カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.20549
表:
1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された移行報告 |
日本から日本への過渡期については、日本は日本から日本に移行し、日本は日本から日本に移行する
手数料書類番号
ワッツ水務技術会社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(会社または組織の州またはその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(前回の報告以来変更がありましたら、元の名前、前住所、前財政年度を明記してください)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 記号 | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13節または第15(D)節に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかを示す
登録者がルールに従って提出を要求する各インタラクションデータファイルが電子的に提出されたかどうかをチェックマークで示す過去12ヶ月以内(または登録者がそのようなアーカイブの提出を要求されたより短い期間内)には、S−T規定の第405条に適合する
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
加速ファイルマネージャ設定☐ | ||
非加速ファイルマネージャ☐ | 規模の小さい報告会社です 新興成長型企業: | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する◻
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
クラス | 2023年10月22日現在の未返済債務 | |
A類普通株、額面0.10ドル | | |
B類普通株、額面0.10ドル |
カタログ表
ワッツ水務技術会社です。そして付属会社
索引.索引
第1部:金融業界情報 |
| 3 | |
第1項。 | 財務諸表 | 3 | |
2023年9月24日と2022年12月31日までの総合貸借対照表(監査なし) | 3 | ||
2023年9月24日と2022年9月25日までの第3四半期と9ヶ月間の総合営業レポート(未監査) | 4 | ||
2023年9月24日までおよび2022年9月25日まで第3期および9カ月総合総合収益表(未監査) | 5 | ||
2023年9月24日と2022年9月25日までの第3四半期と9ヶ月間の株主権益合併報告書(監査なし) | 6 | ||
2023年9月24日と2022年9月25日までの9ヶ月間の総合現金フロー表(監査なし) | 8 | ||
連結財務諸表付記(監査なし) | 9 | ||
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 24 | |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 34 | |
第四項です。 | 制御とプログラム | 35 | |
第2部:その他の情報 | 35 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 35 | |
第1 A項。 | リスク要因 | 35 | |
第二項です。 | 未登録株式証券販売、収益の使用及び発行者による持分証券の購入 | 36 | |
第六項です。 | 陳列品 | 37 | |
サイン | 38 | ||
2
カタログ表
第1部:財務情報
項目1.財務諸表
ワッツ水務技術会社です。そして付属会社
合併貸借対照表
(金額は百万単位で、株式情報は含まれていません)
(未監査)
九月二十四日 | 十二月三十一日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
資産 |
| |||||
流動資産: | ||||||
現金と現金等価物 | $ | | $ | | ||
売掛金から準備金を引いた#ドル |
| |
| | ||
在庫、純額: | ||||||
原料.原料 | | | ||||
Oracle Work in Process | | | ||||
完成品 | | | ||||
総在庫 | | | ||||
前払い費用と他の流動資産 |
| |
| | ||
流動資産総額 |
| |
| | ||
財産·工場·設備 |
|
| ||||
財産·工場·設備はコストで計算する | | | ||||
減価償却累計 | ( | ( | ||||
財産·工場·設備·純価値 | | | ||||
その他の資産: | ||||||
商誉 |
| |
| | ||
無形資産、純額 |
| |
| | ||
所得税を繰延する |
| |
| | ||
その他、純額 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債と株主権益 | ||||||
流動負債: | ||||||
売掛金 | $ | | $ | | ||
費用とその他の負債を計算すべきである |
| |
| | ||
報酬と福祉に計上すべきである |
| |
| | ||
流動負債総額 |
| |
| | ||
長期債務 |
| |
| | ||
所得税を繰延する |
| |
| | ||
他の非流動負債 |
| |
| | ||
株主権益: | ||||||
優先株、$ |
|
| ||||
A類普通株、$ |
| |
| | ||
B類普通株、$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| |
| | ||
利益を残す |
| |
| | ||
その他の総合損失を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主権益総額 |
| |
| | ||
総負債と株主権益 | $ | | $ | |
連結財務諸表の付記を参照。
3
カタログ表
ワッツ水務技術会社です。そして付属会社
連結業務報告書
(百万単位で、1株当たりの情報を除く)
(未監査)
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
販売原価 |
| |
| |
| |
| | |||||
毛利 |
| |
| |
| |
| | |||||
販売、一般、行政費用 |
| |
| |
| |
| | |||||
再編成する |
| |
| |
| |
| | |||||
営業収入 |
| |
| |
| |
| | |||||
その他(収入)支出: | |||||||||||||
利子収入 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
利子支出 |
| |
| |
| |
| | |||||
その他の費用(収入),純額 |
| |
| ( |
| ( |
| | |||||
その他の支出総額 |
| ( |
| |
| — |
| | |||||
所得税前収入 |
| |
| |
| |
| | |||||
所得税支給 |
| |
| |
| |
| | |||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
基本1株当たりの収益 | |||||||||||||
1株当たり純収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
加重平均株数 |
| |
| |
| |
| | |||||
1株当たりの収益を薄める | |||||||||||||
1株当たり純収益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
加重平均株数 |
| |
| |
| |
| | |||||
発表された1株当たり配当金 | $ | | $ | | $ | | $ | |
連結財務諸表の付記を参照。
4
カタログ表
ワッツ水務技術会社です。そして付属会社
総合総合収益表
(百万単位で)
(未監査)
| 第3四半期終了 |
| 9か月で終わる |
| |||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
純収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
税引き後のその他の総合(赤字)収入: | |||||||||||||
外貨換算調整 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
キャッシュフローヘッジ | | | ( | | |||||||||
その他総合損失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
総合収益 | $ | | $ | | $ | | $ | |
連結財務諸表の付記を参照。
5
カタログ表
ワッツ水務技術会社です。そして付属会社
合併株主権益報告書
(百万ドル)
(未監査)
積算 | ||||||||||||||||||||||
A類 | クラスB | その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
(現在まで) | 普通株 | 普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | ||||||||||||||||
2023年9月24日) |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 損失額 |
| 権益 | ||||||
2022年12月31日の残高 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
純収入 | — | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
総合収益 | | |||||||||||||||||||||
株式オプションを行使して発行されたA類普通株 |
| | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
株に基づく報酬 |
| — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
株の買い戻し |
| ( | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||
制限株と業績株単位の純変化 | | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
普通株配当 | — | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
2023年9月24日の残高 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
積算 | ||||||||||||||||||||||
A類 | クラスB | その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
(第3四半期まで) | 普通株 | 普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | ||||||||||||||||
2023年9月24日) |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 損失額 |
| 権益 | ||||||
2023年6月25日の残高 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
純収入 | — | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
総合収益 | | |||||||||||||||||||||
株式オプションを行使して発行されたA類普通株 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
株に基づく報酬 |
| — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
株の買い戻し |
| ( | — | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||
制限株と業績株単位の純変化 | | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
普通株配当 | — | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
2023年9月24日の残高 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
6
カタログ表
積算 | ||||||||||||||||||||||
A類 | クラスB | その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
(現在まで) | 普通株 | 普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | ||||||||||||||||
2022年9月25日) |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 損失額 |
| 権益 | ||||||
2021年12月31日の残高 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
純収入 | — | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
総合収益 | | |||||||||||||||||||||
B類普通株をA類普通株に変換する | | — | ( | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
株式オプションを行使して発行されたA類普通株 | | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株の買い戻し | ( | ( | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
制限株と業績株単位の純変化 | | — | — | — | | ( | — | ( | ||||||||||||||
普通株配当 | — | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
2022年9月25日の残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||
積算 | ||||||||||||||||||||||
A類 | クラスB | その他の内容 | 他にも | 合計する | ||||||||||||||||||
(第3四半期まで) | 普通株 | 普通株 | 支払い済み | 保留する | 全面的に | 株主の | ||||||||||||||||
2022年9月25日) |
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 収益.収益 |
| 損失額 |
| 権益 | ||||||
2022年6月25日の残高 |
| | $ | |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
純収入 | — | — | — | — | — | | — | | ||||||||||||||
その他総合損失 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||||
総合収益 | | |||||||||||||||||||||
B類普通株をA類普通株に変換する | | — | ( | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
株式オプションを行使して発行されたA類普通株 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||
株に基づく報酬 | — | — | — | — | | — | — | | ||||||||||||||
株の買い戻し | ( | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
制限株と業績株単位の純変化 | | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
普通株配当 | — | — | — | — | — | ( | — | ( | ||||||||||||||
2022年9月25日の残高 | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
連結財務諸表の付記を参照。
7
カタログ表
ワッツ水務技術会社です。そして付属会社
統合現金フロー表
(百万単位で)
(未監査)
9か月で終わる | |||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
経営管理活動 | |||||||
純収入 | $ | | $ | | |||
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: | |||||||
減価償却 |
| |
| | |||
無形資産の償却 |
| |
| | |||
長期資産の処分損失と減価 |
| |
| | |||
株に基づく報酬 |
| |
| | |||
所得税を繰延する |
| ( |
| ( | |||
営業資産と負債の変化、業務買収の影響を差し引く: | |||||||
売掛金 |
| ( |
| ( | |||
棚卸しをする |
| ( |
| ( | |||
前払い費用と他の資産 |
| ( |
| ( | |||
売掛金、売掛金、その他の負債 |
| ( |
| ( | |||
経営活動が提供する現金純額 |
| |
| | |||
投資活動 | |||||||
物件·工場·設備の課徴金 |
| ( |
| ( | |||
財産·工場·設備を売却して得た収益 |
| — |
| | |||
企業買収,現金買収後の純額を差し引く |
| ( |
| — | |||
投資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | |||
各活動に資金を提供する | |||||||
長期借入金収益 | | | |||||
長期債務を償還する |
| ( |
| ( | |||
既得賞与源泉徴収税の支払い |
| ( |
| ( | |||
融資リースその他の費用を支払う | ( | ( | |||||
従業員株計画下の株式取引収益 |
| |
| | |||
普通株買い戻しの支払い |
| ( |
| ( | |||
配当をする |
| ( |
| ( | |||
融資活動のための現金純額 |
| ( |
| ( | |||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
| ( |
| ( | |||
現金及び現金等価物を増加(減少)する |
| |
| ( | |||
年初現金および現金等価物 |
| |
| | |||
期末現金および現金等価物 | $ | | $ | | |||
補足キャッシュフロー開示: | |||||||
買収業務: | |||||||
購入資産の公正価値 | $ | | $ | — | |||
お支払いの現金は、純額は得られた現金です |
| |
| — | |||
負担的負債 | $ | | $ | — | |||
発行管理中の株式購入計画 | $ | | $ | | |||
支払いの現金: | |||||||
利子 | $ | | $ | | |||
所得税 | $ | | $ | |
連結財務諸表の付記を参照。
8
カタログ表
ワッツ水務技術会社です。そして付属会社
連結財務諸表付記(監査なし)
1.根拠を述べる
添付されている未審査総合財務諸表は、米国公認の中期財務資料会計原則及びS-X規則第10-Qと第10条の作成指示に基づいて作成されている。したがって、これらには、完全な財務諸表を作成するために、米国公認の会計原則に要求されるすべての情報および脚注は含まれていない。経営陣は、公報に必要とされるすべての調整(通常経常的な計上項目を含む)には、2023年9月24日現在の米ワッツ水務技術会社(以下、“当社”と略す)の総合貸借対照表、2023年9月24日および2022年9月25日までの第3四半期および9カ月の総合経営報告書、2023年9月24日および2022年9月25日までの第3四半期および9カ月の総合収益表が含まれていると考えている。2023年9月24日と2022年9月25日までの第3四半期と9カ月の株主権益連結報告書、および2023年9月24日と2022年9月25日までの9ヶ月間の合併現金フロー表。
2022年12月31日現在の総合貸借対照表は、当該日経監査の総合財務諸表から派生したものである。会社が従う会計政策は,会社が2022年12月31日までの年次報告Form 10−Kで説明した。本報告に記載されている財務諸表は、2022年12月31日までの10−K表年次報告書に記載されている総合財務諸表および付記とともに読まなければならない。報告された中期経営業績は、2023年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するものではない。
当社の経営方式は
-12月31日までの1週間の財政年度は、第4四半期を除いて四半期ごとに日曜日に終了します。本四半期報告10-Q表に含まれる任意の四半期データは、通常反映されています -週の間推定数
米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成し、財務諸表の日に報告された資産および負債額、開示または資産および負債、および報告期間内に報告された収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。当社の見積もりや判断を更新する必要がある具体的な事件や状況があるか、本四半期報告10-Qフォームの発行日までの会社の資産または負債の帳簿価値の改訂を会社に要求する必要があるかはわかりません。新しいイベントが発生し、より多くの情報が得られるにつれて、これらの推定は変化する可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
2.会計ポリシー
2023年9月24日までの第3四半期総合財務諸表作成に用いる重要会計政策は,会社が2022年12月31日までの年次報告Form 10−Kの総合財務諸表付記2で検討した政策と一致している。
輸送と運搬
販売、一般、行政費用に含まれる輸送·運搬費用は#ドルである
研究と開発
販売,一般,行政費を含む研究·開発費は#ドルである
9
カタログ表
3.収入確認
同社は商業·工業·住宅市場に出入りする建物の流体とエネルギーを管理·節約する製品·解決策のリーディング·サプライヤーである。そろそろだよ
同社は以下のルートで製品を流通している
● | 住宅および商用流量制御および保護製品−戻り防止弁、水圧調整器、温度および圧力安全弁、サーモスタット混合弁、および漏れ検出および保護製品などの配管および熱水用途に一般的に使用される製品を含む。私たちの多くの流量制御と保護製品は現在スマートでネットワーク化されており、建築管理システム(BMS)および/または個人設備に警報を発することによって漏れと洪水を警告し、私たちの顧客は彼らの水管理をより深く理解することができ、給水を遮断して無駄を避け、損害を軽減することができる。 |
● | 商用高効率ボイラ、給湯器およびカスタマイズされた熱水解決策、地下放射用途のための循環および電気加熱システム、ボイラ製造業者のための循環ポンプ群および代替エネルギー制御アセンブリ、ならびに商業食品サービスおよび住宅用途のための天然ガスおよび液化プロパンガスのための可撓性ステンレス鋼継手を含む暖房空調およびガス製品。私たちの大多数の暖房エアコン製品は先進的な制御機能を持っていて、顧客が簡単にビル管理システムに接続することができて、より良い監視と操作を実現します。暖房エアコンは暖房、換気とエアコンの頭文字です。 |
● | 排水と水利工事-使用製品−接続された屋根排水システムを含む、商業、工業、海洋および住宅用途のための排水製品および工学的雨水収集ソリューションを含む。 |
● | 水質製品−商業、海洋および住宅用途の使用点および入口点の水濾過、監視、調節およびスケール防止システムを含む。 |
以下の表は、財務報告書に純売上の形で記載されている流通ルートおよび主要製品カテゴリ別に報告可能部門ごとの収入を示している
2023年9月24日までの第3四半期 | 2023年9月24日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
(単位:百万) | (単位:百万) | |||||||||||||||||||||||
流通ルート | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 統合された | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 統合された | ||||||||||||||||
卸売 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
代理工 | |
| |
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| | |
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| | ||||||||||
専攻 | |
| — |
| |
| | |
| — |
| |
| | ||||||||||
DIY |
| |
| |
| — |
| |
| |
| |
| — |
| | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
2023年9月24日までの第3四半期 | 2023年9月24日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
(単位:百万) | (単位:百万) | |||||||||||||||||||||||
主要製品種別 | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 統合された | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 統合された | ||||||||||||||||
住宅と商業流量制御 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
エアコンとガス製品を暖房する | |
| |
| |
| | |
| |
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| | ||||||||||
排水と水再利用製品 | |
| |
| |
| | |
| |
| |
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水質製品 |
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| |
| |
| | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
10
カタログ表
2022年9月25日までの第3四半期 | 2022年9月25日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
(単位:百万) | (単位:百万) | |||||||||||||||||||||||
流通ルート | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 統合された | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 統合された | ||||||||||||||||
卸売 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
代理工 | |
| |
| |
| | |
| |
| |
| | ||||||||||
専攻 | |
| — |
| — |
| | |
| — |
| — |
| | ||||||||||
DIY |
| |
| |
| — |
| |
| |
| |
| — |
| | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
2022年9月25日までの第3四半期 | 2022年9月25日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
(単位:百万) | (単位:百万) | |||||||||||||||||||||||
主要製品種別 | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 統合された | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 統合された | ||||||||||||||||
住宅と商業流量制御 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
エアコンとガス製品を暖房する | |
| |
| |
| | |
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| | ||||||||||
排水と水再利用製品 | |
| |
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水質製品 |
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| | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
会社は通常、顧客調達注文を顧客との契約を代表するものと見なし、場合によっては、顧客調達注文は主販売契約によって管轄される。同社が顧客と締結する契約は、一般に製品のみであり、専門サービス、延長保証、または他の実質的な権利のような他の履行義務は含まれていない。流通業者に販売する場合、会社はその契約を流通業者と締結したと考え、会社が保有する契約は流通業者のみと強制的に執行する権利及び義務があるからである。契約考慮の一部として、会社は、顧客の支払い能力(または信用リスク)を含むいくつかの要因を評価する。各契約について、会社は製品譲渡の約束を確定された履行義務と見なし、その中でそれぞれ異なる。取引価格を決定する際に、当社は、当社が獲得する権利が期待される純対価格を決定するために、価格を返金または調整する必要があるかどうかを評価する。当社の標準支払期限は1年未満であるため、当社は契約に重要な融資部分があるかどうかを評価しないことを選択しました。同社はその相対的に独立した販売価格に基づいて取引価格を異なる製品ごとに分配している。購入注文に指定された製品価格は、観察可能な入力であるため独立した販売価格と考えられ、同様の場合に類似顧客に販売される価格のように記述されている。収入は、製品制御権が顧客に転送されたときに確認され(すなわち、会社が義務を履行した場合)、これは、一般に、会社の製造場所または配送センターから出荷されるか、または顧客が指定された場所に交付される場合に発生する。コントロール権が移転したかどうかを判断する際に、会社は既存の支払権、実物占有権と合法的な所有権、および所有権が顧客に移転するリスクとリターンが存在するかどうかを考慮する。場合によっては、会社は他の用途を提供することなく、顧客のためのカスタマイズ製品を製造する。しかし,これらの手配は会社が完成した仕事にコストと利益を得る権利があるわけではないため,会社は時間の経過ではなく,制御権の移行はある時点であると結論している
時々、同社は製品の注文を受け、これらの注文は複数の日に交付され、これらの日付は報告期間を越える可能性がある。制御権が移行したと仮定して,会社は出荷時に納品ごとに領収書を発行し,製品ごとの収入を確認する.ASC 606によって規定されるオプション免除によれば、所定の交付日は1年以内である(取引先と契約した収入)、将来の出荷部分に割り当てられた完了契約の収入は開示されていない。
同社は通常、その製品がその発表された規格にほぼ適合することを保証する。当社の責任は購入価格に相当する信用や欠陥のある部品の交換に限られています。歴史的に見れば、保証された見返りはどうでもいい。当社はこのような保証に関する活動(あれば)が単独の履行義務であるとは考えていない。ある製品について、会社は単独でその顧客に延長保証とサービス保証書を販売します。当社はこれらの保険証書の販売を単独の履行義務としています。これらの保険証書の期限は通常です
11
カタログ表
顧客契約における支払条項や条件により、会社と顧客契約の収入確認、請求書、現金徴収の時間が異なる可能性があります。限られた場合、顧客は彼らの商品のために一部の費用を前払いします。また,いくつかの制約要因が存在し,最終的な考慮要因の可変性が認められた。これらの制限には、一般に、事前支払い割引、一括リベート、リターン権、協力広告、および市場開発基金が含まれる。可変対価金額を合理的に推定する基礎がある場合、当社はこれらの制限を推定取引価格に計上します。これらの見積もりは、歴史的経験、予想された未来業績、会社当時の最良の判断に基づいている。同社は数期前に返済された債務からの実質的な収入を確認していない。会社が収入を確認する時間が顧客が支払う時間と異なる場合、会社は契約責任を確認する(顧客支払いが先に履行される)。列報されたすべての期間について、確認された契約負債および関連繰延収入は、連結財務諸表にとって重要ではない。
当社は契約を取得し、履行するためにコストを発生させますが、償却期間が1年以下の場合、当社は発生時に契約を取得したすべての増額コストを費用として確認することを選択しました。当社は,顧客が関連貨物制御権を取得した後に行う輸送·運搬活動を履行コストとすることを選択し,貨物収入を記録する際に関連コストを計上すべきである。
4.営業権および無形資産
同社は以下の地域で運営している
国際収支総差額 | 累計減価または損失 | 外貨換算 | 純価値は営業権である | |||||||||||||||||||||
あさって | 1月1日 | |||||||||||||||||||||||
てんびん | .の間に | てんびん | てんびん | 減損する | てんびん | 2023 - | ||||||||||||||||||
1月1日 | ♪the the the | 九月二十四日 | 1月1日 | この間の損失 | 九月二十四日 | 九月二十四日 | 九月二十四日 | |||||||||||||||||
| 2023 |
| 期間 |
| 2023 |
| 2023 |
| 第三の時期 |
| 2023 |
| 2023 |
| 2023 | |||||||||
(単位:百万ドル) | ||||||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | — | $ | | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | — | $ | | ||||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| — |
| |
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
| | ||||||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| |
| |
| |
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
| | ||||||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | — | $ | ( | $ | ( | $ | |
当社は第2四半期に,APMEA地域におけるEnware Australia Pty Ltd(“Enware”)の主要業務資産の買収を完了し,$を発生させた
営業権および無期限無形資産は、イベントまたは状況が商業状況の変化によって“より可能性が高い”ことを示す場合、少なくとも毎年またはより頻繁に減値テストを行う。当社は毎年第4四半期に年間営業権および無期限無形資産減値評価を行っている。2022年第4四半期に行われた最近の年間減値テストでは、会社はすべてのことを含む定性的な公正価値評価を行った
12
カタログ表
無形資産には:
2023年9月24日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||
毛収入 | ネットワークがあります | 毛収入 | ネットワークがあります | |||||||||||||||
携帯する | 積算 | 携帯する | 携帯する | 積算 | 携帯する | |||||||||||||
| 金額 |
| 償却する |
| 金額 |
| 金額 |
| 償却する |
| 金額 | |||||||
(単位:百万ドル) | ||||||||||||||||||
特許 | $ | | $ | ( | $ | — | $ | | $ | ( | $ | — | ||||||
取引先関係 |
| |
| ( |
| |
| |
| ( |
| | ||||||
技術 |
| |
| ( |
| |
| |
| ( |
| | ||||||
商号 |
| |
| ( |
| |
| |
| ( |
| | ||||||
他にも |
| |
| ( |
| |
| |
| ( |
| | ||||||
無形資産総額を償却すべきである |
| |
| ( |
| |
| |
| ( |
| | ||||||
生きた無限無形資産 |
| |
| — |
| |
| |
| — |
| | ||||||
$ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | |
2023年9月24日と2022年9月25日までの第3四半期の無形資産の償却費用総額は
5.再編成やその他の費用、純額
会社の取締役会は、重要製品ラインの停止や重要施設の閉鎖に関連する可能性のあるすべての重大な再編計画を承認した。その会社は時々非重大な計画の非自発的な終了を含む追加的な再構成行動を取る。同社は債務が発生している間にこれらのコストを会計処理している。これらのコストは会社の総合経営報告書の再構成費用に含まれている。
再構成案別に列挙した税前コストの概要は以下のとおりである
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||
| 九月二十四日 |
| 九月二十五日 |
| 九月二十四日 |
| 九月二十五日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
(単位:百万) | |||||||||||||
再構成コスト: | |||||||||||||
$ | — | $ | | $ | — | $ | | ||||||
他の行動 |
| |
| |
| |
| | |||||
再編成費用総額 | $ | | $ | | $ | | $ | |
同社がその業務部門に計上した税前再編コストは以下の通り
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| ||||||||
(単位:百万) | |||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| — |
| |
| |
| | |||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| — |
| — |
| |
| ( | |||||
合計する | $ | | $ | | $ | | $ | |
13
カタログ表
2021年フランス行動
2021年6月25日、取締役会は、欧州運営部門に属する同社のフランスにおける運営施設に関する再編計画を承認した。再編計画には,同社のフランス梅里における製造施設を閉鎖し,同社のフランスVirey−le−GrandとHautvelersの施設に主に事業を統合することが含まれている。2022年12月31日現在、会社はこの計画に関連するすべての税前再編費用が発生しており、計画費用総額は$となっている
2023年9月24日までの会社の2021年フランス行動の再編備蓄活動の詳細は以下の通り
施設 | |||||||||||||||
法律法規と | 資産 | 脱退する | |||||||||||||
| 解散費 |
| コンサルティング会社 |
| 資産減価 |
| 他にも |
| 合計する | ||||||
(単位:百万ドル) | |||||||||||||||
2022年12月31日の残高 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | |||||
税引き前再編成費用純額 | — | — | — | — | — | ||||||||||
利用率と外貨影響 | ( | — | — | — | ( | ||||||||||
2023年3月26日の残高 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | |||||
税引き前再編成費用純額 | — | — | — | — | — | ||||||||||
利用率と外貨影響 | ( | — | — | — | ( | ||||||||||
2023年6月25日の残高 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | | |||||
税引き前再編成費用純額 | — | — | — | — | — | ||||||||||
利用率と外貨影響 | ( | — | — | — | ( | ||||||||||
2023年9月24日の残高 | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | $ | |
他の行動
その会社は定期的に重大な計画に属さない他の行動を開始する。2023年9月24日までの第3四半期までの“他の行動”には、主に米州部門で行われている非実質的な行動が含まれており、工場の閉鎖を承認し、関連生産を既存工場に統合することに関連している。施設撤退は2023年第4四半期に完了する予定で、総コストを含めて#ドルと予想される
2023年9月24日までの9ヶ月間で
14
カタログ表
6.1株当たり収益および株式買い戻し計画
次の表に1株当たりの収益計算の入金方式を示す
2023年9月24日までの第3四半期 | 2022年9月25日までの第3四半期 |
| |||||||||||||||
収入.収入 | 株 | 1株当たり | 収入.収入 | 株 | 1株当たり | ||||||||||||
| (分子) |
| (分母) |
| 金額 |
| (分子) |
| (分母) |
| 金額 | ||||||
1株当たりの収益や情報は含まれていません |
| ||||||||||||||||
基本的に1株当たりの収益は | |||||||||||||||||
純収入 | $ | | | $ | | $ | | | $ | | |||||||
希釈性証券の影響: | |||||||||||||||||
普通株等価物 | | ( | | ( | |||||||||||||
1株当たりの収益を希釈する: | |||||||||||||||||
純収入 | $ | | | $ | | $ | | | $ | |
2023年9月24日までの9ヶ月間 | 2022年9月25日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
収入.収入 | 株 | 1株当たり | 収入.収入 | 株 | 1株当たり | ||||||||||||
| (分子) |
| (分母) |
| 金額 |
| (分子) |
| (分母) |
| 金額 | ||||||
1株当たりの収益や情報は含まれていません | |||||||||||||||||
基本的に1株当たりの収益は | |||||||||||||||||
純収入 | $ | | | $ | | $ | | | $ | | |||||||
希釈性証券の影響: | |||||||||||||||||
普通株等価物 | | ( |
| | ( | ||||||||||||
1株当たりの収益を希釈する: | |||||||||||||||||
純収入 | $ | | | $ | | $ | |
| | $ | |
いくつありますか
2019年2月6日、会社の取締役会は最大ドルの買い戻しを許可した
当社は2023年9月24日および2022年9月25日まで第3四半期まで買い戻します
7.株式報酬
その会社は授与した
15
カタログ表
2004年の株式インセンティブ計画によると、同社はまた、肝心な従業員に業績株単位を付与した。業績株単位は、付与時に取締役会報酬委員会が設定した業績期間が終了した時点で崖ベストを取得している
経営陣の株式購入計画によると,会社は承認した
各購入RSUの割引の公正価値は、付与された日に以下の加重平均仮定に従ってBlack−Scholes−Mertonモデルを使用して推定される:
| 2023 |
| 2022 |
| |
予想寿命(年) | |||||
株価の変動を予想する |
| | % | | % |
期待配当収益率 |
| | % | | % |
無リスク金利 |
| | % | | % |
無リスク金利は付与時の米国債収益率曲線に基づいており、それぞれRSUの期待寿命である。履歴データを用いてRSUと変動率の期待寿命(推定された未完了期間)を計算した。株式期待配当率は予想未来配当率に対する会社の最適な見積もりである。
上記の仮定は、2023年および2022年に付与されたRSU割引を決定するための加重平均付与日公正価値が#ドルであると仮定する
これらの計画のより詳細な説明は、2022年12月31日までの会社の年次報告Form 10-Kの総合財務諸表付記13で見つけることができる。
8.市場情報を細分化する
同社は以下の地域で運営している
16
カタログ表
以下は、部門別に分類された会社の重要勘定と残高要約であり、その合併総額と照合した
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
(単位:百万) | |||||||||||||
純売上高 |
|
|
|
| |||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| |
| |
| | |||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| |
| |
| |
| | |||||
連結純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
営業収入(赤字) | |||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| |
| |
| | |||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| |
| |
| |
| | |||||
小計を報告すべきである |
| |
| |
| |
| | |||||
会社(*) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
合併営業収入 |
| |
| |
| |
| | |||||
利子収入 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
利子支出 |
| |
| |
| |
| | |||||
その他の費用(収入),純額 |
| |
| ( |
| ( |
| | |||||
所得税前収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
資本支出 | |||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| |
| |
| | |||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| |
| |
| |
| | |||||
総合資本支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
減価償却および償却 | |||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| |
| |
| | |||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| |
| |
| |
| | |||||
減価償却と償却を合併する | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
資産確認可能(期末) | |||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | |||||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| | |||||||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| |
| | |||||||||
合併確認資産 | $ | | $ | | |||||||||
財産·工場·設備の純額(期末) | |||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | |||||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| | |||||||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| |
| | |||||||||
財産·工場と設備を合併し,純額 | $ | | $ | |
*会社関連の法律および監査費用、株主サービスおよび福祉管理費用を含む、主に行政補償費用、コンプライアンスコスト、専門費用のために使用される予定です。
上記経営部門の列報方式は,会社年次報告Form 10−Kに含まれる2022年12月31日総合財務諸表における列報方式と一致している。
同社のアメリカ部門の物件、工場、設備の米国での純額は$
17
カタログ表
以下には、同社のアメリカ部門の米国における純売上高を含む
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
(単位:百万) | |||||||||||||
アメリカ純売上高 | $ | | $ | | $ | | $ | |
以下にアメリカ、ヨーロッパ、APMEA地域の部門間売上高を含む
第3四半期終了 | 9か月で終わる | ||||||||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | 九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
(単位:百万) | |||||||||||||
市場販売を細分化する |
|
|
|
| |||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| |
| |
| |
| | |||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| |
| |
| |
| | |||||
市場販売を細分化する | $ | | $ | | $ | | $ | |
9.その他の全面的な損失を累計
他の総合的な損失を累積することは、
|
|
| 蓄積されたデータ | ||||||
外国.外国 | 他にも | ||||||||
貨幣 | キャッシュフロー | 全面的に | |||||||
| 訳す |
| ヘッジ(1) |
| 損 | ||||
(単位:百万ドル) | |||||||||
残高2022年12月31日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
期間の変更 |
| |
| ( |
| | |||
残高2023年3月26日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
期間の変更 |
| |
| |
| | |||
残高2023年6月25日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
期間の変更 |
| ( |
| |
| ( | |||
残高2023年9月24日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
残高2021年12月31日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
期間の変更 |
| ( |
| |
| ( | |||
残高2022年03月27日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
期間の変更 |
| ( |
| |
| ( | |||
残高2022年6月26日 | $ | ( | $ | | $ | ( | |||
期間の変更 |
| ( |
| |
| ( | |||
残高2022年9月25日 | $ | ( | $ | | $ | ( |
(1) | キャッシュフローヘッジには金利交換と指定外貨ヘッジが含まれています。詳細は注11を参照されたい。 |
10.債務
当社は2021年3月30日に、行政代理であるモルガン大通銀行と改訂及び再注文信用協定(“信用協定”)を締結した。信用協定は当社が2020年4月24日に締結した改訂及び再注文信用協定(“先行信用協定”)下の借金を改訂し、ドルの満期日を延長する
18
カタログ表
(“SOFR”という用語)、固定調整を規定する
循環信用手配には#ドルのサブ限度額も含まれています
改訂された信用協定の下の利息を支払う以外に、当社は循環信用手配に関連するいくつかの費用を支払わなければならないが、未使用のローン費用と信用状費用を含むが、これらに限定されない。
改訂信用協定は2026年3月30日に満期になり、ある場合は延期することができ、改訂信用協定条項の規定を受けることができる。当社は時々改正信用協定下の未返済融資を返済することができ、プレミアムや罰金を支払う必要はありませんが、常習的な違約費用(あれば)は含まれておらず、改訂信用協定の条項によって制限されなければなりません。
改訂された信用協定は、(I)追加債務の発生、(Ii)留置権の制限、(Iii)割り当て、配当及びその他の支払い、(Iv)合併、合併及び買収、(V)資産売却、(Vi)いくつかの総合レバー率及び総合利息カバー率、(Vii)連合会社との取引、(Viii)管理文書の変更及び(Ix)制御権の変更を含む、当社及びその付属会社に複数の制限を加える。
当社は信用状を持っており、その義務を履行するか、又は規定された条項及び条件に従って第三者に支払うことを保証します。未返済額は$
11.金融商品およびデリバティブ
公正価値
これらの金融商品の納期が短いため、現金及び現金等価物、貿易売掛金と貿易売掛金の帳簿価値は公正価値に近い。循環信用手配によると、当社の変動金利債務の公正価値はその帳簿価値に近い。
19
カタログ表
金融商品
当社は、繰延給与計画資産および関連負債、あるいは代償および派生ツールを含む、公正な価値に基づいていくつかの金融資産および負債を日常的に計量する。これらの金融資産と負債の公正価値は、2023年9月24日と2022年12月31日までに決定された
2023年9月24日の公正価値計量使用: | ||||||||||||
成約が活発なときの見積もり | 重要なことや他にも | 意味が重大である | ||||||||||
市場にはまったく同じ製品が必要だ | 観察できるのは | 見えない | ||||||||||
資産 | 入力量 | 入力量 | ||||||||||
| 合計する |
| (一級) |
| (二級) |
| (第3級) | |||||
(単位:百万ドル) | ||||||||||||
資産 | ||||||||||||
繰延補償計画資産(1) | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
金利交換(2) | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
負債.負債 | ||||||||||||
負債の繰延補償(3) | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
または掛け値がある(5) | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
総負債 | $ | | $ | | $ | — | $ | |
公正価値計量2022年12月31日まで、使用: | ||||||||||||
成約が活発なときの見積もり | 重要なことや他にも | 意味が重大である | ||||||||||
市場にはまったく同じ製品が必要だ | 観察できるのは | 見えない | ||||||||||
| 資産 | 入力量 | --投入する | |||||||||
合計する |
| (一級) |
| (二級) |
| (第3級) | ||||||
(単位:百万ドル) | ||||||||||||
資産 | ||||||||||||
繰延補償計画資産(1) | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
金利交換(2) | $ | | $ | — | $ | | $ | — | ||||
指定外貨ヘッジ(4) | $ | | $ | — | $ | | $ | |||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | $ | — | ||||
負債.負債 | ||||||||||||
負債の繰延補償(3) | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
または掛け値がある(5) | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
総負債 | $ | | $ | | $ | — | $ | |
(1) | 会社総合貸借対照表の他の資産(その他、純額)に計上する。 |
(2) | 2023年9月24日までにドル |
(3) | 会社合併貸借対照表に計上し、給与と福祉を計上する。 |
(4)会社総合貸借対照表に含まれる前払い費用及びその他の流動資産。
(5)2023年9月24日と2022年12月31日まで、または対価格が$
20
カタログ表
2021年第4四半期に完成した哨兵水務ソリューション会社(“哨兵”)の非実質的な買収について、または#ドルの負債がある
現金等価物は購入日の残り期限が3ヶ月以下のツールから構成され、主に貨幣市場基金から構成され、その帳簿金額は公正価値の合理的な見積もりである
同社は時々金融商品を使用して、その継続的な業務運営の一部として存在する外貨や大口商品の価格設定リスクを含むリスク管理能力を強化する。デリバティブの使用は、当社を不良取引相手の信用リスクと通貨レートや商品価格の変化に関する市場リスクに直面させます。当社は取引相手を分散させることで取引相手の信用リスクを管理しています。当社のデリバティブ取引の取引相手はいずれも、このようなデリバティブを豊富に使用した経験を持つ大手商業銀行である。市場リスクが当社デリバティブの公正価値とキャッシュフローに及ぼす影響は監視されており、当社はデリバティブ金融商品の使用をヘッジ活動に制限している。当社は売買目的で契約を締結していないし、投機目的で何の契約も締結していない。派生ツールの使用は上級管理職が書面の指針に基づいて承認しなければならない。
金利が入れ替わる
201年3月30日に当社は信用協定を締結し,ドルの満期日を延長した
当社の変動金利債務に関する金利支払い変動によるキャッシュフローの変化を管理するため、当社は2021年3月30日に金利交換協定を締結しました。金利交換協定によると、会社は1ヶ月間のドル-ロンドン銀行の同業解体を受けたが、受けなければならない
21
カタログ表
指定外貨ヘッジ
同社の海外子会社は、一部の会社間取引を含む大部分の業務を外貨で処理している。このような取引は主に材料の購入や販売だ。同社はカナダドル、ユーロ、人民元を含む様々な外貨を持っている。同社は階層的な方法を用いて、即ち四半期末に、会社は長期外国為替契約を締結し、カナダドルに対して対ドルをヘッジし、対沖はガンダムに達する
2023年9月24日現在、カナダドル対ドル契約の名目未返済額は#ドルです
12.突発的な事象と環境救済
正常な業務過程において、当社は、製品責任、環境問題、商業紛争に関連する未解決および脅威調査を含む紛争、訴訟および政府または規制機関の調査と調査に関連する
以下の項目を除いて、2023年9月24日までの重大な承諾及び又はある事項は、2022年12月31日までの当社の10-K表年次報告書における連結財務諸表付記15で検討されている内容と一致する。
2023年9月24日現在、同社は、そのまたは事項が計上されている金額を除いて、合理的に可能な損失総額は約$であると推定している
22
カタログ表
Chemetco Inc.スーパーファンドサイトイリノイ州ハートフォード
2017年8月、米ワルツ監督会社(当社の完全子会社)は、イリノイ州ハートフォードに位置するChemetco,Inc.Superfundサイト(“サイト”)の潜在的責任者であると主張し、サイトに送信された材料に含まれる危険物質の処置または処理を手配し、そのサイトに危険物質の放出または放出をもたらすため、Chemetco Site Group(“Group”)の“環境責任通知”を受信した。この手紙は、米ワルツ監督会社に、このグループに参加し、一部の場所の救済調査と実行可能性研究(“RI/FS”)に参加する機会を提供した。米国ワルツ規制会社は2017年9月に本グループに加入し,2018年3月に行政和解協定の署名者に加入し,米国環境保護局(USEPA)とイリノイ州環境保護局(“IEPA”)とRI/FSの完了に関する同意命令に署名した。工事現場第1部の救済調査(RI)報告が完了した。この工事現場の同一部分について、フィージビリティスタディ(FS)報告草稿が2021年9月に米国環境保護局とIEPAに審査·レビューされた。米国環境保護局とIEPAはいずれも金融サービス草案についてコメントしており,ワーキンググループは現在この問題に対処している。改訂されたFS報告は2023年10月22日に米国環境保護局に提出されるべきであるが,米国環境保護局の同意により,この日は機関のすべてのコメントが解決されるまで延期されている。FSプロセスを完成させるにはEPAの意見と最終承認を得る必要がある
現在把握している情報によると、経営陣は、米ワルツ監督会社Sが分担するRI/FSコストが当社の財務状況に重大な悪影響を与えたり、当社の任意の特定時期の経営業績に大きな悪影響を与える可能性は低いとしている。以下の理由により、会社は、上記事項の合理的な可能性のある損失範囲を推定することができない:(I)現場の第1の部分のFSプロセスが完了しておらず、現場の残りの部分のRI/FSプロセスがまだ開始されておらず、どのような修復計画およびそのような計画を実施するコストを決定するか、(Ii)現場に送信される材料の総量、および任意の救済を支援または実行することに同意または同意しない可能性がある潜在的責任者の総数はまだ決定されていない。(3)いかなる救済措置も決定していない潜在的責任者のシェアと,(4)米国環境保護局とIEPAが受け入れ可能な救済計画の実施に要する年数は不確定である。
13.後続の活動
2023年10月30日、会社は四半期配当金を発表した
業務買収
2023年10月23日、会社は株式購入取引によりブラッドリー社(“ブラッドリー”)の買収を完了した。想定運転資金調整を含めた総購入価格は約#ドル
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カタログ表
第二項財務管理者の財務状況及び経営成果の検討及び分析
概要
以下の議論および分析を提供することは、添付されていない監査されていない総合財務諸表および関連する付記の理解を深め、それと共に読まなければならない。このForm 10-Qの四半期報告書で言及されている“当社”、“ワッツ”、“私たち”、“私たち”または“私たち”とは、ワッツ水務技術会社とその合併子会社を指す。
私たちはアメリカ、ヨーロッパとアジア太平洋地域の製品、解決策とシステムのリードするサプライヤーであり、工業と住宅市場の管理と建物に出入りする流体とエネルギーを節約します。この150年間、著者らは給水システム、省エネルギー暖房と循環システム、排水システム及び浄化と用水節約に役立つ水濾過技術を保護と調整するためにバルブシステムを設計·生産した。私たちの収入と収入はほぼ完全に私たちの製品の販売から来ています。私たちの主な製品ラインは:
● 家庭用および商用流量制御および保護製品−戻り防止弁、水圧調整器、温度および圧力安全弁、サーモスタット混合弁、および漏れ検出および保護製品などの配管および熱水用途に一般的に使用される製品を含む。私たちの多くの流量制御と保護製品は現在スマートでネットワーク化されており、建築管理システム(BMS)および/または個人設備に警報を発することによって漏れと洪水を警告し、私たちの顧客は彼らの水管理をより深く理解することができ、給水を遮断して無駄を避け、損害を軽減することができる
● 商用高効率ボイラ、給湯器および加熱解決策、床放射用途のための循環および電気加熱システム、カスタマイズされた熱および熱水解決策、ボイラ製造業者のための循環ポンプ群および代替エネルギー制御アセンブリ、ならびに商業食品サービスおよび住宅用途のための天然ガスおよび液化プロパンガスのための可撓性ステンレス鋼コネクタを含む暖房空調およびガス製品。私たちの大多数の暖房エアコン製品は先進的な制御機能を持っていて、顧客が簡単にビル管理システムに接続することができて、より良い監視と操作を実現します。暖房エアコンは暖房、換気とエアコンの頭文字です。
● 排水および水再利用製品−商業、工業、海洋および住宅用途のための排水製品および工事雨水収集ソリューションを含み、接続された屋根排水システムを含む。
● 水質製品−商業、海洋および住宅用途の使用点および入口点の水濾過、監視、調節およびスケール防止システムを含む。
私たちの業務は三つの地理的地域に分布している:アメリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋地域。私たちは四つの主要な流通ルートを通じて私たちの製品を流通します:卸売、原始設備メーカー(OEM)、専門と自分の手(DIY)。
私たちは、私たちの未来の成長に関連する要素は、顧客と端末市場の需要を満たすために製品革新を絶えず行うこと、私たちは私たちの核心市場と相補市場で選択的な買収を続けることができること、水質と節約用水および安全用水に関する法規的要求、クリーンな水の需要増加、そしてパイプと建築法規を継続することができると信じている。2013年以来、私たちは13件の買収を完了した。私たちの買収戦略は、安全規制、エネルギー効率、節水をめぐる重要なマクロテーマを宣伝する業務に集中しています。我々のターゲット企業は、スマートおよび相互接続技術、先進的な生産能力、または補足ソリューション製品を含む、新しい市場および/または新しい地理的位置への参入、チャネルアクセスの改善、独自および/または独自技術のうちの1つまたは複数のサービスを提供するであろう。
24
カタログ表
持続可能な開発は、私たちの製品開発戦略と設計、そして私たちがどのように私たちの運営を構築するかを含む、私たちの業務の様々な側面に指導され、浸透していると信じています。私たちの革新戦略は差別化された製品と解決策に集中しており、これらの製品と解決策は私たちが市場で頭角を現すためにより大きな機会を提供し、同時に革新的な製品とスマートな解決策を創造し、重要な資源を保護、制御、節約し、私たちの製品を使用することで私たちの顧客が持続可能な発展を実現するのを助けるだろう。我々は絶えず戦略的機会を探し、新製品や市場に投資したり、必要に応じて既存製品ラインを剥離したりして、これらの目標を実現している
過去数年間、私たちは内部能力の拡大と戦略買収を行うことで、私たちのスマートと相互接続製品の基礎を構築してきました。私たちの戦略は、スマートと相互接続の製品と解決策を通じて優れた顧客価値を提供することです。この戦略は3つの次元に重点を置いている:接続、制御、そして保護。私たちは、お客様とスマートシステムを接続した製品を発売し、システムを制御して最適な性能を実現し、操作性、効率、安全性を向上させることで、キーリソースを節約することに集中しています
私たちの大部分の売上を代表する製品は規制基準と法規執行の制約を受けて、これは通常これらの製品が厳格な性能標準を満たすことを要求します。私たちは一貫してそのようなパイプ仕様を制定して実行することを主張している。私たちは、私たちの各製造施設で厳格な品質制御プログラムとテストプログラムを維持して、規範的な要求に合った製品を生産し、それによって生成された要求に合った製品の需要を利用することに集中しています。私たちは、製品開発、製品テスト能力及び規範に合った製品を生産するために必要な工場と設備投資は、私たちにとって競争優位であると信じている。
世界経済指標は一喜一憂しており、2023年の残り時間と2024年の経済環境は依然として不確定である。高金利、融資緊縮、インフレは新しい建設に影響を与える可能性がある。私たちは労働力と管理費用のインフレを経験し続けている。欧州経済には疲弊の兆しが現れ、中国の経済は減速し、地政学的リスクが高まっている。これらの予想される挑戦と不確実性にもかかわらず、私たちは新製品、私たちのスマート、相互接続ソリューション、そして私たちの成長と生産性計画を含む私たちの業務に投資し続けるつもりです。私たちはまだ顧客のニーズに集中して、私たちの長期戦略を実行している。
上記の状況および本10-Q表の一般的な記述から、会社の2023年9月24日までの第3四半期の経営業績は必ずしも会計年度全体の予想結果を代表するとは限らない。経営陣は上記の不確実性のすべての影響を予測できない。サプライチェーンや物流中断リスクが会社に及ぼす影響についてより多くの情報を知るためには、2022年12月31日までの年次報告書10-K表第I部第1 A項“リスク要因”を参照されたい。
財務概要
2023年第3四半期の売上高は3.4%増の1650万ドルであり、有機的に横ばいであり、アメリカとAPMEA地域の低桁有機成長はヨーロッパの1桁以下の有機的減少によって相殺された。報告書の売上高増加には、900万ドルの買収売上高と1.2%の外貨純有利影響、すなわち600万ドルが含まれている。2023年第3四半期の営業収入は8710万ドルで、2022年第3四半期より670万ドル増加し、8.3%増加した。この成長は主に有利な価格、製品の組み合わせ、生産性と以前の再構成行動によって節約されたコストであるが、部分的にインフレ、低い生産量と増量投資によって相殺される。
我々の運営結果を検討する際には、有機販売、有機販売、一般と行政費用及び有機運営収入を含む非GAAP財務指標を指し、これらの指標は前年比比較から買収、資産剥離と外貨の影響を排除した。経営陣は、これらの非GAAP財務指標を報告することは、持続的な成長を提供することによって、潜在的傾向のより多くの洞察を可能にするため、投資家、潜在投資家、および他の人に有用な情報を提供すると考えている。これらの非公認会計基準の財務指標の変化を、以下の業績範囲内で地域ごとに報告した業績と照合します
25
カタログ表
最新の発展動向
2023年10月30日、A類普通株とB類普通株の流通株1株当たりの四半期配当は1株36セント(0.36ドル)であり、2023年12月15日に2023年12月1日に登録された株主に支払うことを発表した。
2023年10月23日、私たちは株式購入取引を通じてBradley Corporation(“Bradley”)の買収を完了した。推定運転資金調整を含めた総購入価格は約3.03億ドルで、取引後の最後の運転資金調整が待たれる。私たちの信用協定によると、私たちは2.1億ドルの借金でこの取引に資金を提供し、残りの資金は手元の現金から来ます。私たちは2023年第4四半期にこの取引を業務合併として入金します。
Bradley本社はウィスコンシン州メノモニ滝に位置し、100年以上にわたって商業トイレと緊急安全製品の信頼できるサプライヤーとメーカーであり、商業(主に機関)と工業端末市場にサービスを提供している。ブラッドリーは水温設備、トイレ部品と緊急安全製品を含む異なる顧客群に全面的な製品の組み合わせを提供します。ブラッドリーの年間純売上高は約2億ドルだった。ブラッドリーの買収は私たちの戦略、すなわち私たちの製品供給を強化し、成長を推進し、私たちの顧客にサービスすることに一致しています。
経営成果
2023年9月24日までの第3四半期と2022年9月25日現在の第3四半期
純売上高。私たちの業務は三つの地理的地域に分布している:アメリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋地域。2023年第3四半期と2022年第3四半期、細分化市場ごとの純売上高は以下の通り
第3四半期終了 | 第3四半期終了 | %:変更 |
| |||||||||||||
2023年9月24日 | 2022年9月25日 | 統合された |
| |||||||||||||
| 純売上高 |
| 売上高パーセント |
| 純売上高 |
| 売上高パーセント |
| 変わる |
| 純売上高 |
| ||||
(ドル単位:百万ドル) |
| |||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | 351.0 | 69.6 | % | $ | 349.8 | 71.7 | % | $ | 1.2 | 0.2 | % | ||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| 120.2 |
| 23.8 |
| 113.1 |
| 23.2 |
| 7.1 |
| 1.5 | ||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| 33.1 |
| 6.6 |
| 24.9 |
| 5.1 |
| 8.2 |
| 1.7 | ||||
合計する | $ | 504.3 |
| 100.0 | % | $ | 487.8 |
| 100.0 | % | $ | 16.5 |
| 3.4 | % |
純売上高の変化は以下の要因に起因する
改改率は1%である | 改改率は1%である |
| |||||||||||||||||||||||||
連結純売上高のパーセントを占める | 販売部門の純売上高 |
| |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 合計する | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 合計する | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ |
| ||||||||||||||||
(ドル単位:百万ドル) |
| ||||||||||||||||||||||||||
有機食品 | $ | 1.9 | $ | (0.6) | $ | 0.2 |
| $ | 1.5 |
| 0.4 | % | (0.1) | % | 0.1 | % | 0.4 | % | 0.5 | % | (0.5) | % | 0.8 | % | |||
外国為替 |
| (0.7) |
| 7.7 |
| (1.0) |
| 6.0 |
| (0.2) |
| 1.6 |
| (0.2) |
| 1.2 |
| (0.2) |
| 6.8 |
| (4.0) | |||||
あさって |
| — |
| — |
| 9.0 |
| 9.0 |
| — |
| — |
| 1.8 |
| 1.8 |
| — |
| — |
| 36.1 | |||||
合計する | $ | 1.2 | $ | 7.1 | $ | 8.2 | $ | 16.5 |
| 0.2 | % | 1.5 | % | 1.7 | % | 3.4 | % | 0.3 | % | 6.3 | % | 32.9 | % |
私たちの製品は卸売業者、OEM、DIYチェーン店に販売され、様々な専門ルートで販売されています。ルートの有機純売上高の変化は以下の点に起因します
改改率は1%である |
| |||||||||||||||||||||||||
前年売上高のパーセント |
| |||||||||||||||||||||||||
| 卸売 |
| 原始設備メーカー |
| DIY |
| 専攻 |
| 合計する |
| 卸売 |
| 原始設備メーカー |
| DIY | 専攻 |
| |||||||||
| (ドル単位:百万ドル) | |||||||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | 12.4 | $ | (0.4) | $ | (0.4) | $ | (9.7) | $ | 1.9 |
| 6.2 | % | (1.6) | % | (2.2) | % | (9.2) | % | |||||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| (1.8) |
| 1.4 |
| (0.2) | — |
| (0.6) |
| (2.6) |
| 3.2 | (28.6) | — | |||||||||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| 0.5 |
| (0.3) |
| — | — |
| 0.2 |
| 2.2 |
| (15.8) |
| — | — | ||||||||||
合計する | $ | 11.1 | $ | 0.7 | $ | (0.6) | $ | (9.7) | $ | 1.5 |
26
カタログ表
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期のアメリカの純売上高は120万ドル増加し、0.3%増加した。純売上高の変化は70万ドルの外貨換算のマイナス影響、すなわち0.2%を受けた。有機純売上高は190万ドル増加し,0.5%増となり,主に増量価格実現分の販売量低下によって相殺された。有機純売上高の増加は主に私たちのコアバルブ製品の卸売ルートでの増加によるものだ。この成長部分は専門チャネルの低下によって相殺されたが,これは我々のガスコネクタや船用機器の販売量の低下と,卸売やDIYチャネルで販売されている放射線加熱製品の低下によるものである。
2023年第3四半期、欧州の純売上高は2022年第3四半期より710万ドル増加し、6.3%増となった。純売上高の変化は770万ドル(6.8%)外貨換算の積極的な影響を受けている。有機純売上高が60万ドル減少、あるいは0.5%減少したのは、主に販売量の低下により、一部は高い価格実現によって相殺された。有機純売上高の低下は主に私たちの排水管製品の販売量の低下によるもので、一部は私たちの流体ソリューション製品の増加によって相殺され、私たちの暖房エアコン製品のドイツOEM市場での販売を含む。
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期のAPMEAの純売上高は820万ドル増加し、32.9%に増加した。純売上高の変化は100万ドル(4.0%)外貨換算のマイナス影響を受けており、2023年第2四半期に完成した無形買収に関する900万ドル(36.1%)の買収売上高によって相殺されている。有機製品の純売上高は20万ドル増加し、0.8%に増加し、主に中東とオーストラリアの増加によるものだが、これは主に中国の業績低下によって相殺されている。
外国為替販売の純増加は主にドルのユーロ安への有利な影響によるものだが、2023年第3四半期のドルのカナダドルと人民元切り上げへの悪影響は部分的にこの影響を相殺した。今後しばらく外貨がドルに対して値上がりするか値下がりするかを予測することはできず、将来の為替変動が私たちの純売上高にプラスかマイナスかを予測することもできない。
毛利。2023年と2022年第3四半期の毛利益と毛利益が純売上高(毛金利)に占める割合は以下の通り
第3四半期終了 |
| ||||||
2023年9月24日 | 2022年9月25日 | ||||||
(ドル単位:百万ドル) |
| ||||||
毛利 | $ | 234.4 | $ | 217.9 | |||
毛利率 |
| 46.5 | % |
| 44.7 | % |
毛利と毛利金利の増加は主に高い価格、有利な製品の組み合わせと生産性から来ているが、一部はインフレと販売量の低下によって相殺されている。
販売、一般、行政費用。2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期の販売、一般と行政費用あるいはSG&A費用は1110万ドル増加し、8.1%増加した。SG&A料金が増加した原因は以下のとおりである
| (単位:百万ドル) |
| %の変化 |
| ||
有機食品 | $ | 6.8 |
| 5.0 | % | |
外国為替 |
| 1.4 |
| 1.0 | ||
あさって | 2.9 | 2.1 | ||||
合計する | $ | 11.1 |
| 8.1 | % |
有機的な成長は主に投資が560万ドル増加したためであり、私たちのスマートと相互接続計画および商業の卓越した投資を含め、全体的なインフレ率は350万ドル、買収に関連するコストは280万ドルで、2022年第3四半期に比べて出張とマーケティングコストが170万ドル増加した。これらの増加は生産性計画からの350万ドル、貨物輸送コストの180万ドルの減少、再編成節約からの140万ドルによって部分的に相殺された。外貨占有増加の主な原因はドルの対ユーロ安だが、ドルのカナダドルと人民元の切り上げ部分はこの影響を相殺している。買収されたSG&Aコストは2023年第2四半期のAPMEA部門の非実質的買収に関連している。2023年第3四半期、SG&A総支出が売上高に占める割合は29.1%だったが、2022年第3四半期は27.8%だった。
27
カタログ表
再編成する。 2023年第3四半期、私たちは、主にアメリカで承認された非実質的な計画と関連した純再構成費用40万ドルを記録しました。この計画は、計画中の施設撤退および発生した関連解散費およびその他のコストに関するものです。2022年第3四半期には、2021年のフランス再編計画と、アメリカの工場での機械退役に関する他の行動に関連した170万ドルの純再編費用を記録した。より詳細な情報について私たちの現在の再編計画を説明して、付記5を参照してください連結財務諸表付記.
営業収入。2023年と2022年第3四半期の部門別営業収入(赤字)は以下の通り
%:変更 |
| |||||||||||
| 第3四半期終了 |
|
| 統合された |
| |||||||
| 九月二十四日 | 九月二十五日 |
|
| 運営中です | |||||||
2023 |
| 2022 |
| 変わる |
| 収入.収入 | ||||||
| (ドル単位:百万ドル) | |||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | 85.7 |
| $ | 76.2 |
| $ | 9.5 |
| 11.8 | % | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| 12.5 |
| 12.6 |
| (0.1) |
| (0.1) | ||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| 5.4 |
| 4.1 |
| 1.3 |
| 1.6 | ||||
会社 |
| (16.5) |
| (12.5) |
| (4.0) |
| (5.0) | ||||
合計する | $ | 87.1 | $ | 80.4 | $ | 6.7 |
| 8.3 | % |
営業収入(赤字)が増加(減少)した原因は以下の通り
変化の割合は12%に達しました | 変化の割合は12%に達しました |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||
総合営業収入 | 分部-営業収入 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 会社 | 合計する | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 会社 | 合計する | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 会社 |
| ||||||||||||||||||||
(ドル単位:百万ドル) |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||
有機食品 | $ | 9.8 | $ | (2.2) | $ | 1.0 | $ | (4.0) | $ | 4.6 | 12.2 | % | (2.7) | % | 1.2 | % | (5.0) | % | 5.7 | % | 12.9 | % | (17.5) | % | 24.4 | % | 32.0 | % | ||||||
外国為替 | (0.3) | 0.8 | (0.3) | — | 0.2 | (0.4) | 1.0 | (0.4) | — | 0.2 | (0.4) | 6.3 | (7.3) | — |
| |||||||||||||||||||
あさって | — | — | 0.6 | — | 0.6 | — | — | 0.8 | — | 0.8 | — | — | 14.6 | — |
| |||||||||||||||||||
再編成·減価費用 |
| — |
| 1.3 |
| — |
| — |
| 1.3 |
| — |
| 1.6 |
| — |
| — |
| 1.6 |
| — |
| 10.3 |
| — |
| — | ||||||
合計する | $ | 9.5 | $ | (0.1) | $ | 1.3 | $ | (4.0) | $ | 6.7 |
| 11.8 | % | (0.1) | % | 1.6 | % | (5.0) | % | 8.3 | % | 12.5 | % | (0.9) | % | 31.7 | % | 32.0 | % |
2022年第3四半期に比べ、2023年第3四半期の営業収入は670万ドル増加し、8.3%増加した。営業収入は20万ドル(外貨換算の0.2%)の積極的な影響を受けている。有機営業収入が460万ドル増加し,5.7%に増加したのは,価格上昇,有利な製品の組合せ,生産性,および先の再構成行動が節約したコストによるものである。これらの増加はインフレ、販売量の低下、増量投資、買収に関連するコストによって部分的に相殺される
利息収入。2023年第3四半期の利息収入は2022年第3四半期より210万ドル増加した主に私たちの現金と現金等価物がもっと高い金利を稼いだからです
利息支出。2023年第3四半期の利息支出は2022年第3四半期より70万ドル減少した主な原因は2023年第3四半期の未返済債務元金残高が減少したことだが、金利上昇分はこの影響を相殺している。詳細については、連結財務諸表付記10を参照されたい。
所得税。 我々の有効所得税税率は2022年第3四半期の25.5%から2023年第3四半期の25.3%にやや低下した。
純収入。2023年第3四半期の純収益は6580万ドル、希釈後の1株当たり収益は1.96ドルだったが、2022年第3四半期の純収益は5870万ドル、希釈後の1株当たり収益は1.75ドルだった。2023年第3四半期の業績には、再編および買収関連コストのために260万ドルの税引後費用、または普通株1株当たり0.08ドルが含まれている2022年第3四半期の業績には、130万ドルの税引後費用、または普通株1株当たり0.04ドルが含まれ、再編に用いられる。
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カタログ表
2023年9月24日までの9カ月と2022年9月25日までの9カ月
純売上高私たちの業務は三つの地理的地域に分布している:アメリカ、ヨーロッパ、アジア太平洋地域。2023年と2022年の9ヶ月間、細分化市場ごとの純売上高は以下の通りである
9か月で終わる | 9か月で終わる | %:変更 |
| |||||||||||||
2023年9月24日 | 2022年9月25日 | 統合された |
| |||||||||||||
| 純売上高 |
| 売上高パーセント |
| 純売上高 |
| 売上高パーセント |
| 変わる |
| 純売上高 |
| ||||
| (ドル単位:百万ドル) | |||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | 1,041.1 |
| 69.0 | % | $ | 1,039.6 |
| 70.4 | % | $ | 1.5 |
| 0.1 | % | |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| 384.1 |
| 25.5 |
| 370.9 |
| 25.1 |
| 13.2 |
| 0.9 | ||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| 83.6 |
| 5.5 |
| 67.1 |
| 4.5 |
| 16.5 |
| 1.1 | ||||
合計する | $ | 1,508.8 |
| 100.0 | % | $ | 1,477.6 |
| 100.0 | % | $ | 31.2 |
| 2.1 | % |
純売上高の変化は以下の要因に起因する
改改率は1%である | 改改率は1%である | ||||||||||||||||||||||||||
連結純売上高のパーセントを占める | 販売部門の純売上高 | ||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 合計する | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 合計する | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | |||||||||||||||||
(ドル単位:百万ドル) | |||||||||||||||||||||||||||
有機食品 | $ | 4.7 | $ | 10.7 | $ | 3.7 | $ | 19.1 |
| 0.3 | % | 0.7 | % | 0.3 | % | 1.3 | % | 0.5 | % | 2.9 | % | 5.5 | % | ||||
外国為替 |
| (3.2) |
| 2.5 |
| (3.7) |
| (4.4) |
| (0.2) |
| 0.2 |
| (0.3) |
| (0.3) |
| (0.4) |
| 0.7 |
| (5.5) |
| ||||
あさって | — | — | 16.5 | 16.5 | — | — | 1.1 | 1.1 | — | — | 24.6 | ||||||||||||||||
合計する | $ | 1.5 | $ | 13.2 | $ | 16.5 | $ | 31.2 |
| 0.1 | % | 0.9 | % | 1.1 | % | 2.1 | % | 0.1 | % | 3.6 | % | 24.6 | % |
私たちの製品は卸売業者、OEM、DIYチェーン店に販売して、様々な専門ルートで販売しています。チャネル別の有機純売上高の変化は、以下の点に起因する
改改率は1%である | ||||||||||||||||||||||||
前年売上高のパーセント | ||||||||||||||||||||||||
| 卸売 |
| 原始設備メーカー |
| DIY |
| 専攻 |
| 合計する |
| 卸売 |
| 原始設備メーカー |
| DIY | 専攻 |
| |||||||
(ドル単位:百万ドル) |
| |||||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | 36.3 | $ | (3.6) | $ | (0.2) | $ | (27.8) | $ | 4.7 |
| 6.2 | % | (4.6) | % | (0.3) | % | (8.9) | % | |||||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| (0.3) |
| 10.9 |
| 0.1 |
| — |
| 10.7 |
| (0.1) |
| 8.1 | 5.6 | — | ||||||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| 3.7 |
| — |
| — |
| — |
| 3.7 |
| 6.0 |
| — |
| — | — | |||||||
合計する | $ | 39.7 | $ | 7.3 | $ | (0.1) | $ | (27.8) | $ | 19.1 |
2022年前9カ月と比較して、2023年前9カ月のアメリカの純売上高は150万ドル増加し、0.1%に増加した。純売上高の変化は320万ドルの外貨換算のマイナス影響、すなわち0.4%を受けている。有機純売上高は470万ドル増加し,0.5%増加したが,これは主に増量価格実現分が販売量低下によって相殺されたためである。有機純売上高の増加は主に卸売ルートから来ており、これは主に私たちの核心バルブ製品の増加によるものであるが、主に専門ルートの低下によって相殺され、これは主に私たちのガスコネクタと船舶計器の販売量の低下によるものであり、私たちは主に卸売ルートを通じて販売する放射暖房応用の減少、及びOEMルートを通じて住宅端末市場に販売する製品の減少である
2022年前9カ月と比較して、2023年前9カ月の欧州の純売上高は1320万ドル増加し、3.6%増加した。純売上高の変化は250万ドルの外貨換算の積極的な影響を受ける0.7%である。有機純売上高は1,070万ドル増加し,2.9%と増加し,主な原因は価格上昇であったが,一部は販売量低下によって相殺された。ドイツのOEM市場での私たちの暖房エアコン製品の販売を含め、私たちの流体ソリューション製品の販売を増加させましたが、私たちの排水管製品の低下部分はこの成長を相殺しました
2023年までの9カ月間、APMEAの純売上高は2022年前の9カ月より1650万ドル増加し、24.6%増加した。純売上高の変化は370万ドル(5.5%)外貨換算のマイナス影響を受けており、2023年第2四半期に完成した非実質的買収に関する1650万ドル(24.6%)の買収売上高に相殺されている。有機製品の純売上高は370万ドル増加し、5.5%増加し、主に中東とオーストラリアの増加に起因しているが、中国の低下部分はこの増加を相殺している。
29
カタログ表
外貨の純売上高の減少は主にドルのカナダドルと人民元高への悪影響によるものだが、一部は2023年前の9ヶ月間のドルのユーロ安に対する有利な影響によって相殺された。今後しばらく外貨がドルに対して値上がりするか値下がりするかを予測することはできず、将来の為替変動が私たちの純売上高にプラスかマイナスかを予測することもできない。
毛利2023年と2022年までの9ヶ月間の毛利益と毛利益が純売上高(毛金利)に占める割合は以下の通り
9か月で終わる |
| ||||||
2023年9月24日 | 2022年9月25日 | ||||||
(ドル単位:百万ドル) |
| ||||||
毛利 | $ | 705.3 | $ | 655.7 | |||
毛利率 |
| 46.7 | % |
| 44.4 | % |
毛利と毛利金利の増加は主に価格上昇、有利な製品の組み合わせと生産性から来ているが、一部はインフレと販売量の低下によって相殺されている。
販売、一般、行政費用2022年前9ヶ月と比較して、2023年前9ヶ月の販売、一般と行政費用、あるいはSG&A費用は2790万ドル、あるいは7.0%増加した。SG&A料金が増加した原因は以下のとおりである
| (単位:百万ドル) |
| %の変化 |
| ||
有機食品 | $ | 23.4 |
| 5.8 | % | |
外国為替 |
| (1.2) |
| (0.2) | ||
あさって | 5.7 | 1.4 | ||||
合計する | $ | 27.9 |
| 7.0 | % |
有機的な成長は主に2022年前の9ヶ月と比較して、投資が1,460万ドル増加したためであり、私たちのスマートと相互接続計画および商業卓越への投資を含む、全体的なインフレ率は980万ドルであり、短期と長期の報酬は530万ドル増加し、出張とマーケティングコストは380万ドル増加し、買収に関連するコストは300万ドル増加しなければならない。これらの増加は600万ドルの部分によって相殺され、これは生産性措置、360万ドルの運賃減少、380万ドルの再編成節約のためだ。為替レート減少の主な原因はドル対人民元切り上げと人民元切り上げだが、ドル対ユーロ安部分はこの影響を相殺している。買収されたSG&Aコストは2023年9カ月前のAPMEA部門の非実質的買収と関連している。2023年までの9カ月間、SG&A総支出が売上に占める割合は28.6%だったのに対し、2022年前の9カ月は27.3%だった。
再編成する 2023年までの9ヶ月間、私たちは純再編費用170万ドルを記録し、主にすべての地域の解散費やその他のコスト削減に関する無形行動と関係がある。2022年までの9ヶ月間、私たちは純再編費用440万ドルを記録しました。これは、2021年第2四半期に承認された2021年フランス再編計画と、アメリカの工場での機械退役に関する他の行動と関連しています現在の再編計画の詳細については、付記6を参照されたい連結財務諸表付記.
営業収入2023年と2022年までの9ヶ月間の部門別営業収入(赤字)は以下の通り
%:変更 |
| |||||||||||
9か月で終わる | 統合された |
| ||||||||||
| 九月二十四日 |
| 九月二十五日 |
|
| 運営中です |
| |||||
| 2023 |
| 2022 | 変わる | 収入.収入 | |||||||
| (ドル単位:百万ドル) | |||||||||||
アメリカ.アメリカ | $ | 249.8 | $ | 219.6 | $ | 30.2 |
| 12.2 | % | |||
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
| 53.2 |
| 53.3 |
| (0.1) |
| — | ||||
アジア太平洋と中東とアフリカ |
| 11.9 |
| 10.7 |
| 1.2 |
| 0.5 | ||||
会社 |
| (42.7) |
| (35.8) |
| (6.9) |
| (2.8) | ||||
合計する | $ | 272.2 | $ | 247.8 | $ | 24.4 |
| 9.9 | % |
30
カタログ表
営業収入(赤字)が増加(減少)した原因は以下の通り
変化の割合は12%に達しました | 変化の割合は12%に達しました |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||
総合営業収入 | 分部-営業収入 |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||
アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 会社 | 合計する | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 会社 | 合計する | アメリカ.アメリカ | ヨーロッパ.ヨーロッパ | アジア太平洋と中東とアフリカ | 会社 |
| ||||||||||||||||||||
(ドル単位:百万ドル) |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||
有機食品 | $ | 31.0 | $ | (3.9) | $ | 1.9 | $ | (6.9) | $ | 22.1 |
| 12.5 | % | (1.6) | % | 0.8 | % | (2.8) | % | 8.9 | % | 14.1 | % | (7.3) | % | 17.8 | % | 19.3 | % | |||||
外国為替 |
| (1.1) |
| 0.2 |
| (0.1) |
| — |
| (1.0) |
| (0.4) |
| 0.1 |
| — |
| — |
| (0.3) |
| (0.5) |
| 0.4 |
| (1.0) |
| — | ||||||
あさって | — | — | 0.6 | — | 0.6 | — | — | 0.2 | — | 0.2 | — | — | 5.6 | — | ||||||||||||||||||||
再編成·減価費用 |
| 0.3 |
| 3.6 |
| (1.2) |
| — |
| 2.7 |
| 0.1 |
| 1.5 |
| (0.5) |
| — |
| 1.1 |
| 0.2 |
| 6.7 |
| (11.2) |
| — | ||||||
合計する | $ | 30.2 | $ | (0.1) | $ | 1.2 | $ | (6.9) | $ | 24.4 |
| 12.2 | % | — | % | 0.5 | % | (2.8) | % | 9.9 | % | 13.8 | % | (0.2) | % | 11.2 | % | 19.3 | % |
2022年前9カ月と比較して、2023年前9カ月の営業収入は2440万ドル増加し、9.9%増となった。営業収入は100万ドルまたは0.3%の外貨換算のマイナス影響を受ける。有機営業収入が2,210万ドル増加し,8.9%と増加したのは,価格上昇,有利な製品の組合せ,生産性,および先の再構成行動が節約したコストによるものである。これらの増加はインフレ、販売量の低下、増量投資、買収に関連するコストによって部分的に相殺される。
利息収入。2023年までの9ヶ月間の利息収入は2022年前の9ヶ月より370万ドル増加した主に私たちの現金と現金等価物がもっと高い金利を稼いだからです
利息支出2022年前9カ月と比較して、2023年前9カ月の利息支出が60万ドル減少したのは、2023年前9カ月の未返済債務元金残高が低下したことが主な原因だが、金利上昇分はこの影響を相殺した。詳細については、連結財務諸表付記10を参照されたい。
所得税私たちの有効所得税税率は2022年前9ヶ月の24.7%から2023年前9ヶ月の24.2%に低下した。減少の主な原因は、資金送金に関する外国税務負担が減少したことだ。
純収入2023年までの9カ月の純収益は2.064億ドル、希釈後の1株当たり収益は6.15ドルだったが、2022年前の9カ月の純収益は1兆829億ドル、希釈後の1株当たり収益は5.43ドルだった。2023年までの9ヶ月間の業績には、再編と買収関連コストのために480万ドルの税引後費用、または普通株1株当たり0.15ドルが含まれている。2022年までの9ヶ月間の業績には、再編のための330万ドルの税引後費用、または普通株1株当たり0.10ドルが含まれている。
流動性と資本資源
我々は2023年までの9カ月間に運営活動により2.09億ドルの純現金を発生させたが,2022年前の9カ月に運営活動から提供された純現金は8,630万ドルであった。業務活動が提供する現金純額増加の主な原因は、純収入の増加と運転資本投資の減少である。
2023年までの9カ月間、投資活動に3,110万ドルの純現金を使用したが、2022年までの9カ月間に使用した純現金は1,930万ドルだった。我々はAPMEA部門の非実質的買収に1210万ドルの現金を使用しており,2022年前9カ月に比べて2023年前9カ月の純資本支出のための現金は30万ドル減少し,この影響を部分的に相殺している。2023年第4四半期には、運営能力を向上させる継続的なコミットメントの一部として、資本支出に約1,000万~1,500万ドルを投資する予定です。
2023年までの9ヶ月間、融資活動に1億138億ドルの現金純額を使用した。主な理由は、私たちの信用限度額で合計8000万ドルの長期債務返済(3000万ドルの引き出し収益で相殺)、1580万ドルの既存株奨励源泉徴収税金、3440万ドルの配当支払いと1170万ドルの支払いで、約6.9万株のA類普通株を買い戻したからである。2022年までの9ヶ月間、融資活動に6,870万ドルの現金純額を使用したのは、主に約463,000株のA類普通株を買い戻し、2,940万ドルの配当金を支払い、1,300万ドルの既存株奨励源泉徴収税金を支払い、私たちの信用限度額から抽出した収益8,500万ドル(4500万ドルの長期債務返済で相殺された)によって相殺されたためである。
31
カタログ表
2021年3月30日、私たちは私たちのいくつかの子会社と信用協定を締結した。信用協定の改正と優先信用協定を再記述し、8億ドルの優先無担保循環信用手配の期限を2022年2月12日から2026年3月30日まで延長する。その他の変化の中で、信用協定は私たちの最高総合レバレッジ率(基本比率といくつかの買収後の一時アップグレード期間に許可された比率を含む)を高め、ある費用を調整して市場状況を反映し、調整後のLIBOR金利の1.00%の下限を0.00%に低下させた。信用プロトコル下の循環信用手配には、1億ドルの信用状と1,500万ドルの運転限度額ローンも含まれている。2022年8月2日、LIBORの代わりにSOFRの借入の参考金利として、当社のある子会社とクレジット協定第1号改正案を締結しました。2023年9月24日まで、私たちはすでにこの信用限度額から1.00億ドルを抽出し、そして1250万ドルの未返済信用状を抽出し、循環信用手配項目の下に6.875億ドルの未使用と利用可能な信用があることを招いた。循環信用手配項の下で返済されていない借金は、毎年の利息変動金利は1つの適用百分率に等しく、その定義は以下のように定義される:(I)定期基準ローンの場合、期限基準金利に適用されるパーセンテージを加えて、範囲は私たちの総合レバー率によって決定され、範囲は1.075%~1.325%である;あるいは(Ii)予備基本金利ローンと循環限度額ローンに属する場合、利息(いずれの場合も1.00%以下にならない)は、(A)当日有効な最優遇金利の中で最高者を基準とし、(B)この日のFRBNY金利プラス0.50%;および。(C)定期基準金利プラス1.00%の1ヶ月間。2023年9月24日現在、循環信用手配下の未返済債務の加重平均金利は6.50%である。2023年9月24日現在、未返済債務の加重平均金利は2.12%であり、総合財務諸表付記11に記載されている金利交換および循環信用手配下の金利を含む。改訂された信用協定項目の利息を支払う以外に、私などは循環信用手配に関連するいくつかの費用を支払わなければならないが、未使用の融資費と信用状費用を含むが、これらに限定されない。改訂信用協定は2026年3月30日に満期になり、ある場合は延期することができ、改訂信用協定の条項によって制限されなければならない。私らは時々改訂された信用協定の下の未返済融資を返済することができ、プレミアムや罰金を支払う必要はないが、常習的な違約費用(あればある)を含まず、改訂信用協定の条項によって制限されている。2023年9月24日現在、改正された信用協定に関するすべての契約を遵守しています。
2023年9月24日現在、私たちは3億627億ドルの現金と現金等価物を持っている。このうち、206.7~10万ドルの現金と現金等価物は外国子会社が保有している。私たちは約5300万ドルの以前納税された外国収入を送金しました2023年の最初の9ヶ月に、ほとんどの現金を使用して私たちの未返済債務を減少させる。私たちのアメリカ業務は一般的に私たちの国内義務を履行するのに十分なキャッシュフローを生成するだろう。しかし、もし私たちが予想される現金支出の一部または全部を支払うためにお金を借りる必要があるなら、私たちの循環信用を利用して未抽出の借金を手配することで、合理的な金利でそうすることができる。通行税を2017年の減税と雇用法案の一部として記録した後、外国子会社の未分配収益を永久的に再投資することを意図しており、通行税後の海外収益を国内に送金する計画はなく、米国での運営を支援している。しかし、外国子会社が保有する資金が米国での業務に資金を提供する必要があれば、これらの資金を国内に送金するためには課税や納税が必要になるかもしれない。このような費用には潜在的な州所得税と他の税金が含まれるかもしれない
私たちは、私たちの財務状況、財務状況の変化、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出、または投資家に重要な資本資源に現在または未来の影響を与える表外手配を持っていません。
非公認会計基準財務指標
米国証券取引委員会G号規則とS−K号規則第10(E)項によると、以下は経営陣が使用する非公認会計基準財務指標の定義である。私たちはこのような措置が潜在的な業務結果と傾向に対する全体的な理解を強化すると信じている。これらの非GAAP測定基準は、関連するGAAP財務測定基準の代わりにユーザに考慮させるためではなく、我々のビジネス結果をより完全に理解するための補足情報として使用される。これらの非公認会計基準財務計量は、方法と調整された項目やイベントが異なる可能性があるため、他社が使用する類似計量と異なる可能性がある
有機純売上高の増加は純売上高の増加に対する非公認会計基準の評価基準であり、買収、資産剥離と外貨両替の影響を含まない。最も密接に関連している米国公認会計基準指標である純売上高の入金は、我々の“経営業績”の議論に含まれている。有機純売上高は、純売上高の代替やより良い措置としてではなく、純売上高の補完と考えられるべきである。経営陣は、報告の有機的な販売増加は、投資家、潜在投資家、他の人に有用な情報を提供しており、これは、私たちの収入表現を以前と今後のいくつかの時期との比較を容易にすることに役立つからだと考えている。
32
カタログ表
自由キャッシュフローは1種の非公認会計原則計量であり、アメリカ公認会計原則の経営活動に基づいて提供された現金を代表しない。したがって、経営活動によって提供されたり、経営活動のための現金純額の代替案とみなされてはならず、これを我々の業績の指標としてはならない。自由現金フローの純収入への現金転換率も私たちのキャッシュフローによる表現を測る指標である。自由キャッシュフローは、私たちの経営業績を評価する適切な補充指標であり、投資家に現金の発生、債務の返済、配当金の支払い、株の買い戻し、買収に資金を提供する能力を評価する指標を提供するからだと考えられる
業務活動で提供される現金純額と自由キャッシュフローの入金は以下のとおりである
9か月で終わる | |||||||
九月二十四日 | 九月二十五日 | ||||||
2023 | 2022 | ||||||
(単位:百万ドル) | |||||||
経営活動が提供する現金純額 | $ | 200.9 | $ | 86.3 | |||
減少:不動産、工場、設備を増やす |
| (19.0) |
| (20.2) | |||
さらに:不動産や工場や設備を売って得られる収益 |
| — |
| 0.9 | |||
自由キャッシュフロー | $ | 181.9 | $ | 67.0 | |||
純収入−報告書に示すように | $ | 206.4 | $ | 182.9 | |||
自由キャッシュフローの純収入に対する現金転換率 |
| 88.1 | % |
| 36.6 | % |
2022年最初の9カ月と比較して、2023年前9カ月の自由キャッシュフローが改善されたのは、主に純収入の増加と運営資本投資の減少によるものだ。
我々の純債務と資本比率(経営陣が使用している非GAAP財務指標)は2023年9月24日現在(22.3%)、2022年12月31日現在(14.3%)である。この変化は、現金と現金等価物の増加により純債務残高が減少し、債務超過と純収入の増加により2023年9月24日の株主権益が2022年12月31日より増加したためである。経営陣は、純負債と資本比率は、投資家が融資ニーズを満たす能力を理解し、私たちの財務構造を評価するための基礎となるため、適切な補完指標であると考えている。私たちの計算は他社と比較できないかもしれませんが、これらの会社は異なる方法で純債務と資本比率を定義するかもしれません。
以下は、長期債務(当期部分を含む)と純債務の入金、および私たちの純債務と資本比率である
九月二十四日 | 十二月三十一日 | |||||
2023 | 2022 | |||||
(単位:百万ドル) | ||||||
長期債務の当期部分 |
| $ | — | $ | — | |
加えて、長期債務、現在の部分を差し引く |
| 98.2 |
| 147.6 | ||
差し引く:現金と現金等価物 |
| (362.7) |
| (310.8) | ||
純債務 | $ | (264.5) | $ | (163.2) |
次に資本化台帳を提供します
九月二十四日 | 十二月三十一日 | ||||||
2023 | 2022 | ||||||
(単位:百万ドル) |
| ||||||
純債務 | $ | (264.5) | $ | (163.2) | |||
株主権益総額 |
| 1,452.0 |
| 1,300.6 | |||
大文字である | $ | 1,187.5 | $ | 1,137.4 | |||
純負債対資本比率 |
| (22.3) | % |
| (14.3) | % |
33
カタログ表
キー会計政策とキー試算の応用
私たちの重要な会計政策は、収入確認、在庫推定、営業権、その他の無形資産、製品負債コスト、法律、または事項と所得税に関する政策だと思います。これらの会計政策は、私たちの財務状況や経営結果を知るために特に重要であり、私たちの経営陣が大きな判断を下す必要があると思います。これらの政策を適用する際には,管理層はその判断を用いて何らかの仮説や推定を行う.我々の会計政策は、2023年2月21日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年報において、連結財務諸表付記2の会計政策の下でより全面的に記述されている。
第三項:市場リスクに関する定量的かつ定性的な情報の開示
私たちがデリバティブ金融商品を使用するのは、主に為替レート、金利、製造過程で使用されるいくつかの原材料コストの不利な変動のリスクを減らすための開放である。私たちは取引目的のために派生金融商品を注文しないつもりだ。政策問題として、すべてのデリバティブは潜在的な経済の開放を解決し、リスクを低減するために使用される。私たちが使用する派生商品は流動性市場を持つ道具だ。詳細は連結財務諸表付記11を参照されたい。
私たちの総合収益はドルで報告されていますが、外貨為替レートの変化により、私たちの総合収益は換算リスクの影響を受けています。このリスクはドルとユーロ、ドルとカナダドル、ドルと人民元の為替レートに集中している。
私たちの非アメリカ子会社はいくつかの会社間取引を含む外貨で大部分の業務を処理します。このような取引は主に材料を購入または販売し、ヨーロッパ通貨、人民元あるいはドルあるいはカナダ元で価格を計算する。私たちは時々外貨長期外貨契約を使用して、1年間に発生した会社間融資、会社間調達と会社間販売に関するリスク、および第三者に製品を販売するいくつかの未平倉外貨建て約束を管理します。私たちはすでに長期外国為替契約を締結して、私たちのカナダ子会社と私たちのアメリカ運営子会社との間で今後12ヶ月間に予想される会社間購入量の約80%~85%をヘッジします。私たちはまた長期外国為替契約を締結し、私たちの中国子会社とアメリカの運営子会社との間で今後12ヶ月間に予想される会社間販売取引の60%を突破した。私たちは指定された外国為替契約の有効部分を他の全面収益に記録し、在庫が回転して第三者に売却されるまで記録する。ヘッジ予測取引に関連する第三者取引が発生すると、指定された外国為替ヘッジの任意の関連損益の有効部分は、収益内販売商品のコストに再分類される。2023年9月24日現在、同社が指定した海外ヘッジ契約の公正価値は10万ドル未満。
改訂された信用協定によると、私たちの利益と現金の流れは、私たちの変動金利債務に関連する利息支払い変動の影響を受ける。私たちは私たちの開放を管理するために、2021年3月30日に金利交換協定を締結した。金利交換協定によると、1ヶ月間のドル-ロンドン銀行の同業借り換え金利を受け取り、金利下限は0.00%、名目金額は100,000,000ドル、固定金利は1.02975%だった。2022年8月2日、会社はLIBORの代わりに期限SOFRの借入金の参考金利として金利交換を改正した。改訂された金利交換協定によると、吾等は1ヶ月間SOFRを受け取り、下限は-0.1厘、名目金額は100,000,000ドル、固定金利は0.942%である。交換は2026年3月30日に満了する。当社の長期債務融資及び関連金利に関する資料は総合財務諸表付記10に掲載されている
私たちは大量の青銅インゴット、真鍮棒、鋳鉄、ステンレス鋼とプラスチックを購入して、私たちの多くの生産ラインを生産しました。もし私たちが関連する価格上昇を私たちの顧客に転嫁できなければ、私たちの経営業績は商品価格変化の悪影響を受ける可能性があります。私たちは、関連市場価格を監視し、私たちのサプライヤーと協力して、そのコストと関連価格の最大安定を実現し、必要に応じて代替供給源を探し、商品コストが増加したときに可能な限り顧客に転嫁してこのリスクを管理します。
34
カタログ表
項目4.管理制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
1934年の証券取引法(改正)規則第13 a−15(B)条の要求によると、本報告で述べた期間終了まで、最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で、開示制御及び手続の有効性を評価した。我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際には、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、我々の管理層は、可能な制御およびプログラムを評価および実施する際にその判断を適用しなければならないことを認識する。私たちの開示制御と手続きの有効性はまた、私たちの利用可能な職員たちと他の資源、そして私たちの業務の地理的多様性によって制限されなければならない。この評価に基づき、CEOおよび最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、取引法に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が証券取引委員会規則および表に規定されている期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを合理的な保証を提供するために有効であると結論し、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者および最高財務官を含む我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としている。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すことを適宜許可する。
2023年9月24日までの第3四半期において、財務報告の内部統制には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が重大な影響を与えたりしている。財務報告に対する私たちの内部統制を含めて、私たちの開示制御と手続きを引き続き検討して記録していきます。私たちは時々変更して、その有効性を向上させ、私たちのシステムが私たちの業務と同期して発展することを保証します。
第二部です。 その他の情報
項目1.法的訴訟を起こす
我々の年次報告書第I部に開示されているように、項目1“製品責任、環境その他の訴訟事項”及び項目3“法的訴訟”表格10-K2022年12月31日までの年間で、私たちは特定の訴訟の当事者です。2023年9月24日までの四半期内に、総合財務諸表付記12に記載されていることに加えて、参考のために本明細書に組み込まれた事項および環境救済プログラムに重大な発展はない。
項目1 A:リスク要因
年報に記載されているリスク要因には大きな変動はない表格10-Kこれらのリスク要因は、2022年12月31日までの年度中に引用によって本明細書に組み込まれる
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カタログ表
第二項:未登録持分証券販売、収益の使用及び発行者による持分証券の購入
私たちは、発行されている株式の中から、帰属または転換当日に総公平時価を有する株を自動的に差し引くことで、帰属または転換株式の帰属または転換の際に制限された株式単位をA類普通株に変換する際に支払うべき最低源泉徴収義務を満たす。
次の表には、2023年9月24日までの第3四半期に源泉徴収義務を履行するために源泉徴収されたA類普通株式の情報が含まれている。
発行者はEquity Securitiesの株式を購入する | |||||||||
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|
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| (D)最高人数(または | |||||
(A)合計 | (C)以下の項目の総数: | 近似値ドル | |||||||
数量: | 株式数(または単位数) | 価値株(または) | |||||||
株価(または | (B)平均レベル | 以下の項目の一部として購入しました | 単位)は、まだないかもしれません | ||||||
単位) | お一人様のお値段で | 公に宣言する | この契約に基づいて購入した製品 | ||||||
期間 | 購入した | 株(または株式単位) | 計画や計画を実施する | 計画や計画を実施する | |||||
2023年6月26日-2023年7月23日 |
| — | $ | — |
| — |
| — | |
2023年7月24日-2023年8月20日 |
| 304 | $ | 184.26 |
| — |
| — | |
2023年8月21日-2023年9月24日 | — | $ | — | — | — | ||||
合計する |
| 304 | $ | 184.26 |
| — |
| — |
次の表には、2023年9月24日までの第3四半期に、私たちの株買い戻し計画に基づいて私たちのA類普通株を買い戻す情報が含まれています。
発行者が中国株式投資証券株式を購入する(1) | ||||||||||
|
|
|
| (D)最高人数(または | ||||||
(A)合計 | (C)以下の項目の総数: | 近似値ドル | ||||||||
数量: | (B)平均レベル | 株式数(または単位数) | 価値株(または) | |||||||
株価(または | 払った代価 | 以下の項目の一部として購入しました | 単位)は、まだないかもしれません | |||||||
単位) | 1株当たりの収益 | 公に宣言する | この契約に基づいて購入した製品 | |||||||
期間 | 購入済み(1) | (または実行単位) | 計画や計画を実施する | 計画や計画を実施する | ||||||
2023年6月26日-2023年7月23日 |
| 6,867 | $ | 180.32 |
| 6,867 | $ | 169,061,578 | ||
2023年7月24日-2023年8月20日 |
| 6,756 | $ | 187.50 |
| 6,756 | $ | 167,794,798 | ||
2023年8月21日-2023年9月24日 | 8,390 | $ | 182.47 | 8,390 | $ | 166,263,886 | ||||
合計する |
| 22,013 | $ | 183.32 |
| 22,013 |
(1) | 2019年2月6日、取締役会は1.5億ドルに達する会社A類普通株株買い戻し計画を承認し、時々公開市場や私的交渉の取引で購入することができる。2023年7月31日、取締役会は、最高1.5億ドルに達するA類普通株を、公開市場または私的交渉の取引で購入することができる追加の株式買い戻し計画を承認した。追加の1.5億ドルは、上記(D)の欄で購入可能な株の最高ドル価値に反映されている株式買い戻しの時間と数量は、市場状況やその他の要因の評価に基づいて、会社管理層によって決定されます. |
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カタログ表
プロジェクト6.すべての展示品
証拠品番号: |
| 説明する |
---|---|---|
3.1 | 改訂された会社登録証明書を再記述する。登録者を引用して2023年6月25日までのForm 10-Q四半期報告(ファイル番号001-11499)により統合する。 | |
3.2 | 以下の人々によって改訂され、再記述される法律です。登録者の現在の日付が2023年7月31日である8−K表報告(アーカイブ番号:0001−11499)を参照して編入される。 | |
10.1*† | 単位購入契約は,期日は2023年8月30日であり,G 6探検会社,ブラッドリー社,G 6探検会社,ワッツ監督会社,ワッツ水技術会社の株主が署名した。 | |
31.1† | 1934年証券取引法第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に基づく主要行政官の証明 | |
31.2† | 1934年証券取引法第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に基づく首席財務官の証明 | |
32.1†† | 米国法典第18編第1350条に基づく主要行政官の証明 | |
32.2†† | 米国法典第18編第1350条に基づく首席財務官の証明 | |
101.INS** | XBRLインスタンスドキュメントを連結する | |
101.SCH** | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.カール** | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.定義** | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.ラボ** | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
101.前** | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
会社はここで申請を提出しました。
手紙を添えて弔問を提供する.
*S-K法律第601(A)(5)項によれば、本展示品の添付ファイル、付表、およびいくつかの展示品は省略されています。登録者は、米国証券取引委員会の要求に応じて、任意の漏れた添付表または同様の添付ファイルの補足コピーを米国証券取引委員会に提供することに同意する。
**本報告書添付ファイル101形式は以下の通りです:(I)2023年9月24日および2022年12月31日までの連結貸借対照表、(Ii)2023年9月24日および2022年9月25日までの第3四半期および9カ月の連結経営諸表、(Iii)2023年9月24日および2022年9月25日までの第3四半期および9カ月の総合収益表、(Iv)2023年9月24日および2022年9月25日までの第3四半期および9月の株主権益連結報告書(V)2023年9月24日と2022年9月25日までの9ヶ月間の連結キャッシュフロー表、および(Vi)連結財務諸表を付記します。
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カタログ表
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
ワッツ水務技術会社です。 | ||
日付:2023年11月2日 | 差出人: | /S/ロバート·J·パガノ |
ロバート·J·パガノは | ||
最高経営責任者(CEO) | ||
日付:2023年11月2日 | 差出人: | 寄稿S/シャサンク·パテル |
シャシャック·パテル 首席財務官(首席財務官) |
日付:2023年11月2日 | 差出人: | /S/バージニア·A·ハローラン |
バージニア·A·ハロラン 首席会計官(首席会計官) |
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