エキジビション99.1
アムテックが第4四半期および2023年度末の業績を発表
アリゾナ州テンペ、2023年12月14日 — 半導体、アドバンストモビリティ、再生可能エネルギー製造用途で使用される熱処理、ウェーハ洗浄、化学機械研磨（CMP）資本設備および関連消耗品のメーカーであるアムテックシステムズ社（「アムテック」）（NASDAQ：ASYS）は本日、2023年9月30日に終了した第4四半期および会計年度の業績を報告しました。
2023年度第4四半期の財務および経営成績：
2023年度の財務および経営成績：
(1) 本リリース後のスケジュールでは、GAAPと非GAAPの調整を参照してください。
「第4四半期中、いくつかの最終市場で需要が引き続き軟調に推移し、固定費と経費を削減するための措置を講じました。これらの措置には、各事業における人員削減のほか、従来のPR Hoffman研磨製品ラインを終了して、その製品ラインに焦点を当てるという決定が含まれます。
今後の消耗品です。アムテックの製品の長期的な機会は依然として強く、私たちが取っている行動により、需要が回復するにつれて収益性を大幅に向上させることができます」と、アムテックの最高経営責任者であるボブ・デイグル氏はコメントしています。
GAAPと非GAAP財務結果
（百万単位、1株あたりの金額を除く） |
Q4 |
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Q3 |
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Q4 |
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12ヶ月 |
|
12ヶ月 |
|
|||||
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2023 年度 |
|
2023 年度 |
|
2022年度 |
|
2023 |
|
2022 |
|
|||||
収益、純額 |
$ |
27.7 |
|
$ |
30.7 |
|
$ |
32.3 |
|
$ |
113.3 |
|
$ |
106.3 |
|
GAAPベースの売上総利益 |
$ |
2.8 |
|
$ |
11.0 |
|
$ |
12.6 |
|
$ |
35.6 |
|
$ |
39.5 |
|
GAAPベースの売上総利益 |
|
10.1 |
% |
|
35.7 |
% |
|
38.8 |
% |
|
31.4 |
% |
|
37.2 |
% |
非GAAPベースの売上総利益 (1) |
$ |
8.9 |
|
$ |
11.0 |
|
$ |
12.6 |
|
$ |
41.7 |
|
$ |
39.5 |
|
非GAAPベースの売上総利益 (1) |
|
32.2 |
% |
|
35.7 |
% |
|
38.8 |
% |
|
36.8 |
% |
|
37.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの営業 (損失) 収益 |
$ |
(11.7 |
) |
$ |
(1.1 |
) |
$ |
3.9 |
|
$ |
(15.0 |
) |
$ |
17.3 |
|
GAAPベースの営業利益率 |
|
-42.2 |
% |
|
-3.6 |
% |
|
12.0 |
% |
|
-13.2 |
% |
|
16.3 |
% |
非GAAPベースの営業（損失）収益 (1) |
$ |
(3.0 |
) |
$ |
0.4 |
|
$ |
4.0 |
|
$ |
(0.2 |
) |
$ |
5.4 |
|
非GAAPベースの営業利益率 (1) |
|
-10.9 |
% |
|
1.2 |
% |
|
12.5 |
% |
|
-0.1 |
% |
|
5.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
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GAAPベースの純利益（損失） |
$ |
(12.0 |
) |
$ |
(1.0 |
) |
$ |
4.2 |
|
$ |
(12.6 |
) |
$ |
17.4 |
|
希薄化後1株当たりのGAAP純利益（損失） |
$ |
(0.85 |
) |
$ |
(0.07 |
) |
$ |
0.30 |
|
$ |
(0.89 |
) |
$ |
1.22 |
|
非GAAPベースの純利益 (損失) (1) |
$ |
(2.5 |
) |
$ |
0.3 |
|
$ |
4.3 |
|
$ |
(0.3 |
) |
$ |
5.4 |
|
希薄化後1株当たりの非GAAP純利益 (損失) (1) |
$ |
(0.18 |
) |
$ |
0.02 |
|
$ |
0.31 |
|
$ |
(0.02 |
) |
$ |
0.38 |
|
(1) 本リリース後のスケジュールでは、GAAPと非GAAPの調整を参照してください。
純収益は2022年度の第4四半期から前四半期比で10％、14％減少しました。前年度からの減少は主に、上海の製造施設からの出荷量の減少により、高温ベルト炉の出荷量の増加と2023年度にEntrepixが追加されたことで一部相殺されたためです。この連続的な減少は、主に当社の事業セグメント全体での機器出荷の減少によるものです。半導体市場が軟調なため、事業の複数の分野で予約が減少しています。
売上総利益は、主に材料・基板セグメントにおける1回限りの請求と設備量の減少により、前年度と比較して前四半期比で減少しました。これらの費用には、460万ドルの無形資産の減損と、当社の研磨機製品の150万ドルの在庫償却が含まれます。
第4四半期に、材料および基板セグメントで520万ドルの無形資産の減損費用を計上しました。そのうち460万ドルは総利益に計上され、残りは営業費用に計上されています。この費用は主に、半導体市場の長期にわたる低迷と一般的な経済状況、および顧客が次世代の研磨ツールの採用を遅らせたことが原因で、どちらもこのセグメントの予測を下げました。
販売費、一般管理費（「販管費」）は、前期比で80万ドル増加し、前年同期と比較して380万ドル増加しました。この連続的な増加は主に、主に会社の経営陣の交代に関連する60万ドルの追加株式報酬費用によるものです。前年度と比較すると、この増加は主に、Entrepixの販管費が180万ドル増加したことと、株式報酬、コンサルティング、監査、ERPプロジェクトの費用の増加によるものです。
研究、開発、エンジニアリングの費用は、前四半期比で80万ドル増加し、前年同期と比較して120万ドル増加しました。そのうち50万ドルは、顧客がPR Hoffmanでの次世代研磨ツールの採用を遅らせたことによるものです。
GAAP営業損失は1,170万ドルでしたが、2023年度第3四半期のGAAP営業損失は110万ドル、前年同期のGAAP営業利益は390万ドルでした。
非GAAP営業損失は300万ドルでしたが、2023年度第3四半期の非GAAP営業利益は40万ドル、前年同期の非GAAP営業利益は400万ドルでした。
2023年度第4四半期のGAAP純損失は1,200万ドル、つまり1株あたり85セントでした。これに対し、前四半期のGAAP純損失は100万ドル、つまり1株あたり7セント、2022年度第4四半期のGAAP純利益は420万ドル、つまり1株あたり30セントでした。
2023年度第4四半期の非GAAPベースの純損失は250万ドル、つまり1株あたり18セントでした。これに対し、前四半期の非GAAPベースの純利益は30万ドル、つまり1株あたり2セント、2022年度第4四半期の非GAAPベースの純利益は430万ドル、つまり1株あたり31セントでした。
2023年9月30日の時点で、私たちはローン契約に基づくEBITDAに対する負債と固定費用カバー率の財務契約を遵守していませんでした。2023年12月5日、私たちはそのような違反に関連してUMB銀行と猶予および修正契約（「寛容契約」）を締結しました。これに基づき、UMB銀行は、そのような不履行の結果として利用可能な権利と救済措置の行使を差し控えることに同意しました。私たちは、2025年1月17日（「猶予期間」）まで、この寛容協定の条件に基づいて事業を行います。
このプレスリリースでは、2023年9月30日と2022年に終了した3か月と年、および2023年6月30日までの3か月間の財務結果について説明する際、当社は、米国の一般に認められた会計原則（「GAAP」）に従って作成された財務結果から調整された特定の財務指標について言及しています。すべての非GAAP金額には、株式報酬費用、退職金、廃止された製品ラインに関連する費用、無形資産の減損、マサチューセッツ州の施設の売却によるリースバック利益、取得した無形資産の償却、買収費用、およびEntrepix, Inc.の買収に関連する所得税上の優遇措置に関する特定の調整は含まれていません。GAAPに従って作成された財務指標を表形式で調整したものです。非GAAP財務指標は、このプレスリリースの最後に記載されています。
見通し
営業成績は、受注のタイミング、システムの出荷、物流上の課題、および半導体メーカーの財務結果によって、プラスまたはマイナスの大きな影響を受ける可能性があります。さらに、半導体機器業界は周期的で、本質的に市場需要の変化によって影響を受ける可能性があります。実際の結果は、今後数週間から数か月で大きく異なる可能性があります。
2023年12月31日に終了する第1四半期の収益は2,100万ドルから2,400万ドルの範囲で、EBITDAは名目上マイナスになると予想しています。収益と収益の短期的な見通しは厳しいですが、消耗品と高度なモビリティを実現する機器の両方について、長期的な見通しは堅調であると確信しています。
と高度なパッケージングアプリケーション。私たちは2024年度の第1四半期に行動を起こしました。これにより、アムテックの構造コストが年間約400万ドル削減され、製品の価格と価値をより一致させることができます。これらの措置により、市場サイクルを通じて業績が大幅に向上し、収益性が向上します。
アムテックの業績の一部は、中国の通貨である人民元建てです。このプレスリリースに記載されている見通しは、米ドルと人民元の間の想定為替レートに基づいています。米ドルに対する人民元の価値の変化により、実際の結果が予想と異なる可能性があります。
アムテック・システムズ社について
Amtech Systems, Inc. は、半導体、先進モビリティ、再生可能エネルギー製造アプリケーションで使用される熱処理、ウェーハ洗浄、化学機械研磨（CMP）資本設備および関連消耗品を製造する世界有数のメーカーです。私たちは、シリコンカーバイド（SiC）、シリコンパワー、電子アセンブリ、モジュールなどの半導体デバイスの製造に使用されるプロセス機器とサービスを、世界中の半導体デバイスおよびモジュールメーカー、特にアジア、北米、ヨーロッパの半導体デバイスおよびモジュールメーカーに販売しています。私たちの戦略的焦点は、熱処理と基板処理における当社の強みを活用する成長機会にあります。アムテックの製品は、BTUインターナショナル、エントレピックス社、PRホフマン、インターサーフェスダイナミクス社の主要ブランド名で認められています。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このプレスリリースに含まれる特定の情報は、本質的に将来を見据えたものです。歴史的事実の記述を除き、このプレスリリースに記載されている、またはアムテックシステムズ社とその子会社（「アムテック」）の経営陣によるすべての記述は、「将来の見通しに関する記述」（この用語は、改正された1933年の証券法のセクション27A、および改正された1934年の証券取引法のセクション21E、および民間証券訴訟で定義されています）として識別されます。1995年の改革法）。このプレスリリースの将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースに記載されている日付の時点での出来事または情報にのみ関連しています。将来の見通しに関する記述の例としては、アムテックの将来の財務結果、経営成績、事業戦略、予測コスト、開発中の製品、競争力、将来の事業におけるアムテックとその経営の計画と目標、業務効率と有効性を向上させ、収益を上げて収益を増やすための取り組み、技術の強化と製品ポートフォリオの拡大に関する記述などがあります。場合によっては、将来の見通しに関する記述は、「かもしれない」、「計画する」、「予測する」、「求める」、「する」、「期待する」、「意図する」、「見積もる」、「信じる」、「継続する」、「予測する」、「可能性が高い」、「未来」、「目標」などの用語で識別できます。」「予測」、「目標」、「観察」、「戦略」、または本プレスリリースまたは当社の経営陣が使用している本規約またはその他の同等の用語の否定語は、そのような将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの記述は将来の業績を保証するものではなく、予測が難しいリスク、不確実性、仮定が含まれています。アムテックが2022年9月30日に終了した年度について証券取引委員会（「SEC」）に提出したフォーム10-Kには、会社の将来の業績と財政状態に影響を与え、実際の業績がこの文書またはその他の場所でアムテックまたはアムテックに代わって行われた将来の見通しに関する記述に基づく過去の業績や期待と大きく異なる可能性があるさまざまな重要な要因が記載されていました。これらの要因は、フォーム10-Kとそれに続くフォーム10-Qの四半期報告書の「リスク要因」という見出しの下に記載されており、投資家はそれらを参照する必要があります。そのような要因のすべてを予測または特定することは不可能であるため、そのようなリストは潜在的なリスクや不確実性をすべて網羅したものとは見なされません。法律で義務付けられている場合を除き、私たちは
新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務を負いません。
連絡先: |
アムテック・システムズ株式会社 |
リサ・D・ギブス |
最高財務責任者 |
(480) 360-3756 |
irelations@amtechsystems.com |
サファイア・インベスター・リレーションズ合同会社
|
アムテック・システムズ株式会社
(ナスダック:言葉)
(未監査)
財務情報の概要
(パーセンテージを除く千単位)
|
|
3 か月が終了 |
|
|
|
9月30日に終了した年度 |
|
||||||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
アムテック・システムズ株式会社 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
収益、純額 |
|
$ |
27,707 |
|
|
$ |
30,740 |
|
|
$ |
32,315 |
|
|
|
$ |
113,315 |
|
|
$ |
106,298 |
|
売上総利益 |
|
$ |
2,794 |
|
|
$ |
10,985 |
|
|
$ |
12,553 |
|
|
|
$ |
35,552 |
|
|
$ |
39,511 |
|
売上総利益 |
|
|
10 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
|
31 |
% |
|
|
37 |
% |
GAAPベースの営業 (損失) 収益 |
|
$ |
(11,690 |
) |
|
$ |
(1,119 |
) |
|
$ |
3,889 |
|
|
|
$ |
(14,970 |
) |
|
$ |
17,286 |
|
非GAAPベースの営業利益（損失） |
|
$ |
(3,020 |
) |
|
$ |
368 |
|
|
$ |
4,047 |
|
|
|
$ |
(160 |
) |
|
$ |
5,364 |
|
新規注文 |
|
$ |
18,185 |
|
|
$ |
26,217 |
|
|
$ |
20,365 |
|
|
|
$ |
103,897 |
|
|
$ |
113,953 |
|
バックログ |
|
$ |
51,794 |
|
|
$ |
61,315 |
|
|
$ |
50,780 |
|
|
|
$ |
51,794 |
|
|
$ |
50,780 |
|
半導体セグメント |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
収益、純額 |
|
$ |
18,820 |
|
|
$ |
19,841 |
|
|
$ |
26,498 |
|
|
|
$ |
77,595 |
|
|
$ |
87,982 |
|
売上総利益 |
|
$ |
7,374 |
|
|
$ |
6,707 |
|
|
$ |
9,373 |
|
|
|
$ |
29,184 |
|
|
$ |
30,880 |
|
売上総利益 |
|
|
39 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
35 |
% |
|
|
|
38 |
% |
|
|
35 |
% |
GAAPベースの営業利益 |
|
$ |
2,046 |
|
|
$ |
1,042 |
|
|
$ |
4,425 |
|
|
|
$ |
6,907 |
|
|
$ |
20,672 |
|
非GAAPベースの営業利益 |
|
$ |
2,046 |
|
|
$ |
1,042 |
|
|
$ |
4,425 |
|
|
|
$ |
6,907 |
|
|
$ |
8,207 |
|
新規注文 |
|
$ |
10,834 |
|
|
$ |
18,293 |
|
|
$ |
16,165 |
|
|
|
$ |
74,817 |
|
|
$ |
94,268 |
|
バックログ |
|
$ |
45,233 |
|
|
$ |
53,219 |
|
|
$ |
48,011 |
|
|
|
$ |
45,233 |
|
|
$ |
48,011 |
|
材料と基板セグメント |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
収益、純額 |
|
$ |
8,887 |
|
|
$ |
10,899 |
|
|
$ |
5,817 |
|
|
|
$ |
35,720 |
|
|
$ |
18,316 |
|
総利益 (損失) |
|
$ |
(4,580 |
) |
|
$ |
4,278 |
|
|
$ |
3,180 |
|
|
|
$ |
6,368 |
|
|
$ |
8,631 |
|
売上総利益 |
|
|
-52 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
55 |
% |
|
|
|
18 |
% |
|
|
47 |
% |
GAAPベースの営業 (損失) 収益 |
|
$ |
(10,176 |
) |
|
$ |
481 |
|
|
$ |
1,737 |
|
|
|
$ |
(8,765 |
) |
|
$ |
3,728 |
|
非GAAPベースの営業利益（損失） |
|
$ |
(2,455 |
) |
|
$ |
1,506 |
|
|
$ |
1,737 |
|
|
|
$ |
1,622 |
|
|
$ |
3,728 |
|
新規注文 |
|
$ |
7,351 |
|
|
$ |
7,924 |
|
|
$ |
4,200 |
|
|
|
$ |
29,080 |
|
|
$ |
19,685 |
|
バックログ |
|
$ |
6,561 |
|
|
$ |
8,096 |
|
|
$ |
2,769 |
|
|
|
$ |
6,561 |
|
|
$ |
2,769 |
|
アムテック・システムズ株式会社
(ナスダック:言葉)
(未監査)
連結営業報告書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
|
|
3 か月が終了 |
|
|
終了年数 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
収益、純額 |
|
$ |
27,707 |
|
|
$ |
32,315 |
|
|
$ |
113,315 |
|
|
$ |
106,298 |
|
売上原価 |
|
|
20,268 |
|
|
|
19,762 |
|
|
|
73,118 |
|
|
|
66,787 |
|
無形資産の減損 |
|
|
4,645 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,645 |
|
|
|
— |
|
売上総利益 |
|
|
2,794 |
|
|
|
12,553 |
|
|
|
35,552 |
|
|
|
39,511 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売、一般および管理 |
|
|
11,078 |
|
|
|
7,292 |
|
|
|
42,002 |
|
|
|
28,300 |
|
研究、開発、エンジニアリング |
|
|
2,597 |
|
|
|
1,372 |
|
|
|
7,311 |
|
|
|
6,390 |
|
固定資産の売却益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12,465 |
) |
無形資産の減損 |
|
|
544 |
|
|
|
— |
|
|
|
544 |
|
|
|
— |
|
退職金 |
|
|
265 |
|
|
|
— |
|
|
|
665 |
|
|
|
— |
|
営業（損失）収益 |
|
|
(11,690 |
) |
|
|
3,889 |
|
|
|
(14,970 |
) |
|
|
17,286 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息収入 |
|
|
10 |
|
|
|
161 |
|
|
|
366 |
|
|
|
210 |
|
支払利息 |
|
|
(178 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
(520 |
) |
|
|
(164 |
) |
外貨 (損失) 利益 |
|
|
(30 |
) |
|
|
710 |
|
|
|
(89 |
) |
|
|
1,066 |
|
その他 |
|
|
12 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
31 |
|
|
|
387 |
|
(損失) 所得税控除前利益 |
|
|
(11,876 |
) |
|
|
4,761 |
|
|
|
(15,182 |
) |
|
|
18,785 |
|
所得税引当金（給付） |
|
|
139 |
|
|
|
578 |
|
|
|
(2,600 |
) |
|
|
1,418 |
|
純利益 (損失) |
|
$ |
(12,015 |
) |
|
$ |
4,183 |
|
|
$ |
(12,582 |
) |
|
$ |
17,367 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
（損失）1株当たり収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本株1株あたりの純利益（損失）収入 |
|
$ |
(0.85 |
) |
|
$ |
0.30 |
|
|
$ |
(0.89 |
) |
|
$ |
1.24 |
|
希薄化後1株あたりの純利益（損失） |
|
$ |
(0.85 |
) |
|
$ |
0.30 |
|
|
$ |
(0.89 |
) |
|
$ |
1.22 |
|
加重平均発行済株式数: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベーシック |
|
|
14,166 |
|
|
|
13,933 |
|
|
|
14,065 |
|
|
|
14,014 |
|
希釈 |
|
|
14,166 |
|
|
|
14,080 |
|
|
|
14,065 |
|
|
|
14,184 |
|
アムテック・システムズ株式会社
(ナスダック:言葉)
(未監査)
連結貸借対照表
(千単位、共有データを除く)
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
現在の資産 |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物 |
|
$ |
13,133 |
|
|
$ |
46,874 |
|
売掛金-純額 |
|
|
26,474 |
|
|
|
25,013 |
|
インベントリ |
|
|
34,845 |
|
|
|
25,488 |
|
売掛金所得税 |
|
|
632 |
|
|
|
— |
|
その他の流動資産 |
|
|
6,105 |
|
|
|
5,561 |
|
流動資産合計 |
|
|
81,189 |
|
|
|
102,936 |
|
不動産、プラント、設備-純額 |
|
|
9,695 |
|
|
|
6,552 |
|
使用権資産-純額 |
|
|
11,217 |
|
|
|
11,258 |
|
無形資産-純額 |
|
|
6,114 |
|
|
|
758 |
|
グッドウィル |
|
|
27,631 |
|
|
|
11,168 |
|
繰延所得税-純額 |
|
|
101 |
|
|
|
79 |
|
その他の資産 |
|
|
1,074 |
|
|
|
783 |
|
総資産 |
|
$ |
137,021 |
|
|
$ |
133,534 |
|
負債と株主資本 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
買掛金 |
|
$ |
10,815 |
|
|
$ |
7,301 |
|
未払報酬と関連税金 |
|
|
3,481 |
|
|
|
4,109 |
|
未払保証費用 |
|
|
965 |
|
|
|
871 |
|
その他の未払負債 |
|
|
1,551 |
|
|
|
900 |
|
ファイナンスリース負債と長期負債の現在の部分 |
|
|
2,265 |
|
|
|
107 |
|
長期オペレーティングリース負債の現在の部分 |
|
|
2,623 |
|
|
|
2,101 |
|
契約負債 |
|
|
8,018 |
|
|
|
7,231 |
|
支払うべき所得税 |
|
|
— |
|
|
|
6 |
|
流動負債合計 |
|
|
29,718 |
|
|
|
22,626 |
|
ファイナンスリース負債と長期債務 |
|
|
8,422 |
|
|
|
220 |
|
長期オペレーティングリース負債 |
|
|
8,894 |
|
|
|
9,395 |
|
未払法人税 |
|
|
1,575 |
|
|
|
2,849 |
|
その他の長期負債 |
|
|
47 |
|
|
|
76 |
|
負債合計 |
|
|
48,656 |
|
|
|
35,166 |
|
コミットメントと不測の事態 |
|
|
|
|
|
|
||
株主資本 |
|
|
|
|
|
|
||
優先株式; 1億株が承認されました。発行なし |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通株式、額面0.01ドル、承認済み株式1億株、株式 |
|
|
142 |
|
|
|
140 |
|
追加払込資本 |
|
|
126,963 |
|
|
|
124,458 |
|
その他の包括損失の累計 |
|
|
(1,695 |
) |
|
|
(1,767 |
) |
剰余赤字 |
|
|
(37,045 |
) |
|
|
(24,463 |
) |
株主資本の合計 |
|
|
88,365 |
|
|
|
98,368 |
|
負債総額と株主資本 |
|
$ |
137,021 |
|
|
$ |
133,534 |
|
アムテック・システムズ株式会社
(ナスダック:言葉)
(未監査)
連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
|
|
9月30日に終了した年度 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
営業活動 |
|
|
|
|
|
|
||
純利益 (損失) |
|
$ |
(12,582 |
) |
|
$ |
17,367 |
|
純利益（損失）を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却と償却 |
|
|
5,012 |
|
|
|
1,729 |
|
在庫の減価償却 |
|
|
2,620 |
|
|
|
102 |
|
非現金無形資産の減損 |
|
|
5,189 |
|
|
|
— |
|
貸倒引当金引当金 |
|
|
14 |
|
|
|
(32 |
) |
繰延所得税 |
|
|
(2,513 |
) |
|
|
592 |
|
現金以外の株式ベースの報酬費用 |
|
|
1,272 |
|
|
|
543 |
|
固定資産の売却益 |
|
|
— |
|
|
|
(12,465 |
) |
その他、ネット |
|
|
196 |
|
|
|
— |
|
営業資産および負債の変動： |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
|
|
4,410 |
|
|
|
(2,479 |
) |
インベントリ |
|
|
(6,294 |
) |
|
|
(3,684 |
) |
契約とその他の資産 |
|
|
(529 |
) |
|
|
(2,203 |
) |
買掛金 |
|
|
1,459 |
|
|
|
(1,080 |
) |
未払所得税 |
|
|
(2,897 |
) |
|
|
623 |
|
未払負債およびその他の負債 |
|
|
(1,895 |
) |
|
|
584 |
|
契約負債 |
|
|
(1,163 |
) |
|
|
5,607 |
|
営業活動により提供された純現金（使用額） |
|
|
(7,701 |
) |
|
|
5,204 |
|
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
不動産、プラント、設備の購入 |
|
|
(2,898 |
) |
|
|
(1,135 |
) |
取得した現金および現金同等物を差し引いた買収 |
|
|
(34,938 |
) |
|
|
— |
|
不動産、プラント、設備の売却による収入 |
|
|
6 |
|
|
|
19,908 |
|
投資活動によって提供された純現金（使用量） |
|
|
(37,830 |
) |
|
|
18,773 |
|
資金調達活動 |
|
|
|
|
|
|
||
ストックオプションの行使による収入 |
|
|
1,235 |
|
|
|
720 |
|
普通株式の買戻し |
|
|
— |
|
|
|
(4,115 |
) |
長期債務の支払い |
|
|
(1,497 |
) |
|
|
(4,872 |
) |
長期債務の借入金 |
|
|
12,000 |
|
|
|
— |
|
財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
|
|
11,738 |
|
|
|
(8,267 |
) |
現金、現金同等物、制限付現金に対する為替レートの変動の影響 |
|
|
52 |
|
|
|
(1,672 |
) |
現金、現金同等物および制限付現金の純額（減少）増加 |
|
|
(33,741 |
) |
|
|
14,038 |
|
現金、現金同等物および制限付現金、年初め |
|
|
46,874 |
|
|
|
32,836 |
|
現金、現金同等物および制限付現金、年末年始 |
|
$ |
13,133 |
|
|
$ |
46,874 |
|
アムテック・システムズ株式会社
(ナスダック:言葉)
(未監査)
GAAPと非GAAP財務指標の調整
（千単位、1株あたりのデータを除く）
|
|
3 か月が終了 |
|
|
|
9月30日に終了した年度 |
|
||||||||||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
アムテック・システムズ社の営業（損失）収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの営業 (損失) 収益 |
|
$ |
(11,690 |
) |
|
$ |
(1,119 |
) |
|
$ |
3,889 |
|
|
|
$ |
(14,970 |
) |
|
$ |
17,286 |
|
買収費用 |
|
|
- |
|
|
|
272 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
3,242 |
|
|
|
- |
|
研磨装置に関連する在庫の書き込み |
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
取得した無形資産の償却 |
|
|
985 |
|
|
|
1,025 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
2,955 |
|
|
|
- |
|
株式報酬費用 |
|
|
744 |
|
|
|
190 |
|
|
|
158 |
|
|
|
|
1,272 |
|
|
|
543 |
|
固定資産の売却益 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
(12,465 |
) |
無形資産の減損 |
|
|
5,189 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
5,189 |
|
|
|
- |
|
退職金 |
|
|
265 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
665 |
|
|
|
- |
|
非GAAPベースの営業利益（損失） |
|
$ |
(3,020 |
) |
|
$ |
368 |
|
|
$ |
4,047 |
|
|
|
$ |
(160 |
) |
|
$ |
5,364 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの営業利益率 |
|
|
(42.2 |
)% |
|
|
(3.6 |
)% |
|
|
12.0 |
% |
|
|
|
(13.2 |
)% |
|
|
16.3 |
% |
非GAAPベースの営業利益率 |
|
|
(10.9 |
)% |
|
|
1.2 |
% |
|
|
12.5 |
% |
|
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
5.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
連結純利益（損失）: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの純利益（損失） |
|
$ |
(12,015 |
) |
|
$ |
(1,027 |
) |
|
$ |
4,183 |
|
|
|
$ |
(12,582 |
) |
|
$ |
17,367 |
|
買収費用 |
|
|
- |
|
|
|
272 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
3,242 |
|
|
|
- |
|
研磨装置に関連する在庫の書き込み |
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
取得した無形資産の償却 |
|
|
985 |
|
|
|
1,025 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
2,955 |
|
|
|
- |
|
株式報酬費用 |
|
|
744 |
|
|
|
190 |
|
|
|
158 |
|
|
|
|
1,272 |
|
|
|
543 |
|
固定資産の売却益 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
(12,465 |
) |
無形資産の減損 |
|
|
5,189 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
5,189 |
|
|
|
- |
|
退職金 |
|
|
265 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
665 |
|
|
|
- |
|
買収に関連する所得税制上の優遇措置 |
|
|
856 |
|
|
|
(182 |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
(2,490 |
) |
|
|
- |
|
非GAAPベースの純利益（損失） |
|
$ |
(2,489 |
) |
|
$ |
278 |
|
|
$ |
4,341 |
|
|
|
$ |
(262 |
) |
|
$ |
5,445 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
希薄化後の1株当たりの純利益（損失）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
希薄化後1株当たりのGAAP純利益（損失） |
|
$ |
(0.85 |
) |
|
$ |
(0.07 |
) |
|
$ |
0.30 |
|
|
|
$ |
(0.89 |
) |
|
$ |
1.22 |
|
買収費用 |
|
|
- |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
0.23 |
|
|
|
- |
|
研磨装置に関連する在庫の書き込み |
|
|
0.10 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
0.10 |
|
|
|
- |
|
取得した無形資産の償却 |
|
|
0.07 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
0.21 |
|
|
|
- |
|
株式報酬費用 |
|
|
0.05 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
|
0.09 |
|
|
|
0.04 |
|
固定資産の売却益 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
(0.88 |
) |
無形資産の減損 |
|
|
0.37 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
0.37 |
|
|
|
- |
|
退職金 |
|
|
0.02 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
0.05 |
|
|
|
- |
|
買収に関連する所得税制上の優遇措置 |
|
|
0.06 |
|
|
|
(0.01 |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
(0.18 |
) |
|
|
- |
|
希薄化後1株当たりの非GAAP純利益（損失） |
|
$ |
(0.18 |
) |
|
$ |
0.02 |
|
|
$ |
0.31 |
|
|
|
$ |
(0.02 |
) |
|
$ |
0.38 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
半導体セグメントの営業利益（損失）: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの営業利益 |
|
$ |
2,046 |
|
|
$ |
1,042 |
|
|
$ |
4,425 |
|
|
|
$ |
6,907 |
|
|
$ |
20,672 |
|
固定資産の売却益 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
(12,465 |
) |
非GAAPベースの営業利益 (損失) |
|
$ |
2,046 |
|
|
$ |
1,042 |
|
|
$ |
4,425 |
|
|
|
$ |
6,907 |
|
|
$ |
8,207 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
材料および基板セグメントの営業（損失）収入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの営業 (損失) 収益 |
|
$ |
(10,176 |
) |
|
$ |
481 |
|
|
$ |
1,737 |
|
|
|
$ |
(8,765 |
) |
|
$ |
3,728 |
|
買収費用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
696 |
|
|
|
- |
|
研磨装置に関連する在庫の書き込み |
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
取得した無形資産の償却 |
|
|
985 |
|
|
|
1,025 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
2,955 |
|
|
|
- |
|
無形資産の減損 |
|
|
5,189 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
5,189 |
|
|
|
- |
|
退職金 |
|
|
60 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
60 |
|
|
|
- |
|
非GAAPベースの営業利益（損失） |
|
$ |
(2,455 |
) |
|
$ |
1,506 |
|
|
$ |
1,737 |
|
|
|
$ |
1,622 |
|
|
$ |
3,728 |
|
アムテック・システムズ株式会社
(ナスダック:言葉)
(未監査)
GAAPと非GAAP財務指標の調整
（千単位、1株あたりのデータを除く）
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3 か月が終了 |
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9月30日に終了した年度 |
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||||||||||||||
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2023年9月30日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
|
9月30日 |
|
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
アムテック・システムズ社の売上総利益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
2,794 |
|
|
$ |
10,985 |
|
|
$ |
12,553 |
|
|
|
$ |
35,552 |
|
|
$ |
39,511 |
|
研磨装置に関連する在庫の書き込み |
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
無形資産の減損 |
|
|
4,645 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
4,645 |
|
|
|
- |
|
非GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
8,926 |
|
|
$ |
10,985 |
|
|
$ |
12,553 |
|
|
|
$ |
41,684 |
|
|
$ |
39,511 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの売上総利益 |
|
|
10 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
|
31 |
% |
|
|
37 |
% |
非GAAPベースの売上総利益 |
|
|
32 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
|
37 |
% |
|
|
37 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
半導体セグメントの売上総利益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
7,374 |
|
|
$ |
6,707 |
|
|
$ |
9,373 |
|
|
|
$ |
29,184 |
|
|
$ |
30,880 |
|
研磨装置に関連する在庫の書き込み |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
無形資産の減損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
非GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
7,374 |
|
|
$ |
6,707 |
|
|
$ |
9,373 |
|
|
|
$ |
29,184 |
|
|
$ |
30,880 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの売上総利益 |
|
|
39 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
35 |
% |
|
|
|
38 |
% |
|
|
35 |
% |
非GAAPベースの売上総利益 |
|
|
39 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
35 |
% |
|
|
|
38 |
% |
|
|
35 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
材料および基板セグメントの総利益（損失）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAP総利益（損失） |
|
$ |
(4,580 |
) |
|
$ |
4,278 |
|
|
$ |
3,180 |
|
|
|
$ |
6,368 |
|
|
$ |
8,631 |
|
研磨装置に関連する在庫の書き込み |
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
1,487 |
|
|
|
- |
|
無形資産の減損 |
|
|
4,645 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
4,645 |
|
|
|
- |
|
非GAAPベースの売上総利益 |
|
$ |
1,552 |
|
|
$ |
4,278 |
|
|
$ |
3,180 |
|
|
|
$ |
12,500 |
|
|
$ |
8,631 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
GAAPベースの売上総利益 |
|
|
(52 |
)% |
|
|
39 |
% |
|
|
55 |
% |
|
|
|
18 |
% |
|
|
47 |
% |
非GAAPベースの売上総利益 |
|
|
17 |
% |
|
|
39 |
% |
|
|
55 |
% |
|
|
|
35 |
% |
|
|
47 |
% |