の百分率。他のすべての在庫コストは平均コスト法を採用するか,先進先出し(FIFO)法を採用する.付記5に示すように,先に出した在庫値は近似リセットコストである.

不動産·工場および設備

不動産·工場·設備資産をコスト別に列記する.販売および顧客機器には、主に会社の洗浄·消毒製品の各種分配システム、倉庫洗濯機およびプロセス制御·監視装置が含まれる。当社の資本化されたある分配システムは大量の資産をもとに会計計算を行うため、設備は全体として資本化と減価償却を行い、完全減価償却時にログアウトする。同社は内部と外部コストを利用してコンピュータソフトウェアを開発または購入している。資本化ソフトウェアに関するデータ変換,訓練,保守発生のコストは発生時に費用を計上する。重大な更新と改善の支出は現有の工場と設備の使用寿命を大幅に延長し、それに対して資本化と減価償却を行った。修理費と維持費は発生時に料金を記入します。工場及び設備が廃棄又は処分された場合、コスト及び関連する減価償却は勘定から差し引かれ、それによって生じる収益又は損失は収入の中で確認される。

減価償却は、資産の推定耐用年数内に直線方法で業務に計上され、範囲は5至れり尽くせり40年建物やレンタル施設の改善は3至れり尽くせり20年機械や装置では3至れり尽くせり20年販売や顧客機器、および3至れり尽くせり7年間大文字ソフトに使います。直線償却法は資産コストと収益の適切な分配を反映し,会社が報告期間ごとに獲得した経済効果金額の割合で分配した。減価償却費用は$617百万人$619百万ドルと$6042023年、2022年、2021年はそれぞれ100万人。

56

カタログ表

商業権その他無形資産

商誉

営業権は当社の買収に生まれ、買収代償を代表する公正価値は買収純資産の公正価値の部分を超えている。会社の報告先はそれだ10個細分化市場を運営する。同社は第2四半期に営業権の年間減価評価を行った。状況が変化したり、発生した事件が報告単位の帳簿価値がその公正価値を超える可能性が高いことを示した場合、当社は次の年度評価の前に、報告単位の中期営業権減値評価を完了する。年度又は中期営業権減値評価の結果、報告単位の帳簿金額がその公正価値よりも大きいことが示された場合、当社は、報告単位の帳簿金額がその公正価値を超えた金額について減値損失を確認するが、当該報告単位に割り当てられた営業権帳簿金額を超えない

2023年第2四半期に、当社はその年間営業権減価評価を完了しました10個将来の成長率,端末価値,割引率の仮定を取り入れた割引キャッシュフロー分析の報告単位を用いた。同社の2023年の営業権減価評価は、そのそれぞれの推定公正価値を示している10個報告単位はそれぞれの報告単位の帳簿金額を大きく上回っている。重大な事件や業務環境の変化が報告単位の帳簿額面がその公正価値よりも高い可能性があることを示した場合、当社は中期営業権減値評価を完成する必要があるかどうかを評価する。2023年下半期には、中期営業権減価評価を完成させる必要がある事件は発見されませんでした10個報告単位です。もうあります違います。任意の期間の営業権の減価を列記する

同社の各部門の販売権帳簿価値の変動は以下の通りである

全世界

全世界

全世界

体制性

医療と医療と

(百万)

    

工業

    

専門(&S)

    

生命科学

他にも

    

合計する

 

2021年12月31日

$4,270.1

$576.5

$2,974.2

$243.1

$8,063.9

前年業務合併(A)

0.4

-

253.4

-

253.8

外貨換算の影響

 

(188.7)

(8.9)

(102.2)

(5.2)

(305.0)

2022年12月31日

$4,081.8

$567.6

$3,125.4

$237.9

$8,012.7

本年度業務組合(B)

30.8

39.3

-

-

70.1

外貨換算の影響

28.0

3.1

33.0

1.3

65.4

2023年12月31日

$4,140.6

$610.0

$3,158.4

$239.2

$8,148.2

(a)前年末までに予備買収とされる調達価格配分調整を表明した。
(b)今年度の買収に関連した商標権を代表する。2023年には$62買収された業務に関連する営業権は、主にChemlink実験室有限責任会社やFlottec,LLCの買収に関連することが予想される(詳細については、脚注4を参照)

その他無形資産

ナルコ商標は同社唯一の無期限無形資産であり、第2四半期に年間減値テストを行う。2023年第2四半期に、会社は特許権使用料割引キャッシュフロー減免方法を用いて、将来の販売予測、特許権使用料率、割引率の仮定を取り入れたナルコ商標の年間減価評価を完了した。会社の2023年のナルコ商号の減価評価によると、ナルコ商号の推定公正価値はそれを超えている1.210億ドルの帳簿金額は大幅に上昇した。2023年下半期には、私たちナルコ商号の中期減価評価を完成させる必要がある事項は何も発見されなかった。もうあります違います。ナウコ商標無形資産は買収されて以来の減価。

同社が償却する必要のある無形資産には、顧客関係、商標、特許、その他主に商業買収によって得られた技術が含まれている。企業買収で買収した無形資産の公正価値は,主に買収時の割引現金流量推定法を用いて推定される。無形資産はその推定寿命内に直線的に償却される。償却すべき無形資産の加重平均使用寿命は十五年2023年12月31日と2022年12月31日まで。

2023年12月31日現在、償却すべき資産タイプ別の加重平均使用寿命は以下の通り

(年)

取引先関係

    

15

特許

 

15

商標

 

13

他の技術

 

12

57

カタログ表

直線償却法は,無形資産コストと収益の割合と会社が報告期間ごとに獲得した経済利益の割合の適切な分配を反映している。当社は、イベントおよび状況が推定された残りの償却期間を変更する必要があるかどうかを決定するために、各報告期間において、償却すべき無形資産の残存使用年数を評価する。無形資産の残存耐用年数の推定値が変化した場合、その無形資産の余剰帳簿価値は、更新後の残存耐用年数内に償却されることが予想される。ここ3年間の他の無形資産に関する償却費用と将来予想の償却は以下のとおりである

(百万)

2021

$239

2022

 

320

2023

    

307

 

2024

 

301

2025

 

294

2026

 

281

2027

 

155

2028

 

145

長寿資産

重大な事件や業務環境の変化が資産またはその割り当てられた資産グループの帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、当社はその長期および償却可能無形資産の減値を審査する。このような状況は、資産または資産グループの市場価格の大幅な低下、資産または資産グループの使用方法の重大な不利な変化、または資産または資産グループの使用に関連するキャッシュフロー損失の履歴を含む可能性がある。1つの資産または資産グループの帳簿金額が、その資産または資産グループおよびその最終処置の使用が予想される将来のキャッシュフローを割引していないと予想される場合、減価損失が発生する可能性がある。計上すべき減価損失金額(ある場合)は、資産または資産グループの帳簿価値がその公正価値を超えることによって計算される

また、当社は定期的にその長期資産の推定残存耐用年数を再評価している。利用可能寿命の変化は,収益に記録されている減価償却や償却金額に影響すると予想される。当社の長期的または無形資産の償却可能な帳簿金額や余剰利用可能年数の推定に大きな変化はありません。

賃料と借約

借受人

当社は賃貸契約が予定開始時に存在するかどうかを決定します。契約がレンタルであるか、またはリースを含むかどうかを評価する際に、当社は、価格と交換するために、確定された資産の使用権を一定期間制御したかどうかを評価する。当社は賃貸部分と非レンタル部分を分けて計算します(例えば、公共エリアメンテナンスコスト、物件税、駐車場など)。経営リースは、総合貸借対照表に経営賃貸資産、その他の流動負債、経営賃貸負債を計上する

経営リース資産及び経営リース負債はリース開始日に推定賃貸期間内に将来最低賃貸支払いの現在値を計測及び確認する。利用可能または決定可能な場合、当社は、リース契約に暗黙的なレートを使用する。レンタルに隠れている金利が確定できない場合、当社は、レンタル開始日に取得可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して、将来の支払いの現在値を決定します。最低レンタル料金のレンタル料金はレンタル期間内に直線的に確認します。可変賃貸支払いは賃貸負債に含まれておらず、発生したことが確認された。同社は不動産、車両、その他の設備をそのレンタルの主要なカテゴリとして決定した。類似した対象資産カテゴリを有するいくつかのレンタルは、レンタルグループに計上される

当社は12ヶ月以下のレンタル期間の経営リース資産又は負債を記録しません。この等リース支払いは,リース期間内の総合収益表で発生していることが確認された

同社の多くの賃貸借契約には更新やキャンセルの選択権が含まれており、これらの選択権は同社が自ら決定している。更新条項はレンタル期間を延長することができます1か月一方、廃止条項はレンタル期間を数年短縮することができる。レンタル開始日は、レンタル資産が利用可能で当社が所有している日付です。契約条項に基づいて、行使されるべき更新またはキャンセルオプションを合理的に決定する任意の合理的な決定を含むリース終了日。資産の減価償却年限と賃貸改善は、所有権譲渡または購入選択権の合理的な確定行使が存在しない限り、予想される賃貸期間の制限を受ける。当社の賃貸契約にはいかなる重大な制限も含まれていません。

貸出し人

当社はレンタル部分と非レンタル部分を別々に計算します。製品やサービス収入のような非レンタル部分は、主題606“お客様との契約収入”に記載されており、詳細は付記17を参照されたい。レンタル設備の収入はレンタル期間内に直線的に確認します。販売コストには賃貸資産を経営する減価償却費用が含まれている。これらの資産はその予想寿命内に減価償却を行う。初期賃貸条項の範囲は1年至れり尽くせり5年そしてほとんどのレンタルには更新オプションが含まれています。

リース契約は顧客が契約に定められた一定期間設備を制御する権利を伝達する。いくつありますかお客様は設備を購入するオプションがありませんしたがって、この設備はレンタル期間終了時に当社の財産となります。レンタルとレンタルの他の情報は、付記13を参照してください。

58

カタログ表

所得税

所得税は、財務諸表収入を決定する取引期間中に、繰延所得税計提出資産と負債の帳簿金額及びその税額との間の一時的な差異による税収影響を確認する。その現金化能力に不確実性がある場合、会社は減価準備に計上し、その繰延税金資産を減少させる。繰延税金項目資産の現金化可能性を決定する関連要素は歴史結果、未来の課税収入源、一時的な差異の予想輸出時間、税務計画策略及び各種税務項目属性の満期日を含む。同社は米国公認会計基準確認·計量基準ガイドラインに基づき、税収割引の負債を確認していないことを記録している。当社は期間コスト法を選択し,推定された世界無形低税収入(“GILTI”)の税費への影響を考慮した。当社は所得税条項の中で未確認の税収割引に関する利息と罰金を確認します。

所得税のその他の情報は、付記12を参照されたい。

株式ベースの報酬

当社は授出日に株式に基づく奨励の補償支出を公正価値で計量し、期待帰属の奨励のサービス期間内の補償支出を確認した。退職資格に該当する受給者(年齢55歳、所定のサービス年限を有する)に提供される贈与の大部分は、非実質的な帰属方法を用いて支出され、贈与支給日から6ヶ月以内に全額支出される。また、同社には、付与される予定の未払い賠償金数の推定に基づいて、確認された補償支出額のうち没収見積もりも含まれている

すべての超過税収割引または不足は、総合損益表で離散所得税項目として確認されている。超過税収割引の程度は株価とストックオプション行使状況の影響を受ける。株式報酬計画のその他の情報は、付記11を参照されたい。

再編成活動

同社の再編活動は、その効率、効力、競争力を高める計画と関係がある。これらの再編計画には、従業員に関する解散費、契約終了費用、および資産減記や処置に関する重大な行動に関する純コストが含まれている。従業員解雇費用は主にリストラおよび解散費、福祉、再配置サービスに関する費用を含む政策と解散費計画に基づいている。これらの費用は、行動や金額が評価可能な四半期に反映されており、これは通常、管理職が関連行動を承認する際である。契約終了費用には、それぞれの期限が終了する前にレンタルを終了する費用と、他の契約終了費用が含まれています。資産減記および処分には、リース改善減記、合併業務および資産処分に関連する他の資産減記が含まれる。再構成活動に関するより多くの情報は、付記3を参照されたい。

収入確認

収入とは,貨物を譲渡したりサービスを提供したりすることで予想される対価格金額である

製品と販売された設備

製品および販売装置の収入は、顧客との契約条項の下での義務を履行する際に確認され、これは、通常、製品譲渡または装置交付時に発生する

サービスとレンタル設備

サービスやレンタル機器の収入は、サービスを提供する際に確認したり、顧客がレンタル機器から収益を獲得した場合に確認したりすることは、時間の経過とともに確認される。時間の経過とともに,入力法を用いてサービス収入を確認し,サービスを提供する時間と一致した.通常,収入はこれまでに発生したコストを用いて確認されており,外地販売やサービス組織が提供する努力が提供するサービスを代表するため,制御権の移行に対応している.レンタル機器の収入は、特集842レンタルで入金され、レンタル契約期間内に直線的に確認される。

59

カタログ表

その他の考慮事項

顧客との契約には複数の履行義務が含まれている可能性がある。複数の履行義務を有する契約に対しては,製品とサービスの独立販売価格に応じて対価格を割り当てる.独立販売価格は、一般に、商品またはサービスが他の製品またはサービスとバンドルされていない場合、または予想されるコストを使用して利益を増加させる場合に、顧客に課金される価格に基づく。会社契約に含まれるサービス金額を決定するために使用されると判断し、その金額は契約義務活動にかかる時間に基づく。サービス収入の額を決定するために、受け取ると予想される利益率を含む作業レベル。契約条項によると、将来の履行義務が発生していない場合、会社は収入の確認を遅らせる可能性がある。

政府当局が評価した税項は、特定創収取引にも徴収され、特定創収取引と同時に徴収され、当社が顧客に徴収し、収入には含まれていない。製品に対する制御権が顧客の手元に移行した場合には、外運運賃に関する輸送·搬送コストを販売コストで確認する。

収入を確認する際に使用される他の推定は、販売を記録する際の価格設定、販売促進、および他の数量ベースのインセンティブを含む可変対価格を顧客計画および奨励製品に割り当てることを含む。これらの見積り数は,主に履歴経験と同期の期待実行状況に基づいている.これらの額を推定することによって確定的に、これらの額は、契約の取引価格および関連する残りの履行債務に含まれる。当社は譲渡貨物やサービス提供に必要な対価格を受け取る可能性がある場合に収入を確認します。

その会社の収入政策は一般的なリターン権を規定していません。収入を確認する際に使用される推定は、製品の顧客受信製品への出荷の遅延、所有権移転時、およびその後の間に発行されたクレジット通知書の金額を含む。市場状況に応じて、会社は顧客インセンティブを増加させることができ、これによりインセンティブ期間の毛金利を低下させることができる。

普通株1株当たり収益

Ecolabの普通株1株当たりの基本収益と希薄化収益を占めるべき加重平均流通株差額を計算するためのものは、会社の持分補償計画に関連する希薄化の結果である。以下の表に示すように、このような持分補償計画下のいくつかの株式購入と発行された単位はEcolabの1株当たりの普通株が償却収益を占めるべきであり、それらは希薄化効果を生じないため、計算に計上されていない。

Ecolabは1株当たり基本収益と希薄収益を占めるべきであり、以下のように計算される

(百万株は含まれていない)

2023

2022

2021

Ecolabの純収入

$1,372.3

$1,091.7

$1,129.9

加重平均普通株式発行済み

基本的な情報

 

 

285.0

 

285.2

 

286.3

希釈性株式オプションと単位の影響

 

 

1.6

 

1.4

2.8

薄めにする

 

 

286.5

 

286.6

 

289.1

普通株式1株当たりEcolabの収益に帰属することができる

基本1株当たりの収益

$4.82

$3.83

$3.95

1株当たりの収益を薄める

$4.79

$3.81

$3.91

1株当たりの希釈収益計算に含まれない逆希釈証券

 

 

4.3

 

3.9

 

1.9

四捨五入のため,金額は必ずしも加算されるとは限らない.

その他の重要な会計政策

以下の表には、添付番号を含む財務諸表の他の付記に記載されている他の重要な会計ポリシーが示されている

政策.政策

注意事項

公正価値計量

    

7

派生ツールとヘッジ取引

 

8

株式ベースの報酬

 

10

研究開発支出

14

法律や事項がある

 

15

年金と退職後の福祉計画

16

報告可能な細分化市場

18

60

カタログ表

新会計公告

採用されていない基準:

    

    

    

必記入項

    

 

日取り

日取り

環境への影響

基準

 

発行する.

説明する

 

養子縁組

 

財務諸表

ASU 2023-09所得税(主題740):所得税開示の改善

2023年12月

今回の更新における改訂は、公共業務エンティティが毎年(1)レート調整において特定のカテゴリを開示すること、(2)量子化しきい値を達成する調整項目に追加情報を提供することを要求する。

2025年1月1日

その会社は現在採用と追加開示要求の影響を評価している

ASU 2023−07−支部報告(主題280):報告可能支部開示の改善

2023年11月

本ASUにおける改訂は、報告可能部門の開示を改善し、報告可能部門の費用に関するより詳細な情報を増加させることを目的としている。ASUでの改訂は、公共エンティティが年度と中期に基づいて首席運営決定者(“CODM”)に定期的に提供され、各報告の部分損益計量に含まれる重大な支部支出、報告すべき支部によって区分された他の支部項目、CODMの名称とポスト、およびCODMが報告された部分損益計量をどのように使用して分部業績を評価し、どのように資源を割り当てるかを決定することを要求する。ASUは,支部の定義を変更したり,支部の方法を決定したり,経営支部を報告可能な支部に統合したり,開示する必要がある現在特に列挙されている支部費用を変更することはない.

2023年12月15日から毎年発効します

各エンティティは遡及に基づいて開示改訂を提出されたすべての期間に適用しなければならない。その会社は現在、この技術を採用した影響を評価している。

採用された基準:

    

日取り

    

    

日取り

    

環境への影響

基準

 

発行する.

説明する

 

養子縁組

 

財務諸表

ASU 2021-08-企業合併(テーマ805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する

2021年10月

業務合併における顧客との買収収入契約の会計処理を改善するために更新し、買収契約負債及び支払条件の確認及び買収側確認の後続収入への影響に関する実践における多様性及び不一致の問題を解決する。

2023年1月1日

この基準を採用することは会社の財務諸表に大きな影響を与えていない

当社の総合財務諸表に重大な影響を与えることや予想される新たな会計声明が発表または発効した他にはありません。

61

カタログ表

3.特別(収益)および料金

総合損益表に記載されている特別(収益)と費用は以下のとおりである

(百万)

2023

2022

2021

販売コスト

再編成活動

 

$22.5

 

$21.4

$24.7

買収と統合活動

-

25.0

4.2

ロシア/ウクライナ

-

7.2

-

他にも

-

16.3

65.0

販売コスト小計

 

22.5

 

69.9

 

 

93.9

特別(収益)と費用

再編成活動

 

63.2

 

85.8

11.9

買収と統合活動

16.1

14.5

29.9

ロシア/ウクライナ

1.4

5.9

-

他にも

 

30.7

 

34.3

60.8

特別収益と費用小計

 

111.4

 

140.5

 

 

102.6

営業収入小計

133.9

210.4

196.5

その他の支出

-

50.6

37.2

利子支出,純額

-

-

33.1

特別額と費用の合計

$133.9

$261.0

$266.8

分部報告については,特殊(収益)と費用が報告可能な支部に割り当てられておらず,社内管理報告と一致している。

再編成活動

再構成活動は主に合併案と関連しており,以下のとおりである.これらの活動は,販売コスト,特別(収益)と費用,その他(収入)費用と利息費用の構成要素として合併損益表に登録されている。再構成負債は、総合貸借対照表における他の流動負債および他の非流動負債の構成要素に分類されている。

総合計画

2022年11月、同社は欧州コスト節約計画を承認した。これらの行動について、会社は#ドルの税引前費用を発生させる予定だ130百万ドル110税引後百万ドル)。同社は2023年2月、先に発表した欧州コスト節約計画を拡大し、他地域の機関や医療事業に重点を置いた。拡大計画(“合併計画”)については,会社が予想する税引前費用総額は#ドルである195百万ドル150税引後百万ドル)。同社は、これらの再編費用が2024年末に完了すると予想している。計画行動には、離職、ある欠員を埋めないこと、工場閉鎖による人員削減が含まれている。合併後の計画費用は主に解散費や資産処分に関する現金支出となる見通しだ。

この合併案が予想される中、2022年第4四半期には限られた数の行動がとられた。したがって、同社は#ドルを再分類した19.3百万ドル14.5税引後)他の再編から2023年第1四半期までの合併計画。

2023年と2022年には、会社が記録した合併計画再編費用総額は$77.7百万ドル66.4税引後百万ドル)と67.2百万ドル56.0税引後)は、それぞれ主に解散費と関係がある。同社はすでに$を記録している164.2百万ドル136.9合併計画下での累積費用)。合併案に関する純負債は#ドル43.1百万ドルとドル62.0それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。残りの負債は数ヶ月から数四半期以内に支払われ、業務活動による資金提供が継続される予定だ。

基本行動が開始されて以来、合併計画に関する再編活動には、以下のようなものがある

    

    

    

    

    

従業員

資産

(百万)

    

費用.費用

    

処置する

    

他にも

    

合計する

2022年活動

記録された費用と課税項目

$67.2

$-

$-

$67.2

現金支払純額

 

(5.2)

-

-

 

(5.2)

純再編負債、2022年12月31日

62.0

-

-

62.0

2023年活動

記録された費用と課税項目

47.0

14.0

16.7

77.7

現金支払純額

(85.2)

-

(16.7)

(101.9)

非現金料金

 

-

(14.0)

-

(14.0)

再分類する

 

19.3

-

19.3

純再編負債、2023年12月31日

$43.1

$-

$-

$43.1

62

カタログ表

機構発展計画

当社は2020年に、会社の機関販売やサービス構造を強化し、デジタル技術への会社の持続的な投資を利用してシェアと浸透率を獲得するとともに、サービス効率を最大限に向上させるための機関業務に重点を置いた再編計画(“機関計画”)を承認した。

本機関計画で想定されているいくつかの活動は2020年に承認され、Accelerate 2020の一部として含まれている。このような活動は機関計画に再分類された。2023年、2022年、2021年の間に、会社が記録した再編費用は8.0百万ドル6.0税引後百万ドル),$6.3百万ドル4.8税引後百万ドル)と12.6百万ドル10.2それぞれ解散費、設備処分、そして事務室閉鎖と関連がある。再編成活動は2023年末に完了し、総費用は#ドル62.1百万ドル47.4税引後百万ドル)。現金支払純額は$2.6百万ドルと非現金純費用は$6.82023年には100万に達する。あったことがある違います。2023年12月31日現在の機関計画に関する負債とドル1.92022年12月31日まで。

2020年を加速する

2018年、会社は技術とシステム投資および組織変革を利用するために、再編計画Accelerate 2020(“A 2020計画”)を正式に開始した。A 2020計画の目標は、プロセスと任務をさらに簡略化し、自動化し、複雑性と管理層を低減し、施設を統合し、技術と構造改善をさらに利用することで、重要な長期成長分野に重点を置くことである。会社が記録した再編費用は#ドルです9.9百万ドル8.4税引後百万ドル)と5.3百万ドル6.2税引後)はそれぞれ2022年と2021年であり,主に解散費と関係がある。再編成活動は2022年末に完了し、総費用は#ドル254.4百万ドル198.4税引後百万ドル)

現金支払純額は$13.22023年には100万に達する。A 2020計画に関連する負債は$4.9百万ドルとドル18.1それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。残りの負債は数ヶ月から数四半期以内に支払われ、業務活動による資金提供が継続される予定だ。

他の再構成活動

2022年と2021年の間に、会社は他の再編費用$を記録しました23.8百万ドル17.9税引後百万ドル)と$18.7百万ドル17.0税引後)は,それぞれ他の非実質的な再構成活動と関係がある。このような費用には主に解散費と資産出荷が含まれている

合併案、A 2020計画、機関計画を除くすべての再構成計画の再編負債残高は#ドルである3.3百万ドルとドル23.2それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで。負債減少の主な原因は#ドルの変更だ19.32023年第1四半期に他の再編から合併計画への100万ドル。残りの負債は数ヶ月から数四半期以内に支払われ、業務活動による資金提供が継続される予定だ。2023年の他のすべての再構成計画(合併計画、A 2020計画、機関計画を含まない)に関する現金支払いは#ドルです0.6百万ドルです。

買収と統合に関するコスト

2023年の連結損益表特別(収益)と費用で報告されている購入·統合に関する費用には#ドルが含まれています16.1百万ドル12.0主にPurolite Corporation(“Purolite”)の買収に関連しており、統合に関連するコストおよび相談や法的費用を含む

2022年連結損益表特別(収益)と費用で報告されている購入·統合に関する費用には#ドルが含まれています14.5百万ドル11.4(税引後百万ドル)は、主に、統合に関連するコストおよび相談および法的費用を含むPuroliteの買収に関連する。2022年の連結損益表製品および設備販売コストで報告されている購入および統合関連費用には#ドルが含まれています25.0百万ドル19.6税引後百万ドル)は、主にPurolite在庫における公正価値の増加と他の統合に関連するコストの確認と関連がある

特別収益で報告されている購入と統合に関する費用と総合損益表上の費用には#ドルが含まれている29.9百万ドル23.5税引後)。費用は主にPuroliteの買収と関連があり、取引コスト、統合コスト、およびコンサルティングと法律費用を含む。2021年の連結損益表の製品·設備販売コストで報告されている購入·統合費用には#ドルが含まれています4.2百万ドル3.3税引後百万ドル)は、プロライト在庫で公正価値の増加を確認することと関係がある。買収と同時に,同社は$を生み出した0.8百万ドル0.62021年に利息支出で報告された特別(収益)と費用(税引後)。

ロシア/ウクライナ

ロシアのウクライナ侵攻や米国や他の国のロシアに対する制裁を受けて、会社は会社のロシア業務を生命に重要な業務に制限し、会社の医療保健、生命科学、食品·飲料、およびいくつかの水業務に最低限の支援を提供することを決定した。同社が発生した費用は#ドルです1.4百万ドル1.1税引後百万ドル)と13.1百万ドル12.62023年と2022年の間、それぞれロシアとウクライナのある資産の回収可能なリスクと関係がある。

63

カタログ表

その他の経営活動

連結損益表に販売コストを記入した他の経営活動#ドル16.3百万ドル12.7税引後百万ドル)と2022年の65.0百万ドル49.22021年)は主に“新冠肺炎”活動と関係がある。

特別(収益)と総合損益表に計上されているその他の業務活動#ドル30.7百万ドル23.32023年の税引後)は主に特定の法的費用と関連がある。特別(収益)と総合損益表に計上されているその他の業務活動#ドル34.3百万ドル25.7税引後百万ドル)と2022年の60.8百万ドル46.42021年)は主に新冠肺炎活動といくつかの法律費用と関係がある

その他の支出

2022年から2021年までの間に、会社で発生した年金決済費用は、連結損益表に他(収入)費用#ドルに記入される50.6百万ドル38.2税引後百万ドル)と37.2百万ドル28.7税引後)は、それぞれ米国年金計画が退職者に一度に支払うことと関係がある。

利子支出,純額

2021年に当社は特別費用$を録画しました32.3百万ドル28.4(税引後)債務発行及び再融資費用に関する総合収益表の利息支出

4.買収と処分

買収する

同社はその戦略的業務目標に合致した業務買収を行っている。被買収企業の資産と負債は、買収日に買収資産の公正価値、負担した負債と買収した非持株権益の推定に応じて総合貸借対照表に計上される。営業権は、支払いの購入対価格が買収純資産の公正価値を超えた場合に確認する。購入対価格は、交換された株式および/または対価を含む支払いされた現金および交換された非現金対価格の公正価値を含み、得られた現金または現金等価物の金額を減算する。2023年、2022年、2021年の間の買収は、会社の連結財務諸表に重要ではないため、予備財務情報は提供されない

2023年活動

2023年11月、同社はFlottec、LLC、米国に本部を置く選鉱業界浮選製品およびサービスプロバイダを買収した。ナウコ水務の浮選製品と鉱山から金属業界へのサービスの拡大を図る。今回の買収は世界の工業報告部門の一部となった。今回買収した購入会計は初歩的であり、会社が無形資産、所得税残高、運営資本の推定値を最終的に決定することに伴い、変化する可能性がある。Flottecを買収し、LLCによる営業権は減税することができる

2023年5月、同社は米国の小型クリーンソリューションメーカーChemlink実験室有限責任会社を買収した。同社は2023年第2四半期に他の2つの非実質的買収を行った。全部三つ買収は世界機関と専門報告部門の一部となった。 これらの買収の購入会計は初歩的であり、会社が最終的に無形資産、所得税残高、運営資本の推定値を確定することに伴い、変化する可能性がある。Chemlink実験室有限責任会社を買収して生まれた営業権は減税可能である。

2022年活動

違います。買収は2022年に発生した。

2021年活動

Purolite買収

2021年12月1日、会社はPuroliteを買収し、総費用はドルです3,706百万の現金は,買収した現金の純額を差し引く.Puroliteはアメリカに本部を置く企業であり、リードしている急速に増加する全世界の樹脂サプライヤーであり、解決方案を分離と精製するために、会社の現在の製品に対して非常に強い相互補完性を持っており、生命科学業界の安全、高品質の薬物生産と生物製薬製品の精製に非常に重要である。それはまたマイクロ電子、原発及び食品と飲料などの肝心な工業市場に浄化と分離解決方案を提供する。買収の前に、Puroliteはイギリス公認会計基準の要求に基づいて総合財務諸表を作成した

買収Puroliteは事業合併入金として、買収した資産と負担した負債は買収日に公正価値で確認されている。購入された無形資産の公正価値は割引キャッシュフロー分析を用いて推定され,この分析は評価されるべき資産の性質に応じて適用される。推定モデルは,将来のキャッシュフローの予測と他の推定仮定に組み込まれている。会社の顧客関係無形資産評価に使用される重要な投入と仮定には,予想収入,払込資産費用,償却により節約された税金,所得税税率,顧客流出率,割引率がある。同社の商標·買収技術無形資産評価に使用される重要な投入と仮定には、予想収入、将来の資産効用、特許権使用料、償却節税、所得税税率、割引率が含まれる

64

カタログ表

当社の買収に関連するいくつかの取引·統合コストは支出され、総合収益表に記録されています。会社特別(収益)や費用に関するより多くの情報は付記3に含まれています。

Purolite調達会計は2022年第4四半期に完了した。次の表は、買収日までのPurolite買収資産と負債を負担する最終価値をまとめ、買収現金を差し引いた純額:

(百万)

2021年12月1日

有形資産

$361.9

無形資産を識別することができる

取引先関係

870.0

他の技術

 

285.0

商標

73.0

買収した総資産

 

1,589.9

 

商誉

2,260.6

総負債

144.8

売り手に移転した総掛け値は,得られた現金を差し引く

 

$3,705.7

2022年の間、同社はPuroliteの買収を最終的に決定した調達会計に関する調達会計調整を記録した。これらの調達会計調整のため、会社は#ドルを獲得した7.2買収関連の支払いでは,買収に関連する有形資産の純資産額が#ドル減少した54.0百万、固定生活の無形資産減少$185.4百万ドルと営業権が増加しました246.6百万ドルです

買収した有形資産は主に以下の売掛金からなる$61.6百万ドル、財産、工場、設備$156.5百万ドルと在庫$122.4百万ドルです。負担する負債には主に繰延税金負債が含まれています$38.2百万ドルと流動負債$77.6百万ドルです。確定された無形資産は主に顧客関係、獲得した技術と商号から構成され、加重平均寿命内に償却される17, 14そして、そして5年間加重平均寿命はそれぞれ十五年.

商誉を$とする2,260.6今回の買収で発生した100万ドルは主に会社の生命科学業務のために相補的な地理的位置と革新製品を増加させることによって期待される協同効果と規模経済を含む。Puroliteは全世界の医療と生命科学が報告できる細分化市場の一部になっている。商誉を$とする2,146.3100万ドルは所得税から差し引かれます

その他の買収

2021年2月、同社はTechTex Holdings Limited(“TechTex”)を買収し、イギリスに本社を置く企業であり、主にウェットティッシュと他の不織布製品を販売し、主に生命科学と医療保健応用に使用されている。TechTexは全世界の医療と生命科学報告プレートの一部となった。買収価格には2021年12月31日までに決済された無形源泉徴収額が含まれる。調達会計は2022年第1四半期に完了した。

2021年7月、同社は米国に本社を置く企業で、ヘルスケアや機関用途のためのウェットティッシュを販売する全国ワイパー連盟(“NWA”)を買収した。NWAは世界の医療保健と生命科学報告の一部となっている。調達会計は2022年第3四半期に完了した。

2021年9月、同社は韓国に本社を置く企業であり、化学製品を販売し、水処理化学品注入施設の設置を管理するEPN Water Col,Ltd.(“EPN”)を買収した。EPNは世界の工業報告部門の一部となった。調達会計は2022年第4四半期に完了した。

TechTex或いはEPNの買収に関連する商標権は減税できないが、西豪を買収する営業権は減税できる

65

カタログ表

買収する

次の表は、Purolite買収を含まない2023年、2022年、および2021年に他の買収のために支払われた現金部分を示している

(百万)

2023

    

2022

    

2021

購入した有形資産純価

$20.8

$-

$3.6

無形資産を識別することができる

取引先関係

 

 

60.8

-

75.0

商標

 

 

-

-

4.7

競業禁止協定

 

 

2.1

-

3.0

他の技術

25.8

-

1.5

無形資産総額

 

 

88.7

-

84.2

商誉

 

 

70.2

 

-

140.6

総購入価格

 

 

179.7

 

-

 

228.4

買収に関連する負債及び又は対価(A)

 

 

(3.9)

 

-

 

(4.4)

買収に伴う現金を含む買収のために支払われる現金の総額

負債と又は対価がある場合は,取得した現金を差し引いた純額

$175.8

$-

$224.0

(a)買収した後$1.42021年に売り手に送金され、総合キャッシュフロー表に登録された投資活動がある。

2023年の間、会社は調達会計調整を記録した。これらの調達会計調整のため、会社は#ドルを獲得した4.1買収に関連した支払では,買収に関連する有形資産純資産額が増加した1.7百万ドル、買収に関連した負債、または対価格減少#ドル1.7百万ドルと営業権が増加しました0.7百万ドルです。

2022年の間、同社はTechTex、NWA、EPNの買収に使用するための最終確定調達会計に関する調達会計調整を記録した。これらの購入会計調整により,購入に関する有形資産純額は#ドル減少した1.6百万、固定生活の無形資産減少$5.6100万ドルで営業権が増加しました7.2百万ドルです

2023年と2021年の間に得られた識別可能無形資産の加重平均使用寿命は12そして13年それぞれ,である違います。無形資産は2022年に買収された

性質.性質

会社の2023年、2022年、2021年の連結財務諸表に大きな影響を与える資産処分はありません。

66

カタログ表

5.貸借対照表情報

十二月三十一日

十二月三十一日

(百万)

    

2023

2022

売掛金純額

売掛金

$2,983.2

$2,829.0

期待される信用損失その他の対策プロジェクトの準備

(149.0)

(130.9)

合計する

$2,834.2

$2,698.1

棚卸しをする

完成品

$911.4

$1,122.7

原材料と部品

704.7

849.2

先出し原価で計算した在庫

1,616.1

1,971.9

先進先出コストと後進先出コストの差

(118.9)

(179.1)

合計する

$1,497.2

$1,792.8

その他流動資産

前払い資産

$143.9

$123.9

税金を受け取るべきだ

186.9

184.1

派生資産

3.3

57.5

他にも

59.1

39.2

合計する

$393.2

$404.7

財産·工場·設備·純価値

土地

$155.6

$161.3

建物とレンタル施設の改善

1,171.0

1,126.9

機械と設備

2,113.8

1,966.3

商品販売と顧客機器

2,758.4

2,635.5

大文字ソフト

985.9

962.1

建設中の工事

470.1

403.8

7,654.8

7,255.9

減価償却累計

(4,180.2)

(3,962.5)

合計する

$3,474.6

$3,293.4

その他無形資産、純額

償却の影響を受けない無形資産

商号

$1,230.0

$1,230.0

償却すべき無形資産

取引先関係

3,385.1

3,292.8

特許

503.6

497.0

商標

406.5

404.0

他の技術

551.2

518.8

4,846.4

4,712.6

累計償却する

取引先関係

(1,805.0)

(1,581.7)

特許

(319.4)

(292.3)

商標

(238.0)

(202.5)

他の技術

(220.5)

(185.4)

(2,582.9)

(2,261.9)

償却すべき無形資産純資産

2,263.5

2,450.7

合計する

$3,493.5

$3,680.7

その他の資産

所得税を繰延する

$119.3

$108.1

年金.年金

118.4

118.4

派生資産

23.6

44.5

他にも

271.4

264.1

合計する

$532.7

$535.1

67

カタログ表

十二月三十一日

十二月三十一日

(百万)

    

2023

2022

その他流動負債

割引とリベート

$438.8

$357.8

配当金に応じる

162.7

150.8

支払利息

68.5

58.7

収入を除いた課税項目

153.2

162.9

派生負債

3.7

21.9

再編成する

48.9

100.6

契約責任

110.9

116.5

リース負債を経営する

126.1

108.3

他にも

222.1

208.4

合計する

$1,334.9

$1,285.9

その他の総合収益を累計する

デリバティブ金融商品は収益,税引き後純額を実現していない

($4.1)

$3.7

未確認年金と退職後福祉支出、税引き後純額

(534.7)

(467.4)

累計換算して,税引き後の純額

(1,311.6)

(1,262.9)

合計する

($1,850.4)

($1,726.6)

6.債務および利息

短期債務

以下の表は、同社の短期債務の構成要素と、2023年12月31日と2022年までの適用金利を示している

2023

2022

    

    

平均値

    

    

    

平均値

携帯する

利子

携帯する

利子

(百万)

    

価値がある

料率率

価値がある

料率率

短期債務

商業手形

$-

-

%

$-

-

%  

支払手形

 

1.8

8.29

%

 

3.7

7.28

%  

長期債務、当面の期限

 

628.6

 

501.4

合計する

$630.4

$505.1

信用限度額

2023年12月31日までに同社は2.02026年4月に満期になった10億ドルの多通貨循環信用手配。この信用手配は、異なる銀行銀団と設立され、同社の米国とユーロ商業手形計画を支持する。いくつありますか違います。2023年12月31日と2022年12月31日まで、会社の信用手配下の借金

その会社は$を持っている346百万の利用可能な銀行がサポートする信用状、保証債券、および保証は、その商業業務取引をサポートするために使用することができます1552023年12月31日現在、未返済債務は100万ドル

商業手形

同社の商業手形計画は1ドルを含む潜在的な流動性源として使用されている2.010億ドルのアメリカ商業手形計画と2.010億ユーロの商業手形計画。会社がその商業手形計画に基づいて発行可能な商業手形の最高総額は$を超えてはならない2.0十億ドルです。

その会社は所有している違います。2023年12月31日と2022年12月31日現在、米国とユーロ商業手形計画下の未償還商業手形。

2023年12月31日現在、同社の短期借款計画はスタンダードプールにA-2、ムーディーズにP-2、恵誉にF-1と評価されている。

支払手形

同社の支払手形には、主要な国際銀行や金融機関との未承諾信用限度額が含まれており、主に世界の現金プール構造を支援するために用いられている。2023年12月31日と2022年12月31日まで、会社は1.8百万ドルとドル3.7このような信用限度額の下で、それぞれ100万ドルの未返済債務がある。約$1,829百万ドルとドル1,9252023年12月31日と2022年12月31日まで、これらの信用限度額の中でそれぞれ100万人が使用できる。

68

カタログ表

長期債務

次の表は、同社の長期債務の構成要素と、2023年12月31日と2022年までの適用金利を示しています

    

    

2023

    

    

2022

    

    

 

陳述する

効き目がある

陳述する

効き目がある

成熟性

携帯する

利子

利子

携帯する

利子

利子

(百万)

年ごとに

価値がある

料率率

料率率

価値がある

料率率

料率率

長期債務

公開手形(2023年元金)

2年.2021年のプレミアムチケット($500百万ドル)

2023

$-

-

%  

-

%

$498.7

0.90

%  

1.19

%

7年2016プレミアムノート(575百万ドル)

2024

625.9

1.00

%  

1.19

%

596.9

1.00

%  

1.03

%

10年2015年高級ノート(575百万ドル)

2025

 

625.1

 

2.63

%  

2.88

%

 

596.7

 

2.63

%  

2.81

%

10年2016プレミアムノート($750百万ドル)

2026

728.2

2.70

%  

4.07

%

721.1

2.70

%  

3.21

%

10年2017年プレミアムノート($500百万ドル)

2027

448.3

3.25

%  

8.43

%

433.9

3.25

%  

4.77

%

6年2021年のプレミアムチケット($500百万ドル)

2027

497.4

1.65

%  

1.83

%

496.5

1.65

%  

1.83

%

5年2022年高級手形($500百万ドル)

2028

494.2

5.25

%  

5.60

%

492.7

5.25

%  

5.36

%

10年2020年高級手形($698百万ドル)

2030

662.7

4.80

%  

6.19

%

653.5

4.80

%  

3.72

%

10年2020年高級手形($600百万ドル)

2031

561.0

1.30

%  

3.21

%

555.2

1.30

%  

1.70

%

11年2021年のプレミアムチケット($650百万ドル)

2032

645.2

2.13

%  

2.06

%

644.6

2.13

%  

2.24

%

30年2011年高級手形($389百万ドル)

2041

384.7

 

5.50

%  

5.62

%

384.5

 

5.50

%  

5.62

%

30年2016プレミアムノート($200百万ドル)

2046

197.4

 

3.70

%  

3.80

%

197.3

 

3.70

%  

3.81

%

30年2017年プレミアムノート($484百万ドル)

2047

426.8

3.95

%  

4.79

%

425.5

3.95

%  

4.79

%

30年2020年高級手形($500百万ドル)

2050

491.1

2.13

%  

2.23

%

490.7

2.13

%  

2.23

%

30年2021年のプレミアムチケット($850百万ドル)

2051

839.3

2.70

%  

2.78

%

838.9

2.70

%  

2.78

%

34年2021年のプレミアムチケット($685百万ドル)

2055

539.2

2.75

%  

3.86

%

537.2

2.75

%  

3.86

%

融資リース義務その他

 

13.5

 

12.8

債務総額

 

8,180.0

 

8,576.7

長期債務、当面の期限

 

(628.6)

 

(501.4)

長期債務総額

$7,551.4

$8,075.3

公共注釈

2022年11月、当社は発表$500元本は5年期固定金利債券、額面金利は5.25%(“新しいの5-年間パス“)。得られたお金は、商業手形の借金または他の債務の返済を含むが、これらに限定されない一般企業用途に使用される予定である。手形は2028年1月に満期になる。

会社は償還価格で会社の公開手形を償還することができ、償還価格には課税利息と未払い利息、全体割増価格が含まれる。支配権変更が発生し、公開手形格付けが投資レベル格付け以下に引き下げられた場合には、当社は指定された時間内に相当するように提出することを要求される101元金総額の%に加え、買い戻しの日の任意の課税利息及び未払い利息を加算する。公開手形は当社の優先無担保および非付属債務であり、当社の他のすべての優先および非付属債務と同等である。

2024年1月に同社はユーロを返済しました575百万ドル630100万ドルの長期債務です

契約と未来満期日

当社は2023年12月31日までの未済債務下のすべての契約を遵守しています。

2023年12月31日現在、今後5年間の長期債務の年間総満期日は:

(百万)

    

    

2024

$629

2025

 

634

2026

 

729

2027

 

946

2028

 

495

69

カタログ表

純利息支出

2023年、2022年、2021年に発生した利息支出と利息収入は以下の通り

(百万)

2023

    

2022

    

2021

利子支出

$348.9

$252.1

$230.6

利子収入

 

 

(52.2)

 

(8.5)

 

(12.3)

利子支出,純額

$296.7

$243.6

$218.3

利息支出には一般に会社が借金を返済していない利息に関する費用が含まれています。利息支出には債務発行コストと債務割引の償却も含まれており、いずれも関連債務の期限内に確認されている

2021年に、当社はいくつかの長期債務を発行、交換および解約し、債務再融資費用#ドルを発生させる32.3百万ドル28.4税引き後純額)は、利息支出の一構成要素として、総合収益表の純額に計上される

7.公正価値計測

会社の金融商品には、現金および現金等価物、売掛金、売掛金、または対価格債務、商業手形、支払手形、外貨長期契約、金利交換協定、クロス通貨交換デリバティブ契約、および長期債務が含まれる。

公正価値は、計量日までに市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した金額として定義される。公正価値を計量する際に使用する投入のためのクラスを構築しており,利用可能な場合には最も観察可能な投入を使用することを要求することで,観察可能な投入を最大限に利用し,使用が観察できない投入を最大限に削減している。この階層構造は3つのレベルに分類される:

レベル1-投入とは、計量日に同じ資産または負債を得ることができるアクティブな市場のオファーを意味する。

レベル2-アクティブな市場オファーを含む観察可能な投入を投入します。

レベル3-投入は観察困難な投入であり、市場データはほとんどないか、または全くない。

経常的な基礎に基づいて計測された資産と負債の帳簿金額と推定公正価値は、

2023年12月31日

(百万)

携帯する

公正価値計量

    

金額

    

レベル1

レベル2

    

レベル3

資産

外貨長期契約

 

 

$26.6

$-

 

$26.6

 

$-

クロス通貨交換デリバティブ契約

29.1

-

29.1

-

 

 

負債.負債

外貨長期契約

27.0

-

27.0

-

金利交換協定

146.5

-

146.5

-

クロス通貨交換デリバティブ契約

24.9

-

24.9

-

2022年12月31日

(百万)

携帯する

公正価値計量

    

金額

    

レベル1

レベル2

    

レベル3

資産

外貨長期契約

 

$118.9

$-

 

$118.9

 

$-

クロス通貨交換デリバティブ契約

58.7

-

58.7

-

負債.負債

外貨長期契約

 

83.3

-

83.3

-

金利交換協定

181.4

-

181.4

-

クロス通貨交換デリバティブ契約

14.5

-

14.5

-

外貨長期契約の帳簿価値は公正価値であり、アセットバランスシート日の外貨為替レートに基づいて決定され、第2段階に分類される。金利交換協定の帳簿価値は公正価値であり、貸借対照表日の現在の長期金利によって決定され、第2段階に分類される。クロスマネースワップ派生商品契約は、米ドルとユーロ、ドルとCNH(CNHはオフショア市場で取引される人民元)との不利な為替変動に対応するために、一部のヘッジ会社の海外業務における純投資に使用される。クロス通貨スワップ派生ツール契約の帳簿価値は公正価値によって計算され、収益法によって決定され、決済日に関連金利及び外貨現行為替レート及び長期曲線を入力とし、第2級に分類される。上記の公正価値開示を行うために、派生ツール価値は毛数によって列されている。付記8ではさらに会社デリバティブの毛収入と純額列報状況を検討した

70

カタログ表

または対価債務が購入日に確認され、公正な価値で計量され、その後決済または満期まで。基本的に公正な価値が、各または対価のある条項および条件に適用される収入に基づく推定方法を使用して決定されるので、相対価格が第3の段階に分類される。移転が予想される対価格は、様々な財務措置に対する会社の予想に基づいている。これらの財務措置の実際の結果に基づいて、または価格の最終支払いが現在の推定値から外れる可能性がある。2023年、2022年および2021年のまたは対価格が当社の総合財務諸表に重要ではありません

売掛金,売掛金,現金および現金等価物,商業手形および支払手形の帳票価値は満期日が短いため公正価値に近いため,第1段階に分類される.

長期債務の公正価値は、同じまたは同様の債務ツール(第2レベルに分類)の市場オファーに基づいている。金利交換協定、オーバーフローおよび割引、繰延債務発行コストの影響に関する調整、および会社が保有する長期債務(現在の満期日を含む)の推定公正価値を含む帳簿金額:

2023年12月31日

2022年12月31日

携帯する

公平である

携帯する

公平である

    

金額

    

価値がある

    

金額

    

価値がある

当期債務を含む長期債務

$8,180.0

$7,552.5

$8,576.7

$7,643.6

8.派生ツールおよびヘッジ取引

同社は外貨長期契約、金利交換協定、クロス通貨交換デリバティブ契約と外貨債務を用いて、外貨為替レート、金利、海外業務純投資に関するリスクを管理している。当社は投機的あるいは取引用途のデリバティブ金融商品を持っていません。当社は公正価値に応じて総合貸借対照表に派生ツールを資産と負債として入金しています。公正価値の変動は,デリバティブが条件を満たしてヘッジとして指定されない限り,ただちに収益で確認される.派生ツールのキャッシュフローは、統合キャッシュフローテーブルにおいて、指定されたヘッジリッジまたは非指定(経済)ヘッジリレーションアイテムのキャッシュフローと同じカテゴリに分類される。同社は開始時と継続に基づいてヘッジ効果を評価している。デリバティブがこれ以上効果的に期待されなければ、対沖会計は停止される

外貨長期外貨契約と金利交換協定の取引相手が履行されなければ、当社は信用リスクに直面する。同社は信用審査と信用限度額を使用し、主要なグローバル銀行と金融機関を取引相手として選択することで、その信用リスクの開放を監視している。当社はこのような取引相手に不良表現があるとは期待していないため、当社のデリバティブ残高記録について評価値を減少させる必要はない。

派生商品頭寸要約

当社のいくつかのデリバティブ取引は、主要な純額決済手配を遵守し、当社が同じ取引相手と純額で契約を決済できるようにしなければなりません。これらの手配は一般的に担保を必要とせず、次の表に示す適用日まで、違います。現金担保を受け取りましたか約束しました標的派生商品と関連している。

純資産については、総合貸借対照表内の他の流動資産、その他の資産、その他の流動負債、その他の負債を計上する。

以下の表は、会社の未償還デリバティブの公正価値総額と純価値をまとめたものである

派生資産

派生負債

十二月三十一日

十二月三十一日

十二月三十一日

十二月三十一日

(百万)

    

2023

2022

    

2023

2022

 

ヘッジツールとして指定された派生ツール

外貨長期契約

$6.7

$78.6

$5.2

$9.2

金利交換協定

-

-

146.5

181.4

クロス通貨交換デリバティブ契約

29.1

58.7

24.9

14.5

ヘッジツールとして指定されていない派生ツール

外貨長期契約

19.9

40.3

21.8

74.1

誘導ツール総生産

55.7

177.6

198.4

279.2

総合貸借対照表における毛額相殺

(28.8)

(75.6)

(28.8)

(75.6)

派生ツールの正味価値

$26.9

$102.0

$169.6

$203.6

71

カタログ表

以下の表は、同社の未償還デリバティブの名義価値をまとめたものである

名目価値

十二月三十一日

十二月三十一日

(百万)

    

2023

    

2022

外貨長期契約

$3,745

$5,745

金利交換協定

1,500

1,500

クロス通貨交換デリバティブ契約

998

650

キャッシュフローヘッジ

同社は外貨長期契約を利用して外貨為替レートの変動が外貨取引に与える影響を予測し、在庫購入と会社間特許権使用料、会社間ローン、管理費、その他の支払いを含む。これらの長期契約はキャッシュフローヘッジとして指定されている。この等契約の公正価値変動は,ヘッジプロジェクトが利益に影響するまで他の全面収益(損失)(“AOCI”)を累計計上し,その際,損益は総合収益表でヘッジされる関連リスクと同じ項目に再分類される。AOCIに影響を与えるキャッシュフローヘッジ取引は来年中に発生する予定だ。外貨取引の予測に関する外貨為替リスクヘッジに指定された長期契約については、当社は時間価値による公正価値の変化をヘッジ効果評価から除外している。除外された部分(すなわち長期点数)の初期値はヘッジツールの使用期限内に直線的に償却され,総合収益表の同一行項目で会社間融資ヘッジの基礎リスクであることが確認された.他のすべてのキャッシュフローヘッジタイプについて,長期点数は月ごとに市価で計算され,総合収益表でヘッジされた基礎リスクと同じ項目で確認された。除去された部分の公正価値変動と総合損益表における償却金額との差額はAOCIに計上される

公正価値ヘッジ

同社は固定金利と変動金利債務の組み合わせを用いて利息支出を管理している。金利変動リスクの管理と貸借コストの低減に協力するために、当社は金利交換プロトコルを締結することができ、金利交換プロトコルにより、当社は指定された時間間隔で固定および変動利息間の差額を交換し、参考契約名義元金で計算することに同意した。これらの公正価値ヘッジの市価建て利息(収入)支出の収益または損失は、対象債務ツールの収益または損失によって相殺され、その収益または損失も利息(収入)支出に記録される。これらの公正価値ヘッジは非常に有効であるため,ヘッジが無効であるため収益に影響を与えることはない.

全体的に言えば、当社は米ドルを増加させるために一連の金利交換協定を締結しました1.5その債務の10億ドルは固定金利から変動金利に転換する。固定金利から1.3%から4.82026年から2031年までの間に満期になります。このような金利交換協定は公正価値ヘッジとして指定されている。

2023年12月31日と2022年12月31日まで、連結貸借対照表には、公正価値ヘッジ累積基礎調整に関する以下の金額が記録されている

ヘッジ項目を含む行プロジェクト

満期負債の帳簿金額

満期負債帳簿金額を計上した公正価値セット期間調整累計金額

(百万)

2023

    

2022

2023

    

2022

長期債務

$1,353.7

$1,317.5

($148.6)

($184.8)

純投資ヘッジ

2023年11月、同社は純投資ヘッジユーロへの指定を廃止することを選択した3162024年1月15日に満期になった100万ユーロの債務。その会社は残りの未返済ユーロを指定した834百万ドル908当社は2023年末の優先手形(“Euronotes”)及び関連課税利息(“Euronotes”)を、ヘッジ会社のいくつかのユーロ建て機能通貨付属会社への投資によるユーロリスクをヘッジする

同社は2026年と2030年に満期となるユーロクロス通貨スワップ派生商品契約を締結した。これらのクロス通貨交換デリバティブ契約は、その特定のユーロ建て機能通貨子会社における会社の投資によって生じるユーロリスクの純投資ヘッジとして指定されている。クロス通貨スワップデリバティブ契約は、1つの通貨の固定金利支払いを別の通貨の固定金利支払いに変換する。2023年12月31日現在、同社は1ユーロを保有している625百万ドル6901,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,当該等のツールのスポットレートの変動はAOCIに株主権益を計上し、一部は当社関連投資純額の外貨換算調整を相殺し、この等調整もAOCIに計上する。純投資ヘッジの任意の無効部分はAOCIから変動期間内の収益に再分類される.この等スワップの利息収入又は支出は付随する総合収益表に利息支出を計上し、関連債務が利息支出を占めるべき分類と一致する。

72

カタログ表

2023年8月と10月、当社は名目金額CNHのCNHクロス通貨スワップデリバティブ契約を締結1,094百万とCNH1,098それぞれ100万ユーロで、いずれも2032年に満期になる。クロスマネースワップ派生ツール契約は、当社がいくつかの人民元建て機能通貨付属会社の人民元(“CNY”)建てリスクに投資する純投資ヘッジに指定されている。クロス通貨スワップデリバティブ契約はドルの固定金利支払いをCNHの固定金利に両替して支払います。2023年12月31日まで、会社はCNHがあります2,192百万ドル3081,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,当該等のツールのスポットレートの変動はAOCIに株主権益を計上し、一部は当社関連投資純額の外貨換算調整を相殺し、この等調整もAOCIに計上する。当該等スワップの利息収入又は支出は付随する総合収益表に利息支出を計上し、関連債務を占めるべき利息支出分類と一致する。

Euronotesとクロス通貨スワップ派生契約のリスコアリング収益と損失は会社の純投資のヘッジに指定され、累計換算調整口座の構成要素として計上されており、具体的には以下の通りである

(百万)

2023

    

2022

    

2021

収益を再評価し、税引き後純額:

オロノス

($42.3)

$81.9

$45.3

クロス通貨交換デリバティブ契約

(30.8)

26.4

6.3

収益を総見積もりし,税引き後純額を評価する

($73.1)

$108.3

$51.6

ヘッジツールとして指定されていない派生ツール

当社も外国子会社が保有するある外貨資産及び負債(主に売掛金及び売掛金)の価値変動のリスクを外貨長期契約を用いて相殺し、当該等の資産及び負債は毎期末に再計量する。これらの契約は有効な経済ヘッジであるが、それらは会計ヘッジとして指定されていない。したがって,これらのデリバティブの価値変動はただちに収益で確認され,関連外貨資産や負債の当期収益影響を相殺している.

全ての派生ツールが収益に与える影響は

製品と設備販売コスト(“COS”)、販売、一般と行政費用(“SG&A”)と利息費用純額(“利息”)で確認されたすべてのデリバティブの損益を以下のようにまとめる

2023

2022

2021

(百万)

COS

SG&A

利子

    

COS

SG&A

利子

COS

SG&A

利子

現金流通期間保証関係における派生製品の損益:

外貨長期契約

AOCIから収入の損益金額に再分類する

$10.6

($18.9)

$-

$6.4

$95.0

$-

($11.0)

$47.6

$-

公正価値変動により確認された報酬の有効性評価の金額は計上しない

-

-

7.7

-

-

13.9

-

-

21.0

金利交換協定

AOCIから収入の収益額に再分類する

-

-

(1.9)

-

-

(2.3)

-

-

(2.3)

ヘッジ·ツールとして指定されていない派生ツールの収益(損失):

外貨長期契約

収入で確認された収益の額

-

(26.2)

-

-

62.0

-

-

73.7

-

すべての派生ツールの総収益(損失)

$10.6

($45.1)

$5.8

$6.4

$157.0

$11.6

($11.0)

$121.3

$18.7

73

カタログ表

9.その他の全面収益(損失)情報

その他の全面収益(損失)には、純収益、外貨換算調整、固定収益退職金及び退職後計画調整、指定及び有効な現金流量のヘッジとしてのデリバティブツール及び指定及び外貨純投資ヘッジとして有効な非派生ツールの損益が含まれ、株主権益に記入又は記入されるAOCI口座である。

下表は,同社のデリバティブやヘッジツールおよび年金や退職後の福祉に関する他の総合収益(損失)情報を提供している。会社のデリバティブやヘッジ取引に関するより多くの情報は、付記8を参照されたい。会社年金や退職後の福祉活動に関するより多くの情報は、付記16を参照されたい。

(百万)

2023

    

2022

    

2021

派生ツールとヘッジツール

派生ツール及びヘッジツールの未実現(損失)収益

AOCIで確認した金額

($12.8)

$112.9

$87.5

AOCIから収入の損失に再分類する

COS

(10.6)

(6.4)

11.0

SG&A

 

18.9

(95.0)

(47.6)

利息純額

(5.8)

(11.6)

(18.7)

 

2.5

(113.0)

(55.3)

その他の活動

 

-

1.1

(1.7)

税収影響

 

2.5

(2.2)

(4.5)

税引き後純額

($7.8)

($1.2)

$26.0

年金と退職後の福祉

AOCIで確認した金額

当期純収益

($80.7)

$83.3

$270.7

AOCIから収入の金額に再分類する

費用を決算する

(2.7)

51.6

38.8

償却損失と前期サービス貸付純額

6.9

47.7

78.6

 

4.2

99.3

117.4

税収影響

 

21.4

(52.3)

(98.4)

税引き後純額

($55.1)

$130.3

$289.7

10.株主権益

法定普通株、額面$1.00一株当たり、はい8002023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日の百万株。在庫株を原価で列記する。発表された普通株式1株当たり配当金は$2.162023年、$2.062022年と$1.952021年。

その会社は所有している15百万株は、額面がなく、許可されているが発行されていないと指定されていない優先株である

株式買い戻し許可

2015年2月と2022年11月、会社の取締役会は最大で買い戻しを許可した20,000,000そして10,000,000それぞれ普通株式の追加株式であり、規則10 b 5-1に従って買い戻した株式を含む。2023年12月31日までに12,917,097当社の買い戻し許可によると、株式は依然として買い戻しが必要です。当社は、市場状況に応じて、公開市場または個人協議の取引において、そのライセンスの下で未確定期限のすべての株を買い戻す予定です。

株式買い戻し

2023年、2022年、2021年に同社は再買収した83,674, 3,038,107そして502,132普通株式の株式であり、0, 2,933,090そして389,759公開市場または個人によって購入された株式の買い戻しに関連する83,674, 105,017そして112,373株式オプションの行使と株式奨励および単位帰属により税金を源泉徴収した株式にそれぞれ関係している

“インフレ低減法案”は2022年8月16日に米国法に署名し、2023年1月1日に施行された。アイルランド共和軍は会社の株の買い戻しに消費税を徴収することを含む。会社は消費税が会社の財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。

74

カタログ表

11.株式報酬計画

会社の持分補償計画は、株式オプション、業績に基づく制限株式単位(“PBRSU”)および業績ベースでない制限株式単位(“RSU”)および制限株式報酬(“RSA”)を付与することを規定している。2023年12月31日現在、2022年、2021年までに付与可能な普通株式は18,840,265, 5,475,903そして7,544,458それぞれ,である.会社は一般にライセンスを発行しているが以前発行されていなかった株式は、株式オプションの行使及び株式奨励の付与を満たす

会社の年間長期インセンティブ株式報酬計画は以下の部分からなる40%株式オプション和60%2023年のPBRSUと50%株式オプション和50%PBRSUは2022年と2021年のものです同社は定期的にRSUも配布している。株式ベースの給与計画に関する全報酬支出は$95.1百万(百万)$81.4税収割引後の純額を差し引く)$87.8百万(百万)$74.8百万の税収純額)と$89.5百万(百万)$75.4それぞれ2023年,2022年,2021年である。2023年12月31日までに$174.0当社のすべての計画に基づいて付与された非既存株式に基づく給与スケジュールに関する計量されているが確認されていない報酬支出総額のうち100万ユーロ。このコストは重み付き平均期間内に確認される予定である2.2何年もです。

株式オプション

株式オプションは、付与された日に1日平均株価で会社株を購入するために付与される。これらのオプションは通常以下の時間で満期になります10年授与の日から。当社は一般にこれらの奨励金の補償費用を直線的に確認しています3年帰属期間。退職資格に適合する受給者に付与される株式オプションは、非実質的な帰属方法を使用する費用に起因する。

株式オプション活動と平均行権価格の概要は以下の通りである

    

2023

2022

    

2021

 

    

    

トレーニングをする

トレーニングをする

トレーニングをする

 

オプション

価格(A)

    

オプション

価格(A)

オプション

価格(A)

 

際立って、年初

 

7,031,103

$160.45

6,217,161

$160.91

 

6,802,415

$144.20

授与する

 

861,840

190.53

1,228,673

148.79

 

812,853

223.85

鍛えられた

 

(832,050)

119.41

(294,228)

101.08

 

(1,306,998)

110.91

キャンセルします

 

(139,537)

183.77

(120,503)

210.26

 

(91,109)

192.49

未完成で年末

 

6,921,356

$168.65

7,031,103

$160.45

 

6,217,161

$160.91

鍛えられ,年末

 

5,107,518

$165.77

5,168,161

$155.45

 

4,604,922

$141.21

すでに帰属と期待に帰属し,年末には

 

6,862,799

$168.60

(a)1株あたりの加重平均価格を表します。

2023年、2022年、2021年の間に行使されたオプションの総内的価値(株価がオプション価格を超えた金額)は#ドルである47.7百万、$21.0百万ドルとドル148.1それぞれ100万ドルです

2023年12月31日現在の未償還オプションの総内的価値は$244.4100万ドルの加重平均残り契約期間は6.3 何年もです。2023年12月31日現在、オプション行使可能な総内的価値は$199.6100万ドルの加重平均残り契約期間は5.3何年もです。2023年12月31日現在、帰属および予想されるオプションの総内在価値は$242.5100万ドルの加重平均残り契約期間は6.3何年もです。

格型(二項)オプション定価モデルは、付与日におけるオプションの公正価値を推定するために使用される。同社の主要従業員オプション付与は第4四半期に発生した。付与オプションの加重平均付与日公正価値および付与日毎のオプション付与の基本公正価値を決定する際に用いる重要な仮定は以下のとおりである

    

2023

    

2022

2021

オプションの加重平均は日公正価値を付与する

市価で承認する

$50.26

$37.04

$47.65

仮に

無リスク収益率

4.1

%

3.5

%

 

1.2

%  

期待寿命

 

 

6

年.年

 

6

年.年

 

6

年.年

予想変動率

22.4

%

23.5

%

 

23.0

%  

期待配当収益率

1.2

%

1.4

%

 

0.9

%  

無リスク収益率は米国債金利の収益率曲線に基づいて決定される1か月至れり尽くせり10年与えられたオプションの期待寿命に見合った期限とした。予想変動率は会社の株価の履歴変動率に基づいて決定される。期待配当収益率は、会社の年間配当金額が付与時の平均株価に占める割合に基づいて決定される。

75

カタログ表

PBRSU、RSU、RSA

PBRSUに関する費用は,付与日の会社普通株の高·低株価の平均値から計算し,将来配当がない場合に応じて調整した。企業が定義した業績目標を達成し、継続的にサービスすることを奨励する3年ピリオド。帰属後,当社は普通株式を発行し,それをさせる1つは奨励単位は普通株に相当する.会社は業績目標達成の可能性を評価し、超えていることを確認した3年業績目標の帰属期間を達成する可能性がある。退職資格に適合する受給者に付与されたPBRSU報酬は、非実質的な帰属方法を使用する費用によるものである。雇用が終わった場合、このような奨励金は通常没収されるだろう。

非業績に基づくRSUとRSAの株に関する費用は,付与日会社普通株の平均株価から計算し,将来配当がない場合に調整し,失効期間を制限して直線的に償却した。同社には現在RSUがあり、以下の時間帯に授与することができます24そして60ヶ月それは.雇用が終わった場合、このような奨励金は通常没収されるだろう。

非既得PBRSUと制限的株式活動の概要は以下のとおりである

PBRSU

授与日

RSAルールと

授与日

賞.賞

公正価値(A)

RSU

公正価値(A)

2020年12月31日

 

914,630

$165.76

 

163,683

$172.92

授与する

 

176,297

223.77

130,807

211.12

既得/稼ぎ

 

(271,731)

131.74

(48,977)

160.84

キャンセルします

(30,667)

178.46

(13,239)

192.12

2021年12月31日

 

788,529

$189.96

 

232,274

$195.95

授与する

 

291,496

142.24

240,370

146.90

既得/稼ぎ

 

(232,210)

152.63

(68,864)

163.81

キャンセルします

(24,645)

207.05

(18,683)

201.39

2022年12月31日

 

823,170

$181.68

 

385,097

$170.50

授与する

328,739

185.10

156,618

165.81

既得/稼ぎ

(180,674)

178.26

(61,776)

191.22

キャンセルします

(26,409)

175.05

(24,449)

166.22

2023年12月31日

944,826

$183.71

 

455,490

$166.31

(a)1株あたりの加重平均価格を表します。

12.所得税

所得税前収入には、

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

アメリカ(アメリカ)

    

$408.9

    

    

$295.6

    

    

$277.7

    

国際的に

 

1,346.6

1,047.8

1,136.5

合計する

$1,755.5

$1,343.4

$1,414.2

所得税の支給(福祉)には、

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

アメリカ連邦と州政府は

    

$137.6

$145.7

$30.9

    

国際的に

 

280.0

231.4

240.2

総電流

 

417.6

377.1

271.1

アメリカ連邦と州政府は

 

(40.1)

(78.9)

3.6

国際的に

 

(15.0)

(63.7)

(4.5)

集計を延期する

 

(55.1)

(142.6)

(0.9)

所得税支給

$362.5

$234.5

$270.2

76

カタログ表

同社の総繰延税項目純資産と繰延税項目負債は以下の部分からなる

12月31日(百万ドル)

    

2023

    

2022

繰延税金資産

    

    

    

    

年金と退職後の福祉

$82.1

$87.0

その他負債を計算すべき

162.0

129.6

リース責任

 

 

135.9

 

109.2

信用繰り越し

83.7

97.8

R&Dコスト資本化

180.9

84.5

損失繰越

 

 

57.3

 

67.2

株式ベースの報酬

 

 

54.5

 

51.2

収入を繰り越す

27.9

59.6

その他、純額

 

 

113.3

 

98.8

推定免税額

 

 

(65.7)

 

(65.2)

繰延税金資産総額

 

 

831.9

 

719.7

繰延税金負債

商誉

(160.1)

(124.8)

無形資産

 

 

(451.3)

 

(486.3)

財産·工場·設備

 

 

(332.3)

 

(319.7)

賃貸資産

(136.1)

(109.1)

融資する

(32.1)

(33.5)

その他、純額

 

 

(18.9)

 

(43.8)

繰延税金負債総額

 

 

(1,130.8)

(1,117.2)

繰延税金負債純額

($298.9)

($397.5)

商誉や無形資産に関する前年度金額の列報は現在単独で列報されており,今年度の列報に適合するように再分類されている。これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。

2023年12月31日現在、同社が納税している連邦、州、国際純営業損失は$に転換している0.2百万、$16.2百万ドルとドル40.9100万ドルと税金の影響を受けた連邦税収資本損失繰越$3.6100万ドルで、将来の課税収入を相殺することができる。連邦と州政府の損失は回復した$16.42024年から2044年までに100万人が満期になる。国際赤字は1ドルに繰り越す14.12024年から2043年までに100万人が満期になります26.8百万ドルの期限が切れていません。連邦資本損失は回復した$3.62025年には100万人が満期になる。2024年満期の繰越税損は実質的ではない

さらにその会社は$を持っています83.7百万ドルの純控除は、主にアメリカの外国税収控除と各種州控除と関係がある。アメリカの外国税収は#ドルを免除しました74.72030年から2033年までに100万人が満期になるだろう。他の国と国際信用繰越は2024年から2038年まで満期になるだろう。2024年満期の税収繰越免除は実質的ではない

会社は一部の繰延税金資産に対して#ドルの推定免税額を持っている65.7百万ドルとドル65.2それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日である。2022年末から2023年末まで、推定支出の増加は主に米国の州税属性、外国純営業損失、その他の繰延税金資産によるものだ。

経済協力開発機構(“OECD”)の世界最低税額イニシアティブ(第2の柱と呼ばれる)の実施については、当社の2023年の財務諸表に開示されていない既存の繰延税金項目は、将来的に第2の柱の下で支払うべき税金を減らすために使用されないだろう。したがって、同社はルクセンブルクで繰り越した総税金損失を#ドルと開示した1.3十億ドルです。これらの損失が実現される可能性は低いことが確認されたため,上の表では報告していない.

同社はドミニカ共和国の一次免税期間から税金優遇を受けた。同社はドミニカ共和国自由輸出区全国委員会が発行した経営許可証を取得し、2036年4月に満期となる。ドミニカ共和国では、自由区で経営している会社は輸出収入に対して所得税を支払う必要がない。2023年の免税期間による減税額は6.6百万ドル0.02希釈して1株当たり)、2022年は$5.8百万ドル0.02希釈後1株当たり)と2021年は$2.9百万ドル0.011株ずつ希釈して株式)

77

カタログ表

米国の法定連邦所得税率と会社の有効所得税率の入金は以下の通りである

    

2023

2022

2021

アメリカの法定金利

21.0

%  

21.0

%

21.0

%

連邦福祉を差し引いた州所得税

1.4

 

1.3

 

0.6

海外業務

(0.5)

 

(0.8)

 

(0.6)

超過株収益

(0.3)

(0.4)

(2.0)

信用を研究開発する

(1.3)

 

(1.4)

 

(1.3)

海外で得られた無形収入

(1.2)

(1.8)

(1.6)

評価免除額を変更する

0.5

 

0.7

 

0.5

法人合理化

0.1

(1.5)

-

無形資産の一括譲渡

-

-

1.8

その他、純額

0.9

 

0.4

 

0.7

有効所得税率

20.6

%

17.5

%

19.1

%

企業の実際の所得税率の変化には、特別(収益)と費用および個別税項の税収影響が含まれており、これは、特別(収益)および費用に含まれる金額が、税率が米国の法定税率とは異なる税収管轄区域から来ており、個別税項が異なる時期に必ずしも一致していないため、会社の歴史的有効所得税率の比較可能性に影響を与える。特別(収益)と費用および異なる税目の税収影響は、会社の将来の有効所得税税率の比較可能性に影響を与え続ける可能性がある

当社の2023年の有効税率は20.6%に$を含む24.7特別(収益)と費用の純税収割引は100万ドル、純税収支出は#ドル11.2離散プロジェクトに関連した百万ドルです離散税支出の純額は主に連邦、州と外国納税申告書の提出とその他の所得税調整と関係があり、税法の変化、監査決済、株式に基づく補償、超過税収優遇とその他の推定変化の影響を含む

当社の2022年の有効税率は17.5%に$を含む53.7特別(収益)と有料の純税収割引は100万ドル、純税収割引は#ドル11.8離散プロジェクトに関連した百万ドルです離散プロジェクトには#ドルの繰延税金割引が含まれている14.6法人合理化と株式ベースの報酬による税属性の利用に関する百万ドルの超過税収割引6.0百万ドルです。残りの離散税金は#ドルです8.8100万ドルは主に連邦、州と外国納税申告書の提出とその他の所得税調整と関係があり、税法の変化、監査決済、その他の推定変化の影響を含む

当社の2021年の有効税率は19.1%に$を含む53.3特別(収益)と費用の純税収割引は100万ドル、純税収支出は#ドル5.8離散プロジェクトに関連した百万ドルです2021年に会社は離散的な税金優遇を記録しました29.1百万は株式ベースの給与に関連した超過税金割引だ。また、会社は#ドルを記録した34.9#ドルの非現金繰延税金を含む百万件の離散税金25.1付属会社の間で特定の無形財産の移転に関連した100万ドル。残りの$9.8百万税項目の支出は主に連邦、州と外国納税申告書の提出とその他の所得税調整と関係があり、税法の変化、監査決済とその他の推定変化の影響を含む

繰延税金負債#ドル2.82023年12月31日現在、収益を送金していない繰延税金負債に関する負債は100万ドルであり、これらの負債は永久再投資されない。そうでなければ、会社は国際関連会社の未分配収益への恒久的な再投資を主張し続けており、これらの収益が純所得税優遇や税収が中性的な方法で送金できる限りである。政策が変化した場合、当社は変化期間中に適用される税金を記録します。法人アーキテクチャの複雑さ、関連する法人実体や管轄区域の数、および法律や法規の複雑さから、当社は、そのような未分配収益を分配するために支払う可能性のある追加税金額を推定することは不可能であると考えている。したがって、永久再投資収益の源泉徴収税や他の税金のための繰延税金は支出されていない。

税収割引が確認されていない総負債の期初と期末金額の入金は以下の通り

(百万)

    

2023

    

2022

2021

年初残高

$24.9

$25.1

$20.7

本年度に関連する納税状況に基づいて計算される増加額

    

5.8

 

2.7

 

3.8

数年前の納税状況を増やす

 

 

1.7

 

3.6

 

3.0

本年度買収

-

-

4.4

先日の減税状況

 

 

-

 

(1.5)

 

-

訴訟時効で減少した税務頭寸

 

 

(2.7)

 

(0.7)

 

(3.0)

集まって落ち合う

 

 

(5.5)

 

(3.4)

 

(3.7)

外貨換算

 

 

-

 

(0.9)

 

(0.1)

年末残高

$24.2

$24.9

$25.1

未確認の税収割引総額は、確認されれば、実際の税率#ドルに影響を与える21.62023年12月31日までに百万ドル23.12022年12月31日までの百万ドルと22.82021年12月31日まで。

同社はアメリカ各州と非アメリカ司法管轄区でアメリカ連邦所得税申告書と所得税申告書を提出します。ごく少数の例外を除いて、同社は2017年まで税務機関の国や外国所得税審査を受けなくなった。米国国税局はすでに同社の2016年までの米国連邦所得税申告書の審査を完了しており、2017年から2020年までの年度を監査している。アメリカ連邦審査のほか、アメリカのいくつかの州と外国は監査活動を行っています

78

カタログ表

管轄区域です。同社は、上記年度に各種監査や法規を閉鎖することにより、未確認の税収割引が変化すると予想している。当社はこれらの変化が今後12ヶ月以内に実質的な影響を与えないと考えている。会社総負債の減少は、他の貸借対照表口座への相殺、現金支払い、税費調整を招く可能性がある。今後12ヶ月以内に、これらのイベントおよび(または)上記に含まれていない他のイベントの発生は、様々な要因によって変化する可能性がある。

同社はその所得税引当金の中で、税金優遇に関する利息と罰金を確認した。その会社は$を持っている4.0百万、$4.0百万ドルとドル3.2利息は少額罰金を含め、それぞれ2023年、2022年、2021年12月31日に支払われる。

13.レンタル料およびレンタル証書

借受人

同社はリース販売や行政事務施設、配送センター、研究·製造施設、レンタル中の車両やその他の設備を経営している。当社のいくつかの賃貸手配は融資リースであり、個別や全体にかかわらずどうでもいい

当社の経営リースコストは以下の通りです

(百万)

2023

2022

2021

レンタルコスト*

$215.4

$196.9

$179.4

*非実質的な短期および可変レンタルコストが含まれます

2023年12月31日までの経営リース負債の将来満期日は以下の通り

(百万)

2024

 

$147

2025

 

128

2026

 

101

2027

 

69

2028

39

その後…

 

148

賃貸支払総額

632

差し引く:推定利息

80

賃貸負債現在価値

$552

当社の経営リース期間と割引率は以下の通りです

十二月三十一日

十二月三十一日

十二月三十一日

2023

2022

2021

加重平均残存賃貸年限(年)

6.44

6.71

5.99

加重平均割引率

4.02

%

2.98

%

3.07

%

同社のその他のレンタル情報は以下の通り

十二月三十一日

十二月三十一日

十二月三十一日

(百万)

2023

2022

2021

賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金:

レンタル経営からの経営キャッシュフロー

$170.6

$157.3

$157.0

リース資産と引き換えに新しい経営リース負債

251.5

202.7

116.8

79

カタログ表

貸出し人

同社はレンタルを経営する形で顧客に洗倉や水処理設備をレンタルしている

不動産、建屋、設備に記録されている営業賃貸項目の純資産総額は#ドル1,397.5百万ドルとドル1,288.3百万ドル、関連減価償却は$878.9百万ドルとドル811.2それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日まで

同社の経営リース収入は以下の通り

(百万)

2023

2022

2021

レンタル収入*を経営する

$511.8

$466.7

$412.5

*非実質的な可変レンタル収益を含む

2023年12月31日現在、既存契約の将来の運営賃貸収入は以下の通り

(百万)

2024

 

$424

2025

 

304

2026

 

243

2027

 

168

2028

84

その後…

 

49

リース総収入

$1,272

当社は資産を再配置することで賃貸期間後の残存価値リスクを低減しています。そのため、当社は残りの耐用年数内および初期契約終了日後に、経営賃貸資産から収入を得る予定です。

14.研究開発費

新製品と技術の開発に関連する研究支出は、現有製品に対する重大な改善と改善を含み、すでに発生した費用を計上する。このようなコストは$1922023年には100万人に達します$1902022年には100万人に達し$1862021年には100万に達する当社はどの年度もお客様が後援する重大な研究には参加していません。

15.支払いの引受およびまたは事項

同社は労働者賠償、一般責任(製品責任を含む)、自動車クレーム、医療クレーム、環境問題、訴訟を含む様々なクレームおよびあるいはある事項に直面している。当社も様々な所得税に関する請求や事項を負担しなければなりませんが、詳細は付記12を参照されたいと思います。当社にも賃貸承諾を含む契約義務がありますので、詳しくは付記13を参照されたいと思います。

当社は損失が発生する可能性があり、合理的に推定可能な場合に負債を記録します。可能な損失の合理的な推定が範囲である場合、会社は、損失の最も可能な推定値を記録するか、またはその範囲内の任意の金額が他の金額よりも良い推定値でない場合には、最小金額を記録する。当社は、当該負債が発生することが不可能であっても、その金額が推定できない場合や、両者を兼ねていても、合理的であれば重大な損失を招く可能性がある

保険

世界的に、同社は異なる財産と死傷損失免損額保険証書を持っている。保険条項と条件によると、当社はこれらの免責額を超える損失に保険をかけ、これらの免責額を超えた金額について負債と相殺売掛金を記録した。当社は資格を満たす加入従業員の健康保険クレームに自己保険を提供していますが、いくつかの免責額と制限を受けています。会社は精算に基づいてそのクレーム負債を決定した。

訴訟と環境問題

当社とそのある子会社は,正常業務過程で発生した各種訴訟,クレーム,環境行動の一方である。これらの訴訟には、時々の反独占、雇用、商業、特許侵害、侵害、製品責任および工数訴訟、およびスーパー基金場所および他の運営または閉鎖された施設のようないくつかの化学物質の環境への影響を調査および軽減する可能な義務が含まれる。同社はいくつかの訴訟、クレーム、環境問題のための対策プロジェクトを設立した。当社は現在、重大な損失がこれらの法律事項に関する計上すべき金額を超える合理的な可能性のあるリスクは存在しないと考えている。訴訟自体は不確定であり,不利な裁決や事態が発生する可能性があるため,同社が最終的に記録負債を超える費用が生じない可能性があるとは特定できない。将来的に不利な裁決、和解、または不利な発展は将来の費用をもたらす可能性があり、これらの費用は、記録中の会社の経営業績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある

80

カタログ表

当社は現在、将来的に訴訟や法的クレームに関連する費用(あれば)は当社の総合財務状況に大きな悪影響を与えないと考えています。

TPC集団訴訟

2019年11月27日、TPC Group,Inc.はテキサス州ネックス港で所有·運営しているブタジエン生産工場で爆発と火災が発生し、テキサス州ネックス港とその近くの工場と周辺地域の人員の負傷、化学煙放出、広範な財産損失を招いた。

Ecolabの子会社Nalco Company LLCはTPC生産過程のためのプロセス化学品をTPCに提供している。ナルコはTPC工場の運営、管理、維持、または制御のいかなる側面も持っていない。

TPCへのプロセス化学品の提供では,ナルコは工場爆発による複数の訴訟で指名されている。テキサス州オーランド県懸案の多地域訴訟(MDL)手続きでは,NalcoはTPCとともに他の被告とともに被告に指定されており,人身傷害,財産損失,商業損失に対するクレームが含まれている(Re TPC Group Litigation-A 2020-0236-MDL,テキサス州奥蘭治県参照).また、Nalcoに対して多くの他の訴訟を提起し、TPCグループがNalco、E 0208239、テキサス州ジェファーソン県、TPCの保険会社が財産損失の代位権クレームを賠償することを要求した。終わりました5,000原告(代位権の件を含む)は現在ナルコにクレームをつけている。

これらすべての事件は同様の疑いを提起し、人身傷害、財産損失、商業損失、その他の損害賠償を懲罰的損害賠償を含むことを要求している。同社は,これらすべての案件を上記の奥蘭治県MDLに統合して予審を行うことを予想している.原告数が多く,訴訟はまだ初期段階であり,多くのクレームは損害賠償金額を具体的に説明していないため,現時点ではいかなる損失や損失範囲も見積もることはできない。

2022年6月1日、TPC及びその7社は破産法第11章に基づいて破産を申請した(デラウェア州地域米国破産裁判所第22-10493-CTG号事件)。破産事件については,TPCはエンドチェース港事件に関する個人や家主への推定責任範囲(代位権クレームを含む)が約#ドルであることを開示した152百万ドルから百万ドルまで520百万ドルです。その破産計画の一部として,TPCとその付属会社は和解を宣言し,MDL原告の獲得を許可した500破産法11章の案件では,クレーム手当とTPCの破産計画による価値配分の目的のみで100万ドルを請求している。TPCとMDL原告との和解の他の重要な条項には,ある通常の無担保債権者の利益のための和解信託が含まれており,資金は#ドルである30そして,TPC工場爆発に関連するTPCのNalcoを含むある第三者に対するクレームや訴訟理由を割り当てる(あれば).破産手続きの一部として,TPCとその債務者関連会社はMDLに関するすべての債権の償還を受けており,ある非債務者関連会社も同様であり,第三者が非債務者の解除を選択していない限りである.Nalcoはこのような釈放から撤退することを選択し、それが非債務者たちに行動する可能性がある任意の直接的な理由を維持する。さらにドルの手当は500百万クレームはナルコがMDL訴訟で提出したいかなるクレームや抗弁にもいかなる影響を与えるべきではない。2022年12月1日,破産裁判所はTPC破産案を確認し,和解の承認を含め,前記和解信託を設立した。2022年12月16日、TPC破産計画が発効した。

同社は,TPC工場爆発による訴訟でNalcoに対するクレームには根拠がないと考え,これらのクレームを有力に弁護しようとしている。同社はまた、どの潜在的な損失も保険会社が保証すべきだが、賠償免除額があるとしている。しかし、会社はこれらの訴訟の結果、会社が将来参加する可能性のあるこれらの事項、あるいは将来起こりうる訴訟を予測することができない。

環境問題

その会社は現在環境評価と救済に参加しています25その大部分は米国では環境負債が積算されており,経営陣の将来コストの最適な見積もりを反映している。同社の環境責任課税項目には,潜在的な保険精算は含まれていない。

16.退職計画

年金と退職後の医療福祉計画

同社には、その多くのアメリカ人従業員をカバーする非納付、合格、固定収益の年金計画がある。同社はまた、米国の非納付、制限されていない固定収益年金計画を持っており、これらの計画は、その年金計画の許容限度額を超えた従業員に福祉を提供している。米国の不合格計画には資金がなく,記録された非合格計画の福祉義務は$である87百万ドルとドル86それぞれ2023年12月31日と2022年12月31日である。米国年金計画資産と債務を決定するための測定日は12月31日である

様々な国際子会社が固定収益年金計画を持っている。国際計画は地域国家の要求に基づいて資金を提供する。国際年金計画資産と債務を確定するための計量日は11月30日、すなわち当社の国際子会社の会計年度末である。

同社はあるアメリカ人従業員と退職者に退職後の医療保健と生命保険福祉を提供する。米国の退職後医療保健計画はサービス年限と保険選択(家庭または独身)に基づいて支払いを行い、退職者の納付は毎年調整される。同社はまだいくつかのアメリカ退職後の生命保険計画を維持しています。米国の退職後の医療·生命保険計画資産と債務を決定するための測定日は12月31日である。ある従業員は

81

カタログ表

米国以外の地域は政府が援助したプロジェクトでカバーされており、これらのプロジェクトは全額援助を必要としない。国際退職後の保健福祉を提供する費用と義務は顕著ではない。

次の表に、会社の年金と退職後の福祉計画に関する財務情報を示します

アメリカです。

国際的に

アメリカの退職後

 

年金.年金

年金.年金

優位性

 

(百万)

2023

2022

2023

2022

2023

2022

 

福祉義務を累計し,年末になる

$1,859.5

$1,799.0

$1,125.8

$1,171.1

$112.0

$115.5

福祉義務を見込む

福祉義務を予定し、年明け

 

$1,799.0

$2,462.7

$1,221.9

$1,779.7

$115.5

$155.4

サービスコスト

 

40.9

40.8

21.7

28.4

0.4

0.8

利子コスト

 

88.1

65.3

45.9

22.0

5.6

3.3

参加者の貢献

 

-

-

2.8

3.0

3.8

3.7

図は改訂される

 

-

-

(1.5)

-

-

-

損失を精算する

 

90.2

(479.8)

(101.0)

(436.8)

(0.1)

(33.7)

買収仮説を通じて

-

-

-

15.1

-

-

その他の活動

-

-

2.9

-

-

-

支払われた福祉

 

(158.7)

(290.0)

(69.8)

(54.3)

(13.2)

(14.0)

外貨換算

 

-

-

51.1

(135.2)

-

-

福祉義務,年末を見込む

 

$1,859.5

$1,799.0

$1,174.0

$1,221.9

$112.0

$115.5

計画資産

計画資産の公正価値、年初

$1,668.5

$2,376.8

$905.1

$1,219.9

$3.2

$5.2

資産の実益を計画する

149.1

(430.3)

(44.0)

(218.3)

0.2

(0.8)

会社が支払いをする

60.8

12.0

35.4

38.3

12.2

12.8

参加者の貢献

-

-

2.8

3.0

-

-

買収で獲得した

-

-

2.9

15.1

-

-

支払われた福祉

(158.7)

(290.0)

(67.6)

(54.3)

(13.2)

(14.0)

外貨換算

-

-

36.6

(98.6)

-

-

計画資産は価値を公平にし,年末には

$1,719.7

$1,668.5

$871.2

$905.1

$2.4

$3.2

資金状況、年末

($139.8)

($130.5)

($302.8)

($316.8)

($109.6)

($112.3)

総合貸借対照表で確認された金額:

その他の資産

$-

$-

$118.4

$118.6

$-

$-

その他流動負債

($9.2)

(9.2)

(33.0)

(28.6)

(8.7)

(7.6)

退職後の医療と年金福祉

($130.6)

(121.3)

(388.2)

(406.8)

(100.9)

(104.7)

純負債

($139.8)

($130.5)

($302.8)

($316.8)

($109.6)

($112.3)

他の総合損失(収益)の累積で確認された金額:

未確認精算損失(収益)

$495.2

$411.9

$278.5

$279.7

($40.8)

($43.6)

未確認の以前のサービス(福祉)費用純額

(16.7)

(21.2)

(0.4)

0.3

-

-

税金(利息)料

(122.8)

(100.8)

(64.4)

(66.5)

6.2

7.7

その他の総合損失を累計し,税引き後純額

$355.7

$289.9

$213.7

$213.5

($34.6)

($35.9)

累計その他総合損失(収益)変動状況:

純収益を割り算して償却する

($0.2)

($30.2)

($14.8)

($22.7)

$3.1

$0.6

以前のサービス貸付を償却する

4.5

4.5

0.5

0.1

-

-

当期純精算損失

83.5

97.0

(1.0)

(147.8)

(0.3)

(32.5)

今期前期サービス費用

-

-

(1.5)

-

-

-

削減と定住

-

(51.6)

2.7

-

-

-

税金(利息)料

(22.0)

(5.5)

2.1

51.3

(1.5)

6.5

外貨換算

-

-

12.2

(35.1)

-

-

その他総合損益

$65.8

$14.2

$0.2

($154.2)

$1.3

($25.4)

2024年期間に期間費用純額に再分類されると予想される累積その他の総合損失推定数は以下のとおりである

アメリカ郵便-

 

アメリカです。

国際的に

定年退職する

(百万)

年金.年金

年金.年金

優位性

 

純精算損失

$6.1

$10.0

($3.2)

以前のサービス給付純額

(4.6)

(0.6)

-

合計する

$1.5

$9.4

($3.2)

サービスコストは、従業員給与コストと共に、会社従業員の役割に基づく総合収益表における販売および販売コスト、一般および行政費用に計上され、すべての非サービス構成要素は、総合損益表の他の(収入)費用に計上される

82

カタログ表

累積福祉義務が計画資産を超える計画の予想福祉債務合計、累積福祉債務、年金計画資産の公正価値は以下のとおりである

12月31日、(百万)

    

2023

    

2022

福祉債務総額を予想する

$2,428.8

$2,392.1

利益義務を累積する

 

2,392.4

 

2,355.8

計画資産の公正価値

 

1,868.9

 

1,828.1

これらの計画には,資金のない米国の不適格年金計画と,現地のやり方や要求に応じて資金を提供する様々な国際年金計画が含まれている

2023年12月31日までの年間で、会社総合純福祉債務の前年比減少は年金計画資産の増加によるものだが、年金計画負債の小さい増幅部分はこの減少を相殺している。年金負債が世界的に増加したのは、主に米国計画の年金割引率が低下したためだが、国際計画の年金割引率上昇分はこの影響を相殺している。同社の年金割引率は,主に投資級社債や政府発行債券の観測可能収益率に基づいて決定される。その会社の年金計画資産は公正価値で報告されている。会社の年金資産の公正価値が世界的に増加しているのは、主に会社の株式や固定収益投資のリターンが前年よりも高いためである。

当社の総合純福祉負債が前年同期比減少したのは、2022年12月31日現在、退職金負債および退職金計画資産が減少したためである。退職金負債が世界的に減少しているのは、主に割引予想退職金給付の退職金割引率上昇によるものである。*当社の退職金割引率は、主に投資級社債や政府発行の債務証券の可視収益率に基づいて決定されている。これらの証券の収益率は2022年に大幅に上昇し、一部満期となっている。多くの中央銀行が世界的なインフレを抑制するための行動をとっているためである。*会社の年金計画資産は公正な価値で報告されている。会社の年金資産の公正な価値が世界的に低下しているのは、主に会社の株式や固定収益投資の不利なリターンによるものである。

純定期収益コストと計画仮定

会社業務の年金と退職後の福祉支出は以下の通り

アメリカです。

国際的に

アメリカの退職後

年金.年金

年金.年金

優位性

(百万)

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

    

2022

    

2021

サービスコスト

$40.9

$40.8

$43.9

$21.7

$28.4

$31.4

$0.4

$0.8

$1.0

受益義務利子コスト

 

88.1

 

65.3

51.4

 

45.9

 

22.0

 

17.3

 

5.6

 

3.3

 

2.9

計画資産の期待リターン

 

(145.1)

 

(144.4)

(152.3)

 

(56.1)

 

(69.8)

 

(70.7)

 

(0.2)

 

(0.3)

 

(0.4)

精算純損失を確認する

0.2

 

30.2

56.7

 

12.5

 

22.8

 

28.7

 

(3.1)

 

(0.6)

 

0.7

以前福祉の償却に勤めていた

(4.5)

(4.5)

(6.9)

(0.5)

(0.1)

(0.1)

-

-

-

削減と定住(A)

-

51.6

35.3

(2.7)

-

3.5

-

-

-

総費用(収益)

($20.4)

$39.0

$28.1

$20.8

$3.3

$10.1

$2.7

$3.2

$4.2

(a)$50.6そして$37.2和解費用確認は特別料金それぞれ2022年と2021年に。

2022年から2021年までの間に会社が米国で発生した和解費用は51.6百万ドル38.9税引後百万ドル)と35.3百万ドル26.8税引後)は、それぞれその米国年金計画における退職者への一括支払いに関係している。2022年と2021年の米国合格計画の和解に加え、同社は歴史的に米国の非適格年金計画や国際年金計画に関する和解と損益削減を確認しており、これらの計画の金額は歴史的に重要ではない。これらの費用は他の(収入)費用の構成要素として総合損益表に含まれている。

83

カタログ表

会社年金や退職後の福祉債務の評価は、経営陣が決定した様々な仮説と、精算師がその推定方法や計算に用いる仮説に依存する。必要な予想福祉債務推定数を作成する際に用いる重要な仮定は,割引率,期待資産収益率,予想昇給,死亡率表である。同社の仮説は以下のとおりである

計画と仮説

アメリカです。

国際的に

アメリカの退職後

年金.年金

年金.年金

優位性

(パーセント)

    

2023

2022

2021

    

2023

2022

2021

2023

2022

2021

加重平均精算仮説

福祉義務を確定するために用いる

年末までに:

割引率

4.95

%  

5.17

%

2.86

%

4.34

%  

3.70

%

1.45

%

4.95

%  

5.14

%

2.75

%

賃上げを見込む

4.03

 

4.03

 

4.03

 

2.84

 

2.81

 

2.42

加重平均精算仮説

純コストを決定するために用いられる:

現金残高計画の利子貸記金利

3.89

1.56

0.87

適用されない

適用されない

適用されない

適用されない

適用されない

適用されない

割引率

5.17

 

2.86

 

2.49

 

3.70

 

1.46

 

1.37

 

5.14

 

2.75

 

2.37

計画資産の期待リターン

7.75

 

7.00

 

7.00

 

6.27

 

6.18

 

6.24

 

7.75

 

7.00

 

7.00

賃上げを見込む

4.03

 

4.03

 

4.03

 

3.08

 

2.47

 

2.31

米国計画の割引率仮説は,期限以下の範囲の良質で償還不可能な社債からなる債券収益率曲線を用いて構築されている6か月至れり尽くせり30年それは.アメリカ計画の割引率は期待される福祉支払いの時間に基づいて推定されます。

同社は、この収益率曲線に沿った特定のスポット金利を計画された負債キャッシュフローに適用することで、サービスおよび利息コストを測定している。同社は、この方法は、負債キャッシュフローを計画する時間を収益率曲線上の対応するスポット金利と一致させることによって、サービスおよび利息コストのより正確な測定を提供すると信じている

米国の年金計画が使用する予想長期収益率は、それぞれの年金計画に基づく資産の組み合わせである。当社は、予想長期収益率を決定する際に、資産種別の予想長期実益、インフレへの期待、および積極的な資産管理への影響の見積もりを考慮する。同社は歴史的見返りも考えている。

当社の国際計画のための予想長期収益率は、各地方司法管轄区域によって決定され、当該管轄区域に保有されている資産、保有資産タイプの予想収益率、および投資によって提供される任意の保証収益率に基づく。国際年金債務を測るための他の仮定は,割引率を含め,具体的な現地要求や情報によって国によって異なる

同社が使用している死亡率表は当時の場合に適用され,通常はそれぞれの米国と国際測定日までの最新の利用可能死亡率表である。同社の2023年と2022年末の米国での推定値は死亡率表を反映しており,これらの表はCOVIDの流行状態での影響を推定している。これは2021年と比較して変化しており,COVIDが将来の死亡率に及ぼす影響を合理的に見積もることはできなかった。

退職後の福祉については,2023年12月31日までの医療保険加入1人当たりの年間成長率を仮定した7.4665歳までのコストは%です。65年後の費用はもう使いません。金利は毎年低下していると仮定して4.52034年までこの水準を維持しています会社の補助金を受ける資格のある従業員の医療費は補助金の上限によって制限されている。

計画資産管理

米国における会社の投資戦略·政策は、適格年金計画の長期負債を満たすのに十分な資金がある可能性を最大限に高めるとともに、適格年金計画の資産増加目標とリスクを合理的な水準に保つこととのバランスをとることを目的としている。投資収益はこの政策の主な目標ではない

資産配置状況は、比較的に良い長期リターン、低い退職金コスト及び良い長期資金状況と引き換えに、当社の能力と適格退職金計画資産グループの表現が比較的に多くの短期変動が出現したことを反映している。米国の適格年金計画の資産は多くの資産種別や証券で多様化している。資産種別で選択された単一のポートフォリオは、計画総資産の多様な性質を維持しながら、非多元化であってもよい。同社は米国の適格年金計画資産に明らかなリスク集中度を持っていない。

援助された国際退職計画の資産は地方司法管轄区ごとに管理されており、資産配分戦略は現地の規則、条例、慣例に基づいて制定されているため、全体的な目標資産配分は提案されていない。外国株式証券は会社にとって国際証券とされているが、現地計画にとって一部の株式証券は国内証券とされている。これらの資金は各種株式、債券、不動産投資に投資され、場合によっては資産は保険会社が管理し、保険会社は保証された収益率を提供する可能性がある。同社はその国際年金計画の資産に明らかなリスク集中度を持っていない。

84

カタログ表

公正価値階層構造は、公正価値によって計量された投資を公正価値階層構造中の3つのレベルのうちの1つに分類するために使用される。この分類は,投資評価に用いる投入の観測可能性に基づいている.これらのレベルの定義については,注7を参照されたい

同社の米国合格年金計画資産の公正価値は以下の通りである

現在の公正価値

現在の公正価値

(百万)

2023年12月31日

2022年12月31日

    

レベル1

    

レベル2

    

合計する

レベル1

    

レベル2

    

合計する

現金

$30.1

$-

$30.1

$54.8

$-

$54.8

株式証券:

 

 

大盤株

 

 

276.1

-

276.1

 

237.1

-

237.1

小株権益

 

 

14.6

29.6

44.2

 

15.4

25.1

40.5

国際公平

 

 

40.4

19.2

59.6

 

37.4

17.2

54.6

固定収益:

コア固定収益

 

 

150.7

669.6

820.3

 

145.5

646.5

792.0

高収益債券

 

 

34.7

-

34.7

 

33.4

-

33.4

新興市場

 

 

-

24.8

24.8

 

-

25.4

25.4

公平な価値で計算される総投資

 

546.6

743.2

 

1,289.8

 

523.6

714.2

 

1,237.8

純資産価値別投資

 

 

432.3

433.9

合計する

$546.6

$743.2

$1,722.1

$523.6

$714.2

$1,671.7

その会社は所有している違います。2023年12月31日または2022年までに、その米国適格年金計画資産の一部である3級資産。

同社の米国適格年金計画資産計画の分配は以下の通り

目標資産

 

資産種別

分配する

パーセント

パーセント

計画資産の

十二月三十一日

    

2023

2022

    

2023

2022

現金

-

%  

-

%

2

%  

3

%

株式証券:

大盤株

21

21

16

14

小株権益

3

 

3

 

3

 

2

国際公平

13

 

13

 

9

 

9

固定収益:

コア固定収益

48

 

48

 

48

 

47

高収益債券

3

 

3

 

2

 

2

新興市場

2

 

2

 

1

 

2

その他:

不動産.不動産

3

 

3

 

3

 

4

私募株式

5

 

5

 

14

 

15

不良債務

2

2

2

2

合計する

100

%

100

%

100

%

100

%

その固定収益年金計画のための会社の国際計画資産の公正価値は以下のとおりである

現在の公正価値

 

現在の公正価値

(百万)

2023年12月31日

 

2022年12月31日

    

レベル1

    

レベル2

    

合計する

   

レベル1

    

レベル2

    

合計する

現金

$12.6

$-

$12.6

$9.9

$-

$9.9

株式証券:

国際公平

-

182.5

182.5

-

219.3

219.3

固定収益:

社債

 

-

147.5

147.5

-

158.5

158.5

政府債券

 

-

321.4

321.4

-

365.9

365.9

保険会社勘定

-

163.4

163.4

-

106.2

106.2

公平な価値で計算される総投資

12.6

814.8

827.4

9.9

849.9

859.8

純資産価値別投資

43.8

45.3

合計する

$12.6

$814.8

$871.2

$9.9

$849.9

$905.1

85

カタログ表

その会社は所有している違います。2023年12月31日現在又は2022年12月31日現在その国際計画資産の一部である3級資産。

当社の固定収益年金計画の国際計画資産の計画資産配分は以下のとおりである

パーセント

資産種別

計画資産の

十二月三十一日

2023

2022

現金

1

%

1

%

株式証券:

国際公平

21

 

24

固定収益:

社債

17

 

18

政府債券

37

 

40

固定収益総額

54

 

58

その他:

保険契約

19

 

12

不動産.不動産

5

5

合計する

100

%

100

%

キャッシュフロー

2023年末までに、今後5つの会計年度の毎年およびその後の5会計年度に支払われる予定の年金と退職後の福祉の推定は以下の通り

(百万)

すべての計画

2024

$242

2025

 

242

2026

 

241

2027

 

244

2028

 

246

2029 - 2033

 

1,215

計画資金レベルによって、米国の適格年金計画は、ある終了参加者に年金給付を一度に支払う形で獲得する選択肢を提供している。

同社は現在、米国の年金と退職後の福祉計画のすべての資金要求に合致している。A$50.02023年には、非納付合格アメリカ年金計画に100万件の自発的な寄付を提供した。当社は現地の法律に基づいていくつかの国際年金福祉計画に資金を提供しなければなりません。同社は、その国際計画への貢献を約#ドルと見積もっている472024年には100万人に達する

同社は、年金計画精算師が予測して確定した長期資金要求を満たすとともに、ERISAが定める受託責任を満たすために、米国資産のバランスを維持することを求めている。同社は福祉計画への供出税の減額も検討している。

貯蓄計画と従業員持株計画

会社は会社の401(K)貯蓄計画、Ecolab貯蓄計画、およびESOP(“Ecolab貯蓄計画”)に基づいて、多くのアメリカ人従業員に401(K)貯蓄計画を提供する

Ecolab貯蓄計画によると、従業員の税引前支払いは最高です4条件に合った報酬の割合が一致する100会社と従業員の税引前支払率が4%と最高8条件に合った報酬の割合が一致する50%は当社が支払います。

同社の寄付金は100%は直ちに帰属します。同社のセット寄付費用は#ドルです88.2百万、$81.6百万ドルとドル78.22023年、2022年、2021年はそれぞれ100万人。

86

カタログ表

17.収入

収入確認

製品と販売された設備

製品収入は、洗浄、消毒、水処理、プロセス処理およびコロイダルシリカ製品の販売からのものである。また、同社はその専門製品と組み合わせて使用できる設備も販売している。製品及び販売された機器から確認された収入は、顧客との契約における義務履行時に確認され、これは、通常、製品譲渡又は設備交付時に発生する。

2020年6月3日,会社は上流エネルギー業務の分割(以下,“チャンピオンX”と略す)を完了した。会社はチャンピオンXと主交差供給と製品譲渡協定を締結し,ある製品を提供,受信または譲渡するために,期限は最長である36ヶ月そして今後数年間サプライヤーに限られたより小さいグループの製品。本プロトコルによりチャンピオンXに販売された製品は,会社部門の製品や設備販売および関連する販売コストに記録され,チャンピオンXから購入された製品は在庫に記録される.2023年、2022年、2021年のチャンピオンX分離後の製品売上高は$69.0百万人$123.8百万ドルと$139.1それぞれ100万ドルです2023年12月31日と2022年12月31日現在、会社がチャンピオンXに製品を販売する売掛金残高は$3.8そして12.9それぞれ100万ドルです

サービスとレンタル設備

サービスおよびレンタルデバイス収入は、顧客にサービスまたはレンタルデバイスを提供することから来ます。提供されるサービスは、いくつかのタイプのデバイスをインストールまたは修理すること、顧客所在地の従業員数を補充または置換する活動、または契約に含まれる配信コンテンツを履行することを含む。全世界の工業細分化サービスは水処理と製紙技術の応用と関連がある。世界的な機関と専門サービスには、洗浄と消毒計画と洗浄プロセス解決策が含まれている。全世界の医療と生命科学部門のサービスは製薬、パーソナルケア、感染と抑制制御解決方案を含む。その他のプロジェクトの収入は主に有害生物の検出,消滅,予防サービスと関係がある。時間の経過とともに,入力法を用いてサービス収入を確認し,サービスを提供する時間と一致した.通常,収入はこれまでに発生したコストを用いて確認されており,地方販売やサービス組織が提供する努力が提供するサービスを代表するため,制御権の移行に対応している.リース装置によって確認された収入は、主に、特集842に従ってリース契約期間内に直線的に確認された洗倉および水処理装置に関する。レンタル設備のその他の情報は、付記13を参照してください。

実用的で便宜的な措置と免除

収入基準は、類似した特徴を有する契約の組み合わせに適用することができ、組み合わせレベルでこの基準を適用する効果が、単一の契約レベルで適用される効果と大きく異なることがない場合には合理的である。同社は主に地理的地域別の経営部門ごとにポートフォリオ手法を採用している。ポートフォリオ方法の応用は、収入確認時間或いは確認された収入額に対して最も重大な会計結果があるという特徴に重点を置いている。同社はポートフォリオ方法に関する評価の重要な基準を決定し、関連する成果、顧客の特徴、貨物とサービスの時間と移転を含み、これらの基準は経営部門内で最も密接に一致している。また,業務運営の責任,市場への参入や製品提供に関する運営決定は,運営部門レベルで行われている

下表に報告可能部門別の主な活動を示し,会社から収入が発生した。当社の今年度の報告可能支部と一致するように分部が改訂されたことを報告すべきである。会社部分には,チャンピオンXとして分離された一部として締結された主交差供給と製品譲渡プロトコルによるチャンピオンXの販売が含まれる.会社の報告可能部門に関するより多くの情報を知るためには、付記18を参照してください。

87

カタログ表

報告可能部門の公共為替レートで計算した純売上高は以下の通り

(百万)

    

2023

2022

    

2021

    

世界の工業

製品と販売された設備

 

$6,331.0

$5,937.0

$5,372.4

 

設備の修理とレンタル

 

890.8

868.0

865.5

 

世界の機関と専門家は

 

 

製品と販売された設備

4,087.4

3,655.3

3,276.3

設備の修理とレンタル

911.8

776.8

690.5

世界の医療と生命科学

製品と販売された設備

1,476.3

1,398.3

1,068.8

設備の修理とレンタル

109.7

112.2

112.8

他にも

製品と販売された設備

353.1

331.9

297.9

設備の修理とレンタル

1,091.1

984.5

909.8

会社

製品と販売された設備

69.0

123.7

137.9

設備の修理とレンタル

-

0.1

1.2

合計する

製品と販売設備の総数

$12,316.8

$11,446.2

$10,153.3

サービスとレンタル設備の総数

3,003.4

2,741.6

2,579.8

地理的地域別の公共為替レートで計算した純売上高は以下の通り

世界の工業

世界の機関と専門家は

(百万)

    

2023

2022

    

2021

    

2023

2022

    

2021

    

アメリカです

$3,059.3

$2,945.1

$2,603.1

$3,454.2

$3,050.0

$2,721.8

 

ヨーロッパ.ヨーロッパ

 

1,496.6

1,373.6

1,367.1

681.9

624.0

558.0

 

アジア太平洋地域

 

880.0

830.1

802.5

231.2

212.6

201.2

 

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

 

737.2

621.7

551.5

188.3

162.3

135.0

 

偉大な中国

391.4

419.3

394.9

158.5

134.7

143.1

インド中東アフリカ

452.1

419.4

344.4

67.0

54.6

44.2

カナダ

205.2

195.8

174.4

218.1

193.9

163.5

合計する

$7,221.8

$6,805.0

$6,237.9

$4,999.2

$4,432.1

$3,966.8

世界の医療と生命科学

他にも

(百万)

2023

2022

    

2021

    

2023

2022

    

2021

    

アメリカです

$647.7

$612.5

$443.8

$898.6

$816.0

$719.9

 

ヨーロッパ.ヨーロッパ

735.0

688.8

625.3

301.7

272.7

264.9

 

アジア太平洋地域

95.3

92.8

65.2

85.9

76.1

72.4

 

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

25.5

24.7

5.5

57.6

51.9

50.3

 

偉大な中国

51.2

61.0

10.1

69.2

68.6

69.2

インド中東アフリカ

24.8

25.0

25.4

9.0

10.3

11.6

カナダ

6.5

5.7

6.3

22.2

20.8

19.4

合計する

$1,586.0

$1,510.5

$1,181.6

$1,444.2

$1,316.4

$1,207.7

会社

(百万)

2023

2022

    

2021

    

アメリカです

$55.6

$107.5

$98.1

ヨーロッパ.ヨーロッパ

3.0

3.0

3.9

アジア太平洋地域

3.7

4.1

5.5

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

5.6

7.3

24.6

偉大な中国

-

0.1

2.3

インド中東アフリカ

-

0.3

3.4

カナダ

1.1

1.5

1.3

合計する

$69.0

$123.8

$139.1

地理的地域別の純売上高は販売源によって決定されています。どの外国国や個人顧客の売上高も会社の総合純売上高に大きな影響を与えていません。倉庫洗浄製品の売上高は約12%, 12%、および10それぞれ2023年、2022年、2021年の連結純売上高の割合を占めている

88

カタログ表

契約責任

顧客から受け取った支払いは,顧客と締結した契約で決定された伝票または請求書スケジュールに基づいて行われる.売掛金は対価格権が無条件になったときに入金される。契約責任は、契約規定の履行(主にサービス義務)前の請求書に係る。契約負債は契約履行義務を履行する際に収入と確認され、主に次の四半期に発生する。

十二月三十一日

十二月三十一日

(百万)

    

2023

2022

年明けまでの契約負債

 

$116.5

$91.7

本年度に確認された収入は:

 

年初に契約負債に計上した金額

 

(116.5)

(91.7)

この年度までに収入が確認された金を差し引くことによる請求書が増加した

110.9

116.5

年末までの契約負債

$110.9

$116.5

18.経営部門と地理情報

会社の組織構造はグローバル業務部門とグローバル地域リーダーチームで構成されている。その会社の10個運営分部は商業及び製品に基づく活動に続き、業務活動への参加、離散財務資料の可用性及び首席運営決定者が確定した運営支部レベルで経営業績の審査に基づいている

同社の経営部門は似たような経済特徴と未来の見通し、製品の性質と生産プロセス、最終用途市場、流通ルートと監督管理環境を持っており、すでにまとめられた三つ報告可能な細分化市場:グローバル工業、グローバル機関と専門、世界医療と生命科学。当社は単独報告の数量化基準を満たしていない経営部門を他の部門に統合しています。当社は他社に類似した資料を提供しており、当社はその基本経営支部に関する資料がその総合業績の理解に役立つと考えているからです。

同社の経営部門は以下のようにまとめた

世界の工業

水、食品、飲料、製紙業務部門が含まれている。それは主に製造業、食品と飲料加工、輸送、化学工業、一次金属と採鉱、発電、パルプと製紙、商業洗濯及び全世界の石油と石化業界の大型工業顧客に水処理と技術応用及び洗浄と消毒解決方案を提供する。基本的な運営部門は類似した製造技術、流通方法と経済特徴を示した。

世界の機関と専門家は

機関と専門運営部門が含まれている。それは飲食サービス、ホテル、宿泊、政府、教育と小売業に専門的な清潔と消毒製品を提供します。基本的な運営部門は類似した製造技術、流通方法と経済特徴を示した。

世界の医療と生命科学

医療や生命科学運営部門も含まれていますそれは医療、パーソナルケア、製薬業界に専門的な清潔と消毒製品を提供する。基本的な運営部門は類似した製造技術、流通方法と経済特徴を示した。

他にも

齧歯動物および昆虫のような害虫の検出、駆除および予防を提供する有害生物除去運営部門、コロイダルシリカを製造および販売するCTG運営部門、主に接着および研磨用途に使用される水中ナノシリカ粒子、およびカスタマイズ設計されたプログラム、良質な製品、接着設備、水およびエネルギー管理および減少、およびリアルタイムデータ管理によって洗浄プロセス全体を管理する製品およびサービスを提供する織物ケア運営部門を含む

会社

会社の内部管理報告書と一致し、次の表の会社金額には、付記4に記載されているように、チャンピオンXから分離された一部として締結された主交差供給および製品譲渡契約によるチャンピオンXの販売が含まれる。会社には、特にNalcoおよびPuroliteから買収された無形資産の償却と、付記3に記載されている会社の報告すべき部門に割り当てられていない特別(収益)および費用が含まれる。

89

カタログ表

細分化市場の比較可能性を報告できる

2023年1月1日から,同社以前の下流経営部門は現在水務経営部門の一部である。この変化は世界の産業報告部門に何の影響もない。

同社は固定為替レートに基づいてその非ドル機能通貨国際業務の表現を評価し、為替レート変動がその国際業務に与える影響を除去する。固定通貨金額は毎年年初に管理職が決定した外貨レートに基づいてドルに換算して更新され、すべての期間このような為替レートを使用して列記されている。次の表に示す“固定為替レート変動”の欄は反映されている2022年に決定された為替レートではなく、経営陣が2023年初めに決定した固定為替レートに従って国際業務を行う。固定通貨レートと実通貨レートとの差額は次表の“外貨換算効果”行で報告されている。次の表に示す“その他”の欄は、ある顧客の変動やコスト配分を含む報告可能部門間の非実質的な変化を反映している。

上記の変化がこれまでに報告された2022年と2021年通年で報告可能な部門の純売上高と営業収入に及ぼす影響を以下にまとめる

2022年12月31日

  

  

  

  

2022年レポート

据え置き

2022年レポート

2022年と推定されます

  

  

貨幣

  

2023年と推定されます

(百万)

固定為替レート

  

他にも

  

為替レートの変化

  

固定為替レート

純売上高

  

  

  

世界の工業

$6,944.0

$-

($207.7)

$6,736.3

世界の機関と専門家は

4,480.0

10.2

(75.9)

4,414.3

世界の医療と生命科学

1,570.0

-

(64.2)

1,505.8

他にも

1,355.0

(10.2)

(31.5)

1,313.3

会社

124.1

-

(0.4)

123.7

固定為替レートで計算する小計

14,473.1

-

(379.7)

14,093.4

外貨換算の影響

(285.3)

-

379.7

94.4

合併報告のGAAP純売上高

$14,187.8

$-

$-

$14,187.8

営業収入

世界の工業

$977.0

$0.8

($42.0)

$935.8

世界の機関と専門家は

634.5

(1.6)

(11.2)

621.7

世界の医療と生命科学

205.0

(1.8)

(9.9)

193.3

他にも

212.8

2.6

(5.5)

209.9

会社

(416.7)

-

2.3

(414.4)

固定為替レートで計算する小計

1,612.6

-

(66.3)

1,546.3

外貨換算の影響

(50.1)

-

66.3

16.2

合併報告のGAAP営業収入

$1,562.5

$-

$-

$1,562.5

2021年12月31日

  

2021年レポート

  

  

据え置き

  

2021年レポート

2022年と推定されます

  

細分化市場

  

貨幣

  

2023年と推定されます

(百万)

固定為替レート

  

変わる

  

為替レートの変化

  

固定為替レート

純売上高

  

  

  

世界の工業

$6,086.8

$-

($178.3)

$5,908.5

世界の機関と専門家は

3,908.8

10.9

(63.0)

3,856.7

世界の医療と生命科学

1,149.6

-

(48.5)

1,101.1

他にも

1,201.0

(10.9)

(27.6)

1,162.5

会社

137.4

-

-

137.4

固定為替レートで計算する小計

12,483.6

-

(317.4)

12,166.2

外貨換算の影響

249.5

-

317.4

566.9

合併報告のGAAP純売上高

$12,733.1

$-

$-

$12,733.1

営業収入

世界の工業

$985.7

$0.4

($42.7)

$943.4

世界の機関と専門家は

545.7

(1.4)

(7.6)

536.7

世界の医療と生命科学

152.3

(1.6)

(9.7)

141.0

他にも

184.0

2.6

(5.3)

181.3

会社

(316.6)

-

2.3

(314.3)

固定為替レートで計算する小計

1,551.1

-

(63.0)

1,488.1

外貨換算の影響

47.5

-

63.0

110.5

合併報告のGAAP営業収入

$1,598.6

$-

$-

$1,598.6

90

カタログ表

報告可能な細分化市場情報

同社の各報告可能部門の財務情報は以下の通りである

純売上高

営業収入(赤字)

(百万)

2023

2022

2021

2023

2022

2021

世界の工業

$7,193.1

$6,736.3

$5,908.5

$1,080.7

$935.8

$943.4

世界の機関と専門家は

4,994.0

4,414.3

3,856.7

823.0

621.7

536.7

世界の医療と生命科学

1,576.9

1,505.8

1,101.1

160.0

193.3

141.0

他にも

1,442.3

1,313.3

1,162.5

255.0

209.9

181.3

会社

69.1

123.7

137.4

(331.7)

(414.4)

(314.3)

固定貨幣で計算する小計

15,275.4

14,093.4

12,166.2

1,987.0

1,546.3

1,488.1

外貨換算の影響

44.8

94.4

566.9

5.3

16.2

110.5

合併報告の公認会計原則

$15,320.2

$14,187.8

$12,733.1

$1,992.3

$1,562.5

$1,598.6

会社の経営部門の収益性は経営陣が営業収入に基づいて評価します

社内管理報告書と一致し、上表の会社金額には、付記17に記載されているように、取引と締結された長期供給協定によるチャンピオンX社の販売が含まれている。会社には、ナルコおよびプロライト買収専用の無形資産の償却と、付記3に記載されている報告すべき部門に割り当てられていない特別(収益)および費用が含まれている。

同社は統合されたサプライチェーン機能を持ち、そのすべての報告可能な部門にサービスを提供する。したがって,当社はこれなどの資料を内部で作成したり使用したりしていないため,申告可能な分部で区分された資産や資本支出資料は提供されていない.また、減価償却及び償却費用は各部門の経営業績を報告することができる構成要素であるにもかかわらず、個別に決定することはできない。

地理情報

地理的地域の公共為替レートで計算される長期資産には、財産、工場と設備、使用権資産が以下のように含まれる

長寿資産、純資産

(百万)

2023

    

2022

 

アメリカです

$2,708.6

$2,508.9

ヨーロッパ.ヨーロッパ

 

631.2

574.3

アジア太平洋地域

213.0

210.3

ラテンアメリカ.ラテンアメリカ

 

175.1

146.5

偉大な中国

 

167.4

176.6

インド中東アフリカ

68.2

64.1

カナダ

 

64.6

60.9

合計する

$4,028.1

$3,741.6

 

    

    

    

    

長期資産の地理的データは、これらの資産の物理的位置に基づく。地理地域別の純売上高は付記17を参照されたい。

91

カタログ表

19.四半期財務データ(監査なし)

    

第一に

    

二番目

    

第三に

    

第四に

    

 

(百万株は含まれていない)

四半期.四半期

四半期.四半期

四半期.四半期

四半期.四半期

年.年

2023

    

    

    

    

    

    

    

純売上高

$3,571.6

$3,852.1

$3,958.1

$3,938.4

$15,320.2

運営費

販売コスト(A)

2,205.2

2,334.8

2,330.5

2,284.4

9,154.9

販売、一般、行政費用

990.3

1,011.6

1,024.9

1,034.8

4,061.6

特別(収益)と費用

24.5

21.0

36.7

29.2

111.4

営業収入

351.6

484.7

566.0

590.0

1,992.3

その他(収入)支出(B)

(13.1)

(14.4)

(14.5)

(17.9)

(59.9)

利子支出,純額

74.2

77.8

74.3

70.4

296.7

所得税前収入

290.5

421.3

506.2

537.5

1,755.5

所得税支給

52.4

86.6

96.8

126.7

362.5

非持株権益を含めた純収益

238.1

334.7

409.4

410.8

1,393.0

非持株権の純収入に起因することができます

4.7

5.0

5.4

5.6

20.7

Ecolabの純収入

$233.4

$329.7

$404.0

$405.2

$1,372.3

普通株式1株当たりEcolabの収益に帰属することができる

基本的な情報

$ 0.82

$ 1.16

$ 1.42

$ 1.42

$ 4.82

薄めにする

$ 0.82

$ 1.15

$ 1.41

$ 1.41

$ 4.79

加重平均普通株式発行済み

基本的な情報

284.6

284.9

285.1

285.3

285.0

薄めにする

285.9

286.3

286.9

287.1

286.5

2022

純売上高

$3,266.7

$3,580.6

$3,669.3

$3,671.2

$14,187.8

運営費

販売コスト(A)

2,073.4

2,211.1

2,291.6

2,254.9

8,831.0

販売、一般、行政費用

914.7

940.1

876.9

922.1

3,653.8

特別(収益)と費用

24.1

3.6

17.8

95.0

140.5

営業収入

254.5

425.8

483.0

399.2

1,562.5

その他(収入)支出(B)

(18.8)

(19.5)

5.7

8.1

(24.5)

利子支出,純額

53.0

56.0

65.1

69.5

243.6

所得税前収入

220.3

389.3

412.2

321.6

1,343.4

所得税支給

45.6

76.6

60.2

52.1

234.5

非持株権益を含めた純収益

174.7

312.7

352.0

269.5

1,108.9

非持株権の純収入に起因することができます

2.8

4.4

4.9

5.1

17.2

Ecolabの純収入

$171.9

$308.3

$347.1

$264.4

$1,091.7

普通株式1株当たりEcolabの収益に帰属することができる

基本的な情報

$ 0.60

$ 1.08

$ 1.22

$ 0.93

$ 3.83

薄めにする

$ 0.60

$ 1.08

$ 1.21

$ 0.93

$ 3.81

加重平均普通株式発行済み

基本的な情報

286.2

285.1

284.9

284.6

285.2

薄めにする

288.1

286.6

286.3

285.8

286.6

1株当たりの金額は必ずしも離散期間ごとと四捨五入の流通株計算方式の変化によって合計されるとは限らない。毛利の計算方法は純売上高から販売コストを引くことです

(a)販売コストには以下の特別料金が含まれています$3.2, $8.1, $5.9そして$5.32023年の第1四半期、第2四半期、第3四半期、第4四半期に$52.9, $1.7, $7.1そして$8.2それぞれ2022年第1四半期、第2四半期、第3四半期、第4四半期にある
(b)その他の費用には$24.8そして$25.82022年第3四半期と第4四半期にそれぞれ。

92

カタログ表

第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。

ない。

第9条。制御とプログラムです

開示制御とプログラムの有効性に関する結論  

2023年12月31日現在、我々の経営陣(我々の会長兼最高経営責任者及びCEOを含む)の監督及び参加の下で、我々の開示制御及びプログラムの設計及び操作の有効性を評価した(この用語は、1934年改正証券取引法下の規則13 a-15(E)で定義されている)。この評価に基づき、我々の会長兼最高経営責任者及び最高財務責任者は、2023年12月31日までに、我々の開示統制及び手続が有効であると結論した。

財務報告の内部統制に関する経営陣の報告

本年度報告第47ページ“経営陣財務報告内部統制報告”を参照されたい

公認会計士事務所報告

“独立公認会計士事務所報告”は、本年報48ページを参照されたい

財務報告書の内部統制の変化。

2023年10月1日から2023年12月31日までの間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化がありました。

我々は我々の企業資源計画(“ERP”)システムのアップグレードを継続して実施しており,今後数年で段階的に行われる予定である.これらのアップグレードにはサプライチェーンと特定の財務機能が含まれており、特定の財務および関連取引プロセスの効率を向上させることが予想される。企業資源計画システムのこれらのアップグレードは、財務報告の内部統制を構成するプログラムに影響を与え、有効性をテストする必要があるだろう

プロジェクト9 B。他の情報。

ルール10 b 5-1計画養子縁組そして修正する.

None.

プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。

適用されません。

93

カタログ表

第三部

プロジェクト10.取締役、行政、企業管理

我々取締役に関する資料を参考に依頼書に“提言1:役員選挙”というタイトルでの議論を入れた。我々の監査委員会に関する情報は、監査委員会のメンバー及び監査委員会の財務専門家を含め、“コーポレート·ガバナンス”のタイトル下に組み込まれた議論、及び委任状に含まれた副題“取締役会委員会”及び“監査委員会”を参考にすることができる。我々の行動指針に関する情報は、引用により依頼書声明の“コーポレート·ガバナンス”というタイトルでの議論に組み込まれている。私たちの執行官に関する情報は、本表の第I部10−K第1項“私たちの執行官に関する情報”というタイトルの下に列挙され、参照によって本明細書に組み込まれる。

第11項.行政職報酬

依頼書の以下のタイトルの下に出現する情報は、参照によって本明細書に組み込まれる

2023年の役員報酬
報酬リスク分析
報酬は人的資本管理委員会と連動して内部人と参加する
給与と人的資本管理委員会報告
報酬問題の検討と分析
2023年の報酬集計表
2023年計画に基づく報酬の付与
2023年財政年度終了時の傑出持分奨励
2023年期の権利と株式の帰属
2023年の年金給付
2023年非限定延期補償
終了または制御権変更時の潜在的支払い
報酬比率開示

第12項:特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び関連株主事項。

プロキシ宣言において“セキュリティ所有権”と題された情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。依頼書に“持分補償計画情報”と題する情報が参照されて本明細書に組み込まれる。

本10-K表の表紙では、当社の取締役·管理者が保有する201,743株の普通株であり、その中のいくつかは会社の“関連会社”と考えられる可能性があり、我々の普通株の時価計算から除外されています。この総数とは,2023年6月30日現在,我々の役員と役員が実益として所有している株式のうち実際に発行された部分と報告している部分である

株式報酬計画情報

    

(a)

    

    

 

中国証券発行数は未定

(b)

(c)

 

以下の権利行使に関する通知

運動の加重平均価格

残りの証券の数:

 

未償還株式オプションは

未償還オプションの価格

未来債券発行に利用可能な債券

 

株式承認証

株式承認証

株式および報酬計画(含まれていない)

 

計画とカテゴリ:

他の権利と

他の権利と

証券(コラム(A)参照)

 

株式報酬計画が承認された

 

証券所有者

8,525,989

(1)  

$ 168.65

(1)  

18,840,264

合計する

 

8,525,989

$ 168.65

18,840,264

(1)我々の株式には、204,317株の普通株等価物、非従業員取締役を代表して2001年の非従業員取締役株式オプションおよび繰延報酬計画に従って稼いだ繰延補償株式単位、944,826株普通株等価物、2010年および2023年の株式インセンティブ計画に基づいて、従業員に対応する業績に基づく制限株式単位、および私たちの2010年および2023年の株式インセンティブ計画に基づいて、従業員に対応する制限株式単位を表す455,490株普通株等価物が含まれる。本付記(1)に記載されているすべての普通株式等価物は、本表(B)の欄に未償還オプション、株式承認証、および権利を計算する加重平均行権価格を含まない。

94

カタログ表

第十三条特定関係及び関連取引、並びに取締役の独立性。

依頼書に“取締役独立基準および決定”と題された“関連者取引”の下に出現する情報は、参照によって本明細書に組み込まれる。

第14項目主要会計費用とサービス

本明細書で参照される参照として、依頼書において“審課金”というタイトルの情報が参照される。

95

カタログ表

第4部

プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表

します。

本プロジェクトに要求される以下の資料は、本報告の一部として提出される

(a)(1)

財務諸表。

文書:

ページ:

(i)

独立公認会計士事務所報告それは.(PCAOB ID238)

48

(Ii)

2023年12月31日まで,2022年と2021年12月31日までの年度の総合損益表。

50

(Iii)

2023年,2022年,2021年12月31日までの年度総合総合収益表。

51

(Iv)

2023年12月31日現在と2022年12月31日現在の連結貸借対照表。

52

(v)

2023年,2022年,2021年12月31日までの年度の総合キャッシュフロー表。

53

(Vi)

2023年、2022年、2021年12月31日までの年度の総合権益報告書。

54

(Vii)

連結財務諸表付記.

55

展示品番号:

      

文書:

    

書類を提出する方法:

(a)(2)

財務諸表明細書。

これらは適用されないので、または必要な資料が連結財務諸表または連結財務諸表に付記されているので、すべての財務諸表の添付表は省略される。未合併子会社及び50%以下の所有者の子会社の単独財務諸表及び集約財務情報は、当表格10−Kに記載されている要件を満たしていないため省略される。

(a)(3)

以下のファイルを本報告の証拠品としてアーカイブする.証券取引委員会から写しを得ることができる費用を超えないことを要求し、支払った後、株主に次のいずれかの証拠品の写しを提供する。

(2.1)

合併と再編協議と計画は、2019年12月18日、Ecolab Inc.,チャンピオンXホールディングス、Apergy Corporation、Athena Merge Sub,Inc.

2019年12月18日の8-Kフォームの添付ファイル2(2.1)を参照して編入します。

(2.2)

分離および流通協定は、2019年12月18日にEcolab Inc.,ChampoX Holding Inc.およびApergy Corporationによって署名された.

当社の日付が2019年12月18日である8-K表添付ファイル2(2.2)を参照して本明細書に組み込まれます。

(2.3)

株式と資産購入協定は、2021年10月28日にEcolab Inc.,Purolite Corporation,デラウェア州の会社(“Purolite”)、Stefan E.BrodieとDon B.Brodie(“創始者売り手”、Puroliteとともに“売り手”)とStefan E.Brodieが売り手代表としてのみ署名された。

当社の日付が2021年12月1日である8-K表添付ファイル(2.1)を引用して編入します。

(3.1)

Ecolab Inc.登録証明書を再説明します。日付は2013年1月2日です。

2013年1月2日の8-K表添付ファイル3(3.2)を参照して組み込まれます。

(3.2)

別例は、2023年5月24日まで改訂された。

当社日付が2023年5月4日の8-K表添付ファイル3(3.1)を参照して編入されます。

(4.1)

普通株です。

添付ファイル(3.1)および(3.2)を参照

96

カタログ表

展示品番号:

      

文書:

    

書類を提出する方法:

(4.2)

改訂と再署名された契約は,日付は2001年1月9日であり,Ecolab Inc.とニューヨーク銀行メロン信託会社(旧ニューヨーク銀行信託会社,N.A.)が締結されている.(J.P.Morgan Trust Company,N.A.およびBank One,N.A.の権益相続人として)は,受託者である.

2001年1月23日の8−K表(4)(A)項を参照して編入する。

(4.3)

第二補充契約は,日付は2011年12月8日であり,Ecolab Inc.,ComputerShare Trust Company,N.A.(Wells Fargo Bank,National Associationの後継者として)とニューヨークメロン銀行信託会社(前身はニューヨーク銀行信託会社,N.A.)が署名した。(J.P.Morgan Trust Company,N.A.とBank One,N.A.の権益相続人として)最初の受託者として。

2011年12月5日の8-K表添付ファイル2(4.2)を引用して当社に編入します。

(4.4)

2041年満期の5.500%債券の表。

上記添付ファイル2(4.3)に含まれる。

(4.5)

2015年1月12日,Ecolab Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.(富国銀行の後継者としてNational Association)との契約は,受託者とした.

2015年1月15日の8-K表の添付ファイル4.1を引用して組み込む。

(4.6)

2つ目の補足契約は,日付は2015年7月8日であり,Ecolab Inc.,ComputerShare Trust Company,N.A.(Wells Fargo Bank,National Associationの後継者として)が受託者を担当し,Elevon Financial Services Limitedを支払いエージェント,Elevon Financial Services Limitedを譲渡エージェントと登録者としている.

2015年7月8日の8-K表添付ファイル2(4.2)を参照して組み込まれます。

(4.7)

額面金利が2.625%のユーロ手形は、2025年に満期になる。

上記添付ファイル2(4.6)に含まれる。

(4.8)

第4補充契約は,日付は2016年10月から18日までであり,Ecolab Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.(富国銀行の後継者としてNational Association)が受託者を担当している.

2016年10月13日の8-K表添付ファイル2(4.2)を引用して編入します。

(4.9)

形態は2026年満期の2.700分の債券と2046年に満期の3.700分の債券。

上記の添付ファイル2(4.8)に含まれる。

(4.10)

第7補充契約は,日付は2017年11月から27日までであり,Ecolab Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.(Wells Fargo Bankの後継者としてNational Association)が受託者としている。

2017年11月30日の8-Kフォーム添付ファイル2(4.2)を参照して組み込まれます。

(4.11)

2027年に満期になった3.250%債券の形。

上記添付ファイル4(4.10)に含まれる。

(4.12)

額面金利3.950の債券は、2047年に満期となる。

上記添付ファイル4(4.10)に含まれる。

(4.13)

第8補充契約は,日付は2020年3月24日であり,Ecolab Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.(Wells Fargo Bankの後継者としてNational Association)を受託者としている。

2020年3月24日に我々が提出したForm 8-K表の添付ファイル(4.2)を参照して組み込む.

(4.14)

額面金利4.800の債券は、2030年に満期となる。

上の図(4.13)に含まれる.

(4.15)

第九補充契約は,日付は2020年8月13日であり,Ecolab Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.(Wells Fargo Bankの継承者としてNational Association)を受託者としている.

2020年8月13日に我々が提出したForm 8-K表の添付ファイル(4.2)を引用して組み込む.

(4.16)

額面金利1.300の債券は、2031年に満期となる。

上の図(4.15)に含まれる.

(4.17)

額面金利2.125の債券は、2050年に満期となる。

上の図(4.15)に含まれる.

97

カタログ表

展示品番号:

      

文書:

    

書類を提出する方法:

(4.18)

第十補充契約は,日付は2021年8月18日であり,Ecolab Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.(Wells Fargo Bankの継承者としてNational Association)が受託者としている。

2021年8月19日に提出されたForm 8-Kテーブルの添付ファイル(4.2)を参照することによって組み込まれます。

(4.19)

額面金利2.750の債券は、2055年に満期となる。

上の図(4.18)に含まれる.

(4.20)

11件目の補充契約は,日付は2021年12月15日であり,Ecolab Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.を受託者としている.

2021年12月15日に提出された8-Kフォームの添付ファイル(4.2)を参照することによって組み込まれます。

(4.21)

2027年満期の1.650%債券の形。

上の図(4.20)に含まれる.

(4.22)

2032年満期の2.125%債券の表。

上の図(4.20)に含まれる.

(4.23)

額面金利2.700の債券は、2051年に満期となる。

上の図(4.20)に含まれる.

(4.24)

第12補足契約は,期日は2022年11月17日であり,Ecolab Inc.とComputerShare Trust Company,N.A.を受託者とした.

2022年11月17日に提出された8-Kフォームの添付ファイル(4.2)を参照することによって組み込まれます。

(4.25)

2028年満期の5.250%債券の形。

上の図(4.24)に含まれる.

(4.27)

証券説明。

同封は電子的に提出します。

S-K法規第601項(B)(4)(Iii)節の規定によれば、各ツールによって許可された証券総額が、総合的に私たちの総資産の10%を下回っているので、私たちの長期債務保有者の権利を定義する他の構成ツールのコピーをここで提出しない。私たちはアメリカ証券取引委員会の要求に応じて、このようなすべての文書のコピーを委員会に提供するつもりだ。

(10.1)

(i)

3回目の改訂と再起動は20億ドルの5年期循環信用手配であり、期日は2021年4月16日であり、Ecolab Inc.,融資先Ecolab Inc.,発行元貸手、行政代理と揺動線銀行アメリカ銀行、及び連合銀団代理であるシティバンク、モルガン大通銀行と三菱UFG銀行が共同で代理した。

当社日付が2021年4月20日の8-K表添付ファイル1(10.1)を引用して編入されます。

(Ii)

第1の修正案は、2023年3月17日に、Ecolab Inc.,銀行と代理人米国銀行との間で2021年4月16日に改正および再署名された第3の多通貨信用協定についてである。

当社の2023年3月31日までの10-Q表添付ファイル(10.1)を参考にします。

(10.2)

世界的な商業手形計画を構成する文書。

(i)

アメリカの20億ドルのユーロ-商業手形計画。

(a)  

2023年10月30日にEcolab Inc.,Ecolab NL 10 B.V.,Ecolab NL 11 B.V.とNalco Overseas Holding B.V.(発行者として),Ecolab Inc.(Ecolab NL 10 B.V.,Ecolab NL 11 B.V.とNalco Overseas Holding B.V.発行手形の保証人として),Barclays Bank PLC(Arrangerとして)とBarclays BankアイルランドPLC,Barclays Bank PLC,Citigroup Global Markets EuropAGとCitigroup Global Limets(Markimets)を取引業者として改訂·再署名した。

同封は電子的に提出します。

98

カタログ表

展示品番号:

      

文書:

    

書類を提出する方法:

(b)

改訂および再署名されたチケットエージェントプロトコルは、2023年10月30日に、Ecolab Inc.,Ecolab NL 10 B.V.Ecolab NL 11 B.V.およびNalco Overseas Holding B.V.(発行者として)、Ecolab Inc.(Ecolab NL 10 B.V.,Ecolab NL 11 B.V.およびNalco Overseas Holding B.V.発行手形の保証人として)、シティバンクロンドン支店(発行および支払いエージェントとして)によって締結される。

同封は電子的に提出します。

(c)

Ecolab Inc.,Ecolab NL 10 B.V.,Ecolab NL 11 B.V.およびNalco Overseas Holding B.V.(発行者として)が2023年10月30日に締結した証書である。

同封は電子的に提出します。

(d)

Ecolab Inc.が2023年10月30日に発行した保証契約書(Ecolab NL 10 B.V.,Ecolab NL 11 B.V.およびNalco Overseas Holding B.V.によって発行されたチケットに関する)。

同封は電子的に提出します。

(Ii)

アメリカの20億ドルの商業手形計画です

(a)

4(A)(2)計画商業手形取引業者合意フォーマットは、2014年9月22日である。この計画のトレーダーはバークレイズ資本会社、シティグローバル市場会社、アメリカ銀行証券会社、みずほ証券アメリカ会社、富国銀行証券会社である。

2014年9月30日現在の10-Q表の添付ファイル1(10.1)(A)を参考にしてください。

(b)

Ecolab Inc.と米国銀行全国協会が2017年9月18日に署名した発行·支払い代理協定(三菱UFG連合銀行の後継者として2021年6月7日から発効)。

当社の2017年9月30日までの10号表添付ファイル(10.1)(A)を引用します。

(c)

会社の商業手形--日付は2021年6月7日の主手形とその付属書です。

当社の2021年6月30日までの10 Q表添付ファイル(10.3)(Ii)を参照してください。

(10.3)

(i)

Ecolab Inc.2001年非従業員取締役株式オプションと繰延給与計画は、改訂と再説明を経て、2013年8月1日から発効した。

当社の2013年12月31日までの年度の10-K年度報告添付ファイル10-K(10.6)を参考にします。

(Ii)

2016年5月5日にEcolab Inc.に提出された改訂声明2001非従業員取締役株式オプションおよび繰延給与計画は、改正および再説明され、2013年8月1日から施行された。

2016年6月30日現在の10-Qテーブルの添付ファイル1(10.1)を参照してください。

(Iii)

定期オプションに関する主合意は,改訂され,2004年5月1日から発効した。

当社の2004年6月30日までの10-Q表添付ファイル2(10)D(Ii)を参考にします。

(Iv)

修正後の定期オプション合意第1号改正案は、2008年5月2日から発効した。

2008年9月30日現在の10-Qテーブルの添付ファイルBを参照してください。

(10.4)

“賠償協定”フォーマットは、2023年12月7日から発効する。私たちのすべての役員と私たちの一部の官僚たちにとって、基本的に同じ合意は有効です。

同封は電子的に提出します。

(10.5)

(i)

改訂·再記述されたEcolab幹部死亡福祉計画は,1994年3月1日から施行された。

当社は2000年十二月三十一日までの年度の10-K年度報告書に当社の表添付ファイルA(10)H(I)を引用します。なお、本ファイル添付ファイルA(10.12)を参照。

99

カタログ表

展示品番号:

      

文書:

    

書類を提出する方法:

(Ii)

Ecolab幹部死亡福祉計画第1号改正案は,1997年7月1日から施行された。

当社の1998年12月31日までの年度10-K年報添付ファイルA(10)H(Ii)を参考にします。

(Iii)

Ecolab幹部死亡福祉計画改正案第2次宣言は,1998年3月1日から発効した。

当社の1998年12月31日までの年度10-K年報添付ファイルA(10)H(III)を参考にします。

(Iv)

2005年8月12日に施行されたEcolab幹部死亡福祉計画第3号改正案。

2005年12月13日の8-K表添付ファイルBを引用して当社に編入します。

(v)

Ecolab幹部死亡福祉計画第4号改正案は,2005年1月1日から施行された。

当社は2000年12月31日までの年度の10-K年度報告書に当社の表添付ファイルA(10)H(V)を引用します。

(Vi)

Ecolab幹部死亡福祉計画改正案第5号は,2015年5月6日から発効した。

2015年6月30日までの四半期10-Q表の添付ファイル10.2を参考にしてください。

(Vii)

Ecolab幹部死亡福祉計画改正案第6号は,2017年6月23日から発効した.

Ecolabを引用して2017年6月23日に発表されたForm-8-K表第10.1(Vii)条により統合された。

(10.6)

(i)

改訂と再記述されたEcolabは長期障害計画を実行し、1994年1月1日から施行された。

現在、当社は2004年12月31日までの年度10-K年度報告添付ファイル1(10)Iを参考にして編入します。また、本ファイル添付ファイルA(10.12)を参照。

(Ii)

2015年8月21日から施行されたEcolabは長期障害計画第1号改正案を施行した。

2015年9月30日までの四半期10-Q表の添付ファイル10.1を参考にしてください。

(10.7)

(i)

改正と再記述されたEcolab補充幹部退職計画は、2022年1月1日から施行される。

当社の2021年12月31日までのForm 10−K年度報告添付ファイル(10.7)(I)を引用します。

(10.8)

(i)

改訂·再記述されたEcolab鏡像貯蓄計画は、2022年1月1日から施行される。

当社の2021年12月31日までのForm 10−K年度報告添付ファイル(10.8)(I)を引用します。

(10.9)

(i)

改正され再説明されたEcolab Mirror年金計画は、2022年1月1日から施行される。

当社の2021年12月31日までのForm 10−K年度報告添付ファイル(10.9)(I)を引用します。

(10.10)

(i)

Ecolab Inc.不合格計画の行政文書は、改訂と再説明を経て、2022年1月1日から発効する。

当社の2021年12月31日までのForm 10−K年度報告添付ファイル(10.10)(I)を引用します。

(10.11)

(i)

Ecolab Inc.制御権補償政策の変更は、改訂と再説明を経て、2010年2月26日から発効した。

2010年2月26日の8-K表添付ファイル1(10)を引用して当社に編入します。

(Ii)

改訂·再記述されたEcolab Inc.制御変更監督政策第1号改正案は,2010年2月26日から発効した。

当社は二零一年十二月三十一日までの年度の10-K年報添付ファイル10-K(10.18)(Ii)を参考に編入します。

(10.12)

Ecolab管理インセンティブ計画の説明。

同封は電子的に提出します。

(10.13)

(i)

改訂·再記述されたEcolab Inc.2010年株式インセンティブ計画は、2013年5月2日から発効した。

2013年5月2日の8-K表添付ファイル(10.1)を引用して組み込む。

(Ii)

改訂·再記述されたEcolab Inc.2010株式インセンティブ計画改正案声明は、2019年2月22日から発効し、2013年5月2日から発効した。

2019年3月31日までの四半期10-Q表の添付ファイル1(10.3)を参考にしてください。

100

カタログ表

展示品番号:

      

文書:

    

書類を提出する方法:

(Iii)

2010年5月6日に採択されたEcolab Inc.2010年株式インセンティブ計画下の非法定株式オプション合意サンプル。

当社の2010年5月6日の8-K表添付ファイルBを引用して当社に編入します。

(Iv)

2010年8月4日に採択されたEcolab Inc.2010年株式インセンティブ計画下の制限株式単位報酬プロトコルサンプルテーブル。

2010年9月30日現在の10-Q表の添付ファイルA(10)Aを参照してください。

(v)  

2020年12月3日に採択されたEcolab Inc.2010年株式インセンティブ計画下の業績に基づく制限株式単位奨励プロトコルサンプルテーブル。

当社の2020年12月31日までのForm 10-K年度報告添付ファイル(10.13)(Ix)に合併します。

(六)改革

2021年12月1日に採択されたEcolab Inc.2010年株式インセンティブ計画下の業績ベース制限株式単位報酬プロトコルサンプルテーブル。

当社の2021年12月31日までのForm 10−K年度報告添付ファイル(10.13)(Ix)を引用します。

(10.14)

(i)

改訂·再記述されたEcolab Inc.2023年株式激励計画は、2023年5月4日から発効した。

2023年6月30日現在の10-Qテーブルの添付ファイル1(10.1)を参照してください。

(Ii)

2023年5月4日に採択されたEcolab Inc.2023年株式インセンティブ計画下の非法定株式オプション協定サンプル。

2023年6月30日までの10-Q表の添付ファイル1(10.2)を参考にしてください。

(Iii)

2023年5月4日に採択されたEcolab Inc.2023年株式インセンティブ計画下の制限株式単位報酬プロトコルサンプルテーブル。

2023年6月30日までの10-Q表の添付ファイル1(10.4)を参考にしてください。

(Iv)

2023年12月6日に採択されたEcolab Inc.2023年株式インセンティブ計画に基づいて、業績に基づく制限株式単位奨励協定のサンプルテーブルを作成する。

同封は電子的に提出します。

(10.15)

ナウコ社は退職収入計画を補充し、2012年12月31日に再発効した。

当社の2023年3月31日までの10-Q表添付ファイル(10.3)を参考にします。

(10.16)

ナウコ社の追加利益共有計画は、2012年12月31日から改正され、再発効された。

当社の2023年3月31日までの10-Q表添付ファイル(10.4)を参考にします。

(10.17)

ナルコ社死亡弔慰金協定フォーマットと死亡弔慰金協議付録。

2005年5月11日に提出されたナルコホールディングス8−K表の添付ファイルA(99.2)から引用することにより合併する。(巻紙番号:0001-32342)

(10.18)

ナルコ社とローリー·M·マーシュとの死亡弔慰金協定は、2009年12月17日から発効した。

当社の2023年3月31日までの10-Q表添付ファイル(10.5)を参考にします。

(10.19)

2022年4月19日にLanesha Minnixの採用に関する招聘状を発行し、付随してボーナス返済協定に署名し、その中で言及されたボーナス返済協定及び移転返済協定に署名した。

当社の2023年3月31日までの10-Q表添付ファイル(10.2)を参考にします。

(21.1)

子会社リスト。

同封は電子的に提出します。

(23.1)

独立公認会計士事務所が同意します。

同封は電子的に提出します。

(24.1)

授権書。

同封は電子的に提出します。

(31.1)

ルール13 a-14(A)CEO認証。

同封は電子的に提出します。

(31.2)

ルール13 a-14(A)CFO認証。

同封は電子的に提出します。

(32.1)

第1350節最高経営責任者と財務責任者証明書。

同封は電子的に提出します。

(97.1)

Ecolab Inc.ルール10 D-1回帰政策は、2023年11月2日に採択された。

同封は電子的に提出します。

101

カタログ表

展示品番号:

      

文書:

    

書類を提出する方法:

(101.INS)

連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。

同封は電子的に提出します。

(101.SCH)

インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ.

同封は電子的に提出します。

(101.CAL)

インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ.

同封は電子的に提出します。

(101.DEF)

インラインXBRLソート拡張はLinkbaseを定義する.

同封は電子的に提出します。

(101.LAB)

XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する.

同封は電子的に提出します。

(101.PRE)

インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase.

同封は電子的に提出します。

(104)

表紙相互データファイル。

フォーマットは、アクセサリ101に含まれるイントラネットXBRLである。

 この展示品は役員報酬計画や手配です。

項目16.表格10-Kの概要

ない。

102

カタログ表

サイン

1934年“証券取引法”第13又は15(D)項の要求に基づいて、Ecolab Inc.は23日に以下の署名者がその代表を代表して本報告に署名することを正式に手配した研究開発2024年2月1日。

Ecolab Inc.

(登録者)

差出人:

/S/クリストフ·ベック

クリストフ·ベック

会長兼最高経営責任者

1934年の証券取引法の要求によると、本報告は23日に次の者の代表Ecolab Inc.によって指定された身分で署名された研究開発2024年2月1日。

/S/クリストフ·ベック

会長兼最高経営責任者

クリストフ·ベック

(取締役CEO兼最高経営責任者)

/S/スコット·D·コクラン

首席財務官

スコット·D·コクラン

(首席財務官)

/S/ジェニファー·J·ブラッドウェイ

上級副社長と会社の主宰者

ジェニファー·J·ブラッドウェイ

(権限のある者及び首席会計主任)

/S/ラネッサ·T·ミネックス

役員.取締役

ラネーシャ·T·ミネックス

次の事件の事実弁護士を務めます

サリー·L·バーラード、バーバラ·J·ベック、エリック·M·グリーン、アーサー·J·ヒギンズ、マイケル·ラーソン、David·W·マクレンナン、トレイシー·B·マ基本、レオネル·L·ノーウェル、3世、ビクトリア·J·ライク、スーザン·M·ウォトリノ、ジョン·J·ツェルマー

103