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ニューモントが第4四半期および2023年通年の業績を発表、統合会社の2024年の見通しを発表

デンバー、2024年2月22日 — ニューモントコーポレーション（NYSE：NEM、TSX：NGT、ASX：NEM、PNGX：NEM）（ニューモントまたは当社）は本日、2023年第4四半期および通年の業績と、2024年の見通しを発表しました。

「2023年は、ニューモントにとって、そして私たちのすべての利害関係者にとって、変革の年でした」と、ニューモントの社長兼最高経営責任者であるトム・パーマーは言います。「ニュークレストの買収が完了したので、2024年に向けた私たちの主な焦点は、主要なティア1資産のポートフォリオを統合し、世界最高の金と銅の事業とプロジェクトのユニークなコレクションに変えることです。年間を通じて安定した生産と体系的な再投資を行うことで、私たちは2024年に約束を果たし、2025年以降に有意義な成長への準備を整えることができると確信しています。」

2023件の検索結果1

▪ 2023年11月6日にニュークレスト・マイニング・リミテッドの買収を完了し、銅の選択肢が堅調な世界有数の金会社を設立しました

▪ 2023年に株主に14億ドルの配当を行いました

▪ 銅、銀、鉛、亜鉛から550万金オンスと891千金当量オンス（GEO）2を生産しました。改訂されたガイダンス範囲に沿って、買収締切日からのニュークレストのレガシー資産を取り入れています

▪ 報告されている1オンスあたりの売上（CAS）3は1,050ドル、金のオールインサステイン費用（AISC）3は1,444ドル。改訂されたガイダンスの範囲と一致し、2023年に向けてより高額な維持資本支出を組み込んでいます

▪ 5億1,300万ドルの不利な運転資金の変化と、現在の事業を維持し、短期プロジェクトを進めるために27億ドルの再投資を行った後、継続事業から28億ドルの現金を生み出し、8,800万ドルのフリーキャッシュフローを報告しました3

▪ 19億ドルの減損費用、15億ドルの回収費用、および4億6,400万ドルのニュークレスト取引および統合費用により、25億ドルの純損失が報告されました。これらの項目は調整後の収益結果から除外されています

▪ 通年の調整後純利益（ANI）3は1株あたり1.61ドル、調整後EBITDA3は42億ドル。第4四半期のANIは1株あたり0.50ドルでした

▪ ニューモントの総埋蔵量は1億3,600万金オンス、資源は1億7,400万金オンスの増加を宣言しました4。銅、銀、鉛、亜鉛などの他の金属の大幅な増加

2024年の見通し 5

▪ ニューモントの今後のティア1ポートフォリオ6を発表しました。これは、11の管理されたティア1およびエマージングのティア1資産と3つの非管理事業によって支えられており、6つの非中核資産の売却を目指しています

▪ 2024年の生産予想は、ニューモントのポートフォリオ全体で約690万金オンスになると予想されています。ティア1ポートフォリオからの560万金オンスに支えられます6

▪ ニューモント全体のポートフォリオでは、2024年には金のCASは1オンスあたり1,050ドル、金のAISCは1オンスあたり1,400ドル3になると予想されています

▪ トータル・ニューモントのポートフォリオで約18億ドルの資本支出を維持しています

▪ ニューモント・ポートフォリオ全体の2024年の開発資本支出は約13億ドルです

▪ タナミ・エクスパンション2、アハフォ・ノース、カディア・ブロック・ケーブス、セロ・ネグロ・エクスパンション1の主要な短期開発プロジェクトの進行中

▪ タナミ・エクスパンション2の開発資本見積もりを17億ドルから18億ドルに更新しました。商業生産は2027年後半に予定されています

▪ 20257年末までにニュークレストの取引に関連して予想される5億ドルの相乗効果を実現する見込みです

1 ニューモントの実際の連結財務結果は、2023年12月31日に終了した年度の年次監査手続きの完了と経営陣による最終審査の対象となります。このリリースの最後にあるメモを参照してください。

2023年の金（1,400ドル/オンス）、銅（3.50ドル/ポンド）、銀（20.00ドル/オンス）、鉛（1.00ドル/ポンド）、亜鉛（1.20ドル/ポンド）の価格を使用して2つの金換算オンス（GEO）を計算しました。

3つの非GAAP指標。このリリースの最後にある調整を参照してください。

4 提示された資源の合計には、測定資源と表示資源の1億480万金オンス、推定資源6,910万金オンスが含まれます。このリリースの最後にある注意事項を参照してください。

5 ティア1ポートフォリオの定義を含む見通しの説明、および将来の見通しに関する記述に関する本リリースの最後にある注意事項を参照してください。

6 Newmontの今後のポートフォリオは、（1）6つの管理されたティア1資産（ボッディントン、タナミ、カディア、リヒール、ペニャスキート、アハフォ）、（2）4つのティア1資産（カーリン、コルテス、ターコイズリッジ）を含む、ネバダ金鉱山とプエブロビエホの2つの非管理合弁事業を通じて所有される資産からなるティア1資産に焦点を当てています。とプエブロビエホ）、（3）現在ティア1資産の基準を満たしていない3つの新興ティア1資産（メリアン、セロネグロ、ヤナコチャ）、および（4）ブリティッシュコロンビア州のゴールデントライアングルにある新興のティア1地区（レッドクリスとBrucejack）、これは現在ティア1アセットの基準を満たしていません。ニューモントのティア1ポートフォリオには、ランディン・ゴールド（フルータ・デル・ノルテ）の当社の持分による帰属生産も含まれています。ティア1ポートフォリオのコストと資本の指標には、ネバダ州の金鉱山の合弁事業に対する会社の持分の割合が含まれます。

7 シナジー効果は、説明を目的とした経営上の見積もりであり、GAAPまたは非GAAPの財務指標と見なすべきではありません。シナジーは、見積もりの目的で収益化されたニューモントとニュークレストの事業を統合した結果の、税引前の相乗効果、サプライチェーンの効率性、および潜在的改善の可能性を経営陣がまとめて見積もったものです。このような見積もりは必然的に不正確で、多くの判断と仮定に基づいています。将来の見通しに関する記述については、本リリースの最後にある注意事項を参照してください。

第4四半期と通年の業績の概要

2023年第4四半期の主要な業績推進要因

第4四半期に、ニューモントは第3四半期と比較して生産量を連続的に改善しました。これは主に、ニュークレストの取引で買収した用地を含めることと、計画された鉱山シーケンシングにより、ボッディントン、ヤナコチャ、CC&Vを除くニューモントが管理するすべての事業所の生産量が増加したことによるものです。さらに、ニューモントのネバダ金鉱山とプエブロビエホでの非管理事業は、四半期中に生産量が増加しました。特に、2023年10月13日にメキシコ共和国全国鉱山金属労働組合（「連合」）と労働ストライキの決議が成立した後、ペニャスキートは無事に事業を拡大しました。

ニュークレストの買収による影響を除くと、物品投入価格の改善によりインフレ圧力が安定し続け、金価格の上昇による第三者ロイヤルティの上昇により一部相殺されたため、直接運営コストは第3四半期とほぼ一致していました。AISCは、第3四半期と比較して第4四半期に維持資本が増加したため、上昇しました。

継続事業からのキャッシュフローとフリーキャッシュフローは、どちらも第3四半期を下回り、それぞれ6億1,600万ドルと3億4,500万ドルでした。これは主に、第3四半期と比較して2億9,700万ドルの不利な運転資本の変化によるものです。これには、売掛金の不利な構成や買掛金のタイミング、現在の現金税の上昇や債務利息の支払時期が含まれます。さらに、ニューモントは第4四半期に9億2000万ドルを資本支出に投資しました。これには、短期プロジェクトを継続するための開発資本支出3億7,700万ドルと、サイト改善プロジェクトを進めるための維持資本支出5億4,300万ドルが含まれます。

Newmontは、継続事業からのGAAPベースの純損失を（32億ドル）と報告しました。調整後純利益は、主に第3四半期と比較して販売量の増加と実現金価格の上昇により、4億8,600万ドル、つまり1株あたり0.50ドルに増加しました。調整後純利益には、主に年末に記録された19億ドルの減損費用と、当社の年間減損審査費用および12億ドルの回収費用に関連する、多額の非現金会計費用は含まれていません。さらに、ニューモントはニュークレストの買収と統合に関連して4億2700万ドルの費用を負担しました。

•19億ドルの減損費用は、主にペニャスキートでの12億ドル、マッセルホワイトでの2億9,300万ドル、エレオノアでの2億4,600万ドルののれんの減価償却によるものです

◦ペニャスキートののれん減損は、地質モデルの更新によるもので、予想される金属グレードと回収率に影響を与え、その結果、基礎となるキャッシュフローが減少しました

◦MusselwhiteとEléonoreののれんの減損は、インフレ圧力によるコスト上昇の結果としての基礎となるキャッシュフローの悪化によって引き起こされました

◦3つのサイトすべての長期資産に減損がないか評価され、減損は確認されませんでした

◦サイト固有ののれん金額は、2019年のGoldcorpの購入価格配分に基づいています。これは、各サイトの価値の最良の見積もりと当時のカントリーリスクの仮定に基づいていました

•推定水管理費の増加により、主にヤナコチャで12億ドルの埋め立て調整費用が発生しました

•4億2,700万ドルのニュークレストの取引および統合費用。主に、取引に関連して発生した3億1,600万ドルの印紙税の発生によるものです

ニューモントは、2024年2月27日の営業終了前後に2023年のフォーム10-Kを提出する予定です。

2023年第4四半期の財務および生産の概要

第4四半期の帰属金生産量1は、主に2023年11月にニュークレスト事業所が追加されたため、前年同期と比較して7％増加して174万1千オンスになりました。この好影響は、ペニャスキート、ボッディントン、アキエムの生産量の減少によって一部相殺されました。金の売上高は、主にカディアとテルファーでの出荷時期により、当四半期の生産量をわずかに上回りました。

ゴールドCASの当四半期の総額は19億ドルでした。オンスあたりの金CAS2は、前年同期と比較して16％増加して1オンスあたり1,086ドルになりました。これは主に、買収後にニュークレストの拠点（ブルースジャックとテルファーを含む）で発生した直接運営費の増加と、浸出パッドの減価償却とメリアンでの操業停止によりネバダ金鉱山で発生した費用の増加によるものですセロネグロは、人件費と消耗品費に対するインフレ圧力の高まりによるものです。これらの増加は、2023年10月の労働ストライキの解決後、2023年の第4四半期に工場が生産性を最大化したため、ペニャスキートで発生したコストの削減によって一部相殺されました。

オンスあたりの金AISC2は、主にオンスあたりのCASの増加と持続的な資本支出の増加により、前四半期と比較して22パーセント増加して1オンスあたり1,485ドルになりました。

当四半期のGEOの他の金属からの帰属生産量は、主にカディア、レッドクリス、テルファーからの銅生産量の増加により、前年同期から28万9千オンスでほぼ横ばいでしたが、労働ストライキの解決後にペニャスキートで生産量が増加したことにより一部相殺されました。その他のメタルGEOの売上高は、主にカディアとテルファーでの出荷時期により、当四半期の生産量をわずかに上回りました。

その他の金属からのCASは、当四半期で合計4億300万ドルでした。GEO2あたりのCASは、主にカディア、レッドクリス、テルファーでの副産物生産の追加により、副産物金属へのコスト配分が増えたため、前四半期から46％増加して1オンスあたり1,254ドルになりました。

当四半期のGEO2あたりのAISCは、主に他の金属からのCASの増加、持続的な資本支出の増加、処理および精製コストの増加により、前年同期から46％増加して1オンスあたり1,697ドルになりました。

当四半期の平均実現金価格は、前年同期と比較してオンスあたり246ドル上昇して1オンスあたり2,004ドルになりました。これには、受け取った総価格1オンスあたり2,003ドル、時価13ドルが暫定価格での売上に与える好影響、処理および精製費用のオンスあたり12ドルの削減が含まれます。

当四半期の収益は、主に販売量の増加と実現金価格の上昇により、前年同期と比較して24％増加して40億ドルになりました。

ニューモント株主に帰属する継続事業からの当四半期の純損失は32億ドル、希薄化後1株あたり3.22ドルで、前年同期から17億ドル減少しました。これは主に、ペニャスキート、マッセルホワイト、エレオノールでののれんの償却に関連して認識された減損費用の増加と、それに伴う再生および是正費用の増加によるものです主に非営業のYanacochaサイトに関連する調整です。

当四半期の調整後純利益3は、前年同期の3億4,800万ドル、希薄化後1株当たり0.44ドルに対し、4億8,600万ドル、希薄化後1株当たり0.50ドルでした。第4四半期の純利益の主な調整には、12億ドルの再生および是正調整、合計19億ドルの減損費用、およびニュークレストの取引および統合費用4億2,700万ドルが含まれます。

当四半期の調整後EBITDA3は、前年同期の12億ドルから19パーセント増加して14億ドルになりました。

当四半期の資本支出4は、主に持続的な資本支出の増加と開発資本支出のわずかな増加により、前四半期と比較して42％増加して9億2000万ドルになりました。

継続事業からの連結営業キャッシュフローは、主にペニャスキートのストライキの影響により、当四半期は前年同期と比較して39％減少して6億1,600万ドルになりましたが、平均実現金価格の上昇により一部相殺されました。

当四半期のフリーキャッシュフロー5は、主に営業キャッシュフローの減少と資本支出の増加により、前年同期と比較して3億4,500万ドルに減少しました。

ネバダ州金鉱山（NGM）6の当四半期の帰属金生産量は322,000オンスで、CASは1オンスあたり1,125ドル2、AISCは1オンスあたり1,482ドルです2。

プエブロビエホ（PV）7の帰属対象となる金の生産量は、当四半期の6万1千オンスでした。当社のプエブロビエホへの持分法投資から受け取った現金分配金は、第4四半期に800万ドルでした。プエブロビエホの拡張プロジェクトに関連して、当四半期に1,600万ドルの資本拠出が行われました。

Fruta del Norte8の帰属対象となる金の生産量は四半期ごとに遅れて報告されており、2024年の第1四半期まで報告されません。当社のフルタ・デル・ノルテへの持分法投資から受け取った現金分配金は、第4四半期に600万ドルでした。

2023年通年の財務および生産の概要

今年の帰属金生産量1は、主にペニャスキート、アキエム、メリアン、ボッディントンでの生産量の減少により、前年比で7％減少して5,545,000オンスになりました。さらに、プエブロビエホの非管理合弁会社は、前年よりも生産量が少なくなりました。これらの不利な影響は、2023年11月にニュークレスト事業が追加されたことで一部相殺されました。金の売上高は、その年の生産量とほぼ一致していました。

ゴールドCASの年間総額は57億ドルでした。オンスあたりの金CAS2は、主に金の販売量の減少、維持費の増加、材料費、人件費、契約サービスの費用の増加により、前年比で13％増加して1オンスあたり1,050ドルになりました。これらの増加は、労働ストライキ中にペニャスキートで発生した費用の削減と、現場での課税所得の減少による2023年の利益配分の減少によって一部相殺されました。

オンスあたりの金AISC2は、主にオンスあたりのCASの増加と持続的な資本支出の増加により、前年比で19％増加して1オンスあたり1,444ドルになりました。

主に2023年のペニャスキートの労働ストライキにより、年間の他の金属からの帰属対象となるGEO生産量は、前年比で30％減少して891千オンスになりました。これは、カディア、レッドクリス、テルファーからの銅生産量の増加によって一部相殺されました。その他のメタルジオの売上高は、その年の生産量とほぼ一致していました。

その他の金属からのCASは、年間で合計10億ドルでした。GEO2あたりのCASは、主に2023年のペニャスキートの労働ストライキによる販売量の減少により、前年比38％増加して1オンスあたり1,127ドルになりました。

今年のGEO2あたりのAISCは、主に2023年のペニャスキートの労働ストライキと持続的な資本支出の増加による販売量の減少により、前年比で42％増加して1オンスあたり1,577ドルになりました。

その年の平均実現金価格は、前年度と比較して1オンスあたり162ドル上昇して1オンスあたり1,954ドルになりました。これには、受け取った総価格1オンスあたり1,957ドル、時価総額6ドルが暫定価格の売上に与える好影響、処理および精製費用のオンスあたり9ドルの削減が含まれます。

今年の収益は、前年の119億ドルに対し、118億ドルとほぼ横ばいでした。

ニューモントの株主に帰属する継続事業からの当年度の純損失は、25億ドル、希薄化後1株あたり2.97ドルで、主に営業していないヤナコチャ事業所に関連する減損費用の増加、調整による再生および是正費用の増加、ペニャスキートの労働ストライキの影響、ニュークレストの取引と統合により、前年比20億ドル減少しました 3億1,600万ドルの印紙税の発生を含む費用。これらの下落は、金、銀、銅の平均実現価格の上昇によって一部相殺されました。

当年度の調整後純利益3は、前年の15億ドル、希薄化後1株当たり1.85ドルに対し、14億ドル、希薄化後1株当たり1.61ドルでした。2023年の純利益の主な調整には、減損費用合計19億ドル、再生および是正調整13億ドル、ニュークレストの取引および統合費用4億6,400万ドルが含まれます。

今年の調整後EBITDA3は、前年の46億ドルから7パーセント減少して42億ドルになりました。

通年の資本支出4は、主に持続的な資本支出の増加と開発資本支出のわずかな増加により、前年比で25％増加して27億ドルになりました。2023年の開発資本支出は、主にタナミ拡張2、ヤナコチャスルフィデス、アハフォノース、セロネグロ地区拡張1、パモール、カディアブロック洞窟、ネバダ金鉱山のTSソーラープラントとゴールドラッシュコンプレックスに関連していました。

継続事業からの連結営業キャッシュフローは、主にペニャスキートのストライキの影響とAkyemでの販売量の減少により、通年で前年比で14％減少して28億ドルになりました。これらの影響は、新たに買収した用地からの収益と、金、銀、銅の平均実現価格の上昇によって一部相殺されました。

フリーキャッシュフロー5は、主に営業キャッシュフローの減少と資本支出の増加により、前年の11億ドルから通年で8,800万ドルに減少しました。

貸借対照表と流動性は2023年も堅調に推移し、年度末の連結現金は30億ドル、総流動性は約61億ドルでした。調整後EBITDAに対する純負債は1.1x9でした。

ネバダ金鉱山（NGM）7の年間の帰属金生産量は1,17万オンスで、CASは1オンスあたり1,070ドル2、AISCは1オンスあたり1,397ドルです2。

プエブロビエホ（PV）8の帰属対象となる金の年間生産量は224,000オンスでした。当社のプエブロビエホへの持分法投資から受け取った現金分配金は、年間で1億600万ドルでした。プエブロビエホの拡張プロジェクトに関連して、年間で9,700万ドルの資本拠出が行われました。

1 帰属対象となる金の生産量には、2023年第4四半期の61,000オンス、2023年第3四半期の5万2千オンス、2022年第4四半期の6万5千オンス、2023年12月31日に終了した年度の224千オンス、および当社のプエブロビエホへの持分法投資による2022年12月31日に終了した年度の28万5千オンス（40％）が含まれます。

2 非GAAP指標です。販売に適用される費用の調整については、このリリースの最後を参照してください。

3 非GAAP指標です。ニューモントの株主に帰属する純利益（損失）との調整については、このリリースの最後を参照してください。

4 資本支出とは、連結キャッシュフロー計算書からの不動産、プラント、鉱山開発への追加を指します。

5 非GAAP指標。営業活動によって提供される純現金との調整については、このリリースの最後を参照してください。

6 ニューモントは米国のネバダ金鉱山に 38.5% の持分を保有しており、比例連結法で会計処理されています。

7 ニューモントは、持分法投資として会計処理されているプエブロビエホに 40% の持分を持っています。

8 ニューモントはランディン・ゴールドに 32% の持分を持っています。ランディン・ゴールドは、持分法投資として四半期ごとに遅れて占められているフルタ・デル・ノルテ鉱山を完全所有・運営しています。

9 非GAAP指標。調整については、このリリースの最後を参照してください。

主要な短期プロジェクトへの規律ある再投資

Newmontのプロジェクトパイプラインは、マージンと鉱山寿命の向上により安定した生産をサポートします1。ニューモントの2024年の見通しには、タナミ拡張2、アハフォノース、カディアブロック洞窟、セロネグロ地区拡張1に関連する現在の開発資本コストと生産が含まれています。

•Ahafo North（ガーナ）は、当社のAhafo South事業所から約30km離れた場所に4つの露天掘り鉱山と1つの独立型工場を設置して、ガーナでの既存の事業を拡大しています。このプロジェクトは、生産の最初の5年間（2026年から2030年）で、年間275,000〜325,000オンスの増加が見込まれています。また、生産開始から最初の5年間（2026年から2030年）には、1オンスあたり800〜900ドルの維持費がかかると予想されています。アハフォ・ノースは西アフリカで最も採掘されていない金鉱床で、埋蔵量は約410万オンス、測定・表示・推定資源2は130万オンスあり、アハフォ・ノースの現在の13年間の鉱山寿命を超えて大きな上昇が見込まれます。このプロジェクトの商業生産は2025年後半に予定されています。総資本コストは9億5,000万ドルから10億5000万ドルの間と推定されています。承認以来の開発費（資本化利息を除く）は3億7,500万ドルで、そのうち1億6,300万ドルは2023年に関するものです。

•Cadia Block Caves（オーストラリア）には、約590万オンスの金埋蔵量と130万トンの銅埋蔵量を回収するための既存のパネルケーブが2つあります。最初の鉱石は最初のパネルケーブ（PC2-3）から運ばれ、2番目のパネルケーブ（PC1-2）で開発が進行中です。新たに買収したプロジェクトは現在検討中であり、予想される指標に関するより詳細な更新は2024年の後半に発表される予定です。承認以来の開発資本コスト（資本化利息を除く）は3,600万ドルで、そのうちすべて2023年に関するものです。

•セロネグロ地区拡張1（アルゼンチン）には、セロネグロの鉱山寿命を2030年以降も延長するためのマリアナ諸島と東部地区の同時開発が含まれます。このプロジェクトは生産を改善し、さらなる拡張によるさらなる探求と将来の成長のためのプラットフォームを提供することが期待されています。このプロジェクトの開発資本コストは、3億5,000万ドルから4億5000万ドルの間と推定されています。2023年の第3四半期に、ニューモントは拡張プロジェクトに関連する6つの鉱体のうちの最初の鉱体であるサンマルコスの商業生産を宣言しました。

•Tanami Expansion 2（オーストラリア）は、1,460メートルのホイストシャフトとサポートインフラストラクチャを追加して年間330万トンを処理し、将来の成長のためのプラットフォームを提供することで、鉱山の寿命を2040年以降も延ばすことで、長寿命で低コストの生産者としての田波の将来を確保します。この拡張により、最初の5年間で年間平均金生産量が年間約15万〜20万オンス増加し、運用コストが約30％削減され、タナミ（2028〜2032年）の平均オールインサステインコストは1オンスあたり900ドルから1,000ドルになると予想されます。必要なオーバーブレークとアンダーブレークの修復が特定された結果、このプロジェクトの商業生産は2027年の後半に予定されています。現在、必要な修復作業を含めると、総資本コストは17億ドルから18億ドルと見積もられています。承認以来の開発費（資本化利息を除く）は7億5200万ドルで、そのうち2億5300万ドルは2023年に関するものです。

1 プロジェクトの見積もりは、将来の市況、マクロ経済および地政学的状況、関心の変化などの不確実性に基づいて変更される場合があります

レート、インフレ、商品と原材料の価格、サプライチェーンの混乱、労働市場、エンジニアリングと鉱山計画の前提条件、将来の資金調達の決定、

推定資本支出、AISC、プロジェクトのタイミングに影響を与える可能性のある、戦略的資本配分やその他の要因の検討。については、このリリースの最後を参照してください

将来の見通しに関する記述に関する注意事項。

2 Ahafo Northに提示された合計資源には、100万金オンスの測定資源と表示資源と、30万金オンスの推定資源が含まれます。このリリースの最後にある注意事項を参照してください。

最適化されたティア1ポートフォリオに支えられた2024年の見通し

ニュークレストの買収後に行われた包括的なレビューに基づいて、ニューモントの取締役会とシニアは

経営陣は、長期的に見て最大の価値を生み出すことが期待されるティア1ポートフォリオを特定しました。ニューモントの今後のポートフォリオは、（1）6つの管理ティア1資産（ボッディントン、タナミ、カディア、リヒール、ペニャスキート、アハフォ）、（2）4つのティア1資産（カーリン、コルテス、ターコイズリッジ、プエブロビエホ）、（3）現在ティア1資産の基準を満たしていない3つの新興ティア1資産（メリアン、セロネグロ、ヤナコチャ）、および（4）ブリティッシュコロンビア州のゴールデントライアングルにある新興のティア1地区（レッドクリスとブルースジャック））、これは現在ティア1資産の基準を満たしていません。ニューモントのティア1ポートフォリオには、ランディン・ゴールド（フルータ・デル・ノルテ）の当社の持分による帰属生産も含まれています。ティア1ポートフォリオのコストと資本の指標には、ネバダ州金鉱山合弁事業における当社の持分の割合が含まれます。ニューモントのポートフォリオ最適化の一環として、同社はアキエム、CC&V、エレオノール、ポーキュパイン、マッセルホワイト、テルファーの6つの非中核資産の売却を検討しています。さらに、ニューモントはカナダのコーヒープロジェクトとオーストラリアのハビエロンプロジェクトを売却する予定です。

生産とコストの見通し

*連結ベース

ニューモントの2024年の見通しは、ニューモントが管理するティア1およびエマージングティア1の資産からの安定した生産によって支えられており、ネバダ州の金鉱山とプエブロビエホの合弁事業における当社の所有権によってさらに強化されています。これらの資産は、ニューモントのティア1ポートフォリオの約560万オンスの2024年の帰属生産見通しの中核を成しています。ニューモントの金の総生産量は、6つの非中核資産からの130万オンスの増加分を合わせて、690万オンスになると予想されています。

2024年のコストは2023年と同程度で、ティア1ポートフォリオのCASは1オンスあたり約1,000ドルになると予想されます。ティア1ポートフォリオのAISCは、2024年に1オンスあたり約1,300ドルになると予想されています。これには、前年度と比較してより多い持続的な資本支出が含まれます。

2024年の金生産の季節性の見通し

2024年の金生産量は、上半期に加重すると約47％になると予想されています。下半期の生産量の増加は、アハフォとタナミ、および非管理のネバダ金鉱山とプエブロビエホの事業によって推進されると予想されます。

副産物の生産とコストの見通し

*インペリアル単位での共同製品の金属価格の前提は、銅（4.00ドル/ポンド）、鉛（1.00ドル/ポンド）、亜鉛（1.35ドル/ポンド）と同じです。

**連結ベース

2024年、ニュークレストの買収によりカディアとレッドクリスが加わったことで、ニューモントのティア1ポートフォリオ銅生産量が増加すると予想されます。これは、2024年にサイトのレイバックが進むにつれて、ボッディントンから予想される銅生産量の減少によって部分的に相殺されます。さらに、ペニャスキートは、コロラド州チリのピットからの銀、鉛、亜鉛の含有量が多いため、副産物の生産量が増えると予想されます。

詳細については、下記の「サイト別の2024年の生産とコストの見通し」を参照してください。

資本見通し

*持続資本は帰属基準で表示されています。資本の見通しには、プエブロ・ビエホの合弁事業に帰属する金額は含まれていません

主要な尾鉱管理、水・インフラプロジェクト、設備、進行中の鉱山開発をカバーするティア1ポートフォリオの維持資本は、2024年に約15億ドルになると予想されています。ニューモントの持続資本の総額は、6つの非中核資産への支出の増加を合わせると、2024年には約18億ドルになると予想されています。

当社が最も収益性の高い短期プロジェクトへの規律ある再投資に注力しているため、ティア1ポートフォリオの開発資本は2024年に約12億ドルになると予想されています。2024年の見通しには、主にオーストラリアのタナミ拡張2、ガーナのアハフォ・ノース、オーストラリアのカディア・ブロック・ケーブス、アルゼンチンのセロ・ネグロ地区拡張1への支出が含まれます。さらに、開発資本の見通しには、ゴールドラッシュを含むネバダ州の金鉱における当社の所有権に関連する支出が含まれています。ニューモントの総開発資本は、ポーキュパインのパモールプロジェクトへの支出の増加を組み込むと、2024年には約13億ドルになると予想されています。

開発資本の見積もりには、持分法投資として計上されるプエブロ・ビエホ拡張へのニューモントの40％の持分を支える拠出金は含まれていません。

探査と先端プロジェクトの展望

2024年には、ニューモントが主に既存事業での鉱山寿命の延長と埋蔵量の継続に注力しているため、探鉱および先端プロジェクトへの投資は約4億5000万ドルに減少すると予想されています。ニューモントは、アペンス・アンド・スビカ・アンダーグラウンド（アハフォ・サウス）、イーストリッジ（レッド・クリス）、オベロン（タナミ）など、既存の事業やブラウンフィールド、グリーンフィールド探査プロジェクトを中心とした有機的成長を促進するために、約3億ドルを探鉱費用に投資する予定です。さらに、ニューモントは、ガロアクリークを含む堅調なプロジェクトパイプラインに関する研究の推進に関連する先進プロジェクト支出に約1億5000万ドルを投資する予定です。

連結経費の見通し

a）調整後の税率には、税額評価引当金の調整などの特定の項目は含まれていません。

b 金の平均価格は1オンスあたり1,900ドル、銅は1ポンドあたり4.00ドル、銀は1オンスあたり23.00ドル、鉛は1ポンドあたり1.00ドル、亜鉛は1ポンドあたり1.35ドルで、現在の生産、販売、コストの見積もりを達成すると仮定すると、2024年の継続事業に関連する連結調整後実効税率は34％になると推定されます。

ニューモントがニュークレストの取引後も統合作業を続けるにつれて、2024年の一般管理費の見通しはわずかに増加して3億ドルになると予想されています。ニュークレストの取引から引き受けた負債により、支払利息は約3億6,500万ドルに増加すると予想されています。減価償却費は、ポートフォリオを統合すると約29億ドルに増加すると予想されています。調整後の税率は、1オンスあたり1,900ドルの金価格を仮定すると、約34％で安定すると予想されます。

仮定と感度

*インペリアル単位での共同製品の金属価格の前提は、銅（4.00ドル/ポンド）、鉛（1.00ドル/ポンド）、亜鉛（1.35ドル/ポンド）と同じです。

** 影響は税引前ベースで表示されます。

34％の増税率を仮定すると、金価格がオンスあたり100ドル上昇すると、6億7,500万ドルの収益改善が見込まれます。機密事項には、金価格が1オンスあたり100ドル変動するごとに1オンスあたり5ドルのロイヤリティと生産税の影響が含まれます。

2024サイト別の生産とコストの見通し

マネージドティア1ポートフォリオ

ボッディントン

ボッディントンの金生産量は、現在のノースピットとサウスピットでのレイバックが進むにつれてグレードの低い鉱石が原因で2024年に減少すると予想されており、2026年以降は生産量が増加する見込みです。2024年には、ストリッピングの増加によりグレードが下がるため、銅生産も影響を受けるでしょう。

ボッディントンの金と銅の単価は、生産量の減少により2024年に増加すると予想されています。

タナミ

田波拡張2プロジェクトが引き続き進んでいるため、地下鉱山の奥深くから品位が下がるため、田波の生産量は2024年に減少すると予想されています。

タナミの単価は、生産量の減少と直接費の増加の影響を受けると予想されます。さらに、持続的な資本支出の増加により、AISCは増加すると予想されています。

カディア

カディアは2023年11月6日にニュークレストの取引により買収されました。2024年、このサイトは統合、安全な運用、相乗効果をもたらす可能性を最大限に引き出す取り組みに焦点を当てています。次の10年間の鉱石供給源となる尾鉱の拡張とともに、鉱山計画の次のブロック洞窟でも地下開発が続けられています。

リヒール

Lihirは2023年11月6日にニュークレストの取引により買収されました。2024年、このサイトは潜在的な相乗効果を最大限に発揮し、カピットの鉱体から高級材料を入手するための廃棄物の除去を進めるのに絶好の立場にあります。

アハフォ

アハフォの生産量は、スビカの露天掘りのグレードが高くなり、地下採掘率が好調なため、2024年には増加すると予想されています。このサイトは、交換用の胴回りの納入が予定されているため、2024年の第2四半期末までにフル処理速度に達する見込みです。

Ahafoの単価は、生産量の増加により2024年に改善すると予想されています。

ペニャスキート

ペニャスキートの金生産量は、2023年10月のストライキの解決に続いて事業が完全に拡大したため、2024年には増加すると予想されています。この増加は、2024年を通して敷地がペニャスコピットのストリッピングを進め続けているため、鉱山計画の変更によって部分的に相殺されます。

ペニャスキートの副産物生産量は、この多金属鉱山で計画されているシーケンスの一環として、コロラド州チリのピットから供給される銀、鉛、亜鉛の含有量が増加するため、2024年に増加すると予想されています。

ペニャスキートの単価は、通年の操業によるすべての金属の生産量の増加により改善すると予想されます。

セロ・ネグロ

セロネグロの生産量は、継続的なセロネグロ拡張プロジェクトの恩恵を受けるため、より品位の高い鉱石と処理能力により、2024年に増加すると予想されています。

セロネグロの単価は、生産量の増加と直接費の削減により改善すると予想されます。さらに、AISCは持続的な資本支出の削減による恩恵を受けることが期待されています。

ヤナコチャ

ヤナコチャは引き続き浸出液のみの生産を行っており、注入浸出剤の使用による浸出回収率が高いため、2024年には生産量の増加が見込まれています。

ヤナコチャ単価は、直接費の増加と不利な在庫変化により、2024年には高くなると予想されます。AISCも先進プロジェクト支出の増加の影響を受けると予想されます。

メリアン

メリアンは、ミルヘッドのグレードとスループットの低下により、2024年には生産量が減少すると予想されています。

メリアンの単価は、計画された鉱山シーケンスによる生産量の減少の影響を受けると予想されます。

ブルースジャック

ブルースジャックは、2023年11月6日にニュークレストの取引により買収されました。2023年12月20日に悲劇的な死者が出た後、ニューモントは事件の全面的な調査を行うために現場での採掘事業を停止しました。このサイトは2024年1月末までにフル稼働しました。2024年、このサイトは、安全な操業を確保するために設計されたニューモントの死亡リスク管理プログラムと、相乗効果をもたらすニューモントのフルポテンシャルプログラムの統合と実施に焦点を当てています。

レッドクリス

レッドクリスは2023年11月6日にニュークレストの取引により買収されました。2024年には、このサイトは安全で効率的な金と銅の生産に焦点を当て、現在の事業を最適化するためのフルポテンシャルの取り組みを組み込んでいます。

非マネージドTier 1ポートフォリオ

ネバダゴールドマインズ（NGM）

バリック・ゴールド・コーポレーションが提供する、当社のNGMの38.5パーセントの持分については、プロダクション、CAS、AISCです。

プエブロビエホ

帰属生産は、持分法投資として計上されているプエブロビエホへのニューモントの40％の持分を反映しています。

フルータ・デル・ノルテ

帰属生産は、持分法投資として四半期遅れで占められているフルタ・デル・ノルテ鉱山を完全所有・運営しているランディン・ゴールドに対するニューモントの32％の持分を反映しています。その結果、経営成績は2024年の第1四半期まで報告されません。

2024サイトの見通し

2024年の展望			連結生産（Koz）			アトリビュータブル・プロダクション（Koz）			統合CAS ($/オンス)			統合されました オールインサステインコスト（$/oz）			帰属可能な持続的資本支出（百万ドル）			帰属可能な開発資本支出（百万ドル）
マネージドティア1ポートフォリオ
ボッディントン			575			575			1,150			1,420			145			—
タナミ			400			400			900			1,430			170			340
カディア			370			370			620			1,150			305			260
リヒール			630			630			1,050			1,270			105			—
アハフォ			725			725			860			1,060			110			—
アハフォ・ノース			—			—			—			—			—			290
ペニャスキート			250			250			780			1,030			145			—
セロ・ネグロ			290			290			860			1,110			50			130
ヤナコチャ			290			290			1,180			1,370			25			50
メリアンク			295			220			1,280			1,570			40			—
ブルースジャック			310			310			1,130			1,370			50			—
レッドクリス			40			40			1,120			1,530			65			—
非マネージドTier 1ポートフォリオ
ネバダ州の金鉱山			1,080			1,080			1,130			1,440			290			130
プエブロビエホー			—			300			—			—			—			—
フルータ・デル・ノルテフ			—			150			—			—			—			—
非中核資産
テルファー			230			230			2,180			2,470			35			—
アキエム			170			170			1,780			2,100			15			—
CC&V			170			170			1,270			1,610			25			—
ヤマアラシ			270			270			1,090			1,510			75			100
エレオノーレ			270			270			1,080			1,500			75			—
ムールホワイト			190			190			1,060			1,620			75			—
共同製品生産
ボッディントン-銅（トン）			37			37			6,020			7,600			—			—
カディア-銅（コトン）			80			80			3,600			6,580			—			—
ペニャスキート-シルバー（Moz）			34			34			11.00			15.40			—			—
ペニャスキート-鉛（トン）			95			95			1,220			1,570			—			—
ペニャスキート-亜鉛（クトン）			245			245			1,550			2,300			—			—
レッドクリス-銅（トン）			27			27			6,440			9,570			—			—
テルファー-銅 (トン)			8			8			11,050			12,540			—			—

a 2024年の見通し予測は将来の見通しに関する記述と見なされ、2024年2月22日現在の将来の生産実績に対する経営陣の誠実な見積もりまたは期待を表しています。見通しは、金属価格、石油価格、特定の為替レート、その他の仮定を含むがこれらに限定されない、特定の仮定に基づいています。たとえば、2024年の見通しでは、オーストラリアオンスあたり1,900ドル、銅トンあたり8,818ドル、銀23.00ドル/オンス、亜鉛2,976ドル/トン、鉛2,205ドル、鉛2,205ドル、0.70豪ドル/米ドル、0.75カナダドル/米ドルの為替レート、0.75カナダドル/米ドルの為替レート、90ドル/バレルのWTIを想定しています。生産量、CAS、AISC、資本金の見積もりには、Outlookに含まれているセロネグロ地区拡張1を除いて、まだ承認されていないプロジェクトは含まれていません。価格の低下、投入コスト、およびプロジェクトの決定による在庫評価への潜在的な影響は、この見通しには含まれていません。Outlookの目的で使用される仮定は正しくないことが判明する可能性があり、実際の結果は、+/ -5％の範囲を超える変動を含め、予想とは異なる場合があります。見通しは保証できません。そのため、投資家は、見通しや将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意する必要があります。それらに基づく計画、仮定、または期待が実現するという保証はあり得ないからです。四捨五入のため、金額が合計に再計算されない場合があります。このリリースの最後にある注意事項を参照してください。

b 当社の見通しで使用されているオールインサステインコスト（AISC）は非GAAP指標です。詳細および2024年のCAS連結見通しとの調整については、以下を参照してください。

c Merianの連結生産量は、鉱山サイトの総生産量ベースで表示されています。帰属生産量は、Merianの75％の持分に相当します。

d ネバダ州金鉱山（NGM）合弁事業の所有権を表します。NGMはニューモントが 38.5%、61.5% を所有し、バリックが運営しています。当社は、比例連結法を用いてNGMの持分を計上しています。これにより、NGMの資産、負債、事業に占める比例配分が計上されます。

e 帰属生産には、持分法投資として計上されているニューモントのプエブロビエホの40％の持分が含まれます。

f 帰属生産には、四半期ごとに持分法投資として会計処理されているフルータ・デル・ノルテ鉱山を完全所有・運営するニューモントのランディン・ゴールドへの32％の持分が含まれます。

(1) 売却された帰属金オンスには、ニューモントが40％所有し、持分法投資として計上されているプエブロビエホ鉱山と、当社が32％の持分を保有し、持分法投資として計上されているランディンゴールドが完全所有しているフルタデルノルテ鉱山に関連するオンスは含まれていません。

(2) 当社は、2022年の第2四半期に住友商事の 5% の持分を取得する前の期間に、ヤナコチャの非支配持分に帰属する金額を認識しました。

(3) 持分法投資として会計処理されているプエブロ・ビエホからの帰属金を指します。プエブロビエホで生産された帰属金オンスは、脚注（1）に記載されているように、販売された帰属金オンスには含まれていません。持分法投資の収益と費用は、関連会社の持分収益（損失）に含まれます。

(4) 持分法投資として四半期遅れで計上されているフルタ・デル・ノルテ鉱山を完全所有・運営しているニューモントのランディン・ゴールドの 32% 持分からの帰属金を指します。その結果、経営成績は2024年の第1四半期まで報告されません。

(5) 非GAAP指標です。調整については、このリリースの最後を参照してください。

ニューモントコーポレーション

連結営業明細書

(1) 減価償却費および回収と是正費は含まれません。

(2) 2023年12月31日および2022年12月31日に終了した年度および四半期については、希薄化防止効果があるため、ニューモント株主に帰属する普通株式1株あたりの希薄化後損失の計算から、希薄化の可能性のある株式は除外されました。

ニューモントコーポレーション

連結貸借対照表

ニューモントコーポレーション

連結キャッシュフロー計算書

(1) 買収、純額は主に、2023年12月31日に終了した年度および四半期のニュークレスト取引で取得した現金に関連しています。

非GAAPベースの財務指標

非GAAP財務指標は追加情報のみを目的としており、GAAPで規定されている標準的な意味はありません。これらの指標を単独で検討したり、GAAPに従って作成された業績指標の代わりとして検討したりするべきではありません。特に断りのない限り、継続事業の非GAAP財務指標を以下の表に示します。

調整後純利益 (損失)

経営陣は、調整後純利益（損失）を使用して、会社の業績を評価し、将来の事業運営を計画および予測します。当社は、調整後純利益（損失）を利用することで、投資家やアナリストは、特定の期間の業績に不釣り合いな影響を与える特定の項目を除外することで、製品販売に関連する当社およびその直接および間接子会社の継続的な事業の結果を理解できるようになると考えています。継続事業の調整は、該当する場合、税引前およびパートナーの非支配持分を差し引いた金額で表示されます。調整の税効果は、調整の税効果ラインに表示され、該当する税率を使用して計算されます。調整後純利益（損失）の構成要素に関する経営陣の決定は定期的に評価され、その一部は鉱業業界のアナリストが使用する非GAAP財務指標の見直しに基づいています。ニューモント株主に帰属する純利益（損失）は、次のように調整後純利益（損失）と調整されます。

(1) 四捨五入の関係で、1株当たりの数値は再計算されない場合があります。

(2) 希薄化後1株当たりの調整後純利益（損失）は、GAAPに従って計算された希薄化後普通株式を使用して計算されます。2023年12月31日に終了した年度について、希薄化の可能性のある株式は、希薄化防止効果があるため、連結営業報告書のニューモント株主に帰属する普通株式1株あたりの希薄化後損失の計算から除外されました。これらの株式は、2023年12月31日に終了した年度の希薄化後1株当たりの調整後純利益の計算に含まれていました。

(3) 減損費用に含まれる減損費用（純額）は、長期資産とのれんを現金以外で減価償却したものです。金額は、2023年12月31日に終了した3か月および1年間の非支配持分に帰属する税引前利益（損失）3ドルを差し引いたものです。

(4) 再生および修復費用（差し引き）は、埋め立ておよび修復に含まれるもので、閉鎖段階に入り、将来の実質的な経済的価値がない会社の以前の事業施設および過去の採掘事業における再生および修復計画と費用見積もりの修正を表しています。

(5) その他の費用（純額）に含まれるニュークレストの取引および統合費用は、2023年に完了したニューモントによるニュークレストの買収に関連して発生した費用と、その後の統合費用を表しています。これらの費用には主に、2023年12月31日に終了した3か月および1年の取引に関連して発生する印紙税に関連する316ドルが含まれます。

（6）資産および投資売却益（純額）に含まれる資産および投資売却の（利益）損失は、主に、ペニャスキートのパイライト浸出プラントの放棄による減損損失を、マーベリックスの株式およびワラントのトリプルフラッグへの交換およびその後のトリプルフラッグ株式の売却で計上された純利益で相殺したものです。

(7) その他の収益（損失）（純額）に含まれる投資の公正価値の変動は、主に、流動および非流動の有価証券およびその他の株式への当社の投資に関連する未実現損益を表しています。

(8) その他の費用を差し引いたリストラおよび退職金（純額）は、主に当社が実施した組織および運用モデルの大幅な変更に関連する退職金および関連費用です。

(9) その他の収益（損失）（純額）に含まれる年金決済は、主に参加者への一括支払いに関連する年金決済費用です。

(10) その他の費用純額に含まれる決済費用は、主にオーストラリアの公正労働法に基づく追加の従業員関連の見越額に関連する費用です。

(11) その他の経費（純額）に含まれるCOVID-19固有の費用は、ホストコミュニティ、政府、従業員がCOVID-19パンデミックと闘うのを支援するためにニューモント・グローバル・コミュニティ基金から分配された金額です。調整後純利益（損失）は、2023年12月31日に終了した3か月および1年間に、当社の事業拠点で新型コロナウイルスのパンデミックの影響から保護するために講じられた措置の結果として発生した新型コロナウイルス関連費用の1ドル分に合わせて調整されていません。

(12) その他の収益（損失）に含まれるその他の純利益は、主に、2022年の関連投資の売却時に未払いだった特定の事項の有利な決済により2023年の第1四半期に受け取った収益を表します。

(13) 所得税および鉱業税の優遇措置（費用）に含まれる調整の税効果は、上記のとおり、脚注（4）から（12）で調整の税効果を表し、適用される税率を使用して計算されます。

(14) 所得および鉱業税の優遇措置（費用）に含まれる評価引当金およびその他の税額調整（純額）は、外国税額控除、代替最低税額控除、資本損失、許容されない外国損失、および繰延税金資産と繰延税金負債に対する外貨為替レートの変動の影響などの項目に記録されます。2023年12月31日に終了した3か月および1年の調整は、純営業損失、資本損失、税額控除の繰越額、および231ドルと357ドルの評価引当金の対象となるその他の繰延税金資産の純増または（減少）、51ドルと1ドルの繰延税金資産および負債に対する為替レートの変動の影響、$の不確実な税務ポジションのための引当金への純減を反映しています (46) と (28)、および246ドルと252ドルのその他の税額調整。

(1) 四捨五入の関係で、1株当たりの数値は再計算されない場合があります。

(2) 希薄化後1株当たりの調整後純利益（損失）は、GAAPに従って計算された希薄化後普通株式を使用して計算されます。2022年12月31日に終了した年度について、希薄化の可能性のある100万株は、希薄化防止効果があるため、連結営業報告書のニューモント株主に帰属する普通株式1株あたりの希薄化後損失の計算から除外されました。これらの株式は、2022年12月31日に終了した年度の希薄化後1株当たりの調整後純利益の計算に含まれていました。

(3) 減損費用に含まれる減損費用は、長期資産と営業権の非現金減価償却です。

(4) 再生および修復費用（差し引き）は、再生および修復に含まれるもので、閉鎖段階に入り、将来の実質的な経済的価値がない会社の以前の事業施設および過去の採掘事業における再生および修復計画と費用見積もりの修正を表しています。

(5) その他の収益（損失）純額に含まれる年金決済額は、特定の確定給付制度の年金化に関連する年金決済費用を表します。

(6) その他の収益（損失）（純額）に含まれる投資の公正価値の変動は、主に、流動および非流動の有価証券およびその他の株式への当社の投資に関連する未実現損益を表しています。

(7) 資産および投資売却による (利益) 損失（純額）は、主にMARAへの投資の売却、ボッディントンでのトラックの処分、およびNGMでのロイヤルティ持分の売却により計上された利益を表し、La Zanja持分法投資の売却により計上された損失によって一部相殺されます。

(8) その他の費用（純額）に含まれる決済費用は、主に法的和解と、ウクライナでの人道的取り組みを支援するための自発的な寄付です。

(9) その他の費用を差し引いたリストラおよび退職金（純額）は、主に当社が実施した組織および運用モデルの大幅な変更に関連する退職金および関連費用です。

(10) その他の経費（純額）に含まれるCOVID-19固有の費用は、ホストコミュニティ、政府、従業員がCOVID-19パンデミックと闘うのを支援するためにニューモント・グローバル・コミュニティ基金から分配された金額です。調整後純利益（損失）は、当社の事業拠点で新型コロナウイルスのパンデミックの影響から保護するために講じられた措置の結果として発生した新型コロナウイルス関連費用の増加分から、それぞれ2ドルと35ドルに調整されていません。

(11) 主に終了した年度について、2022年の第2四半期に商業生産に達したレガシープロジェクトに関連するゴールドコープの過去の運営費の一部に対する11ドルの払い戻しと、2022年に契約を早期終了したエネルギーベンダーからの罰金収入7ドルを表し、その他の収益（損失）、純額を含みます。

(12) 所得税および鉱業税の優遇措置（費用）に含まれる調整の税効果は、上記のとおり、脚注（3）から（11）で調整の税効果を表し、適用される税率を使用して計算されます。

(13) 所得および鉱業税の優遇措置（費用）に含まれる評価引当金およびその他の税額調整（純額）は、外国税額控除、代替最低税額控除、資本損失、許容されない外国損失、および繰延税金資産と繰延税金負債に対する外貨為替レートの変動の影響などの項目に記録されます。2022年12月31日に終了した3か月間および年度の調整は、純営業損失、資本損失、税額控除の繰越および評価引当金の対象となるその他の繰延税金資産の純増または（減少）、それぞれ178ドルおよび246ドルの米国外国税額控除繰越の満了、それぞれ31ドルと31ドルの米国外国税額控除繰越の満了、繰延税金資産およびLILに対する為替レートの変動の影響を反映していますそれぞれ38ドルと86ドル、それぞれ5ドルと8ドルの税金の不確実な課税ポジションに対する引当金への純控除額メキシコではそれぞれ$-と$125（$）の決済、その他の税額調整はそれぞれ23ドルと24ドルです。合計金額は、それぞれ199ドルと82ドルの非支配持分に帰属する利益（損失）を差し引いたものです。

利息、税金、減価償却前利益、および利息、税金、減価償却前調整後収益

経営陣は、会社の業績を評価するための非GAAP指標として、利息、税金、減価償却費を控除する前の収益（「EBITDA」）と、非中核事業または特定の期間の業績に不釣り合いな影響を与える特定の項目を調整したEBITDA（「調整後EBITDA」）を使用します。EBITDAと調整後EBITDAは、GAAPで定義されている純利益（損失）、営業利益（損失）、または営業からのキャッシュフローを表すものではなく、またそれに代わるものと見なすべきでもありません。また、キャッシュフローが現金のニーズを満たすのに十分かどうかを必ずしも示すものではありません。調整後EBITDAや同様の指標は、他社の事業運営や債務返済要件を満たす能力の指標として頻繁に使用されますが、当社の調整後EBITDAの計算は、必ずしも他の同様のタイトルの他社キャプションと比較できるわけではありません。当社は、調整後EBITDAは、当社の経営陣や取締役会と同様に、投資家やその他の人々に当社の業績を理解し評価する上で有用な情報を提供すると考えています。調整後EBITDAの構成要素に関する経営陣の決定は定期的に評価され、その一部は鉱業業界のアナリストが使用する非GAAP財務指標の見直しに基づいています。ニューモントの株主に帰属する純利益（損失）は、次のようにEBITDAと調整後EBITDAと調整後EBITDAと調整されます。

(1) 減損費用に含まれる減損費用は、長期資産と営業権の非現金減価償却です。

(2) 再生および修復費用は、再生および修復に含まれますが、閉鎖段階に入り、将来実質的な経済的価値がない当社の以前の事業施設および過去の採掘事業における再生および修復計画および費用見積もりの修正を表しています。

(3) その他の費用（純額）に含まれるニュークレストの取引および統合費用は、2023年に完了したニューモントによるニュークレストの買収に関連して発生した費用と、その後の統合費用を表しています。これらの費用には主に、2023年12月31日に終了した3か月および1年の取引に関連して発生する印紙税に関連する316ドルが含まれます。

(4) その他の収益（損失）に含まれる資産売却および投資売却の（利益）損失は、主にペニャスキートのパイライト浸出プラントの放棄による減損損失を、マーベリックス株式および新株予約権のトリプルフラッグへの交換およびその後のトリプルフラッグ株式の売却で計上された純利益、2023年のMARAへの投資の売却で計上された利益で相殺したものですボッディントンでのトラックの処分、NGMでのロイヤルティ持分の売却。2022年のラザンハ持分法投資の売却で計上された損失によって一部相殺されました。

(5) その他の収益（損失）（純額）に含まれる投資の公正価値の変動は、主に、流動および非流動の有価証券およびその他の株式への当社の投資に関連する未実現損益を表しています。

(6) リストラおよび退職金（その他の費用、純額）は、主に、当社が提示されたすべての期間に実施した組織および運用モデルの大幅な変更に関連する退職金および関連費用です。

(7) その他の収益（損失）純額に含まれる年金決済額は、主に2023年の参加者への一括払いと、2022年の特定の確定給付制度の年金化および参加者への一括支払いに関連する年金決済費用です。

(8) その他の経費（純額）に含まれる決済費用は、主に、2023年にオーストラリアの公正労働法が制定され、2022年にウクライナでの人道的取り組みを支援するために行われた法的和解と自発的な寄付の結果として、従業員に関連する追加の見越額に関連する費用です。

(9) 新型コロナウイルス固有の費用は、その他の経費（純額）に含まれますが、主に、ホストコミュニティ、政府、従業員が新型コロナウイルスのパンデミックと戦うのを支援するために、提示されたすべての期間にわたってニューモント・グローバル・コミュニティ・サポート・ファンドから分配された金額と、COVID-19パンデミックの影響から身を守るために講じられた措置の結果として発生する追加の直接費用を含みます。

(10) 2023年のその他の収益（損失）（純額）に含まれるその他は、2022年の関連投資の売却時に未払いだった特定の事項の有利な決済により、2023年の第1四半期に受け取った収益を表します。2022年に関連する金額は主に、2022年の第2四半期に商業生産に達したレガシープロジェクトに関連する特定のゴールドコープの過去の運営費の払い戻しと、2022年に契約を早期終了したエネルギーベンダーからのペナルティ収入で構成されています。

フリーキャッシュフロー

経営陣は、フリーキャッシュフローを非GAAP指標として使用して、事業から生み出されるキャッシュフローを分析しています。フリーキャッシュフローは、営業活動によって提供された（使用された）純現金から、非継続事業の営業活動によって提供された（使用された）純現金から、連結キャッシュフロー計算書に示されている不動産、プラント、鉱山の開発への追加額を差し引いたものです。当社は、フリーキャッシュフローは会社の業績を競合他社と比較するための基礎の1つとしても役立つと考えています。フリーキャッシュフローや同様の指標は、他社の事業から生み出されるキャッシュフローの指標として頻繁に使用されますが、当社のフリーキャッシュフローの計算は、他の同様のタイトルの他社キャプションと必ずしも比較できません。

非GAAPベースのフリーキャッシュフローの表示は、単独で検討したり、会社の業績を示す指標として純利益の代替として検討したり、GAAPで定義されている流動性の尺度としての営業活動によるキャッシュフローの代替として検討したりすることを意図したものではなく、必ずしもキャッシュフローが現金のニーズを満たすのに十分かどうかを示すものではありません。当社のフリーキャッシュフローの定義は、債務返済やその他の契約上の義務に必要な支払い、または事業買収のために行われた支払いを差し引かないため、任意の支出に利用できる残余キャッシュフローを表していないという点で限定的です。したがって、当社は、フリーキャッシュフローを会社の連結キャッシュフロー計算書に補足情報を提供する指標と見なすことが重要だと考えています。

次の表は、非GAAP財務指標であるフリーキャッシュフローと、フリーキャッシュフローと営業活動によって提供された（使用された）純現金との調整を示しています。これは、フリーキャッシュフローと最も直接的に比較できるGAAP財務指標であると当社が考えています。また、投資活動によって提供された（使用された）純現金と財務活動によって提供された（使用された）純現金に関する情報も示しています。

(1) 投資活動によって提供される（使用された）純現金には、会社のフリーキャッシュフローの計算に含まれる不動産、工場、鉱山の開発への追加が含まれます。

帰属可能なフリーキャッシュフロー

経営陣は、非GAAP指標として帰属可能なフリーキャッシュフローを使用して、会社に帰属する事業から生じるキャッシュフローを分析します。帰属可能なフリーキャッシュフローは、非支配持分に帰属する事業からの純キャッシュフローを差し引いた後の営業活動によって提供された（使用された）純現金から、非支配持分に帰属する非継続事業からの純キャッシュフローを差し引いた後、非支配持分に帰属する事業からの純キャッシュフローから非支配持分に帰属する不動産、プラント、鉱山の開発を差し引いた後の非継続事業の営業活動によって提供された純現金を差し引いたものです。当社は、帰属可能なフリーキャッシュフローは、会社の業績を競合他社と比較するための基礎の1つとして役立つと考えています。帰属フリーキャッシュフローや同様の指標は、他社の事業から生み出されるキャッシュフローの指標として頻繁に使用されますが、当社の帰属フリーキャッシュフローの計算は、必ずしも他の同様のタイトルの他社キャプションと比較できるわけではありません。

非GAAP帰属フリーキャッシュフローの表示は、単独で検討したり、ニューモント株主に帰属する純利益の代わりに会社の業績を示すものでも、流動性の尺度として営業活動によって提供された（使用された）純現金に代わるものでもありません。これらの用語はGAAPで定義されており、キャッシュフローが現金のニーズを満たすのに十分かどうかを示すものではありません。当社の帰属可能フリーキャッシュフローの定義は、債務返済やその他の契約上の義務や事業買収に必要な支払いを差し引かないため、任意の支出に利用できる残余キャッシュフローを表していないという点で限定的です。したがって、当社は、帰属可能なフリーキャッシュフローを、当社の要約連結キャッシュフロー計算書に補足情報を提供する指標と見なすことが重要だと考えています。

次の表は、非GAAP財務指標である帰属可能フリーキャッシュフローと、営業活動によって提供された（使用された）純現金との調整（当社は、これが帰属フリーキャッシュフローと最も直接的に比較できるGAAP財務指標であると考えている）、および投資活動によって提供された（使用された）純現金と財務活動によって提供された（使用された）純現金に関する情報を示しています。

(1) 2023年12月31日に終了した3か月および1年間の営業活動によって提供された（使用された）純現金、非支配持分に帰属する非支配持分に帰属する不動産、プラント、鉱山開発への追加によって提供された（使用された）純現金、および非支配持分に帰属する不動産、プラント、鉱山開発への追加の一部を排除するための調整。

(2) 2023年12月31日に終了した3か月と1年間、メリアンの不動産、プラント、鉱山開発への連結追加総額は、現金ベースでそれぞれ51ドルと85ドルでした。

(3) 投資活動によって提供される（使用された）純現金には、会社のフリーキャッシュフローの計算に含まれる不動産、工場、鉱山の開発への追加が含まれます。

(1) 2022年12月31日に終了した3か月および1年間の営業活動によって提供された（使用された）純現金、非支配持分に帰属する非支配持分に帰属する不動産、プラント、鉱山開発への追加によって提供された（使用された）純現金、および非支配持分に帰属する不動産、プラント、鉱山開発への追加の一部を排除するための調整。当社は2022年にヤナコチャの残りの持分を取得し、2022年12月31日時点で 100% の所有権を取得しました。

(2) 2022年12月31日に終了した3か月と1年間、ヤナコチャの不動産、プラント、鉱山開発への連結追加総額は、現金ベースでそれぞれ166ドルと403ドルでした。2022年12月31日に終了した3か月と1年間、メリアンの不動産、プラント、鉱山開発への連結追加総額は、現金ベースでそれぞれ19ドルと56ドルでした。

(3) 投資活動によって提供される（使用された）純現金には、会社のフリーキャッシュフローの計算に含まれる不動産、工場、鉱山の開発への追加が含まれます。

純負債

経営陣は純負債を使用して会社の流動性と財政状態を測定します。純負債は、連結貸借対照表に記載されているように、負債とリースおよびその他の融資債務から、定期預金およびその他の投資に含まれる現金および現金同等物と定期預金を差し引いて計算されます。現金および現金同等物および定期預金は、流動性が高くリスクの低い投資であり、会社の債務を減らすために使用できる可能性があるため、負債およびリースおよびその他の融資債務から差し引かれます。当社は、純負債を利用することで、投資家などが財務上の柔軟性と会社の貸借対照表の強さを評価できるようになると考えています。純負債は追加情報のみを目的としており、GAAPで規定されている標準化された意味はありません。単独で検討したり、GAAPに従って作成された流動性指標の代わりとして検討したりするべきではありません。他の会社ではこの指標の計算方法が異なる場合があります。

次の表は、非GAAP財務指標である純負債と、負債およびリースおよびその他の融資債務との調整を示しています。当社は、これらが純負債と最も直接的に比較できるGAAP財務指標であると考えています。

オンス/金当量オンスあたりの売上に適用される費用

オンス/金当量オンスあたりの売上に適用される費用は、非GAAP財務指標です。これらの指標は、金やその他の金属の販売に適用される費用を、それぞれ販売された金オンスまたは金相当オンスで割って計算されます。これらの指標は、連結ベースで提示された期間について計算されています。これらの指標は、経営陣、投資家、その他の人々に、他の生産者と比較した当社の事業と業績の経済性を理解するのに役立つ追加情報を提供し、投資家は、減価償却費を除き、生産に関連する直接的および間接的な費用（減価償却を除く）をオンス/金換算オンス単位で把握できるようになると考えています。オンス/金当りオンスあたりの売上高統計に適用される費用は、追加情報のみを目的としており、GAAPで規定されている標準化された意味はありません。単独で検討したり、GAAPに従って作成された業績指標の代わりとして検討したりするべきではありません。これらの指標は、GAAPに基づいて決定された営業利益や営業からのキャッシュフローを必ずしも示すものではありません。他の会社ではこれらの指標の計算方法が異なる場合があります。

次の表は、これらの非GAAP指標を最も直接的に比較可能なGAAP指標と照合したものです。

オンスあたりの売上に適用される費用

			3 か月が終了 12月31日												年度終了 12月31日
			2023						2022						2023						2022
販売に適用される費用 (1) (2)			$	1,900					$	1,513					$	5,689					$	5,423
金販売（千オンス）			1,751						1,610						5,420						5,812
オンスあたりの売上に適用される費用 (3)			$	1,086					$	940					$	1,050					$	933

(1) 2023年12月31日に終了した3か月と年度にはそれぞれ38ドルと124ドル、2022年12月31日に終了した3か月と年度にはそれぞれ34ドルと109ドルの副産物クレジットが含まれます。

(2) 減価償却費および回収と是正費は含まれません。

(3) 四捨五入のため、オンスあたりの測定値は再計算されない場合があります。

金換算オンスあたりの販売に適用される費用

			3 か月が終了 12月31日												年度終了 12月31日
			2023						2022						2023						2022
販売に適用される費用 (1) (2)			$	403					$	267					$	1,010					$	1,045
金相当オンス-販売されているその他の金属 (千オンス) (3)			321						311						896						1,275
オンスあたりの売上に適用される費用 (4)			$	1,254					$	857					$	1,127					$	819

(1) 2023年12月31日に終了した3か月と年度にはそれぞれ8ドルと13ドル、2022年12月31日に終了した3か月と年度にはそれぞれ2ドルと8ドルの副産物クレジットが含まれます。

(2) 減価償却費および回収と是正費は含まれません。

(3) 金換算オンスは、2023年の金 (1,400ドル/オンス)、銅 (3.50ドル/ポンド)、銀 (20.00ドル/オンス)、鉛 (1.00ドル/ポンド)、亜鉛 (1.20ドル/ポンド)、亜鉛 (1.20ドル/ポンド) を使用して、生産されたポンドまたはオンスに金価格に対する他の金属価格の比率を掛けて計算されます 2022年の価格。)、銅 (3.25ドル/ポンド)、銀 (23.00ドル/オンス)、鉛 (0.95ドル/ポンド)、亜鉛 (1.15ドル/ポンド)。

(4) 四捨五入のため、オンスあたりの測定値は再計算されない場合があります。

ネバダ金鉱山（NGM）の1オンスあたりの売上に適用される費用

			3 か月が終了 12月31日												年度終了 12月31日
			2023						2022						2023						2022
販売に適用される費用、NGM (1)			$	361					$	300					$	1,249					$	1,153
売れた金（千オンス）、NGM			320						320						1,167						1,165
オンスあたりの売上に適用される費用、NGM (2)			$	1,125					$	934					$	1,070					$	989

(1) 減価償却費および回収と是正費は含まれません。

(2) 四捨五入のため、オンスあたりの測定値は再計算されない場合があります。

オールインサステインコスト

売上原価など、鉱業で現在使用されているGAAP指標には、生産の発見、開発、維持にかかる支出のすべてが網羅されているわけではありません。そのため、ニューモントはワールド・ゴールド・カウンシルが公表した定義に基づいてオールインサステイン・コスト（「AISC」）を計算しています。ワールド・ゴールド・カウンシルは、世界中の金鉱会社と規制機関で構成され、資金提供を受けている金業界の市場開発組織です。

AISCは、売上原価などのGAAP指標と、オンスあたりの売上高に適用されるコストなどの非GAAP指標を拡張した指標です。これにより、支出に関連する鉱業事業の経済性、経営実績、および継続事業からキャッシュフローを生み出す能力が可視化されます。AISCは、経営陣、投資家、その他の人々に追加情報を提供する非GAAP指標であり、他の生産者と比較して当社の事業と業績の経済性を理解するのに役立ち、生産に関連する総コストをより明確に定義することで投資家に可視性を提供するものです。

AISCの金額は追加情報のみを目的としており、GAAPで規定されている標準化された意味はありません。単独で検討したり、GAAPに従って作成された業績指標の代わりとして検討したりするべきではありません。これらの指標は、GAAPに基づいて決定された営業利益や営業からのキャッシュフローを必ずしも示すものではありません。他の企業では、基礎となる会計原則、適用される方針、IFRSなどの会計枠組みの違いにより、または非金金属を売却することによる利益をAISCへの還元として反映することによって、これらの指標の計算方法が異なる場合があります。また、各企業の内部方針に基づく持続的活動と開発（つまり、非持続的）活動の定義の違いに関連して、違いが生じる可能性があります。

以下の開示は、オールインサステインコスト対策を決定する際に行われた調整に関する情報を提供します。

販売に適用される費用。現在の鉱山計画を実行するために発生した、現在の生産に関連するすべての直接的および間接的な費用が含まれます。回収額の大幅な修正など、特定の例外的または異常な金額をCASから除外しています。CASには、一次鉱体の抽出と処理の過程で得られた特定の金属からの副産物クレジットが含まれます。CASは発生主義で会計処理され、減価償却費と回収と是正費は含まれていません。これは、連結損益計算書でのCASの表示と一致しています。AISCの決定では、1オンスの金の生産と販売に関連するCASのみが測定に含まれます。したがって、AISCに含まれる金CASの量は、会社の連結営業報告書に記載されているCASから、他の金属の生産に起因するCASの量を差し引いたものです。それらの鉱山現場にある他の金属のCASは、連結財務諸表の注記4に開示されています。CASの金と他の金属への配分は、その期間に生産された金やその他の金属の相対的な販売額に基づいています。

再生費用。再生負債に関連する増額費用と、会社の事業資産の関連ARCの償却を含みます。再生負債に関連する増加および再生のためのARC資産の償却には、年間の現金流出は反映されず、GAAPに従って計算されます。増額と償却額は、現在の生産に関連する定期的な埋め立て費用を反映しているため、措置に含まれます。これらの費用の金やその他の金属への配分は、CASの金と他の金属への配分と同じ配分を使用して決定されます。

高度なプロジェクト、研究開発、探査。現在の生産と探鉱を維持するために設計されたプロジェクトに関連して発生した費用を含みます。現在の資源が枯渇しているため、枯渇しつつある埋蔵量を補充したり、既存の事業での生産を維持するために現在の埋蔵量の回収と処理を強化したりするには、探鉱や高度なプロジェクトが必要であることに注意してください。これらの費用は当社の生産を維持するためのもので、鉱業会社の継続的な費用と見なされるため、これらの費用はAISC措置に含まれています。これらの費用は、連結営業報告書に記載されている先端プロジェクト、研究開発、および探鉱の金額から、新規事業の開発に関連する費用、またはこれらのプロジェクトが実質的となる既存事業における主要プロジェクトに関連する費用を差し引いたものです

将来の運営に利益をもたらします。これらの費用の金やその他の金属への配分は、CASの金と他の金属への配分と同じ配分を使用して決定されます。また、コーポレート・アンド・アザーで発生したこれらの費用は、金と他の金属に占めるCASの割合を使用して配分します。

一般管理と管理。現在の生産には直接関係せず、むしろ当社の企業構造を支え、上場企業として運営するという義務を果たすための管理業務に関連する管理業務に関連する費用が含まれます。これらの費用をAISC指標に含めると、一般管理活動が現在の事業と収益性に与える影響をオンス単位で把握できます。これらの費用は、金と他の金属に占めるCASの割合を使用して、コーポレート・アンド・アザーで金やその他の金属に割り当てます。

その他の費用、純額。その他の費用については、新型コロナウイルスなどのパンデミックや予期せぬ重大な出来事に対応するために、鉱山現場で一時的に管理および保守が行われていた期間に鉱山現場で発生した直接的な管理および維持費を含めます。リストラなどの特定の例外的または異常な費用は、現在の事業を維持することを示すものではないため、除外しています。さらに、このその他の費用、純額の調整は、当社の非GAAP財務指標の調整後純利益（損失）に開示されているニューモント株主に帰属する純利益（損失）に対して行われた調整の性質とも一致しています。これらの費用の金やその他の金属への配分は、CASの金と他の金属への配分と同じ配分を使用して決定されます。

処理と精製の費用。販売可能な金属を生産するための精鉱の処理と精製のために製錬業者に支払われる費用が含まれます。これらの費用は、連結損益計算書に売上の控除額として純額で表示されます。これらの費用の金やその他の金属への配分は、CASの金と他の金属への配分と同じ配分を使用して決定されます。

キャピタルリースとファイナンスリースの支払いを維持します。私たちは、サステイニング・キャピタルとファイナンス・リースの支払いを、現在の生産を維持し、現在の鉱山計画を実行するために必要な資本支出とファイナンス・リースの支払いであると判断しました。開発（つまり、非持続的）資本支出とファイナンスリース料は、新規事業の開発に使用される支払い、または既存事業のプロジェクトに関連する支払いで、それらのプロジェクトが事業に実質的な利益をもたらすと決定し、AISCの計算から除外されました。維持・開発資本プロジェクトとファイナンス・リースの分類は、各プロジェクトの性質に照らしたプロジェクトポートフォリオの系統的レビューに基づいています。持続的な資本およびファイナンスリースの支払いは、会社の現在の事業を維持し、現在の事業からこれらの支出を賄う能力に関する透明性を高めるために必要であるため、AISCの指標にとって重要です。これらの費用の金やその他の金属への配分は、CASの金と他の金属への配分と同じ配分を使用して決定されます。また、コーポレート・アンド・アザーで発生したこれらの費用は、金と他の金属に占めるCASの割合を使用して配分します。