別紙99.1

アレグロ・マイクロシステムズ、2024年第3四半期の業績を発表

 

—総売上高は前年比で 2% 増加しました —

—E-モビリティが自動車販売を前年比で18％増加—

ニューハンプシャー州マンチェスター、2024年2月1日 — モーションコントロールおよびエネルギー効率の高いシステム向けのパワーおよびセンシング半導体ソリューションの世界的リーダーであるAllegro MicroSystems, Inc.（「Allegro」または「当社」）（Nasdaq: ALGM）は本日、2023年12月29日に終了した第3四半期の決算を発表しました。

「第3四半期の純売上高は2億5,500万ドルで、前年同期比 2% 増でした。これは、自動車産業が引き続き好調で、前年比で 18% 増加したことによるものです。非GAAPベースのEPSは0.32ドルで、インライン販売に関する予想の中間点を10％上回り、フリーキャッシュフローは2,700万ドル、つまり前四半期比で170％以上増加しました」と、Allegroの社長兼CEOであるVineet Nargolwalaは述べました。「Eモビリティアプリケーションの売上高は、第3四半期の自動車売上高の54％と前年同期比で45％増加し、新たなマイルストーンを確立しました。短期的には最終市場全体で在庫の消化が続くと予想していますが、私たちのデザイン・ウィンの勢いは記録的な水準で続いており、目標とする財務モデルに沿って、中長期的に市場を上回る成長を遂げる当社の能力に対する自信をさらに強めています。」

 

第3四半期の財務ハイライト：

千単位、1株あたりのデータを除く

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

9月29日
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

純売上高*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自動車

 

$

194,764

 

 

$

197,321

 

 

$

164,719

 

 

$

577,515

 

 

$

467,959

 

工業用

 

 

45,949

 

 

 

60,962

 

 

 

53,737

 

 

 

180,021

 

 

 

146,797

 

その他

 

 

14,271

 

 

 

17,226

 

 

 

30,333

 

 

 

51,250

 

 

 

89,452

 

総純売上

 

$

254,984

 

 

$

275,509

 

 

$

248,789

 

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

GAAP財務指標

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売上総利益%

 

 

52.5

%

 

 

57.9

%

 

 

57.3

%

 

 

55.8

%

 

 

55.8

%

営業利益率

 

 

14.4

%

 

 

26.5

%

 

 

26.4

%

 

 

22.3

%

 

 

19.9

%

希釈後のEPS

 

$

0.17

 

 

$

0.34

 

 

$

0.33

 

 

$

0.82

 

 

$

0.65

 

非GAAPベースの財務指標

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売上総利益%

 

 

54.6

%

 

 

58.3

%

 

 

58.0

%

 

 

57.0

%

 

 

56.4

%

営業利益率

 

 

27.2

%

 

 

31.3

%

 

 

30.3

%

 

 

29.8

%

 

 

27.9

%

希釈後のEPS

 

$

0.32

 

 

$

0.40

 

 

$

0.35

 

 

$

1.11

 

 

$

0.91

 

*2024会計年度第3四半期の中間要約連結財務諸表の作成中に、当社は、上記の表内の用途別の純売上高の分類に軽微な誤りがあることを確認しました。これは、上記の前の期間に、顧客の返品および販売手当が、用途ごとに自動車、工業、その他の間で誤って分類されていたことです。上記のいずれの期間においても、以前に報告された総売上高または純利益への影響はありませんでした。

ビジネス展望

2024年3月29日に終了する第4四半期の純売上高は、2億3000万ドルから2億4000万ドルの範囲になると予想しています。また、当社は以下の業績を非GAAPベースで見積もっています。

•
売上総利益率は 53% から 54% の間になると予想されています。
•
営業費用は売上の約 31% になると予想され、
•
希薄化後の1株当たり利益は、0.19ドルから0.23ドルの範囲になると予想されます。

 

「Allegroは電化と自動化というメガトレンドをサポートできる立場にあり、在庫の消化による短期的な影響を乗り越えるために適切な措置を講じています。」Allegroの最高財務責任者、Derek D'Antilioは述べました。「私たちは、成長のための戦略的投資を続けながら、慎重にコストを管理し、キャッシュフローを大幅に改善しています。」

Allegroは、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの営業費用、および非GAAPベースの希薄化後の1株当たり利益について、第4四半期の見通しを調整していません。すべての調整項目の見積もりは、不合理な努力なしには提供できないためです。このような将来を見据えた非GAAP指標と、同等の将来を見据えた米国の一般に認められた会計原則（「GAAP」）指標との間で、将来を見据えた見積もりを合理的に提供することは困難です。Allegroがこれらの項目を見積もる能力にとって重要な特定の要因は、制御できないか、合理的に予測できません。

収益ウェブキャスト

ウェブキャストは、2024年2月1日木曜日の東部標準時午前8時30分に開催されます。社長兼最高経営責任者のヴィニート・ナルゴルワラと最高財務責任者のデレク・ダンティリオが、Allegroの事業と財務結果について話し合います。

ウェブキャストは、会社のウェブサイトの投資家向け情報セクションで視聴できます。 investors.allegromicro.com。ウェブキャストの録画は、通話終了後すぐに同じ場所に掲載され、少なくとも90日間視聴できます。

アレグロ・マイクロシステムズについて

Allegro MicroSystemsは、自動車および産業市場における新しい技術を可能にするセンサー集積回路（「IC」）および特定用途向けアナログ電源ICの設計、開発、ファブレスメーカー、販売を行う世界有数の企業です。Allegroの多様な製品ポートフォリオは、車両の電化、自動車のADAS安全機能、インダストリー4.0の自動化、データセンターやクリーンエネルギー用途向けの省電力技術のための効率的で信頼性の高いソリューションを提供します。

将来の見通しに関する記述

このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このような将来の見通しに関する記述は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eに含まれる将来の見通しに関する記述のセーフハーバー条項の対象となる予定です。このプレスリリースに含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述には、当社の将来の経営成績と財政状態、事業戦略、将来の製品、将来の事業における経営の計画と目標、とりわけ流動性、成長、収益性の戦略、および当社の事業に影響を与える要因に関する記述が含まれます。これらの記述には、既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の重要な要因が含まれており、その結果、当社の実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。

上記に限らず、場合によっては、「目的」、「かもしれない」、「意志」、「すべき」、「期待」、「調査」、「計画」、「予測」、「できた」、「意図する」、「ターゲット」、「プロジェクト」、「するだろう」、「熟考する」、「信じる」、「見積もる」、「予測する」などの用語で将来の見通しに関する記述を特定できます。「潜在的」、「求める」、「続行」、またはこれらの用語やその他の類似の表現の否定的表現。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にこれらの言葉が含まれているわけではありません。将来の見通しに関する記述は、将来の業績、業績、または成果を保証するものではありません。そのような記述に過度に依存することは避けてください。

将来の見通しに関する記述は、経営陣の現在の期待、信念、仮定、および現在入手可能な情報に基づいています。そのような信念や仮定は、正しい場合とそうでない場合があります。さらに、このような将来の見通しに関する記述は、多くの既知および未知のリスク、不確実性、仮定の影響を受けやすく、実際の結果は、パートII、項目7で特定されたものを含むがこれらに限定されないさまざまな要因により、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」、およびパートI、項目1A。2023年11月6日にSECに提出された2023年9月29日に終了した四半期期間のフォーム10-Qの四半期報告書のパートII、項目1A「リスク要因」で更新された、2023年3月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」の「リスク要因」です。これらのリスクと不確実性には、一般的な経済状況における景気後退やボラティリティ、効果的に競争し、市場シェアを拡大し、純売上高と収益性を高める当社の能力、限られた数の第三者の半導体ウェーハ製造施設やその他の材料のサプライヤーへの依存、変化する市場状況や顧客の需要に基づいて購入コミットメントと在庫管理を調整できなかったこと、製品構成や顧客構成の変化などが含まれますが、これらに限定されません。これは当社の売上総利益に悪影響を及ぼす可能性があります。買収によって期待される利益が実現しない、または買収した事業の統合が予想ほど速く継続しないリスク、アナログ半導体業界の周期的な性質、自動車市場の低迷や混乱、製品の平均販売価格の下落や投入コストの増加を補う当社の能力、第三者のウェーハー製造施設での持続的な利回りの問題やその他の遅延を管理する能力、または当社製品の最終組立とテストで、私たちの能力は四半期ごとの純売上高と経営成績、変化する市況と顧客需要に合わせてサプライチェーンの量を調整する能力、フィリピンの製造事業への依存、売上創出のための販売業者への依存、新型コロナウイルスのサプライチェーンと顧客需要への影響、新製品の機能や新製品をタイムリーかつ費用対効果の高い方法で開発する能力、成長を管理する能力、当社の最終的な成長の鈍化を正確に予測します市場; 1つ以上の重大な損失お客様、お客様の品質要件を満たす当社の能力、デザイン・ウィンプロセスに関連する不確実性、設計・開発費を回収し、適時または十分な純売上高または利益を生み出す当社の能力、輸出制限や関税の賦課を含む政府の貿易政策の変更、保証請求、製造物責任請求、製品リコールへの暴露、海外の顧客と事業への依存、リベート、税額控除、その他の金融の有無特定のエンドユーザーの要求に対するインセンティブ輸出管理、プライバシー、データ保護、情報を含む、政府規制およびその他の法的義務に関連する製品、リスク、負債、費用、義務

安全保障、消費者保護、環境と労働安全衛生、腐敗防止と贈収賄防止、貿易管理、為替レートの変動、成長戦略を支える資金調達能力、負債により、事業運営の柔軟性が制限される可能性があります。成長を効果的に管理し、重要で高度なスキルを持つ人材を維持する能力、特許や企業秘密を通じて独自の技術と発明を保護する能力。第三者を侵害することなく当社の製品を商品化する能力-当事者の知的財産権、当社または当社の第三者サービスプロバイダーの情報技術システムの中断または侵害、当社の主要株主は当社を実質的に支配している、「企業機会」の原則は当社に雇用されていない取締役または株主には適用されないこと、当社の組織文書およびデラウェア州の一般会社法に基づく買収防止規定、財務に関する効果的な内部統制を設計、実施、または維持できないこと報告、税率の変更または新しい税法の採択、持続的なインフレが当社の事業に与える悪影響、当社またはパートナーの資本および借入へのアクセスを制限する銀行および金融セクターの混乱、気候変動によってもたらされる物理的、移行および訴訟上のリスク、および当社の制御が及ばないその他の事象。さらに、私たちは進化する環境で事業を行っています。新しいリスク要因や不確実性が時折現れる可能性があり、経営陣がすべてのリスク要因と不確実性を予測することは不可能です。

このプレスリリースと私たちが参照している文書をよく読み、将来の実際の結果が予想とは大きく異なる可能性があることを理解してください。私たちはすべての将来の見通しに関する記述をこれらの注意事項の対象とします。すべての将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付の時点でのみ述べられており、適用法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、状況の変化などの結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する予定はありません。

このプレスリリースには、証券取引委員会（「SEC」）の規則で定義されている特定の非GAAP財務指標が含まれています。これらの非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成された財務実績の指標に加えて提供されており、それに代わるものでも、それよりも優れているものでもありません。これらの非GAAP財務指標の使用には、最も近いGAAPベースの同等指標と比較して多くの制限があります。たとえば、他の企業では、非GAAP財務指標の計算方法が異なる場合や、他の指標を使用して業績を評価している場合があります。これらすべてが、提示されている非GAAP財務指標を比較ツールとして有用性を低下させる可能性があります。

このプレスリリースの全部または一部を複製、転送、公開することはできません。

アレグロマイクロシステムズ株式会社

要約連結営業明細書

（千単位、1株あたりの金額を除く）

(未監査)

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

純売上高

 

$

254,984

 

 

$

248,789

 

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

売上原価

 

 

121,156

 

 

 

106,195

 

 

 

357,505

 

 

 

311,218

 

売上総利益

 

 

133,828

 

 

 

142,594

 

 

 

451,281

 

 

 

392,990

 

営業経費:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発

 

 

44,396

 

 

 

39,593

 

 

 

130,799

 

 

 

109,017

 

販売、一般および管理

 

 

52,746

 

 

 

37,373

 

 

 

140,135

 

 

 

143,770

 

営業費用の合計

 

 

97,142

 

 

 

76,966

 

 

 

270,934

 

 

 

252,787

 

営業利益

 

 

36,686

 

 

 

65,628

 

 

 

180,347

 

 

 

140,203

 

利息およびその他の収入（費用）

 

 

(315

)

 

 

6,463

 

 

 

(2,801

)

 

 

3,222

 

税引前利益

 

 

36,371

 

 

 

72,091

 

 

 

177,546

 

 

 

143,425

 

所得税規定

 

 

2,969

 

 

 

7,540

 

 

 

17,584

 

 

 

17,943

 

当期純利益

 

 

33,402

 

 

 

64,551

 

 

 

159,962

 

 

 

125,482

 

非支配株主に帰属する当期純利益

 

 

57

 

 

 

32

 

 

 

150

 

 

 

102

 

アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益

 

$

33,345

 

 

$

64,519

 

 

$

159,812

 

 

$

125,380

 

アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する普通株式1株あたりの純利益：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ベーシック

 

$

0.17

 

 

$

0.34

 

 

$

0.83

 

 

$

0.66

 

希釈

 

$

0.17

 

 

$

0.33

 

 

$

0.82

 

 

$

0.65

 

加重平均発行済株式数:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ベーシック

 

 

192,724,541

 

 

 

191,328,538

 

 

 

192,384,315

 

 

 

191,082,141

 

希釈

 

 

194,570,380

 

 

 

193,935,908

 

 

 

194,925,040

 

 

 

193,100,762

 

 

総純売上高の補足スケジュール

次の表は、当社の未監査連結損益計算書における市場別の総純売上高をまとめたものです。

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

変更

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

変更

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

金額

 

 

%

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

金額

 

 

%

 

 

(千ドル)

 

 

(千ドル)

 

自動車

 

$

194,764

 

 

$

164,719

 

 

$

30,045

 

 

 

18

%

 

$

577,515

 

 

$

467,959

 

 

$

109,556

 

 

 

23

%

工業用

 

 

45,949

 

 

 

53,737

 

 

 

(7,788

)

 

 

(14

)%

 

 

180,021

 

 

 

146,797

 

 

 

33,224

 

 

 

23

%

その他

 

 

14,271

 

 

 

30,333

 

 

 

(16,062

)

 

 

(53

)%

 

 

51,250

 

 

 

89,452

 

 

 

(38,202

)

 

 

(43

)%

総純売上

 

$

254,984

 

 

$

248,789

 

 

$

6,195

 

 

 

2

%

 

$

808,786

 

 

$

704,208

 

 

$

104,578

 

 

 

15

%

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

要約連結貸借対照表

（千単位、1株あたりの金額を除く）

 

 

12月29日、

 

 

3 月 31 日

 

 

2023
(未監査)

 

 

2023

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産：

 

 

 

 

 

 

現金および現金同等物

 

$

214,308

 

 

$

351,576

 

制限付き現金

 

 

9,427

 

 

 

7,129

 

売掛金、純額

 

 

114,324

 

 

 

111,290

 

関連当事者から支払われるべき取引およびその他の売掛金

 

 

154

 

 

 

13,494

 

インベントリ

 

 

165,553

 

 

 

151,301

 

前払費用およびその他の流動資産

 

 

41,980

 

 

 

27,289

 

関連当事者手形の現在の売掛金の部分

 

 

3,750

 

 

 

3,750

 

流動資産合計

 

 

549,496

 

 

 

665,829

 

不動産、プラント、設備、純額

 

 

325,822

 

 

 

263,099

 

繰延所得税資産

 

 

79,420

 

 

 

50,359

 

グッドウィル

 

 

214,709

 

 

 

27,691

 

無形資産、純額

 

 

293,699

 

 

 

52,378

 

関連当事者手形の売掛金、現在の部分を差し引いたもの

 

 

5,625

 

 

 

8,438

 

関連当事者への株式投資

 

 

25,974

 

 

 

27,265

 

その他の資産

 

 

70,556

 

 

 

86,096

 

総資産

 

$

1,565,301

 

 

$

1,181,155

 

負債、非支配持分、株主資本

 

 

 

 

 

 

流動負債:

 

 

 

 

 

 

買掛金取引

 

$

37,633

 

 

$

56,256

 

関連当事者に支払うべき金額

 

 

3,158

 

 

 

9,682

 

未払費用およびその他の流動負債

 

 

75,437

 

 

 

99,387

 

長期債務の現在の部分

 

 

3,959

 

 

 

—

 

流動負債合計

 

 

120,187

 

 

 

165,325

 

長期債務

 

 

250,464

 

 

 

25,000

 

その他の長期負債

 

 

59,164

 

 

 

24,015

 

負債総額

 

 

429,815

 

 

 

214,340

 

コミットメントと不測の事態

 

 

 

 

 

 

株主資本:

 

 

 

 

 

 

優先株式

 

 

—

 

 

 

—

 

普通株式

 

 

1,931

 

 

 

1,918

 

追加払込資本

 

 

684,063

 

 

 

674,179

 

利益剰余金

 

 

470,127

 

 

 

310,315

 

その他の包括損失の累計

 

 

(21,889

)

 

 

(20,784

)

アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する株式

 

 

1,134,232

 

 

 

965,628

 

非支配持分

 

 

1,254

 

 

 

1,187

 

株主資本の総額

 

 

1,135,486

 

 

 

966,815

 

負債の合計、非支配持分、株主資本の合計

 

$

1,565,301

 

 

$

1,181,155

 

 

アレグロマイクロシステムズ株式会社

要約連結キャッシュフロー計算書

(千単位)

(未監査)

 

 

3 か月が終了

 

 

9 か月が終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

営業活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純利益

 

$

33,402

 

 

$

64,551

 

 

$

159,962

 

 

$

125,482

 

純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却と償却

 

 

20,195

 

 

 

12,580

 

 

 

49,548

 

 

 

36,705

 

繰延融資費用の償却

 

 

185

 

 

 

25

 

 

 

292

 

 

 

74

 

繰延所得税

 

 

(10,119

)

 

 

(11,956

)

 

 

(28,253

)

 

 

(28,387

)

株式報酬制度

 

 

10,920

 

 

 

8,902

 

 

 

32,839

 

 

 

51,242

 

資産処分損失

 

 

(25

)

 

 

37

 

 

 

18

 

 

 

287

 

条件付対価の公正価値の変更

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,700

)

在庫と売掛金の準備金に関する規定

 

 

429

 

 

 

1,512

 

 

 

9,851

 

 

 

1,744

 

有価証券の公正価値の変化

 

 

—

 

 

 

(3,453

)

 

 

3,579

 

 

 

5

 

営業資産および負債の変動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金取引

 

 

5,081

 

 

 

(11,414

)

 

 

(2,564

)

 

 

(5,894

)

売掛金-その他

 

 

(93

)

 

 

(546

)

 

 

(462

)

 

 

2,000

 

インベントリ

 

 

11,312

 

 

 

(21,808

)

 

 

(19,909

)

 

 

(39,136

)

前払費用およびその他の資産

 

 

7,461

 

 

 

(8,291

)

 

 

(12,623

)

 

 

(17,761

)

買掛金取引

 

 

(12,299

)

 

 

10,625

 

 

 

(9,604

)

 

 

19,553

 

関係者（から）のおかげで

 

 

705

 

 

 

2,408

 

 

 

6,817

 

 

 

(3,273

)

未払費用およびその他の流動負債、長期負債

 

 

9,404

 

 

 

10,682

 

 

 

(20,540

)

 

 

5,717

 

営業活動による純現金

 

 

76,558

 

 

 

53,854

 

 

 

168,951

 

 

 

145,658

 

投資活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不動産、プラント、設備の購入

 

 

(34,399

)

 

 

(14,343

)

 

 

(110,500

)

 

 

(49,563

)

事業の買収（取得した現金を差し引いたもの）

 

 

(408,119

)

 

 

—

 

 

 

(408,119

)

 

 

(19,728

)

有価証券の売却による収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

16,175

 

 

 

—

 

投資活動に使用された純現金

 

 

(442,518

)

 

 

(14,343

)

 

 

(502,444

)

 

 

(69,291

)

財務活動によるキャッシュフロー:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

関連当事者への融資

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(7,500

)

返済繰延融資費用を差し引いた優先担保付債務の借入額

 

 

(25,000

)

 

 

—

 

 

 

(25,000

)

 

 

—

 

タームローンファシリティの返済

 

 

245,452

 

 

 

—

 

 

 

245,452

 

 

 

—

 

優先担保付債務の返済

 

 

(743

)

 

 

—

 

 

 

(743

)

 

 

—

 

関連当事者手形の領収書

 

 

938

 

 

 

938

 

 

 

2,813

 

 

 

1,875

 

株式報奨の純株式決済に関連する税金の支払い

 

 

(10,732

)

 

 

(3,036

)

 

 

(24,823

)

 

 

(12,642

)

従業員株式購入制度に基づく普通株式の発行による収入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,899

 

 

 

1,573

 

債務発行費用の支払い

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,450

)

 

 

—

 

財務活動によって提供された（使用された）純現金

 

 

209,915

 

 

 

(2,098

)

 

 

198,148

 

 

 

(16,694

)

現金および現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響

 

 

1,349

 

 

 

3,433

 

 

 

375

 

 

 

(5,344

)

現金および現金同等物および制限付現金の純増加（減少）

 

 

(154,696

)

 

 

40,846

 

 

 

(134,970

)

 

 

54,329

 

現金および現金同等物および期首制限付現金

 

 

378,431

 

 

 

303,282

 

 

 

358,705

 

 

 

289,799

 

現金および現金同等物および期末制限付現金：

 

$

223,735

 

 

$

344,128

 

 

$

223,735

 

 

$

344,128

 

 

非GAAPベースの財務指標

連結財務諸表に示されている指標に加えて、事業の評価、業績の測定、傾向の特定、財務予測の作成、戦略的意思決定のために、SECによって非GAAP財務指標として定義されている他の指標を定期的に見直しています。私たちが検討している主な指標は、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの売上総利益、非GAAPベースの営業利益、非GAAPベースの営業利益、非GAAPベースの税引前利益、非GAAPベースの所得税引当金、非GAAPベースの基本および希薄化後の1株当たり利益、EBITDA、調整後EBITDAおよび調整後EBITDAマージン（総称して「非GAAP財務指標」）です。)。これらの非GAAPベースの財務指標は、非現金的性質の特定の利益、損失、費用を除いた非GAAPベースの営業実績に関する補足情報を提供します。経営陣は、非GAAPベースの特定の利益、損失、費用を除いた補足情報を提供します。非GAAPベースの所得税引当金の場合、経営陣は、この非GAAPベースの所得税引当金の非GAAP指標により、非GAAPベースの所得税引当金を評価できると考えています。異なる報告期間にわたって、一貫して、独立して特別なアイテムと個別のアイテムで、サイズや頻度が異なる場合があります。これらの非GAAP財務指標は、現在の業績を評価し、将来の事業活動を計画する際に、比較可能なGAAP情報とともに、経営陣と取締役会の両方で使用されます。

非GAAP財務指標は、当社の業績を補足する指標であり、GAAPで義務付けられているわけでも、GAAPに従って提示されるものでもありません。これらの非GAAP財務指標は、売上総利益、売上総利益、純利益などのGAAP財務指標や、GAAPに従って導き出されたその他の業績指標の代わりと見なすべきではありません。また、将来、これらの非GAAP財務指標の計算で調整されるような費用や費用が発生する可能性があります。これらの非GAAP財務指標の提示は、将来の業績が異常または非経常項目の影響を受けないという推論として解釈されるべきではありません。これらの非GAAP財務指標には、買収および関連する統合費用、取得した無形資産の償却、株式ベースの報酬、リストラ措置、関連当事者の活動、およびその他の非業務費用に関連する費用は含まれていません。

非GAAPベースの所得税引当金

非GAAPベースの所得税引当金を計算するにあたり、GAAP所得税引当金に以下を追加しました。

•
GAAP結果に対する調整の税効果—以下に説明する非GAAPベースの税引前利益への調整と個別の税調整の撤廃による推定所得税効果を表します。

 

非GAAPベースの売上総利益の調整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

9月29日
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

(千ドル)

 

 

(千ドル)

 

GAAPベースの売上総利益

 

$

133,828

 

 

$

159,503

 

 

$

142,594

 

 

$

451,281

 

 

$

392,990

 

非GAAPベースの調整値

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取引関連の費用

 

 

523

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

523

 

 

 

—

 

購入した無形資産の償却

 

 

3,648

 

 

 

273

 

 

 

589

 

 

 

4,323

 

 

 

1,240

 

リストラ費用

 

 

166

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

166

 

 

 

—

 

株式ベースの報酬*

 

 

1,073

 

 

 

946

 

 

 

1,156

 

 

 

4,625

 

 

 

3,112

 

非GAAPベースの調整総額

 

$

5,410

 

 

$

1,219

 

 

$

1,745

 

 

$

9,637

 

 

$

4,352

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非GAAPベースの売上総利益

 

$

139,238

 

 

$

160,722

 

 

$

144,339

 

 

$

460,918

 

 

$

397,342

 

非GAAPベースの売上総利益（純売上高の％）

 

 

54.6

%

 

 

58.3

%

 

 

58.0

%

 

 

57.0

%

 

 

56.4

%

*株式ベースの報酬には、142ドルのリストラ費用が含まれています。

 

非GAAPベースの営業費用の調整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

9月29日
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

(千ドル)

 

 

(千ドル)

 

GAAPベースの営業費用

 

$

97,142

 

 

$

86,588

 

 

$

76,966

 

 

$

270,934

 

 

$

252,787

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究開発費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAPの研究開発費用

 

 

44,396

 

 

 

43,428

 

 

 

39,593

 

 

 

130,799

 

 

 

109,017

 

非GAAPベースの調整値

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取引関連の費用

 

 

343

 

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

352

 

 

 

404

 

リストラ費用

 

 

908

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

908

 

 

 

—

 

株式ベースの報酬*

 

 

3,870

 

 

 

3,602

 

 

 

3,174

 

 

 

10,340

 

 

 

6,013

 

非GAAPベースの研究開発費用

 

 

39,275

 

 

 

39,824

 

 

 

36,418

 

 

 

119,199

 

 

 

102,600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売費、一般管理費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAPベースの販売費、一般管理費

 

 

52,746

 

 

 

43,160

 

 

 

37,373

 

 

 

140,135

 

 

 

146,470

 

非GAAPベースの調整値

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取引関連の費用

 

 

9,543

 

 

 

1,804

 

 

 

35

 

 

 

14,419

 

 

 

1,695

 

購入した無形資産の償却

 

 

495

 

 

 

357

 

 

 

23

 

 

 

1,210

 

 

 

68

 

リストラ費用

 

 

5,795

 

 

 

—

 

 

 

291

 

 

 

5,795

 

 

 

4,663

 

株式ベースの報酬*

 

 

5,977

 

 

 

6,329

 

 

 

4,572

 

 

 

17,874

 

 

 

42,117

 

その他の費用

 

 

283

 

 

 

100

 

 

 

—

 

 

 

383

 

 

 

—

 

非GAAPベースの販売費、一般管理費

 

 

30,653

 

 

 

34,570

 

 

 

32,452

 

 

 

100,454

 

 

 

97,927

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

条件付対価の公正価値の変更

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,700

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非GAAPベースの調整総額

 

 

27,214

 

 

 

12,194

 

 

 

8,096

 

 

 

51,281

 

 

 

52,260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非GAAPベースの営業費用

 

$

69,928

 

 

$

74,394

 

 

$

68,870

 

 

$

219,653

 

 

$

200,527

 

*株式ベースの報酬には、研究開発における341ドルのリストラ費用と、販売、一般、管理におけるリストラ費用の172ドルが含まれています。

 

非GAAPベースの営業利益の調整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

9月29日
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

(千ドル)

 

 

(千ドル)

 

GAAPベースの営業利益

 

$

36,686

 

 

$

72,915

 

 

$

65,628

 

 

$

180,347

 

 

$

140,203

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取引関連の費用

 

 

10,409

 

 

 

1,806

 

 

 

36

 

 

 

15,294

 

 

 

(601

)

購入した無形資産の償却

 

 

4,143

 

 

 

630

 

 

 

612

 

 

 

5,533

 

 

 

1,308

 

リストラ費用

 

 

6,869

 

 

 

—

 

 

 

291

 

 

 

6,869

 

 

 

4,663

 

株式ベースの報酬*

 

 

10,920

 

 

 

10,877

 

 

 

8,902

 

 

 

32,839

 

 

 

51,242

 

その他の費用

 

 

283

 

 

 

100

 

 

 

—

 

 

 

383

 

 

 

—

 

非GAAPベースの調整総額

 

$

32,624

 

 

$

13,413

 

 

$

9,841

 

 

$

60,918

 

 

$

56,612

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非GAAPベースの営業利益

 

$

69,310

 

 

$

86,328

 

 

$

75,469

 

 

$

241,265

 

 

$

196,815

 

非GAAPベースの営業利益率（純売上高の％）

 

 

27.2

%

 

 

31.3

%

 

 

30.3

%

 

 

29.8

%

 

 

27.9

%

*株式ベースの報酬には、655ドルのリストラ費用が含まれています。

EBITDAと調整後EBITDAの調整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

9月29日
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

(千ドル)

 

 

(千ドル)

 

GAAPベースの純利益

 

$

33,402

 

 

$

65,671

 

 

$

64,551

 

 

$

159,962

 

 

$

125,482

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支払利息

 

 

3,854

 

 

 

758

 

 

 

613

 

 

 

5,381

 

 

 

1,581

 

利息収入

 

 

(857

)

 

 

(850

)

 

 

(360

)

 

 

(2,550

)

 

 

(1,144

)

所得税規定

 

 

2,969

 

 

 

7,400

 

 

 

7,540

 

 

 

17,584

 

 

 

17,943

 

減価償却費と償却

 

 

20,227

 

 

 

15,145

 

 

 

12,580

 

 

 

49,645

 

 

 

36,705

 

EBITDA

 

$

59,595

 

 

$

88,124

 

 

$

84,924

 

 

$

230,022

 

 

$

180,567

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取引関連の費用

 

 

10,409

 

 

 

1,806

 

 

 

36

 

 

 

15,294

 

 

 

(601

)

リストラ費用

 

 

6,869

 

 

 

—

 

 

 

291

 

 

 

6,869

 

 

 

4,663

 

株式ベースの報酬*

 

 

10,920

 

 

 

10,877

 

 

 

8,902

 

 

 

32,839

 

 

 

51,242

 

その他の費用

 

 

(551

)

 

 

1,301

 

 

 

(6,013

)

 

 

5,339

 

 

 

(2,602

)

調整後EBITDA

 

$

87,242

 

 

$

102,108

 

 

$

88,140

 

 

$

290,363

 

 

$

233,269

 

調整後EBITDAマージン（純売上高の％）

 

 

34.2

%

 

 

37.1

%

 

 

35.4

%

 

 

35.9

%

 

 

33.1

%

*株式ベースの報酬には、655ドルのリストラ費用が含まれています。

 

非GAAPベースの税引前利益の調整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

9月29日
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

(千ドル)

 

 

(千ドル)

 

税引前GAAPベースの利益

 

$

36,371

 

 

$

73,071

 

 

$

72,091

 

 

$

177,546

 

 

$

143,425

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取引関連の費用

 

 

10,409

 

 

 

1,806

 

 

 

36

 

 

 

15,294

 

 

 

(601

)

取引関連の利益

 

 

162

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

162

 

 

 

—

 

購入した無形資産の償却

 

 

4,143

 

 

 

630

 

 

 

612

 

 

 

5,533

 

 

 

1,308

 

リストラ費用

 

 

6,869

 

 

 

—

 

 

 

291

 

 

 

6,869

 

 

 

4,663

 

株式ベースの報酬*

 

 

10,920

 

 

 

10,877

 

 

 

8,902

 

 

 

32,839

 

 

 

51,242

 

その他の費用

 

 

(551

)

 

 

1,301

 

 

 

(6,013

)

 

 

5,339

 

 

 

(2,602

)

非GAAPベースの調整総額

 

$

31,952

 

 

$

14,614

 

 

$

3,828

 

 

$

66,036

 

 

$

54,010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非GAAPベースの税引前利益

 

$

68,323

 

 

$

87,685

 

 

$

75,919

 

 

$

243,582

 

 

$

197,435

 

*株式ベースの報酬には、655ドルのリストラ費用が含まれています。

 

非GAAPベースの所得税引当金の調整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

9月29日
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

(千ドル)

 

 

(千ドル)

 

GAAP所得税規定

 

$

2,969

 

 

$

7,400

 

 

$

7,540

 

 

$

17,584

 

 

$

17,943

 

GAAP実効税率

 

 

8.2

%

 

 

10.1

%

 

 

10.5

%

 

 

9.9

%

 

 

12.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAPの結果に対する調整の税務上の影響

 

 

3,748

 

 

 

2,554

 

 

 

(461

)

 

 

10,128

 

 

 

3,776

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非GAAPベースの所得税引当金

 

$

6,717

 

 

$

9,954

 

 

$

7,079

 

 

$

27,712

 

 

$

21,719

 

非GAAPベースの実効税率

 

 

9.8

%

 

 

11.4

%

 

 

9.3

%

 

 

11.4

%

 

 

11.0

%

 

 

非GAAPベースの純利益の調整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 か月の期間が終了しました

 

 

9 か月間の期間終了

 

 

12月29日、
2023

 

 

9月29日
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

12月29日、
2023

 

 

12月23日、
2022

 

 

(千ドル)

 

 

(千ドル)

 

GAAPベースの純利益

 

$

33,402

 

 

$

65,671

 

 

$

64,551

 

 

$

159,962

 

 

$

125,482

 

GAAPベースの1株当たりの基本利益

 

$

0.17

 

 

$

0.34

 

 

$

0.34

 

 

$

0.83

 

 

$

0.66

 

GAAPベースの希薄化後の1株当たり利益

 

$

0.17

 

 

$

0.34

 

 

$

0.33

 

 

$

0.82

 

 

$

0.65

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

取引関連の費用

 

 

10,409

 

 

 

1,806

 

 

 

36

 

 

 

15,294

 

 

 

(601

)

取引関連の利益

 

 

162

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

162

 

 

 

—

 

購入した無形資産の償却

 

 

4,143

 

 

 

630

 

 

 

612

 

 

 

5,533

 

 

 

1,308

 

リストラ費用

 

 

6,869

 

 

 

—

 

 

 

291

 

 

 

6,869

 

 

 

4,663

 

株式ベースの報酬*

 

 

10,920

 

 

 

10,877

 

 

 

8,902

 

 

 

32,839

 

 

 

51,242

 

その他の費用

 

 

(551

)

 

 

1,301

 

 

 

(6,013

)

 

 

5,339

 

 

 

(2,602

)

非GAAPベースの調整総額

 

 

31,952

 

 

 

14,614

 

 

 

3,828

 

 

 

66,036

 

 

 

54,010

 

GAAPの結果に対する調整の税務上の影響

 

$

(3,748

)

 

$

(2,554

)

 

$

461

 

 

$

(10,128

)

 

$

(3,776

)

非GAAPベースの純利益

 

$

61,606

 

 

$

77,731

 

 

$

68,840

 

 

$

215,870

 

 

$

175,716

 

基本加重平均普通株式

 

 

192,724,541

 

 

 

192,431,094

 

 

 

191,328,538

 

 

 

192,384,315

 

 

 

191,082,141

 

希薄化後加重平均普通株式

 

 

194,570,380

 

 

 

195,100,855

 

 

 

193,935,908

 

 

 

194,925,040

 

 

 

193,100,762

 

非GAAPベースの1株当たりの基本利益

 

$

0.32

 

 

$

0.40

 

 

$

0.36

 

 

$

1.12

 

 

$

0.92

 

非GAAPベースの希薄化後の1株当たり利益

 

$

0.32

 

 

$

0.40

 

 

$

0.35

 

 

$

1.11

 

 

$

0.91

 

*株式ベースの報酬には、655ドルのリストラ費用が含まれています。

投資家の連絡先:

ジャリーン・フーバー

投資家向け広報および企業コミュニケーション担当副社長

+1 (512) 751-6526

jhoover@allegromicro.com