アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本年度まで
あるいは…。
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番:1(
ACT第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
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ACT第12(G)条により登録された証券:なし
登録者が証券法第405条規則で定義されている有名な経験豊富な発行者であるか否かをチェックマークで示す。*は、いいえ
登録者が当該法案の第13節又は第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がない場合は、複選マークで示してください。*は、不要である
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。彼は言いました
大規模加速ファイルマネージャ☐ |
加速ファイルマネージャ*☐ |
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規模の小さい報告会社: |
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新興成長型企業: |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
再選挙マークでは,登録者が報告書を提出したかどうかを示し,その経営陣が“サバンズ·オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいて財務報告書の内部統制の有効性を評価し,その評価はその監査報告書を作成または発表した公認会計士事務所によって行われている
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は,登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
2023年3月31日まで(登録者が最近完成した第2財期の最終営業日),登録者の非関連会社が保有する投票権のある普通株の総時価は$である
最後までの実際の実行可能日まで、登録者が属する普通株ごとの発行済株式数を明記する
引用で編入された書類
第14 A条に基づいて証監会に提出された登録者最終委託書のうち,登録者2024年株主総会に関連する部分は,本報告日後に提出され,引用により本報告の第III部に組み込まれる。最終依頼書は,登録者が2023年9月30日までの財政年度終了後120日以内に委員会に提出される。
カタログ
ページ: |
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第1部 |
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第1項。 |
業務.業務 |
1 |
プロジェクト1 A |
リスク要因 |
12 |
項目1 B。 |
未解決従業員意見 |
21 |
第二項です。 |
属性 |
22 |
第三項です。 |
法律訴訟 |
22 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
22 |
第II部 |
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五番目です。 |
登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 |
23 |
第六項です。 |
保留されている |
23 |
第七項。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
23 |
第七A項。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
35 |
第八項です。 |
財務諸表と補足データ |
35 |
第九項です。 |
会計と財務情報開示の変更と相違 |
36 |
プロジェクト9 Aです。 |
制御とプログラム |
36 |
プロジェクト9 B。 |
その他の情報 |
36 |
プロジェクト9 Cです。 |
検査妨害に関する外国司法管区の開示 |
36 |
第三部 |
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第10項。 |
役員·幹部と会社の管理 |
37 |
第十一項。 |
役員報酬 |
37 |
第十二項。 |
特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 |
37 |
十三項。 |
特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
37 |
14項です。 |
最高料金とサービス |
37 |
第4部 |
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第十五項。 |
展示品と財務諸表の付表 |
38 |
連結財務諸表 |
F-1 |
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サイン |
S-1 |
第1部
前向きに陳述する
このForm 10-K年次報告書には、わが社の将来の事件や将来の業績に関する前向きな陳述が含まれています。 このような言葉は“期待して” “期待しています” “意向は、” “計画は、” “信じています” “探しています” “推定数”これらの語の類似した表現または変異体は、前向き陳述を識別することを意図しているが、前向き陳述を識別する唯一の手段ではない。 そのような陳述は予測である;実際のイベントまたは結果はこれとは大きく異なるかもしれない。 このような陳述を評価する際には、本報告で決定された様々な要因を具体的に考慮しなければならない“第1 A項。リスク要因”本年度報告はForm 10−K形式で発表されており,実際の結果はこのような前向き陳述が示した結果とは大きく異なる可能性がある
本年度報告書については,条項“私たちは、” “私たちは、” “我々の” “ジェナシス”そして“会社”Genasys Inc.とその連結子会社を参照されたい
第1項。 |
ビジネスです |
概要:
我々は保護的通信ソリューションのグローバルプロバイダであり、Genasys ProtectソフトウェアプラットフォームとGenasys Long Range Sonic Devices(“LRAD”)を含む。様々なセンサとモノのインターネット(“モノのインターネット”)から情報を入力し、発展と活動中の緊急事態に関するリアルタイム情報を収集するための統一ソフトウェアプラットフォームである。Genasysは、これらの情報を使用して、公共安全および企業の脅威、危険な事件および他の危機的状況の前、期間、および後に、様々なチャネルを介して警報、警告、通知、および指示を作成し、伝播します
Genasys Protectは連邦政府と機関、州と地方政府機関、教育(“SLED”)及び石油と天然ガス、公共事業、製造、自動車と医療保健などの領域の企業組織に全面的な保護通信ソフトウェアとハードウェアシステムの組み合わせを提供する。Genasys Protect解決方案は公共安全緊急警告と大規模通知を含む多種の応用を持っている;企業会社の緊急事件管理;国防と法執行の降格;キーインフラ保護;及びアクティブな銃士と悪天候などのリアルタイム脅威を自動的に測定する
Genasys LRADシステムは、近距離から5500メートルまでの範囲で優れた明瞭な音声解像度を有する指向性可聴音声情報を提供する。私たちは重要な任務の下で革新的なシステムと解決策の提供に成功した歴史があり、2002年に私たちの最初のLRAD AHDを発売し、音響コール設備(“AHD”)市場を開拓し、2012年に最初の多方向音声に基づく公共安全群発通知システムを作成した。私たちが成熟し、同類の最適かつ信頼できる解決策とシステムに基づいて、私たちは最初で唯一の統一されたエンドツーエンド保護通信プラットフォームを発売する
背景
Genasysは2000年10月にコール号空母が襲撃されて保護通信市場に進出し,安全距離から潜在的脅威と通信し,その意図を決定できるAHDであるLRADの発展を招いた。Genasys LRADシステムは、可聴警報音および異常に明瞭な音声情報を、30°集束ビームで特定のターゲットに遠隔放送する。LRADは米国海軍や他の国内軍事部門、連邦機関、警察部門に急速に受け入れられ、世界各地で行われている。遠隔通信を使用して武力のアップグレードをよりよく管理することによって、LRADは潜在的な危険または敵対的な状況を解決するために非動的で致命的な解決策を提供し続ける
音声の明瞭な音声警報と通知を遠隔で放送できる設備により、Genasysのエンジニアたちは会社の保護通信技術を強化し、新世代の大規模通知スピーカシステムを革新した。従来の群発通知システムの多くは音声警報を用いているが,音声放送能力は限られている(あれば).Genasysの先進的な群発通知システムは、業界で最も高い音声伝送指数(“STI”)、大きな方向性と全方位放送カバーエリア、および一連のオプションを持ち、これらのオプションは、システムが電力と電気通信インフラが故障した場合に継続的に動作できるようにすることを目的としている
ソフトウェアと群発通知スピーカを統合することは、さらなる技術選択と付加機能を提供することを意識し、会社のエンジニアはGenasys緊急管理(“GEM”)指揮制御ソフトウェアを開発した。Genasys先進的なスピーカシステム(衛星接続および太陽エネルギーオプションを有する)を遠隔活性化および制御するほか、GEMは、位置ベースのショートメッセージサービス(“SMS”)、セルラ放送センター(“CBC”)移動プッシュ、テキスト、電子メール、ソーシャルメディア、テレビ、放送、およびデジタル表示を含む様々なチャネルを介して警報、警告、通知、情報および命令の伝播を促進する。これらのシステムは政府緊急サービス機関,学校,大学,企業によって使用され,公共安全や企業が脅かされる前,期間,後に危険にある人に緊急情報や指令を送信する
今日、重要な情報を共有する最も速く、最も直接的な方法は、携帯電話とコンピュータを介していることが多い。通信方式がデジタル化·移動化している時代に対応するために,Genasysは多様なソフトウェアであるサービス(SaaS)ソリューションを含むプラットフォームを拡張している.これらの解決策には、Genasysの指揮と制御ソフトウェアによってサポートされる高度な群発通知と、同社の国家緊急警報システム(“NEWS”)の解決策があり、移動事業者と協力し、加入を選択することなく公衆に緊急通信を送信することができるZoneaven避難資源、集積群発通知システム(“IMNS”)ネットワークが含まれている。これらSaaSソリューションは、テキストメッセージ、電子メール、音声通話、プッシュ通知、ソーシャルメディア、および他の配信方法を介してキーアラートおよび情報を伝播することができる。2023年、Genasysはこれらすべての解決策を統合し、現在のGenasys Protectと命名しました
Genasysハードウェアシステムおよびソフトウェア解決策は、複数のチャネルを介して重要な情報を迅速かつ効率的に提供する能力を事業者に提供することを目的としている
Genasysの主な特徴は
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拡張可能:*Genasysのハードウェア製品およびソフトウェアシステムは、世界中に展開されており、政府および企業のお客様のニーズに対応するように拡張可能です。 |
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動的かつリアルタイムで:突発事件と有効な応急反応は不変ではなく、有効な応急反応も静的ではない。Genasys応急管理システムは危機の展開に従って絶えず新しい情報を受信と分析し、センサデータ、動態地図と第一応答者フィードバックを利用して最新情報を反映する通知を提供することを目的としている。私たちの避難ソフトウェアは、野火および他の自然または人為的災害を追跡し、次の重要な分、時間、または数日以内にどのように移動および発展するかをシミュレートする。 |
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カスタマイズ化と焦点合わせ:Genasysは、地理的位置、集団状態、および他の分類に基づいて、ハイリスク個人または集団に特定の警報、関連情報、および説明を送信することができます。 |
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マルチプラットフォーム冗長:テキストメッセージ、電子メール、音声通話、プッシュ通知、ソーシャルメディア、スピーカシステム、および他の配信チャネルを使用して警報を配信することができ、キー通信が可能な限り多くの人に接触することができる。 |
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カバー範囲と解像度:Genasysスピーカシステムを介して送信される警報および通知は、これまでにないカバー範囲と解像度を有しています。GenasysスピーカのSTI得点は0.95点(1.0点満点)であり,国際電工委員会に優秀と評価された。 |
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信頼できて弾力性がある:Genasysのハードウェア製品は軍用材料を用いて製造され、広範な実験室テストを経て、ほとんどの環境下で、条件にかかわらず信頼性と耐久性を保証する。 |
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広範な目録:Genasysは、様々な範囲、サイズ、重さ、色を持つ様々な音響機器および品質通知スピーカオプションを提供しています。同様に,それぞれ独自の機能を持つ様々なソフトウェア通知キットを提供する.この豊富なカタログは、私たちの顧客の特定のニーズを満たすためにカスタマイズされた解決策を提供することができます。 |
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グローバル業務Genasysは北米、ヨーロッパ、中東に実体事務所を設置しています。各事務所の販売と支援チームは文化を熟知しており、地域の業務実践を深く理解している。地域業務は、Genasysの販売·支援チームが顧客と密接な関係を構築し、顧客のニーズを最大限に満たすとともに、専門的かつ効率的な方法で業務を展開することができるようにする。 |
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検証された品質と支援Genasysのすべての製品は私たちの厳しい基準を満たすために厳しいテストを受けました。最高品質の製品を提供することへの約束はGenasysがISO 9001と27001認証を獲得し、優れた一貫性の普遍的な標識を獲得した。Genasysのすべての製品は1年間保証を提供しており、お客様のサービスチームは24時間365日でパーソナライズされた技術サポートを提供しています。 |
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先鋒哲学Genasysは2002年にLRADを発明し、AHD市場を開拓した。それ以来、LRADシステムはAHD業界の事実上の基準となっている。Genasysは緊急警報と群発通知業界の唯一の統一的な保護通信プラットフォームを革新と強化することによって、生命安全通信ソリューションを開発し続けている。 |
展望:Growth Company:未来
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買収する:2023年10月、緊急マネージャーと救急隊員のために設計された完全に互換性のある部門間連携ソフトウェアソリューションであるEvertel Technologies(“Evertel”)の買収が完了しました。2021年度には、ソフトウェアベースの疎開·再人口管理プラットフォームZoneavenの買収と、物理セキュリティ情報管理(PSIM)会社Amika Mobile(後に“Genasys Communications Canada ULC”と改称)の資産の買収を完了した。これらの買収に加え、2018年1月にGenasysスペインの加入に加え、Genasysの強力なソフトウェアソリューションキットを拡大した。私たちは特にSaaS産業で戦略的買収を続けるつもりだ。 |
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チーム拡張:新事業に加えて、Genasysの期待成長を支援するために、新しいプロジェクト、販売、マーケティング、生産、品質保証人材にも投資する予定です。 |
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市場が広がる:Evertel、Zoneaven、Amika Mobileを買収し、以前開発されていなかった市場および場所に関連する新しい販売およびマーケティング担当者を増加させることによって、私たちの重要な通信キットは顕著な販売増加を経験することが予想されます。 |
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施設:Genasysは北米とヨーロッパに位置し、世界の研究開発事務所は最先端の設備と施設を持ち、革新を推進するのに役立ちます。顕著な特徴は、ハードウェアとソフトウェア開発実験室、音響テスト室、および機械設計と製造施設を含む。 |
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持続的ソフトウェア開発:増加したソフトウェア開発と新たな買収はGenasysのSaaS製品の組み合わせを拡大した。2024年度以降、統合ソフトウェアとハードウェアプラットフォームの拡張と拡散に重点を置いていきます。 |
ソフトウェア製品
Genasys保護
完全な保護通信プラットフォーム
Genasys Protectは最も全面的な解決策を結合し、準備、応答と分析を支持し、人員、資産と運営を自然災害、テロ、暴力内乱とその他の危険状況の影響、及び電力故障、施設閉鎖とその他の非緊急運営中断の影響から守る
1. |
成熟した技術:Genasysソリューションは40年以上第一線に立っており、適切な人が直ちに正しい情報を得ることを確保するための的確な通信を提供している。 |
2. |
モジュール化キット:Genasysソフトウェアとハードウェアシステムは、オープンスタンダードに構築されており、完全なGenasysキットを使用しても、お客様の既存の通知プラットフォームを補充しても、簡単に統合できます。 |
3. |
予測シミュレーション:Genasys Protectは、避難レベルイベント(火災や洪水を含む)及びインフラ(交通パターンや周辺設定を含む)への影響の高度なシミュレーションにより、顧客が応答計画を先制的にテストすることを可能にすることを目的としている。 |
4. |
統一的な観点:資産/人員管理プラットフォームとモノのインターネットセンサからの第1者データを第三者データ源(連邦緊急事務管理局(FEMA)、国家海洋と大気管理局(NOAA)、国土安全保障部(DHS)などを含む)と結合することによって、1枚の汎用的な安全運営図は私たちの顧客の人員、資産と環境に対するリアルタイム可視性を提供する。 |
5. |
比類のない精度:カスタマイズされた領域マッピングは,ストリートレベルでの大規模な通知をサポートし,応答領域を最も重要から非重要な順序付けに容易にする. |
6. |
マルチチャネル:Genasys Protectは、クライアントがメッセージ、音声コール、ソーシャルメディア、テレビ、放送、デジタル標識、屋外音響デバイスを通じて同時に人々に注意することを可能にし、彼らの通知エリアを飽和させることを目的としている。 |
7. |
ネットワーク効果:近隣の市政当局および同一市町村内の公共·民間組織でセキュリティ対策を実施してカバー範囲を拡大し,脅威を人々に通知する際により高い精度を実現した. |
Genasys保護警報
Genasys Protected Alert(“ALERT”)以前のGenasys緊急管理またはGEM-SLEDおよび企業顧客が緊急事態発生時にリスクにある個人または集団に重要な情報を送信できるようにすることを目的としたクラウドベースの対話型SaaS解決策である。警報は同時に通信入出力として機能し、最先端のセンサおよび緊急サービスから情報を受信し、通知、警報、およびコマンドをハイリスク群および救急隊員に迅速に転送する。Genasys Protect音響技術により公衆への警報通信を強化することができるが,Genasys Protect Connect(従来のEvertel)により救急隊員と緊急者間の警報通信を増強·加速することができる。警報クライアントは、電子メール、音声コール、テキストメッセージ、緊急ボタン、デスクトップ警報、テレビ、ソーシャルメディアなどを使用して、特定の地理的位置のための重要な、検証およびセキュリティされた通知およびメッセージを作成および送信することができる。また,Genasysは認証された統合公共警報·警告システム(IPAWS)がプロバイダに通知している。IPAWSは米国の連邦公共通知プラットフォームであり、警報クライアントはこのプラットフォームを使用して複数の言語で特定の人々に重要な通信を提供することができる。
同様に、企業のクライアントは、地理的位置またはチーム状態に応じて、リスクのある従業員、請負業者、訪問者、またはチームにキー通信を送信することができる。ALERTは、センサ、緊急サービス、活動カタログ、人的資源、訪問者管理、および建築制御システムを含む様々なデータソースと統合された双方向ポーリング、強制ボタン、現場チェックインおよび受信位置を含む単一のインストルメントパネルによって動作および制御し、住民、従業員、従業員、請負業者、アルバイト、および訪問者に安全警報および通知を送信する。
警報は、地理的位置に応じて的確なメッセージを送信し、関連情報および指示を適切な人々に送信することを可能にする。応急マネージャーは避難計画を立てることで、警報の広範な公共安全資源と描画された区域を利用して、ルート、避難所、交通制御位置と道路が閉鎖された地図を作成し、自然あるいは人為的災害の準備をすることができる。これらの情報は大衆と共有しやすく、緊急避難と秩序ある再配置を行うのに要する時間を減少させる。自動発見は、加入を選択することなく、固定領域内に有線または無線ネットワーク上の誰にも位置して接続することができるプラットフォームの革新的な機能である。発見されると、ALERTはすべての受信者情報およびデータを匿名にする。緊急事態が発生した場合、これらのツールは、プライバシーを犠牲にすることなく、リスクにある集団または個人にできるだけ早く通知することができる。
ALERTは、警報および通知に加えて、対象者および救急隊員からのフィードバックを受信するための投票およびチェックインを含む双方向通信機器を使用する。直接フィードバックにより、事業者はハイリスク個人の安全と状態を調査し、事態の発展、更新通知および/または指示を理解し、新しい情報に応答する、などを知ることができる。
警告公共安全ケース研究
2023年度には、アリゾナ州、アーカンソー州、カリフォルニア州、コロラド州、インディアナ州、ミシシッピ州、ミズーリ州、オクラホマ州、ペンシルベニア州、サウスカロライナ州、テキサス州の市県がGEMを選択し、深刻な嵐、竜巻、野火、洪水、土石流、津波、活発な銃撃事件、流行病、内乱、その他の災害および生命安全の脅威の下で数百万人の住民を保護することを支援した。2023年度末までに,米国2000万人以上をカバーする機関にGenasys Protectを使用した。
警報企業ケーススタディ
2社の世界自動車メーカーと世界最大の石油と天然ガス会社サウジアミはAlertに依存してそれぞれ北米と中東の数千人の従業員に地理的位置に対するマルチチャネル通知を作成、管理、送信した。
Alertは活動カタログ、人的資源、訪問者管理と建築制御システムと統合し、企業顧客が従業員、出張従業員、請負業者と訪問者を保護できるようにする。既存の物理とデジタルインフラの上に強力で直感的な協調と管理層を追加することによって、ALERTはProtective Communicationsの解像度、カバー範囲、カバー範囲を拡張した。
Genasys保護EVAC
Genasys Protected EVAC(“EVAC”)-前身はZoneaven-応答機関が迅速に反応し,連携意思決定を行い,他の機関,企業,公衆にイベント状態をリアルタイムに伝達する.EVACは,推測の代わりにデータ駆動の情報を用いることで,応答や避難の適切な範囲を決定し伝達する.EVACは、以下の機能を提供することにより、救急隊員、コミュニティ、大型キャンパスのセキュリティレベルを向上させる
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スマートゾーン、避難計画とコミュニケーションを改善する。EVACユーザは、避難所、施設、および交通を含む地理的位置データを確立し、編集し、処理することができる |
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野火、洪水、活発な銃士、ハリケーンなどを含む緊急事態をカバーするために、効果的な応答および/または避難シナリオを計画するために行動をモデル化する |
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重要なイベントの発生前、期間、および後に人々に情報を提供するために、Genasys Protectモバイルアプリケーションを介して動作可能な通信を行う |
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反応時間を減らすために各機関の共同運営状況 |
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多種のルートを通じて的確な警報を発し、明確で分かりやすい屋外スピーカーを含み、適時、効率的に避難と公共安全通知を行う。 |
EVAC公共安全ケース研究
カリフォルニア州各県では,2022年12月と2023年1月に大気河川状況に関する複数回の洪水や暴風事件を経験している。これらの大気圏中の河川嵐はこれまでにない降雨を創出し,それまで野火が残した傷跡破壊は土石流,土石流,雪崩を悪化させた。救急隊員と応急管理者は同時に発生した複数の事件を処理している。
ロサンゼルス、フンボルト、サンタクルーズを含む10以上の県はEVACを用いて多機関の調整を行い、避難警報、警告、命令を管理し、送信している。Evacは,道路閉鎖,停電,嵐警報など,他の重要な情報を公衆に伝達するためにも用いられる.
Genasys保護接続
Genasys Protect Connect(“CONNECT”)-前身はEvertel Technologies-救急人員と公共安全機関のためにチームと1対1の通信を簡略化と保護する有力な機関間協力プラットフォームである。公共機関の規制プライバシー要求を超えたリアルタイム情報共有により、Connectの即時通信プラットフォームは、救急隊員と公共セキュリティ者が単一空間でテキスト、ビデオ、画像、音声を介して任意の位置から情報を連携および共有することを可能にする。Connectは、その中で情報を交換し、意思決定を行い、データセキュリティの面で相互信頼して連携することができる安全な空間を提供する。記録保持政策はコンプライアンスを推進し,機関と人員が秘密交流を行うことができるようにした。
公共安全専門家が彼らのいる地域、州、国の他の機関と協力できるようにし、CONNECTはリアルタイム相互運用性を提供し、協調努力を通じて重要な事件と危機状況をより迅速に処理する。すべての連邦および州レベルの公共安全な通信法要件に適合し、Connectionデータは、安全で米国ベースの政府のみが使用するクラウド環境において、高度なデータ暗号化によって保護および保護される。
ハードウェア製品
Genasysが音響を保護する
Genasys Protected Aoustics(“音響”)--従来の集積群発通知システムやIMNS--Genasysの次世代回覧通知スピーカシステムとGenasys Protect命令制御ソフトウェアを組み合わせた.従来の群発通知システムの多くは警報器であり,限られた音声放送能力を有している.音響システムは、業界最高のSTI、大きな方向性、全方位の放送カバーエリア、および太陽電池、電池バックアップ、衛星接続を含む一連のオプションを持ち、システムが電力や電気通信インフラが故障した場合に運転を継続できるようにしている。
音響により、オペレータが緊急操作センター、許可されたコンピュータ、またはスマートフォンからキー警報および通知を送信することができる。緊急警報および情報は、個人、グループ、またはネットワーク化された音響デバイス、テキストメッセージ、電子メール、IPAWS、デスクトップ警報、テレビ、音声通話、およびソーシャルメディアを介して送信することができる。Genasys Proteの階層的冗長性は、Protective Communicationsと深刻な通知を受信する最大数の人を確保するのに役立ちます。
Genasys LRAD
LRADは世界有数のAHDであり,30°ビーム内で近距離から5500メートルまで警報音と非凡な音声明瞭度を有する可聴音声情報を投射することができる。LRADは世界各地の多様なアプリケーションや環境において、安全に挨拶、警告、通知、指揮、誤解を防止し、意図を確定し、大きな安全地帯を構築し、不確定な状況を解決し、命を救うために使用されている。LRADは、軍用車両、会社本部、キーインフラ、人質交渉、個人ヨット、および明確で理解可能な音声通信に重要な多くの施設およびアプリケーションに配備されている。
いくつかのLRADモデルは、異なるオーディオ出力、通信カバレッジ領域、サイズ、および機能を提供します。LRAD能力を向上させるために、いくつかのオプションおよび付属品(カメラ、サーチライト、ブラケットなど)も提供される。
すべてのLRADシステムは、その比類のないオーディオ出力と解像度で定義される。LRADは、より小さく、より軽量な外形仕様でより高いオーディオ出力を生成するGenasys独自のXLドライブ技術を使用しています。この技術は,音声情報や提示音が背景ノイズを回避し,明瞭に聞こえ理解されることを確保するのにも役立つ.これらの競争優勢と絶えず革新し、LRADを全世界AHD業界の事実上の標準にした。
音響ケーススタディ
野火、洪水、土石流、地震、津波、悪天候、その他の公共安全の脅威に直面して、カリフォルニア州ラグナビーチは音響設備を選択し、2.3万人の住民と600万人の年間観光客に緊急警報と通知を送った。市内には20以上の音響機器が設置されており、より多くの設備が設置される予定だ。これらのデバイスは、特定の領域または全市範囲の緊急警報カバーを提供するために、個別に、グループになってもよく、または同時に活性化されてもよい。音響屋外スピーカ装置は、電力や電気通信インフラの故障に対応するために、太陽エネルギー、予備電池、衛星接続を備えている。
LRADケーススタディ
特別警察隊はコミュニケーションが重要な危険な状況で反応した。これまで,特警隊はスピーカや車両公共放送(PA)システムを用いて暴力容疑者と通信していた.拡声器と車両拡音システムの解像度が悪く、放送範囲が限られているため、特殊警察隊のメンバーは常に容疑者と密接に接触せざるを得ず、自分、容疑者、傍観者を危険な状況に置かなければならない。
多くの特警隊は現在,LRADを用いて高リスク令状を提供しており,人質やバリケードを設置した容疑者との交渉,活発な銃士状況や他の特警隊の行動中にLRADを使用している。LRADシステムは、ほとんどの場合に携帯的かつ適応可能であり、遠隔地で明瞭な音声放送を提供することができる。安全対峙距離の効率的な通信により,LRADは不確実な状況の解決を支援し,オペレータを保護し,公衆を保護する.
端末市場
政府は
Genasys Protectは州、地方と連邦機関に物理安全統合と多チャンネル緊急警報を結合した機能豊富なシステムを提供した。自動化統合には,消防システム,門限制御,IPAWS,移動およびデスクトップ緊急ボタンがある.出力チャネルは、双方向メッセージ、電子メール、ポップアップウィンドウ、タグ付け、PAスピーカ、および地上移動無線出力を含む。
警報は、特定の地域、地域、または全国の住民に緊急警報および生命安全情報を送信するために、州、地方、または国の機関によって使用されてもよい。
Genasys Protectは各国政府とモバイル電気通信ネットワークと協力して、CBC警報と地理的位置に対するメッセージ通知を提供し、受信者が加入、登録、ダウンロードを選択することなく、誰でも、任意の場所に送信することができる。
LRADシステムは、ダム、発電所、水処理場、政府施設を含む政府が持つ重要なインフラの安全と安全を強化した。従来の監視および監視ネットワークとは異なり、LRADシステムは、観察のみの統合セキュリティ施設に不足している重要な第1の反応能力を提供する。LRADは、業界をリードする可聴性および明瞭性を有する注目される警報、警告、および重要な通知をブロードキャストすることによって、受動的監視システムを第1の応答者に変換する。
企業
Genasys Protectは、日常的な仕事と重要なビジネスイベントの間、従業員の安全とメッセージ伝達において完全な冗長性と高い弾力性を提供する。Genasys Protectの責任感とリアルタイム態勢感知は有効な通信に変換され、音声電話、メール、電子メール、デスクトップ警報、WhatsAppと他の企業の通信チャネルで提供することができ、参加を選択することなく従業員、内部訪問者、請負業者に接触することができる。
Genasys Protectは、双方向ポーリング、ストレスボタン、フィールドチェックイン、受信者位置を含む単一のインストルメントパネルで操作および制御することができます。Genasys保護企業ソリューションとデータソースの統合は、活動カタログ、人力資源、訪問者管理と建築制御システムを含み、従業員、従業員、請負業者、アルバイトと訪問客を見つけて接触させる。
LRADシステムは,大型データセンター,製造工場,その他の企業施設の商業安全応用に用いられている。
天然ガス石油公共事業
Genasys Protectは多種の工業技術を統合し、ガス漏れセンサ、人員倒れ警報器、門限システムとバッジスキャナを含み、従業員の安全と責任を確保する。Genasys Protectは、会社のオフィスや現場の従業員、請負業者、訪問者、訪問者に通知を送ります。人事資源システムと統合した後、Genasys Protectは、請負業者および訪問者に従業員通知、訪問者管理システムを提供し、その場にいる誰にも自動発見警報を送信し、警報および通知を受信するために一時登録を選択する。
Genasys Protectは、様々なチャネルでリアルタイムのセキュリティ警報と通知を提供するほか、サービス中断、システムメンテナンス、その他のユーティリティ顧客通信を提供します。
音響は、緊急警告、産業安全通知、および施設公共放送に使用される。音響は、ガス検出および他のセンサと統合することができ、労働者を保護し、インフラ損傷を最小限に抑える自動警報を提供する。音響警報音および音声メッセージは、緊急事態の発生前、期間、および後に明確に聞き、理解するために、機械的および環境的背景ノイズを透過することができる。
LRADシステムは、観察のみの統合セキュリティ装置に不可欠な重要な第1の反応能力を提供することによって、周辺安全を向上させる。LRADは,注意を喚起する警報,警告,命令を放送することにより,近海プラットフォームやキーインフラから離れた侵入者に漁船に指示し,受動監視システムを第一反応者に変換した。
キャンパス.キャンパス
音響はソフトウェア緊急警報と高度に理解可能な室内/屋外スピーカシステムを結合し、多様なチャネルを提供して学生、教職員と従業員に通知、説明と情報を送信する。警報コマンドや制御ソフトウェアを用いて,セキュリティ警告はいくつかのチャネルでキャンパス範囲で送信することができ,選定されたチャネルを用いて特定の地域や学生グループに送信することも可能である.
町·都市·県
Genasys Protectの拡張可能な警報通知ソフトウェアは、緊急警報を発表し、重要な指示を提供し、迅速かつ直接コミュニティフィードバックを受信するために、様々な規模のコミュニティで使用することができます。
Genasys Protectはメール、電子メール、ソーシャルメディアと他のチャネルでデジタル通信を提供し、Genasys音響装置を介してオーディオ情報を放送し、コミュニティにサービスを提供する。野火、洪水、竜巻、ハリケーン、その他の緊急時には、電力や電気通信が中断して従来の緊急警報システムを乱すことが多い。Genasysの音響システムは頑丈で耐久性のある軍事レベルの材料で作られており、様々な環境に耐え、太陽エネルギー、衛星接続、電池予備オプションを持ち、緊急サービス員が電力や電気通信インフラが故障した場合でも重要な情報を伝播できるようにしている。
EVACはコミュニティと県によって災害対応計画を策定し、緊急事件を追跡し、適時な緊急避難と秩序ある人口再配置を実行するために使用されている。CONNECTとEVACは、緊急サービスを効率的に司法管轄区域を越えて連携させ、迅速かつ効率的に災害に対応できるようにしている。Genasys保護緊急サービスには、メール、電子メール、Wazeなど様々なチャネルを介してコミュニティメンバに直接送信される通知、警報、コマンドが含まれる。
工業施設
ソフトウェアおよび/またはハードウェアセンサと統合されると、音響システムは、キーセキュリティ通知を遠隔的または自動的に起動するために、施設管理者に動作可能なデータおよび情報を提供する。これらの通知は、施設全体で送信されてもよく、工業事故、危険物質事件、不正進入、および他の労働者の安全脅威の影響を受ける地域にのみ送信されてもよい。
防御する
LRADは近距離から5500メートルの範囲で可聴警告音と音声情報を非凡な解像度で放送する.これにより、地上、車両、船またはヘリコプター上のLRADオペレータは、安全脅威と非戦闘者を区別し、不確定な情勢を解決し、安全に対応し、武力アップグレードを制限するために、意思決定時間および距離を増加させることができる。
第一反応
警察および消防部門は、日常勤務および高リスク行動においてLRADシステムを使用して警告、命令、および通知を発行し、これらの警告、命令および通知は、人の群れ、エンジン、および背景騒音以外に明確に聞かれ理解されている。LRADシステムは強固で信頼性があり,操作が容易であり,不確実な状況を解決し,公衆を保護し,救急隊員を保護することができる。
野生動物と資産
いくつかの施設およびインフラは野生動物の挑戦に直面しており、資産を脅かしたり、従業員および/または現地の人口に対して健康リスクを構成したりする可能性がある。LRADは、慣習化を防止し、野生動物を潜在的な危険から安全に抑止し、人道的に保護し、重要な資産や人員から野生動物を人道的に移動させるために、ほぼ無限種のトーンおよび捕食者の鳴き声をブロードキャストするようにプログラムされやすい。カメラ、運動センサ、暗視およびレーダーと統合すると、LRADシステムはIPネットワークを介して自動化と遠隔操作を行うことができ、重要な資産オペレータに完全に無人の周辺保護解決策を提供し、野生動物と人類の侵入を安全に阻止することができる。
戦略.戦略
我々の製品、システムと解決策は、増加したマーケティング努力、製品展示と口コミを通じて絶えず世界的な認可と認可を得ており、これは積極的に対応し、受容度を高めた結果である。私たちは、堅固なグローバルブランド、技術、製品基盤を持っていると信じています。私たちは、新しい市場と顧客に奉仕し、より大きな業務成長を達成するために、これらの基盤を拡大し続けます。私たちは、政府、商業、法執行、国土安全、重要なインフラへの脅威が増加しているため、国防、公共安全、緊急警報、大規模通知、重大な事件管理、企業セキュリティ、法執行部門で提供される製品は、世界各地で強力な市場機会を持っていると信じています。我々の製品、システムと解決策は消防救援、海事、資産保護及び野生動物制御と保護業務の分野でも多くの応用がある。
GenasysはLRAD通信システムへの需要が増加しているグローバル市場を開発した。私たちは高品質の製品を生産することで有名で、これらの製品は業界トップの放送エリアのカバー率、音声解像度と製品の信頼性を持っています。我々は、ますます多くのアプリケーションに強化された音声放送システムおよびアクセサリを提供するために、我々のAHD市場のリードを強化し続ける予定である。私たちの戦略を実行する際には、政府、軍隊、大型エンドユーザー、システムインテグレータ、主要サプライヤーに直接販売することで、私たちは直接販売します。我々は、我々の各ターゲット市場に統合通信ソリューションを販売する豊富な専門知識と経験を有するパートナーおよびディーラーからなるグローバル流通チャネルを構築している。私たちの主要なAHD販売機会は国内と国際政府、軍事部門と法執行機関と協力するため、私たちは各顧客の独特な予算周期に支配されて、これは販売周期が長く、収入フローが不均衡になり、私たちの製品計画を複雑化させます
自然と人為的災害、緊急事件と内乱の急増は技術先進的な多チャンネル解決方案を必要とし、明確かつ適時な肝心な通信を提供し、危機状況下で人民の安全を保護することを助ける。企業はまた、危機が発生した時に従業員の位置決めと保護を助けるために、重要な通信と応急管理システムを統合した。
唯一のSaaSプラットフォームを提供することによって、センサおよびモノのネットワーク入力を地理的位置に特定されたマルチチャネル、多機関警報および通知と統一することによって、Genasysは、公共安全および企業脅威の前、期間、および後に警告、情報および命令を作成し、伝播する信頼性、迅速かつ直感的な解決策を提供することを求めている。
ソフトウェアとハードウェアの大規模通知市場は更に成熟し、多くの老舗メーカーとサプライヤーがいるが、私たちの先進技術と統一プラットフォームは巨大かつ増加する公共安全、緊急警報と通信市場の保護で成功する機会を提供すると信じている。
2024年度には、事業開発コンサルタント、主要代表、ディーラーの支援の下、国内と国際的なビジネスチャンスを求め続けるつもりだ。私たちは政府や機関への直接販売を増やすことで収入を増加させる予定で、これらの政府と機関は私たちの通信技術を彼らの国土安全と公共安全システムに統合することを望んでいる。これには、より多くの米国軍事機会を求めることで、2023年度の国内国防販売に基づいてさらに努力することが含まれる。私たちはまた、国内と国際緊急事態警報、企業と重大な事件管理、政府、法執行、消防救援、国内と国際安全、個人と商業安全、国境安全、海洋安全、野生動物保護と制御などの分野でビジネスチャンスを求める予定だ。
我々の研究開発戦略には、我々の目標市場の需要を満たすために、さらなる革新と能力を我々のGenasys ProtectとLRAD製品、システムと解決策に組み込むことが含まれている。
私たちのGenasys Protectソフトウェアソリューションはより複雑な製品です。入札政府や大規模な通知機会に必要ないくつかの認証を求めている。私たちは、より大きな緊急警報と重要な通信業務機会を競争するために、Genasys Protectソフトウェアソリューションを強化するためにエンジニアリング資源を投資するつもりです。また、いくつかの顧客またはアプリケーションの需要を満たすために、より低い価格点を達成するための代替解決策を構成しています。私たちはまた、コストを低減し、私たちの製品の製造を簡略化するために、持続的な価値プロジェクトに従事している。
私たちは財政規律を守り続けて、私たちの株主のための価値を作るつもりだ。
製造業とサプライヤー
製造業
ISO 9001:2015メーカーとして、高品質の製造能力を維持することは、私たちの製品の性能と私たちの業務の成長に重要だと信じています。私たちの技術は大規模生産の設計とは異なり、私たちの製造と組み立ては独特の技術と材料に関するものです。私たちは第三者サプライヤーと契約を結び、様々な部品やコンポーネントを生産します。私たちの工場では、私たちは製品の最終組み立て、テスト、出荷を完成します。私たちはすでに私たちの内部プロセスを改善して、私たちの設計、テスト、鑑定の方法を改善しました。私たちは引き続き厳格な製造と品質プロセスを実施して、生産と現場の故障を追跡します。また、私たちの製品に対して第三者テストと認証を行い、それらが厳格な軍事と商業規格に適合することを保証します。私たちは定期的に設計と部品変更を実施して、製品コストを下げ、製品の信頼性と製造可能性を高めます
仕入先
私たちは大量の外部サプライヤーが生産した部品と部品を主に私たちの工場の周囲50マイルの範囲に位置させることで、在庫を最大限に減らし、私たちのサプライチェーンの効率を最大限に高めます。同社は、LRAD製品に圧縮ドライブを提供するサプライヤーに依存し、このような依存を低減するための代替サプライヤーを探すために努力している。この唯一の供給元サプライヤーを失い、代替サプライヤーを見つけることができない場合、会社が製品を生産する能力は悪影響を受ける可能性がある。私たちはまた外国のサプライヤーからいくつかの重要な部品と部品を購入する。したがって、私たちはサプライチェーンの問題と経済状況がこのような供給者に影響を及ぼす可能性がある。外貨為替レートの変動は私たちの納期や製品コストにも影響を与える可能性があります。私たちは私たちのいくつかの主要な供給者たちと強固な関係を築いた。もしこれらのサプライヤーがサプライチェーンの問題、品質の問題、あるいは部品不足に遭遇したら、私たちの生産計画は大幅に遅れるかもしれません。あるいは私たちのコストは大幅に増加するかもしれません
販売とマーケティング
私たちはアラバマ州、カリフォルニア州、コロラド州、フロリダ州、ネバダ州、ノースカロライナ州、オレゴン州、ウィスコンシン州、スペイン、イギリスとアラブ首長国連邦の販売チーム、ドイツのフルタイムのビジネスコンサルタントを通じて製品とサービスをマーケティングし、販売します。私たちの会社と行政事務室はカリフォルニア州サンディエゴにあります
私たちは政府、軍隊、大型エンドユーザー、商業会社に直接製品を販売します。私たちは手数料に基づいて独立した代表を使用して私たちの直売仕事を協力します。また、チャネル流通モデルを用いて、私たちの製品を世界各地の独立ディーラやシステムインテグレータに直接販売し、エンドユーザー顧客に販売します(または製品を他のシステムと統合して販売します)。私たちは内部業務発展資源を集中させ、政府や他の大型直接顧客と関係を築いている。また,各政府や国防部門で専門知識を持つ兼任コンサルタントを利用して,プログラムや予算政策について提案し,これらの分野での成功に努めている
著者らは高品質、革新的な音声放送システムとモバイル警報解決方案を提供することで全世界に知られており、これらのシステムと解決方案はGenasysとLRADを国際公認の製品ブランドにした。私たちは私たちのウェブサイト、貿易展示会と広告を通じて、私たちのブランドと製品を積極的に普及させます。私たちは私たちの製品流通チェーンに私たちの商標の使用を増やすつもりで、増加していくブランド知名度は私たちの業務を拡大するのに役立つと信じています。私たちは技術の専門性、良質な製品、そして強力なサービスと支持の面での名声が私たちに競争優位を提供してくれると信じている。
顧客集中度
2023年9月30日現在の会計年度では、1人の顧客の収入が54%を占め、他の顧客の収入比率はいずれも10%を超えていない。2022年9月30日までの会計年度では、1人の顧客が収入の68%を占め、他に収入の10%以上を占める単一顧客はいない。
これまで、私たちの収入はいくつかの主要な顧客に依存してきました。“どの顧客の流出も、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは収入多様化を実現する上で進展しており、今後もそうしていくことが予想されています”
たまっている
2023年9月30日現在、今後12ヶ月間で納品可能な製品の注文は約700万ドルですが、2022年9月30日までの在庫注文は2170万ドルです。いずれの時点での在庫数は,顧客への予定納入日と製品納期に依存する.私たちの在庫注文は確定的な調達注文の支援を受けた
保証付き
私たちは普通私たちの製品が購入した日から一年以内に材料と技術欠陥が存在しないことを保証します。保証は通常限定保証で、場合によっては一定の送料をお客様に押しつけます。私たちは普通直接保証サービスを提供しますが、時々第三者を通じて保証サービスを確立することもできます。
また、市場価格で修理とメンテナンス契約及び延長保証契約を提供し、期間は1年から数年まで様々で、追加の収入源として、顧客満足度を高めます。
競争
私たちの技術と製品は他社と競争しています。私たちのLRAD AHDSと音響システムは商業と政府オーディオ業界および大規模通知市場の一部であり、これらの市場は分散しており、多くの製品が価格、品質と流通ルートで大きく異なるメーカーを含む。既存および潜在的な競争相手は、製品開発に投入するためにより多くの資源を持っているか、または有する可能性がある。私たちの競争は主に私たちの製品のオリジナリティ、私たちの技術と設計の独自性、そして私たちの顧客に対する応答能力と彼らの需要を満たす能力にあると信じています。私たちの製品の品質、信頼性、優れた性能は、顧客からのフィードバックと最高品質の製品を提供するという願いに合わせて開発されたものであり、競争優位性を提供してくれると信じています。
我々のLRAD製品ラインは、軍事および他のアプリケーションのための先行する遠隔音声放送システムを含む。我々のAHD競争相手には,超電子/USI,IML音声指揮官,他社がある.これまでこれらの競争相手はAHD市場で重大なグローバル市場浸透を実現していないと考えられる。私たちのLRAD製品シリーズは私たちの受容度を証明し、劣悪な環境で非常によく現れ、技術機能、性能、使いやすさ、品質とコストの面で競争を続けることができると信じています。私たちがこの市場を拡大し続けるにつれて、未来の競争相手が入るかもしれないし、これは私たちの競争力に影響を及ぼすかもしれない
我々の先進的な音響群発通知システムはFederal Signal、ホイロン工学会社、ホルマンなどを含む複数の国内と国際会社と競争することができる。私たちの業界をリードする音声明瞭度とカバー範囲、そして私たちの衛星接続と太陽エネルギーオプションは、競争相手とは異なる重要な利点を提供すると信じています。Genasys Protectコマンドおよび制御ソフトウェアと統合して、様々な遠隔アクティブ化および制御オプションを提供する場合、私たちの群発通知スピーカは、世界で最も技術が最先端で、操作が最も簡単なスピーカの1つであると信じています。
より成熟し成熟した重要な通信や活動管理ソフトウェア市場では,Everbridge,OnSolve,Rave Mobile Securityなど,いくつかのライバルと競合している.私たちは、公共安全と企業の脅威、重要な事件、および他の危機状況の前、期間、および後に、センサーとモノのインターネット入力を地理的位置に対する警報、通知と指示の多チャンネル、多機関伝播と統一することができ、これは私たちがこれらの古い組織に対して著しい競争優位を持っていると信じている。我々は、位置ベースのメッセージ、CBC、モバイルプッシュ、テキスト、電子メール、ソーシャルメディア、テレビ、放送、デジタルディスプレイ、警報器およびスピーカアレイが警告および情報を送信する信頼性、迅速かつ直感的な解決策、および我々のプラットフォームとIPAWS、無線緊急警報(WEA)および他のプロトコルを含む主要緊急警報プロトコルとの互換性によって、追加の競争優位性を提供する。私たちは公共安全、緊急警報、そして重要な通信の国内と国際市場が巨大で、増加していると信じている
季節性:
私たちの販売は主に国内と国際政府部門や機関に向いているため、私たちの販売周期は往々にして長く、予測が難しい。私たちは今まで顕著な季節的傾向を経験していませんが、将来私たちはより多くの季節的傾向を経験するかもしれません
政府の規制:
私たちは国際業務に従事する会社に適用される様々な政府の法律と法規を遵守しており、その中には“反海外腐敗法”、米国商務部の輸出規制、地方政府法規及び調達政策とやり方(輸出入規制、投資、外国為替規制、収益送金に関する法規を含む)が含まれている。私たちは私たちの国際業務に関連する法律と法規に適合するように統制と手続きを維持する。もし私たちがそのような法律法規を守り続けることができなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない
私どもが生産した製品はアメリカで販売されている標準製品の安全要求とヨーロッパとカナダで販売されている類似の要求に合致しています。私たちは私たちが世界各地で販売している電子システムや部品の電気と他の規制要求を満たしたい
細分化された市場と地理的地域に関する財務情報:
私たちの部門と私たちが経営している地理的地域に関する財務情報は、当社の連結財務諸表の付記18、部門情報、および付記19、主要顧客、仕入先および関連情報に含まれています。
知的財産権と独自の情報
私たちのいる業界は、革新、新しいアイデアへの投資、そしてそれによって生じる知的財産権の保護が成功の重要な駆動力である。我々の製品や技術は,特許法,商標法,商業秘密法および契約義務を含む様々な知的財産権保護に依存している。私たちは知的財産権を積極的に実行する政策を遂行している
革新、技術専門と経験豊富な人員などの要素以外に、絶えずアップグレードと強化した強力な製品は私たちに競争力を維持させると信じており、私たちは行った重要な技術改善に対して特許保護を求めている。私たちは、私たちの製品や技術の新しい機能の保護を求めるために、特許出願を提出するという持続的な政策を持っている。特許を出願して付与する前に、私たちの政策は、特許弁護士に重要な特徴を開示し、製品が発売される前にこれらの特徴を商業秘密として残すことである。特許出願は、すべての重要な権利要件をカバーする特許の発行を招くことができず、すべて拒絶される可能性がある。適切な時に、私たちはまた商標と商標保護を申請するつもりだ。私たちはいくつかの登録商標の所有者であり、その多くは世界的なブランドの承認を得ている
私たちの政策は、私たちの任意の固有の情報を開示するすべての従業員およびコンサルタントまたは第三者と秘密保護協定を締結することです。これらの協定は、被雇用期間および被雇用後、または勤務関係中に他人に機密情報を開示することを禁止する。これらの合意は機密情報の開示を阻止しないかもしれないし、いかなる違反にも十分な救済措置を提供しないかもしれない
研究と開発
ソフトウェアと音声複製市場は技術と設計の迅速な変化の影響を受け、絶えず新製品を改善と発売し、特定の顧客にカスタマイズソリューションを応用する。私たちの将来の成功は、私たちが既存技術の能力を強化し、改善することと、競争力を持った上で顧客のニーズに応じた新しい技術と製品を発売する能力にかかっていると信じています。そのため、重要な研究や新製品開発活動に引き続き投資していきます
2023年と2022年9月30日までの会計年度では、当社が協賛する研究開発にそれぞれ約810万ドルと700万ドルを費やしました。将来の研究開発支出レベルは異なり、これは新製品のさらなる開発の時間と、現在持っている技術や他の分野のより多くの研究と開発を行う資金があるかどうかにかかっている
行政員と取締役会
Genasys Inc.現幹部と取締役会メンバー及びその年齢と商業経験は以下の通りである
リチャード·S·ダフォス現在64歳で、2016年8月にCEOに任命された。タンフォスさんは、2014年に戦略的ビジネスコンサルティング会社RSD Aero,Ltd.を設立し、国防、航空宇宙、宇宙、輸送分野のコンサルティングサービスを提供している。合併と大西洋横断貿易を中心としている。DRS TechnologiesでDRS統合防御システムとサービスグループの総裁(2013年~2014年)、DRS国防ソリューション会社のCEO兼取締役社長(2008年~2012年)、制御と通信を指揮する総裁(2005年~2008年)、海軍電子情報システムの総裁(2004年~2005年)、電子システムグループの執行副総裁(2002年~2004年)を務めている。1982年に雷神社でキャリアを開始し、1996年まで様々な製造、品質保証、プロジェクトマネージャーの職を務めた。その後、ダフォスさんは雷神航空機会社運営副総裁(1996年~2000年)に任命された。2000年、彼は雷神機会社商用飛行機事業部の高級副総裁に任命され、370人の販売、マーケティング、顧客サービス員を指導した。ダフォスさんは、マサチューセッツ大学ロアール校で工業技術理学学士号、ニューイングランド西部学院で工学管理修士号を取得しています。
デニス·D·クラインは現在65歳で、2017年9月に首席財務官に任命された。Klahnさんは、上場企業で財務のディレクターまたはチーフ財務責任者を含む30年以上の会計、財務、運営経験を持っています。彼は最近、2011年から2017年8月までTeledyne Technologies Inc.子会社Teledyne RD Instrumentsのグループディレクターを務めている。これまでに、ISE社、Overland Storage、Inc.,Anacomp,Inc.および国際宝くじ、インテグレータシステムなど、複数の会社で財務ディレクターまたはチーフ財務官を務めていました。Klahnさんはイリノイ州の公認会計士で、セントアンブロス大学の会計学の学士号を取得した後、Coopers&Lybrandで会計キャリアを開始しました。
リチャード·H·オズグッド3世は現在68歳で、2013年7月から董事局のメンバーを務め、2021年11月に董事局主席に任命された。オズグッドは2009年1月からウェドブッシュ証券の株式資本市場部主管を務め、2012年に退職した。オズグッドはウェドブッシュ証券がPacific Growth Equitiesを買収した際に同社に入社し,後者はオズグッドが1991年に設立した。アウシュグッドさんは、買収前に、CEO、CEO、会長兼CEOなど、太平洋成長証券会社で様々な職務を経験してきました。Pacific Growth Equitiesの創設以前に,アウシュグッドさんはVolpe,Welty and Company資本市場,販売,取引部門の責任者であり,同社も1986年に人と共同で創業した。オズグッドはこれまで、モンゴメリー証券、ロタン·モスリー、美邦で機関販売高級職を務めてきた。オズグッドさんは南方大学で心理学の学士号、生物学の学士号を取得している。アウシュグッドさんは、資本市場や証券業界の専門知識だけでなく、彼の管理と戦略的経験を持って、彼が私たちの取締役会に在籍する資格を持っているようにします。
スコット·L·アンツィンは現在48歳で、2016年3月以来取締役会のメンバーだった。安欽さんは2022年5月以来PFフランチャイズ株式会社の首席財務官を務めてきた。2018年10月から2022年5月までの間に、アンチンさんは、成長期企業のための管理コンサルティングサービスを提供するMeadow Hill Place,LLCのパートナーです。2016年3月から2018年10月にかけて取締役の取締役社長も務め、苦境に陥った会社や利害関係者に再編相談サービスを提供している。2009年から2016年2月まで、安欽さんはAlvarez&Marsal North America,LLCに雇われ、黒字と臨時管理だけでなく業績改善に特化した世界的な専門サービス会社であった。安欽さんは現在会社役員(ナスダック符号:KOPN)に勤めている。ニューヨーク州の非勤務公認会計士で、ペンシルバニア大学ウォートンビジネススクールの会計学学士号とコロンビアビジネススクール管理学専攻の工商管理修士号を持っている。安欽さんは、会計、管理、再構成の経験と背景と、困難な状況下で会社や利害関係者のために諮問の専門知識を提供し、彼は私たちの取締役会で働く資格があるとしました。
スーザン·リー·シュメイザー現在46歳で、2021年9月以来取締役会メンバーである。Ms.Leeは、デジタルマーケティングソフトウェア、メディア、データ分析、戦略パートナーについて20年以上の経験を持っている。Ms.Leeは2020年11月以来、マクアンドルーズ&フォーブス社傘下のVericast社でデジタルマーケティングと技術ソリューショングループ総裁を務めてきた。これまで、Ms.Leeは2020年4月から2020年11月までウィレカストで首席製品官兼上級執行副総裁を務めていた。Ms.Leeは2017年から2020年にかけて、Valassisビジネス発展·戦略部門の上級副社長、マーケティング技術、消費者参加度のリーダーを務めています。2011年から2017年にかけて、Ms.Leeは2017年の発売後にValassisに買収されたMaxPoint Interactive、Inc.は企業発展と戦略副総裁を務めている。2007年から2011年まで、Ms.Leeは共同広告販売戦略部副総裁を務めた。2004年から2007年まで、彼女はMTV Networksで副社長を務めた。彼女のキャリアはモルガン·スタンレー投資銀行事業部金融スポンサーグループの金融アナリストから始まった。Ms.Leeはニューヨーク大学で経済学学士号を取得し、ハーバードビジネススクールで総合管理修士号を取得した。Ms.Leeの指導経験と、企業発展と戦略に関する専門知識は、彼女に私たちの取締役会に就く資格を持たせた。
カルタ·シーモア現在45歳で、2021年9月以来取締役会のメンバーだった。シーモアさんはイートン社のミッションシステム事業部のグローバル業務発展と戦略計画部門の取締役社長で、イートン社は2016年以来ずっと多元化した多国籍電力管理ソリューション会社である。Seymourさんは2018年から2021年まで、イートン工業制御事業部の全国チャネルマネージャーも務め、2.62億ドルの流通チャネルパートナー販売とマーケティング戦略計画の策定と実行、その他の販売増加の促進と収益性の向上を支援する計画を担当している。シーモアは2016年から2018年にかけて、イートンが25億ドルの商用車製品ラインの職能を超えた役割を含む新製品開発を管理している。イートンに加入する前に、シーモアさんは国家ラグビー連盟とウエストポイント士官学校アメリカ軍事学院の運営と諮問職での指導と管理スキルを利用した。西摩さんはデラウェア大学の教育管理学士号、デラウェア州立大学のスポーツ管理修士号、デュラン大学の国際ビジネスと金融グローバル工商管理修士号を持っている。西摩さんの豊富な管理経験と、マーケティング、多様な業務運営、戦略的措置に関する専門知識は、私たちの取締役会に就く資格を持たせてくれました。
人力資本
2023年9月30日までに、私たちは187人の常勤従業員がいて、そのうち105人はアメリカに位置し、82人は国際に位置しています。私たちの全職員は、工学者90人、生産、品質保証、材料管理者27人、一般と行政20人、販売とマーケティング担当者50人を含みます。私たちは必要に応じて時々技術や生産者と契約し、外部コンサルタントを使用して様々なサービスを提供します。また、私たちは世界で広範な独立代表とディーラーネットワークを持っていて、彼らは私たちの製品を積極的にマーケティングして販売しています。私たちはどんな停止も経験していないし、集団交渉協定の当事者でもない。
私たちは卓越した運営を維持し、雇用主の第一選択になり続けるために努力している。私たちはトップレベルの人材を誘致、育成、維持するための仕事環境を提供し、維持し、従業員にその職業発展に役立つ魅力的な仕事体験を提供する。私たちの成功は従業員の集団的才能と奉仕精神に基づいていることを認識しており、私たちは彼らの成功に大きな投資をしている。
利用可能な情報:
私たちの普通株はナスダック資本市場で取引され、コードは“GNSS”です。私たちの住所はカリフォルニア州サンディエゴ西ベナド大通り16262号で、郵便番号:92127、電話番号は8586761112で、私たちのウェブサイトはwww.genasys.comです。私たちのウェブサイトを通じて、Form 10-K年間報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、当社の役員、役員、およびいくつかの大株主が証券取引法第16節に基づいて提出した報告、および1934年の取引法第13(A)または15(D)節に提出された報告書に基づくすべての修正案を無料で提供します。米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に報告書を提出または提出した後、合理的に実行可能な場合には、われわれのウェブサイト上の情報は、引用的に本報告書に組み込まれることもなく、本報告書の一部ともならない。
プロジェクト1 A |
リスク要因 |
わが社に投資するのは高いリスクがあります。 本報告に含まれる他の情報を除いて、当社への投資を評価する際には、以下のリスク要因を慎重に考慮しなければなりません。 これらの事項は、本報告書に記載されているか、または参照によって組み込まれた他の資料と一緒に考慮されなければならない。私たちの経営結果や財務状況は深刻な損害を受ける可能性があり、私たちの普通株の取引価格はこれらまたは他のリスクのいずれかによって低下する可能性がある
私たちのビジネスや産業に関するリスクは
一般的な経済と政治条件は私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの業務と業績は、世界各地の経済·政治状況及び資本投資や政府支出レベルへの影響に大きく依存している。世界経済と政治的不確実性および外貨為替レートの変動は、私たちの製品の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、投資レベルの低下、政府支出と予算の減少、支出優先順位と行動に変化をもたらす可能性がある。
世界経済の不安定に関連するリスクは、グローバルサプライチェーン問題、インフレ、労働力コスト及び燃料とエネルギーコストを含み、会社に影響を与える可能性がある’エスの商売です。
不安定な世界経済環境は市場の不確実性をもたらした。金融市場やその他の経済状況の減速は、グローバル·サプライチェーン問題、インフレ、燃料·エネルギーコスト、運賃コスト、利用可能なクレジットの不足、金利、税率を含むが、企業の成長や収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。製品製造に使用される商品や材料の価格や可用性の変動は、運営コストに影響を与える可能性がある。また、上昇する賃金インフレや合格者募集の課題は、顧客のニーズを満たす能力に影響を与える可能性がある。市場不確実性やインフレの影響が私たちの業務、財務状況、運営結果に影響を与える可能性が予想されていますが、これらの影響の程度や性質を予測することはできません。
私たちは成長を達成するために追加的な資本が必要かもしれない
私たちは私たちの成長を支援するために追加的な資本が必要かもしれない。私たちは運営を通じてこのような資金を生成することを望んでいるが、私たちはこれをすることができないかもしれない。私たちの内部資金の獲得性に影響を及ぼす可能性のある要因は
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政府、軍事、商業市場の販売は計画的な予測を達成できなかった |
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私たちの製品販売に影響を与える政府支出レベル |
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政治的不確実性 |
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外貨変動 |
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事業の成長を支援する運営資金要件 |
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私たちが支出を抑える能力は |
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私たちは将来の買収能力を統合し |
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新しいビジネス機会を管理しています |
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競争し合う新しい技術を導入し |
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製品の組み合わせや利益率への影響 |
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既存と新しい市場で私たちの既存と未来の製品を受け入れる。 |
もし私たちが追加資金が必要なら、一般市場条件や私たちの普通株当時の市場価格は融資取引を支持しないかもしれません。ナスダック株式市場規則によると、どのような融資も私たちの株主が事前に承認する必要があるかもしれません。私たちが資金調達を受ける能力は現在の経済状況によってさらに制限されるかもしれない。私たちは新製品の研究開発を削減することを含むコストの低減を要求されるかもしれません。これは私たちの競争と革新能力にマイナスの影響を与えるかもしれません。もし私たちが追加の株式を売却したり、普通株に転換したり、普通株のために行使可能な証券(追加融資を得ることができると仮定する)によって追加資金を調達すれば、私たちの株主の所有権権益は希釈され、これは私たちの普通株の市場価値に実質的なマイナス影響を与える可能性がある。
歴史的に見ると、私たちの収入は限られた数の顧客に高度に集中している。私たちは限られた数の顧客に依存し続ける予定だ
2023年度には、1人の顧客の収入が54%を占め、他の顧客の収入比率はいずれも10%を超えなかった。歴史的には、私たちの収入は限られた数の顧客に依存しており、今後数年は重要な顧客を持ち続けることが予想される。私たちはこれらや他の重要な顧客と長期的な購入約束がありません。私たちの顧客はいつでも私たちとの業務往来を停止する権利があります。我々が獲得した軍事契約には、契約期間内に無期限交付/無期限数量の条項があるため、これらの契約の下で購入を保証する条項はない。これらや他の顧客が私たちとビジネスを続けることを保証することはできないし、彼らは彼らの歴史的な業務レベルを維持するだろう。もし私たちがどんな重要な顧客との関係が終わったら、私たちの収入は低下し、私たちの運営結果に負の影響を与えるだろう。このようなどんな低下も私たちの累積赤字を増加させ、私たちの運営に資金を提供するために追加の資本を調達する必要がある。もし私たちの未来の販売に対する期待が正確でなければ、私たちは適時にコストを下げて、販売不足に対応できないかもしれません。
金融と通貨市場の中断と変動は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない
近年、米国、欧州、アジアの金融市場は大きな変動と不確実性を経験している。各国政府はこのような市場状況に対応するために前例のない行動を取った。これらの状況が私たちの業務に与える影響の程度を評価することは困難であり、これが私たちのいくつかの顧客やサプライヤーに与える影響を評価することは難しい。このような経済発展は多くの点で私たちのような企業に影響を及ぼす。金融市場のいかなる信用緊縮も、商業顧客が購入や運営に資金を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、わが製品の注文や支出の減少、サプライヤーの中断を招く可能性がある。税収減少、格付け引き下げ、その他の経済発展もまた、未来の私たちの製品に対する政府の支出を減少させる可能性がある。金融市場にこれ以上の変動や不確実性が生じない保証はなく、私たちの業務運営に挑戦をもたらす可能性がある。私たちは否定的な経済状況が私たちの業務と財政状況に及ぼす可能性のある影響を予測できない。
私たちは外国のサプライヤーから多くの重要な部品と部品を購入した。そのため、私たちは経済状況がこれらのサプライヤーに与える影響や外貨為替レートの変動の影響を受ける可能性がある。もし私たちがこれらの増加したコストを私たちの顧客に転嫁できなければ、私たちがこれらのプロジェクトを購入するコスト増加は私たちの財務業績に否定的な影響を与えるかもしれない。
私たちは現在政府契約を持っていて、私たちの将来の成長はアメリカと国際政府の持続的な販売と、政府に販売する企業に大きく依存しています
2023年度には、米国政府への直接·間接販売が私たちの総純売上高の約59%を占め、2022年度と2021年度はそれぞれ私たちの総純売上高の71%と68%を占めた。国防費の変化は私たちの現在と未来の収入に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちの製品のアメリカ政府機関と組織への販売は、アメリカ政府の全体予算と国会支出決定と手続きの制約を受けており、これらの決定と手続きは、地政学的事件やマクロ経済状況を含む多くの要素によって駆動され、私たちのコントロール範囲を超えている。支出制限により、奨励金が支給されても注文が生じない可能性がある。似たような問題は国際政府の販売にも適用される。不必要な武力行使をできるだけ少なくするために、軍事的に通信装置への興味が継続していくか、または将来の成長機会を提供することは保証されない。
世界的な武力衝突とその関連的な影響は私たちの行動に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
現在の世界各地の紛争には、ウクライナとイスラエル、および関連する制裁が含まれており、国際ビジネスや世界経済を損害または混乱させる可能性がある。これらの紛争のより広範またはより長期的な結果を予測することはできず、制裁、禁輸、地域不安定、地政学的変化、およびマクロ経済条件、安全条件、通貨レート、金融市場への悪影響を予測することもできない。このような地政学的不安定性と不確実性は、私たちが貿易制限、禁輸、輸出規制法律制限、供給中断および物流制限(領空閉鎖を含む)に基づいて特定の地域での販売、輸送製品、支払い、顧客を支援する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、サプライチェーンおよび物流挑戦によるコスト、リスク、悪影響を増加させる可能性がある。これらの紛争の変化の性質、関連制裁、潜在的な政府行動、経済的影響を考慮すると、これらの潜在的な影響は依然として不確定である。これらの衝突の影響は,我々の業務,財務状況,運営結果に影響を与える可能性が予想されるが,これらの影響の程度や性質を予測することはできない.
私たちの将来の成功は、我々が業務戦略を実行する能力と、既存製品の革新と改善を継続し、新製品を設計·生産して保護的な通信ソリューションを提供する能力にかかっている。
私たちの将来の成功は、私たちの業務戦略を実行し、既存の製品を革新し、改善し、革新された新製品と解決策を設計、開発、生産する能力に大きく依存し、人工知能技術に溶け込むか、または基礎となる可能性のある製品と解決策を含む。製品設計、開発、革新と改善は往々にして複雑、時間と高価な過程であり、研究と開発への大量の投資に関連するが、投資リターンは保証されていない。私たちは私たちが新しい製品と改善された製品をタイムリーかつ効果的に開発·発売できる保証はなく、新しい製品と改善された製品が開発されると市場に受け入れられる保証もない。私たちの製品は通常、様々な発展している、時々競争する業界基準に適合しなければなりません。これは私たちのいくつかの市場での競争能力に悪影響を与えるかもしれません。あるいは巨額のコストを招く必要があります。また、私たちのお客様は通常、私たちの製品に対して非常に高い品質と信頼性基準を実施しています。これらの基準は常に変化しており、満足しにくいか、コストが高いかもしれません。お客様の品質と信頼性基準を満たしていない場合や業界標準や技術要件を遵守している場合は、当社の製品ニーズや運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務を発展させるために、私たちは顧客基盤を拡大しなければならない
我々の業務を発展させるためには、既存の顧客からより多くの注文を取得し続けるほか、新規顧客との関係を発展させ、新規顧客から注文を取得して履行しなければならない。我々は大規模に市場で多くの大手ライバルと競争していることを通知し、これらの競争相手との賞を獲得し、顧客基盤を増加させ、市場シェアを得るために競争力のある製品を構築する必要がある。私たちは私たちが私たちの顧客基盤を増加させることができるという保証はない。また、私たちが確かに新しい顧客を獲得しても、これらの顧客が私たちから十分な数量や製品価格を購入することを保証することはできず、これらの顧客を獲得し、これらの注文を完了するコストを回収することができる。私たちがもっと多くの製品を販売できるかどうかは多くの要素にかかっています
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私たちは信頼できる製品を設計して製造することができ、顧客が必要とする機能を持っている |
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世界経済は |
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私たちは既存の顧客との関係を拡大し、新しい顧客との関係を発展させ、私たちの製品により多くの注文をもたらすことができます |
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私たちは指向性音声製品、モバイル群発情報サービス、総合ソリューションのための新しい市場を開発し、開拓することができます |
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私たちは直接または戦略的パートナーを通じて国際製品流通を発展させる能力がある。 |
私たちは将来的に買収の統合に成功できないかもしれないし、予想されるコスト節約、収入増加、あるいはこのような買収による他の協同効果を実現できないかもしれない。
2018年1月18日、Genasys Holding S.L.(“Genasysスペイン”)の全発行と流通株を買収し、2020年10月2日にAmika Mobile Corporation(“Amika Mobile”)のほぼすべての資産と業務を買収し、2021年6月7日にZoneaven Inc.(“Zoneaven”)の買収を完了し、2023年10月4日にEvertel Technologies(“Evertel”)の買収を完了した。私たちが私たちの業務計画を成功的に実施し、予想される財務結果と他のメリットを達成できるかどうかは、Genasysスペイン、Amika Mobile、Zoneaven、Evertel、および私たちが将来買収する可能性のある他の業務を含む、私たちの製品の組み合わせと顧客基盤の強化を含む、当社の製品の組み合わせと顧客基盤の強化を含む。Genasysスペイン、Amika Mobile、Zoneaven、Evertel買収の予想収益、または将来の他の事業買収の速度や程度は、我々の経営陣が予想しているのと同じくらい速いかもしれません。莫大な費用、遅延、または他の運営または財務問題を生じることなく、Genasysスペイン、Amika Mobile、Zoneaven、Evertelビジネス、または任意の他の買収されたビジネス、製品または技術を統合することができる保証はありません。Genasysスペイン、Amika Mobile、Zoneaven、Evertelの買収を含む買収は、多くのリスクに関連しており、その中のいくつかまたはすべてのリスクは、私たちが買収した業務、製品、または技術に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、Genasysスペイン、Amika Mobile、Zoneaven、Evertelビジネス、または任意の他の買収されたビジネス、製品または技術が利益を上げるか、または予想される収入および収入を達成することは保証されません。私たちは私たちの買収と統合戦略をうまく管理することができず、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。買収された企業を統合する過程はリスクに関連しているが、これらに限定されない
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会社や従業員の規模や可能な場所の変化に関する管理ニーズ |
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経営陣の注意を日常運営の管理から移す |
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異なる企業文化、従業員、ビジネス慣行を吸収することは困難である |
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買収された企業の会計政策を私たちと一致させることは難しい |
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買収された企業の従業員や顧客の忠誠度と業務を保留する |
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買収された企業の統合や合併後の企業の将来性に重要な可能性のある従業員を引き留める |
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統合部門と情報技術システムに関連する困難と意外な費用は、会計システム、技術、帳簿と記録、プログラム、内部会計制御、プログラムと政策などの統一基準を維持することを含む |
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開示されていないまたは潜在的な負債に関連するコストおよび費用; |
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私たちが期待していたよりも多くの現金または他の財政資源を統合して実行するために使用する; |
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私たちは任意の統合に関連する労働力の中断、特に任意のリストラに関連する労働力の中断を避けることができる。 |
Genasysスペイン、Amika Mobile、Zoneaven、Evertel、または他の買収された任意のビジネスの統合に将来的に成功しなければ、予想収入、収益、または運営効率が、これらの業務を買収していない場合の予想レベルを下回る可能性があります。
また、Genasysスペイン社、Amika Mobile社、Zoneaven社、Evertel社、および任意の将来の事業の買収は、無形資産に関連する追加債務および関連利息支出、または負債および償却費用、および私たちの普通株の発行を招く可能性があり、これは私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
遠隔コール設備が安全でない、あるいは悪用される可能性があるという見方は私たちの製品の販売を損なう可能性があり、これは私たちの収入を低下させる可能性があります
私たちの製品の潜在的な顧客は、政府、軍事、緊急機関を含み、遠隔呼び車設備が安全でないか、あるいは乱用される可能性があるという説や見方の影響を受ける可能性がある。これらは私たちが確認されていない表現や見方が私たちの製品販売を減らすかもしれないと思う。
私たちの収入の大部分は私たちの核心製品カテゴリーから来ている
私たちは私たちの収入を生成するために私たちの核心指向製品カテゴリに依存する。全方位製品とSaaSシステムと解決策を含む私たちの製品供給を拡張しましたが、私たちのコア指向製品が引き続き市場に受け入れられること、あるいはそれらがその歴史的販売レベルを維持することを保証することはできません。この製品別売上高の損失や減少は、私たちの業務、運営結果、財務状況、流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは大衆通知市場に成功的に進出できないかもしれない。
大規模通知市場の規模は大きく、今後5年間で世界的に成長すると予想される。市場にはすでに多くの大手会社がありますが、私たちは私たちの独特なSaaSシステムと解決策、Genasysスピーカ製品のはっきりした、理解できる音声機能、そして私たちの統一的なソフトウェア/ハードウェアプラットフォームが私たちに競争優位を提供してくれると信じています。世界の公共安全と企業の脅威の増加に基づいて、私たちは引き続きマーケティング、販売、ソフトウェア開発資源に投資し、この成長している市場で成功している。しかし、私たちはより多くの資源を持って市場に進出することに成功した老舗競争相手と競争している。
私たちが緊急対応と大規模な市場拡張を通知するにつれて、私たちの利益率は影響を受けるかもしれない
私たちの2024年度以降の販売戦略は、当社のProtective Communicationsソリューションを通じて、増加している緊急対応と大規模通知市場のシェアを増加させます。いくつかの大企業は現在かなりの市場シェアを占めている。私たちは強力な製品プラットフォームを持っていて、これらのより大きな参加者との競争に成功できると信じていますが、競争が激しい環境を考慮すると、価格設定の圧力に直面することが予想され、これは私たちの全体的な利益率にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちは巨額で予測できない保証コストを招くかもしれない
我々の製品は,検証された量産された音響変換器設計とは大きく異なり,通常劣悪な環境で用いられている。私たちは生産後の製品や部品の故障によって巨額で予測できない保証コストを招く可能性があります。私たちの製品は購入日から一年以内に材料と工芸上の欠陥が発生しないことを保証します。私たちはまた、1年から数年までの延長修理とメンテナンス契約を販売しています。これらの契約は、元の限定保証が満期になった後に修理とメンテナンスサービスを提供します。2023年9月30日まで、10万ドルの保証準備金があります。私たちの製品ラインの保証体験はずっと良いですが、私たちは製品の中でもっと複雑性を増加して、そして私たちがサプライヤーの基礎を拡大するにつれて、いくつかの問題が発生するかもしれません。これらの問題は未来の保証コストに影響を与えるかもしれません。これは私たちの財務状況、運営結果と業務の将来性に不利な影響を与えるかもしれません。
システムの中断と私たちのコンピュータネットワークへのセキュリティ脅威、私たちまたは私たちの顧客への破壊を含めて’機密情報は,われわれの業務や名声に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある.
私たちのコンピュータシステムおよび私たちのサービスプロバイダのコンピュータシステムは、外国または国内の人員の悪意のある人の行為、自然災害、およびネットワークおよび通信障害を含む、我々が制御できないイベントによって中断、故障、または破損しやすい。私たちは定期的に脆弱性自己評価を行い、サービスプロバイダを招いて独立した脆弱性評価と浸透テストを実行する。しかしながら、ネットワークセキュリティ対策が講じられているにもかかわらず、我々のサーバおよび当サービスプロバイダーのサーバは、物理的または電子的な不正アクセス、コンピュータハッカー、コンピュータウイルス、悪意のあるコード、組織的なネットワーク攻撃、および他のセキュリティ問題およびシステム中断の影響を受けやすい可能性がある。一部の国でますます激化している社会経済と政治的不安定はこのような危険を悪化させている。私たちと私たちのサービスプロバイダは予防措置を取っているにもかかわらず、私たちのシステムは依然としてこのような脅威の攻撃を受けやすいかもしれない。セキュリティ対策を回避するユーザは、独自の情報を盗用したり、動作中断または障害を招いたりする可能性がある。
さらに、私たちが収集した機密情報は私たちを追加的なリスクとコストに直面させ、これらのリスクとコストは私たちの業務と名声を損なうかもしれない。個人身分情報、納税申告書情報、財務データ、銀行口座情報、その他のデータを含む従業員の個人情報を収集、保存、使用します。このような個人情報へのアクセスや利用を制限するために様々なネットワークや業務セキュリティ対策を採用しているにもかかわらず、第三者がこのようなセキュリティ対策を迂回しない保証はなく、従業員の個人情報の漏洩、紛失、盗難を招くことはできない。私たちの業務で個人情報を所有して使用することも立法や規制の負担になり、個人情報の使用を制限し、データ漏洩の通知を要求する可能性があります。個人情報の収集、保存、使用に関するいかなる法律や法規に違反しても、罰金や訴訟に至る可能性があります。
継続的または反復的なシステム障害やセキュリティ漏れは、情報をタイムリーに処理する能力を中断したり、独自または個人情報を破壊したりして、私たちの運営や私たちの名声に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはこのような種類の事件に保険を提供しているが、利用可能な保険収入は、私たちがこれらの事件で受けた損害を補償するのに十分ではないかもしれない。
私たちは在庫が多すぎて古いために追加料金が発生するかもしれない
私たちの在庫を効率的に管理しようと努力していますが、急速に変化する技術と不均衡な顧客ニーズは製品周期を短くする可能性があります。私たちの在庫の価値は技術変化の悪影響を受ける可能性があります。これらの変化は在庫中の製品を販売する能力に影響を与えます。私たちの在庫を効果的に予測して管理していなければ、在庫を過剰または時代遅れの在庫としてログアウトする必要があるかもしれません。これは逆に販売コストと毛利益に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは以前経験したことがありますが、将来も古い世代の製品の販売量の低下を経験するかもしれません。お客様が新製品を発売する予定で購入を延期したり延期したりする可能性があります。2023年9月30日現在、緩やかな移動や古い在庫のために80万ドルの備蓄を確立しています。しかしながら、古い在庫による可能性のある潜在的損失のために確立された準備金は十分ではないことが証明され、古い在庫または過剰在庫に追加費用を発生させる可能性がある。
多くの潜在的な競争相手は私たちよりも多くの資源と経験を持っていて、彼らが開発する可能性のある製品と技術は私たちの製品を時代遅れにしたり遅れたりするだろう
より規模が大きく、より成熟した電子·スピーカメーカーおよびソフトウェアサプライヤーからの技術競争が激化することが予想される。私たちはそれと競争する大多数の会社はより多くの資本資源、研究開発者、マーケティングと流通計画、そして施設を持っていると予想して、その中の多くの会社は製品の生産とマーケティングの面でより豊富な経験を持っています。さらに、私たちの1つ以上の競争相手は、私たちよりも効果的な技術や製品を開発または成功させ、それによって、私たちの技術や製品を時代遅れにしたり、競争力を欠いたりする可能性がある。
紛争、訴訟、クレームの不利な解決は、私たちの業務、経営業績、または財務状況を損なう可能性があります
私たちの正常な業務過程で、私たちは訴訟、紛争、クレームの側になるかもしれない。訴訟の性質は不確定かつ予測不可能であり,このようなクレームの最終的な解決がこのようなクレームの課税額を超えないことは保証されない.訴訟は費用が高く、時間が長く、正常な業務運営に妨害を与える可能性がある。法的問題の不利な解決は、我々の業務、経営業績または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが私たちの技術の知的財産権と商業秘密を保護できなければ、私たちの競争地位は深刻な損害を受けるだろう
私たちは契約、商標、そして商業秘密法律の組み合わせによって私たちの技術的独占権を確立して保護する。しかし、私たちは私たちの知的財産権が盗用されることを防ぐことができないかもしれません。私たちの競争相手は競争する技術を独立して開発することができるかもしれません。あるいは私たちが合意した合意は実行できないかもしれません。競争相手は、私たちの技術に相当するか、または私たちの技術よりも優れた技術を独立して開発するか、または特許を申請することができる。もしこのような状況が発生したら、私たちの競争地位は深刻な損害を受けるかもしれない。
私たちは人身傷害と他の責任クレームに直面して、私たちの名声を損害し、私たちの経営業績と財務状況に不利な影響を与える可能性があります.
私たちの製品は入念に設計されて、人類の聴力或いは人類の健康に対する損害リスクを下げることができますが、もし製品の操作が適当でなければ、私たちは聴力損害のクレームに直面するかもしれません。私たちの製品を使用して怪我をした人は、人身傷害、設計不注意、危険製品や警告不足などの理論に基づいて法的訴訟を起こし、損害賠償を要求する可能性があります。私たちはまた私たちの製品を乱用する疑いに関する訴訟に直面するかもしれない。私たちの製品責任保険のカバー範囲はこのようなすべてのクレームを支払うのに十分ではないかもしれません。製品責任保険は私たちにとっても高すぎるかもしれないし、未来には使えなくなるかもしれません。私たちは保険範囲内にない製品責任クレームを満たすのに十分な資源がないかもしれません。これは私たちの経営業績や財務状況に重大な悪影響を与えます。重大な訴訟はまた否定的な宣伝と管理層の注意と資源の移転を招く可能性がある。
私たちの国際業務は政治的不安定、自然災害、通貨レートの変動、国際取引を管理する法規の変化などの要素の影響を受ける可能性がある
私たちの製品は世界中に販売されています。2023年度と2022年度には、米国以外の収入はそれぞれ純収入の約22%と15%を占めている。国際貿易に固有のリスクは、私たちの国際売上を減少させ、私たちの業務と私たちの顧客とサプライヤーの業務を損なう可能性があります。これらのリスクには
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関税条例の変化 |
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政治的不安定戦争テロなどの政治的リスクは |
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為替レートが変動する |
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地元のディーラーやディーラーとの関係を確立し維持します |
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輸送時間が長く、売掛金の支払い周期が長い |
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輸出入規制及び許可要求、特に外国政府及び他の顧客への販売及び許可に関する要求 |
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私たちや主要な下請け業者は“海外腐敗防止法”を含む様々なアメリカの法律を遵守しています |
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税収と規制要件の意外な変化を含む様々な外国の法律法規を遵守する |
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国際司法管轄区で私たちの技術、独自のデータ、知的財産権を保護することはアメリカよりも難しい |
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人員配置と地理的位置の異なる業務を管理することは困難である。 |
これらのリスクや他のリスクは、私たちの国際販売を阻害したり、制限したり、私たちの製品と他国が製造した製品との相対価格を高めたりして、私たちの製品に対する需要を減少させるかもしれません。国際業務に適用される米国や外国政府の法律や法規、例えば“海外腐敗防止法”や米国の輸出規制法規を遵守しないことは、米国や外国政府との業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
現在の環境法、あるいは将来公布される法律は、私たちの業務を損なう可能性があります
私たちが事業を展開している地域では、私たちの運営は環境規制されている。私たちの製品の設計と調達操作は、鉛、カドミウム、その他の物質の制限を含む、私たちの製品の材料組成に関する新しいものと未来の要求に適合しなければなりません。これらの環境法や米国や他の国で採用されている他の類似立法の影響は,我々の業務に大きな悪影響を与えないと予想される。しかし,環境法ではコストとコストの時間を予測することは困難である。
私たちの製品に含まれるミスや欠陥、適用された安全基準を守らない、または製品のリコールは、出荷遅延や私たちの製品の拒否を招き、私たちの名声を損なう可能性があり、規制や他の法的行動に直面させる可能性があります
私たちの製品は操作上どんな欠陥やミスがあれば、製品の発売遅延を招く可能性があります。また、商業出荷開始後にエラーや欠陥が発見される可能性があり、これはお客様が私たちの製品を拒否し、私たちの名声を損害し、販売を損失し、開発資源を移転し、顧客サービスとサポートコストを増加させ、保証を請求する可能性があり、これらのいずれも私たちの業務を損なう可能性があります。第三者は私たちの製品によって被害を受けるかもしれません。私たちはこのような被害によってクレームや訴訟を受けるかもしれません。このようなクレームや債務は私たちの保険範囲を超えたり超えたりする可能性がある。私たちはまた未来に十分な責任保険を受けることができないかもしれない。私たちは規模の小さい会社なので、製品リコールは特に私たちに与えるダメージが大きいです。私たちは限られた財務と行政資源だけが製品リコールを効率的に管理しているので、これは私たちの核心業務戦略の実施に対する管理層の注意を分散させます。重大な製品欠陥や製品リコールは私たちのブランドイメージに実質的な悪影響を与え、私たちの売上高を低下させ、私たちの財務資源を減少または枯渇させる可能性がある。
私たちが外国の軍事顧客と締結した長年の維持契約に関連するコストは予想以上に高いかもしれない
外国軍と締結された5年間の整備·保守協定によると、私たちはそうする義務がある。私たちは第三者サービスプロバイダと契約を結び、維持協定の条項に基づいて必要なサービスを管理しています。私たちが顧客と締結したメンテナンス契約の収入は固定されており、2024年5月まで毎年完了時に支払われています。メンテナンス·メンテナンス製品のコストおよび当社の第三者サービスプロバイダとの契約のコストは、メンテナンス契約によって生じる収入を超える可能性があります。
私たちは、外部メーカーとサプライヤーに依存して、私たちの製品に含まれる大量のコンポーネントとサブコンポーネントを提供します。これらのメーカーとサプライヤーが私たちの製造施設にコンポーネントを渡す能力と、私たちが製造を中断しない能力は、私たちの運営結果に影響を与える可能性があります
我々の製品は様々な材料で作られており,世界各地の多くの外部サプライヤーによって生産された大量の部品やコンポーネント(半導体や他の電子部品を含む)を持っている。私たちのすべての供給スケジュールが保証された供給を提供するわけではなく、いくつかの重要な部品は単一のサプライヤーまたは限られたいくつかのサプライヤーからしか得られない可能性があるため、私たちは供給と価格設定のリスクに直面している。私たちの業務と私たちのサプライヤーの業務は様々な原因の影響を受けます。疫病に関連するサプライヤー工場の閉鎖或いは減速、輸送遅延、停止、労使関係、労働力不足、価格上昇、政府規制と法執行行動、サプライヤーに対する知的財産権のクレーム、サプライヤーの破産、情報技術故障などの財務問題、及び火災、地震、洪水或いはその他の自然災害などの危険を含む。例えば、私たちがコントロールできない経済、政治、その他の要素のため、私たちは引き続き以下のサプライチェーン問題の影響を受けることが予想される:投入材料コストの増加と部品不足、サプライチェーン中断と遅延、コスト上昇、これらはすべて未来に継続またはアップグレードする可能性がある。気候変化の影響は、極端な天気事件、温度レベルの長期変化、水の獲得性、脱炭素過程の暖房コストの増加、エネルギーコストの上昇による影響の供給コスト、あるいは炭素価格或いは影響を相殺するエネルギーコストを含み、これらのリスクを悪化させる可能性がある。これらの中断が発生した場合、あるいはサプライヤーの品質問題に遭遇した場合、私たちの生産計画は著しく遅れたり、コストが著しく増加したりする可能性があり、これは私たちの業務、流動性、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼすだろう。
私たちは内部で私たちの製品を組み立てていますが、第三者メーカーによって生産されたサブコンポーネントやコンポーネントがいくつかあります。もし私たちの製品の販売量が大幅に増加すれば、私たちはアウトソーシング製造業務を要求されるかもしれない。私たちは受け入れられる製造源をタイムリーに得ることができないかもしれない。しかも、私たちは時々メーカーを交換するかもしれないし、私たちが招聘したどんな新しいメーカーの表現も予想通りではないかもしれない。もし私たちの製品供給が長期的に中断されれば、大量の販売損失を招く可能性がある。また、第三者メーカーに依存しているため、実際または予想される製品品質の低下は、販売に悪影響を与えたり、保証コスト、製品返品、買い戻しが増加したりする可能性があります。高品質の製造を維持できなかったことは、将来の収入を減少させ、私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
材料供給中断や納品遅延、価格上昇などの他の要因に加え、定価上昇を招く可能性もある。私たちの多くのお客様は、コンポーネント価格や他の要因の変化に応じて四半期や他の定期的な価格設定を調整することを許可していますが、任意のこのような再価格の間に発生する価格上昇のリスクを負うことができますか、またはそのような再定価が許可されていない場合、特定の顧客契約の残り期間内に発生する可能性があります。
私たちは政府契約と下請け契約から収入を得ます。これらの契約と下請け契約は通常非標準的で、競争的な入札に関連する可能性があり、キャンセルされる可能性があり、罰を受ける可能性があり、収益や収入の変動を招く可能性もあります.
私たちは政府顧客の販売に関連しており、将来的には米国連邦、州、地方、外国政府機関との契約または下請け契約に基づいて製品やサービスを提供することにもつながると予想される。政府機関から契約と下請け契約を得ることは挑戦的であり、契約には個人商業取引における標準的でない条項が含まれることが多い。例えば政府契約は
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政府機関が場合によっては処罰されずに契約を終了することを可能にする条項を含む |
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政治的影響を受けた機関の調達決定 |
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煩雑な調達手続きを含んでいます |
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もし政府資金が使用できなくなったら、キャンセルされるだろう。 |
政府契約を獲得することは競争入札に関する長引く過程かもしれない。多くの場合、成功しない入札者は契約付与に挑戦する可能性があり、これはコスト増加、遅延、さらには落札者の契約喪失を招く可能性がある。
私たちの成功は私たちの幹部チームの表現と、私たちの幹部と肝心な従業員の協力、業績と維持にかかっている
私たちの業務と運営は、私たちの最高経営者やCEOを含む、現在の実行チームのパフォーマンスに大きく依存しています。私たちは私たちの誰の幹部にも“キーパーソン”生命保険を維持しないつもりだ。一人か何人かの重要な従業員を失うことは私たちの業務を深刻に損なうかもしれない。私たちは職員たちが離れないことを保証して、その後私たちと競争することはできない。
私たちはまた、私たちが高い素質の人員を維持し、激励する能力、特に販売と熟練した工学者に依存します。これらの人材の競争は激しく、今後は他の高い素質の管理、販売と技術人材を吸引、吸収、維持することができないかもしれない。必要な管理、販売と技術者を引き付けることができないことは、私たちの業務、経営業績或いは財務状況に影響を受ける可能性があります。
私たちの財務諸表と経営業績に関するリスク
私たちは将来の経営業績を正確に予測することができません。多くの要素のため、私たちの四半期と年間収入は大幅に変動する可能性があり、その多くの要素は私たちがコントロールできず、収入予想を達成できない可能性がある
私たちは、少なくとも近い将来、私たちの独自音響製品、ソフトウェア製品、および統合解決策が私たちの基本的なすべての収入の源になると予想している。多くの要素のため、これらの製品と解決策の収入は大きく異なることが予想され、その多くの要素は私たちがコントロールできない。以下に列挙された任意の要因または他の要因は、私たちが収入予想を達成できない可能性がある。これらの要素には
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私たちは、顧客、流通業者、または元のデバイス製造業者(“OEM”)に音声コピーコンポーネントを開発して提供したり、私たちの技術を許可したりすることができます |
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私たちの製品や顧客製品に対する市場の受け入れ度と需要の変化 |
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重要な顧客、ディーラー、または戦略的関係の得失 |
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予測不可能な顧客の注文数と時間; |
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アメリカと外国政府と軍事顧客の資金承認の遅延 |
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私たちの製品およびOEM製品のための部品の可用性、定価、および即時性 |
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入手可能な製造能力または製造生産量および関連製造コストの変動; |
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私たち、元のデバイス製造業者または許可者、ならびに私たちの競争相手の新技術の進歩、製品公告または紹介のタイミング; |
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顧客、ディーラー、元の設備製造業者、または私たちのサプライヤーによる生産遅延; |
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市場競争が激化した |
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私たちの技術は軍事産業や商業産業のような他の産業に売却される可能性があります |
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電子業界の一般的な状況は、需要の変化および在庫および在庫やり方への影響を含む |
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顧客の注文および資本支出時間に影響を与え、注文のキャンセルまたは再配置をもたらす可能性のある一般的な経済状況; |
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アメリカと世界の他の地域の全体的な政治状況は私たちが提供する製品の支出に影響を及ぼすかもしれない。 |
これらの要素の一部または全部は、私たちの製品や技術の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、それによって私たちの将来の経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの運営費用の大部分は短期的には相対的に固定されている。私たちは支出を迅速に調整して、どんな意外な販売不足を補うことができないかもしれません。これは私たちの四半期の運営業績を損なうかもしれません。私たちは将来の経営業績を正確に予測する能力がありません。
法律または法規またはその解釈または実行方法の変化は、私たちの財務業績に悪影響を与え、業務または戦略を実行する能力を制限する可能性があります
新しい法律、法規および基準、または既存の法律または法規またはその解釈または実行方法の変化は、私たちの経営コストを増加させ、私たちの業務を経営したり、私たちの戦略を実行する能力を制限する可能性があります。これには、2002年のサバンズ-オキシック法案、ドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法案(“ドッド·フランク法案”)、XBRL相互作用米国証券取引委員会届出文書、新しい米国証券取引委員会規制規定、およびナスダック株式市場規則下のコンプライアンスコストおよび法執行が含まれるが、これらに限定されない。例えば、“ドッド·フランク法”第1502節によれば、米国証券取引委員会は、発行者に対して、製造された製品の機能または生産を製造または契約するために、これらの“衝突鉱物”が必要である特定の“衝突鉱物”源に関する追加の開示要求をとる。これらの規則がカバーする金属にはスズ、タンタル、タングステン、金が含まれており、一般に“3 TG”と呼ばれている。私たちのサプライヤーは彼らの生産過程でこれらの材料の一部または全部を使用するかもしれない。規則は、生産過程で使用される任意の鉱物がコンゴ民主共和国または隣国から来る可能性があることを知っているか、または信じる理由があるかどうかを決定するために、合理的な原産国調査を行うことを要求する。鉱物がカバー国から来ているのではないか、あるいは生産過程で使用されている鉱物がカバー国から来ている可能性があると信じる理由がないと結論すれば、私たちのサプライチェーンメンバーのサプライチェーンの職務調査を要求されます。グローバル·サプライチェーンには複数のレベルがある可能性があるため、これらの新しい要求を守るコストが高くなる可能性がある。これらの新しい要求はまた、衝突のない金属を供給するサプライヤーの数を減少させる可能性があり、十分な数または競争力のある価格で製品を得る能力に影響を与える可能性がある。コンプライアンスコストと原材料の使用不可は我々の運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、新しいルールおよび提案されたルールの発展に関する評価と監視を続けており、私たちが生成する可能性のある追加コストの金額またはそのようなコストの時間を予測または推定することができない。これらの新しいまたは変化する法律、法規および基準は、多くの場合、特殊性の不足によって異なる解釈を受けているため、規制機関および理事機関が新しい指導意見を提供するにつれて、それらの実践への応用は時間の経過とともに変化する可能性がある。これは遵守事項に関する持続的な不確実性と、開示と統治慣行を絶えず修正するために必要なより高いコストをもたらす可能性がある。
私たちの開示統制と手続きはすべての詐欺を阻止したり検出できないかもしれない
我々の開示制御及び手続は、証券取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が蓄積されて管理層に伝達され、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを合理的に確保することを目的としている。私たちの経営陣は、私たちの開示制御とプログラム、および内部制御とプログラムは、どんなにアイデアや操作が完全であっても、絶対的な保証ではなく合理的な保証を提供することしかできず、制御システムの目標が達成されることを確保することを期待している。すべての制御システムに固有の限界があるため,わが社内のすべての制御問題や不正事件が予防または検出されていることは絶対に保証されない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または無許可超越制御は、制御を回避することができる。任意の制御システムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来の条件でその目標を成功的に達成することを保証することはできない。したがって、コスト効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
財務報告に対して有効な内部統制システムを維持することができなければ、株主や企業の私たちの財務報告、融資を得る能力、および私たちの業務の他の側面に対する信頼を損なう可能性がある.
効果的な財務報告内部統制制度を維持し、信頼できる財務報告書を提供することが必要である。2002年サバンズ-オキシリー法案404節と米国証券取引委員会が発行した関連規則は、我々の財務報告の内部統制の有効性に関する経営陣の報告書を10-K表に含めることを要求している。この報告書には、他の事項に加えて、財務報告の内部統制に有効であるか否かに関する声明を含む、財務年度終了までの財務報告に対する我々の内部統制の有効性の評価が含まれている。この評価は経営陣が決定した財務報告書の内部統制を開示するための任意の重要な弱点を含まなければならない。我々の経営陣は、財務報告書の内部統制に2023年9月30日まで有効であると結論しているが、将来的には大きな弱点が発見される可能性がある。しかも、私たちは財政報告書の内部統制部分を時々改善しなければならないかもしれない。経営陣が財務報告の内部統制が今後のどの時期にも有効であるとは断言できない場合、投資家は私たちの財務報告の正確性や完全性に自信を失う可能性があり、会社の株価に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの株に関連するリスクは
未償還オプションを行使して発行された普通株を売却することは、私たちの普通株の価格を下げる可能性があります
2023年9月30日現在、私たちは従業員、コンサルタント、コンサルタント、取締役に2,904,522株の普通株を購入する未償還オプションを付与し、私たちは379,597株の発行された制限株式単位を持っている。2023年9月30日現在、オプションの執行価格は1株1.51ドルから8.03ドルまで様々だ。発行済みオプションを行使する際に普通株を発行し、発行された制限株式単位を放出することは、私たちの普通株の保有者に大量の希釈をもたらす可能性があり、これらの株を市場で販売することは、私たちの普通株の市場価格を下落させる可能性がある。このような株式の潜在的な希釈は私たちが株式融資を受ける条項に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちは未来に優先株を発行するかもしれません。優先株の条項はあなたの普通株の価値を下げるかもしれません
私たちは1つ以上のシリーズで最大5,000,000株の優先株を発行することを許可された。私たちの取締役会は、私たちの株主がさらなる行動をとる必要がなく、将来の優先株発行の条項を決定することができる。もし私たちが優先株を発行すれば、私たちの普通株の権利に影響を与えたり、その価値を低下させるかもしれない。特に、将来の優先株保有者に付与される特定の権利は、第三者との合併または第三者への資産売却能力を制限するために使用される可能性がある。これらの条項には、投票権、配当金および清算の優先権、転換および償還権、および債務超過基金条項が含まれることができる。
私たちの株価は変動が大きく、未来も変動し続けるかもしれない
今まで、私たちの普通株の市場価格は大きく変動していた。将来、私たちの普通株の市場価格は一般市場状況と以下の四半期変化によって大きな変動が発生する可能性がある
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当社の予想または実際の経営実績 |
● |
私たちのソフトウェアと音声複製技術の発展について |
● |
私たちや競争相手の技術革新や挫折 |
● |
合併または買収取引公告; |
● |
社内人員の変動 |
● |
他の事件や要素と一般的な経済と市場状況。 |
近年、株式市場は極端な価格と出来高の変動を経験し、多くの科学技術会社の市場価格に影響を与え、しかもよく会社の経営業績と関係がない或いは比例しない。
項目1 B。 |
未解決の従業員のコメント |
ない。
第二項です。 |
属性 |
私たちの行政事務室、販売、研究開発と生産施設はカリフォルニア州サンディエゴ西ベナド大通り16262号にあります。この55,766平方フィートの賃貸借契約は2018年7月1日から始まり、2028年8月31日に満期となる。賃貸借契約の6年目から10年目にかけて、減免された毎月の総支払いはそれぞれ8.4万ドル、8.6万ドル、8.9万ドル、9.2万ドル、9.4万ドルであり、賃貸契約に規定されている他のいくつかのコストと費用は、会社が比例して分担する建物運営費用と不動産税を含む。
第三項です。 |
法律訴訟 |
正常な業務過程で、私たちは時々訴訟に巻き込まれるかもしれない。また、経営陣が適切であると判断したときに、未決訴訟のために十分な準備金を財務諸表に記録することもあります。
第四項です |
炭鉱安全情報開示 |
適用されません。
第II部
第5項。 |
登録者普通株、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する市場 |
市場情報
私たちの普通株はナスダック資本市場で取引され、コードは“GNSS”です。私たちの普通株の市場はしばしば散発的で限られている。
販売価格 |
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高 |
ロー |
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2022年9月30日までの会計年度 |
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第1四半期 |
$ | 5.43 | $ | 3.30 | ||||
第2四半期 |
$ | 4.17 | $ | 2.67 | ||||
第3四半期 |
$ | 4.07 | $ | 2.40 | ||||
第4四半期 |
$ | 3.62 | $ | 2.63 | ||||
2023年9月30日までの会計年度 |
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第1四半期 |
$ | 3.70 | $ | 2.54 | ||||
第2四半期 |
$ | 4.11 | $ | 2.91 | ||||
第3四半期 |
$ | 3.09 | $ | 2.35 | ||||
第4四半期 |
$ | 3.59 | $ | 2.01 |
所持者
2023年12月4日までに、私たちは44,027,121株の発行と流通株があり、908名の普通株記録保持者が保有している。
配当をする
2023年9月30日と2022年9月30日までの年間では、配当金の発表や支払いは行われていない。将来の現金配当金(ある場合)は取締役会が適宜決定し、会社の収益(あれば)、資本要求と財務状況、一般経済状況、その他の関連条件に依存すると発表した。私たちの現在の意図は近い未来に何の現金配当金も送らないということだ。
株式報酬計画情報
本プロジェクトに必要な資料は,表格10−K形式の本年度報告第(12)項に記載されている資料を参考にした。
最近売られている未登録証券
過去3年間、証券法に基づいて登録されていない証券も、これまでに報告されていない証券も販売されていない。
発行人が株式証券を購入する
2022年12月、取締役会は会社の株式買い戻し計画を2024年12月31日まで延長した。同計画によると、同社は最大500万ドルの発行済み普通株の買い戻しを許可されている。
2023年9月30日までの年間では、いかなる株式も買い戻していない。2022年9月30日までの1年間に、259,310株を100万ドルで買い戻した。2023年9月30日現在、すべての買い戻し株式は解約された。2023年9月30日現在、同計画によると、株式買い戻しに利用可能な資金は300万ドル。
第六項です。 |
保留されている |
第七項。 |
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。 |
以下に説明する議論および分析は、“項目1.業務”、“項目1 A”を含む、本年度報告10−K表の他の部分の情報とともに読まれるべきである。リスク要因“および”項目8.財務諸表および補足データ“。本議論には前向きな陳述が含まれており、これらの陳述は、私たちの現在の期待と業界経験、および歴史的傾向、現在の市場状況、現在の経済データ、予想される未来の発展、およびこのような状況で適切であると考えられる他の要素に対する私たちの見方に基づいている。これらの陳述はリスクと不確定要素に関連し、実際の結果は展望性陳述中の提案の結果と大きく異なる可能性がある
概要:
私たちはGenasys ProtectソフトウェアプラットフォームとGenasys LRADを含む通信ソリューションを保護するグローバルサプライヤーです。私たちの統合ソフトウェアプラットフォームは様々なセンサやモノのインターネットから情報を入力して、開発や活動中の緊急事態に関するリアルタイム情報を収集します。Genasysは、これらの情報を使用して、公共安全および企業の脅威、危険な事件および他の危機的状況の前、期間、および後に、様々なチャネルを介して警報、警告、通知、および指示を作成し、伝播します
Genasys Protectは全面的な保護通信ソフトウェアとハードウェアシステムの組み合わせを提供し、連邦政府と機関、SLEDと企業組織にサービスを提供し、これらの部門は石油と天然ガス、公共事業、製造、自動車と医療保健を含むが、Genasys Protectソリューションの応用範囲は広く、公共安全の緊急警告と大規模通知を含む;企業会社の重要な事件管理;国防と法執行の降格;能動射撃と悪天候のようなリアルタイムの脅威を自動的に検出する
Genasys LRADシステムは、近距離から5,500メートルまでの範囲で優れた明瞭な音声解像度を有する指向性可聴音声情報を提供する。私たちは重要な任務の下で革新的なシステムと解決策の提供に成功した歴史があり、2002年に私たちの最初のLRAD AHDを発売し、AHD市場を開拓し、2012年に最初の多方向音声に基づく公共安全群発通知システムを作成した。私たちが成熟し、同類の最適かつ信頼できる解決策とシステムに基づいて、私たちは最初で唯一の統一されたエンドツーエンド保護通信プラットフォームを発売する
私たちの統一的な保護通信プラットフォームは
ソフトウェア
Genasys保護
完全な保護通信プラットフォーム
Genasys Protectは最も全面的な解決策を結合し、準備、応答と分析を支持し、人員、資産と運営を自然災害、テロ、暴力内乱とその他の危険状況の影響、及び電力故障、施設閉鎖とその他の非緊急運営中断の影響から守る
1. |
成熟した技術:Genasysソリューションは40年以上第一線にあり、正確な指向性の通信を提供し、正しい人がすぐに正しい情報を得ることを確保することを目的としている。 |
2. |
モジュール化キット:Genasysソフトウェアとハードウェアシステムは、オープンスタンダードに構築されており、完全なGenasysキットを使用しても、お客様の既存の通知プラットフォームを補充しても、簡単に統合できます。 |
3. |
予測シミュレーション:Genasys Protectは、避難レベルイベント(火災や洪水を含む)及びインフラ(交通パターンや周辺設定を含む)への影響の高度なシミュレーションにより、顧客が応答計画を先制的にテストすることを可能にすることを目的としている。 |
4. |
統一的な観点:資産/人員管理プラットフォームとモノのインターネットセンサからの第1のデータと審査された第三者データソース(FEMA、NOAA、DHSなどを含む)を結合することによって、1枚の汎用的な安全運営図はリアルタイムで私たちの顧客の人員、資産、環境を知ることができる。 |
5. |
比類のない精度:カスタマイズされた領域マッピングは,ストリートレベルでの大規模な通知をサポートし,応答領域を最も重要から非重要な順序付けに容易にする. |
6. |
マルチチャネル:Genasys Protectは、クライアントがメッセージ、音声コール、ソーシャルメディア、テレビ、放送、デジタル標識、屋外音響デバイスを通じて同時に人々に注意することを可能にし、彼らの通知エリアを飽和させることを目的としている。 |
7. |
ネットワーク効果:近隣の市政当局および同一市町村内の公共·民間組織でセキュリティ対策を実施してカバー範囲を拡大し,脅威を人々に通知する際により高い精度を実現した. |
Genasys保護警報
Alertは、SLEDおよび企業クライアントが緊急事態が発生したときにリスクのある個人またはグループにキー情報を送信することができるように、クラウドに基づく対話型SaaS解決策である。警報は同時に通信入出力として機能し、最先端のセンサおよび緊急サービスから情報を受信し、通知、警報、およびコマンドをハイリスク群および救急隊員に迅速に転送する。公衆との警報通信はGenasys Protectによって音響的に増強することができるが、救急隊員と緊急者との間の警報通信はGenasys Protect Connect(前身はEvertel)によって増強および加速することができる。警報クライアントは、電子メール、音声コール、テキストメッセージ、緊急ボタン、デスクトップ警報、テレビ、ソーシャルメディアなどを使用して、特定の地理的位置のための重要な、検証およびセキュリティされた通知およびメッセージを作成および送信することができる。また,Genasysは認証されたIPAWSがプロバイダに通知する.IPAWSは米国の連邦公共通知プラットフォームであり、警報クライアントはこのプラットフォームを使用して複数の言語で特定の人々に重要な通信を提供することができる。
同様に、企業のクライアントは、地理的位置またはチーム状態に応じて、リスクのある従業員、請負業者、訪問者、またはチームにキー通信を送信することができる。ALERTは、センサ、緊急サービス、活動カタログ、人的資源、訪問者管理、および建築制御システムを含む様々なデータソースと統合された双方向ポーリング、強制ボタン、現場チェックインおよび受信位置を含む単一のインストルメントパネルによって動作および制御し、住民、従業員、従業員、請負業者、アルバイト、および訪問者に安全警報および通知を送信する。
警報は、地理的位置に応じて的確なメッセージを送信し、関連情報および指示を適切な人々に送信することを可能にする。応急マネージャーは避難計画を立てることで、警報の広範な公共安全資源と描画された区域を利用して、ルート、避難所、交通制御位置と道路が閉鎖された地図を作成し、自然あるいは人為的災害の準備をすることができる。これらの情報は大衆と共有しやすく、緊急避難と秩序ある再配置を行うのに要する時間を減少させる。自動発見は、加入を選択することなく、固定領域内に有線または無線ネットワーク上の誰にも位置して接続することができるプラットフォームの革新的な機能である。発見されると、ALERTはすべての受信者情報およびデータを匿名にする。緊急事態が発生した場合、これらのツールは、プライバシーを犠牲にすることなく、リスクにある集団または個人にできるだけ早く通知することができる。
ALERTは、警報および通知に加えて、対象者および救急隊員からのフィードバックを受信するための投票およびチェックインを含む双方向通信機器を使用する。直接フィードバックにより、事業者はハイリスク個人の安全と状態を調査し、事態の発展、更新通知および/または指示を理解し、新しい情報に応答する、などを知ることができる。
Genasys保護EVAC
EVACは応答機構を迅速に反応させ,協調意思決定を行い,イベント状態をリアルタイムに他の機関,企業,公衆に伝達することができる.EVACは,推測の代わりにデータ駆動の情報を用いることで,応答や避難の適切な範囲を決定し伝達する.EVACは、以下の機能を提供することにより、救急隊員、コミュニティ、大型キャンパスのセキュリティレベルを向上させる
● |
スマートゾーン、避難計画とコミュニケーションを改善する。EVACユーザは、避難所、施設、および交通を含む地理的位置データを確立し、編集し、処理することができる |
● |
野火、洪水、活発な銃士、ハリケーンなどを含む緊急事態をカバーするために、効果的な応答および/または避難シナリオを計画するために行動をモデル化する |
● |
重要なイベントの発生前、期間、および後に人々に情報を提供するために、Genasys Protectモバイルアプリケーションを介して動作可能な通信を行う |
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各機関の共同運営状況は、応答時間を90%削減することができる |
● |
多種のルートを通じて的確な警報を発し、明確で分かりやすい屋外スピーカーを含み、適時、効率的に避難と公共安全通知を行う。 |
Genasys保護接続
Connectは先進的な機関間協力プラットフォームであり、救急人員と公共安全機関のためにチームと一対一の通信を簡略化と保護することができる。公共機関の規制プライバシー要求を超えたリアルタイム情報共有により、Connectの即時通信プラットフォームは、救急隊員と公共セキュリティ者が単一空間でテキスト、ビデオ、画像、音声を介して任意の位置から情報を連携および共有することを可能にする。Connectは、その中で情報を交換し、意思決定を行い、データセキュリティの面で相互信頼して連携することができる安全な空間を提供する。記録保持政策はコンプライアンスを推進し,機関と人員が秘密交流を行うことができるようにした。
公共安全専門家が彼らのいる地域、州、国の他の機関と協力できるようにし、CONNECTはリアルタイム相互運用性を提供し、協調努力を通じて重要な事件と危機状況をより迅速に処理する。すべての連邦および州レベルの公共安全な通信法要件に適合し、Connectionデータは、安全で米国ベースの政府のみが使用するクラウド環境において、高度なデータ暗号化によって保護および保護される。
硬体
Genasysが音響を保護する
音響会社はGenasysの次世代大衆通知スピーカシステムとGenasys Protectコマンドと制御ソフトウェアを組み合わせている。従来の群発通知システムの多くは警報器であり,限られた音声放送能力を有している.音響システムは、業界最高のSTI、大きな方向性、全方位の放送カバーエリア、および太陽電池、電池バックアップ、衛星接続を含む一連のオプションを持ち、システムが電力や電気通信インフラが故障した場合に運転を継続できるようにしている。
音響により、オペレータが緊急操作センター、許可されたコンピュータ、またはスマートフォンからキー警報および通知を送信することができる。緊急警報および情報は、個人、グループ、またはネットワーク化された音響デバイス、テキストメッセージ、電子メール、IPAWS、デスクトップ警報、テレビ、音声通話、およびソーシャルメディアを介して送信することができる。Genasys Proteの階層的冗長性は、Protective Communicationsと深刻な通知を受信する最大数の人を確保するのに役立ちます。
Genasys LRAD
LRADは世界有数のAHDであり,30°ビーム内で近距離から5500メートルまで警報音と非凡な音声明瞭度を有する可聴音声情報を投射することができる。LRADは世界各地の多様なアプリケーションや環境において、安全に挨拶、警告、通知、指揮、誤解を防止し、意図を確定し、大きな安全地帯を構築し、不確定な状況を解決し、命を救うために使用されている。LRADは、軍用車両、会社本部、人質交渉、個人ヨット、および明確で理解可能な音声通信に重要な多くの施設およびアプリケーションに配備されている。
いくつかのLRADモデルは、異なるオーディオ出力、通信カバレッジ領域、サイズ、および機能を提供します。LRAD能力を向上させるために、いくつかのオプションおよび付属品(カメラ、サーチライト、ブラケットなど)も提供される。
すべてのLRADシステムは、その比類のないオーディオ出力と解像度で定義される。LRADは、より小さく、より軽量な外形仕様でより高いオーディオ出力を生成するGenasys独自のXLドライブ技術を使用しています。この技術は,音声情報や提示音が背景ノイズを回避し,明瞭に聞こえ理解されることを確保するのにも役立つ.これらの競争優勢と絶えず革新し、LRADを全世界AHD業界の事実上の標準にした。
最近の発展には
2023年9月30日までの事業年度では、以下の作業を完了しました
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従来のGEM、Zoneaven、NEWS、IMNSソリューションを統合したGenasys保護プラットフォームを完成させました。 |
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新サイト、発売、製品ユーザーインターフェース(“UI”)を通じてブランド普及を再起動する。 |
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ボルド県のGenasys Protectsにより,コロラド州の被覆率は16%に拡大した。 |
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ニューハンプシャー州でGenasys Protectの最初の全州契約を獲得した。 |
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マサチューセッツ州ボストンの主要競争相手のGenasys保護警報の代わりになりました |
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カリフォルニア州サンディエゴ県との関係を拡大し、Genasys保護プラットフォーム全体をカバーした。サンディエゴ県はカリフォルニア州河浜県、カリフォルニア州マリン県、カリフォルニア州アラミダ県と他の司法管轄区に加入し、完全なGenasys保護プラットフォームを採用した。 |
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大型屋外旅行目的地でGenasys保護音響を実施することを発表した。 |
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AHD計画によると、米陸軍から1070万ドルのLRAD注文を受けた。 |
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大気河川事件期間中,GenasysによりEVACを保護し,救急隊員に協力して1700万人以上のカリフォルニア住民を保護した。 |
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Genasys保護カリフォルニアのカバー範囲を58県中37県に拡大した。 |
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世界最大の工業会社の一つであるサウテアメにGenasys Protectを授与してインストールします。予約時には、同社史上最大のGenasys Protect長年注文となった。 |
業務展望:
我々の製品、システムと解決策は、増加したマーケティング努力、製品展示と口コミを通じて絶えず世界的な認可と認可を得ており、これは積極的に対応し、受容度を高めた結果である。私たちは、堅固な世界的なブランド、技術、製品基盤を持っていると信じています。私たちは、新しい市場と顧客に奉仕し、より大きな業務成長を実現するために、これらの基盤を拡大し続けます。私たちは、政府、商業、法執行、国土安全、重要なインフラが直面している脅威がますます増加しているため、私たちは国防、公共安全、緊急警報、大規模通知、重大な事件管理、企業セキュリティ、法執行部門が提供する製品が世界各地で強力な市場機会を持っていると信じています。我々の製品、システムと解決策は消防救援、海事、資産保護及び野生動物制御と保護業務の分野でも多くの応用がある。
GenasysはLRADと先進的な大衆通知スピーカの需要が増加している世界市場を開発している。私たちは高品質の製品を生産することで有名で、これらの製品は業界トップの放送エリアのカバー率、音声解像度と製品の信頼性を持っています。我々は、ますます多くのアプリケーションに強化された音声放送システムおよびアクセサリを提供するために、我々のAHD市場のリードを強化し続けるつもりである。私たちの戦略を実行する際には、政府、軍隊、大型エンドユーザー、システムインテグレータ、主要サプライヤーに直接販売することで、私たちは直接販売します。我々は、我々の各ターゲット市場に統合通信ソリューションを販売する豊富な専門知識と経験を有するパートナーおよびディーラーからなるグローバル流通チャネルを構築している。私たちの主要なAHD販売機会は国内と国際政府、軍事部門と法執行機関と協力するため、私たちは各顧客の独特な予算周期に支配されて、これは販売周期が長く、収入フローが不均衡になり、私たちの製品計画を複雑化させます
自然と人為災害、危機状況と内乱の急増は技術先進的な多チャンネル解決方案を必要とし、明確かつ適時な保護性通信を提供し、危急事件の中で人民の安全を保護することを助ける。企業はまた、危機発生時に従業員やインフラの保護を支援するために、保護的な通信と緊急管理システムを統合した。
センサおよびモノのネットワーク入力をマルチチャネル、マルチ機関警報および通知と統合した唯一のSaaSプラットフォームを提供することによって、Genasysは、公共安全および企業脅威の前、期間、および後に、地理的位置に対する警告、情報、および命令を作成して伝播するために、信頼性、迅速かつ直感的な解決策を提供することを求めている。
ソフトウェアとハードウェアの大規模通知市場は更に成熟し、多くの老舗メーカーとサプライヤーがいるが、私たちの先進技術と統一プラットフォームは巨大かつ増加する公共安全、緊急警報と肝心な通信市場で成功する機会を提供すると信じている。
2024年度には、事業開発コンサルタント、主要代表、ディーラーの支援の下、国内と国際的なビジネスチャンスを求め続けるつもりだ。私たちは政府や機関への直接販売を増やすことで収入を増加させる予定で、これらの政府と機関は私たちの通信技術を彼らの国土安全と公共安全システムに統合することを望んでいる。これには、より多くの米国軍事機会を求めることで、2023年度の国内国防販売に基づいてさらに努力することが含まれる。また、国内と国際緊急警報、企業と重大な事件管理、政府、法執行、消防救援、国内と国際安全、個人と商業安全、国境安全、海洋安全、野生動物の保護と制御のビジネスチャンスを求める計画だ。上記の事項を除いて、デラウェア州一般会社法により、私たちはサービスを履行し、貨物を提供する権利があります。
我々の研究開発戦略には,我々の目標市場の需要を満たすために,さらなる革新と能力を我々のGenasys Protectプラットフォームに組み込むことが含まれている.
私たちのGenasys Protectソフトウェアソリューションはより複雑な製品です。入札政府や大規模な通知機会に必要ないくつかの認証を求めている。私たちは、より大きな緊急警報と重要な通信業務機会を奪い合うために、エンジニアリング資源を投入して、私たちの警報、EVAC、および接続ソフトウェアソリューションを強化するつもりです。また、いくつかの顧客またはアプリケーションの需要を満たすために、より低い価格点を達成するための代替解決策を構成しています。私たちはまた、コストを低減し、私たちの製品の製造を簡略化するために、持続的な価値プロジェクトに従事している。
我々のサプライチェーン内の外部サプライヤーが製造した大量のLRADと音響部品とサブアセンブリは、私たちの工場の周囲50マイルの範囲で生産されています。私たちは中国のサプライヤーから部品を調達しません。私たちのいくつかのサプライヤーは中国で部品を調達する可能性が高い。私たちのサプライチェーンに対する否定的な影響は私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。私たちは供給者と持続的なグローバル·サプライチェーン問題を緩和するための措置についてコミュニケーションを取る。
私たちは供給者と物流価格の上昇の影響を受け、賃金、労働力、間接コストの増加などの他のインフレ要因を受けた。私たちは定期的に生産品の販売価格を審査して調整して、これらのインフレ要素を相殺します。インフレが2023年9月30日までの財務業績に実質的な影響を与えているとは思わないが、今後持続的あるいは激化するインフレは、毛金利と運営費用の面でいくつかの予想を達成する能力にマイナス影響を与える可能性がある。もし私たちが価格上昇でインフレの否定的な影響を相殺できなければ、私たちの未来の結果は実質的な影響を受けるかもしれない。
重要な会計政策と試算
私たちは以下の政策が私たちの業務運営と私たちの運営結果を理解するために重要であることを確認した。私たちの会計政策は、私たちの合併財務諸表と“第8項.財務諸表と補足データ”にある関連付記により包括的な説明があります。これらの政策に関連する我々の業務運営への影響および任意の関連リスクは“プロジェクト1 A”で議論される。リスク要因“と一貫した第7項”経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析“は、このような政策が我々の報告と予想される財務結果に影響を与える場合である。
我々が会計政策を適用する際に使用する方法、見積もりと判断は、米国公認の会計原則に適合しており、財務諸表で報告した結果に重大な影響を与える。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。これらは資産と負債の帳簿価値に影響を及ぼすと予想される。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
収入確認
会計基準コード606、取引先と契約した収入(“ASC 606”)は、エンティティが顧客との契約から生成された収入を計算し、特定の業界のガイダンスを含む収入確認ガイドの大部分を置換するための単一の統合モデルについて概説される。この新しい収入確認モデルは、収入確認の時間および方法を決定するための5段階分析を提供する
1. |
顧客との契約を確定する(S) |
2. |
契約履行義務を定める |
3. |
出来高を確定する |
4. |
取引価格を履行義務に割り当てる |
5. |
業績義務を果たしたときに収入を確認する |
ASC 606は、約束された商品またはサービスが顧客に転送された金額を記述するために収入確認を要求し、会社がこれらの商品またはサービス交換から得られると予想される対価格を反映する。
私たちの収入は顧客への製品とサービス、契約、許可料、その他のサービスと送料からのものです。同社はその直販チームおよびライセンス販売店とシステムインテグレータを通じてその製品とサービスを販売している。当社が製品(ソフトウェアを含む)の収入を確認した場合、すべての重大なリスクとリターンが顧客に移転した場合、通常の製品所有権に関する持続的な管理参加を保留することなく、販売された製品の効果的な制御を保留することなく、収入金額を確実に計量することができ、取引に関連する経済的利益が会社に流れる可能性が高く、取引に関連する発生したまたは発生するコストを確実に計量することができる。ソフトウェアライセンス収入、保守および/またはソフトウェア開発サービス料は、1つのプロトコルにバンドルされてもよく、個別に販売されてもよい。
製品収入
製品が運送業者に交付されると、製品収入は独自の単一履行義務として確認され、これは私たちの顧客が製品統制権を獲得した時点を表している。顧客が製品交付を受けた場合、製品収入の小さい部分を確認する。エンドユーザーの確約によると、一部の製品はディーラーとシステムインテグレータを介して販売されているため、ディーラーとシステムインテグレータはほとんど在庫がない。私たちの顧客は製品に欠陥が発見されない限り、返品する権利がありません。したがって、返品の見積もりは歴史的に取るに足りません。
永久許可ソフトウェア
クライアントがソフトウェアおよびソフトウェア鍵を直ちに所有しているか、または能力がある場合、ソフトウェア製品の販売および/または許可は発生したとみなされる。永久ソフトウェアライセンスは、1年間のメンテナンスとサポートサービスを含むことができます。また,同社は保守サービスを独立して販売しているため,その公正価値を決定することができる.その上で,組込み保守の金額は永久許可料から分離され,保守に関する期間内に直線的に確認される.
時間に基づくライセンスソフトウェア
時間ベースのライセンスプロトコルには,固定期限を使用したソフトウェアライセンス,通常1年と,同一期間内の保守支援サービスが含まれる.同社はメンテナンス·サポートサービスなしでは時間ベースのライセンスを販売していないため、手配全体の収入は期限内に直線的に確認されている。
保証、メンテナンス、サービス
延長保証、メンテナンス、その他のサービスを提供します。延長保証とメンテナンス契約の期間は1年から数年まで様々で、最初の1年保証期間が満了した後に修理とメンテナンスサービスを提供します。単独定価の延長保証契約の収入は保証期間内に直線的に確認され、メンテナンス契約はサービス期間内の経過時間に応じて確認されます。トレーニングやインストールなどの他のサービスの収入はサービス完了時に確認する.保証、メンテナンス、サービスは契約およびその他の収入に分類されます。
多元素配列
企業は、例えば、製品または永続的許可を販売する際に、保守および支援(永久許可の価格に含まれる)および時間ベースの許可(組み込み保守およびサポートを含む。両方とも、ソフトウェア開発サービス、トレーニング、および他の製品販売と共に販売することができる)を含むことができる複数の合意に達している。場合によっては、同社はソフトウェア販売とバンドルされたソフトウェア開発サービスを提供する。多要素手配では、会社は独立販売価格または予想コストプラス利益法を使用して、ソフトウェアおよび保守およびサポートなどのソフトウェアおよびソフトウェアに関連するサービスを含む手配中の各要素の公正な価値を決定する。一般に、このような手配中の要素も独立したベースで販売されており、独立した販売価格がある。
収入は、個々の要素ごとの公正価値に応じて各交付可能な成果に割り当てられ、上記の収入確認基準を満たす際に確認されるが、時間ベースのライセンスは除外され、非バンドルではない。ソフトウェアの機能をカスタマイズするためにソフトウェア開発サービスを提供する場合,当社は完了段階でソフトウェア開発サービスの収入を確認し,関連開発サービス完了時にソフトウェア収入を確認する.
我々は現在,報告部門(ハードウェアとソフトウェア)と地理的位置ごとに収入を細分化し,我々の業務運営と一致するように収入の性質を記述し,他の通信や公開申告文書と一致している.付記18、支部情報と付記19、主要顧客、仕入先、関連情報を参照して、報告区分別の収入のより多くの詳細と収入分類を理解してください。
株式ベースの報酬それは.我々は、財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)718の規定に基づいて株式に基づく報酬を計算する補償する—株の報酬“(”ASC 718“)は、推定公正価値に基づいて、株式に基づいて従業員、コンサルタント、および取締役に支払われるすべての報酬支出を計量および確認することを必要とする。ASC 718は、予想される株価変動および各報酬の推定期間を含む主観的仮定を使用することを必要とする。ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて付与された株式オプションの公正価値を推定し,奨励に必要なサービス期間(通常は授権期間)内で直線的に償却する。このモデルはまた、私たちの普通株の公正価値を利用して、授与日に、株式奨励に基づく期待期限、私たちの普通株価格の予想期間内の予想変動率、無リスク金利、および私たちの普通株の期待配当収益率を用いて推定公正価値を決定することを要求している。私たちは最終的に付与される報酬に基づいて株式ベースの報酬支出金額を決定し、推定された没収金額を差し引く。ASC 718は、付与時に没収を推定することを要求し、実際の没収がこれらの推定値と異なる場合、その後の期間に必要な修正を行う。
不良債権準備それは.私たちの製品は多くの違う市場と地理的な位置の顧客に販売されています。お客様の数が限られているので、ケースベースで私たちの貸倒準備金を見積もります。私たちは多くの要素に基づいて、顧客の信頼、過去と顧客との取引履歴、現在の経済業界の傾向、および顧客の支払い条件の変化を含むこれらの推定を行った。私たちは売掛金の回収可能性の判断と見積もりが私たちの財務諸表に影響を与えています。
在庫の見積もり私たちの在庫には原材料、部品、完成品が含まれています。私たちは定期的に私たちの在庫の将来の効用と帳簿価値を判断して推定しなければなりません。私たちの在庫の予想将来収益がその帳簿価値より低い場合、私たちは定期的に在庫の帳簿価値を審査し、減値を確認します。
無形資産の評価。*無形資産には、GenasysスペインおよびZoneaven、ならびにAmika Mobile資産の購入および特許および商標を買収する際に取得された技術、顧客関係、商号の組み合わせ、およびeスポーツ禁止協定が含まれ、これらの特許および商標は、その推定された使用寿命内に償却される。私たちは無形資産の未来の効用と帳簿価値を判断して推定しなければならない。個別無形資産の予想将来収益がその帳簿価値を下回った場合、その資産の帳簿価値は定期的に審査され、減価が確認される(ある場合)。ある資産が私たちの業務戦略に適合しなくなり、その期待未来価値が減少した場合、通常このような場合がある。
営業権の評価。営業権は、買収によって支払われた総対価と、買収された有形および無形資産の純資産の公正価値との差額(例えば、ある)として記録される。私たちは第4四半期に年度ごとに減値商誉を評価し、あるいはより頻度的に減値指標を評価し、これらの減値指標は単一報告単位の公正価値を帳簿よりも低くする可能性が高い。我々は,定性的要因が報告単位の公正価値が帳簿価値よりも帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために評価した。経営陣評価の定性的要因は,現地のビジネス環境のマクロ経済状況,全体的な財務業績,その他適切と考えられる実体特有の要因である。この定性的評価により,報告単位の公正価値が帳簿価値よりも少ない可能性が高いと結論すれば,2段階の減値テストを行う。我々が定量化商誉減値テストを行った報告単位については,報告単位の帳票金額が報告単位の公正価値を超えていれば減値損失を計上する.減価損失は報告単位に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。
費用を計算する。製品の収入を確認する時、予想された保証クレームに基づいて保証準備金を確立します。この準備金は私たちが一定期間内に行う予定の保証修理の金額とコストを見積もりすることを要求します。保証備蓄レベルに影響を与える要因には、販売された数量、保証修理の予想コスト、保証クレームの予想比率が含まれています。保証費用は収入コストに記入します。私たちはすべての報告期間でこの準備金の十分性を評価する。
ASC 450−20の“または損失あり”の確認基準を用いてボーナス金額を推定し,ボーナス責任が発生する可能性がある場合には,サービス期間内の費用を比例して確認する。私たちは予想された年末業績に基づいて四半期ごとにボーナス支出を計算し、目標に対する最終業績に基づいて第4四半期の実際の金額を調整します。
税金資産を繰延する私たちは四半期ごとに繰延税金資産の現金化能力を評価し、評価準備の必要性を評価する。私たちは私たちの繰延税金資産を私たちがもっと現金になる可能性があると思う金額に減らすための推定準備金を記録する。損失繰越満期前に十分な課税収入が発生することに依存する。2023年9月30日現在、当社は繰延税金資産が現金化される可能性は低いと考えている。そのため、全額推定準備が確立されており、付属の貸借対照表には繰延税金資産は何も表示されていない。連邦や州法は所有権や制御権の変更に制限を加えているため、繰り越しの純営業損失(“NOL”)の今後数年間の利用が大きく制限される可能性がある。財務諸表報告書のための課税所得額を決定する際には、私たちはいくつかの推定と判断をしなければならない。これらの推定および判断は、特定の税務負債を計算し、繰延税金資産を回収する能力を決定するために使用される。当社は、その繰延税金資産を実現する能力を継続的に評価し、状況または繰延税金資産を実現する能力に重大な影響を与える可能性のある重大な変化が発生したかどうかを決定し、それに応じて推定値を調整する。
最近の会計公告
将来の実施のために発表された新公告は、我々の総合財務諸表付記3“最近の会計公告”で検討されている。
市場と関連情報を細分化する
我々は重要な通信ハードウェアとソフトウェアソリューションの設計、開発と商業化に取り組んでおり、人々を注意、通知、保護することを目的としている。同社はハードウェアとソフトウェアの2つの業務部門を経営しており、その主要市場は北米と南米、ヨーロッパ、中東、アジアである。会社の首席運営決定者の審査によると、会社は販売と営業収入に基づいて部門ごとの業績を評価する。現金及び現金等価物、有価証券、売掛金、在庫、物件及び設備、繰延税項資産、営業権及び無形資産は、部門別に確認された主要資産である。当社全体の支部報告会計政策は同じであり、2つの経営支部間の取引は合併で除外されている。さらに議論するために、私たちの連結財務諸表の付記18を参照してください。
2023年、2023年、2022年9月30日までの3財政年度経営実績比較
次の表は、私たちの連結業務報告書のいくつかの項目に示されている期間を示しており、これらの項目は数千ドル単位で、純売上高の割合を占めています。以下の財務情報及び議論は、本年度報告に記載されている総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。
締切り年数 |
||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 |
2022年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
その割合は |
その割合は |
|||||||||||||||||||||||
合計する |
合計する |
FAV(非FAV) |
||||||||||||||||||||||
金額 |
収入.収入 |
金額 |
収入.収入 |
金額 |
% |
|||||||||||||||||||
収入: |
||||||||||||||||||||||||
製品収入 |
$ | 40,128 | 86.0 | % | $ | 48,637 | 90.0 | % | $ | (8,509 | ) | (17.5 | %) | |||||||||||
契約とその他 |
6,535 | 14.0 | % | 5,398 | 10.0 | % | 1,137 | 21.1 | % | |||||||||||||||
総収入 |
46,663 | 100.0 | % | 54,035 | 100.0 | % | (7,372 | ) | (13.6 | %) | ||||||||||||||
収入コスト |
24,901 | 53.4 | % | 26,759 | 49.5 | % | 1,858 | 6.9 | % | |||||||||||||||
毛利 |
21,762 | 46.6 | % | 27,276 | 50.5 | % | (5,514 | ) | (20.2 | %) | ||||||||||||||
運営費 |
||||||||||||||||||||||||
販売、一般、行政 |
24,621 | 52.8 | % | 22,635 | 41.9 | % | (1,986 | ) | (8.8 | %) | ||||||||||||||
営業権の減価 |
- | 0.0 | % | 13,162 | 24.4 | % | 13,162 | 100.0 | % | |||||||||||||||
研究開発 |
8,127 | 17.4 | % | 7,010 | 13.0 | % | (1,117 | ) | (15.9 | %) | ||||||||||||||
総運営費 |
32,748 | 70.2 | % | 42,807 | 79.2 | % | 10,059 | 23.5 | % | |||||||||||||||
運営損失 |
(10,986 | ) | (23.5 | %) | (15,531 | ) | (28.7 | %) | 4,545 | (29.3 | %) | |||||||||||||
その他の収入,純額 |
(10 | ) | (0.0 | %) | 60 | 0.1 | % | (70 | ) | (116.7 | %) | |||||||||||||
所得税前損失 |
(10,996 | ) | (23.6 | %) | (15,471 | ) | (28.6 | %) | 4,475 | (28.9 | %) | |||||||||||||
所得税費用 |
7,400 | 15.9 | % | 741 | 1.4 | % | (6,659 | ) | (898.7 | %) | ||||||||||||||
純損失 |
$ | (18,396 | ) | (39.4 | %) | $ | (16,212 | ) | (30.0 | %) | $ | (2,184 | ) | 13.5 | % | |||||||||
純収入 |
||||||||||||||||||||||||
硬体 |
$ | 42,864 | 91.9 | % | $ | 50,938 | 94.3 | % | (8,074 | ) | (15.9 | %) | ||||||||||||
ソフトウェア |
3,799 | 8.1 | % | 3,097 | 5.7 | % | 702 | 22.7 | % | |||||||||||||||
純収入合計 |
$ | 46,663 | 100.0 | % | $ | 54,035 | 100.0 | % | $ | (7,372 | ) | (13.6 | %) |
収入.収入
2023年9月30日までの会計年度では、収入は前年より7372ドル減少した。前期と比較してハードウェア収入は8,074ドル減少し、一部はソフトウェア収入が702ドル増加したことによって相殺された。ハードウェア収入の低下の要因は、本年度開始時の在庫が少ないことと、2023年度のハードウェア受注が減少したことである。政府予算や承認のスケジュールのため、注文の受け入れにばらつきがある。本年度のソフトウェア収入の増加はSaaS収入の増加によるものであるが,ソフトウェア契約の専門サービス収入の低下部分はこの増加を相殺している.2023年9月30日まで、私たちが製品出荷前に顧客から得た繰延収入と前払い総額は4,020ドルです。クライアントの承認の時間や予算周期のため,注文の受信が不均衡になることが多い.
毛利
2023年度の売上高の低下と製品コストの上昇による2022年度比5514ドルの減少により、2023年度9月30日までの1年間の毛利益が減少した。2023年度は、売上高に占める毛金利の割合は46.6%であったが、前期は50.5%であった。
私たちの製品は毛の利率がそれぞれ違うので、製品の組み合わせが毛利に影響を与えるかもしれません。また、私たちの利益率は販売ルートによって異なります。特定の時期に、私たちの製品はこれらのルートで販売します。製品コストに影響を与える可能性のある原材料やコンポーネントの変更を含む製品の更新と変更を継続して実施します。このような製品の更新と変更があれば、私たちの保証コストの経験は限られていて、未来の保証コストは私たちの毛利率に影響する可能性があると予想されます。未来の毛金利の指標として歴史的毛金利に依存すべきではないと考えられる。
販売、一般、行政費用
販売、一般、行政費用は1,986ドル、または8.8%増加した。この増加は,従業員関連の追加コストが940ドル増加したためであり,主に我々の販売·管理者が前年より18%増加し,ソフトウェア収入の増加機会を支援しているためである。また、ブランド再構築と求人費用を含む専門サービス費用は前年より878ドル増加し、手数料費用は288ドル増加した。
我々は、それぞれ1,428ドル、2,080ドルの2023年度および2022年度の販売、一般および行政費用に割り当てられた非現金株式報酬支出を生成した。
私たちは潜在的なビジネス機会を最適化する方法を探しているので、私たちは今後しばらく製品のマーケティングと販売に追加の資源を費やすかもしれない。手数料費用は私たちの販売の性質によって変わります。
営業権の減価
年間営業権減価分析の結果,2022年9月30日までの年度内ソフトウェア部門で13,162ドルの非現金営業権減価費用を確認した。2023年9月30日までに減値費用は記録されていない。詳細については、付記2、列報基礎および重要会計政策および付記8、営業権および無形資産を参照されたい。
研究と開発費
研究開発費が1,117ドル増加したのは,主に我々の工事員が7%増加し,従業員関連のコストが増加したためである。
2023年9月30日までの年度では、研究開発費には103ドルの非現金株式給与支出が含まれているが、2022年9月30日現在の年度は70ドルである。
その他の収入,純額
その他の費用の純額が70ドル減少したのは、利息収入と外貨換算損益が変化したためだ。
純損失
2023年度の純損失は18,396ドルで、2022年度の純損失16,212ドルより2,184ドル増加した。これは収入減少と費用増加によるところが大きい。また、所得税支出が6,659ドル増加したのは、主に繰延税金資産から7,373ドルの非現金全額推定手当が差し引かれたためである。2023年度の税引き前損失が前期比4,475ドル減少したのは、主に2022年度の営業利益減価費用が13,162ドルであり、毛利益が5,514ドル低下し、運営費が3,103ドル増加したためである。繰延税金資産の変動に関するより多くの情報は、連結財務諸表に添付されている13所得税を参照してください。
その他の指標
著者らは多数の財務と運営指標を監視し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響する傾向を識別し、業務計画を制定し、そして戦略決定を行い、以下の重要な指標を含む。当社の他の業務指標の計算方法は、他社が使用しているような他の業務指標とは異なる場合があります(千計):
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは,他の収入,純額,所得税費用(利益),減価償却と償却費用,株式による補償,商誉減価までの純収入を差し引くことを表している。私たちはこのようなプロジェクトが私たちの核心経営業績を反映するとは思わない。非現金項目には、減価償却と償却費用、株式ベースの報酬が含まれる。調整後のEBITDAは,管理層が我々のコア運営業績と傾向を理解し評価し,将来の運営計画を策定し,資本配分に関する戦略決定を行い,我々の解決策のための新市場育成計画に投資するための指標である。特に,調整後のEBITDAを計算する際には何らかの費用を計上せず,我々の経営実績の経時的比較が容易である。調整されたEBITDAは米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて計算されるわけではない。私たちは、調整後のEBITDAは、私たちの経営陣や取締役会のように、投資家や他の人に有用な情報を提供し、私たちの経営業績を理解し評価するのに役立つと信じています。しかし,分析ツールとして調整後のEBITDAを用いることには限界があり,孤立的に考慮すべきではなく,米国公認会計基準報告に基づく我々の財務業績分析の代替品とすべきではない。その中のいくつかの制限は、(1)減価償却と償却は非現金費用であるが、償却された無形資産と減価償却された財産と設備は将来的に交換が必要になり、調整後のEBITDAはこのような交換や新資本支出要求の現金資本支出要求を反映しない、(2)調整後のEBITDAは私たちの運営資金需要の変化や現金要求を反映していない、(3)調整後のEBITDAは株式に基づく報酬の潜在的な希釈影響を反映していない、(4)調整後のEBITDAは私たちが現金で減少または増加できる納税または収入を反映しない;また(5)他社は,我々の業界の会社を含めて,調整後のEBITDAや類似名称の測定基準を異なる方法で計算する可能性があり,比較測定基準としての評価基準の有用性を低下させている。これらおよび他の制限のため、調整されたEBITDAは、私たちの他の米国GAAPベースの財務業績指標、純収入、および私たちの他のアメリカGAAP財務結果と一緒に考慮しなければなりません。
次の表に調整後のEBITDAと純収入の入金状況を示し,これは米国公認会計原則の中で最も直接的な比較可能性の指標であり,千単位である
締切り年数 |
||||||||
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
純損失 |
(18,396 | ) | (16,212 | ) | ||||
その他の収入,純額 |
10 | (60 | ) | |||||
所得税支出 |
7,400 | 741 | ||||||
減価償却および償却 |
2,558 | 2,556 | ||||||
営業権の減価 |
- | 13,162 | ||||||
株に基づく報酬 |
1,642 | 2,227 | ||||||
調整後EBITDA |
$ | (6,786 | ) | $ | 2,414 |
細分化結果
部門別業績には部分別純売上高と営業収入が含まれています。歴史財務報告によると、会社費用には上場企業の各種行政費用やコストが含まれており、ハードウェア部分に計上されている。
ソフトウェア |
硬体 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
締切り年数 |
締切り年数 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
九月三十日 |
FAV(非FAV) |
九月三十日 |
FAV(非FAV) |
|||||||||||||||||||||||||||||
2023 |
2022 |
$ |
% |
2023 |
2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||
収入.収入 |
$ | 3,799 | $ | 3,097 | $ | 702 | 22.7 | % | $ | 42,864 | $ | 50,938 | $ | (8,074 | ) | (15.9 | %) | |||||||||||||||
営業収入 |
(14,226 | ) | (24,791 | ) | 10,565 | (42.6 | %) | 3,240 | 9,260 | (6,020 | ) | (65.0 | %) | |||||||||||||||||||
公認会計原則と非公認会計原則との掛け合い |
||||||||||||||||||||||||||||||||
営業権の減価 |
- | 13,162 | (13,162 | ) | (100.0 | %) | - | - | - | 0.0 | % | |||||||||||||||||||||
減価償却および償却 |
2,160 | 2,176 | (16 | ) | (0.7 | %) | 398 | 380 | 18 | 4.7 | % | |||||||||||||||||||||
株に基づく報酬 |
333 | 244 | 89 | 36.5 | % | 1,309 | 1,983 | (674 | ) | (34.0 | %) | |||||||||||||||||||||
調整後EBITDA |
$ | (11,733 | ) | $ | (9,209 | ) | $ | (2,524 | ) | 27.4 | % | $ | 4,947 | $ | 11,623 | $ | (6,676 | ) | (57.4 | %) |
ソフトウェア細分化市場
ソフトウェア部門の収入は前期より22.7%増加した。これは,経常収入が43.8%増加し,前期と比較して専門サービス·許可収入が32.9%減少したことを示している。
本年度の営業損失が10,565ドル減少したのは、2022年度の営業権減価費用が13,162ドルであり、本年度の利益の増加に起因するが、ソフトウェア開発·販売を支援するための求人の増加による賃金·福祉コストの増加を含むより高い運営費によって相殺される。
ハードウェア細分化市場
ハードウェア部門の収入は前年より8,074ドル、または15.9%減少した。減少の要因は、本財政年度開始時の滞貨が少なく、前期に比べて受注したハードウェア注文が減少したことである。
収入減少と毛利益の低下により、本年度の営業収入は6020ドル減少した。
流動性と資本資源
2023年9月30日現在の現金と現金等価物は8,665ドルであるのに対し、2022年9月30日現在の現金と現金等価物は12,736ドルである。また、2023年9月30日現在、私たちは1,481ドルの短期有価証券を持っていますが、2022年9月30日までの短期有価証券は6,397ドルです。2023年9月30日現在、長期有価証券はなく、2022年9月30日現在、781ドルはない。2023年9月30日まで、私たちの制限現金は854ドルで、2022年9月30日まで、私たちの制限現金は923ドルです。2023年10月4日、同社は575万株の普通株の包販公開を完了し、公開発行価格は1株2.00ドルだった。割引と手数料および915ドルの発売費用を受ける前に、同社は今回の発行から約11,500ドルの毛収入を得た。現金、引受公開発売で得られた金、将来の経営活動を期待するキャッシュフロー以外に、現在使用されていない流動資金源はありません。
私たちの内部資金の獲得性に影響を及ぼす可能性のある要因は
● |
販売予測を満たすことができます |
● |
政府支出水準 |
● |
競争する技術を導入することです |
● |
製品構造と利益率への影響 |
● |
在庫レベルを低減し管理することができます |
● |
新市場における製品の認知度。 |
外部から現金を得る能力に影響を与える可能性のある主な要因は
● |
資本市場の変動 |
● |
私たちの普通株の市場価格と取引量。 |
2018年12月、取締役会は2019年1月1日からの株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は最大5,000ドルの発行済み普通株を買い戻す権利がある。2022年12月、取締役会は会社の株式買い戻し計画を2024年12月31日まで延長した。私たちの現在の現金状況によると、私たちの注文は滞っており、現在計画されている支出の正確性を仮定して、私たちは少なくとも今後12ヶ月の計画運営レベルに資金を提供する十分な資本があると信じている。しかし、私たちは急速に発展し、予測できないビジネス環境で運営されており、これは将来の現金収入や支出が予想される時間や金額を変える可能性がある。したがって、私たちが株式や債務証券の売却や信用手配による追加資金の調達を要求されない保証はない。必要であれば、満足できる条項で追加資本を得ることができないかもしれない(もしあれば)。
キャッシュフロー
我々の業務、投資、融資活動によるキャッシュフローは、総合キャッシュフロー表に示すように、以下のようにまとめられています(千計)
締切り年数 |
||||||||
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
現金提供側(使用): |
||||||||
経営活動 |
$ | (9,593 | ) | $ | 468 | |||
投資活動 |
5,538 | (89 | ) | |||||
融資活動 |
(114 | ) | (1,063 | ) |
経営活動
2023年9月30日までの会計年度純損失は18,396ドルで、その中には、繰延所得税、株式ベースの給与支出、経営権賃貸償却、減価償却、償却、在庫の古い、および保証準備金が含まれている12,732ドルの他の非現金項目が含まれている。業務活動で使用される現金は、顧客預金、未払い賃金、繰延収入、および経営賃貸負債を含む負債および他の負債が6064ドル減少することを反映している。前払い費用とその他の費用は1671ドル減少し、その中には在庫購入、前払い賃貸料、前払い保険で支払われた保証金が含まれており、売掛金は827ドル減少し、この減少額を部分的に相殺した。
2022年9月30日までの会計年度純損失は16,212ドルで、その中には、株式ベースの補償費用、繰延所得税、経営権使用権賃貸償却、減価償却および償却、在庫の古いおよび保証準備金を含む13,162ドルの営業権減価償却費用および6,736ドルの他の非現金項目が含まれている。業務活動が提供する現金は、顧客預金、未払い賃金、繰延収入、および経営賃貸負債を含む199ドルの増加を反映し、負債およびその他の負債は4570ドル減少する。前払い費用とその他の費用は242ドル減少し、在庫購入、前払い賃貸料、前払い保険で支払われた保証金を含め、売掛金は836ドル減少し、この減少額を部分的に相殺した。
2023年、2023年、2022年9月30日まで、私たちの売掛金はそれぞれ5952ドルと6744ドルです。個別顧客の条項とは大きく違います。私たちはよく私たちの顧客に30日間の正味価格を提供します。私どもの売掛金は総販売量と販売の四半期変化や大顧客への出荷と大顧客からの貨物受信時間によって大きく変化する可能性があります。
2023年9月30日、2023年9月、2022年9月まで、私たちの運営資本はそれぞれ13,949ドルと20,197ドルです。運営資本減少の要因は,有価証券の4916ドルの減少と,手元現金による資金提供の業務費用の増加である。
投資活動
2023年9月30日現在の会計年度では、3641ドルの現金を用いて短期·長期有価証券を購入し、2022年9月30日現在の会計年度では、6830ドルを用いて短期·長期有価証券を購入する。2023年9月30日までの事業年度では、満期になった有価証券から得られる収益は9,418ドルであり、2022年度は7,122ドルである。
私たちはまた現金を投資活動に使用して、製品の工装、コンピュータ設備と私たちの運営施設のレンタル改善に使います。2023年と2022年9月30日までの会計年度では、資本支出のための現金はそれぞれ239ドル、381ドルだった。新製品や技術への投資を続けるにつれ、2024年度の資本支出が増加すると予想される。
融資活動
2023年、2023年、2022年9月30日までの年間で、それぞれ138ドルと282ドルの株式オプション行使収益を獲得した。
2018年12月、取締役会は2019年1月1日から2020年12月31日までに終了する株式買い戻し計画を承認し、同計画によると、会社は最大5,000ドルの発行済み普通株を買い戻すことを許可された。2022年12月、取締役会は会社の株式買い戻し計画を2024年12月31日まで延長した。これまでの計画は2018年12月31日に満期になります。
2023年9月30日までの年度内に株式買い戻しはない。2022年9月30日までの1年間に、259,310株を1,000ドルで買い戻した。2023年9月30日までの年間では、いかなる株式も買い戻していない。2023年9月30日現在、すべての買い戻し株式は解約された。2023年9月30日現在、この計画によると、株式買い戻しに利用可能な資金は3,000ドル。
支払いを引き受ける
私たちは、連結財務諸表に付記されている12レンタルのより包括的な説明のように、私たちの施設レンタルが2028年8月30日まで続くことを約束します。
同社は従業員の雇用条項に基づいてボーナス計画を策定し、この計画によると、注文、収入、営業収入、営業キャッシュフローの目標を達成した上で賃金の一定割合を稼ぐことができる。会社のすべての重要な従業員たちはボーナス計画に参加する権利がある。会社は2023年9月30日と2022年9月30日までの年間で、それぞれ194ドルと1,733ドルのボーナス支出、およびボーナス計画に関する賃金税支出を記録した。ボーナスに関する費用は総合貸借対照表の“計上すべき負債”に計上される。
当社は、12ヶ月の給料と健康福祉を含む解散費福祉を規定し、仕事を終了した財政年度の年間現金配当を比例的に共有し、本財政年度が終了するまで雇われ続けた場合、従業員が仕事を終了する際に持っている株式オプションの一部を得る権利がある雇用契約を締結しました。この協定には、特定の終了イベントが発生した場合、最高経営責任者は、特定の解散費および持分帰属福祉を得る権利がある制御条項の変化がある。
幹事または将来の福祉や解散費手配を提供する他の従業員と他の雇用協定を締結していない。
プロジェクト7 A。 |
市場リスクに関する定量的で定性的な開示 |
本プロジェクトに要求される情報は含まれていません。小さい報告会社に適した比例開示要求を選択したからです。
第8項。 |
財務諸表と補足データ |
本プロジェクトに必要な財務諸表は、F−1ページから始まり、まず財務諸表インデックス、次いで連結財務諸表である。
第9項。 |
会計や財務開示における会計士との変更と食い違い |
S-K条例第304(B)項によれば、分岐または報告を必要とするイベントは開示されなければならない。
プロジェクト9 Aです。 |
制御とプログラムです |
吾等は、吾等(吾等の合併付属会社を含む)に関する重要な情報が米国証券取引委員会規則及び表で指定された時間帯に記録、処理、まとめ及び報告されることを確保するために、開示制御及びプログラムを維持しなければならない。
情報開示制御とプログラムの評価
我々は、我々の取引法報告において開示を要求している情報が、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に記録、処理、集計および報告されることを確実にするために、開示制御および手順(定義は1934年の証券取引法“(以下、”取引法“)の下の第13 a-15(E)および15 d-15(E)条の規則を維持する。私たちの開示制御および手続きは、当社の“取引法”報告書で開示を要求する情報を蓄積し、必要な開示について速やかに決定するために、当社の最高経営責任者および最高財務官を含む管理職に伝達することを目的としています。開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、その判断を用いて、可能な制御およびプログラムのコスト−収益関係を評価しなければならないことを認識する。
我々の経営陣は、CEOと財務官の参加の下、2023年9月30日までの開示制御及び手続の有効性を評価し、この評価に基づいて、本報告で述べた期間が終了するまで、我々の開示制御及び手続は、合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当している。最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督の下、トレデビル委員会後援組織委員会(“COSO”)が発表した2013年の内部統制−総合枠組みで確立されたガイドラインに基づき、2023年9月30日現在の財務報告内部統制の有効性を評価した。我々の財務報告に対する内部統制には、米国公認の会計原則に基づいて財務報告の信頼性と、外部報告目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供する政策と手続きが含まれている。この評価によると、経営陣は、会社の財務報告に対する内部統制は2023年9月30日から有効であると結論した。
本年度報告には、当社の独立公認会計士事務所の財務報告内部統制に関する証明報告は含まれていません。米国証券取引委員会の規則によると、規模の小さい報告会社は、このような認証を行う必要がなく、このような会社は、本年度報告において経営陣報告のみを提供することを許可しているからである。
内部制御の変化
2022年9月30日以来、財務報告の内部統制には何の変化も生じておらず、これは取引規制の13 a-15または15 d-15(D)段落の要求の評価と関連しており、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりする。我々は、確立された制御およびプログラムの設計および有効性を改善し、その過程で発見可能な任意の欠陥を修正することを含む、制御およびプログラムのプロセスが継続的であることを評価する。
プロジェクト9 B。 |
他の情報 |
ルール10 b 5-1取引計画
2023年9月30日までの3ヶ月以内に、我々の役員または上級職員(取引法第16 a-1(F)条参照)は、取引法第10 b 5-1(C)条の正面抗弁条件またはS−Kルール第408(C)項で定義された任意の“非10 b 5-1取引スケジュール”を満たすことを目的としている。
プロジェクト9 Cです。 |
検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する |
適用されない
第三部
本報告では,本報告第III部分に要求された何らかの情報を見落とし,米国証券取引委員会に提出された2024年に開催された株主年次総会に関する最終依頼書(“依頼書”)を参考に本報告に組み入れた。
第10項。 |
役員、幹部、会社が管理する |
我々の実行幹事に関する資料は,本年度報告表格10-K第1部“実行幹事”の節に掲載されている.本プロジェクトで要求される当社取締役及び会社管理事項に関する資料は、委託書内の“取締役選挙”、“取締役会及び委員会事項及び会社管理事項”及び“延滞第16(A)条報告”項の資料を参考に編入されている。
第十一項。 |
役員報酬 |
本プロジェクトで要求される情報は、“役員報酬”というタイトルの依頼書の情報を参考にします
第十二項。 |
いくつかの実益所有者の保証所有権及び管理層及び関連株主事項 |
本プロジェクトによって要求される情報は、委託書の“いくつかの利益所有者および経営陣の保証所有権”および“持分補償計画情報”のタイトル下の情報を参照して組み込まれる
十三項。 |
特定の関係と関連取引、そして役員の独立性 |
本項で要求される情報は、“ある取引”と“取締役会独立性”というタイトルの下の依頼書中の情報を参考にします
14項です。 |
首席の料金とサービス料です |
本プロジェクトに要求される資料は委託書の形で組み込まれており,タイトルは“首席会計士費用とサービス”である
第4部
第十五項。 |
展示品と財務諸表明細書 |
連結財務諸表索引
本プロジェクトに要求される財務諸表は,本年度報告F−1ページから単独の節で提出される。
財務諸表付表:
ない。
展示品:
以下の証拠は参考として本報告書に組み込まれるか、または本報告書の一部として提出される。彼は言いました
2. |
買収·再編·手配·清算または相続計画 |
2.1 |
会員権益購入プロトコルは,日付は2023年9月20日であり,Genasys Inc.,Word Systems Operations,LLCとEvertel Technologies,LLCは2023年9月26日Form 8−K中の添付ファイル2.1を引用して合併した。 |
3. |
会社の定款及び付例 |
3.1 |
1992年3月1日の会社登録証明書。表格10-SBの添付ファイル2.1を参照して組み込まれることにより、1994年8月1日から施行される。 |
3.1.1 |
1997年3月24日から1997年4月22日までデラウェア州の会社登録証明書改正案を提出する。1997年5月13日に提出された1997年3月31日現在のForm 10-QSBでは,添付ファイル3.1.1を参照して組み込まれている. |
3.1.2 |
2002年9月26日にデラウェア州に提出された会社登録証明書修正書。2002年12月23日に提出された2002年9月30日現在のForm 10−Kに添付ファイル3.1.6を参照して組み込まれている。 |
3.1.3 |
2010年3月24日会社登録証明書修正案。2010年3月31日に提出されたForm 8−Kの添付ファイル3.1を参照して組み込まれる。 |
3.1.4 |
2020年1月6日会社登録証明書改正案。2020年1月13日に提出されたForm 8−K上の添付ファイル3.1を参照して組み込まれる。 |
3.1.5 |
2021年3月16日会社登録証明書修正案。2021年3月19日に提出されたForm 8−K上の添付ファイル3.1を参照して組み込まれる。 |
3.2 |
付則を重述する。2006年5月10日に提出された2006年3月31日現在のForm 10-Qでは、添付ファイル3.1を参照して当社に組み込まれている。 |
4. |
証券保有者の権利を定義する文書は |
4.1 |
登録者の証券説明。* |
10. |
材料契約 |
10.1 |
2005年8月5日以降に付与された2005年株式インセンティブ計画下の株式オプション協定フォーマット。2005年8月9日に提出された2005年6月30日までのForm 10−Qに添付ファイル10.11を参照して組み込まれた |
10.2 |
賠償協議形式。2013年6月27日に提出されたForm 8-K上の添付ファイル10.1を参照して統合します。 |
10.3 |
LRAD社は2015年の株式インセンティブ計画を改正し、再策定した。2017年3月16日に提出されたForm 8-K上の添付ファイル10.1を参照して組み込まれます。+ |
10.4 |
2015年の株式インセンティブ計画の第1修正案を改訂し、再改訂する。2021年3月19日に提出されたForm 8−K上の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる |
10.5 |
2015年株式インセンティブ計画下の株式奨励協定フォーマットを改訂及び再編成する。2015年3月24日に提出されたForm 8-Kの添付ファイル10.2を参照します。+ |
10.6 |
改訂と再予約された2015年株式激励計画の下で非従業員取締役制限性株式単位奨励協定フォーマット。2017年3月16日に提出されたForm 8-Kの添付ファイル10.2を参照して組み込まれます。+ |
10.7 |
改訂と再編成された2015年株式激励計画によると、従業員制限株式単位奨励協定のフォーマット。2018年12月21日に提出された2018年9月30日までの10-Kフォームに添付ファイル10.8を参照して組み込まれます。+ |
10.8 |
改正·再署名された雇用協定は、2022年11月29日にGenasys Inc.とリチャード·ダフォスが共同で署名した。2022年11月30日に提出されたForm 8−K上の添付ファイル10.1を参照することによって組み込まれる。++ |
10.9 |
LRAD社とDennis Klahnの間の招聘状は、2017年9月18日。2017年9月21日に提出されたForm 8-Kの添付ファイル10.1を参照して組み込まれます。+ |
10.10 |
Genasys Inc.とJohn G.Coburnが2021年11月1日に署名した取締役会顧問協定。2021年11月23日に提出された2021年9月30日までのForm 10-Kに添付ファイル10.14を参照して組み込まれます+ |
10.11 |
統制権離職福祉計画の変更。2022年2月7日に提出された2021年12月31日までのForm 10-Qに添付ファイル10.01を参照して組み込まれます+ |
19. |
インサイダー取引政策とプログラム |
19.1 |
Genasys Inc.インサイダー取引政策* |
21. |
登録者の子会社 |
21.1 |
登録者の付属会社。* |
23. |
専門家と大弁護士の同意 |
23.1 |
Baker Tilly US,LLPは同意します* |
24. |
授権書 |
24.1 |
授権書。署名ページに含まれています* |
31. |
証書 |
31.1 |
2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)又は15 d-14(A)条によると、最高経営責任者リチャード·S·ダフォスの証明書 |
31.2 |
2002年にサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)または15 d-14(A)条に基づいて、首席財務官Dennis D.Klahnが認証を行う |
32.1 |
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条の認証によると、最高経営責任者リチャード·S·ダフォスとデニス·D·クラーン最高経営責任者が執行された |
97 |
追跡政策 |
97.1 |
Genasys Inc.政策を取り戻す* |
99. |
もっと多くの展示品 |
101.INS |
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
101.書院 |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.カール |
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.def |
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.介護会 |
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.Pre |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | 表紙対話データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれ、添付ファイル101に含まれる) |
*同封されました**
契約又は補償計画又は手配に基づいて、契約又は補償計画に署名する。
Genasys Inc
連結財務諸表索引
独立公認会計士事務所レポート(PCAOB ID) |
F-1 |
2023年9月30日現在、2023年10月、2022年10月までの連結貸借対照表 |
F-2 |
2023年9月30日と2022年9月30日までの総合経営報告書 |
F-3 |
2023年9月30日と2022年9月30日までの総合全面損失表 |
F-3 |
2023年9月30日と2022年9月30日までの株主権益総合報告書 |
F-4 |
2023年9月30日と2022年9月30日までの統合現金フロー表 |
F-5 |
連結財務諸表付記:“財務報告” |
F-7とF-30 |
独立公認会計士事務所報告
当社の取締役会と株主へ
Genasys Inc.:
財務諸表のいくつかの見方
Genasys Inc.(当社)2023年9月30日までと2022年9月30日までの連結貸借対照表、2023年9月30日までの2年度の関連総合業務表、全面赤字、株主権益と現金流量および関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査しました。これらの財務諸表は,すべての重要な点で当社の2023年9月30日と2022年9月30日までの財務状況,および2023年9月30日までの2年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており,米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の総合財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
重要な監査事項とは、当期に財務諸表を監査することによって生じた、伝達されたまたは要求が監査委員会に伝達された事項である:(1)財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連する;(2)私たちが特に挑戦的、主観的、あるいは複雑な判断に関連する。私たちは重要な監査事項が存在しないと確信する。
/s/
2007年以来、当社の監査役を務めてきました。
2023年12月7日
Genasys Inc
合併貸借対照表
(千単位、額面及び株式を除く)
九月三十日 |
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2023 |
2022 |
|||||||
資産 |
||||||||
流動資産: |
||||||||
現金と現金等価物 |
$ | $ | ||||||
短期有価証券 |
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制限現金 |
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売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する |
||||||||
在庫、純額 |
||||||||
前払い費用とその他 |
||||||||
流動資産総額 |
||||||||
長期有価証券 |
||||||||
長期制限現金 |
||||||||
税金資産を繰延し,純額 |
||||||||
財産と設備、純額 |
||||||||
商誉 |
||||||||
無形資産、純額 |
||||||||
経営的リース使用権資産 |
||||||||
その他の資産 |
||||||||
総資産 |
$ | $ | ||||||
負債と株主権益 |
||||||||
流動負債: |
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売掛金 |
$ | $ | ||||||
負債を計算すべきである |
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賃貸負債を経営し、今期の部分 |
||||||||
流動負債総額 |
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他の非流動負債 |
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非流動経営賃貸負債 |
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総負債 |
||||||||
株主権益: |
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優先株、$ |
||||||||
普通株、$ |
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|
||||||||
追加実収資本 |
||||||||
赤字を累計する |
( |
) | ( |
) | ||||
その他の総合損失を累計する |
( |
) | ( |
) | ||||
株主権益総額 |
||||||||
総負債と株主権益 |
$ | $ |
付記をご参照ください
Genasys Inc
連結業務報告書
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
締切り年数 |
||||||||
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
収入: |
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製品販売 |
$ | $ | ||||||
契約とその他 |
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総収入 |
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収入コスト |
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毛利 |
||||||||
運営費 |
||||||||
販売、一般、行政 |
||||||||
営業権の減価 |
||||||||
研究開発 |
||||||||
総運営費 |
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運営損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
その他の収入,純額 |
( |
) | ||||||
所得税前損失 |
( |
) | ( |
) | ||||
所得税費用 |
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純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
普通株1株当たり純損失--基本損失と赤字 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
加重平均発行された普通株式: |
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基本的希釈の |
Genasys Inc
合併全面損失表
(単位:千)
締切り年数 |
||||||||
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
有価証券の未実現収益 |
( |
) | ||||||
未実現外貨収益 |
( |
) | ||||||
総合損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) |
付記をご参照ください
Genasys Inc.
株主権益合併報告書
(千単位、額面及び株式を除く)
積算 |
||||||||||||||||||||||||
その他の内容 |
他にも |
合計する |
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普通株 |
支払い済み |
積算 |
全面的に |
株主の |
||||||||||||||||||||
株 |
額面.額面 |
資本 |
赤字.赤字 |
収入(損) |
権益 |
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2021年9月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
株式ベースの給与費用 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||
株式オプションを行使する際に普通株を発行し,純額 |
- | - | ||||||||||||||||||||||
帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||
制限株式単位の株式純決済に関する税金を納めるために保留された株式 |
( |
) | - | ( |
) | - | - | ( |
) | |||||||||||||||
株の買い戻し |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | - | ( |
) | ||||||||||||||
普通株発行の義務を解除する |
69,564 | - | - | - | ||||||||||||||||||||
その他の総合損失を累計する |
- | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
純損失 |
- | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||
2022年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
株式ベースの給与費用 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||
株式オプションを行使する際に普通株を発行し,純額 |
- | - | ||||||||||||||||||||||
無現金で株式オプションを行使する際に普通株を発行し,純額 |
( |
) | - | - | ||||||||||||||||||||
無現金で株式オプションを行使して税金を納めるために保留した株式 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | - | - | ( |
) | ||||||||||||||
帰属制限株式単位の場合に普通株式を発行する |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||
制限株式単位の株式純決済に関する税金を支払うために保留された株式 |
( |
) | - | ( |
) | - | - | ( |
) | |||||||||||||||
普通株発行の義務を解除する |
1 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
その他の総合収益を累計する |
- | - | - | - | ||||||||||||||||||||
純損失 |
- | - | - | ( |
) | - | ( |
) | ||||||||||||||||
2023年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ |
付記をご参照ください
Genasys Inc
統合現金フロー表
(単位:千)
締切り年数 |
||||||||
` |
九月三十日 |
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2023 |
2022 |
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経営活動: |
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純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
純損失と経営活動から提供される現金純額の調整: | ||||||||
営業権の減価 |
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減価償却および償却 |
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債務発行原価償却 |
||||||||
不良債権準備 |
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保証条項 |
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在庫が廃棄される |
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株に基づく報酬 |
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所得税を繰延する |
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固定資産処分損失 |
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経営的リース使用権資産の償却 |
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買収前触れ責任の増加 |
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経営性資産と負債変動状況: |
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売掛金純額 |
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在庫、純額 |
( |
) | ||||||
前払い費用とその他 |
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売掛金 |
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負債その他の負債を計上しなければならない |
( |
) | ( |
) | ||||
経営活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||
投資活動: |
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有価証券を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
有価証券満期日収益 |
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資本支出 |
( |
) | ( |
) | ||||
投資活動提供の現金純額 |
( |
) | ||||||
融資活動: |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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普通株買い戻し |
( |
) | ||||||
制限された株式単位に関する決済に係る税金を支払うために保留された株式 |
( |
) | ( |
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株式オプション行使で税金を納めて保留した株式 |
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元札で払う |
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融資活動のための現金純額 |
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為替レートが現金に与える影響 |
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現金、現金等価物、および限定的な現金純減少 |
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期初現金、現金等価物、および限定現金 |
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現金、現金等価物、制限された現金、期末 |
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統合された現金、現金等価物、および制限現金の入金 | ||||||||
貸借対照表: |
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現金と現金等価物 |
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制限現金、当期分 |
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長期制限現金 |
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統合現金フロー表に示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 |
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付記をご参照ください
Genasys Inc.
統合現金フロー表
(単位:千)
締切り年数 |
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九月三十日 |
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2023 |
2022 |
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非現金投資と融資活動: |
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有価証券は赤字変動を実現していない |
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Amika Mobile資産購入に関する普通株発行の義務 |
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経営的リース使用権資産の初期計量 |
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経営リース負債の初期計量 |
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株式オプション行使で出された株式 |
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Genasys Inc.
連結財務諸表付記
(千単位で、1株当たりおよび1株当たりの金額を除く)
1.運営
Genasys Inc.は、Genasys ProtectソフトウェアプラットフォームとGenasys遠隔音響デバイス(“LRAD”)を含む通信ソリューションを保護するグローバルサプライヤーである。同社の統一プラットフォームは,各種センサやモノのインターネット(IoT)から受信情報を入力し,発展している緊急時や進行中の緊急事態に関するリアルタイム情報を収集する。会社は、これらの情報を使用して、公共セキュリティおよび企業の脅威、重大な事件、および他の危機状況の前、期間、および後に、様々なチャネルを介して警報、警告、通知、および指示を作成し、伝播します。
2.列報基礎と重大な会計政策
合併原則
その会社は所有している
完全子会社、Genasys IIスペイン、S.A.U(“Genasysスペイン”)、Genasys Communications Canada ULC(“Genasys Canada”)、Genasysシンガポールプライベート株式会社、Genasysプエルトリコ、LLC、Zoneaven LLCとGenasys Inc.(支社)アラブ首長国連邦と 現在活躍していない子会社はGenasys America de CVとLRAD International Corporationである。連結財務諸表には、会社間取引や口座を除いたこれらの子会社の口座が含まれている。
予算の使用
米国公認会計原則に従って財務諸表を作成し、管理層に、資産および負債報告金額に影響を与える推定および仮定(例えば、株式の報酬推定値、不良債権準備、在庫、営業権および無形資産の評価、保証準備金、経営リース使用権資産および経営賃貸負債の評価、課税ボーナスおよび繰延税金資産に関する推定準備)、および財務諸表日に資産および負債を開示し、報告期間内の収入および費用に影響を与える報告金額を作成することが求められる。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
信用リスクが集中する
同社はその製品を多くの地域の顧客に販売している。同社はその顧客の財務力を定期的に評価している。慣例的に、同社は担保として保証金を要求した。2023年9月30日現在、売掛金は
当社は現金や現金の同値な銀行預金口座を維持しており、これらの口座は連邦預金保険会社(“FDIC”)が保証する連邦保険限度額を超える可能性がある。当社はこのような勘定で何の損失も出ていません。当社は高信用品質の金融機関に現金を預けることで、直面している信用損失リスクを制限しています。当社はまた、通貨市場基金、社債、市政債券、預金証書など、当社の政策ガイドラインに規定されている高信用品質基準に適合するツールに現金を投資する。これらのガイドラインは,発行,発行者,ツールタイプのいずれかの信用リスク開放を制限している.一般的に、会社の政策は最終満期日を超えないように投資することです
現金、現金等価物、および限定現金
当社はすべての原始期限が三ヶ月以下の高流動性投資を購入時に現金等価物と見なしています。現金と現金等価物の金額は2023年9月30日と2022年9月30日まで#ドルである
当社はどの質権を担保としても現在の業務で使用が制限されている金額は制限された現金だと考えています。さらに、同社の現金および現金等価物には、業務合併に関連する特定の将来の契約義務に資金を提供するために必要な現金は含まれていない。限定的な現金は、1年以内に業務に使用可能な金額が放出されないと予想されない限り、流動資産に分類される。2023年9月30日と2022年までに、現金の金額をドルに制限した
有価証券
その会社の債務ツールへの投資は販売可能に分類された。経営者は、購入時にこのような証券の適切な分類を決定し、各貸借対照表の日付に基づいてこの分類を再評価する。有価証券は公正価値によって報告され、関連する未実現損益は累積他の総合収益を計上している。有価証券の実現済み損益は特定の識別方法を用いて決定される。
売掛金と不良債権準備
当社は歴史的コストに基づいて売掛金を提出し、不良債権を差し引いて準備します。当社は定期的に売掛金を評価し、売掛金を受け取る可能性があるかどうかを決定する際に、顧客信用、過去の顧客との取引履歴、現在の経済業界の傾向、顧客支払い条件の変化を考慮して、損失を推定する疑わしい帳簿準備を提案する。会社が以前に顧客と付き合った経験がない場合、会社は各信用機関から報告を得ることができ、顧客に債権者の返済の歴史があることを確保することができる。会社はまた、顧客に支払い能力を確保するために財務情報の提供を要求することができる。これらの要因が入金が可能であることを示さない場合、入金が合理的に保証されるまで、収入は遅延され、これは通常、現金を受信したときである。あったことがある
代理工メーカー
その会社はある部品や部品を生産するために契約メーカーを雇っている。当社は時々このような取引先に部品を提供することができますが、このような取引のいかなる収入や値上げも確認しません。同社は、2023年度および2022年度に、様々な契約製造業者およびサプライヤーからのコンポーネントとサブアセンブリを使用して内部製品組み立てを行っている。
在庫品
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いもので価格を計算します。コストは標準コスト制度を用いて決定され,標準コストと調達価格との差額は収入コストにおける調達価格差として記録される.在庫には、準備販売されている原材料、部品、完成品が含まれている. 当社は定期的に在庫の将来的な効用と帳簿価値を判断·見積もりしています。予想可変現純値が帳簿価値より低い場合には、在庫の帳簿価値を定期的に審査し、減価(あれば)を確認する。将来の需要と市場状況の仮定によると、同社は古いまたは販売できない在庫備蓄を想定しており、これは在庫コストと推定市場価値との差額に等しい。当社は2023年9月30日までの年間で売却しました
設備と減価償却
設備は原価で列報する.機械及び設備並びに事務家具及び設備の減価償却は、推定された耐用年数内に計算される
至れり尽くせり 年は直線方法を用いた。レンタル権の改善はレンタル期間内に償却される。設備が廃棄または処分された場合、関連コストおよび減価償却は控除され、損益が記録される。
企業合併
業務合併の買収会計方法は、公正価値推定を含む業務合併日までの重大な推定及び仮定を用いて、計量期間(会社が業務合併確認のために調整可能な仮金額と定義される期間)内に必要に応じてこれらの推定を整備することを要求する。
買収会計方法によると、当社は買収の確認可能資産と営業権を分けて確認し、買収日に負担する負債は公正価値で計算するのが一般的だ。当社は買収日までの営業権を譲渡対価格の超過分と計量し、当社も公正価値で計量し、買収日に識別可能な資産の金額と負担した負債を差し引いた純額を差し引く。会社が業務合併を完了するために発生した投資銀行、法律、その他の専門費用などの費用は対価格の一部とはみなされず、会社はこれらの費用が発生した場合に一般的かつ行政費用に計上する。
企業合併会計買収法では、買収繰延税金項目資産推定値の準備または不確定税務状況に関する負債が報告期間内に変動していることを当社が確認した場合、このような変動は取得した買収日に関する事実や状況に関する新しい資料に関連しており、この等変動は計量期調整とみなされ、当社は営業権相殺を記録する。当社は当期所得税支出に不確定税収状況に関する繰延税項、資産推定準備、負債の他のすべての変化を記録している。
商業権と無形資産
識別可能な無形資産には、技術、顧客関係、競業禁止協定、特許、商号、商標が含まれ、コストから累積償却勘定を減算する。無形資産は、いくつかの仮定(推定された定期経済効果および使用率を含む)に基づいて、その推定可能年数内に償却される。特定可能な無形資産の推定使用寿命は
そして 何年もです。無形資産の額面は定期的に検視され,帳簿が公正価値を超えた場合に減値(あり)を確認する.
営業権は、買収によって支払われた総対価と、買収された有形および無形資産の純資産の公正価値との差額(例えば、ある)として記録される。当社は本会計年度の第4四半期に年度ごとに減値商誉を評価し、あるいはより頻繁に減値指標を評価し、これらの減値指標は単一報告単位の公正価値を帳簿価値よりも低くする可能性が高い。当社は定性要素を評価し、報告単位の公正価値が帳簿価格よりも帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを確定する。会社評価の定性的要因は,経営環境のマクロ経済状況,全体的な財務業績,その他適切と考えられる実体特有の要因である。この定性的評価により,報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性が高いと結論すれば,2段階の減値テストを行うべきである。当社が数量化商誉減値テストを行った報告単位については,報告単位の帳票金額が報告単位の公正価値を超える場合には減値損失を計上する。減価損失は報告単位に割り当てられた営業権総額を超えてはならない。2022年度第4四半期に、年間減値評価に関連して、会社はソフトウェア報告部門に関連する13,162ドルの営業権減価費用を記録した。当社は2023年9月30日までに営業権減価費用を記録していません。詳細については、付記8、営業権および無形資産を参照されたい。
賃貸借証書
当社は会計基準編集(“ASC”)テーマ842を採択した賃貸借証書(“ASC 842”)2019年10月1日からの財政年度内。ASC 842の指導によると、当社はすべてのレンタル期間が12ヶ月を超える賃貸負債と対応する使用権資産を確認した。リース期間が12カ月以下のリースは,ASC 842を採用するまでの運営賃貸借案内のような方式で入金される.詳細については、付記12、レンタルを参照してください。
運賃と運搬費
輸送と運搬費用は収入コストに含まれている。顧客に領収書を発行する輸送と運搬コストは収入に含まれる。実際の輸送·処理コストは、2023年9月30日と2022年9月30日までにそれぞれ289ドル、640ドルとなる。輸送と運搬の実際の収入は#ドルである
広告.広告
広告費用は発生時に費用を計上し、費用は#ドルです
研究開発コスト
研究·開発コストは発生時に費用を計上する。
保証準備金
当社はその製品を購入した日から一年以内に材料や工芸欠陥が存在しないことを保証します。保証は通常限定です。当社は現在直接保証サービスを提供しております。OEMクライアントと締結されたいくつかの契約は、保証交換として一定数の製品の提供を時々要求する場合があります。国際市場保証は通常アメリカ市場と似ています。同社は延長保証契約とメンテナンス契約も販売しています。
同社は製品の収入を確認する際に予想される保証クレームに基づいて保証準備金を確立しました。保証備蓄レベルに影響を与える要因には、販売された数量、保証修理の予想コスト、保証クレームの予想比率が含まれています。その会社は各報告期間に保証費用の補充の十分性を評価します。保証準備金は$です
所得税
当社は貸借対照法を用いて所得税の支出を決定します。一時的な差異とは、資産と負債の課税基礎と財務諸表に報告された金額との間の差であり、これらの差は、今後数年間の課税または控除可能な金額をもたらす。当社は繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合には、推定値を計上して準備しています。会社の繰延税金資産を実現する能力を評価する際には、重大な経営陣の判断力が必要である。繰延税金資産の最終現金化は、将来の課税所得額と当時の有効税率に依存する。所得税に関するより多くの情報は付記13、所得税を参照されたい。
長期資産減価準備
イベントや状況変化が額面が回収できない可能性があることを示す場合、使用のための長期資産および有限年期無形資産を持つことは減値される。無形資産の帳簿価値が公正価値を超えている場合、又は事実及び状況の変化が減値を示す場合、減値損失はその資産の公正価値に応じて計量及び確認される。2023年9月30日および2022年9月30日までに長期資産減値はなかった。より多くの情報については、付記5、公正価値計量および付記8、商業権および無形資産を参照されたい。
市場情報を細分化する
同社は人々の重要な通信ハードウェアとソフトウェアソリューションを注意、通知、保護することを目的とした世界的なサプライヤーである。同社は以下の地域で運営している
業務細分化:ハードウェアとソフトウェア、その主要市場は北米と南米、ヨーロッパ、中東、アジアである。会社の首席運営決定者の審査によると、会社は販売と営業収入に基づいて部門ごとの業績を評価する。現金及び現金等価物、有価証券、売掛金、在庫、物件及び設備、繰延税項資産、営業権及び無形資産は、部門別に確認された主要資産である。当社全体の支部報告会計政策は同じであり、2つの経営支部間の取引は合併で除外されている。詳細については、付記18、段落情報を参照されたい。
1株当たり純収益
1株当たり基本純(損失)収益の算出方法は,純(損失)収益を当期発行普通株の加重平均で割ったものである。1株当たり純収益を希釈することは、普通株に変換可能な既発行証券が行使または転換された場合に発生する可能性のある証券希釈を反映している。もっと詳しくは、付記17、1株当たり純損失を参照してください。
外貨換算
その会社の報告通貨はドルです。会社の本位貨幣はドルです。Genasysスペインの本位貨幣はユーロで、Genasysカナダの本位貨幣はカナダドルです。当社はGenasysスペインとGenasys Canadaの資産と負債を貸借対照表の日の有効為替レートに換算します。当社はGenasysスペインとGenasys Canadaの収入、コスト、支出を期間有効平均レートで換算しています。当社は、会社総合貸借対照表の株主権益部分の換算損益を、他の全面収益または損失を累計計上しています。他通貨による取引を取引日の有効為替レートに換算すると、これらの取引によるいずれの為替損益も総合経営報告書に計上される。この期間の翻訳収益は#ドルである
株式ベースの報酬
当社は、付与日公正価値に基づいて、株式に基づく手形の所期帰属期限内に、従業員、取締役、コンサルタントへの合格及び非適格株式オプションに関する株式ベース報酬支出を確認する。没収は、付与時に推定され、実際に没収がその推定と異なる場合、または当社がその推定没収比率を更新した場合、その後の期間に改訂される。詳細については、付記15を参照して、株式に基づく報酬を参照されたい。
再分類する
必要であれば、前年の情報は2023財政年度報告書に適合するように再分類された。これらの改訂は,以前に報告された業務結果や累積赤字に影響を与えない.
後続事件
経営陣は、添付の連結財務諸表が証券取引委員会に提出される日まで、2023年9月30日以降の事件を評価した。詳細は付記20、後続イベントを参照されたい。
3.最近の会計宣言
採択すべき新しい声明
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は会計基準更新(ASU)2016-13号を発表した金融商品信用損失の計量これは,現在のガイドラインに代わって,損失が発生する可能性が高い場合に信用損失を確認することが求められている.新基準は、各報告日に貿易及びその他の入金を含む金融資産の推定信用損失計引当金を要求する。新しい基準は、貿易および他の入金損失および他の現金を受け取る契約権利の早期確認につながります。2019年11月、FASBはASU第2019-10号を発表した金融商品–クレジット損失(トピック326)、派生ツールおよびヘッジ(トピック815)およびレンタル(トピック842)話題326のある企業の有効日は、2022年12月15日以降に開始される会計年度に延長される。新基準は2023年10月1日から始まる会計年度第1四半期に会社に施行される。当社はこの基準がその総合財務諸表に与える影響の審査を完了しており、この基準を採用することは当社の総合財務諸表に実質的な影響を与えない。
4.収入確認
ASC 606、取引先と契約した収入(“ASC 606”)は、エンティティが顧客との契約から生成された収入を計算し、特定の業界のガイダンスを含む収入確認ガイドの大部分を置換するための単一の統合モデルについて概説される。この新しい収入確認モデルは、収入確認の時間および方法を決定するための5段階分析を提供する
1. |
顧客との契約を確定する(S) |
2. |
契約履行義務を定める |
3. |
出来高を確定する |
4. |
取引価格を履行義務に割り当てる |
5. |
業績義務を果たしたときに収入を確認する |
ASC 606は、約束された商品またはサービスが顧客に転送された金額を記述するために収入確認を要求し、会社がこれらの商品またはサービス交換から得られると予想される対価格を反映する。
同社の収入は、顧客への製品、契約、ソフトウェア許可料、その他のサービス、送料から販売されている。同社はその直販チームおよびライセンス販売店とシステムインテグレータを通じてその製品を販売している。すべての重大なリスクおよびリターンが顧客に移転され、通常の商品の所有権に関連する持続的な管理参加を保留しない、販売された商品の有効な制御を保留しない、収入金額を確実に計量できる場合、当社はソフトウェアを含む商品の収入を確認し、取引に関連する経済的利益が当社に流れる可能性があり、取引に関連する発生したまたは発生するコストも確実に計量することができる。ソフトウェアライセンス収入、保守および/またはソフトウェア開発サービス料は、1つのプロトコルにバンドルされてもよく、個別に販売されてもよい。
製品収入
製品が運送業者に交付されると、製品収入は、企業の顧客が製品統制権を獲得した時点を表す独自の単一履行義務として確認される。顧客が製品交付を受けた場合、製品収入の小さい部分を確認する。エンドユーザーの確約によると、一部の製品はディーラーやシステムインテグレータを介して販売されているため、ディーラーやシステムインテグレータの在庫が少ないか、在庫がない。会社の顧客は製品に欠陥が発見されない限り返品する権利がないため、会社の返品に対する見積もりは従来取るに足らなかった。
永久許可ソフトウェア
クライアントがソフトウェアおよびソフトウェア鍵を直ちに所有しているか、または能力がある場合、ソフトウェア製品の販売および/または許可は発生したとみなされる。永久ソフトウェアライセンスは、1年間のメンテナンスとサポートサービスを含むことができます。また,同社は保守サービスを独立して販売しているため,その公正価値を決定することができる.その上で,組込み保守の金額は永久許可料から分離され,保守に関する期間内に直線的に確認される.
時間に基づくライセンスソフトウェア
時間ベースのライセンスプロトコルには,固定期限を使用したソフトウェアライセンス,通常1年と,同一期間内の保守支援サービスが含まれる.同社はメンテナンス·サポートサービスなしでは時間ベースのライセンスを販売していないため、手配全体の収入は期限内に直線的に確認されている。
保証、メンテナンス、サービス
当社では延長保証、修理などのサービスを提供しております。延長保証とメンテナンス契約の期間は1年から数年まで様々で、最初の1年保証期間が満了した後に修理とメンテナンスサービスを提供します。単独で計算された延長保証と保守契約の収入は、サービス期間の経過時間に基づいて確認され、契約収入と他の収入に分類される。トレーニングやインストールなどの他のサービスの収入はサービス完了時に確認する.
多元素配列
同社は、製品の販売または永続的許可のような複数の手配を達成しており、その中には、保守およびサポート(永久ライセンスの価格に含まれる)および時間ベースのライセンス(組み込み保守およびサポートを含み、両方がソフトウェア開発サービス、トレーニング、および他の製品販売と共に販売することができる)が含まれていてもよい。場合によっては、同社はソフトウェア販売とバンドルされたソフトウェア開発サービスを提供する。多要素配置では、会社は、独立販売価格または予想コストプラス利益の方法を使用して、ソフトウェアおよび保守およびサポートなどのソフトウェアおよびソフトウェア関連サービスを含む手配中の各要素の公正な価値を決定する。一般に、このような手配中の要素も独立したベースで販売されており、独立した販売価格がある。
収入は、各個別要素の公正価値に応じて各交付可能項目に割り当てられ、上記の収入確認基準が満たされたときに確認されるが、分割されていない時間ベースのライセンスは除外される。ソフトウェア開発サービスがソフトウェアの機能に重要であると考えられた場合,当社は完了段階でソフトウェア開発サービスの収入を確認し,関連開発サービス完了時にソフトウェア収入を確認する.
同社は報告部門(ハードウェアとソフトウェア)と地理的位置別に収入を分類し,その業務運営と一致するように収入の性質を記述し,他の通信や公開申告文書と一致している。付記18、支部情報と付記19、主要顧客、仕入先、関連情報を参照して、報告区分別の収入のより多くの詳細と収入分類を理解してください。
契約資産と負債
同社は、製品販売及びサービス提供の契約を締結し、これらの取引により生じた契約資産及び負債を確認する。会社はASC 606によって収入と対応する売掛金を確認し、契約が会社に顧客に領収書を発行する権利を与える前に収入を確認することもある。販売手数料は、顧客との契約の増加と回収可能なコストとされている。引受に関する手数料コストは繰延され、直線原則で受益期間内に償却される。契約条項によると、会社は貨物を顧客に譲渡する前に顧客から対価格を得ることもできる。同社は顧客預金を契約負債として記録している。また、会社は支払いを受けるかもしれません。最も一般的なのはサービスと保証契約で、契約開始時とサービスが完了する前に。この場合、記録は繰延収入負債になるだろう。会社はすべての収入確認基準を満たした後、これらの契約負債を収入として確認する。下表は、この2期間を含む2023年9月30日と2022年9月30日までの契約負債残高の変化を反映している。いくつありますか
2023年9月30日と2022年9月30日までの契約資産。契約負債の流動部分および非流動部分は、それぞれ、添付の簡明総合貸借対照表における“計上すべき負債”および“その他の非流動負債”に計上される。その他の詳細については、付記10、負債およびその他の負債を参照されたい。
当社の契約債務は以下の通りです
お客様 預金.預金 |
延期する 収入.収入 |
契約総額 負債.負債 |
||||||||||
2022年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
新規履行義務 |
||||||||||||
業績義務履行による収入を確認する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
繰延収入に対する為替レートの影響 |
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2023年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
マイナス:非現在部分 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
2023年9月30日現在の部分 |
$ | $ | $ |
余剰履行義務
ASC 606に関連する残りの履行債務とは、期限が1年を超える元の契約の下で期末の全部または部分的に未履行の履行債務に割り当てられた取引総価格を意味する。
2023年9月30日現在,余剰履行義務に割り当てられた取引価格総額は約$である
実用的方便
顧客が貨物統制権を取得した後、会社が出荷を担当する場合、会社はこれらの活動を単独の履行義務としてではなく、履行活動と見なすことを選択した。また、同社は、償却期間が1年を超えた場合にのみ契約を取得するコストを資本化することを選択している。商品とサービスが顧客支払いに移行するまでの期間が1年を超えた場合にのみ、会社は顧客契約に融資部分があるかどうかを考慮する。場合によっては、履行義務が時間の経過とともに履行され、請求書金額が顧客に提供される価値に直接対応する場合には、会社は“伝票”の実際の方便も利用する。
5.公正価値計測
会社の金融商品には主に現金等価物、短期·長期有価証券、売掛金、売掛金が含まれている。金融商品の公正価値とは、資産売却において受信された金額、または非関連市場参加者間の秩序ある取引において債務を移転して支払われた金額を意味する。公正価値に応じて計量された資産と負債は,投入が市場に観察できるかどうかおよび投入が観察可能な程度に分類される。評価レベル内の金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。この階層構造は3つのクラス(クラス3は最低レベル)に分類され,以下のように定義される
レベル1: |
投入は、市場で同じ資産または負債の計量日における市場オファーをアクティブにすることを基本としている。 |
第2レベル: |
投入は、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、および/または計量日に近い非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もりを含む。 |
第3レベル: |
情報には、市場参加者が計量日が資産または負債定価であるときに使用される管理層の最適な推定が含まれる。このような投入は市場には見られず、この道具の推定値は重要だ。 |
会社の現金等価物と有価証券の公正価値は一級と二級投入によって確定された。“2級”ツールの公正価値を計量するための推定技術は、市場オファー或いはモデル駆動の推定値に基づいて、観察可能な市場データ或いは観察可能な市場データから実証された重大な投入を用いて推定を行う。当社は,他の金融商品の性質やそれぞれ相対的に短い満期日や期限により,その記録価値が現在の公正価値に近いと考えている。“会社”ができた
2023年9月30日または2022年9月30日まで、任意の3級カテゴリーの有価証券がある。2023年9月30日,2023年と2022年9月30日までの年度まで,公正価値で恒常的に計量された金融商品の第1級,第2級,第3級は変化せず,推定技術も変化しなかった。
公正な価値に応じた恒常的な計量の道具
現金等価物と有価証券以下の表は、会社が2023年9月30日まで、2023年9月および2022年9月30日までの現金等価物および有価証券コスト、未実現損益総額、および主要証券タイプ別に現金等価物または短期または長期有価証券として記録された公正価値を示す。有価証券の未実現損益を再計量して累積他総合(損失)収入を計上し,証券売却や満期まで収益で確認する。
2023年9月30日 |
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原価基礎 |
実現していない 損 |
公正価値 |
現金 等価物 |
短期.短期 証券 |
長期の 証券 |
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レベル1: |
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貨幣市場基金 |
$ | $ | $ | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||||||||
第2レベル: |
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預金証書 |
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市政証券 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
社債 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
小計 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ |
2022年9月30日 |
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原価基礎 |
実現していない 損 |
公正価値 |
現金 等価物 |
短期.短期 証券 |
長期の 証券 |
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レベル1: |
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貨幣市場基金 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
第2レベル: |
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預金証書 |
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市政証券 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
社債 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
小計 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
合計する |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ |
公平な価値に応じた非日常的な計量の道具
非金融資産:営業権、その他の無形資産、長期保有と使用する資産及び使用権資産(“ROU資産”)などの非金融資産は、減値指標がある場合は公正価値で計量し、減値または企業合併を確認した場合にのみ公正価値記録を行う。
商誉および無形資産は、買収完了期間中、計量期間内の最新の推定または減値とみなされたときに公正価値で確認される。これらの非日常的公正価値計量は、主に獲得した商業権と無形資産に対して、第三級投入を基礎としている。当社は市場推定方法に基づいて、非日常性基準に従って長期資産の公正価値を推定し、独立評価専門家を招いて公正価値の決定に協力した。2022年度第4四半期に、年間減値評価と結合して、会社はソフトウェア報告単位の公正価値が帳簿価値より低いことを確定した。ソフトウェア報告部門のコスト増加と持続的な損失のほか、会社は株式市場の悪化を含むマクロ経済状況を考慮し、会社の株価、同業者会社、主要市場指数は2021年9月30日以来下落し続けている。当社は独立推定専門家を招いてソフトウェア報告部門の公正価値の決定に協力した。この分析の結果,同社はソフトウェア報告部門に関する13,162ドルの営業権減価費用を記録した。2023年9月30日までに営業権減価費用はありません。
次の表は2023年9月30日までの12ヶ月以内に公正価値で計量しなければならない非金融資産を示している。2023年9月30日までの12カ月間、業務合併はなかった。ある無形資産、経営リースROU資産と営業権は外貨換算調整の影響を受ける。
携帯する |
活発な市場 識別可能な 資産 |
観察できるのは 入力量 |
見えない 入力量 |
現金ではない 減損する |
||||||||||||||||
帳簿価値 |
価値がある |
(レベル1) |
(レベル2) |
(レベル3) |
損 |
|||||||||||||||
リースROU資産の運営 |
$ | $ | $ | $ |
次の表は、2022年9月30日までの12ヶ月以内に公正価値計測を行わなければならない非金融資産を示しています。ある無形資産、経営リースROU資産と営業権は外貨換算調整の影響を受ける。
携帯する |
活発な市場 識別可能な 資産 |
観察できるのは 入力量 |
見えない 入力量 |
現金ではない 減損する |
||||||||||||||||
帳簿価値 |
価値がある |
(レベル1) |
(レベル2) |
(レベル3) |
損 |
|||||||||||||||
ソフトウェア報告部門からの営業権 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||
リースROU資産の運営 |
$ | $ | $ | $ | $ |
責任を差し押さえる:Amika Mobile資産の買収に関連して、同社は、将来的に資産および負債の調整、不実陳述、および第三者クレームに対する賠償に関する予測負債を記録しています。最高でカナダドルを調整できます
(ドル) )資産購入前の負債から最高で控除できます 成約日からの年数。負債を保留して現在値で入金し、現在値は購入日の公正価値である。当社は独立推定の専門家を招いて予測負債の現在価値の決定に協力しています。企業が支払うリスクと信用格付けを代表する金利を用いて、予想される将来の支払いを割引する。元の公正価値を計算するための割引率に基づいて、その後の各報告期間に付加価値を記録する。この公正価値変動は添付された総合経営報告書に記録されている。前払負債の帳簿金額の変動状況は以下のとおりである
2022年9月30日までの残高 |
$ | |||
吸引積 |
||||
貨幣換算 |
||||
2023年9月30日までの残高 |
$ |
6.在庫
在庫には以下の内容が含まれている
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
原料.原料 |
$ | $ | ||||||
完成品 |
||||||||
Oracle Work in Process |
||||||||
在庫、毛数 |
||||||||
廃棄備蓄 |
( |
) | ( |
) | ||||
在庫、純額 |
$ | $ |
7.財産と設備
財産と設備は:
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
オフィス家具と設備 |
$ | $ | ||||||
機械と設備 |
||||||||
賃借権改善 |
||||||||
建設中の工事 |
||||||||
財産と設備、毛額 |
||||||||
減価償却累計 |
( |
) | ( |
) | ||||
財産と設備、純額 |
$ | $ |
締切り年数 |
||||||||
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
減価償却費用 |
$ | $ |
8.営業権および無形資産
事業権は、統合された緊急キー通信、大規模メッセージ転送ソリューション、ソフトウェア開発能力を既存のハードウェア製品と組み合わせて、製品供給と買収労働力のスキルレベルを向上させるため、Genasysスペイン社とZoneaven社の買収、およびAmika Mobile社の資産買収によるものである。当社は関連会計基準に基づいて定期的に営業権の減価審査を行います。2022年度第4四半期に、年間減値評価と結合して、会社はソフトウェア報告単位の公正価値が帳簿価値より低いことを確定した。会社は独立評価の専門家を招いてソフトウェア報告単位の公正価値の決定に協力し、1ドルを記録した
Genasysスペインに関する無形資産と商誉は、資産負債表の日にユーロからドルに換算される。本期間の営業権や無形資産に関する外貨為替差益純影響は#ドル増加となった
2023年9月30日までの年度、部門別の営業権帳の額面変動は以下の通り
硬体 |
ソフトウェア |
合計する |
||||||||||
2022年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||
2023年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ |
同社の無形資産には、
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
技術 |
$ | $ | ||||||
取引先関係 |
||||||||
商品名組合せ |
||||||||
競業禁止協定 |
||||||||
特許 |
||||||||
累計償却する |
( |
) | ( |
) | ||||
$ | $ |
2023年9月30日までの部門別無形資産簿価変動は以下の通り
硬体 |
ソフトウェア |
合計する |
||||||||||
2022年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | |||||||||
償却する |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
貨幣換算 |
||||||||||||
2023年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ |
締切り年数 |
||||||||
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
費用を償却する |
$ | $ |
9月30日までの財政年度の推定償却費
9月30日までの会計年度は |
||||
2024 |
$ | |||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
2028 |
||||
その後… |
||||
償却費用総額を予想する |
$ |
9.前払い料金やその他
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
在庫保証金 |
$ | $ | ||||||
前払い保険 |
||||||||
会費と購読料 |
||||||||
前払い専門サービス |
||||||||
手数料を前払いする |
||||||||
貿易展示会と旅行 |
||||||||
カナダの商品とサービスと統一的な課税販売税 |
||||||||
他にも |
||||||||
$ | $ |
在庫保証金
在庫保証金には、将来納入する在庫のために仕入先に支払う現金が含まれています。
前払い保険
前払い保険には健康、商業、会社保険のための保険料が含まれています。これらの保険料は合意期間内に直線的に償却される.
会費と購読料
会費と購読料にはソフトウェア購読料及び貿易·専門組織のために前払いされた金が含まれています。これらの支払いは合意期間内に直線的に償却されます。
前払い専門サービス
前払い専門サービスには会計や法律サービスなどのサービス前払い金が含まれています。
手数料を前払いする
前払い手数料とは,顧客との契約により支払われる販売手数料の現在部分である。これらのコストは繰延され、受益期間内に直線的に償却される
至れり尽くせり 何年もです。前払い手数料の償却は、添付の総合経営報告書における販売、一般、行政費用に含まれる。
貿易展示会と旅行
貿易展示と旅行には貿易展示活動のための前払い金が含まれています。
カナダの商品とサービスと統一的な課税販売税
商品とサービス税及び統一販売税(“GST/HST”)はカナダの付加価値税であり、多くの商品やサービスに適用される。登録者は、定期納税申告書を提出することにより生成されたGST/HSTの払戻可能税控除を申請することができる。このGST/HST売掛金はカナダ税務署からの売掛金です。
10.負債その他の負債を計上する
計算すべき負債には以下の内容が含まれる
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
給与明細及び関連 |
$ | $ | ||||||
収入を繰り越す |
||||||||
取引先預金 |
||||||||
契約コストを計算する |
||||||||
保証準備金 |
||||||||
カナダの商品とサービスは統一販売税を払うべきです |
||||||||
資産購入前払負債 |
||||||||
他にも |
||||||||
合計する |
$ | $ |
他の負債--非流動負債には、
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
収入を繰り越す |
$ | $ | ||||||
資産購入前払負債 |
||||||||
合計する |
$ | $ |
給与明細及び関連
計算すべき賃金と関連費用は主に課税ボーナス、計算すべき休暇、計算すべき販売手数料と福祉を含む。
収入を繰り越す
2023年9月30日までの繰延収入には、延長保証を含む2024年9月30日までの1年間に実行される予定のサービスに対するお客様の前払いが含まれています。
取引先預金
顧客保証金とは、顧客が2024年9月30日までの1年間に納入したハードウェア注文の頭金金額である。
契約コストを計算する
請求契約費用には、第三者サービスプロバイダと契約を結び、2011年9月30日終了年度に売却された設備が外国軍と締結した契約に要求されるメンテナンス·メンテナンス義務を履行するための課税費用が含まれています。毎年のサービス終了後、毎年サービス提供者に支払いが行われます。2019年5月に顧客と新たな契約を結び、2024年5月までメンテナンス·メンテナンスサービスを継続します。これらのサービスは、これらのサービスの収入に対応するように収入コストに記録される。
保証準備金
予想される保証備蓄の詳細は以下の通りです
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
期初残高 |
$ | $ | ||||||
保証条項 |
||||||||
保証ソリューション |
( |
) | ( |
) | ||||
期末残高 |
$ | $ |
当社は製品の収入を確認する際に、予想される保証クレームに基づいて保証準備金を確立します。保証備蓄レベルに影響を与える要因には、販売された数量、保証修理の予想コスト、保証クレームの予想比率が含まれています。当社は、各報告期間の保証費用支出の十分性を評価し、課税保証責任を現在の保証製品の推定保証費用に相当する金額に調整します。
カナダの商品とサービスは統一販売税を払うべきです
GST/HSTはカナダの付加価値税であり、多くの商品やサービスに適用される。これは当社のカナダ子会社がカナダ税務署に借りている金額です。
延期保証収入
延期保証収入には、会社の標準保証を超える購入保証が含まれています。延長保証の範囲は通常から
至れり尽くせり 何年もです。
資産購入前払負債
Amika Mobile資産の買収については、同社は将来的に資産や負債の調整、不実陳述、第三者クレームに対する賠償に関する予測負債を記録している。最高でカナダドルを調整できます
(ドル) )資産購入前の負債から最高で控除できます 成約日からの年数。この負債は公正価値に応じて総合貸借対照表に計上される。
11.債務
循環信用限度額
2021年3月8日、当社は三菱UFG連合銀行と協定を締結し、金額は$
12.レンタル証書
会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。ASC 842内のガイドは、識別された財産、工場、または装置(識別された資産)の使用を一定期間制御する権利を伝達する契約または契約の一部としてレンタルを定義する。経営リースROU資産及びリース負債は開始日にレンタル期間内に将来最低賃貸支払いの現在値を確認します。同社の賃貸借契約は暗黙的な料率を提供しない。当社は開始日利用可能な情報に基づく逓増借款金利を用いて将来の支払いの現在値を決定します。また、ポートフォリオ方法は、バリューリース支払いを提示するための割引率を決定するために使用される。ROU資産には、レンタル報酬および生成された初期直接コストは含まれていない支払いされた任意のレンタル費用が含まれます。
2028年までの期日別満期の協定によると、同社は事務·生産施設及び設備の運営リースの一方である。同社は新しい賃貸基準で許可された一括実際の方便を選択した。実際の便宜的な方策を選択する際に、当社は、既存または期限切れの契約がリース契約であるか、満了または既存の賃貸契約を含むかどうかを再評価する必要がなく、またはASC 842を採用する前に開始された賃貸契約の初期直接コストを再評価する必要はない。同社はまた、短期賃貸免除を選択し、新たなレンタル基準を期限が1年を超えるレンタルに適用する。初期リース期間が12ヶ月以下の賃貸契約は貸借対照表に計上されない。当社はレンタル期間中に当該等リース契約のレンタル料金を直線原則で確認しております。
2019年10月1日以降に開始された賃貸については、すべての資産種別の賃貸構成要素を非レンタル構成要素と分けて計算します。同社のある賃貸契約には更新条項と段階的に増加する賃貸料条項が含まれており、一般的に同社に光熱費、保険料、税金、その他の運営費の支払いが求められている。リース負債と純収益資産の経営を決定する際には、既存のリース契約の更新条項は含まれていない。レンタル負債およびROU資産を決定する際には、可変レンタル支払いをトリガする具体的な目標が達成される可能性が低いので、既存のデバイスレンタルの超過使用料などの可変支払いは含まれない。さらに、同社のスペインの施設賃貸には、レンタル負債およびROU資産の決定に含まれない消費者物価指数に基づく逓増賃貸条項がある。指数が10%増加するごとに、総賃貸負債は約#ドル増加するだろう
2023年9月30日までの年度内に、会社は追加の運営ROU資産$を増加させた
レンタルを経営する ROU資産 |
||||
2022年9月30日までの経営リースROU資産 |
$ | |||
追加運用リースROU資産 |
||||
少ない償却経営賃貸純資産 |
( |
) | ||
経営性リース純資産に及ぼす為替レートの影響 |
||||
2023年9月30日までの経営リースROU資産 |
$ |
レンタルを経営する 負債.負債 |
||||
2022年9月30日までの経営リース負債 |
$ | |||
リース負債を追加経営する |
||||
レンタル負債を差し引いたリース元金支払い |
( |
) | ||
経営性リース負債に及ぼす為替レートの影響 |
||||
2023年9月30日までの経営リース負債 |
||||
非流動部分は少ないです |
( |
) | ||
2023年9月30日現在の部分 |
$ |
2023年9月30日現在、会社の経営リースの加重平均残存期間は
9月30日までの会計年度は |
||||
2024 |
$ | |||
2025 |
||||
2026 |
||||
2027 |
||||
2028 |
||||
その後… |
||||
未割引経営賃貸支払総額 |
||||
計上された利息を差し引く |
( |
) | ||
リース負債現在価値を経営する |
$ |
2023年9月30日および2022年9月30日までの年度の運営賃貸項目における賃貸総支出は約
13.所得税
所得税は以下の部分からなる
9月30日までの年度 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
現行の税額を支出する |
||||||||
連邦制 |
$ | $ | ||||||
状態.状態 |
||||||||
外国.外国 |
||||||||
当期税金支出総額 |
||||||||
繰延準備金 |
||||||||
連邦制 |
||||||||
状態.状態 |
||||||||
繰延準備金総額 |
||||||||
所得税支給 |
$ | $ |
連邦法定税率で計算された所得税台帳
9月30日までの年度 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
連邦法定税率で計算される所得税 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
評価免除額を変更する |
||||||||
差し引くことのできない報酬、利息、その他 |
||||||||
州所得税、連邦税収割引後の純額を差し引く |
( |
) | ( |
) | ||||
研究開発信用繰越の変化 |
( |
) | ( |
) | ||||
株式オプションとその他の前年の調整 |
||||||||
外国の利差と外国税 |
( |
) | ||||||
国有企業信用利用状況 |
( |
) | ||||||
$ | $ |
2023年9月30日、2023年、2022年までの繰延税項目純資産の大部分をもたらす資産と負債の課税ベースとその大まかな税収影響との間の一時的な差のタイプは以下の通りである
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
繰延税金資産 | ||||||||
純営業損失が繰り越す |
$ | $ | ||||||
信用を研究開発する |
||||||||
株式ベースの報酬 |
||||||||
特許 |
||||||||
応算項目その他 |
||||||||
資本化R&E費用 |
||||||||
手当 |
||||||||
繰延税項目総資産 |
||||||||
繰延税金負債 | ||||||||
装備 |
( |
) | ( |
) | ||||
ROU資産の運営 |
( |
) | ( |
) | ||||
買収した無形資産 |
( |
) | ( |
) | ||||
繰延税金負債総額 |
( |
) | ( |
) | ||||
推定免税額を差し引く |
( |
) | ( |
) | ||||
繰延税金資産と負債純額 |
$ | $ |
2023年9月30日現在、会社の繰延税項目純資産と負債は約$
同社はその繰延税金資産を実現する能力を四半期ごとに審査する。この過程で、管理層は、当社の歴史と予想課税所得額、および任意の税務計画戦略および任意の他のプラスまたは負の証拠を考慮する。現金化は損失繰越及びその他の繰延資産が満期になる前に十分な課税収入を発生させることに依存する。2023年9月30日現在、当社は繰延税金資産が現金化される可能性は低いと考えている。そのため、全額推定準備が確立されており、付属の貸借対照表には繰延税金資産は何も表示されていない。
2023年9月30日現在、会社には未確認の税収割引がありません。当社のやり方は、所得税支出において所得税事項に関する利息及び/又は罰金を確認することです。
米国国税法(IRC)第382条と383条によると、所有権が3年以内に累計変動して50%を超える場合、会社の純営業損失と研究開発税収控除の年間使用が制限される可能性がある。同社はまだIRC第382/383条の純営業損失と研究開発信用繰越限度額に関する分析を完了していない。推定手当の存在により、当社の純営業損失や研究開発信用繰越のいかなる永久的制限も当社の実際の税率に影響を与えない。
同社はアメリカと複数の外国司法管轄区で税金を払わなければならない。米国連邦NOLと信用繰越の発生により、同社の2004年9月30日以来のアメリカ連邦納税申告書はアメリカ国税局の審査を受けなければならない。同社のアメリカ州申告書は通常提出日から四年以内に審査されます。
減税·雇用法案によりIRC第174条下の研究·実験(“R&E”)コストの処理方式が大きく変化した。2021年12月31日以降の納税年度において、納税者は、その貿易または業務に関連するすべての支払いまたは発生したR&Eコストを資本化および償却しなければならず、これらのコストは、実験または実験室的意味でのコストを表す。具体的には,米国の研究開発活動のコストは5年以内に償却しなければならず,外国の研究開発活動のコストは15年以内に償却しなければならない;両者とも年間慣例を使用している。同社はこの新税法の影響を2022年の連結財務諸表に組み入れ、設立した
14.支払いの引受およびまたは事項
賃貸借証書
当社はオフィス設備と運営施設をレンタルしています。この等租約は、2019年9月30日までの年度内に運営賃貸に分類される。2019年10月1日、当社はASC 842を採用し、テナントにレンタル期間が12ヶ月を超えるすべてのレンタルの賃貸負債とそれに応じた使用権資産を確認することを要求した。レンタル承諾のさらなる詳細については、付記12、レンタルを参照されたい。
雇用協定
当社は、当社の行政総裁と雇用協定を締結し、退職財政年度の年間現金配当(本財政年度終了まで留任すれば得る権利のある配当)と、業績帰属規定に制限された株式オプション株式を保有することを含む解散費給付を提供します。この協定には、特定の終了イベントが発生した場合、最高経営責任者は、特定の解散費および持分帰属福祉を得る権利がある制御条項の変化がある。
幹事または将来の福祉や解散費手配を提供する他の従業員と他の雇用協定を締結していない。
ボーナス計画
同社は従業員の雇用条項に基づいてボーナス計画を策定し、この計画によると、注文、収入、営業収入、営業キャッシュフローの目標を達成した上で賃金の一定割合を稼ぐことができる。2023年9月30日まで,当社は合格した
従業員福祉—401 K計画
同社には従業員をカバーする固定納付計画(401(K))がある。取締役会はすべての参加者の名前で相応の寄付を提供する権利がある。当社の貢献は、2023年9月30日および2022年9月30日までの年度内に
訴訟を起こす
通常の業務過程で、会社は時々訴訟に巻き込まれる可能性がある。会社は時々経営陣が適切であると判断したときに、会社の財務諸表に十分な準備金を記録して、未解決訴訟のために準備します。
Amika Mobile資産購入
Amika Mobile資産の買収については、同社は将来的に資産や負債の調整、不実陳述、第三者クレームに対する賠償に関する予測負債を記録している。最高でカナダドルを調整できます
その会社は発行にも同意した
保証と補償
当社は、(I)その正常業務過程において他の会社(通常は商業パートナー、請負業者、顧客及び所有者)と締結した合意及び(Ii)投資家との合意に基づいて賠償条項を締結する。これらの手配によれば、会社は、業務パートナー、顧客、引受業者、および投資家が受けたいくつかの損失、知的財産権侵害のクレーム、サービス提供時の不注意および故意行為、および証券法違反行為を含む法律違反を賠償することができる。例えば、第三者が顧客の知的財産権侵害を訴え、会社がそのようなクレームについて顧客に賠償することに同意した場合、会社はそのような賠償を提供する義務がある。当社は当該等の賠償義務によって生じる可能性のある責任を合理的かつ正確に見積もることができません。評価に影響を与えるいくつかの要素は、主張された請求性質、請求の相対的是非曲直、当事者の財務能力、請求の性質および金額、会社が保険を受ける可能性のある保険範囲、および双方が和解を達成したいかどうか(あれば)を含むが、これらに限定されない。これらの状況をめぐる不確実性により、同社の賠償義務は、その財務状況や正常な業務過程で経営を継続する能力に大きな悪影響を及ぼすまで重要ではない可能性がある。当社は過去に当該等の賠償協定に関する訴訟弁護やクレーム解決による重大なコストは発生しておらず、2023年9月30日および2022年9月30日現在、当社には当該等の合意について記録された負債はない。
会社の定款によると、会社は高級者又は取締役が高級者又は取締役を務めることによって発生したいくつかの事件又は事故についてその上級者及び取締役に賠償を提供することに同意した。すべての役員と上級管理職が賠償協定に署名した。賠償期間の期限は当該役員又は役員の終身である。これらの賠償協定によると、会社が将来支払うことを要求される可能性のある最大潜在金額は無限だ。しかし,同社は役員と高級社員責任保険証書を持ち,そのリスク開放を制限し,将来支払う任意の金額の一部を回収できるようにしている。その保険契約範囲のため、当社はこれらの合意に関連する重大な損失リスクを合理的に見積もることもできないと考えている。そのため、会社は2023年9月30日と2022年9月30日まで、これらの合意の負債を記録していない。
15.株式ベースの報酬
株式オプション計画
改訂された2015年度株式激励計画(“2015年度株式激励計画”)は2016年12月6日に会社取締役会を経て可決され、2017年3月14日に会社株主の承認を得た。会社取締役会は2020年12月8日に2015年株式計画を改訂し、発行を許可した株式数を
株式ベースの報酬
同社の株式オプションには、帰属条項や譲渡やヘッジの制限など、通常契約が切れる前に行使される様々なオプション価値を下げる制限がある。
株式ベースの報酬はASCテーマ718:報酬-株式報酬それは.株式ベースの報酬のすべての総報酬支出は、付与日に発行された株式ツールの推定公平時価に基づいて計算される。サービス条件に完全に応じて付与された株式ベースの報酬については、報酬支出は、報酬全体の総必要サービス期間内に直線的に確認される。市場状況に応じて帰属する株式ベースの報酬については、補償費用は、直線ベースで各個別帰属部分の必要なサービス期間内に確認される。業績条件に応じて付与された株式ベースの報酬については、業績条件の可能な結果に基づいて、期待される報酬数の報酬支出を確認する。これらの報酬の補償コストは、最終的に付与された報酬の数を反映するように調整されるだろう。
いくつありますか
締切り年数 |
||||||||
九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
波動率 |
% | % | ||||||
無リスク金利 |
% | % | ||||||
配当率 |
% | % | ||||||
予想期限(年単位) |
予想変動率は,会社普通株のオプション期待期限に見合った期間内の履歴変動率に基づく。無リスク金利は米連邦準備委員会が発表した金利に基づいている。オプションの契約条項は
何年もです。予想期間は,観察と予想された帰属後の作業時間から計算される.予想される罰金率は過去の経験と従業員の留任データに基づいている。没収は贈与時に見積もりを行い,実際に没収することがこれらの推定と異なる場合は,その後の期間で改訂する。このような費用に対する改訂調整は,見積り数が変化している間を累積調整数と記す.“会社”ができた 配当金は2023年度または2022年度に支払われます。
市場の帰属条件に基づく株式オプションを含む場合、これらのオプションの公正価値は、モンテカルロ推定方法を用いて決定され、独立推定専門家によって計算される。
2023年9月30日までに
業績に基づく株式オプション
2019年10月4日、会社は業績株式オプション(PVO)購入を付与した
2022年8月10日、会社はPPO最大購入を許可
2022年10月8日、会社は追加の業績株式オプション購入を付与
2023年3月20日、会社はPVO最大購入を授与
限定株単位
2020年度には
2021年度には
2022年3月15日取締役会の非従業員全員が
2023年3月14日に取締役会の非従業員全員が
RSUの補償費用は$
限定株式単位まとめ情報
当社の2023年9月30日までの限定株式単位の概要は以下の通りです
` |
量 株 |
重みをつける 平均補助金 期日公正価値 |
||||||
2022年9月30日未返済 |
$ | |||||||
授与する |
$ | |||||||
釈放されました |
( |
) | $ | |||||
没収/キャンセルされる |
( |
) | $ | |||||
未済債務、2023年9月30日 |
$ |
株式オプション要約情報
2023年9月30日まで、会社の株式を購入するオプション活動の概要は以下の通り
株式数 |
加重平均行権値 |
|||||||
2022年9月30日未返済 |
$ | |||||||
授与する |
$ | |||||||
没収/期限切れ |
( |
) | $ | |||||
鍛えられた |
( |
) | $ | |||||
未済債務、2023年9月30日 |
$ | |||||||
2023年9月30日に行使できます |
$ |
2023年9月30日現在,未償還オプションと行使可能オプションの内的価値の合計は$である
次の表は、2023年9月30日までの未償還株式オプション情報をまとめています
範囲.範囲 行権価格 |
番号をつける 卓越した |
加重平均 残り 契約条項 |
加重平均 トレーニングをする 値段 |
番号をつける 練習可能である |
加重平均 トレーニングをする 値段 |
|||||||||||||||||
$ |
- | $ |
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ |
- | $ |
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ |
- | $ |
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ |
- | $ |
$ | $ | ||||||||||||||||||
$ | $ |
同社は$を記録した
制限株式単位と株式オプションの株式補償費用は、連結経営報告書において以下のように分類される
締切り年数 |
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九月三十日 |
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2023 |
2022 |
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収入コスト |
$ | $ | ||||||
販売、一般、行政 |
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研究開発 |
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$ | $ |
16.株主資本
普通株活動
2021年3月18日、会社はデラウェア州州務卿に改訂された会社登録証明書改正案を提出し、会社の普通株の法定株式数を
当社は2023年9月30日までに年度中に発送します
Amika Mobileの資産購入については、同社は発行にも同意しております
優先株
当社はその会社の登録証明書及び附例に基づいて発行を許可した
優先株は2023年9月30日または2022年9月30日までの会計年度で流通株である。
株買い戻し計画
2022年12月、取締役会は会社の株式買い戻し計画を2024年12月31日まで延長した。この計画によると、同社は最高$の買い戻しを許可された
2022年9月30日までの年間で
17.1株当たり純損失
1株あたりの基本収益の計算方法は,純収入を当期に発行された普通株で割った加重平均である。1株当たり償却収益の計算方法は、純収入を当期発行済み普通株の加重平均で割ることであり、この加重平均は、当期に発行された希釈性潜在普通株数を含むまで増加する。未償還オプションを行使した収益は、時価で普通株を買い戻すために使用されると仮定した在庫株方法で希釈した1株当たり収益に反映される発行済み株式オプションの希薄化効果。在庫株方法により、会社の普通株の公平時価の増加は潜在的な希薄化証券により大きな希釈効果をもたらす可能性がある。同社がこの時期に赤字になれば、潜在的な未返済普通株ツールに組み入れることは逆希釈となる。また、在庫株方法では、組み入れ行権価格が1株当たり時価より大きい株式オプションは逆希釈となる。逆償却作用を有する可能性のある潜在的普通株は、1株当たり希釈収益の計算から除外される。
以下の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
締切り年数 |
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九月三十日 |
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2023 |
2022 |
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純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
1株当たりの基本損失と赤字 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
加重平均流通株-基本 |
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希釈オプションを行使すると仮定する |
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加重平均流通株-希釈 |
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期末に発行された潜在的な希薄化証券は、希薄化計算には含まれていない |
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オプション |
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RSU |
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普通株発行の義務 |
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合計する |
18.市場情報を細分化する
同社はキー通信ハードウェアとソフトウェアソリューションの設計、開発と商業化に取り組んでおり、警報、通知、保護を実現することを目的としている。同社は以下の地域で運営している
業務細分化:ハードウェアとソフトウェア、その主要市場は北米と南米、ヨーロッパ、中東、アジアである。会社の首席運営決定者の審査によると、会社は販売と営業収入に基づいて部門ごとの業績を評価する。現金及び現金等価物、有価証券、売掛金、在庫、物件及び設備、繰延税項資産、営業権及び無形資産は、部門別に確認された主要資産である。当社全体の支部報告会計政策は同じであり、2つの運営支部間の取引は重大ではない。
以下の表に同社の部門開示状況を紹介した
締切り年数 |
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九月三十日 |
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2023 |
2022 |
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外部顧客からの収入 |
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硬体 |
$ | $ | ||||||
ソフトウェア |
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$ | $ | |||||||
部門間収入 |
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硬体 |
$ | |||||||
ソフトウェア |
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$ | $ | |||||||
分部営業収入 |
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硬体 |
$ | $ | ||||||
ソフトウェア |
( |
) | ( |
) | ||||
$ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
その他の費用: |
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減価償却および償却費用 |
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硬体 |
$ | $ | ||||||
ソフトウェア |
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$ | $ | |||||||
営業権の減価 |
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硬体 |
$ | $ | ||||||
ソフトウェア |
13,162 | |||||||
$ | $ | |||||||
所得税支出 |
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硬体 |
$ | $ | ||||||
ソフトウェア |
( |
) | ( |
) | ||||
$ | $ |
締切り年数 |
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九月三十日 |
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2023 |
2022 |
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長寿資産 |
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硬体 |
$ | $ | ||||||
ソフトウェア |
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$ | $ | |||||||
総資産 |
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硬体 |
$ | $ | ||||||
ソフトウェア |
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$ | $ |
19.主要なお客様、仕入先、および関連情報
主な取引先
2023年9月30日までの事業年度では、収入は
アメリカの顧客からの収入はドルです
9月30日までの年度 |
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2023 |
2022 |
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アメリカ.アメリカ |
$ | $ | ||||||
アジア太平洋地域 |
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ヨーロッパ中東アフリカ |
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総収入 |
$ | $ |
次の表は地理的地域ごとに長期資産をまとめています。
九月三十日 |
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2023 |
2022 |
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アメリカです |
$ | $ | ||||||
アメリカ(アメリカを除く) |
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ヨーロッパ中東アフリカ |
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長期資産総額 | $ | $ |
仕入先
同社は外部サプライヤーによって生産された部品やコンポーネントを大量に持っており、その中のいくつかは単一サプライヤーから来ており、これは不足のリスクを拡大し、サプライヤーと価格ベースで交渉する能力を低下させる可能性がある。特に、同社のLRAD製品は圧縮ドライブサプライヤーに依存している。もしサプライヤーが不足したり、品質問題が発生したりすれば、生産計画は大幅に延期あるいはコストが大幅に増加する可能性があり、これは逆に会社の財務状況、運営結果とキャッシュフローに重大な悪影響を与える可能性がある。
20.後続のアクティビティ
当社は2023年10月4日,Word Systems Operations,LLC(“売り手”)およびEvertel Technologies,LLC(“Evertel”)と締結した会員権益購入プロトコル(“購入プロトコル”)に基づき,Evertel Technologies,LLC.の全会員権益の買収を完了した.Evertelは公共安全市場に安全、コンプライアンスのタスクキー型協力プラットフォームを提供し、公共安全者、情報とツールを1つの空間に接続する。購入契約の条項に基づき、当社は売り手に発行します
2023年10月4日、会社は引受公開を完了した
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
GENASYS Inc. |
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2023年12月7日 |
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差出人: |
/著者S/リチャード·S·ダフォス | |
リチャード·S·ダフォス |
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最高経営責任者 |
授権依頼書
以下の署名のすべての人は、このような身分で構成され、Richard S.Danforthをその真の合法的な事実代理人および代理人として指定し、その名義、職、代理身分で彼の代わりに十分な権力を有し、本報告書の任意およびすべての修正案に任意およびすべての身分で署名し、そのすべての証拠物および他の関連文書と共に米国証券取引委員会に提出し、上記の事実代理人および代理人、ならびにそれらのそれぞれに付与する。これに関連して必要および行われなければならないすべてのことを行い、実行する権利が完全にあり、その本人が可能であるか、または自ら行うことができるすべての意図および目的を尽くして、上述したすべての事実代理人および代理人、または彼らまたはそれらの代替者または代替者を承認および確認することができ、合法的にまたは手配することができる。
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
日付:2023年12月7日 |
から |
/著者S/リチャード·S·ダフォス |
リチャード·S·ダフォス 最高経営責任者 (首席行政主任) |
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日付:2023年12月7日 |
から | /S/最高経営責任者デニス·D·クライン |
デニス·D·クライン最高財務責任者 (首席財務会計官) |
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日付:2023年12月7日 |
から | /S/スコット·L·アンチン |
スコット·L·アンツィン 役員.取締役 |
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日付:2023年12月7日 |
から | /S/リチャード·H·オズグッド3世 |
リチャード·H·オズグッド3世 役員.取締役 |
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日付:2023年12月7日 |
から | 文/S/スーザン·リー·シュメゼ |
スーザン·リー·シュメイゼ 役員.取締役 |
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日付:2023年12月7日 |
から | //S/ガルタ·シモ |
ガルタ·シーモア 役員.取締役 |