別紙99.1
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社が第4四半期を報告
と2023会計年度の結果
2023年度の収益は、同店売上高が7%、純店舗が4%増加したことにより、13%増加しました
同じ店舗の売上高を12四半期連続で増加させました
2024会計年度の財務見通しの問題
ノースカロライナ州シャーロット(2024年2月22日)-ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社(NASDAQ:DRVN)(ドリブン・ブランズまたは当社)は本日、2023年12月30日に終了した第4四半期および会計年度の 決算を発表しました。
2023会計年度のハイライト
Driven Brandsは会計年度に、前年比13%増の23億ドルの収益を上げました。システム全体の売上高は63億ドルで、同店売上高が7%、純店舗が4%増加したことにより、前年比12%増加しました。同社は2023会計年度中に183の純新規店舗を追加しました。
会計年度中に、当社は、洗車セグメントにおける8億5,100万ドルの非現金営業権減損と、1億3,290万ドルの非現金資産 の減損費用およびリース終了を認識しました。これらにより、前年の純利益は4,320万ドル、希薄化後1株当たり純利益は0.25ドルでしたが、純損失は7億4,500万ドル、希薄化後1株当たり純損失は4.53ドルでした。調整後純利益1は1億5,590万ドルで、調整後のEPSは1は0.93ドルで、前年比でそれぞれ 25% と 24% 減少しました。調整後EBITDAです15億3510万ドルで、前年比4%増加しました。営業活動によって提供される現金は、前年の1億9,720万ドルから19%増加して2億3,520万ドルになりました。
戦略を方向転換し、 のダイナミックな市場に適応しながら、すべての財務指標について最新の2023年の見通しを実現したことを発表できてうれしいです。社長兼最高経営責任者のジョナサン・フィッツパトリックは、第4四半期の当社の業績は、メンテナンス部門、特に業界をリードするTake 5 Oil Change事業における好調な業績に支えられ、米国のガラス事業と 米国の洗車事業の進展に後押しされました。
2023年後半の私たちの目標は、 通年の見通しを実現し、2024年の成功に向けて準備を整えることでしたが、まさにそれを実現しました。2024年、私たちは成長の加速、負債の削減、そしてDrivenが短期目標と 長期目標の両方を実行するための適切な資産を確保することに注力しています、とフィッツパトリックは結論付けました。
2023年第4四半期のハイライト
第4四半期のDriven Brandsの売上高は5億5,370万ドルで、前年比3%増加しました。システム全体の売上高は15億ドルで、同店売上高が4%増加したことにより、前年比3% 増加しました。純損失は1,310万ドル、希薄化後1株当たり純損失は0.08ドルでしたが、前年度の純利益は2,740万ドル、希薄化後1株あたり0.16ドルでした。調整後純利益は3,070万ドル、調整後EPSは0.19ドルで、前年比でそれぞれ27%と24%減少しました。調整後EBITDAは1億2,900万ドルで、前年比で 1% 減少しました。
1
2023会計年度のセグメント別の主要業績評価指標
システム全体の販売 (百万単位) |
ストアカウント | 同じ店舗 セールス |
収益(百万単位) | セグメント調整済み EBITDA1(百万単位) |
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メンテナンス |
$ | 1,899.8 | 1,786 | 9.2 | % | $ | 960.4 | $ | 332.8 | |||||||||||
洗車 |
591.8 | 1,108 | (5.6 | )% | 597.7 | 143.0 | ||||||||||||||
ペイント、コリジョン、ガラス |
3,389.6 | 1,888 | 11.4 | % | 500.4 | 141.5 | ||||||||||||||
プラットフォームサービス2 |
402.6 | 206 | N/A | 216.0 | 80.6 | |||||||||||||||
企業/その他 |
N/A | N/A | N/A | 29.5 | ||||||||||||||||
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合計 |
$ | 6,283.7 | 4,988 | 7.4 | % | $ | 2,304.0 |
2023年第4四半期のセグメント別の主要業績評価指標
システム全体の販売 (百万単位) |
ストアカウント | 同じ店舗 セールス |
収益(百万単位) | セグメント調整済み EBITDA1(百万単位) |
||||||||||||||||
メンテナンス |
$ | 470.8 | 1,786 | 4.7 | % | $ | 246.0 | $ | 87.5 | |||||||||||
洗車 |
131.9 | 1,108 | (3.3 | )% | 133.2 | 31.0 | ||||||||||||||
ペイント、コリジョン、ガラス |
835.3 | 1,888 | 6.4 | % | 117.0 | 31.7 | ||||||||||||||
プラットフォームサービス2 |
74.7 | 206 | N/A | 50.7 | 18.6 | |||||||||||||||
企業/その他 |
N/A | N/A | N/A | 6.7 | ||||||||||||||||
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合計 |
$ | 1,512.7 | 4,988 | 3.9 | % | $ | 553.7 |
資本と流動性
当社の第4四半期末の流動性総額は3億1,900万ドルでした。これは、現金および現金同等物の1億7,650万ドルと、変動資金証券化シニアノートおよびリボルビング・クレジット・ファシリティの1億4,250万ドルの未払いキャパシティです。これには、一定の条件が引き続き満たされることを前提として、当社が変動資金手形の借入能力を拡大する1億3,500万ドルの2022年シリーズクラスA-1紙幣は含まれていません。これは、当社が変動資金手形の借入能力を拡大するものです。
2
2024会計年度の展望
2024年度から、当社は調整後純利益、調整後EPS、および調整後EBITDAの定義を変更しました。具体的には、 は今後非GAAP調整に定額賃調整を含めません。これらの変更の詳細と、以下の非GAAP財務指標の調整を参照してください。また、次のことを考慮して2024会計年度より前に定義を調整したことも可能です。 ライク・フォー・ライク提示されたすべての期間の新しい定義との比較。
以下の表は、調整後EBITDAと 調整後EPSを計算するための改訂された方法論を用いて、当社の2023会計年度の業績と2024年の見通しを示しています。
2023件の結果 | 2024年の展望 | |||||
収益 |
$ | 23億ドル | 〜2.35ドル-24.5億ドル | |||
調整後EBITDA1 |
$ | 5億1,690万円 | ~535ドル-5億6,500万ドル | |||
調整後EPS1 |
$ | 0.85 | ~$0.88 - $1.00 |
同社はまた、次のことを期待しています。
| 同店売上高の 3% から 5% の成長 |
| 純新規店舗の伸びは約205店舗から220店舗です |
| メンテナンス:約165から185店舗、そのうち約 65% はフランチャイズ、35% は会社運営です |
| 洗車:約5〜10店舗、すべて国際企業の店舗 |
| ペイントコリジョン&グラス:約25〜35店舗、そのうち約 85% がフランチャイズ店で、 15% が会社運営です |
当社は、2024会計年度の見通しに将来のM&Aを含めていません。
1 | 調整後純利益、調整後EPS、調整後EBITDAは非GAAP の財務指標です。2024年度から、同社はこれらの指標の定義方法に特定の変更を加えました。これは前期との比較可能性に影響します。これらの非GAAP財務指標の変更、最も比較しやすいGAAP指標との調整、および提示されたすべての期間の指標 定義の違いに関する追加情報は、非GAAP財務指標の調整 を参照してください。調整後EBITDAと調整後EPSの将来の見通しに関する見積もりは、ここに記載されている関連する定義と仮定と一致する方法で作成されています。 |
2 | プラットフォームサービスの同じ店舗の売上高は、 の計算に含まれる売上高がプラットフォームサービスの収益の 20% 未満であったため、主要業績評価指標から削除されました。 |
3
カンファレンス・コール
Driven Brandsは本日、2024年2月22日木曜日の午前8時30分(東部標準時)に、第4四半期および2023年末の業績について話し合う電話会議を開催します。電話会議はウェブキャストで行われ、ドリブン・ブランズの投資家向け広報ウェブサイト(investors.drivenbrands.com)にアクセスしてアクセスできます。電話会議のリプレイは、少なくとも3か月間視聴できます。
ドリブン・ブランドについて
ドリブンブランドノースカロライナ州シャーロットに本社を置く北米最大の自動車サービス会社で、塗装、衝突、ガラス、 車の修理、オイル交換、メンテナンス、洗車など、消費者および商用車の幅広いニーズを提供しています。Driven Brandsは、Take 5 Oil Changeを含む北米の大手自動車サービス事業の親会社です。®、 テイク 5 カーウォッシュ®、マイネケカーケアセンター®、マカコ®, 1-800-ラジエーターとエアコン®、オートグラスナウ®、とカースター®。Driven Brandsは13か国に約5,000の拠点を持ち、年間7,000万台以上の車両にサービスを提供しています。Driven Brandsネットワークは、システム全体の約63億ドルの売上から、年間約23億ドルの収益を生み出しています。
将来の見通しに関する記述に関する開示
このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの将来の見通しの 記述は通常、将来の見通しに関する用語を使用して識別されます。これには、「期待する」、「信じる」、「続く」、「できる」、「推定」、「期待」、「意図」、「 可能性がある」、「かもしれない」、「計画」、「可能」、「可能性」、「予測」、「プロジェクト」、「すべき」、「ターゲット」、「意図」、「すべき」、「ターゲット」、「ウィル」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「当社の戦略、将来の事業、将来の財政状態、将来の収益、 の予測費用、見通し、傾向、計画、経営目標、会計基準と見通しの影響、減損、予想される市場成長に関する記述を含む、このプレスリリースに含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。特に、将来の見通しに関する記述には、特に、(i)当社の戦略、見通し、成長見通し、(ii)当社の運営上および財務上の目標と配当方針、(iii)業界と市場の一般的な経済動向と動向、(iv)店舗と事業部門の統合と統合の成功に関連するリスクと費用、および予想される同期を達成するための当社の能力に関する記述が含まれます。エネルギー; (v) 一般に認められている会計原則の適切な適用。非常に複雑で、多くの要素が関わっています主観的な仮定、見積もり、判断、および(vi)私たちが事業を展開する競争環境。将来の見通しに関する記述は、歴史的事実に基づくものではなく、当社の事業、経済、その他の将来の状況に関する当社の現在の期待と 仮定を表しており、既知および未知のリスク、不確実性、その他の重要な要因が関係しています。これらの要因により、当社の実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。そうではありません
4
このようなリスクをすべて予測または特定することは可能です。これらのリスクには、2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書 、および証券取引委員会へのその他の提出書類の「リスク要因」というタイトルのセクションに記載されているリスク要因が含まれますが、これらに限定されません。これらの の不確実性を考えると、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。
連絡先
株主/アナリストからのお問い合わせ:
ドーン・フランクフォート
株式会社アイ・シー・アール様
investors@drivenbrands.com
(203) 682-8200
メディア のお問い合わせ:
テイラー・ブランチャード
taylor.blanchard@drivenbrands.com
(704) 644-8129
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ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社と子会社
連結営業報告書 (未監査)
3 か月が終了 | 年度終了 | |||||||||||||||
(千単位、1株あたりの金額を除く) | 12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
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収益: |
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フランチャイズのロイヤリティと手数料 |
$ | 49,685 | $ | 43,434 | $ | 190,367 | $ | 171,734 | ||||||||
会社が運営する店舗販売 |
366,668 | 366,921 | 1,526,353 | 1,324,408 | ||||||||||||
独立運営の店舗販売 |
38,748 | 36,657 | 196,395 | 195,157 | ||||||||||||
広告への寄稿 |
25,303 | 23,943 | 98,850 | 87,750 | ||||||||||||
供給とその他の収入 |
73,273 | 68,698 | 292,064 | 254,145 | ||||||||||||
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総収入 |
553,677 | 539,653 | 2,304,029 | 2,033,194 | ||||||||||||
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営業経費: |
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会社が運営する店舗経費 |
241,741 | 231,894 | 1,004,472 | 812,262 | ||||||||||||
独立運営の店舗経費 |
21,983 | 22,544 | 109,078 | 107,940 | ||||||||||||
広告費用 |
23,743 | 24,179 | 97,290 | 87,986 | ||||||||||||
供給費およびその他の費用 |
40,248 | 35,865 | 158,436 | 145,481 | ||||||||||||
販売費、一般管理費 |
110,957 | 110,821 | 443,112 | 383,478 | ||||||||||||
買収関連費用 |
5,910 | 5,323 | 13,174 | 15,304 | ||||||||||||
店舗開店費用 |
2,057 | 953 | 5,831 | 2,878 | ||||||||||||
減価償却と償却 |
46,040 | 39,528 | 175,296 | 147,156 | ||||||||||||
のれん減損 |
| | 850,970 | | ||||||||||||
商号の減損 |
| | | 125,450 | ||||||||||||
資産減損費用とリース解約 |
15,453 | 2,745 | 132,903 | 5,655 | ||||||||||||
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営業費用の合計 |
508,132 | 473,852 | 2,990,562 | 1,833,590 | ||||||||||||
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営業(損失)収益 |
45,545 | 65,801 | (686,533 | ) | 199,604 | |||||||||||
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その他の費用、純額: |
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支払利息、純額 |
43,892 | 35,150 | 164,196 | 114,096 | ||||||||||||
外貨取引の(利益)損失 |
(3,081 | ) | (13,322 | ) | (3,078 | ) | 17,168 | |||||||||
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その他の費用、純額 |
40,811 | 21,828 | 161,118 | 131,264 | ||||||||||||
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(損失) 税引前利益 |
4,734 | 43,973 | (847,651 | ) | 68,340 | |||||||||||
所得税(給付)費用 |
17,883 | 16,575 | (102,689 | ) | 25,167 | |||||||||||
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純利益 (損失) |
(13,149 | ) | 27,398 | (744,962 | ) | 43,173 | ||||||||||
非支配株主に帰属する純損失 |
| | | (15 | ) | |||||||||||
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ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社に帰属する純利益(損失) |
$ | (13,149 | ) | $ | 27,398 | $ | (744,962 | ) | $ | 43,188 | ||||||
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(損失)1株当たり利益: |
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ベーシック |
$ | (0.08 | ) | $ | 0.16 | $ | (4.50 | ) | $ | 0.26 | ||||||
希釈 |
$ | (0.08 | ) | $ | 0.16 | $ | (4.53 | ) | $ | 0.25 | ||||||
加重平均発行済株式数 |
||||||||||||||||
ベーシック |
159,573 | 162,744 | 161,917 | 162,762 | ||||||||||||
希釈 |
159,573 | 166,810 | 161,917 | 166,743 |
6
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社と子会社
連結貸借対照表(未監査)
(千単位、1株あたりの金額を除く) | 12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
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資産 |
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流動資産: |
||||||||
現金および現金同等物 |
$ | 176,522 | $ | 227,110 | ||||
制限付き現金 |
657 | 792 | ||||||
売掛金および売掛金、純額 |
151,259 | 179,888 | ||||||
インベントリ |
83,171 | 72,040 | ||||||
プリペイドおよびその他の資産 |
46,714 | 40,084 | ||||||
所得税の売掛金 |
15,928 | 15,075 | ||||||
売却目的で保有されている資産 |
301,229 | | ||||||
広告ファンド資産、制限付き |
45,627 | 36,421 | ||||||
|
|
|
|
|||||
流動資産合計 |
821,107 | 571,410 | ||||||
その他の資産 |
56,565 | 30,561 | ||||||
資産および設備、純額 |
1,438,496 | 1,545,738 | ||||||
オペレーティングリース 使用権資産 |
1,389,316 | 1,299,189 | ||||||
繰延コミッション |
6,312 | 7,121 | ||||||
無形資産、純額 |
739,402 | 765,903 | ||||||
グッドウィル |
1,455,946 | 2,277,065 | ||||||
繰延税金資産 |
3,660 | 2,911 | ||||||
|
|
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|||||
総資産 |
$ | 5,910,804 | $ | 6,499,898 | ||||
|
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|||||
負債と株主資本 |
||||||||
流動負債: |
||||||||
買掛金 |
$ | 67,526 | $ | 60,606 | ||||
未払費用とその他の負債 |
242,171 | 317,318 | ||||||
未払所得税 |
5,404 | 4,454 | ||||||
長期債務の現在の部分 |
32,673 | 32,986 | ||||||
所得税の売掛金負債 |
56,001 | 53,328 | ||||||
広告ファンドの負債 |
23,392 | 36,726 | ||||||
|
|
|
|
|||||
流動負債合計 |
427,167 | 505,418 | ||||||
長期債務 |
2,910,812 | 2,705,281 | ||||||
繰延税金負債 |
154,742 | 276,749 | ||||||
オペレーティングリース負債 |
1,332,519 | 1,177,501 | ||||||
所得税の売掛金負債 |
117,915 | 117,915 | ||||||
繰延収益 |
30,507 | 30,046 | ||||||
長期未払費用およびその他の負債 |
30,419 | 33,419 | ||||||
|
|
|
|
|||||
負債総額 |
5,004,081 | 4,846,329 | ||||||
|
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|||||
優先株額面0.01ドル、承認済株式1億株、発行済株式なし、発行済株式なし、 |
| | ||||||
普通株式、額面0.01ドル、発行済株式9億株:発行済株式数はそれぞれ163,965,231株と167,404,047株です |
1,640 | 1,674 | ||||||
追加払込資本 |
1,652,401 | 1,628,904 | ||||||
利益剰余金 (赤字) |
(710,087 | ) | 84,795 | |||||
その他の包括損失の累計 |
(37,875 | ) | (62,435 | ) | ||||
|
|
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|
|||||
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社に帰属する株主資本総額 |
906,079 | 1,652,938 | ||||||
|
|
|
|
|||||
非支配持分 |
644 | 631 | ||||||
|
|
|
|
|||||
株主資本の総額 |
906,723 | 1,653,569 | ||||||
|
|
|
|
|||||
負債総額と株主資本 |
$ | 5,910,804 | $ | 6,499,898 | ||||
|
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7
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社と子会社
連結キャッシュフロー計算書(未監査)
年度終了 | ||||||||
(千単位) | 年度終了 2023年12月30日 |
年度終了 2022年12月31日 |
||||||
純利益 (損失) |
$ | (744,962 | ) | $ | 43,173 | |||
純利益(損失)を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: |
||||||||
減価償却と償却 |
175,296 | 147,156 | ||||||
のれん減損 |
850,970 | | ||||||
商号の減損 |
| 125,450 | ||||||
株式ベースの報酬費用 |
15,300 | 20,583 | ||||||
外貨建て取引の(利益)損失 |
(2,022 | ) | 17,147 | |||||
外貨デリバティブの(利益)損失 |
(1,056 | ) | 21 | |||||
事業、固定資産、売却・リースバック 取引の売却と処分の損失(利益) |
4,909 | (34,854 | ) | |||||
金利ヘッジを収益に再分類 |
(2,077 | ) | (542 | ) | ||||
不良債権費用 |
1,938 | 5,777 | ||||||
資産減損費用 |
132,903 | 5,655 | ||||||
繰延ファイナンス費用の償却と債券割引 |
10,307 | 8,450 | ||||||
繰延所得税の給付 |
(125,804 | ) | 20,567 | |||||
その他、ネット |
24,243 | (21 | ) | |||||
買収を差し引いた資産および負債の変動: |
||||||||
売掛金および売掛金、純額 |
13,561 | (58,837 | ) | |||||
インベントリ |
(11,731 | ) | (22,712 | ) | ||||
プリペイドおよびその他の資産 |
(6,877 | ) | (30,418 | ) | ||||
広告ファンドの資産と負債、制限付き |
(16,861 | ) | 12,698 | |||||
その他の資産 |
(39,814 | ) | (23,378 | ) | ||||
繰延コミッション |
418 | 3,407 | ||||||
繰延収益 |
1,937 | 1,925 | ||||||
買掛金 |
7,390 | (34,634 | ) | |||||
未払費用とその他の負債 |
(52,854 | ) | 2,898 | |||||
所得税の売掛金 |
53 | (12,335 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
営業活動による現金 |
235,167 | 197,176 | ||||||
|
|
|
|
|||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
||||||||
資本支出 |
(596,478 | ) | (436,205 | ) | ||||
事業買収に使用された現金、取得した現金を差し引いたもの |
(59,574 | ) | (763,061 | ) | ||||
セール・リースバック取引による収入 |
194,658 | 333,798 | ||||||
事業や固定資産の売却または処分による収入 |
9,987 | 25,188 | ||||||
|
|
|
|
|||||
投資活動に使用される現金 |
(451,407 | ) | (840,280 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
財務活動によるキャッシュフロー: |
||||||||
債務の消滅と発行費用の支払い |
| (7,172 | ) | |||||
長期債務の発行による収入 |
| 365,000 | ||||||
長期債務の返済 |
(27,971 | ) | (23,912 | ) | ||||
リボルビング・ライン・オブ・クレジットと短期債務からの収入 |
378,000 | 435,000 | ||||||
リボルビング・ライン・オブ・クレジットと短期債務の返済 |
(130,000 | ) | (435,000 | ) | ||||
ファイナンスリース負債の元本の返済 |
(5,165 | ) | (3,369 | ) | ||||
株式買戻し |
(49,956 | ) | | |||||
株式の購入 |
(224 | ) | | |||||
金利スワップの終了による収入 |
| 10,870 | ||||||
ストックオプションの行使方法 |
6,117 | 340 | ||||||
その他、ネット |
(102 | ) | 1,611 | |||||
|
|
|
|
|||||
財務活動によって提供される現金 |
170,699 | 343,368 | ||||||
|
|
|
|
|||||
為替レートの変動による現金への影響 |
484 | (2,283 | ) | |||||
|
|
|
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8
現金、現金同等物、制限付現金、および広告基金 資産に含まれる現金、制限付金 |
(45,057 | ) | (302,019 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
現金および現金同等物、期初 |
227,110 | 523,414 | ||||||
広告ファンドの資産に含まれる現金、制限付き、期初 |
32,871 | 38,586 | ||||||
制限付現金、期初 |
792 | 792 | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金、現金同等物、制限付現金、および広告ファンド資産に含まれる現金、 制限付き、期初 |
260,773 | 562,792 | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金および現金同等物、期末 |
176,522 | 227,110 | ||||||
広告基金の資産に含まれる現金、制限付き、期末 |
38,537 | 32,871 | ||||||
制限付現金、期末 |
657 | 792 | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金、現金同等物、制限付現金、および広告ファンド資産に含まれる現金、 制限付き、期末 |
$ | 215,716 | $ | 260,773 | ||||
|
|
|
|
9
非GAAPベースの財務指標の調整
以下の情報は、この決算発表に記載されている非GAAP財務指標 と、一般に認められた会計原則(GAAP)に従って計算および提示された最も直接的に比較可能な財務指標の定義と調整を示しています。当社は、この 非GAAP財務情報(GAAPに従って計算または表示されていません)を、この決算発表に示されている GAAPに従って計算および表示されている財務指標の補足情報として、また補足情報として提供しました。このような非GAAP財務指標は、この決算発表で発表された GAAP財務指標よりも優れている、代替または代替品と見なされるべきではなく、またそれらと併せて検討すべきです。この決算発表の非GAAP財務指標は、他の企業が使用している同様のタイトルの指標とは異なる場合があります。
見通しにおける非GAAP財務指標
Driven Brandsには、2024会計年度の見通しにおける利息、税金、減価償却前調整後利益(調整後EBITDA)と調整後1株当たり利益 (調整後EPS)が含まれています。調整後EBITDAと調整後EPSは非GAAP財務指標であり、最も比較可能なGAAP財務指標と調整されていません。調整項目の不確実性と潜在的な変動性により、不合理な努力なしには調整できないためです。調整項目は将来の出来事に依存し、多くの場合経営陣の制御が及ばず、 は重大な影響を与える可能性があります。このような項目は、必要な精度では合理的に予測できないため、同等のGAAP指標の見通しを示すことはできません。調整後EBITDAと調整後EPSの将来の見通しに関する見積もりは、本書および当社がSECに提出した書類に記載されている関連する定義と仮定に沿って、 方式で作成されています。
非GAAP定義の変更と2024会計年度の見通し
2024年度から、当社は、Dドリブン・ブランズ・ホールディングス. に帰属する調整後純利益(調整後純利益)、調整後EPS、および調整後EBITDAの定義に の定義に特定の変更を加えました。これらの変更は、指標と前期との比較可能性に影響します。具体的には、 は非GAAPベースの調整に定額賃調整を含めなくなります。したがって、当社の2024年の調整後EBITDAと調整後EPSの見通しは、 調整後EBITDAと調整後EPSに関する当社の最新の定義を反映しています。2024会計年度以前の定義の調整については、以下の非GAAP財務指標の調整を参照してください ライク・フォー・ライク提示されたすべての期間の新しい定義との比較。
調整後純利益と 調整後1株当たり利益
調整後純利益と調整後EPSは、ドリブン・ブランズの普通株主に帰属する純利益と、GAAPに従って で計算されたドリブン・ブランズの普通株主に帰属する希薄化後の1株当たり利益に含まれる特定の金額を除外しているため、SECの規則では非GAAP財務指標とみなされます。経営陣は、調整後純利益と調整後EPSは、当期の業績を前期の業績と比較しやすくなるため、投資家と共有すべき有意義な指標だと考えています。 に加えて、調整後純利益と調整後EPSにより、投資家は経営陣がDriven Brandsのコア収益実績と見なしているものを把握できるだけでなく、前期のその を使用してそのような収益実績をより多くの情報に基づいて評価することができます。
以下の表は、2022年12月31日に終了した3か月および年度を、2022年12月31日に終了した3か月および年度と比較した調整後純利益と調整後1株当たり利益の計算を反映しています。
10
純利益(損失)から調整後純利益と調整後1株当たり利益(未監査)
3 か月が終わりました | 年度終了 | |||||||||||||||
(千単位、1株あたりの金額を除く) | 12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
||||||||||||
純利益 (損失) |
$ | (13,149 | ) | $ | 27,398 | $ | (744,962 | ) | $ | 43,173 | ||||||
買収関連費用(a) |
5,910 | 5,323 | 13,174 | 15,304 | ||||||||||||
非中核品目とプロジェクト費用、純額(b) |
1,230 | 16,805 | 7,343 | 20,241 | ||||||||||||
家賃の定額調整(c) |
4,022 | 3,435 | 18,218 | 14,965 | ||||||||||||
クラウドコンピューティングの償却(d) |
932 | | 1,923 | | ||||||||||||
株式ベースの報酬費用(e) |
5,570 | 8,424 | 15,300 | 20,583 | ||||||||||||
外貨取引(利益)損失、 純額(f) |
(3,081 | ) | (13,322 | ) | (3,078 | ) | 17,168 | |||||||||
不良債権回収(g) |
| | | (449 | ) | |||||||||||
のれん減損(h) |
| | 850,970 | | ||||||||||||
商号の減損(i) |
| | | 125,450 | ||||||||||||
資産売却、リースバック(利益)損失、減損、閉店経費(j) |
19,777 | (8,835 | ) | 139,414 | (29,083 | ) | ||||||||||
取得した無形 資産に関連する償却(k) |
5,192 | 8,775 | 28,756 | 27,059 | ||||||||||||
不確実な税務 ポジションに関する規定(l) |
(354 | ) | (224 | ) | (354 | ) | (148 | ) | ||||||||
繰延税 資産の評価引当金(m) |
17,729 | 3,051 | 17,729 | 3,051 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
調整後の税引前純利益調整後の調整後の影響 |
43,778 | 50,830 | 344,433 | 257,314 | ||||||||||||
調整による税制上の影響(n) |
(13,092 | ) | (8,641 | ) | (188,544 | ) | (49,437 | ) | ||||||||
|
|
|
|
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|
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|
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調整後純利益 |
30,686 | 42,189 | 155,889 | 207,877 | ||||||||||||
|
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|||||||||
非支配株主に帰属する純損失 |
| | | (15 | ) | |||||||||||
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2023年度までに定義された、ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社に帰属する調整後純利益 |
$ | 30,686 | $ | 42,189 | $ | 155,889 | $ | 207,892 | ||||||||
|
|
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|
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|||||||||
家賃の定額調整(c) |
$ | (4,022 | ) | $ | (3,435 | ) | $ | (18,218 | ) | $ | (14,965 | ) | ||||
上記項目の所得税効果 |
$ | 1,121 | $ | 1,043 | $ | 4,790 | $ | 3,870 | ||||||||
|
|
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|||||||||
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社に帰属する調整後純利益(2024会計年度から定義) |
$ | 27,785 | $ | 39,797 | $ | 142,461 | $ | 196,797 | ||||||||
|
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2023年度までの調整後1株当たり利益 |
||||||||||||||||
ベーシック1 |
$ | 0.19 | $ | 0.25 | $ | 0.94 | $ | 1.25 | ||||||||
希釈1 |
$ | 0.19 | $ | 0.25 | $ | 0.93 | $ | 1.22 | ||||||||
2024会計年度から定義された調整後1株当たり利益 |
||||||||||||||||
ベーシック1 |
$ | 0.17 | $ | 0.24 | $ | 0.86 | $ | 1.18 | ||||||||
希釈1 |
$ | 0.17 | $ | 0.23 | $ | 0.85 | $ | 1.16 | ||||||||
加重平均発行済株式数 |
||||||||||||||||
ベーシック |
159,573 | 162,744 | 161,917 | 162,762 | ||||||||||||
希釈 |
161,361 | 166,810 | 164,100 | 166,743 |
(1) | 調整後1株当たり利益は2クラス法で計算されます。 2クラス法では、調整後1株当たり利益は、調整後純利益を 参加証券に帰属する金額だけ差し引いた普通株式に帰属する調整後純利益を使用して計算されます。基本1株当たり利益の計算に使用された参加証券に帰属する調整後純利益は、2023年12月30日に終了した3か月および1年間でそれぞれ100万ドル未満および300万ドル未満であり、希薄化後の1株当たり利益の計算に使用された参加証券に帰属する調整後純利益は、2023年12月30日に終了した3か月および1年間でそれぞれ100万ドルおよび200万ドル未満でした。 |
11
調整後EBITDA
調整後EBITDAは、GAAPに従って計算された純利益に含まれる特定の金額を除外しているため、証券取引委員会 (SEC)の規則では非GAAP財務指標とみなされます。経営陣は、調整後EBITDAは、 の当期の業績を同等の前期の業績と比較しやすくなるため、投資家と共有すべき有意義な指標だと考えています。さらに、調整後EBITDAにより、投資家は経営陣がDriven Brandsのコア業績と見なしているものを把握できるだけでなく、そのような業績を前期と比較してより多くの情報に基づいて評価することができます。
調整後EBITDAに関する追加情報については、2023年3月1日にSECに提出された2022年12月31日に終了した会計年度の当社の年次報告書フォーム10-Kを参照してください。以下の表は、2022年12月31日に終了した3か月および年度と比較した、 の3か月および2023年12月30日に終了した年度の調整後EBITDAの計算を反映しています。
12
調整後EBITDA調整(未監査)に対する純利益(損失)
3 か月が終わりました | 年度終了 | |||||||||||||||
(千単位) | 12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
||||||||||||
純利益 (損失) |
$ | (13,149 | ) | $ | 27,398 | $ | (744,962 | ) | $ | 43,173 | ||||||
所得税(給付)費用 |
17,883 | 16,575 | (102,689 | ) | 25,167 | |||||||||||
支払利息、純額 |
43,892 | 35,150 | 164,196 | 114,096 | ||||||||||||
減価償却と償却 |
46,040 | 39,528 | 175,296 | 147,156 | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
EBITDA |
94,666 | 118,651 | (508,159 | ) | 329,592 | |||||||||||
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|
|||||||||
買収関連費用(a) |
5,910 | 5,323 | 13,174 | 15,304 | ||||||||||||
非中核品目とプロジェクト費用、純額(b) |
1,230 | 16,805 | 7,343 | 20,241 | ||||||||||||
家賃の定額調整(c) |
4,022 | 3,435 | 18,218 | 14,965 | ||||||||||||
クラウドコンピューティングの償却(d) |
932 | | 1,923 | | ||||||||||||
株式ベースの報酬費用(e) |
5,570 | 8,424 | 15,300 | 20,583 | ||||||||||||
外貨取引(利益)損失、 純額(f) |
(3,081 | ) | (13,322 | ) | (3,078 | ) | 17,168 | |||||||||
不良債権回収(g) |
| | | (449 | ) | |||||||||||
のれん減損(h) |
| | 850,970 | | ||||||||||||
商号の減損(i) |
| | | 125,450 | ||||||||||||
資産売却、リースバック(利益)損失、減損、閉店経費(j) |
19,777 | (8,835 | ) | 139,414 | (29,083 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|||||||||
2023年度までに定義されている調整後EBITDA |
$ | 129,026 | $ | 130,481 | $ | 535,105 | $ | 513,771 | ||||||||
|
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|||||||||
家賃の定額調整(c) |
$ | (4,022 | ) | $ | (3,435 | ) | $ | (18,218 | ) | $ | (14,965 | ) | ||||
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|||||||||
2024年度から定義された調整後EBITDAです |
$ | 125,004 | $ | 127,046 | $ | 516,887 | $ | 498,806 | ||||||||
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13
調整後EBITDA、調整後純利益、調整後1株当たり利益脚注
(a) | 未監査の連結営業報告書に反映されている買収費用、 には、法務費用、コンサルティング費用、その他の費用、該当する期間中に完了した買収に関連して発生した費用、および買収に関連して発生した在庫合理化費用が含まれます。将来、他の買収に関連して 同様の費用が発生すると予想しています。米国会計基準では、買収に関連するこのような費用は、発生した時点で費用計上され、資産計上されません。 |
(b) | 個別の項目とプロジェクト費用で構成されます。これには、戦略的変革イニシアチブに関連する 第三者のコンサルティング費用や専門家費用、および非経常給与関連費用が含まれます。2021年の納税申告書の提出に関連してIPOで締結した売掛金契約に関連する見積もりの1,500万ドルの変更は、2022年の第4四半期に記録されました。 |
(c) | 家賃費の非現金部分で構成されます。これは、米国会計基準に基づいて計上される当社の定額賃貸費用が、当社の現金による家賃支払い額を上回るか下回る範囲を反映しています。 |
(d) | クラウドコンピューティング契約の償却に関連する非現金償却費用を含みます。 |
(e) | 現金以外の株式ベースの報酬費用を表します。 |
(f) | 主に当社の 会社間ローンの再測定に関連する外貨取引(利益)損失、およびクロス通貨スワップと先渡契約の再測定による未実現損益を表します。 |
(g) | 以前は回収できなかった売掛金を通常業務以外で回収することを表します。 |
(h) | 洗車セグメントののれん減損費用に関連しています。 |
(i) | 当社がそれらの使用を中止することになったため、特定の無期限の洗車商号が損なわれました。 |
(j) | (利益)損失、純売却リースバック、特定の固定資産の減損、およびオペレーティングリースに関連します 使用権閉店した店舗や業績不振の場所に関連する資産、売却目的で保有している資産、リース終了費用と、それぞれのリース終了日の 前に閉店した店舗に関連するその他の費用。 |
(k) | 減価償却費に反映されている取得無形資産に関連する償却と、未監査の連結営業報告書の 償却で構成されます。 |
(l) | 利息や罰金を含む、税務上のポジションに記録された不確実な税務状況を表します。 |
(m) | が実現される可能性が低い特定の国内外の法域における所得税繰越の評価引当金を表します |
(n) | 純利益と調整後 純利益との間の調整項目に関連する調整の税務上の影響を表します。不確実な税務上のポジションに関する引当金は除きます。控除可能な調整項目の税務上の影響を判断するために、各調整の税属性と 該当する管轄区域に応じて、9%から36%の範囲の法定所得税率を利用しました。 |
14
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社と子会社
調整後EBITDAとセグメント調整後EBITDAの調整(未監査)
3 か月が終わりました | 年度終了 | |||||||||||||||
(千単位) | 12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
||||||||||||
セグメント調整後EBITDA: |
||||||||||||||||
メンテナンス |
$ | 87,549 | $ | 77,284 | $ | 332,781 | $ | 262,608 | ||||||||
洗車 |
31,042 | 36,222 | 143,043 | 184,717 | ||||||||||||
ペイント、コリジョン、ガラス |
31,745 | 34,600 | 141,469 | 135,447 | ||||||||||||
プラットフォームサービス |
18,586 | 18,067 | 80,570 | 72,538 | ||||||||||||
企業およびその他 |
(37,839 | ) | (34,739 | ) | (156,927 | ) | (138,661 | ) | ||||||||
店舗開店費用 |
(2,057 | ) | (953 | ) | (5,831 | ) | (2,878 | ) | ||||||||
|
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|||||||||
2023年度までに定義されている調整後EBITDA |
$ | 129,026 | $ | 130,481 | $ | 535,105 | $ | 513,771 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
3 か月が終わりました | 年度終了 | |||||||||||||||
(千単位) | 12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
12月30日 2023 |
12月31日 2022 |
||||||||||||
セグメント調整後EBITDA: |
||||||||||||||||
メンテナンス |
$ | 86,969 | $ | 76,433 | $ | 329,498 | $ | 258,470 | ||||||||
洗車 |
27,694 | 33,824 | 128,996 | 175,326 | ||||||||||||
ペイント、コリジョン、ガラス |
31,519 | 34,474 | 140,569 | 134,818 | ||||||||||||
プラットフォームサービス |
18,569 | 18,034 | 80,492 | 72,383 | ||||||||||||
企業およびその他 |
(37,690 | ) | (34,766 | ) | (156,837 | ) | (139,313 | ) | ||||||||
店舗開店費用 |
(2,057 | ) | (953 | ) | (5,831 | ) | (2,878 | ) | ||||||||
|
|
|
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|||||||||
2024会計年度初頭に定義されている調整後EBITDAです(1) |
$ | 125,004 | $ | 127,046 | $ | 516,887 | $ | 498,806 | ||||||||
|
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(1) | 2023年4月1日、2023年7月1日、および2023年9月30日に終了した3か月間、2024会計年度から定義された調整後 EBITDAは、それぞれ123,463ドル、146,370ドル、122,049ドルでした。 |
15
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社と子会社
主要業績評価指標(未監査)に関する追加情報
2023年12月30日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||||
(千単位) | メンテナンス | 洗車 | ペイント、衝突 &グラス | プラットフォームサービス | 合計 | |||||||||||||||
システム全体の販売 |
||||||||||||||||||||
フランチャイズストア |
$ | 266,801 | $ | | $ | 766,717 | $ | 73,778 | $ | 1,107,296 | ||||||||||
会社運営店舗 |
203,963 | 93,164 | 68,632 | 909 | 366,668 | |||||||||||||||
独立運営の店舗 |
| 38,748 | | | 38,748 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||||
システム全体の総売上 |
$ | 470,764 | $ | 131,912 | $ | 835,349 | $ | 74,687 | $ | 1,512,712 | ||||||||||
|
|
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|||||||||||
店舗数(整数) |
||||||||||||||||||||
フランチャイズストア |
1,134 | | 1,647 | 205 | 2,986 | |||||||||||||||
会社運営店舗 |
652 | 391 | 241 | 1 | 1,285 | |||||||||||||||
独立運営の店舗 |
| 717 | | | 717 | |||||||||||||||
|
|
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|||||||||||
総店舗数 |
1,786 | 1,108 | 1,888 | 206 | 4,988 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
2022年12月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||||
(千単位) | メンテナンス | 洗車 | ペイント、衝突 &グラス | プラットフォームサービス | 合計 | |||||||||||||||
システム全体の販売 |
||||||||||||||||||||
フランチャイズストア |
$ | 253,074 | $ | | $ | 719,646 | $ | 91,801 | $ | 1,064,521 | ||||||||||
会社運営店舗 |
195,309 | 95,976 | 74,576 | 1,060 | 366,921 | |||||||||||||||
独立運営の店舗 |
| 36,657 | | | 36,657 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
システム全体の総売上 |
$ | 448,383 | $ | 132,633 | $ | 794,222 | $ | 92,861 | $ | 1,468,099 | ||||||||||
|
|
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|
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|
|||||||||||
店舗数(整数) |
||||||||||||||||||||
フランチャイズストア |
1,052 | | 1,628 | 202 | 2,882 | |||||||||||||||
会社運営店舗 |
593 | 390 | 218 | 1 | 1,202 | |||||||||||||||
独立運営の店舗 |
| 721 | | | 721 | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
総店舗数 |
1,645 | 1,111 | 1,846 | 203 | 4,805 | |||||||||||||||
|
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16
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社と子会社
主要業績評価指標(未監査)に関する追加情報
2023年12月30日に終了した年度 | ||||||||||||||||||||
(千単位) | メンテナンス | 洗車 | ペイント、衝突 &グラス | プラットフォームサービス | 合計 | |||||||||||||||
システム全体の販売 |
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フランチャイズストア |
$ | 1,090,457 | $ | | $ | 3,072,137 | $ | 398,386 | $ | 4,560,980 | ||||||||||
会社運営店舗 |
809,356 | 395,357 | 317,428 | 4,212 | 1,526,353 | |||||||||||||||
独立運営の店舗 |
| 196,395 | | | 196,395 | |||||||||||||||
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システム全体の総売上 |
$ | 1,899,813 | $ | 591,752 | $ | 3,389,565 | $ | 402,598 | $ | 6,283,728 | ||||||||||
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店舗数(整数) |
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フランチャイズストア |
1,134 | | 1,647 | 205 | 2,986 | |||||||||||||||
会社運営店舗 |
652 | 391 | 241 | 1 | 1,285 | |||||||||||||||
独立運営の店舗 |
| 717 | | | 717 | |||||||||||||||
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総店舗数 |
1,786 | 1,108 | 1,888 | 206 | 4,988 | |||||||||||||||
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2022年12月31日に終了した年度 | ||||||||||||||||||||
(千単位) | メンテナンス | 洗車 | ペイント、衝突 &グラス | プラットフォームサービス | 合計 | |||||||||||||||
システム全体の販売 |
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フランチャイズストア |
$ | 923,153 | $ | | $ | 2,723,047 | $ | 440,691 | $ | 4,086,891 | ||||||||||
会社運営店舗 |
692,947 | 390,502 | 235,924 | $ | 5,035 | 1,324,408 | ||||||||||||||
独立運営の店舗 |
| 195,157 | | | 195,157 | |||||||||||||||
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システム全体の総売上 |
$ | 1,616,100 | $ | 585,659 | $ | 2,958,971 | $ | 445,726 | $ | 5,606,456 | ||||||||||
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店舗数(整数) |
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フランチャイズストア |
1,052 | | 1,628 | 202 | 2,882 | |||||||||||||||
会社運営店舗 |
593 | 390 | 218 | 1 | 1,202 | |||||||||||||||
独立運営の店舗 |
| 721 | | | 721 | |||||||||||||||
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総店舗数 |
1,645 | 1,111 | 1,846 | 203 | 4,805 | |||||||||||||||
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