10-Q
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クロッカスメンバー2023-09-112023-09-110000866291ALGM：その他のアメリカ大陸のメンバー2023-09-302023-12-290000866291ALGM：電力集積回路のメンバー2022-03-262022-12-230000866291米国会計基準:非支配持分メンバー2022-09-242022-12-230000866291国:CN2023-09-302023-12-290000866291国:韓国2023-04-012023-12-290000866291国:韓国2023-09-302023-12-290000866291米国会計基準:従業員株式会員2023-09-302023-12-290000866291米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2022-09-242022-12-2300008662912022-09-242022-12-230000866291ALGM：その他のエンドマーケットメンバー2022-09-232022-12-230000866291米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-09-302023-12-290000866291米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-230000866291ALGM：産業エンドマーケットメンバー2022-06-252022-09-220000866291米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-12-290000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーALGM：モルガン・スタンレー・シニア・ファンディング株式会社メンバー2023-12-290000866291米国会計基準:持分法投資先メンバー2022-03-262022-12-230000866291米国会計基準:建設中メンバー2023-03-310000866291ALGM：電力集積回路のメンバー2022-09-242022-12-230000866291米国会計基準:過半数の株主ALGM：関連パーティー収益メンバー2022-03-262022-12-230000866291米国会計基準:持分法投資先メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員ALGM：最初のPSLローンメンバー2021-12-022021-12-020000866291米国会計基準:機械および設備メンバー2023-03-310000866291米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバーALGM：サンケンメンバー2023-04-012023-12-290000866291ALGM：無期限生きたテクノロジーベースの無形資産会員2023-12-2900008662912022-09-2300008662912021-06-262021-09-2400008662912022-12-230000866291米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-290000866291米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310000866291米国会計基準:追加払込資本構成員2023-09-302023-12-290000866291国:米国2022-09-242022-12-230000866291米国会計基準:過半数の株主ALGM：関連パーティー収益メンバー2023-04-012023-12-290000866291国:日本2022-03-262022-12-230000866291米国会計基準:土地会員2023-03-310000866291ALGM：自動車エンドマーケットメンバー2021-12-252022-03-250000866291ALGM：自動車エンドマーケットメンバー2022-06-252022-09-220000866291SRT: ヨーロッパメンバー2022-09-242022-12-230000866291ALGM：その他のアメリカ大陸のメンバー2023-04-012023-12-290000866291米国会計基準:追加払込資本構成員2022-09-230000866291国:米国2023-04-012023-12-290000866291米国会計基準:研究開発費メンバー2023-04-012023-12-290000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最低メンバー数米国会計基準:信用状メンバー2023-04-012023-12-290000866291米国会計基準:追加払込資本構成員2023-09-290000866291ALGM：建物建物改善および賃貸借地権改善メンバー2023-03-310000866291ALGM：その他のエンドマーケットメンバー2023-07-012023-09-290000866291米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2022-03-262022-12-230000866291ALGM：自動車エンドマーケットメンバー2022-09-232022-12-230000866291ALGM：使用権資産会員2023-12-290000866291米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-09-302023-12-290000866291ALGM：産業エンドマーケットメンバー2021-06-262021-09-240000866291米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2022-09-242022-12-230000866291米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバー米国会計基準:その他の顧客メンバー2022-03-262023-03-310000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーALGM：ローバーナイト・インデックス・スワップレート会員の1か月担保付きオーバーナイト・ファイナンスレート米国会計基準:信用状メンバー2023-04-012023-12-290000866291国:米国2022-03-262022-12-230000866291米国会計基準:持分法投資先メンバーALGM：ウェーハファウンドリー契約締結年度会員2023-01-262023-01-260000866291米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-03-310000866291ALGM：定期預金とマネーマーケットファンドのメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-290000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:信用状メンバー2023-04-012023-12-290000866291米国会計基準:非支配持分メンバー2023-03-310000866291ALGM: クロッカスメンバー2023-09-110000866291米国会計基準:持分法投資先メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員ALGM：セカンダリー・PSLローン会員2021-12-0200008662912023-04-012023-06-300000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーUS-GAAP: 連邦資金の実効スワップレートメンバー米国会計基準:信用状メンバー2023-04-012023-12-290000866291ALGM：タームローンファシリティメンバー2023-10-312023-10-310000866291米国会計基準:持分法投資先メンバーALGM：ウェーハファウンドリー契約マスク価格期間会員2023-01-262023-01-260000866291米国会計基準:過半数の株主2023-03-3100008662912021-09-252021-12-240000866291米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバーALGM：サンケンメンバー2022-09-242022-12-230000866291ALGM: カスタマーメンバー2023-09-302023-12-290000866291国:韓国2022-09-242022-12-230000866291米国会計基準:普通株式会員2022-12-230000866291米国会計基準:普通株式会員2023-12-290000866291米国会計基準:普通株式会員2023-03-310000866291ALGM：コンプリートテクノロジーメンバーALGM: クロッカスメンバー2023-04-012023-12-290000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーALGM：ロンドン・インターバンクオファーレート会員SRT: 最低メンバー数ALGM: みずほ銀行株式会社会員2020-09-300000866291ALGM：自動車エンドマーケットメンバー2023-04-012023-06-300000866291米国会計基準:売上原価メンバー2022-09-242022-12-230000866291米国会計基準:普通株式会員2023-04-012023-12-290000866291ALGM：クロッカスローンの初期メンバーSRT: 最大メンバー数米国会計基準:支払可能貸付金会員ALGM：エクイティメソッド投資E1メンバー2023-09-110000866291ALGM：クロッカスローンの初期メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員ALGM：エクイティメソッド投資E1メンバー2023-09-110000866291ALGM：産業エンドマーケットメンバー2021-12-252022-03-250000866291ALGM：産業エンドマーケットメンバー2022-09-232022-12-230000866291米国会計基準:特許登録メンバー2023-12-290000866291米国会計基準:建設中メンバー2023-12-290000866291algm：無関係パーティー収益会員2023-04-012023-12-290000866291米国会計基準:持分法投資先メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員ALGM：最初のPSLローンメンバー2023-12-290000866291米国会計基準:特許登録メンバー2023-03-310000866291米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-03-310000866291米国会計基準:過半数の株主2023-12-290000866291米国会計基準:テクノロジーベースの無形資産メンバー2023-03-310000866291ALGM：その他のアメリカ大陸のメンバー2022-09-242022-12-230000866291米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-03-262022-12-230000866291米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310000866291米国会計基準:持分法投資先メンバー2023-03-310000866291米国会計基準:過半数の株主ALGM：関連パーティー収益メンバー2023-09-302023-12-2900008662912022-12-242023-03-310000866291米国会計基準:研究開発費メンバー2022-03-262022-12-230000866291米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-12-290000866291ALGM：コンプリートテクノロジーメンバーALGM: クロッカスメンバー2023-09-110000866291ALGM：自動車エンドマーケットメンバー2021-09-252021-12-240000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-12-290000866291ALGM：産業エンドマーケットメンバー2022-03-262022-06-240000866291ALGM: カスタマーメンバー2022-03-262022-12-2300008662912022-06-252022-09-2200008662912021-12-252022-03-250000866291ALGM: その他アジアのメンバー2022-03-262022-12-230000866291米国会計基準:オフィス機器メンバー2023-03-310000866291米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-012023-12-290000866291ALGM：エクイティメソッド投資E1メンバー2023-10-312023-10-310000866291米国会計基準:土地会員2023-12-290000866291ALGM：産業エンドマーケットメンバー2021-09-252021-12-240000866291米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310000866291米国会計基準:非支配持分メンバー2023-12-290000866291ALGM：自動車エンドマーケットメンバー2023-07-012023-09-290000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーSRT: 最低メンバー数ALGM：ローバーナイト・インデックス・スワップレート会員の1か月担保付きオーバーナイト・ファイナンスレート米国会計基準:信用状メンバー2023-04-012023-12-290000866291ALGM：サンケンディストリビューション契約、1回限りのセールスリターンメンバー米国会計基準:過半数の株主2023-03-312023-03-310000866291ALGM：定期預金とマネーマーケットファンドのメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-290000866291ALGM: その他アジアのメンバー2022-09-242022-12-230000866291ALGM: その他アジアのメンバー2023-04-012023-12-290000866291ALGM: カスタマーメンバー2022-09-242022-12-230000866291米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバーALGM: クロッカスメンバー2023-09-110000866291SRT: ヨーロッパメンバー2023-04-012023-12-2900008662912023-09-302023-12-290000866291SRT: 最低メンバー数米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2023-12-290000866291ALGM：その他のエンドマーケットメンバー2023-04-012023-12-290000866291米国会計基準:追加払込資本構成員2022-03-250000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーALGM: みずほ銀行株式会社会員2020-09-300000866291国:CN2022-03-262022-12-230000866291ALGM：その他のエンドマーケットメンバー2021-09-252021-12-240000866291国:米国2023-09-302023-12-290000866291米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: マネー・マーケット・ファンド・メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーALGM: みずほ銀行株式会社会員2023-06-210000866291米国会計基準:非支配持分メンバー2022-09-2300008662912022-03-262022-06-240000866291SRT: ヨーロッパメンバー2023-09-302023-12-290000866291米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-12-290000866291ALGM：その他のエンドマーケットメンバー2021-03-272021-06-250000866291米国会計基準:持分法投資先メンバー米国会計基準:支払可能貸付金会員ALGM：最初のPSLローンメンバー2022-07-010000866291米国会計基準:非支配持分メンバー2023-09-290000866291米国会計基準:優先株会員2022-09-230000866291米国会計基準:売上原価メンバー2023-04-012023-12-290000866291ALGM：電力集積回路のメンバー2023-04-012023-12-290000866291ALGM：産業エンドマーケットメンバー2023-09-302023-12-290000866291ALGM：産業エンドマーケットメンバー2023-07-012023-09-290000866291US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:信用状メンバーALGM：モルガン・スタンレー・シニア・ファンディング株式会社メンバー2023-06-210000866291米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-12-23エクセルリ:ピュアエクセルリ:シェアISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェアISO 4217: 米ドル

 

米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

 

フォーム 10-Q

 

(マークワン)

☒

1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書

四半期終了時 12月29日、 2023

または

☐

1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書

からの移行期間について _____________

コミッションファイル番号: 001-39675

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

 

 

デラウェア州

46-2405937

(州またはその他の管轄区域)

法人または組織）

(IRS) 雇用主
識別番号)

955ペリメーターロード

マンチェスター、 ニューハンプシャー

03103

(主要執行機関の住所)

(郵便番号)

(603) 626-2300

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

N/A

（前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度）

 

同法第12条 (b) に従って登録された証券：

各クラスのタイトル

 

取引

シンボル (複数可)

 

登録された各取引所の名前

普通株式、額面価格1株あたり0.01ドル

 

アルグム

 

ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット

登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。

 

大型加速フィルター

☒

アクセラレーテッド・ファイラー

☐

非加速ファイラー

☐

小規模な報告会社

☐

 

 

 

 

新興成長企業

 

☐

新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒

2024年2月2日現在、登録者は 193,125,832普通株式、額面1株あたり0.01ドル、発行済の普通株式。

 

 

 

 

目次

 

 

 

ページ

 

 

 

 

将来の見通しに関する記述

2

第一部。

財務情報

3

アイテム 1.

要約連結財務諸表（未監査）

3

 

2023年12月29日および2023年3月31日現在の要約連結貸借対照表（未監査）

3

 

2023年12月29日および2022年12月23日に終了した3か月および9か月間の要約連結営業報告書（未監査）

4

 

2023年12月29日および2022年12月23日に終了した3か月および9か月間の包括利益の要約連結計算書（未監査）

5

 

2023年12月29日および2022年12月23日に終了した3か月および9か月間の要約連結資本変動計算書（未監査）

6

 

2023年12月29日および2022年12月23日に終了した9か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）

8

 

未監査の要約連結財務諸表に関する注記

9

アイテム 2.

経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析

21

アイテム 3.

市場リスクに関する定量的・質的開示

31

アイテム 4.

統制と手続き

31

第二部

その他の情報

32

アイテム 1.

法的手続き

32

アイテム 1A.

リスク要因

32

アイテム 2.

持分証券の未登録売却および収益の使用

32

アイテム 5.

その他の情報

32

アイテム 6.

展示品

33

 

署名

34

 

 

 

フォワードロー偽りの声明

このフォーム10-Qの四半期報告書（「四半期報告書」）には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このような将来の見通しに関する記述は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21E（「取引法」）に含まれる将来の見通しに関する記述のセーフハーバー条項の対象となる予定です。当社の将来の経営成績と財政状態、事業戦略、将来の製品、将来の事業における経営の計画と目標に関する記述を含め、この四半期報告書に含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述は、将来の見通しに関する記述である可能性があります。これらの記述には、既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の重要な要因が含まれており、その結果、当社の実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。

流動性、成長、収益性の戦略、および当社の事業に影響を与える要因と傾向に関する記述などを含む、将来の経営成績と財政状態、事業戦略と将来の事業における経営計画と目標に関する記述は、将来の見通しに関する記述です。上記に限らず、場合によっては、「目的」、「かもしれない」、「意志」、「すべき」、「期待」、「調査」、「計画」、「予測」、「できた」、「意図する」、「ターゲット」、「プロジェクト」、「するだろう」、「熟考する」、「信じる」、「見積もる」、「予測する」などの用語で将来の見通しに関する記述を特定できます。「潜在的」、「求める」、「続行」、またはこれらの用語やその他の類似の表現の否定的表現。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にこれらの言葉が含まれているわけではありません。将来の見通しに関する記述は、将来の業績、業績、または成果を保証するものではありません。そのような記述に過度に依存することは避けてください。

将来の見通しに関する記述は、当社の経営陣の信念と仮定、および現在入手可能な情報に基づいています。そのような信念や仮定は、正しい場合とそうでない場合があります。さらに、このような将来の見通しに関する記述は、多くの既知および未知のリスク、不確実性、仮定の影響を受けやすく、実際の結果は、パートIの項目2で特定されたものを含むがこれらに限定されないさまざまな要因により、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」およびパートII、項目1A。この四半期報告書とパートI、項目1Aの「リスク要因」2023年5月25日に証券取引委員会（「SEC」）に提出された2023年3月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「2023年次報告書」）の「リスク要因」は、フォーム10-Qの四半期報告書およびSECへのその他の提出書類で随時更新される場合があります。

この四半期報告書と私たちが参照している文書をよく読み、実際の将来の業績が予想とは大きく異なる可能性があることを理解してください。私たちはすべての将来の見通しに関する記述をこれらの注意事項の対象とします。すべての将来の見通しに関する記述は、この四半期報告書の日付の時点でのみ述べられており、適用法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、状況の変化などの結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する予定はありません。

文脈上別段の定めがない限り、「私たち」、「当社」、「当社」、「Allegro」とは、Allegro MicroSystems, Inc. およびその連結子会社の事業を指します。

2

 

パート1 — 財務CIAL情報

アイテム 1.凝縮された詐欺連結財務諸表（未監査）

アレグロマイクロシステムズ株式会社

コンデンスコンソール日付付き貸借対照表

（千単位、額面金額と株式金額を除く）

(未監査)

 

 

12月29日、
2023

 

 

3 月 31 日
2023

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産：

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物

 

$

214,308

 

 

$

351,576

 

制限付き現金

 

 

9,427

 

 

 

7,129

 

売掛金、純額

 

 

114,324

 

 

 

111,290

 

関連当事者から支払われるべき取引およびその他の売掛金

 

 

154

 

 

 

13,494

 

インベントリ

 

 

165,553

 

 

 

151,301

 

前払費用およびその他の流動資産

 

 

41,980

 

 

 

27,289

 

関連当事者手形の現在の売掛金の部分

 

 

3,750

 

 

 

3,750

 

流動資産合計

 

 

549,496

 

 

 

665,829

 

不動産、プラント、設備、純額

 

 

325,822

 

 

 

263,099

 

オペレーティングリースの使用権資産

 

 

21,620

 

 

 

16,866

 

繰延所得税資産

 

 

79,420

 

 

 

50,359

 

グッドウィル

 

 

214,709

 

 

 

27,691

 

無形資産、純額

 

 

293,699

 

 

 

52,378

 

関連当事者手形の売掛金、現在の部分を差し引いたもの

 

 

5,625

 

 

 

8,438

 

関連当事者への株式投資

 

 

25,974

 

 

 

27,265

 

その他の資産

 

 

48,936

 

 

 

69,230

 

総資産

 

$

1,565,301

 

 

$

1,181,155

 

負債、非支配持分、株主資本

 

 

 

 

 

 

流動負債:

 

 

 

 

 

 

買掛金取引

 

$

37,633

 

 

$

56,256

 

関連当事者に支払うべき金額

 

 

3,158

 

 

 

9,682

 

未払費用およびその他の流動負債

 

 

69,951

 

 

 

94,894

 

オペレーティング・リース負債の現在の部分

 

 

5,486

 

 

 

4,493

 

長期債務の現在の部分

 

 

3,959

 

 

 

—

 

流動負債合計

 

 

120,187

 

 

 

165,325

 

長期債務

 

 

250,464

 

 

 

25,000

 

オペレーティングリース負債、流動分を差し引いたもの

 

 

16,321

 

 

 

13,048

 

繰延所得税負債

 

 

27,740

 

 

 

—

 

その他の長期負債

 

 

15,103

 

 

 

10,967

 

負債総額

 

 

429,815

 

 

 

214,340

 

コミットメントと不測の事態（注11）

 

 

 

 

 

 

株主資本:

 

 

 

 

 

 

優先株式、$0.01額面価格; 20,000,000承認された株式、 いいえ発行済株式または発行済株式

 

 

—

 

 

 

—

 

普通株式、$0.01額面価格; 1,000,000,000承認された株式、 193,047,6582023年12月29日に発行済みおよび発行済株式。 1,000,000,000承認された株式、 191,754,2922023年3月31日に発行され、未払い

 

 

1,931

 

 

 

1,918

 

追加払込資本

 

 

684,063

 

 

 

674,179

 

利益剰余金

 

 

470,127

 

 

 

310,315

 

その他の包括損失の累計

 

 

(21,889

)

 

 

(20,784

)

アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する株式

 

 

1,134,232

 

 

 

965,628

 

非支配持分

 

 

1,254

 

 

 

1,187

 

株主資本の総額

 

 

1,135,486

 

 

 

966,815

 

負債合計、非支配持分、株主資本

 

$

1,565,301

 

 

$

1,181,155

 

 

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

3

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

凝縮統合運用明細書

（千単位、1株あたりの金額を除く）

(未監査)

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

純売上高

 

$

254,984

 

 

$

203,672

 

 

$

802,625

 

 

$

572,356

 

関連会社への純売上高

 

 

—

 

 

 

45,117

 

 

 

6,161

 

 

 

131,852

 

総純売上

 

 

254,984

 

 

 

248,789

 

 

 

808,786

 

 

 

704,208

 

売上原価

 

 

121,156

 

 

 

84,776

 

 

 

354,561

 

 

 

247,805

 

関係者に販売された商品の費用

 

 

—

 

 

 

21,419

 

 

 

2,944

 

 

 

63,413

 

売上総利益

 

 

133,828

 

 

 

142,594

 

 

 

451,281

 

 

 

392,990

 

営業経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発

 

 

44,396

 

 

 

39,593

 

 

 

130,799

 

 

 

109,017

 

販売、一般および管理

 

 

52,746

 

 

 

37,373

 

 

 

140,135

 

 

 

143,770

 

営業費用の合計

 

 

97,142

 

 

 

76,966

 

 

 

270,934

 

 

 

252,787

 

営業利益

 

 

36,686

 

 

 

65,628

 

 

 

180,347

 

 

 

140,203

 

その他の収入 (費用):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支払利息

 

 

(3,854

)

 

 

(613

)

 

 

(5,381

)

 

 

(1,581

)

利息収入

 

 

857

 

 

 

360

 

 

 

2,550

 

 

 

1,144

 

その他の収益（費用）、純額

 

 

2,682

 

 

 

6,716

 

 

 

30

 

 

 

3,659

 

税引前利益

 

 

36,371

 

 

 

72,091

 

 

 

177,546

 

 

 

143,425

 

所得税規定

 

 

2,969

 

 

 

7,540

 

 

 

17,584

 

 

 

17,943

 

当期純利益

 

 

33,402

 

 

 

64,551

 

 

 

159,962

 

 

 

125,482

 

非支配株主に帰属する当期純利益

 

 

57

 

 

 

32

 

 

 

150

 

 

 

102

 

アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益

 

$

33,345

 

 

$

64,519

 

 

$

159,812

 

 

$

125,380

 

Allegroに帰属する普通株式1株あたりの純利益
マイクロシステムズ株式会社:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ベーシック

 

$

0.17

 

 

$

0.34

 

 

$

0.83

 

 

$

0.66

 

希釈

 

$

0.17

 

 

$

0.33

 

 

$

0.82

 

 

$

0.65

 

加重平均発行済株式数:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ベーシック

 

 

192,724,541

 

 

 

191,328,538

 

 

 

192,384,315

 

 

 

191,082,141

 

希釈

 

 

194,570,380

 

 

 

193,935,908

 

 

 

194,925,040

 

 

 

193,100,762

 

 

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

4

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

要約連結ステートメント包括利益の純額

(千単位)

(未監査)

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

当期純利益

 

$

33,402

 

 

$

64,551

 

 

$

159,962

 

 

$

125,482

 

非支配株主に帰属する当期純利益

 

 

57

 

 

 

32

 

 

 

150

 

 

 

102

 

アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益

 

 

33,345

 

 

 

64,519

 

 

 

159,812

 

 

 

125,380

 

その他の包括的損失:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外貨換算調整、税引後

 

 

3,618

 

 

 

8,303

 

 

 

(1,188

)

 

 

(6,414

)

包括利益

 

 

36,963

 

 

 

72,822

 

 

 

158,624

 

 

 

118,966

 

非支配持分に帰属するその他の包括利益

 

 

2

 

 

 

(56

)

 

 

83

 

 

 

81

 

アレグロ・マイクロシステムズに帰属する包括利益、
株式会社。

 

$

36,965

 

 

$

72,766

 

 

$

158,707

 

 

$

119,047

 

 

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

5

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

要約連結ステートメント株式の変動のセント数

(千単位、株式金額を除く)

(未監査)

 

 

優先株式

 

 

普通株式

 

 

[追加]
支払い済み

 

 

保持

 

 

累積
その他
包括的

 

 

非統制

 

 

 

 

 

株式

 

 

金額

 

 

株式

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収益

 

 

損失

 

 

興味

 

 

総資本

 

2022年9月23日の残高

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

191,308,141

 

 

$

1,913

 

 

$

662,082

 

 

$

183,819

 

 

$

(33,028

)

 

$

1,089

 

 

$

815,875

 

当期純利益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64,519

 

 

 

—

 

 

 

32

 

 

 

64,551

 

没収額と権利確定制限付株式を差し引いた株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

127,728

 

 

 

1

 

 

 

8,862

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,863

 

株式報奨の純決済時に源泉徴収された税金の支払い

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,036

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,036

)

外貨換算調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

8,247

 

 

 

56

 

 

 

8,303

 

2022年12月23日の残高

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

191,435,869

 

 

$

1,914

 

 

$

667,908

 

 

$

248,338

 

 

$

(24,781

)

 

$

1,177

 

 

$

894,556

 

 

 

優先株式

 

 

普通株式

 

 

[追加]
支払い済み

 

 

保持

 

 

累積
その他
包括的

 

 

非統制

 

 

 

 

 

株式

 

 

金額

 

 

株式

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収益

 

 

損失

 

 

興味

 

 

総資本

 

2023年9月29日の残高

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

192,469,731

 

 

$

1,925

 

 

$

683,891

 

 

$

436,782

 

 

$

(25,509

)

 

$

1,199

 

 

$

1,098,288

 

当期純利益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

33,345

 

 

 

—

 

 

 

57

 

 

 

33,402

 

没収額と権利確定制限付株式を差し引いた株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

577,927

 

 

 

6

 

 

 

10,904

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

10,910

 

株式報奨の純決済時に源泉徴収された税金の支払い

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10,732

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(10,732

)

外貨換算調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,620

 

 

 

(2

)

 

 

3,618

 

2023年12月29日の残高

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

193,047,658

 

 

$

1,931

 

 

$

684,063

 

 

$

470,127

 

 

$

(21,889

)

 

$

1,254

 

 

$

1,135,486

 

 

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

6

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

要約された連結株主資本変動計算書 — 続き

(千単位、株式金額を除く)

(未監査)

 

 

優先株式

 

 

普通株式

 

 

[追加]
支払い済み

 

 

保持

 

 

累積
その他
包括的

 

 

非統制

 

 

 

 

 

株式

 

 

金額

 

 

株式

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収益

 

 

損失

 

 

興味

 

 

総資本

 

2022年3月25日現在の残高

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

190,473,595

 

 

$

1,905

 

 

$

627,792

 

 

$

122,958

 

 

$

(18,448

)

 

$

1,156

 

 

$

735,363

 

当期純利益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

125,380

 

 

 

—

 

 

 

102

 

 

 

125,482

 

従業員の株式購入プランの発行

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

89,454

 

 

 

1

 

 

 

1,572

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,573

 

没収額と権利確定制限付株式を差し引いた株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

872,820

 

 

 

8

 

 

 

51,186

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

51,194

 

株式報奨の純決済時に源泉徴収された税金の支払い

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(12,642

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(12,642

)

外貨換算調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(6,333

)

 

 

(81

)

 

 

(6,414

)

2022年12月23日の残高

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

191,435,869

 

 

$

1,914

 

 

$

667,908

 

 

$

248,338

 

 

$

(24,781

)

 

$

1,177

 

 

$

894,556

 

 

 

優先株式

 

 

普通株式

 

 

[追加]
支払い済み

 

 

保持

 

 

累積
その他
包括的

 

 

非統制

 

 

 

 

 

株式

 

 

金額

 

 

株式

 

 

金額

 

 

資本

 

 

収益

 

 

損失

 

 

興味

 

 

総資本

 

2023年3月31日現在の残高

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

191,754,292

 

 

$

1,918

 

 

$

674,179

 

 

$

310,315

 

 

$

(20,784

)

 

$

1,187

 

 

$

966,815

 

当期純利益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

159,812

 

 

 

—

 

 

 

150

 

 

 

159,962

 

従業員の株式購入プランの発行

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

76,204

 

 

 

1

 

 

 

1,898

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,899

 

没収額と権利確定制限付株式を差し引いた株式ベースの報酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,217,162

 

 

 

12

 

 

 

32,809

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

32,821

 

株式報奨の純決済時に源泉徴収された税金の支払い

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(24,823

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(24,823

)

外貨換算調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,105

)

 

 

(83

)

 

 

(1,188

)

2023年12月29日の残高

 

 

—

 

 

$

—

 

 

 

193,047,658

 

 

$

1,931

 

 

$

684,063

 

 

$

470,127

 

 

$

(21,889

)

 

$

1,254

 

 

$

1,135,486

 

 

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

7

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

凝縮統合 キャッシュフロー計算書

(千単位)

(未監査)

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

営業活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

$

159,962

 

 

$

125,482

 

純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：

 

 

 

 

 

 

減価償却と償却

 

 

49,548

 

 

 

36,705

 

繰延融資費用の償却

 

 

292

 

 

 

74

 

繰延所得税

 

 

(28,253

)

 

 

(28,387

)

株式報酬制度

 

 

32,839

 

 

 

51,242

 

資産処分損失

 

 

18

 

 

 

287

 

条件付対価の公正価値の変更

 

 

—

 

 

 

(2,700

)

在庫と予想される信用損失に関する引当金

 

 

9,851

 

 

 

1,744

 

有価証券の公正価値の変化

 

 

3,579

 

 

 

5

 

営業資産および負債の変動：

 

 

 

 

 

 

売掛金取引

 

 

(2,564

)

 

 

(5,894

)

売掛金-その他

 

 

(462

)

 

 

2,000

 

インベントリ

 

 

(19,909

)

 

 

(39,136

)

前払費用およびその他の資産

 

 

(12,623

)

 

 

(17,761

)

買掛金取引

 

 

(9,604

)

 

 

19,553

 

関係者（から）のおかげで

 

 

6,817

 

 

 

(3,273

)

未払費用およびその他の流動負債、長期負債

 

 

(20,540

)

 

 

5,717

 

営業活動による純現金

 

 

168,951

 

 

 

145,658

 

投資活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

不動産、プラント、設備の購入

 

 

(110,500

)

 

 

(49,563

)

事業の買収（取得した現金を差し引いたもの）

 

 

(408,119

)

 

 

(19,728

)

有価証券の売却による収入

 

 

16,175

 

 

 

—

 

投資活動に使用された純現金

 

 

(502,444

)

 

 

(69,291

)

財務活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

関連当事者への融資

 

 

—

 

 

 

(7,500

)

繰延融資費用を差し引いた優先担保付債務の借入額

 

 

245,452

 

 

 

—

 

タームローンファシリティの返済

 

 

(25,000

)

 

 

—

 

その他の負債の返済

 

 

(743

)

 

 

—

 

関連当事者手形の領収書

 

 

2,813

 

 

 

1,875

 

株式報奨の純株式決済に関連する税金の支払い

 

 

(24,823

)

 

 

(12,642

)

従業員株式購入制度に基づく普通株式の発行による収入

 

 

1,899

 

 

 

1,573

 

債務発行費用の支払い

 

 

(1,450

)

 

 

—

 

財務活動によって提供された（使用された）純現金

 

 

198,148

 

 

 

(16,694

)

現金および現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響

 

 

375

 

 

 

(5,344

)

現金および現金同等物および制限付現金の純増加（減少）

 

 

(134,970

)

 

 

54,329

 

現金および現金同等物および期首制限付現金

 

 

358,705

 

 

 

289,799

 

現金および現金同等物および期末制限付現金：

 

$

223,735

 

 

$

344,128

 

 

添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

8

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査要約へのメモ 連結財務諸表

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

1。ビジネスの性質とプレゼンテーションの基本

Allegro MicroSystems, Inc. は、その連結子会社（以下「当社」）とともに、自動車および産業市場におけるモーションコントロールおよびエネルギー効率の高いシステム向けのセンシングおよび電力ソリューションの設計、開発、ファブレス製造および販売を行う世界有数の企業です。同社はニューハンプシャー州マンチェスターに本社を置き、複数の大陸にまたがってグローバルに事業を展開しています。

添付の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って作成されており、証券取引委員会の規則および規制に従って要約または省略されています。未監査の要約連結財務諸表には、会社の勘定科目とその子会社の勘定が含まれます。連結により、会社間の残高はすべてなくなりました。これらの未監査の要約連結財務諸表は、2023年3月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書に含まれる連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。会社の経営陣の見解では、提示されている中間期間の財務諸表には、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフローを公正に説明するために必要なすべての調整が反映されています。これらの未監査の要約連結財務諸表で報告されている結果は、必ずしも年間を通じて予想される結果を示すものではありません。

会計期間

当社の第3四半期の3か月間は13週間です。当社の2024会計年度第3四半期は2023年12月29日に終了し、当社の2023会計年度第3四半期は2022年12月23日に終了しました。

2。重要な会計方針の要約

見積もりの使用

米国会計基準に準拠して未監査の要約連結財務諸表を作成するには、未監査の要約連結財務諸表の日付における報告された資産、負債、および不測の事態の開示の金額と、報告期間中の純売上高および費用の報告額に影響する見積もりと仮定を経営陣が行う必要があります。このような見積もりは、固定資産および無形資産の耐用年数、予想信用損失引当金、顧客返品引当金、販売手当に関するものです。このような見積もりには、未払負債、株式ベースの報奨の評価、繰延税金評価引当金、在庫の正味実現可能価値、およびその他の準備金も含まれます。経営陣は継続的に見積もりを評価します。実際の結果はそれらの見積もりとは異なる可能性があり、そのような違いは未監査の要約連結財務諸表にとって重大な場合があります。

再分類

当期の報告分類に合わせて、前期の金額に特定の再分類が行われました。

信用リスクの集中

2023年12月29日現在、2人の顧客が 24.3%会社の未払いの売掛金、純額その日付の時点で、未払いの売掛金（純額）の10％以上を占めている顧客は他にいません。2023年3月31日現在、サンケン電気株式会社（「サンケン」）と他の顧客は 10.6%そして 17.3%会社の未払いの売掛金（純額）をそれぞれ、関連当事者の取引口座の売掛金を含む。

2023年12月29日に終了した9か月間で、1人の顧客が 11.0%純売上高総額の。2022年12月23日に終了した3か月と9か月の期間について、サンケンは 18.1%そして 18.7%純売上高総額をそれぞれ占めています。2022年12月23日に終了した3か月または9か月間、または2023年12月29日に終了した3か月間のいずれにおいても、総売上高の10％以上を占める顧客は他にいませんでした。

9

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

最近の会計上の宣言

2023年12月、財務会計基準審議会（「FASB」）は、会計基準更新（「ASU」）第2023-09号「所得税（トピック740）、所得税開示の改善」を発表しました。ASU 2023-09では、法域が支払う所得税に関する追加の開示だけでなく、会社の税率調整に関する追加情報も提供するよう企業に義務付けています。ASU 2023-09は、2024年12月15日以降に開始する年次報告期間に有効で、早期採用が許可されています。ASU 2023-09は将来適用されるべきですが、企業は提示された各期間に遡って適用することもできます。当社は現在、このガイダンスを採用することによる影響を評価しています。

2022年12月、FASBはASU第2022-06号「参照金利改革（トピック848）、トピック848の終了日の延期」を発表しました。2020年3月、FASBはASU第2020-04号「参照金利改革（トピック848）、参照金利改革が財務報告に与える影響の促進」を発行しました。これにより、2022年12月31日に終了する当初の移行期間中に、ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）から担保付きオーバーナイト融資金利（「SOFR」）またはその他の適用金利に移行する際に一時的に緩和されました。2021年3月、英国金融行動監視機構は、米ドルLIBORの1か月、3か月、6か月、12か月のオーバーナイト期間の終了予定日を2023年6月30日と発表しました。これは、現在のトピック848の終了日を超えています。この進展を踏まえて、FASBはトピック848の終了日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期するこの更新を発表しました。それ以降は、企業はトピック848の救済を適用できなくなります。この新しいガイダンスの採用は、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、または関連する開示に重大な影響を与えませんでした。

その他すべての最近の会計上の発表は、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、または関連する開示に重大な影響を与えないと判断されました。

3。顧客との契約による収益

次の表は、2023年12月29日および2022年12月23日に終了した3か月および9か月間の純売上高を用途、製品、地域ごとにまとめたものです。用途別の純売上高の分類は、製品のさまざまな特性と、会社の製品が組み込まれる用途によって決まります。地域別の純売上高の分類は、製品の出荷先に基づいて決定されます。

用途別の純売上高：

2024会計年度第3四半期の中間要約連結財務諸表の作成中に、当社は、用途別の純売上高の分類に軽微な誤りがあることを確認しました。これは、顧客返品および販売手当が、前の期間の用途別に自動車、工業、その他の間で誤って分類されていたことです。以前に報告された総売上高または純利益には、どの期間でも影響はありませんでした。

当社は、改訂の重要性を質的および量的に評価し、改訂は前期の中間会計年度、2023年会計年度、および2022会計年度年間連結財務諸表にとって重要ではないと判断しました。前の期間の金額はすべて以下の表で修正されています。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

自動車

 

$

194,764

 

 

$

164,719

 

 

$

577,515

 

 

$

467,959

 

工業用

 

 

45,949

 

 

 

53,737

 

 

 

180,021

 

 

 

146,797

 

その他

 

 

14,271

 

 

 

30,333

 

 

 

51,250

 

 

 

89,452

 

総純売上

 

$

254,984

 

 

$

248,789

 

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

 

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

2023年6月30日

 

 

2023年9月29日

 

自動車

 

$

185,430

 

 

$

197,321

 

工業用

 

 

73,110

 

 

 

60,962

 

その他

 

 

19,753

 

 

 

17,226

 

総純売上

 

$

278,293

 

 

$

275,509

 

 

10

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

2022年6月24日

 

 

2022年9月22日

 

 

2022年12月23日

 

 

2023年3月31日

 

自動車

 

$

148,070

 

 

$

155,170

 

 

$

164,719

 

 

$

178,802

 

工業用

 

 

42,718

 

 

 

50,342

 

 

 

53,737

 

 

 

61,807

 

その他

 

 

26,965

 

 

 

32,154

 

 

 

30,333

 

 

 

28,836

 

総純売上

 

$

217,753

 

 

$

237,666

 

 

$

248,789

 

 

$

269,445

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

2021年6月25日

 

 

2021年9月24日

 

 

2021年12月24日

 

 

2022年3月25日

 

自動車

 

$

131,827

 

 

$

124,435

 

 

$

128,536

 

 

$

137,997

 

工業用

 

 

31,190

 

 

 

38,785

 

 

 

34,669

 

 

 

38,622

 

その他

 

 

25,125

 

 

 

30,390

 

 

 

23,424

 

 

 

23,674

 

総純売上

 

$

188,142

 

 

$

193,610

 

 

$

186,629

 

 

$

200,293

 

製品別の純売上高：

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

電源集積回路

 

$

101,426

 

 

$

94,513

 

 

$

305,151

 

 

$

272,500

 

磁気センサー

 

 

153,558

 

 

 

154,276

 

 

 

503,635

 

 

 

431,708

 

総純売上

 

$

254,984

 

 

$

248,789

 

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

 

地域別の純売上高：

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

アメリカ:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

米国

 

$

28,481

 

 

$

33,613

 

 

$

125,029

 

 

$

87,135

 

その他のアメリカ

 

 

7,718

 

 

 

6,473

 

 

 

25,765

 

 

 

20,204

 

エメア:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ヨーロッパ

 

 

36,870

 

 

 

39,650

 

 

 

139,209

 

 

 

115,693

 

アジア:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

グレーターチャイナ

 

 

77,331

 

 

 

64,305

 

 

 

209,010

 

 

 

182,624

 

日本

 

 

42,250

 

 

 

45,117

 

 

 

131,105

 

 

 

131,852

 

韓国

 

 

27,710

 

 

 

25,504

 

 

 

86,277

 

 

 

67,414

 

その他のアジア

 

 

34,624

 

 

 

34,127

 

 

 

92,391

 

 

 

99,286

 

総純売上

 

$

254,984

 

 

$

248,789

 

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

 

当社は、発行されたクレジット、価格保護調整、および株式ローテーション権で構成される、返品および販売手当を差し引いた売上を認識しています。2023年12月29日と2023年3月31日の時点で、関連当事者の調整を含む返品および販売手当に関連する負債は $35,342そして $30,571それぞれ、未監査の要約連結貸借対照表の売掛金から差し引かれました。

履行義務の不履行は、主に将来の納期がある製品の契約を表しています。これらの契約は当初の予定期間が1年未満であるため、当社は未履行債務の金額を開示しないことを選択しました。

 

11

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

4。企業結合

2023年8月7日、当社はクロッカス・テクノロジー・インターナショナル株式会社（「クロッカス」）と合併契約および合併計画を締結しました。合併契約の条件に従い、2023年10月31日（「締切日」）に、当社はCrocusの発行済み株式をすべてドルで取得しました412,274現金で、運転資金調整の対象となります。Crocusの買収は、同社のトンネル磁気抵抗センサーのロードマップを補完および加速し、磁気センシング市場における地位を強化することが期待されています。

クロッカスからの受取可能な手形

2023年9月11日、合併完了前にCrocusの継続的な事業に資金を供給するために、当社はCrocusと手形購入契約を締結しました。この契約では、会社は最大$の約束手形を購入することに合意しました7,000。$の初回約束手形4,0002023年9月11日に発行され、2023年10月2日にドルで追加の約束手形が発行されました3,000。約束手形は、合併の成立に関連して全額返済され、支払われた対価の推定公正価値に含まれていました。

購入価格の配分

Crocusの買収は企業結合として計上されています。買収の購入価格は、取得した資産の公正価値と引き受けた負債の評価に基づいて配分されます。取得した資産と引き受けた負債は、取得日現在の推定公正価値で記録されています。経営陣は、完成したテクノロジー資産の公正価値を推定するためにインカムアプローチで複数期間の超過収益法を適用し、顧客関係資産の公正価値を見積もるために、インカムアプローチでディストリビューター法を適用しました。無形資産の公正価値は、経営陣が策定した見積もりと仮定に基づいていました。特定可能な無形資産の公正価値を見積もるプロセスでは、将来のキャッシュフローの見積もりや適切な割引率の設定など、重要な見積もりと仮定を使用する必要があります。有形資産、特定可能な無形資産、および想定負債の公正価値に対する購入価格の超過分は、買収ののれんとして記録されました。特定の資産および負債の推定公正価値を決定する際の当社の見積もりおよび仮定は、買収日時点で存在していた事実と状況に関して得られた追加情報の結果として、測定期間内（取得日から最大1年間）に変更される場合があります。

暫定的な購入価格配分は次のとおりです。

 

購入対価総額

 

$

412,274

 

現金

 

 

4,155

 

インベントリ

 

 

4,208

 

売掛金

 

 

455

 

前払費用およびその他の流動資産

 

 

2,400

 

不動産、プラント、設備

 

 

7,683

 

使用権資産*

 

 

9,770

 

完成したテクノロジー**

 

 

234,000

 

顧客関係**

 

 

12,000

 

その他の資産

 

 

229

 

取得した識別可能な資産の合計

 

 

274,900

 

買掛金

 

 

(5,134

)

未払費用およびその他の流動負債

 

 

(2,525

)

長期債務

 

 

(842

)

リース責任***

 

 

(10,390

)

その他の長期負債

 

 

(3,404

)

繰延所得税負債

 

 

(26,876

)

識別可能な純資産総額

 

 

225,729

 

グッドウィル

 

$

186,545

 

*主に、未監査の要約連結貸借対照表の不動産、プラント、設備に含まれています。

**無形資産に含まれ、未監査の要約連結貸借対照表に差し引かれます。

***主に未監査の要約連結貸借対照表の長期負債に含まれています。

12

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

2023年12月29日現在、購入価格の配分は、取得した無形資産の公正価値、特定の所得税問題、および正味運転資本の調整の確定を待つ間、暫定的なものです。

取得したのれんは、米国の所得税の目的で控除できません。取得した無形資産の償却期間は 12何年にもわたる完成した技術と 15顧客との関係を築いてきた年数。記録されているのれんは、（i）会社の顧客基盤の活用を含め、既存および新規の顧客とともに事業を成長させるCrocusの能力、（ii）新製品の導入を通じて事業を成長させるCrocusの能力、（iii）Crocusの事業を会社の既存のインフラに統合したことによるコスト改善に起因する可能性のある将来のキャッシュフローの予想増加額を表しています。

Crocusの経営成績は、2023年10月31日から始まる当社の経営報告書に含まれていました。買収日以降の Crocus に帰属する収益および収益は重要ではありません。

買収関連費用

買収関連の費用は $8,7992023年12月29日に終了した3か月および9か月の期間を対象としており、未監査の要約連結営業報告書の販売、一般、および管理費に含まれています。Crocusの買収に伴う買収関連費用は、取引手数料だけでなく専門家費用にも関係します。

5.公正価値の測定

次の表は、2023年12月29日および2023年3月31日現在の当社の金融資産および負債に関する情報を、定期的に公正価値で測定したものです。

 

 

2023年12月29日の公正価値の測定：

 

 

レベル 1

 

 

レベル 2

 

 

レベル 3

 

 

合計

 

資産:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金同等物:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

マネーマーケットファンドの預金

 

$

35,727

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

35,727

 

定期預金

 

 

—

 

 

 

6,392

 

 

 

—

 

 

 

6,392

 

制限付き現金:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

マネーマーケットファンドの預金

 

 

9,427

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9,427

 

総資産

 

$

45,154

 

 

$

6,392

 

 

$

—

 

 

$

51,546

 

 

 

2023年3月31日現在の公正価値の測定：

 

 

レベル 1

 

 

レベル 2

 

 

レベル 3

 

 

合計

 

資産:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金同等物:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

マネーマーケットファンドの預金

 

$

102,019

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

102,019

 

制限付き現金:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

マネーマーケットファンドの預金

 

 

7,129

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

7,129

 

その他の資産:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

有価証券への投資

 

 

19,929

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

19,929

 

総資産

 

$

129,077

 

 

$

—

 

 

$

—

 

 

$

129,077

 

 

定期的に公正価値で測定される資産と負債には、会社の確定給付制度の資産を構成する有価証券、ユニット投資信託基金、ローン、債券、株式、その他の投資も含まれます。

2023年12月29日および2022年12月23日に終了した9か月間、レベル1、レベル2、レベル3の資産または負債間の移転はありませんでした。

13

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

6。売掛金、純額

取引売掛金、純額（関連当事者の取引売掛金を含む）は以下のとおりです。

 

 

12月29日、
2023

 

 

3 月 31 日
2023

 

売掛金取引

 

$

149,666

 

 

$

150,914

 

少ない:

 

 

 

 

 

 

予想信用損失引当金

 

 

(90

)

 

 

(102

)

返品と販売手当

 

 

(35,252

)

 

 

(26,269

)

関連当事者の取引売掛金、返品および販売手当を差し引いたもの

 

 

—

 

 

 

(13,253

)

合計

 

$

114,324

 

 

$

111,290

 

 

関連当事者の調整を除いて、会社の予想信用損失と返品および販売引当金の推移は次のとおりです。

 

説明

 

の規定
期待されるクレジット
損失

 

 

返品について
とセールス
手当

 

 

合計

 

2023年3月31日現在の残高

 

$

102

 

 

$

26,269

 

 

$

26,371

 

規定 (特典)

 

 

(14

)

 

 

140,402

 

 

 

140,388

 

控除

 

 

2

 

 

 

(131,419

)

 

 

(131,417

)

2023年12月29日の残高

 

$

90

 

 

$

35,252

 

 

$

35,342

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年3月25日現在の残高

 

$

105

 

 

$

14,819

 

 

$

14,924

 

規定

 

 

42

 

 

 

78,737

 

 

 

78,779

 

控除

 

 

—

 

 

 

(74,807

)

 

 

(74,807

)

2022年12月23日の残高

 

$

147

 

 

$

18,749

 

 

$

18,896

 

 

7。インベントリ

在庫には、資材、人件費、諸経費が含まれ、次のもので構成されていました。

 

 

12月29日、
2023

 

 

3 月 31 日
2023

 

原材料と消耗品

 

$

13,966

 

 

$

15,049

 

作業中

 

 

107,042

 

 

 

98,836

 

完成品

 

 

44,545

 

 

 

37,416

 

合計

 

$

165,553

 

 

$

151,301

 

 

会社は在庫引当金を合計して記録しました $429そして $9,8652023年12月29日に終了した3か月と9か月の期間については、 $654そして $5,716それぞれ2022年12月23日に終了した3か月と9か月の期間についてです。

14

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

8。不動産、プラント、設備、純額

資産、プラント、設備の純額は原価で表示され、次のもので構成されています。

 

 

12月29日、
2023

 

 

3 月 31 日
2023

 

土地

 

$

20,498

 

 

$

15,384

 

建物、建物の改良、借地権の改良

 

 

66,169

 

 

 

61,500

 

機械および装置

 

 

685,242

 

 

 

611,459

 

オフィス機器

 

 

6,986

 

 

 

6,119

 

使用権資産

 

 

8,389

 

 

 

—

 

建設中

 

 

43,139

 

 

 

48,378

 

合計

 

 

830,423

 

 

 

742,840

 

減価償却累計額が少ない

 

 

(504,601

)

 

 

(479,741

)

合計

 

$

325,822

 

 

$

263,099

 

 

減価償却費の合計額は $15,124そして $41,4722023年12月29日に終了した3か月と9か月の期間については、 $11,128そして $32,958それぞれ2022年12月23日に終了した3か月と9か月の期間についてです。

9。のれんと無形資産

以下の表は、のれん帳簿価額の推移をまとめたものです。

 

 

合計

 

2023年3月31日現在の残高

 

$

27,691

 

買収

 

 

186,545

 

調整

 

 

280

 

外貨翻訳

 

 

193

 

2023年12月29日の残高

 

$

214,709

 

 

無形資産、純額は次のとおりです。

 

 

2023年12月29日

説明

 

グロス

 

 

累積
償却

 

 

ネットキャリー
金額

 

 

加重-
平均寿命

特許

 

$

43,638

 

 

$

21,006

 

 

$

22,632

 

 

4年

顧客との関係

 

 

15,344

 

 

 

3,354

 

 

 

11,990

 

 

15年

プロセステクノロジー

 

 

262,508

 

 

 

8,162

 

 

 

254,346

 

 

12年

無期限に存続するレガシープロセス技術

 

 

4,667

 

 

 

—

 

 

 

4,667

 

 

 

商標とその他

 

 

289

 

 

 

225

 

 

 

64

 

 

2年

合計

 

$

326,446

 

 

$

32,747

 

 

$

293,699

 

 

 

 

 

2023年3月31日

説明

 

グロス

 

 

累積
償却

 

 

ネットキャリー
金額

 

 

加重-
平均寿命

特許

 

$

40,213

 

 

$

18,335

 

 

$

21,878

 

 

10年

顧客との関係

 

 

3,281

 

 

 

3,115

 

 

 

166

 

 

9 年

プロセステクノロジー

 

 

28,508

 

 

 

2,963

 

 

 

25,545

 

 

12 年

無期限に存続するレガシープロセス技術

 

 

4,696

 

 

 

—

 

 

 

4,696

 

 

 

商標とその他

 

 

287

 

 

 

194

 

 

 

93

 

 

5 年

合計

 

$

76,985

 

 

$

24,607

 

 

$

52,378

 

 

 

 

無形資産の償却費用は $5,071そして $8,0762023年12月29日に終了した3か月と9か月の期間については、 $1,420そして $3,650それぞれ2022年12月23日に終了した3か月と9か月の期間についてです。

15

アレグロマイクロシステムズ株式会社

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（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

10。借金やその他の借入金

2023 リボルビング・クレジット・ファシリティ

2023年6月21日、当社は、モルガン・スタンレー・シニア・ファンディング株式会社を管理代理人、担保代理人、信用状発行者および貸主、その他の代理人、貸し手および信用状発行者当事者として、リボルビング・クレジット契約（「2023年リボルビング・クレジット契約」）を締結しました。この契約では、$が規定されています224,000担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティ（「2023年リボルビング・クレジット・ファシリティ」）、これには$が含まれます20,000信用状のサブファシリティ。2023年のリボルビング・クレジット・ファシリティは、それに基づいて行われた融資が満期になるまでの間有効です。 2028年6月21日。2023年のリボルビング・クレジット契約の条件に基づき、利息は、有効な (i) 期間SOFR（契約で定義されている）に該当するスプレッド（以下の範囲）を加えたレートで計算されます 1.50% から 1.75%) または (ii) ニューヨーク連邦準備銀行が公表した (x) のフェデラルファンド金利のうち最も高い値と 0.50%、(y) プライム貸出金利、または (z) 1か月の期間SOFRプラス 1.0有効率（%）に、該当するスプレッド（以下の範囲から 0.50% から 0.75%)。適用されるスプレッドは、該当する借入時の会社の総純レバレッジ率（契約で定義されている）に基づいています。2023年12月29日の時点で、 いいえ2023年リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入金。

また、会社は四半期ごとの契約料も支払います 0.20% から 0.252023年のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づくコミットメントが、2023年のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払いのローンと信用状を上回る1日の金額の％。この契約には、追加債務の制限、先取特権、さまざまな基本的変更、配当と分配、投資（買収を含む）、関連会社との取引、資産売却、ジュニアファイナンスの前払い、事業の変更、およびシニア・セキュア・クレジット・ファシリティで慣習的なその他の制限など、当社とその子会社に適用される特定の契約が含まれています。さらに、会社は総純レバレッジ比率を以下に維持する必要があります 4.00各会計四半期の終わりには1.00まで。一定の制限により、1.00まで増やすことができます 4.50会社がドルを超える買収を完了した後の4会計四半期は1.00に500,000.

2023年のリボルビング・クレジット契約では、慣習的な債務不履行が規定されています。債務不履行の場合、以上の保有者の同意を得た管理代理人、またはその要請により 50ローンとコミットメントの元本の割合は、コミットメントを解約し、ローンの満期を早めるなど、特定の救済策を講じることがあります。

2023 タームローンファシリティー

2023年10月31日に、当社はドルを締結しました250,000モルガン・スタンレー・シニア・ファンディング社を管理代理人および担保代理人として、またその他の代理人、アレンジャー、貸し手がその当事者となる、2030年に満期を迎えるタームローン（「2023年タームローンファシリティ」）。2023年のタームローンファシリティの収益が使用されました $を返済するために25,0002020年のターム・ローン・ファシリティ（以下に定義）に基づく未払い残高と、クロッカスとの合併資金の一部に充てられます。2023年のターム・ローン・ファシリティは、2023年のリボルビング・クレジット契約の段階的な修正として実行されたため、同じ契約と制限が適用されます。2023年のターム・ローン・ファシリティは、以下のレートで償却され、支払われます 0.25四半期あたりの％、残りは満期時に支払われ、2023年のタームローンファシリティに適用される初期証拠金は 2.75SOFRベースのローンの場合は％と 1.75% は基本金利ローンの場合です。

2020年のタームローンファシリティー

2020年9月30日、当社は、管理代理人および担保代理人としてのクレディ・スイスAG、ケイマン諸島支店、ならびにその当事者であるその他の代理人、アレンジャー、および貸し手とタームローン信用契約を締結しました。この契約には、以下の金額が支給されます325,0002028年度に期限が切れるシニア担保付きタームローンファシリティ（「2020年タームローンファシリティ」）。2023年6月28日、当社は2020年のターム・ローン・ファシリティを修正し、LIBOR金利を該当する金利ベンチマークとして定期SOFRベースの金利に置き換えました。2023年10月31日、2023年のタームローンファシリティに関連して、2020年のタームローンファシリティが全額支払われました。

2020 リボルビング・クレジット・ファシリティ

2020年9月30日、当社は、管理代理人および担保代理人である株式会社みずほ銀行と、その当事者であるその他の代理人、アレンジャー、および貸し手と、リボルビング・ファシリティ・クレジット契約を締結しました。この契約には、$が規定されています。50,000シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティの有効期限が近づいています 2023（「2020年のリボルビング・クレジット・ファシリティ」）。2020年のリボルビング・クレジット・ファシリティは、2020年のターム・ローン・ファシリティと同じ担保と基準の先取特権によって担保されました。2020年のリボルビング・クレジット・ファシリティの利息は、LIBORプラスで計算されました 3.75% から 4.00％は会社の純レバレッジ率に基づいており、LIBORは 0.5% フロア。2023年6月21日に2023年のリボルビング・クレジット契約が締結された後、当社は2020年のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づくすべてのコミットメントと義務を終了しました。 いいえ解約時の未払いの借入金。2020年のリボルビング・クレジット・ファシリティは、2023年のリボルビング・クレジット・ファシリティに置き換えられました。

16

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

11。コミットメントと不測の事態

法的手続き

当社は、通常の事業過程で生じるさまざまな法的手続き、請求、規制上の審査または調査の対象となっており、その結果には大きな不確実性が伴い、会社の最終的な責任があるとしても予測が困難です。会社は、法的不測の事態に備えて、責任が発生している可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができると判断された場合に、発生額を記録します。このような決定を下す際に、当社は、とりわけ、不利な結果が生じる可能性の程度を評価し、負債が発生している可能性が高い場合は、損失を合理的に見積もる能力を評価します。責任が発生する可能性が高く、予測可能な場合、会社はその不測の事態の性質を開示し、推定可能な場合は、そのような損失の予想額または損失の範囲を提供します。当社は、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性のある現在の問題はないと考えています。

12。1株当たりの純利益

次の表は、アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する普通株式1株あたりの基本純利益と希薄化後純利益を示しています。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

普通株主に帰属する当期純利益

 

$

33,402

 

 

$

64,551

 

 

$

159,962

 

 

$

125,482

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株式の基本加重平均株式

 

 

192,724,541

 

 

 

191,328,538

 

 

 

192,384,315

 

 

 

191,082,141

 

普通株式同等物の希薄化効果

 

 

1,845,839

 

 

 

2,607,370

 

 

 

2,540,725

 

 

 

2,018,621

 

普通株式の希薄化後の加重平均株式

 

 

194,570,380

 

 

 

193,935,908

 

 

 

194,925,040

 

 

 

193,100,762

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株主に帰属する1株当たりの基本純利益

 

$

0.17

 

 

$

0.34

 

 

$

0.83

 

 

$

0.66

 

普通株主に帰属する希薄化後の1株当たり純利益

 

$

0.17

 

 

$

0.33

 

 

$

0.82

 

 

$

0.65

 

 

2023年12月29日および2022年12月23日に終了した3か月および9か月間の1株当たり純利益の計算では、1株当たり利益に希薄化防止効果をもたらす有価証券の転換は想定されていません。以下は、制限付株式ユニット（「RSU」）および業績ベースの制限付株式ユニット（「PSU」）に基づく偶発発行可能株式を、1株当たり純利益の計算から除外したものです。このような有価証券は、1株当たり純利益に希薄化防止効果をもたらすためです。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

制限付株式単位

 

 

882,656

 

 

 

12,620

 

 

 

18,811

 

 

 

24,273

 

パフォーマンス・ストック・ユニット

 

 

246,073

 

 

 

—

 

 

 

110,263

 

 

 

—

 

 

次の表は、各期間の当社の未払いのRSU、PSU、および当社の従業員株式購入プランへの参加の基礎となる発行済みおよび発行可能な加重平均株式情報を表しています。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

制限付株式単位

 

 

557,405

 

 

 

973,417

 

 

 

917,491

 

 

 

752,637

 

パフォーマンス・ストック・ユニット

 

 

1,287,519

 

 

 

1,612,824

 

 

 

1,607,797

 

 

 

1,244,855

 

従業員株式購入制度

 

 

915

 

 

 

21,129

 

 

 

15,437

 

 

 

21,129

 

合計

 

 

1,845,839

 

 

 

2,607,370

 

 

 

2,540,725

 

 

 

2,018,621

 

 

17

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

13。普通株式と株式ベースの報酬

制限付株式ユニット

次の表は、2023年12月29日に終了した9か月間の当社のRSU活動をまとめたものです。

 

 

株式

 

 

加重平均
付与日
公正価値

 

2023年3月31日時点で未処理でした

 

 

2,251,224

 

 

$

23.85

 

付与されました

 

 

1,093,856

 

 

 

36.25

 

発行済み

 

 

(897,837

)

 

 

23.11

 

没収

 

 

(82,938

)

 

 

27.20

 

2023年12月29日に未処理です

 

 

2,364,305

 

 

$

29.78

 

 

2023年12月29日現在、発行されたアワードの未認識報酬費用の合計は $51,039、これは加重平均期間にわたって認識されると予想されます 2.25何年も。権利が確定したRSUの付与日の公正価値の合計は $20,6962023年12月29日に終了した9か月間です。

パフォーマンス・ストック・ユニット

次の表は、2023年12月29日に終了した9か月間の当社のPSU活動をまとめたものです。

 

 

株式

 

 

加重平均
付与日
公正価値

 

2023年3月31日時点で未処理でした

 

 

2,748,347

 

 

$

23.47

 

付与されました

 

 

333,333

 

 

 

39.06

 

業績条件の達成により発行された超過株式

 

 

500,451

 

 

 

17.65

 

発行済み

 

 

(1,062,884

)

 

 

21.43

 

没収

 

 

(86,539

)

 

 

23.70

 

2023年12月29日に未処理です

 

 

2,432,708

 

 

$

25.64

 

 

発行済み株式に含まれるのは 396,171そして 76,306それぞれ2023年3月31日および2023年12月29日現在、権利が確定しているが発行されていない株式。PSUは次の場所に含まれています 0% - 200目標目標の割合。2023年12月29日にまだ記録されていない未確定報奨に関連する報酬費用の合計は $19,537これは、加重平均期間にわたって評価されると予想されます 2.07何年も。権利が確定したPSUの付与日の公正価値の合計は $22,7772023年12月29日に終了した9か月間です。

当社は、未監査の要約連結営業報告書の以下の経費カテゴリに株式ベースの報酬費用を記録しました。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

売上原価

 

$

1,073

 

 

$

1,156

 

 

$

4,625

 

 

$

3,112

 

研究開発

 

 

3,870

 

 

 

3,174

 

 

 

10,340

 

 

 

6,013

 

販売、一般および管理

 

 

5,977

 

 

 

4,572

 

 

 

17,874

 

 

 

42,117

 

株式報酬総額

 

$

10,920

 

 

$

8,902

 

 

$

32,839

 

 

$

51,242

 

 

14。所得税

当社は、未監査の要約連結営業報告書に次の税引当金を記録しました。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

所得税引当金

 

$

2,969

 

 

$

7,540

 

 

$

17,584

 

 

$

17,943

 

実効税率

 

 

8.2

%

 

 

10.5

%

 

 

9.9

%

 

 

12.5

%

 

会社の所得税引当金は、年間実効税率の見積もりに基づく年度累計税額に、個別項目の税制上の影響を加えたものです。

18

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

当社は、米国およびさまざまな外国の管轄区域で課税対象です。会社の実効所得税率は主に、米国と外国の所得構成の変化、個別の取引や法律の変更の影響、州税の影響と外国由来の無形利益（「FDII」）控除（内国歳入法第174条の時価総額の恒久的な影響を含む）によって生じる税制上の優遇措置、およびリサーチクレジットによって変動しますが、控除対象外の株式ベースの報酬費用によって相殺されます。

前年比の実効税率（「ETR」）は、主に世界の無形資産低税収入（「GILTI」）と控除対象外の株式ベースの報酬費用の削減の影響を受けましたが、FDII給付の減少によって相殺されました。ETRは、2023年12月29日に終了した期間に実現した株式ベースの報酬の急落に関連する個別の税制上の優遇措置によっても前年比で減額されました。

15。関連当事者間の取引

サンケンが関与する取引

会社はサンケンに製品を販売し、仕掛品をサンケンから購入します。2023年12月29日現在、サンケンは約 51.0%当社の発行済み普通株式の。

サンケン社への当社製品の純売上高の合計 $6,1612023年12月29日に終了した9か月間で、 $45,117そして $131,852それぞれ2022年12月23日に終了した3か月と9か月の期間中。ありました いいえ2023年12月29日に終了した3か月間のサンケンへの売上。特定の費用は分担または配分されますが、売上原価および関連会社の売上に帰属する粗利益は、第三者の顧客のものと一致しています。取引売掛金、引当金を差し引いた金額 $4,200サンケンから、合計 $13,2532023年3月31日現在です。ありました いいえ2023年12月29日現在のサンケンからの売掛金（純額）。サンケンからの他の売掛金の合計 $102そして $241それぞれ2023年12月29日および2023年3月31日現在のものです。ありました いいえ2023年12月29日または2023年3月31日現在のサンケンへの買掛金。

2023年3月30日、当社はサンケンとの販売契約の解除（「終了契約」）を締結しました。解約契約により、2007年7月5日付けの当社とサンケンとの間の販売契約（以下「販売契約」）が正式に終了し、2023年3月31日に発効しました。販売契約により、サンケン社は当社の製品を日本で独占的に販売する権利を得ました。販売契約の終了に関連して、解約契約に規定されているように、会社は$の一括支払いを行いました5,000要約された連結営業報告書の販売、一般管理費に計上されていた日本におけるサンケンの独占販売権の取り消しと引き換えに、サンケン社に。解約契約と同時に、Allegro MicroSystems LLC（「AML」）とサンケンは、短期の非独占販売契約（「短期販売契約」）とコンサルティング契約（「コンサルティング契約」）も締結しました。それぞれ発効しました。2023年4月1日。さらに、会社はサンケン社から$の再販可能な在庫の1回限りの返品を許可しました4,200。ショートターですm 流通契約は、一定期間の会社の製品在庫の管理と販売を規定しています 24 か月間。コンサルティング契約の条件に基づき、サンケンは、顧客の注文がサンケンから当社に移管される際に、戦略的顧客に6か月間移行サービスを提供し続けることに同意し、当社は、これらの移行サービスの提供に対してサンケンに支払いを行うことに同意しました。

ポーラー・セミコンダクター合同会社（「PSL」）が関与する取引

会社はPSLから仕掛品を購入します。PSLはサンケンの子会社です。 70% サンケン社所有で 30% は会社が所有しています。

PSLからのさまざまな製品の購入の合計 $14,982そして $45,7142023年12月29日に終了した3か月と9か月の期間については、 $15,995そして $45,145それぞれ2022年12月23日に終了した3か月と9か月の期間についてです。PSLへの買掛金は、関連当事者に支払うべき金額に含まれます $3,128そして $4,682それぞれ2023年12月29日および2023年3月31日現在のものです。

2023年1月26日より、当社とPSLはウェーハの製造に関する新しいウェーハファウンドリー契約（「WFA」）を締結しました。WFAは、2023年3月31日に失効する予定だった2013年4月12日付けのPSLとの以前のウェーハファウンドリー契約に代わるものです。WFAには三年間期間とそれ以降の自動更新 1 年間条件（どちらかの当事者によって終了されない限り） 2 年間通知します。会社が最初の2年間のいずれかで予測された数のウェーハを購入できなかった場合、その年の不足分に対してペナルティを支払うことになります。WFAに従い、当社は、年間累積予測を発表します 三年、最初の 2 年間そのうちが拘束力を持ちます。会社が最初のウェハーのいずれかについて予測された数のウェーハを購入できなかった場合 2 年間、その年の不足分に対してペナルティが支払われます。両当事者はまた、最初に生産リードタイムだけでなく、ウェーハ、アライメント、マスクの価格についても合意しました2 年間という用語の。このような価格の変更は、相互の合意の対象となります。

19

アレグロマイクロシステムズ株式会社

未監査の要約連結財務諸表への注記 —（続き）

（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）

PSLから受取可能な手形

2021年12月2日、AMLはPSLとローン契約を締結しました。この契約では、PSLは元本の金額である最初の約束手形をAMLに提供しました7,500（「初回のPSLローン」）。最初のPSLローンは、発生した元本と利息を合わせて均等に返済されます 1.26ある期間にわたって、年率% 四年間、支払い期限は各暦年の四半期の初日（4月1日、7月1日、10月1日、1月1日）です。2022年7月1日、PSLは追加のドルを借りました7,500PSLローン（「セカンダリーPSLローン」、最初のPSLローンと合わせて「PSL約束手形」）と同じ条件で。セカンダリーPSLローンは、発生した元本と利息を合わせて均等に返済されます。 2.99ある期間にわたって、年率% 四年間、支払い期限は各暦年の四半期の初日（4月1日、7月1日、10月1日、1月1日）です。この融資資金は、PSLが会社の増大するウェーハ需要に対応するためにウェーハ製造能力を高めるために必要な深紫外線スキャナーやその他の関連製造ツールの調達に使用されました。2023年12月29日現在、PSL約束手形の未払い残高は $9,375。2023年12月29日に終了した9か月間、PSLはAMLに必要な四半期ごとの支払いを合計しました $2,998、以下を含む $185興味深い。

 

 

20

アイテム2。経営陣の議論と分析財政状態と経営成績のシスです。

当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、この四半期報告書の他の部分に含まれる未監査の要約連結財務諸表および関連注記およびその他の情報、ならびに監査済み財務諸表とその関連注記、および終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」と「ビジネス」の議論と併せて読む必要があります。2023年3月31日、に提出しました2023年5月25日の証券取引委員会（「2023年年次報告書」）。

過去のデータに加えて、このディスカッションには、リスク、不確実性、仮定を含む現在の期待に基づく当社の事業、経営成績、キャッシュフロー、財務状況、および見通しに関する将来の見通しに関する記述が含まれています。当社の実際の結果は、このような将来の見通しに関する記述とは大きく異なる可能性があります。これらの違いを引き起こしたり寄与したりする可能性のある要因には、以下に示すものや、「将来の見通しに関する記述」というタイトルのセクションとパートI、項目1Aで説明されているものが含まれますが、これらに限定されません。2023年の年次報告書とパートII、項目1Aの「リスク要因」。2023年11月6日にSECに提出された2023年9月29日に終了した四半期期間のフォーム10-Qの四半期報告書の「リスク要因」。さらに、当社の過去の結果は、必ずしも将来のどの期間にも予想される結果を示すものではありません。

私たちは、3月の最終金曜日に終了する52週または53週間の会計年度で事業を行っています。各会計四半期は13週間です。ただし、53週間の場合は例外で、第4会計四半期は14週間です。2023年12月29日および2022年12月23日に終了した3か月と9か月の期間に関するすべての言及は、それぞれ2023年12月29日および2022年12月23日に終了した13週間と39週間の期間に関するものです。「2024年」、「2024会計年度」または同様の言及はすべて、2024年3月29日に終了した52週間の期間に関するものです。「2023年」、「2023会計年度」または同様の参照はすべて、2023年3月31日に終了した53週間の期間に関するものです。

[概要]

私たちは、自動車および産業市場で最も重要な技術を可能にするセンサー集積回路（「IC」）および特定用途向けのアナログ電源ICの設計、開発、ファブレスメーカー、販売を行う世界有数の企業です。私たちは、自動車市場における市場リーダーシップに牽引され、市場シェアに基づいて、磁気センサーICソリューションの世界的な大手サプライヤーです。当社の製品は、自動車および産業用電子システムの基礎です。当社のセンサーICにより、お客様は動き、速度、位置、電流を正確に測定できます。一方、当社のパワーICには、高温および高電圧対応のモータードライバー、電源管理IC、発光ダイオードドライバーIC、絶縁型ゲートドライバーが含まれます。私たちは、テクノロジーの専門知識と、アプリケーションに関する深い知識と強固な顧客関係を組み合わせることで、一般的なICよりも顧客に価値を提供するソリューションを開発できると信じています。一般的なICと比較して、当社のソリューションは複雑なアプリケーション向けに統合され、インテリジェントで洗練されており、お客様にとっても使いやすいです。

私たちはニューハンプシャー州マンチェスターに本社を置き、複数の大陸にまたがってグローバルに事業を展開しています。現在、当社のポートフォリオには1,500を超える製品が含まれており、世界中の10,000を超える顧客に年間15億台以上を出荷しています。2023年12月29日に終了した3か月と9か月の間に、総純売上高はそれぞれ2億5,500万ドルと8億880万ドルで、純利益はそれぞれ3,340万ドルと1億6,000万ドルでした。2022年12月23日に終了した3か月と9か月の間に、総売上高はそれぞれ2億4,880万ドルと7億420万ドルで、純利益はそれぞれ6,460万ドルと1億2,550万ドルでした。

ビジネスアップデート

2023年8月7日、デラウェア州の有限責任会社であり、当社の完全子会社（「AML」）であるAllegro MicroSystems、LLC（「AML」）、デラウェア州の有限責任会社であるSilicon Structures LLCとの間で（「合併契約」）（「合併契約」）（「合併契約」）（セクション‎5 .15および合併契約の‎Article IXの適用規定のみ）、当社との間で締結した契約および合併計画（「合併契約」）そしてAMLの完全子会社（「Merger Sub」）、デラウェア州の企業であるクロッカス・テクノロジー・インターナショナル社（「クロッカス」）とナノディメンション・マネジメント・リミテッドは、クロッカスの株主の代表です。合併契約の条件に従い、2023年10月31日（「締切日」）に、Merger SubはCrocusと合併し、CrocusはCrocusと合併しました。Crocusは存続法人として、またAMLの完全子会社として存続します（以下「取引」）。締切日に当社が支払った購入金額の合計は、現金で4億1,230万ドルでしたが、残存運転資本の調整もあります。

2023年9月11日、AMLはCrocusと手形購入契約を締結し、AMLは手形購入契約に含まれる特定の条件に従い、元本700万ドルまでの劣後約束手形を購入することに合意しました。AMLは、2023年9月11日にCrocusに最初の劣後約束手形を元本400万ドルで発行し、2023年10月2日に元本300万ドルの劣後約束手形（総称して「クロッカスローン」）を発行しました。未払いの元本残高のノートの日付から発生した各クロッカスローンの利息は、実際の経過日数と365日からなる1年に基づいて計算された、年率12.5％の利率です。未払いの元本はすべて、その時点で未払いの未払利息および未払利息、およびそれに基づいて支払われるその他の金額とともに、(i) 2027年9月11日、または (ii) 債務不履行事由の発生時および継続中に、当該金額がAMLによって支払期日が宣言され、支払われるか、いずれの場合も、その条件に従って自動的に支払期日が到来したときのいずれか早い時期に支払期日が到来しました。クロッカスローンは、上記の取引の完了に関連して全額返済されました。

21

2023年10月31日、私たちは2030年に満期を迎える2億5000万ドルのタームローン（「2023年タームローンファシリティ」）を締結しました。その収益は、2020年9月30日付けのタームローン契約に基づくすべての未払いのタームローンの返済に使用され、クレディ・スイスAG、ケイマン諸島支店は管理代理人、担保代理人、その他の代理人、アレンジャー、貸し手がその当事者および資金調達を行っています。一部は、トランザクション。2023年ターム・ローン・ファシリティは、2023年6月21日付けのリボルビング・ファシリティ・クレジット契約（「2023年リボルビング・クレジット契約」）を管理代理人、担保代理人、信用状発行者および貸主として、モルガン・スタンレー・シニア・ファンディング株式会社、ならびにその当事者であるその他の代理人、貸主、信用状発行体の当事者と締結したリボルビング・ファシリティ・クレジット契約（「2023年リボルビング・クレジット契約」）の段階的な修正として締結されました。2023年のタームローンファシリティは、四半期あたり0.25％のレートで償却されます。2023年のタームローンファシリティに適用される初期マージンは、タームSOFRベースのローンでは2.75％、基本金利ローンでは1.75％です。

当社の業績に影響するその他の主な要因と傾向

当社の財政状態と経営成績は、以下を含む他の多くの要因や傾向の影響を受けており、今後も影響を受けます。

インフレーション

私たちが事業を展開する市場のインフレ率は上昇しており、今後も上昇し続ける可能性があります。過去数四半期にわたるインフレにより、人件費、サプライヤーからの材料にかかるウエハーやその他のコスト、輸送とエネルギーコストの増加など、コストが高くなりました。サプライヤーは価格を引き上げており、今後も値上げする可能性があります。また、当社が事業を展開する競争の激しい市場では、粗利益と収益性を維持するために、それに見合った値上げを行うことができない場合があります。インフレ率が上昇し続けるか、一定期間上昇し続けると、当社の事業、財務状況、経営成績、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。通常、さまざまな生産性やコスト削減の取り組み、販売価格の調整、粗利益の改善された新製品のリリースによって、これらのコストの増加を相殺することができましたが、平均販売価格を引き上げる能力は、市場の状況と競争のダイナミクスによって異なります。これらのインフレ圧力のタイミングと比較して、私たちの行動のタイミングを考えると、コストの増加を完全に回復できない時期があるかもしれません。

デザインは新規および既存の顧客に勝ちます

当社の最終顧客は、既存および新規の用途分野で継続的に新製品を開発しています。私たちは、対象市場のほとんどで相手先ブランド品メーカーの重要なお客様と緊密に協力して、お客様の製品ロードマップと戦略を理解しています。新製品の場合、設計開始から製造から販売に至るまでの期間は、通常2〜4年と長くなることがあります。その結果、当社の将来の売上は、お客様からの設計依頼を継続的に獲得できるかどうかに大きく依存しています。さらに、現在のインフレや価格設定状況にもかかわらず、製品の平均販売価格（「ASP」）は時間の経過とともに下落すると予想しており、デザインウィンが将来の成功に不可欠であると考えています。私たちは、新しい製品の新しい設計による収益への依存度がますます高まると予想しています。通常、選択プロセスには時間がかかり、私たちのソリューションが選ばれる保証がないまま、設計上の勝利を追求するために多額の設計および開発費を負担しなければならない場合があります。その結果、重要な設計上の成功が失われたり、当社の製品が設計されているお客様の製品の量産開始が大幅に遅れたりすると、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、大量生産は、お客様の最終製品の導入が成功し、市場に受け入れられるかどうかにかかっています。これは、当社の制御が及ばないいくつかの要因の影響を受ける可能性があります。

顧客の需要、注文、予測

当社製品の需要は、お客様が事業を展開する最終市場の市況に大きく依存します。通常、季節性、周期性、競争条件の影響を受けます。さらに、当社の総売上高のかなりの部分は、当社製品を大量に購入するお客様への売上によるものです。これらの顧客は通常、要件を定期的に予測します。ただし、これらの予測は、そのような顧客に最低購入額を約束するものではなく、お客様はペナルティなしでこれらの予測を修正できます。さらに、半導体業界で慣例となっているように、お客様は通常、指定された期間内に当社製品の注文をキャンセルすることができます。私たちはこれまで、ほとんどのお客様に注文のキャンセルを許可してきましたが、現在の顧客の未処理の注文のほとんどはキャンセルできません。これにより、予期しない注文キャンセルのリスクを軽減できます。ただし、注文をキャンセルすると、在庫と運営費を削減するための十分な時間が取れずに、予想される売上が失われる可能性があります。さらに、予測や顧客からの注文タイミングの変化により、在庫不足や過剰在庫のリスクにさらされます。私たちは現在、インフレの多い環境で事業を行っています。

製造コストと製品構成

売上総利益率は、製品のASP、一定期間の製品構成、材料費、利回り、製造コスト、効率性など、さまざまな要因の影響を受けており、今後も影響を受けます。粗利益の主な要因は、材料費と利回りに関して当社とお客様の間で交渉されたASPであると考えています。私たちの価格設定とマージンは、私たちが生産してお客様に販売する製品の量と特徴によって異なります。現在の価格レバレッジにもかかわらず、製品が成熟し、販売量が増加するにつれて、ASPは長期的に減少すると予想されます。私たちは、新しいデザインの成功機会を狙い、既存の顧客デザインの製品ライフサイクルを管理しながら、製品のコストを削減し、ソリューションがお客様に提供する潜在的な価値を向上させるよう継続的に監視し、取り組んでいます。また、サプライヤーや下請け業者と緊密な関係を維持して改善しています

22

品質、収量の増加、製造コストの削減。その結果、これらの減少は、多くの場合、製造利回りの向上とウェーハ、組み立て、およびテストコストの削減と同時に起こり、ASPの減少によるマージンの減少の一部または全部を相殺します。ただし、製品構成、新製品の導入、大量製造への移行、製造コストによるASPの変化の結果として、売上総利益率は四半期ごとに変動すると予想しています。需要の減少により生産量が減少すると、売上総利益率は一般的に低下し、固定製造コストの吸収が減少します。粗利益は通常、逆のことが起こると増加します。

半導体産業の周期的な性質

半導体業界は歴史的に非常に循環的であり、ますます急速な技術変化、製品の陳腐化、競争力のある価格圧力、基準の進化、消費者やその他の急速に変化する市場における製品ライフサイクルの短縮、製品の需要と供給の変動が特徴です。新しいテクノロジーにより、システム設計やプラットフォームの変更が突然変化し、一部の製品が時代遅れになる可能性があり、効果的に競争するためには多大な研究開発リソースを投入する必要があります。急速な成長期と生産能力の時期 拡大の後には、売上が減少し、在庫が蓄積され、施設が十分に活用されないという大幅な市場調整が続くことがあります。拡大期には、固定費が製造量と販売台数の増加に分散されるため、当社のマージンは一般的に向上します。さらに、この時期に製品に対する市場の需要が高まるため、在庫を増やすことがあります。これにより、固定費をさらに吸収し、粗利益を増やすことができます。事業拡大サイクル中に、生産能力を高めるために設備投資と雇用を増やすことがあります。成長が鈍化したり、業界が縮小したりする時期には、当社の売上、生産、生産性、利益率は一般的に低下します。

2017年の減税および雇用法

2023会計年度から施行された2017年の減税および雇用法に基づき、米国の税法では、国内外の研究のために、5年および15年間にわたる国内外の研究開発費をそれぞれ資本化および償却することが義務付けられています（「174時価総額」）。174 2024会計年度の資本化の影響は、年間現金税が約2,000万ドル増加し、外国から派生した無形利益（「FDII」）による900万ドルの利益です。議会がこの規定を遡及的に修正する可能性はありますが、この規定が取り消される保証はありません。さらに、内国歳入庁は通知2024-12を発行しており、この法改正またはその影響を修正する可能性のある最終ガイダンスを発行する予定です。

業務結果

2023年12月29日に終了した3か月の期間と2022年12月23日に終了した3か月の期間の比較

次の表は、2023年12月29日および2022年12月23日に終了した3か月間の当社の経営成績と経営成績を総売上高に占める割合をまとめたものです。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

% として
純売上高

 

 

12月23日、
2022

 

 

% として
純売上高

 

 

$

 

 

%

 

 

 

 

(千ドル)

 

総純売上 (1)

 

$

254,984

 

 

 

100.0

%

 

$

248,789

 

 

 

100.0

%

 

$

6,195

 

 

 

2.5

%

売上原価 (1)

 

 

121,156

 

 

 

47.5

%

 

 

106,195

 

 

 

42.7

%

 

 

14,961

 

 

 

14.1

%

売上総利益

 

 

133,828

 

 

 

52.5

%

 

 

142,594

 

 

 

57.3

%

 

 

(8,766

)

 

 

(6.1

)%

営業経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発

 

 

44,396

 

 

 

17.4

%

 

 

39,593

 

 

 

15.9

%

 

 

4,803

 

 

 

12.1

%

販売、一般および管理

 

 

52,746

 

 

 

20.7

%

 

 

37,373

 

 

 

15.0

%

 

 

15,373

 

 

 

41.1

%

営業費用の合計

 

 

97,142

 

 

 

38.1

%

 

 

76,966

 

 

 

30.9

%

 

 

20,176

 

 

 

26.2

%

営業利益

 

 

36,686

 

 

 

14.4

%

 

 

65,628

 

 

 

26.4

%

 

 

(28,942

)

 

 

(44.1

)%

その他の収益（費用）、純額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支払利息

 

 

(3,854

)

 

 

-1.5

%

 

 

(613

)

 

 

(0.2

)%

 

 

(3,241

)

 

 

528.7

%

利息収入

 

 

857

 

 

 

0.3

%

 

 

360

 

 

 

0.1

%

 

 

497

 

 

 

138.1

%

その他の収益（費用）、純額

 

 

2,682

 

 

 

1.1

%

 

 

6,716

 

 

 

2.7

%

 

 

(4,034

)

 

 

(60.1

)%

所得税引当前利益

 

 

36,371

 

 

 

14.3

%

 

 

72,091

 

 

 

29.0

%

 

 

(35,720

)

 

 

(49.5

)%

所得税規定

 

 

2,969

 

 

 

1.2

%

 

 

7,540

 

 

 

3.0

%

 

 

(4,571

)

 

 

(60.6

)%

当期純利益

 

 

33,402

 

 

 

13.1

%

 

 

64,551

 

 

 

25.9

%

 

 

(31,149

)

 

 

(48.3

)%

非支配株主に帰属する当期純利益

 

 

57

 

 

 

0.0

%

 

 

32

 

 

 

0.0

%

 

 

25

 

 

 

78.1

%

アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益

 

$

33,345

 

 

 

13.1

%

 

$

64,519

 

 

 

25.9

%

 

$

(31,174

)

 

 

(48.3

)%

 

(1)
上記の期間における当社の純売上高と売上原価の合計には、関連会社の純売上高とサンケン社で発生した売上原価が含まれます。上記の期間の関連会社の純売上高に関する追加情報については、この四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表を参照してください。

 

23

総純売上

2023年12月29日に終了した3か月間の総純売上高は、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。この増加は主に、先進運転支援システム（「ADAS」）や電動車両（「EV」）アプリケーション、安全性、快適性、利便性アプリケーション、データセンターアプリケーションを含む当社のEモビリティ製品の出荷台数が増加したことによるもので、内燃エンジン（「ICE」）アプリケーション、クリーンエネルギーやオートメーションなどの幅広い産業用アプリケーション、消費者およびスマートホーム市場における減少によって一部相殺されました。

市場別の販売動向

2024会計年度第3四半期の中間要約連結財務諸表の作成中に、当社は、用途別の純売上高の分類に軽微な誤りがあることを確認しました。これは、顧客返品および販売手当が、前の期間の用途別に自動車、工業、その他の間で誤って分類されていたことです。以前に報告された総売上高または純利益には、どの期間でも影響はありませんでした。

当社は、改訂の重要性を質的および量的に評価し、改訂は前期の中間会計年度、2023年会計年度、および2022会計年度年間連結財務諸表にとって重要ではないと判断しました。前の期間の金額はすべて以下の表で修正されています。

次の表は、市場別の総純売上高をまとめたものです。市場別の純売上高の分類は、最終製品の特性と当社の製品が設計される用途に基づいています。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

金額

 

 

%

 

 

(千ドル)

 

自動車

 

$

194,764

 

 

$

164,719

 

 

$

30,045

 

 

 

18.2

%

工業用

 

 

45,949

 

 

 

53,737

 

 

 

(7,788

)

 

 

(14.5

)%

その他

 

 

14,271

 

 

 

30,333

 

 

 

(16,062

)

 

 

(53.0

)%

総純売上

 

$

254,984

 

 

$

248,789

 

 

$

6,195

 

 

 

2.5

%

 

2023年12月29日に終了した3か月間の自動車純売上高は、主に当社のEモビリティアプリケーションに対する需要の増加により、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。

2023年12月29日に終了した3か月間の産業用純売上高は、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して減少しました。これは主に、当社のブロードベースおよびその他の産業用アプリケーションの需要が減少したためです。

2023年12月29日に終了した3か月間のその他の純売上高は、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して減少しました。これは主に、コンシューマーおよびスマートホームアプリケーションに対する需要の減少によるものです。

製品別の販売動向

次の表は、製品別の純売上高をまとめたものです。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

金額

 

 

%

 

 

(千ドル)

 

パワー集積回路（「PIC」）

 

$

101,426

 

 

$

94,513

 

 

$

6,913

 

 

 

7.3

%

磁気センサー（「MS」）とその他

 

 

153,558

 

 

 

154,276

 

 

 

(718

)

 

 

(0.5

)%

総純売上

 

$

254,984

 

 

$

248,789

 

 

$

6,195

 

 

 

2.5

%

 

製品別の純売上高の増加は、PICの売上高に牽引されました。PICの売上は、当社の高性能電源およびモーター製品によって牽引されました。MSおよびその他の売上の減少は、MSの売上が減少したことによるもので、現在の製品とアイソレータ製品の増加によって相殺されました。

24

地域別の売上動向

次の表は、出荷先の場所に基づいて地理的位置別の純売上高をまとめたものです。

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

金額

 

 

%

 

 

(千ドル)

 

アメリカ:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

米国

 

$

28,481

 

 

$

33,613

 

 

$

(5,132

)

 

 

(15.3

)%

その他のアメリカ

 

 

7,718

 

 

 

6,473

 

 

 

1,245

 

 

 

19.2

%

エメア:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ヨーロッパ

 

 

36,870

 

 

 

39,650

 

 

 

(2,780

)

 

 

(7.0

)%

アジア:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

グレーターチャイナ

 

 

77,331

 

 

 

64,305

 

 

 

13,026

 

 

 

20.3

%

日本

 

 

42,250

 

 

 

45,117

 

 

 

(2,867

)

 

 

(6.4

)%

韓国

 

 

27,710

 

 

 

25,504

 

 

 

2,206

 

 

 

8.6

%

その他のアジア

 

 

34,624

 

 

 

34,127

 

 

 

497

 

 

 

1.5

%

総純売上

 

$

254,984

 

 

$

248,789

 

 

$

6,195

 

 

 

2.5

%

 

2023年12月29日に終了した3か月間の純売上高は、主にアジアにおける製品構成と市場シェアの拡大により、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。米国での減少はクリーンエネルギーと自動化用途によるものでしたが、ヨーロッパでの減少は、自動車販売の増加によって相殺された幅広い用途とクリーンエネルギーおよび自動化用途の両方の減少によるものです。

アジアの成長は主に中国によって牽引されました。これには、ADASとEVの両方の自動車市場の成長が含まれ、産業市場の売上とその他の売上の両方の減少を覆い隠しました。

売上原価と総利益

2023年12月29日に終了した3か月間の売上原価は、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは主に、生産量と製品構成の増加、およびクロッカスから取得した売上原価の追加によるものです。

2023年12月29日に終了した3か月間の総利益は、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して減少しました。これは、前述のように販売された商品のコストの増加と製品構成の変化により、純売上高の620万ドルの増加を相殺したことが一因です。

研究開発費用

研究開発（「研究開発」）費用は、主に人件費と外部サービス費の合計増加により、2023会計年度の同時期と比較して2023年12月29日に終了した3か月間で増加しました。

2023年12月29日と2022年12月23日に終了した3か月間の研究開発費は、総純売上高に占める割合がそれぞれ17.4％と15.9％でした。この増加は主に、上記のコストの増加によるものです。

販売費、一般管理費

2023年12月29日に終了した3か月間の販売費は、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して、2023年12月29日に終了した3か月間で増加しました。これは主に、人件費、退職金費用、外部サービス費を合わせた増加と、一般営業費の増加により、変動報酬費の削減により一部相殺されたためです。

2023年12月29日および2022年12月23日に終了した3か月間で、総純売上高に占める販管費の割合は、それぞれ20.7％と15.0％でした。この増加は主に上記の要因によるものです。

支払利息と利息収入

2023年12月29日に終了した3か月間の支払利息は、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは、Crocusの買収資金を調達するために使用された2023年タームローンファシリティの利息支払い額が高かったためです。利息収入は、2022年12月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは主に、同期間を通じて維持された現金残高の増加と金利の上昇によるものです。

その他の収益（費用）、純額

2023年12月29日と2022年12月23日に終了した3か月間の両方で、外貨建ての上昇を記録しました。2023年12月29日に終了した3か月間に記録された外貨利益は、主にフィリピンとフランスの拠点からの実現利益と未実現利益によるものです。2022年12月23日に終了した3か月間に記録された外貨利益は

25

主にユーロ建ての株式の未実現利益によるもので、英国とフィリピンの拠点からの損失により一部相殺されました。

また、2023年12月29日に終了した3か月間の有価証券への投資とマネーマーケットファンド預金の収益に関連して70万ドルの利益を記録しました。これに対し、2022年12月23日に終了した3か月間のその他の利益は50万ドルでした。

所得税規定

所得税引当金と実効所得税率は、2023年12月29日に終了した3か月間でそれぞれ300万ドルと 8.2%、2022年12月23日に終了した3か月間でそれぞれ750万ドルと 10.5% でした。前年比の実効税率（「ETR」）は、主に世界の無形資産低税収入（「GILTI」）と控除対象外の株式ベースの報酬費用の削減の影響を受けましたが、FDII給付の減少によって相殺されました。ETRは、2023年12月29日に終了した期間に実現した株式ベースの報酬の急落に関連する個別の税制上の優遇措置によっても前年比で減額されました。

26

2023年12月29日に終了した9か月間の期間と2022年12月23日に終了した9か月間の期間の比較

次の表は、2023年12月29日および2022年12月23日に終了した9か月間の当社の経営成績と経営成績を総売上高に占める割合をまとめたものです。

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

% として
純売上高

 

 

12月23日、
2022

 

 

% として
純売上高

 

 

$

 

 

%

 

 

(千ドル)

 

総純売上 (1)

 

$

808,786

 

 

 

100.0

%

 

$

704,208

 

 

 

100.0

%

 

$

104,578

 

 

 

14.9

%

売上原価 (1)

 

 

357,505

 

 

 

44.2

%

 

 

311,218

 

 

 

44.2

%

 

 

46,287

 

 

 

14.9

%

売上総利益

 

 

451,281

 

 

 

55.8

%

 

 

392,990

 

 

 

55.8

%

 

 

58,291

 

 

 

14.8

%

営業経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発

 

 

130,799

 

 

 

16.2

%

 

 

109,017

 

 

 

15.5

%

 

 

21,782

 

 

 

20.0

%

販売、一般および管理

 

 

140,135

 

 

 

17.3

%

 

 

143,770

 

 

 

20.4

%

 

 

(3,635

)

 

 

(2.5

)%

営業費用の合計

 

 

270,934

 

 

 

33.5

%

 

 

252,787

 

 

 

35.9

%

 

 

18,147

 

 

 

7.2

%

営業利益

 

 

180,347

 

 

 

22.3

%

 

 

140,203

 

 

 

19.9

%

 

 

40,144

 

 

 

28.6

%

その他の収益（費用）、純額：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支払利息

 

 

(5,381

)

 

 

(0.7

)%

 

 

(1,581

)

 

 

(0.2

)%

 

 

(3,800

)

 

 

240.4

%

利息収入

 

 

2,550

 

 

 

0.3

%

 

 

1,144

 

 

 

0.2

%

 

 

1,406

 

 

 

122.9

%

その他の収益（費用）、純額

 

 

30

 

 

 

0.0

%

 

 

3,659

 

 

 

0.5

%

 

 

(3,629

)

 

 

(99.2

)%

所得税引当前利益

 

 

177,546

 

 

 

22.0

%

 

 

143,425

 

 

 

20.4

%

 

 

34,121

 

 

 

23.8

%

所得税規定

 

 

17,584

 

 

 

2.2

%

 

 

17,943

 

 

 

2.5

%

 

 

(359

)

 

 

(2.0

)%

当期純利益

 

 

159,962

 

 

 

19.8

%

 

 

125,482

 

 

 

17.8

%

 

 

34,480

 

 

 

27.5

%

非支配株主に帰属する当期純利益

 

 

150

 

 

 

0.0

%

 

 

102

 

 

 

0.0

%

 

 

48

 

 

 

47.1

%

アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益

 

$

159,812

 

 

 

19.8

%

 

$

125,380

 

 

 

17.8

%

 

$

34,432

 

 

 

27.5

%

 

(1)
上記の期間における当社の純売上高と売上原価の合計には、関連会社の純売上高とサンケン社で発生した売上原価が含まれます。上記の期間の関連会社の純売上高に関する追加情報については、この四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表を参照してください。

総純売上

2023年12月29日に終了した9か月間の総純売上高は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して増加しました。この増加は主に、当社のE-モビリティ製品、安全性、快適性、利便性アプリケーション、およびクリーンエネルギーやオートメーションを含む幅広い産業用およびその他の産業用アプリケーションの出荷量の増加によるもので、データセンターアプリケーション、コンシューマー製品、スマートホーム製品の減少によって相殺されました。

市場別の販売動向

2024会計年度第3四半期の中間要約連結財務諸表の作成中に、当社は、用途別の純売上高の分類に軽微な誤りがあることを確認しました。これは、顧客返品および販売手当が、前の期間の用途別に自動車、工業、その他の間で誤って分類されていたことです。以前に報告された総売上高または純利益には、どの期間でも影響はありませんでした。

当社は、改訂の重要性を質的および量的に評価し、改訂は前期の中間会計年度、2023年会計年度、および2022会計年度年間連結財務諸表にとって重要ではないと判断しました。前の期間の金額はすべて以下の表で修正されています。

次の表は、市場別の総純売上高をまとめたものです。市場別の純売上高の分類は、最終製品の特性と当社の製品が設計される用途に基づいています。

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

金額

 

 

%

 

 

(千ドル)

 

自動車

 

$

577,515

 

 

$

467,959

 

 

$

109,556

 

 

 

23.4

%

工業用

 

 

180,021

 

 

 

146,797

 

 

 

33,224

 

 

 

22.6

%

その他

 

 

51,250

 

 

 

89,452

 

 

 

(38,202

)

 

 

(42.7

)%

総純売上

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

 

$

104,578

 

 

 

14.9

%

 

2023年12月29日に終了した9か月間の自動車純売上高は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して増加しました。これは主に、当社のEモビリティ製品と安全性、快適性、利便性アプリケーションに対する需要が高まったためです。

2023年12月29日に終了した9か月間の産業純売上高は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して増加しました。これは主に、クリーンエネルギーや自動化用途の需要を含む、幅広い産業用途やその他の用途の増加によるものです。これらの増加は、データセンターアプリケーションの減少によって部分的に相殺されました。

27

2023年12月29日に終了した9か月間のその他の純売上高は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して減少しました。これは主に、コンシューマーおよびスマートホーム製品に対する需要の減少によるものです。

製品別の販売動向

次の表は、製品別の純売上高をまとめたものです。

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

金額

 

 

%

 

 

(千ドル)

 

写真

 

$

305,151

 

 

$

272,500

 

 

$

32,651

 

 

 

12.0

%

MS とその他

 

 

503,635

 

 

 

431,708

 

 

 

71,927

 

 

 

16.7

%

総純売上

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

 

$

104,578

 

 

 

14.9

%

 

製品別の純売上高の増加は、PICとMSの両方、およびその他の製品売上高の増加によるものです。MSやその他の売上は、主に当社の現在のアイソレータ製品と磁気センサーによって牽引され、PICの売上はモーターと高性能パワー製品が牽引しました。

地域別の売上動向

次の表は、出荷先の場所に基づいて地理的位置別の純売上高をまとめたものです。

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

金額

 

 

%

 

 

(千ドル)

 

アメリカ:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

米国

 

$

125,029

 

 

$

87,135

 

 

$

37,894

 

 

 

43.5

%

その他のアメリカ

 

 

25,765

 

 

 

20,204

 

 

 

5,561

 

 

 

27.5

%

エメア:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ヨーロッパ

 

 

139,209

 

 

 

115,693

 

 

 

23,516

 

 

 

20.3

%

アジア:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

グレーターチャイナ

 

 

209,010

 

 

 

182,624

 

 

 

26,386

 

 

 

14.4

%

日本

 

 

131,105

 

 

 

131,852

 

 

 

(747

)

 

 

(0.6

)%

韓国

 

 

86,277

 

 

 

67,414

 

 

 

18,863

 

 

 

28.0

%

その他のアジア

 

 

92,391

 

 

 

99,286

 

 

 

(6,895

)

 

 

(6.9

)%

総純売上

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

 

$

104,578

 

 

 

14.9

%

 

2023年12月29日に終了した9か月間の純売上高は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して増加しました。これは主に、データセンターの需要の減少により悪影響を受けた日本およびその他のアジアを除くすべての地域における製品構成と市場シェアの増加によるものです。

当社の最大の成長は、幅広い産業市場、産業オートメーション、E-モビリティアプリケーションに牽引され、北米とヨーロッパでした。アジアの成長は中国と韓国の両方によって推進されました。これには、ICE、安全、快適性、利便性、ADAS、EVなど、自動車市場のあらゆる分野での成長が含まれます。

売上原価と総利益

2023年12月29日に終了した9か月間の売上原価は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して増加しました。これは主に、生産量と製品構成の増加、クロッカスから取得した売上原価の追加、および程度は低いが在庫準備金の増加によるものです。

2023年12月29日に終了した9か月間の総利益は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して増加しました。これは、前述のように、ほぼすべての市場で純売上高が1億460万ドル増加したことと、売上原価が増加したことによるものです。

研究開発費用

2023年12月29日に終了した9か月間の研究開発費は、2023会計年度の同時期と比較して増加しました。これは主に、新製品開発資金を調達するための営業費用の一般的な増加に加えて、人件費、株式ベースの報酬、および外部サービス費の合計増加によるもので、変動報酬費用の削減により一部相殺されました。

2023年12月29日と2022年12月23日に終了した9か月間、総売上高に占める研究開発費の割合は、それぞれ16.2％と15.5％と比較的安定していました。

28

販売費、一般管理費

販管費は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して、2023年12月23日に終了した9か月間で減少しました。これは主に、2022年12月23日に終了した9か月間に、元最高経営責任者の退職に関連する2,630万ドル、およびリーダーシップの交代による380万ドルの加速株式ベースの報酬費用が、変動報酬費用に含まれていたためです。現在の期間。これらの費用は、2023年12月29日に終了した9か月間の専門家費用の増加、外部サービス費用、および人員の増加によって一部相殺されます。

2023年12月29日および2022年12月23日に終了した9か月間で、総純売上高に占める販売管理費の割合は、それぞれ17.3％と20.4％でした。この減少は主に、上記の2022年12月23日に終了した9か月間の費用を含めたためです。

支払利息と利息収入

2023年12月29日に終了した9か月間の支払利息は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して増加しました。これは、Crocusの買収資金を調達するために使用された2023年タームローンファシリティの利息支払い額が高かったためです。利息収入は、2022年12月23日に終了した9か月間と比較して増加しました。これは主に、同期間を通じて維持された現金残高の増加と金利の上昇によるものです。

その他の収益（費用）、純額

2023年12月29日に終了した9か月間には外貨建て損失を記録し、2022年12月23日に終了した9か月間で利益を記録しました。2023年12月29日に終了した9か月間に記録された外貨取引損失は、フィリピンと英国の拠点に関するものでした。2022年12月23日に終了した9か月間に記録された外貨利益は、主に英国拠点からの実現利益と未実現利益によるもので、フィリピン拠点からの実現損失と未実現損失によって一部相殺されました。

有価証券への投資に関連する1,120万ドルの未実現損失は、2023年12月29日に終了した9か月間の有価証券への投資の売却およびマネーマーケットファンドの預金収益に関連する1,130万ドルの利益によって相殺されました。これに対し、2022年12月23日に終了した9か月間のその他の利益は80万ドルでした。

所得税規定

2023年12月29日に終了した9か月間の所得税引当金と実効所得税率は、それぞれ1,760万ドルと9.9％、2022年12月23日に終了した9か月間でそれぞれ1,790万ドルと12.5％でした。ETRは、主にGILTIと控除対象外の株式ベースの報酬費用の削減の影響を受けましたが、FDII給付の減少により一部相殺されました。ETRは、2023年12月29日に終了した期間に実現した株式ベースの報酬の急落に関連する個別の税制上の優遇措置によっても前年比で減額されました。

流動性と資本資源

2023年12月29日現在、当社の現金および現金同等物は2億1,430万ドル、運転資本は4億2,930万ドルでしたが、2023年3月31日現在の現金および現金同等物は3億5,160万ドル、運転資本は5億500万ドルでした。運転資金は、ビジネスニーズのタイミングと範囲の影響を受けます。

成長戦略以外に、流動性と資本資源に関する当社の主な要件は、運転資本、資本支出、未払い債務の元本と利息の支払い、およびその他の一般的な企業ニーズです。これまで、これらの現金要件は、営業活動によって提供される現金と現金および現金同等物によって満たされてきました。2024年度の現在の資本配分戦略は、2023年度のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく手持ち資金とキャパシティを活用して、特定の市場への継続的な成長イニシアチブ、計画的な資本支出を支援し、買収を検討することです。2023年12月29日現在、当社は、当社の財政状態、経営成績、流動性、資本支出、または資本資源に現在または将来重大な影響を及ぼした、または及ぼす可能性が合理的に高いオフバランスシート契約の当事者ではありません。会計年度の残りの期間の現金要件は、オペレーティングリース、営業および資本購入契約、および確定給付および拠出プランへの期待される拠出額に関するものです。さらに、中国、ヨーロッパ、日本、インドでの事業拡大に引き続き戦略的投資を行い、これらの市場のお客様を直接管理およびサービスを提供したいと考えています。その結果、総売上高、売上原価、営業費用が増加する可能性があります。リース、キャンセル不可の購入契約、年金、確定拠出制度に関連する当社の予想現金要件と支払時期については、当社の2023年年次報告書の監査済み連結財務諸表の注記12「リース」、注記16「コミットメントと不測の事態」および注記15「退職計画」を参照してください。

既存の現金は、継続的な事業、成長戦略、計画的な資本支出、および今後12か月間に発生すると予想される追加費用の資金を調達するのに十分であると考えています。将来の成長計画を支援し達成するために、エクイティファイナンスまたはデットファイナンスを通じて追加の資金を調達する必要がある場合や、有利に獲得したい場合があります。現在の事業構造により、今後12か月以降に予想される長期的な流動性要件を満たすのに十分な事業キャッシュフローが促進されると考えています。状況の変化により、これらのリソースが当社の流動性要件を満たすのに十分でない場合は、

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2023年のリボルビング・クレジット・ファシリティで借りたり、追加の資金調達を求められたりすることがあります。株式を発行して追加の資金を調達すると、株主は希薄化に陥ります。デット・ファイナンス（可能であれば）には、当社の事業または将来的に追加の債務融資を受ける能力を著しく制限する契約が含まれている場合があります。私たちが調達する追加の資金調達には、私たちや株主にとって不利な条件が含まれている可能性があります。当社または既存の株主に有利な条件で追加融資を受けることができるという保証はできません。また、まったく保証できません。

営業、投資、財務活動によるキャッシュフロー

次の表は、2023年12月29日と2022年12月23日に終了した9か月間の当社のキャッシュフローをまとめたものです。

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

2023年12月29日

 

 

2022年12月23日

 

 

(千ドル)

 

営業活動による純現金

 

$

168,951

 

 

$

145,658

 

投資活動に使用された純現金

 

 

(502,444

)

 

 

(69,291

)

財務活動によって提供された（使用された）純現金

 

 

198,148

 

 

 

(16,694

)

現金および現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響

 

 

375

 

 

 

(5,344

)

現金および現金同等物および制限付現金の純増加（減少）

 

$

(134,970

)

 

$

54,329

 

 

営業活動

2023年12月29日に終了した9か月間の営業活動による純現金は1億6,900万ドルでした。これは主に純利益が1億6,000万ドルで、非現金費用が6,790万ドルでしたが、純営業資産および負債の5,890万ドルの増加による現金の純減少によって一部相殺されました。営業資産と負債の純増加は、在庫の1,990万ドルの増加、未払費用およびその他の流動および長期負債の2,050万ドルの減少、前払費用およびその他の資産の1,260万ドルの増加、売掛金の純額260万ドルの増加、および買掛金の960万ドルの減少で構成され、一部は純額の680万ドルの増加によって相殺されました関係者のおかげです。在庫の増加は主に、2024会計年度の残りの期間に予想される売上成長を支えるための在庫増加の結果です。未払費用およびその他の流動負債および長期負債の減少は、主に当社の年間インセンティブ報酬プランに基づく支払時期による未払人件費の減少によるものです。前払い費用やその他の資産の増加は、主に長期預金の増加と納税時期によるものです。売掛金（純額）の増加は、主に売上高が前年比で増加したことと、受領時期によるものです。買掛金は主に、220万ドルの未払資本支出を含め、サプライヤーやベンダーへの支払いのタイミングにより減少しました。関連当事者による純金額の増加は、主に、通常の業務過程におけるそのような支払いのタイミングのばらつきによるものです。

2022年12月23日に終了した9か月間の営業活動による純現金は1億4570万ドルでした。これは主に当社の純利益が1億2,550万ドルで、非現金費用が5,900万ドルでした。これには、前最高経営責任者の退職による株式ベースの報酬費用の加速に関連する約2,630万ドルの一時費用が含まれます。純営業資産の増加による現金の純減少によって一部相殺されました 3880万です。営業資産の純増加額は、在庫の3,910万ドルの増加、前払い費用およびその他の資産の1,780万ドルの増加、売掛金の純額590万ドルの増加、および関連当事者への純額の330万ドルの減少で構成されていましたが、買掛金の1,960万ドルの増加、未払費用、その他の現在および長期の負債の570万ドルの増加によって一部相殺されました負債、およびその他の売掛金の200万ドルの減少。在庫の増加は主に、2023会計年度の残りの期間と2024年度にかけて予想される売上成長を支えるための在庫増加の結果です。前払い費用やその他の資産の増加は、主に長期預金の増加と、売掛金、保険、契約費用などの納税時期によるものです。売掛金（純額）の増加は、主に販売量の増加と顧客からの受領時期によるものです。関連当事者による純金額の減少は、主に通常の事業過程におけるそのような支払いのタイミングのばらつきによるものです。買掛金は、主にサプライヤーやベンダーへの支払いのタイミングにより増加しましたが、250万ドルの未払資本支出を含む営業購買の増加により一部相殺されました。未払費用およびその他の流動負債および長期負債の増加は、主に保証費用、未払人件費、所得税、未払営業費の増加によるもので、Voxtel、Inc.の買収による未払残高の減少により一部相殺されました。その他の売掛金の減少は、主にサンケンからの受領時期によるものでした。

投資活動

2023年12月29日に終了した9か月間の投資活動に使用された純現金は5億240万ドルで、Crocusの買収に関連する支払いは4億810万ドルで、不動産、プラント、設備の購入に関連する支払いは1億1,050万ドルで、有価証券の売却による1,620万ドルの収益によって一部相殺されました。

2022年12月23日に終了した9か月間の投資活動に使用された純現金は6,930万ドルで、これには4,960万ドルの不動産、プラント、設備の購入と、ヘイデイ・インテグレーテッド・サーキットの買収に関連する支払い1,970万ドルが含まれます。

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資金調達活動

2023年12月29日に終了した9か月間の財務活動によって提供された純現金は、2億4,550万ドルの優先担保付債務の借入、当社の従業員株式購入計画に基づく普通株式の発行に関連して受け取った収入、およびPolar Semiconductor、LLC（「PSL」）からの関連当事者ローンに対する四半期ごとの支払いに関連して受け取った収益で構成され、純関連の税金によって一部相殺されました株式報奨の決済、および2023年のリボルビング・クレジット・ファシリティに関連する債務発行費用の支払い、2023タームローンファシリティー。

2022年12月23日に終了した9か月間の財務活動に使用された純現金は1,670万ドルで、株式報奨の純決済に関連する税金と、関連当事者ローン契約に基づいてPSLに貸与された追加資金で構成され、従業員株式購入計画に基づく普通株式の発行に関連して受け取った収益と、関連当事者ローンに対するPSLからの四半期ごとの支払いに関連して受け取った収益によって一部相殺されました。

債務義務

当社の債務に関する情報については、この四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表の注記10「負債およびその他の借入」を参照してください。

最近の会計上の宣言

それぞれの採択日または採用予定日、および本四半期報告書の項目1に含まれる要約連結財務諸表への影響など、最近の会計上の発表の詳細については、本四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の要約」を参照してください。

重要な会計上の見積もり

米国会計基準に従って財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表の日付時点で報告された資産、負債、不測の事態の開示の金額と、報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。当社の重要な会計方針は、2023年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の要約」に記載されています。2023年3月31日以降、当社の重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありません。

アイテム 3.量的および質的市場リスクに関する開示。

2023年3月31日以降、市場リスクへのエクスポージャーに大きな変化はありません。会社の金利、外貨為替レート、およびインフレリスクの詳細については、「パートI、項目7A」を参照してください。2023年の年次報告書の「市場リスクに関する量的および質的情報」。

アイテム 4.コントロールはと手続き。

統制および手続の有効性に関する制限

当社の開示管理と手続き（改正された1934年の証券取引法（以下「取引法」）の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているとおり）を設計および評価するにあたり、経営陣は、どのような統制と手続きも、どれほど適切に設計および運用されても、望ましい統制目標を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。さらに、開示管理と手続きの設計には、資源の制約があり、経営陣は可能な統制と手続きのメリットをコストと比較して評価する際に判断を下す必要があるという事実を反映する必要があります。

開示管理と手続きの評価

当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者（それぞれ最高経営責任者と最高財務責任者）の参加を得て、2023年12月29日現在の当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。2023年12月29日現在の当社の開示管理と手続きの評価に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、その日付の時点で、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。

財務報告に関する内部統制の変更

この四半期報告書の対象期間中に発生した、財務報告に対する当社の内部統制（取引法の規則13a-15（f）および15（d）-15（f）で定義されているとおり）に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。

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パートII—その他彼女の情報

時々、通常の事業過程で発生する請求、規制調査、調査や手続きに関与することがあります。そのような請求や手続きの結果は、そのメリットにかかわらず、また会社の最終的な責任があるとしても、本質的に不確実です。私たちは現在、重要な法的手続きの当事者ではありません。また、当社の事業、経営成績、キャッシュフロー、または財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えられる、当社に対する係争中または脅迫中の法的手続きについても知りません。

アイテム 1A.Riスカイファクター.

2023年5月21日にSECに提出された年次報告書には、当社の事業に関連するさまざまなリスク要因が含まれており、2023年11月6日にSECに提出された2023年9月29日に終了した四半期期間のフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる追加のリスク要因が補足されています。それぞれwww.sec.govで入手できます。2023年9月29日に終了した四半期期間のForm 10-Qの四半期報告書に含まれるリスク要因を補足すると、年次報告書で以前に開示されたリスク要因に重大な変更はありませんでした。

アイテム 2.の未登録販売 株券と収益の使用。

[なし]。

アイテム 5.その他情報。

2023年12月8日に、 マックス・グローバーさん、会社の 上級副社長全世界の売上の、 採用された証券取引法に基づく規則10b5-1（c）の肯定的防衛条件を満たすことを目的とした、会社の普通株式の売却に関する取引契約（「規則10b5-1取引計画」）。グローバー氏のルール10b5-1取引計画、それは 終了します取引の終了時に 2024年12月31日、合計期間は 389日々、最大で売れます 97,000プランの条件に基づく普通株式。

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アイテム 6. 展示品

(a) 展示品

展示品番号。

 

展示品の説明

 

 

 

10.1

 

2023年10月31日付けの、借り手としてのアレグロ・マイクロシステムズ社、管理代理人および担保代理人としてのモルガン・スタンレー・シニア・ファンディング株式会社、およびその他の貸し手による、2023年10月31日付けのリボルビング・ファシリティ・クレジット契約の第1修正（2023年10月31日に提出されたフォーム8-Kに関する当社の最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています）。 †

 

 

 

31.1*

 

2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定.

 

 

 

31.2*

 

2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定.

 

 

 

32.1**

 

2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定.

 

 

 

32.2**

 

2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定.

 

 

 

101.インチ

 

インライン XBRL インスタンスドキュメント。インスタンスドキュメントは、そのXBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。

 

 

 

101.SCH

 

リンクベースのドキュメントが埋め込まれたインラインXBRLタクソノミー拡張スキーマ。

 

 

 

104

 

カバーページのインタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、ここに提出された別紙101に含まれています）。

* ここに提出。

**付属しています。

規則S-Kの項目601 (a) (5) に従い、特定の附属書とスケジュールが省略されています。当社は、要求に応じて、省略された附属書とスケジュールを証券取引委員会に提出します。

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信号トゥーレス

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。

 

 

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

 

 

 

 

日付：2024年2月6日

 

作成者:

/s/ ビネット・ナルゴルワラ

 

 

 

ビネット・ナーゴルワラ

 

 

 

社長兼最高経営責任者

(最高執行役員)

 

 

 

 

日付：2024年2月6日

 

作成者:

/s/ デレク・P・ダンティリオ

 

 

 

デレク・P・ダンティリオ

 

 

 

上級副社長、最高財務責任者兼会計

(最高財務責任者)

 

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