フレッシュワークスは第4四半期および2023年通年の業績を報告します
•通年の収益は、報告額と固定通貨の両方で前年比で20%増加しました
•第4四半期の収益は前年比で20%増加し、固定通貨調整後は19%増加しました
•当四半期の営業活動による純現金は3,090万ドル、フリーキャッシュフローは2,860万ドルで、事業効率が向上しました。
カリフォルニア州サンマテオ — 2024年2月6日 — 企業が顧客と従業員を喜ばせることを支援する大手ソフトウェア企業であるFreshworks Inc.(NASDAQ:FRSH)は本日、2023年12月31日に終了した第4四半期および通期の決算を発表しました。
FreshworksのCEO兼創設者であるGirish Mathruboothamは、「Freshworksでは、第4四半期の財務予測を全面的に上回り、好調な業績を上げました」と述べています。「2023年は私たちにとって決定的な年でした。私たちは、お客様に目に見える価値を提供するために、製品ポートフォリオ全体で最新のジェネレーティブAIの力を発揮しました。市場開拓戦略の改良により、より多くの高級取引を成立させることができ、事業効率が向上し、年間で7,800万ドルのフリーキャッシュフローが生み出されました。」
2023年第4四半期の財務概要結果
•収益:総収益は1億6,010万ドルで、2022年の第4四半期と比較して20%、固定通貨調整後は19%の増加に相当します。
•営業からのGAAP(損失):営業によるGAAP(損失)は、2022年第4四半期には6,060万ドルでしたが、4,000万ドルでした。
•非GAAPベースの営業収益(損失):2022年第4四半期の非GAAPベースの営業収益(損失)は280万ドルでしたが、非GAAPベースの営業収益(損失)は1,150万ドルでした。
•GAAPベースの1株当たり純額(損失):加重平均発行済株式数2億9,600万株に基づくGAAP基本および希薄化後の1株当たり純額(損失)は0.09ドルでしたが、2022年第4四半期の加重平均発行済株式数2億8,850万株に基づくと0.19ドルでした。
•非GAAPベースの1株当たり純利益:非GAAPベースの希薄化後の1株当たり純利益は、加重平均発行済株式数3億320万株で0.08ドルでしたが、2022年第4四半期の加重平均発行済株式数2億9,220万株に基づく場合は0.01ドルでした。
•営業活動によって提供された純現金:営業活動によって提供された純現金は3,090万ドルでしたが、2022年第4四半期の営業活動による純現金は720万ドルでした。
•フリーキャッシュフロー:フリーキャッシュフローは、2022年第4四半期には400万ドルでしたが、2,860万ドルでした。
•現金、現金同等物および有価証券:2023年12月31日現在、現金、現金同等物、および有価証券は11.9億ドルでした。
2023年通期財務要約結果
•収益:総収益は5億9,640万ドルで、報告通貨と固定通貨の両方で2022年と比較して20%増加しました。
•営業からのGAAP(損失):営業からのGAAP(損失)は、2022年の2億3,340万ドルに対し、1億7,020万ドルでした。
•非GAAPベースの営業収益(損失):2022年の非GAAPベースの営業収益(損失)は2,230万ドルでしたが、非GAAPベースの営業収益(損失)は4,450万ドルでした。
•GAAPベースの1株当たり純額(損失):加重平均発行済株式数2億9,310万株に基づくGAAP基本および希薄化後の1株当たり純額(損失)は0.47ドルでしたが、2022年の加重平均発行済株式数2億8,460万株に基づく場合は0.82ドルでした。
•非GAAPベースの1株当たり純利益(損失):非GAAPベースの希薄化後の1株当たり純利益は、加重平均発行済株式数2億9,310万株に基づく0.26ドルでしたが、2022年の加重平均発行済株式数2億8,460万株に基づく場合は0.07ドルでした。
•営業活動によって提供された(使用された)純現金:営業活動によって提供された(使用された)純現金は8,620万ドルでしたが、2022年の営業活動によって提供された(使用された)純現金は250万ドルでした。
•フリーキャッシュフロー:フリーキャッシュフローは、2022年の1480万ドルに対し、7,780万ドルでした。
非GAAP財務指標の説明は以下の「非GAAP財務指標の説明」というタイトルのセクションにあり、GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整は以下の表に記載されています。
第4四半期の主要指標と最近のビジネスハイライト
•2023年第4四半期末のARRが5,000ドルを超える顧客数は20,261人で、前年同期比で14%、固定通貨調整後では14%増加しました。
•純ドル維持率は108%(固定通貨調整後では107%)でしたが、2023年第3四半期は108%、2022年第4四半期は108%でした。固定通貨の純ドル維持率は、2023年第3四半期が106%、2022年第4四半期が110%でした。
•Cineworld、Flexsteel、グラント・ソーントン、日立建設、Klöckner & Co.、ポルシェeBike Performance GmbH、タタ・コンシューマー・プロダクツなど、Freshworksコミュニティに多くの顧客を迎えました。
•戦略的コラボレーション契約を通じてAWSとの関係を拡大し、ビジネスアプリケーションパートナーオブザイヤーの最終候補に選ばれました。
•エイブ・スミスをフィールド・オペレーションの責任者に任命しました。
財務見通し
現在の市況と期待に基づいて、2024年第1四半期と通年の見積もりを提供しています。収益の伸び率は、根底にあるビジネストレンドをよりよく把握できるように、固定通貨に合わせて調整されています。これらの見積もりは、以下の「将来の見通しに関する記述」というタイトルのセクションで言及されているさまざまな重要な注意要因の影響を受けることを強調します。
2024年の第1四半期と通年については、現在次の結果が予想されます。
| | | | | | | | |
(百万ドル、一株当たりのデータを除く) | 2024年第1四半期 | 2024年の通年 |
収益 (1) | $162.5 - $164.5 | $703.5 - $711.5 |
前年比の成長 | 18% - 19% | 18% - 19% |
| | |
非GAAPベースの営業収益 (1) | $12.5 - $14.5 | $52.0 - $60.0 |
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非GAAPベースの1株当たり純利益 (2) | $0.07 - $0.08 | $0.29 - $0.31 |
(1) 収益および非GAAPベースの営業収益は、2024年2月2日現在の米ドル以外の通貨の為替レートに基づいています。
(2) 非GAAPベースの1株当たり純利益は、2024年第1四半期および通年の加重平均発行済株式数をそれぞれ3億500万株と3億610万株と仮定して推定されました。
これらの記述は将来の見通しであり、実際の結果は大きく異なる場合があります。実際の結果がこれらの将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因については、以下の「将来の見通しに関する記述」のセーフハーバーセクションを参照してください。
将来発生する可能性のある費用の不確実性と潜在的な変動性のため、非GAAP財務指標の見積もりをGAAPと調整していません。その結果、不当な努力なしには調整ができず、入手できない情報の重要性に対処することもできません。このプレスリリースに含まれる第4四半期および2023年および2022年通年の非GAAPベースの業績の財務諸表に、他のGAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整を示しました。
Web キャストと電話会議情報
2024年2月6日午後2時(太平洋標準時)/午後5時(東部標準時)に、投資家向けの電話会議を開催し、会社の財務結果と事業ハイライトについて話し合います。投資家は、投資家向け広報ウェブサイトir.freshworks.comにアクセスして、電話会議のライブ音声ウェブキャストを聞くことができます。音声ウェブキャストの再生は、電話会議の直後にFreshworksの投資家向け広報ウェブサイトで視聴可能で、その後12か月間視聴できます。
非GAAP財務指標の説明
米国の一般に認められた会計原則(GAAP)に従って作成された財務指標に加えて、このプレスリリースと添付の表には、固定通貨調整後の収益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの研究開発費用、非GAAP一般管理費、非GAAPベースの営業収益(損失)、非GAAPベースの営業利益率など、非GAAPベースの財務指標が含まれています。GAAPベースの1株当たり純利益(損失)、非GAAPベースの純利益(損失)に帰属します普通株主、そしてフリーキャッシュフロー。このプレスリリースと添付の表には、年間経常収益、純ドル維持率、収益成長率、および固定通貨に合わせて調整されたそれらの関連プレゼンテーションなど、特定の非GAAP指標も含まれています。
外貨レートの変動による影響を除いた業績を評価するための枠組みを提供するために、収益とそれに関連する成長率を固定通貨に合わせて調整します。この情報を提示するために、米ドル以外の通貨の当期の結果は、当期に有効だった実際の平均為替レート(2023年第4四半期に、主要通貨で有効だった平均為替レートは1米ドルから1.17英ポンド)ではなく、比較期間中に有効だった平均為替レート(2022年第4四半期の主要通貨の平均為替レートは1米ドルから1.02ユーロ、1米ドルから1.17英ポンド)で米ドルに換算されます。から1.08ユーロ、1米ドルから1.24英ポンド)。
私たちは、事業戦略の有効性を評価し、財務実績について取締役会と連絡を取るために、年間運営予算や四半期予測の準備を含む、業績の全体的な評価の一環として、これらの非GAAP指標をGAAP指標と組み合わせて使用しています。これらの非GAAP指標は、投資家に当社の過去の財務実績との一貫性と比較を可能にし、当社の業績の期間ごとの比較を容易にすると考えています。これらの非GAAP指標は、全体的な業績とは無関係の理由で企業によって異なる可能性のある特定の項目の影響を一般的に排除するため、業界の他の企業と比較して当社の業績を評価するのに役立つと考えています。
ただし、投資家は、非GAAP財務指標を分析ツールとして使用することには重大な制限があることに注意してください。私たちが使用する非GAAP指標は、他社が使用している非GAAP財務指標とは異なる場合があり、比較目的での有用性が限られています。これらの非GAAP財務指標から除外されるGAAP項目に関する具体的な情報を提供することで、これらの制限を補っています。
当社は、これらの調整による関連する所得税効果を含め、1つ以上の非GAAP財務指標から以下の項目を除外しています。
•株式ベースの報酬費用。非現金費用である株式ベースの報酬は、特定の非GAAP財務指標から除外しています。この費用を除外すると、業績に関する有意義な補足情報が得られると考えているためです。特に、株式ベースの報酬費用は、評価方法や仮定が多様であるため、企業間で比較することはできません。
•従業員の株式取引に対する雇用者給与税。株式報奨に対する雇用者給与税の額は、権利確定時または行使時の株価やその他の当社の制御が及ばない要因に依存し、これらの費用が当社の事業運営と直接の相関関係はないと考えているため、特定の非GAAP財務指標から除外しています。
•取得した無形資産の償却。私たちは、非現金費用である取得した無形資産の償却を、特定の非GAAP財務指標から除外しています。取得した無形資産の償却にかかる費用は、買収のタイミング、規模、購入価格の配分の影響を大きく受けるため、金額と頻度に一貫性がありません。これらの費用は、当社の事業運営と直接的な相関関係はないと考えているため、これらの償却費用を除外しています。
私たちは、フリーキャッシュフローを、営業活動によって得られる(使用された)純現金から、資産や設備の購入、および資本化された内部使用ソフトウェアの購入を差し引いたものと定義しています。フリーキャッシュフローは、不動産や設備の購入後に中核事業から現金を生み出す能力を測定するため、流動性の指標として役立つと考えています。フリーキャッシュフローは、とりわけ、当社の事業へのさらなる投資や事業買収の可能性など、戦略的イニシアチブに利用できる現金を決定するための指標です。
運用指標
ARRに5,000ドル以上貢献している顧客の数。ARRは、サブスクリプションの増加、削減、キャンセルがないことを前提として、ある時点ですべての顧客から今後12か月間に計上されると契約上予想される収益の合計と定義しています。特定の日付の時点でARRが5,000ドルを超えているお客様の総数は、独自のドメインまたはメールアドレスで表され、1つ以上の当社製品の有料サブスクリプションで、5,000ドルを超えるARRに貢献した事業体または個人の数を定義しています。
純ドル維持率。特定の日付における純ドル維持率を計算するには、まずEntering ARRを決定します。これは、レポート期間が終了する12か月前のお客様の人口からのARRです。次に、レポート期間の終了時点での同じ顧客グループの期末ARRを計算します。次に、期末ARRを入力ARRで割って、純ドル保持率を求めます。期末ARRには、測定期間中のアップセル、クロスセル、更新が含まれ、この期間の縮小または減少を差し引いたものです。
また、外貨レートの変動の影響を除いて当社の業績を評価するための枠組みを提供するために、上記の営業指標、ARRが5,000ドルを超える顧客の成長率、および関連する表示を固定通貨で調整しています。この情報を提示するために、米ドル以外の通貨での当期の期末ARRは、当期末(2023年第4四半期、期末)に有効だった実際の為替レートではなく、比較期間の終了時に有効な為替レート(2022年第4四半期の主要通貨の期末為替レートは1米ドルから1.07ユーロ、1米ドルから1.21英ポンド)で米ドルに換算されます。主要通貨の有効な為替レートは、1米ドルから1.10ユーロ、1米ドルから1.27英ポンド)でした。
将来の見通しに関する記述
このリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述は、とりわけ、2024年第1四半期および通年のGAAPおよび非GAAPの見積もり、財務見通し、お客様にとっての製品の価値、製品イノベーションへの取り組みに注力した結果、事業を評価する際の指標の有用性などに関するものです。これらの将来の見通しに関する記述は、当社の財務見通しやマクロ経済の不確実性、経営陣の信念、会社の特定の仮定など、当社の事業と業界に関する現在の期待、見積もり、予測に基づいており、これらはすべて変更される可能性があります。将来の見通しに関する記述は、一般的に、「未来」、「信じる」、「期待する」、「するかもしれない」、「意志」、「意図」、「見積もり」、「続行」、「予測」、「できる」、「したい」、「プロジェクト」、「計画」、「目標」などの将来の見通しに関する用語を使用したり、それらの用語や表現を否定したりすることで識別できます。このような記述にはリスクと不確実性が伴い、その多くは当社の制御が及ばない要因や状況に関係しているため、実際の結果が将来の見通しに関する記述で表明または示されているものと大きく異なる可能性があります。実際の結果が大きく異なる原因となる可能性のある要因には、長期計画や主要なイニシアチブを達成する当社の能力、将来の成長を効果的に維持または管理する能力、顧客を引き付けて維持する能力、既存の顧客への販売を拡大する能力、製品の開発または展開の遅れ、またはそのような製品の成功、競争力のあるサービスの提供の失敗、提供されるサービスの市場での受け入れの欠如、経済、顧客、および事業への影響を挙げます以下を含む世界の経済状況に市場のボラティリティ、為替レート、インフレの影響、弱体化した世界経済状況がお客様の購入や更新の決定に与える影響の時間枠と深刻さは、販売サイクルの長さを延長したり、業界に悪影響を及ぼしたりする可能性があります。純損失の履歴と収益性の達成または維持能力、および当四半期のフォーム10-Qの四半期報告書に含まれる「リスク要因」に記載されているその他の潜在的な要因 2023年3月31日に終了しました。このような要素は随時更新される可能性があります証券取引委員会に随時提出されるフレッシュワークス社の定期文書およびその他の文書(www.sec.govで入手可能)。これには、2023年12月31日に終了する年度に提出されるフォーム10-Kの年次報告書が含まれます。
将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。将来の見通しに関する記述は、本書の日付の時点でのみ述べられており、その時点で入手可能な情報、および/または将来の出来事に関するその時点での経営陣の誠実な信念に基づいています。法律で義務付けられている場合を除き、このリリースの日付以降に発生する可能性のある出来事や状況を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新する義務はありません。
フレッシュワークス株式会社について
Freshworks Inc.(NASDAQ:FRSH)は、誰でも使えるAIを活用したビジネスソフトウェアを開発しています。当社の製品は、IT、カスタマーサポート、営業、マーケティングチーム向けに作られており、誰もがより効率的に作業し、より多くの価値をビジネスに即時に提供できるように設計されています。カリフォルニア州サンマテオに本社を置くFreshworksは、アメリカンエキスプレス、ブルーナイル、ブリヂストン、データブリックス、フィラ、OfficeMaxなど、世界中で67,000を超える顧客にサービスを提供しています。最新の企業ニュースについては、www.freshworks.comにアクセスし、フェイスブック、リンクトイン、Xでフォローしてください。
投資家向け広報担当者:
ジュン・フー
IR@freshworks.com
650-988-5699
メディアリレーションズの連絡先:
ジェーン・ゴンザレス
PR@freshworks.com
408-348-1087
© 2024 フレッシュワークス株式会社。無断転載を禁じます。Freshworksとそれに関連するロゴはFreshworks Inc.の商標です。他のすべての会社、ブランド、および製品名は、それぞれの会社の商標または登録商標である可能性があります。このプレスリリースの内容は、これと反対の解釈や、Freshworks Inc. またはこのプレスリリースのいかなる側面からの第三者による承認、支持、後援として解釈されるべきでもありません。
フレッシュワークス株式会社
要約連結営業明細書
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 12月31日 | | 年度終了 12月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益 | $ | 160,111 | | | $ | 133,170 | | | $ | 596,432 | | | $ | 497,999 | |
収益コスト (1) | 27,009 | | | 25,156 | | | 103,369 | | | 95,772 | |
売上総利益 | 133,102 | | | 108,014 | | | 493,063 | | | 402,227 | |
営業費用: | | | | | | | |
研究開発 (1) | 35,834 | | | 34,658 | | | 137,756 | | | 135,543 | |
セールスとマーケティング (1) | 92,323 | | | 94,838 | | | 357,781 | | | 343,207 | |
一般および管理 (1) | 44,986 | | | 39,126 | | | 167,698 | | | 156,849 | |
営業費用の合計 | 173,143 | | | 168,622 | | | 663,235 | | | 635,599 | |
事業による損失 | (40,041) | | | (60,608) | | | (170,172) | | | (233,372) | |
利息およびその他の収入、純額 | 14,715 | | | 9,973 | | | 46,403 | | | 12,582 | |
税引前損失 | (25,326) | | | (50,635) | | | (123,769) | | | (220,790) | |
所得税引当金 | 2,755 | | | 4,842 | | | 13,667 | | | 11,342 | |
純損失 | (28,081) | | | (55,477) | | | (137,436) | | | (232,132) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
1株当たり純損失-基本および希薄化後 | $ | (0.09) | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.47) | | | $ | (0.82) | |
1株当たり純損失の計算に使用される加重平均株式-基本株と希薄化後 | 296,001 | | | 288,457 | | | 293,087 | | | 284,587 | |
______________________
(1) 以下の株式ベースの報酬費用を含みます(千単位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 12月31日 | | 年度終了 12月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益コスト | $ | 1,637 | | | $ | 1,827 | | | $ | 6,774 | | | $ | 7,039 | |
研究開発 | 8,862 | | | 9,967 | | | 37,524 | | | 36,413 | |
セールスとマーケティング | 14,969 | | | 20,124 | | | 66,755 | | | 64,328 | |
一般と管理 | 25,172 | | | 25,126 | | | 99,654 | | | 99,916 | |
資本化された金額を差し引いた株式ベースの報酬費用の総額 | $ | 50,640 | | | $ | 57,044 | | | $ | 210,707 | | | $ | 207,696 | |
フレッシュワークス株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 12月31日 2023 | | 2022年12月31日 |
| | (未監査) | | |
資産 | | | | |
流動資産: | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 488,121 | | | $ | 304,083 | |
市場性のある証券 | | 699,506 | | | 843,405 | |
売掛金、純額 | | 97,179 | | | 70,470 | |
繰延契約取得費用 | | 22,908 | | | 20,139 | |
前払費用およびその他の流動資産 | | 47,832 | | | 38,913 | |
流動資産合計 | | 1,355,546 | | | 1,277,010 | |
資産および設備、純額 | | 22,747 | | | 24,139 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | | 32,749 | | | 33,024 | |
繰延契約取得費用、非流動性 | | 19,764 | | | 19,536 | |
| | | | |
グッドウィル | | 6,181 | | | 6,181 | |
繰延税金資産 | | 10,013 | | | 8,689 | |
その他の資産 | | 9,772 | | | 11,637 | |
総資産 | | $ | 1,456,772 | | | $ | 1,380,216 | |
負債と株主資本 | | | | |
流動負債: | | | | |
買掛金 | | $ | 3,485 | | | $ | 5,908 | |
未払負債 | | 56,608 | | | 59,008 | |
繰延収益 | | 266,399 | | | 205,626 | |
未払所得税 | | 722 | | | 1,150 | |
流動負債合計 | | 327,214 | | | 271,692 | |
オペレーティングリース負債、非流動負債 | | 26,795 | | | 28,174 | |
その他の負債 | | 30,501 | | | 28,532 | |
負債総額 | | 384,510 | | | 328,398 | |
株主資本: | | | | |
普通株式 | | 3 | | | 3 | |
追加払込資本 | | 4,713,522 | | | 4,562,319 | |
その他の包括損失の累計 | | (754) | | | (7,431) | |
累積赤字 | | (3,640,509) | | | (3,503,073) | |
株主資本の総額 | | 1,072,262 | | | 1,051,818 | |
負債総額と株主資本 | | $ | 1,456,772 | | | $ | 1,380,216 | |
フレッシュワークス株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 12月31日 | | 年度終了 12月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
純損失 | $ | (28,081) | | | $ | (55,477) | | | $ | (137,436) | | | $ | (232,132) | |
純損失を営業活動によって提供された(使用された)純現金と調整するための調整: | | | | | | | |
減価償却と償却 | 3,046 | | | 2,930 | | | 12,144 | | | 11,504 | |
繰延契約取得費用の償却 | 6,365 | | | 5,211 | | | 23,965 | | | 18,532 | |
非現金リース費用 | 2,044 | | | 1,732 | | | 7,736 | | | 6,195 | |
株式報酬制度 | 50,640 | | | 57,044 | | | 210,707 | | | 207,696 | |
有価証券の割引償却 | (3,544) | | | (2,191) | | | (15,652) | | | (1,627) | |
| | | | | | | |
株式の公正価値の変動 | (25) | | | 4 | | | (90) | | | (71) | |
繰延所得税 | (1,435) | | | (2,714) | | | (1,322) | | | (2,405) | |
その他 | 34 | | | (581) | | | 209 | | | 887 | |
営業資産および負債の変動: | | | | | | | |
売掛金 | (16,979) | | | (13,636) | | | (26,982) | | | (18,892) | |
繰延契約取得費用 | (7,815) | | | (9,006) | | | (26,962) | | | (28,560) | |
前払費用およびその他の資産 | 4,382 | | | 4,233 | | | (7,411) | | | (8,141) | |
買掛金 | 796 | | | 2,039 | | | (2,423) | | | 77 | |
未払負債およびその他の負債 | 4,989 | | | 3,872 | | | 1,839 | | | 7,746 | |
繰延収益 | 20,314 | | | 14,657 | | | 60,773 | | | 45,453 | |
オペレーティングリース負債 | (3,865) | | | (950) | | | (12,917) | | | (8,787) | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 30,866 | | | 7,167 | | | 86,178 | | | (2,525) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
資産および設備の購入 | (1,079) | | | (1,841) | | | (2,069) | | | (7,129) | |
不動産および設備の売却による収入 | 19 | | | 5 | | | 110 | | | 137 | |
資本ベースの社内使用ソフトウェア | (1,196) | | | (1,288) | | | (6,271) | | | (5,116) | |
| | | | | | | |
有価証券の購入 | (189,124) | | | (310,059) | | | (842,803) | | | (848,560) | |
有価証券の売却 | — | | | — | | | — | | | 92,786 | |
有価証券の満期と償還 | 203,599 | | | 189,430 | | | 1,009,532 | | | 483,055 | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | 12,219 | | | (123,753) | | | 158,499 | | | (284,827) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | | | | | |
| | | | | | | |
従業員株式購入計画に基づく普通株式の発行による収入、純額 | 2,959 | | | 3,859 | | | 7,271 | | | 10,870 | |
ストックオプションの行使による収入 | 27 | | | 11 | | | 88 | | | 109 | |
株式報奨の純株式決済における源泉徴収税の支払い | (16,196) | | | (15,508) | | | (67,978) | | | (167,224) | |
繰延募集費用の支払い | — | | | — | | | — | | | (109) | |
| | | | | | | |
財務活動に使用された純現金 | (13,210) | | | (11,638) | | | (60,619) | | | (156,354) | |
現金、現金同等物および制限付現金の純増額(減少) | 29,875 | | | (128,224) | | | 184,058 | | | (443,706) | |
現金、現金同等物および制限付現金、期初 | 458,341 | | | 432,382 | | | 304,158 | | | 747,864 | |
現金、現金同等物および制限付現金、期末 | $ | 488,216 | | | $ | 304,158 | | | $ | 488,216 | | | $ | 304,158 | |
フレッシュワークス株式会社
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位、パーセンテージと1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 12月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 成長率 |
収益 | | | | | | |
GAAPベースの収益 | | $ | 160,111 | | | $ | 133,170 | | | 20% |
外貨レート変動の影響 | | (2,205) | | | | | |
固定通貨調整後の収益 | | $ | 157,906 | | | | | 19% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年度終了 12月31日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 成長率 |
収益 | | | | | | |
GAAPベースの収益 | | $ | 596,432 | | | $ | 497,999 | | | 20% |
外貨レート変動の影響 | | 573 | | | | | |
固定通貨調整後の収益 | | $ | 597,005 | | | | | 20% |
フレッシュワークス株式会社
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位、パーセンテージと1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 12月31日 | | 年度終了 12月31日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
売上総利益と粗利益の調整: | | | | | | | | |
GAAPベースの売上総利益 | | $ | 133,102 | | | $ | 108,014 | | | $ | 493,063 | | | $ | 402,227 | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | 1,637 | | | 1,827 | | | 6,774 | | | 7,039 | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | 23 | | | 16 | | | 136 | | | 41 | |
取得した無形資産の償却 | | — | | | 176 | | | 158 | | | 1,191 | |
非GAAPベースの売上総利益 | | $ | 134,762 | | | $ | 110,033 | | | $ | 500,131 | | | $ | 410,498 | |
GAAPベースの売上総利益 | | 83.1 | % | | 81.1 | % | | 82.7 | % | | 80.8 | % |
非GAAPベースの売上総利益 | | 84.2 | % | | 82.6 | % | | 83.9 | % | | 82.4 | % |
| | | | | | | | |
営業費用の調整: | | | | | | | | |
GAAPベースの研究開発 | | $ | 35,834 | | | $ | 34,658 | | | $ | 137,756 | | | $ | 135,543 | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | (8,862) | | | (9,967) | | | (37,524) | | | (36,413) | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | (73) | | | (62) | | | (309) | | | 65 | |
非GAAPベースの研究開発 | | $ | 26,899 | | | $ | 24,629 | | | $ | 99,923 | | | $ | 99,195 | |
GAAP研究開発が収益に占める割合 | | 22.4 | % | | 26.0 | % | | 23.1 | % | | 27.2 | % |
収益に占める非GAAPベースの研究開発の割合 | | 16.8 | % | | 18.5 | % | | 16.8 | % | | 19.9 | % |
| | | | | | | | |
GAAP セールスおよびマーケティング | | $ | 92,323 | | | $ | 94,838 | | | $ | 357,781 | | | $ | 343,207 | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | (14,969) | | | (20,124) | | | (66,755) | | | (64,328) | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | (657) | | | (319) | | | (2,330) | | | (1,273) | |
取得した無形資産の償却 | | — | | | (100) | | | (145) | | | (400) | |
非GAAPベースのセールスおよびマーケティング | | $ | 76,697 | | | $ | 74,295 | | | $ | 288,551 | | | $ | 277,206 | |
GAAPベースの売上とマーケティングが収益に占める割合 | | 57.7 | % | | 71.2 | % | | 60.0 | % | | 68.9 | % |
収益に占める非GAAPベースの売上とマーケティングの割合 | | 47.9 | % | | 55.8 | % | | 48.4 | % | | 55.7 | % |
| | | | | | | | |
一般会計基準および管理会計基準 | | $ | 44,986 | | | $ | 39,126 | | | $ | 167,698 | | | $ | 156,849 | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | (25,172) | | | (25,126) | | | (99,654) | | | (99,916) | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | (192) | | | (121) | | | (936) | | | (578) | |
非GAAPベースの一般および管理職 | | $ | 19,622 | | | $ | 13,879 | | | $ | 67,108 | | | $ | 56,355 | |
| | | | | | | | |
フレッシュワークス株式会社
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位、パーセンテージと1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 12月31日 | | 年度終了 12月31日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAP一般管理部門が収益に占める割合 | | 28.1 | % | | 29.4 | % | | 28.1 | % | | 31.5 | % |
収益に占める非GAAPベースの一般管理部門の割合 | | 12.3 | % | | 10.4 | % | | 11.3 | % | | 11.3 | % |
| | | | | | | | |
営業損失と営業利益率の調整: | | | | | | | | |
GAAPベースの営業損失 | | $ | (40,041) | | | $ | (60,608) | | | $ | (170,172) | | | $ | (233,372) | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | 50,640 | | | 57,044 | | | 210,707 | | | 207,696 | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | 945 | | | 518 | | | 3,711 | | | 1,827 | |
取得した無形資産の償却 | | — | | | 276 | | | 303 | | | 1,591 | |
非GAAPベースの営業利益(損失) | | $ | 11,544 | | | $ | (2,770) | | | $ | 44,549 | | | $ | (22,258) | |
GAAPベースの営業利益率 | | (25.0) | % | | (45.5) | % | | (28.5) | % | | (46.9) | % |
非GAAPベースの営業利益率 | | 7.2 | % | | (2.1) | % | | 7.5 | % | | (4.5) | % |
| | | | | | | | |
普通株主に帰属する純損失の調整: | | | | | | | | |
普通株主に帰属するGAAPベースの純損失-基本損失、希薄化後 | | $ | (28,081) | | | $ | (55,477) | | | $ | (137,436) | | | $ | (232,132) | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | 50,640 | | | 57,044 | | | 210,707 | | | 207,696 | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | 945 | | | 518 | | | 3,711 | | | 1,827 | |
取得した無形資産の償却 | | — | | | 276 | | | 303 | | | 1,591 | |
| | | | | | | | |
所得税調整 | | (219) | | | 450 | | | 1,398 | | | 1,978 | |
普通株主に帰属する非GAAPベースの純利益(損失)-基本および希薄化後 | | $ | 23,285 | | | $ | 2,811 | | | $ | 78,683 | | | $ | (19,040) | |
| | | | | | | | |
フレッシュワークス株式会社
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位、パーセンテージと1株あたりのデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了 12月31日 | | 年度終了 12月31日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
1株当たり純損失の調整-希薄化後: | | | | | | | | |
GAAPベースの1株当たり純損失-希薄化後 | | $ | (0.09) | | | $ | (0.19) | | | $ | (0.47) | | | $ | (0.82) | |
非GAAPベースの調整額: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | 0.17 | | | 0.20 | | | 0.72 | | | 0.73 | |
従業員の株式取引に対する雇用者給与税 | | — | | | — | | | 0.01 | | | 0.01 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
所得税調整 | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | |
非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)-希薄化後 | | $ | 0.08 | | | $ | 0.01 | | | $ | 0.26 | | | $ | (0.07) | |
| | | | | | | | |
GAAPベースの1株当たり純損失の計算に使用される加重平均株式-希薄化後 | | 296,001 | | | 288,457 | | | 293,087 | | | 284,587 | |
非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)の計算に使用される加重平均株式-希薄化後(1) | | 303,152 | | | 292,182 | | | 300,735 | | | 284,587 | |
| | | | | | | | |
フリーキャッシュフローの計算: | | | | | | | | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | | $ | 30,866 | | | $ | 7,167 | | | $ | 86,178 | | | $ | (2,525) | |
少ない: | | | | | | | | |
資産および設備の購入 | | (1,079) | | | (1,841) | | | (2,069) | | | (7,129) | |
資本ベースの社内使用ソフトウェア | | (1,196) | | | (1,288) | | | (6,271) | | | (5,116) | |
フリーキャッシュフロー | | $ | 28,591 | | | $ | 4,038 | | | $ | 77,838 | | | $ | (14,770) | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | | $ | 12,219 | | | $ | (123,753) | | | $ | 158,499 | | | $ | (284,827) | |
財務活動に使用された純現金 | | $ | (13,210) | | | $ | (11,638) | | | $ | (60,619) | | | $ | (156,354) | |
(1) 普通株主に帰属する希薄化後の1株当たり純利益(損失)は、報告期間中にすべての潜在的な普通同等物に反映されて決定されます。それらを含めることで希薄化防止効果が得られる場合を除きます。同社は、ストックオプションとRSUを潜在的な普通株式同等物と見なしていますが、その効果は希薄化防止効果であったため、普通株主に帰属するGAAPベースの希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外しました。2023年12月31日および2022年12月31日に終了した3か月間、それぞれ720万株と370万株の希薄化の可能性のある株式が、非GAAPベースの1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式に含まれていました。2023年12月31日に終了した12か月間、760万株の希薄化の可能性のある株式が、非GAAPベースの1株当たり純利益の計算に使用される加重平均株式数に含まれていました。