AT&Tのワーナーメディア事業との合併 2022年4月8日、ディスカバリー社 (以下「ディスカバリー」) は、AT&T社のワーナーメディア事業 (以下「ワーナーメディア事業」) との合併 (以下「合併」) を完了し、社名を「ワーナーブラザーズディスカバリー株式会社」に変更しました。（「ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー」、「WBD」、「会社」、「私たち」、「私たち」、「私たち」または「私たち」）。トレンドスケジュールの目的トレンドスケジュールは、会社の経営成績の確認と理解を容易にするために、未監査の見積もりを組み合わせた財務情報をまとめたものです。トレンドスケジュールには、米国の一般に認められた会計原則（「GAAP」）で定義されている当社が利用する重要な財務指標が記載されています。当社は、事業の業績を評価するために、他の指標の中でも特に非GAAP財務指標を使用しています。これらの非GAAP財務指標は、米国会計基準に従って作成された財務実績指標に追加されるものであって、それに代わるものでも、それに代わるものでも、それよりも優れているものでもありません。プロフォーマ複合財務情報トレンドスケジュールの未監査のプロフォーマ複合財務情報は、あたかも2021年1月1日に合併が完了したかのように、当社とワーナーメディア事業を組み合わせた結果を示しています。当社のネットワーク、DTC（以下に定義）、スタジオ、企業およびセグメント間エリミネーションのプロフォーマ財務情報は、過去の経営成績に基づいており、合併の影響を2021年1月1日に発生したかのように説明するための規則S-Xの第11条に基づく調整を含んでいます。未監査の複合プロフォーマ財務情報は情報提供を目的として提供されており、2021年1月1日に合併が行われた場合に達成されたであろう経営成績を示すものでも、将来の業績を示すものでもありません。未監査のプロフォーマ財務情報には、該当する場合、（i）映画やテレビ図書館の公正価値の引き上げによる収益の追加費用、（ii）取得した無形資産に関連する追加の償却費用、（iii）資産および設備の公正価値による追加の減価償却費用、（iv）取引費用およびその他の1回限りの非経常費用、（v）借入のための追加の利息費用の調整が含まれます。引き受けた負債の公正価値調整に伴う合併および償却に関連して、（vi）調整のための変更会計方針、（vii）会社間活動の排除、および（viii）関連する税関連の調整の影響。これらのプロフォーマ調整は、本書の日付時点で入手可能な情報と、ワーナーメディア事業との合併が会社の過去の財務情報に与える影響を補足的なプロフォーマベースで反映するのが妥当であると当社が考える仮定に基づいています。調整には、統合活動、コスト削減、または合併後の事業によって達成された、または達成される可能性のある相乗効果に関連する費用は含まれません。報告セグメント合併に関連して、当社は2022年6月30日に終了した四半期にセグメント表示を再評価し、変更しました。したがって、2022年6月30日に終了した四半期から、すべての期間について、次のセグメントに基づいて結果を報告しています。主に国内外のテレビネットワークであるダイレクト・トゥ・コンシューマー（「DTC」）で構成されるネットワーク、主にプレミアム有料テレビとデジタルコンテンツサービスのスタジオで構成され、主に劇場での初回展示および/または当社のDTCサービスに基づく長編映画の制作と公開、テレビ番組の制作と初期ライセンス供与で構成されています。サードパーティと当社のネットワーク/DTCサービス、さまざまな第三者への映画やテレビ番組の配信、社内のテレビやストリーミングサービス、ホームエンターテイメント市場（フィジカルおよびデジタル）を通じた配信、関連する消費者向け製品およびテーマ別体験ライセンス、インタラクティブゲーム。財務指標ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリーは以前、当社の事業の業績を評価するための重要な財務指標などとして、調整後OIBDAの非GAAP指標を使用していました。調整後OIBDAは、（i）従業員の株式ベースの報酬、（ii）減価償却費、（iii）リストラおよびその他の費用、（iv）特定の減損費用、（v）事業および資産の処分による損益、（vi）制作スタジオに関連する特定のセグメント間の解消、（vii）第三者の取引および統合費用、および（viii）その他の影響項目を除いた営業利益と定義されました。比較可能性。ワーナー・ブラザース・ディスカバリーは、2022年6月30日までの期間から、そして提示されたすべての期間において、当社の事業の業績を評価するための重要な財務指標などとして、以下および注記と定義のセクションで定義されている調整後EBITDAの非GAAP指標を活用します。当社は、調整後EBITDAを、（i）従業員株式ベースの報酬、（ii）減価償却、（iii）リストラと施設統合、（iv）特定の減損費用、（v）事業および資産の処分による損益、（vi）特定のセグメント間の解消、（vii）第三者取引および統合費用、（viii）購入会計の償却を除いた営業利益と定義しています。コンテンツの公正価値の引き上げ、（ix）コンテンツの資本化利息の償却、および（x）比較可能性に影響を与えるその他の項目。調整後EBITDAは、米国会計基準に従って報告された営業利益、純利益、およびその他の財務実績の指標に加えて考慮すべきですが、それに代わるものではありません。トレンドスケジュールの更新 2023年12月31日に終了した3か月間に、WBDは以前に発行されたトレンドスケジュールを、会社の更新された購読者とARPUの定義を反映するように更新しました。以前の期間の購読者とARPUは、更新された定義を反映するように再構成されました。非GAAP財務指標米国会計基準に従って作成された財務指標に加えて、このコミュニケーションには「(*)」で識別される特定の非GAAP財務指標も含まれる場合があります。非GAAP財務指標と最も近いGAAP財務指標との調整は、トレンドスケジュールと、ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー社の投資家向け広報ウェブサイト https://ir.wbd.com の「四半期業績」セクションで確認できます。以下の資料に記載されている四捨五入番号は、実際の金額を使用して四捨五入されています。四捨五入の関係で、合計とパーセンテージに若干の違いがある場合があります。

実際の連結営業明細書（GAAP損益計算書）未監査。百万単位。12か月で終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する実際の3か月、21/30/21 12/31/21 12/31/21 3/31/21 3/31/22 3/31/22 6/30/22 12/31/22 3/31/22 3/31/23 6/30/23 12/31/23 12/31/23収益：流通ドル 1,258ドル 1,312ドル 1,328ドル 1,304ドル 5,202 ドル 1,352ドル 4,838ドル 4,990ドル 4,962 ドル 16,142 ドル 5,163 ドル 5,135 ドル 5,026 ドル 4,913 ドル 20,237 広告 1,409 1,634 1,453 1,698 6,194 1,476 2,721 042 2,285 8,524 2,298 2,519 1,796 2,087 8,700コンテンツ 112 100 352 173 737 323 2,064 2,531 3,442 8,360 2,954 2,446 2,963 11,203 その他 13 16 17 12 58 8 204 260 319 791 285 258 317 321 1,181 総収益 2,792 3,062 3,150 3,187 12,191 3,159 9,827 9,823 11,008 33,817 10,700 10,358 9,979 10,284 41,321 費用と費用：減価償却費を除く収益費用 969 1,055 1,529 1,067 4,620 1,236 6,625 5,627 6,954 20,442 6,685 6,636 5,309 5,896 24,526 販売、一般および管理 1,051 952 944 1,069 4,016 1,040 3,538 2,589 2,511 9,678 2,388 2,562 2,291 2,455 9,696 減価償却と償却 361 341 341 539 1,582 525 2,266 2,233 2,169 7,193 2,058 1,914 1,989 2,024 7,985 リストラおよびその他の費用 15 7 7 3 32 5 1,033 1,521 1,198 3,757 95 146 269 75 585 処分による減損と（利益）損失 — (72) — 1 (71) — 4 43 70 117 31 6 24 16 77 総費用と費用 2,396 2,283 2,821 2,679 10,179 2,806 13,466 12,013 12,902 41,187 11,257 11,264 9,882 10,466 42,869 営業利益（損失）396 779 329 508 2,012 353（3,639）(2,190) (1,190) 894) (7,370) (557) (906) 97 (182) (1,548) 支払利息、純額 (163) (157) (159) (154) (633) (153) (511) (555) (558) (1,777) (571) (574) (502) (2,221) その他の収益 (費用)、純額 64 98 63 (171) 54 476 (94) (106) (89) 187 (110) — (55) 71 (94) 所得税引前利益 (損失) 297 720 233 183 1,433 676 (4,244)) (2,851) (2,541) (8,960) (1,238) (1,480) (532) (613) (3,863) 所得税 (費用) 給付 (106) (2) (36) (92) (236) (201) 836 566 462 1,663 178 260 125 221 784 純利益 (損失) 191 718 197 91 197 475 (3,408) (2,285) (2,079) (7,297) (1,060) (1,220) (407) (392) (3,079) 非支配持分に帰属する純利益 (51) (46) (41) (53) (191) (19) (10) (23) (22) (74) (9) (20) (10) (8) (47) ワーナーブラザーズ・ディスカバリー社が利用できる純利益（損失）。140ドル 672ドル 156ドル 38ドル 1,006ドル 456ドル（3,418ドル）ドル（2,308）$（2,308）$（2,101）$（7,371）$（1,069）$（1,240）$（417ドル）(400) $ (3,126) 上の表の情報は、22年4月8日に完了したワーナーメディア事業との合併に基づくWBDの財務結果を示しています。2021年3月31日から22年3月31日までの期間の表は、ディスカバリー社の財務結果を表しています。22年6月30日までの期間のディスカバリー社の決算は、22年4月1日から22年4月8日までのディスカバリー社の財務結果と、22年4月9日から6月30日までの合併後の事業の財務結果を表しています。22年9月30日以降に終了した期間について、表はワーナー・ブラザーズ・ディスカバリーを表しています。

純利益と利息、税金、減価償却費（非GAAP）を控除した調整後利益との実際の調整（非監査）。百万単位。12か月で終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月間の実際の3か月間、21年3月31日 9月30日 21日 9月30日21日 12/31/21 12/31/22 6/30/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 3/31/23 6/30/23 9/30/23 12/31/23 ワーナーブラザーズ・ディスカバリー社の純損失 140 ドル 672 ドル 156 ドル 38 ドル 1,006 ドル 456$ (3,418) $ (2,308) $ (2,101) $ (7,371) $ (1,069) $ (1,240) $ (417) $ (400) ドル (3,126) 純利益非支配持分に帰属 51 46 41 53 191 19 10 23 22 74 9 20 10 8 47 純利益 191 718 197 91 1,197 475 (3,408) (2,285) (2,079) (7,297) (1,060) (1,220) (407) (392) (3,079) 所得税費用 (給付) 106 2 36 92 236 201 (836) (566) (462) (1,663) (178) (260) (125) (221) (784) その他 (収入) 費用、純額 (64) (98) (63) 171 (54) (476) 94 106 89 (187) 110 — 55 (71) 94利息費用、純額163 157 159 154 633 153 511 555 558 1,777 5777 571 574 574 502 2,221 営業利益（損失）396 779 329 508 2,012 353 (3,639) (2,190) (1,894) (7,370) (557) (906) 97 (182) (1,548) 減価償却費 361 341 539 1,582 525 2,266 2,233 2,169 7,193 2,058 1,914 1,989 2,024 7,985 コンテンツの公正価値の償却 — — — — 870 645 901 2,416 831 762 393 387 2,373 リストラおよびその他の費用 15 7 3 32 5 1,033 1,521 1,198 3,757 95 146 269 75 585 従業員株式ベースの報酬 61 27 36 43 167 57 147 113 93 410 106 135 140 107 488 取引および統合費用 4 35 13 43 95 87 983 59 66 1,195 47 31 37 162 減損および（利益）処分による損失 — (72) — 1 (71) — 4 43 70 117 31 6 24 16 77コンテンツの資本化利息の償却 — — — — — — — — — 22 12 46 施設統合費用 — — — — — — — 23 14 (5) 32 調整後EBITDA (1) (*) 837ドル 1,117 ドル 726 ドル 1,137 ドル 726 ドル 1,137 ドル 3,817 ドル 1,027 ドル 1,664 ドル 2,424 ドル 2,603 ドル 7,718 ドル 2,618 ドル 2,618 ドル 2,618 ドル 11$ 2,149$ 2,969$ 2,471$ 10,200 (*) 非GAAPベースの財務指標。詳細については、「注記と定義」セクションを参照してください。上の表の情報は、22年4月8日に完了したワーナーメディア事業との合併に基づくWBDの財務結果を示しています。2021年3月31日から22年3月31日までの期間の表は、ディスカバリー社の財務結果を表しています。22年6月30日までの期間のディスカバリー社の決算は、22年4月1日から22年4月8日までのディスカバリー社の財務結果と、22年4月9日から6月30日までの合併後の事業の財務結果を表しています。22年9月30日以降に終了した期間について、表はワーナー・ブラザーズ・ディスカバリーを表しています。

スタジオセグメント未監査。プロフォーマを合わせた実際の3か月を合わせた12か月間の終了3か月に終了する3か月に終了する12か月間の終了12か月間、3月31/21日 6月30日 9/30/21 12/31/21 12/31/21 12/31/22 6/30/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/23 6/30/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 31/23収益：流通 3$ 5$ 2$ 4$ 5$ 4$ 18$ 3$ 3$ 13$ (2) $17 広告 21 27 35 40 123 9 10 8 (3) 24 3 4 4 4 4 15 15 コンテンツ 3,069 3,197 3,173 4,917 14,356 3,352 3,187 2,884 3,631 13,054 3,027 398 3,000 2,933 11,358 その他 81 104 143 188 516 138 162 192210 702 179 176 209 238 802 総収益 3,174 3,333 3,353 5,149 15,009 3,504 3,364 3,088 3,842 13,798 3,212 2,581 3,226 3,173 12,192 減価償却費を除く収益費用 2,092 2,244 2,050 3,206 9,592 2,0652,334 1,756 2,547 8,702 1,959 1,645 1,794 1,898 7,296 販売、一般管理 652 650 747 723 2,772 629 621 570 527 2,347 646 630 705 732 2,713 調整後EBITDA (1) $430 $439 $556 1,220 $2,645 $810 $409 762$ 768$ 2,749$ 607$ 306$ 727$ 543$ 2,183 上記の表に記載されている終了した3か月間の情報2021年3月31日から2022年12月31日に終了した3か月間は、あたかも合併が22年4月8日ではなく、21年1月1日に完了したかのようにWBDの財務結果を表示します。このプロフォーマプレゼンテーションの影響を受ける項目は、主に、減価償却に含まれる購入価格の償却と、コンテンツの公正価値償却ステップアップに関連するものです。2023年3月31日に終了した3か月間およびそれ以降の期間について、上の表は、22年4月8日の合併完了日に基づくWBDの実際の財務結果を示しています。

ネットワークセグメント未監査。百万単位のプロフォーマ合計実績 3 か月間、12 か月に終了する 3 か月間、終了する 12 か月 3 か月まで 3 か月に終了する 12 か月に終了する 3 か月に終了する 3 か月 21 日 12/31/21 3/31/22 6/30/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/23 6/30/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 31/23収益：流通ドル 3,162ドル 3,087ドル 3,065ドル 3,015ドル 12,329ドル 3,132ドル 3,012ドル 2,924 ドル 2,874 ドル 11,942 ドル 2,995 ドル 2,941 ドル 2,833 ドル 2,752$ 11,521 広告 2,646 2,796 2,268 2,683 10,393 2,632 2,802 1,802 1,944 2,226 9,604 2,237 2,448 1,709 1,948 8,342 コンテンツ 307 219 456 292 1,274515 241 277 307 1,340 245 284 215 261 1,005 その他 46 62 81 45 234 53 66 69 112 300 104 85 111 76 376 総収益 6,161 6,164 5,870 6,035 24,230 6,332 6,121 5,214 5,519 23,186 5,581 5,758 4,868 5,037 21,244 歳入費用、以下を除きます減価償却費 2,492 2,727 2,380 2,425 10,024 2,950 3,020 1,906 2,278 10,154 2,594 2,594 2,849 1,800 2,099 9,342 販売、一般および管理 794 755 778 892 3,219 796 744 678 763 2,981 694 743 672 730 2,839 調整後EBITです (1) $2,875 $2,682$ 2,712$ 2,718$ 10,987$ 2,586$ 2,357$ 2,630$ 2,478$ 10,051$ 2,2932,166ドル 2,396ドル 2,208ドル 9,063 2021年3月31日に終了した3か月から2022年12月31日に終了した3か月間の上記の表の情報は、あたかも合併が22年4月8日ではなく21年1月1日に完了したかのようにWBDの財務結果を示しています。このプロフォーマプレゼンテーションの影響を受ける項目は、主に、減価償却に含まれる購入価格の償却と、コンテンツの公正価値償却ステップアップに関連するものです。2023年3月31日に終了した3か月間およびそれ以降の期間について、上の表は、22年4月8日の合併完了日に基づくWBDの実際の財務結果を示しています。

DTCセグメント未監査。ARPUを除く百万単位です。（2）プロフォーマを除く12か月間の合計実3か月、12か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月、21年3月30日 9月30日 9月30日 12/31/21 12/31/21 12/31/21 3/31/22 12/31/22 12/31/22 3/31/23 6/30/23 9/30/22 12/31/22 12/31/22 3/31/23 6/30/23 9/30/23 12/31/23 12/31/23 収益:ディストリビューション 1,919ドル 2,176 ドル 2,246 ドル 2,097 ドル 8,438 ドル 2,211 ドル 2,164 ドル 2,062 ドル 2,084 ドル 8,521 ドル 2,165 ドル 2,192 ドル 2,179 ドル 2,179 ドル 2,167$ 8,703 広告 19 37 54 70 180 81 97 106 123 407 103 121 138 186 548 コンテンツ 112 136 194 191 633 221 143 145 243 752 185 410120 171 886 その他 6 3 3 2 14 2 6 4 1 13 2 9 1 5 17 総収益 2,056 2,352 2,497 2,360 9,265 2,515 2,410 2,317 2,451 9,693 2,455 2,732 2,438 2,529 10,154 減価償却および償却を除く収益コスト 1,496 1,655 1,768 1,938 6,857 1,994 2,065 2,118 2,011 8,188 1,815 1,951 1,874 1,983 7,623 販売、一般および管理 1,077 1,008 1,038 1,150 4,273 1,175 903 833 657 3,568 590 784 453 601 2,428調整後EBITDA（1）ドル（517）$（311）$（309）$ (728) $ (1,865) $ (654) $ (558) $ (634) $ (217) $ (2,063) $50$ (3) $111$ (55) $ 103ドル終了する3か月間12か月に終了する3か月に終了する12か月で終了する3か月 6/30/21 9/30/21 12/31/21 12/31/21 12/31/21 12/31/21 3/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 3/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/とディスカバリー+サブスクライバー（3）77.0 81.0 87.1 87.1 91.6 93.2 96.0 96.9 98.5 96.6 95.9 97.7 97.7 グローバルARPU $7.62$ 7.41$ 7.42$ 7.54$ 7.77$ 7.88$ 7.94 国内加入者 49.8 48.9 51.2 51.2 53.4 53.1 53.6 54.6 54.6 54.6 54.6 52.6 52.0 52.0 国内ARPU $10.54$ 10.66$ 10.83$ 10.82$ 11.09$ 11.29$ 11.65人の海外加入者 27.2 32.1 35.9 35.9 38.2 40.1 42.4 42.3 42.3 43.3 43.3 45.6 45.6 国際ARPU $3.70$ 3.54$ 3.45$ 3.68$ 3.85$ 3.98$ 3.98$ 3.88 上記の表の情報は、合併が完了したかのようにWBDの財務結果を示しています 22年4月8日ではなく、21年1月1日。このプロフォーマプレゼンテーションの影響を受ける項目は、主に、減価償却に含まれる購入価格の償却と、コンテンツの公正価値償却ステップアップに関連するものです。2023年3月31日に終了した3か月間およびそれ以降の期間について、上の表は、22年4月8日の合併完了日に基づくWBDの実際の財務結果を示しています。当社は、2023年の第4四半期に加入者とARPUの定義を更新しました。上記の加入者数とARPUの数値は、会社の最新の定義を反映するように修正されました。詳細については、「注意事項と定義」というタイトルのセクションを参照してください。2023年の第4四半期に、当社はBluTVの残りの株式を取得しました。23年12月31日までの期間の結果には、130万人のBluTV加入者が含まれ、ARPUへの影響はわずかです。

未監査の企業倒産、およびセグメント間の消滅件数。企業セグメント終了12か月までの3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月の合計プロフォーマは、企業セグメントが終了する12か月に終了する3か月 3/30/21 6/30/21 3/31/22 6/30/22 12/31/22 12/31/22 3/31/23 6/30/22 12/31/22 6/30/22 12/31/22 6/30/22 12/31/22 3/31/23 6/30/23 9/30/22 23 12/31/23 12/31/23 調整後EBITDA (1) $ (278) $ (341) $ (326) $ (406) $ (1,351) $ (357) $ (405) $ (340) $ (451) $ (1,553) $ (355) $ (328) $ (314) $ (1,245) $ (1,245) $ (328) $ (314) $ (1,244) 2）プロフォーマを合わせた実際3か月、終了12か月、終了3か月、終了12か月セグメント間のエリミネーションが終了する3か月間 3/31/21 6/30/21 9/30/21 12/31/21 3/31/22 6/30/22 6/30/22 9/30/22 12/31/22 3/31/22 3/31/22 3/31/22 3/31/23 3/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 12/31/23 $ (648) $ (751) $ (1,145) $ (3,219) $ (926) $ (1,088) $ (785) $ (832) $ (3,631) $ (548) $ (712) $ (551) $ (458) $ (2,269) セグメント間の経費削減 (682) (679) (786) (1,082) (3,229)) (922) (1,051) (791) (857) (3,621) (564) (637) (614) (547) (2,362) 調整後EBITDA (1) ドル 7 ドル 31$ 35$ (63) 10$ (4) $ (37) $6$ 25$ (10) $16$ (75)) $63$ 89$ 93 2021年3月31日に終了した3か月から2022年12月31日に終了した3か月間の上記の表の情報は、あたかも合併が22年4月8日ではなく21年1月1日に完了したかのようにWBDの財務結果を示しています。このプロフォーマプレゼンテーションの影響を受ける項目は、主に購入価格の償却に関連しており、減価償却に含まれます。2023年3月31日に終了した3か月間およびそれ以降の期間について、上の表は、22年4月8日の合併完了日に基づくWBDの実際の財務結果を示しています。

フリーキャッシュフロー（非GAAP）、特に断りのない限り報告された純負債（非GAAP）、未監査、百万単位、報告された12か月間の3か月、12か月で終了する3か月、12か月で終了する12か月で終了する12か月で終了する3か月に終了する3か月に終了する3か月、21/30/21 9月30/21 12/31/21 12/31/21 12/31/21 3/31/22 9/30/22 12/31/22 12/31/22 12/31/22 3/322 12/31/22 3/322 12/31/22 3/322 12/31/22 3/322 12/31/22 3/322 12/31/22 12/31/22 3/322 12/31/22 3/322 12/31/22 3/322 1/23 6/30/23 9/30/23 12/31/23 12/31/23 報告されたフリーキャッシュフロー：営業活動によって提供された（使用された）現金269ドル 834ドル 811ドル 884ドル 2,798ドル 323ドル 1,011ドル 124ドル 2,846ドル 4,304ドル（631）2,014ドル 2,516ドル 3,578ドル 7,477ドル減少：不動産や設備の購入（90) (77) (106) (100) (373) (85) (222) (316) (364) (987) (299) (292) (457) (268) (1,316) 報告されたフリーキャッシュフロー (4) (*) 179$ 757$ 705$ 784 ドル 2,425ドル 238ドル 789ドル (192) $2,484$ 2ドル3,317ドル（930）ドル 1,722ドル 2,059ドル 3,310ドル6,161報告総負債から純負債まで：現在の負債部分 351ドル 585ドル 349ドル 339ドル 339ドル 794ドル 1,097ドル 1,257ドル 365ドル 365ドル 3,496ドル 3,001ドル 1,302ドル 1,780ドルプラス：負債の非流動部分 15,115 14,899 14,868 14,848 14,030 51,662 48,887 48,911 48,911 45,719 44,563 43,785 42,175 プラス:ファイナンスリース 222 217 266 255 255 249 284268 268 268 251 246 258 265 265 報告された総負債 (5) (*) 15,688ドル 15,701ドル 15,483ドル 15,483ドル 15,442ドル 15,442ドル 15,073ドル 53,043ドル 50,412ドル 49,544ドル 49,544ドル 49,466ドル 47,810 ドル 45,345ドル 44,22044,220ドル減少：現金および現金同等物 2,008 2,834 3,126 3,905 4,165 3,896 2,513 3,930 3,930 2,639 3,077 2,430 4,319 4,319報告された純負債（6）（*）13,680ドル 12,866ドル 12,358 ドル 11,544 ドル 11,544ドル 10,9910$ 49,147$ 47,899$ 45,614$ 46,827$ 44,733$ 42,915$ 39,901$ 39,901 LTM EBITDA (7) (*) 3,920 3,910 3,682 3,817 3,817 4,007 9,556 9,312 9,174 9,404 9,787 10,33210,200 LTM総レバレッジ比率 (8) (*) 4.0x 4.2x 4.0x 4.0x 4.0x 3.8x 5.6x 5.4x 5.4x 5.4x 5.4x 5.4x 5.4x 5.3x 5.4x 4.3x 4.3x LTM純レバレッジ比率 (9) (*) 3.5x 3.3x 3.4x 3.0x 2.7x 5.1x 5.0x 5.0x 5.0x 4.6x 4.2x 3.9x 3.9x（*）非GAAPベースの財務指標。詳細と以下の調整については、「注記と定義」セクションを参照してください。2021年3月31日から22年3月31日までの期間のLTM EBITDAは、ディスカバリー社の独立した調整後OIBDAの歴史に基づいています。22年6月30日から22年12月31日までの期間のLTM EBITDAは、このトレンドスケジュールに含まれる調整後EBITDAを合わせたプロフォーマに基づいています。23年3月31日に終了する期間のLTM EBITDAは、22年6月30日から22年12月31日までの期間の調整後EBITDAと、23年3月31日に終了する期間の実際の調整後EBITDAを合わせたプロフォーマに基づいています。23年6月30日までの期間のLTM EBITDAは、22年9月30日から22年12月31日までの期間の調整後EBITDAと、23年3月31日から23年6月30日までの期間の実際の調整後EBITDAを合わせたプロフォーマに基づいています。23年9月30日までの期間のLTM EBITDAは、22年12月31日に終了する期間の調整後EBITDAと、23年3月31日から23年9月30日までの期間の実際の調整後EBITDAを合わせたプロフォーマに基づいています。23年12月31日に終了する期間およびそれ以降の期間について、LTM EBITDAは実際の調整後EBITDAに基づいています。詳細については、注記と定義の注記7（7）および新しい財務措置の開示を参照してください。

2021年と2022年のプロフォーマ複合連結損益計算書（GAAP損益計算書）未監査、百万単位のプロフォーマ複合3か月、21年3月21日 6月30日 9月30日（金）までの12か月に終了する3か月に終了する3か月、12/31/22 12/31/22 12/31/22 収益：分配金 5,084 ドル 5,26% 8$ 5,313$ 5,116$ 20,781$ 5,348$ 5,181$ 4,990$ 4,962$ 20,481 広告 2,660 2,825 2,343 2,761 10,589 2,710 2,899 2,042 2,285 9,936 コンテンツ 2,835 2,942 2,285 9,936 コンテンツ 2,835 2,942 4,307 13,192 3,174 2,510 3,174 2,510 11,657 その他 143 176 216 229 764 209 233 260319 1,021 総収入 10,722 11,211 10,980 12,413 45,326 11,441 10,823 9,823 11,008 43,095 費用と費用:減価償却費を除く収益費用 6,275 6,715 6,073 6,910 25,973 6,497 7,145 5,399 6,526 25,526 25,573 67 販売、一般管理 3,714 2,812 3,003 3,474 13,003 3,338 2,985 2,511 11,423 減価償却費2,163 2,071 1,999 2,123 8,356 1,942 1,846 1,768 1,671 7,227 リストラおよびその他の費用 106 7 7 2 122 4 944 1,521 1,198 3,667 処分による減損と（利益）損失 — (72) 223 1 152 — 4 43 70 117費用と費用の合計 12,258 11,533 11,305 12,510 47,606 11,781 12,924 11,320 11,976 48,001 営業利益 (損失) (1,536) (322) (325) (97) (2,280) (340) (2,101) (1,497) (968) (4,906) 支払利息、純額 (678) (720) (657) (604) (2,659) (598) (565) (568) (561) (2,292) その他の収益 (費用)、純額138 277 (24) (223) 168 577 (76) (106) (89) 306 (損失) 税引前税引前 (2,076) (765) (1,006) (924) (4,771) (361) (2,742) (2,171) (1,618) (6,892) 所得税制上の優遇措置 280 421 291 220 1,212 81 896 398 232 1,607 純額 (損失) (1,796) (344) (715) (704) (3,559) (280) (1,846)(1,773) (1,386) (5,285) 非支配持分に帰属する純利益 (50) (47) (41) (53) (191) (19) (11) (22) (22) (22) (74) ワーナーブラザーズ・ディスカバリー社が利用できる純損失 (損失) ドル (1,846) $ (391) $ (756) $ (757) $ (3,750) $ (299) $ (1,857) $ (1,795) $ (1,408) $ (5,359) 上記の表の情報は、あたかも合併が22年4月8日ではなく21年1月1日に完了したかのようなWBDの財務結果を示しています。このプロフォーマプレゼンテーションの影響を受ける項目は主に、減価償却に含まれる購入価格償却と、収益コストに含まれるコンテンツの公正価値償却ステップアップに関連しています。

2021年と2022年のプロフォーマ純利益と、利息、税金、減価償却費および償却を控除した調整後の未監査（非GAAP）。百万単位は、2021年3月31日 6/30/21 9月30日に終了する3か月に終了する3か月に終了する12か月間の合計3か月、21年9月30日 12/31/21 12/31/21 12/31/21 3/31/21 3/31/22 6/30/22 9/30/22 9/30/22 12/31/31 22 12/31/22 ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー社の純損失$ (1,846) $ (391) $ (756) $ (757) $ (3,750) $ (3,750) $ (299) $ (1,857) $ (1,795) $ (1,408) $ (5,359) 非支配持分に帰属する純利益 50 47 41 53 191 19 11 22 22 74 純利益収入 (1,796) (344) (715) (704) (3,559) (280) (1,846) (1,773) (1,386) (5,285) 所得税 (給付) (280) (421) (291) (220) (1,212) (81) (896) (398) (232) (1,607) その他 (収入) 費用、純額 (138) (277) 24 223 (168) (577) 76 106 89 (306) 支払利息、純678 720 657 604 2,659 598 565 568 561 2,292 営業利益 (損失) (1,536) (322) (325) (97) (2,280) (340) (2,101) (1,497) (97) 68) (4,906) 減価償却費 2,163 2,071 1,999 2,123 8,356 1,942 1,846 1,768 1,671 7,227 リストラおよびその他の費用 106 7 7 2 122 4 944 1,521 1,198 3,667 償却内容の公正価値ステップアップ 791 668 554 344 2,357 357 757 417 473 2,004 取引および統合費用 793 36 124 280 1,233 305 201 59 66 631 従業員株式ベースの報酬 200 112 86 88 486 113 115 113 93 434 減損および（利益）処分による損失 — (72) 223 1 152 — 4 43 70 117 施設統合費用 — — — — — — — — — コンテンツの資本化利息の償却 — — — — — — — — — — — 調整後EBITDA (1) (*) 2,517ドル 2,500ドル 2,668ドル 2,741ドル 10,426ドル 2,381ドル 1,766ドル 2,424ドル 2,603$ 9,174 (*) 非GAAPベースの財務指標。注記と詳細については、定義のセクションを参照してください。上の表の情報は、あたかも合併が22年4月8日ではなく、21年1月1日に完了したかのようなWBDの財務結果を示しています。このプロフォーマプレゼンテーションの影響を受ける項目は、主に、減価償却に含まれる購入価格の償却と、コンテンツの公正価値償却ステップアップに関連するものです。

メモと定義 (1).調整後EBITDA-当社は、収益や調整後EBITDAなどの財務指標に基づいて、事業セグメントの業績を評価します。調整後EBITDAは、（i）従業員株式ベースの報酬、（ii）減価償却費、（iii）リストラと施設統合、（iv）特定の減損費用、（v）事業および資産の処分による損益、（vi）特定のセグメント間の解消、（vii）第三者取引および統合費用、（viii）公正購入会計の償却を除いた営業利益として定義されます。コンテンツの価値のステップアップ、（ix）コンテンツの資本化利息の償却、および（x）比較可能性に影響を与えるその他の項目。当社はこの指標を使用して、セグメントの業績と業績を評価し、分析的な比較を行い、業績を改善するための戦略を特定し、各セグメントにリソースを割り当てます。当社は、調整後EBITDAは投資家にとって重要だと考えています。調整後EBITDAは、投資家が同じ指標管理用途を使用して各セグメントの業績を分析できるからです。当社は、従業員の株式ベースの報酬、リストラ、特定の減損費用、事業および資産処分の損益、取引および統合費用を、期間間の比較可能性に影響するため、調整後EBITDAの計算から除外しています。統合費用には、エンタープライズ・リソース・プランニング・システムなどの革新的なシステムの実装と統合が含まれ、完了するまでに数年かかる場合があります。また、固定資産の減価償却および無形資産の償却、購入会計の償却、コンテンツの公正価値のステップアップ、およびコンテンツの資本化利息の償却は含まれていません。これらの金額は、現在の報告期間における現金支払いを表すものではないためです。経営幹部がセグメントの経営幹部の決定に基づいてセグメントの業績を評価できるように、特定の企業経費と制作スタジオに関連するセグメント間の収益はセグメント結果から除外されています。調整後EBITDAは、米国会計基準に従って報告された営業利益、純利益、およびその他の財務実績の指標に加えて考慮すべきですが、それに代わるものではありません。2)購読者1人あたりの平均収益（「ARPU」）-当社は、ユーザー1人あたりのDTC平均収益（「ARPU」）を、その期間の総購読収益に純広告収入を加えたものを、その期間の1日の平均有料購読者数で割ったものと定義しています。毎日の値がない場合は、期首と期末の合計を2で割ったものが使用されます。ARPUの計算から除外されるのは、(i) Discovery+、HBO、HBO Max、Max、プレミアムスポーツ製品以外のDTC製品、および独立ブランドの地域製品（現在はTVN/PlayerとBluTVで構成）の収益と加入者で、当社または特定の合弁パートナーまたは関連当事者が随時提供しているもの、（ii）限られた量のインターナショナルディスカバリー+の収益と当社が随時特定する可能性のある、非戦略的パートナーシップまたは短期契約の一部である加入者。（iii）Cinemax、Max/HBOのホテルと一括機関（つまり、一括請求の加入者）、および海外の基本的なHBO収益と加入者、および（iv）無料トライアルの有効期限が切れる月の翌月の最初の7日以内にサブスクリプション収益が確認されたサブスクリプションに切り替えた無料トライアルのユーザー。3）。 消費者向け（「DTC」）加入者-当社では、「コアDTCサブスクリプション」を、直接または第三者を通じて消費者向けプラットフォームからのサブスクリプション収益が確認された、Discovery+、HBO、HBO Max、Max、またはプレミアムスポーツ製品（以下に定義）への小売サブスクリプション、（ii）Discovery+、HBO、HBOへの卸売サブスクリプションと定義しています。Max、Max、またはプレミアムスポーツ製品で、第三者との固定料金契約によるサブスクリプション収益が確認され、個々のユーザーがサブスクリプションを有効にしたものサブスクリプション。（iii）ディスカバリー+、HBO、HBO Max、Max、またはプレミアムスポーツ製品の卸売サブスクリプションで、サブスクライバーごとにサブスクリプション収益が計上されているもの、（iv）ディスカバリー+、HBO、HBO Max、Max、Max、および/またはプレミアムスポーツ製品を含むスタンドアロンベースで販売される独立ブランドの地域製品の小売または卸売サブスクリプション、および／または当社がサブスクリプション収益を認識したプレミアムスポーツ製品への小売または卸売サブスクリプション (上記 (i) — (iii) 参照)、および (v) 無料トライアルの中で、当社がサブスクリプション収益を計上したサブスクリプションに切り替えたユーザー無料トライアルの有効期限が切れる月の直後の暦月の最初の7日間。当社は、「プレミアムスポーツ製品」を、戦略的に優先順位が付けられた、スポーツに焦点を当てた製品をスタンドアロンで販売し、消費者に直接提供することを定義しています。上記（iv）で言及されている現在の「独立ブランドの地域製品」は、TVN/PlayerとBluTVで構成されています。コアDTCサブスクリプションの総数を「サブスクライバー」と呼ぶことがあります。ここに記載されている「加入者」の報告数および本書で使用されている「DTC購読」の定義には、(i) ディスカバリー+、HBO、HBO Max、Max、プレミアムスポーツ製品以外のDTC製品、および当社または特定の合弁パートナーまたは関連当事者が提供する独立ブランドの地域製品（現在はTVN/PlayerとBluTVで構成されています）を購読する個人は含まれません。時々。（ii）非戦略的パートナーシップまたは短期契約を結んでいる限られた数の国際的なディスカバリープラス加入者当社が随時特定します。（iii）国内外のCinemax加入者、および海外のベーシックHBO加入者、および（iv）無料試用中のユーザー。ただし、上記のように翌月の最初の7日以内にDTCサブスクリプションに移行する無料試用中のユーザーは除きます。国内加入者-国内加入者とは、米国またはカナダを拠点とする購読と定義しています。海外加入者-海外加入者とは、米国またはカナダ以外を拠点とする購読と定義しています。4)フリーキャッシュフロー-当社は、フリーキャッシュフローを、事業からのキャッシュフローから資産や設備の取得を差し引いたものと定義しています。当社は、フリーキャッシュフローは、負債の削減、戦略的投資、株主への資本還元能力など、会社の流動性を示す重要な指標であると考えています。2021年3月31日（21年3月3日）から2022年3月31日（22年3月3日）に終了した期間、報告されたフリーキャッシュフローは、独立したディスカバリー社のフリーキャッシュフローです。2022年6月30日（22年6月30日）に終了した期間、報告されたフリーキャッシュフローは、ディスカバリー社の2022年4月1日から6月30日までの業績と、2022年4月9日から6月30日までのワーナーメディア事業の業績を表しています。2022年9月30日（22年9月30日）以降に終了した期間、報告されたフリーキャッシュフローは、ワーナーブラザーズ・ディスカバリー（5）の結果を表しています。総負債-当社は、総負債を総負債にファイナンスリースを加えたものと定義しています。会社は総負債を使って、会社全体の流動性、財務の柔軟性、レバレッジを監視し、評価しています。当社は、この指標は企業の財政状態を評価する際に頻繁に使用される財務指標であるため、投資家にとって重要であると考えています。 6)。純負債-当社は純負債を、負債総額にファイナンスリースを加え、現金および現金同等物、制限付現金を差し引いたものと定義しています。会社は純負債を使って、会社全体の流動性、財務の柔軟性、レバレッジを監視および評価しています。当社は、この指標は企業の財政状態を評価する際に頻繁に使用される財務指標であるため、投資家にとって重要であると考えています。7)LTM EBITDA-LTM EBITDAは、調整後EBITDAの直近4四半期を合計して計算されます。2021年3月31日（2021年3月31日）から2022年3月31日（22年3月3日）に終了した期間について、LTM EBITDAは、スタンドアロンのディスカバリー社の調整後OIBDAの4期間の合計を使用して計算されます。ヒストリカル・ディスカバリー社の調整後OIBDA、および非GAAP財務指標と最も近いGAAP財務指標との調整は、トレンドスケジュールと、ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー社の投資家向け広報ウェブサイト https://ir.wbd.com の「四半期決算」セクションで確認できます。2022年6月30日（22年6月30日）から2022年12月31日（22年12月3日）に終了した期間について、LTM EBITDAは、調整後EBITDAのプロフォーマを合わせた4期間の合計を使用して計算されます。調整後EBITDAを組み合わせたプロフォーマと、非GAAP財務指標と最も近いGAAP財務指標との調整は、トレンドスケジュールとワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー社の投資家向け広報ウェブサイト https://ir.wbd.com の「四半期決算」セクションでご覧いただけます。2023年3月31日（23年3月31日）に終了した期間のLTM EBITDAは、2022年6月30日、2022年9月30日、2022年12月31日に終了した期間のプロフォーマ複合調整後EBITDAと、2023年3月31日に終了した期間の実際の調整後EBITDAという4つの期間の合計を使用して計算されます。プロフォーマ複合調整後EBITDA、実際の調整後EBITDA、および非GAAP財務指標と最も近いGAAP財務指標との調整は、トレンドスケジュールと、ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー社の投資家向け広報ウェブサイト https://ir.wbd.com の「四半期業績」セクションで確認できます。2023年6月30日（23年6月30日）に終了した期間、LTM EBITDAは、2022年9月30日と2022年12月31日に終了した期間のプロフォーマ複合調整後EBITDAと、2023年3月31日および2023年6月30日に終了した期間の実際の調整後EBITDAを使用して4つの期間の合計を使用して計算されます。プロフォーマ複合調整後EBITDA、実際の調整後EBITDA、および非GAAP財務指標と最も近いGAAP財務指標との調整は、トレンドスケジュールと、ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー社の投資家向け広報ウェブサイト https://ir.wbd.com の「四半期業績」セクションで確認できます。2023年9月30日（23年9月30日）に終了した期間のLTM EBITDAは、2022年12月31日に終了した期間の調整後EBITDAを合わせたプロフォーマと、2023年3月31日、2023年6月30日、および2023年9月30日に終了した期間の実際の調整後EBITDAを使用して、4つの期間の合計を使用して計算されます。プロフォーマ複合調整後EBITDA、実際の調整後EBITDA、および非GAAP財務指標と最も近いGAAP財務指標との調整は、トレンドスケジュールと、ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー社の投資家向け広報ウェブサイト https://ir.wbd.com の「四半期結果」セクションで確認できます。2023年12月31日に終了した期間（23年12月31日）以降の期間について、LTM EBITDAは実際の調整後EBITDAの4期間の合計を使用して計算されます。実際の調整後EBITDAと、非GAAP財務指標と最も近いGAAP財務指標との調整は、トレンドスケジュールと、ワーナー・ブラザーズ・ディスカバリー社の投資家向け広報ウェブサイト（https://ir.wbd.com）の「四半期業績」セクションで確認できます。8）。LTM総レバレッジ比率-当社は、LTM総レバレッジ比率を、総負債をLTM EBITDAで割ったものと定義しています。当社は、LTMの総レバレッジ比率を使用して、会社全体の流動性、財務の柔軟性、およびレバレッジを監視および評価しています。当社は、この指標は企業の財政状態を評価する際に頻繁に使用される財務指標であるため、投資家にとって重要であると考えています。9)LTMネットレバレッジ比率-当社は、LTMネットレバレッジ比率を、純負債をLTM EBITDAで割ったものと定義しています。当社は、LTMネットレバレッジ比率を使用して、会社全体の流動性、財務の柔軟性、およびレバレッジを監視および評価しています。当社は、この指標は企業の財政状態を評価する際に頻繁に使用される財務指標であるため、投資家にとって重要であると考えています。