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2030および2043メンバー2023-12-310001794515アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2024-01-012024-02-0900017945152023-10-012023-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2023
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-39310
ZoomInfoテクノロジーは
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
| デラウェア州 | 87-3037521 |
| (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
ブロードウェイ805番地, 900番のスイートルーム
バンクーバーです, ワシントン98660
電話：(800) 914-1220
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.01ドルです | Zi | ナスダック株式市場有限責任会社 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してくださいはい、そうです☒ありません。☐
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい。☐違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ありません。☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T法規第405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ありません。☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☒ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☐ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☐ |
新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す。☐
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる。彼は言いました☒
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する☐
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ありません。☒
2023年6月30日現在，非関連会社が保有する登録者が投票権と無投票権を有する普通株の総時価は約ドルである8.71000億ドルです
2024年1月31日までに379,702,492登録者は普通株式の株式を発行した。
引用で編入された書類
登録者のZoomInfo技術会社2024年株主総会に関する最終委託書は、2023年12月31日後120日以内に米国証券取引委員会に提出され、引用によって本報告の第3部第10項、第11項、第12項、13項、および14項に組み込まれる。
カタログ表
| | | | | | | | |
| | ページ |
| 語彙表 | II |
| 前向きな陳述に関する警告的声明 | 四 |
| | |
第1部 |
| 第1項。 | 業務.業務 | 1 |
| 第1 A項 | リスク要因 | 7 |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 31 |
プロジェクト1 C。 | ネットワーク·セキュリティ | 32 |
| 第二項です。 | 属性 | 35 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | 35 |
| 第四項です | 炭鉱安全情報開示 | 35 |
| | |
第II部 |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 36 |
| 第六項です | [保留されている] | 37 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 38 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 62 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 64 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 125 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | 125 |
| プロジェクト9 B | その他の情報 | 126 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 126 |
| | |
第三部 |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 127 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | 127 |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 127 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 127 |
| 14項です。 | チーフ会計士費用とサービス | 127 |
| | |
第IV部 |
| 第十五項。 | 展示と財務諸表明細書 | 128 |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 132 |
| サイン | 133 |
語彙表
本年度報告で用いたForm 10-K(これ)と表格10-K)は、他の説明または文脈に別の説明がない限り、以下に決定される用語は、指定された意味を有する。本10−Kテーブルでは、“ZoomInfo技術社”について言及している。文脈が別に説明されていない限り、そのいかなる子会社でもなく、ZoomInfo技術会社を参照してください。本10-K表において、“ZoomInfo”、“当社”および“当社”とは、(1)組換え取引が完了する前に、ZoomInfoとその合併後の子会社を指すこと、(2)組換え取引が完了した後、ZoomInfo技術会社を指すこと、および(3)持株会社の再編が完了した後、ZoomInfo技術会社(従来はZoomInfo新会社と呼ぶ)を指す。文脈が別に説明されていない限り、その合併子会社。
•“ACV“年間契約価値を意味するか、または顧客が契約(S)下の任意の特定の時点でその時点で強制的に実行可能な加入サービスのために支払うことに同意した年間総価値を意味する。
•“遮断者会社私たちのIPO前のOpCo単位の所有者の中のある人のことで、彼らは会社としてアメリカ連邦所得税に課税されています。
•“障害者合併“表格10-K第2部第8項に記載されている監査総合財務諸表付記1”再構成取引“項に記載されている合併を示す。
•“ケイレ“ケイレグループに関連した投資基金のこと。
•“P類単位ZoomInfoのPクラス単位(間接的に所有するPクラス単位を含むがこれらに限定されない)を指す.
•“普通株式オプション“とは、2020年総合インセンティブ計画第7条に基づいて付与された奨励をいう。
•“連続Pクラス単位保持者“とは、組換え取引及び初公募を完了した後もP類単位を継続して保有するいくつかの初公募前所有者を指す。
•“永久会員“とは、再構成取引および最初の公募後にHoldCo UnitsまたはOpCo UnitsのIPO前所有者を継続することを意味する。
•“顧客“とは、私たちと契約して私たちのサービスを使用し、測定時に私たちのプラットフォームの1つ以上のアクティブな有料購読を維持する会社のことです。有料購読には、一般に、顧客の従業員または他の付属者のアクセス権限が含まれています。
•“ESPP“ZoomInfoテクノロジー社の2020年従業員株購入計画のこと。
•“為替課税契約“とは、いくつかの初公募前のOpCo単位所有者と締結した課税契約を指す。
•“創始者最高経営責任者ヘンリー·シュックとカーク·ブラウンのことです
•“Holdco単位“ZoomInfoホールディングス株式会社の単位カテゴリを意味します。
•“持株会社再編本表第2部第8項に掲げる1−監査された連結財務諸表の組織及び背景に記載されている“UP−C会社構造及び多段議決構造の廃止”項に記載されている取引をいう。
•“HSKB“と”HSKB I恒生基金有限公司を指し、プライベート持株の有限責任会社であり、2016年2月9日に設立され、ZoomInfo運営会社にサービスを提供し続ける一部の人に株式を発行することを目的としている。
•“HSKB II2020年5月28日に設立されたプライベート持株有限責任会社HSKB Funds II，LLCを指し、初公募時にHSKB Iを再編し、ZoomInfoにサービスを提供し続けるいくつかの人に株式を発行することを目的としている。
•“初公募株ZoomInfo科学技術会社A類普通株の初公募株を指す。
•“LTIP単位連邦所得税の目的に適合することを目的とした組合単位のことであり、ZoomInfo運営会社では“利益権益”とみなされ、ある条件の制約の下で、帰属を含み、所有者は運営会社の単位に変換することができる。
•“OPCO単位“は、Pクラス単位を含まないZoomInfoの単位クラスを意味する。
•“買収前ZZ“Zoom Information Information c.のことです
•“初公募前の遮断器保有者IPO前の株主のことで、彼らはIPO前にBLocker社を通じて私たちの権益を持っています。
•“初公募前に保有していた職場所持者“とは、IPO前にHoldCo単位を所有する上場前所有者を意味する。
•“初公募前のOpCo単位所有者“は、IPO前にOpCo単位を持つIPO前所有者を意味する。
•“IPO前の所有者“ZoomInfoの発起人、創設者、経営陣、および他の株式所有者と総称され、彼らは再構築取引の直前に同社の所有者である。
•“再編成課税契約“とは、初公募前のBLOCKER所持者と締結した課税契約を指す。
•“再編成取引“表格10-K第2部第8項に記載されている監査総合財務諸表付記1”再構成取引“項に記載されている取引を指す。
•“制限株“は、2020年総合インセンティブ計画第8節に従って付与されたいくつかの特定の制限(受信者が雇用されるか、または特定の時間内に連続サービスを提供することを要求することを含むことができるが、これらに限定されない)によって制限される一般株式を意味する。
•“限定株単位“または”RSU“とは、我々の普通株、現金、他の証券または他の財産の株式を交付する無資金および無担保の約束を意味するが、いくつかの制限(それに含まれることがあるが、これらに限定されず、受信者に所定の期間にわたって雇用または連続サービスを提供することを要求する)は、2020年総合インセンティブ計画第8条に基づいて与えられる。
•“SaaS“ソフトウェアとはサービスのことです。
•“証券法“とは、1933年に改正された証券法を指す。
•“軟性“担保のある隔夜融資金利のこと。
•“スポンサー？スポンサー“総称してTA Associates、Carlyle、および22 C Capital LLCおよびその前身に関連する投資基金と呼ばれる。
•“TA Associates“TA Associatesに関連する投資基金のこと。
•“課税課税協定“または”TRA“一括して課税税金交換プロトコルと再編課税プロトコルと呼ぶ.
•“ZoomInfoホールディングス有限公司ZoomInfo中間持株有限会社、デラウェア州の有限責任会社であり、ZoomInfo技術会社の直接子会社でもある。
•“ZoomInfo中級ZoomInfo中間製品会社(前身はZoomInfo)のことで、同社は米国デラウェア州の会社であり、ZoomInfo技術会社(前身はZoomInfo新会社)の直接子会社でもある。
•“ZoomInfo運営会社ZoomInfoホールディングス有限会社(前身は発見組織持株有限会社)を指し、デラウェア州の有限責任会社であり、ZoomInfoホールディングス会社の直接子会社とZoomInfo科学技術会社の間接子会社でもある。
•“ZoomInfo税務グループ“総称してZoomInfo中級税務グループまたはその付属、合併、合併、または単一税務グループの任意のメンバーと呼ばれる。
前向きな陳述に関する警告的声明
私たちは時々私たちの期待、信念、計画、目標、目標、戦略、未来の事件または業績、ならびに潜在的な仮説と他の非歴史的事実の陳述について声明を発表する。これらの陳述は1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された“前向き陳述”である。実際の結果は，これらの陳述の明示的や示唆的な結果とは大きく異なる可能性がある.このForm 10-K年度報告書には前向きな陳述が含まれており、これらの陳述は現在の私たちの運営や財務業績などに対する私たちの見方を反映している。これらの前向き表現は、本年度報告のForm 10-Kに含まれ、“業務”、“リスク要因”および“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”と題する章を含み、私たちの業界、業務戦略、目標および予想などの事項に関連し、私たちの市場地位、将来の運営、利益率、収益力、資本支出、流動性および資本資源、その他の財務および運営情報に関連する。場合によっては、これらの前向き陳述は、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“予想”、“予測”、“目標”、“計画”、“可能”、“可能”、“目標”、“展望”、“計画”、“潜在”、“予測”、“予測”、“求める”、“すべき”、“目標”、“傾向”などの言葉を使用して識別することができる。“Will”，“Will”やこれらの語の否定形式や他の類似した語.
私たちの前向きな陳述は信念と仮説に基づいており、これらの信念と仮説は、私たちが陳述したときに得られた情報に基づいている。私たちはあなたに未来の事件に対する仮説、信念、期待、意図、予測が可能であり、常に実際の結果とは大きく異なることを想起させます。したがって、私たちは実際の結果が私たちの前向きな陳述で明示的または暗示的な結果と大きく異なることがないことを保証することはできません。
本年度報告に含まれる10−K表の前向き陳述を含む、実際の結果が、以下の“リスク要因要約”で提供される、我々の前向き陳述によって表現または示唆された結果とは異なるいくつかの要因の要約をもたらす可能性がある。これらの要因は、詳細と解釈されてはならず、本Form 10−K年間報告書および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書に含まれる他の警告声明と共に読まれなければならない。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、私たちの実際の結果は、これらの前向き陳述で予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。私たちの実際の結果の異なる要素やイベントが時々現れる可能性があり、私たちはこれらのすべての要素やイベントを予測することはできない。私たちの展望的な陳述は、私たちが行う可能性のある任意の未来の買収、合併、処置、合弁企業、投資、または他の戦略取引の潜在的な影響を反映しない。あなたは私たちの展望的な陳述に過度に依存してはいけない。
各展望的陳述は、特定の陳述の日にのみ発表され、私たちは、法律の要件がない限り、新しい情報、未来の開発、または他の状況に応じて任意の前向きな陳述を更新または修正する義務がない。
リスク要因の概要
私たちは様々なリスクに直面しています。これらのリスクは私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。以下は，我々の証券投資にリスクを持たせる要因の要約であり，これらの要因により，我々の実際の結果は，本Form 10-K年次報告に含まれる前向き陳述とは大きく異なる可能性がある.以下は，我々の業務，財務状況，経営結果，キャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性のある主要なリスクの要約のみであり，我々が直面しているリスク要因のより包括的な議論に合わせて読むべきであり，これらの要因は，本表の格10-Kの第1部で“リスク要因”と題する節で述べる.
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
•経済状況が疲弊しているため、私たちの既存と潜在的な顧客は、販売、マーケティング、求人、その他の技術と情報への支出を減少させる可能性があり、これは私たちの収入、運営結果、キャッシュフローを損なう可能性がある
•私たちは新しい顧客を引き付けることができないかもしれません。既存の購読を更新したり、既存の購読を拡大したりすることは、私たちの収入増加と収益性を損なう可能性があります
•もし私たちが正確で全面的または信頼できるデータを得ることができなければ、私たちは私たちの製品およびサービスの需要減少を経験し、私たちの業務、運営結果、および財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない
•より規模が大きく、資金が十分で、大量の資源を持つ会社は、より競争力があるように既存のビジネスモデルを変えるかもしれない
•私たちは他社と技術からの競争に直面しており、これらの会社と技術は会社が販売、マーケティング、求人、その他のデータを収集し、集約することを可能にし、競争製品とサービスはより大きな顧客魅力を提供することができる
•私たちが競争する市場は急速に発展しており、これは私たちのサービスの需要を予測することが難しい
•私たちのプラットフォームは私たちがコントロールできない第三者システムと統合したり、他の方法で動作したりします
•私たちのトラフィックは、検索エンジンアルゴリズムおよび動的変化または他のトラフィック生成スケジュールの負の影響を受ける可能性がある
•私たちは私たちの幹部と他の重要な従業員に依存して、これらと他の高技能従業員を失ったり、統合したり、維持することができなくて、私たちの業務を損なう可能性があります
•私たちのITシステムを含む十分な運営と財務資源を維持、アップグレード、または実施できなければ、私たちは私たちの業務計画を実行できないかもしれません
•私たちは買収した業務、サービス、データベース、技術を私たちの運営に統合することに成功できないかもしれません。これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
プライバシー、技術、セキュリティに関するリスク
•データプライバシーに関する法律、法規および公衆の見方の変化、または既存の法律法規の実行パターンの変化は、私たちが現在提供している情報の一部または全部を効率的に収集、処理、更新、および/または提供する能力、または私たちの顧客およびユーザが私たちの製品またはサービスの一部または全部を使用する能力に影響を与える可能性がある
•私たちはどんなクレームでも訴訟を受けるかもしれません。これらのクレームは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
•新しいまたは変化する法律法規は、私たちのプラットフォームへの需要を減少させ、私たちのプラットフォームへのアクセスを制限し、私たちが提供できるサービス範囲を制限したり、私たちが持っている情報へのアクセスを開示または提供することを要求する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性がある
•私たちは私たちのデータや技術で私たちの独自と知的財産権を十分に保護または実行できないかもしれない
•私たちの人工知能(“AI”)能力に投資することはリスクをもたらし、実現すれば、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
•第三者は私たちの価値観に不法または違反したり、法律を適用したりする方法で私たちの製品とサービスを使用することができる
•サイバー攻撃とセキュリティホールは、私たちの名声、業務、および財務状況に深刻な損害を与える可能性があります
•私たちの顧客が私たちのサービスを獲得する能力に影響を与える技術的な問題や中断は、私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、私たちの製品とサービスに対する需要の減少、収入の減少、コストの増加を招く可能性があります。
信用や財務要因に関連するリスク
•私たちは私たちのプラットフォームとデータ販売購読に収入を得ることで、私たちが提供する製品やサービスタイプのどのような需要の低下も私たちの業務にマイナスの影響を与えます
•私たちは、私たちの業務を拡大し、将来的に新しい技術に投資するために、より多くの資本を集めたり、必要なキャッシュフローを生成することができません。私たちの成功競争の能力を低下させ、私たちの運営結果を損なうかもしれません
•新規販売と更新の低下や上昇は、私たちの経営業績に直ちに完全に反映されることはありません
•私たちは将来運営費が増加すると予想して、私たちは利益を維持できないかもしれない
•私たちの負債は私たちの財務状況と追加資本を調達する能力に悪影響を与え、義務を履行できないかもしれない
•私たちはすべての借金を返済するのに十分な現金を作ることができないかもしれない
•金利変動は私たちの経営業績と財務状況に影響を及ぼすかもしれない
•私たちの信用や他の格付けの変化は私たちの運営に悪影響を与え、収益性を低下させるかもしれない
•実際の税率の意外な変化と追加的な税務負担は私たちの財務業績に影響を及ぼすかもしれない
•私たちまたは私たちの有料顧客に不利な各税収管轄区域の税金法律または法規の変化は、私たちの製品やサービスのコストを増加させ、私たちの業務を損なう可能性があります。
地政学的要因に関連するリスク
•アメリカ以外での運営と販売は国際運営固有のリスクに直面しています
•新冠肺炎などの世界的流行病、ロシアとウクライナ間の持続的な敵対行動、イスラエルとハマスの間の敵対行動を含む世界経済の不確実性と悲劇的な事件は、私たちの業務を混乱させ、私たちの業務と将来の運営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの組織構造と普通株式所有権に関連するリスク
•私たちの会社の構造と課税協定は、私たちが特定のお金を支払う能力を制限し、ある取引を完了するコストを増加させ、特定の税金属性の価値を達成する能力を制限するかもしれない
•私たちの株主合意の当事者たちは特別な権利と利益を持っていて、これは未来に私たちまたはあなたの利益と衝突するかもしれない。
サイト情報開示
会社はそのサイトを材料会社情報の配信ルートとして利用しようとしている。同社の財務やその他の重要な情報は同社のサイトによく公開されており、そのサイトで取得することができ、サイトはhttps：//ir.zoominfo.com。したがって、あなたは私たちのサイトの投資家関係部分に注目すべきであり、サイトはhttp：//ir.zoominfo.com/であり、また、私たちのニュース原稿、アメリカ証券取引委員会の届出ファイル、および公開電話会議およびネットワーク放送に注目すべきです(これらの内容は本稿に含まれておらず、本Form 10-K年次報告にも含まれていません)。また、メールアドレスを登録すると、会社に関する電子メール警報や他の情報が自動的に受信される可能性があります。方法は、私たちの投資家関係ページの“電子メール警報”部分にアクセスし、サイトはhttps：//ir.zoominfo.comです。我々のサイト上の情報は本年度報告Form 10-Kには含まれておらず，ここにも含まれていない.
業界と市場データ
文意が別に指摘されている以外に、当社がある市場や製品カテゴリでリードしているとは、当社が特定の市場ごとにリードしている市場シェアを持っていると信じていることです。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
ZoomInfoの前身は発見組織で、2007年に私たちの最高経営責任者ヘンリー·シュクによって共同設立された。DiscoverOrgは設立以来著しい有機的成長を実現し，2019年2月にZoom Information，Inc.(買収前のZi)を買収し，我々の市場進出の情報，業界カバー範囲，潜在的な市場機会をさらに拡大した。合併後の業務は前ZoomInfo技術会社(現在はZoomInfo中間会社)に統合される。2019年11月14日、IPOを促進する目的で。2020年6月8日、ZoomInfoは初公募を完了した。
2021年10月29日、ZoomInfoは持株会社再編、ZoomInfo新株式会社を実施し、後に“ZoomInfo技術会社”と改名し、その子会社であるZoomInfo技術会社の後継登録者となり、ZoomInfoはその後“ZoomInfo中間会社”と改名した。
私たちの会社はワシントン州バンクーバーに本社を置きます。同社はマサチューセッツ州ウォルザム、メリーランド州ベセスタ、ペンシルベニア州コンショーホーケン、ミシガン州大急流城、カリフォルニア州サンフランシスコ、イスラエルラアナナ、カナダトロント、インドチェンナイ、イギリスロンドンに事務所を設置している。私たちの主なサイトの住所は：https：//www.zoominfo.comです。我々のサイト上の情報は本年度報告Form 10-Kには含まれておらず，ここにも含まれていない.
概要
ZoomInfoは販売、マーケティング、運営、採用チームの現代上場ソフトウェア、データ、スマートの面で世界をリードしている。REVOS-私たちは、収入の専門家向けのクラウドベースの現代オペレーティングシステム-包括的で質の高い情報および分析を提供し、販売、マーケティング、運営、および求人専門家に、彼らのターゲット組織および専門家に関する正確な情報および洞察を提供します。これにより、私たちの顧客は、ライセンス販売業者、マーケティング担当者、および求人者が正しい時間に正しい情報を正しい人に伝達することができ、販売サイクルを短縮し、勝率を向上させることができる。
ZoomInfoは3つの異なるレベルで現代上場技術スタックを定義し、これらのレベルは相互に構築されている：
•私たちの知能層は私たちのデータ駆動戦略の基礎だ。当社の一流のデータは、意図、階層構造、位置、技術グラフ、および財務情報のような会社および連絡先に関する数十億個のデータポイントを含む第1の当事者および第三者ソースによって厳選されています。
•私たちの編集層は私たちのデータソースを統合して豊富にしている。この段階では，我々の製品はデータ，手がかり，見解を適切な者に割り当てる.これは、連続的に更新されたデータセットを作成し、自動化されたトラフィックワークフローをサポートするために使用することができる。我々のサービスは，主要な顧客関係管理(“CRM”)システムプロバイダに接続されている.
•私たちの参加層は、潜在的な顧客を識別し、コミュニケーションを行うために、販売、マーケティング、運営、および求人専門家がデータ駆動の洞察を実行することを可能にします。SalesOSでは、第一線のチーム、マネージャー、リーダーはEngageを使用してマルチタッチとマルチチャネル販売活動を行い、Chorusを使用して電話とネットワーク会議の録音、転写、洞察、指導を行う。MarketingOSでは、マーケティング担当者は、アカウントベースのマーケティング、広告、および現場変換に基づいて解決策を最適化し、リアルタイム対話およびチャットロボットによってスマートな現場体験を提供するZoomInfoチャットによって、知名度、潜在的な顧客生成、および取引加速活動を推進する。Talentosでは、求人者と人材取得専門家は、効率的に候補者を見つけるのに役立つデータベースにアクセスすることができる。採用者は、より多くの適切な候補者を選別して接触させることができ、パイプ管理ツールを用いて求人プロセスを連携して組織し、候補者外展プロセスを自動的に実行することができる。オペレーティングシステムでは、我々の販売運営クライアントは、製品、サービス、および解決策のセットを使用して、データフィードを受信、マッチング、豊富にし、複数のシステムに接続する。
人工知能(AI)と機械学習(ML)駆動エンジンを利用することにより，数百万のソースからデータを収集し，処理後のデータを標準化，マッチングエンティティ，検証，整理，大規模会社や個人に適用する高品質な知能を大規模に提供することができる.このデータエンジンは、我々の研究アナリストおよびデータ科学者チームと共に、深い洞察力を提供することによって、人員の流れ、痛点または計画投資、会社が使用する技術、意図信号、意思決定者連絡情報、高度な属性(例えば、時系列成長、細粒度の部門および位置情報、および従業員の傾向)、組織構造図、ニュースおよびイベント、階層構造情報、位置、および資金詳細情報などのプラットフォームを豊富にする。私たちの顧客は、私たちのプラットフォームで直接洞察力を得ることができ、また、彼らの既存の入市プロセスを改善するために、私たちのデータと洞察力を彼らのCRMシステムまたは販売およびマーケティング自動化システムに直接統合することができます。
私たちのプラットフォームは
私たちは、収入の専門家に向けたクラウドベースの現代オペレーティングシステムに全面的で質の高い情報と分析を提供し、販売、マーケティング、運営、求人専門家にその目標組織と専門家に関する正確な情報と洞察を提供します。
我々は、人員動員、痛点または計画投資、会社が使用する技術、意図信号、意思決定者連絡情報、高度な属性(例えば、時系列成長、細粒度の部門および位置情報、および従業員の傾向)、組織構造図、ニュースおよびイベント、階層情報、位置および資金詳細情報のような深い洞察によって、この情報の広さを強化する。これらすべては，我々のクライアントのCRMおよび販売およびマーケティング自動化システムに直接統合することができる.
このようなキービジネス洞察の360度の視点を詳細に理解し，我々の分析と組み合わせることで，売り手，マーケティング担当者，求人者が正しい情報を正しい人に正確な時間で伝えることができ，販売サイクルを短縮し，成功率を向上させることができる.私たちの情報はリアルタイムで更新されます。これは，AI，ML，我々独自の人間のリングにおける手法を利用した強力なシステムとプロセスの組合せによって実現される.
我々のデータエンジンは
我々は，AIやMLが支援するエンジンを用いて数百万のソースからデータを収集し，処理後のデータを標準化し，実体とのマッチング，検証，整理，大規模な会社や人員に適用し，高品質な情報を大規模に提供する.私たちは、収入、位置、技術、キーワード、連絡情報(電子メールアドレス、肩書、電話番号を含む)や多くの他のデータのような、何百万もの公共および独自のソースから異なるタイプのデータを収集して抽出します。我々の証拠に基づくMLアルゴリズムは，これらの数十億個のデータ点を毎週スコア付け，ランキング，決定する.我々の人工知能とML技術の訓練を支援し、私たちの貢献ネットワークを拡大するために、私たちは企業のデータ整理において深い専門知識を持つ研究アナリストとデータ科学者チームを持っている。この人はリングの中でチームが戦略的役割を果たし，品質保証に集中し，技術だけでは解決できないデータと情報格差を解決している.我々の研究チームを用いてデータ中の異常をマークし，別の手動検証が必要なデータ断片を審査し，この理解をアルゴリズムに変換するモデルを決定し，データ収集を自動化する方法を決定する適切な流れがある.私たちの品質に対する関心のため、私たちはいくつかのデータ点に関する少なくとも95%の契約保証を提供することができる。
私たちの競争相手
今のところ、私たちのような全面的な販売、マーケティング、運営、求人情報プラットフォームを提供できる競争相手はいないと信じています。私たちは収入改善、データの正確性、深さおよびカバー率、洞察力を利用するためのユニークなデータポイント、および様々なCRM、マーケティング、運営、または求人プラットフォームと統合および自動化することができるプラットフォームを提供することができる。限られた場合、私たちは、特定の用例、ニッチ端末市場、またはレガシーおよび/または不正確なデータセットを利用する他のプロバイダが、潜在的取引において競争を展開しようとしていることを見るであろう。これらの潜在的競争相手には，LinkedIn Sales Navigator，D&B Hoovers，TechTargetがある.
市場におけるサプライヤー間の競争を推進する主な要因は
•全面的なプラットフォームサービスを提供します
•データの質と正確性
•データの広さと深さ
•使いやすく展開しています
•顧客の定価とROIに関する実質的な利益
•データのプライバシーとセキュリティ
•顧客との顧客関係管理および販売およびマーケティング自動化システムとの統合；
•管理、保守、およびスマートを組み合わせるための複雑な解決策。
私たちはこのような要素の中で、私たちの競争が有利だと信じている。私たちはビジネスチャンスの作成から終了までの中間桁数が30日未満の販売サイクルを実現した。我々が直面している競合業務条件に関するより多くの情報は、本年度報告シート10-K第I部第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。
私たちの取引先
私たちの膨大かつ多様な顧客群は、ソフトウェア、商業サービス、製造、電気通信、金融サービス、メディアとインターネット、交通、教育、ホテルと不動産を含む複数の垂直業界にまたがっています。私たちの顧客範囲は最大のグローバル企業からミドルエンド市場会社、そして小型企業までです。2023年12月31日までの1年間、単一顧客の収入貢献は1%を超えなかった。
私たちは私たちのプラットフォームを使用する権限を新しい顧客と既存の顧客に売却する。私たちは契約に含まれる機能、ユーザー、管理記録に基づいて購読を定価します。私たちの有料製品はSalesOS、MarketingOS、OperationsOS、Talentos(追加オプションがある製品もあります)、無料コミュニティ版、ZoomInfo縮小版があります。
知的財産権
私たちの知的財産権とノウハウを保護することは私たちの業務の重要な側面だ。私たちは、米国および他の管轄地域の特許、著作権、商標、商業秘密法律、書面協定および他の契約条項に依存して、私たちの独自技術、プロセス、および他の知的財産権を保護します。
私たちは米国で複数の特許、登録商標(ZoomInfo、DISCOVERORGなどを含む)と著作権を持っている。また、ビジネスで使用されているサイトには、Zoominfo.comを含む一連の登録ドメイン名を提供しています。
さらに、私たちは、一般に、私たちの知的財産権の開発に参加している従業員および請負業者と秘密協定および発明または作業製品分配協定を締結します。
私たちはこれが有益で費用効果があると思うまで、より多くの知的財産権保護を求めるつもりだ。
データのプライバシーと保護
私たちが収集して処理している業務連絡情報や他のデータは、私たちの製品やサービスに欠かせない部分です。私たちは、個人データの収集と処理に関する法律法規を尊重し、これは、一流のコンプライアンスに取り組む基礎であり、顧客体験を改善し、信頼を築く戦略の基礎でもあります。私たちのプライバシーチームは、当社のプラットフォーム内の彼らの連絡先情報へのアクセスおよび削除に関する任意の要求を処理し、満たすために努力しています。特に，我々のサイト上では，ワンストップサービスとして，誰でもアクセス要求を提出したり，退出を要求したり，我々のデータベースからそれらの情報を削除したりすることができる“プライバシーセンター”を開発した.私たちは個人に直接通知を提供する計画を実施した。さらに、私たちはデータベース全体で選択脱退要求を満たすように努力している。
私たちのプライバシーと法律チームは、適用可能なプライバシー法律および法規に集中し、このような法律および法規の変化を監視し、業界の最良の実践と考えられるやり方の実施を期待しています。当社の販売、プライバシー、データ実践チームは、お客様および潜在的なお客様が、当社のプラットフォームに関連するプライバシー問題や要求を解決することを支援することに精通しています。
世界各地の規制機関は、個人データの収集、使用、転送、安全、保存、廃棄、その他の処理を要求することを採択または提案している。近年、世界のデータ保護とデータプライバシーへの関心と規制が増加しており、米国連邦貿易委員会(FTC)がますます積極的にアメリカでデータプライバシーを実行し、EUの一般データ保護条例(GDPR)を制定し、連合王国は2021年1月にイギリスがEUを離脱した時にGDPRを国内法律に転換し、カリフォルニアの消費者プライバシー法(CCPA)、2020年にカリフォルニア州プライバシー法案(CPRA)を改正した。他の州でもコロラド州、コネチカット州、バージニア州、ユタ州などのような全面的なプライバシー法が採用されている。また、新たな州プライバシー法は2024年に施行される予定で、オレゴン州、テキサス州、モンタナ州のプライバシー法を含め、今後数年でさらに多くの州が続くと予想される。連邦レベルでは、他の州および連邦プライバシー法案および法律の多くの概念、例えば、公衆にサービスを提供するエンティティの収集、記憶、処理、使用、または他の方法で敏感な個人情報を制御する同意要件を含む包括的なプライバシー制度の構築に努力されており、将来的にはそのような連邦法が公布される可能性がある。これと同時に、2023年8月に採択されたインドの“デジタル個人データ保護法”や2023年9月に施行されたサウジアラビアの“個人データ保護法”のような新たな法律を含む世界各地のデータプライバシー·保護法が進化している。カナダやオーストラリアなどの管轄区域の現行法をいかに最適に改正し、近代化させるかが検討されている。このような法律は私たちと私たちの多くの顧客にますます複雑になるコンプライアンス義務をもたらした。これらの法律は、あるデータタイプ(企業が企業データ、生体認証データ、またはいわゆる“敏感”データを含む)を定義して処理する方法が常に統一されているわけではなく、私たちの消費者通知を常に更新し、適用される法律間の違いを考慮するために、コンプライアンス計画を調整しなければならない。これらの法律は、私たちが個人データを収集し、私たちの顧客にこのような個人データを提供する能力に制限を加え、個人にその個人データをめぐる追加の権利を提供し、私たちの顧客に提供された情報の使用に関する下流義務を課している。
連邦貿易委員会はまた、商業監視とデータ安全について提案された規則を制定し、データ安全の緩みや商業監視のやり方が消費者に与える損害を解決することを目的としている。また、消費者金融保護局(CFPB)は、2024年にデータ仲介業者を規制するための規則を提案する計画を発表した。これまで、データ仲介人およびアグリゲータを含む消費者データを収集して販売するビジネスモデルの情報の提供が要求されていた。
これらの複雑な法律は、異なる司法管轄区域間で不統一または不一致の方法で実施される可能性があり、解釈、または実行される可能性があり、私たちは私たちの業務のすべての発展に影響を及ぼすことを知らないかもしれない。これらの法律はまた、私たちまたは私たちの顧客がこのような法律要求を遵守するために、私たちのサービスを追加的に変更することを要求するかもしれません。それはまた規定を守らない潜在的な処罰がもっと高いので、私たちの潜在的な責任を増加させるかもしれない。これらと他の法的要求は、私たちが製品やサービスで使用する個人データを収集する能力を低下させるかもしれない。これらは、私たちのサービスに対する需要を減少させる可能性があり、契約においてより重い義務を負い、データ処理プロトコル(DPA)において個人情報の処理に関連する新しい条項を増加させ、個人データを保存、転送、処理する能力を制限することができる。場合によっては、私たちまたは私たちの顧客が特定の場所で私たちのサービスを提供し、私たちの解決策を導入し、既存および潜在的な顧客に接触したり、グローバルデータから洞察力を得る能力に影響を与える可能性があります。特に危険な分野は依然としてアメリカとEUの間のデータ伝送だ。2023年7月10日、欧州委員会はEU-米国データプライバシー枠組み(DPF)の十分性決定を採択し、18ヶ月前にEU-米国プライバシー盾が失効した。今回は確かに、米国で運営されDPFに認証されたエンティティは、個人データをEUから米国に移す適切な保護レベルを確保していると断言しているが、将来の挑戦が迫っているようだ。プライバシー擁護組織NOYBは、これまで安全港(Schrems I)とプライバシー盾(Schrems II)の消滅に挑戦し、推進してきたが、この組織はDPFが十分な措置を講じていないことを批判し、米国市民に米国憲法第4改正案が米国市民に合理的なプライバシー保護を提供することを提供している。ZoomInfoはDPFの認証を取得したが、国境を越えるために標準契約条項を使用している DPFの将来が不確定であるため、移行機構。任意の裁判所が特定のまたはすべてのそのような移行機構に基づいて法的に不十分である場合、個人データの特定の管轄区域への移転または特定の管轄区域からの移転を阻止する場合、これは、顧客にサービスを提供し、従業員情報を内部処理する運営中断、まだ許可されている代替データ転送機構を実施するより大きなコスト、規制責任、または名声被害をもたらす可能性がある。
既存または新しいデータプライバシーまたはデータ保護法律法規を遵守するコストは、製品およびサービスを提供するために必要な個人データを収集する能力を制限する可能性があります。それは、私たちの製品やサービスを使用したり、採用したり、私たちと類似した製品やサービスにマイナスの影響を与える可能性があり、私たちの製品やサービスまたは私たちと類似した製品やサービスに対する全体的な需要を減少させ、私たちまたは競争相手の解決策が顧客とユーザーの期待や約束を満たすことを困難にし、巨額の罰金、処罰または違反責任を招き、私たちの名声に影響を与え、または私たちの販売取引を完了する速度を遅くし、いずれも私たちの業務を損なう可能性がある。
さらに、不確定かつ変化する規制環境および信頼環境は、データプライバシーの懸念を引き起こす可能性があり、私たちのサプライヤー、顧客、ユーザ、または私たちの顧客の顧客が、私たちの顧客およびユーザにサービスに必要なデータを効率的に提供することを拒否したり、個人選択を私たちの個人データを収集しないように促す可能性がある。個人データプライバシーが良好に保護されていないか、または規制要件に適合していないと考えられても、潜在的な顧客が私たちの製品またはサービスに加入することを阻止したり、既存の顧客が彼らの購読を更新することを阻止したりする可能性がある
上記のいずれかの法律および法規を遵守することは、費用が高い可能性があり、新製品またはサービスの開発が遅延または阻害される可能性がある。もし私たちが個人データの収集や使用に関する任意の法律や法規に違反した場合、私たちは巨額の罰金を科されるかもしれない。私たちは、適用されるプライバシーやデータ保護の法律、法規および政策を実際に遵守できなかったり、個人データを保護できなかったと主張したりして、私たちの法執行行動および重大な処罰を招く可能性があり、これは、マイナスの宣伝やコストを招き、クレームや他の救済措置の影響を受け、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を与える可能性があります。
もっと情報を知りたいなら読んでください“リスク要因-プライバシー、技術およびセキュリティ-法律、法規および公衆のデータプライバシーに対する見方の変化、または既存の法律法規の実行モードの変化は、現在提供されている情報の一部または全部を効率的に収集、処理、更新および/または提供する能力、または私たちの顧客およびユーザが私たちの製品またはサービスの一部または全部を使用する能力に影響を与える可能性があります本年度報告表格10−K第I部第1 A項。
人力資本
2023年12月31日までに、私たちは3516人の従業員を持っていて、その中でサービスコストは666人、販売とマーケティングは1596人、研究開発は837人、一般と行政は417人です。このうち74%の従業員は北米に位置しているが、中東、アジア、ヨーロッパ、オーストラリアの従業員の割合はそれぞれ12%、12%、2%、1%未満である。
私たちの取締役会の報酬委員会は、私たちの奨励的な報酬計画を審査して監督し、私たちの取締役会の指名とコーポレートガバナンス委員会は、連続的な計画過程を監督し、承認します。
多様性と包括性
私たちは多様性と包括性を重視し、私たちの組織がすべての従業員のために帰属感を作ることを確保するために努力している。代表権の重要性を知り，ZoomInclude社員資源グループの一部として，異なる背景からの個人の平等，昇進，エンパワーメントに積極的に注目した。これらの組織は、活動を開催し、講演者を導入し、すべてのZoomInfo従業員が帰属感を創造するのを助けるためのプロジェクトを策定するための専門的な資金を持っている。ZoomInfoの持続的な発展に伴い、私たちはすべての従業員が彼らの職業目標の中で頭角を現し、彼らの個性を褒めながら彼らの違いを認識している会社の仕事を誇りに思っています。
私たちはチームの力を信じている。勝ったチームは背景を考えずに最高の人材を探す。私たちは従業員が私たちの最大の資産であることを知っていて、私たちは職場で育成された多様性を誇りに思っている。
2023年12月31日まで、私たちのアメリカ労働力の約27%は人種多様性だ。人種多様性の定義は、黒人またはアフリカ系アメリカ人、スペイン系またはラテン系、アジア系、アメリカ先住民またはアラスカ原住民、ハワイ先住民または太平洋島民、または2つ以上の人種または族のうちの1つまたは複数の集団において自己認められる個人を意味する。また、同社の米国での従業員の33%が女性、1%未満が未指定と認定されている。
私たちは国連の全世界契約の署名国であり、これは全世界の持続可能な発展イニシアティブであり、企業にその商業実践を人権、労働、環境、反腐敗に関連する10つの原則と結合することを呼びかけている。
2023年、私たちはカリフォルニア州の同一賃金約束を遵守し、人種や性別を問わず、公平かつ公平な報酬を確保することを約束し、正常なビジネス義務である。私たちはまた、私たちの多様性と包括性をさらに拡大するために、反誹謗連合の反ユダヤ主義の誓いに署名した。
メリット、安全、健康
私たちの目標は、従業員の福祉を奨励し、トップレベルの人材を誘致し、維持するために、公平な報酬と福祉を提供することだ。私たちの給与プログラムは、競争力のある給料とボーナス、医療、歯科、視力、退職福祉、寛大な有給休暇を提供します。
私たちは、面と向かったつながりは機能を越えたパートナー関係、革新を推進し、専門発展を促進し、肝心な関係を構築する基礎であると考えている。新冠肺炎疫病は全世界の労働力に思わぬ変化をもたらし、著者らは混合モードを採用した。このモデルはオフィスに割り当てられた従業員が彼らの時間をオフィスと家に割り当てることを可能にする。
訓練と発展
私たちの従業員が発展の機会を得ることができるようにし、ZoomInfoで彼らのキャリアをどのように発展させるかを知ることが、私たちの人材と敬業実践の重要な趣旨です。私たちの努力の一部として、様々なテーマのオンライン授業や現場訓練(個人貢献者やリーダーのための的確な学習計画)を含む、すべての従業員に強力な学習サービスを提供することに投資しています。持続的な発展、成長と認可を実現するために、著者らはまた全面的な年間業績と人材評価プロセスを実行し、私たち従業員の専門発展が彼らの専門発展を推進できるようにし、同時にわが社の目標と価値観にも符合する。
利用可能な情報
私たちの10-Kフォーム年次報告、10-Qフォーム四半期報告、現在の8-Kフォーム報告、および他のアメリカ証券取引委員会に提出された書類、およびこれらの書類のすべての修正は、私たちのサイトから無料で取得することができ、あるいはこれらの報告書をアメリカ証券取引委員会に提出した後、上に列挙したオフィスアドレスを通じて投資家関係部に連絡することができます。米国証券取引委員会は、米国証券取引委員会に電子的に提出された報告書、依頼書、情報声明、その他の情報を含む相互接続サイトを維持しており、URLはwww.sec.govである。これらのサイトの内容は本ファイルに含まれていません。また，これらのサイトのURLに対する会社の参照は，非アクティブテキスト参照にのみ用いられている.
第1 A項。リスク要因
私たちは様々なリスクに直面しており、これらのリスクは私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。これらすべてのリスクおよび不確実性を予測または決定することは不可能であるが、以下の議論の要因を含むことができるが、これらに限定されない。ここで説明されている危険は私たちが直面する可能性のある唯一の危険ではない。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちの会社に投資する前に、あなたはこの部分が提供する情報をよく読まなければならない。
ビジネスと業界のリスク
経済状況が疲弊しているため、私たちの既存と潜在的な顧客は、販売、マーケティング、求人、その他の技術と情報への支出を減少させる可能性があり、これは私たちの収入、運営結果、キャッシュフローを損なう可能性がある。
私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローは、販売、マーケティング、および求人のための技術および情報の全体的な需要および使用に依存し、これは、販売、マーケティングおよび求人技術および情報における当社の顧客または潜在的な顧客の支出金額にある程度依存します。このような支出はマクロ経済と地政学的条件にかかっている。そのため、重大なマクロ経済と地政学的衰退の影響は、各種商品やサービスへの需要低下、インフレ(賃金上昇を含む)、労働市場制約、高い金利、流動性差、信用、株式と外国為替市場の変動、破産、世界流行病と戦争を含む。上記の事件により、市場変動、消費者自信の低下、および米国および世界の経済成長予想が弱まり、情報技術(IT)支出の速度に影響を与える可能性があり、私たちの既存および潜在顧客が私たちのサービスを更新または拡大し、私たちのサービスを購入する能力や意欲に悪影響を与え、潜在顧客の購入決定を延期し、それによって私たちの販売期間を延長し、彼らの購読契約の価値または期限を低下させ、または流出率に影響を与える可能性があり、これらはすべて私たちの将来の販売および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。より弱い経済状態は、顧客が代替ソースから取得可能な無料またはより低コストの情報またはサービスの使用を求めることをもたらす可能性がある。長期的な経済減速は、私たちにそれほど有利ではない条項で既存契約の再交渉を要求すること、既存契約の支払い違約、延長された販売周期が遅延や販売コストの増加を招くこと、または契約期限が終了したときに更新しないことを招く可能性がある。
私たちが新しい顧客を引き付けることができなければ、既存の購読を更新し、既存の顧客の購読を拡大し、顧客から収入を得ることができなければ、私たちの収入の増加、キャッシュフロー、収益性は損なわれるだろう。
私たちの収入とキャッシュフローを増加させ、収益性を実現し、維持するためには、新しい顧客を誘致し、既存の購読を更新し、既存の顧客の購読を増加させ、私たちの顧客から収入を受け取る必要があります。私たちの市場進出の努力は、潜在的な顧客を識別し、誘致し、彼らを有料顧客に変換することを目的としている。さらに、新規ユーザ、他のデータ許可、または他の製品またはサービスを追加することによって、既存の購読を更新し、当社のプラットフォームを介して顧客の他の部門に拡張することを含む既存の顧客加入を拡張することを求めています。私たちが未来に過去のように似たような顧客獲得と顧客購読更新と成長率を実現し続けるかどうかを確実に予測することはできません
多くの要素は、私たちが絶えず私たちのプラットフォームと私たちが提供した特性、統合と能力を強化し、改善し、そして私たちの製品とサービスに注目されている新しい特性、統合と機能を導入する能力を含む、新しい顧客の増加、更新、既存の顧客の購読および顧客からの収入を得る能力を増加させることを阻害する可能性がある；私たちの顧客の信頼と私たちは適時に売掛金を管理する能力を含む；私たちは販売力を強化したにもかかわらず、新しい販売とマーケティング担当者を誘致し、効果的に訓練することができなかった；私たちは既存の販売とマーケティング者を維持し、激励することができなかった；私たちはパートナーとの関係を発展または拡大することができなかった；私たちは高品質の顧客体験を提供することができなかった；顧客は組織のユーザー数を統合または減少させる；私たちの価格設定または価格設定構造；競争相手が提供する製品およびサービスの価格設定または能力；私たちは様々な業界および企業、ミドルエンド市場、および小規模企業の顧客において私たちの顧客基盤を多様化することができなかった；私たちはアメリカ以外での販売と運営を拡大することができなかった、あるいは私たちが拡張や国際運営に困難に直面した場合、あるいは私たちの市場進出計画の有効性を確保する能力を確保する。また、各業界の大手組織(既存顧客や潜在顧客)の販売を増加させるためには、高度管理者や他の人員に対して、ますます複雑かつ高価な販売や顧客管理を行う必要がある。もし私たちの組織販売への努力が成功しなかったり、追加収入を生むことができなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。顧客が更新しない場合、またはあまり優遇されない条項で更新したり、より多くのユーザを増加させることができない場合、既存の顧客の購読量を拡大できない場合、または売掛金を回収できない場合、私たちの収入やキャッシュフローが低下したり、増加速度が予想を下回ったりする可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況を損なうことになります。
私たちが正確で全面的または信頼できるデータを得ることができなければ、私たちの製品やサービスの需要が減少し、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成功は私たちのデータの深さ、広さ、正確性に対する顧客の自信にかかっている。正確なデータを確立して維持する任務は挑戦的で、コストも高い。私たちのデータの深さ、広さ、そして正確さは私たちを競争相手とは違うようにする。私たちとお客様との標準契約には品質保証が含まれています。この保証によると、お客様はその加入を終了する権利があります。もし私たちのデータの正確性が特定のハードルを下回った場合、私たちはいくつかの支払いを返済する義務があるかもしれません。もし私たちのデータ、第三者から取得したデータ、および私たちのデータの抽出、整理、洞察を含めて、最新、正確、全面的、あるいは信頼できるものでなければ、マイナスの顧客体験の可能性を増加させ、これは逆に顧客の購読更新やアップグレードの可能性を低下させ、私たちの名声を損なうことになり、新しい顧客を得ることがより困難になる。また、これ以上高い水準の正確性を保つことができなければ、顧客の法的クレームに直面する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのプラットフォーム上のデータの深さ、広さ、正確性にも私たちの貢献ネットワークを含む多くのソースがあります。私たちは“無料付加価値”製品ZoomInfo縮小版を提供し、ユーザーに一定数の毎月ポイントを提供して、ユーザーが選択すれば、追加の毎月ポイントを得るために私たちの支払いネットワークに参加することもできます。同様に、私たちの多くの有料顧客は、彼らのCRMおよび同様のシステムにおけるデータ品質を向上させるために、私たちの支払いネットワークに参加している。ZoomInfo縮小版ユーザーは私たちの支払いネットワークへの参加を停止するかもしれない。ZoomInfo Liteから移行した顧客を含む有料クライアントは、様々な理由で参加しないことを選択する可能性があり、私たちの貢献ネットワーク内で情報を共有することに対する彼らの感受性、または共有の利点は共有の潜在的危害を超えないと考えている。私たちの寄付ネットワークに新しい参加者を引き付けることができない場合、または既存の参加者を維持することができなければ、新しいデータを効率的に収集し、私たちのデータベースの正確性を更新し、維持する能力は悪影響を受ける可能性があります。さらに、CPRA、2024年に施行される他の州法律、および他の法律および規制改革は、個人が彼らの個人データを収集しないことを選択しやすいようにしている。私たちは世界的に選択脱退要請を受け入れているにもかかわらず、このような法律と規制の変化は、この選択に対する大衆の認識を高め、より高い選択脱退率をもたらす可能性がある。第三者仲介者が出現し、継続して出現する可能性があり、それらが提供するサービスは、個人が大規模な収集に参加しない個人データ(すなわち、私たちのプラットフォームを含むすべてのプラットフォームから)を選択することを含む。したがって、私たちの業務を発展させる能力が損なわれる可能性があり、私たちの運営結果や財務状況が影響を受ける可能性があります。
他社は、より規模が大きく、資金が豊富で、大量の資源、大量のデータやデータ収集方法、先進技術を得ることができる会社を含め、彼らのビジネスモデルを変え、私たちと競争する可能性があります。
Salesforce、甲骨文、GoogleまたはMicrosoft/LinkedInを含むCRM、ビジネスソフトウェアまたは広告などの関連業界の会社は、B 2 B販売およびマーケティング情報の分野で私たちと競争し、すぐにより多くの資源およびブランド認知度を得ることを選択する可能性がある。私たちはこのような潜在的な競争相手がどれだけ速い速度で私たちの手から大量の市場シェアを奪い、さらには品質で私たちの製品やサービスを超える製品やサービスを作り出すことができるか予測できない。資金の豊富な大規模な競争相手が私たちの分野に参入すれば、私たちの製品やサービスの需要を減らし、既存の顧客に更新やアップグレードを要求できる金額を減らすことができ、新しい加入者に製品やサービスを提供する金額を要求することができ、私たちの収入と収益力を減らすことができる。
さらに、私たちの多くの潜在的なライバル、特に、より多くの財務および運営リソース(より大きな販売およびマーケティング予算およびリソースを含む)を有するライバルは、人工知能およびML、標準、または顧客要件のような、新しいまたは変化する機会、技術、例えば、私たちよりも速く、効率的に応答する能力があるかもしれない。私たちの多くの潜在的な競争相手は、独立したソフトウェアサプライヤー、パートナー、顧客と関係を構築し、より多くの顧客体験資源、より多くの資源を買収し、より低い労働力と開発コスト、より大きく成熟した知的財産権の組み合わせ、そしてより多くの財務、技術、その他の資源を構築しているかもしれない。これらやその他の要因により、新たな競争相手、技術業界の合併·買収、または競争相手間の連合が出現し、迅速に相当な市場シェアを得る可能性がある。これらの可能な統合によって生成された会社は、より魅力的な製品を創出することができ、より魅力的な価格設定選択を提供することができ、効率的な競争を困難にすることができる。したがって、私たちの製品やサービスが私たちの競争相手が提供する製品やサービスよりも効果的であっても、潜在的な顧客は私たちのサービスの代わりに競争力のある製品やサービスを選択することができる。
私たちは他社や技術からの競争に遭遇し、これらの競争は会社が販売、マーケティング、求人、その他のデータを収集してまとめることができ、競争相手の製品やサービスは私たちの顧客により大きな魅力を提供することができる。
販売、マーケティング、そして採用技術とデータ市場は絶えず革新される必要がある。それは競争が激しく、発展が迅速で、支離滅裂だ。進出のハードルが低く、顧客の需要と戦略が絶えず変化し、新技術と新製品とサービスの導入が頻繁に行われている。多くの潜在的な顧客は、競合解決策を実施するために大量のリソースを投入しており、これらの解決策を非常に熟知しているため、彼らの現在の解決策から私たちの解決策に移行したくないか、または移転したくないかもしれない。多くの潜在的な顧客は、私たちの製品とサービスと低価格の競争相手の製品やサービスの品質の違いを認識しないかもしれませんが、多くの潜在的な顧客と既存の顧客は、私たちの製品やサービスを使用する最適な方法を学んでいない可能性があり、それによって、彼らが製品やサービスを獲得したり、更新したりする可能性を低下させます。新技術および製品は、1つまたは複数の態様では、我々の製品およびサービスよりも既存または潜在的な顧客に魅力的またはより良い可能性がある。多くの既存または潜在的な顧客は、競争製品またはサービスがより魅力的であることを発見する可能性があり、私たちが最善を尽くして革新し、優れた製品およびサービスを提供しても、多くの人が競争製品を選択または切り替えてしまう可能性がある。
私たちの現在の競争相手は
•無料のオンラインおよびオフラインの企業および商業専門家に関する情報源は、LinkedInのような政府記録、電話帳、会社のウェブサイト、およびオープンなビジネス専門家のオンラインデータベースを含む
•私たちの既存と潜在的な顧客の内部と本土の業務連絡データベース
•前述と組み合わせて使用される場合、または第三者販売およびマーケティングデータが追加的に提供される場合、(I)予測分析およびクライアントデータプラットフォーム技術または(Ii)予約設定、オンライン広告指向、電子メールマーケティング、または他のアウトソーシングの市場進出機能に特化することができる販売およびマーケティングプロバイダ
•自動化、対話、または他の人工知能、およびチャットソフトウェアを販売する他のサプライヤー；
•第三者会社属性、技術属性、およびビジネス連絡情報の他のプロバイダ；
•販売およびマーケティング分析を予測するための他のオンラインコンテンツ消費データプロバイダ；
•会社および/または業務専門家のユーザベースのネットワーク。
疲弊したマクロ経済·地政学的状況(新冠肺炎のような世界的流行病、あるいはロシア-ウクライナ戦争やイスラエル-ハマス戦争に関連した疫病を含む)、販売やマーケティングへの顧客の支出の低下は、これらのリスクを悪化させる可能性がある。疲弊したマクロ経済と地政学的条件も、私たちの製品やサービスが良くても、所与の現在または潜在的な顧客がより低い価格で製品を選択する可能性を比例的に増加させない可能性がある。いくつかの既存および潜在的な顧客、特に大規模な組織は、過去および将来、内部および自主開発に依存したデータベースを選択し、自分のソフトウェア、プログラム、ツール、および内部データ品質チームを開発または取得して、私たちの製品およびサービスに対する需要を低減または除去する可能性がある。これらや他の理由で、私たちのプラットフォームへの需要が低下すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
もし私たちがデータ技術の変化に反応できなければ、競争相手は製品とサービスを開発し、私たちの市場シェアを奪い、私たちの製品とサービスの需要、私たちの製品とサービスの提供、あるいは私たちの市場名声は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちが競争する市場は急速に発展しており、これは私たちのサービスに対する需要を予測するのが難しい。
私たちが競争する市場は急速に発展しているので、私たちの将来の財務業績は、従来のソフトウェア、すなわちサービス(SaaS)製品の支出分配と新しい市場ニーズに適応する能力に大きく依存するだろう。近年，彼らの支出をAI，ML，生成的AI機能に割り当てるクライアントが増えている.人工知能、機械学習と生成性AIワークロードのSaaS市場は競争が激しく、迅速に発展する市場であることが予想され、私たちの未来の財務表現は私たちがこの市場の新しい支出に適応し、捕獲する能力に依存するかもしれない。もし私たちが競争する市場が顧客需要の転換を経験した場合、またはこれらの市場の顧客が彼らの新しい支出を公共クラウドソリューションまたは他の解決策に集中させたり、既存の支出を公共クラウドソリューションまたは他の解決策に移したりした場合、これらの解決策と私たちの解決策との相互運用速度または範囲が予想以上に速くて広くない場合、私たちの解決策は予想されるように効果的に競争しない可能性がある。
私たちのプラットフォームは私たちがコントロールできない第三者システムと統合されたり、他の方法で作動したりする。
我々の技術は，我々のプラットフォームを様々な第三者アプリケーション(“統合”と呼ぶ)と相互運用することを可能にしており，これらの技術は我々の業務に重要である.私たちの多くのお客様は、Salesforce、Marketo、HubSpot、Microsoft Dynamics、Oracle Sales Cloud、および様々な他の一般的なツールを含む、当社の統合を使用して、内部から私たちのデータにアクセスしたり、CRM、マーケティング自動化、申請者追跡、販売サポート、および他のシステムにデータを送信したりします。これらの統合された機能は，これらのシステムへのアクセスに依存し，これは我々の制御範囲内ではない.我々のいくつかの競争相手は、CRMおよび類似システムを所有、開発、運営または流通しているか、または我々のプラットフォームを所有、開発、運営または流通しているCRMおよび類似システムを所有している会社と実質的な業務関係にある。さらに、いくつかの競合他社は、製品およびサービスを開発する上で先天的な利点を有し、これらの製品およびサービスは、彼らのCRMおよび同様のシステムまたはそのビジネスパートナーのシステムとより密接に統合されている。
第三者システムは発展しており，このような第三者システムとともに利用するプラットフォームを開発する際に我々が遭遇する可能性のある挑戦を確実に予測することは困難である.他の第三者がシステムを変更した後にシステムと互換性があることを保証するために、当社の統合を修正することはできないかもしれません。いくつかのCRMおよび同様のシステムのオペレータは、私たちのプラットフォームを彼らのシステムにアクセスまたは統合することをもはや許可しないかもしれません。たとえば，Salesforceが我々の統合がそのAPIにアクセスすることを許可することを拒否した場合，この統合は実行できず，我々のクライアントの体験が影響を受ける.したがって、これは、私たちの顧客が私たちの製品およびサービスをCRMと容易に統合できないかもしれません。
我々の業務は，検索エンジンアルゴリズムや動的変化や他のトラフィック生成スケジュールの負の影響を受ける可能性がある.
我々は，販売やマーケティングに関するキーワードの購入や，我々の公衆向けディレクトリページや他のページのインデックス付けを含むGoogleなどのインターネット検索エンジンに大きく依存しており，我々のサイトのかなりのトラフィックを生成している.検索エンジンは，ユーザの検索結果の配置や表示を決定するロジックをしばしば更新·変更し，我々のサイトへのリンクの購入やアルゴリズムの配置に悪影響を与える可能性がある.また，クリックでの支払いやGoogleを含む検索エンジンに広告活動を表示することに参加することで，大量のトラフィックが我々のサイトに向けられている.これらのトラフィック源の価格設定や運営動態は，技術的にも競争的にも急速に変化する可能性がある。さらに、競合または他の目的のために、検索エンジンは、その検索アルゴリズムまたは結果を変更することができ、これは、検索クエリ結果においてウェブサイトの順位が低いか、または検索クエリ結果に参加することを禁止する可能性がある。主要な検索エンジンがそのアルゴリズムまたは結果を変更した場合、有料でも無償でも、または競争動態が検索エンジン最適化、検索エンジンマーケティング、または他のトラフィック生成スケジュールのコストまたは有効性に負の影響を与える場合、私たちの業務および財務業績は悪影響を受けるであろう。
私たちは私たちの幹部と他の重要な従業員に依存して、1人以上の従業員を失ったり、引き付けることができなくて、これらと他の高技能従業員を引き付けることができないことは、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの成功は、新しい採用者を含む、私たちの幹部と他の重要な従業員の持続的なサービスに大きく依存する。著者らは研究開発、運営、安全、分析、マーケティング、販売、顧客体験及び一般と行政機能の面で著者らの指導チームに依存し、著者らの研究開発と運営において個人貢献者に依存している。私たちの業務の高成長率やその他の要因により、私たちの役員管理チームは時々発生し、幹部の採用や退職によって変化し続ける可能性があり、これは私たちの業務を混乱させる可能性があります。一人以上の幹部や重要な従業員を失うことは私たちの業務を損なうかもしれない。私たちは、管理チームの変更を実行したり、実行管理チームの新しいメンバーや他の重要な従業員を私たちの業務に統合することができなかったり、当社の業務の中断や被害を招く可能性があります。
会社は引き続き私たちの最高経営責任者兼共同創業者のHenry Schuckがリードしており、会社の文化を推進し、戦略を決定し、会社全体でこの戦略を実行する上で重要な役割を果たしている。もし会社がどんな理由でもSchuckさんのサービスを得ることができなければ、会社は難しいか、適切な代替者を見つけることができないかもしれません。これは、当社の文化を維持し、当社の戦略を策定し、効果的に実行する上で、当社の戦略を遂行する上であまり成功しません。
しかも、私たちの成長計画を実行するために、私たちは高い素質の人材を誘致して維持しなければならない。私たちの業界では高スキル人材の競争が激しいかもしれません。技術と販売人材の競争相手はますます私たちの従業員の雇用を求めるようになり、柔軟、混合、あるいは在宅勤務の手配の可用性は競争を激化させ、競争も拡大した。
また、私たちの発展に伴い、私たちは、急速に成長する従業員基盤の統合、発展、訓練、インセンティブ、世界各地の会社文化を維持するという課題に直面しています。もし私たちが高技能従業員を雇用して維持することができない場合、あるいは私たちの企業文化の重要な側面を保護する方法で組織変革を管理することができなければ、私たちの製品とサービスの質は影響を受ける可能性があり、これは私たちのブランドと名声にマイナスの影響を与え、ユーザー、従業員、組織を引き付ける能力を損なう可能性がある。
私たちがITシステムを含めて十分な運営や財務資源を維持、アップグレード、または実施できなければ、私たちの業務計画を実行できないかもしれません。
私たちは経験し、急速な成長を続けることが予想され、私たちの経営陣と私たちの運営と財務資源に大きな要求をし続ける可能性があります。その顕著な成長分野の1つは、私たちの製品とサービスを使用する顧客数と私たちのデータベースのデータ量です。また、私たちの運営、財務、管理制御、そして私たちの報告システムと手続きを拡大し、国際業務を拡大したので、私たちの組織構造はより複雑になりました。
私たちの業務や人員の増加を管理するためには、私たちの運営、財務、管理制御、私たちの報告システムとプログラム、私たちのITシステムを含めて、私たちの運営、財務、管理制御を引き続き発展させ、改善する必要があります。私たちはこれらの分野で成長と変化を実現するために、大量の資本支出と貴重な管理資源を分配する必要があるだろう。私たちの拡張はすでに私たちの管理、顧客体験、研究開発、販売とマーケティング、行政、財務、その他の資源に大きな圧力を与え、私たちの将来の成長は引き続き私たちに大きな圧力をもたらすと予想している。
私たちは、私たちの業務規模を拡大し、生産性を向上させ、私たちの顧客の需要を満たし、私たちの製品やサービスをさらに開発し、強化し、新しい地理的地域に拡張し、私たち全体の成長に伴って規模を拡大するために、大量の追加投資が必要になると予想されています。もし著しい成長のために追加的な投資が必要なら、これは私たちのコスト基盤を増加させ、これは私たちが短期的に支出を削減することで未来の収入不足を補うことをより難しくするだろう。
私たちはまた、ITシステムに依存して私たちの業務を運営し、これらのシステムを維持、アップグレード、または実施する問題は、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの業務は規模と複雑性で増加しており、これは私たちのITシステムに大きな要求を出しています。このような成長を効率的に管理するために、私たちの情報システムとアプリケーションは、既存のシステムを維持、保護、強化、アップグレードし、変化する技術と私たちの業務ニーズに追いつくために、新しいシステムを開発し、実施する必要があります。
もし私たちの経営業務に依存する情報が不正確または信頼できないことが発見された場合、もし私たちがITシステムとデータの完全性を効果的に維持または保護できなかった場合、私たちが新しいまたはアップグレードされたシステムをタイムリーに開発し、実施できなかった場合、あるいはこれらのシステムの重大な中断を予測、計画、管理できなかった場合、私たちの競争地位が損なわれる可能性があり、運営中断が発生する可能性があり、既存の顧客を失い、詐欺の予防、検出、制御が困難で、顧客とのトラブル、規制制裁や処罰やその他の法的問題を実施し、運営や管理費用の増加を招く可能性がある。データプライバシー漏洩または知的財産権の盗難により収入を損失したり、他の不利な結果を受けたりして、いずれも私たちの業務、運営結果、財務状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが会社や技術を買収·投資する際には、予想される業務や財務的利益を実現できない可能性があり、買収や投資は統合が困難であることが証明され、私たちの業務を乱し、株主価値を希釈し、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務戦略の一部として、私たちは時々相補的な業務、サービス、データベース、技術に投資または買収を行い、今後もこのような投資と買収を継続して、私たちの業務と私たちの製品やサービスをさらに発展させる予定です。私たちが私たちのプラットフォームを補完または拡張するために選択的買収を行う戦略は、適切な買収候補を識別する能力と利用可能性に依存します。私たちは適切な買収候補が見つからないかもしれないし、有利な条件で買収を達成できないかもしれない。
買収や他の取引、手配、投資も多くのリスクに関連し、予測できない経営困難と支出をもたらす可能性があるが、これらに限定されない
•期待された利益を達成できないかもしれません
•運営、技術、サービス、プラットフォームを統合する困難さとコスト
•既存の業務の財務と管理資源を移転する
•私たちが経験や競争相手がより強い市場地位を持つかもしれない新しい市場に入る可能性はほとんどない
•資産または投資の潜在的な核販売および顧客の買収に関連する潜在的な財務および信用リスク；
•取得された技術のセキュリティ基準を向上または維持し、私たちの他のサービスと一致するようにする
•外国関連の通貨と規制リスク、および新市場への参入がもたらす可能性のある追加のネットワークセキュリティとコンプライアンスリスク
•私たちの税金構造に関連する統合、および私たちの将来の税金資産または負債の出現への影響の評価を含む、このような買収の税収影響およびコスト
•法務省を含む政府当局が反競争やその他の理由で提起する可能性のある挑戦。
このような危険のどれもが私たちの業務を損なう可能性がある。また、これらの買収や投資を促進するために、追加の株式や債務融資を求めることができ、これらの融資は、私たちに有利な条項や全く存在しない可能性があり、これは、後続の買収や投資を完了する能力に影響を与え、私たちの普通株を持つリスクに影響を与える可能性がある。例えば、株式や転換可能な債務証券や融資を発行することで買収融資を行う場合、既存の株主は希釈される可能性があり、あるいは債務に関する条項や償還義務の制限に直面する可能性があり、これは私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。
ESG事項および関連報告義務は、私たちの名声および業績に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面させる。
米国と国際規制機関、投資家、および他の利害関係者はESG問題にますます注目している。私たちは特定のESG目標を確立して公開した。我々がどのようなESG目標を達成する能力も多くのリスクの影響を受けており，その中の多くのリスクは我々が制御できない.これらのリスクの例としては、範囲1、2、および3の温室効果ガス排出を正確に追跡する能力、ESG基準または開示に影響を与える変化する規制要件、および多様な人材を従業員チームで募集、育成、維持する能力が挙げられる。これらの陳述は現在の計画や願望を反映しており、会社がこれらの目標を達成できる保証はない。これらの目標をタイムリーに達成または正確に追跡し、報告することができなかったことは、私たちの名声、財務業績、成長に悪影響を与え、企業を投資界や法執行機関のより厳しい審査に直面させる可能性がある。
プライバシー、技術、セキュリティリスク要因
データプライバシーに対する法律、法規および公衆の変化、または既存の法律法規の実行モードの変化は、私たちが現在提供している情報の一部または全部を効率的に収集、処理、更新、および/または提供する能力、または私たちの顧客およびユーザが私たちの製品またはサービスの一部または全部を使用する能力に影響を与える可能性がある。
私たちが収集して処理している業務連絡情報や他のデータは、私たちの製品やサービスに欠かせない部分です。世界各地の規制機関は、個人データの収集、使用、転送、安全、保存、廃棄、その他の処理を要求することを採択または提案している。我々の製品やサービスは情報の収集や利用に大きく依存し，我々の顧客やユーザに有効な知見を提供する.近年、世界のデータ保護とデータプライバシーへの関心と規制は増加しており、連邦貿易委員会が米国でデータプライバシーを実行するますます積極的な方法と、GDPRを公布し、イギリスは2021年1月にイギリスが離脱した後にGDPRを国内法に転換し、CPRAによって改正されたCCPA、その他の州で採択されたコロラド州、コネチカット州、バージニア州、ユタ州を含む同様の全面的プライバシー法を含む。また、新たな州プライバシー法は2024年に施行される予定で、オレゴン州、テキサス州、モンタナ州のプライバシー法を含め、今後数年でさらに多くの州が続くと予想される。連邦レベルでは、他の州および連邦プライバシー法案および法律の多くの概念、例えば、公衆にサービスを提供するエンティティの収集、記憶、処理、使用、または他の方法で敏感な個人情報を制御する同意要件を含む包括的なプライバシー制度の構築に努力されており、将来的にはそのような連邦法が公布される可能性がある。これと同時に、2023年8月に採択されたインドの“デジタル個人データ保護法”や2023年9月に施行されたサウジアラビアの“個人データ保護法”のような新たな法律を含む世界各地のデータプライバシー·保護法が進化している。カナダやオーストラリアなどの管轄区域の現行法をいかに最適に改正し、近代化させるかが検討されている。このような法律は私たちと私たちの多くの顧客にますます複雑になるコンプライアンス義務をもたらした。これらの法律は、あるデータタイプ(企業が企業データ、生体認証データ、またはいわゆる“敏感”データを含む)を定義して処理する方法が常に統一されているわけではなく、私たちの消費者通知を常に更新し、適用される法律間の違いを考慮するために、コンプライアンス計画を調整しなければならない。これらの法律は、私たちが個人データを収集し、私たちの顧客にこのような個人データを提供する能力に制限を加え、個人にその個人データをめぐる追加の権利を提供し、私たちの顧客に提供された情報の使用に関する下流義務を課している。
連邦貿易委員会はまた、商業監視とデータ安全について提案された規則を制定し、データ安全の緩みや商業監視のやり方が消費者に与える損害を解決することを目的としている。また、CFPBは2024年に規則を提案し、その許可下のデータブローカーを規制する計画を発表した。これまで、データ仲介人およびアグリゲータを含む消費者データを収集して販売するビジネスモデルの情報の提供が要求されていた
これらの複雑な法律は、異なる司法管轄区域間で不統一または不一致の方法で実施される可能性があり、解釈、または実行される可能性があり、私たちは私たちの業務のすべての発展に影響を及ぼすことを知らないかもしれない。これらの法律はまた、私たちまたは私たちの顧客がこのような法律要求を遵守するために、私たちのサービスを追加的に変更することを要求するかもしれません。それはまた規定を守らない潜在的な処罰がもっと高いので、私たちの潜在的な責任を増加させるかもしれない。
これらと他の法的要求は、私たちが製品やサービスで使用する個人データを収集する能力を低下させるかもしれない。これらは、私たちのサービスへの需要を減少させる可能性があり、契約においてより重い義務を負い、DPAにおいて個人情報処理に関連する新しい条項を増加させ、個人データを保存、転送、処理する能力を制限することができる。場合によっては、私たちまたは私たちの顧客が特定の場所で私たちのサービスを提供し、私たちの解決策を導入し、既存および潜在的な顧客に接触したり、グローバルデータから洞察力を得る能力に影響を与える可能性があります。特に危険な分野は依然としてアメリカとEUの間のデータ伝送だ。2023年7月10日、欧州委員会はEU-米国DPFの十分性決定を採択し、18ヶ月前にEU-米国プライバシー盾が無効と発表された。今回は確かに、米国で運営されDPFに認証されたエンティティは、個人データをEUから米国に移す適切な保護レベルを確保していると断言しているが、将来の挑戦が迫っているようだ。プライバシー擁護組織NOYBは、これまで安全港(Schrems I)とプライバシー盾(Schrems II)の消滅に挑戦し、推進してきたが、この組織はDPFが十分な措置を講じていないことを批判し、米国市民に米国憲法第4改正案が米国市民に合理的なプライバシー保護を提供することを提供している。ZoomInfoはDPFの認証を取得したが、国境を越えるために標準契約条項を使用している DPFの将来が不確定であるため、移行機構。任意の裁判所が特定のまたはすべてのそのような移行機構に基づいて法的に不十分である場合、個人データの特定の管轄区域への移転または特定の管轄区域からの移転を阻止する場合、これは、顧客にサービスを提供し、従業員情報を内部処理する運営中断、まだ許可されている代替データ転送機構を実施するより大きなコスト、規制責任、または名声被害をもたらす可能性がある
既存または新しいデータプライバシーまたはデータ保護法律法規を遵守するコストは、製品およびサービスを提供するために必要な個人データを収集する能力を制限する可能性があります。それは、私たちの製品やサービスを使用したり、採用したり、私たちと類似した製品やサービスにマイナスの影響を与える可能性があり、私たちの製品やサービスまたは私たちと類似した製品やサービスに対する全体的な需要を減少させ、私たちまたは競争相手の解決策が顧客とユーザーの期待や約束を満たすことを困難にし、巨額の罰金、処罰または違反責任を招き、私たちの名声に影響を与え、または私たちの販売取引を完了する速度を遅くし、いずれも私たちの業務を損なう可能性がある。
さらに、不確定かつ変化する規制環境および信頼環境は、データプライバシーの懸念を引き起こす可能性があり、私たちのサプライヤー、顧客、ユーザ、または私たちの顧客の顧客が、私たちの顧客およびユーザにサービスに必要なデータを効率的に提供することを拒否したり、個人選択を私たちの個人データを収集しないように促す可能性がある。個人データプライバシーが良好に保護されていないか、または規制要件に適合していないと考えられても、潜在的な顧客が私たちの製品またはサービスに加入することを阻止したり、既存の顧客が彼らの購読を更新することを阻止したりする可能性がある。
上記のいずれかの法律および法規を遵守することは、費用が高い可能性があり、新製品またはサービスの開発が遅延または阻害される可能性がある。もし私たちが個人データの収集や使用に関する任意の法律や法規に違反した場合、私たちは巨額の罰金を科されるかもしれない。私たちは、適用されるプライバシーやデータ保護の法律、法規および政策を実際に遵守できなかったり、個人データを保護できなかったと主張したりして、私たちの法執行行動および重大な処罰を招く可能性があり、これは、マイナスの宣伝やコストを招き、クレームや他の救済措置の影響を受け、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を与える可能性があります。
私たちはどんなクレームでも訴訟を受けるかもしれません。これらのクレームは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々の市場では、かなりの特許や他の知的財産権開発活動があり、ソフトウェアやインターネットベースの業界では、知的財産権侵害または他の知的財産権侵害の告発に基づく訴訟がしばしば発生している。私たちは、私たちが彼らの知的財産権を侵害したと主張する第三者の通信を受けるかもしれない。
さらに、私たちは、違約、誹謗、不注意、不正競争、データ漏洩、プライバシーコンプライアンス、著作権または商標侵害、または他の理論に基づくクレームによって第三者に起訴される可能性があります。私たちはまた、プライバシーまたはデータ保護に関連する法律または法規に違反する個人情報を含む、または私たちと相互作用する第三者に、いくつかの情報を収集または提供することを要求される可能性がある。私たちの権利侵害の疑いのあるクレームのため、私たちの技術は禁止されている可能性があり、損害賠償の支払いを要求される可能性がありますか、または特定の操作を継続するために許可証を求める必要があるかもしれません(合理的な条項がなければ、全く得られないかもしれません)、これらは私たちの運営費用を著しく増加させるか、あるいは私たちの業務活動を制限し、私たちの製品とサービスおよび/または私たちのプラットフォームのいくつかの機能、統合、機能を提供する能力を制限することを要求するかもしれません。したがって、私たちはまた、代替の非侵害技術の開発を要求される可能性があり、これは、多くの努力と費用を必要とする可能性があり、および/または、私たちの製品やサービスを変更させることができ、これは、私たちの業務に負の影響を与える可能性があります。また、私たちの多くの購読協定は、第三者知的財産権侵害クレームについて私たちの顧客を賠償することを要求していますので、私たちが告発したいかなる侵害行為も、このような顧客へのクレームは私たちの責任を増加させます
もし私たちが他の会社や技術を買収すれば、私たちが直面している様々なクレームに関連するリスクはもっと大きいかもしれない。例えば、知的財産権の開発過程や買収された会社や技術の侵害リスクを防ぐための慎重な措置の可視性が低い可能性がある。また、当社が会社や技術を買収した後、第三者がクレームをつける可能性がありますが、これらの会社や技術は私たちが買収するまで主張されていません。
通常業務中には、様々なクレームや紛争により訴訟に巻き込まれ、訴訟を受け、規制機関からの問い合わせを受ける可能性がある。これらのクレーム、訴訟、および訴訟は、労働者および雇用、賃金および工数、商業、データ保護およびプライバシー、知的財産権、反独占、証券法違反の疑い、または他の投資家のクレーム、およびその他の事項を含むことができる。私たちの業務の拡大に伴い、これらの潜在的なクレームや紛争の数や重要性が増加する可能性があります。私たちに対するいかなるクレームも、その是非にかかわらず、費用が高く、経営陣の注意力と運営資源を分散させ、私たちの名声を損なう可能性がある。訴訟は本質的に予測不可能であるため、潜在的なクレームや紛争が私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を与えないことを保証することはできません。いかなるクレームや訴訟も、完全に賠償されたり保険に加入したりしても、将来的に効果的な競争を難しくしたり、十分な保険を受けることを難しくする可能性がある。
さらに、私たちは支払いおよび費用の徴収を含む、私たちの契約、財産、および他の権利を監視して保護するために多くの資源が必要かもしれない。訴訟は、このような権利を強制的に施行するために未来にも必要かもしれない。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、管理職の注意を散らされ、私たちの権利が損なわれたり失われたりする可能性がある。また，我々が権利を実行する努力は，抗弁，反訴，反訴に遭遇し，これらの権利の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある.私たちは私たちの権利を保護することができないし、費用の高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源を移転することは、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を与えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。
新しいまたは変化する法律法規は、私たちのプラットフォームへの需要を減少させ、私たちのプラットフォームへのアクセスを制限したり、私たちが持っている情報へのアクセスを開示または提供することを要求する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、および財務状況を損なう可能性があります。
私たちのプラットフォームは私たちのユーザーがインターネットにアクセスする能力に依存しており、私たちのプラットフォームは様々な理由でいくつかの国で遮断されたり制限されたりする可能性がある。さらに、1つまたは複数の外国政府は、私たちのプラットフォームのその国でのアクセスまたはいくつかの機能を制限すること、または他の制限を適用することを求めることができ、それにより、長い間、または無期限に、私たちのプラットフォームまたは私たちのプラットフォームのいくつかの機能のその国での利用可能性に影響を与える可能性がある。さらに、ある国の政府が私たちが彼らの法律(プライバシー法を含む)に違反していると考え、私たちが持っている情報へのアクセスを開示または提供することを要求する可能性がある場合、彼らは私たちのプラットフォームへのアクセスを制限または禁止することを求めるかもしれない。もし私たちが法律の発展を予見できなかったり、何らかの理由で関連法律を遵守できなかった場合、私たちのプラットフォームはさらに遮断または制限される可能性があり、私たちは私たちの業務を損なう可能性のある重大な責任に直面する可能性がある。もし私たちのプラットフォームが1つ以上の国または地域で全部または部分的に制限されている場合、あるいは私たちの競争相手が私たちが参入できない地理的市場に成功することができれば、私たちは新しい顧客を増加させたり、既存の顧客の購読能力を更新したり、不利な影響を受ける可能性があり、私たちは予想される収入を維持したり増加させることができず、私たちの業務、運営業績、財務状況は悪影響を受ける可能性があります。
人工知能(AI)分野の新しい法律法規も私たちの業務に影響を与える可能性がある。例えば、2023年12月9日に欧州議会と理事会の間で合意されたEU人工知能法案(AI Act)は、企業が慎重に制御する必要がある規制構造を導入した。人工知能法案のある人工知能アプリケーションに対する厳格な措置は、私たちの業界の業務に影響を与える可能性がある。これらの措置は、敏感な個人属性を利用した生体特徴分類を禁止する人工知能技術、識別データベースのための顔画像の収集を無差別に制限すること、および消費者分析または従業員監視のために使用可能な感情認識システムを制限することを含む。企業はまた汎用人工知能システムに要求される全面的な透明性要求を認識しなければならない。これには詳細な技術文書を維持し，EU著作権法の遵守を確保し，影響力の高い汎用人工知能モデルに対してより厳しい基準を作成する必要がある.これらのモデルは詳細な評価，システム影響に関するリスク評価，対抗性テスト，エネルギー効率などの報告が必要であり，企業が大きなコンプライアンス負担に直面していることを示している。規定を守らない罰金は最大3500万ユーロに達し、世界売上高の7%に相当し、適用状況下で新規定を遵守することの重要性を顕著に示している。人工知能法案は、EUの安全と道徳に関する人工知能環境のビジョンと一致するために、規制コンプライアンス、リスク管理、インフラ投資の面で積極的な方法をとることが求められている。
私たちは私たちのデータや技術で私たちの独自と知的財産権を十分に保護または実行できないかもしれない。
私たちの成功は、私たちの独自の情報と技術を含む、私たちの知的財産権を保護し実行する能力にある程度依存する。従業員、コンサルタント、または他の当事者とのセキュリティ、秘密または発明譲渡プロトコルが違反されないことは保証されません。そうでなければ、私たちのプラットフォーム、または私たちのプラットフォームのいくつかの態様および独自の情報へのアクセスおよび配布は効果的に制御されます。また，これらのプロトコルは，我々の競争相手が我々のプラットフォームとほぼ同等または優れた技術を独自に開発することを阻止しない可能性がある.さらに、私たちの知的財産権を不正に使用するいくつかの行為は発見されないかもしれないし、許可されていない使用が検出された場合でも、私たちは私たちの合法的な権利を実行するための法的または実践的な障害に直面する可能性がある。
現在の法律は私たちのプラットフォームやデータに十分な保護を提供していないかもしれない。さらに、インターネット関連業務における権利の有効性、実行可能性、保護範囲に関する法律基準は不確定で変化しており、これらの基準の変化は、私たちの固有の権利の生存能力や価値に悪影響を及ぼす可能性がある。特定の管轄区域の法律によると、許可されていない使用、複製、転送、および私たちのプラットフォームの開示を防止するいくつかの態様の許可条項は実行できない可能性があります。また、一部の国の法律は米国の法律のように専有権を保護しておらず、一部の外国の知的財産権法執行メカニズムが不足している可能性がある。私たちが国際活動を拡大する程度では、私たちが直面している許可されていない複製と使用は、私たちのデータや私たちのプラットフォームのいくつかの側面、または私たちのデータが増加するかもしれない。さらに、競争相手、外国政府、外国政府がサポートする行為者、犯罪者、または他の第三者は、私たちの独自の情報および技術に不正にアクセスする可能性があります。したがって、私たちは努力したにもかかわらず、私たちは第三者が私たちの技術と知的財産権を侵害したり盗用したりすることを防ぐことができないかもしれない。
私たちの知的財産権を監視して保護するためには、大量の資源が必要かもしれませんし、私たちの顧客や第三者の侵害を検出できないかもしれません。私たちの知的財産権を強化し、私たちのビジネス秘密を保護するためには、訴訟が必要であり、将来も必要かもしれない。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、管理職の注意を分散させ、私たちの知的財産権の一部の欠陥や損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は抗弁、反訴、反訴され、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある。私たちは、許可されていない複製や使用、および任意のコストの高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源から私たちの独自技術を保護することができず、私たちのプラットフォームのさらなる販売や実施を延期し、私たちのプラットフォームの機能を損ない、新しい機能、統合、および機能の導入を延期し、劣化やコストの高い技術を私たちのプラットフォームに置き換えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。さらに、私たちは、新しい機能、統合および機能を開発およびマーケティングするために、第三者から追加の技術許可を得る必要があるかもしれません(商業的に合理的な条項または全く存在しない場合)、これらの技術は私たちの競争能力を損なう可能性があります。
私たちの人工知能能力に投資することはリスクをもたらし、実現すれば、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
人工知能技術を新しいまたは既存の製品に導入することは、新しいまたは強化された政府または規制審査、訴訟、プライバシー、秘密またはセキュリティリスク、道徳的問題、法的責任、または私たちの業務、名声または財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある他の複雑な状況をもたらす可能性がある。人工知能技術の知的財産権所有権と許可権をめぐっては、著作権を含み、法律や法規の十分な解決が得られておらず、私たちの業務運営、製品とサービスで使用または第三者人工知能技術を使用することは、著作権侵害や他の知的財産権流用のクレーム、および顧客への潜在的な責任に直面する可能性がある。
人工知能技術が使用する可能性のあるアルゴリズム、データセット、または訓練方法には、欠陥が存在する可能性があり、またはテスト中に検出が困難な欠陥が含まれる可能性がある。人工知能技術は，生成的人工知能を含み，正しいように見えるが実際には不正確，欠陥や偏見のあるコンテンツを作り出す可能性がある.このようなコンテンツを使用することは、ユーザの利益を損なう可能性があり、または差別的または他の不利な結果をもたらす可能性があり、それにより、ブランドまたは名声の損害、競争損害、および/または法的責任に直面させる可能性がある。人工知能技術の使用は新しい倫理と社会問題をもたらし、ブランドまたは名声損害、競争損害および/または法的責任を招く可能性がある。
私たちの顧客や許可されていない当事者は、私たちの価値観に違反したり、法律を適用したりする方法で私たちの製品とサービスを使用するかもしれません。これは、消費者、顧客、または従業員との関係を損なうか、または私たちを訴訟に直面させたり、私たちの名声を損なう可能性があります。
私たちのデータには数百万人の個人と企業の直接連絡情報が含まれているので、私たちのプラットフォームおよびデータは、迷惑や個人を嫌がらせしたり、詐欺を実施したりするなど、B 2 B通信や求人とは関係のない用途を使用することを含む、顧客または不正アクセスの当事者によって悪用される可能性があります。私たちのお客様は、私たちの製品やサービスを、その契約条項または適用法律または規制の範囲を超える目的で使用することができます。私たちの顧客または第三者が私たちのデータを悪用することは、許容される用途が一致しないよりも、名声を損なう可能性があり、新しい顧客を誘致する能力に悪影響を与え、既存の顧客が私たちのプラットフォームの使用を減少または停止させることを招き、いずれも私たちの業務および運営実績を損なう可能性があります。
私たちのブランドは、私たちのプラットフォームを使用する人の敵対的または不適切な行為、虚偽または非真実の身分で行動する個人の行為、私たちの製品またはサービスを使用して誤解(または意図的に意見を操作する)の情報を伝播すること、政府が安全に関連する目的でユーザ情報を取得すること、または私たちのプラットフォーム上のいくつかのコンテンツの知覚または実際の努力を検討すること、または不法、反感または不法目的の使用のために私たちの製品またはサービスを使用することによって否定的な影響を受ける可能性がある。さらに、上記のいずれの乱用にも迅速または適切に対応できない場合や、顧客や個人の懸念を他の方法で解決できない可能性があり、業務への信頼を低下させる可能性があります。
サイバー攻撃とセキュリティホールは私たちの名声、業務、そして財務状況に深刻な損害を与えるかもしれない。
ネットワークとデータセキュリティが直面する脅威は絶えず変化し、ますます多様かつ複雑になり、範囲と頻度も増加している。当社の製品およびサービス、ならびに私たちが運営に依存しているサーバおよびコンピュータシステム、ならびに第三者の製品およびサービスは、ネットワークセキュリティリスクおよび脅威または他のイベントの影響を受けやすい可能性があり、これらのリスクおよび脅威は、私たちのITシステムを混乱させ、および/または人為的または自然災害(気候変動による災害を含む)またはソフトウェア脆弱性のような責任を負わせる可能性があります。また、私たちの多くの従業員が遠隔作業をしており、これは私たちのネットワークセキュリティリスクを増加させ、データアクセス可能性の問題をもたらし、セキュリティホールや業務中断の影響を受けやすくなります。
私たちは過去に、私たちのプラットフォームおよびデータを予期しない目的に使用するか、または私たちのプラットフォームと競合する製品を作成することを含む、私たちのシステムの不正アクセスの目標を得るために、システムの脆弱性および/または私たちのセキュリティ対策を透過または迂回しようとしてきました。我々は，我々のシステムの異なる層で様々な方法を用いて，侵入や攻撃を防御し，我々のシステムを保護し，任意のイベントの影響を解決し軽減することを目指している.我々のシステムの安全を確保し、発見された脆弱性を修復しようと努力しているにもかかわらず、将来の攻撃は成功し、重大な責任や業務リスクを招く可能性がある。我々は、第三者が、私たちのシステムまたは施設に侵入すること、または私たちの顧客またはサプライヤーのシステムに侵入すること、または私たちの従業員、顧客、サプライヤー、または私たちのシステムの他のユーザに敏感な情報を開示することを詐欺的に誘導しようと試みることを含む、様々な手段を介して私たちのシステムまたは施設に不正にアクセスしようと試みることが予想され、これらの情報は、私たちのITシステムにアクセスするために使用される可能性がある。私たちのネットワークセキュリティ計画と努力は、私たちのシステムとデータを保護し、データセキュリティイベントを予防、検出、対応し、これらの脅威を阻止したり、十分なセキュリティを提供することができないかもしれません。私たちは、人為的なミス、汚職、システムエラー、または脆弱性、または他の違反(前任者、現職、または未来の従業員が、その許可されたアクセス権限を乱用しようとしていること、および/または私たちのシステムに不正にアクセスしようとしていることを含む)によって、私たちのセキュリティ措置に違反する場合があります。
このような事件は、私たちの運営、財務状況、業績に関する機密情報を大衆に公開する可能性がある。私たちの安全に対する実際または予想された違反は、私たちを規制調査と命令、訴訟、賠償義務、損害賠償、処罰、罰金、および実際および言われている契約違反、適用法および法規違反、および他の責任に関連するコストに直面させるかもしれない。さらに、セキュリティ被害または恐喝ソフトウェアイベントは、この問題による問題を解決するために大量の管理リソースを投入し、ネットワーク攻撃および他のアクセスから個人および機密情報を保護するための試みをさらにアップグレードするための大量の追加リソースを必要とする可能性があり、特に私たちのデジタル運営を引き起こす可能性がある。このようなどんな事件もまた私たちの名声を深刻に損害し、私たちの業務、運営結果、そして財務状況を損なう可能性があります。私たちは特定の安全とプライバシーの損害をカバーするミス、漏れ、そしてネットワーク責任保険を保有している。しかし、私たちは私たちの保険範囲が実際に発生した債務を補うのに十分かどうか、あるいは私たちが経済的に合理的な条項で保険を受け続けるかどうか、あるいは根本的にできないかどうかを確認することができない。さらに、いくつかのデータプライバシー法は、特定のデータセキュリティイベントによって引き起こされた個人の訴訟の個人訴訟権利を付与するため、データセキュリティ違反または他のイベントに関連する追加の責任リスクを負う可能性がある。
お客様が私たちのサービスにアクセスする能力やソフトウェア、内部アプリケーション、データベース、ネットワークシステムに影響を与える技術的な問題や中断は、私たちの名声やブランドを損なう可能性があり、私たちの製品やサービスに対する需要の減少、収入の減少、コストの増加を招く可能性があります。
私たちのビジネス、ブランド、名声、およびユーザーおよび顧客を吸引および維持する能力は、当社のウェブサイトの満足できる性能、信頼性、および可用性に依存し、これはまた、インターネットおよび当社のサービスプロバイダの利用可能性に依存します。これらのシステムにおける中断は、システム障害、コンピュータウイルス、ソフトウェアエラー、物理的または電子的侵入によるものであっても、悪意のあるハッカーまたはサービス拒否攻撃(例えば、サービス拒否攻撃)によるものであっても、モバイルアプリケーションおよびウェブサイト上のサービスのセキュリティおよび利用可能性に影響を与え、ユーザが私たちの製品またはサービスにアクセスする能力を阻止または抑制する可能性がある。また，我々の製品やサービス基盤であるソフトウェア，内部アプリケーション，システムは複雑であり，誤りがないわけではないかもしれない.私たちが私たちのソフトウェア、内部アプリケーション、そしてシステムを強化しようとする時、私たちは技術的な問題に直面するかもしれない。私たちのソフトウェア、内部アプリケーション、およびシステムの任意の非効率、エラー、または技術的な問題は、私たちの製品とサービスの品質を低下させたり、私たちの顧客が私たちの製品とサービスを使用するのを妨害したりすることができます。これは、需要を減らし、私たちの収入を下げ、私たちのコストを増加させる可能性があります。
私たちのシステムおよび運営は、火災、洪水、停電、セキュリティホール、コンピュータウイルス、電気通信障害、テロ、戦争行為、電子および物理的侵入、地震、および同様の事件の破壊または中断を受けやすい。上記のどのようなイベントが発生しても、私たちのシステムとハードウェアの損傷や故障を招く可能性があります。これらのリスクは、私たちの直接制御以外に位置する施設の運営のために増加する可能性があり、私たちのプラットフォームのためにクラウドを操作するためのほとんどの通信、ネットワーク、およびコンピュータハードウェアは、私たちが所有または制御していないGoogleまたはAmazonによって維持されている施設に位置しています。
さらに、我々のITサービスプロバイダは、コンテンツ配信サービスプロバイダ、専用ネットワークプロバイダ、インターネットプロバイダ、第三者ネットワークマネージプロバイダ、サードパーティデータセンターホスト施設、およびクラウドコンピューティングプラットフォームプロバイダを含み、直面しているか、または生じる問題を含む。あるいは，彼らがクライアント間に容量を割り当てるシステム(適用すれば)は，我々ユーザの体験に悪影響を与える可能性がある.
信用と金融リスク
私たちは私たちのプラットフォームとデータ販売購読を通じて収入を得て、私たちが提供する製品やサービスタイプのどんな需要の低下も私たちの業務にマイナスの影響を与えます。
2023年12月31日までの1年間、私たちのほとんどの収入は購読サービスから来ており、引き続き私たちのプラットフォームとデータに購読を販売することで収入を生み出す予定です。したがって、B 2 B販売、マーケティング、および求人の主な手段として電話および電子メールを継続的に使用し、このような目的を達成するために、インターネット雲ベースのプラットフォームを使用して電話、電子メール、および関連情報にアクセスし続けることは、私たちの将来の成長および成功に重要である。販売およびマーケティング情報市場が増加しなかった場合、または増加速度が現在の予想よりも遅い場合、またはB 2 B通信の主な手段としての電話および電子メールの使用が減少した場合、私たちのプラットフォームおよびデータの需要に悪影響を受ける。
私たちが異なる製品やサービスを提供するのと比較して、販売、マーケティング、および採用プラットフォームの選好に対するユーザーの変化は、私たちに比例しないより大きな影響を与える可能性がある。販売、マーケティングと採用プラットフォームに対する需要、特に私たちのプラットフォームとデータは、多くの要素の影響を受け、その中の多くの要素は私たちがコントロールできない。いくつかの潜在的な要因は
•販売、マーケティングと求人プラットフォームカテゴリに対する全体的な認識と受容度、並びにカテゴリの増加、収縮と変化
•私たちと競争する製品やサービスを提供しています
•ブランド認知度
•定価
•採用しやすく使用しやすい
•性能、特性、およびユーザ体験、ならびに新しい特性、統合および機能の開発と受け入れ；
•顧客支援；
•複数のデバイス、オペレーティングシステム、およびアプリケーションにわたるアクセス可能性；
•顧客関係管理および他の関連技術との統合；
•B 2 B通信のための新しいシステムとプロトコルの潜在力を開発する.
市場は急速に変化するユーザニーズと選好傾向の影響を受けている。もし私たちがこれらの変化や傾向を予測して対応できなければ、ユーザーの需要を満たしたり、市場に私たちのプラットフォームとデータを広く受け入れさせたりすることができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況は損害を受ける可能性があります。
私たちは、私たちの業務を拡大し、将来的に新技術に投資するために、追加資本を調達できなかったり、必要なキャッシュフローを生成したりすることができません。これは、私たちの成功競争の能力を低下させ、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
私たちは追加的な融資が必要かもしれないし、私たちは割引された条件で債務や株式融資を得ることができないかもしれない。もし私たちが運営に資金を提供するために株式融資を調達したり、日和見主義に基づいて資金を調達したりすれば、私たちの株主は彼らの所有権利益が深刻に希釈されることを経験するかもしれない。私たちの既存の保証信用計画は私たちが追加的な債務を発生させる能力や条項を制限する。下記を参照してください。“私たちは大量の債務を持っていますが、これは私たちの財務状況や追加資本を調達する能力に悪影響を与え、私たちの義務を履行できないかもしれません”と述べています。任意の追加債務資金調達の条項は似ているか、もっと制限されているかもしれない
SOX第404条に基づいて財務報告を効率的に内部統制することができなかったことは、タイムリーで正確な財務諸表を作成したり、適用法規を遵守する能力を弱める可能性があり、私たちの業務に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
上場企業として、2002年のサバンズ·オキシリー法案第404条の要求に基づいて、私たちの財務報告の内部統制の有効性を評価して決定し、私たちの独立公認会計士事務所によって証明されなければならない財務報告の内部統制に関する管理報告書を提供しなければならない。効果的な内部統制を設計·実施するプロセスは継続的な努力であり、私たちの業務および経済·規制環境の変化を予測し、対応し、上場企業としての私たちの報告義務を満たすのに十分な内部制御システムを維持するために大量の資源を費やす必要がある。私たちは以前に重大な弱点を発見し、報告しましたが、将来的には内部統制の面でより多くの重大な弱点を発見する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。具体的には、財務報告の内部統制に再び重大な弱点が生じた場合、エラーをタイムリーに発見できない可能性があり、財務諸表に重大なミスが発生する可能性があります。投資家が私たちに自信を失ったことや、私たちの連結財務諸表の信頼性により、金融市場にも負の反応が生じる可能性があり、米国証券取引委員会や他の規制機関の制裁や調査を受ける可能性がある。財務報告の内部統制のいかなる重大な欠陥を補うことができなかったり、上場企業に必要な他の効果的な制御システムを実施または維持できなかったりすることは、将来的に資本市場に参入する機会を制限する可能性もある。
購読期間内の購読収入を確認しているため、新規販売や更新の低下や上昇は、当社の運営結果に直ちに完全に反映されることはありません。
我々は，契約引受期間内に我々のプラットフォームの購読収入を直線的に確認し，他のすべての収入確認基準を満たしていれば，プラットフォームアクセス権限を付与した日から計算する.私たちの定期購読手配には通常契約条項があります。年度あるいは四半期ごとに前払い費用を要求します。したがって，我々の四半期ごとに報告されている収入の大部分は，前の四半期の恒常的購読の繰延収入の確認である。したがって、どの四半期にも新規または更新された経常的購読契約の減少は、この四半期の収入に完全に反映されるわけではないが、今後数四半期の収入に負の影響を与える。したがって、私たちの日常的な購読の新しいまたは更新された販売が大幅に低下した影響は、今後の期間まで私たちの運営業績に完全に反映されることになります。私たちの加入モードはまた、新しい顧客からの収入が通常適用される購読期間内に確認されるので、任意の時期に追加の販売によって収入を迅速に増加させることを困難にします。対照的に、私たちの費用の大部分は発生した費用として支出されており、これは私たちが購入期間の早い部分で確認したコストが収入よりも多く、私たちは所与の期間内に利益を達成できないかもしれない。
私たちは将来運営費用が増加すると予想して、私たちは収益性を維持できないかもしれない。
私たちは未来に達成したり利益を維持したりしないかもしれない。私たちのプラットフォームの市場が急速に発展しているため、私たちは将来の運営結果や市場機会の制限を予測することは難しい。私たちは今後数年、私たちの運営費用が増加することを予想しています。特に販売とマーケティング、研究開発の面で、国内と国際でのパートナー関係、運営、インフラを拡大し、引き続き私たちのプラットフォームを強化し、その機能、統合、機能を開発し、拡張し、私たちのプラットフォームを拡大し、改善していくため、より多くの人を募集し続けます。また、内部研究開発と選択的な買収を通じて、私たちのプラットフォームの建設と強化を継続していく予定であり、これらの買収は私たちのプラットフォームの能力に役立つ。しかも、私たちの発展に伴い、私たちは追加的な重大な法律、会計、そして他の費用を生成するだろう。もし私たちの収入が予想される運営費用の増加を相殺するために増加しなければ、私たちは未来に利益を上げないかもしれない。今後しばらくの間、私たちの収入増加は減速する可能性があり、あるいは私たちの収入は低下する可能性があり、原因は多く、私たちのプラットフォーム上の組織数を増加させることができなかったこと、私たちの有料顧客数を増加させることができなかったこと、私たち全体の市場の成長が鈍化したこと、私たちはどんな理由でも成長機会を利用し続けることができなかったこと、私たちのプラットフォームへの需要の鈍化、追加の監督管理負担、あるいはますます激しい競争が含まれる。したがって、私たちの過去の財政的表現は私たちの未来の表現を暗示できないかもしれない。もし私たちが収益性を持続的に維持できなかったら、私たちの普通株の価値を低下させるかもしれない。
私たちの貸借対照表には大量の営業権と無形資産があり、私たちの営業権と無形資産の価値を十分に実現できなければ、私たちの経営業績は悪影響を受ける可能性があります。
私たちの総合貸借対照表は多くの商業権と無形資産を反映している。アメリカ公認会計原則によると、無限年限を持つ営業権と無形資産は償却しないが、定期的な減価評価を行う必要がある。少なくとも毎年、またはイベントおよび状況が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があることを示す場合、少なくとも毎年、または報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い場合、無限寿命を有する営業権および買収された無形資産について減値テストを行う。取得した一定の年限を有する無形資産は、無形資産に関する経済的価値の推定を実現することが期待されている間、直線的に償却される。また、イベントや環境変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性がある場合には、レンタル使用権資産の減値を含む長期資産を審査します。減価指標が存在すれば、将来の未割引キャッシュフローの見積もりに基づいて帳簿価値を評価する。私たちが営業権と無形資産価値を実現する能力は、私たちが買収した業務の将来のキャッシュフローに依存し、将来のキャッシュフローは、これらの業務を私たち自身の業務に統合する程度にある程度依存します。経営陣の判断は、長期資産の予想耐用年数と、このような資産帳簿金額の未割引キャッシュフローを実現する能力に関連している。これらの判断の正確性は、重要なものを含むいくつかの要因の悪影響を受ける可能性がある
•歴史的または予想された未来の経営業績に対して不良である
•買収資産の使用方法や全体業務戦略の変化
•否定的な業界や経済的傾向
•私たちの時価は帳簿純価値に対して低下し続けている。
これらのタイプのイベントまたは指標およびそれによって生成される減価分析は、将来的に減値費用を生成する可能性がある。もし私たちが営業権や無形資産の価値を実現できなければ、私たちはそのような資産減価に関連する重大な費用を発生させる必要があるかもしれない。このような減価費用は、私たちの業務、運営結果、財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは私たちの財務状況と追加資本を調達する能力に悪影響を与え、義務を履行することを阻止する可能性がある大量の債務を持っている。
2023年12月31日現在、私たちの未返済債務総額は12.44億ドルで、その中には私たちの第1の留置権信用手配と優先手形の下での未返済借金が含まれている。また、2023年12月31日現在、私たちの最初の留置権循環信用手配には250.0ドルの利用可能な資金があります。私たちの巨額の債務は
•私たちの借金を含めて私たちの財政的義務を履行することを難しくした
•私たちが運営資本、資本支出、買収、または他の一般的な業務目的のために追加資金を借り入れる能力を制限する
•将来の運営資本、資本支出、買収、または他の一般的な業務目的に利用可能なキャッシュフローを減少させるために、他の目的のためではなく、債務返済のために運用キャッシュフローの大部分を使用することが要求される
•私たちは金利上昇のリスクに直面しています。私たちのいくつかの借金は、私たちの信用手配下の借金を含めて、金利は可変です
•ボーナスを支払う能力を制限しています
•私たちの計画や商業と産業の変化に対応する柔軟性を制限する
•レバレッジ率の低い競争相手に比べて劣勢になりました
•不利な経済、競争、産業条件の影響下での私たちの脆弱性を増加させる；そして
•私たちの貸借コストを増加させる。
また、私たちの保証信用スケジュールを管理するクレジットプロトコルには、私たちの将来の債務を管理するプロトコルには、私たちの長期的な最適な利益に適合する可能性のある活動に従事する能力を制限する制限的な契約が含まれている可能性があります。これらの制限条約は、私たちが配当金を支払うか、または他の分配を行うか、または配当金を買い戻すか、プリペイド、償還または買い戻し、いくつかの債務を買い戻すか、買収、投資、ローンおよび下当金を行うか、または資産を売却または処分する能力の制限を含む。もし私たちがこのような条約を守らなければ、違約事件を招くかもしれないし、違約を治癒したり免除しなければ、私たちのほとんどの債務の加速を招くかもしれない。
しかも、私たちは未来に多くの追加債務を招くかもしれない。信用協定の条項は私たちの債務限度額を規定しているが、私たちが追加債務を負担することを禁止するのではなく、これらの制限を遵守することによって生じる追加債務は巨大かもしれない。このような制限はまた、私たちの債務を管理する合意に定義された“債務”にならない債務を負担することを阻止しないだろう。もし私たちの現在の債務水準で新たな債務を追加すれば、私たちが今直面している関連リスクは悪化するかもしれない。
私たちは私たちのすべての債務を返済するのに十分な現金を作ることができないかもしれないし、私たちの債務下の義務を履行するために他の行動を取らなければならないかもしれない。
私たちが定期的に債務満期金を支払う能力や債務を再融資する能力は、私たちの財務状況と経営業績に依存し、これは当時の経済、業界と競争状況、そして私たちがコントロールできないいくつかの金融、商業、立法、規制、その他の要素に依存しており、本“リスク要因”の節で議論した要素を含む。私たちは十分なキャッシュフローレベルを維持できないかもしれません。債務の元金、保険料、利息を支払うことができるようにします。
もし私たちのキャッシュフローや資本資源が不足して私たちの債務超過義務が資金を提供すると思ったら、私たちは深刻な流動性の問題に直面し、投資と資本支出の減少または延期を余儀なくされたり、重大な資産や業務を処分したり、追加の債務や株式を求めたり、再編や私たちの債務を再融資したりする可能性があります。私たちは商業的に合理的な条項やそのような代替措置を何も実施できないかもしれないし、成功しても、これらの代替行動は予定された債務超過義務を履行させることができないかもしれない。
もし私たちが私たちの債務を返済できない場合、私たちは約束を違約し、私たちの債務のすべての未返済元金と利息は満期を宣言して支払う可能性があり、私たちの保証信用手配下の融資者は彼らの融資に対する約束を打ち切ることができ、私たちの保証貸金人(私たちの保証信用手配下の融資者を含む)はその借金を保証する資産の担保償還権をキャンセルすることができ、私たちは破産や清算に追い込まれる可能性がある。さらに、債務ツールの下のいかなる違約や宣言も、私たちの1つ以上の他の債務ツールの下での違約事件をもたらす可能性がある。
金利変動は私たちの経営業績と財務状況に影響を及ぼすかもしれない。
私たちの債務の大部分は可変金利債務であるため、金利の変動は私たちの業務に実質的な影響を与える可能性がある。2022年から2023年までの間に、米国連邦準備委員会(United States Federal Reserve)は金利を大幅に引き上げ、歴史上の高インフレに対抗しようとしている。したがって、金利が上昇し続けると、私たちはもっと高い金利コストを発生させるかもしれない。私たちは現在使用しており、将来的に金利スワップなどの派生金融商品を使用して、金利変動の一部のリスクを解決することができるかもしれませんが、このようなツールは金利変動に対するリスクの開放を効果的に減らすことができないかもしれません。いつでも使用を停止するかもしれません。また、米国連邦準備委員会が将来金利を上げないことは保証されず、金利コストのいかなる増加も、私たちの財務状況や私たちが維持している運営資本の現金レベルに大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの信用や他の格付けの変化は私たちの運営に悪影響を与え、私たちの収益性を低下させるかもしれない。
信用格付けや他の格付け機関は、私たちを含む会社に対する彼らの格付けと格付け方法を絶えず修正している。これらの格付け機関はまた私たちの業界全体を評価し、彼らの私たちの業界に対する全体的な見方に基づいて、彼らの私たちに対する信用と他の評価を変えるかもしれない。長期·短期債務の信用格付けを維持できなければ、私たちの貸借コストを増加させ、日内借金を得る能力を低下させる可能性があり、これは私たちが業務を運営するために必要なものであり、私たちの経営業績に悪影響を与える可能性がある。
私たちの有効税率と追加税負担の意外な変化は私たちの財務業績に影響を及ぼすかもしれない。
私たちはアメリカとアメリカ以外の各管轄区で所得税を払わなければなりません。私たちの所得税義務は一般的にこのような管轄区域での私たちの業務に基づいて決定される。私たちの世界的な所得税の支出を決定する時、往々にして重大な判断が必要だ。私たちの有効税率は、法定税率の異なる国の損益の変化、控除不可能な費用の変化、株式の給与に基づく超過税収収益の変化、繰延税金資産と負債の推定値、これらの資産と負債を利用する私たちの能力の変化、源泉徴収税の適用性、買収の影響、会計原則、管轄区税法の変化の影響を受ける可能性がある。司法管轄区域の行政解釈、決定、政策、立場課税に関するいかなる変化、曖昧性、または不確実性も、私たちの所得税負債に大きな影響を与える可能性がある。
私たちの業務が引き続き増加するにつれて、私たちがもっと利益になれば、私たちの所得税義務は大幅に増加することが予想される。もし私たちの現有の税収相殺と純営業損失の繰越が十分に利用されたら、私たちは相殺あるいは他の方法で私たちの納税義務を軽減することができないかもしれません。程度は数年と同じです。これは私たちの未来のキャッシュフローや経営業績に実質的な影響を及ぼすかもしれない。
さらに、最近、経済協力開発機構(OECD)、欧州委員会(European Commission)、または私たちが運営または将来運営する可能性のある主要な司法管轄区域が最近提出または公布されたいくつかのデジタル経済税収問題を解決する方法を含む多国籍企業のグローバル税収動態に適用され、私たちの業務および将来の運営活動のキャッシュフローまたは将来の財務業績に大きな影響を与える可能性がある。私たちはまた複数の管轄区域で税務審査を受けている。定期的な評価は私たちの判断を変更し、確認、終了確認、または変更につながる可能性がありますが、いかなる審査の最終決定が私たちの経営業績や財務状況に悪影響を与えないか保証することはできません。しかも、私たちの業務は変化する可能性があり、これは私たちの納税義務に影響を及ぼすかもしれない。私たちのブランドの国内と国際的な認知度がますます高くなるにつれて、私たちの税務計画構造と相応の概況はもっと厳しい審査を受けるかもしれません。もし私たちがマイナスと思われるなら、私たちはブランドあるいは名声の損害を受けるかもしれません。
連邦、州または国際税法の変化、税収司法管轄区域の行政解釈、決定、政策と立場の変化、税務審査、和解または司法裁決の結果、会計原則の変化、業務運営(買収を含む)の変化、および新しい情報の評価により前の時期の税収状況が変化したため、私たちはまた追加の税金責任と処罰を受ける可能性がある。これによる納税義務または現金を支払った税金のいかなる増加も、私たちのキャッシュフローおよび財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちまたは私たちの有料顧客に不利な各税収管轄区域の税金法律または法規の変化は、私たちの製品やサービスのコストを増加させ、私たちの業務を損なう可能性があります。
新しい収入、販売、使用、または他の税金法律、法規、規則、または条例はいつでも公布されることができる。これらの法規は私たちの国内と国際業務運営と私たちの業務、運営結果、財務状況を損なう可能性があります。例えば、“インフレ低減法案”は2022年に公布されて法律となっている。この立法は、上場企業の株式買い戻しに対する消費税の1%の増加を含む“国税法”をいくつか改正した。したがって、この消費税を徴収することは、株式買い戻し計画の下で買い戻しを行うコストを増加させる可能性がある。さらに、既存の税金法律、法規、規則、法規または条例は、私たちに解釈、変更、修正、または適用される可能性がある。これらの事件は、私たちまたは私たちの有料顧客が予想または追跡に基づいて追加の税金を支払うことを要求し、私たちまたは私たちの有料顧客に過去に満期とされた金額のために罰金および/または罰金および利息を支払うことを要求するかもしれない。もし私たちがこれらの変化のコストを相殺するために価格を上げると、既存と潜在的な未来の有料顧客は未来に私たちの製品やサービスを購入しないことを選択するかもしれない。さらに、新しい、変更された、修正された、または新しい解釈または適用された税法は、私たちの有料顧客と私たちのコンプライアンス、運営および他のコスト、ならびに私たちの製品とサービスのコストを増加させる可能性があります。しかも、このような事件は私たちが事業を運営するために使用できる資本を減少させるかもしれない。どんな事件でも、このようなすべての事件は私たちの業務、運営結果、そして財政状況を損なう可能性がある。
また，電子方式で提供されるサービスへの米国連邦，州，地方，国際税法の適用は不明であり，発展しつつある。既存の税法、法規、規則、法規または条例は、私たちの不利に解釈または適用される可能性があり、追跡力があるかもしれません。これは、私たちまたは私たちの有料顧客に追加の税金を支払うことを要求し、私たちまたは私たちの有料顧客に罰金または罰金と過去の金額の利息を支払うことを要求するかもしれません。もし私たちが有料顧客からこれらの税金を受け取ることに成功できなければ、私たちはこれらの費用を負担して、私たちの経営業績に悪影響を与え、私たちの業務を損なうかもしれません。
国際組織として、私たちは世界各地のいくつかの管轄区域で課税するかもしれないが、税法はますます複雑になっており、その適用は不確定かもしれない。私たちがこれらの司法管轄区域で納めた税金は、税率の引き上げ、新税法、あるいは既存の税法と前例の解釈を改正することを含む税務原則の変更によって大幅に増加する可能性があり、これは私たちの流動性と運営結果を損なう可能性がある。さらに、これらの管轄区域の当局は、私たちの納税申告書を審査し、追加の税金、利息、罰金を適用することができ、当局は様々な源泉徴収要求が私たちに適用されていると主張したり、私たちが税金条約のメリットを得ることができないと断言したりすることができます。いずれも私たちと私たちの運営結果を損なう可能性があります。
もし私たちが歴史的にそうしていない司法管轄区域が私たちの製品とサービスの定期購読のために売上やその他の関連税金を徴収することを要求されたら、私たちの運営結果は損害を受ける可能性があります。
各州と一部の地方課税管区は販売税や使用税に異なる規則や条例を有しており、これらの規則や条例は異なる解釈の影響を受けており、これらの解釈は時間とともに変わる可能性がある。電子的に提供されるサービスへの連邦、州、地方、国際税法の適用が進化している。特に、販売税の異なる管轄地域での私たちの製品やサービスへの適用性は不明です。私たちは複数の司法管轄区域でアメリカ販売税と付加価値税(“付加価値税”)を送金した。しかし、私たちは販売税や付加価値税監査に直面する可能性があり、州税務機関は依然として私たちの有料顧客から追加の税金を受け取り、これらの税金をこれらの当局に送金する義務があると断言できるので、これらの税金の負債は私たちの推定を超える可能性があります。私たちはまた課税義務のない州と国際司法管轄区で監査を受けることができる。もし私たちが成功的に断言すれば、私たちは私たちのサービスに追加の販売税や他の税金を徴収すべきであり、私たちは歴史的にそうしたこともなく、販売税のために計算したこともなく、これは過去の販売に大量の税金負担を招き、組織が私たちの製品とサービスを購読することを阻害し、あるいは他の方法で私たちの業務、運営結果、財務状況を損害する可能性がある。
さらに、1つまたは複数の州または外国当局は、追加の販売、使用または他の税金および記録保存義務を適用することを求めることができ、またはそのような税金は私たちが支払うべきだと判断することができるが、まだ私たちによって支払われていない。過去に納税された責任にはまた巨額の利息と懲罰的費用が含まれる可能性がある。国、外国、または他の当局は、私たちに販売税、使用税、または他の税金の徴収と送金を強要したいかなる成功的な行動も、さかのぼっても期待しても、あるいは両者を兼ねて、私たちの業務、経営結果、財務状況を損なう可能性がある。
地政学的リスク
アメリカ以外での運営と販売は国際運営固有のリスクに直面しています。
私たちの成功はアメリカ以外で販売と運営を拡大する能力にある程度かかっています。私たちは私たちのプラットフォームが購読している任意の新しい市場や国/地域を販売しようとしています。私たちが予想していたように私たちの製品とサービスを受け入れないかもしれません。私たちはまた国際的な拡張と運営の挑戦に直面するかもしれない。国際顧客の大幅な増加または私たちの業務は直接または第三者を介して他の国や地域に拡張され、より多くのリスクと挑戦をもたらす可能性がある
•外国語への翻訳と関連費用を含めて、私たちの製品とサービスを現地化する必要があります
•現地の現職者からの競争は、彼らは現地の市場、風習と文化をより理解し、より効果的にマーケティングと運営を行うことができ、より大きな現地親和性や知名度を有する可能性がある
•他の事項に加えて、地域の競争相手に有利である可能性がある外国の規制枠組みやビジネス慣行(データプライバシーおよびセキュリティ面を含む)を遵守する必要がある
•変化する国内と国際的な税収環境
•外国為替変動と制御、これは私たちの製品とサービスを国際顧客にとってもっと高くし、私たちの経営業績の変動性を増加させる可能性があります
•新しいおよび変化する市場における内部または外部販売または顧客体験リソースを審査および監視して、それらが私たちのブランドおよび名声と一致する基準を維持することを保証する
•異なる価格設定環境
•中国の知的財産権の保護程度は異なるか低い
•潜在的または実際に国内および国際反腐敗法、輸出規制、収賄法、制裁条例に違反する可能性は、外国司法管轄区での販売と運営の増加に伴い増加する可能性がある
•外交と貿易関係の変化は、新たな貿易制限、貿易保護措置、輸出入要求、貿易禁輸、その他の貿易障壁の実施を含む
•テロ、戦争、自然災害、気候変動、流行病のような他の私たちがコントロールできない要素は、商業活動の制限、またはこれらの発表された事件のうちの1つ後に行動を回復するための私たちの目標スケジュールに大きな影響を及ぼす可能性があり、これらの時間は地域によって異なる可能性がある。
このような要素のいずれも私たちの業務と運営結果に否定的な影響を及ぼす可能性がある。
世界経済の不確実性と悲劇的な事件、新冠肺炎疫病などの世界的流行病、ロシアとウクライナの間の持続的な敵対行動、およびイスラエルとハマスの間の持続的な敵対行動は、すでに私たちの業務を混乱させ、私たちの業務と将来の運営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
最近発生した事件は、深刻なグローバルインフレ、銀行倒産、その他の金融機関に影響を与える流動性事件、サプライチェーン中断、ロシア-ウクライナ戦争、イスラエル-ハマス戦争を含み、世界の金融市場、経済、ビジネス慣行に悪影響を与え続ける可能性がある。これらのタイプの予測不可能なイベントは、私たちの業務と将来の運営結果、金融機関や資本市場から資金を得る能力、および私たちの財務状況に悪影響を与えています。これは、影響を受けた業界の顧客の支出のキャンセルと減少、私たちのコストの増加、または他の業務の中断によるものです。私たちはより長い販売周期とより厳しい審査を経験し、特に顧客と潜在顧客が変化する経済環境に基づいてその成長軌跡を再評価する際に、より大規模な調達とアップグレードをより厳格に審査した。
世界経済の不確実性と悲劇的な事件が私たちの業務および経営結果を損なう場合、本報告の第1部1 A項に記載されている他の多くのリスクが悪化する可能性がある。
組織構造リスク要因
ZoomInfoは持株会社であり、その唯一の物質資産はZoomInfo中間製品会社とZoomInfo運営会社の権益であるため、ZoomInfo科学技術有限会社はZoomInfo運営会社とその子会社の分配に依存して納税し、課税プロトコルに従って金を支払い、配当金を支払う。
ZoomInfoは持株会社であり、ZoomInfo中間会社とOpCo Unitsを持つ普通株以外に実質的な資産はない。ZoomInfo社は独立した創設手段を持っていない。私たちは現在、普通株に現金配当金を支払う計画はないにもかかわらず、ZoomInfoおよびその子会社の財務状況、収益、または現金流出のいかなる原因の悪化も、将来そのような配当金を支払う能力を制限または弱める可能性がある。さらに、ZoomInfo技術会社が資金を必要とし、ZoomInfoが適用される法律または法規または私たちの融資スケジュール条項に従ってこのような配布を制限されたり、そのような資金を提供できない場合、私たちの流動性や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは現在私たちの普通株に現金配当金を支払う計画がない。配当金の支払い(あれば)は、当社の取締役会が様々な要因を考慮して適宜決定します。これらの要因は、当社の業務、経営業績および財務状況、現在および予想される現金需要、拡張計画、および私たちの配当金支払い能力の任意の法律または契約制限を含みます。私たちの既存の保証信用計画には、私たちが未来に達成したどんな融資計画にも、配当金の支払い能力を制限する制限的な契約が含まれている可能性がある。また、デラウェア州法によると、ZoomInfo Midco LLCは一般にメンバーに分配することができず、分配時にZoomInfo Midco LLCの負債(いくつかの例外を除いて)がその資産の公正価値を超えることを前提としている。ZoomInfo Midco LLCの子会社がZoomInfo Midco LLCに流通する能力は、通常、同様の法律によって制限される。
ZoomInfo税務グループが最初の公募株で買収した既存の税ベースにおける分配可能シェア、ZoomInfo税務ベースにおける分配可能シェアの増加、ZoomInfo税務グループの初回公募後のOpCo単位の販売または交換に関連する予想税ベース調整、およびいくつかの他の税収属性のために、私たちは、最初の公募前の所有者に関連する大部分のZoomInfo税務グループの追加税金減価または償却控除に関連する福祉の支払いを要求することができる。
初公募株について、私たちは2つの課税契約を締結した。吾らは，いくつかの初公開発売前のOpCo単位所有者と(I)課税項目契約を締結し，および(Ii)初公開発売前のBlock所持者と再編課税契約を締結している.この等課税契約はZoomInfo税務グループのメンバーがいくつかの初公開募集前の所有者及びいくつかの初公開持株前持株会社の単位所有者にZoomInfo税務グループが課税協定に含まれるいくつかの税務属性と利益によって現金化可能な利益(あればある)の85%を支払わなければならないことを規定している。課税為替契約では、ZoomInfo税務グループのメンバーは、複数の初公開発売前のOpCo単位所有者およびいくつかの初公開募集前の持株単位保有者に85%の利益を支払わなければならないと規定されている(あれば)。ZoomInfo税務グループが実現(いくつかの仮定で計算する)とみなされているのは、(I)ZoomInfo税務グループが初公開発売時に買収した既存税ベースの分配可能シェアおよび(Ii)ZoomInfo税務グループの既存税ベースにおける分配可能シェアの増加および税ベース調整が、OpCo単位の売却または交換によって最初に公開された普通株と交換することによってZoomInfo税務グループの既存税務ベースにおける分配可能シェアの増加および税務ベース調整を増加させるためであり、交換課税項目プロトコルに従って支払うべき税務割引を含む、有形および無形資産の課税基準を増加させるためである。再編課税契約は、ZoomInfo中間会社が初公開前の課税対象者および複数の初公開発売前の持株会社単位所有者にZoomInfo税務グループを支払うことを規定しており、ZoomInfo税務グループのいくつかの課税課税項目属性(ZoomInfo税務グループが再編取引で買収した既存の税ベースでの分配可能なシェアを含む)を利用することにより、(ある仮定計算を使用して)利益の85%を達成するとみなされ、再編課税項目プロトコルに従って支払われるべき課税割引を含むいくつかの他の税務特典が含まれる。
いずれの場合も、既存の税ベースの増加および時間の経過とともに生じるこれらの税ベース調整は、減価償却および償却控除を増加させる可能性があり、したがって、米国国税局(IRS)が課税ベースの全部または一部の有効性に疑問を提起する可能性があるにもかかわらず、裁判所はそのような疑問を受理することができるが、ZoomInfo税務グループが将来支払う必要がある税額を減少させる可能性がある。課税項目プロトコルは、仮定された加重平均州および地方所得税率を使用して税優遇を計算することを含むいくつかの仮定を使用するので、ZoomInfo税務グループによって実際に実現される税優遇は、課税項目プロトコルに従って計算される税項特典とは異なる可能性がある。課税契約項の支払義務は、ZoomInfo運営会社の義務ではなく、ZoomInfo税務グループのメンバーの義務である。既存の税ベース金額、予想税ベース調整金額、税項属性の実際の金額および用途、および課税項目合意項目の下の任意の支払いの金額および時間は、交換の時間、私たちの普通株の交換時の価格、このような交換の課税程度、および私たちの収入の金額および時間を含む複数の要素によって異なるが、ZoomInfoの有形および無形資産の譲渡および増加の規模および税ベースの増加、および私たちが使用可能な税務属性は、初公募時に取得した既存の課税基盤を含め、ZoomInfo税務グループメンバーが課税契約により支払う可能性の高いお金が大きくなります。課税契約項での支払いは，OpCo単位の交換所有者やBLocker社の前所有者が我々を継続して所有していることを条件としない.
場合によっては、課税項目プロトコルの下での支払いは、課税項目プロトコルによって制限されるべき税務属性によって達成されるZoomInfo税務グループによって達成される実際の利益を加速および/または大幅に超える可能性がある。
ZoomInfo税務グループのメンバーは、制御権に何らかの変更が発生した場合に、課税契約項目の支払い義務の履行を加速することができ、その選択が課税契約を早期に終了する場合にも、その義務の履行を加速することができる。加速された支払いは、ZoomInfo税務グループがその後利用可能なすべての関連税務属性を含むだろう。この場合に必要な加速支払いは、OpCoユニット所有者または他の受信者が課税プロトコルに従って受け取る権利があるすべての将来の支払いの現在値(割引率は(I)6.5%および(Ii)liborまたはその後続金利のうちより小さい者の年利に100ベーシスポイントに等しい)を参照して計算され、これらの加速支払いおよび課税プロトコルの下の任意の他の将来の支払いは、いくつかの推定仮定を採用する。ZoomInfo税務グループは、課税項目合意を締結することによって増加した税項控除及び課税基準及びその他の利益を十分に利用するための十分な課税収入を有し、十分な課税収入は、短い法定期限及び早期終了又は制御権変更後の5年間に直線基準で課税項目協定の規定を受けた任意の余剰経営損失純額を十分に利用する。さらに、課税項目合意の下の支払い宛先の課税項目合意の下での任意の支払いが、米国国税局によって、特定の税務属性に対するZoomInfo税務グループの使用を疑問視することに成功した場合、これらの金額は私等に返済されないであろう(いかなる損害も課税項目合意の下の将来の支払いにおいて考慮されるであろうが)。ZoomInfo税務グループが任意の既存の税金ベース、税ベース調整、または他の税金属性から利益を得る能力、および課税契約に従って支払われるお金は、私たちの将来の収入の時間と金額を含む多くの要素に依存するだろう。したがって，課税契約を支配権変更や選挙終了がなくても，課税契約による支払いはZoomInfo税務グループの実際の現金税収割引の85%を超える可能性がある.
したがって、ZoomInfo税務グループによって実際に実現される現金税優遇は、対応する課税合意支払いよりも大幅に少ない可能性があり、または課税契約に従って支払われるお金は、予想される将来の税金割引(あれば)が実際に達成される数年前に支払われる可能性がある。課税項目プロトコルの下での支払いがZoomInfo税務グループを超えた場合、課税項目プロトコルおよび/またはZoomInfo Midco LLCがZoomInfo中間業者に支払う税金属性によって実現される実際の現金税金利益を超える場合、当社の流動資金に重大な負の影響を与える可能性があり、このようなお金は、ZoomInfo中間業者が税金およびその他の支出を支払った後に課税項目合意に従って支払うのに十分ではない。私たちは、私たちの現金資源が時間差または他の理由で受け取るべき税金プロトコルの下の義務を履行するのに十分でない限り、課税税金プロトコルの下のお金を支払うための追加の債務を生成する必要があるかもしれませんが、これらの債務は、特定の合併、資産売却、他の形態の業務合併、または他の支配権変更を遅延、遅延または阻止する効果がある可能性があります。
ある支配権が変更された場合、課税契約に基づいて支払いを加速することは、支配権変更取引を完了する能力を弱めるか、あるいは私たちの普通株式所有者が受け取った価値に悪影響を与える可能性がある。
いくつかの制御変更の場合、課税項目プロトコルによって支払われるお金は加速される可能性があり、ZoomInfo税務グループが課税項目プロトコルによって制約される税金属性によって達成される実際の利益を大幅に超える可能性がある。私たちは統制権が変化すると、課税協定によって支払われる可能性のあるお金が大きくなると予想する。したがって、私たちの支払い義務の加速および/または支配権変更の場合の課税契約による仮定は、私たちが支配権変更取引を完了する能力を弱めるか、あるいは私たちの普通株式所有者が支配権変更取引で受け取った価値に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たち普通株リスク要因の所有権は
私たちの株主合意の当事者たちは引き続き私たちに影響を与え、彼らの利益は未来に私たちまたはあなたの利益と衝突するかもしれない。
私たちの株主合意条項によると、TA Associates、ケイレ、私たちの創始者はそれぞれ取締役を1人指定して取締役会に勤めています。クレイと私たちの創設者は、私たちが発行した株式のうち取締役選挙で投票する権利がある株式のうち少なくとも5%の投票権を持っている限り、少なくとも1人の役員を指定する権利がある。このような政党が指定された人が引き続き私たちの取締役会に在任している限り、彼らは私たちの役員の任免、私たちの取締役会の構成、重大な取引を行うかどうかの決定を含む、私たちの管理、業務計画、政策に大きな影響を与えることができるだろう。株主合意条項によって提供される権利は、当社を売却する際にあなたの普通株からプレミアムを得る機会を奪う可能性があり、最終的には私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性があります。
私どもの組織文書やデラウェア州法律の反買収条項は、私たちに有利だと思う買収の試みを阻止または延期する可能性があります。
私たちの第二次改正及び再記載された会社登録証明書及び改訂及び再記載の定款に含まれる条項は、わが社の合併又は買収を取締役会の承認なしにより困難にする可能性があります。他にもこれらの条項には
•我々の取締役会は3つのレベルに分けられ、規模は可能な限り等しく、各レベルの取締役の任期は3年であり、任意の所与の年には1つのレベルの取締役の任期が満了するだけである
•株主合意当事者実益が、当時取締役選挙で投票する権利を有するすべての株式の全流通株総投票権の50%以下を有する場合にのみ、投票権のある株式を有する流通株の少なくとも66%の株主が賛成票を投じた場合にのみ、取締役の罷免を規定することができる
•株主権利計画、融資取引、または他の態様に関連する株を含む1つまたは複数の一連の優先株の発行を許可することができ、これらの一連の条項は、株主の承認なしに発行することができ、スーパー投票権、特別承認、配当、または私たちの普通株式保有者の権利よりも高い他の権利または優先事項を含むことができる
•株主合意当事者が当時取締役選挙で投票する権利があったすべての発行株の総投票権の少なくとも50%を所有しなくなった日から、株主が当時在任していたすべての取締役によって推薦されない限り、株主が私たち普通株式所有者の書面による同意を介して行動することを禁止した
•特別株主総会の開催を規定するいくつかの制限
•(I)取締役会が我々の定款の制定、変更または廃止を明確に許可され、(Ii)我々の株主合意当事者が当時取締役選挙で投票する権利があったすべての当時発行された株式の総投票権の50%以下を所有していた場合、私たちの株主は、その時点で発行された株式の66%以上の承認を得た後にのみ、私たちの定款を修正することができる
•第二次改正及び再記載された会社登録証明書のいくつかの条項は、株主合意当事者が取締役選挙で一般的に投票する権利があるすべての当時発行された株式の総投票権の50%以下を有する場合にのみ、当時投票権のある株式のうち少なくとも66%の投票権を有する保有者の賛成票により改訂することができる
•我々の取締役会メンバーを指名するために、株主が株主総会で行動することができる事項を事前に通知することを要求する。
また、デラウェア州の会社として、私たちはデラウェア州の法律に制約されており、これらの条項は、私たちの株主が有益と思うかもしれない買収の試みを阻害したり阻止したりする可能性がある。これらの反買収条項とデラウェア州法律の他の条項は、私たちの株主が有利だと思うか、または私たちの普通株の取引価格にマイナスの影響を与える可能性がある行為を含む、わが社の支配権変更に関連する取引を阻止、延期、または阻止する可能性がある。これらの規定はまた、依頼書の競争を阻止し、他の株主とあなたが選択した取締役を選挙しにくくし、あなたが取りたい他の会社の行動を取ることを引き起こす可能性があります。これらおよび他のこのような逆買収条項のさらなる議論については、本表の10-K添付ファイル4.1の“株式説明-当社の第2回改正および再登録された会社登録証明書および改正および再改正された会社定款およびデラウェア州法律のいくつかの条項の逆買収効果”を参照されたい。
また、我々の第2の改正及び再記載された会社登録証明書は、デラウェア州衡平裁判所は、特定の種類の法律訴訟の独占裁判所となり、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ合衆国連邦地域裁判所は、“取引法”または“1933年証券法”に基づいて提起された任意の訴因を解決する独占裁判所となる。この規定はあなたと他の株主たちが私たちが取ったいくつかの会社の行動に疑問を提起することを難しくするかもしれない。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
プロジェクト1 C。ネットワーク·セキュリティ
ネットワークセキュリティリスク管理と戦略
安全への約束
セキュリティはZoomInfoが顧客の信頼を確立して維持するための基礎だ。我々は，ISO 27001規格要件およびISO 27701(プライバシー)およびISO 27017(クラウドセキュリティ)規格に準拠した強力な情報セキュリティ管理システム(ISMS)を実施するために，我々の情報やクライアントの情報を意図的かつ無意識に悪用することなく保護することに取り組んでいる.我々はまた，我々のサービスのセキュリティ，可用性，セキュリティ制御に関するAICPAのSOC 2認証を取得し，クラウドセキュリティアライアンス(CSA)STAR計画のセキュリティ要求を満たしている.
リスク管理の枠組み
私たちの安全計画はリスク駆動であり、私たちの企業全体のリスク管理(ERM)プロセスに統合されています。リスク管理に関連した業務決定の基礎であるリスク検出を強調する。私たちのISMSは、私たちの全体的なセキュリティ計画に構造を提供し、私たちのネットワークセキュリティリスクを最小限に抑えるために、評価、管理、監視、および使用します。この計画には次のような
•組織的背景
•リーダーシップ？リーダーシップ
•計画を立てる
•支持する
•操作
•業績評価
•改善
ISMSは一連の政策とプログラムから構成されており、これらの政策と手続きはすべての会社の資産に対するリスク識別と救済の基礎である。ZoomInfoのISMS実装は、セキュリティ制御を既存または新たに作成されたワークフローに適切に統合することを可能にします。ZoomInfoのリスク管理プラットフォームは国際標準化組織31000リスク管理基準に基づいて、様々な機能の中でリスク所有者と協力し、協調して持続的なリスク評価活動を行う。
ネットワークセキュリティチームと内部運営
著者らのネットワークセキュリティチームは経験豊富なセキュリティベテランから構成され、彼らは情報リスクを管理するすべての経験を持っており、アプリケーションセキュリティ、データ管理、セキュリティ工学、セキュリティプロセスとサービス、セキュリティソフトウェア開発(S-SDLC)、管理リスクとコンプライアンス、リスク管理、ネットワーク脅威情報、侵入準備、ネットワーク防御監視センター(CDC)、攻撃性安全と安全意識を含むが、これらに限定されない。
また、外部の専門家と協議して、最適なやり方を決定し、実施し、セキュリティ雰囲気の評価を助け、関連技能の発展と情報共有の有効な方法を決定する。
我々の情報セキュリティ政策は，組織内の役割と責任を概説し，我々のセキュリティチームは高度管理者の特定のメンバーと直接協力し，様々な情報セキュリティ指令がそれぞれの部門で要求どおりに実行されることを確保するための“セキュリティ大使”と呼ぶ.我々のセキュリティパートナーは、それぞれのプロセスに必要な情報セキュリティリスク管理実践を適切に埋め込むことを確保することにより、ワークフローの確立、評価、強化を支援する。
すべての職員たちと請負業者たちは持続的で動的な安全意識訓練に参加しなければならない。訓練は重要な安全テーマ、戦略、そして責任の概要を含む。従業員および請負者にセキュリティ公告を定期的に発行し、セキュリティ警報、提示およびベストプラクティス、外部リソース、セキュリティ手順、および連絡情報を提供して、セキュリティに関連する問題を問い合わせたり、懸念を提起したりすることができるようにする。
予防、検出、応答
ZoomInfoは、資産保護とアクセス制御を含む予防的安全と検出措置を以下の重要な分野で実施した
•重要な資産
•データ保護
•アプリケーション保護
•雲が安全だ
•ネットワーク·セキュリティ
•端末装置
•周辺防御
•物理的保護
また、書面イベント応答計画を維持し、ネットワークセキュリティ脅威に対応するイベント応答計画、プロセス、能力の評価を支援するために、機能指向演習を定期的に行います
私たちのセキュリティフレームワークとサプライチェーンリスク評価の一部として、私たちのサービスプロバイダのセキュリティ実践を検討し、適切な認証を提供することを要求します。私たちはまた私たちの第三者安全リスクを管理するために制御措置を分析した。
ネットワークセキュリティリスク
ネットワークセキュリティ脅威のリスクがZoomInfoに重大な影響を与える可能性があるかどうか、または合理的に影響を与える可能性があるかどうかに関する情報は、本年度報告第I部分、表10-K 1 A項の“リスク要因-ネットワーク攻撃およびセキュリティホールは、私たちの名声、業務、および財務状況に深刻な損害を与える可能性がある”を参照されたい。
サイバーセキュリティ·ガバナンス
リスク管理の一般的な監督
私たちの取締役会は私たちと私たちの業務に関連したリスク管理の監督に広く参加している。取締役会は直接或いはその監査委員会、報酬委員会、指名及び企業管理委員会及び私隠、警備及び科学技術委員会を通じてこの監督仕事を完成し、各委員会はすべて取締役会が著者らの全体的なリスク管理の一部を監督することに協力し、そして定期的に取締役会に報告する。監査委員会は取締役会を代表して、私たちの財務諸表の完全性、行政と財務制御の監督、法律と法規に対する要求の遵守状況、リスク評価とリスク管理に関する私たちの政策を含む、私たちの会計、報告、財務慣行を定期的に審査します。監査委員会は、財務、法律及び内部監査機能を含む経営陣との定期会議を通じて、我々の業務の重要な分野及び関連リスクを審査·検討し、取締役会のリスク分野及び任意の緩和要因を総括する。報酬委員会は、従業員の報酬政策ややり方に生じる任意のリスクが合理的に私たちに大きな悪影響を及ぼす可能性があるかどうかを含め、経営陣のいくつかのリスクの評価を考慮し、経営陣と議論している。取締役会組織、メンバーと構造、後継計画と会社管理に関連する計画とリスクを指名と会社管理委員会が監督·評価する。また、私たちの取締役会は定期的に管理職の詳細な経営業績評価を受けています。プライバシー、安全と技術委員会は取締役会を代表して定期的に審査し、会社の管理層とプライバシー、ネットワーク安全と技術方面の主要なリスク開放、及び会社がこのような開放を検査、監視と積極的に管理するためのステップを討論した。
プライバシー、ネットワークセキュリティ、技術的リスクに対する取締役会の監督
私たちの取締役会は顧客と従業員の信頼と信頼を維持することの重要性を認識している。会社が直面する主要なリスクに対する独立監督の一部として、取締役会は主にそのプライバシー、安全と技術委員会を通じて、大量の時間と精力をプライバシー、ネットワークセキュリティと技術リスクの監督に投入している。プライバシー、セキュリティ、技術委員会は、プライバシー、ネットワークセキュリティ、技術リスクを測定し、対応するために、管理層の人員配置、政策、プロセス、やり方の方法を監督する。プライバシー、セキュリティと技術委員会は定期的に取締役会全員に報告し、取締役会レベルの重大なプライバシー、ネットワークセキュリティと技術問題を討論する。
管理する
我々のネットワークセキュリティ計画は我々の首席セキュリティ官(“CSO”)によって管理されている.我々のCSOは情報セキュリティチームメンバーの定期的なコミュニケーションと報告を通じて、意識、予防、検査、緩和と修復作業を理解し、監視している。我々のCSOは、技術組織の首席情報セキュリティ官と政府国防機関を含む情報セキュリティ職場で20年以上サービスしている。彼は情報システム修士号と電気工学学部の学位を持っています。また、私たちの首席技術官(“CTO”)は、公共および民間の科学技術会社で情報技術、工学、製品管理の様々な指導職を25年以上務めてきた。彼はコンピュータ科学博士号とコンピュータ工学学部と修士号を持っています。
私たちの最高経営責任者、最高技術責任者、総法律顧問、および他の管理職のメンバーは、最高技術者が議長を務める実行レベル安全指導委員会のメンバーであり、ZoomInfoのデータ管理、ネットワークセキュリティイベント対応フレームワーク、セキュリティ文化、製品、アプリケーションセキュリティなどの分野の評価に専念する機能代表を介して構成されたグループ委員会のメンバーである。実行レベルのセキュリティ指導委員会メンバーは、毎回の会議で取締役会のプライバシー、セキュリティ、技術委員会にネットワークセキュリティ、データプライバシー、および関連セキュリティテーマに関する最新の情報と分析を提供する。また，我々の法律，プライバシー，コンプライアンスチームは，適用されるネットワークセキュリティ法律や法規に焦点を当て，このような法律や法規の変化を監視し，業界の最良の実践と考えられるやり方の実施を図っている.
項目2.財産
当社の本社はワシントン州バンクーバーにあります。レンタル契約は2025年8月31日に満期になります。敷地面積は57，576平方フィートです。2021年第3四半期、私たちはワシントン州バンクーバーでレンタル契約を締結し、新しい会社本部を借りて、完成すれば366，253平方フィートになります。私たちは新しい本社内の様々な空間を段階的に引き継ぐ予定です。所有者が一部の物件を所有者に提供するため、ある空間の賃貸は2024年第2四半期から始まり、2025年から入居します。
マサチューセッツ州ウォルザム、メリーランド州ベセスダ、ペンシルベニア州コンショホーケン、ミシガン州大急流城、カリフォルニア州サンフランシスコ、イスラエルラアナナ、カナダトロント、インドチェンナイとイギリスロンドンにもっと多くの事務所があります。
私たちはすべての施設を借りて、不動産は何もありません。私たちのインフラはグーグルとアマゾンネットワークサービスで運営されている第三者データセンターによって運営されています。
私たちは私たちの施設が十分で、私たちの現在の要求に適していると信じている。私たちは、従業員の増加と地理的位置の拡大を継続しながら、新しい施設を増加させたり、既存施設を拡大したりする予定であり、必要に応じて適切な追加または代替空間を提供して、私たちの業務のこのような拡張に適応すると信じています。いくつかの地域では、私たちは私たちが約束したいくつかの空間を転用するために努力すると予想され、これらの空間の中で、テナントが提供する空間は、私たちがレンタル期間中に必要な空間よりも多い。
項目3.法的手続き
いくつかの法律および規制手続きに関する説明は、付記11の“法律事項”である本10-K表第2部分第8項に記載されている我々が監査した総合財務諸表の引受およびまたはある事項を読んでください。ここでは、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト4.鉱山安全開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
普通株式市場情報
私たちの普通株はナスダック世界の精選市場に上場して取引され、取引コードは“ZI”です。
株主.株主
2024年1月31日現在、12人の普通株式保有者がいる。普通株の実株主数は、受益者である株主を含むこの記録保有者の数を超えているが、その株式は仲介人や他の指定者が街頭名義で保有している。この数の登録所有者は、その株式が他のエンティティが信託形式で保有する可能性のある株主も含まれていない。
配当政策
私たちは現在私たちの普通株に配当金を支払う計画がない。普通株式の任意の未来配当の発表、金額、支払いは私たちの取締役会が全権的に決定し、私たちはいつでもそのような配当金の支払いを減少または完全に停止することができる。私たちの取締役会は、一般的かつ経済的状況、私たちの財務状況と経営業績、当社の利用可能な現金、および現在および予想される現金需要、資本要求、契約、法律、税務および規制制限、ならびに株主または私たちの子会社への配当金の支払いに対する影響、および私たちの取締役会が関連する他の要素を考慮する可能性があるかもしれません。
株式表現グラフ
取引法第18節の場合、以下の内容は、米国証券取引委員会に“届出”されたものとみなされてはならないし、同節の責任を他の方法で負うべきでもなく、引用によって1933年に証券法または取引法に基づいて提出された任意の他の文書に組み込まれているものとみなされてはならない。
次の図は、私たちの普通株式の累積株主総リターンとS指数とナスダック計算機指数の累積総リターンを比較し、2020年6月4日の市場終値時の初期投資を100ドル、つまり私たちの株がナスダック全世界の精選市場で取引を開始した日を仮定している。S指数とナスダックコンピュータ指数のデータは配当金への再投資を想定している。
以下のグラフでの比較は履歴データに基づいており，我々の普通株の未来表現を指示も予測するつもりもない.
発行人が株式証券を購入する
以下の表は、会社が上記期間に購入した普通株に関する情報を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 購入株式総数(1) | | 加重平均1株当たりの支払価格 | | 公開発表された計画または計画の一部として購入した株式総数(2) | | 本計画または計画に基づいて購入可能な最大株式数(または近似ドル価値) |
| 2023年10月 | 5,902,722 | | | $ | 16.61 | | | 5,898,653 | | | $ | 255.0 | |
| 2023年11月 | 3,325,528 | | | 13.37 | | | 3,324,547 | | | 210.6 | |
| 2023年12月 | 704,434 | | | 15.30 | | | 699,052 | | | 199.9 | |
| 合計する | 9,932,684 | | | | | 9,922,252 | | | |
________________
(1)公開発表された計画または計画の一部として購入されていない株式は、HSKB Funds，LLC 2019 Phantom単位計画によって付与されたHSKB Phantom Units帰属時に生じる源泉徴収義務を満たすために、株式を源泉徴収することによって取得される。
(2)2023年3月、取締役会は最大100.0億ドルの会社普通株を買い戻す計画を承認し、2023年7月、取締役会は追加500.0億ドルの株式買い戻し許可(総称して株式買い戻し計画と呼ぶ)を承認した。株式買い戻し計画は2023年3月14日と2023年7月31日に発表された。株式買い戻し計画は時間制限がなく、いつでも一時停止または完全に停止することができる。
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、当社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本年度報告Form 10−Kに含まれる他の部分に含まれる監査された総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。この討論には危険と不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。我々の実際の結果は，以下で議論する結果とは大きく異なる可能性がある.このような差をもたらす可能性がある要因には、以下の決定された要因と、本年度報告書10−K表の他の部分“前向きな陳述に関する警告声明”および“リスク要因”で議論された要因が含まれるが、これらに限定されない。
本年度報告ではForm 10−K形式で“ZoomInfo”を引用した。文脈が別に説明されていない限り、そのいかなる子会社でもなく、ZoomInfo技術会社を参照してください。本10-K表において、“ZoomInfo”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”について言及するとは、(1)組換え取引が完了する前に、ZoomInfoとその合併後の子会社を指すこと、(2)組換え取引が完了した後、および持株会社の再編が完了する前に、ZoomInfo中間会社(前にZoomInfo技術会社と呼ぶ)を指す。および(3)持株会社の再編が完了した後，ZoomInfoテクノロジー社(前身はZoomInfo新会社)に譲渡する.文脈が別に説明されていない限り、その合併子会社。本年度報告の10-Kテーブルに含まれる数字は，非実質的な丸め調整を行う可能性がある.したがって、様々なテーブルにおいて合計として表示される数字は、それらの前の数字の算術集約ではない可能性がある。
概要
ZoomInfoは販売、マーケティング、運営、採用チームの現代上場ソフトウェア、データ、スマートの面で世界をリードしている。REVOS-私たちは、収入の専門家向けのクラウドベースの現代オペレーティングシステム-包括的で質の高い情報および分析を提供し、販売、マーケティング、運営、および求人専門家に、彼らのターゲット組織および専門家に関する正確な情報および洞察を提供します。これにより、私たちの顧客は、ライセンス販売業者、マーケティング担当者、および求人者が正しい時間に正しい情報を正しい人に伝達することができ、販売サイクルを短縮し、勝率を向上させることができる。
ZoomInfoは3つの異なるレベルで現代上場技術スタックを定義し、これらのレベルは相互に構築されている：
•私たちの知能層は私たちのデータ駆動戦略の基礎だ。当社の一流のデータは、意図、階層構造、位置、技術グラフ、および財務情報のような会社および連絡先に関する数十億個のデータポイントを含む第1の当事者および第三者ソースによって厳選されています。
•私たちの編集層は私たちのデータソースを統合して豊富にしている。この段階では，我々の製品はデータ，手がかり，見解を適切な者に割り当てる.これは、連続的に更新されたデータセットを作成し、自動化されたトラフィックワークフローをサポートするために使用することができる。私たちのサービスは主要な顧客関係管理提供者に接続されている。
•私たちの参加層は、潜在的な顧客を識別し、コミュニケーションを行うために、販売、マーケティング、運営、および求人専門家がデータ駆動の洞察を実行することを可能にします。SalesOSでは、第一線のチーム、マネージャー、リーダーはEngageを使用してマルチタッチとマルチチャネル販売活動を行い、Chorusを使用して電話とネットワーク会議の録音、転写、洞察、指導を行う。MarketingOSでは、マーケティング担当者は、アカウントベースのマーケティング、広告、およびウェブサイト変換最適化ソリューションと、リアルタイム対話およびチャットロボットによってスマートサイト体験を提供するZoomInfoチャットによって、知名度、潜在的顧客生成、および取引加速活動を推進する。Talentosでは、求人者と人材取得専門家は、効率的に候補者を見つけるのに役立つデータベースにアクセスすることができる。採用者は、より多くの適切な候補者を選別して接触させることができ、パイプ管理ツールを用いて求人プロセスを連携して組織し、候補者外展プロセスを自動的に実行することができる。オペレーティングシステムでは、我々の販売運営クライアントは、製品、サービス、および解決策のセットを使用して、データフィードを受信、マッチング、豊富にし、複数のシステムに接続する。
私たちのほとんどの収入は私たちのプラットフォームの定期購読販売から来ています。購読には、私たちのプラットフォームの使用と顧客サポートへのアクセスが含まれています。定期購読期間は普通一年から三年まで様々です。顧客契約の45%以上が(経年価値ベース)長年契約である。私たちは通常年度、半年、または四半期の開始時に顧客に請求書を発行し、購読期間内に比例して収入を確認します。
私たちは私たちのプラットフォームを使用する権限を新しい顧客と既存の顧客に売却する。私たちは契約に含まれる機能、ユーザー、管理記録に基づいて購読定価とします。私どもの有料製品にはSalesOS、MarketingOS、OperationsOS、Talentosがあります(一部の製品には追加オプションがあります)。また，クライアントはZoomInfo縮小版(従来のコミュニティ版)を介してZoomInfoに無料でアクセスすることも可能である.
私たちのソフトウェア、洞察力、データは35，000社を超える企業がより効率的かつ効率的に市場に参入できるようにしています。私たちの顧客は主に他の企業に製品を販売し、ほとんどの業界の垂直分野で運営している企業です。それらの範囲は最大のグローバル企業からミドルエンド市場会社、そして小企業まで。ACVによると，2023年12月31日，我々のサービスの上位5業種はソフトウェアであり，ACVの33%(1年前は39%)，非IT業務サービスはACVの18%(1年前は16%)，ITサービスはACVの10%(1年前は10%)，金融，保険，不動産はACVの8%(1年前は7%)，および製造業はACVの5%(1年前は5%)を占めている.2023年12月31日まで、私たちの純収入保持率は87%だった。
2023年12月31日までの1年間、単一顧客の収入への貢献は1%を超えていない。我々の顧客とパートナーが提供する住所によると、米国以外の顧客とパートナーからの収入は、それぞれ2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間総収入の13%、12%、11%を占めている。2023年12月31日現在、1，820人のお客様がACV契約で10万ドルを超えるZoomInfoサービスを購入しています。
私たちは急速な有機的成長を経験し、買収を通じて追加的な成長を達成した。2023年12月31日までの年度で12億395億ドルの収入が生じたのに対し，2022年12月31日までの年度の収入は10.98億ドル，2023年12月31日までの年度の運営GAAP収入は2.595億ドルであったのに対し，2022年12月31日までの年度のGAAP運営収入は1.758億ドルであった。GAAP営業利益率は2023年12月31日までの年度で21%だったが、2022年には16%だった。2023年12月31日までの年度のGAAP純収益は1.073億ドルであったのに対し，2022年12月31日までの年度のGAAP純収益は6320万ドルであった。私たちの総合アメリカ公認会計基準の財務指標以外に、私たちは各種の非公認会計基準の財務指標を審査し、調整後の営業収入、調整後の営業収入の利益率と調整後の純収入を含む。以下の“非公認会計基準財務計量”を参照。2023年12月31日までの年度の調整後の営業収入は498.6ドルですが、2022年12月31日までの年度は、調整後の営業収入は447.8ドルです。2023年12月31日までの1年間、調整後の営業収入利益率は40%ですが、2022年は41%です。調整後の純収入は2023年12月31日までの年度は413.1ドルだったが、2022年12月31日までの年度は363.5ドルだった。定義は以下の“非公認会計基準財務計量”を参照。
2022年12月31日までの年度と2021年12月31日までの年度の財務状況と経営結果の検討は，プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析を含め，2022年12月31日までの年次報告Form 10−Kで見つけることができる。
最新の発展動向
マクロ経済状況の影響
私たちの業務と財務状況はすでに不利なマクロ経済状況の影響を受け続ける可能性がある。これらの問題が我々の業務に及ぼす可能性のある影響のさらなる検討については，本年度報告10−K表第I部第1 A項の“リスク要因である地政学的リスク”を参照されたい。
第一留置権定期ローン
2023年12月に、吾らは既存の第1留置権信用協定(“第6修正案”)を改訂し、これにより、当社はその第1留置権定期ローン手配の再定価を完了し、基本金利ローンの適用金利を50ベーシスポイント引き下げ、SOFRによるローンの適用金利を60ベーシスポイント引き下げた。
2023年2月に、吾らは我々の既存の第1留置権信用協定(“第5改正案”)を改正し、これにより、当社はその第1留置権定期ローンの再定価を完了し、満期日を2030年2月28日に延長し、適用される保証金金利を0.25%下げることを規定した。第5改正案の条項によると、同社は四半期ごとに元金の支払いを義務付けており、金額は初期未返済総金額の0.25%となっている。
第一留置権循環信用手配
第5修正案によると、当社はまた、第1留置権循環信用手配に対する250.0億ドルの既存約束における250.0億ドルの満期日を2028年2月28日に延長する。第6修正案によると、2600万ドルの未延期約束は2028年2月28日まで延長された。2023年12月31日まで延期されていない1，100万ドルの支払いについては，期日は2025年11月2日である
株式買い戻し計画
2023年3月、取締役会は最大1.00億ドルの会社普通株を買い戻す計画を承認し、2023年7月、取締役会は追加5.0億ドルの株式買い戻し許可(総称して“株式買い戻し計画”と呼ぶ)を承認した。株式買い戻し計画によると、普通株株は適用された証券法に基づいて時々公開市場取引で買い戻すことができる。任意の買い戻しの時間、方式、価格と金額、及び買い戻しに資金を提供する資本資源は、当社が適宜決定し、法律の要求、価格及び経済と市場状況を含む様々な要素に依存する。
2023年12月31日までの年間で、会社は17.68ドルの平均価格で買い戻し、その後22，627，664株の普通株を解約し、総金額は400.1ドルだった。2023年12月31日まで、株式買い戻し計画によると、199.9ドルが買い戻しと買い戻しを許可している。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちのビジネスの成長と未来の成功は、以下の要素を含む多くの要素に依存すると信じています
新しい顧客を獲得し続けます
私たちはアメリカと世界各地で私たちのプラットフォームを使用する顧客数を増やし続けることに集中している。2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年間収入増加は、主に過去24カ月の新規顧客の結果である。私たちの経営業績と成長の見通しは私たちが新しい顧客を誘致し続ける能力にある程度かかっています。しかも、新しい顧客を得ることは私たちがネットワークを支払う力を強化することができる。私たちは新しい顧客を獲得するために、効率的な入市努力に投資し続ける予定です。2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日まで、それぞれ3.5万、3万、2.5万を超える顧客を持っています。私たちは顧客を私たちのプラットフォーム上で1つ以上のアクティブな有料購読を維持する会社と定義します。
われわれのプラットフォームの使用率はたえず高まっている
私たちが顧客に提供する価値とそれによって生じる相応の収入を拡大することは私たちの業務の健康度を評価する重要な指標だと信じています。私たちはこの増加を測定するために純収入保存を監視する。純収入留保は、ZoomInfoの12ヶ月期初めの顧客から計算した指標であり、(A)これらの顧客の12ヶ月期末の年間契約総額(“ACV”)を(B)これらの顧客の12ヶ月期初めの総ACVで割った計算方法である。2023年12月31日までの年間純残存率は87%である。短期的に、私たちの純預金率はマクロ経済状況の影響を受けると予想される。“最新の発展--マクロ経済状況の影響”の一節を参照。また、ACV契約金額が10万ドルを超える顧客数で、既存顧客との関係を拡大することの成功を評価しています。2023年12月31日現在、私たちは1，820人の顧客を持っており、ACV金額は10万ドルを超えています。
私たちの経営結果に影響を与える比較可能性の要素
多くの要素の影響により、私たちの歴史経営業績は異なる時期に比較できず、私たちの未来の時期の経営財務業績と比較できない可能性もある。以下は，我々の業務結果の比較可能性に影響を与える重要な要因の簡単な議論である.
再構成取引の影響
ZoomInfo技術会社はアメリカ連邦と州所得税を納める会社です。我々の会計前身であるZoomInfo運営会社は，過去にも，現在も米国連邦所得税目的のために流動実体とされていたため，歴史的には，米国連邦所得税目的のために会社のある子会社に組織されて初めて米国連邦所得税を納付する必要がある。したがって、別の説明がない限り、本年度報告にForm 10−Kフォーマットで記載された運営履歴結果および他の財務情報には、米国連邦所得税目的のために会社の子会社として組織された収入に割り当てられた米国連邦所得税条項のみが含まれる。再編取引が完了した後、ZoomInfo科技有限会社は会社として私たちの課税所得額におけるシェアについてアメリカ連邦と州所得税を納めた。
ZoomInfoはZoomInfo技術会社の前身であり、財務報告目的に用いられている。したがって、ZoomInfo技術会社の連結財務諸表は、その歴史的帳簿価値に基づいて再編で受信された資産及び負債を確認し、これは会計前身のZoomInfoの履歴連結財務諸表に反映される。
また、再編取引及び初公開募集について、私は本10-K表の第2部分第8項に記載されている審査総合財務諸表付記17-課税項目協議に記載されている課税項目合意に署名したに等しい。
買収の影響
私たちは内部開発と買収業務を通じて私たちのプラットフォームを拡大し強化することを求めている。我々の最近の買収には，2021年6月のInsen.ai，2021年7月のChorus.ai，2021年9月のRingLead，および2022年4月のInc.とDogpatAdvisors，LLCがある。以下の“経営業績”の節で述べたように、これらの買収はずっと私たちの収入、サービスコスト、運営費用、利息支出増加の駆動力となってきた。購入会計は、ある購入した資産と負担した負債を購入日に公正価値で入金することを要求する。2022年1月までに、買収時に収入を稼いでいない公正価値推定の影響を受けた契約収入は、契約終了または更新まで公正価値に基づいて記録されており、被買収会社が同一報告期間サービス期間中に割り当てた領収書とは異なる。2022年1月1日から、同社は早くから新たな会計基準を採用し、企業合併で買収した契約資産と契約負債をASC 606に従って、顧客との契約収入の確認と計量を要求し、買収側が契約を開始したようにしている。本表の第10-K第II部第8項の付記2--我々が監査した合併財務諸表の列紙基礎および主要会計政策の概要を参照して、さらなる検討のために。
持株会社再編の影響
2021年9月、取締役会は、会社のUP-Cと多段投票構造を廃止することで、会社の会社構造とガバナンスを簡素化することで一致した。2021年10月、会社は持株会社再編を実施した。持株会社再編の結果、取引法第12 G-3(A)条によれば、新ZoomInfoは旧ZoomInfoの後継者·報告会社となり、旧ZoomInfoに代わってナスダックで取引される上場企業となり、旧ZoomInfoの株式コードは“ZI”となる。また、新ZoomInfoは“ZoomInfo科技有限公司”と改称された。旧ZoomInfoも“ZoomInfo中級会社”と改称された
したがって、持株会社の再編が完了した後、ZoomInfoの古い株主は1対1で自動的に新しいZoomInfoの株主となり、保有する株式の数と所有権の割合は、持株会社の再編が発効する直前に彼らが持っていた旧ZoomInfoと同じになる。
財務報告書の場合、旧ZoomInfoは新ZoomInfoの前身だ。このため、新ZoomInfoの連結財務諸表は、再構成で受け取った資産や負債をその履歴台帳で確認し、会計前身の旧ZoomInfoの履歴連結財務諸表に反映される。
私たちの運営結果の構成要素は
収入.収入
私たちのすべての収入は主に購読サービスから来ており、残りの収入は日常的な使用ベースのサービスおよび他の収入から来ている。私たちの購読サービスはSaaSアプリケーションで構成されています。私たちの加入契約の価格は、通常、提供された機能、当社のアプリケーションにアクセスするユーザ数、およびお客様がそのシステムに統合されたデータ量に基づいています。私たちの定期購読契約の通常期限は一年から三年まで様々で、キャンセルできません。私たちは普通毎年、半年ごとあるいは四半期ごとにサービス費用を前払いして、通常毎年、半年ごとあるいは四半期ごとに支払いを開始することを要求します。
定期購読収入は通常契約期間内に比例して確認され、私たちが顧客にサービスを提供することから始まります。利用状況に基づく経常収入は顧客がサービスを利用している間に確認する.その他の収入は主に実行と専門サービス料からなり、サービスを提供する際に確認する。確認された収入金額は、私たちがこれらのサービスから得る権利があると予想されている対価格を反映している。契約で確認された収入が当該契約のこれまでの請求書を超えた場合、私たちはその契約資産を記録する。
稼いでいない収入は、受け取った現金または業績義務を履行して確認した収入の前に顧客に前払いした金額からです。未稼ぎ収入残高はいくつかの要素の影響を受け、季節性、更新の複合効果、領収書の期限、領収書の時間計算、ドルの大きさと期間内の契約時間を含む。未稼ぎ収入残高は、年度や長年、キャンセルできない購読契約の契約総価値を代表しない。
サービスコスト
サービスコストは、獲得された技術の償却を含まないサービスコストには、給与、福祉、株式ベースの報酬、および雇用主税、施設に割り当てられた管理費用、IT、第三者委託料、第三者データコスト、および内部開発資本化ソフトウェアの償却など、当社のSaaSサービスおよび研究チームの支援および運営に関連する直接費用を含む買収技術の償却は含まれていません。
私たちは、引き続きサービスコストに投資し、私たちが業務の運営レバレッジを実現するにつれて、収入に占めるサービスコストの割合は不変かやや低下すると予想しています。
すでに技術の販売を獲得した取得した技術償却には、企業合併で取得した技術の償却費用が含まれている。
将来的により多くの買収を行えば、獲得した技術の償却が増加すると予想される。
毛利と利回り
毛利は収入からサービスコストを差し引いたものであり、毛利は収入のパーセントを占める毛利である。毛利益は、規模経済、第三者管理サービスと第三者データに関連するコスト、獲得した技術の償却レベル、および顧客支援と研究組織の程度を拡大するなど、様々な要素の影響を受け続ける。私たちは私たちの毛金利がこのような異なる要素の相互作用によって異なる時期に変動すると予想する。
運営費
私たちの運営費用には、販売とマーケティング、研究と開発、一般と行政管理、他の買収された無形資産の償却、再編と取引関連費用が含まれています。私たちの運営費用の中で最も重要な部分は人員コストであり、給料、ボーナス、販売手数料、株式ベースの給与、その他の従業員関連の福祉を含む。運営費用には、施設、技術、専門費用、減価償却と償却費用、マーケティングの間接コストも含まれている。
販売とマーケティングそれは.販売およびマーケティング費用には、主に、賃金、ボーナス、販売手数料、株式ベースの報酬、当社の販売およびマーケティングチームの他の従業員関連の福祉、管理費用、技術およびマーケティング計画などの従業員報酬が含まれる。契約購入に直接関連する販売手数料と関連賃金税が資本化され，推定受益期間内の費用であることが確認された。
私たちは、今後の成長を達成するために、販売とマーケティング能力に投資し続けると予想しています。株式ベースの報酬を含まない販売およびマーケティング費用が収入に占める割合が異なる時期に変動することは、株式ベースの報酬を含まない販売およびマーケティング能力が増加する投資、収入の確認、および契約買収コストの償却に対する相互作用に依存すると予想される。
研究と開発研究開発費は、既存のプラットフォームの強化と新しいソフトウェア製品の開発への努力を支持しています。研究開発費には、主に、私たちのプロジェクトや製品管理チームの給料、ボーナス、株式ベースの給与、その他の従業員関連の福祉、管理費用などの従業員給与が含まれています。研究や開発費用は内部開発資本化ソフトウェアの償却を反映していない。私たちは私たちの核心技術と進行中の革新が私たちにとって重要な競争優位だと信じている。
今後増加する顧客価値を推進するために新たな特性や機能を開発するために研究開発に投資し続ける予定であり、収入に占める研究開発費の割合は短期的にはやや増加するが、長期的には、組織の効率化に伴い、研究開発費はやや低下すると予想される。
一般的で行政的です一般的および行政費用は、主に、当社の役員、財務、法律、人的資源、IT、業務運営および管理チームの賃金、ボーナス、株式ベースの給与、および他の従業員関連の福祉、および間接コストなど、従業員に関連するコストを含む。また、不良債権や催促に関する費用や、上場企業の運営に関する費用も含めた法律サービス、会計、銀行、その他のコンサルティングサービスを含む専門費用が発生しています。
私たちが業務の運営レバーを実現するにつれて、収入に占める一般的かつ行政的費用の割合は変わらないか、またはやや低下すると予想される。
他の無形資産の償却を受けたそれは.買収された無形資産の償却には、顧客関係とブランド組合の償却が含まれる。
今後より多くの買収を行えば、他の買収された無形資産の償却が増加すると予想される。
再編成と取引関連費用。再編や取引関連費用には、主に戦略や財務目標を実現するための様々な再編や買収活動が含まれています。再編·買収活動には、合併オフィスと職責、オフィス移転、行政費用構造調整、買収に関連する専門サービス料が含まれているが、これらに限定されない。
潜在的な減値を含めた再編と取引費用は、将来の買収活動、戦略再編活動、新リース開始の影響を受けることが予想される。具体的には、新規賃貸契約の開始に伴い、私たちは、私たちが転貸を計画している空間を占有および/または計画しないために、より多くの減価費用に直面する可能性があり、これは、これらのコストが私たちの歴史レベルと大きく異なる可能性がある。
利子支出，純額
利子支出，純額私たちの債務の支払利息を代表し、債務割引と債務発行コストの償却から利息収入を差し引く。
私たちは利息支出が可変金利の変化や追加債務の発行の影響を受ける可能性があると予想する。
債務変更と補償損失
債務変更と補償損失債務修正または返済に関連する早期返済罰金および繰延融資コスト削減、および債務修正に関連する第三者によって生成される新しい費用が含まれています。
契約返済日の前に債務を除去したり、既存の融資スケジュールを修正したりして初めて、債務修正や返済に関する損失が発生すると予想される。
その他の損失，純額
その他の損失，純額主に課税契約負債，投資収入および外貨建て取引の影響に関する実現済みと未実現の外貨損益のリスコアリングがある。
現行税法の変化は，会社所得税税率や会社の州税足跡の変化を含めて，以下のように記録された課税契約負債の大幅な見直しを招く可能性があるその他の損失，純額それは.さらにその大きさはその他の損失，純額私たちが国際的に業務を拡大し、私たちの業務の複雑さを増加させるにつれて増加するかもしれない。ご参照ください所得税を支給する詳細については、次の章を参照されたい。
所得税を支給する
当社は、貸借対照の財務諸表と課税基礎との間の一時的な差異と、純営業損失と税額相殺繰越により繰延税金資産と負債を確認します。私たちは、課税の一時的な差異の転換、未来の成長と収益の予測、および歴史的収益、数年前の課税収入(法律で繰り越しが許可されている場合)、および慎重かつ実行可能な税務計画戦略を含む、すべての出所の将来予想課税収入の繰越期間と十分性を評価することによって、これらの未来の一時的な差異、純営業損失と信用を差し引くことができる回復可能性を評価する。繰延税金資産の全部または一部が現金化できない可能性が高い場合は、推定準備を提案しなければならない
同社は米国で様々な歴史的再編事件によって発生した繰延税金資産を含む大量の繰延税金資産を持っている。私たちの繰延税金資産の利点は長い寿命、あるいは無期限を持っている。私たちは、私たちのアメリカ繰延税金資産がより実現可能かどうかを定期的に検討し、2023年12月31日に特定の州レベルの属性のための推定手当を作成するのが適切だと決定した。
私たちの繰延税金資産価値は、法定変化や他の指導の影響、我が国の収入分配要因の変化を考慮するために定期的に再計量されている。私たちの繰延税金資産の数を考慮すると、わずかな変化は私たちに所得税を支給するそれは.私たちの大部分の繰延税金資産は私たちの受け取るべき税金協定と関係があり、私たちの繰延税金項目資産を再計量する時、課税税金協議負債は通常同時に再計量し、そして部分的な影響を相殺しますその他の損失，純額総合業務報告書について。その他の資料については、本表第II部第8項に記載されている監査総合財務諸表の付記17-課税項目協定を参照されたい。
私たちはよく税務の立場を取って、私たちの各種の会社の活動と再編に関連する正常な過程で私たちのを確定することを含みます所得税を支給するそれは.税務機関が技術的利点に基づいて審査を行った後にのみ、不確定な税収状況が持続可能である可能性があり、この状況の税収割引を確認します。私たちは定期的に私たちの税務状況を検討し、事実や状況の変化、税法や指針の変更、監査過程における税務機関との通信、および監査問題の効果的な解決を含む多くの要素を考慮します。不確定税務状況の確認や計量の変化は私たちのことを招くかもしれません所得税を支給する私たちが変更している間、これは私たちの有効税率と経営業績に実質的な影響を与えるかもしれない。
経営成果
次の表に2023年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日までの年間運営結果を示す
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| 十二月三十一日までの年度 |
| (百万ドル) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 1,239.5 | | | $ | 1,098.0 | | | $ | 747.2 | |
| サービスコスト： | | | | | |
サービスコスト(1) | 139.0 | | | 140.2 | | | 101.4 | |
| 技術の償却を獲得した | 39.1 | | | 48.2 | | | 35.3 | |
| 毛利 | $ | 1,061.4 | | | $ | 909.6 | | | $ | 610.5 | |
| 運営費用： | | | | | |
販売とマーケティング(1) | 406.4 | | | 379.3 | | | 241.1 | |
研究開発(1) | 189.8 | | | 205.2 | | | 119.7 | |
一般と行政(1) | 173.5 | | | 123.2 | | | 92.4 | |
| 他の無形資産の償却を受けた | 21.9 | | | 22.0 | | | 20.3 | |
| 再編成と取引に関する費用 | 10.3 | | | 4.1 | | | 23.7 | |
| 総運営費 | 801.9 | | | 733.8 | | | 497.2 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 259.5 | | | $ | 175.8 | | | $ | 113.3 | |
| 利子支出，純額 | 45.2 | | | 47.6 | | | 43.9 |
| 債務変更と補償損失 | 4.3 | | | — | | | 7.7 | |
| その他の損失，純額 | (178.8) | | | (66.4) | | | (39.3) | |
| 所得税前収入 | $ | 388.8 | | | $ | 194.6 | | | $ | 101.0 | |
| 所得税を支給する | 281.5 | | | 131.4 | | | 6.1 | |
| 純収益(赤字) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 94.9 | |
| | | | | |
| 差し引く：非持株権益による純収益(損失) | — | | | — | | | (21.9) | |
| ZoomInfo技術会社の純収益(赤字) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 116.8 | |
__________________
(1)資本計算を含めた報酬費用は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (百万ドル) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| サービスコスト | $ | 15.7 | | | $ | 20.2 | | | $ | 13.2 | |
| 販売とマーケティング | 71.3 | | | 80.4 | | | 38.2 | |
| 研究開発 | 45.1 | | | 65.7 | | | 24.3 | |
| 一般と行政 | 35.5 | | | 26.0 | | | 17.3 | |
| 株式に基づく報酬支出総額 | $ | 167.6 | | | $ | 192.3 | | | $ | 93.0 | |
2023年12月31日までの年度と2022年12月31日までの年度
収入.収入それは.2023年12月31日までの年間収入は12億395億ドルで、2022年12月31日までの年度10.98億ドルから141.4ドル増加し、13%増となった。この増加は，主に過去12カ月間の新規顧客の増加が追加販売減少，支出減少，および既存顧客の注文キャンセルによって相殺されたためである.
サービスコスト。2023年12月31日までの年度のサービスコストは178.1億ドルで、2022年12月31日までの188.4億ドルに比べて1，030万ドル減少し、下げ幅は5%となった。株式ベースの給与支出を除くと、2023年12月31日までの年度のサービスコストは162.4ドルで、2022年12月31日現在の168.2ドルに比べて580万ドル減少し、減少幅は3%となった。減少は主に2019年に買収された無形資産に関する償却費用が完了したためであるが、新規顧客や増加を支援する顧客の信託費用の増加および減価償却費用の増加によって相殺される。
毛利それは.2023年12月31日までの年度の毛利は10.614億ドル、毛金利は86%であった。2022年12月31日までの年度の毛利は909.6元であり、毛利率は83%であった。2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日現在の年間毛利益は151.8ドル増加し，17%増加しており，主に収入増加によるものである。2023年12月31日までの1年間で、毛金利の改善は主にサービスコスト内の従業員数の減少によるものである。
運営費用です。2023年12月31日までの年度の運営費は801億9千万元で、2022年12月31日までの733.8億元から6，810万元増加し、9%増となった。株式による給与支出は含まれておらず、2023年12月31日までの年度の運営支出は650.0億ドルで、2022年12月31日現在の561億7千万ドルから8，830万ドル増加し、16%増となった。
•2023年12月31日までの年度の販売·市場普及は406.4元で、2022年12月31日までの年度の379.3元より2，710万元増加し、7%増となった。株式ベースの給与は含まれておらず、2023年12月31日までの年間販売·マーケティングは335.1，000，000ドルであり、2022年12月31日までの年度の298.9，000，000ドルより3，620万ドル増加し、12%増加した。これは、主に従業員数に関連する追加賃金、福祉、施設、技術費が、持続的な販売増加を推進し、顧客獲得契約に関連する追加手数料支出および繰延手数料の償却によるものである。
•2023年12月31日までの年度の研究·発展は189.8元で、2022年12月31日までの年度の205.2元より1，540万元減少し、減少幅は8%だった。株式ベースの給与は含まれておらず，2023年12月31日までの年度の研究開発費は144.7ドルであり，2022年12月31日までの年度の139.5ドルより520万ドル増加し，4%増加しており，これは主に我々のサービスの持続的な革新を支援する従業員数に関する賃金，福祉，施設，技術支出によるものである。
•2023年12月31日までの年度一般および行政支出は173.5元であり，2022年12月31日までの123.2元より5，030万元増加し，41%増加した。2023年12月31日までの一般および行政管理(株式給与を除く)は138.0，000，000ドルであり，2022年12月31日までの9，720万ドルより4，080，000，000ドル増加し，42%増となり，要因は余分な不良債権項目，および賃金，福祉，施設および技術支出である。
•その他の無形資産を買収した償却は2，190万ドルで、2022年12月31日と比較して、2023年12月31日までの年度は10万ドル、または1%未満減少した。
•2023年12月31日までの年度の再編·取引関連支出は1，030万ドルで、2022年12月31日までの年度の410万ドルに比べて620万ドル増加し、151%増となった。2023年12月31日までの年間支出には、主に2023年6月の効力削減とリース減値に関するコストが含まれている。
株式ベースの報酬費用それは.2023年12月31日までの年度の持分給与支出は167.6，000，000ドルであり、2022年12月31日までの192.3，000，000ドルより2，470万ドル減少、または13%減少し、主な原因は、付与日の今年度の贈与の公正価値が2022年12月31日までの192.3，000ドルを下回って資本化および終了したためである。
営業収入(赤字)それは.2023年12月31日までの年度の運営収入は259.5億元で、2022年12月31日までの年度の175.8億元から8，370万元増加し、48%増加した。この増加は主に収入の増加によるものであるが，一部は運営費の増加によって相殺されている。2023年12月31日までの年度の営業利益率は21%であるが、2022年12月31日までの年度の営業利益率は16%であり、これは主に利益率の向上によるものである。
その他(収入)損失，純額2023年12月31日までの年度、その他の収入純額は178.8ドルで、主にTRA重計量収益160.7ドルと投資収入2，200万ドルを含むが、外貨取引損失390万ドルによって部分的に相殺されたが、2022年12月31日までの年度その他の収入純額は6，640万ドルであり、主にTRA重計量収益6，560万ドルと投資収入420万ドルを含み、一部は外貨取引損失340万ドルで相殺された。
利子支出，純額それは.利息支出は、2023年12月31日までの年間純額は4，520万ドルで、2022年12月31日までの年度の4，760万ドルから240万ドル減少し、下げ幅は5%となった。減少は主に、2回の債務再定価を完了したことにより、我々の変動金利債務の利益率の低下と、年内返済の未返済元本債務の減少によるものである。
所得税を支給するその会社はアメリカと複数の外国司法管轄区で所得税を納めている。2023年12月31日までの年度の所得税の計上は281.5元、実際の税率は72.4%だが、2022年12月31日までの年度の所得税の計上は131.4元、実際の税率は67.5%である。所得税支出の増加は主に国家の法律変更による繰延税項資産の再計量、比較的に高い控除不能権益補償及び推定免税額の応用である。年間有効税率はアメリカ連邦法定税率と異なり、その原因は相殺できない株式補償コスト、アメリカ州税(州法律変化の影響による繰延税金資産の再計量を含む)、外国税収、アメリカとイスラエルがイスラエルで行った研究と開発活動に関する税収裁決による純税収の影響、将来の外国収益が国内に送金すべき税収コスト；研究と開発相殺される。所得税引当金の構成要素に関する他の情報を理解するために、本表の10-K第II部第8項に記載されている付記18--監査された総合財務諸表の所得税を参照してください。
純収益(赤字)それは.2023年12月31日までの年間純収入は107.3億ドルで、2022年12月31日までの6，320万ドルから4，410万ドルまたは7割増加した。この増加は主に営業収入とTRA再計量収益の増加によるものであるが，所得税支出の増加分で相殺されている。
非公認会計基準財務指標
米国公認会計原則に基づいて決定した結果に加えて、いくつかの非公認会計原則の測定基準は、私たちの経営業績を評価する際にも有用であると考えられます。これらの測定基準は調整後の営業収入、調整後の営業収入の利益率、調整後のEBITDAと調整後の純収入を含むが、管理層が経営決定、財務資源の分配、内部計画と予測、及び業務戦略目的に使用するために使用される。非GAAP財務情報は、いくつかの影響期間中の比較可能な項目を除去するため、我々の業務、運営結果、または将来性を示すことができない可能性のある項目を排除することによって、過去の財務業績および私たちの潜在的結果および傾向に関する追加情報との整合性を提供するために、投資家にとって有用であると考えられる。
調整後の営業収入，調整後の営業収入利益率，調整後のEBITDA，調整後の純収入を経営業績評価基準とした。調整後の営業収入と最も直接比較可能なアメリカ公認会計基準の財務指標はアメリカ公認会計基準の営業収入であると考えられる。私たちは、アメリカGAAP財務指標と調整後の営業収入利益率の最も直接比較可能性はアメリカGAAP営業収入をアメリカGAAP収入で割ることであると考えている。調整後のEBITDAと調整後の純収入と最も直接比較可能な米国GAAP財務指標は米国GAAP純収入であると考えられる。
非GAAP財務指標は単独で考慮すべきではなく、GAAP指標よりも代替品としてではなく、著者らの業務業績の補足情報とすべきである。この情報は、米国公認会計原則に基づいて作成された連結財務諸表と一緒に読むべきである。これらの非GAAP財務指標には限界があり、米国GAAPに基づいて作成されていないため、計算方法と調整中のプロジェクトやイベントの潜在的な違いにより、他社の類似名称の指標と比較できない可能性がある。さらに、他社は異なる測定基準を使用してその業績を評価する可能性があり、これらのすべては、比較ツールとしての当社の非GAAP財務測定基準の有用性を低下させる可能性がある。以下は、各非GAAP財務指標と、米国GAAPに基づいて記載された最も直接的に比較可能な財務指標との入金を提供する。
調整後の営業収入、調整後の営業収入利益率と調整後の純収入
我々は、調整された営業収入を、以下の要素によって調整された営業収入(損失)と定義する：(I)公正価値調整が買収の未獲得収入に与える影響、(Ii)買収技術とその他の無形資産の買収の償却、(Iii)株式に基づく給与支出、(Iv)再編と取引関連支出、および(V)統合コストと買収関連支出。我々は、取得された未獲得収入および取得された技術および他の取得された無形資産の償却に及ぼす公正価値調整の影響、および株式ベースの報酬支出は含まれておらず、これらは非現金支出または非現金公正価値調整であるため、これらの項目は、業績および持続的な現金発生潜在力に関する有意義な補足情報を提供していると考えられる。我々には再編や取引関連費用，統合コストや買収関連費用は含まれておらず，これらの費用は本質的に間欠的であるため，我々が業務を継続的に運営するコストとは直接関係しない.調整後の営業収入が列記されたのは、経営陣がそれを用いて私たちの財務業績を評価し、計画と予測目的に用いたからである。また、それと類似した測定基準は、証券アナリストや投資家によって会社の経営業績を評価する手段として広く用いられていると考えられる。調整後の営業収入は、経営業績の指標となる営業収入の代替品とみなされてはならない。調整後の営業収入利益率を、調整後の営業収入を収入と公正価値調整で割った未獲得収入への影響の和と定義する。
我々は，調整された純収益を調整された純収益(損失)，調整された純収益(損失)が(I)公正価値調整により得られた未獲得収入に与える影響，(Ii)債務改正と代償の損失，(Iii)買収技術や他の買収された無形資産の償却，(Iv)持分による補償費用，(V)再編と取引関連費用，(Vi)統合コストと買収関連費用，(Vii)TRA負債再計量(収益)費用と(Viii)純利益(損失)調整の税務影響と定義した。調整後の純収入が記載されているのは、経営陣がそれを用いて私たちの財務業績を評価し、計画と予測目的に使用しているからである。また、それと類似した測定基準は、証券アナリストや投資家によって会社の経営業績を評価する手段として広く用いられていると考えられる。調整後の純収入を流動資金の業務活動の現金流量を測定する代替方法とすべきではなく、経営業績の営業収入或いは純収入を評価する代替方法とすべきではない。
次の表に以下の項目の勘定を示した営業収入(赤字)上記期間の調整後の営業収入：
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| 十二月三十一日までの年度 |
(単位：百万；未監査) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 営業収入(赤字)(GAAP) | $ | 259.5 | | | $ | 175.8 | | | $ | 113.3 | |
得られた未獲得収入に及ぼす公正価値調整の影響(a) | 0.2 | | | 2.1 | | | 4.6 | |
| 技術の償却を獲得した | 39.1 | | | 48.2 | | | 35.3 | |
| 他の無形資産の償却を受けた | 21.9 | | | 22.0 | | | 20.3 | |
| 株式ベースの報酬費用 | 167.6 | | | 192.3 | | | 93.0 | |
再編成と取引に関する費用(b) | 10.3 | | | 4.1 | | | 23.7 | |
統合コストと買収関連費用(c) | — | | | 3.3 | | | 16.4 | |
| 調整後営業収入(非公認会計基準) | $ | 498.6 | | | $ | 447.8 | | | $ | 306.6 | |
| | | | | |
| 収入(GAAP) | $ | 1,239.5 | | | $ | 1,098.0 | | | $ | 747.2 | |
| 得られた未獲得収入に及ぼす公正価値調整の影響 | 0.2 | | | 2.1 | | | 4.6 | |
| 調整後の営業利益率計算の収入(非GAAP) | $ | 1,239.7 | | | $ | 1,100.1 | | | $ | 751.8 | |
| | | | | |
| 調整後の営業収入利益率(非公認会計基準) | 40% | | 41% | | 41% |
__________________
(a)公正価値調整は、買収された会社が当社を買収する前に請求書を発行したサービスに関連して未獲得収入を得たことに影響を与える。これらの調整は、買収された非当当収入公正価値の推定に基づいて管理層が確認した収入と、買収前に発行された収入から買収前に確認された収入との差額を表す。
(b)従業員の解散費や解雇給付、契約終了料、罰金、その他の脱退または処分コストを含む、買収または処分活動に直接関連するコストを指す。この支出は、2023年12月31日までの年間で、主に2023年6月の兵力削減に関する費用と、ラアナナ事務所および他の事務所に関連する減損費用に関するものである。2022年12月31日までの1年間で、この支出は主に2021年と2022年の買収に関する移行と留任支払いと関係がある。この支出は、2021年12月31日までの年間で、主に2021年の買収に関するコストと、会社のWalthamオフィス移転に関する減価費用に関連している。
(c)買収の統合活動に直接関連するコストと買収関連費用を代表して、取引ボーナスや留任奨励を含む。この支出は、2022年12月31日までの1年間、Clickagy、Everstring、Insendの留任奨励、統合プロジェクトに関連する専門費用の買収に関するものだ。2021年12月31日までの年度まで、この支出は主にClickagyおよびEverstringの買収による留任奨励、買収前のZiによる現金帰属支払い、および買収された業務の統合による専門費用に関連する。より多くの情報については、本表の第10-K第2項第8項に含まれる監査済み連結財務諸表の付記4-業務合併を参照されたい。この費用は、サービスコスト、販売とマーケティングコスト、研究開発コスト、および一般と行政コストに含まれ、具体的には以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
(単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | 2.1 | |
| 販売とマーケティング | — | | | 0.5 | | | 6.1 | |
| 研究開発 | — | | | 2.3 | | | 5.8 | |
| 一般と行政 | — | | | 0.3 | | | 2.4 | |
総統合コストと買収に関連する費用 | $ | — | | | $ | 3.3 | | | $ | 16.4 | |
2023年12月31日までの年度調整された営業収入は498.6元であり、調整された営業収入の利益率は40%であった。2022年12月31日までの年度、調整後の営業収入は447.8ドル、調整後の営業収入の利益率は41%だった。2023年12月31日現在の年度，調整後営業収入は2022年12月31日までの年度より5，080万ドル増加し，11%増加しており，主に新規顧客関連収入の増加によるものであるが，これらの顧客の販売や支援に関する運営費の増加や，研究開発投資や不良債権計上プロジェクトの増加は，この変化を部分的に相殺している。2022年12月31日までの年度と比較して、2023年12月31日までの年度調整後の営業収入利益率が40%に低下したのは、不良債権項目の増加による一般と行政費用の増加によるものであるが、一部はサービスコストと研究開発コストの効率によって相殺されている。
次の表に以下の項目の勘定を示した純収益(赤字)列挙された期間の調整後の純収入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
(単位：百万；未監査) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益(赤字)(GAAP) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 94.9 | |
得られた未獲得収入に及ぼす公正価値調整の影響(a) | 0.2 | | | 2.1 | | | 4.6 | |
| 債務変更と補償損失 | 4.3 | | | — | | | 7.7 | |
| 技術の償却を獲得した | 39.1 | | | 48.2 | | | 35.3 | |
| 他の無形資産の償却を受けた | 21.9 | | | 22.0 | | | 20.3 | |
| 株式ベースの報酬費用 | 167.6 | | | 192.3 | | | 93.0 | |
再編成と取引に関する費用(b) | 10.3 | | | 4.1 | | | 23.7 | |
統合コストと買収関連費用(c) | — | | | 3.3 | | | 16.4 | |
| 事務処理負債再計量(福祉)費用 | (160.7) | | | (65.6) | | | (39.5) | |
純収益調整が税収に及ぼす影響(d) | 223.1 | | | 93.8 | | | (25.3) | |
| 調整後純収益(赤字)(非公認会計基準) | $ | 413.1 | | | $ | 363.5 | | | $ | 231.1 | |
__________________
(a)公正価値調整は、買収された会社が当社を買収する前に請求書を発行したサービスに関連して未獲得収入を得たことに影響を与える。これらの調整は、買収された非当当収入公正価値の推定に基づいて管理層が確認した収入と、買収前に発行された収入から買収前に確認された収入との差額を表す。
(b)従業員の解散費や解雇給付、契約終了料、罰金、その他の脱退または処分コストを含む、買収または処分活動に直接関連するコストを指す。この支出は、2023年12月31日までの年間で、主に2023年6月の兵力削減に関する費用と、ラアナナ事務所および他の事務所に関連する減損費用に関するものである。2022年12月31日までの1年間で、この支出は主に2021年と2022年の買収に関する移行と留任支払いと関係がある。この支出は、2021年12月31日までの年間で、主に2021年の買収に関するコストと、会社のWalthamオフィス移転に関する減価費用に関連している。
(c)買収の統合活動に直接関連するコストと買収関連費用を代表して、取引ボーナスや留任奨励を含む。この支出は、2022年12月31日までの1年間、Clickagy、Everstring、Insendの留任奨励、統合プロジェクトに関連する専門費用の買収に関するものだ。2021年12月31日までの年度まで、この支出は主にClickagyおよびEverstringの買収による留任奨励、買収前のZiによる現金帰属支払い、および買収された業務の統合による専門費用に関連する。より多くの情報については、本表の第10-K第2項第8項に含まれる監査済み連結財務諸表の付記4-業務合併を参照されたい。この費用には、サービスコスト、販売とマーケティング費用、研究開発費用、および一般と行政費用が含まれており、具体的には以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
(単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | 2.1 | |
| 販売とマーケティング | — | | | 0.5 | | | 6.1 | |
| 研究開発 | — | | | 2.3 | | | 5.8 | |
| 一般と行政 | — | | | 0.3 | | | 2.4 | |
総統合コストと買収に関連する費用 | $ | — | | | $ | 3.3 | | | $ | 16.4 | |
(d)GAAP純収益(損失)には調整後純収益(損失)(非GAAP)に含まれない関連税費を示した。これには持分補償に関する税収影響、州法律の変化による繰延税金資産の再計量、TRA負債の再計量が含まれる。
調整後EBITDA
EBITDAは，利息，税項，減価償却，償却前の収益を差し引くと定義されている。管理層はさらにEBITDAを調整して、いくつかの重大或いは異常なプロジェクトを除去し、他の(収入)支出、純額、債務修正及び補償損失、いくつかの非現金プロジェクトへの影響、例えば取得した未獲得収入及び株式に基づく報酬の公正価値調整、再編及び取引関連支出、及び統合コスト及び買収関連報酬を含む。これらの項目を除いたのは，これらは非現金支出や非現金公正価値調整であり，業績や持続的な現金発生潜在力を反映していないか，あるいは間欠性があり，我々の継続的な業務経営コストとは直接関係がないと考えられる。調整後のEBITDAを列記したのは，経営陣が調整後のEBITDAを用いて我々の財務業績の評価および計画と予測を行ったためである。また、それと類似した測定基準は、証券アナリストや投資家によって会社の経営業績を評価する手段として広く用いられていると考えられる。調整後のEBITDAは，流動資金の経営活動キャッシュフローを測る代替方法として，あるいは経営業績の指標となる営業収入や純収入の代替方法と見なすべきではない。
次の表に以下の項目の勘定を示した純収益(赤字)列挙期間の調整後EBITDA：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万；未監査) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益(赤字)(GAAP) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 94.9 | |
| 所得税を支給する | 281.5 | | | 131.4 | | | 6.1 | |
| 利子支出，純額 | 45.2 | | | 47.6 | | | 43.9 | |
| 減価償却費用 | 19.6 | | | 17.6 | | | 13.7 | |
| 技術の償却を獲得した | 39.1 | | | 48.2 | | | 35.3 | |
| 他の無形資産の償却を受けた | 21.9 | | | 22.0 | | | 20.3 | |
その他の損失，純額(a) | (178.8) | | | (66.4) | | | (39.3) | |
| 債務変更と補償損失 | 4.3 | | | — | | | 7.7 | |
得られた未獲得収入に及ぼす公正価値調整の影響(b) | 0.2 | | | 2.1 | | | 4.6 | |
| 株式ベースの報酬費用 | 167.6 | | | 192.3 | | | 93.0 | |
再編成と取引関連費用(c) | 10.3 | | | 4.1 | | | 21.6 | |
統合コストと買収関連費用(d) | — | | | 3.3 | | | 16.4 | |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | $ | 518.2 | | | $ | 465.4 | | | $ | 318.2 | |
__________________
(a)主に課税項目協議負債の再評価及び外貨再評価損益を指す
(b)公正価値調整は、買収された会社が当社を買収する前に請求書を発行したサービスに関連して未獲得収入を得たことに影響を与える。これらの調整は、買収された非当当収入公正価値の推定に基づいて管理層が確認した収入と、買収前に発行された収入から買収前に確認された収入との差額を表す
(c)従業員の解散費や解雇給付、契約終了料、罰金、その他の脱退または処分コストを含む、買収または処分活動に直接関連するコストを指す。この支出は、2023年12月31日までの年間で、主に2023年6月の兵力削減に関する費用と、ラアナナ事務所および他の事務所に関連する減損費用に関するものである。2022年12月31日までの1年間で、この支出は主に2021年と2022年の買収に関する移行と留任支払いと関係がある。この支出は、2021年12月31日までの年間で、主に2021年の買収に関するコストと、会社のWalthamオフィス移転に関する減価費用に関連している。
(d)買収の統合活動に直接関連するコストと買収関連費用を代表して、取引ボーナスや留任奨励を含む。2022年12月31日までの年間支出は、Clickagy、Everstring、Insendの買収による留任奨励、統合プロジェクトに関する専門費用と関連している。2021年12月31日現在、ClickagyおよびEverstringの買収による留任奨励、買収前のZiによる現金帰属支払い、買収された業務の統合による専門費用が主に関連している。より多くの情報については、本表の第10-K第2項第8項に含まれる監査済み連結財務諸表の付記4-業務合併を参照されたい。この費用には、サービスコスト、販売とマーケティング費用、研究開発費用、および一般と行政費用が含まれており、具体的には以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
(単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | 0.2 | | | $ | 2.1 | |
| 販売とマーケティング | — | | | 0.5 | | | 6.1 | |
| 研究開発 | — | | | 2.3 | | | 5.8 | |
| 一般と行政 | — | | | 0.3 | | | 2.4 | |
総統合コストと買収に関連する費用 | $ | — | | | $ | 3.3 | | | $ | 16.4 | |
2023年12月31日まで、調整されたEBITDAは518.2億ドルで、2022年12月31日までの年度より5，280万ドル増加し、11%増加した。この増加は主に2023年と2022年の新規顧客による収入増加によるものであるが、これらの顧客の販売や支援に関する運営費の増加、研究開発投資と不良債権計上費用の増加は、この増加を部分的に相殺している。
流動性と資本資源
2023年12月31日現在、私たちは4.471億ドルの現金と現金等価物、8220万ドルの短期投資、および2.5億ドルの最初の留置権循環信用手配のための利用可能な資金を持っている。私たちは主に運営によって発生した現金を通じて私たちの運営に資金を提供し、運営によって発生した現金を補助して債券発行で各種買収に資金を提供しています。
私たちは、私たちの運営キャッシュフローと既存の利用可能な現金および現金等価物に、私たちの他の利用可能な外部融資源を加えることで、少なくとも今後12ヶ月と予測可能な未来の運営および資本需要を満たすのに十分だと信じている。私たちは現在信用協定の中で私たちの保証信用手配に関する契約を守っています。私たちは引き続き私たちの契約を守る予定です。
私たちの購読サービスの前に、私たちは普通毎年、半年あるいは四半期ごとに購読顧客に領収書を発行します。したがって、私たちの現金の重要な源はこのような前払いであり、それらは未収収入として私たちの総合貸借対照表に計上されている。未稼ぎ収入には、私たちの加入が収入確認基準を満たす前の請求書費用が含まれており、これらの費用はその後、私たちの収入確認政策によって収入として確認される。2023年12月31日現在、私たちの未稼ぎ収入は441.9ドルで、その中の439.6ドルは流動負債に計上され、他のすべての収入確認基準を満たしていれば、今後12ヶ月に収入を計上する予定だ。
再編成取引が完了すると、ZoomInfo中級会社(前身はZoomInfoテクノロジー)持株会社となり、ZoomInfoの所有権以外に物質資産は何もなく、ZoomInfoホールディングスはZoomInfoの株式を持つ以外に何の物質資産もないホールディングスとなった。ZoomInfoホールディングスは、2021年9月30日までの四半期にZoomInfo中級会社と合併しました。2021年12月31日までの四半期では、ZoomInfo中級会社はZoomInfoテクノロジーの完全子会社となりました。ZoomInfoテクノロジーとZoomInfo中級会社には独立した収入源はありません。もしZoomInfo科技有限会社がいかなる現金配当金を発表すれば、ZoomInfo Midco LLCのZoomInfo科技有限会社への分配を促進することが予想され、一部の方式はZoomInfo中間層会社とZoomInfo運営会社に現金配当金を分配し、金額は私たちが発表したこのような現金配当金を支払うのに十分である。ZoomInfoおよびその子会社の財務状態、収益、または現金流出がどのような原因で悪化しても、そのような分配を支払う能力を制限または弱める可能性がある。さらに、我々の融資スケジュール条項には、ZoomInfo Midco LLCおよびその子会社がこのような割り当てを支払うことを制限する可能性がある条項が含まれていますが、いくつかの例外は除外されています。また、デラウェア州法によると、ZoomInfo Midco LLCは一般的にメンバーに分配することができず、分配時にZoomInfo Midco LLC(いくつかの例外を除いて)が割り当てが発効した後、その負債はその資産の公正価値を超えることを前提としている。ZoomInfo Midco LLCの子会社がZoomInfo Midco LLCに流通する能力は、通常、同様の法律によって制限される。本年度報告表格10-K第I部分第1 A項の“リスク因子--組織構造リスク因子”を参照。
私たちの運営キャッシュフロー、借入金獲得性と全体的な流動性はリスクと不確実性の影響を受けている。私たちは合理的な条項で追加的な流動性を得ることができないかもしれないし、全く得られないかもしれない。さらに、私たちの流動性と私たちの義務を履行し、私たちの資本需要に資金を提供する能力は、一般的な経済、金融、他の私たちがコントロールできない要素の影響を受ける私たちの将来の財務表現に依存する。したがって、私たちの業務は運営から十分なキャッシュフローを生成できない可能性があり、将来の借金は追加の債務や他の方法で私たちの流動性需要を満たすことができないかもしれない。もし私たちが1つ以上の重大な買収を行うことを決定した場合、私たちは追加の債務を発生させたり、追加の株式を売却してそのような買収に融資したりする可能性があり、これは追加の費用や希釈を招くだろう。本年度報告表格10−K第I部第1 A項の“リスク要因”を参照。
歴史のキャッシュフロー
次の表は私たちの報告期間中のキャッシュフローをまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
(単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 434.9 | | | $ | 417.0 | | | $ | 299.4 | |
| 投資活動提供の現金純額 | 24.4 | | | (281.1) | | | (695.8) | |
| 融資活動提供の現金純額 | (427.2) | | | (25.9) | | | 439.5 | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 | $ | 32.1 | | | $ | 110.0 | | | $ | 43.1 | |
経営活動のキャッシュフロー
2023年12月31日までの年度，経営活動が提供する現金純額は434.9億ドルであり，純収益107.3億ドルと非現金調整485.2億ドルの結果であったが，我々157.6億ドルの運営資産と負債純変化分で相殺された。非現金調整は主に繰延税金資産の純額276.7ドル、株式ベースの給与167.6ドル、減価償却と償却8，060万ドル、および繰延手数料コスト7，530万ドルの償却が含まれるが、160.7ドルの課税契約再計量部分によって相殺される。営業資産と負債の純変化の主な原因は、売掛金が8，280万ドル増加し、繰延コストおよび他の資産が7，820万ドル増加し、計算すべき費用および他の負債が1，120万ドル減少することである。一部は未稼ぎ収入の2，200万ドルの増加によって相殺された。
2022年12月31日までの年度，経営活動が提供する現金純額は4.17億ドル，純収益は6320万ドル，非現金費用4.126億ドルの調整後，および我々の運営資産純額は運営負債を差し引いた変化5880万ドルであった。非現金費用は主に1.923億ドルの持分補償、1.233億ドルの繰延税金項目資産減少額、8780万ドルの減価償却と償却、および6590万ドルの繰延手数料コストの償却が含まれるが、6560万ドルの課税課税契約によって再計量部分が相殺される。業務資産から業務負債を差し引いた純額の変化は、主に繰延コストや他の資産が8190万ドル増加し、売掛金が3930万ドル増加し、前払い費用やその他の資産が800万ドル増加したが、未稼ぎ収入が4880万ドル増加し、売掛金が1950万ドル増加したことや、売掛金やその他の負債が280万ドル増加したため部分的に相殺されたためである。
私たちは今後の買収を継続する可能性があり、私たちの業務戦略の一部として、資本資源を使用し、将来の追加的な再編や取引に関連する現金支出、および統合と買収に関連した報酬現金コストを推進する必要があるかもしれません。2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間で、以下のような現金支出が発生した
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| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 現金利子支出 | $ | 48.5 | | | $ | 50.0 | | | $ | 33.3 | |
現金で支払う再編と取引関連費用(a) | 6.1 | | | 14.6 | | | 24.2 | |
現金で支払う統合コストと買収関連費用(b) | 0.5 | | | 3.7 | | | 13.7 | |
__________________(a)従業員解散費および解雇給付、契約終了料および罰金、その他の脱退または処分費用を含む、買収または処分活動に直接関連する現金支払いを指す。これらの支払いは、2023年12月31日までの1年間で、主に2023年6月に発効した減少に関連しており、2021年と2022年の買収に関する法的コスト、Waltham転貸コストに関連している。これらの支払いは、2022年12月31日までの年間で、主に2021年と2022年の買収に関する移行ボーナスと関連しており、ウォルザム転貸終了によって受信された支払いによって相殺される。これらの支払いは、2021年12月31日までの年間で、主に2021年の買収に関連する取引コストと実体転換に関する税収支払いに関連する。
(b)M&A統合活動に直接関連する現金支払いと買収に関連する報酬を代表し、取引ボーナスや留任奨励を含む。これらの支払いは、2023年12月31日までの1年間、Insendの繰延補償と関連がある。これらの支払いは、2022年12月31日までの1年間、Clickagy、Everstring、Insenの留任奨励、統合プロジェクトに関連する専門費用の買収に関連している。この金額は、2021年12月31日まで、主にClickagyおよびEverstringの留任奨励、買収前のZiの現金帰属支払い、および2021年の買収に関する専門費用に関連する。注4-業務統合--本表第2部第8項に記載されている監査合併財務諸表の業務合併を参照してください)。
私たちの債務融資に関連する将来の私たちの資本資源の需要も参考金利の変化の影響を受ける可能性があり、より多くの買収や他の会社の目的を支援するために追加の債務が発生する可能性があります。将来の取引費用や再編活動、統合コストや取引に関連する報酬に関する資本資源の需要は、将来の買収および再編·統合活動の頻度と規模に依存する。私たちの業務戦略の一部として、私たちは時々補完業務の買収や投資を継続する予定ですが、このような買収や投資の規模や頻度を予測することはできません。
投資活動によるキャッシュフロー
2023年12月31日までの年度、投資活動が提供する現金純額は2，440万ドルで、1.945億ドルの短期投資満期日が含まれているが、1.45億ドルの短期投資の購入および2，650万ドルの財産と設備およびその他の資産の購入によって部分的に相殺されている。
2022年12月31日までの年度の投資活動用現金純額は2兆811億ドルで、買収のために支払われた現金1.437億ドル、短期投資139.3ドルの購入、財産や設備その他の資産2，890万ドルを購入したが、3，080万ドルの短期投資満期日によって部分的に相殺された。
私たちが成長し、私たちの事業に投資し続けることに伴い、不動産や設備に投資し、日和見の買収を求めていく予定です。
融資活動によるキャッシュフロー
2023年12月31日までの年度の融資活動のための現金純額は427.2ドルで、主に普通株の買い戻しに関する支払い400.1ドルと、株式奨励の株式純決済に関する税金2，450万ドルを含むが、従業員の株式購入計画下で普通株を発行する収益720万ドルによって部分的に相殺される。
2022年12月31日までの1年間に、融資活動のための現金純額は2590万ドルで、主に株式奨励の株式純決済に関する税金1740万ドル、我々の課税税金合意に関連した支払い1220万ドル、繰延対価格110万ドル、およびこれまでに取引された発行費用70万ドルが含まれ、一部は従業員が購入計画下で普通株を発行する収益420万ドルと株式オプションを行使する収益130万ドルによって相殺される。
私たちの各借金の他の資料については、本リスト10-K第II部分第8項に記載されている付記8--総合財務諸表の審査を経た融資スケジュールを参照してください。
債務義務
2023年12月31日現在、3.875分の優先債券の残高総額は650.0元で、2029年2月1日の契約満期日にすべて満期になります。高級債券の利息は2021年8月1日から半年ごとに配当される。2023年12月31日現在、会社の最初の留置権定期ローン残高は594.0ドル。当社は四半期ごとに元金の支払いを義務付けており、金額は初期未返済金額総額の0.25%で、残り残高は2030年2月28日に契約満期日に満了します。上記は現在唯一の将来債務元金を返済する必要がある債務であり、これらの債務は会社が将来現金を使用する必要がある。
第1留置権期限債務は可変金利を有するため、会社は基本金利やSOFRプラス適用金利を選択することができる。基本金利ローンの適用金利は1.25%、SOFRローンの適用金利は2.25%である。2023年12月31日と2022年12月31日までの第1留置権債務の有効金利はそれぞれ7.83%と7.38%だった。
2023年12月31日現在、未返済金額がない第1項留置権循環信用手配は可変金利を有しており、この金利に応じて、会社は基本金利またはSOFRプラス適用金利を選択することができる。基本金利ローンの適用保証金は1.00%から1.25%である。SOFRローンの適用保証金は2.10%~2.35%であり、その中には0.1%の信用利差調整が含まれており、これは会社の総合第1留置権純レバー率に依存する。
我々は，調整後EBITDAの総純レバー率を未返済債務の総契約満期日から現金と現金等価物，制限的現金と短期投資を減算し，過去12カ月間の調整後EBITDAと定義した。調整後EBITDAは2023年12月31日までの12カ月間で5.182億ドルであった。2023年12月31日現在，調整後EBITDAの総純レバー率は1.4倍であった。
| | | | | |
(単位：百万、レバレッジは除く) | |
| 未済債務契約満期日総額 | $ | 1,244.0 | |
| 減算：現金と現金等価物、限定的な現金、および短期投資 | 538.4 | |
| 純債務 | $ | 705.6 | |
| 過去12カ月(TTM)調整後のEBITDA | $ | 518.2 | |
| 調整後EBITDAの総純レバー率 | 1.4x |
我々の総合第一留置権純レバー率は，我々の既存の第一留置権信用手配を管理するプロトコル(“第一留置権信用協定”)では，第一留置権債務を返済していない契約満期日に現金と現金等価物および短期投資を減算し，その後12カ月間現金EBITDA(我々の信用協定では総合EBITDAと定義する)と定義している。現金EBITDAは調整後EBITDAと異なり，非所得収入の変化による現金を含むいくつかの定義されたリベートが原因であり，次の表を参照して入金してください。2023年12月31日までの12カ月間の現金EBITDAは5兆423億ドル。2023年12月31日現在，我々の合併第1留置権純レバー率は0.1倍である。
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(単位：百万、レバレッジは除く) | |
| 第一留置権債務契約満期日合計 | $ | 594.0 | |
| 差し引く：現金と現金等価物および短期投資 | 529.3 | |
| 純債務 | $ | 64.7 | |
| 過去12ヶ月(TTM)現金EBITDA | $ | 542.3 | |
| 合併第一留置権純レバー率 | 0.1x |
我々は，現金EBITDAの総純レバレッジ率(我々のクレジットプロトコルでは総合EBITDAと定義する)を未償還債務の契約満期日から現金と現金等価物，制限された現金と短期投資を減算し，過去12カ月の現金EBITDAで割った。2023年12月31日までの12カ月間の現金EBITDAは5兆423億ドル。2023年12月31日現在，我々の総純レバー率と現金EBITDAの比は1.3倍であった。
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(単位：百万、レバレッジは除く) | |
| 未済債務契約満期日総額 | $ | 1,244.0 | |
| 減算：現金と現金等価物、限定的な現金、および短期投資 | 538.4 | |
| 純債務 | $ | 705.6 | |
| 過去12ヶ月(TTM)現金EBITDA | $ | 542.3 | |
| 総純レバー率と現金EBITDAの比 | 1.3x |
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| 過去12か月，現在まで |
| (単位：百万) | 2023年12月31日 |
| 純収益(赤字)(GAAP) | $ | 107.3 | |
| 所得税を支給する | 281.5 | |
| 利子支出，純額 | 45.2 | |
| 減価償却費用 | 19.6 | |
| 技術の償却を獲得した | 39.1 | |
| 他の無形資産の償却を受けた | 21.9 | |
その他の損失，純額 (a) | (178.8) | |
| 債務変更と補償損失 | 4.3 | |
得られた未獲得収入に及ぼす公正価値調整の影響(b) | 0.2 | |
| 株式ベースの報酬費用 | 167.6 | |
再編成と取引に関する費用(c) | 10.3 | |
| |
| 調整後EBITDA(非GAAP) | $ | 518.2 | |
| 未稼ぎ収入調整 | 21.8 | |
| |
| 現金レンタル料調整 | 1.8 | |
| |
| 他の貸手調整 | 0.5 | |
| 現金EBITDA(非公認会計原則) | $ | 542.3 | |
__________________
(a)主に課税項目協議負債の再評価及び外貨再評価損益を指す
(b)公正価値調整は、買収された会社が当社を買収する前に請求書を発行したサービスに関連して未獲得収入を得たことに影響を与える。これらの調整は、買収された非当当収入公正価値の推定に基づいて管理層が確認した収入と、買収前に発行された収入から買収前に確認された収入との差額を表す
(c)従業員の解散費や解雇給付、契約終了料、罰金、その他の脱退または処分コストを含む、買収または処分活動に直接関連するコストを指す。この支出は、2023年12月31日までの年間で、主に2023年6月の兵力削減に関する費用と、ラアナナ事務所および他の事務所に関連する減損費用に関するものである。
また，我々の最初の留置権定期融資を管理するクレジットプロトコルには，長期的な最適な利益に適合する可能性のある活動に従事する能力を制限する制限的な契約が含まれている。これらの制限条約は、私たちが配当金を支払うか、または他の分配を行うか、または配当金を買い戻すか、プリペイド、償還または買い戻し、いくつかの債務を買い戻すか、買収、投資、ローンおよび下当金を行うか、または資産を売却または処分する能力の制限を含む。もし私たちがこのような条約を守らなければ、違約事件を招くかもしれないし、違約を治癒したり免除しなければ、私たちのほとんどの債務の加速を招くかもしれない。その会社は未来に多くの追加債務を発生させるかもしれない。信用協定の条項は私たちの第一留置権定期融資限度額を規定していますが、当社の追加債務の発生は禁止されていませんが、これらの制限を遵守することによる追加債務は巨大である可能性があります。これらの制限は、当社が我々の債務を管理する合意に定義されている“債務”を構成しない債務を負担することを阻止することもない。
資本支出
2022年12月31日までの年度と比較して，2023年12月31日までの年間資本支出が240万ドル，あるいは8%，2650万ドル減少したのは，開発費の資本化減少や施設プロジェクト時間の可変性によるものである。
課税課税協定
私たちは2つの課税協定を締結した。吾らは，いくつかの初公開発売前にOpCo単位所有者と(I)売掛金引当契約，および(Ii)初公開発売前の株式保有者と再編課税協定を締結している.この等課税契約は、ZoomInfo税務グループのメンバーが初回公募前所有者及びいくつかの初公開発売前持株会社単位所有者にZoomInfo税務グループが課税契約に含まれるいくつかの税務属性と利益によって現金化可能な利益(あればある)の85%を支払う必要があることを規定している。
取引所課税項目協定がカバーする税項属性および利益には、(I)ZoomInfo税務グループが最初の公開発売時に買収した既存の税ベースの分配可能シェア、および(Ii)ZoomInfo税務グループの既存の税ベースにおける分配可能シェアの増加および税ベース調整は、最初の公開発売後にOpCo単位が普通株と交換することによってZoomInfo税務グループが生成した有形および無形資産の税収ベースを増加させ、取引所課税項目プロトコルに従って支払うべき税金優遇を含むいくつかの他の税務優遇を含む。
再構成課税契約によってカバーされる税務属性および特典には、百楽会社のいくつかの税務属性(ZoomInfo税務グループが再構成取引で取得した既存の税務ベースの分配可能なシェアを含む)、および再編成課税項目合意の下で支払いが占めるべき税務特典を含むいくつかの他の税務特典が含まれる。
いずれの場合も、既存の税ベースの増加および時間の経過とともに生じるこれらの税ベース調整は、税収目的のためのZoomInfo税務グループの減価償却および償却控除を増加させる可能性があり、したがって、米国国税局がこの税収基盤の全部または一部の有効性に疑問を提起する可能性があるにもかかわらず、裁判所はこのような疑問に耐えることができるが、ZoomInfo税務グループが将来支払う必要がある税額を減少させる可能性がある。
ZoomInfo税務グループが初公募で取得した既存の税ベースの分配可能シェア、ZoomInfo税ベースの既存税ベースにおける分配可能シェアの増加、およびOpCo単位が普通株を交換する際の税ベース調整も、将来的にある資本資産を処分する収益(または損失増加)を減少させる可能性があり、当該等資本資産の税ベースが当該等資本資産に割り当てられていることを前提としている。ZoomInfo税務グループは残りの15%の達成された現金税優遇から利益を得ると予想される。
課税対象契約の場合、実現された現金税項目割引は、ZoomInfo税務グループの実際の所得税負債(いくつかの仮定で計算)とZoomInfo税務グループとを比較することで、課税項目合意を締結していなければ、既存の課税基準、ZoomInfo税務グループの資産が交換によって予期される課税基準調整を行わず、百視達会社のいくつかの税務属性(百視達会社の既存の課税基準における分配可能シェアを含む)を利用しない場合に支払わなければならない税額計算される。各課税プロトコルの期間は、(I)ZoomInfo税務グループがその権利を行使しない限り、プロトコル項目の残りの支払いに基づいて1つまたは2つの課税プロトコルを終了し、(Ii)ZoomInfo税務グループは、1つまたは2つの課税プロトコルの下の任意の実質的な義務に違反しない限り、すべての義務(任意の延期支払いに関連する任意の追加の支払利息を含む)は、ZoomInfo税務グループが課税プロトコルを終了する権利を行使したように、または(Iii)ZoomInfo税務グループ制御権の変更のように、一般に満了を加速するであろう。この場合、最初の公募前の所有者は、上記(I)条に基づいて決定された合意に従って支払うべき合意された支払いの金額を選択することができる。課税協定によって支払われる可能性のある金額の性質は不正確であると予想されるが，対応額の計算は様々な要因に依存するためである。既存の税金ベースの金額と予想される税金ベースの調整、および課税項目協定の下で任意の支払いの金額と時間は、私たちの連邦と州の混合税率、私たちの収入の金額と時間、税務属性から純収益を得ていない場合を含む様々な要素によって異なります。
既存の税ベースにおけるZoomInfo税務グループの分配可能シェアの規模、既存の税ベースにおけるZoomInfo税務グループの分配可能シェアの増加、およびOpCo単位を普通株式に交換する際のZoomInfo税務グループの有形および無形資産の税ベース調整、およびいくつかの税務属性を利用することにより、ZoomInfo税務グループが課税協定に従って支払う可能性の高いお金が大きくなることが予想される。当社の負債は2023年12月31日現在で28.18億ドルであり、再編取引とOpCo単位の課税契約下での予想債務に関連している。2023年12月31日まで、課税協定に基づいていかなる金も支払われていない。課税契約に基づき、2022年12月31日までの年間で1，220万ドルを支払います。課税項目合意項での支払いは，OpCo単位の交換所持者が吾を継続して所有することなどを条件としていない.その他の資料については、本表の第10-K第2部第8項に記載されている監査総合財務諸表の付記17-課税項目協定を参照してください。
契約義務と約束
次の表は、2023年12月31日までの我々の重大な契約義務とこれらの義務の満期年をまとめています
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| | | 期限どおりの支払い |
| (単位：百万) | 合計する | | 1年もたたないうちに | | 1年から3年 | | 3年から5年 | | 5年を超える |
長期負債(1) | $ | 1,244.0 | | | $ | 6.0 | | | $ | 12.0 | | | $ | 12.0 | | | $ | 1,214.0 | |
賃貸借契約を経営する(2) | 138.7 | | | 3.2 | | | 38.3 | | | 30.2 | | | 67.0 | |
繰延価格と従業員補償(3) | 2.4 | | | 2.3 | | | 0.1 | | | — | | | — | |
購入義務(4) | 58.2 | | | 47.3 | | | 10.9 | | | — | | | — | |
| 契約債務総額 | $ | 1,443.3 | | | $ | 58.8 | | | $ | 61.3 | | | $ | 42.2 | | | $ | 1,281.0 | |
__________________
(1)予定期限までの長期債務を含む将来元金支払い。負債は、当シート10-K第II部第8項に記載されている付記8--我々が監査した総合財務諸表の融資スケジュールで検討します。私たちの借金による利息は相対借入水準、可変金利の変動、そして私たちが支払ったこれらの金利に対する利差に基づいています。したがって、私たちは私たちの未来の利息に関連した債務を定量化することができないので、上の表に含まれていない金額はない。
(2)予定期限までの既存経営リースの将来支払いを示します。この金額には、2023年12月31日以降に開始された賃貸契約は含まれていません。
(3)InsendおよびDogpatch買収に関連する繰延対価格および従業員給与が含まれており、現在推定されている支払い金額で計算され、割引されていません。買収及び関連繰延価格は、本10-K表第2部第8項に掲げる付記11-我々が監査した総合財務諸表の承諾及び又はある事項で議論される。各手配に基づく要因の結果によって価格が変化する可能性があると予想されるか、またはある。
(4)主に第三者クラウドホストとソフトウェア、すなわちサービススケジュールに関するものである。
上の表に列挙された金額は強制実行可能で法的拘束力のある協定だ。私たちはこのような債務の最終時間を決定できないので、重大な処罰を受けない契約下のどの債務もここに含まれていないことができる；したがって、私たちはこれらの金額を上の契約債務表から除外した。通常業務過程で発行される注文書は上の表に含まれていません。これらの注文書は物品購入の許可を代表しており、拘束力のあるプロトコルではありません。しかし、将来このようなクレームが発生すれば、それらは私たちの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに実質的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちが締結した課税契約によると、支払いが必要なお金は大きくなる可能性があり、上記の契約債務表には反映されていません。現在、この合意によって満期になる可能性のある支払い金額と時間を見積もることができないからです。
重要な会計政策と試算
当社の総合財務諸表及び付記は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。私たちの重要な会計政策は、私たちの財務状況と経営結果の列報に最も重大な影響があると考えている政策であり、最も困難、最も主観的、あるいは最も複雑な判断を下す必要がある。多くの場合、取引の会計処理は米国公認会計基準によって明確に規定されており、適用判断を必要としない。
しかしながら、場合によっては、米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成することは、合併財務諸表の日付までの資産および負債額、または資産および負債の開示、ならびに報告期間内の収入および費用の報告金額に影響を与えるいくつかの推定、判断および仮定を行うことを要求する。
我々の重要な会計政策は、本10-K表第2部第8項の付記2--我々が監査した総合財務諸表の列報基礎と主要会計政策の要約でより全面的に記述されているが、以下のテーマは、私たちの重要な会計政策と財務諸表を作成する際に使用するより重要な判断と推定を反映していると信じている。
企業合併
我々は，購入した有形資産，負担する負債，購入した無形資産の推定公正価値に基づいて購入対価を割り当てる.買収価格は、業務合併とは別に任意の取引を考慮した後、譲渡された資産、負担した負債、発行済み株式の公正価値に基づいて決定される。企業合併の一部として発行される持分の公正価値は、付与日会社の株価に基づいて決定される。購入対価格の公正価値は、資産および負債の公正価値を確認できる部分を超えて営業権に計上される。この評価は、特に無形資産と負債に関する経営陣の重大な推定と仮定を要求する。ある無形資産を評価する際の重大な推定は、顧客基盤を買収する将来の期待キャッシュフロー、買収技術と買収商品名、使用年数、特許使用料、割引率を含むが、これらに限定されない。
この等見積りは本質的に不確定であり，買収の推定期間(買収日から最大1年可能)内に追加資料を取得することで改訂される可能性がある.計量期間内に、買収された有形資産及び無形資産及び負担された負債の公正価値を調整し、営業権に応じた相殺を行うことができる。計量期間の終了または資産の買収または負債を担う公正価値が最終的に決定された後(先行発生者を基準とする)、任意の後続調整は収益に計上される。
また、業務合併に関連する不確定税務状況及び税務関連の推定免税額は買収日に初歩的に推定した。私たちは買収日に存在する事実と状況に基づいてこれらのプロジェクトを再評価し、私たちが初歩的に推定したどの修正も営業権に計上し、時間が測定期間内であることを前提とします。計量期間が経過した後、税務状況と税務に関する推定免税額の変化が収益に計上される。
課税課税協定
我々の初の公募について、著者らはいくつかの非持株権益所有者(“TRA所有者”)と2つの課税項目合意を締結した。TRAは一般に、会社がTRA所持者に支払う会社がある場合に実際に実現または実現されているとみなされている米国連邦、州や地方所得税またはフランチャイズ税純現金の85%を節約している(あれば)。会社はこの純現金節約の残りの15%の利益を維持するだろう。会計基準編纂(“ASC”)テーマ450に基づいてTRA下の対応金額を会計処理した事件があったりそれは.“TRA”が支払うべき金額によると、負債が発生し、金額が推定可能な場合には、収入を計上することで計上される。したがって，TRA負債計測の後続変化は損益表では確かに考えられるその他の損失，純額それは.TRA負債の更なる詳細については、当表格10-K第2部第8項に記載されている総合財務諸表の付記17--課税項目プロトコルを参照してください。
所得税
ZoomInfo科技有限公司は会社であり、それとそのアメリカ付属会社はアメリカ連邦と州所得税を支払う必要がある。さらに、私たちのオーストラリア、カナダ、インド、イスラエル、イギリスでの業務は現地所得税を払わなければならない。
当社は財務諸表と貸借対照税基礎との一時的な差異に基づいて繰延税金資産と負債を確認します。繰延税金資産及び負債は予想差額で返送される年度の現行税率で計量される。税法変更が繰延税項資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の総合経営報告書で確認する。
将来的に不確定な繰延税金資産について、推定準備の需要を定期的に評価する。繰延税金資産の現金化能力を評価する際に、繰延税金資産及び負債の予定沖販売、将来の課税収入の予想、税務計画策略及び最近の業務の結果を含むプラスと負の証拠を考慮する。既存の証拠の重みに基づいて、繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定支出を計上する。
当社は税務機関がその技術的価値のみに基づいて審査を行った後、不確定な税務頭寸を持ち続ける可能性がある場合にのみ、その税務利益を確認します。確認された税収割引は、税務機関との和解後に実現可能な50%を超える最大割引額として評価される。当社は未確認の税収割引に関する支払利息と罰金を確認しました所得税を支給する連結業務報告書について。所得税に関するより多くの情報は、本表格10-K第2部第8項に記載されている監査総合財務諸表の付記18-所得税を参照されたい。
最近発表された会計公告
最近発表された会計声明については、本表の第10-K第2部第8項に記載されている付記2--我々が監査した総合財務諸表の主要会計政策の列報基礎と要約を参照されたい。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちはアメリカでも国際的にも業務があり、正常な業務の過程で市場リスクに直面している。
インフレ率
私たちはインフレが私たちの業務、財務状況、または経営結果に実質的な直接的な影響を及ぼすとは思わない。私たちの業務、財務状況あるいは経営結果はインフレなどの潜在的な要素を含むマクロ経済状況の影響を受ける可能性がある。これらの問題が我々の業務に及ぼす可能性のある影響のさらなる検討については，本年度報告10−K表第I部第1 A項の“リスク要因である地政学的リスク”を参照されたい。もし私たちのコストが重大なインフレ圧力の影響を受けたら、価格上昇によってコスト上昇の影響を完全に相殺することができないかもしれません。そうすることができないか、できないかは、私たちの業務、財務状況、そして運営結果を損なう可能性があります。
金利リスク
私たちの経営業績は私たちの最初の留置権定期ローン金利変動の市場リスクの影響を受けており、このローンの金利はSOFR変動に基づいています。2023年12月31日現在、未返済元金残高総額は5.94億ドル。著者らは、金利リスクを低減するためにいくつかの派生ツールを確立するためのヘッジ策を実施した(当表格10-K第II部分第8項に記載されている審査総合財務諸表付記8-融資手配を参照)。2023年12月31日現在の私たちの債務の未返済残高と金利によると、私たちの有効金利が100ベーシスポイントまたは1%相対的に増加または減少すると仮定すると、今後12ヶ月で実質的ではない相応の変化がもたらされる。
また、私たちは時々、条項の再価格設定と、融資開始以来、私たちの最初の留置権定期ローンの一部が元金を返済していないため、いくつかのキャッシュフローヘッジ関係を廃止する。2023年12月31日まで、すべてのキャッシュフロー期間保証関係は会計ヘッジに指定されている。
外貨為替リスク
今まで、私たちの販売契約は主にドルで価格を計算しました。私たちはイスラエル、カナダ、イギリス、インド、オーストラリアに外国実体を設立した。これらの海外子会社のビットコインはドルです。ドルが強くなると、私たちの解決策はアメリカ以外の地域でコストが高くなり、需要を減少させる可能性があり、ドルが弱くなると逆の効果が生じる可能性がある。このような為替変動の経済開放は評価や予測が困難であり、為替変動の影響に加えて、私たちの売上高は多くの要素の影響を受けているからだ。
外貨レートリスクを管理し、外貨変動の変動性を低下させるため、私たちは2023年第3四半期に外貨ヘッジ計画を開始し、2023年第4四半期に決済を開始した。この計画は為替レートの大幅な変動が私たちの財務業績に及ぼす潜在的な悪影響を軽減することを目的としている。
海外子会社の貨幣性資産と負債は報告日の有効為替レートでドルに再計量され、非貨幣性資産と負債は歴史的為替レートで再計量され、収入と費用は各報告期間の有効平均為替レートによって再計量される。外貨取引損益入金その他の損失，純額それは.通貨変動が過去に我々の財務業績に与える影響は重要ではないが、上記の理由から、通貨変動は将来的にはそれほど大きくないと信じているが、通貨変動や我々のヘッジ活動が将来的に大きな影響を与えないことは保証されていない。
信用リスク
私たちが集中的な信用リスクに直面している金融商品は主に現金と現金等価物、貿易とその他の売掛金を含む。私たちは信用の良い金融機関で現金を持っていて、この機関はしばしば連邦保険の限度額を超えている。私たちは、現金預金を複数の高品質の金融機関に集中させ、これらの機関の信用品質を定期的に評価することで、私たちの信用リスクを管理している。現金の帳簿価値は公正価値に近い。私たちのポートフォリオは加重平均期限が12ヶ月未満の高格付け証券で構成されており、保証と高度な流動性を維持することを求める投資政策に適合している。
項目8.財務諸表と補足データ
連結財務諸表索引
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ZoomInfo及びその子会社が監査した連結財務諸表 | |
| |
独立公認会計士事務所報告(ビッマウェイ有限責任会社；オレゴン州ポートランド；監査役事務所ID：185) | 65 |
合併貸借対照表 | 68 |
連結業務報告書 | 69 |
総合総合収益表(損益表) | 70 |
合併株主権益変動表 | 71 |
統合現金フロー表 | 74 |
連結財務諸表付記 | 76 |
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
ZoomInfoテクノロジー：
連結財務諸表と財務報告の内部統制に関する意見
添付のZoomInfo技術有限公司とその子会社(当社)が2023年12月31日までと2022年12月31日までの総合貸借対照表、2023年12月31日までの3年間の各年度の関連総合経営表、全面収益(赤字)、株主権益変動とキャッシュフロー、および関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)を監査した。私たちはまた、会社が2023年12月31日までの財務報告の内部統制、根拠を監査しました内部統制--統合フレームワーク(2013)テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。
上記の総合財務諸表は、すべての重要な点において、会社の2023年12月31日と2022年12月31日までの財務状況、および2023年12月31日までの3年間の毎年の経営結果と現金流量を公平に反映しており、米国公認会計原則に適合していると考えられる。また、2023年12月31日現在、当社はすべての実質的な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持しており、その根拠は内部統制--統合フレームワーク(2013))は、テレデビル委員会が主催する組織委員会によって印刷された。
意見の基礎
当社経営陣は、これらの総合財務諸表を作成し、財務報告に対する有効な内部統制を維持し、添付されている経営陣財務報告内部統制年次報告に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する。私たちの責任は、会社の連結財務諸表について意見を発表し、私たちの監査に基づいて会社の財務報告内部統制に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大なミスがないかどうか、エラーによるものであっても詐欺であっても、すべての重大な点で財務報告に対する有効な内部統制が維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。
我々の連結財務諸表の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。我々の財務報告の内部統制の監査には、財務報告の内部統制を理解すること、重大な弱点があるリスクを評価すること、評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計と運営有効性を評価することが含まれる。私たちの監査はまた、私たちがこのような状況で必要だと思う他の手続きを実行することを含む。私たちは私たちの監査が私たちの意見に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項は、監査委員会が監査委員会に伝達または要求する当期総合財務諸表監査によって生じる事項を指すことである：(1)総合財務諸表に対して大きな意味を有する勘定または開示に関するものであり、(2)私たちが特に挑戦的で主観的または複雑な判断に関するものである。重要監査事項の伝達は、総合財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、以下の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項またはそれに関連する勘定または開示について個別の意見を提供することはない。
繰延税金資産の現金化能力の評価
総合財務諸表付記18に記載されているように、2023年12月31日現在、会社の繰延税金資産は37.955億ドルである。これらの繰延税金資産は主に33.393億ドルの無形資産に関連する差し引くことができる一時的な差額を含む。当社は繰延税金資産の程度は資産現金化の可能性に依存することを確認した。同社は、既存の課税臨時差の将来逆転、将来の課税収入の予想、税務計画戦略、最近の経営業績など、積極的かつ消極的な証拠を考慮している。
私たちは繰延税金資産の現金化能力の評価を重要な監査事項として決定する。繰延税金資産の現金化能力を評価するには、将来の課税収入の予測、特にこれらの一時的な差が差し引かれる期間の収入増加率を評価するために監査人の主観的判断が必要である。
以下は私たちがこの重要な監査問題を解決するために実行した主な手続きだ。我々は、繰延税金項目資産現金化能力の評価に関連するいくつかの内部制御の設計を評価し、将来の課税収入予測で使用される予想収入増加率に関する制御を含む、これらの内部制御の動作効果をテストした。今後の課税収入の予想収入増加率を予測するための会社を評価し、(1)同業者実体の歴史と予想成長率、および(2)会社の歴史成長率と比較する方法である。将来の課税収入の合理的な可能性が予想される変化を評価し、予想収入増加率の変化を含めて、当社が繰延税金資産の現金化を決定した影響を評価する敏感性分析を行った。
/s/ ピマウェイ会計士事務所
2019年以来、当社の監査役を務めてきました。
オレゴン州ポートランド
2024年2月15日
| | | | | | | | | | | |
| ZoomInfoテクノロジーは |
| 合併貸借対照表 |
| (単位：百万、株式データを除く) |
| 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 447.1 | | | $ | 418.0 | |
| 短期投資 | 82.2 | | | 127.7 | |
| 流動制限現金 | 0.2 | | | — | |
| 売掛金 | 272.0 | | | 222.9 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 59.6 | | | 57.8 | |
| 課税所得税 | 3.2 | | | 5.6 | |
| 流動資産総額 | $ | 864.3 | | | $ | 832.0 | |
| | | |
| 制限された現金、非流動現金 | 8.9 | | | 6.1 | |
| 財産と設備、純額 | 65.1 | | | 52.1 | |
| 経営的リース使用権資産純額 | 80.7 | | | 63.0 | |
| 無形資産、純額 | 334.6 | | | 395.6 | |
| 商誉 | 1,692.7 | | | 1,692.7 | |
| 繰延税金資産 | 3,707.1 | | | 3,977.9 | |
| 繰延コストとその他の資産、当期分を差し引く | 114.9 | | | 117.0 | |
| 総資産 | $ | 6,868.3 | | | $ | 7,136.4 | |
| | | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 34.4 | | | $ | 35.6 | |
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | 113.8 | | | 104.1 | |
| 収入を稼いでいないが，今期の部分 | 439.6 | | | 416.8 | |
| 所得税に対処する | 2.0 | | | 5.9 | |
| 課税契約負債の当期分 | 31.4 | | | — | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | 11.2 | | | 10.3 | |
| 長期債務の当期部分 | 6.0 | | | — | |
| 流動負債総額 | $ | 638.4 | | | $ | 572.7 | |
| | | |
| 未稼ぎ収入は当期分を差し引く | 2.3 | | | 3.1 | |
| 税金契約負債を徴収し，当期分を差し引く | 2,786.6 | | | 2,978.7 | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | 89.9 | | | 67.9 | |
| 長期債務，当期分を差し引く | 1,226.4 | | | 1,235.7 | |
| 繰延税金負債 | 1.9 | | | 1.0 | |
| その他長期負債 | 3.5 | | | 5.5 | |
| 総負債 | $ | 4,749.0 | | | $ | 4,864.6 | |
| | | |
引受金及び又は有事項(付記11) | | | |
| | | |
| 株主権益： | | | |
普通株、額面$0.01; 3,300,000,0002023年12月31日と2022年12月31日までに認可された株384,830,529そして404,083,2622023年12月31日までと2022年12月31日までそれぞれ発行と未返済* | $ | 3.8 | | | $ | 4.0 | |
優先株、額面$0.01; 200,000,0002023年12月31日と2022年12月31日までに認可された株ゼロ2023年12月31日現在と2022年12月31日現在発行·未返済 | — | | | — | |
| 追加実収資本 | 1,804.9 | | | 2,052.1 | |
| その他の総合収益を累計する | 27.3 | | | 39.7 | |
| 利益を残す | 283.3 | | | 176.0 | |
| | | |
| 株主権益総額 | $ | 2,119.3 | | | $ | 2,271.8 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 6,868.3 | | | $ | 7,136.4 | |
________________
(*)2022年5月までに2,500,000,000A類株500,000,000B種株、そして300,000,000許可されたC類株ですがゼロ持ち株会社が再編後に発行·発行したB類とC類株。
連結財務諸表付記を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ZoomInfoテクノロジーは |
| 連結業務報告書 |
| (単位：百万、1株を除く) |
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 1,239.5 | | | $ | 1,098.0 | | | $ | 747.2 | |
| サービスコスト： | | | | | |
サービスコスト(2) | 139.0 | | | 140.2 | | | 101.4 | |
| 技術の償却を獲得した | 39.1 | | | 48.2 | | | 35.3 | |
| 毛利 | $ | 1,061.4 | | | $ | 909.6 | | | $ | 610.5 | |
| 運営費用： | | | | | |
販売とマーケティング(2) | 406.4 | | | 379.3 | | | 241.1 | |
研究開発(2) | 189.8 | | | 205.2 | | | 119.7 | |
一般と行政(2) | 173.5 | | | 123.2 | | | 92.4 | |
| 他の無形資産の償却を受けた | 21.9 | | | 22.0 | | | 20.3 | |
| 再編成と取引に関する費用 | 10.3 | | | 4.1 | | | 23.7 | |
| 総運営費 | 801.9 | | | 733.8 | | | 497.2 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 259.5 | | | $ | 175.8 | | | $ | 113.3 | |
| 利子支出，純額 | 45.2 | | | 47.6 | | | 43.9 | |
| 債務変更と補償損失 | 4.3 | | | — | | | 7.7 | |
| その他の損失，純額 | (178.8) | | | (66.4) | | | (39.3) | |
| 所得税前収入 | $ | 388.8 | | | $ | 194.6 | | | $ | 101.0 | |
| 所得税を支給する | 281.5 | | | 131.4 | | | 6.1 | |
| 純収益(赤字) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 94.9 | |
| | | | | |
| 差し引く：非持株権益による純収益(損失) | — | | | — | | | (21.9) | |
| ZoomInfo技術会社の純収益(赤字) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 116.8 | |
| | | | | |
ZoomInfo技術会社普通株1株当たり純収益(損失)(1): |
| 基本的な情報 | $ | 0.27 | | | $ | 0.16 | | | $ | 0.46 | |
| 薄めにする | 0.27 | | | 0.16 | | | 0.43 | |
________________
(1)2021年12月31日までの1株当たり基本および償却純収益(損失)は、持株会社再編時の旧ZoomInfo株式すべてが新ZoomInfo株式と同じであると仮定している。普通株1株当たり純収益(損失)の計算根拠および使用株式数については、付記13−1株当たり収益を参照されたい。
(2)金額には、株式ベースの報酬費用が含まれており、以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
(単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
サービスコスト | $ | 15.7 | | | $ | 20.2 | | | $ | 13.2 | |
販売とマーケティング | 71.3 | | | 80.4 | | | 38.2 | |
研究開発 | 45.1 | | | 65.7 | | | 24.3 | |
一般と行政 | 35.5 | | | 26.0 | | | 17.3 | |
株式に基づく報酬支出総額 | $ | 167.6 | | | $ | 192.3 | | | $ | 93.0 | |
連結財務諸表の付記を参照
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ZoomInfoテクノロジーは |
| 総合総合収益表(損益表) |
| (単位：百万) |
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 純収益(赤字) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 94.9 | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額： | | | | | |
| キャッシュフローヘッジは収益を実現していない | 6.6 | | | 45.6 | | | 13.8 | |
| キャッシュフローヘッジ決済はすでに赤字を達成している | (24.1) | | | (5.0) | | | 6.1 | |
| 非指定金利交換に関する繰延損失償却 | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| 税引き前その他全面収益 | (17.3) | | | 40.8 | | | 20.1 | |
| 税収効果 | 4.9 | | | (10.6) | | | (3.9) | |
| その他総合収益(損失)、税引き後純額 | (12.4) | | | 30.2 | | | 16.2 | |
| 総合収益(赤字) | $ | 94.9 | | | $ | 93.4 | | | $ | 111.1 | |
| | | | | |
| 差し引く：非持株権益による総合収益(損失) | — | | | — | | | (16.4) | |
| ZoomInfo技術会社の全面収益(赤字) | $ | 94.9 | | | $ | 93.4 | | | $ | 127.5 | |
連結財務諸表の付記を参照
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ZoomInfoテクノロジーは 合併株主権益変動表 (単位：百万、株式データを除く) |
| | | | | | | | | | | | | |
| ZoomInfo新普通株 | | | | | | | | | | |
| 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | AOCI | | 利益を残す | | | | 総株 |
| バランス、2022年12月31日 | 404,083,262 | | $ | 4.0 | | | $ | 2,052.1 | | | $ | 39.7 | | | $ | 176.0 | | | | | $ | 2,271.8 | |
| RSUに帰属するときに普通株式を発行する | 4,308,143 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| 従業員の株式購入計画に関する普通株を発行する | 339,282 | | | — | | | 7.2 | | | — | | | — | | | | | 7.2 | |
| 株式純額決済に関する被抑留株式 | (1,279,965) | | | — | | | (24.7) | | | — | | | — | | | | | (24.7) | |
| 株式オプションの行使 | 18,448 | | | — | | | 0.4 | | | — | | | — | | | | | 0.4 | |
| 没収/取消 | (10,977) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | |
| 普通株買い戻し | (22,627,664) | | | (0.2) | | | (403.1) | | | — | | | — | | | | | (403.3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 107.3 | | | | | 107.3 | |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | (12.4) | | | — | | | | | (12.4) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 173.0 | | | — | | | — | | | | | 173.0 |
| バランス、2023年12月31日 | 384,830,529 | | $ | 3.8 | | | $ | 1,804.9 | | | $ | 27.3 | | | $ | 283.3 | | | | | $ | 2,119.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ZoomInfoテクノロジーは 合併株主権益変動表 (単位：百万、株式データを除く) |
| | | | | | | | | | | | | |
| ZoomInfo新普通株 | | | | | | | | | | |
| 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | AOCI | | 利益を残す | | | | 総株 |
| バランス、2021年12月31日 | 403,315,989 | | $ | 4.0 | | | $ | 1,871.6 | | | $ | 9.5 | | | $ | 112.8 | | | | | $ | 1,997.9 | |
| RSUに帰属するときに普通株式を発行する | 1,250,216 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — |
| 従業員株購入計画に関する普通株発行 | 155,599 | | | — | | | 4.2 | | | — | | | — | | | | | 4.2 |
| 純株式決済その他に関係する差し止めされた株式 | (422,688) | | | — | | | (17.4) | | | — | | | — | | | | | (17.4) |
| 株式オプションの行使 | 63,193 | | | — | | | 1.4 | | | — | | | — | | | | | 1.4 |
| 没収/取消 | (279,047) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — |
| | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | 63.2 | | | | | 63.2 |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | 30.2 | | | — | | | | | 30.2 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 192.3 | | | — | | | — | | | | | 192.3 |
| バランス、2022年12月31日 | 404,083,262 | | $ | 4.0 | | | $ | 2,052.1 | | | $ | 39.7 | | | $ | 176.0 | | | | | $ | 2,271.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ZoomInfoテクノロジーは 合併株主権益変動表 (単位：百万、株式データを除く) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 老ZoomInfo | | | ZoomInfo新普通株 | | | | | | | | | | |
| A類株 | | A類金額 | | B類株 | | B類金額 | | C類株式 | | クラスC金額 | | | 株 | | 金額 | | 追加実収資本 | | AOCI | | 利益を残す | | 非制御的権益 | | 総株 |
| バランス、2020年12月31日 | 87,697,381 | | | $ | 0.9 | | | 216,652,704 | | | $ | 2.2 | | | 86,123,230 | | | $ | 0.9 | | | | — | | | $ | — | | | $ | 505.2 | | | $ | (2.4) | | | $ | (4.0) | | | $ | 436.8 | | | $ | 939.6 | |
| 有限責任会社単位交換の影響 | 287,441,782 | | | 2.8 | | | (194,270,370) | | | (2.0) | | | (86,123,230) | | | (0.9) | | | | — | | | — | | | 1,288.6 | | | 0.8 | | | — | | | (415.2) | | | 874.1 |
| 会社構造の単純化取引の影響 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | (27.8) | | | — | | | — | | | 27.8 | | | — | |
| RSUに帰属する際にA類普通株を発行する | 306,178 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | 137,469 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — |
| 純株式決済その他に関係する差し止めされた株式 | (118,664) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | (46,366) | | | — | | | (9.7) | | | — | | | — | | | — | | | (9.7) |
| 株式オプションの行使 | 65,994 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | 36,319 | | | — | | | 2.1 | | | — | | | — | | | — | | | 2.1 |
| 没収/取消 | (10,391) | | | — | | | (43,557) | | | — | | | — | | | — | | | | (17,870) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — |
| 発売費用を登録する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | (2.0) | | | — | | | — | | | — | | | (2.0) |
| 純収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 116.8 | | | (21.9) | | | 94.9 |
| その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | 10.7 | | | — | | | 5.5 | | | 16.2 |
| 払込税金と課税配分 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10.3) | | | (10.3) |
| 株式ベースの報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | 66.2 | | | — | | | — | | | 26.8 | | | 93.0 |
| 持ち株会社の立て直しの効力 | (375,382,280) | | | (3.7) | | | (22,338,777) | | | (0.2) | | | — | | | — | | | | 403,206,437 | | | 4.0 | | | 49.0 | | | 0.4 | | | — | | | (49.5) | | | — | |
| バランス、2021年12月31日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | 403,315,989 | | | $ | 4.0 | | | $ | 1,871.6 | | | $ | 9.5 | | | $ | 112.8 | | | $ | — | | | $ | 1,997.9 | |
連結財務諸表の付記を参照
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ZoomInfoテクノロジーは |
| 統合現金フロー表 |
| (単位：百万) |
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 94.9 | |
| 純収益(損失)と経営活動提供の現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 80.6 | | | 87.8 | | | 69.3 | |
| 債務償却と発行コスト | 2.4 | | | 3.0 | | | 2.5 | |
| 繰延手数料コストの償却 | 75.3 | | | 65.9 | | | 41.7 | |
| 資産減価 | 5.2 | | | — | | | 2.7 | |
| 債務変更と補償損失 | 4.3 | | | — | | | 7.7 | |
| 繰延価格評価調整 | — | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| | | | | |
| 株式ベースの報酬費用 | 167.6 | | | 192.3 | | | 93.0 | |
| 所得税を繰延する | 276.7 | | | 123.3 | | | (14.5) | |
| 税金再計算をすべきだ | (160.7) | | | (65.6) | | | (39.5) | |
| | | | | |
| 不良債権準備 | 33.8 | | | 5.7 | | | 4.5 | |
| 経営性資産と負債の変動、買収を差し引く： | | | | | |
| 売掛金 | (82.8) | | | (39.3) | | | (66.1) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | (8.0) | | | (8.0) | | | (9.8) | |
| 繰延コストとその他の資産 | (78.2) | | | (81.9) | | | (53.4) | |
| 課税所得税 | 2.4 | | | (0.7) | | | (2.3) | |
| 売掛金 | (1.8) | | | 19.5 | | | 4.6 | |
| 費用とその他の負債を計算すべきである | (11.2) | | | 2.8 | | | 32.5 | |
| 未収入を稼ぐ | 22.0 | | | 48.8 | | | 131.4 | |
| 経営活動提供の現金純額 | $ | 434.9 | | | $ | 417.0 | | | $ | 299.4 | |
| | | | | |
| 投資活動： | | | | | |
| 短期投資を購入する | $ | (145.0) | | | $ | (139.3) | | | $ | (119.8) | |
| 短期投資満期日 | 194.5 | | | 30.8 | | | 61.3 | |
| 短期投資を売却して得られる収益 | 1.4 | | | — | | | 70.5 | |
| 財産と設備その他の資産を購入する | (26.5) | | | (28.9) | | | (23.6) | |
| 買収のために支払った現金を差し引く | — | | | (143.7) | | | (684.2) | |
| 投資活動提供の現金純額 | $ | 24.4 | | | $ | (281.1) | | | $ | (695.8) | |
| | | | | |
| 融資活動： | | | | | |
| 掛け値払いを繰り越す | $ | (0.4) | | | $ | (1.1) | | | $ | (9.4) | |
| 債券発行で得られた金 | — | | | — | | | 1,071.8 | |
| 債務発行と改正費用を支払う | (3.8) | | | (0.4) | | | (11.6) | |
| 債務を返済する | (6.0) | | | — | | | (581.4) | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 0.4 | | | 1.3 | | | 2.1 | |
| 配当金の株式純額決済に関する支払済み税 | (24.5) | | | (17.4) | | | (10.4) | |
| ESPPにより普通株式を発行して得た金 | 7.2 | | | 4.2 | | | — | |
| 株式発行コストを支払う | — | | | (0.3) | | | (1.7) | |
| 税金協議で支払うべきだ | — | | | (12.2) | | | — | |
| 普通株買い戻し | (400.1) | | | — | | | — | |
| 税収分配 | — | | | — | | | (19.9) | |
| 融資活動提供の現金純額 | $ | (427.2) | | | $ | (25.9) | | | $ | 439.5 | |
| | | | | |
| 現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 | $ | 32.1 | | | $ | 110.0 | | | $ | 43.1 | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | 424.1 | | | 314.1 | | | 271.0 | |
| 年末現金、現金等価物、制限された現金 | $ | 456.2 | | | $ | 424.1 | | | $ | 314.1 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ZoomInfoテクノロジーは |
| 統合現金フロー表 |
| (単位：百万) |
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金： | | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 447.1 | | | $ | 418.0 | | | $ | 308.3 | |
| 流動制限現金 | 0.2 | | | — | | | — | |
| 制限された現金、非流動現金 | 8.9 | | | 6.1 | | | 5.8 | |
| 現金総額、現金等価物、制限された現金 | $ | 456.2 | | | $ | 424.1 | | | $ | 314.1 | |
| | | | | |
| キャッシュフロー情報の補足開示： | | | | | |
| 現金払いの利息 | $ | 48.5 | | | $ | 50.0 | | | $ | 33.3 | |
| 税金の現金を納める | 12.2 | | | 11.6 | | | 18.1 | |
| | | | | |
| 非現金投資と融資活動の追加開示： | | | | | |
| 資本化ソフトウェアに含まれる株式ベースの報酬 | $ | 5.4 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 売掛金及び売掛金その他流動負債に含まれる財産及び設備 | 1.8 | | | 0.9 | | | 1.2 | |
| 買収企業の繰延可変価格 | — | | | — | | | 2.2 | |
連結財務諸表の付記を参照
ZoomInfoテクノロジー株式会社とその子会社
監査済み連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、百万ドル単位、株式/単位データおよび1株/単位金額を除く)
| | | | | | | | |
注1 | 組織機関と背景 | 77 |
注2 | 主要会計政策の列報根拠と概要 | 79 |
注3 | 取引先と契約した収入 | 88 |
注4 | 企業合併 | 90 |
注5 | 現金、現金等価物、短期投資 | 94 |
注6 | 財産と設備 | 95 |
注7 | 商業権と獲得された無形資産 | 96 |
注8 | 融資手配 | 97 |
注9 | 派生ツールとヘッジ活動 | 99 |
注10 | 公正価値 | 101 |
注11 | 引受金とその他の事項 | 103 |
注12 | 株主権益 | 104 |
注13 | 1株当たりの収益 | 107 |
付記14 | 賃貸借証書 | 111 |
注15 | 株式ベースの報酬 | 113 |
付記16 | 細分化と地理的データ | 119 |
付記17 | 課税課税協定 | 120 |
注18 | 所得税 | 121 |
付記19 | 後続事件 | 124 |
注1--組織と背景
業務.業務
ZoomInfo技術会社はその運営子会社を通じて販売とマーケティングチームに市場進出の情報とインタラクティブなプラットフォームを提供する。同社のクラウドに基づくプラットフォームは、ユーザーがターゲット顧客と意思決定者を識別し、持続的な更新の予測手がかりと会社採点を獲得し、ターゲット会社の購入信号とその他の属性を監視し、メッセージを作成し、自動販売ツールを通じて参加し、取引周期全体の進展を追跡するために、ワークフローツールに関連する組織と専門家の統合、正確かつ全面的な情報を提供した。他に説明や文意が別に言及されている以外に、“私たち”、“ZoomInfo”および“当社”に言及する場合は、(1)組換え取引が完了する前に、ZoomInfoとその合併した子会社を指し、(2)組換え取引完了後および持株会社の再編が完了する前に、ZoomInfo中間製品会社(前にZoomInfo技術会社と呼ぶ)を指す。および(3)持株会社の再編が完了した後，ZoomInfoテクノロジー社(前身はZoomInfo新会社)に譲渡する.その合併後の子会社。
組織する
ZoomInfo技術有限公司は2019年11月14日に設立され、ZoomInfoホールディングス株式会社(“ZoomInfo”(前身は発見組織ホールディングス)の業務を展開するために、ZoomInfoホールディングス(“ZoomInfo”)の業務を展開することを目的としておらず、デラウェア州の有限責任会社である初公募株(“初公募株”)と他の関連取引を促進することを目的としている。再編取引完了後(以下に述べる)、ZoomInfoホールディングスはZoomInfo中間持株有限公司(“ZoomInfoホールディングス”)の直接子会社となり、ZoomInfoホールディングスはデラウェア州の有限責任会社であり、ZoomInfoテクノロジー会社の間接子会社でもある。持株会社の再編が完了した後、ZoomInfoホールディングスはZoomInfo科技有限公司とZoomInfo中間持株有限公司の直接子会社となる。
会社の本社はワシントン州バンクーバーにあります。私たちはアメリカ、イスラエル、カナダ、イギリスとインドに事務所を設置しています。
初公募株
2020年6月8日、ZoomInfoテクノロジー社は初公募株を完成させた51,175,000A類普通株式(引受業者が追加株式を購入する選択権を全面的に行使することにより発行された株式を含む)、公開発行価格は$21.001株当たりの収益純額は$1,019.6300万ドルで、引受業者の割引が差し引かれる(ただし、他の発行費用や精算は含まれていない)。ZoomInfo科技有限公司は、初公募株で得られた資金をすべて：(I)購入に使用する48,528,783ZoomInfoホールディングスが新しく発行した保有会社単位は、価格は約ドルです966.92000万ドル(ZoomInfoは逆にZoomInfoから同じ数の新しい発行OpCo単位を購入するために使用される)；2,370,948あるIPO前のOpCo単位所有者からのOPCO単位は，価格は約$である47.2億元；及び。(Iii)基金5.5BLocker合併に関連するある初公募前BLocker所持者に支払われる合併対価格は1万ドルである.
再編成取引
初公募株では、会社は以下の取引(“再編取引”)を完了した
•ZoomInfo運営会社は四つ-1対1の逆方向ユニット分割；
•ZoomInfo社は、我々のある最初の公募株前の阻止所有者について、ZoomInfo運営会社の権益を持つ各阻止会社を通じて新しい合併子会社を設立し、各連結子会社は逆子会社でそれぞれのブロック会社と合併し、既存の実体はZoomInfo技術会社と合併し(この他の合併は“ブロック合併”と呼ばれる)、ブロック合併は上場前のブロック所有者が以下の組み合わせを獲得する：(I)ZoomInfo技術会社のC類普通株式株式と(Ii)上場前のブロック持分が減少した現金金額を得る。我が国A類普通株の初公開時の発行価格で計算した
•ある初公開発売前にZoomInfoホールディングス株式会社を買収する権益を所有していたのは、同社などの初公開発売前に所有者がZoomInfo単位を所有していた実体がZoomInfoホールディングス(“ZoomInfoホールディングス出資”)に合併し、いくつかの運営会社単位を償還したことにより、ZoomInfo単位所有者が株式を保有していたためである
•ZoomInfoおよびZoomInfoホールディングスそれぞれの有限責任会社プロトコルは、その資本構造を修正することを含み、初公開発売前の株式保有者、継続的なP類単位保有者および初公開発売前の株式保有者が保有する権益を再分類し、それぞれZoomInfo株式会社の株式単位、ZoomInfo株式会社のP類単位およびZoomInfoホールディングスの株式単位(このなどを再分類し、“再分類”と呼ぶ)を生成することを含む改正および重述されている。
今回の再分類および百視達合併とZoomInfoホールディングス有限公司の出資を“再編取引”と呼ぶ。再編取引が完了した後、ZoomInfo科技有限会社は持株会社となり、その唯一の重大資産はZoomInfoホールディングス有限会社の持株権であり、ZoomInfoホールディングスは持株会社となり、その唯一の重大資産はZoomInfo運営会社の持株権である。ZoomInfo技術会社は、ZoomInfoホールディングス株式会社を通じてZoomInfo運営会社のすべての業務や事務を運営·制御し、その財務業績を固め、ZoomInfo運営会社とその子会社を通じて当社の業務を展開します。そのため、ZoomInfo科技有限会社はZoomInfoホールディングス有限会社の財務業績を合併し、それによってZoomInfo運営会社の財務業績を合併し、そしてその合併財務諸表の中で初めて公募前持株会社単位と初回公募前運営会社部門の非持株権益を報告する。
再編取引と初公募株について、ZoomInfo科技有限公司二つ税金協議を受けるべきです。より多くの情報については、付記17-課税契約を参照してください。
会社の構造が取引を簡素化する
2021年8月に、当社は、ZoomInfoホールディングスがZoomInfoホールディングスにRKSI買収会社の普通株式を割り当て、RKSIがZoomInfoホールディングスと合併してZoomInfoホールディングスとZoomInfoホールディングスに合併すること、ZoomInfoホールディングスが当社と合併することを含む会社アーキテクチャを簡略化するために一連の再編取引を完了した。HoldCoの合併完了前に、HoldCoの有限責任会社合意の条項により、HoldCo単位(当社を除く)のすべての所有者が、それが保有する自社単位とペアB類普通株株式とを当社A類普通株株式に交換する。
持株会社再編
2021年9月、取締役会は会社の会社構造とガバナンスを簡素化することで、会社の傘式パートナーシップ企業であるC社(UP-C)と多段投票構造を廃止した。2021年10月、当社は今回の再編を実施し、これにより(I)ZoomInfo科技有限公司(前身はZoomInfo新株式会社)の子会社である。(Ii)その後、新ZoomInfoのもう1つの付属会社はZoomInfoホールディングス株式会社(“ZoomInfo運営会社”)と合併し、ZoomInfo運営会社を新ZoomInfoの付属会社とする((I)および(Ii)、“持株会社再編”に記載された合併取引)。ホールディングス再編のため、新ZoomInfoは1934年の証券取引法(改正)(“取引法”)の下の第12 G-3(A)条に基づいて旧ZoomInfoの後継発行者と申告会社となり、前身登録者に代わってナスダック世界精選市場(“ナスダック”)で取引される上場企業となり、株式コードは“ZI”である。
持株会社の再編が完了すると，新ZoomInfoが唯一余剰発行と流通する普通株種別はA類普通株であり，B類普通株はすべてログアウトし，C類普通株はすべてA類普通株に変換される。2022年5月、当社の株主の承認を経て、当社はさらにその改訂と再発行された会社登録証明書を修正し、再記載し、複数種類の普通株を廃止し、会社のA類普通株を“普通株”に変更した。本文書では、2022年5月23日以降のA類普通株式に言及されており、文脈が必要な場合には、再命名のために2022年5月23日までに言及されているA類普通株式のすべての内容が更新されていることが言及されている。
付記2--主要会計政策の列報根拠と概要
会計原則
当社の総合財務諸表及び付記は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成されている。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成する際には、合併財務諸表の日付までの報告された資産および負債額、または有資産と負債、および報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与えるいくつかの推定、判断、仮定を行う必要がある。私たちは、私たちが合理的だと思う未来の事件に関する歴史と予想結果、傾向、その他の仮定に基づいてこれらの推定を行い、私たちの推定を継続的に評価する。見積もりと判断が必要なため、実際の結果は私たちの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは私たちの総合財務状況と運営結果に重大な影響を与える可能性がある。
合併原則
連結された財務諸表にはZoomInfoとその子会社の勘定が含まれる。すべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された。
収入確認
同社の収入は主に購読サービスから来ている。私たちの購読サービスにはSaaSアプリケーションと私たちのプラットフォームへの関連アクセスが含まれています。購読契約は、通常、当社のアプリケーションにアクセスするユーザ数、アクセス可能な機能レベル、およびクライアントがシステムと統合したデータ量に基づいています。私たちの定期購読契約の通常期限は1つは至れり尽くせり3年キャンセルはできません私たちは一般的に交付される前に毎年、半年ごと、あるいは四半期ごとにサービスに料金を取る。
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
当社は、顧客との収入契約を以下の手順で会計処理します
(1)顧客との契約を決定する
(2)契約の履行義務を確定する
(3)取引価格を決定する
(4)取引価格を分配する
(5)会社が業績義務を果たしたときや義務を果たしたときに収入を確認します。
お客様にサービスを提供した日から、期間ごとのカレンダー日数に基づいて、契約期間内に料率で購読契約の収入を確認します。稼いでいない収入は，あらかじめ顧客に出した収入金額や業績義務を果たす前に顧客から受け取った現金からである.取引価格の決定は、一般に、報告の時間および収入金額に大きな影響を与える可能性がある判断および推定に関する。時々、会社は増加したサービスやその他の状況に応じて契約下の請求書を調整することができ、これらの場合は可変対価格に計上される。同社は歴史的経験に基づいてこれらの金額を見積もり、確認した収入を調整している。
現金、現金等価物、短期投資
現金等価物は、購入日の残り満期日が3ヶ月以下である高流動性取引可能債務証券を含む。私たちは有価証券に対する私たちの投資を“売ることができる”に分類した。私たちはオファーされた市場価格あるいは他の既製の市場情報に基づいて、公正な価値でこれらの投資を提案します。税額控除後の未実現損益計上その他の総合収益を累計するこれは、我々の総合貸借対照表に株主権益の単独構成要素として反映されている。損益は特定の識別方法を用いて決定され，我々の総合経営報告書上で実現された場合に確認される.公正価値が非一時的に低下したと判断すれば，信用損失に関する低下額は収入で確認される。
公正価値計量
当社は、予想脱退価格に基づいて公正価値に基づいて資産と負債を計量し、予想脱退価格は、売却資産が受信する金額、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移転するために支払われる金額を表す。したがって、公正価値は、資産または負債のために価格を設定する際に市場参加者によって使用される仮定に基づく可能性がある。公正価値計量に関する権威指針は経常性或いは非日常性基礎に従って公正価値を計量するために一致した枠組みを構築し、それによって推定技術に使用される投入に1つの階層を割り当てた。以下は公正な価値の投入を評価する階層である
レベル1-活発な市場における同じ資産または負債の未調整見積もりを反映した観察可能な投入
レベル2-市場で直接または間接的に観察できる他の投入
レベル3-会社が公正な価値を決定する際の自分の仮説を含む、市場活動支援の観察できない投入が少ないか、またはないか
金融資産および負債を評価するための投入または方法は、必ずしも投資に関連するリスクを示すとは限らない。
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
信用リスクと重要な顧客の集中度
集中的な信用リスクに直面する可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物、短期投資、売掛金が含まれている。同社が主要金融機関で持っている現金は、連邦預金保険会社(“FDIC”)の保険限度額を超えることが多い。当社は、現金預金を質の高い金融機関に集中させ、このような預金を持つ主要金融機関の信用品質を定期的に評価することで、現金集中に関する信用リスクを管理している。現金の帳簿価値は公正価値に近い。私たちのポートフォリオは加重平均期限が12ヶ月未満の高格付け証券で構成されており、保証と高度な流動性を維持することを求める投資政策に適合している。歴史的に見ると、同社はこのような現金集中で何の損失も経験したことがない。当社には顧客に関する表外信用リスクの開放は何もありません。顧客基盤が膨大で多様化しているため、売掛金や収入に対する信用リスクの集中度は限られている。私たちは顧客が担保を提供する必要がない。私たちは売掛金の予想回収可能性に基づいて信用損失準備金を計算します。同社はその顧客に対して継続的な信用評価を行い、可能な損失準備金を保留し、これらの損失が実現した場合には、経営陣の予想範囲内である。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年度まで、私たちの収入の10%以上を占める単一顧客はいません。あるいは2023年12月31日、2023年、2022年までの売掛金比率が10%を超えています。
売掛金と契約資産
売掛金は収入領収書からなり、期待信用損失を差し引いて準備した後は利息を計上しない。私たちは契約支払い条項に基づいて売掛金を期限を過ぎたと見なします。経営陣の信用損失準備十分性の評価は，履歴課金経験，顧客支払い状況の変化，売掛金残高の老化，現在の経済状況を考慮しており，これらは顧客の支払い能力に影響を与える可能性がある.口座残高はすべての入金手段が尽き、取り戻す可能性がわずかとされた後、手当からログアウトします。2023年12月31日、2023年12月31日と2022年12月31日まで、予想信用損失支出が添付の連結財務諸表に与える影響は大きくない。
制約された可変対価格の評価は推定に基づいており、実際の考慮は現在の推定とは異なる可能性がある。これらの推定の調整が必要になるにつれて、それらはそれらが知られている時期の収益で報告されるであろう。変動対価格の変動は純収入の1つの構成要素として記録される。
契約資産は将来の対価格である契約権利を表す。契約資産は、契約書発行スケジュールと収入確認時間が異なる場合に生成される。
財産と設備、純額
財産と設備は減価償却と償却後のコスト別に列記する。すべての修理と維持費用は発生した費用に計上されています。減価償却および償却コストは直線法で資産の推定耐用年数や賃貸権によって改善された余剰賃貸期間のうち短い者が列支している。アプリケーション開発段階で生成される合格内部使用ソフトウェアコストは、主に内部製品開発コスト、外部サービス、人員コスト(株式ベースの報酬を含む)と購入されたソフトウェア許可コストを含み、資産の推定使用寿命内に資本化と償却を含む。推定可能寿命範囲は三つ至れり尽くせり10年.
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
延滞手数料
私たちの販売員が稼いだいくつかの販売手数料は、顧客との契約の増額コストと回収可能なコストとされています。初期契約のこれらの販売手数料は資本化され、繰延コストとその他の資産、当期分を差し引く私たちの総合貸借対照表にあります。繰延販売手数料は、確定した顧客関係の推定受益期間内に直線的に償却します1つはそして3年それぞれ更新と新規顧客に使用されます。私たちは顧客契約、私たちの技術、その他の要素を考慮して受益期間を決定します。これらの資本化手数料に関する償却費用は販売とマーケティング私たちの総合経営報告書について。
2023年12月31日までの支払手数料は$37.72000万ドルで現在の部分は$です34.41000万ドルは費用とその他の流動負債を計算しなければならない私たちの総合貸借対照表とドルの長期部分では3.31000万ドルはその他長期負債私たちの総合貸借対照表にあります。2022年12月31日までの手数料は$36.22000万ドルで現在の部分は$です32.11000万ドルは費用とその他の流動負債を計算しなければならない私たちの総合貸借対照表とドルの長期部分では4.11000万ドルはその他長期負債私たちの総合貸借対照表にあります。
いくつかの手数料は資本化されていない。なぜならそれらは契約を得るための増加費用を代表しないからだ。このような手数料は発生時に費用を計上する。
同社は資本化した$85.51000万、$79.92000万ドルとドル61.0収入契約と販売のコストは400万ドルです75.31000万、$65.92000万ドルとドル41.71000万ドルから販売とマーケティング2023年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度。収入契約を得るための資本化のコストは，会社合併貸借対照表上の純額は$である83.31000万ドルと300万ドルです73.32023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日まで。いくつありますか違います。収入契約を取得するコストは、2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間で減額される。
広告と販売促進費用
当社の広告費用は発生した費用です。広告費：1ドル31.31000万、$28.82000万ドルとドル22.72023年12月31日まで、2022年、2021年12月31日までの年度はそれぞれ1億8千万ドルを記録した。広告費用は販売とマーケティング私たちの総合経営報告書について。
研究と開発
研究開発費には主に従業員の給与支出が含まれており、従業員福祉、あるIT計画費用、施設、関連管理費用が含まれている。我々は引き続き研究開発の重点を新製品の開発、新機能とサービスの増加、獲得した技術の統合と機能の増加に重点を置いている。内部使用のために開発または獲得したソフトウェア支出は1年以内に資本化と償却する4年制直線をベースにしている間はサービスコスト連結業務報告書について。
再編成と取引に関する費用
その会社は再編成と取引に関する費用再構成、買収、または処分活動に直接関連するコストとして。このようなコストには、従業員の解散費と解雇福祉、契約終了料、罰金、その他の離職または処分コストが含まれる。一般的に、従業員の解散費や関連コストの実質的な計画がある場合、当社は従業員に関する非自発的な離職や処分コストを記録し、これらのコストは予測可能である。経営陣のキーメンバーの一度の退職福祉(すなわち実質的な計画がない)については、従業員がこのような福祉を受け取る権利がある場合に費用を記録し、金額を合理的に見積もることができる。取引に関するボーナスと関連する従業員の留任コストを関連サービス期間内に確認する。契約解約料と罰金その他の脱退·処分費用は一般的に発生時に入金されます。
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
企業合併
我々は，購入した有形資産，負担する負債，購入した無形資産の推定公正価値に基づいて購入対価を割り当てる.買収価格は、業務合併とは別に任意の取引を考慮した後、譲渡された資産、負担した負債、発行済み株式の公正価値に基づいて決定される。企業合併の一部として発行される持分の公正価値は、付与日会社の株価に基づいて決定される。購入対価格の公正価値は、資産および負債の公正価値を確認できる部分を超えて営業権に計上される。この評価は、特に無形資産と負債に関する経営陣の重大な推定と仮定を要求する。ある無形資産を評価する際の重大な推定は、顧客基盤を買収する将来の期待キャッシュフロー、買収技術と買収商品名、使用年数、特許使用料、割引率を含むが、これらに限定されない。
この等見積りは本質的に不確定であり，買収の推定期間(買収日から最大1年可能)内に追加資料を取得することで改訂される可能性がある.計量期間内に、買収された有形資産及び無形資産及び負担された負債の公正価値を調整し、営業権に応じた相殺を行うことができる。計量期間の終了または資産の買収または負債を担う公正価値が最終的に決定された後(先行発生者を基準とする)、任意の後続調整は収益に計上される。
また、業務合併に関連する不確定税務状況及び税務関連の推定免税額は買収日に初歩的に推定した。私たちは買収日に存在する事実と状況に基づいてこれらのプロジェクトを再評価し、私たちが初歩的に推定したどの修正も営業権に計上し、時間が測定期間内であることを前提とします。計量期間が経過した後、税務状況と税務に関する推定免税額の変化が収益に計上される。
商業権と獲得された無形資産
営業権とは、企業合併で支払われる購入対価格が買収資産の公正価値から負担した負債を差し引いた部分を指す。営業権は償却せず、本会計年度の第4四半期或いは事件と状況が報告単位の公正価値がその帳簿価値より低い可能性があることを表明した場合、少なくとも毎年減値テストを行う。その会社は所有している1つは報告単位です。
私たちはまず、報告機関の公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを評価するために、またはそのような評価をバイパスすることを選択するために定性的要素を評価する。報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性が高いと判断した場合、あるいは定性的評価を迂回することを選択した場合、報告単位の公正価値を決定することで定量的なテストを行う。報告単位の帳票価値が公平価値を超えていれば，差額について減値損失を確認する.
買収の技術、顧客関係、商号またはブランド組み合わせ、その他の無形資産は歴史的買収に関連している(付記7-商標および買収の無形資産を参照)。買収された無形資産は、無形資産に関する経済的価値の推定実現が期待されている期間中に直線的に償却される。償却期限従2数年前15何年もです。無形資産または長期資産の寿命を更新または延長するために生じるいかなるコストも資本化審査を行わなければならない。
無期限無形資産には、買収前のZiから取得されたブランドポートフォリオ、合法的な登録フレーズおよび平面設計のために支払われたコストを表し、これらのフレーズおよび平面設計は、会社が販売している製品を識別し、区別する。無期限の無形資産は販売の影響を受けない。対照的に、それらは、潜在的減値の年間評価を受けるべきであるか、またはその公正価値よりも帳簿価値が大きいことを示すトリガイベントが発生した場合に、より頻繁に評価されるべきである。当社はまず、無期限無形資産の公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的要素を評価し、これをさらなる減値テストが必要かどうかを決定する基礎とする。会社は会計年度の第4四半期ごとに減値評価を行っている違います。営業権または無期限生存を獲得した無形資産に関する減価費用は、2023年12月31日まで、2022年および2021年12月31日までの年度に記録されている。
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
長期資産減価準備
事件や状況がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示す場合、例えば物件や設備、取得した無形資産や使用権資産などの長期資産はすべて減値される。保有および使用される資産の回収可能性は、資産の帳簿価値を、資産または1組の資産によって予想される未割引将来の現金流量と比較することによって測定される。資産の帳簿金額が推定された将来のキャッシュフローを超えた場合、資産の帳票金額が資産の推定将来のキャッシュフローを超えた金額で減価費用を確認する。2023年12月31日までの年間で減価費用共$5.2私たちのオフィススペースに関連する使用権資産の帳簿価値を減らすために100万ドルです。ASC 842項目の使用権資産に関連する将来のキャッシュフローの推定は、評判の良い外部不動産業者およびデータソースによって提供される現在の市場データおよび予測を格納することによって作成される。これらの予測は、現行の賃貸料、予想賃貸継続期間、予想空き期間、その他の関連市場要素を考慮し、これらの要素は、私たちが占有しようとしない損傷したオフィスビルの回収可能なキャッシュフローを推定するのに役立つ。違います。2022年12月31日までに減値費用を計上した。2021年12月31日までの年間で、私たちが記録した減価費用は1.5現在のウォルザムの資産の帳簿価値を減らし1.25，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000ドルは、関連するリース改善された帳票価値をそれぞれの公正価値に減少させるために使用される。
賃貸借証書
私たちは契約の開始時に一つの手配がレンタル契約か含まれているかどうかを確定します。これらのスケジュールについては、主に私たちのデータセンタースケジュールに関連するスケジュールであり、このスケジュールが物理的に異なる識別された資産に関連するかどうか、または物理的に異なる識別された資産のほぼすべての容量を使用する権利があるかどうかを評価する必要がある。決定された資産に関する手配では、資産の使用を指示する権利があるかどうかも評価する必要がある。
私たちは資金調達リースを何も持っていない。経営賃貸は私たちの総合貸借対照表に記録されています。使用権資産および賃貸負債は、レンタル開始日にレンタル期間内に最低余剰賃貸支払い現在値を固定して計測し、レンタル開始日の割引率に応じて決定する。私たちのレンタルに隠されている金利は確定しにくいため、レンタルごとの割引率として逓増借入金金利を使用しており、これは、似たような条項や支払いの担保に基づいて、似たような経済環境で借金できる金利に近い。いくつかのテナントには、規定されたテナントが満期になる前にテナントを延長するか、またはテナントを終了するオプションが含まれる。賃貸契約のオプション期間を延長することは、終了選択権を行使しないことを含み、選択権を行使することを合理的に決定する(または選択権を終了する場合には選択権を行使しない)場合には、レンタル期間内に含まれる。経営リース費用はレンタル期間内に直線法で確認します。私たちは、賃貸と非レンタル部分、主に施設レンタルの公共エリアメンテナンスと関連税金を、単独のレンタル部分として会計処理を行う。短期賃貸は、私たちの使用権資産および賃貸負債に含まれない、元のレンタル期間が1年以下のレンタルと定義される。
派生ツールとヘッジ活動
FASB会計基準編纂(“ASC”)815-派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)は、財務諸表使用者に、(A)エンティティがどのように派生ツールを使用しているのか、(B)エンティティがどのように派生ツールおよび関連ヘッジプロジェクトを会計処理するのか、および(C)派生ツールおよび関連ヘッジプロジェクトがどのように実体の財務状況、財務業績およびキャッシュフローに影響を与えるかをよりよく理解させるための派生ツールおよびヘッジ活動の開示要求を規定する。さらに、定性的開示は、派生ツールを使用する会社の目標および戦略、ならびに派生ツールの公正価値および損益に関する定量的開示、ならびに派生ツールにおけるクレジットリスクに関連するまたは特徴的な開示を説明しなければならない。
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
ASC 815の要求に基づき、当社はすべてのデリバティブを資産または負債として私たちの総合貸借対照表に記録し、公正な価値で計量します。派生ツールが価値変動を公正に許容する会計処理は、派生ツールの期待用途、当社がすでにヘッジ関係において派生ツールを指定し、ヘッジ保証会計を適用することを選択したかどうか、及びヘッジ保証関係がヘッジ保証会計を適用するために必要な標準に適合するかどうかに依存する。ヘッジ資産、負債、または会社が特定のリスク(例えば、金利リスク)の公正な価値変動によってヘッジ資格を有することを約束する派生ツールとして指定され、公正価値ヘッジとみなされる。将来のキャッシュフローまたは他のタイプの予測取引における可変性リスクを予測するデリバティブとして指定されているか、または他のタイプの予測取引は、キャッシュフローヘッジファンドとみなされる。デリバティブは、外国業務への純投資の外貨リスク開放のヘッジにも指定されている。スリーブ会計は、一般に、ソケットツール上で損益を確認する時間と、公正価値ヘッジにおけるヘッジリスクに起因することができるヘッジ資産または負債の公正価値変動またはキャッシュ流量ヘッジ予測取引の収益影響を確認する時間とが一致することを規定する。当社は、ヘッジ会計が適用されなくても、または当社はヘッジ会計を適用しないことを選択したとしても、その何らかのリスクを経済的にヘッジするための派生契約を締結することができる。ヘッジ期間保証の会計処理を受けるためには、すべてのヘッジ関係は期限保証値の開始時にすでに正式に記録されており、ヘッジ期間保証値は被ヘッジ保証取引の未来のキャッシュフローの変化を非常に有効に相殺しなければならない。
未収入を稼ぐ
未収収入にはお客様の支払いと前払い請求書が含まれていて、私たちの定期購読サービスから収入を確認します。今後12カ月以内に確認される予定の未稼ぎ収入を以下に記す収入を稼いでいないが，今期の部分残りの部分は未稼ぎ収入は当期分を差し引く私たちの総合貸借対照表にあります。
起債コスト
長期債務の発行によるコストは関連債務の期限内に繰延して利息支出とし、定期債務に対しては実際の利子法を採用し、循環債務には直線法を採用する。債務発行コストは一般に我々の総合貸借対照表に記載されており、借金を直接返済していない帳簿金額から差し引かれ、債務割引と一致している。しかし、当社は、その第1の留置権循環クレジット手配に関する債務発行コストを繰延コストとその他の資産、当期分を差し引く私たちの総合貸借対照表では、会社が私たちの第一留置権循環信用手配に未返済の借金があるかどうかにかかわらず。再融資または改訂を行う際には、当社は、ASC 470-50-40-10に基づいて修正された債務ツールを評価する。改正債務ツール項目下のキャッシュフローの現在値が元の債務ツール条項における残りキャッシュフローの現在値変動よりも10%を超える場合、当社は改訂を債務弁済とし、以前資本化されたすべての債務発行コストを列支して計上する債務変更と補償損失それは.現金流動現在値の変動が10%未満であれば、従来資本化されていた債務発行コストは、新たな債務ツール期限内に利息支出に償却される。同社はすべての銀団融資手配を貸主特定のレベルで債務修正評価を行った。
課税課税協定
私たちの初公募株については二つある非持株権益所有者(“TRA所有者”)と締結された課税課税協定(“TRA”)である。TRAは一般に会社が以下TRA所持者に料金を支払うことを規定している85会社は場合によっては実際に実現されているか、または実現されているとみなされている米国連邦、州、地方所得税または特許経営税のうち現金純節約の%である。会社は残りの株式の権益を保留する15これらの純現金は%節約されました。
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
会計基準編纂(“ASC”)テーマ450に基づいてTRA下の対応金額を会計処理した事件があったりそれは.“TRA”が支払うべき金額によると、負債が発生し、金額が推定可能な場合には、収入を計上することで計上される。業務往来に関連する負債は、予想される支払日に流動負債または非流動負債に分類され、総合貸借対照表のタイトルに列挙される課税契約負債の当期分そして税金契約負債を受け取り、当期分を差し引くそれぞれ分析を行った。TRA負債計量のその後の変化は我々の総合経営報告書では確かにその他の損失，純額それは.TRA負債の更なる詳細については、付記17--課税契約を参照されたい。
所得税
当社は財務諸表と貸借対照税基礎との一時的な差異に基づいて繰延税金資産と負債を確認します。繰延税金資産及び負債は予想差額で返送される年度の現行税率で計量される。税法変更が繰延税項資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の総合経営報告書で確認する。
将来的に不確定な繰延税金資産について、推定準備の需要を定期的に評価する。繰延税金資産の現金化能力を評価する際に、繰延税金資産及び負債の予定沖販売、将来の課税収入の予想、税務計画策略及び最近の業務の結果を含むプラスと負の証拠を考慮する。既存の証拠の重みに基づいて、繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定支出を計上する。
当社は税務機関がその技術的価値のみに基づいて審査を行った後、不確定な税務頭寸を持ち続ける可能性がある場合にのみ、その税務利益を確認します。確認された税収割引は、税務機関との和解後に実現可能な50%を超える最大割引額として評価される。当社は未確認の税収割引に関する支払利息と罰金を確認しました所得税を支給する連結業務報告書について。
株式ベースの報酬費用
会社は定期的に従業員と非従業員にインセンティブを支給し、奨励期間は通常4年それは.インセンティブ奨励は、限定株式および制限株式単位、および普通株式オプションのような様々な持分奨励の形態とすることができる。初めて公募する前に、当社は当社のレガシー子会社共同企業に奨励を付与しており、この等の奨励は通常利益利息の形で支給されています。利益利益とは、参加のハードルを超える実体的価値が増加して生じる利益である。初公募前に、参加敷居はOpCo Unitsマネージャ取締役会が授与日または前後に決定した推定値に基づいていた。初公募後、参加敷居は我々A類普通株を参考にして前取引日の終値から確定した。利益保有者は参加のハードルを超えた場合にのみ利益分配に参加する権利がある。以前に付与された利益権益は、持株会社の再編に関連する限定的な株式報酬に変換された(付記1-組織および背景を参照)。
インセンティブ報酬の報酬支出は、インセンティブ単位の推定公正価値で計量され、従業員が報酬の許可期間内の報酬支出と交換するためにサービスを提供することに計上される。業績に基づく制限的株式単位の補償費用は，その単位の見積公正価値に応じて計測し，業績条件を満たす可能性のあるサービス期間内に加速帰属法を用いて確認する.
会社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを採用して株式オプションと利益利息の公正価値を決定した。利益利息は経済的にオプションと類似しているからである。ブラック·スコアーズオプション価格設定モデルは、インセンティブ単位の予想期限、予想変動率、および予想無リスク金利を含む様々な仮定を含む。これらの仮定は同社の最適な推定を反映しているが、市場状況に基づく内在的不確実性に関連しており、これらの市場条件は一般に同社がコントロールできるものではない。したがって、他の仮定を使用すれば、報酬コストが異なるかもしれない。
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
会社員の株式購入計画に関する報酬支出は，ブラック·スコアーズオプション定価モデルの見積公正価値に基づいて計測し，発売期間開始時までの推定奨励数を採用した。
当社は付与日公正価値をもとに取締役の従業員、非従業員、取締役会の株式報酬を測定します。株式に基づく報酬支出は奨励に必要なサービス期間内に確認される。業績条件のある持分奨励については、会社は業績条件が達成される確率の評価に基づいて補償費用を確認する。その会社は没収が発生した時に説明することを選択した。
会社が我々の総合経営報告書に権益に基づく補償費用を分類する方式は，受賞者の賃金や関連コストを分類したり，受賞者のサービス支払いを分類したりする方式と同様である。
ボーナス課税項目
同社は条件に合った従業員にボーナス計画を提供している。ボーナスは、会社、部門、個人目標の実現状況を含む様々な基準に基づいて決定される。計算すべきボーナスは、各レベルの従業員の目標ボーナスパーセンテージと、ボーナスに基づく目標を達成する可能性を含む様々な要因に基づいて推定される。会社経営陣はボーナス計画の目標達成の進捗状況を定期的に審査している。課税ボーナスは様々な目標を達成する可能性のある経営陣の判断に依存するため、経営陣の見積もりが変化すれば、今後の期間のボーナス支出が大きく変化する可能性がある。ボーナスを$と計算すべきだ25.51000万ドルと300万ドルです21.62023年と2022年12月31日までに費用とその他の流動負債を計算しなければならない私たちの総合貸借対照表にあります。
従業員退職給付
同社には401(K)計画があり、すべての条件を満たす従業員は税引き前と税引後(ROTH)を支払うことができ、最高で国内税法で規定されている最高年度金額に達することができる。会社はそれにマッチしている50401(K)計画に対する従業員の支払率は、初めて7彼らが貢献した%です同社の等額寄付金は約#ドル9.01000万、$8.02000万ドルとドル5.42023年12月31日現在、2022年12月31日現在、2021年12月31日までの年度はそれぞれ2.5億ドル。入金ベストを合わせる33毎年%は完全に帰属するまで3年従業員サービスの一部。従業員の支払いは100%は直ちに帰属します。従業員数の増加は、会社が2022年に相応の貢献をして増加した原因の一つだ。
イスラエル解散費支払法
イスラエル解散費支払法第14条によると、イスラエル国内の従業員はその月給の8.33%の金利で毎月その保険基金に預金する権利があり、同社が将来同法に基づいて負担する義務を免除している。会社は、2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年間で、7.01000万、$7.22000万ドルとドル4.8これらの従業員に関連した解散費はそれぞれ2.5億ドルだ。従業員数の増加は、会社が2022年に相応の貢献をして増加した原因の一つだ。
再分類する
合併財務諸表付記では，以前に報告された額が今年度の列報の額と一致するように何らかの再分類が行われている。これらの再定義レベルは以前に報告された純収入や全面的な収入に影響を与えない。
カタログ表
付記2--主要会計政策の列報根拠と要約(続)
最近の会計公告
最近発表された会計公告
2023年12月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2023-09を発表した所得税(特集740)：所得税開示の改善それは.本ASUにおける修正案は、税率台帳および支払所得税情報に主に関連する所得税開示を改善することによって透明性を増加させることを目的としている。本基準は、2024年12月15日(すなわち2025年1月1日発効日)以降の年間期間内に有効であり、早期採用を許可している。当社は現在、その総合財務諸表の開示に及ぼすASU 2023-09の影響と、その財務報告の流れと関連する内部統制への影響を評価している。
2023年11月、FASBはASU 2023-07を発表した分部報告(テーマ280)：改善可能報告分部開示それは.本ASUにおける改訂は，主に重大部門費用の開示を強化することにより，報告すべき部門情報開示を改善することを目的としている。本基準は，2023年12月15日以降の財政年度(すなわち2024年1月1日発効日)と，2024年12月15日以降の財政年度内の移行時期(すなわち2025年第1四半期)に適用される。本会計基準における修正は、財務諸表に記載されている以前のすべての期間にさかのぼって適用されるべきである。早期養子縁組を許可する。当社は現在、その総合財務諸表の開示に及ぼすASU 2023-07の影響と、その財務報告の流れと関連する内部統制への影響を評価している。
2023年10月、FASBはASU 2023-06を発表した情報開示改善：米国証券取引委員会情報開示更新·簡略化イニシアティブに応答した編纂修正案それは.本会計基準修正案は、あるものを財務会計基準委員会に提出し、米国公認会計基準と重なるが増加情報を必要とする“米国証券取引委員会”の開示要求を財務会計基準に組み入れて編集する。各改正案の発効日は、米国証券取引委員会がS-X法規またはS-K法規からこの関連開示の発効日を削除し、早期採用を禁止し、適用を期待するものとなる。2027年6月30日までに、米国証券取引委員会がS-X条例またはS-K条例から適用要件を削除していない場合、関連修正案の係属内容は財務会計基準委員会から削除され、いかなるエンティティも発効しないだろう。同社は、このASUがその連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想している。
付記3--顧客と契約した収入
収入には以下のサービス製品が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 定期購読する | | | $ | 1,225.1 | | | $ | 1,087.3 | | | $ | 738.6 | |
| 使用状況に基づいて | | | 9.9 | | | 8.8 | | | 8.6 | |
| 他にも | | | 4.5 | | | 1.9 | | | — | |
| 総収入 | | | $ | 1,239.5 | | | $ | 1,098.0 | | | $ | 747.2 | |
入市商業知能ツールは、組織および専門家に関するより正確かつ包括的な情報を提供するために、データ、分析、および洞察を含む販売およびマーケティングプロセスをサポートするために、顧客が私たちのSaaSツールにアクセスすることを可能にする購読サービスである。我々の顧客は，我々のプラットフォームを用いてターゲット顧客と意思決定者を識別し，絶えず更新された予測手がかりや会社スコアを取得し，対象会社の購入信号や他の属性を監視し，販売情報を作成し，自動化販売ツールを介して参加し，取引期間中に進行を追跡する.
使用に基づく収入には、主に、顧客の使用状況に応じて単位で顧客に課金される電子メール検証およびオンライン広告の促進が含まれる。クライアントは，利用状況に基づくサービスを彼らのインターワークフローに統合し，我々のサービスを継続的に利用していることがしばしば観察された.お客様がサービスを利用した時点で利用状況に基づく収入を確認し、業績義務を果たしています。
カタログ表
付記3--顧客と契約を結んだ収入(継続)
他の収入には主に執行と専門サービス料が含まれている。私たちはサービスを提供する時に他の収入を確認します。
2023年12月31日、2022年12月31日、2021年12月31日までの年度確認の総収入のうち、403.11000万、$354.62000万ドルとドル221.32022年12月31日現在、2021年12月31日現在、2020年12月31日現在の未稼ぎ収入残高にはそれぞれ1.5億ドルが含まれている。前の数期間に履行された(又は部分的に履行された)履行によって確認された収入は実質的ではない。
契約資産と未稼ぎ収入
同社の標準請求書条項は通常、毎年、半年ごと、または四半期ごとに支払いを開始することを要求している。定期購読収入は通常契約期間内に比例して確認され、私たちが顧客にサービスを提供することから始まります。利用状況に基づく収入は私たちの顧客がサービスを利用している間に確認します。確認された収入金額は、会社がこれらのサービスから得る権利があると予想されている対価格を反映している。
契約上確認された収入が当該契約がこれまでの請求書を超えた場合、同社はその契約資産を記録する。稼いでいない収入は、受け取った現金または業績義務を履行して確認した収入の前に顧客に前払いした金額からです。未稼ぎ収入残高はいくつかの要素の影響を受け、季節性、更新の複合影響、領収書の持続時間、領収書の時間計算、ドルの大きさと本四半期内の新しい業務の時間計算を含む。未稼ぎ収入残高は、年度や長年、キャンセルできない購読契約の契約総価値を代表しない。
会社の契約資産は2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで5.91000万ドルと300万ドルです5.7それぞれ流動資産と記載されています前払い費用と他の流動資産私たちの総合貸借対照表にあります。2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、会社は収入をドルで稼いでいない441.91000万ドルと300万ドルです419.92億5千万ドルと2億5千万ドルです
ASC 606は、契約の残りの履行義務に取引価格を割り当てることを要求する。残りの履行債務に割り当てられる取引価格とは、未取得の収入と、将来の間に収入として確認される未開請求書金額とを含む未確認の契約収入のことである。余剰履行義務に割り当てられた取引価格は、季節性、更新時間、異なる契約条項を含むいくつかの要因の影響を受ける。余剰履行義務に割り当てられた収入は、未所得収入と滞貨を含む未確認の契約収入である。同社の在庫とは、現在の請求書周期を超える分割払い請求書のことです。会社の大部分の非当期余剰履行債務は次の年に確認される13至れり尽くせり36何ヶ月になりますか。
残りの履行義務は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 以下の点で認められる1年 | | 非電流 | | 合計する |
| 2023年12月31日まで | $ | 856.4 | | | $ | 296.5 | | | $ | 1,152.9 | |
| 2022年12月31日まで | 842.2 | | | 264.5 | | | 1,106.7 | |
付記4--業務合併
2022年買収
2022年4月、当社は可比会社(“可比”)のすべての未償還持分を買収し、DogpatAdvisors，LLC(“Dogpaty”(“2022社買収会社”)のほぼすべての資産と特定の指定負債を買収し、総買収対価を$とした150.6百万ドルの現金とドル10.0百万ドルの受取転換手形です。買収の一環として同社が発行した448,740総認可日の制限株式単位公正価値は$26.8100万ドルの追加配当金が要求される可能性があります最高$3.7ある収入のハードルの実現と買収された従業員の継続雇用によって、100万ドルの収入が生まれる。今回の買収はZoomInfoに独特な独自データを提供し、求人人員の検索選択を豊富にし、求人人員に数百万の良質な候補者と雇用主ブランド解決方案を獲得する方法を提供し、更にTalentosを一流の人材プラットフォームに構築した。著者らはDogpateAdvisorsを買収し、ZoomInfo実験室を設立し、これは新しい上場思考指導チームであり、著者らの企業顧客のために上場データ分析、製品増強と戦略を推進した。Dogpatchは上場コンサルティング会社で、収入チームの拡大と現代販売とマーケティングシステムの構築に専門知識を持っている。買収された2022社の取引の調達会計が決定した。
買収の日から、当社は買収された2022社の財務業績を連結財務諸表に組み入れている。2022年に買収された会社がZoomInfoの運営に組み込まれているため、当社は2022年に買収された会社の合併純利益への貢献を実際に決定することはできない。すべての買収に関連した取引費用は重要ではない。
買収日譲渡の総価格の公正価値には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 買収日の初歩的公正価値 | | 測算期調整 | | 買収日に調整して価値を公平にする |
| 現金 | $ | 150.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 150.6 | |
| 受取手形の換算 | 10.0 | | | — | | | 10.0 | |
| 総掛け値を買う | $ | 160.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 160.6 | |
次の表は、2022社の被買収会社が買収日までに買収した資産と負担した負債の公正価値の合計をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 買収日の初歩的公正価値 | | 測算期調整 | | 買収日に調整して価値を公平にする |
| 現金と現金等価物 | $ | 14.8 | | | $ | — | | | $ | 14.8 | |
| 売掛金 | 2.3 | | | — | | | 2.3 | |
| 前払い費用と他の資産 | 0.3 | | | 0.7 | | | 1.0 | |
| 無形資産 | 34.8 | | | — | | | 34.8 | |
| 売掛金とその他の負債 | (0.9) | | | (0.4) | | | (1.3) | |
| 未収入を稼ぐ | (6.8) | | | — | | | (6.8) | |
| 繰延税金負債 | (6.5) | | | 2.9 | | | (3.6) | |
| 買収の確認可能純資産総額 | 38.0 | | | 3.2 | | | 41.2 | |
| 商誉 | 122.5 | | | (3.1) | | | 119.4 | |
| 総掛け値 | 160.5 | | | 0.1 | | | 160.6 | |
| 得られた現金 | (14.8) | | | — | | | (14.8) | |
| | | | | |
| 買収のために支払った現金を差し引く | $ | 145.7 | | | $ | 0.1 | | | $ | 145.8 | |
| | | | | |
| 2022年に2021件の買収に支払われた現金(受け取った返金)(“2021買収”参照) | | | | | (2.1) | |
| 2022年買収で支払われた現金総額 | | | | | $ | 143.7 | |
購入対価格が購入された有形および無形資産純資産の公正価値を超える部分は営業権に計上される。買収に割り当てられた有形および確認可能な無形資産および負担される負債の公正価値は、管理層の推定および仮定に基づく。比較可能な買収で買収された資産および負担する負債の公正価値は、買収日の運営資金残高および無形資産価値を識別可能な追加情報を受け取ることによって変化する可能性がある。
以下の表に購入された無形資産の構成要素と購入日までの推定使用寿命を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 買収日の初歩的公正価値 | | 測算期調整 | | 買収日に調整して価値を公平にする | | 加重平均使用寿命 |
| 既存の技術 | $ | 27.6 | | | $ | — | | | $ | 27.6 | | | 5.8年.年 |
| 取引先関係 | 3.4 | | | — | | | 3.4 | | | 9.0年.年 |
| 商品名/商標 | 3.8 | | | — | | | 3.8 | | | 8.0年.年 |
| 無形資産総額 | $ | 34.8 | | | $ | — | | | $ | 34.8 | | | |
開発された技術は買収した技術ポートフォリオの公正な価値を代表する。営業権は主に技術と会社の技術と集合した労働力を結合した場合に拡大する市場機会に起因する。2022年12月31日までの1年間に取得されたすべての営業権は、米国所得税から差し引かれる見通しだ。
買収に関する予想情報はまだ公表されていないが、これは会社の財務業績に実質的な影響を与えていないからだ。
2021年買収
当社は2021年12月31日までの年間で、ASCテーマ805項目以下の業務合併となっている以下の買収(総称して“2021社買収会社”と呼ぶ)を完了した。
•2021年6月、当社はInsen，Inc.(“Insen.”)のすべての未償還株式を総買収対価格$で買収した34.0$を含む百万ドル32.9百万ドルの現金と推定購入延期対価格#ドル1.1百万ドルです。当社は2022年12月31日までに、これまたは有支払負債を$に調整します0.1百万ドルです。この取引記録の調達会計は完了しました。買収の一環として同社が発行した36,118RSU、総許可価値は#ドルです2.4百万ドルを支払いに同意しました2.0買収された従業員への報酬は100万ドルであるが、合併後の期間に確認しなければならないが、引き続き雇用されなければならない。
•2021年7月、会社はAffectLayer，Inc.(d/b/a Chorus.ai)(“Chorus.ai”)のほぼすべての純資産を買収した。購入時には，会社は移転した現金の一部を保留し，売り手がChorus.ai純資産の売却による推定納税義務を弁済する。その後，売手はその納税義務の最終決定を完了したため，会社に約#ドルを返還した33.9百万の現金は2021年第4四半期に受け取りました前払い費用と他の流動資産バランスがとれている。この返金を調整した後、Chorus.ai資産の購入対価格は$です547.4百万の現金です。購入総価格には$が含まれている31.8百万ドルは、ZoomInfo買収を考慮して加速されているChorus.ai発行のいくつかの未帰属オプションに起因する。この取引記録の調達会計は完了しました。買収の一環として同社が発行した572,921以前Chorus.aiにおいて株式を帰属していなかったRSU，または総付与日に増分インセンティブとして発行されたRSUの代わりに，公正価値は$である30.3百万ドルを支払いに同意しました6.0合併期間終了後、合併後の期間中に獲得した従業員への百万ドルの補償を確認するが、引き続き雇用されなければならない。
•2021年9月、当社は林鉛株式会社(“林鉛”)のほぼ全純資産を総買収対価$で買収した116.0$を含む百万ドル114.9百万ドルの現金と推定購入延期対価格#ドル1.1百万ドルです。この取引記録の調達会計は完了しました。買収の一環として同社が発行した42,854RSUを交換すると、合計日公正価値は#ドルになります2.8100万ドルを支払いに同意しました3.7買収された従業員への報酬は100万ドルであるが、合併後の期間に確認しなければならないが、引き続き雇用されなければならない。
買収の日から、当社は買収された2021社の財務業績を連結財務諸表に計上している。2021年12月31日までの年間で，買収された2021社が貢献した13.2600万ドルを営業に使用します。2021年に買収会社がZoomInfoの運営に組み込まれたため、当社は2021年に買収された会社の合併純利益への貢献を実際に決定することはできない。すべての買収に関連した取引費用は重要ではない。
買収日譲渡の総価格の公正価値には以下の内容が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 買収日の初歩的公正価値 | | 測算期調整 | | 買収日に調整して価値を公平にする |
| 現金 | $ | 697.7 | | | $ | (2.5) | | | $ | 695.2 | |
| 購入を延期する | 2.2 | | | — | | | 2.2 | |
| 総掛け値を買う | $ | 699.9 | | | $ | (2.5) | | | $ | 697.4 | |
次の表は、2021年の被買収会社の2021年第4四半期と2022年第1四半期の調整後の買収日までの買収資産と負債を負担する公正価値の合計をまとめた
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位：百万) | 買収日の初歩的公正価値 | | 測算期調整 | | 買収日に調整して価値を公平にする |
| 現金と現金等価物 | $ | 13.9 | | | $ | — | | | $ | 13.9 | |
| 売掛金 | 4.3 | | | (0.1) | | | 4.2 | |
| 前払い費用と他の資産 | 2.8 | | | (0.1) | | | 2.7 | |
| 無形資産 | 120.7 | | | 0.2 | | | 120.9 | |
| 売掛金とその他の負債 | (4.1) | | | (0.5) | | | (4.6) | |
| 未収入を稼ぐ | (10.2) | | | — | | | (10.2) | |
| 繰延税金負債 | (2.7) | | | — | | | (2.7) | |
| 買収の確認可能純資産総額 | 124.7 | | | (0.5) | | | 124.2 | |
| 商誉 | 575.2 | | | (2.0) | | | 573.2 | |
| 総掛け値 | 699.9 | | | (2.5) | | | 697.4 | |
| Chorus.ai買収の現金返金 | 33.9 | | | (33.9) | | | — | |
| 掛け値を繰延する | (2.2) | | | — | | | (2.2) | |
| 運転資金残高調整応計項目 | (0.5) | | | 0.6 | | | 0.1 | |
| 税収負債調整の課税項目 | — | | | 0.4 | | | 0.4 | |
| 得られた現金 | (13.9) | | | — | | | (13.9) | |
| 買収のために支払った現金を差し引く | $ | 717.2 | | | $ | (35.4) | | | $ | 681.8 | |
| | | | | |
| 2021年に2020項目の買収に支払われた現金(受け取った返金) | | | | | 0.3 | |
| 2022年に受け取った2021年買収返金(“2021年買収”参照) | | | | | 2.1 | |
| 2021年買収支払いの現金総額 | | | | | $ | 684.2 | |
購入対価格が購入された有形および無形資産純資産の公正価値を超える部分は営業権に計上される。買収に割り当てられた有形および確認可能な無形資産および負担される負債の公正価値は、管理層の推定および仮定に基づく。
以下の表に購入された無形資産の構成要素と購入日までの推定使用寿命を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位：百万) | 買収日の初歩的公正価値 | | 測算期調整 | | 買収日に調整して価値を公平にする | | 加重平均使用寿命 |
| ブランドの組み合わせ | $ | 1.1 | | | $ | — | | | $ | 1.1 | | | 2.0年.年 |
| 発達した技術 | 107.5 | | | 0.2 | | | 107.7 | | | 6.1年.年 |
| 取引先関係 | 12.1 | | | — | | | 12.1 | | | 7.7年.年 |
| 無形資産総額 | $ | 120.7 | | | $ | 0.2 | | | $ | 120.9 | | | |
開発された技術は買収した技術ポートフォリオの公正な価値を代表する。営業権は主に技術と会社の技術と集合した労働力を結合した場合に拡大する市場機会に起因する。2021年12月31日までの1年間に取得されたすべての営業権は、米国所得税から控除される予定です。
2021年に買収された監査されていない形式財務情報
次の表に2021年12月31日までの年度未監査の予想結果を示す。監査を受けていない備考財務情報は、2021年に買収された会社とZoomInfoの運営結果を結合し、すべての買収は2021年1月1日に完成したようだ。備考資料は参考に供するだけであり，この時点で買収を行えば得られる業務成果を説明することはできない。下表の審査されていない予備業績は主に無形資産の償却を識別できる調整、買収中に仮定された繰延収入の推定値、利息支出、取引総支出と取引成功ボーナス#ドルを含む12.61000万ドル、株式ベースの報酬、および調整関連税金の影響：
| | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2021 |
| 収入.収入 | $ | 764.0 | |
| 純収入 | 84.9 | |
付記5--現金、現金等価物、短期投資
2023年12月31日現在、現金、現金等価物、および短期投資には以下が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 原価を償却する | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 公正価値を見積もる |
| | | | | | | |
| 現金 | $ | 201.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 201.9 | |
| 現金等価物： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 貨幣市場共同基金 | 245.2 | | | — | | | — | | | 245.2 | |
| | | | | | | |
| 現金等価物合計 | $ | 245.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 245.2 | |
| 現金と現金等価物の合計 | $ | 447.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 447.1 | |
| 短期投資： | | | | | | | |
| 会社債務証券 | $ | 37.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 37.4 | |
| アメリカ政府が保証する証券 | 26.7 | | | — | | | — | | | 26.7 | |
| 他の政府証券 | 18.1 | | | — | | | — | | | 18.1 | |
| 短期投資総額 | $ | 82.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 82.2 | |
| 現金、現金等価物、短期投資総額 | $ | 529.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 529.3 | |
カタログ表
付記5--現金、現金等価物、短期投資(継続)
2022年12月31日現在、現金、現金等価物、および短期投資には以下が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 原価を償却する | | 未実現収益 | | 未実現損失 | | 公正価値を見積もる |
| | | | | | | |
| 現金 | $ | 235.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 235.6 | |
| 現金等価物 | | | | | | | |
| 会社債務証券 | 159.9 | | | — | | | (0.1) | | | 159.8 | |
| 貨幣市場共同基金 | 18.6 | | | — | | | — | | | 18.6 | |
| アメリカ政府が保証する証券 | 4.0 | | | — | | | — | | | 4.0 | |
| 現金等価物合計 | $ | 182.5 | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | 182.4 | |
| 現金と現金等価物の合計 | $ | 418.1 | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | 418.0 | |
| 短期投資： | | | | | | | |
| 会社債務証券 | 91.8 | | | — | | | (0.1) | | | 91.7 | |
| アメリカ政府が保証する証券 | 25.0 | | | — | | | — | | | 25.0 | |
| 他の政府証券 | 11.0 | | | — | | | — | | | 11.0 | |
| 短期投資総額 | $ | 127.8 | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | 127.7 | |
| 現金、現金等価物、短期投資総額 | $ | 545.9 | | | $ | — | | | $ | (0.2) | | | $ | 545.7 | |
私たちの金融商品の公正価値のさらなる情報は、付記10-公正価値を参照してください。
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、私たちが証券を売却できる未実現損失総額は重要ではありません。
次の表は、2023年12月31日現在、2023年12月31日現在、2022年12月31日までの声明に基づいて有効期限を短期投資に分類した証券のコストと推定公正価値をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| (単位：百万) | | 原価を償却する | | 公正価値を見積もる | | 原価を償却する | | 公正価値を見積もる |
| 1年以内に満期になる | | $ | 82.2 | | | $ | 82.2 | | | $ | 127.8 | | | $ | 127.7 | |
| 合計する | | $ | 82.2 | | | $ | 82.2 | | | $ | 127.8 | | | $ | 127.7 | |
付記6--財産と設備
その会社の財産と設備は：
| | | | | | | | | | | | | |
| | | 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | | | 2023 | | 2022 |
| コンピュータ装置 | | | $ | 17.1 | | | $ | 13.3 | |
| 家具と固定装置 | | | 3.7 | | | 3.8 | |
| 賃借権改善 | | | 13.1 | | | 9.9 | |
| 開発したソフトウェアを内部で使用する | | | 84.0 | | | 63.1 | |
| 建設中の工事 | | | 7.8 | | | 4.0 | |
| 財産と設備、毛額 | | | $ | 125.7 | | | $ | 94.1 | |
| 減算：減価償却累計 | | | (60.6) | | | (42.0) | |
| 財産と設備、純額 | | | $ | 65.1 | | | $ | 52.1 | |
減価償却費用は$19.6百万、$17.6百万ドルと$13.72023年12月31日まで，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万である。
付記7--営業権と取得された無形資産
営業権を除く無形資産は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | ネットワークがあります | | 加重平均償却期間(年) |
| 償却すべき無形資産： | | | | | | | |
| 取引先関係 | $ | 287.6 | | | $ | (112.5) | | | $ | 175.1 | | | 14.5 |
| 得られた技術 | 330.8 | | | (208.4) | | | 122.4 | | | 6.3 |
| ブランドの組み合わせ | 11.5 | | | (7.4) | | | 4.1 | | | 7.9 |
償却すべき無形資産総額 | $ | 629.9 | | | $ | (328.3) | | | $ | 301.6 | | | |
| | | | | | | |
| 販売の影響を受けない無形資産： | | | | | | | |
| 買収前のZiブランドグループ | $ | 33.0 | | | $ | — | | | $ | 33.0 | | | |
償却の影響を受けない無形資産総額 | $ | 33.0 | | | $ | — | | | $ | 33.0 | | | |
| | | | | | | |
| 無形資産総額 | $ | 662.9 | | | $ | (328.3) | | | $ | 334.6 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：百万) | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | ネットワークがあります | | 加重平均償却期間(年) |
| 償却すべき無形資産： | | | | | | | |
| 取引先関係 | $ | 287.6 | | | $ | (92.1) | | | $ | 195.5 | | | 14.5 |
| 得られた技術 | 330.8 | | | (169.3) | | | 161.5 | | | 6.3 |
| ブランドの組み合わせ | 11.5 | | | (5.9) | | | 5.6 | | | 7.6 |
| 償却すべき無形資産総額 | $ | 629.9 | | | $ | (267.3) | | | $ | 362.6 | | | |
| | | | | | | |
| 販売の影響を受けない無形資産： | | | | | | | |
| 買収前のZiブランドグループ | $ | 33.0 | | | $ | — | | | $ | 33.0 | | | |
| 償却の影響を受けない無形資産総額 | $ | 33.0 | | | $ | — | | | $ | 33.0 | | | |
| | | | | | | |
| 無形資産総額 | $ | 662.9 | | | $ | (267.3) | | | $ | 395.6 | | | |
償却費用を$とする61.01000万、$70.22000万ドルとドル55.62023年12月31日現在、2022年12月31日現在、2021年12月31日までの年度はそれぞれ2.5億ドル。
カタログ表
付記7--営業権と取得された無形資産(続)
2023年12月31日までの無形資産将来償却費用は以下の通り
| | | | | |
| (単位：百万) | 費用の償却を予定する |
| 12月31日までの数年間で | |
| 2024 | $ | 59.0 | |
| 2025 | 58.3 | |
| 2026 | 48.6 | |
| 2027 | 38.3 | |
| 2028 | 21.9 | |
| その後… | 75.5 | |
| 総費用を償却する | $ | 301.6 | |
以下，2023年12月31日，2023年12月31日，2022年12月31日までの年間会社営業権の変化(単位：百万)について概説する。2023年12月31日までの年度の営業権帳額面に変動はなかった。
| | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | $ | 1,575.1 | |
| 2021年からの買収調整 | (1.8) | |
| 2022年に買収された商標 | 119.4 | |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 1,692.7 | |
| |
| |
| 2023年12月31日の残高 | $ | 1,692.7 | |
会社の減価評価の結果によると，会社は確かに違います。I don‘は、2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間で、営業権のいかなる減価も確認しません。
付記8--融資手配
2023年12月31日、2023年12月、2022年12月31日まで、当社の借金の帳簿価値は以下の通り(単位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 十二月三十一日 |
| 計器.計器 | | 発行日 | | 期日まで | | 金利を選択する | | 2023 | | 2022 |
| 第一留置権定期ローン | | 2019年2月1日 | | 2030年2月28日 | | SOFR+2.25% | | $ | 590.7 | | | $ | 595.5 | |
| 第一位留置権改革者 | | 2019年2月1日 | | 2028年2月28日 | | SOFR+2.10% | | — | | | — | |
| 高級付記 | | 2021年2月2日 | | 2029年2月1日 | | 3.875% | | 641.7 | | | 640.2 | |
| 債務総額 | | | | | | $ | 1,232.4 | | | $ | 1,235.7 | |
| マイナス：現在の部分 | | | | | | (6.0) | | | — | |
| 長期債務総額は当期分を差し引く | | | | $ | 1,226.4 | | | $ | 1,235.7 | |
最初の留置権信用協定
第一保有権信用協定の下の債務を履行して当社の実質的にすべての生産性資産を担保とする。最初の留置権信用プロトコルは複数の契約を含み、いくつかの例外的な場合を除いて、これらの契約は当社の他の事項以外の以下の能力を制限する
•追加的な債務を招く
•留置権を設定または発生させる
•合併や合併を含むいくつかの根本的な変化が行われる
•資産を売却または譲渡すること
•子会社の配当金と配当金を支払う
•買収、投資、ローン、立て替えを行う
•関連会社と何らかの取引を行い
•負の質権条項と付属分配を制限する条項を締結する.
もし会社が引き出した金額が$を超えたら87.5循環信用ローンの中で、循環信用ローンは新しい財務契約を守らなければなりません。この契約によると、総合第一留置権純レバー率は超えてはいけません5.001.00まで。信用プロトコルはまた、制御権の変更を含むいくつかの慣用的な平権契約と違約事件を含む。違約事件が発生した場合、信用協定下の融資者は、信用協定によって規定された満期金額を加速させること、および保証債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある。
第一留置権定期ローン
二零二三年十二月、吾らは私たちの既存の第一留置権信用協定(“第六修正案”)を改訂し、これにより、当社はその第一項留置権定期ローンの再定価を完了し、基本金利ローンの適用金利を1.75%から1.25%およびSOFRベースのローン2.85%から2.25削除が含まれています0.1信用利差調整%。
2023年2月に、吾らは我々の既存の第1留置権信用協定(“第5改正案”)を改訂し、これにより、当社はその第1留置権定期ローン手配の再定価を完了し、期限を2030年2月28日に延長することを規定した。最初の留置権期限債務の金利は可変であるため、会社は基本金利やSOFRプラス適用金利を選択することができる。“第5改正案”によると、基本金利ローンの適用金利から2.00%から1.75%と自己3.10%から2.85SOFRに基づくローンの%です。第五改正案の条項によると、会社は四半期ごとに元本金額を支払う義務がある0.25初期未返済総金額の%です。
当社は2023年12月31日までの財政年度中に再定価に関する重大な損失を確認した債務変更と補償損失連結業務報告書について。
2022年12月30日、当社は第一留置権信用協定を改訂し、第一留置権定期ローンと第一留置権循環信用手配の金利をロンドン銀行同業借り換え金利プラス適用利差プラスSOFRプラス信用利差に調整した0.1%と適用される価格差です。その他の条項は、借入金金額や満期日を含めて、この改訂によって変更されていません。
第一保有権債務の実質金利は7.83%和7.382023年、2023年、2022年12月31日までの割合。
第一留置権循環信用手配
“第5修正案”によると、会社は満期日を#ドルに延長することも決定した213.0私たちの300万ドル250.02028年2月28日まで、第1留置権循環信用手配の既存の約束は1.8億ドルだった。第6修正案によると$26.0延長されていない約束のうち1.8億が2028年2月28日に延長された。$について11.02023年12月31日まで延期されていない100万件の約束は、期日は2025年11月2日。債務発行費用は循環信用手配の再価格と関連がある。これらの債務発行コストは手配された期待寿命内に利息支出に償却される。未償却債務発行コストは繰延コストとその他の資産、当期分を差し引く2023年12月31日現在、2023年、2022年までに、資産負債表上の資産を統合することは重要ではありません。
第1留置権循環債務は可変金利を有するため、会社は基本金利やSOFRプラス適用金利を選択することができる。適用保証金は1.00%から1.25基本金利ローンの金利は%です。SOFRローンの適用保証金は2.10%から2.35%には、クレジット利差調整が含まれています0.1%は、会社の総合第一留置権純レバー率に依存します。
2023年12月31日現在、すべての借金の予想将来の元金支払状況は以下の通りである
| | | | | | | | |
| (単位：百万) | | 契約期日 |
| 2024 | | $ | 6.0 | |
| 2025 | | 6.0 | |
| 2026 | | 6.0 | |
| 2027 | | 6.0 | |
| 2028 | | 6.0 | |
| その後… | | 1,214.0 | |
| 元金支払総額 | | $ | 1,244.0 | |
| 未償却債務発行コスト | | (11.6) | |
| 債務総額 | | $ | 1,232.4 | |
付記9--派生ツールとヘッジ活動
金利ヘッジ
我々は、第1留置権定期融資に関する金利変化のリスクに直面している(付記8-融資手配参照)。同社はデリバティブ金融商品、特に金利スワップ契約を使用して、金利変動へのリスク開放を管理している。キャッシュフローヘッジファンドとして指定された金利スワップは、関連名義金額を交換することなく、契約有効期間内に固定金利を支払うことと引き換えに、取引相手から可変金額を受け取ることを含む。我々がデリバティブを持つ主な目標は，金利変化に関するキャッシュフローの変動性を低下させることである.当社では投機や取引目的のためのデリバティブ取引は行いません。
2022年第2四半期には二つ名義金額#ドルの金利交換契約350.01000万ドルが満期になります。名目金額#ドルの金利交換500.01000万ドルは2022年4月に施行される。
2022年第3四半期の同社の売上高は400.0会計ヘッジに指定されていない金利上限契約名目金額の1.6億ドル。私たちは1ドルの収益を確認した3.02000万ドルの部分はキャンセルされました#ドルは相殺されました2.52000万ドルのデリバティブ資産は、今回販売されました利子支出，純額私たちの総合経営報告書について。
2022年第4四半期、会社のモデルチェンジ二つ金利交換契約と1つは元の取引を終了し、同時に新たなデリバティブを締結することにより、ロンドン銀行間同業借り換え金利からSOFRの利息上限契約まで。指数を除いて、新しい派生商品の条項に変化はない。同社は、ヘッジ会計を中断せずにこの移行を実現するために、オプションの便宜策を選択した。
会社は2023年12月31日現在、金利リスクのキャッシュフローヘッジ(百万ドル単位)に指定されている未償還金利デリバティブを持っている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
金利デリバティブ
(レベル2) | | 計器数 | | 名目合計元金 | | 金利上限/スワップ金利 | | 期日まで |
| 金利上限契約 | | 1つは | | $ | 100.0 | | | 3.500 | % | | 2024年4月30日 |
| 金利交換契約 | | 2点 | | 500.0 | | | 0.370 | % | | 2026年1月30日 |
デリバティブ金利交換はキャッシュフローヘッジとして指定されている。したがって派生ツールの有効部分の推定公正価値はその他の総合収益を累計する私たちの総合貸借対照表では利子支出，純額基礎取引が収益に影響を与える場合。同社は約$を確認する予定です21.6累積された他の全面収入から得られる税前純収益は、その金利交換に関する今後12カ月の利息支出の減少とする。
再分類された金額は会社の総合総合収益(赤字)報告書を参照その他の総合収益を累計する各報告期間に当社がキャッシュフローヘッジツールに指定したデリバティブに関する収益を計上した。
外貨ヘッジ
私たちは主にイスラエルのシェケルの変化と関連がある通貨為替レートの変化の危険に直面している。したがって、私たちは時々為替長期契約や他の金融商品を使用して、為替変動に対するリスクの開放を管理するかもしれません。我々が持つデリバティブの主な目標は，レート変化に関するキャッシュフローの変動性を低下させることである.私たちは投機や取引目的でデリバティブ取引をしないつもりだ。
当社は2023年12月31日までに外貨長期契約に積極的に参加し、累計名目金額は$に達しています26.21000万人、すべて2023年に定住した。これらの取引は無形の損失を招き、外貨の有利な変化により低下した運営費用を相殺している。
派生外貨長期契約はキャッシュフロー期間保証値として指定されている。したがって派生ツールの有効部分の推定公正価値はその他の総合収益を累計する対象取引が利益に影響を与える場合には，総合貸借対照表に記帳し，対象取引の性質に応じて収入や運営費用に再分類する.以下の方面への影響現金と現金等価物契約決算期間内に営業キャッシュフローとして私どもの統合キャッシュフロー表に記載しておきます。当社は今後12ヶ月以内に私たちの既存の外貨長期契約から重大な損益を確認しない予定です。
次の表は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までのデリバティブ総合貸借対照表における公正価値と列報(単位：百万)をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 派生ツールの公正価値 |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 計器.計器 | | 派生資産 | | 派生負債 | | 派生資産 | | 派生負債 |
| ヘッジツールとして指定された派生ツール： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
金利上限契約(1) | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | 1.2 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
金利上限契約(2) | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | |
金利交換契約(1) | | 21.2 | | | — | | | 21.5 | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
金利交換契約(2) | | 15.0 | | | — | | | 30.3 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 派生公正価値総額を指定する | | $ | 36.8 | | | $ | — | | | $ | 53.3 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
________________
(1)含まれています前払い費用と他の流動資産私たちの総合貸借対照表にあります。
(2)含まれています繰延コストとその他の資産、当期分を差し引く私たちの総合貸借対照表にあります。
再分類された金額は会社の総合総合収益(赤字)報告書を参照その他の総合収益を累計する各報告期間にキャッシュフローヘッジツールとして指定された会社デリバティブに関する収益を計上する。
付記10--公正価値
同社の金融商品には、主に現金と現金等価物、短期投資、前払い費用およびその他の流動資産、売掛金と売掛金、売掛金、長期債務が含まれる。現金および現金等価物，前払い費用およびその他の流動資産，売掛金，売掛金および売掛金の帳簿価値が公正価値に近いのは，主に満期日が短いためである。私たちは私たちの通貨市場共同基金を公正価値等級の第一段階に分類した。私たちは、私たちの会社の債務証券、アメリカ政府によって保証された証券、その他の政府証券を公正価値レベルの第二レベルに分類します。2023年12月31日現在、私たちの第1期限留置権債務と優先手形の公正価値は$595.51000万ドルと300万ドルです588.32，000，000ドルは、それぞれ不活発な市場の観察可能な市場価格に基づいており、公正価値計量の枠組み内で第2レベルに分類される。
当社は収益法を用いて金利デリバティブを推定することを選択し、計量日に観察可能な二次市場予想と標準推定技術を用いて未来の金額を現在の市場のこのような未来の金額に対する期待を反映した単一の現在値(割引)に変換した。派生ツール推定値の第2レベルの資料は、アクティブ市場における類似資産または負債の見積(特に先物契約)、および資産または負債の観察可能な見積以外の資料(特にSOFR現金およびスワップ金利、オプション暗黙的変動率、上限および下限、基底差スワップ調整、隔夜指数スワップ(“OIS”)短期金利およびOISスワップ金利(例えば、適用される)、および通常見積区間の信用リスク)に限定される。ミドルエンド市場定価は大多数の公正価値計量の実際の便宜的な方法として使用されている。キー入力は、非常に短期的な現金金利、先物金利、およびデリバティブ満期日を超えるスワップ金利を含み、各デリバティブによって指定されたリセットによってスポットレートを提供するために挿入される(必要に応じて、リセット金利は、その後、ベーススワップによってさらに調整される)。派生商品はSOFR金利で計量日の現在値に割引され、それらが完全に担保されていない限り。完全担保デリバティブはOIS金利(短期OIS金利と長期OISスワップ金利)で測定日の現在値に割引される。
投入品は独立した第三者デリバティブ定価データプロバイダSuperDerialから収集し，この期間の最終日までに終了した。金利交換の推定値は私たち自身と私たちの取引相手の契約下での違約リスクも考慮しています。
我々は市場推定方法に基づいて公正価値に基づいて非日常的に記録された他の長期資産の価値を推定する。私たちは、最近、類似または比較可能な資産に関する市場取引によって生成された価格および他の関連情報、および剥離、買収、不動産取引に関する私たちの歴史的経験を主に使用する。また，市場推定手法が利用できない場合には，コスト推定手法を用いて長期資産を推定する可能性がある.この方法では、資産を交換するサービス能力のコストを決定し、実物や経済的時代遅れの状況に応じて調整する。利用可能な場合には、独立した評価専門家(例えば、不動産推定師や仲介人)からの推定情報を用いて、公正な価値の推定を確認する。不動産評価士および不動産業者の推定値は、通常、市場法、収益法、およびリセットコスト法を含む1つまたは複数の推定技術を使用する。これらの推定値には観察できない投入が含まれているため，長期資産公正価値の計測を第3レベルに分類した。
私たちの金融資産(負債)の公正価値は、以下の投入(百万単位)を用いて決定される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日の公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 循環に基づいて測定します | | | | | | |
| | | | | | |
| 現金等価物： | | | | | | |
| | | | | | |
| 貨幣市場共同基金 | | $ | 245.2 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | |
| 短期投資： | | | | | | |
| 会社債務証券 | | $ | — | | | $ | 37.4 | | | $ | — | |
| アメリカ政府が保証する証券 | | — | | | 26.7 | | | — | |
| 他の政府証券 | | — | | | 18.1 | | | — | |
| 前払い費用と他の流動資産： | | | | | | |
| 金利上限契約 | | $ | — | | | $ | 0.6 | | | $ | — | |
| 金利交換契約 | | — | | | 21.2 | | | — | |
| 繰延コストと他の資産、当期分を差し引く： | | | | | | |
| | | | | | |
| 金利交換契約 | | $ | — | | | $ | 15.0 | | | $ | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 非日常性に基づいて測定します | | | | | | |
| | | | | | |
| リースに関連する減価資産 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日の公正価値 | | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 |
| 循環に基づいて測定します | | | | | | |
| | | | | | |
| 現金等価物： | | | | | | |
| 会社債務証券 | | $ | — | | | $ | 159.8 | | | $ | — | |
| 貨幣市場共同基金 | | 18.6 | | | — | | | — | |
| アメリカ政府が保証する証券 | | — | | | 4.0 | | | — | |
| 短期投資： | | | | | | |
| 会社債務証券 | | $ | — | | | $ | 91.7 | | | $ | — | |
| アメリカ政府が保証する証券 | | — | | | 25.0 | | | — | |
| 他の政府証券 | | — | | | 11.0 | | | — | |
| 前払い費用と他の流動資産： | | | | | | |
| 金利上限契約 | | $ | — | | | $ | 1.2 | | | $ | — | |
| 金利交換契約 | | — | | | 21.5 | | | — | |
| 繰延コストと他の資産、当期分を差し引く： | | | | | | |
| 金利上限契約 | | $ | — | | | $ | 0.3 | | | $ | — | |
| 金利交換契約 | | — | | | 30.3 | | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
2023年12月31日まで、2023年12月31日および2022年12月31日までの年間で、公正価値計量レベルの間に移行はなかった。
私たちの金融商品の公正価値のさらなる情報については、付記5-現金、現金等価物、短期投資を参照してください。派生ツールの公正価値に関する更なる資料は、付記9-派生ツールとヘッジ活動を参照してください。当社Ra‘anana経営テナント減価のさらなる資料については、付記14-テナントを参照されたい。
付記11--支払引受及び又は事項
解約不能購入債務
2023年12月31日現在、私たちは主に第三者クラウドホスティングとSaaS手配に関する未償還取消不能購入義務を以下のようにしています(単位：百万)
| | | | | | | | |
| 財務期 | | 金額 |
| 2024 | | $ | 47.3 | |
| 2025 | | 9.3 | |
| 2026 | | 1.6 | |
| 2027 | | — | |
| 2028 | | — | |
| その後… | | — | |
| 合計する | | $ | 58.2 | |
融資に関する債務に関する情報は、付記8--融資スケジュールを参照されたい。レンタルに関する債務に関する情報は、付記14--リースを参照されたい。
販売税と使用税
当社はすでに当社がNEXUSを設立した州の販売と使用税リスクを評価しました。この評価によると、同社は未払い税金と罰金および利息に関する負債#ドルを記録している7.0百万ドルとドル4.9それぞれ2023年、2023年、2022年12月31日に100万に達した。この責任は費用とその他の流動負債を計算しなければならない私たちの総合貸借対照表にあります。
配当金があります
Dogpatchの買収に関連して、同社は最高#ドルまでの株式奨励を要求される可能性がある2.6百万ドルです。その他の情報については、付記4-ビジネスグループを参照されたい。
買収延期に関する支払い
Insenの買収について、同社は#ドルを追加的に支払う予定だ2.0100万ドルのうち0.8百万は繰延対価を代表する.その他の情報については、付記4-ビジネスグループを参照されたい。
法律事務
私たちは様々な法的手続き、クレーム、政府検査、監査、あるいは私たちの正常な業務過程で発生した調査の影響を受けています。これらの問題には固有の不確実性があり，その中のいくつかは管理職が制御できず，最終的な結果の予測が困難である.また、新たな事件や状況の出現や事項の継続に伴い、経営陣のこれらの事項に対する見方や見積もりは将来的に変化する可能性がある。当社が提出した日までに既知の情報によると、これらの事項(以下に述べる事項を含むが、以下に述べる事項を含むがこれらに限定されない)に発生する可能性のある任意の損失または損失範囲の推定金額を提供することはできない。
2021年4月15日、米国イリノイ州北区(東区)地区裁判所はZoomInfo科技有限公司に対して集団訴訟を提起し、ZoomInfoが公衆向けホームページでイリノイ州住民の名前をイリノイ州公開権法案に違反し、法定、補償、懲罰的損害賠償、費用、弁護士費を要求したと告発した。その会社はこの訴訟に対して有力な抗弁をしようとしている。
2021年9月30日、米国ワシントン州西区地域裁判所はZoomInfo科学技術会社に対して集団訴訟を提起し、ZoomInfoが公衆向けページでカリフォルニア住民の名前を使用することがカリフォルニアの公開権と公金流用に関する法規および一般法に違反し、補償性と懲罰的賠償、原状回復、禁止救済、声明救済、費用、弁護士費を求めていることを告発した。その会社はこの訴訟に対して有力な抗弁をしようとしている。
2023年2月10日、イリノイ州クック県巡回裁判所で会社の子会社Datanyze，LLCに対して可能な集団訴訟を提起し、Datanyzeが無料裁判でイリノイ州住民の名前を使用してイリノイ州公開権法案に違反し、法定、補償、懲罰的損害賠償、費用、弁護士費の取得を要求した。この事件は現在、米イリノイ州北区地方裁判所(東区)で決定を待っている。その会社はこの訴訟に対して有力な抗弁をしようとしている。
2023年3月8日、米国オハイオ州北区地方裁判所はDatanyze LLCに対して、Datanyzeが無料裁判でオハイオ州住民の名前を使用してオハイオ州公開権法令に違反し、法定損害賠償、費用、弁護士費を要求した可能性のある集団訴訟を提起した。2023年11月17日，裁判所は偏見で原告の訴訟請求を却下し，その後原告は却下に対して控訴した。会社はこの訴訟に対して積極的な抗弁を続けるつもりだ。
付記12--株主権益
株式買い戻し計画
2023年3月、取締役会は買い戻し計画を承認し、最高買い戻し金額は100.02023年7月に取締役会は追加ドルを承認しました500.0株式買い戻し許可(総称して“株式買い戻し計画”と呼ぶ)。株式買い戻し計画によると、普通株株は適用された証券法に基づいて時々公開市場取引で買い戻すことができる。任意の買い戻しの時間、方式、価格と金額、及び買い戻しに資金を提供する資本資源は、当社が適宜決定し、法律の要求、価格及び経済と市場状況を含む様々な要素に依存する。
当社は2023年12月31日までの年間で、買い戻しとその後の引退を決定しました22,627,664普通株、平均価格は$17.68合計は$である400.11000万ドルです。2023年12月31日までにドル199.9株式買い戻し計画によると、まだ100万ドルが買い戻し、買い戻しを許可されている。
新ZoomInfo普通株
私たちの法定株式は3,300,000,000普通株と普通株200,000,000優先株、額面$0.01一株ずつです違います。優先株は発行されたか、または現在発行されている。
投票権
普通株式保有者は1つのカテゴリとして投票し、権利がある1つはZoomInfo株主に対して一般的に投票する権利があるすべての事項は、取締役の選挙または罷免、1株当たり投票を含む。私たちの普通株の保有者は役員選挙で投票権を累積していません。
優先購入権または同様の権利
私たち普通株の保有者は優先引受権、引受権、償還権、転換権を持っていません。普通株の償還や債務返済基金条項には適用されない。
配当と分配
普通株式保有者は、取締役会が普通株式に合法的に利用可能な資金から配当を得ることを宣言したときに同じ比率で配当を得る権利があるが、配当金を支払う任意の法定または契約制限、および1つまたは複数の発行された優先株シリーズの保有者の権利の制限を受けなければならない。今まで、私たちはどんな配当金も発表したり支払ったりしなかった。
当社の清算、解散、または清算時には、清算優先権を有する1つまたは複数の発行された優先株保有者の権利の制限の下で、私たちの普通株式の保有者は、私たちが分配可能な余剰資産を比例的に獲得する権利がある。
老ZoomInfo A、B、C類普通株
上述したように、持ち株会社の再編後には違います。2022年5月、当社の株主の承認を経て、当社はさらに改訂及び再記載された会社登録証明書を改訂及び再記載し、多種類の普通株を除去し、当社のA類普通株を“普通株”に改称した。以下は旧ZoomInfo A類，B類およびC類普通株の歴史的権利である。老ZoomInfo A類普通株とC類普通株の株式は各方面で同じであるが，C類普通株の投票権，若干の株式交換権利，譲渡制限については以下のように制限されている。
投票権
持ち株会社が再編される前に、旧ZoomInfo A類普通株の所有者は権利がある1つは1株当たりの投票権と旧ZoomInfo B類とC類普通株の保有者には権利がある10個1株当たりの投票数(私たちの旧ZoomInfo B類とC類普通株の流通株総数が少なくとも等しい限り5私たちが発行した普通株式の総数の%を占めて1つは1株当たり投票権)は、役員の選挙または罷免を含むZoomInfo株主に対して一般的に投票する権利のあるすべての事項を含む。
転換権と譲渡制限
持ち株会社の再編前に、旧ZoomInfo C類普通株の株式は、所有者の選択権に応じて日ごとに旧ZoomInfo A類普通株に変換することができる1つは-1を基本とする。また、旧ZoomInfo C類普通株1株当たり自動的に1つはいかなる譲渡時の旧ZoomInfo A類普通株であっても、価値があるか否かにかかわらず、または、任意の株主総会の記録日であれば、我々の旧ZoomInfo B類普通株およびC類普通株の流通株総数は、以下のようになる5私たちの普通株式流通株の%を占めています。A類普通株に変換されると，C類普通株は再発行されない.
持株会社再編前に、旧ZoomInfo B類普通株の株式は譲渡できないが、以下の場合を除く：(I)旧ZoomInfo B類普通株株式を吾等に無償譲渡し、譲渡すると、旧ZoomInfo B類普通株に関する株式は自動的に廃止されるか、または(Ii)ZoomInfoまたはZoomInfoホールディングスに適用される有限責任会社協議に従って当該等のパートナー単位または保有単位の許可譲渡者の同じ数のパートナー単位または保有単位に一括して譲渡される。OpCo単位またはHoldCo単位(旧ZoomInfo B類普通株と一緒に)が交換されると(場合によっては)、旧ZoomInfo B類普通株の株式は自動的にログアウトし、相対価格も流通しなくなる。
配当と分配
持ち株会社再編の前に、旧ZoomInfo A類およびC類普通株の所有者は、我々の取締役会が合法的な利用可能資金から配当金を支払うことを宣言する権利がある場合、同じ比率で配当金を徴収するが、任意の法定または契約に規定された配当支払い制限および1つ以上の発行された優先株シリーズの保有者の権利によって制限される。古いZoomInfo B類普通株の保有者は、ZoomInfo科学技術会社が清算、解散、または清算時に配当または分配を得る権利がない。旧ZoomInfo B類とC類普通株流通株が支払われていない場合、配当金は何も支払われていない。
非持株権益
ZoomInfoテクノロジー株式会社は、すべての業務や事務を運営·制御し、ZoomInfo運営会社とその子会社を通じて財務結果を統合し、私たちの業務を管理しています。そこで、ZoomInfo技術会社はZoomInfo運営会社の財務業績を合併し、継続メンバーが保有する保有会社単位と運営会社単位に基づいて連結財務諸表に連結子会社の非持株権益を報告する。ZoomInfoは合併後の子会社の所有権権益変動を株式取引に計上する。したがって、継続会員が所有単位またはOpCo単位を償還または直接交換することは、所有権の変更をもたらし、記録を減少または増加させる非制御的権益増加したり減少したりします追加実収資本会社の総合貸借対照表にあります。2021年第3四半期には、HoldCoがZoomInfoテクノロジー社に合併した後、継続会員が保有するすべての残り保有株式がZoomInfo技術会社の株式に変換される。2021年第4四半期には、継続会員が保有するすべての残りの運営会社単位がA類株に変換され、ZoomInfo運営会社がZoomInfo Technologies、Incの新たに設立された子会社に合併することに関連している。
2023年12月31日まで、ZoomInfo技術会社が保有する単位所有権権益は100合併関連会社に%です。
OpCo単位の所有者は、OpCo ZoomInfo OpCoの任意の課税所得額の割合について米国連邦、州、地方所得税を支払う必要があるかもしれない。ZoomInfoの純利益と純損失は、その所有者それぞれの有限責任会社の権益の割合に比例して株主に分配されるのが一般的だ。改訂および再記述されたZoomInfo有限責任会社プロトコルは、OpCo単位およびPクラス単位を持つ所持者に現金分配を行うことを規定している(“税項分配”)。当社は2021年12月31日までの年間で支払いました19.9非持株権に対する税金配分は100万ドルだ。
注13-1株当たり収益
私たちが複数の株式カテゴリが収益に参加している時期については、2つのカテゴリの方法を用いて1株当たりの収益を計算する基本的な情報1株当たりの収益A類とC類普通株の純収益をZoomInfo技術社がその間に発行したA類とC類普通株の加重平均で割った。A類とC類普通株を希釈した1株当たり収益はすでに計算したZoomInfo技術社による純収入を分割することにより、想定されるすべての潜在的希釈要因の交換に応じて調整するA種類の普通株のツールはA類とC類普通株式流通株による加重平均潜在的な希釈元素が有効になるように調整する。2021年第4四半期まで、付記1-組織と背景で議論されている持株会社が再編され、唯一残っている発行済み普通株と未発行普通株カテゴリはA種類普通株であるため、2種類の普通株方法はその後の期間には適用されない。前述したように、2022年5月、会社の株主承認後、会社はさらに改正·再発行された会社登録証明書を改訂·再記載し、複数種類の普通株を廃止し、会社のA類普通株を“普通株”に改称した。
以下は…G表は，基本1株当たり収益(損失)と希釈後の1株当たり収益(損失)を計算するための分子の台帳を示しているA類とC類の(状況によります)会社の普通株年.年一段落した2023年12月31日 2022年と2021年.
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分子： | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 94.9 | |
| 差し引く：非持株権益による純収益(損失) | — | | | — | | | (21.9) | |
| ZoomInfo技術会社の純収益(赤字) | $ | 107.3 | | | $ | 63.2 | | | $ | 116.8 | |
以下の表にA類とC類(適用する)普通株1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)の計算方法(単位は百万株、株式および1株当たり金額を含まない)を示す
| | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 |
| 普通株 |
| 普通株主は1株当たり基本純収益(赤字) | |
| 分子： | |
| 純収益(赤字) | $ | 107.3 | |
| 分母： | |
| 発行済み普通株式加重平均株式数 | 396,987,015 | |
| 普通株主は1株当たり基本純収益(赤字) | $ | 0.27 | |
| |
| 普通株主は1株当たり純収益を割り引く | |
| 分子： | |
| |
| |
| |
| |
| 未分配収益の分配 | $ | 107.3 | |
| 分母： | |
| 基本計算に使用するシェア数 | 396,987,015 | |
| 新規：普通株と交換可能な希釈性証券の加重平均効果： | |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| 制限株式賞 | 323,619 | |
| |
| |
| 普通株式オプションの行使 | 25,630 | |
| 従業員株購入計画 | 144,167 | |
| |
| 希釈後の1株当たり純収益を計算するための普通株加重平均流通株 | 397,480,431 | |
| 普通株主は1株当たり純収益を割り引く | $ | 0.27 | |
| | | | | |
| 2022年12月31日までの年度 |
| 普通株 |
| 普通株主は1株当たり基本純収益(赤字) | |
| 分子： | |
| 純収益(赤字) | $ | 63.2 | |
| 分母： | |
| 発行済み普通株式加重平均株式数 | 401,490,459 | |
| 普通株主は1株当たり基本純収益(赤字) | $ | 0.16 | |
| |
| 普通株主は1株当たり純収益を割り引く | |
| 分子： | |
| |
| |
| |
| |
| 未分配収益の分配 | $ | 63.2 | |
| 分母： | |
| 基本計算に使用するシェア数 | 401,490,459 | |
| 新規：普通株と交換可能な希釈性証券の加重平均効果： | |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| 制限株式賞 | 1,641,544 | |
| |
| |
| 普通株式オプションの行使 | 187,578 | |
| 従業員株購入計画 | 72,877 | |
| |
| 希釈後の1株当たり純収益を計算するための普通株加重平均流通株 | 403,392,458 | |
| 普通株主は1株当たり純収益を割り引く | $ | 0.16 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| A類 | | クラスC |
普通株主は1株当たり基本純収益(赤字) | | |
| 分子： | | | |
ZoomInfo技術会社の純収入分配。 | $ | 92.5 | | | $ | 24.3 | |
| 分母： | | | |
| クラスAとクラスCの普通株式発行加重平均株式数 | 202,573,536 | | | 53,293,720 | |
普通株主は1株当たり基本純収益(赤字) | $ | 0.46 | | | $ | 0.46 | |
| | | |
| 普通株主は1株当たり純収益を割り引く | | |
| 分子： | | | |
| 基本計算のための未分配報酬 | $ | 92.5 | | | $ | 24.3 | |
| 潜在的希薄化ツールを転換した後、普通株主は収益増加を占めるべきである | 41.2 | | | 10.8 | |
| 潜在的希釈ツールの転換による収益再分配 | 12.3 | | | (12.3) | |
| C類株のA類株への転換による未分配収益再分配 | 22.8 | | | — | |
| 未分配収益の分配 | $ | 168.8 | | | $ | 22.8 | |
| 分母： | | | |
| 基本計算に使用するシェア数 | 202,573,536 | | | 53,293,720 | |
| 新規：A類普通株交換可能希釈性証券の加重平均効果： | | | |
| OPCO単位 | 129,468,657 | | | — | |
| | | |
| HSKBクラス1ユニット | 5,247,514 | | | — | |
| HSKB IIクラス1単位 | 212,245 | | | — | |
| HSKB IIファントムユニット | 773,518 | | | — | |
| Holdco単位 | 888,675 | | | — | |
| 制限株式賞 | 829,763 | | | — | |
| 限定株単位 | 344,342 | | | — | |
| LTIP単位 | 35,301 | | | — | |
| A類普通株式オプションの行使 | 296,296 | | | — | |
| | | |
| C類普通株をA類発行済み普通株式に変換する | 53,293,720 | | | — | |
| 希釈後の1株当たり純収益を計算するためのA類とC類流通株の加重平均株式 | 393,963,567 | | | 53,293,720 | |
| 普通株主は1株当たり純収益を割り引く | $ | 0.43 | | | $ | 0.43 | |
会社B類普通株IDZoomInfo技術有限会社やはいそのため証券には参加しない。そのため、2種類法では、B類普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は単独で報告されていない。
以下の加重平均潜在薄化証券は在庫株方法に基づいて潜在的希薄化効果を評価し、その逆希薄化効果のため、列報期間中の1株当たりの純利益(損失)から除外した
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| | | | | |
| P類単位 | — | | | — | | | 8,100,932 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 限定株単位 | 13,179,013 | | | 8,198,069 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 総逆希釈証券 | 13,179,013 | | | 8,198,069 | | | 8,100,932 | |
別注14-借書
同社は満期日別の取消不可協定に基づいて会社オフィスのための運営賃貸契約を締結した。私たちの賃貸契約には重大なレンタル料の上昇、休暇、割引、重大な剰余価値保証、重大な制限性チェーノあるいは賃貸料条項がありません。私たちのレンタルは、レンタル(例えば、レンタル料、税金、および保険料の固定支払いを含む)と、単一のレンタル構成要素とみなされる非レンタル構成要素(例えば、公共領域または他の維持コスト)とも含む。さらに、オリジナルリース期間が1年以下の短期賃貸を、使用権資産および賃貸負債、およびASC 842の採用に関連する一括実方便から除外する実際の便宜策を選択した。
当社は転貸します三つオフィスです。転貸契約の残り賃貸期限は以下である8年それは.分譲収入は、賃貸料支出の減少額と記入され、対応する財務諸表項目に割り当てられる営業収入(赤字)2023年12月31日まで、2022年と2021年12月31日までの年度については、我々の合併運営報告書上のデータは重要ではありません。
以下は、2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までに当社の総合貸借対照表に記録されている経営リースに関する追加詳細を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | | | | 2023 | | 2022 |
| 経営的リース使用権資産純額 | | | | $ | 80.7 | | | $ | 63.0 | |
| | | | | | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | | | | $ | 11.2 | | | $ | 10.3 | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | | | | 89.9 | | | 67.9 | |
リース総負債 | | | | $ | 101.1 | | | $ | 78.2 | |
家賃費用は$17.7百万、$13.4百万ドルと$11.12023年12月31日まで，2022年12月31日，2021年12月31日までの年度はそれぞれ100万である。
賃貸契約に関するその他の資料は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 |
| (単位：百万) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| キャッシュフロー情報を補完する | | | | | | |
| レンタル負債の金額を計上するために支払った現金 | | $ | 12.3 | | | $ | 12.4 | | | $ | 8.3 | |
| テナント奨励精算用の現金を受け取りました | | 0.1 | | | 5.0 | | | — | |
| | | | | | |
| 使用権資産の取得による賃貸負債 | | | | | | |
| 買収から獲得する | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 0.2 | |
| 新しい賃貸契約と修正から | | 31.1 | | | 11.3 | | | 36.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日まで |
| | 2023 | | 2022 |
| 加重平均残存賃貸年限(年) | | 10.3 | | 11.7 |
| 加重平均割引率 | | 6.2 | % | | 5.4 | % |
次の表では、撤回不能賃貸項目で割引されていない将来の最低賃貸支払いと、2023年12月31日現在確認された賃貸負債総額とを照合しました(百万単位)：
| | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 賃貸借契約を経営する |
| 2024 | | $ | 3.2 | |
| 2025 | | 19.7 | |
| 2026 | | 18.6 | |
| 2027 | | 15.6 | |
| 2028 | | 14.6 | |
| その後… | | 67.0 | |
| 将来の最低賃貸支払い総額 | | $ | 138.7 | |
| 減算：割引の影響 | | 37.6 | |
| リース総負債 | | $ | 101.1 | |
上の表には、署名されたがまだ開始されていないレンタルの法的拘束力のある最低賃貸支払いは含まれていません。2024年12月31日までの年間未割引の将来最低賃貸支払いには、イスラエルのRa‘ananaとマサチューセッツ州のWalthamでの賃貸に関する将来テナント改善手当精算が含まれています。
2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間では、短期賃貸や可変レンタルコストに関する費用は重要ではない。短期賃貸に関する支出は私たちの短期賃貸約束を合理的に反映している。
最近のレンタル活動
マサチューセッツ州ウォルザムでのオフィススペースについては、第二段階レンタルは2023年4月に始まります。本リースの残りの段階は将来的に開始される予定であるため、当社は2023年12月31日現在、同社などの段階の経営リース使用権資産や賃貸負債を記録していない。
2023年12月31日までの年間で、以前締結されていたイスラエルのラアナナにあるオフィススペース賃貸借契約が開始された。私たちが確認した減価費用は#ドルです4.6関連する使用権資産の帳簿価値を減らすために5億ドル。年内に確認された他の減価は重要ではなく，転貸や廃棄地点に関係している。これらの容疑は以下の時間で確認されました再編成と取引に関する費用私たちの総合経営報告書について。
2022年第1四半期に当社は7年制イスラエルのラアナナのオフィススペースを借ります。レンタル料は2024年3月に支払いを開始する予定です。賃貸契約を実行する際に、同社は#ドルのレンタル料を前払いした1.7百万ドルです。この賃貸契約には二つ追加の延長を選択することができます三つそして5年当社は2023年12月31日現在、行使するかどうかを合理的に決定することはできません。レンタルは固定料率のレンタル料を納め、付加価値税とイスラエルの消費者物価指数の将来のいくつかの上昇幅を増加させなければならない。レンタル契約は#ドルに規定されています13.6百万ドルはテナント状況を改善するために使われています。その会社はそれがすべてのテナントの改善された会計所有者だと判断した。
2022年第3四半期、当社はマサチューセッツ州ウォルザム転貸オフィスビルの転貸終了協定に調印しました。契約終了により、転貸者は同社に#ドルの賃貸借終了罰金を支払った2.5百万ドルです。また、この終了により、以前の資本化された初期直接費用#ドルが再確認されなくなった1.4100万ドルで収益を確認します1.1賃貸料の減少額として、適切な財務諸表行項目に割り当てて達成する営業収入(赤字)私たちの総合経営報告書について。当社は2022年9月に開始された残りのレンタル期間内にWalthamオフィススペースを新規テナントに転貸する協定に調印した。分譲収入は賃貸費用の減少として記録され、適切な財務諸表行プロジェクトに割り当てられます営業収入(赤字)私たちの総合経営報告書について。
同社はウォルザムでオフィススペースを転用する総レンタル規定で、追加の延長を選択することができます5年私たちはこのような権力を行使することを合理的に決定することができなかった。上記で詳述した分譲活動について、当社はWalthamでの転貸オフィスビルのレンタル期間を再評価し、当社がこの選択権の行使を合理的に把握していることを確認した。2022年7月に同社は1ドルを記録しました5.1経営リース使用権資産を100万ドル増やす5.1賃貸負債が百万元増加する。
すべての署名済みとまだ開始されていないレンタル契約での未割引レンタル料は#ドルと予想されます293.6100，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000香港ドルは、上記のキャンセル不可能なレンタル項目での未割引未来最低レンタル支払いの表開示には含まれていません。
付記15--持分ベースの報酬
2020年総合インセンティブ計画--2020年5月26日、理事会は“総合計画”を採択しました。総合計画は、一般株式およびOpCo単位の株式について、(I)米国連邦所得税法による条件に適合する奨励株式オプション、(Ii)非制限株式オプションまたは任意の他の形態の株式オプション、(Iii)株式付加価値権、(Iv)制限株式、(V)制限株式単位、(Vi)OpCo単位、および(Vii)取締役会報酬委員会または任意の適切な許可されたグループ委員会によって決定される他の持分および現金に基づくインセンティブ報酬を付与することができる。
通過時に，総合計画下での奨励により発行可能な普通株の最大総数は18,650,000株式(計画に従って発行され、普通株に基づく報酬に変換されたOpCo単位または他の証券を含む)(“計画株式備蓄”)。総合計画には、2021年1月1日から毎年1日目に、計画株式備蓄に普通株の数を増加させる条項が含まれており、(I)(X)間の正の差に等しい5(Y)前年最終日の計画株式備蓄、および(Ii)取締役会が決定する可能性のある低い普通株式数。2023年12月31日現在、総合インセンティブ計画によると、将来発行可能な残り株式数は13,688,677.
同社の現在の持分報酬は以下の通りである：制限株式単位、普通株式オプション、および制限株。また、会社は、以下のHSKBインセンティブ単位でさらに説明するように、従業員に付与された報酬から持分ベースの報酬支出を確認する。
別の説明がない限り、以下に説明する持分ベースの報酬報酬は、時間ベースのサービス要件によって制限される。2020年6月までに交付された補助金は、サービス帰属条件が一般的に満了している4年使用50%に帰属する二つ-奨励授与日の記念日であり、残りの部分はその後月ごとに授与される。2020年5月以降に従業員に付与される奨励については、サービス帰属条件は一般的に4年使用25%に帰属する1つは-授賞日記念日と6.25その後四半期ごとに%に帰属する；または3年使用33%に帰属する1つは-授賞日記念日と8.375その後四半期ごとに%帰属を行う.
2022年第3四半期に発行される業績に基づく制限株式単位(PRSU)について、サービス帰属条件は1年会社の業績目標を指定する業績状況も含まれている。当社は2023年12月31日までに、取締役会報酬委員会の推薦を経て全取締役会の承認を受けたPRSUを発行します。報酬が与えられたサービスの帰属条件の1つは1年それは.残りの各PRSUは1年以内に毎年回に分けて授与されます3年制サービス期限。2023年に支給された寄付金で稼いだPRSU総額は0%和200関連実績期間及び継続サービス期間において、会社特定業績目標の実現状況に応じて付与されたPRSUのパーセンテージを算出する。すべての稼いだPRSUは、達成された支払いレベルに応じて同数の会社普通株を発行することで決済される。いくつかの追加的な寄付金は、取締役会補償委員会が承認した他の帰属期間を有する。
限定株単位
上記の期間において、限定株式単位の活動状況は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| 限定株単位 | | 加重平均付与日公正価値 | | 限定株単位 | | 限定株単位 |
| 期初は帰属しなかった | 10,377,568 | | | $ | 45.81 | | | 4,853,795 | | | 985,398 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 授与する | 8,731,967 | | | 22.09 | | | 8,678,522 | | | 4,656,717 | |
| 授与-パフォーマンスをベースに | 509,824 | | | 24.71 | | | 147,445 | | | — | |
| 既得 | (4,292,910) | | | 46.63 | | | (1,265,449) | | | (443,647) | |
| 没収される | (2,689,989) | | | 41.41 | | | (2,036,745) | | | (344,673) | |
| 期末未帰属 | 12,636,460 | | | 29.23 | | | 10,377,568 | | | 4,853,795 | |
制限株
当社は2021年12月31日までに、当社従業員が直接所有しているすべての未帰属持株単位、P類単位およびLTIP単位と引き換えに制限株を発行する(付記1-組織および背景参照)。交換された制限株は依然として元の単位と同じサービス帰属要求を守らなければならない。元の雇用サービス条件を満たした後、制限は撤廃され、制限株は非限定普通株に変換される。
上記の間、限定的な株式活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| 制限株 | | 加重平均付与日公正価値 | | 制限株 | | 制限株 |
| 期初は帰属しなかった | 858,560 | | | $ | 22.30 | | | 3,525,373 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 保有量単位を交換しました | — | | | — | | | — | | | 872,371 | |
| 交換されたP類装置 | — | | | — | | | — | | | 3,380,469 | |
| 交換されたLTIP装置 | — | | | — | | | — | | | 294,665 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 既得 | (499,607) | | | 14.07 | | | (2,387,766) | | | (992,945) | |
| 没収される | (10,977) | | | 8.71 | | | (279,047) | | | (29,187) | |
| 期末未帰属 | 347,976 | | | 34.55 | | | 858,560 | | | 3,525,373 | |
普通株式オプション
この期間内に、オプション活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| オプション | | 加重平均行権値 | | オプション | | オプション |
| 期初未返済債務 | 323,002 | | | $ | 21.00 | | | 417,085 | | | 552,440 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 鍛えられた | (18,448) | | | 21.00 | | | (63,193) | | | (102,330) | |
| 期限が切れる | (20,715) | | | 21.00 | | | (7,950) | | | — | |
| 没収される | (4,286) | | | 21.00 | | | (22,940) | | | (33,025) | |
| 期末未済債務 | 279,553 | | | 21.00 | | | 323,002 | | | 417,085 | |
オプションの最大契約期限は10年それは.2023年12月31日現在、未償還オプションと行使可能オプションの総内在価値と加重平均残存契約条項は以下の通りである。
| | | | | |
| 2023年12月31日 |
内在的価値を合計する(単位：百万)(1) | |
未償還オプション | $ | — | |
行使可能なオプション | — | |
加重平均残契約期間(単位：年) | |
未償還オプション | 6.3年.年 |
行使可能なオプション | 6.3年.年 |
________________
(1)未償還オプションと行使可能オプションの合計内的価値はゼロなぜなら、すべての選択がお金がないからだ。
Holdco単位
ZoomInfoは、2021年12月31日までの年度内に、保有会社単位に帰属していない交換制限を放棄し、これらの保有者が私たちの普通株式を受け入れることを条件とし、該当する交換保有会社単位と同じ帰属条項を満たすことを条件とする。その後、すべての帰属されていないHoldCo単位および会社員によって直接所有される同じ数のB類普通株は、制限株式として自発的に交換される。
この期間、Holdco株の活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| Holdco単位 | | 加重平均付与日公正価値 | | Holdco単位 | | Holdco単位 |
| 期初は帰属しなかった | — | | | $ | — | | | — | | | 1,214,105 | |
| | | | | | | |
| 引換え制限株 | — | | | — | | | — | | | (872,371) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 既得 | — | | | — | | | — | | | (298,177) | |
| 没収される | — | | | — | | | — | | | (43,557) | |
| 期末未帰属 | — | | | — | | | — | | | — | |
P類単位
2021年12月31日までの年度内に、取締役会の承認により、当社は従業員がP類単位に帰属していない両替権を行使することを許可した。その後、持ち株会社の再編により、当社は帰属していないP類単位に対して交換権を行使した(付記1-組織と背景参照)。受信者が受け取った制限的な株式価値は，該当するPクラス単位の暗黙的な“価格差価値”に等しく，これは，A類普通株の取引時の公開取引価格がそのPクラス単位の単位参加閾値を超えて計算される.受信された制限株式株式は、対応する交換未帰属Pクラス単位と同じ帰属条項を遵守しなければならない。
上記の期間におけるPクラス単位の活動状況は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| P類単位 | | 加重平均参加閾値 | | P類単位 | | P類単位 |
| 期初は帰属しなかった | — | | | $ | — | | | — | | | 8,796,642 | |
| | | | | | | |
| 引換え制限株 | — | | | — | | | — | | | (3,855,843) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 既得 | — | | | — | | | — | | | (4,846,178) | |
| 没収される | — | | | — | | | — | | | (94,621) | |
| 期末未帰属 | — | | | — | | | — | | | — | |
LTIP単位
当社は2021年12月31日までに，持ち株会社再編によりLTIP単位に帰属していない交換権を行使している(付記1−組織および背景参照)。
上記期間におけるLTIP株の活動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 | | 2021年12月31日までの年度 |
| LTIP単位 | | 加重平均参加閾値 | | LTIP単位 | | LTIP単位 |
| 期初は帰属しなかった | — | | | $ | — | | | — | | | 47,620 | |
| | | | | | | |
| 引換え制限株 | — | | | — | | | — | | | (294,665) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 授与する | — | | | — | | | — | | | 247,045 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期末未帰属 | — | | | — | | | — | | | — | |
OPCO単位
ここにあります違います。持ち株会社の再編により、非帰属OPCO単位およびすべての帰属OPCO単位は、我々の普通株式に変換されている(付記1-組織および背景を参照)。
従業員株購入計画
2020年6月3日、取締役会はZoomInfo 2020年従業員株購入計画を採択し、条件を満たす従業員が最高控除可能な賃金で、割引価格で会社普通株を購入することを許可した15彼らの合格補償の%とアメリカ国税局の毎日の許容限度額。取締役会報酬委員会は、発売期間中の頻度と持続時間、合資格従業員が発売期間中に購入できる最高株式数、および従業員持株計画に掲載されているいくつかの制限の下での1株当たり購入価格を含む従業員持株計画の管理を担当する。現在、ESPPによると、合資格従業員が購入できる最大株式数は1,500株式募集期間ごとに二つ6か月サービス期間は各年度の第2四半期と第4四半期から始まる。ESPPによると、普通株1株当たりの買い取り価格は現在同じです901株当たりの普通株式の入札期間中の第1取引日または購入日(より低い者を基準とする)の公平市価のパーセンテージ。
特別引出権計画により発行可能な普通株の最大総株式数は超えない7,500,000株式(“ESPP計画株式備蓄”)。ESPP計画には、2021年1月1日から毎年初日に、ESPP計画備蓄に普通株式数が増加し、(I)(X)間の正の差に等しい条項が含まれている1(Y)前会計年度最終日のESPP計画株式備蓄、及び(Ii)取締役会が定める可能性の低い普通株式数。
ESPP買収の公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて、以下の仮定範囲と単位公正価値の下で決定される
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日までの年度 | | 2022年12月31日までの年度 |
| 波動率 | 50.4%から67.6% | | 71.9%から77.0% |
| 所期期限 | 0.5年.年 | | 0.5年.年 |
| 無リスク金利 | 5.3%から5.4% | | 2.2%から4.7% |
| 配当を期待する | —% | | —% |
| 加重平均単位公正価値 | $5.45$まで6.72 | | $9.56$まで9.58 |
買収の予想期間は6ヶ月の発行期間に基づく。私たちは会社の歴史変動率から未来の株価変動率を推定し、遡及期間はESPP購入の期待期限に見合っている。無リスク金利とは、残り期限が予想期限に等しい米国債ゼロ金利債券の隠れた収益率である。
同社は$を差し押さえた7.01000万ドルと300万ドルです4.9それぞれ代表参加従業員は、2023年12月31日と2022年12月31日までの年間で、費用とその他の流動負債を計算しなければならない私たちの総合貸借対照表にあります。会社が購入した339,282そして155,5992023年12月31日まで、2023年12月31日と2022年12月31日までの年度の普通株。同社は$を確認した3.11000万ドルと300万ドルです1.82023年12月31日まで、2023年12月31日、2022年12月31日までの年度、ESPPに関する株式報酬支出はそれぞれ1.5億ユーロだった。
HSKB奨励単位
当社の創業者は、ZoomInfo運営会社の会員単位を、当社の現最高経営責任者(“HSKBマネージャー”)が制御する上層エンティティHSKB Funds，LLCに貢献します。再構成取引については，HSKBはHSKB IおよびHSKB II(総称して“HSKB”)に再構成され，HSKB IはOpCo単位，HSKB IIはHoldCo単位を持つ.
HSKB IIは，2021年12月31日までに，HoldCoの有限責任会社合意の条項に基づき，保有する当社B類普通株単位およびペア株を当社A類普通株株式に交換する。その後，HSKB Iは，その保有するOpCo単位およびペアの当社B類普通株と当社A類普通株を交換する.
HSKBは、会社員に有限責任会社単位(“HSKB贈与”)を発行しており、形式は第1種類単位と第2種類単位である。このような単位は1つは帰属時の普通株分。HSKB報酬は、ASC 718が経済的利益保持者に会社員に与える報酬の計量·確認基準に基づいて、会社の補償支出として記録される。
HSKBには$も割り当てられている31.31000万ドルは現金で支払います3年2019年から2021年までに、HSKB補助金の所持者が支払日に当社に雇用されていれば。この資金プールは2020年3月31日にさらに拡大し、当時HSKBは追加的に$を分配した5.3支払いが必要な金額は1000万ドルです3年2020年3月31日より、2018年3月にケレ投資後に贈与を獲得したHSKB贈与所持者を授与しますが、保有者は引き続き当社に雇用されなければなりません。HSKBは2023年，2023年，2022年12月31日までの年間で$を支払った0.91000万ドルと300万ドルです1.7600万ドルはそれぞれ割り当てられた資金から来ている。
HSKB幻影単位
2019年12月、HSKB IはHSKB Funds，LLC 2019幻影単位計画を通過し、この計画により、HSKBは会社員に幻影単位(“HSKB幻影単位”)を授与することができる。HSKB仮想ユニットは、ASC 718の経済利益保持者の会社従業員への報酬に関する計量·確認基準に基づいて、会社の補償費用を計上する。HSKB幻影単位は経済的に1つは会社の普通株のシェア。再構成取引については、すべてのHSKBファントム単位がHSKB IからHSKB IIに移動する30仮想単位が帰属した日の後の日には，HSKB IIは(1)現金または(2)HSKBマネージャによって決定された普通株でHSKB仮想単位を交換しなければならず，いずれの場合も，その公共単位の取引時の公平な市場価値に等しい.
未償却持分報酬
2023年12月31日現在、上記各持分インセンティブ賞に関する未償却持分報酬コストは以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
(百万ドル、年単位) | 金額 | | 加重平均残余サービス期間 |
| 限定株単位 | $ | 296.1 | | | 2.4 |
| | | |
| 制限株 | 1.5 | | | 0.5 |
| | | |
| | | |
| | | |
| HSKB幻影単位 | 11.7 | | | 2.4 |
| 従業員株購入計画 | 1.3 | | | 0.5 |
| 未償却持分報酬総コスト | $ | 310.6 | | | 2.4 |
2023年，2023年，2022年および2021年12月31日までの年度中に行使されたオーバーフロー権益およびオプションの内的価値総額は0.11000万、$1.61000万ドルと300万ドルです568.42億5千万ドルと2億5千万ドルです2023年、2022年および2021年12月31日までの年間で、他のすべての以前に帰属していない持分奨励の公平値の総額は213.61000万、$104.21000万ドルと300万ドルです59.22億5千万ドルと2億5千万ドルです
16-ゾーンと地理データを付記する
その会社の運営方法は1つは運営部門です。会社の最高経営決定者(“CODM”)はその最高経営責任者であり、財務情報の審査を担当し、経営決定を行い、財務業績を評価し、資源を分配する。同社のCODMは総合的な基礎の上で財務情報を評価する。会社の運営方式で1つは経営支部は、すべての必要な支部財務情報を連結財務諸表に見つけることができます。
地理的地域別の長期資産は、資産を持つ法人実体所在地に基づいており、財産と設備、純資産、経営的賃貸使用権資産、純資産を含む。2023年12月31日現在、米国とイスラエルが保有する長期資産はドル120.2百万ドルとドル20.2百万ドルはそれぞれ約96合併総数の割合を占める。2022年12月31日までに違います。大量の長期資産は米国以外の実体が保有している。
2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの数年間、ドル以外の通貨建ての契約は重要ではない。私たちの顧客とパートナーが提供する住所に基づいて決定されるアメリカ以外の顧客とパートナーからの収入は約40%を占めています13%, 12%、および11それぞれ2023年12月31日現在、2022年と2021年12月31日までの収入が総収入に占める割合である地理的地域別収入は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカです | $ | 1,080.1 | | | $ | 961.5 | | | $ | 665.0 | |
| 世界の他の地域 | 159.4 | | | 136.5 | | | 82.2 | |
| 総収入 | $ | 1,239.5 | | | $ | 1,098.0 | | | $ | 747.2 | |
付記17-課税契約
再編取引および初公募については，当社はいくつかの初公開発売前のOpCo単位所有者と課税契約(I)交換課税プロトコルおよび(Ii)と初公開発売前のBLOCKER所持者と組換え課税プロトコル(総称して“課税契約”と呼ぶ)を締結している.これらの課税協定は、“ZoomInfo税務グループ”は、初回公募前の所有者とある初公募前の持株会社単位所有者に支払うことが規定されている85.0ZoomInfo税務グループは、課税対象契約によってカバーされるいくつかの税金属性および利益を利用するか、または場合によっては達成される利益(ある場合)のパーセンテージを利用するか、またはみなされる。会社は残りの株式から利益を得る見通しだ15.0それは現金節約の%を実現した。
課税取引所税務協定がカバーする税項属性および利益には、(I)ZoomInfo税務グループが初めて公開発売時に買収した既存の税収ベースの分配可能シェア、および(Ii)ZoomInfo税務グループの既存の税ベースにおける分配可能シェアの増加および税ベース調整は、最初の公開発売後にOpCo単位が普通株と交換することによってZoomInfo税務グループが生成した有形および無形資産の税収ベース、および取引所課税項目プロトコルに従って支払うべき税金優遇を含むいくつかの他の税務優遇が含まれる。
再構成課税契約によってカバーされる税務属性および特典には、百楽会社のいくつかの税務属性(ZoomInfo税務グループが再構成取引で取得した既存の税務ベースの分配可能なシェアを含む)、および再編成課税項目合意の下で支払いが占めるべき税務特典を含むいくつかの他の税務特典が含まれる。
当社は，初公開発売前のOpCo単位所有者がOpCo単位を交換すると，ZoomInfoホールディングスの純資産における納税ベースシェアが増加することを反映している。同社はOpCo単位の任意の償還と交換を米国連邦所得税目的の直接購入と見なしている。このような税金ベースの増加はそれが未来に各税務機関に支払う金額を減少させるかもしれない。彼らはまた、これらの資本資産が納税基盤を割り当てている限り、将来的に特定の資本資産を処分する収益(または損失を増加)を減少させる可能性がある。
2023年12月31日と2022年12月31日現在、会社の負債はドルである2,818.01000万ドルと300万ドルです2,978.7それぞれ受取税金協議の下での予想債務と関連がある。課税項目合意項の下の税務属性が当社の現行の所得税負債を減少させると、その負債又は一部の負債は対応となり、そうでなければ、当該等の税務属性がない場合に満期になって納付すべきである。税務属性の予期が失効した場合、または当社の税務負債を減少させるために使用できない場合、その負債は減少します。負債は予想支払日によって流動負債と非流動負債に分けられ、私たちの総合貸借対照表に計上されます課税契約負債の当期分そして税金契約負債を徴収し，当期分を差し引くそれぞれ，である.2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間で、全部で支払いましたゼロ, $12.21000万ドルとゼロそれぞれ課税契約に基づいています。TRA再計量損益はその他の損失，純額私たちの総合経営報告書について。2023年12月31日までの年度中に，TRA再計量収益$を確認した160.7主にマサチューセッツ州2023年に公布された立法が私たちの未来の混合州税率を低下させ、TRA条項によって税収節約を実現していないTRA関連属性を減少させたためである。2022年12月31日までの年度中に，TRA再計量収益$を確認した65.6二千万ドルは、主に2022年に公布された立法による混合州の税率の変動と、私たちの運営する州の給料、財産、売上の分配の変化、税収属性の更新です。2021年12月31日までの年度中に，TRA再計量収益$を確認した39.51000万ドルです。
18--所得税を付記する
2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの会計年度、私たちの所得税前収益(赤字)の構成要素は以下の通りです
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| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 国内では | $ | 378.0 | | | $ | 184.2 | | | $ | 93.2 | |
| 外国.外国 | 10.8 | | | 10.4 | | | 7.8 | |
| 営業収入(赤字) | $ | 388.8 | | | $ | 194.6 | | | $ | 101.0 | |
♪the the the所得税準備金2021年12月31日現在、2023年、2022年、2021年までの年度は以下のものが含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| (単位：百万) | 2023 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 現在： | | | | | | | | | |
| 連邦制 | $ | — | | | $ | (2.7) | | | $ | 10.2 | | | | | |
| 状態.状態 | (0.3) | | | 0.4 | | | 4.9 | | | | | |
| 外国.外国 | 5.1 | | | 10.4 | | | 5.5 | | | | | |
| 総電流 | $ | 4.8 | | | $ | 8.1 | | | $ | 20.6 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 延期： | | | | | | | | | |
| 連邦制 | $ | 58.3 | | | $ | 27.9 | | | $ | (10.2) | | | | | |
| 状態.状態 | 218.6 | | | 100.2 | | | (5.5) | | | | | |
| 外国.外国 | (0.2) | | | (4.8) | | | 1.2 | | | | | |
| 集計を延期する | $ | 276.7 | | | $ | 123.3 | | | $ | (14.5) | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 所得税準備金 | $ | 281.5 | | | $ | 131.4 | | | $ | 6.1 | | | | | |
2023年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年間、米国連邦法定税率と我々の有効税率(所得税前収入(損失)のパーセンテージで表される)との差は以下の通りである
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| アメリカ連邦法定税率で計算された税金 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 影響： | | | | | |
| 連邦税優遇後の州税を差し引く | 6.9 | % | | 6.0 | % | | 4.7 | % |
| 国税法変化の影響と分担 | 35.6 | % | | 36.5 | % | | — | % |
| 非アメリカビジネスの影響 | 2.3 | % | | 1.8 | % | | 6.2 | % |
| 研究開発単位 | (0.6) | % | | (5.0) | % | | (2.5) | % |
| 差し引かれない株の報酬 | 6.0 | % | | 8.1 | % | | 2.4 | % |
| GAAPベース差変動の影響 | — | % | | — | % | | 86.7 | % |
| 会社付属会社の配当と清算 | — | % | | — | % | | (101.2) | % |
| 非持株権に分配できる収入 | — | % | | — | % | | (7.5) | % |
| 推定免税額 | 1.5 | % | | — | % | | 0.2 | % |
| 他にも | (0.3) | % | | (0.9) | % | | (3.9) | % |
| 有効所得税率 | 72.4 | % | | 67.5 | % | | 6.1 | % |
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日までの年度において、私たちの有効税率とそれによって生じる所得税の支出は、主に私たちの法定税率と異なり、これは、州の法律変化、外国税収、意外な財、その他控除できない、株式に基づく給与の影響を含めて繰延税金資産を再計量し、研究開発相殺されたためである。また，具体的には2023年12月31日までの1年間，米国とイスラエルがイスラエルで行った研究開発活動に関する税収裁決やある州属性の推定手当による純税収影響により，非米国業務への影響も増加している。
州税法と分担変化の影響は我が国の繰延税金資産の重大な再計量を招いた。この変動は，2023年12月31日までに，主にマサチューセッツ州でこの期間に公布された法律に関連しており，2025年からマサチューセッツ州に対する当社の損益分担を削減している。2022年12月31日までの年次変化は，主に各州間での販売，賃金，固定資産の地理的組合せの変動に関係している。
2021年12月31日までの1年間、会社はその経営パートナーであるZoomInfo技術有限公司を米国連邦と州所得税会社と見なすことを選択した。今回の選挙により、当社は投資ZoomInfoホールディングスに関連する繰延税金資産を廃止し、ZoomInfo技術有限公司が保有する関連資産と負債の帳簿税項差異の繰延金を記録した。繰延税金資産と負債のこの調整により、会社は#ドルを記録した104.8700万ドルの税金割引。この利点は，主にZoomInfoが総選挙時にZoomInfoホールディングスに投資した場合の境内外税ベースの違いによるものである。また、当社は公認会計原則をもとに、非課税実体から課税実体に移行し、#ドルを確認することになりました87.8700万ドルの税金支出です
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、会社の繰延税金資産と負債の重要な構成要素は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2023 | | 2022 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 資本化研究支出 | $ | 64.6 | | | $ | 39.7 | |
| リース負債を経営する | 19.9 | | | 19.5 | |
| 株式ベースの報酬 | 16.6 | | | 23.5 | |
| 商誉 | 3,339.3 | | | 3,750.8 | |
| 利子支出繰り越し | 33.6 | | | 23.5 | |
| 純営業損失が繰り越す | 297.0 | | | 201.9 | |
| 信用繰り越し | 14.6 | | | 12.2 | |
| 他にも | 9.9 | | | 7.1 | |
| 繰延税項目の総資産総額 | $ | 3,795.5 | | | $ | 4,078.2 | |
| 推定免税額 | (5.7) | | | — | |
| 繰延税金資産総額 | $ | 3,789.8 | | | $ | 4,078.2 | |
| | | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 延滞手数料 | $ | 11.1 | | | $ | 9.5 | |
| 経営的リース使用権資産 | 15.9 | | | 15.7 | |
| 買収した無形資産 | 44.3 | | | 58.2 | |
| キャッシュフローヘッジ-他の総合収益を累積 | 9.2 | | | 14.1 | |
| 外国収益繰延税金 | 1.9 | | | 1.0 | |
| 他にも | 2.2 | | | 2.8 | |
| 繰延税金負債総額 | $ | 84.6 | | | $ | 101.3 | |
| | | |
| 繰延税項目純資産 | $ | 3,705.2 | | | $ | 3,976.9 | |
繰延税金資産の程度は，既存の証拠から，これらの資産がより顕在化する可能性があると考えられることを確認した。この決定を下す際には、吾らは、既存の課税の一時的な差異の将来の逆転、将来の課税収入の予想、税務計画策および最近の経営業績を含む、得られるすべてのプラスおよび負の証拠を考慮する。繰延税金資産の現金化能力を評価する際、管理層は、国内司法管轄区のいくつかの利用可能な税金資産を完全に現金化しない可能性が高いと考えている。繰延税金資産は、現金化が期待されない場合には、推定値から相殺される。2023年12月31日および2022年12月31日までに#ドルと推定された5.71000万ドルとゼロそれぞれ，である.これは1ドルです5.72023年12月31日までの年度、1億ドルの評価額がカリフォルニア州や他の州の純運営損失に計上されているのは、各州の具体的な制限によるものだ。
2023年12月31日現在、米国連邦の純運営損失は$1,119.7超過利息はIRC米国証券取引委員会の下で繰越される。第百六十三条第一項、共$143.81000万ドル、税金の繰越免除$15.81000万ドルです。2022年12月31日までのアメリカ連邦純運営損失は753.9超過利息はIRC米国証券取引委員会の下で繰越される。第百六十三条第一項、共$96.61000万ドル、税金の繰越免除$9.01000万ドルです。連邦純営業損失と超過利息の繰り越しは無期限に繰り越すことができるが、ドルは除く6.42034年から2037年にかけて満期になった純営業損失は1.8億ユーロ。私たちの税金控除は2035年に満期になるだろう。さらに$を持っています1,147.7国の純運営損失は1.5億ドルと2.4700万の州税収免除。我が国の純営業損失の繰越について、$12.42024年から2029年までに1億2千万ドルが満期になります1,032.61000万ドルは2030年から2043年の間に満期になり、残りは102.7100万ドルは無期限に携帯できます。州政府の信用限度額は2036年に満期になるだろう。
私たちの海外収入はアメリカに送金して使用することができ、私たちはどんな適用された税金にも責任を負わなければならない。2023年12月31日と2022年12月31日までの年間、私たちの課税費用は#ドルです1.91000万ドルと300万ドルです1.0外国の源泉徴収税はそれぞれ3.8億ドルだ。海外利益を送金する米国の税収には計上されていないが、これは通常連邦所得税が免除されるからだ。
2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日まで、会社の税務状況が確定していない場合の入金は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| (単位：百万) | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 期初残高 | $ | 5.1 | | | $ | — | |
| 税収割引の毛増額未確認--前年の納税状況 | 11.4 | | | 1.3 | |
| | | |
| 税収割引の減額が確認されていない--前年の納税状況 | (5.3) | | | — | |
| 税収割引の増額を確認していない--今年度の納税状況 | 1.4 | | | 3.8 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 期末残高 | $ | 12.6 | | | $ | 5.1 | |
私たちは定期的に納税申告書で取られたまたは予想された立場を評価して、それらが不確定な税金の頭角を構成しているかどうかを確認する。2023年12月31日と2022年12月31日までの不確定税収状況に関する未確認税収割引総額は12.61000万ドルと300万ドルです5.1それぞれ100万ドルです2023年12月31日現在の未確認税収割引は、私たちの総合貸借対照表に減少に反映されています繰延税金資産それは.確認すれば、2023年12月31日に確認されていないすべての税収割引が有効税率に影響を与える。確認されていない税金割引は今後12ヶ月以内に確認されないと予想される。
私たちの政策は不確定な税金状況に関する利息と罰金を記録することです所得税を支給する連結業務報告書について。いくつありますか違います。2023年12月31日、2023年、2022年12月31日までの年度所得税に関する利息と罰金は計上される。
同社とその子会社は米国と複数の外国司法管轄区で所得税申告書を提出している。適用される訴訟の時効が切れる前に、国内と海外の各種税務機関の私たちの所得税申告書の審査を受けます。2020年から始まる連邦税収年度と、2022年から始まるイスラエルの税収年度は、依然として監査が可能である。しかし、税務機関が税収属性の繰越を調整する能力は2014年から始まり、通常は私たちの税金属性が利用されてから4年まで続くだろう。米国国税局は2023年12月にZoomInfoらの2021年納税年度の監査を開始した。
付記19--その後の活動
経営陣は、2023年12月31日から財務諸表が発行可能な日までの後続事件を評価し、以下の事項以外に開示すべき重大な後続事件はないと判断した。
株式買い戻し計画
2023年12月31日から2024年2月9日まで、会社は買い戻しとその後の退役約7,466,491同社の普通株の公開市場での価格は約$である118.9平均価格は2000万ドルです15.92付記12-総合財務諸表の株主権益にさらに記載されている株式買い戻し計画に基づいて、1株当たり。
項目9.会計·財務開示面の変化と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本年度報告で述べた期間が終了するまで、我々は、最高経営責任者(CEO)および最高財務官(最高財務官)を含む経営陣の監督·参加の下で、我々の開示制御および手順(1934年の証券取引法第13 a−15(E)および15 d−15(E)条に記載されている)の設計·運営の有効性を評価した。このような開示制御及び手続が合理的な保証を提供するか否かを確認し、吾等が取引所法案に提出又は提出された報告書に開示された情報が米国証券取引委員会規則及び表で指定された時間内に記録、処理、集計及び報告されることを確保するために、これらの情報は、吾等を含む主要行政官及び財務総監又は同様の機能を実行する者を含む管理層に蓄積され、伝達され、開示に関する決定をタイムリーに行うことができる。我々の開示制御及びプログラムは、1つのプロセスによって策定されており、この過程では、我々の管理層は、その判断を適用して、当該制御及びプログラムのコスト及び収益を評価し、これらの制御及びプログラムの性質は、制御目標に関する合理的な保証しか提供できない。あなたは、任意の開示制御およびプログラムシステムの設計が、未来のイベント可能性の様々な仮定にある程度基づいていることに留意すべきであり、どんな設計も、どんなに遠くても、すべての潜在的な未来条件でその宣言の目標を成功的に達成することを保証することはできません。
経営陣財務報告内部統制年次報告書
我々の経営陣は、財務報告に対する十分な内部統制の確立と維持を担当し、取引法第13 a−15(F)及び15 d−15(F)条の規定に基づいて財務報告内部統制の有効性を評価する。財務報告内部統制は、米国公認会計原則に基づいて財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表作成のための合理的な保証を提供することを目的とした、我々の経営陣(私たちの最高経営責任者および最高財務官を含む)の監督と参加の下で設計されたプロセスである。
我々の経営陣は、以下の基準に基づいて、2023年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を、我々のCEO及び最高財務官の参加及び取締役会の監督の下で評価した内部制御--統合フレームワークトレデビル委員会は組織委員会が発行した(2013年の枠組み)を後援した。この評価によると、経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2023年12月31日から有効であると結論した。
2023年12月31日現在、財務報告の内部統制の有効性は、本年度報告書10-K表第2部第8項“財務諸表及び補足データ”に記載されている独立公認会計士事務所ピマウェイ会計士事務所によって監査されている。
財務報告の内部統制の変化
2023年12月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
制御とプログラムの有効性に対する固有の制約
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、財務報告書の開示制御や内部統制がすべてのエラーやすべての詐欺を防止または発見できることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。また、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって、制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計も、すべての可能な未来の条件でその目標を成功的に達成できる保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
プロジェクト9 B。その他の情報
ルール10 b 5-1取引計画
当社の役員または上級管理職通過するあるいは…終了しました第408条(A)項又はS−K条例で定義される第10 b 5−1条取引手配又は第10 b 5−1条取引予定ではない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
適用されません。
第三部
プロジェクト10.役員、役員、および企業管理
私たちは、私たちの最高経営責任者、最高財務官、最高会計官、財務総監、または同様の機能を実行する人を含む、私たちのすべての上級管理者、役員、および従業員に適用されるビジネス行動および道徳的基準を採択しました。この基準は、私たちのサイトに発表されます。私たちの商業行為と道徳基準は、S-K条例第406(B)項で定義された“道徳的基準”である。私たちは私たちの商業行為と道徳基準条項の改正または免除に関する任意の法律要求の情報を私たちのウェブサイトで開示するつもりだ。当社サイトに掲載されているか、当社サイトから取得可能な資料は、本10-K表年次報告の一部ではありません。
本プロジェクトに必要な残りの情報は、2023年12月31日までの財政年度終了後120日以内に米国証券取引委員会(以下、“2024年委託書”と略す)に提出され、引用により本明細書に組み込まれる2024年株主総会に関する我々の最終委託書に含まれる。
プロジェクト11.役員報酬
本プロジェクトに必要な情報は、2024年の依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
本プロジェクトに必要な情報は、2024年の依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
項目13.特定の関係および関連取引と取締役独立性
本プロジェクトに必要な情報は、2024年の依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
プロジェクト14.チーフ会計士費用とサービス
本プロジェクトに必要な情報は、2024年の依頼書に含まれ、参照によって本明細書に組み込まれる。
第4部
プロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
(A)表格10-Kを本年度報告の一部として以下の書類を提出する：
1. 財務諸表：我々の財務諸表は、本年度報告表格10-K第II部第8項の“総合財務諸表索引”に記載されている。
2. 財務諸表付表：必要な資料が適用されないため、または添付表の提出を要求するのに十分ではないか、または必要な資料が総合財務諸表およびその付記に含まれているので、他のすべての添付表は省略される。
3. 展示品：以下に別の説明があることに加えて、以下に添付される“証拠物インデックス”に列挙された証拠品は、本10−K表の年次報告のアーカイブの一部として格納されているか、または参照されている。
展示品索引
ここでアーカイブまたは提供された展示品は十字(+)で表記されており、このように表示されていないすべての展示品は、以前に表示されたアーカイブを参照して組み込まれています。添付ファイルに含まれる合意は、投資家にその条項に関する情報を提供するためだけだ。以下の合意は、合意当事者に特定の権利および義務を提供し、当事者間にリスクを割り当てることを目的とした陳述、保証、および他の規定を含むことができ、このような合意は、ZoomInfo技術会社、任意の他の人、任意の事務状態、または他の事項に関する任意の事実開示を構成または提供するとみなされてはならない。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 展示品番号 | 説明する | 報告または登録声明 | アメリカ証券取引委員会のファイルまたは登録番号 | 展示品参考資料 |
| 2.1 | 協議と合併計画は、期日は2021年10月29日、ZoomInfo技術会社(前ZoomInfo新会社)、ZoomInfo中間会社(前ZoomInfo技術会社)からなる。ZoomInfoとサブ1社を合併します。 | 2021年11月1日提出の8-K | 001-39310 | 2.1 |
| 2.2 | 契約と合併計画は、期日は2021年10月29日であり、ZoomInfo技術有限会社(前ZoomInfo新会社)、ZoomInfoホールディングス有限公司とZoomInfo合併付属会社の間で調印される | 2021年11月1日提出の8-K | 001-39310 | 2.2 |
| 3.1 | 2回目の改正と再発行されたZoomInfo社登録証明書。 | 2022年5月19日提出の8-K | 001-39310 | 3.1 |
| 3.2 | ZoomInfo技術会社(旧ZoomInfo新会社)定款の改正と再改訂 | 2021年11月1日提出の8-K | 001-39310 | 3.2 |
4.1 | 登録者が登録しようとする証券説明 | 8-A/A 2022年5月23日に提出 | 001-39310 | 4.1 |
| 4.2 | 契約は、日付は2021年2月2日、ZoomInfo技術有限会社、ZoomInfo金融会社、署名ページで指定された保証人と受託者である富国銀行全国協会が署名しました | 2021年2月2日提出の8-K | 001-39310 | 4.1 |
| 4.3 | 補充契約は，期日は2021年7月15日であり，ZoomInfo技術有限会社，ZoomInfo金融会社，署名ページで指定された保証人と受託者である富国銀行全国協会が署名した | 2021年7月15日提出の8-K | 001-39310 | 4.2 |
| 4.4 | 2029年に満了した3.875分の優先手形表(添付ファイル4.2に掲載) | 2021年2月2日提出の8-K | 001-39310 | 4.1 |
| 10.1 | 6回目の改正と再署名されたZoomInfo有限責任会社協定は、2021年10月29日となっています | 2022年2月24日提出の10-K | 001-39310 | 10.1 |
| 10.2 | ZoomInfo技術会社が他の各方面と時々締結した、期日は2020年6月3日の課税税金両替協定です | 2020年6月8日提出の8-K | 001-39310 | 10.3 |
| 10.3 | ZoomInfo技術会社が他の各方面と随時締結した、期日が2021年8月20日の交換課税契約の第1号改正案 | 2021年11月1日に提出された10-Q | 001-39310 | 10.3 |
| 10.4 | ZoomInfo技術会社が他の各方面と随時締結した、期日2021年10月29日の課税税交換協定の第2号改正案 | 2021年11月1日提出の8-K | 001-39310 | 10.1 |
| 10.5 | 再編課税契約は、期日は2020年6月3日で、ZoomInfo技術会社と他のすべての方が時々締結しています | 2020年6月8日提出の8-K | 001-39310 | 10.4 |
| 10.6 | ZoomInfo技術会社と他の当事者との再編課税協定の第1号改正案は，2021年8月20日，日付は2020年6月3日である | 2021年11月1日に提出された10-Q | 001-39310 | 10.2 |
| 10.7 | ZoomInfo技術会社と他の当事者との再編課税協定の改正案第2号改正案は，2021年10月29日，日付は2020年6月3日である | 2021年11月1日提出の8-K | 001-39310 | 10.2 |
| 10.8 | ZoomInfo技術会社が他のすべての当事者と時々締結した、日付が2020年6月8日の登録権協定 | 2020年6月8日提出の8-K | 001-39310 | 10.5 |
| 10.9 | ZoomInfo技術会社が他の各方面と時々締結した、日付が2020年6月3日の株主協定 | 2020年6月8日提出の8-K | 001-39310 | 10.6 |
10.10† | ZoomInfoテクノロジー株式会社2020年総合インセンティブ計画 | 2020年6月8日提出の8-K | 001-39310 | 10.7 |
| 10.11† | ZoomInfoテクノロジー会社2020年従業員株購入計画 | 2020年6月8日提出の8-K | 001-39310 | 10.8 |
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| 10.12† | ZoomInfo技術会社2020年従業員株購入計画第1号修正案 | 2023年2月26日に提出された10-K | 001-39310 | 10.12 |
| 10.13† | 合意の形式を達成する | S-1/Aは2020年5月27日に提出 | 333-236674 | 10.9 |
| 10.14 | 最初の保有権信用協定は、2019年2月1日にDiscoverOrg，LLC，DiscoverOrg Midco，LLC，時々保証人，モルガン·スタンレー高級融資有限会社が行政エージェント，担保エージェントとL/C発行者として，その他の融資者とL/C発行者の間で締結される | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.10 |
| 10.15 | 最初の留置権信用協定の第1号修正案は、日付が2020年2月19日であり、有限責任会社を発見し、組織Midco有限責任会社、モルガン·スタンレー銀行を新たな定期融資貸手、循環信用貸手側モルガン·スタンレー高級融資有限公司を行政代理、担保代理とL/C発行者として発見する | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.11 |
| 10.16 | 第一留置権信用協定に対する第二号修正案は、期日が2021年2月2日であり、ZoomInfo有限責任会社、ZoomInfo技術有限会社、ZoomInfo Midco有限責任会社、モルガン·スタンレー銀行が新しい定期融資貸手、循環信用貸手とモルガン·スタンレー高級融資有限会社を行政代理人、担保代理とL/C発行者とする | 2021年2月2日提出の8-K | 001-39310 | 10.1 |
| 10.17 | 第一留置権信用協定の第3号改正案に対して、改訂日は2021年7月20日、ZoomInfo有限責任会社(f/k/a DiscoverOrg，LLC)、デラウェア州有限責任会社(借入者)、ZoomInfo科技有限会社(“デラウェア州有限責任会社(”連席借り手“)、ZoomInfo Midco LLC(f/k/a発見組織Midco，LLC)、デラウェア州有限責任会社(”ホールディングス“)、モルガン·スタンレー銀行(N.A.)は2021-1増額第一留置権定期融資貸人として、およびモルガン·スタンレー高級融資有限会社(以下、モルガン·スタンレー高級融資有限会社と略す)、モルガン·スタンレー高級融資代理会社(以下、丹根融資高級代理会社と略称) | 2021年7月20日提出の8-K | 001-39310 | 10.1 |
10.18 | 第一留置権信用協定第四号改正案は、2022年12月30日に、ZoomInfo有限責任会社(f/k/a DiscoverOrg，LLC)、デラウェア州の有限責任会社(“借り手”)、デラウェア州有限責任会社ZoomInfo技術有限責任会社(以下、“連席借り手”)、ZoomInfo Midco LLC(f/k/a DiscoverOrg Midco，LLC)、デラウェア州の有限責任会社(“ホールディングス”、モルガン·スタンレー銀行(2021-1年度逓増第一留年権定期融資融資者として)、およびモント管理代理有限会社(モルガン·スタンレー)と共同融資有限会社(モント/C)と共同融資を結んだ | 2023年2月26日に提出された10-K | 001-39310 | 10.18 |
10.19 | 第一留置権信用協定第5号改正案は、2023年2月28日に、ZoomInfo有限責任会社(f/k/a DiscoverOrg，LLC)、デラウェア州の有限責任会社(“借り手”)、ZoomInfoテクノロジー株式会社(デラウェア州の有限責任会社(“連合席借り手”)、ZoomInfo Midco LLC(f/k/a DiscoverOrg Midco，LLC)、デラウェア州の有限責任会社(“ホールディングス”)、その他の保証側、各貸手とL/C発行者、および行政代理、担保、L/C代理として融資に署名したモルガン株式会社が署名した。 | 2023年3月2日提出の8-K | 001-39310 | 10.1 |
10.20 | 第一留置権信用協定の第6号改正案については、改正日は2023年12月8日、ZoomInfo有限責任会社(f/k/a DiscoverOrg，LLC)、デラウェア州の有限責任会社(“借り手”)、ZoomInfo技術有限責任会社(デラウェア州の有限責任会社(“連席借り手”)、ZoomInfo Midco LLC(f/k/a DiscoverOrg Midco，LLC)、デラウェア州の有限責任会社(“ホールディングス”、その他の保証側、各貸手とL/C発行者、および行政担保代理会社、担保C/モント代理会社である | 2023年12月11日提出の8-K | 001-39310 | 10.1 |
10.21 | 最初の留置権保証協定は、2019年2月1日で、発見組織有限責任会社、発見組織Midco有限責任会社、時々保証人を設置する側、モルガン·スタンレー高級融資有限会社を担保代理人とする | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.12 |
10.22 | 第一留置権保証は、2019年2月1日に、DiscoverOrg Midco，LLCとモルガン·スタンレー高級融資有限公司が行政代理とする | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.13 |
10.23 | 第一留置権子会社保証は、日付は2019年2月1日、保証側は保証人、モルガン·スタンレー高級融資有限会社は行政代理人である | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.14 |
10.24 | 最初の留置権会社間従属協定は、日付が2019年2月1日で、DiscoverOrg，LLC、DiscoverOrg Midco，LLC、時々の二次債権者と義務側が、行政代理と担保代理であるモルガン·スタンレー高級融資有限会社と締結した | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.15 |
10.25† | ZoomInfo技術会社、ZoomInfo運営会社とヘンリー·シューカーとの雇用契約は、2020年5月27日となっている | 2020年6月8日提出の8-K | 001-39310 | 10.9 |
10.26† | 雇用契約は、2018年12月21日にDiscoverOrg Data有限責任会社とPeter Cameron Hyzerが署名しました | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.25 |
10.27† | HSKBファンド形式、有限責任会社引受契約 | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.26 |
10.28† | Pクラス報酬単位プロトコルフォーマット | S-1は2020年02月27日に提出 | 333-236674 | 10.27 |
10.29† | 2020年総合インセンティブ計画の下で標準従業員株式オプション協定フォーマット | S-1/Aは2020年5月22日に提出 | 333-236674 | 10.28 |
| | | | | | | | | | | | | | |
10.30† | 2020年総合インセンティブ計画におけるヘンリー·シューカーのPクラス単位プロトコルフォーマット | S-1/Aは2020年5月27日に提出 | 333-236674 | 10.29 |
10.31† | 2020年総合インセンティブ計画下でのレバレッジ回復株式オプション協定の形 | S-1/Aは2020年5月22日に提出 | 333-236674 | 10.30 |
| 10.32† | 2020年総合インセンティブ計画の下で標準従業員制限株式単位プロトコルフォーマット | 2023年2月26日に提出された10-K | 001-39310 | 10.30 |
10.33† | 2020年総合インセンティブ計画非従業員役員年度限定株契約フォーマット | S-1/Aは2020年5月22日に提出 | 333-236674 | 10.32 |
10.34† | 2020年包括インセンティブ計画の下で非従業員取締役契約制限株式単位契約フォーマット | S-1/Aは2020年5月22日に提出 | 333-236674 | 10.33 |
10.35† | 2020年総合インセンティブ計画の下でPクラス単位奨励プロトコルフォーマット | S-1/Aは2020年5月22日に提出 | 333-236674 | 10.34 |
10.36† | 2020年総合インセンティブ計画でLTIP単位奨励プロトコルフォーマット | S-1/Aは2020年5月22日に提出 | 333-236674 | 10.35 |
10.37† | 制限契約契約フォーマット2020年総合インセンティブ計画従業員持分奨励 | S-1/Aは2020年5月22日に提出 | 333-236674 | 10.36 |
10.38† | ZoomInfo技術会社、ZoomInfo技術有限公司とジョセフ·クリストファー·ヘイズとの雇用契約は、2020年8月10日となっている | 2020年8月11日提出の10-Q | 001-39310 | 10.20 |
| 10.39† | DiscoverOrg Data，LLCとNir Keren間の招待状プロトコルは，2019年2月1日とした | 2021年2月26日提出の10-K | 001-39310 | 10.30 |
+21.1 | ZoomInfoテクノロジーの子会社です | | | |
+23.1 | 独立公認会計士事務所ピマウェイ有限責任会社は、ピマウェイ有限責任会社の監査報告書をZoomInfo技術有限公司のS-8表とS-3表の登録説明書に参照することに同意した | | | |
+31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された“取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による最高経営責任者の認証。 | | | |
+31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づく首席財務官の認証。 | | | |
| +32.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定されている最高経営責任者と最高財務責任者証明書。 | | | |
+97.1 | ZoomInfo技術会社の税金還付政策 | | | |
| +101.INS | XBRLインスタンスドキュメント | | | |
| +101.SCH | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | | | |
| +101.CAL | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | | |
| +101度 | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | | |
| +101.LAB | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | | | |
| +101ポンド | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | | |
契約または補償計画または手配を管理する。*本10-Kフォーム年次報告書に添付されている添付ファイル32.1の認証として添付されているものは、米国証券取引委員会に届出されたものとみなされず、引用によってZoomInfo技術会社が1933年“証券法”(改訂本)または1934年“証券取引法”(改訂本)に従って提出された任意の文書であっても、このような文書に含まれる任意の一般登録言語にかかわらず、本10-Kフォーム年次報告日の前または後に提出されたものとみなされてはならない。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は2024年2月15日に、以下の署名者がその代表として本報告に署名することを正式に許可した。
| | | | | |
| ZoomInfoテクノロジー株式会社。 |
| |
| 差出人： | /S/ヘンリー·シューカー |
| 名前：ヘンリー·シューカー
肩書：CEO |
1934年の証券取引法の要求によると、以下の表格10-Kの年次報告は、以下の登録者代表登録者によって指定された身分及び日付で署名されている。
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| サイン | | タイトル | | 日取り |
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| /S/ヘンリー·シューカー | | CEO兼取締役会長(最高経営責任者) | | 2024年2月15日 |
| ヘンリー·シューカー | | | |
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| 寄稿S/トッド·クロケット | | 役員.取締役 | | 2024年2月15日 |
| トッド·クロケット | | | |
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| /S/ミトッシュ·ドルフ | | 役員.取締役 | | 2024年2月15日 |
| ミットシュ·ドルフ | | | |
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| /S/キース·エンライト | | 役員.取締役 | | 2024年2月15日 |
| キース·エンライト | | | |
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| /S/エシリー·エバンズ | | 役員.取締役 | | 2024年2月15日 |
| アシュリー·エバンス | | | |
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| /S/アリソン·グリソン | | 役員.取締役 | | 2024年2月15日 |
| アリソン·グリソン | | | |
| | | | |
| /S/マーク·マッド | | 役員.取締役 | | 2024年2月15日 |
| マーク·マッド | | | |
| | | | |
| /S/パトリック·マッカート | | 役員.取締役 | | 2024年2月15日 |
| パトリック·マッカート | | | |
| | | | |
| /S/D.ランデル·ウィン | | 役員.取締役 | | 2024年2月15日 |
| D.ランデル·ウェイン | | | |
| | | | |
/S/P.キャメロン·海沢 | | 首席財務官(首席財務官) | | 2024年2月15日 |
P·キャメロン·海沢 | | | |
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| /S/スリプラサド·カダンビー | | 首席会計官と財務(首席会計官)上級副社長 | | 2024年2月15日 |
| スリプラサド·カダンビー | | | |
