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ニュースリリース | |
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エベレストグループ株式会社 | |
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セオンプレイス、141フロントストリート、4階、ハミルトン HM 19、バミューダ | |
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連絡先 | |
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メディア:ドーン・ラウアー | 投資家:マット・ローマン |
最高コミュニケーション責任者 | 投資家向け広報部長 |
908.300.7670 | 908.604.7343 |
エベレストが第4四半期および2023年通年の業績を発表
過去最高の年間純利益は25億ドル、営業利益は28億ドル
年間純利益ROEは20.9%、営業利益ROEは23.1%、TSR1は26.5%
第4四半期の純利益は8億400万ドル、営業利益は11億ドル
1月1日の未解決のリニューアルを経て、2024年には好調な立場にあります
バミューダハミルトン — (BUSINESS WIRE) — 2024年2月7日 — 最高クラスの財務、損害賠償、専門再保険および保険ソリューションを提供するグローバル引受リーダーであるエベレストグループ株式会社(NYSE:EG)は本日、2023年第4四半期の業績を発表しました。
2023年通年のハイライト
• 20.9%の純利益ROE、23.1%の営業利益ROE、総株主還元は 26.5% 1
•保険料総額は166億ドルで、グループで報告されているとおり、前年比20.92%、再保険が26.4%、保険が10.3%2%増加しています
•グループの合計比率は 90.9%、再保険は 86.4%、保険は103.0%
•純有利損失準備金の開発に関連する利益手数料からの0.7ポイントの影響を除いた場合のグループ総人員削減率は 86.9%、前年は 87.4%
•回収額と復職保険料を差し引いた税引前災害損失は、前年の9億4,500万ドルに対し、4億5,100万ドルでした
•純投資収益は6億ドル以上増加して14億ドルになりました。これは会社の記録です
•AFSの固定満期投資の未実現利益(損失)を除く1株あたりの簿価は、2022年12月31日の259.18ドルに対して、23.8%増加して320.95ドルになりました
•年間の堅調な営業キャッシュフローは46億ドルで、会社の記録を更新しました
2023年第4四半期のハイライト
• 23.8%の純利益ROEと32.4%の営業利益ROE
•保険料総額は43億ドルで、グループでは18.32%、再保険は21.92%、保険は11.6%2%増加しています
•グループの合計比率は 93.2%、再保険は 78.8%、保険は 132.4%
•有利な損失準備金の開発に関連する利益手数料からの2.6ポイントの影響を除いた場合のグループ離職率合計は 86.7% で、前年は 87.3% でした
•前年の損失準備金が約500万ドル増加し、その結果、グループの合計比率で0.1ポイント減少しました。再保険は、主に住宅ローンとショートテールラインによる3億9,700万ドルの好調な開発の恩恵を受けました。保険
2016年から2019年の事故年に焦点を当てて、ロングテールラインの社会インフレの影響に対処するため、準備金は3億9200万ドル増額されました。
•主にハリケーン・オーチスが原因で、回収額と復職保険料を差し引いた税引前大災害損失は1億4300万ドルでしたが、前年は1,500万ドルでした
•純投資収益は、堅調な債券収益とオルタナティブ投資収益に牽引され、前年第4四半期の2億1,000万ドルから4億1,100万ドルに改善しました。これは会社の記録です。
•当四半期に33億ドルの低利回り債券を売却し、その収益を全体的な信用の質が向上した高利回りの証券に再投資するという当社の戦略が成功裏に実行されました。これにより、税引き後の純実現損失は約2億1,100万ドルになり、期間は2.7年から3.3年連続で延長されました。これにより、2024年以降に利息収入が大幅に増加すると予想されます。
•バミューダ税法の変更により発生した実現繰延税金による5億7,800万ドルの税制上の優遇措置を認識しました。これは暫定的な見積もりであり、変更される可能性があります。
•当四半期の堅調な営業キャッシュフローは、前年同期と同様、10億ドルでした
•1月1日の更新が無事に完了したことで、5月に調達した残りの資本を完全に活用し、ヘッジ戦略を最適化することができました
脚注1は年間数値を示し、株主総利回り、つまり「TSR」を表します
脚注2は固定通貨の数字を示しており、復職保険料は含まれていません
「エベレストの第4四半期の好調な業績は、引受収益、純投資収益、営業利益、純利益、純利益、事業からのキャッシュフローにおいて過去最高の年間業績を記録し、2023年という並外れた業績を締めくくりました。エベレストの社長兼最高経営責任者であるフアン・C・アンドラーデは、「通年の営業ROEは23%以上、株主総利益率は26%を超えながら、戦略目標を実行しました」と述べています。「2023年は当社の歴史上最も収益性の高い年でした。今日のエベレストは、より強力で洗練された会社です。私たちは優れた経済的利益をもたらしており、直近のインベスターデーで設定した目標の達成に向けて順調に進んでいます。第4四半期には、引き続き優れたリターンを生み出し、貸借対照表をさらに固めたため、当社の事業の強みと柔軟性が明らかになりました。エベレストは2024年に突入し、両方のフランチャイズで市場機会を活用するためのより強く、より良い立場にあります。これは、1月1日の再保険更新が順調に行われ、未解決のまま実施され、一次保険の価格が改善されたことからも証明されており、当社のグローバルポートフォリオに素晴らしい成果をもたらしています。将来を見据えて、私たちは戦略計画の目標の達成に引き続き注力しています。両事業で大きな勢いを増し、株主にさらに大きな価値をもたらす優れたチームです。」
2023年第4四半期の純利益とその他の項目の概要
•純利益は8億400万ドル(希薄化後1株あたり18.53ドル)に対し、2022年第4四半期の純利益は4億9,600万ドル、希薄化後1株あたり12.66ドル
•営業利益は11億ドル(希薄化後1株あたり25.18ドル)に対し、2022年第4四半期の純営業利益は4億7,800万ドル、希薄化後1株あたり12.21ドル
•GAAP複合比率は93.2%(4.3ポイントの大災害損失を含む)に対し、2022年第4四半期の数字は87.8%(0.5ポイントの大災害損失を含む)
次の表は、会社の純利益と関連する財務指標をまとめたものです。
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純利益と営業利益 | Q4 | | 年初来 | | Q4 | | 年初来 |
1株あたりの金額とパーセンテージを除くすべての価値は百万米ドルです | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 |
エベレストグループ | | | | | | | |
当期純利益 (損失) | 804 | | 2,517 | | 496 | | 597 |
営業利益 (損失) (1) | 1,093 | | 2,776 | | 478 | | 1,065 |
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希薄化後の普通株式1株あたりの純利益(損失) | 18.53 | | 60.19 | | 12.66 | | 15.19 |
希薄化後の普通株式1株あたりの純営業利益(損失) | 25.18 | | 66.39 | | 12.21 | | 27.08 |
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平均株主資本に対する純利益(損失)収益率(年換算) | 23.8% | | 20.9% | | 20.1% | | 6.0% |
税引き後の営業利益(損失)の平均株主資本利益率(年換算) | 32.4% | | 23.1% | | 19.4% | | 10.6% |
メモ
(1) このプレスリリースの8ページにある、純利益と純営業利益の調整を参照してください
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株主資本と1株当たりの簿価 | Q4 | | 年初来 | | Q4 | | 年初来 |
1株あたりの金額とパーセンテージを除くすべての価値は百万米ドルです | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 |
初株主資本 | 11,226 | | 8,441 | | 7,649 | | 10,139 |
当期純利益 (損失) | 804 | | 2,517 | | 496 | | 597 |
変化-未実現利益(損失)-固定投資法人 | 1,146 | | 986 | | 250 | | (1,948) |
株主への配当 | (76) | | (288) | | (65) | | (255) |
自己株式の購入 | — | | — | | (1) | | (61) |
株式のパブリックエクイティ募集 | — | | 1,445 | | — | | — |
その他 | 103 | | 102 | | 110 | | (31) |
期末株主資本 | 13,202 | | 13,202 | | 8,441 | | 8,441 |
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発行済普通株式 | | | 43.4 | | | | 39.2 |
発行済普通株式1株あたりの簿価 | | | 304.29 | | | | 215.54 |
対象外:固定満期投資の未実現増価/減価償却(「URAD」) | | | (16.65) | | | | (43.64) |
URADを除く発行済普通株式1株あたりの調整後の帳簿価額 | | | 320.95 | | | | 259.18 |
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配当調整後のBVPSの変化 | | | 44.3% | | | | (14.0)% |
株主総利回り(「TSR」)-年換算 | | | 26.5% | | | | 5.4% |
支払った普通株式配当-過去12か月間 | | | 6.80 | | | | 6.50 |
以下の情報は、当社の引受実績を連結ベースおよびセグメント(再保険と保険)別にまとめたもので、セグメント別の業績についての解説も一部掲載しています。
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引受情報-エベレストグループ | Q4 | | 年初来 | | Q4 | | 年初来 | | 前年比の変化 |
パーセンテージを除くすべての値は百万米ドルです | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 | | Q4 | | 年初来 |
保険料総額 | 4,323 | | 16,637 | | 3,639 | | 13,952 | | 18.8% | | 19.2% |
ネット・ライティング・プレミアム | 3,861 | | 14,730 | | 3,188 | | 12,344 | | 21.1% | | 19.3% |
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損失率: | | | | | | | | | | | |
現在の年 | 58.9% | | 59.2% | | 59.6% | | 59.8% | | (0.7) ポイント | | (0.6) ポイント |
前年 | (0.1)% | | —% | | —% | | —% | | (0.1) ポイント | | — ポイント |
大惨事 | 4.3% | | 3.5% | | 0.5% | | 9.0% | | 3.8 ポイント | | (5.5) ポイント |
総損失率 | 63.0% | | 62.7% | | 60.1% | | 68.7% | | 2.9 ポイント | | (6.0) ポイント |
手数料と仲介比率 | 23.8% | | 22.0% | | 21.6% | | 21.4% | | 2.2 ポイント | | 0.6 ポイント |
その他の引受費用 | 6.3% | | 6.3% | | 6.0% | | 5.8% | | 0.3 ポイント | | 0.5ポイント |
複合比率 | 93.2% | | 90.9% | | 87.8% | | 96.0% | | 5.4 ポイント | | (5.1) ポイント |
離職複合比率 (1)、(3) | 89.3% | | 87.6% | | 87.3% | | 87.4% | | 2.0 ポイント | | 0.2 ポイント |
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税引前純災害損失 (2) | 143 | | 451 | | 15 | | 945 | | | | |
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前年の税引前純不利(有利)準備金開発 | (5) | | (5) | | — | | (1) | | | | |
メモ
(1) 離職率には、災害による損失、獲得したCAT復職保険料、前年の開発、COVID-19による損失、およびロシア/ウクライナ戦争による損失は含まれていません。
(2) 税引前純災害損失は、再保険料と復職保険料を差し引いたものです
(3) 2023年12月31日に終了した四半期および年度の減損複合比率には、損失準備金の解放に関連する約9400万ドルの利益手数料が含まれていました。この利益手数料を除くと、2023年12月31日に終了した四半期と年度のグループの総人員削減率はそれぞれ 86.7% と 86.9% になります。
再保険セグメント — 四半期ハイライト
•保険料総額は、復職保険料を除いた固定ドルベースで21.9%増加し、約29億ドルになりました。成長は地域や分野を超えて広範囲に及んでいました。
•回復保険料を調整すると、世界的に価格の上昇と品質への逃避が続いているため、成長の原動力となったのは、不動産が比例比例配分で 39.2% 増加、不動産カタストロフXOLが23.3%、不動産非災害XOLが45.2%増加したことです。
•第4四半期も堅調な価格設定の勢いが続き、Catの価格は契約条件の改善により45%以上上昇しました。
•減損率は、有利な損失準備金の開発に関連する利益手数料からの3.6ポイントの影響を除くと、昨年に比べて40ベーシスポイント改善して57.8%になり、減損複合率は90ベーシスポイント上昇して85.1%になりました。
•主に経験豊富な住宅ローンとショートテールラインの組み合わせにより、前年の純好調な成長は3億9,700万ドルでした。
•ハリケーン「オーチス」や世界各地での多数の中規模災害により、税引前の大惨事による推定回収額と復職保険料を差し引いた額は1億3500万ドルでした。
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引受情報-再保険セグメント | Q4 | | 年初来 | | Q4 | | 年初来 | | 前年比の変化 |
パーセンテージを除くすべての値は百万米ドルです | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 | | Q4 | | 年初来 |
保険料総額 | 2,894 | | 11,460 | | 2,360 | | 9,248 | | 22.6% | | 23.9% |
ネット・ライティング・プレミアム | 2,754 | | 10,802 | | 2,301 | | 8,919 | | 19.7% | | 21.1% |
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損失率: | | | | | | | | | | | |
現在の年 | 57.6% | | 57.6% | | 58.2% | | 58.5% | | (0.6) ポイント | | (0.9) ポイント |
前年 | (15.2)% | | (4.1)% | | 0.3% | | 0.1% | | (15.5) ポイント | | (4.2) ポイント |
大惨事 | 5.5% | | 4.6% | | 0.5% | | 10.8% | | 5.0 ポイント | | (6.2) ポイント |
総損失率 | 47.9% | | 58.1% | | 59.0% | | 69.4% | | (11.1) ポイント | | (11.3) ポイント |
手数料と仲介比率 | 28.4% | | 25.7% | | 24.9% | | 24.6% | | 3.5ポイント | | 1.1ポイント |
その他の引受費用 | 2.5% | | 2.6% | | 2.8% | | 2.5% | | (0.3) ポイント | | 0.1 ポイント |
複合比率 | 78.8% | | 86.4% | | 86.8% | | 96.5% | | (8.0) ポイント | | (10.1) ポイント |
離職複合比率 (1)、(3) | 88.7% | | 86.1% | | 86.0% | | 86.2% | | 2.7 ポイント | | (0.1) ポイント |
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税引前純災害損失 (2) | 135 | | 430 | | 10 | | 820 | | | | |
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前年の税引前純不利(有利)準備金開発 | (397) | | (397) | | 7 | | 5 | | | | |
メモ
(1) 離職率には、災害による損失、獲得したCAT復職保険料、前年の開発、COVID-19による損失、およびロシア/ウクライナ戦争による損失は含まれていません。
(2) 税引前純災害損失は、再保険料と復職保険料を差し引いたものです
(3) 2023年12月31日に終了した四半期および年度の減損複合比率には、損失準備金の解放に関連する約9400万ドルの利益手数料が含まれていました。この利益手数料を除くと、2023年12月31日に終了した四半期および年度の再保険セグメントの減損複合比率は、それぞれ85.1%になります。
保険セグメント — 四半期ハイライト
•保険料総額は14億ドルに増加し、固定ドルベースで前年比11.6%増加しました。これは、不動産と専門分野の多様な組み合わせに牽引されましたが、モノライン労働者災害補償および財務分野の保険料の保険料の減少により一部相殺されました。
•税引前の大災害損失は、推定回収額と復職保険料を差し引いた800万ドルで、前年度と比較的横ばいでした。
•2016年から2019年の事故年に焦点を当てた、明確に定義された社会的インフレ要因の影響を受ける死傷者ライン準備金への積極的なアプローチを反映して、純準備金は3億9200万ドル増加しました。
•減損率は、今年度の好調な損失経験と事業構成に牽引され、昨年に比べて70ベーシスポイント改善して62.6%になりました。
•システム、人材、および当社のグローバルプラットフォームへの継続的な投資による経費率は 28.2% です。
•価格設定は引き続き損失トレンドを上回っています。
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引受情報-保険セグメント | Q4 | | 年初来 | | Q4 | | 年初来 | | 前年比の変化 |
パーセンテージを除くすべての値は百万米ドルです | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 | | Q4 | | 年初来 |
保険料総額 | 1,428 | | 5,177 | | 1,278 | | 4,704 | | 11.7% | | 10.0% |
ネット・ライティング・プレミアム | 1,107 | | 3,929 | | 887 | | 3,426 | | 24.8% | | 14.7% |
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損失率: | | | | | | | | | | | |
現在の年 | 62.5% | | 63.6% | | 63.3% | | 63.2% | | (0.8) ポイント | | 0.4 ポイント |
前年 | 40.8% | | 10.8% | | (0.9)% | | (0.2)% | | 41.7 ポイント | | 11.0 ポイント |
大惨事 | 0.9% | | 0.6% | | 0.6% | | 3.9% | | 0.3 ポイント | | (3.3) ポイント |
総損失率 | 104.2% | | 75.0% | | 63.1% | | 66.9% | | 41.1 ポイント | | 8.1 ポイント |
手数料と仲介比率 | 11.6% | | 11.8% | | 12.7% | | 12.9% | | (1.1) ポイント | | (1.1) ポイント |
その他の引受費用 | 16.6% | | 16.2% | | 14.7% | | 14.6% | | 1.9ポイント | | 1.6 ポイント |
複合比率 | 132.4% | | 103.0% | | 90.5% | | 94.4% | | 41.8 ポイント | | 8.6 ポイント |
離職複合比率 (1) | 90.8% | | 91.7% | | 90.7% | | 90.7% | | 0.1 ポイント | | 1.0ポイント |
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税引前純災害損失 (2) | 8 | | 20 | | 5 | | 125 | | | | |
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前年の税引前純不利(有利)準備金開発 | 392 | | 392 | | (7) | | (7) | | | | |
メモ
(1) 離職率には、災害による損失、獲得したCAT復職保険料、前年の開発、COVID-19による損失、およびロシア/ウクライナ戦争による損失は含まれていません。
(2) 税引前純災害損失は、再保険料と復職保険料を差し引いたものです
2023年12月31日現在の投資と株主資本
•投資された資産と現金の総額は371億ドルでしたが、2022年12月31日には299億ドルでした
•2022年12月31日時点の84億ドルに対し、株主資本は132億ドルでした。これには、AFSの固定満期投資の未実現純損失7億2,300万ドルが含まれます
•AFSの固定満期投資の未実現利益(損失)を除く株主資本は、2022年12月31日には101億ドルだったのに対し、139億ドル
•1株当たりの簿価は304.29ドルですが、2022年12月31日時点では215.54ドルです
•AFSの固定満期投資の未実現利益(損失)を除く1株あたりの簿価は320.95ドルですが、2022年12月31日時点では259.18ドルです
•四半期に1株あたり1.75ドルで7,600万ドルに相当する普通株式配当金が申告され、支払われました
このニュースリリースには、米国連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。私たちは、これらの将来の見通しに関する記述はセーフハーバーの対象となるつもりです
米国連邦証券法における将来の見通しに関する記述に関する規定。これらの記述にはリスクと不確実性が伴い、実際の結果が会社を代表して作成された将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、保険および再保険業界に影響を与える一般的な経済状況と状況の影響、当社の準備金の妥当性、引受リスクの評価能力、損害保険および再保険の金利の傾向、競争、投資市場と投資収益の変動、被保険者および支払損失の傾向、災害、パンデミック、規制上および法的不確実性、および最新の年次報告書に記載されているその他の要因が含まれます 10-K。当社は、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。
エベレストについて
エベレストグループ株式会社(エベレスト)は、顧客の最も差し迫った課題に対処するクラス最高の損害保険および専門再保険および保険ソリューションを提供するグローバル引受大手です。規律ある引受業務、資本管理、リスク管理における50年の実績で知られるエベレストは、グローバルに事業を展開する関連会社を通じて、世界中の同僚、顧客、株主、地域社会のための引受機会に取り組んでいます。
エベレスト普通株(NYSE: EG)はS&P 500指数の構成銘柄です。
エベレスト、当社の人々、および製品に関する追加情報は、当社のウェブサイト(www.everestglobal.com)でご覧いただけます。
結果を議論する電話会議は、2024年2月8日の東部標準時午前8時に開催されます。電話会議は、会社のウェブサイト https://www.everestglobal.com/investor-relations を通じてインターネット上でご覧いただけます。
受取人は、会社のウェブサイトにアクセスして、会社の業績に関する補足財務情報を確認することをお勧めします。補足情報は、www.everestglobal.comのウェブサイトの「投資家/財務/四半期決算」セクションにあります。補足的な財務情報は、会社に直接連絡して入手することもできます。
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当社は通常、非GAAP財務指標である税引き後の営業利益(損失)を使用して業績を評価します。税引き後の営業利益(損失)は、投資の税引き後の純利益(損失)を除いた純利益(損失)と税引き後の純外国為替利益(費用)で構成されます。次の調整では ディスプレイ:
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(百万ドル、1株あたりの金額を除く) | 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した12か月間 |
2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
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| (未監査) | | (未監査) |
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| 金額 | | 希薄化後1株当たり | | 金額 | | 希薄化後1株当たり | | 金額 | | 希薄化後1株当たり | | 金額 | | 希薄化後1株当たり |
税引き後の営業利益 (損失) | $ | 1,093 | | | $ | 25.18 | | | $ | 478 | | | $ | 12.21 | | | $ | 2,776 | | | $ | 66.39 | | | $ | 1,065 | | | $ | 27.08 | |
投資による税引き後の純利益(損失) | (220) | | | (5.06) | | | 49 | | | 1.25 | | | (236) | | | (5.65) | | | (366) | | | (9.30) | |
税引き後の正味外国為替収入(費用) | (69) | | | (1.60) | | | (31) | | | (0.80) | | | (23) | | | (0.55) | | | (102) | | | (2.60) | |
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当期純利益 (損失) | $ | 804 | | | $ | 18.53 | | | $ | 496 | | | $ | 12.66 | | | $ | 2,517 | | | $ | 60.19 | | | $ | 597 | | | $ | 15.19 | |
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(四捨五入の関係で金額によっては一致しない場合があります。) |
投資による純利益(損失)と純外国為替収益(費用)は当社の保険業務にとって不可欠な部分ですが、投資による純利益(損失)と外国為替収益(費用)の決定は保険引受プロセスとは無関係です。当社は、特定の期間の投資による純利益(損失)と純外国為替収益(費用)の水準は、その特定の期間における基礎となる事業の業績を示すものではないと考えています。純利益(損失)のGAAPベースの表示のみを提供すると、財務情報のユーザーが会社の基本事業における成功または失敗を評価することがより困難になり、不正確または誤解を招くような仮定や結論につながる可能性があります。当社は、当社をフォローしている株式アナリストが、上記の理由から、分析において税引き後の営業利益(損失)に焦点を当てていることを理解しています。当社は、税引き後の営業利益(損失)を投資家に提供します。これにより、投資家は、会社の業績に関するGAAP情報の有用な補足となると経営陣が考える情報を得ることができます。
--財務の詳細は次のとおりです--
エベレストグループ株式会社
連結営業明細書
と包括利益(損失)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 12 か月が終了 |
| 12 月 31 日 | | 12 月 31 日 |
(百万ドル、1株あたりの金額を除く) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未監査) | | (未監査) | | |
収入: | | | | | | | |
獲得した保険料 | $ | 3,578 | | | $ | 3,012 | | | $ | 13,443 | | | $ | 11,787 | |
純投資収入 | 411 | | | 210 | | | 1,434 | | | 830 | |
投資による純利益(損失)の合計 | (255) | | | 64 | | | (276) | | | (455) | |
その他の収入 (費用) | (75) | | | (30) | | | (14) | | | (102) | |
総収入 | 3,659 | | | 3,256 | | | 14,587 | | | 12,060 | |
| | | | | | | |
請求と経費: | | | | | | | |
発生した損失と損失調整費用 | 2,254 | | | 1,811 | | | 8,427 | | | 8,100 | |
手数料、仲介、税金、手数料 | 853 | | | 651 | | | 2,952 | | | 2,528 | |
その他の引受費用 | 226 | | | 182 | | | 846 | | | 682 | |
企業経費 | 18 | | | 16 | | | 73 | | | 61 | |
利息、手数料、債券発行費用の償却費用 | 36 | | | 27 | | | 134 | | | 101 | |
請求額と費用の合計 | 3,387 | | | 2,687 | | | 12,432 | | | 11,472 | |
| | | | | | | |
税引前利益 (損失) | 272 | | | 568 | | | 2,154 | | | 588 | |
所得税費用(給付) | (532) | | | 72 | | | (363) | | | (9) | |
| | | | | | | |
当期純利益 (損失) | $ | 804 | | | $ | 496 | | | $ | 2,517 | | | $ | 597 | |
| | | | | | | |
その他の包括利益(損失)(税引後) | | | | | | | |
期間中に発生した有価証券の未実現増価(減価償却)(「URA(D)」) | 923 | | | 223 | | | 743 | | | (2,037) | |
純利益(損失)に含まれる実現損失(利益)の再分類調整 | 223 | | | 28 | | | 244 | | | 89 | |
その期間中に発生した有価証券のURA(D)総額 | 1,146 | | | 251 | | | 986 | | | (1,948) | |
| | | | | | | |
外貨換算とその他の調整 | 76 | | | 86 | | | 59 | | | (77) | |
| | | | | | | |
その期間の福利厚生プランの保険数理上の純利益(損失) | 15 | | | 15 | | | 15 | | | 15 | |
純利益(損失)に含まれる純損失(利益)損失の償却のための再分類調整 | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
その期間の福利厚生プランの純利益(損失)の合計 | 16 | | | 15 | | | 17 | | | 17 | |
その他の包括利益(損失)の合計(税引後) | 1,238 | | | 352 | | | 1,063 | | | (2,008) | |
| | | | | | | |
包括利益 (損失) | $ | 2,041 | | | $ | 848 | | | $ | 3,580 | | | $ | (1,411) | |
| | | | | | | |
普通株式1株あたりの利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 18.53 | | | $ | 12.66 | | | $ | 60.19 | | | $ | 15.19 | |
希釈 | 18.53 | | | 12.66 | | | 60.19 | | | 15.19 | |
エベレストグループ株式会社
連結貸借対照表
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日 |
(1株あたりの額面を除く、ドルと株式金額(百万単位) | 2023 | | 2022 |
| (未監査) | | |
資産: | | | |
固定満期-公正価格で販売可能です | $ | 27,740 | | | $ | 22,236 | |
(償却費用:2023ドル、28,568ドル、2022年、24,191ドル、クレジット手当:2023ドル、(48); 2022年、54ドル) | | | |
固定満期-満期まで保有し、償却費用が発生します | | | |
(公正価値:2023、854ドル、2022年、821ドル、クレジット手当を差し引いた金額:2023ドル、(8); 2022年、9ドル) | 855 | | | 839 | |
公正価値の持分証券 | 188 | | | 281 | |
その他の投資資産 | 4,794 | | | 4,085 | |
短期投資 | 2,127 | | | 1,032 | |
現金 | 1,437 | | | 1,398 | |
投資額と現金の総額 | 37,142 | | | 29,872 | |
未払投資収入 | 324 | | | 217 | |
売掛金(クレジット手当を差し引いたもの:2023ドル、41ドル、2022年、29ドル) | 4,768 | | | 3,619 | |
再保険による支払損失の回収額(クレジット手当を差し引いたもの:2023ドル、26ドル、2022年、23ドル) | 164 | | | 136 | |
再保険未払損失の回収対象物 | 2,098 | | | 2,105 | |
再保険者が保有する資金 | 1,135 | | | 1,056 | |
繰延買収費用 | 1,247 | | | 962 | |
前払いの再保険料 | 713 | | | 610 | |
所得税資産、純額 | 868 | | | 459 | |
その他の資産(信用手当を差し引いた金額:2023ドル、9ドル、2022年、5ドル) | 941 | | | 930 | |
総資産 | $ | 49,399 | | | $ | 39,966 | |
| | | |
負債: | | | |
損失準備金および損失調整費用 | 24,604 | | | 22,065 | |
未払いのプレミアムリザーブ | 6,622 | | | 5,147 | |
再保険条約に基づいて保有されている資金 | 24 | | | 13 | |
再保険会社に支払うべき金額 | 650 | | | 567 | |
支払い過程での損失 | 171 | | | 74 | |
シニアノート | 2,349 | | | 2,347 | |
長期メモ | 218 | | | 218 | |
FHLBからの借り入れ | 819 | | | 519 | |
負債と借入金の未収利息 | 22 | | | 19 | |
未決済の支払有価証券 | 137 | | | 1 | |
その他の負債 | 582 | | | 555 | |
負債総額 | 36,197 | | | 31,525 | |
| | | |
株主資本: | | | |
優先株式、額面:0.01ドル、発行済株式50.0株、発行済株式なし | — | | | — | |
普通株式、額面:0.01ドル、承認済株式200.0株、(2023)74.2および(2022)69.9株 | | | |
自己株式控除前に発行済です | 1 | | | 1 | |
追加払込資本 | 3,773 | | | 2,302 | |
繰延所得税費用(利益)を差し引いたその他の包括利益(損失)の累計 | | | |
2023年には99ドル、2022年には250ドルです | (934) | | | (1,996) | |
自己株式(原価):30.8株(2023年)と30.8株(2022年) | (3,908) | | | (3,908) | |
利益剰余金 | 14,270 | | | 12,042 | |
株主資本の総額 | 13,202 | | | 8,441 | |
負債総額と株主資本 | $ | 49,399 | | | $ | 39,966 | |
エベレストグループ株式会社
連結キャッシュフロー計算書
| | | | | | | | | | | |
| 12 か月が終了 |
| 12 月 31 日 |
(百万ドル) | 2023 | | 2022 |
| (未監査) |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
当期純利益 (損失) | $ | 2,517 | | | $ | 597 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | |
受取保険料の減少(増加) | (1,064) | | | (435) | |
再保険者が保有する資金の減少(増加)、純額 | (66) | | | (197) | |
再保険の控除対象額の減少(増加) | 143 | | | (413) | |
所得税の減額(増加) | (559) | | | (181) | |
前払再保険料の減額(増加) | (46) | | | (166) | |
損失準備金と損失調整費用の増加(減少) | 2,256 | | | 3,477 | |
未払保険料の増加(減少) | 1,387 | | | 655 | |
再保険会社による金額の増加(減少) | 18 | | | 201 | |
支払い過程での損失の増加(減少) | 93 | | | (186) | |
リミテッド・パートナーシップにおける株式調整の変更 | (168) | | | (94) | |
リミテッド・パートナーシップ収入の分配 | 120 | | | 180 | |
その他の資産と負債の変動、純額 | (339) | | | (297) | |
現金以外の報酬費用 | 49 | | | 45 | |
債券プレミアムの償却(債券割引の発生) | (64) | | | 55 | |
投資による純損失(利益) | 276 | | | 455 | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 4,553 | | | 3,695 | |
| | | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
固定満期からの収入、満期満期/コール済/返済による収入-売却可能です | 2,310 | | | 2,626 | |
売却された固定満期からの収入-売却可能です | 3,849 | | | 1,403 | |
満期満期/コール/返済済み定期満期からの収入-満期まで保留されます | 105 | | | 39 | |
売却された株式からの収入 | 126 | | | 2,217 | |
他の投資資産からの分配 | 245 | | | 266 | |
取得した固定満期の費用-売却可能です | (10,653) | | | (7,344) | |
取得した固定満期の費用-満期まで保留 | (112) | | | (153) | |
取得した株式の費用 | (17) | | | (1,003) | |
取得したその他の投資資産の費用 | (902) | | | (1,547) | |
短期投資の純増額 | (1,034) | | | 149 | |
未決済証券取引の純増額 | 181 | | | (71) | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | (5,902) | | | (3,418) | |
| | | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
株式ベースの報酬として期間中に発行された(償還された)普通株式(費用を差し引いたもの) | (23) | | | (17) | |
普通株式の公募による収入 | 1,445 | | | — | |
自己株式の購入 | — | | | (61) | |
株主に支払われる配当 | (288) | | | (255) | |
負債の買い戻しの費用 | — | | | (6) | |
FHLBの純借入額(返済) | 300 | | | — | |
株式ベースの報酬報酬の決済により源泉徴収される株式の費用 | (24) | | | (20) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 1,409 | | | (359) | |
| | | |
為替レートの変動が現金に及ぼす影響 | (23) | | | 39 | |
| | | |
現金の純増加 (減少) | 38 | | | (42) | |
現金、期初 | 1,398 | | | 1,441 | |
現金、期末 | $ | 1,437 | | | $ | 1,398 | |
| | | |
補足キャッシュフロー情報: | | | |
支払った所得税(回収済み) | $ | 196 | | | $ | 171 | |
利息が支払われました | 130 | | | 98 | |
| | | |
現金以外の取引: | | | |
特定の投資を、時価で売却可能な定期満期証券からの再分類 | | | |
与信手当を差し引いた償却費用で満期まで保有されている固定満期証券に | — | | | 722 | |
2023年12月27日、バミューダ政府は2023年法人所得税法を制定しました。これにより、2025年1月1日以降に開始する会計年度に、特定のバミューダ企業に 15% の法人所得税が適用されます。この法律には、経済移行調整と呼ばれる条項が含まれています。これは、税制への公正かつ公平な移行を実現し、結果として会社に繰延税上の優遇措置をもたらすことを目的としています。この法律に基づき、当社は2023年12月31日現在の純繰延税金資産を5億7,800万ドルと見積もっています。この金額は変更される可能性があります。変更はすべて、当社の2023年フォーム10-K提出書類に記載されているとおり、2023年の第4四半期に反映されます。純利益(損失)、税引き後営業利益(損失)、希薄化後普通株式1株あたりの純利益(損失)、希薄化後普通株式1株あたりの税引き後営業利益(損失)、純利益ROE、営業利益ROE、株主総利益、普通株式1株あたりの簿価(純繰延税金資産に関連する利益を除く)は、次の調整で表示されます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日に終了した3か月間 | | 12月31日に終了した12か月間 |
| 2023 | | 2023 |
| | | 除きます。 | | バミューダシティー | | | | 除きます。 | | バミューダシティー |
| 報告どおり | | バミューダ税金 | | 影響 | | 報告どおり | | バミューダ税金 | | 影響 |
当期純利益 (損失) | $ | 804 | | $ | 226 | | $ | 578 | | $ | 2,517 | | $ | 1,939 | | $ | 578 |
営業利益 (損失) | $ | 1,093 | | $ | 515 | | $ | 578 | | $ | 2,776 | | $ | 2,198 | | $ | 578 |
| | | | | | | | | | | |
普通株式1株あたりの希薄化後純利益 (損失) | $ | 18.53 | | $ | 5.21 | | $ | 13.31 | | $ | 60.19 | | $ | 46.38 | | $ | 13.81 |
普通株式1株あたりの希薄化後の営業利益 (損失) | $ | 25.18 | | $ | 11.87 | | $ | 13.31 | | $ | 66.39 | | $ | 52.58 | | $ | 13.81 |
| | | | | | | | | | | |
株主資本利益率(年率) | | | | | | | | | | | |
税引き後の営業利益 (損失) | 32.4% | | 15.6% | | 16.8 ポイント | | 23.1% | | 18.7% | | 4.4ポイント |
投資による税引き後の純利益(損失) | -6.5% | | -6.6% | | 0.1 ポイント | | -2.0% | | -2.0% | | — ポイント |
税引き後の外国為替収入 (費用) | -2.1% | | -2.1% | | — ポイント | | -0.2% | | -0.2% | | — ポイント |
当期純利益 (損失) | 23.8% | | 6.9% | | 16.9 ポイント | | 20.9% | | 16.5% | | 4.4ポイント |
| | | | | | | | | | | |
株主総利回り(TSR) | | | | | | | 26.5% | | 21.3% | | 5.2 ポイント |
発行済普通株式1株あたりの簿価 | $ | 304.29 | | $ | 290.98 | | $ | 13.31 | | $ | 304.29 | | $ | 290.98 | | $ | 13.31 |
発行済普通株式1株あたりの調整後簿価額(「URAD」)を除く | $ | 320.95 | | $ | 307.63 | | $ | 13.32 | | $ | 320.95 | | $ | 307.63 | | $ | 13.32 |
(四捨五入の関係で金額によっては一致しない場合があります。)