プレスリリース
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投資家連絡先 ジェイソン・スター | | メディアコンタクト オードラ・プロクター |
大佐 | | 大佐 |
IR@GenDigital.com | | Press@GenDigital.com |
Genは、24年度第3四半期に18四半期連続の成長を報告しています
予約が10億ドルを超え、4% 増加、過去最多の直接顧客数に支えられています
アリゾナ州テンペとプラハ、2024年2月1日 — デジタルフリーダムの推進を専門とするグローバルリーダーであるGen Digital Inc.(NASDAQ:GEN)は、2023年12月29日に終了した2024会計年度第3四半期の結果を発表しました。
GenのCEOであるVincent Piletteは、「進化し続けるデジタル環境の中で人々を守り、人々の生活に与える実際の影響は、私たちの持続的な成長の中心です」と述べています。「この四半期には、3,890万人という記録的な数の直接顧客を獲得しました。これは、当社のサイバーセーフティソリューションの価値の証です。顧客中心主義、革新性、実行力により、Genの未来は非常に明るいです。」
24年度第3四半期の前年同期比の財務ハイライトと解説
第3四半期のGAAPベースの業績
収益は9億5,100万ドルで、2%増加しました。営業利益は3億3500万ドルで、9%減少しました。営業利益率は 35% で、4ポイント減少しました。希薄化後のEPSは0.22ドルで、12% 減少しました。第3四半期の営業キャッシュフローは3億1,500万ドルでした。
第3四半期の非GAAPベースの業績
収益は9億5,100万ドルで、米ドルと固定通貨ベースで 2% 増加しました。予約額は10億700万ドルで、米ドルベースで 4%、固定通貨ベースで 3% 増加しました。営業利益は5億5800万ドルで、米ドルベースで6%、固定通貨ベースで7%増加しました。営業利益率は 58.7% で、250ベーシスポイント増加しました。希薄化後のEPSは0.49ドルで、米ドルで10%、固定通貨ベースで11%増加しました。
GenのCFOであるNatalie Derseは、「第3四半期の結果は、今四半期も一貫して実行され、優れた運用を行っていることを示しています」と、GenのCFOであるNatalie Derseは言います。「私たちは、顧客とパートナーの獲得と維持という長期的な成長計画を堅持しています。また、クロスセルとアップセルの機会を活用して、お客様へのサービスの向上とビジネスの成長の両方を実現しています。第3四半期には、これらの目標に向けて着実な進展が見られました。将来を見据えて、私たちは、ダイナミックなサイバーセキュリティ環境の中で持続可能な成長を推進するために、私たちのコミットメントと事業への再投資に引き続き注力しています。」
Q4 24年度非GAAPベースのガイダンス
•24年度第4四半期の収益は、9億6000万ドルから9億7,000万ドルの範囲になると予想されます
•24年度の第4四半期のEPSは0.52ドルから0.54ドルの範囲になると予想されます
2024会計年度の非GAAP年次ガイダンス
•24年度の収益は、38.05億ドルから38億1,500万ドルの範囲になると予想されます
•24年度のEPSは1.95ドルから1.97ドルの範囲になると予想されます
四半期ごとの現金配当
Genの取締役会は、2024年2月19日の営業終了時点で登録されているすべての株主に2024年3月13日に、普通株式1株あたり0.125ドルの定期四半期現金配当金を支払うことを承認しました。
24年度第3四半期決算説明会
2024年2月1日
太平洋標準時午後2時/東部標準時午後5時
Webキャストとダイヤルインの手順は、Investor.gendigital.comにあります。電話の後にリプレイが投稿されます。Genの業績と見通しに関するその他の詳細については、投資家向け広報ウェブサイトの財務セクションをご覧ください。
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Genについて
GenTM(NASDAQ:GEN)は、信頼できるサイバーセーフティブランド、ノートン、アバスト、ライフロック、アヴィラ、AVG、レピュテーションディフェンダー、CCleanerを通じて、デジタルフリーダムの推進に専念するグローバル企業です。消費者ブランドのGenファミリーは、最初のデジタル世代に安全を提供することに根ざしています。今、Genは、人々が今日、そしてこれからの世代にわたって、安全に、プライベートに、そして自信を持ってデジタルライフを送れるようにしています。Genは、サイバーセキュリティ、オンラインプライバシー、個人情報保護の分野で受賞歴のある製品とサービスを、150か国以上の約5億人のユーザーに提供しています。Gendigital.comで詳細をご覧ください。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、米国連邦証券法の意味において将来の見通しと見なされる可能性のある記述が含まれています。場合によっては、これらの将来の見通しに関する記述は、「期待」、「意志」、「続行」などの用語、およびこれらの言葉のバリエーションや否定的表現を使用して識別できますが、これらの言葉がないからといって、その記述が将来の見通しではないという意味ではありません。歴史的事実の記述以外のすべての記述は、将来の見通しに関する記述と見なされる可能性のある記述です。これには、長期目標の達成に関する期待を含む「第3四半期の非GAAP業績」の下の引用や、「24年度第4四半期の非GAAPガイダンス」および「2024会計年度非GAAP年次ガイダンス」に基づく記述が含まれますが、これらに限定されません。前述のいずれかの基礎となる前提条件の記述すべて。これらの記述は、既知および未知のリスク、不確実性、および実際の業績、活動レベル、業績、または業績が、明示または暗示されている結果と大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因の影響を受けます
このプレスリリース。このようなリスク要因には、買収の完了または予想される影響(アバストとの合併による相乗効果および関連するコスト削減を達成する能力を含む)、売却、リストラ、株式買戻し、資金調達、債務返済および投資活動、消費者向けサイバーセーフティ事業の運用モデルの実行における困難、当社からの予想よりも低い収益に関連するものが含まれますが、これらに限定されません。直接顧客を獲得するための投資。既存の顧客を維持し、転換するのが難しい既存の無償顧客から有料顧客へ、ランニングレート経費の削減と十分に活用されていない資産の収益化における困難と遅延、新製品やアップグレードの開発の成功、これらの新製品やアップグレードが市場で受け入れられる度合い、顧客とパートナーとの関係を維持する当社の能力、特定の市場セグメントの予想される成長、株価の変動と変動、戦略計画を成功させる能力、当社のソリューション、システムの脆弱性、ウェブサイトとデータへ第三者による意図的な混乱、既存の会計上の声明または課税規則または慣行の変更、米国および世界における一般的なビジネスおよびマクロ経済の変化(景気後退、インフレの影響、外貨為替レートの変動、金利または税率の変動、ロシアのウクライナ侵攻を含む紛争を含む)。これらおよびその他のリスク要因に関する追加情報は、Form 10-KおよびForm 10-Qの最新レポートの「リスク要因」セクションに含まれています。これらのセクションをよく読むことをお勧めします。また、予想されていなかった、または定期報告書に記載されていない要因が他にもある可能性があります。一般的には、その時点で重要ではないと考えていたため、実際の結果が当社の予測や予想と大きく異なる可能性があります。すべての将来の見通しに関する記述は、その本質的な不確実性を理解した上で評価する必要があります。私たちは、将来の出来事や進展の結果として、これらの将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わず、また更新するつもりもありません。
非GAAP財務情報の使用
営業利益率、営業利益、純利益、1株当たり利益には非GAAPベースの指標を使用しています。これらはGAAPに基づく結果から調整され、特定の費用、損益を除いたものです。また、収益と固定通貨収益の非GAAP指標も提供しています。これらの非GAAP財務指標は、当社の過去の財務実績と将来の見通しについてユーザーの理解を深めるために提供されています。当社の経営陣は、これらの非GAAP財務指標をGenの業績評価や将来の期間の計画と予測に使用しています。これらの非GAAP財務指標はGAAPに従って計算されておらず、私たちがそれらを計算するために使用する方法は他の企業が使用している方法とは異なる場合があります。非GAAP財務指標は補足的なものであり、GAAPに従って提示された財務情報の代わりと見なすべきではなく、GAAPに従って作成された要約連結財務諸表と併せてのみ読むべきです。読者の方は、当社の非GAAP財務指標と比較可能なGAAPの結果との調整を確認することをお勧めします。これは、四半期決算発表に添付されており、収益プレゼンテーションを含むその他の財務情報とともに、当社のWebサイト(Investor.gendigital.com)の投資家向け情報ページにあります。非GAAPベースの収益の予測範囲とEPSガイダンスの調整は、ほとんどの非GAAP調整がまだ発生していないイベントに関するものであるため、このリリースには含まれていません。予測するのは不当に負担がかかるため、正確な見積もりはできません。
ジェン・デジタル株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査、百万単位)
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| 2023年12月29日 | | 2023年3月31日 |
資産 |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 490 | | | $ | 750 | |
| | | |
売掛金、純額 | 160 | | | 168 | |
その他の流動資産 | 1,055 | | | 284 | |
売却目的で保有されている資産 | 15 | | | 31 | |
流動資産合計 | 1,720 | | | 1,233 | |
資産および設備、純額 | 76 | | | 76 | |
オペレーティングリース資産 | 34 | | | 43 | |
無形資産、純額 | 2,745 | | | 3,097 | |
グッドウィル | 10,231 | | | 10,217 | |
その他の長期資産 | 1,476 | | | 1,281 | |
総資産 | $ | 16,282 | | | $ | 15,947 | |
負債と株主資本(赤字) |
流動負債: | | | |
買掛金 | $ | 62 | | | $ | 77 | |
未払報酬と福利厚生 | 64 | | | 102 | |
長期債務の現在の部分 | 175 | | | 233 | |
契約負債 | 1,666 | | | 1,708 | |
現在のオペレーティングリース負債 | 16 | | | 26 | |
その他の流動負債 | 580 | | | 703 | |
流動負債合計 | 2,563 | | | 2,849 | |
長期債務 | 9,081 | | | 9,529 | |
長期契約負債 | 78 | | | 80 | |
繰延所得税負債 | 265 | | | 395 | |
長期所得税の支払い | 1,210 | | | 820 | |
長期オペレーティングリース負債 | 28 | | | 31 | |
その他の長期負債 | 639 | | | 43 | |
負債総額 | 13,864 | | | 13,747 | |
株主資本の総額(赤字) | 2,418 | | | 2,200 | |
負債総額と株主資本(赤字) | $ | 16,282 | | | $ | 15,947 | |
ジェン・デジタル株式会社
要約連結営業報告書
(未監査、百万単位、1株あたりの金額を除く)
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| 3 か月が終了 | | 9 か月が終了 |
| 2023年12月29日 | | 2022年12月30日 | | 2023年12月29日 | | 2022年12月30日 |
純収入 | $ | 951 | | | $ | 936 | | | $ | 2,845 | | | $ | 2,391 | |
収益コスト | 182 | | | 178 | | | 541 | | | 399 | |
売上総利益 | 769 | | | 758 | | | 2,304 | | | 1,992 | |
営業経費: | | | | | | | |
セールスとマーケティング | 184 | | | 183 | | | 552 | | | 506 | |
研究開発 | 77 | | | 91 | | | 252 | | | 225 | |
一般と管理 | 110 | | | 11 | | | 559 | | | 225 | |
無形資産の償却 | 61 | | | 61 | | | 183 | | | 111 | |
リストラおよびその他の費用 | 2 | | | 44 | | | 36 | | | 55 | |
営業費用の合計 | 434 | | | 390 | | | 1,582 | | | 1,122 | |
営業利益 (損失) | 335 | | | 368 | | | 722 | | | 870 | |
支払利息 | (165) | | | (154) | | | (508) | | | (233) | |
その他の収益(費用)、純額 | 11 | | | 2 | | | 30 | | | 3 | |
所得税控除前利益(損失) | 181 | | | 216 | | | 244 | | | 640 | |
所得税費用(給付) | 37 | | | 51 | | | (238) | | | 206 | |
当期純利益 (損失) | $ | 144 | | | $ | 165 | | | $ | 482 | | | $ | 434 | |
| | | | | | | |
1株当たり純利益(損失)-基本 | $ | 0.23 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.72 | |
1株当たりの純利益(損失)-希薄化後 | $ | 0.22 | | | $ | 0.25 | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.70 | |
| | | | | | | |
加重平均発行済株式数: | | | | | | | |
ベーシック | 639 | | | 647 | | | 640 | | | 605 | |
希釈 | 645 | | | 651 | | | 644 | | | 617 | |
ジェン・デジタル株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査、百万単位)
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| 3 か月が終了 | | 9 か月が終了 |
| 2023年12月29日 | | 2022年12月30日 | | 2023年12月29日 | | 2022年12月30日 |
営業活動: | | | | | | | |
当期純利益 (損失) | $ | 144 | | | $ | 165 | | | $ | 482 | | | $ | 434 | |
調整: | | | | | | | |
償却と減価償却 | 124 | | | 125 | | | 374 | | | 203 | |
流動資産と長期資産の減損と償却 | (1) | | | — | | | (1) | | | (5) | |
株式ベースの報酬費用 | 35 | | | 42 | | | 107 | | | 95 | |
繰延所得税 | 6 | | | 1 | | | (970) | | | (50) | |
債務の消滅による損失(利益) | — | | | — | | | — | | | 9 | |
不動産売却益 | (5) | | | — | | | (9) | | | — | |
非現金オペレーティングリース費用 | 4 | | | 6 | | | 15 | | | 17 | |
その他 | 8 | | | 30 | | | 25 | | | (15) | |
買収を差し引いた営業資産および負債の変動: | | | | | | | |
売掛金、純額 | (9) | | | (9) | | | 7 | | | 8 | |
買掛金 | (3) | | | 8 | | | (18) | | | (10) | |
未払報酬と福利厚生 | 3 | | | (3) | | | (38) | | | — | |
契約負債 | 59 | | | 23 | | | (40) | | | (62) | |
支払うべき所得税 | (76) | | | (34) | | | 341 | | | (125) | |
その他の資産 | (21) | | | 29 | | | (42) | | | 38 | |
その他の負債 | 47 | | | (77) | | | 433 | | | (104) | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 315 | | | 306 | | | 666 | | | 433 | |
投資活動: | | | | | | | |
資産および設備の購入 | (8) | | | (1) | | | (17) | | | (5) | |
買収による支出(取得した現金を差し引いた額) | — | | | 3 | | | — | | | (6,547) | |
短期投資の満期および売却による収入 | — | | | — | | | — | | | 4 | |
不動産の売却による収入 | 12 | | | — | | | 25 | | | — | |
その他 | (3) | | | (2) | | | (4) | | | 2 | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | 1 | | | — | | | 4 | | | (6,546) | |
資金調達活動: | | | | | | | |
負債の返済 | (259) | | | — | | | (525) | | | (2,738) | |
債務の発行による収入(発行費用を差し引いたもの) | — | | | — | | | — | | | 8,954 | |
従業員株式インセンティブ制度に基づく普通株式の売却による純収入 | — | | | — | | | 6 | | | 6 | |
株式単位の権利確定に関連する納税 | (5) | | | (4) | | | (25) | | | (20) | |
配当金と配当同等物を支払いました | (81) | | | (81) | | | (245) | | | (234) | |
普通株式の買戻し | (100) | | | (500) | | | (141) | | | (904) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (445) | | | (585) | | | (930) | | | 5,064 | |
現金および現金同等物に対する為替変動の影響 | (10) | | | (4) | | | — | | | (26) | |
現金および現金同等物の変動 | (139) | | | (283) | | | (260) | | | (1,075) | |
初級現金および現金同等物 | 629 | | | 1,095 | | | 750 | | | 1,887 | |
期末現金および現金同等物 | $ | 490 | | | $ | 812 | | | $ | 490 | | | $ | 812 | |
ジェン・デジタル株式会社
選択したGAAP指標と非GAAP指標の調整 (1) (2)
(未監査、百万単位、1株あたりの金額を除く)
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| 3 か月が終了 | | |
| 2023年12月29日 | | 2022年12月30日 | | | | |
営業利益 (損失) | $ | 335 | | | $ | 368 | | | | | |
| | | | | | | |
株式報酬制度 | 35 | | | 34 | | | | | |
無形資産の償却 | 118 | | | 118 | | | | | |
リストラおよびその他の費用 | 2 | | | 44 | | | | | |
購入コストと統合コスト | 8 | | | 5 | | | | | |
訴訟費用 | 60 | | | (44) | | | | | |
その他 | — | | | 1 | | | | | |
営業利益 (損失) (非GAAP) | $ | 558 | | | $ | 526 | | | | | |
| | | | | | | |
営業利益率 | 35.2 | % | | 39.3 | % | | | | |
営業利益率(非GAAP) | 58.7 | % | | 56.2 | % | | | | |
| | | | | | | |
当期純利益 (損失) | $ | 144 | | | $ | 165 | | | | | |
純利益(損失)の調整: | | | | | | | |
| | | | | | | |
株式報酬制度 | 35 | | | 34 | | | | | |
無形資産の償却 | 118 | | | 118 | | | | | |
リストラおよびその他の費用 | 2 | | | 44 | | | | | |
購入コストと統合コスト | 8 | | | 5 | | | | | |
訴訟費用 | 60 | | | (44) | | | | | |
その他 | 1 | | | — | | | | | |
非現金支払利息 | 7 | | | 6 | | | | | |
| | | | | | | |
物件の売却利益 | (5) | | | — | | | | | |
所得税控除前のGAAP収益(損失)の調整総額 | 226 | | | 163 | | | | | |
所得税に関するGAAP引当金の調整 | (53) | | | (37) | | | | | |
収益(損失)の調整合計、税引後 | 173 | | | 126 | | | | | |
純利益 (損失) (非GAAP) | $ | 317 | | | $ | 291 | | | | | |
| | | | | | | |
希薄化後の1株当たり純利益(損失) | $ | 0.22 | | | $ | 0.25 | | | | | |
希薄化後の1株当たり純利益(損失)の調整: | | | | | | | |
| | | | | | | |
株式報酬制度 | 0.05 | | | 0.05 | | | | | |
無形資産の償却 | 0.18 | | | 0.18 | | | | | |
リストラおよびその他の費用 | 0.00 | | | 0.07 | | | | | |
購入コストと統合コスト | 0.01 | | | 0.01 | | | | | |
訴訟費用 | 0.09 | | | (0.07) | | | | | |
その他 | 0.00 | | | — | | | | | |
非現金支払利息 | 0.01 | | | 0.01 | | | | | |
| | | | | | | |
物件の売却利益 | (0.01) | | | — | | | | | |
所得税控除前のGAAP収益(損失)の調整総額 | 0.35 | | | 0.25 | | | | | |
所得税に関するGAAP引当金の調整 | (0.08) | | | (0.06) | | | | | |
収益(損失)の調整合計、税引後 | 0.27 | | | 0.19 | | | | | |
| | | | | | | |
希薄化後の1株当たり純利益(損失)(非GAAP) | $ | 0.49 | | | $ | 0.45 | | | | | |
| | | | | | | |
希薄化後の加重平均発行済株式 | 645 | | | 651 | | | | | |
| | | | | | | |
希薄化後の加重平均発行済株式数(非GAAP) | 645 | | | 651 | | | | | |
(1) このプレゼンテーションには非GAAP指標が含まれています。非GAAP財務指標は補足的なものであり、GAAPに従って提示された財務情報の代わりと見なすべきではありません。これらの非GAAP指標の詳細な説明については、付録Aを参照してください。
(2) 四捨五入の関係で金額が加算されない場合があります。
ジェン・デジタル株式会社
固定通貨調整後収益とサイバー安全指標
(未監査、百万単位、ユーザーごとのデータを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定通貨調整後収益(非GAAP) | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | |
| 2023年12月29日 | | 2022年12月30日 | | 差異 (%) | | | | | | |
収入 | $ | 951 | | | $ | 936 | | | 2 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
外国為替の影響を除外します (1) | 2 | | | | | | | | | | | |
固定通貨調整後収益(非GAAP) | $ | 953 | | | $ | 936 | | | 2 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
サイバー安全指標 | | | | | | | | | |
| 3か月が終わりました (2) | | |
| 2023年12月29日 | | | | 2022年12月30日 | | | | |
顧客への直接収入 | $ | 837 | | | | | $ | 818 | | | | | |
パートナーの収入 | $ | 99 | | | | | $ | 95 | | | | | |
サイバーセーフティの総収入 | $ | 936 | | | | | $ | 913 | | | | | |
レガシー収入 | $ | 15 | | | | | $ | 23 | | | | | |
直接顧客数(四半期末) | 38.9 | | | | | 38.4 | | | | | |
ユーザーあたりの直接平均収益(ARPU) | $ | 7.21 | | | | | $ | 7.09 | | | | | |
リテンション率 | 77 | % | | | | 75 | % | | | | |
| | | | | | | | | |
(1) 1年前の為替レートを使用して計算されています。
(2) 時々、製品階層の変化により、上記の収益チャネルが変更されます。変更が発生すると、現在の収益チャネルに合わせて過去の金額を再計算します。現在、直接収益にはモバイルアプリストアの顧客が含まれ、レガシー収益には、既存の市場では運用されなくなった、製造中止または製造中止が確認された、または統合や製品ポートフォリオの決定の結果としてメンテナンスモードのままになっている製品やソリューションからの収益が含まれます。そのため、過去の収益額や、直接顧客数やARPUを含むその他の業績指標の変化は、上記のすべての期間に反映されます。
ジェン・デジタル株式会社
付録 A
非GAAP指標とその他の項目の説明
非GAAP指標の目的:非GAAP財務指標を対応するGAAP財務指標と合わせて提示すると、以下に説明する理由から、当社の業績に関する有意義な補足情報が得られると考えています。当社の経営陣は、これらの非GAAP財務指標を業績評価や将来の期間の計画と予測に使用しています。これらの指標は事業管理において重要であるため、経営陣の報酬の評価には非GAAP指標を使用しています。これらの非GAAP財務指標はGAAPに従って計算されておらず、私たちがそれらを計算するために使用する方法は他の企業が使用している方法とは異なる場合があります。非GAAP財務指標は補足的なものであり、GAAPに従って提示された財務情報の代わりにはなりません。GAAPに従って作成された当社の連結財務諸表と併せてのみ読むべきです。
株式ベースの報酬:これは、GAAPに従って決定される、従業員制限付株式ユニット、業績ベースの報酬、ストックオプション、および当社の従業員株式購入プランの費用で構成されます。株式ベースの報酬は現金以外の費用であり、付与される報奨の時期、規模、性質、デザインによって時間の経過とともに大きく変化する可能性があり、普通株式の市場価値の変動など、一般的に制御できない特定の要因の影響を受けるため、これらの指標がある場合とない場合の両方で業績を評価します。さらに、比較の観点から、当社の業績を業界の他の企業の業績と比較しやすくするために、株式ベースの報酬を除いた非GAAP財務指標を提供することが有用であると考えています。
無形資産の償却:無形資産の償却には、企業結合に関連して取得した開発技術、顧客関係、商号などの買収関連の無形資産の償却が含まれます。これらの無形資産の償却に関連する費用を、売上原価と営業費用の両方に計上して、GAAP財務諸表に記録しています。購入会計では、購入価格の一部を取得した無形資産に配分し、この金額を取得した無形資産の推定耐用年数にわたって償却する必要があります。ただし、これらの資産に割り当てられた購入価格は、必ずしも無形資産を社内で開発するために発生する費用を反映しているわけではありません。さらに、取得した無形資産の償却費は規模が異なり、買収のタイミングと評価の影響を大きく受けます。現在の業績の評価を容易にし、過去の業績との比較性を高めるために、これらの費用を非GAAPベースの業績から除外しています。
リストラおよびその他の費用:リストラ費用は、正式なリストラ計画に関連する費用で、主に従業員の退職金や福利厚生の手配、契約解除費用、資産の償却、その他の撤退費用や処分費用に関係します。その他の出口および処分費用には、リストライベントに関連して施設を出て統合するための費用が含まれます。リストラやその他の費用は、当社の通常の事業過程で発生する中核的な活動によって増加するものであり、現在の業績を反映していないと考えているため、非GAAPベースの業績からは除外しています。これらの費用を除外することで、現在の業績をより有意義に評価し、過去の業績と比較することが容易になるからです。
買収関連および統合費用:これらは、当社のGAAP財務諸表では営業費用に計上される、重要な買収に関連する取引および事業統合費用を表します。これらの費用には、アドバイザリー、法務、会計、評価、その他の専門家やコンサルティングの費用など、これらの企業結合に影響を与えるために発生する追加費用が含まれます。これらの費用は、当社の事業運営と直接的な相関関係がなく、また、これらの費用を除いた非GAAP財務指標は、当社の事業の支出動向に関する有意義な補足情報を提供すると考えているため、非GAAPベースの業績からこれらの費用を除外しています。さらに、これらの費用は買収の規模と複雑さによって異なり、将来の買収の費用を示すものではありません。
訴訟費用:訴訟和解、法的不測の事態、および特定の法的事項に関連する第三者の訴訟費用に関連する費用または利益が定期的に発生することがあります。これらの費用や特典は、継続的な事業や経営成績を反映したものではないと考えているため、重大な問題に関連する場合は除外しています。
非現金利息費用と債務発行費用の償却:GAAPに従い、転換社債の転換機能の価値を、想定される非転換債務借入金利を反映した負債割引として別途計上しています。割引費用と債務発行費用を、関連する債務の期間にわたって償却します。換算機能と発行費用の償却を含む帰属利息費用と、クーポンの利息支払いの差額は除外しています。2022年8月15日に、残りの転換社債を消滅させました。2023年度には、アバストとの合併完了時に確保されたシニアクレジットファシリティに関連する債務発行費用の償却も開始しました。これらの費用を除外することで、当社の債務証書の現金費用に関する有意義な補足情報が得られ、投資家が経営者の観点から会社の業績を見る能力が高まると考えています。
債務の消滅による利益(損失):債務の消滅による利益または損失を記録します。利益または損失は、交換対価の公正価値と、消滅日の債務構成要素の帳簿価額の差を表します。負債消滅による損益は、当社の継続的な事業を反映していないため、非GAAPベースの業績には含めていません。
株式投資の利益(損失):非公開企業への株式投資について、未実現および実現損益を記録します。純利益または純損失は、当社の継続的な事業を反映しているとは考えていないため、除外しています。
不動産売却による利益(損失):土地や建物の処分による損益を定期的に計上しています。このような利益または損失は、当社の継続的な事業および経営成績を反映していないため、除外しています。
所得税の影響と調整:私たちは、(1)税法の変更による個別の影響、(2)その他のほとんどの重要な個別項目、(3)外貨建て繰延の再測定による未実現利益または損失を除いた非GAAP税率を採用しています
税項目と不確実な税務ポジション、および(4)上記の当社の業績に対する非GAAP調整による所得税の影響。これらの調整を行うことで、現在の業績をより適切に評価し、過去の業績と比較することが容易になると考えています。当社の税率は、買収や売却活動による地理的収益構成の大幅な変化や、当社が事業を展開する主要な管轄区域における基本的な税法の変更など、さまざまな理由で変更される可能性があります。
希薄化後のGAAPと非GAAPベースの加重平均発行済株式数:希薄化後のGAAPと非GAAPベースの加重平均発行済株式数は、継続事業からGAAP損失が発生する期間を除き、概ね同じです。GAAPに従い、継続事業から損失が発生する期間のGAAPの希薄化は行いません。ただし、非GAAPベースの純利益がある場合は、非GAAPベースの加重平均発行済株式の希薄化額を、その期間の継続事業からのGAAP収益があった場合に提示される希薄化額と同じ金額で提示します。
予約:予約とは、将来的に純収益が見込まれる顧客からの注文のことです。予約の運用指標を提示するのは、当社の製品やサービスに対するお客様の需要を反映し、読者が将来の業績を分析しやすくするためです。
フリーキャッシュフロー:フリーキャッシュフローは、営業活動によるキャッシュフローから不動産や設備の購入を差し引いたものとして定義されます。フリーキャッシュフローはGAAPに基づく財政状態の指標ではなく、将来の契約上のコミットメントや一定期間における現金残高の合計増減を反映していないため、営業活動によるキャッシュフローの代わりとして、または流動性の尺度として考えるべきではありません。
(レバレッジなし)フリーキャッシュフロー:フリーキャッシュフローは、営業活動によるキャッシュフローから不動産や設備の購入を差し引いたものとして定義されます。レバレッジなしのフリーキャッシュフローには、現金利息費の支払いは含まれていません。フリーキャッシュフローはGAAPに基づく財政状態の指標ではなく、将来の契約上のコミットメントや一定期間における現金残高の合計増減を反映していないため、営業活動によるキャッシュフローの代わりとして、または流動性の尺度として考えるべきではありません。
固定通貨調整後収益(非GAAP):非GAAPベースの固定通貨調整後収益は、取得した契約負債の公正価値と為替の影響に合わせて調整された収益として定義され、前年同期の通貨換算レートを使用して当期の収益を換算して計算されます。
直接顧客数:直接顧客数は、報告された期間の終了時に当社と直接請求および/または登録関係にある、当社の製品およびソリューションのアクティブな有料ユーザーを表すように設計された指標です。平均直接顧客数は、該当する期間の開始時と終了時の直接顧客の総数の平均を示します。無料トライアルのユーザーは、直接の顧客数から除外しています。パートナーを通じて間接的に当社の製品やソリューションを購入および/または登録したユーザーは、そのようなユーザーが当社でサブスクリプションを直接変更または更新するか、当社のウェブストアやサードパーティのアプリストアを通じて有料メンバーシップにサインアップしない限り、除外されます。これらの数値は、該当する測定期間における当社のユーザーベースの妥当な推定値に基づいていますが、ブランド、プラットフォーム、地域、社内システム全体で当社の製品とソリューションの使用状況を測定することには固有の課題があり、したがって計算方法が異なる場合があります。これらの指標を測定するために使用される方法論は判断を必要とし、アルゴリズムやその他の技術的なエラーの影響を受けやすいです。私たちはユーザーベースの見積もりを継続的に改善するよう努めていますが、これらの見積もりは方法論の改善または改訂により変更される可能性があります。私たちは時々、指標を見直し、不正確な点を発見したり、正確さを向上させるために調整したりすることがあります。その結果、過去の指標が調整されることがあります。過去の指標を再計算する当社の能力は、データの制限やその他の要因の影響を受ける可能性があり、そのような調整には異なる方法論を適用する必要があります。私たちは通常、以前に開示された指標を更新して、重要ではないと見なされるような不正確さや調整を行うつもりはありません。
ユーザー1人あたりの直接平均収益(ARPU):ARPUは、その期間の推定直接顧客収益を、同じ期間の平均直接顧客数で割って計算され、月次数値で表されます。私たちがARPUを監視しているのは、消費者ベースの収益化率を把握するのに役立つからです。
リテンション率:リテンション率は、直近の会計期間が終了した直近の時点で、1年前から期末の時点でまだ活動している直接顧客の割合として定義されます。私たちは定着率を監視して、サブスクリプションの更新を改善するための戦略の有効性を評価しています。