別紙99.1
投資家向け広報の連絡先:デビッド・ハンフリー | メディア連絡先:オータムマハール |
役職:副社長 — 投資家向け広報活動 電話:479-785-6200 | 役職:外部コミュニケーションおよび広報部長 |
電子メール:dhumphrey@arcb.com | 電話:479-494-8221 |
| 電子メール:amahar@arcb.com |
ArcBestが第4四半期および2023年通年の業績を発表
継続的なコスト規律と相まって、顧客が市場の混乱を乗り切るのに役立つ強力な実行力
株主への利益と成長への投資を伴う戦略的資本配分
● | 2023年第4四半期の純利益は4,880万ドル、希薄化後1株あたり2.01ドルで、非GAAPベースの2023年第4四半期の純利益は6,000万ドル、希薄化後1株あたり2.47ドルでした。 |
● | 2023年通年の継続事業からの純利益は1億4,220万ドル、希薄化後1株あたり5.77ドルでした。非GAAPベースでは、2023年通年の純利益は1億9,410万ドル、希薄化後1株あたり7.88ドルでした。 |
● | 株式の買い戻しと四半期ごとの現金配当を通じて、2023年に1億300万ドルを株主に還元しました。 |
● | ArcBestの取締役会は、同社の自社株買戻しプログラムの承認額を1億2500万ドルに増やしました。 |
アーカンソー州フォートスミス、2024年2月6日 — ArcBest®(ナスダック:ARCB)は、サプライチェーンロジスティクスのリーダーであり、本日、2023年第4四半期の継続事業からの収益が11億ドルになったと報告しました。これは、2022年第4四半期には12億ドルでした。ArcBestの2023年第4四半期の継続事業からの営業利益は6,430万ドルでしたが、2022年第4四半期は5,020万ドルでした。継続事業からの純利益は、前年同期の3,650万ドル、希薄化後1株あたり1.45ドルに対し、4,880万ドル、希薄化後1株あたり2.01ドルでした。
添付の調整表に示されている両期間の特定の項目を除くと、2023年第4四半期の継続事業からの非GAAPベースの営業利益は、前年同期の8,160万ドルに対し、8,170万ドルでした。非GAAPベースでは、継続事業からの純利益は6,000万ドル、希薄化後1株あたり2.47ドルでしたが、2022年第4四半期の純利益は6,080万ドル、希薄化後1株あたり2.42ドルでした。
ArcBestの2023年通年の継続事業からの収益は、2022年の50億ドルに対し、合計44億ドルでした。継続事業からの純利益は1億4,220万ドル、希薄化後1株当たり5.77ドルでしたが、2022年の純利益は2億9,460万ドル、希薄化後1株当たり11.55ドルでした。非GAAPベースでは、ArcBestの2023年の継続事業からの純利益は1億9,410万ドル、希薄化後1株あたり7.88ドルでしたが、2022年の純利益は3億4,470万ドル、希薄化後1株あたり13.52ドルでした。
「2023年は、創立100周年を迎え、再び堅調な業績を上げたArcBestにとって画期的な年でした」と、ArcBestの会長、社長兼CEOであるジュディ・R・マクレイノルズは述べています。「市場が混乱し、サプライチェーンが複雑化する中、当社の成功を支えたのは人材であり、ArcBest史上2番目に優れた収益実績を達成することができました。2023年に業務と効率が大幅に改善されたことに加えて、5年間の労働協約を更新し、イノベーションへの取り組みと優れたサービスへの取り組みが認められたことを誇りに思います。これらの成果は、顧客主導の成長戦略によって支えられており、株主価値に重点を置いています。今後100年間でさらに大きな成功が見込めるように、成長を加速し、効率を高め、イノベーションを促進することを楽しみにしています。」
1
第4四半期の業績の比較
資産ベース
2023年第4四半期と2022年第4四半期との比較
● | 収益は7億1,140万ドルから7億1,000万ドルで、1日あたり1.0パーセント減少しました。 |
● | 貨物1件あたりのLTL定格重量が6.5パーセント減少したことを含め、1日あたりの総トン数は7.2パーセント減少しました。 |
● | 1日あたりの総出荷量は0.8パーセント減少しました。 |
● | 100重量あたりの請求総収益は 6.8% 増加しました。燃料サーチャージを除くLTL格付け事業の100ウェイトあたりの収益は、2桁のパーセンテージで増加しました。 |
● | 営業利益は8,750万ドル、営業比率は87.7パーセントです。これに対し、前期の営業利益は7,510万ドル、営業比率は89.4%、前期の非GAAPベースの営業利益は8,140万ドル、非GAAPベースの営業比率は88.6%でした。 |
輸送環境が軟調になり、顧客の需要が減少したにもかかわらず、第4四半期の資産ベースの日次収益は前年同期をわずかに下回りました。この回復力は、主に、統制のとれた価格設定アプローチと相まって、顧客が市場の混乱を乗り切るのを支援するArcBestの効果的な戦略によるものです。第4四半期の1日の総出荷量とトン数は、前年同期を下回りました。貨物構成が中核となるLTL格付けの貨物にシフトしたことは、資産ベースの貨物取り扱い指標と経営成績にプラスの影響を与えました。2023年の第3四半期に開始されたコスト管理措置も、第4四半期の資産ベースの営業比率にプラスの貢献をしました。非GAAPベースでは、資産ベースの営業利益はArcBest史上第4四半期で2番目に高かった。
第4四半期の100重量あたりの資産ベースの請求収益は、中核となるLTL格付けの出荷の増加と、それに伴う貨物構成の改善により、前年比で約7%増加しました。第3四半期と比較して、100重量あたりの総請求収益は4パーセント近く増加しました。全体として、LTL業界の価格設定は依然として合理的であり、最近の市場の変化に伴う改善傾向は続いています。
アセットライト‡
2023年第4四半期と2022年第4四半期との比較
● | 収益は4億7,910万ドルから4億1,340万ドルで、1日あたり14.4パーセント減少しました。 |
● | 営業損失は1,130万ドルでしたが、営業損失は770万ドルです。非GAAPベースでは、営業利益940万ドルに対し、営業損失は130万ドルです。 |
● | 利息、税金、減価償却費(「調整後EBITDA」)を控除する前の調整後利益は、添付の非GAAP調整表に詳述されているように、1,120万ドルに対し、70万ドルです。 |
2022年の第4四半期と比較すると、Asset-Lightの業績は、出荷1件あたりの収益の減少と、ビジネスミックスとソフトレート環境の変化に伴う利益率の低下の影響を受けました。マネージド輸送ソリューションが最近のLTL市場の混乱を顧客が乗り切るのに役立ったため、総出荷量は1日あたり12.4%増加しました。しかし、トラック積載ソリューションの料金とマージンの低下が、収益性の低下の最大の要因でした。ArcBestは、コストをビジネスレベルと効果的に一致させるための取り組みを継続し、第4四半期のAsset-Light運営費を削減しました。
2
通年の経営成績の比較
資産ベース
2023年通年と2022年通年との比較
● | 30億ドルから29億ドルの収益は、1日あたり4.5パーセント減少しました。 |
● | 1日あたりのトン数は2.4パーセント減少しました。 |
● | 1日あたりの出荷量は3.2パーセント増加しました。 |
● | 年間を通じて燃油サーチャージの引き下げと運賃構成の変化によりマイナスの影響を受けて、100重量あたりの総請求額が2.2パーセント減少しました。 |
● | 営業利益は、3億8,110万ドルに対し、2億5,320万ドルです。非GAAPベースでは、営業利益は4億960万ドルに対し、2億7,550万ドルです。 |
アセットライト‡
2023年通年と2022年通年との比較
● | 収益は21億ドルから17億ドルで、1日あたり21.3パーセント減少しました。 |
● | 営業損失は1,230万ドル、営業利益は5270万ドルです。非GAAPベースでは、営業利益は8,380万ドルに対して530万ドルです。 |
● | 調整後EBITDAは、9,140万ドルに対し、1,290万ドルです。 |
資本支出
2023年の純資本支出総額は、融資された設備を含めて、2億4500万ドルでした。2023年の純資本支出には、1億4400万ドルの収益設備が含まれ、その大部分はArcBestの資産ベースの事業のためのものでした。2023年の資本支出は、一部の不動産施設プロジェクトの遅延と、主に新しい都市用トラクターとトレーラーのサプライチェーン関連の製造の遅延とキャンセルにより、予想を下回りました。これらの支出の遅延は、2024年に発生すると予想されています。2023年の不動産、プラント、設備の減価償却費は1億3,300万ドルでした。
自社株買いと四半期配当プログラム
ArcBestは2023年に事業から堅実な現金を生み出し、自社株買いと配当プログラムを通じて1億300万ドルを株主に還元しました。2023年、ArcBestは930,754株の普通株式の買い戻しを総額9,150万ドルで決済し、株主に合計1,150万ドルの配当金を支払いました。
さらに、2024年2月5日、ArcBestの取締役会は、同社の普通株式買戻しプログラムで利用できる総額を1億2500万ドルに増やしました。
注記‡-Asset-Lightは、以前はArcBestと呼ばれていた報告可能なセグメントです。Asset-Lightの財務結果には、以前はArcBestセグメントと2023年2月28日に売却されたFleetNetが含まれていました。
3
カンファレンス・コール
ArcBestは、2023年第4四半期および通年の業績について話し合うために、企業幹部との電話会議を開催します。電話は本日、2月6日火曜日の午前9時30分(東部標準時午前8時30分)に行われます。興味のある方は、(800) 599-2055に電話するか、ArcBestのウェブサイトarcb.comにあるウェブキャストに参加して聞いてください。この電話会議に添付するスライドは、2024年2月6日に提出されたフォーム8-Kの別紙99.3に含まれています。予定されている会議時間より前に会社のウェブサイトに掲載してダウンロードできるようにし、ウェブキャストにも掲載します。電話会議の後、録画した再生は2024年3月15日の終わりまで視聴できます。再生を聞くには、(800) 770-2030をダイヤルしてください。ライブ電話会議と再生の電話会議IDは6835093です。電話会議と再生には、2024年3月15日まで、ArcBestのウェブサイトarcb.comでアクセスすることもできます。
アークベストについて
アークベストです®(Nasdaq: ARCB) は、グローバルなサプライチェーンの継続を支援する数十億ドル規模の統合ロジスティクス企業です。1923年に設立され、現在250のキャンパスとサービスセンターに15,000人の従業員を擁する同社は、その技術、専門知識、規模を活かして、陸上、航空、海上輸送から完全に管理されたサプライチェーンまで、荷主が必要とするソリューションと荷主をつなぐ物流大国です。ArcBestには、顧客との深い関係によって豊かにされてきた長いイノベーションの歴史があります。顧客が現在および将来のサプライチェーンの課題を乗り越えられるよう支援することを約束して、同社はTIMEの2023年のベストインベンションの1つであるVaux™ のような画期的な技術を開発しています。詳細については、arcb.comをご覧ください。
4
以下は、1995年の民間証券訴訟改革法に基づく「セーフハーバー」に関する声明です。2023年12月31日に終了した3か月および12か月間の結果に関するこのプレスリリースの特定の記述および情報は、とりわけ、(i)当社の本質的価値または成長の見通しに対する期待に関する記述を含め、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」を構成する場合があります。価値創造と(ii)私たちの財務見通し、ポジション、戦略、目標、期待。「予想する」、「信じる」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「予測」、「予見する」、「意図する」、「かもしれない」、「計画」、「予測」、「プロジェクト」、「予定」、「すべき」、「する」、および同様の表現やそのような用語の否定的表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの記述は、現在入手可能な情報に基づく経営陣の信念、仮定、期待に基づいており、将来の業績を保証するものではなく、特定のリスクと不確実性(一部は当社の制御が及ばないもの)を伴います。これらの将来の見通しに関する記述に反映されている期待は、現時点では妥当であると考えていますが、私たちの期待が正しいことが証明されるという保証はできません。実際の結果と結果は、さまざまな要因により、これらの記述で表明、暗示、または予測されているものと大きく異なる場合があります。これには、広範囲にわたる病気や病気の発生やその他の公衆衛生上の危機の影響、そのような出来事に対応して実施された規制措置、当社または当社にサービスを提供する第三者に悪影響を与える可能性があるが、当社の事業継続計画では影響しない可能性のある外部の出来事が含まれますが、これらに限定されません。戦争やテロ行為を含むがこれらに限定されない、私たちに適切な準備をしてください。または軍事紛争、データプライバシー侵害、サイバーセキュリティインシデント、および/または当社の情報システムの障害(当社の事業に不可欠な、または当社の情報技術プラットフォームが依存しているサービスの中断または障害を含む)、第三者のソフトウェアまたは情報技術システムまたはライセンスの中断または障害、新規または強化された技術またはプロセスの開発と実装、またはそれに伴う潜在的な利益の実現の失敗(お客様によるヴォーの試験提供を含む)、損失または大口顧客からのビジネスの縮小または顧客基盤の全体的な縮小、成長イニシアチブのタイミングと実績、およびコスト構造を管理する能力、最近または将来の買収のコスト、統合、およびパフォーマンス、および買収による期待される利益を予定期間内に実現できない、またはまったく実現できない、一方的な買収提案、代理コンテスト、およびアクティビスト投資家によるその他の提案/行動、当社の維持企業の評判と知的財産権。全国的であれ世界的であれサプライチェーンの混乱による貨物量の変動の増加、競争上のイニシアチブと価格圧力、新しい収益機器を含む機器の価格の上昇と入手可能性の減少、中古収益機器の価値の低下、メンテナンス、燃料、関連税などの設備関連の運営費の上昇、燃料の入手可能性、燃料価格の変動とそれに伴う燃料サーチャージの変化が基本運賃の引き上げの確保に及ぼす影響、と燃料を集められないことサーチャージ、労働組合を含む従業員との関係、および従業員を引き付け、維持し、スキルアップする当社の能力、ABF Freightの団体交渉協定の対象となる従業員による労働力停止の不利な条件または将来の団体交渉協定の対象となる従業員による労働停止に関する不利な条件、組合員の賃金と福利厚生(複数雇用者プランへの必要な拠出金の変更を含む)、信頼できる第三者サービスの利用可能性と費用、独立した債務を確保する当社の能力オペレーターおよび/または運用または規制当社のサービス利用に関連する問題、当社に対して提起された訴訟または請求、政府規制、環境法規制(排出規制規制を含む)、資金調達契約の不履行、および将来の資金調達協定の利用可能性と条件、継続的な重要な資本支出要件やその他の事業イニシアチブをサポートするために事業から十分な現金を生み出す当社の能力、自己保険請求、保険料費用、および自己保険能力の喪失、潜在的にロングの減損-存命資産、のれんおよび無形資産、当社がサービスを提供する業界の業績やニーズに影響を与えたり、お客様の適切な財源へのアクセスを制限したりする一般的な経済状況と関連する市場需要の変化、インフレや金利上昇によるコストの上昇、季節変動、悪天候、自然災害、気候変動、その他の財務、運用、法的リスクと不確実性は、アークベスト社の公開書類に随時詳述されています証券取引所と委員会(「SEC」)。
当社の実際の業績がこれらの将来の見通しに関する記述に記載されているものと異なる原因となる可能性のある既知の重要要因に関する追加情報については、フォーム10-Kの年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、フォーム8-Kの最新報告書など、SECへの提出書類をご覧ください。
読者は、将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。これらの記述は、本書の日付の時点でのみ述べられています。当社は、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述が作成された日以降に公に更新または改訂する義務を負いません。
財務データと営業統計
次の表は、ArcBestの財務データと営業統計を示しています®とその報告対象セグメント。
5
アークベストコーポレーション
連結営業明細書
| | 3か月が終わりました | | 年度終了 | | ||||||||
| | 12 月 31 日 | | 12 月 31 日 | | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
| | (未監査) | | ||||||||||
| | (千ドル、1株あたりのデータおよび1株あたりのデータを除く) | | ||||||||||
収入 | | $ | 1,089,535 | | $ | 1,163,495 | | $ | 4,427,443 | | $ | 5,029,008 | |
| | | | | | | | | | | | | |
営業経費 | |
| 1,025,282 | | | 1,113,286 | |
| 4,254,824 | | | 4,634,482 | |
| | | | | | | | | | | | | |
営業利益 | |
| 64,253 | |
| 50,209 | |
| 172,619 | |
| 394,526 | |
| | | | | | | | | | | | | |
その他の収入(費用) | | | | | | | | | | | | | |
利息および配当収入 | |
| 4,124 | |
| 2,294 | |
| 14,728 | |
| 3,873 | |
利息およびその他の関連する資金調達費用 | |
| (2,326) | |
| (2,168) | |
| (9,094) | |
| (7,726) | |
その他、ネット | |
| 1,755 | |
| 1,452 | |
| 8,662 | |
| (2,370) | |
| |
| 3,553 | |
| 1,578 | |
| 14,296 | |
| (6,223) | |
| | | | | | | | | | | | | |
所得税控除前の継続事業からの収入 | |
| 67,806 | |
| 51,787 | |
| 186,915 | |
| 388,303 | |
| | | | | | | | | | | | | |
所得税規定 | |
| 19,016 | |
| 15,302 | |
| 44,751 | |
| 93,655 | |
| | | | | | | | | | | | | |
継続事業からの純利益 | | | 48,790 | | | 36,485 | | | 142,164 | | | 294,648 | |
| | | | | | | | | | | | | |
非継続事業からの収入、税引後(1) | | | — | | | 852 | | | 53,269 | | | 3,561 | |
| | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 | | $ | 48,790 | | $ | 37,337 | | $ | 195,433 | | $ | 298,209 | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通株式1株あたりの基本利益(2) | | | | | | | | | | | | | |
継続業務 | | $ | 2.06 | | $ | 1.49 | | $ | 5.92 | | $ | 11.98 | |
中止された業務(1) | | | — | | | 0.03 | | | 2.22 | | | 0.14 | |
| | $ | 2.06 | | $ | 1.53 | | $ | 8.14 | | $ | 12.13 | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通株式1株あたりの希薄化後利益(2) | | | | | | | | | | | | | |
継続業務 | | $ | 2.01 | | $ | 1.45 | | $ | 5.77 | | $ | 11.55 | |
中止された業務(1) | | | — | | | 0.03 | | | 2.16 | | | 0.14 | |
| | $ | 2.01 | | $ | 1.48 | | $ | 7.93 | | $ | 11.69 | |
| | | | | | | | | | | | | |
発行済普通株式の平均 | | | | | | | | | | | | | |
ベーシック | |
| 23,713,434 | |
| 24,420,325 | |
| 24,018,801 | |
| 24,585,205 | |
希釈 | |
| 24,248,584 | |
| 25,146,664 | |
| 24,634,617 | |
| 25,504,508 | |
1) | フリートネット・アメリカの廃止事業を代表しています®(「フリートネット」)は、2023年2月28日に売却されました。2023年12月31日に終了した年度には、FleetNetの売却による純利益5,230万ドル、つまり基本1株当たり利益2.18ドル、希薄化後の1株当たり利益2.12ドルが含まれています。 |
2) | 普通株式1株あたりの利益は合計で計算され、四捨五入の関係で継続事業と非継続事業からの普通株式1株あたりの利益の合計と等しくない場合があります。 |
6
アークベストコーポレーション
連結貸借対照表
| | 12 月 31 日 | | 12 月 31 日 | | ||
|
| 2023 |
| 2022 |
| ||
| | (未監査) | | ||||
| | (千ドル、株式データを除く) | | ||||
資産 | | | | | | | |
流動資産 | | | | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 262,226 | | $ | 158,264 | |
短期投資 | |
| 67,842 | |
| 167,662 | |
売掛金、手当を差し引いたもの(2023年-10,346ドル、2022年-13,892ドル) | |
| 430,122 | |
| 517,494 | |
その他の売掛金、引当金を差し引いたもの(2023〜731ドル、2022年から713ドル) | |
| 52,124 | |
| 11,016 | |
前払い経費 | |
| 37,034 | |
| 39,484 | |
前払いおよび返金可能な所得税 | |
| 24,319 | |
| 19,239 | |
非継続事業の流動資産 | | | — | | | 64,736 | |
その他 | |
| 11,116 | |
| 11,888 | |
流動資産合計 | |
| 884,783 | |
| 989,783 | |
| | | | | | | |
不動産、プラント、設備 | | | | | | | |
土地と建造物 | |
| 460,068 | |
| 401,840 | |
収益機器 | |
| 1,126,055 | |
| 1,038,832 | |
サービス、オフィス、その他の機器 | |
| 319,466 | |
| 298,234 | |
ソフトウェア | |
| 173,354 | |
| 167,164 | |
借地権の改善 | |
| 24,429 | |
| 23,466 | |
| | | 2,103,372 | | | 1,929,536 | |
減価償却手当が少なくて済みます | |
| 1,188,548 | |
| 1,129,366 | |
資産、プラント、設備、純額 | |
| 914,824 | |
| 800,170 | |
| | | | | | | |
のれん | |
| 304,753 | |
| 304,753 | |
無形資産、純額 | |
| 101,150 | |
| 113,733 | |
営業使用権資産 | | | 169,999 | | | 166,515 | |
繰延所得税 | |
| 8,140 | |
| 6,342 | |
非継続事業の長期資産 | | | — | | | 11,097 | |
その他の長期資産 | | | 101,445 | | | 101,893 | |
総資産 | | $ | 2,485,094 | | $ | 2,494,286 | |
| | | | | | | |
負債と株主資本 | | | | | | | |
流動負債 | | | | | | | |
買掛金 | | $ | 214,004 | | $ | 269,854 | |
支払うべき所得税 | |
| 10,410 | |
| 16,017 | |
未払費用 | |
| 378,029 | |
| 338,457 | |
長期債務の現在の部分 | |
| 66,948 | |
| 66,252 | |
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | | | 32,172 | | | 26,225 | |
非継続事業の現在の負債 | | | — | | | 51,665 | |
流動負債合計 | |
| 701,563 | |
| 768,470 | |
| | | | | | | |
長期負債、流動部分を差し引いたもの | |
| 161,990 | |
| 198,371 | |
オペレーティングリース負債、流動部分を差し引いたもの | | | 176,621 | | | 147,828 | |
退職後の負債、現在の部分を差し引いたもの | |
| 13,319 | |
| 12,196 | |
非継続事業の長期負債 | | | — | | | 781 | |
偶発的な考慮事項 | | | 92,900 | | | 112,000 | |
その他の長期負債 | |
| 40,553 | |
| 42,745 | |
繰延所得税 | |
| 55,785 | |
| 60,494 | |
| | | | | | | |
株主資本 | | | | | | | |
普通株式、額面0.01ドル、承認済7,000株、2023年発行:30,024,125株、2022年:29,758,716株 | |
| 300 | |
| 298 | |
追加払込資本 | |
| 340,961 | |
| 339,582 | |
利益剰余金 | |
| 1,272,584 | |
| 1,088,693 | |
自己株式(原価)、2023年:6,460,137株、2022年:5,529,383株 | |
| (375,806) | |
| (284,275) | |
その他の包括利益の累計 | |
| 4,324 | |
| 7,103 | |
株主資本の総額 | |
| 1,242,363 | |
| 1,151,401 | |
負債総額と株主資本 | | $ | 2,485,094 | | $ | 2,494,286 | |
7
アークベストコーポレーション
連結キャッシュフロー計算書
| | 年度終了 | | ||||
| | 12 月 31 日 | | ||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| ||
| | (未監査) | | ||||
| | ($ 千) | | ||||
営業活動 | | | | | | | |
当期純利益 | | $ | 195,433 | | $ | 298,209 | |
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | | | | | | | |
減価償却と償却 | |
| 132,900 | |
| 127,119 | |
無形資産の償却 | |
| 12,829 | |
| 12,920 | |
株式ベースの報酬費用 | |
| 11,438 | |
| 12,775 | |
売掛金損失引当金 | |
| 3,630 | |
| 6,955 | |
繰延所得税の変更 | |
| (5,566) | |
| (6,250) | |
資産と設備の売却による(利益)損失 | |
| 4,797 | |
| (11,650) | |
子会社の売却益 | | | — | |
| (402) | |
非継続事業の売却による税引前利益 | | | (70,201) | | | — | |
リース減損費用 | | | 30,162 | | | — | |
条件付対価の公正価値の変更 | | | (19,100) | | | 18,300 | |
株式投資の公正価値の変動 | | | (3,739) | | | — | |
営業資産および負債の変動: | | | | | | | |
売掛金 | |
| 41,189 | |
| (10,349) | |
前払い経費 | |
| 2,563 | |
| (410) | |
その他の資産 | |
| 3,830 | |
| (2,941) | |
所得税 | |
| (10,657) | |
| (5,041) | |
営業使用権資産とリース負債、純額 | |
| 2,920 | |
| 2,952 | |
買掛金、未払費用、その他の負債 | |
| (10,261) | |
| 28,632 | |
営業活動による純現金 | |
| 322,167 | |
| 470,819 | |
| | | | | | | |
投資活動 | | | | | | | |
不動産、プラント、設備の購入、融資額を差し引いたもの | |
| (219,021) | |
| (148,223) | |
不動産および設備の売却による収入 | |
| 7,763 | |
| 19,691 | |
非継続事業の売却による収入 | | | 100,949 | | | — | |
事業買収、取得した現金を差し引いた額(1) | |
| — | |
| 2,279 | |
子会社の売却による収入 | |
| — | |
| 475 | |
短期投資の購入 | |
| (96,537) | |
| (182,352) | |
短期投資の売却による収入 | |
| 198,120 | |
| 64,329 | |
社内で開発したソフトウェアの資本化 | |
| (12,977) | |
| (17,282) | |
投資活動に使用された純現金 | |
| (21,703) | |
| (261,083) | |
| | | | | | | |
資金調達活動 | | | | | | | |
クレジットファシリティによる借入 | |
| — | |
| 58,000 | |
支払手形による収入 | | | — | |
| 14,206 | |
長期債務の支払い | |
| (69,180) | |
| (115,540) | |
帳簿当貸越の純増額 | |
| (14,101) | |
| 8,356 | |
繰延融資費用 | |
| 55 | | | (952) | |
普通株式配当金の支払い | |
| (11,542) | |
| (10,830) | |
自己株式の購入 | | | (91,531) | | | (65,002) | |
株式ベースの報酬の源泉徴収税の支払い | |
| (10,311) | |
| (16,222) | |
財務活動に使用された純現金 | |
| (196,610) | |
| (127,984) | |
| | | | | | | |
現金および現金同等物の純増加 | |
| 103,854 | |
| 81,752 | |
期首における継続事業の現金および現金同等物 | |
| 158,264 | |
| 76,568 | |
期首における非継続事業の現金および現金同等物 | | | 108 | |
| 52 | |
現金および現金同等物の期末残高 | | $ | 262,226 | | $ | 158,372 | |
| | | | | | | |
非現金投資活動 | | | | | | | |
設備資金は調達されています | | $ | 33,495 | | $ | 82,425 | |
受け取った機器の見越額 | | $ | 1,727 | | $ | 4,337 | |
使用権資産の取得から生じるリース負債 | | $ | 62,425 | | $ | 87,294 | |
1) | MoLOの買収に関連する決算後の調整のためにエスクローから受け取った現金を指します。 |
注:2023年12月31日および2022年に終了した年度のキャッシュフロー計算書には、2023年2月28日に売却されたFleetNetの継続事業からのキャッシュフローと非継続事業からのキャッシュフローが含まれています。
8
アークベストコーポレーション
財務諸表の営業セグメントのデータと営業比率
| 3か月が終わりました | | | 年度終了 |
| ||||||||||||||||||
| 12 月 31 日 | | | 12 月 31 日 |
| ||||||||||||||||||
| 2023 |
| | 2022 |
| | 2023 |
| | 2022 |
| ||||||||||||
| (未監査) |
| |||||||||||||||||||||
| (数千ドル、パーセンテージを除く) |
| |||||||||||||||||||||
継続事業からの収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資産ベース | $ | 709,986 |
| |
|
| $ | 711,436 |
| |
|
| $ | 2,871,004 |
| |
|
| $ | 3,010,900 |
| | |
アセットライト(1) |
| 413,425 | | | | |
| 479,098 | | | | |
| 1,680,645 | | | | |
| 2,139,272 | | | |
その他とエリミネーション |
| (33,876) | | | | |
| (27,039) | | | | |
| (124,206) | | | | |
| (121,164) | | | |
継続事業からの連結総収入 | $ | 1,089,535 |
| |
|
| $ | 1,163,495 | | |
|
| $ | 4,427,443 |
| |
|
| $ | 5,029,008 |
| | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
継続事業による営業費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資産ベース | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
給与、賃金、福利厚生 | $ | 342,031 | | 48.2 | % | | $ | 319,563 | | 44.9 | % | | $ | 1,379,756 | | 48.1 | % | | $ | 1,293,487 | | 43.0 | % |
燃料、消耗品、経費 |
| 84,677 | | 11.9 | | |
| 97,152 | | 13.7 | | |
| 361,355 | | 12.6 | | |
| 378,558 | | 12.6 | |
営業税とライセンス |
| 13,980 | | 2.0 | | |
| 13,885 | | 1.9 | | |
| 55,918 | | 1.9 | | |
| 52,290 | | 1.7 | |
保険 |
| 12,209 | | 1.7 | | |
| 11,574 | | 1.6 | | |
| 52,025 | | 1.8 | | |
| 47,382 | | 1.6 | |
通信とユーティリティ |
| 4,702 | | 0.6 | | |
| 4,820 | | 0.7 | | |
| 19,288 | | 0.7 | | |
| 18,949 | | 0.6 | |
減価償却と償却 |
| 27,444 | | 3.9 | | |
| 24,437 | | 3.4 | | |
| 104,165 | | 3.6 | | |
| 97,322 | | 3.2 | |
家賃と購入した交通機関 |
| 66,676 | | 9.4 | | |
| 92,918 | | 13.1 | | |
| 338,575 | | 11.8 | | |
| 441,167 | | 14.6 | |
共有サービス |
| 69,468 | | 9.8 | | |
| 66,678 | | 9.4 | | |
| 279,248 | | 9.7 | | |
| 281,698 | | 9.4 | |
資産や設備の売却による(利益)損失とリースの減損費用(2) |
| 77 | | — | | |
| (2,493) | | (0.4) | | |
| 982 | | — | | |
| (12,468) | | (0.4) | |
革新的な技術コスト(3) |
| — | | — | | |
| 6,225 | | 0.9 | | |
| 21,711 | | 0.8 | | |
| 27,207 | | 0.9 | |
その他 |
| 1,189 | | 0.2 | | |
| 1,546 | | 0.2 | | |
| 4,829 | | 0.2 | | |
| 4,175 | | 0.1 | |
総資産ベース | | 622,453 | | 87.7 | % | | | 636,305 | | 89.4 | % | | | 2,617,852 | | 91.2 | % | | | 2,629,767 | | 87.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
アセットライト(1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
購入した交通機関 | $ | 357,122 | | 86.4 | % | | $ | 402,561 | | 84.0 | % | | $ | 1,435,604 | | 85.4 | % | | $ | 1,784,668 | | 83.4 | % |
物資と経費 | | 2,934 | | 0.7 | | |
| 3,451 | | 0.7 | | |
| 12,094 | | 0.7 | | |
| 13,955 | | 0.6 | |
減価償却と償却(4) |
| 5,120 | | 1.2 | | |
| 5,010 | | 1.0 | | |
| 20,370 | | 1.2 | | |
| 20,730 | | 1.0 | |
共有サービス | | 46,471 | | 11.3 | | |
| 53,579 | | 11.2 | | |
| 194,296 | | 11.6 | | |
| 218,133 | | 10.2 | |
不測の事態への対価(5) | | (6,300) | | (1.5) | | |
| 17,490 | | 3.7 | | |
| (19,100) | | (1.1) | | |
| 18,300 | | 0.9 | |
リース減損費用(6) | | — | | — | | |
| — | | — | | |
| 14,407 | | 0.9 | | |
| — | | — | |
法的和解(7) | | 9,500 | | 2.3 | | |
| — | | — | | |
| 9,500 | | 0.6 | | |
| — | | — | |
子会社の売却益(8) | | — | | — | | |
| — | | — | | |
| — | | — | | |
| (402) | | — | |
その他 |
| 6,234 | | 1.5 | | |
| 8,261 | | 1.7 | | |
| 25,745 | | 1.4 | | |
| 31,163 | | 1.4 | |
総資産-軽量 |
| 421,081 | | 101.9 | % | |
| 490,352 | | 102.3 | % | |
| 1,692,916 | | 100.7 | % | |
| 2,086,547 | | 97.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
その他とエリミネーション(9) |
| (18,252) | | | | |
| (13,371) | | | | |
| (55,944) | | | | |
| (81,832) | | | |
継続事業による連結営業費用の合計 | $ | 1,025,282 | | 94.1 | % | | $ | 1,113,286 | | 95.7 | % | | $ | 4,254,824 | | 96.1 | % | | $ | 4,634,482 | | 92.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
継続事業からの営業利益(損失) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資産ベース | $ | 87,533 | | | | | $ | 75,131 | | | | | $ | 253,152 | | | | | $ | 381,133 | | | |
アセットライト(1) |
| (7,656) | | | | |
| (11,254) | | | | | | (12,271) | | | | | | 52,725 | | | |
その他とエリミネーション(9) |
| (15,624) | | | | |
| (13,668) | | | | |
| (68,262) | | | | |
| (39,332) | | | |
継続事業からの連結営業利益の合計 | $ | 64,253 | | | | | $ | 50,209 | | | | | $ | 172,619 | | | | | $ | 394,526 | | | |
1) | Asset-Lightは、以前はArcBestと呼ばれていた報告可能なセグメントです。Asset-Lightの財務結果には、以前はArcBestセグメントと2023年2月28日に売却されたFleetNetが含まれていました。 |
2) | 2023年12月31日に終了した年度には、サービスセンターの現金以外のリース関連の減損費用70万ドルが含まれています。2022年12月31日に終了した年度には、サービスセンターの同種の不動産交換による430万ドルの非現金利益が含まれています。 |
3) | 2023年第3四半期にパイロットを一時停止することが決定された、ABF Freightでの貨物取り扱いパイロットテストプログラムに関連する費用を表します。 |
4) | 減価償却には、買収した事業に関連する無形資産の償却が含まれます。 |
5) | MoLoの買収で記録された偶発収益対価の公正価値の変動を表します。偶発的対価負債は四半期ごとの報告日に再評価され、定期的な評価の結果としての公正価値の変動は営業利益(損失)に計上されます。MoLo買収の条件付対価は、2023年から2025年にかけて、合併契約に基づいて特定の項目について調整された、利息、税金、減価償却費および償却を控除する前の調整後利益という特定の目標の達成に基づいて支払われます。 |
6) | 転貸可能になった特定のオフィススペースの現金以外のリース関連の減損費用を表します。 |
7) | 特定のAsset-Light従業員の分類に関連する推定決済費用を表します 公正労働基準法. |
8) | 利益は、2021年5月にアセットライト部門の引っ越し事業の労働サービス部分を売却した資金がエスクローから解放された2022年第2四半期に計上されたときに計上された偶発額に関するものです。 |
9) | 「その他およびエリミネーション」には、貨物取り扱いパイロット施設に対する1,510万ドルの非現金リース関連の減損費用、どのセグメントにも帰属しない特定の未配分共有サービス費用の企業費用、複数の事業セグメントにわたる包括的な輸送および物流サービスを提供するための追加投資、およびArcBestの技術と革新へのその他の投資が含まれます。 |
9
アークベストコーポレーション
GAAPと非GAAPの財務指標の調整
非GAAPベースの財務指標
私たちは、米国の一般に認められた会計原則(「GAAP」)に従って財務結果を報告します。しかし、経営陣は、内部分析に使用される特定の非GAAPベースの業績指標と比率は、アナリスト、投資家、その他の人々に、中核となる業績を評価する目的で内部で使用しているのと同じ情報を提供し、当期と前期の業績を有意義に比較したり、業績動向に関する重要な情報を提供したりすると考えています。したがって、非GAAPベースの業績は、2023年2月28日に売却されたFleetNetの非継続事業を除き、継続事業ベースで表示されています。特定の非GAAP指標を使用すると、経営陣が当社のコア業績を反映していないと考える項目の影響が経営成績から取り除かれるため、業績分析の比較が容易になります。他の企業では非GAAP指標の計算方法が異なる場合があります。したがって、当社の計算は、同様のタイトルの他の企業の指標と比較できない場合があります。予定されている電話会議で議論された特定の情報は、非GAAP指標と見なすことができます。非GAAPベースの財務指標は、報告された結果に加えて考えるべきであり、それに代わるものとして見るべきではありません。これらの財務指標は、GAAPに基づいて決定される営業利益、営業キャッシュフロー、純利益、または1株当たり利益よりも優れた指標と解釈されるべきではありません。
| | 3か月が終わりました | | 年度終了 | |||||||||
| | 12 月 31 日 | | 12 月 31 日 | | ||||||||
|
| 2023 | | 2022 |
| 2023 | | 2022 | | ||||
アークベストコーポレーション-連結 | | (未監査) | | ||||||||||
| | (千ドル、1株あたりのデータを除く) | | ||||||||||
継続事業からの営業利益 | | | | | | | | | | | | | |
GAAPベースの金額 | | $ | 64,253 | | $ | 50,209 | | $ | 172,619 | | $ | 394,526 | |
革新的な技術コスト、税引前(1) | | | 11,005 | | | 10,713 | | | 52,363 | | | 40,796 | |
購買会計の償却、税引前(2) | | | 3,192 | | | 3,213 | | | 12,768 | | | 12,853 | |
条件付対価の公正価値の変動、税引前(3) | | | (6,300) | | | 17,490 | | | (19,100) | | | 18,300 | |
リースの減損費用、税引前(4) | | | — | | | — | | | 30,162 | | | — | |
法的和解、税引前(5) | | | 9,500 | | | — | | | 9,500 | | | — | |
子会社の売却益、税引前利益(6) | | | — | | | — | | | — | | | (402) | |
非組合休暇ポリシーの強化、税引前(7) | | | — | | | — | | | — | | | 1,990 | |
非GAAPベースの金額 | | $ | 81,650 | | $ | 81,625 | | $ | 258,312 | | $ | 468,063 | |
| | | | | | | | | | | | | |
継続事業からの純利益 | | | | | | | | | | | | | |
GAAPベースの金額 | | $ | 48,790 | | $ | 36,485 | | $ | 142,164 | | $ | 294,648 | |
革新的な技術コスト、税引き後(関連する資金調達コストを含む)(1) | | | 8,364 | | | 8,136 | | | 39,680 | | | 30,822 | |
購買会計の償却、税引き後(2) | | | 2,399 | | | 2,396 | | | 9,593 | | | 9,585 | |
条件付対価の公正価値の変動、税引き後(3) | | | (4,733) | | | 13,043 | | | (14,350) | | | 13,647 | |
リースの減損費用、税引き後(4) | | | — | | | — | | | 22,571 | | | — | |
法的和解、税引き後(5) | | | 7,137 | | | — | | | 7,137 | | | — | |
子会社の売却益、税引き後(6) | | | — | | | — | | | — | | | (317) | |
非組合休暇ポリシーの強化、税引き後(7) | | | — | | | — | | | — | | | 1,479 | |
株式投資の公正価値の変動、税引き後(8) | | | — | | | — | | | (2,786) | | | — | |
生命保険の収益と現金解約額の変動 | | | (1,787) | | | (942) | | | (4,581) | | | 2,737 | |
既得権のあるRSUからの税金費用(利益)(9) | | | (187) | | | 223 | | | (5,290) | | | (8,087) | |
税額控除(10) | | | — | | | 1,424 | | | — | | | 234 | |
非GAAPベースの金額 | | $ | 59,983 | | $ | 60,765 | | $ | 194,138 | | $ | 344,748 | |
| | | | | | | | | | | | | |
継続事業による希薄化後の1株当たり利益 | | | | | | | | | | | | | |
GAAPベースの金額 | | $ | 2.01 | | $ | 1.45 | | $ | 5.77 | | $ | 11.55 | |
革新的な技術コスト、税引き後(関連する資金調達コストを含む)(1) | | | 0.34 | | | 0.32 | | | 1.61 | | | 1.21 | |
購買会計の償却、税引き後(2) | | | 0.10 | | | 0.10 | | | 0.39 | | | 0.38 | |
条件付対価の公正価値の変動、税引き後(3) | | | (0.20) | | | 0.52 | | | (0.58) | | | 0.54 | |
リースの減損費用、税引き後(4) | | | — | | | — | | | 0.92 | | | — | |
法的和解、税引き後(5) | | | 0.29 | | | — | | | 0.29 | | | — | |
子会社の売却益、税引き後(6) | | | — | | | — | | | — | | | (0.01) | |
非組合休暇ポリシーの強化、税引き後(7) | | | — | | | — | | | — | | | 0.06 | |
株式投資の公正価値の変動、税引き後(8) | | | — | | | — | | | (0.11) | | | — | |
生命保険の収益と現金解約額の変動 | | | (0.07) | | | (0.04) | | | (0.19) | | | 0.11 | |
既得権のあるRSUからの税金費用(利益)(9) | | | (0.01) | | | 0.01 | | | (0.21) | | | (0.32) | |
税額控除(10) | | | — | | | 0.06 | | | — | | | 0.01 | |
非GAAPベースの金額(11) | | $ | 2.47 | | $ | 2.42 | | $ | 7.88 | | $ | 13.52 | |
このArcBest社の連結非GAAP表の脚注については、「非GAAP財務表の注記」を参照してください。
10
アークベストコーポレーション
GAAPと非GAAP財務指標の調整 — 続き
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月が終わりました | | 年度終了 | | ||||||||||||||||||||
| | 12 月 31 日 | | 12 月 31 日 | | ||||||||||||||||||||
|
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | ||||||||||||||||
セグメント営業利益(損失)調整 | | (未監査) | | ||||||||||||||||||||||
| | (数千ドル、パーセンテージを除く) | | ||||||||||||||||||||||
資産ベースのセグメント | | | | | | ||||||||||||||||||||
営業利益($)と営業比率(収益の%) | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||
GAAPベースの金額 | | $ | 87,533 | | 87.7 | % | | $ | 75,131 | | 89.4 | % | | $ | 253,152 | | 91.2 | % | | $ | 381,133 | | 87.3 | % | |
革新的な技術コスト、税引前(12) | | | — | | — | | | | 6,225 | | (0.9) | | | | 21,711 | | (0.8) | | | | 27,207 | | (0.9) | | |
リースの減損費用、税引前(4) | | | — | | — | | | | — | | — | | | | 684 | | — | | | | — | | — | | |
非組合休暇ポリシーの強化、税引前(7) | | | — | | — | | | | — | | — | | | | — | | — | | | | 1,245 | | — | | |
非GAAPベースの金額(11) | | $ | 87,533 | | 87.7 | % | | $ | 81,356 | | 88.6 | % | | $ | 275,547 | | 90.4 | % | | $ | 409,585 | | 86.4 | % | |
| | | | | | ||||||||||||||||||||
アセットライトセグメント(13) | | | | | | ||||||||||||||||||||
営業利益(損失)($)と営業比率(収益の%) | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||
GAAPベースの金額 | | $ | (7,656) | | 101.9 | % | | $ | (11,254) | | 102.3 | % | | $ | (12,271) | | 100.7 | % | | $ | 52,725 | | 97.5 | % | |
購買会計の償却、税引前(2) | | | 3,192 | | (0.8) | | | | 3,213 | | (0.7) | | | | 12,768 | | (0.8) | | | | 12,853 | | (0.6) | | |
条件付対価の公正価値の変動、税引前(3) | | | (6,300) | | 1.5 | | | | 17,490 | | (3.7) | | | | (19,100) | | 1.1 | | | | 18,300 | | (0.9) | | |
リースの減損費用、税引前(4) | | | — | | — | | | | — | | — | | | | 14,407 | | (0.9) | | | | — | | — | | |
法的和解、税引前(5) | | | 9,500 | | (2.3) | | | | — | | — | | | | 9,500 | | (0.6) | | | | — | | — | | |
子会社の売却益、税引前利益(6) | | | — | | — | | | | — | | — | | | | — | | — | | | | (402) | | — | | |
非組合休暇ポリシーの強化、税引前(7) | | | — | | — | | | | — | | — | | | | — | | — | | | | 318 | | — | | |
非GAAPベースの金額(11) | | $ | (1,264) | | 100.3 | % | | $ | 9,449 | | 98.0 | % | | $ | 5,304 | | 99.7 | % | | $ | 83,794 | | 96.1 | % | |
| | | | | | ||||||||||||||||||||
その他とエリミネーション | | | | | | ||||||||||||||||||||
営業利益 (損失) ($) | | | | | | | | | | | | | | | | ||||||||||
GAAPベースの金額 | | $ | (15,624) | | | | | $ | (13,668) | | | | | $ | (68,262) | | | | | $ | (39,332) | | | | |
革新的な技術コスト、税引前(1) | | | 11,005 | | | | | | 4,488 | | | | | | 30,652 | | | | | | 13,589 | | | | |
リースの減損費用、税引前(4) | | | — | | | | | | — | | | | | | 15,071 | | | | | | — | | | | |
非組合休暇ポリシーの強化、税引前(7) | | | — | | | | | | — | | | | | | — | | | | | | 427 | | | | |
非GAAPベースの金額(11) | | $ | (4,619) | | | | | $ | (9,180) | | | | | $ | (22,539) | | | | | $ | (25,316) | | | | |
注:このセグメントの営業利益(損失)調整の非GAAP表の脚注については、「非GAAP財務表の注記」を参照してください。
11
アークベストコーポレーション
GAAPと非GAAP財務指標の調整 — 続き
実効税率の調整 | | | | | | | | | | | | | | | ||||
アークベストコーポレーション-連結 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(未監査) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(数千ドル、パーセンテージを除く) | | 2023年12月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
| | | | | その他 | | 収入 | | 収入 | | | | | | | |||
継続的な運用 | | オペレーティング | | 収入 | | 収入前 | | 税金 | | ネット | | | ||||||
| | 収入 | | (費用) | | 税金 | | プロビジョニング | | 収入 | | 税率(14) | ||||||
GAAPベースの金額 | | $ | 64,253 | | $ | 3,553 | | $ | 67,806 | | $ | 19,016 | | $ | 48,790 | | 28.0 | % |
革新的な技術コスト(1) | | | 11,005 | | | 211 | | | 11,216 | | | 2,852 | | | 8,364 | | 25.4 | |
購買会計の償却(2) | | | 3,192 | | | — | | | 3,192 | | | 793 | | | 2,399 | | 24.8 | |
条件付対価の公正価値の変更(3) | | | (6,300) | | | — | | | (6,300) | | | (1,567) | | | (4,733) | | (24.9) | |
法的和解(5) | | | 9,500 | | | — | | | 9,500 | | | 2,363 | | | 7,137 | | 24.9 | |
生命保険の収益と現金解約額の変動 | | | — | | | (1,787) | | | (1,787) | | | — | | | (1,787) | | — | |
既得権のあるRSUからの税制上の優遇措置(9) | | | — | | | — | | | — | | | 187 | | | (187) | | — | |
非GAAPベースの金額 | | $ | 81,650 | | $ | 1,977 | | $ | 83,627 | | $ | 23,644 | | $ | 59,983 | | 28.3 | % |
| | 2023年12月31日に終了した年度 | ||||||||||||||||
| | | | その他 | | 収入 | | 収入 | | | | | | | ||||
| | オペレーティング | | 収入 | | 収入前 | | 税金 | | ネット | | | ||||||
| | 収入 | | (費用) | | 税金 | | プロビジョニング | | 収入 | | 税率(14) | ||||||
GAAPベースの金額 | | $ | 172,619 | | $ | 14,296 | | $ | 186,915 | | $ | 44,751 | | $ | 142,164 | | 23.9 | % |
革新的な技術コスト(1) | | | 52,363 | | | 937 | | | 53,300 | | | 13,620 | | | 39,680 | | 25.6 | |
購買会計の償却(2) | | | 12,768 | | | — | | | 12,768 | | | 3,175 | | | 9,593 | | 24.9 | |
条件付対価の公正価値の変更(3) | | | (19,100) | | | — | | | (19,100) | | | (4,750) | | | (14,350) | | (24.9) | |
リース減損費用(4) | | | 30,162 | | | — | | | 30,162 | | | 7,591 | | | 22,571 | | 25.2 | |
法的和解(5) | | | 9,500 | | | — | | | 9,500 | | | 2,363 | | | 7,137 | | 24.9 | |
株式投資の公正価値の変動(8) | | | — | | | (3,739) | | | (3,739) | | | (953) | | | (2,786) | | (25.5) | |
生命保険の収益と現金解約額の変動 | | | — | | | (4,581) | | | (4,581) | | | — | | | (4,581) | | — | |
既得権のあるRSUからの税制上の優遇措置(9) | | | — | | | — | | | — | | | 5,290 | | | (5,290) | | — | |
非GAAPベースの金額 | | $ | 258,312 | | $ | 6,913 | | $ | 265,225 | | $ | 71,087 | | $ | 194,138 | | 26.8 | % |
| | 2022年12月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
| | | | その他 | | 収入 | | 収入 | | | | | | |||||
継続的な運用 | | オペレーティング | | 収入 | | 収入前 | | 税金 | | ネット | | | ||||||
| | 収入 | | (費用) | | 税金 | | プロビジョニング | | 収入 | | 税率(14) | ||||||
GAAPベースの金額 | | $ | 50,209 | | $ | 1,578 | | $ | 51,787 | | $ | 15,302 | | $ | 36,485 | | 29.5 | % |
革新的な技術コスト(1) | | | 10,713 | | | 244 | | | 10,957 | | | 2,821 | | | 8,136 | | 25.7 | |
購買会計の償却(2) | | | 3,213 | | | — | | | 3,213 | | | 817 | | | 2,396 | | 25.4 | |
条件付対価の公正価値の変更(3) | | | 17,490 | | | — | | | 17,490 | | | 4,447 | | | 13,043 | | 25.4 | |
生命保険の収益と現金解約額の変動 | | | — | | | (942) | | | (942) | | | — | | | (942) | | — | |
既得権のあるRSUからの税金費用(9) | | | — | | | — | | | — | | | (223) | | | 223 | | — | |
税額控除(10) | | | — | | | — | | | — | | | (1,424) | | | 1,424 | | — | |
非GAAPベースの金額 | | $ | 81,625 | | $ | 880 | | $ | 82,505 | | $ | 21,740 | | $ | 60,765 | | 26.3 | % |
| | 2022年12月31日に終了した年度 | ||||||||||||||||
| | | | その他 | | 収入 | | 収入 | | | | | | | ||||
| | オペレーティング | | 収入 | | 収入前 | | 税金 | | ネット | | | ||||||
| | 収入 | | (費用) | | 税金 | | プロビジョニング | | 収入 | | 税率(14) | ||||||
GAAPベースの金額 | | $ | 394,526 | | $ | (6,223) | | $ | 388,303 | | $ | 93,655 | | $ | 294,648 | | 24.1 | % |
革新的な技術コスト(1) | | | 40,796 | | | 710 | | | 41,506 | | | 10,684 | | | 30,822 | | 25.7 | |
購買会計の償却(2) | | | 12,853 | | | — | | | 12,853 | | | 3,268 | | | 9,585 | | 25.4 | |
条件付対価の公正価値の変更(3) | | | 18,300 | | | — | | | 18,300 | | | 4,653 | | | 13,647 | | 25.4 | |
子会社の売却益(6) | | | (402) | | | — | | | (402) | | | (85) | | | (317) | | (21.1) | |
非組合休暇ポリシーの強化(7) | | | 1,990 | | | — | | | 1,990 | | | 511 | | | 1,479 | | 25.7 | |
生命保険の収益と現金解約額の変動 | | | — | | | 2,737 | | | 2,737 | | | — | | | 2,737 | | — | |
既得権のあるRSUからの税制上の優遇措置(9) | | | — | | | — | | | — | | | 8,087 | | | (8,087) | | — | |
税額控除(10) | | | — | | | — | | | — | | | (234) | | | 234 | | — | |
非GAAPベースの金額 | | $ | 468,063 | | $ | (2,776) | | $ | 465,287 | | $ | 120,539 | | $ | 344,748 | | 25.9 | % |
注:この実効税率調整非GAAP表の脚注については、「非GAAP財務表への注記」を参照してください。
12
アークベストコーポレーション
GAAPと非GAAP財務指標の調整 — 続き
利息、税金、減価償却費、償却前調整後利益(調整後EBITDA)
経営陣は、業績の主要な指標として、また事業計画のために調整後EBITDAを使用しています。この指標には、アセットライトセグメントの取得無形資産とソフトウェアの償却、条件付対価と株式投資の公正価値の変動、リース減損費用、およびアセットライトセグメントの推定法的和解費用(中核となる日常業務ではなく、戦略的決定やその他の要因から生じる多額の費用または利益)は含まれていないため、営業実績の分析にとって特に重要です。さらに、調整後EBITDAは、当社の信用契約に含まれる財務契約の主要な要素です。以下に示す連結調整後EBITDAの計算は、最も直接的に比較可能なGAAP指標である継続事業からの純利益から始まります。以下に示す資産軽微調整後EBITDAの計算は、営業利益(損失)から始まります。その他の収益(費用)、所得税、および継続事業からの純利益は連結レベルで報告され、経営陣が経営判断を行うために評価する営業セグメントの財務情報には含まれていません。
| | 3か月が終わりました | | 年度終了 | |||||||||
| | 12 月 31 日 | | | 12 月 31 日 | | |||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
| | (未監査) |
| ||||||||||
| | ($ 千) |
| ||||||||||
アークベストコーポレーション-継続事業からの連結調整後EBITDA | | | |||||||||||
継続事業からの純利益 | | $ | 48,790 | | $ | 36,485 | | $ | 142,164 | | $ | 294,648 | |
利息およびその他の関連する資金調達費用 | |
| 2,326 | |
| 2,168 | |
| 9,094 | |
| 7,726 | |
所得税規定 | |
| 19,016 | |
| 15,302 | |
| 44,751 | |
| 93,655 | |
減価償却と償却(15) | |
| 37,387 | |
| 34,650 | |
| 145,349 | |
| 138,159 | |
株式報酬の償却 | |
| 2,848 | |
| 2,879 | |
| 11,385 | |
| 12,470 | |
条件付対価の公正価値の変更(3) | |
| (6,300) | |
| 17,490 | |
| (19,100) | |
| 18,300 | |
リース減損費用(4) | |
| — | |
| — | |
| 30,162 | |
| — | |
法的和解(5) | | | 9,500 | |
| — | |
| 9,500 | |
| — | |
株式投資の公正価値の変動(8) | | | — | | | — | | | (3,739) | | | — | |
子会社の売却益(6) | | | — | | | — | | | — | | | (402) | |
継続事業からの連結調整後EBITDA | | $ | 113,567 | | $ | 108,974 | | $ | 369,566 | | $ | 564,556 | |
注:このArcBest Corporation—継続事業からの連結調整後EBITDA非GAAP表の脚注については、「非GAAP財務表への注記」を参照してください。
| | 3か月が終わりました | | 年度終了 | | ||||||||
| | 12 月 31 日 | | 12 月 31 日 | | ||||||||
|
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | ||||
| | (未監査) | | ||||||||||
| | ($ 千) | | ||||||||||
アセットライト調整後EBITDAです(13) | | | | | | | | | | | | | |
営業利益 (損失) | | $ | (7,656) | | $ | (11,254) | | $ | (12,271) | | $ | 52,725 | |
減価償却と償却(15) | | | 5,120 | | | 5,010 | | | 20,370 | | | 20,730 | |
条件付対価の公正価値の変更(3) | | | (6,300) | | | 17,490 | | | (19,100) | | | 18,300 | |
リース減損費用(4) | | | — | | | — | | | 14,407 | | | — | |
法的和解(5) | | | 9,500 | | | — | | | 9,500 | | | — | |
子会社の売却益(6) | | | — | | | — | | | — | | | (402) | |
アセットライト調整後EBITDAです | | $ | 664 | | $ | 11,246 | | $ | 12,906 | | $ | 91,353 | |
注:このアセットライト調整後EBITDA非GAAP表の脚注については、「非GAAP財務表への注記」を参照してください。
13
アークベストコーポレーション
GAAPと非GAAP財務指標の調整 — 続き
非GAAP財務表への注記
次の脚注は、このプレスリリースに記載されている非GAAP財務表に適用されます。
1) | ABF Freightの貨物取り扱いパイロットテストプログラムに関連する費用、Vauxの顧客パイロットサービスに関連する費用、および技術革新を通じてパフォーマンスを最適化するための取り組みを表します。 |
2) | アセットライトセグメントにおける取得した無形資産の償却を表します。 |
3) | 財務諸表の営業セグメントデータおよび営業比率表の脚注に記載されているように、MoLoの買収で記録された偶発収益対価の公正価値の変動を表します。 |
4) | 資産ベースのサービスセンター「その他」で報告された貨物取り扱いパイロット施設と、転貸可能になったAsset-Lightオフィススペースの非現金リース関連の減損費用を表します。 |
5) | 特定のAsset-Light従業員の分類に関連する推定決済費用を表します 公正労働基準法. |
6) | 利益は、2021年5月にアセットライト部門の引っ越し事業の労働サービス部分を売却した資金がエスクローから解放された2022年第2四半期に計上されたときに計上された偶発額に関するものです。 |
7) | 2022年第3四半期に発効した非組合休暇ポリシーの強化のための1回限りの非現金手数料です。 |
8) | 2023年第2四半期に見られる価格変動に基づいて、人間中心のリモート操作ソフトウェアのプロバイダーであるPhantom Autoへの投資の公正価値の増加を表します。 |
9) | 株式ベースの報酬の権利確定による税務上の影響が認識されたことを表しています。 |
10) | 2022年2月28日に終了した課税年度に関連する研究開発税額控除の2022年度に計上される推定額を調整するための2022年第4四半期に税引当金で計上された金額を表します。2022年12月31日に終了した年度には、2021年12月31日に終了した年度の代替燃料税額控除の2022年8月の遡及的回復により、2022年第3四半期に記録された前期に関連する金額も含まれています。 |
11) | 非GAAPベースの金額は合計で計算され、四捨五入の関係でGAAPベースの金額と非GAAPベースの調整額の合計と等しくない場合があります。 |
12) | 2023年第3四半期にパイロットを一時停止することが決定された、ABF Freightでの貨物取り扱いパイロットテストプログラムに関連する費用を表します。 |
13) | Asset-Lightは、以前はArcBestと呼ばれていた報告可能なセグメントです。Asset-Lightの財務結果には、以前はArcBestセグメントと2023年2月28日に売却されたFleetNetが含まれていました。 |
14) | 「GAAPベースの金額」の合計に対する税率は、実効税率を表します。非GAAP調整の税効果は、課税管轄区域に基づいて各項目に適用される法定税率に基づいて計算されます。ただし、項目の性質上、特定の税制を適用して税効果を見積もる必要がある場合を除きます。 |
15) | 買収した事業に関連する無形資産の償却を含みます。 |
14
アークベストコーポレーション
運用統計情報
| | 3か月が終わりました | | | 年度終了 | | ||||||||||||
| | 12 月 31 日 | | | 12 月 31 日 | | ||||||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| % 変更 |
|
| 2023 |
| 2022 |
| % 変更 | | ||||
| | (未監査) | | |||||||||||||||
資産ベース | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
就業日 |
| | 61.5 |
| | 61.0 | | |
|
| | 251.5 |
| | 252.0 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
請求収益(1)/CWT | | $ | 48.98 | | $ | 45.86 |
| 6.8% | | | $ | 44.46 | | $ | 45.45 |
| (2.2%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
請求収益(1)/発送 | | $ | 570.64 | | $ | 571.21 |
| (0.1%) | | | $ | 554.53 | | $ | 599.04 |
| (7.4%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
発送 | |
| 1,224,772 | |
| 1,224,541 |
| 0.0% | | |
| 5,162,929 | |
| 5,013,615 |
| 3.0% | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
出荷数/日 | |
| 19,915 | |
| 20,074 |
| (0.8%) | | |
| 20,529 | |
| 19,895 |
| 3.2% | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
トン数 (トン) | |
| 713,518 | |
| 762,642 |
| (6.4%) | | |
| 3,220,013 | |
| 3,304,352 |
| (2.6%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
トン/日 | |
| 11,602 | |
| 12,502 |
| (7.2%) | | |
| 12,803 | |
| 13,113 |
| (2.4%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ポンド/送料 | |
| 1,165 | |
| 1,246 | | (6.5%) | | | | 1,247 | |
| 1,318 | | (5.4%) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
平均所要時間(マイル) | |
| 1,078 | |
| 1,082 |
| (0.4%) | | |
| 1,092 | |
| 1,090 |
| 0.2% | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1) | 未配達貨物の収益は、資産ベースのセグメント収益認識方針に従い、財務諸表の目的で繰延されます。100重量あたりの収益の計算に使用された請求収益が、財務諸表の目的で繰延収益の一部に合わせて調整されていません。 |
| | 前年比変化率 | ||||
| | 3か月が終わりました | 年度終了 | |||
|
| 2023年12月31日です | 2023年12月31日です | |||
| | (未監査) | ||||
アセットライト(2)(3) | | | | | | |
| | | | | | |
収益/出荷 | | | (23.9%) | | | (25.3%) |
| | | | | | |
出荷数/日 | | | 12.4% | | | 5.3% |
2) | Asset-Lightは、以前はArcBestと呼ばれていた報告可能なセグメントです。 |
3) | 表示期間の統計データには、以前はアセットライトセグメントの営業統計の表示から除外されていた管理輸送ソリューションに関連する取引が含まれています。 |
###
15