別紙99.1

ペイコム・ソフトウェア社が第4四半期と2023年末の業績を発表

通年の売上高は16億9,400万ドルで、前年比23％増加

通期GAAPベースの純利益は3億4,100万ドル、総収益の 20%、希薄化後1株あたり5.88ドルです

通年の調整後EBITDAは7億1,900万ドルで、総収益の 42% を占めています

第4四半期の売上高は4億3,500万ドル、前年同期比 17% 増加

オクラホマシティ — 2024年2月7日 — (BUSINESS WIRE) — 包括的なクラウドベースの人的資本管理ソフトウェアの大手プロバイダーであるPaycom Software, Inc.（「Paycom」、「私たち」、「私たち」）（NYSE：PAYC）は本日、2023年12月31日に終了した四半期および年度の決算を発表しました。

Paycomの創設者、共同CEO兼会長のChad Richisonは、「2023年を締めくくり、予想を上回る結果で締めくくり、優れた製品イノベーションと従業員エンゲージメントの1年を締めくくったことを誇りに思います」と述べています。「2024年の私たちの目標は、主に、世界クラスのサービスの提供、ソリューションの自動化、クライアントのROI達成という3つの主要分野に焦点を当てています。これらのイニシアチブの実行を通じて、私たちは2024年以降に向けて有利な立場に立つでしょう。」

2023年第4四半期の財務ハイライト

総収益は4億3,460万ドルで、前年同期の総収益3億7,060万ドルと比較して 17.3% 増加しました。4億2,730万ドルの経常収益は、前年同期比で 17.4% 増加し、総収益の 98.3% を占めました。

GAAPベースの純利益は8,180万ドル、希薄化後1株当たり1.43ドルでしたが、前年同期のGAAPベースの純利益は8,000万ドル、希薄化後1株当たり1.38ドルでした。

非GAAPベースの純利益1は、前年同期の1億200万ドル、希薄化後1株当たり1.73ドルに対し、1億1,020万ドル、希薄化後1株当たり1.93ドルでした。

調整後EBITDA1は、前年同期の1億6,390万ドルに対し、1億7,660万ドルでした。

現金および現金同等物は、2022年12月31日時点では4億700万ドルでしたが、2023年12月31日時点では2億9,400万ドルでした。2023年12月31日に終了した四半期に、Paycomは2150万ドルの現金配当を支払い、1,192,351株の普通株式を2億1,290万ドルで買い戻しました。

負債総額は、2022年12月31日時点の2,900万ドルに対し、2023年12月31日時点では0ドルでした。

2023年通年の財務ハイライト

総収益は16億9,370万ドルで、昨年の総収益13億7,520万ドルから23.2％増加しました。経常収益は16億6,500万ドルで、昨年から23.2％増加し、総収益の98.3％を占めました。

GAAPベースの純利益は3億4080万ドル、希薄化後1株当たり5.88ドルでしたが、昨年のGAAPベースの純利益は2億8,140万ドル、希薄化後1株当たり4.84ドルでした。

非GAAPベースの純利益1は、昨年の3億5,720万ドル、希薄化後1株当たり6.14ドルに対し、4億4,950万ドル、希薄化後1株当たり7.75ドルでした。

調整後EBITDA1は、昨年の5億7,970万ドルに対し、7億1,930万ドルでした。

1調整後EBITDA、非GAAPベースの純利益、希薄化後の1株当たりの非GAAPベースの純利益は、非GAAPベースの財務指標です。これらおよびその他の非GAAP財務指標に関する追加情報については、以下の「非GAAP財務情報の使用」という見出しの下の説明と、このリリースの最後にある調整を参照してください。

ビジネスハイライト

Paycomは、ニューズウィークの「親と家族のためのグレイテスト・ワークプレイス」、ニューズウィークの「ダイバーシティ・グレイテスト・ワークプレイス」、「オクラホマのトップ・ワークプレイス」、「ダラス/フォートワースのトップ・ワークプレイス」など、複数のワークプレイス賞を受賞しました。

Paycomは、メキシコとカナダでのグローバルHCMとネイティブ給与処理により、グローバルに事業を拡大しました。

Paycomはエブリデイ・アンド・ゴーンという新製品をリリースしました。

2023年12月31日現在、クライアント総数は36,820人に増加し、前年度末から 1% 増加しました。親会社のグループ分けでは、2023年12月31日現在の顧客数は19,481人に増加し、前年度末から 2% 増加しました。

2023年12月31日に終了した年度の年間収益維持率は 90% 2で、前年の91％から低下しました。

Paycomは、2023年12月31日に終了した年度に、顧客に雇用された680万人以上のデータを保存しました。これは前年比で5％増加しました。

2 2023年12月31日に終了した年度中に、年間収益維持率の計算方法を変更しました。以下の「年間収益維持率の計算」という見出しの下の説明を参照してください。

財務見通し

Paycomは、2024年3月31日に終了する四半期と2024年12月31日に終了する年度について、以下の予想財務ガイダンスを提供しています。

2024年3月31日に終了する四半期：

総収益は4億9,400万ドルから4億9,700万ドルの範囲です。

調整後EBITDAは2億1,800万ドルから2億2,200万ドルの範囲です。

2024年12月31日に終了する年度:

総収益は18億600万ドルから18.85億ドルの範囲です。

調整後EBITDAは7億2000万ドルから7億3,000万ドルの範囲です。

上記で示し、電話会議で議論した将来の見通しに関する調整後EBITDAの範囲を純利益に調整しておらず、電話会議の電話会議で議論された将来の調整後EBITDAマージンと将来の見通しに関する非GAAP実効所得税率も、同等のGAAP指標に調整していません。これらの調整の基礎となる将来の期間の適用情報は、以下に関する不確実性のために容易に入手できないためです。そして、減価償却費、支払利息、税金、非現金株式ベースの潜在的な変動性補償費用とその他の項目。したがって、将来を見据えた調整後EBITDA範囲と純利益、将来を見据えた調整後EBITDAマージンと純利益率、および将来を見据えた非GAAP実効所得税率とGAAP実効所得税率との調整、および将来を見据えた非GAAPベースの実効所得税率とGAAP実効所得税率との調整は、現時点では不合理な努力なしにはできません。

非GAAP財務情報の使用

米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って提示された財務情報を補足するために、本プレスリリースおよび関連する電話会議では、調整後EBITDA、非GAAP純利益、調整後総利益、調整後売上総利益、調整後売上総利益、調整後の販売およびマーケティング費用、調整後の総管理費、調整後の研究開発費総額、調整後の研究開発費総額、調整後EBITDAマージンなど、特定の非GAAP財務指標を紹介します。と非GAAPベースの実効所得税レート。経営陣は、これらの非GAAP財務指標を、中核事業運営の業績を見直し、評価するための補足的指標として、また計画立案の目的で使用しています。私たちは（i）調整後EBITDAを、純利益に支払利息、税金、減価償却、非現金株式ベースの報酬費用、当社の事業の中核ではない特定の取引費用（もしあれば）、金利スワップの公正価値の変動（もしあれば）、および負債の消滅による損失を加えたもの、（ii）非GAAPベースの純利益を、純利益に非現金株式ベースの報酬費用を加えたものと定義しています。当社の事業の中核ではない特定の取引費用（もしあれば）、金利スワップの公正価値の変動（もしあれば）、および金利スワップによる損失債務の消滅。これらはすべて所得税の影響に合わせて調整されます。（iii）調整後総利益を総利益に該当する非現金株式ベースの報酬費用を加えたもの、（iv）調整後総利益を総収益で割ったもの、（v）調整後の各費用項目をGAAP経費額から該当する非現金株式ベースの報酬費用を差し引いたもの、（vi）調整後の研究開発費の合計研究開発費の合計（資本化された部分を含む）を差し引いたものから該当する非現金株式ベースの報酬（資本化部分を含む）、（vii）調整後EBITDAマージン（第（i）項に従って計算）を総収益で割った値、（viii）非GAAPベースの実効所得税率を所得税引当金+非GAAP調整に対する所得税効果を非GAAP純利益（第（ii）項に記載されているように計算）で割ったもの所得税および非GAAP調整に対する所得税の影響に関する引当金。このプレスリリースで発表され、関連する電話会議で議論された非GAAP財務指標により、投資家は経営陣が財務上および経営上の意思決定に使用する情報の透明性が高まります。これらの指標は、当社の中核事業を複数の期間にわたって一貫して比較したり、GAAPに基づく業績を補完するために同様の非GAAP財務指標を使用している同業他社の業績との比較が容易になるため、投資家にとって有用だと考えています。さらに、調整後EBITDAは、事業への再投資、配当金の支払い、普通株式の買い戻し、その他の目的に利用できる現金の金額について、経営陣に役立つ情報を提供する指標です。経営陣は、このプレスリリースで提示され、関連する電話会議で議論された非GAAP指標を、GAAPに従って作成された結果と組み合わせると、当社の事業と業績に影響を与える要因と傾向をより完全に理解できるようになると考えています。

このプレスリリースに記載され、関連する電話会議で議論された非GAAP財務指標は、GAAPに基づく財務実績の指標ではないため、純利益、粗利益、粗利益、粗利益、研究開発費、販売およびマーケティング費用、管理費、研究開発費総額、GAAP実効所得税率の代わりと見なすべきではありません。非GAAP財務指標には分析ツールとしての限界があります。当社の業績を評価する際には、これらの非GAAP財務指標を単独で検討したり、連結損益計算書データの代わりとして検討したりしないでください

GAAPに従って作成されました。私たちが提示する非GAAP財務指標は、同様のタイトルの他の企業の指標と比較できない場合があり、他の会社ではそのような指標を当社と同じ方法で計算できない場合があります。

年間収益維持率の計算

これまで、年間収益維持率は、総収益から収益減少分を引き、総収益で割ったものとして計算していました。収益減少は、クライアントが当社で給与計算を最後に処理した日付の前の12か月間に支払われた実際の定期手数料と同じです。2023年を通じて、クライアントとのエンゲージメントの取り組みと離職率削減の取り組みを強化するにつれて、収益の減少をより迅速に特定することが重要でした。2023年7月、給与を受け取れなかったクライアントとの関係を管理するためにサービス部門を動員する方法に関連する業務上の変更と、同時に標準サービス契約の変更を実施しました。これらの戦略的な運用上および契約上の変更により、年間収益維持率の計算上、クライアントが「失われた」と見なされる時期が早まります。さらに、現在では顧客のために保有されている資金から得られる利息を計算から除外していますが、これはこれまで重要ではありませんでした。新しい方法論に基づくと、2023年12月31日、2022年、2021年に終了した年度の年間収益維持率はそれぞれ90％、91％、94％で、損失は主に小規模な顧客に集中していました。これらの年間収益維持率計算の変更は、報告された財務結果に影響を与えませんでした。このようなエンゲージメントへの取り組みの強化と業務上の変更が、2024年1月の収益維持率が前年同期と比較して向上したと考えています。

電話会議の詳細

この発表に合わせて、Paycomは本日、2024年2月7日午後5時（東部標準時）に電話会議を開催し、決算について話し合います。この電話にアクセスするには、(833) 470-1428 (国内) または (404) 975-4839 (国際) にダイヤルし、アクセスコードとして791144を入力してください。ライブWebキャストと電話会議のリプレイは、Paycomのウェブサイトinvestors.paycom.comの投資家向け情報ページでご覧いただけます。

ペイコムについて

Paycom Software, Inc.（NYSE: PAYC）は25年間、使いやすい人事および給与計算テクノロジーを通じてビジネスと従業員の生活を簡素化し、データに直接アクセスすることで透明性を高めてきました。また、業界初のソリューションであるBeti® のおかげで、従業員は自分で給与計算を行い、給与計算を提出する前にコストのかかるエラーを見つけて修正するように案内されます。新人研修や福利厚生登録からタレントマネジメントなどまで、Paycomのソフトウェアはプロセスを合理化し、効率性を高め、従業員が自分の人事情報を管理できるようにします。これらすべてを1つのアプリで行えます。Paycomはそのテクノロジーと職場文化で全国的に認められ、今では米国内外のあらゆる規模の企業にサービスを提供できます。

将来の見通しに関する記述

このプレスリリースの特定の記述は、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述であり、関連する電話会議の記述の一部は、将来の見通しに関する記述である可能性があります。将来の見通しに関する記述とは、Paycomの推定または予想される業績、その他の非歴史的事実または将来の出来事に言及する記述であり、当社の事業戦略、予想される将来の業績と営業費用、キャッシュフロー、資本資源、配当と流動性、競争、当社の事業、業界、財務結果に影響を与える傾向、機会、リスク、将来の拡大または成長計画、および将来の成長可能性（海外を含む）に関する記述が含まれますが、これらに限定されません特に; 新しい人を引き付ける私たちの能力お客様が当社のソリューションを購入してくださること、クライアントを維持し、追加のアプリケーションを購入するように誘導する当社の能力、将来の収益を正確に予測し、経費を適切に計画する当社の能力、当社のソリューションとアプリケーションの市場での受け入れ状況、特定のアプリケーションによって生み出される将来の収益に関する当社の期待、ソリューションのユーザーの投資収益率、資格のある従業員と主要人材を引き付けて維持する能力、将来の規制、司法、法律の変更、特定の要因が当社の業績に与える影響関連します労働市場の改善または悪化、追加の営業所を開設する計画とそのような計画を効果的に実行する能力、今後12か月間の運転資本と資本支出のニーズを満たすための既存の現金および現金同等物の十分な量、研究開発や本社やその他の施設の拡張を含む、事業の成長に伴う資本支出と投資活動に関する計画、現金配当の支払い計画 d; 私たちの株式を買い戻す計画株式買戻し計画による普通株式、および将来の期間の予想所得税率。さらに、将来の見通しに関する記述には、トレンド分析を含む記述や、「期待する」、「信じる」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「かもしれない」、「計画」、「可能性」、「可能性がある」、「計画」、「可能性」、「すべき」、「するだろう」などの言葉や、そのような用語や他の比較可能な用語の類似表現または否定などの記述も含まれます。これらの将来の見通しに関する記述は、現在入手可能な情報のみに基づいており、本書の日付の時点でのみ記載されており、ビジネス上および経済上のリスクの影響を受けます。そのため、当社の実際の業績は、証券取引委員会への提出書類に記載されている要因の結果として、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。これには、最新のフォーム10-Kの年次報告書およびフォーム10-Qの四半期報告書に記載されているものが含まれますが、これらに限定されません。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、そのような記述が行われた日以降に発生した出来事や状況を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。

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（千単位、1株あたりの金額を除く）

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(千単位)

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未監査の連結キャッシュフロー計算書

(千単位)

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GAAPと非GAAP財務指標の未監査の調整

（千単位、1株あたりの金額を除く）

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非現金株式ベースの報酬費用の未監査の構成要素

(千単位)

コンタクト

ペイコム・ソフトウェア株式会社

投資家向け広報担当者:

ジェームズ・サムフォード、800-580-4505

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ソース：ペイコム・ソフトウェア株式会社