2024年2月1日に証券取引委員会に提出されたが

登録番号 333-252344

米国州

証券および取引委員会

ワシントン、 D.C. 20549

効力発生後修正第1号

フォームS-1へ 登録ステートメント 下 1933年証券法

ヴァルキリービットコインファンド

(憲章に明記されている登録者の正確な名)

デラウェア州

86-6430837

（州またはのその他の管轄区域 法人または組織)

c/o ヴァルキリー・デジタル・アセット合同会社スティーブン・マクルーグ 320 セブンスプリングスウェイ、スイート 250%

ブレントウッド、テネシー 37027

(218) 255-9743

(I.R.S. 雇用主 識別番号)

（住所、（郵便番号を含む）、電話番号（エリアコードを含む）、 登録者の主な事務局とサービス代理人）

を次の場所にコピーします:

モリソン C. ウォーレン、Esq。チャップマン・アンド・カトラー法律事務所 320 サウス・キャナル・ストリート イリノイ州シカゴ60606

一般への販売開始予定日のおおよそ : この登録届出書が有効になった後、可能な限り速やかに。

このフォームに登録されている有価証券のいずれかが、1933年証券法のに基づく規則415に従って遅延または継続して提供される場合は、次のボックスをチェックしてください。

このフォームが、1933年の証券法に基づく規則462（b）に基づくオファリングのための追加証券を登録するために提出された場合、次のボックスをチェックして、同じオファリングについて以前に有効な登録届出書の証券法登録届出書番号を記載してください。☐

このフォームが、1933年の証券法に基づく規則462（c）に従って提出された発効後の修正である場合は、次のボックスをチェックして、同じオファリングの以前に有効な登録届出書の証券法登録届出書番号を記載してください。☐

このフォームが、1933年の証券法に基づく規則462（d）に従って提出された発効後の修正である場合は、次のボックスをチェックして、同じオファリングの以前に有効な登録届出書の証券法登録届出書番号を記載してください。（ファイル番号 333-252344）

登録者が大規模なアクセラレーテッドファイラー、アクセラレーテッドファイラー、非アクセラレーテッドファイラー、小規模レポーティング企業、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークでを示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

この発効後の改正は、改正された1933年の証券法に基づく規則 462 (d) に従って証券取引委員会に提出された時点で発効します。

解説メモ

ヴァルキリー・ビットコイン・ファンドのフォームS-1（ファイル番号333-252344）の登録届出書のこの事後修正第1号（「登録声明」）は、改正された1933年の証券法（「証券法」）に基づく規則462（d）に従って提出されています。は、登録届出書に追加の証拠を提出することのみを目的としています。したがって、この発効後の改正第1号は、見開きページ、この説明文、および登録届出書に追加される添付書類を記載したフォームS-1の登録届出書のパートIIのみで構成されています。この発効後の修正第1号は、以下に記載されているパートIIの項目16への追加を除き、登録届出書のパートIまたはパートIIの条項を変更しません。証券法に基づく規則462（d）に従い、この発効後の修正第1号は、証券取引委員会にに提出した時点で直ちに発効します。

II-1

パート II—目論見書には必要ない情報

アイテム 16.

別紙と財務諸表スケジュール。

(a) 展示品：以下の追加展示品は、この登録届出書の一部として提出されています。

示す
番号		説明
10.14		BitGo 保管サービス契約
23.1		独立登録公認会計士事務所の同意

II-1

署名

1933年の証券法の要件に従い、登録者は、2024年2月1日、テネシー州ブレントウッド市で、登録届出書に対するこの修正を、正式に承認された署名者が、登録届出書に代わって署名するよう正式に依頼しました。

ヴァルキリーデジタル・アセット合同会社
バルキリー・ビットコイン・ファンドのスポンサー

作成者:	/s/	リアウォルド
	名前:	リア・ウォルド
	タイトル:	最高経営責任者役員

1933年の証券法の要件に従い、この登録届出書の修正は、以下の人が役職*で、指定された日付で署名しました。

署名

キャパシティ

日付

/s/ リア・ウォルド

リアウォルド

最高執行責任者

(プリンシパル執行役員)

2024年2月1日

/s/ スティーブン・マックラーグ

スティーブンマックラーグ

チーフインベストメントオフィサー

(プリンシパル財務責任者と

プリンシパル経理責任者)

2024年2月1日

登録者は信託で、登録者のスポンサーであるValkyrie Digital Assets LLCの役員として署名しています。

II-2

アクセラレーテッド・ファイラー

非アクセラレーションファイラー

が新興成長企業の場合、登録者が証券法のセクション7（a）（2）（B）に従って規定された新規または改訂された財務会計基準に準拠するために、延長移行期間を使用しないことを選択しているかどうかをチェックマークで示してください。☐