米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 6-K
外国の民間発行者の報告書
の規則13a-16または 15d-16に従って
1934年の証券取引法
2023年12月のために
コミッションファイル番号 001-34919
三井住友フィナンシャルグループ、株式会社
(登録者名の英語への翻訳)
日本〒100-0005 東京都千代田区丸の内一丁目1-2
(主要執行機関の住所)
登録者がフォーム20-Fまたはフォーム40-Fに基づいて年次報告書を提出するか、提出する予定があるかをチェックマークで示してください。
フォーム20-Fまたはフォーム 40-F ☐
フォーム6-Kのこの報告書は、参照により、三井住友フィナンシャルグループの一部を構成する目論見書に 組み込まれたものとみなされます。フォームF-3(FILE NO. 333-273003)に記載された登録届出書と、この報告書が提出された日から、その後に提出または提出された書類または報告書に取って代わられない範囲で、その目論見書の一部となること。
提出された書類の表
1. | 2023年9月30日に終了した6か月間 の未監査の中間連結日本会計基準財務諸表 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、登録者に代わって署名者を 本報告書に正式に署名させ、その署名を正式に承認しました。
三井住友フィナンシャルグループ株式会社 | ||||
作成者: |
/s/ 伊藤文彦 | |||
名前: | 伊藤文彦 | |||
タイトル: | 上級常務執行役員 グループ最高財務責任者 |
日付:2023年12月5日
未監査の中間連結日本GAAP財務諸表
2023年9月30日に終了した6か月間の現在および間
2023年11月29日、当社は、四半期有価証券報告書の一部として、日本で一般に認められている会計原則、または日本のGAAPに従って作成された、2023年9月30日に終了した6か月間の 現在および2023年9月30日に終了した6か月間の未監査の中間連結財務諸表を公開しました(シハンキ報国所)は、2023年9月30日に終了した四半期について、当社 が日本の関連当局に提出しました。この文書は、そのような四半期ごとの有価証券報告書に含まれる未監査の中間連結財務諸表とその注記を英語に翻訳したものです。日本のGAAPは、国際会計基準審議会(IFRS)によって発行された国際財務報告基準、および米国で一般に認められている会計原則とは特定の点で 異なります。IFRSと 日本会計基準の特定の違いの説明については、SECに提出されたフォーム20-Fに関する最新の年次報告書の項目5.A「営業成績/日本会計基準との調整」を参照してください。
未監査の中間連結財務諸表(日本基準)
中間連結貸借対照表
数百万円 |
何百万もの 米国ドル |
|||||||||||||||
2023年3月31日 |
2023年9月30日 |
2023年9月30日 | ||||||||||||||
資産: |
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銀行からの現金および支払期限 |
*5 | ¥ | 75,913,960 | *5 | ¥ | 77,411,258 | $ | 517,524 | ||||||||
コールローンや購入した手形 |
5,684,812 | 6,088,010 | 40,701 | |||||||||||||
再販契約に基づく売掛金 |
5,785,945 | 7,753,303 | 51,834 | |||||||||||||
証券借入取引に基づく売掛金 |
5,576,612 | 6,031,785 | 40,325 | |||||||||||||
購入した金銭請求 |
5,558,287 | 5,427,975 | 36,288 | |||||||||||||
取引資産 |
*2, *5 | 8,751,204 | *2, *5 | 11,127,530 | 74,392 | |||||||||||
信託で保有されているお金 |
12,957 | 13,149 | 88 | |||||||||||||
証券 |
*1, *2, *3, *5, *12 | 33,213,165 | *1, *2, *3, *5, *12 | 40,431,009 | 270,297 | |||||||||||
ローンや請求書の割引 |
*3, *4, *5, *6 | 98,404,137 | *3, *4, *5, *6 | 102,448,793 | 684,910 | |||||||||||
外国為替 |
*3, *4 | 1,942,764 | *3, *4 | 2,238,431 | 14,965 | |||||||||||
リース債権と投資資産 |
226,302 | 257,744 | 1,723 | |||||||||||||
その他の資産 |
*3, *5 | 13,243,899 | *3, *5 | 17,311,905 | 115,737 | |||||||||||
有形固定資産 |
*7, *8 | 1,494,527 | *7, *8 | 1,551,296 | 10,371 | |||||||||||
無形固定資産 |
897,848 | 939,136 | 6,278 | |||||||||||||
純確定給付資産 |
704,654 | 725,072 | 4,847 | |||||||||||||
繰延税金資産 |
74,084 | 88,703 | 593 | |||||||||||||
受け入れと保証に対する顧客の責任 |
*3 | 13,693,771 | *3 | 14,605,432 | 97,643 | |||||||||||
ローン損失の可能性に備えて |
(750,369) | (725,472) | (4,850) | |||||||||||||
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|
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|||||||||||
総資産 |
¥ | 270,428,564 | ¥ | 293,725,065 | $ | 1,963,665 | ||||||||||
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1
(続き)
数百万円 |
何百万もの 米国ドル |
|||||||||||||||
2023年3月31日 |
2023年9月30日 |
2023年9月30日 | ||||||||||||||
負債と純資産: |
||||||||||||||||
負債: |
||||||||||||||||
預金 |
*5 | ¥ | 158,770,253 | *5 | ¥ | 162,448,935 | $ | 1,086,034 | ||||||||
譲渡可能な預金証書 |
13,025,555 | 13,772,058 | 92,072 | |||||||||||||
コールマネーと紙幣の売却 |
2,569,055 | 2,161,557 | 14,451 | |||||||||||||
買戻し契約に基づく買掛金 |
*5 | 16,772,716 | *5 | 22,665,537 | 151,528 | |||||||||||
証券貸付取引に基づく買掛金 |
*5 | 1,521,271 | *5 | 1,393,357 | 9,315 | |||||||||||
コマーシャル・ペーパー |
2,349,956 | 2,093,812 | 13,998 | |||||||||||||
取引負債 |
8,066,745 | 10,476,369 | 70,039 | |||||||||||||
借りたお金 |
*5, *9 | 13,674,830 | *5, *9 | 14,370,861 | 96,075 | |||||||||||
外国為替 |
1,465,847 | 2,277,501 | 15,226 | |||||||||||||
短期債券 |
424,000 | 708,500 | 4,737 | |||||||||||||
ボンズ |
*5, *10 | 10,365,003 | *5, *10 | 12,340,347 | 82,500 | |||||||||||
信託口座のおかげです |
*5, *11 | 2,413,464 | *5, *11 | 2,111,631 | 14,117 | |||||||||||
その他の負債 |
11,923,748 | 17,827,867 | 119,186 | |||||||||||||
従業員賞与引当金 |
96,254 | 69,112 | 462 | |||||||||||||
役員賞与引当金 |
3,307 | | | |||||||||||||
正味確定給付負債 |
35,449 | 36,041 | 241 | |||||||||||||
役員退職給付準備金 |
1,133 | 954 | 6 | |||||||||||||
ポイントサービスプログラムの予約 |
28,659 | 31,763 | 212 | |||||||||||||
預金の払い戻しのための引当金 |
10,845 | 8,574 | 57 | |||||||||||||
利息返済損失引当金 |
128,378 | 112,267 | 751 | |||||||||||||
特別法に基づく準備金 |
3,902 | 4,259 | 28 | |||||||||||||
繰延税金負債 |
265,354 | 359,286 | 2,402 | |||||||||||||
土地再評価のための繰延税金負債 |
*7 | 27,952 | *7 | 27,945 | 187 | |||||||||||
受け入れと保証 |
13,693,771 | 14,605,432 | 97,643 | |||||||||||||
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|||||||||||
負債総額 |
257,637,458 | 279,903,979 | 1,871,266 | |||||||||||||
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|||||||||||
純資産: |
||||||||||||||||
資本金 |
2,342,537 | 2,344,038 | 15,671 | |||||||||||||
資本剰余金 |
694,052 | 685,660 | 4,584 | |||||||||||||
利益剰余金 |
7,423,600 | 7,586,692 | 50,720 | |||||||||||||
自己株式 |
(151,798) | (17,721) | (118) | |||||||||||||
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|||||||||||
株主資本の総額 |
10,308,391 | 10,598,670 | 70,856 | |||||||||||||
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|||||||||||
他の有価証券の純含み利益(損失) |
1,373,521 | 1,505,869 | 10,067 | |||||||||||||
ヘッジの純繰延利益(損失) |
(13,293) | 61,996 | 414 | |||||||||||||
土地の再評価超過 |
*7 | 35,005 | *7 | 35,041 | 234 | |||||||||||
外貨換算調整 |
843,614 | 1,369,518 | 9,156 | |||||||||||||
確定給付制度の累積的な再測定 |
133,226 | 123,588 | 826 | |||||||||||||
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|||||||||||
その他の包括利益の累積合計 |
2,372,074 | 3,096,013 | 20,698 | |||||||||||||
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|||||||||||
新株予約権 |
1,145 | 1,002 | 7 | |||||||||||||
非支配持分 |
109,495 | 125,400 | 838 | |||||||||||||
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|||||||||||
純資産合計 |
12,791,106 | 13,821,086 | 92,399 | |||||||||||||
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|||||||||||
負債と純資産の合計 |
¥ | 270,428,564 | ¥ | 293,725,065 | $ | 1,963,665 | ||||||||||
|
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2
中間連結損益計算書
数百万円 |
何百万もの 米ドル |
|||||||||||||||||||
9月30日に終了した6か月間 |
2022 |
2023 |
2023 | |||||||||||||||||
経常収入 |
¥ | 2,916,911 | ¥ | 4,482,985 | $ | 29,970 | ||||||||||||||
利息収入 |
1,533,167 | 2,923,705 | 19,546 | |||||||||||||||||
ローンや割引の利息 |
1,042,032 | 1,751,125 | 11,707 | |||||||||||||||||
有価証券の利息と配当 |
216,433 | 305,920 | 2,045 | |||||||||||||||||
信託手数料 |
3,044 | 3,784 | 25 | |||||||||||||||||
手数料と手数料 |
703,822 | 804,513 | 5,378 | |||||||||||||||||
取引収入 |
8,807 | 164,795 | 1,102 | |||||||||||||||||
その他の営業利益 |
461,639 | 439,872 | 2,941 | |||||||||||||||||
その他の収入 |
*1 | 206,430 | *1 | 146,313 | 978 | |||||||||||||||
経常経費 |
2,190,840 | 3,773,752 | 25,229 | |||||||||||||||||
利息費用 |
659,577 | 2,035,952 | 13,611 | |||||||||||||||||
預金利息 |
230,104 | 800,847 | 5,354 | |||||||||||||||||
手数料とコミッションの支払い |
115,529 | 119,549 | 799 | |||||||||||||||||
取引損失 |
111,252 | 229,906 | 1,537 | |||||||||||||||||
その他の営業費用 |
191,766 | 133,937 | 895 | |||||||||||||||||
一般管理費 |
*2 | 962,562 | *2 | 1,082,198 | 7,235 | |||||||||||||||
その他の費用 |
*3 | 150,152 | *3 | 172,207 | 1,151 | |||||||||||||||
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|||||||||||||||
経常利益 |
726,071 | 709,232 | 4,741 | |||||||||||||||||
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|||||||||||||||
並外れた利益 |
*4 | 378 | *4 | 168 | 1 | |||||||||||||||
異常な損失 |
*5, *6 | 1,775 | *5, *6 | 3,014 | 20 | |||||||||||||||
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|||||||||||||||
税引前利益 |
724,674 | 706,386 | 4,722 | |||||||||||||||||
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|||||||||||||||
現在の所得税 |
146,053 | 176,906 | 1,183 | |||||||||||||||||
所得税-繰延済 |
47,692 | 837 | 6 | |||||||||||||||||
|
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|
|
|||||||||||||||
所得税 |
193,746 | 177,743 | 1,188 | |||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
利益 |
530,927 | 528,642 | 3,534 | |||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
非支配持分に帰属する利益 |
5,500 | 2,176 | 15 | |||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
¥ | 525,427 | ¥ | 526,465 | $ | 3,520 | ||||||||||||||
|
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3
包括利益の中間連結計算書
数百万円 |
何百万もの 米ドル |
|||||||||||||||||||
9月30日に終了した6か月間 |
2022 |
2023 |
2023 | |||||||||||||||||
利益 |
¥ | 530,927 | ¥ | 528,642 | $ | 3,534 | ||||||||||||||
その他の包括利益(損失) |
174,433 | 729,123 | 4,874 | |||||||||||||||||
他の有価証券の純含み利益(損失) |
(668,609) | 126,098 | 843 | |||||||||||||||||
ヘッジの純繰延利益(損失) |
98,664 | 71,528 | 478 | |||||||||||||||||
外貨換算調整 |
644,993 | 476,785 | 3,187 | |||||||||||||||||
確定給付制度の再測定 |
(8,200) | (9,683) | (65) | |||||||||||||||||
関連会社のその他の包括利益のシェア |
107,585 | 64,394 | 431 | |||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
包括的収入の合計 |
705,361 | 1,257,766 | 8,409 | |||||||||||||||||
|
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|||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する包括利益 |
697,209 | 1,250,368 | 8,359 | |||||||||||||||||
非支配持分の 持分に帰属する包括利益 |
8,151 | 7,397 | 49 |
4
純資産の変動に関する中間連結計算書
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||
株主資本 | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日に終了した6か月間 |
資本 株式 |
資本 余剰 |
保持 収益 |
財務省 株式 |
合計 | |||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | 2,341,878 | ¥ | 693,664 | ¥ | 6,916,468 | ¥ | (13,402) | ¥ | 9,938,608 | ||||||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
658 | 658 | 1,317 | |||||||||||||||||||||
現金配当 |
(143,936 | ) | (143,936 | ) | ||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
525,427 | 525,427 | ||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(34 | ) | (34 | ) | ||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
(45 | ) | 320 | 274 | ||||||||||||||||||||
非支配持分との取引 による株主持分の変化 |
(270 | ) | (270 | ) | ||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
12 | 12 | ||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
45 | (45 | ) | | ||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
その期間の純増減額 |
658 | 387 | 381,458 | 285 | 382,790 | |||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
期末残高 |
¥ | 2,342,537 | ¥ | 694,052 | ¥ | 7,297,926 | ¥ | (13,116) | ¥ | 10,321,399 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|||||||||||||||
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||
その他の包括利益の累計 | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日に終了した6か月間 |
ネット未実現 利益(損失) 他に 証券 |
ネット繰延 利益(損失) 生け垣について |
土地 再評価 超過です |
外国人 通貨 翻訳 調整 |
累積 再測定 定義済みの 福利厚生プラン |
合計 | ||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | 1,632,080 | ¥ | (80,061 | ) | ¥ | 36,320 | ¥ | 450,143 | ¥ | 121,123 | ¥ | 2,159,606 | |||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
||||||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
||||||||||||||||||||||||
非支配持分との取引 による株主持分の変化 |
||||||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
||||||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
(671,756 | ) | 122,697 | (12 | ) | 729,045 | (8,204 | ) | 171,769 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
その期間の純増減額 |
(671,756 | ) | 122,697 | (12 | ) | 729,045 | (8,204 | ) | 171,769 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
期末残高 |
¥ | 960,324 | ¥ | 42,636 | ¥ | 36,307 | ¥ | 1,179,188 | ¥ | 112,919 | ¥ | 2,331,376 | ||||||||||||
|
|
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|
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|
|
5
(続き)
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||||||||||||||||||||||||
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日に終了した6か月間 |
株式 取得 権利 |
非制御 興味 |
合計 純資産 |
|||||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | 1,475 | ¥ | 97,641 | ¥ | 12,197,331 | ||||||||||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
1,317 | |||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(143,936 | ) | ||||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
525,427 | |||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(34 | ) | ||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
274 | |||||||||||||||||||||||
非支配持分との取引 による株主持分の変化 |
(270 | ) | ||||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
12 | |||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
| |||||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
(273 | ) | 9,223 | 180,719 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
その期間の純増減額 |
(273 | ) | 9,223 | 563,510 | ||||||||||||||||||||
|
|
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|
|
|
|||||||||||||||||||
期末残高 |
¥ | 1,201 | ¥ | 106,864 | ¥ | 12,760,842 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
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6
(続き)
|
||||||||||||||||||||||||
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||
株主資本 | ||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
資本 株式 |
資本 余剰 |
保持 収益 |
財務省 株式 |
合計 | |||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | 2,342,537 | ¥ | 694,052 | ¥ | 7,423,600 | ¥ | (151,798 | ) | ¥ | 10,308,391 | |||||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
1,501 | 1,500 | 3,001 | |||||||||||||||||||||
現金配当 |
(168,077 | ) | (168,077 | ) | ||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
526,465 | 526,465 | ||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(61,326 | ) | (61,326 | ) | ||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
(99 | ) | 242 | 143 | ||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
(195,160 | ) | 195,160 | | ||||||||||||||||||||
の非支配持分との取引による株主持分の変化 |
(9,892 | ) | (9,892 | ) | ||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
(35 | ) | (35 | ) | ||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本への移転 |
195,259 | (195,259 | ) | | ||||||||||||||||||||
以外の品目の純増減額 |
||||||||||||||||||||||||
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|||||||||||||||
その期間の純増減額 |
1,501 | (8,391 | ) | 163,092 | 134,076 | 290,278 | ||||||||||||||||||
|
|
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|||||||||||||||
期末残高 |
¥ | 2,344,038 | ¥ | 685,660 | ¥ | 7,586,692 | ¥ | (17,721 | ) | ¥ | 10,598,670 | |||||||||||||
|
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|||||||||||||||
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||
その他の包括利益の累計 | ||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
ネット未実現 利益(損失) 他に 証券 |
ネット繰延 利益(損失) 生け垣について |
土地 再評価 超過です |
外国人 通貨 翻訳 調整 |
累積 再測定 定義済みの 福利厚生プラン |
合計 | ||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | 1,373,521 | ¥ | (13,293) | ¥ | 35,005 | ¥ | 843,614 | ¥ | 133,226 | ¥ | 2,372,074 | ||||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
||||||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
||||||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
||||||||||||||||||||||||
の非支配持分との取引による株主持分の変化 |
||||||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本への移転 |
||||||||||||||||||||||||
以外の品目の純増減額 |
132,347 | 75,289 | 35 | 525,903 | (9,638 | ) | 723,938 | |||||||||||||||||
|
|
|
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|
|
|||||||||||||
その期間の純増減額 |
132,347 | 75,289 | 35 | 525,903 | (9,638 | ) | 723,938 | |||||||||||||||||
|
|
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|
|
|||||||||||||
期末残高 |
¥ | 1,505,869 | ¥ | 61,996 | ¥ | 35,041 | ¥ | 1,369,518 | ¥ | 123,588 | ¥ | 3,096,013 | ||||||||||||
|
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7
(続き)
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||||||||||||||||||||||||
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
株式 取得 権利 |
非制御 興味 |
合計 純資産 |
|||||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | 1,145 | ¥ | 109,495 | ¥ | 12,791,106 | ||||||||||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
3,001 | |||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(168,077 | ) | ||||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
526,465 | |||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(61,326 | ) | ||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
143 | |||||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
| |||||||||||||||||||||||
の非支配持分との取引による株主持分の変化 |
(9,892 | ) | ||||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
(35 | ) | ||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
| |||||||||||||||||||||||
以外の品目の純増減額 |
(142 | ) | 15,905 | 739,701 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
その期間の純増減額 |
(142 | ) | 15,905 | 1,029,980 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
期末残高 |
¥ | 1,002 | ¥ | 125,400 | ¥ | 13,821,086 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
8
(続き)
|
||||||||||||||||||||||||
数百万米ドル | ||||||||||||||||||||||||
株主資本 | ||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
資本 株式 |
資本 余剰 |
保持 収益 |
財務省 株式 |
合計 | |||||||||||||||||||
期首残高 |
$ | 15,661 | $ | 4,640 | $ | 49,630 | $ | (1,015 | ) | $ | 68,916 | |||||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
10 | 10 | 20 | |||||||||||||||||||||
現金配当 |
(1,124 | ) | (1,124 | ) | ||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
3,520 | 3,520 | ||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(410 | ) | (410 | ) | ||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
(1 | ) | 2 | 1 | ||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
(1,305 | ) | 1,305 | | ||||||||||||||||||||
の非支配持分との取引による株主持分の変化 |
(66 | ) | (66 | ) | ||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
(0 | ) | (0 | ) | ||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
1,305 | (1,305 | ) | | ||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
||||||||||||||||||||||||
|
|
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|
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|
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|
|||||||||||||||
その期間の純増減額 |
10 | (56 | ) | 1,090 | 896 | 1,941 | ||||||||||||||||||
|
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|
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|
|
|
|||||||||||||||
期末残高 |
$ | 15,671 | $ | 4,584 | $ | 50,720 | $ | (118 | ) | $ | 70,856 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
数百万米ドル | ||||||||||||||||||||||||
その他の包括利益の累計 | ||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
ネット未実現 利益(損失) 他に 証券 |
ネット繰延 利益(損失) 生け垣について |
土地 再評価 超過です |
外国人 通貨 翻訳 調整 |
累積 再測定 定義済みの 福利厚生プラン |
合計 | ||||||||||||||||||
期首残高 |
$ | 9,183 | $ | (89) | $ | 234 | $ | 5,640 | $ | 891 | $ | 15,858 | ||||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
||||||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
||||||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
||||||||||||||||||||||||
の非支配持分との取引による株主持分の変化 |
||||||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
||||||||||||||||||||||||
以外の品目の純増減額 |
885 | 503 | 0 | 3,516 | (64 | ) | 4,840 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|||||||||||||
その期間の純増減額 |
885 | 503 | 0 | 3,516 | (64 | ) | 4,840 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
期末残高 |
$ | 10,067 | $ | 414 | $ | 234 | $ | 9,156 | $ | 826 | $ | 20,698 | ||||||||||||
|
|
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|
9
(続き)
|
||||||||||||||||||||||||
数百万米ドル | ||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
株式 取得 権利 |
非制御 興味 |
合計 純資産 |
|||||||||||||||||||||
期首残高 |
$ | 8 | $ | 732 | $ | 85,513 | ||||||||||||||||||
時代の変化 | ||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
20 | |||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(1,124 | ) | ||||||||||||||||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
3,520 | |||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(410 | ) | ||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
1 | |||||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
| |||||||||||||||||||||||
の非支配持分との取引による株主持分の変化 |
(66 | ) | ||||||||||||||||||||||
土地再評価超過の取り消し |
(0 | ) | ||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
| |||||||||||||||||||||||
以外の品目の純増減額 |
(1 | ) | 106 | 4,945 | ||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
その期間の純増減額 |
(1 | ) | 106 | 6,886 | ||||||||||||||||||||
|
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|
|
|
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|||||||||||||||||||
期末残高 |
$ | 7 | $ | 838 | $ | 92,399 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
10
中間連結キャッシュフロー計算書
数百万円 | 何百万もの 米国ドル |
|||||||||||||||||||
9月30日に終了した6か月間 |
2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||
営業活動によるキャッシュフロー: |
||||||||||||||||||||
税引前利益 |
¥ | 724,674 | ¥ | 706,386 | $ | 4,722 | ||||||||||||||
減価償却 |
116,101 | 125,797 | 841 | |||||||||||||||||
固定資産の減損損失 |
885 | 733 | 5 | |||||||||||||||||
のれんの償却 |
15,662 | 15,394 | 103 | |||||||||||||||||
段階的買収による純損失(利益) |
| (75) | (1) | |||||||||||||||||
関連会社の純損益(利益)の自己資本 |
(52,079) | (35,785) | (239) | |||||||||||||||||
貸付損失の可能性に対する準備金の純変動 |
(30,326) | (35,740) | (239) | |||||||||||||||||
従業員賞与準備金の純変動 |
(37,970) | (31,067) | (208) | |||||||||||||||||
役員賞与準備金の純変動 |
(4,081) | (3,317) | (22) | |||||||||||||||||
確定給付資産と負債の純変動 |
(22,744) | (19,355) | (129) | |||||||||||||||||
役員退職給付のための準備金の純変動 |
(91) | (178) | (1) | |||||||||||||||||
ポイントサービスプログラムの準備金の純増額 |
2,227 | 3,103 | 21 | |||||||||||||||||
預金の払い戻しのための準備金の純変動 |
(2,920) | (2,270) | (15) | |||||||||||||||||
利息返済損失準備金の純変動 |
(17,267) | (16,110) | (108) | |||||||||||||||||
利息収入 |
(1,533,167) | (2,923,705) | (19,546) | |||||||||||||||||
利息費用 |
659,577 | 2,035,952 | 13,611 | |||||||||||||||||
有価証券の純損失(利益) |
(26,531) | (46,079) | (308) | |||||||||||||||||
信託で保有されている資金による純損失(利益) |
113 | (190) | (1) | |||||||||||||||||
純為替差益(利益)損失 |
(894,870) | (854,945) | (5,716) | |||||||||||||||||
固定資産の処分による純損失(利益) |
511 | 1,832 | 12 | |||||||||||||||||
取引資産の純変動 |
(1,761,940) | (3,315,347) | (22,164) | |||||||||||||||||
取引負債の純変動 |
2,149,827 | 3,151,818 | 21,071 | |||||||||||||||||
ローンと手形の純変動が割引されます |
(9,152,669) | (3,324,961) | (22,229) | |||||||||||||||||
預金の純変動 |
7,062,994 | 2,618,180 | 17,504 | |||||||||||||||||
譲渡可能な預金証明書の純増減額 |
1,408,062 | 719,579 | 4,811 | |||||||||||||||||
借入金の純変動(劣後借入を除く) |
(7,209,955) | 474,079 | 3,169 | |||||||||||||||||
銀行への預金の純変動 |
(1,285,423) | 1,344,460 | 8,988 | |||||||||||||||||
コールローンや購入手形などの純変動 |
(3,633,839) | (1,606,799) | (10,742) | |||||||||||||||||
証券借入取引における売掛金の純変動 |
484,886 | (455,172) | (3,043) | |||||||||||||||||
コールマネーや請求書の販売額などの純増減額 |
(3,312,058) | 5,179,878 | 34,629 | |||||||||||||||||
コマーシャルペーパーのネットチェンジ |
191,737 | (340,611) | (2,277) | |||||||||||||||||
証券貸付取引における買掛金の純変動 |
(425,390) | (127,914) | (855) | |||||||||||||||||
外国為替(資産)の純変動 |
(23,381) | (278,022) | (1,859) | |||||||||||||||||
外国為替(負債)の純変動 |
350,894 | 807,988 | 5,402 | |||||||||||||||||
リース売掛金と投資資産の純変動 |
15,826 | (6,285) | (42) | |||||||||||||||||
短期債券(負債)の純変動 |
(125,000) | 284,500 | 1,902 | |||||||||||||||||
社債(劣後債を除く)の発行と償還 |
(439,441) | 544,658 | 3,641 | |||||||||||||||||
信託口座による純増額 |
(89,020) | (301,832) | (2,018) | |||||||||||||||||
利息を受け取った |
1,391,185 | 2,840,979 | 18,993 | |||||||||||||||||
利息が支払われました |
(595,293) | (1,927,799) | (12,888) | |||||||||||||||||
その他、ネット |
1,653,192 | 305,532 | 2,043 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
小計 |
(14,447,104) | 5,507,285 | 36,818 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
支払った所得税 |
(110,973) | (79,736) | (533) | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業活動によって提供された(使用された)純現金 |
(14,558,078) | 5,427,549 | 36,285 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
11
(続き)
数百万円 | 何百万もの 米国ドル | |||||||||||||||||||
9月30日に終了した6か月間 |
2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: |
||||||||||||||||||||
有価証券の購入 |
¥ | (16,689,075) | ¥ | (18,956,485) | $ | (126,731) | ||||||||||||||
有価証券の売却による収入 |
11,190,309 | 4,488,230 | 30,006 | |||||||||||||||||
有価証券の償還による収入 |
12,986,053 | 10,219,090 | 68,319 | |||||||||||||||||
信託されているお金の購入 |
(9,500) | (1) | (0) | |||||||||||||||||
信託されたお金の売却による収入 |
0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||
有形固定資産の購入 |
(38,736) | (50,111) | (335) | |||||||||||||||||
有形固定資産の売却による収入 |
2,027 | 5,039 | 34 | |||||||||||||||||
無形固定資産の購入 |
(93,420) | (111,598) | (746) | |||||||||||||||||
子会社の株式を購入した結果、連結の範囲が変更されました |
| (7) | (0) | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
投資活動によって提供された(使用された)純現金 |
7,347,656 | (4,405,843) | (29,455) | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||||
財務活動によるキャッシュフロー: |
||||||||||||||||||||
劣後借入による収入 |
| 10,000 | 67 | |||||||||||||||||
劣後借入金の返済 |
(15,000) | (10,000) | (67) | |||||||||||||||||
劣後債および新株予約権付社債の発行による収入 |
| 500,580 | 3,347 | |||||||||||||||||
配当金の支払い |
(143,871) | (167,956) | (1,123) | |||||||||||||||||
非支配株主に支払われる配当 |
(2,712) | (3,307) | (22) | |||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(34) | (61,326) | (410) | |||||||||||||||||
自己株式の処分による収入 |
274 | 143 | 1 | |||||||||||||||||
子会社の株式を購入しても、連結の範囲が変更されることはありません |
| (100) | (1) | |||||||||||||||||
子会社の株式の売却による収益は、 連結の範囲の変更にはつながりません |
956 | | | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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| ||||||||||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 |
(160,387) | 268,033 | 1,792 | |||||||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
| ||||||||||||
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
630,172 | 455,247 | 3,044 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
| ||||||||||||
現金および現金同等物の純増減額 |
(6,740,636) | 1,744,986 | 11,666 | |||||||||||||||||
|
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|
|
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|
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|
| ||||||||||||
期首における現金および現金同等物 |
65,832,072 | 65,864,248 | 440,328 | |||||||||||||||||
|
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| ||||||||||||
期末の現金および現金同等物 |
*1 | ¥ | 59,091,435 | *1 | ¥ | 67,609,235 | $ | 451,994 | ||||||||||||
|
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|
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|
12
未監査の中間連結財務諸表の注記
(プレゼンテーションの基礎)
三井住友フィナンシャルグループ株式会社(以下「当社」)は、2002年12月2日にSMBCグループ(グループ)の持株会社 として法定株式譲渡により設立されました(カブシキアイテム)三井住友銀行(SMBC)が新たに発行した有価証券と引き換えに、三井住友銀行(SMBC)の発行済み株式すべてに対して。当社は有限責任の株式会社です(株式会社カブシキ・カイシャ) 日本の会社法に基づいて設立されました。会社が設立され、法定株式譲渡が完了すると、SMBCは会社の 直接の完全子会社になりました。
当社は、日本の金融商品取引法および関連する会計規則に定められた規定に従い、国際財務報告基準(IFRS)の適用および開示要件に関して特定の点で異なる、日本で一般に認められている会計原則(日本語 GAAP)に従って、添付の連結財務諸表を作成しました。
海外子会社および関連会社の勘定は、原則として、連結の目的で会社の 会計方針の勘定と統合されます。ただし、米国会計基準またはIFRSで義務付けられている異なる会計原則および基準を適用する場合、一定数の項目がその重要性に基づいて調整されます。
これらの中間連結財務諸表は、日本の金融商品取引法(FIEAベースの財務諸表)に基づいて提出された中間有価証券報告書 に含まれる中間連結財務諸表から翻訳されています。ただし、非連結財務諸表 と米ドルの数字が追加されています。
100万円未満の金額は切り捨てられています。その結果、財務諸表に表示される 日本円の合計は、必ずしも個々の金額の合計と一致するわけではありません。
日本円の金額から米ドルへの 換算は、日本国外の読者の便宜のためにのみ含まれています。2023年9月30日の実勢為替レートである149.58円から1米ドルを使用しています。これらの翻訳は、日本円の金額がそのレートで米ドルに換算された、または将来的に換算される可能性があるという表現として解釈されるべきではありません。
13
(中間連結財務諸表を作成するための重要な会計方針)
1。統合の範囲
(1) | 連結子会社 |
2023年9月30日の連結子会社数は183社でした。 | ||
主要企業: | 三井住友銀行(SMBC) | |
SMBC信託銀行株式会社 | ||
SMBC日興証券株式会社 | ||
三井住友カード株式会社 | ||
SMBCファイナンスサービス株式会社 | ||
SMBCコンシューマーファイナンス株式会社 | ||
株式会社日本総合研究所 | ||
三井住友DSアセットマネジメント株式会社 | ||
SMBCバンク・インターナショナル・ピーエルシー | ||
三井住友銀行ヨーロッパAG | ||
三井住友銀行(中国)有限公司 | ||
PT バンク BTPN Tbk | ||
SMBCアメリカズ・ホールディングス株式会社 | ||
SMBC保証株式会社 | ||
2023年9月30日に終了した6か月間の連結子会社の異動は次のとおりです。 新設やその他の理由により、4社が新たに統合の範囲に含まれました。 SMBCモビット株式会社と他の4社は、合併とその他の 理由により、連結の範囲から除外されました。 |
(2) | 非連結子会社 |
主要会社: |
SBCS株式会社 | |
非連結子会社のうち5社は投資パートナーシップであり、その 資産も損益も実質的に子会社に帰属するものではなかったため、中期 連結財務諸表の用語、形式、作成方法に関する条例第5条第1項第2号により、連結の範囲から除外されました。 | ||
その他の非連結子会社は、総資産、経常利益、純利益、利益剰余金の合計金額が重要ではなく、連結の範囲から除外されても、当社とその連結子会社の財政状態と経営成績の合理的な判断を妨げなかったため、連結の範囲から除外されました。 |
(3) | 会社が独自の 口座の議決権の過半数を所有しているにもかかわらず、子会社とは見なされない法人: |
伊勢食品株式会社 |
ペライチ株式会社 |
(連結子会社の範囲から除外する理由) |
投資事業を行う当社の連結子会社は、支配するつもりはなく、主に投資または事業の再編を通じてキャピタル?$#@$ンを得るために、議決権の過半数を所有していました。 |
14
2。持分法の適用
(1) | 持分法で計上された非連結子会社 |
2023年9月30日の時点で持分法で計上された非連結子会社の数は5でした。 | ||
主要会社: | SBCS株式会社 |
(2) | 持分法適用関連会社 |
2023年9月30日の持分法適用関連会社の数は326社でした。
主要企業: | 三井住友ファイナンス&リース株式会社 | |
三井住友オートサービス株式会社 | ||
2023年9月30日に終了した6か月間の持分法適用関連会社の変化は のようでした。 |
の株式取得やその他の理由により、リサール・コマーシャル・バンキング・コーポレーションと他の23社が持分法適用関連会社になりました。
株式の取得により 子会社になった結果、1社が持分法適用関連会社の範囲から除外されました。
(3) | 持分法で計上されていない非連結子会社 |
持分法で計上されていない5社の非連結子会社は投資組合であり、その資産も損益も実質的に子会社に帰属するものではなかったため、 中間連結財務諸表の用語、様式、作成方法に関する条例第7条第1項第2号により、持分法の適用範囲から除外されました。
(4) | 持分法で計上されていないアフィリエイト |
主要会社: |
パークスクエアキャピタル/ SMBCローンプログラム S.à r.l. |
持分法で計上されていない関連会社も、純利益と利益剰余金の合計金額が重要ではなく、 が持分法の範囲から除外されても、会社の財政状態と経営成績の合理的な判断を妨げなかったため、持分法の適用範囲から 除外されました。
3。連結子会社の中間貸借対照表日
(1) | 2023年9月30日の連結子会社の中間貸借対照表日は次のとおりです。 |
12 月 31 日 |
1 | |||||
4 月 30 日 |
2 | |||||
6 月 30 日 |
93 | |||||
9 月 30 日 |
87 |
(2) | 12月31日付けの中間貸借対照表を持つ子会社は、6月30日現在の財務 計算書を使用して連結され、4月30日付けの中間貸借対照表を持つ子会社は7月31日現在の財務諸表を使用して連結され、6月30日付けの中間貸借対照表を持つ一部の子会社は、9月30日現在の財務諸表を使用して 連結されます。その他の子会社は、それぞれの中間貸借対照表日現在の財務諸表を使用して連結されます。 |
それぞれの中間 貸借対照表日から中間連結締切日までの間に、重要な取引に適切な調整が行われました。
15
4。会計方針
(1) | 取引資産/負債および取引収益/損失の認識と測定の基準 |
取引を目的とした取引( 金利、為替レート、証券やその他の市場関連指数の市場価格の短期的な変動、または市場間の変動から生じる利益を求める)は、取引日ベースで中間連結 貸借対照表の取引資産または取引負債に含まれます。取引目的の取引による利益と損失は取引日ベースで認識され、中間連結損益計算書に取引収益と取引損失として記録されます。
取引目的で購入された有価証券および金銭的債権は中間期末時価で記載され、スワップ、先物、オプションなどの金融デリバティブは、取引が中間連結貸借対照表日に終了した場合に決済される金額で表示されます。
取引収益と取引損失には、 中間期間中に受領または支払われた利息が含まれます。2023年3月31日に終了した会計年度末から2023年9月30日に終了した6か月間の有価証券と金銭債権の評価差も、上記の勘定に記録されます。 デリバティブについては、決済が現金で行われると仮定すると、2023年3月31日に終了した会計年度末と2023年9月30日に終了した6か月間の評価差も上記の 勘定に計上されます。
デリバティブ 取引の特定の市場リスクと信用リスクの評価に関しては、それらの公正価値は、相殺後の純資産または負債に基づいて、金融資産と負債をグループ単位で計算します。
(2) | 証券の認識と測定の基準 |
1) | 連結子会社が前向きな意思を持ち、満期まで保有できる債務証券は、 次のように分類されます 満期まで保有されている有価証券は、移動平均法を使用して(定額法に基づく)償却原価で保有されています。持分法で計上されていない関連会社 への投資は、移動平均法を使用して原価で保有されます。取引目的証券以外の有価証券、 満期まで保有されている 有価証券および関連会社への投資は、その他の証券として分類されます (販売可能です証券)。その他の有価証券は、中間期末の市場価格で取引されています(売却された有価証券のコストは、主に移動平均法を使用して計算されます)。市場価格のない株は、移動平均法を使用して原価で保有されます。 |
他の有価証券の純未実現利益(損失)は、公正価値ヘッジ会計を適用して利益または損失に反映される金額を除き、純資産 に含まれます。
2) | 信託金に含まれる有価証券は、上記の(1)と(2)1)と同じ方法で保有されます。 |
(3) | デリバティブ取引の認識と測定の基準 |
デリバティブ取引は、デリバティブ取引に分類されるものを除き、公正価値で行われます。
デリバティブ取引における特定の市場リスクと信用リスクの評価に関しては、これらの公正な 値は、純資産または純負債に基づいて金融資産と負債のグループベースで計算されます。
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(4) | 減価償却 |
1) | 有形固定資産(賃貸資産とリース資産を除く) |
当社と当社の連結子会社である三井住友銀行が所有する建物は、主に定額法で 減価償却されます。主要品目の推定耐用年数は次のとおりです。
|
建物: |
7歳から50歳まで | ||
その他: |
2歳から20年 |
他の連結子会社は、主に 定額法を使用して、それぞれの資産の推定耐用年数にわたって有形固定資産を減価償却します。
2) | 無形固定資産 |
無形固定資産は定額法で減価償却されます。 社とその連結国内子会社が所有する社内用の資本化されたソフトウェアは、推定耐用年数(5〜10年)にわたって減価償却されます。
3) | 賃貸資産 |
賃貸資産は定額法で減価償却されます。ただし、リース条件は原則としてその 減価償却期間であり、残存価額はリース期間満了時の推定処分価額であることを前提としています。
4) | リース資産 |
有形固定資産に記録されている非譲渡所有権のファイナンスリースに関するリース資産は、リース条件が予想される耐用期間であり、残存価額がゼロであると仮定して、定額法を使用して減価償却されます。
(5) | ローン損失の可能性に備えて準備金を |
主要な連結子会社の貸付損失の可能性に対する準備金は、償却および引当金に関する内部基準に従って、以下のように に詳述されています。
が破産、特別清算手続き、または同様の法的手続きに入った借り手(破産した借り手)、または法的または正式に破産していないが実質的に同じ状況にあると見なされる借り手(事実上 破産した借り手)に対する請求については、下記の償却後に、請求額に基づいて準備金が支給されます。担保および保証からの予想回収額を差し引いた金額です。現在破産していないが、破産するリスクが高いと認識されている 人の借り手(破産する可能性のある借り手)に対する請求については、担保および保証からの予想回収額を差し引いた 請求の全体的な支払能力評価に基づいて必要と思われる金額で準備金が提供されます。
当社の 連結子会社であるSMBCは、一定額を超える多額の借り手の請求に対して割引キャッシュフロー(DCF)法を適用しています。借り手のカテゴリは、破産した借り手、事実上破産した借り手、 破産する可能性のある借り手であり、ローンの全部または一部は、延滞ローン(3か月以上)または再編ローンに分類されます。綿密に監視し、元本と利息 の回収によるキャッシュフローを合理的に見積もることができます。SMBCは、このような請求に対して、元本と利息の現在価値(当初の契約金利で割り引いた合理的に推定されたキャッシュフローを使用して計算)と簿価との差額で、DCF法を使用して貸付損失の可能性に備えて準備金を設定します。
その他の請求については、今後1年または3年の間に予想される損失額を見積もって記録されます。予想損失の推定額は、過去1年または3年の実際の貸付損失または破産に基づいて、過去の一定期間の貸付損失率または倒産確率の平均比率 を使用し、将来の見積もりを含めて必要な調整を加えて計算されます。
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また、最新の経済状況と リスク要因に照らして、特定のポートフォリオの潜在的な損失が、将来の見通しに基づいているが、過去の実際の貸付損失や個々の借り手の分類には反映できない場合、全体的な評価に基づいて必要と思われる金額で準備金が提供されています。
特定の 国外からの請求については、政治的および経済的状況の評価に基づいて必要と思われる金額で追加の準備金が提供されます。
支店と信用監督部門は、 資産の自己評価に関する内部規則に従ってすべての請求を評価し、信用審査部門はこれらの業務部門とは独立して、その評価を監査します。
一般的な請求については、他の連結子会社の貸付損失の可能性に対する準備金は、過去の貸付損失率に基づいて必要と考えられる 額で提供され、疑わしい請求については、各請求の評価に基づいて回収不能とみなされる金額で提供されます。
破産した借り手および事実上破産した借り手に対する担保付きまたは保証付き請求の場合、担保および保証の見積もり額を超える金額 は回収不能とみなされ、請求の未払い額から償却されます。2023年9月30日と3月31日の償却額は、それぞれ 2426億1900万円と161,492百万円でした。
(6) | 従業員賞与積立金 |
従業員賞与引当金は、従業員への賞与の支払いのために、中間期間に帰属する推定賞与額 額で支給されます。
(7) | 役員退職給付のための準備金 |
役員退職給付準備金は、役員への退職給付金の支払いに充てられます。 単位は、当社の内部規則に基づいて中間期末に発生したとみなされる金額です。
(8) | ポイントサービスプログラムの予約をしてください |
ポイントサービスプログラムのリザーブは、グループ全体のポイントサービスプログラムであるVポイントやその他の顧客ポイント特典プログラムの下で 人のお客様に付与されたポイントを将来引き換えるために提供されます。金額は、未払いポイントを金額に換算し、将来交換される金額を合理的に見積もり、 認識することで計算されます。
(9) | 預金の払い戻しのための準備金 |
特定の条件下で負債として認識されなくなった預金の払い戻し準備金は、過去の払い戻しに基づいて将来の出金請求で発生する可能性のある損失に備えて 支給されます。
(10) | 利息返済損失積立金 |
利息返済損失準備金は、過去の利息返済結果に基づいて、将来の利息返済請求により発生する可能性のある損失 に備えて提供されます。
(11) | 特別法に基づく留保 |
特例法に基づく準備金は、偶発債務の準備金であり、金融商品取引法第46条の5に基づき、 証券関連の取引またはデリバティブ取引による損失の補償に充てられています。
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(12) | 従業員の退職給付 |
予想給付債務の計算では、主に給付計算式基準を使用して、その期間に帰属する期待利益 を中間期間の終わりまでに計算します。
認識されなかった以前のサービス費用は、発生した従業員の平均残存サービス期間のうち、主に9年間にわたって 定額で償却されます。
計上されていない純保険数理上の利益(損失)は、発生した次の会計年度から始まる 従業員の平均残存サービス期間内で、主に9年間にわたって定額で償却されます。
(13) | 収益認識 |
1) | 収益認識 |
顧客との契約による収益は、契約上の補償範囲の実際の取引に基づいて、各取引の履行義務 の履行義務の履行を特定することによって認識されます。
2) | 主要取引の収益認識 |
顧客との契約による収益については、契約上の範囲と、各項目の料金と手数料の 履行義務の履行を確認する時期は次のように決定されます。
シンジケートローンのローン期間中の預金およびローンの収入、 は、主に口座振替の手数料や事務管理の手数料などを含み、顧客との取引が開始されたとき、または 関連サービスの取引期間中に計上されます。
主に国内外の 送金の手数料を含む送金と送金の収益は、関連サービスが提供されたときに計上されます。
株式や債券の販売手数料などの取引手数料を含む、主に 証券関連事業の収益は、顧客との取引が開始された時点で計上されます。
代理業の収益は、主にオンライン提携による銀行間の手数料、代理事務所の管理のための手数料、 などを含み、顧客との取引が開始されたとき、または関連サービスの取引期間中に計上されます。
貸金庫の収益は、主に預金の保管手数料、金庫や保護ボックスの使用料などを含み、関連サービスの取引期間中に計上されます。
クレジットカード業務、主に のマーチャント手数料を含む収益は、クレジット販売データが届いたときに計上されます。
投資信託の売上の処理、投資信託の記録管理などの手数料を含む投資信託の収入、主に は、顧客との取引が開始されたとき、または関連サービスの取引期間中に計上されます。
(14) | 外貨資産と負債の翻訳 |
当社および当社の連結子会社である三井住友銀行の外貨建て資産および負債、およびSMBCの海外支店の口座は、主に中間連結貸借対照表日の実勢為替レートで日本円に換算されます。ただし、買収時の実勢レート で換算された子会社および関連会社の株式は例外です。
外貨建てのその他の連結子会社の資産と負債は、それぞれの中間貸借対照表日の実勢為替レートで日本円に換算されます。
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(15) | リース取引 |
1) | ファイナンスリースによる収入の計上 |
利息収入は各期間に割り当てられます。
2) | オペレーティングリースによる収入の計上 |
主に、リース関連の収入は、契約上の1か月あたりのリース料の金額に基づいて、リース期間全体にわたって定額で計上されます。
(16) | ヘッジ会計 |
1) | 金利変動に対するヘッジング |
金融資産・負債から生じる金利リスクのヘッジ取引に適用されるヘッジ会計方法については、当社の連結子会社である三井住友銀行が繰延ヘッジ会計を適用しています。
三井住友銀行は、銀行業における金融商品会計基準の適用に関する会計及び監査上の待遇(JICPA業界委員会実務ガイドライン第24号、2022年3月17日)で規定されている繰延ヘッジ会計を、大量かつ小額の金銭債権と 債務のグループのポートフォリオヘッジに適用します。
市場の変動を相殺するためのポートフォリオヘッジについて、SMBCは、ヘッジ項目(預金やローンなど)とヘッジ商品(金利スワップなど)を満期別に分類することで、このような ヘッジの有効性を評価しています。キャッシュフローを固定するためのポートフォリオヘッジについては、SMBCは、ヘッジされた項目とヘッジ商品の相関関係を 検証することにより、そのようなヘッジの有効性を評価します。
個々の ヘッジについては、SMBCもそのような個別ヘッジの有効性を評価しています。
2) | 通貨変動に対するヘッジング |
当社の連結子会社である三井住友銀行は、 銀行業における外貨取引の会計処理に関する会計および監査の取り扱い(JICPA業界委員会実務ガイドライン第25号、2020年10月8日)に規定されている繰延ヘッジ会計を、異なる通貨での資金の貸借を目的として行われる通貨スワップおよび外国為替スワップ 取引に適用しています。
JICPA産業委員会実務ガイドライン第25号に従い、三井住友銀行は、 外貨ポジションに対応する外貨建て金銭債権と債務があることを確認することにより、為替レートの変動リスクを相殺する目的で実行される通貨スワップおよび外国為替スワップ取引の有効性を評価します。
子会社や関連会社の株式やその他の外貨建て証券(債券を除く)の為替レートの変動から生じるリスクをヘッジするために、SMBCは、ヘッジされた証券が事前に指定され、 が費用を賄うのに十分なオンバランス(実績)またはオフバランス(フォワード)の負債エクスポージャーが存在することを条件に、繰延ヘッジ会計または公正価値ヘッジ会計( )を適用します。同じ外貨建てのヘッジ証券の
3) | 株価変動に対するヘッジング |
連結子会社であるSMBCは、他の証券に分類される株式の価格変動を 相殺する個別ヘッジに公正価値ヘッジ会計を適用し、その個別ヘッジの有効性を評価しています。
20
4) | 連結子会社間の取引 |
連結子会社間のデリバティブ取引、または取引先の 口座と他の口座間(または内部セクション間)の内部取引については、SMBCは、JICPA業界委員会実務ガイドライン第24号および第25号に規定されている対外取引に関する非任意かつ厳格な 基準に従って、ヘッジ商品として指定された金利スワップおよび通貨スワップを管理しています。したがって、SMBCは金利スワップと通貨スワップから生じる損益を収益に計上するか、 はそれらを排除するのではなく、繰り延べます。
他の特定の連結子会社は、繰延 ヘッジ会計、公正価値ヘッジ会計、または金利スワップの特別待遇を適用しています。
(17) | のれんの償却 |
のれんは、20年を超えない範囲で、その利益が 実現すると予想される期間にわたって定額法を使用して償却されます。重要でないのれんは、発生時に直接収入に計上または計上されます。
(18) | 中間連結キャッシュフロー計算書における現金および現金同等物の範囲 |
中間連結キャッシュフロー計算書を提示する目的で、 現金および現金同等物とは、手持ち現金、銀行への無利子預金、および日本銀行への預金です。
(19) | 団体税分担制度の採用 |
当社と特定の国内連結子会社は、団体税分担制度を適用しています。
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(追加情報)
1。起こり得る貸付損失に対する準備金の見積もりは、 ウクライナが関係する現在の国際情勢の影響に関連しています。
ウクライナを巻き込んだ現在の国際情勢によって引き起こされる不確実なビジネス環境を考慮すると、ロシア関連の信用に関連して発生する可能性のある貸付損失の準備金の 見積もりは、次の方法で中間連結財務諸表に反映されます。ロシア関連のクレジットは、主にロシアの法人顧客 に関するものです。
各国の政府による経済制裁やロシア政府の講じた対策などの影響に基づいて、個人借り手に関連して発生すると予想される損失については、入手可能な最新の 情報に基づいて必要に応じて借り手のカテゴリーを見直して、貸付損失の可能性に備えて準備金を提供します。さらに、貸付損失の可能性に対する準備金は、特定の海外国で発生した請求に対する準備金として、ロシアの政治的および経済的状況を考慮して必要と思われる金額で計上されます。
さらに、元本や利息の支払いが遅れる可能性や、支払条件の緩和などが考えられます。 このような経済制裁や対抗措置の影響が長引いていること、ロシア国債の利息支払いを含むロシアの信用状況が悪化していることを踏まえ、貸付損失の可能性に対する準備金は、全体的な評価に基づいて 必要と思われる金額で計上されています。
また、ロシアの顧客からの特定の返済資金については、ロシア大統領令とロシア連邦中央銀行の指示により、海外送金による資金の回収が 長期にわたって困難になっていることを踏まえ、対策の影響を推定し、貸付損失の可能性に対する準備金を、全体的な評価に基づいて必要と思われる金額で計上しています。
その結果、ロシア関連の貸付金として、総額81,665百万円の貸付損失に備えて準備金が計上されました。
2。 発生する可能性のある貸付損失に対する準備金の見積もりは、海外での金融引き締め政策の影響に関するものです。
海外でのインフレ圧力が抑えられた後、各国の金融政策の引き締めにより企業の利息支払い負担が増大していることを考えると、そのような影響で発生する可能性のある貸付損失の準備金の見積もりは、次の方法で中間連結財務諸表に 反映されます。
業績や資金繰りの悪化により、個人の借り手に関連して発生すると予想される 損失については、入手可能な最新の情報に基づいて必要に応じて借り手のカテゴリーを見直して、貸付損失の可能性に備えて準備金を提供しています。
さらに、個々の借り手のどのカテゴリーにも反映できない潜在的な損失については、全体的な評価に基づいて必要と思われる金額で 件のローン損失に備えて準備金を計上します。評価には、金利上昇の影響を受けやすいと考えられるポートフォリオを特定することと、 市況の変化と金利上昇の影響を推定することが含まれます。
その結果、このようなポートフォリオには、貸付損失の可能性に対する追加準備金が合計23,076百万円計上されました。
22
3。新型コロナウイルス病(COVID-19)の蔓延に関する現在の 状況に基づく、起こり得る貸付損失に対する準備金の見積もり。
日本政府が 感染症対策法に基づくCOVID-19の分類をクラスVに格下げしたため、COVID-19の蔓延に関する現在の 状況はある程度安定しているようです。しかし、一部のポートフォリオでは、政府の財政支援の停止と新しい通常の生活様式の確立による将来の信用状況の悪化への懸念を考慮して、 関連して発生する可能性のある貸付損失に対する準備金の見積もりそのような影響は中間連結財務に反映されます次の方法によるステートメント。
業績や 資金の悪化により、個人の借り手に関連して発生すると予想される潜在的な損失については、入手可能な最新の情報に基づいて必要に応じて借り手のカテゴリーを見直して、貸付損失の可能性に備えて準備金を提供しています。
さらに、個々の借り手のどのカテゴリーにも反映できない潜在的な損失については、全体的な評価に基づいて必要と思われる金額で 件のローン損失に備えて準備金を計上します。評価には、業種や債務返済能力 の観点から、上記の要因の影響を受けやすいと思われるポートフォリオを特定し、市況の変化による影響を推定することなどが含まれます。
23
(中間連結貸借対照表の注記)
*1 | 非連結子会社および関連会社の株式と投資 |
2023年3月31日および 2023年9月30日時点の非連結子会社および関連会社の株式と投資は以下のとおりです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
株式 |
¥ | 1,348,039 | ¥ | 1,587,424 | ||||
投資 |
595 | 3,436 |
*2 | 借り手が売却または質権を有する無担保貸付証券 |
2023年3月31日と2023年9月30日に 借り手が売却または質権を有する無担保貸付証券の金額は次のとおりです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
証券における日本国債と日本の地方国債 |
¥ | 468,390 | ¥ | 457,394 | ||||
証券取引、取引資産 |
136 | 3,934 |
無担保借入証券、転売契約に基づく有価証券、および制限なしに売却または質入れできる権利のある現金担保で借りた有価証券については、2023年3月31日および2023年9月30日に に質入された有価証券、貸付された有価証券、および処分されずに保有された有価証券は次のとおりです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
担保証券担保 |
¥ | 7,694,727 | ¥ | 10,221,661 | ||||
貸付有価証券 |
242,392 | 208,229 | ||||||
処分されずに保有されている有価証券 |
4,482,661 | 4,322,318 |
24
*3 | 銀行法および金融機能の活性化のための緊急措置法に基づく請求 |
2023年3月31日および2023年9月30日の銀行法および金融機能の活性化のための緊急措置法 に基づく請求は以下の通りです。請求は、中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に次の項目に記録された項目でした。 有価証券に含まれる債券(元本の償還と利息の支払の全部または一部が保証され、私募により発行された債券( 金融商品取引法第2条第3項)に限る)、貸付金および手形、外国為替、accその他の資産に含まれる未払利息と懸案の支払い、および顧客の負債受け入れと保証。注記に記載されている担保貸付 が行われた場合、そのような有価証券(使用契約またはリース契約に基づくものに限ります)も請求に含まれていました。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
破産ローンと準破産ローン |
¥ | 92,941 | ¥ | 119,047 | ||||
疑わしいローン |
494,158 | 456,315 | ||||||
標準以下のローン |
340,732 | 304,797 | ||||||
延滞ローン(3か月以上) |
19,944 | 41,957 | ||||||
再編ローン |
320,788 | 262,839 | ||||||
|
|
|
|
|||||
小計 |
927,833 | 880,160 | ||||||
|
|
|
|
|||||
通常のローン |
115,139,286 | 120,444,529 | ||||||
|
|
|
|
|||||
合計 |
¥ | 116,067,120 | ¥ | 121,324,689 | ||||
|
|
|
|
破産ローンおよび準破産ローンは、破産手続きの開始、組織再編手続の開始、または更生手続の開始の申立てなどの理由により、 破産に陥った借り手に対する請求です。
貸倒債権とは、まだ破産していないが、財政状態や 業績が悪化し、貸付元本を回収できず、契約どおりに利息を受け取れない可能性が高い借り手に対する請求です。破産ローン、準破産ローンを除きます。
延滞ローン(3か月以上)とは、元本または利息の支払いが、合意された支払日の翌日から3か月以上遅れたローンです。破産ローンおよび準破産ローンおよび貸付貸付金および貸付貸付金は除きます。
再編ローンとは、利息の減額または免除、利息の支払いと元本返済の延期、債務の免除など、借り手の財務回復を支援する 目的で、借り手に有利になるように条件が修正されたローンです。ただし、破産および準破産ローン、貸付金、貸付期限を過ぎたローン(3か月以上)は除きます。
通常のローンとは、破産ローン、準破産ローン、貸倒引当、貸倒延ローン、延滞ローン(3か月以上)、および再編ローンに分類されないローンで、借り手に財務上または業績上の問題がないローンです。
上記の融資額は、貸付損失の可能性に対する準備金を差し引く前の金額です。
25
*4 | 紙幣は割引されました |
割引された紙幣は、JICPA産業委員会実践ガイドライン No.24に従って金融取引として会計処理されます。SMBCとその銀行子会社は、買った銀行引受付、割引された商業手形、制限なく購入したドキュメンタリー紙幣と外国為替などを売却または質権を持っています。2023年3月31日と2023年9月30日の額面総額は以下の通りです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
紙幣は割引されました |
¥ | 822,762 | ¥ | 883,738 |
*5 | 担保として差し入れられた資産 |
2023年3月31日と2023年9月30日に担保として差し入れられた資産は次のとおりです。
2023年3月31日 |
数百万円 |
2023年9月30日 |
数百万円 | |||||||
担保として差し入れられた資産: |
担保として差し入れられた資産: | |||||||||
銀行からの現金および支払期限 |
¥ | 13,171 | 銀行からの現金および支払期限 |
¥ | 35,346 | |||||
取引資産 |
1,058,908 | 取引資産 |
1,196,272 | |||||||
証券 |
12,418,536 | 証券 |
15,365,738 | |||||||
ローンや請求書の割引 |
12,481,327 | ローンや請求書の割引 |
12,556,209 | |||||||
担保として差し入れられた資産に対応する負債: |
担保として差し入れられた資産に対応する負債: | |||||||||
預金 |
2,654 | 預金 |
2,899 | |||||||
買戻し契約に基づく買掛金 |
10,326,742 | 買戻し契約に基づく買掛金 |
13,553,317 | |||||||
証券貸付取引に基づく買掛金 |
768,189 | 証券貸付取引に基づく買掛金 |
576,671 | |||||||
借りたお金 |
11,166,368 | 借りたお金 |
11,492,313 | |||||||
ボンズ |
119,378 | ボンズ |
143,813 | |||||||
信託口座のおかげです |
717,178 | 信託口座のおかげです |
782,090 |
上記の資産に加えて、2023年3月31日と2023年9月30日に、次の資産が 現金決済の担保、先物取引の証拠金の代替、その他の特定の目的で差し入れられました。
2023年3月31日 |
数百万円 |
2023年9月30日 |
数百万円 | |||||||
銀行からの現金および支払期限 |
¥ | 15,264 | 銀行からの現金および支払期限 | ¥ | 17,047 | |||||
取引資産 | 1,568,123 | 取引資産 | 984,265 | |||||||
証券 | 5,149,925 | 証券 | 5,468,870 | |||||||
ローンや請求書の割引 | 21,015 | ローンや請求書の割引 | 95,372 |
その他の資産には、金融 商品のために預け入れられた担保金、保証金、先物市場のマージン、その他の証拠金が含まれます。そのような資産の金額は以下の通りです:
2023年3月31日 |
数百万円 |
2023年9月30日 |
数百万円 | |||||||
金融商品のために預け入れられた担保金 |
¥ | 3,072,386 | 金融商品のために預け入れられた担保金 | ¥ | 3,292,191 | |||||
保証金 | 75,553 | 保証金 | 76,103 | |||||||
先物市場のマージン | 68,266 | 先物市場のマージン | 64,904 | |||||||
その他のマージン | 101,637 | その他のマージン | 83,299 |
26
*6 | 当座貸越とローンに関するコミットメントライン契約 |
当座貸越や貸付に関するコミットメントライン契約は、契約に定められた条件に違反しない限り、規定の 額まで顧客に貸付する契約です。2023年3月31日と2023年9月30日の未使用のコミットメントの金額は次のとおりです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
未使用のコミットメントの金額 |
¥ | 78,489,500 | ¥ | 85,129,689 | ||||
当初の契約期間が1年以内、または いつでも無条件にキャンセルできる未使用の契約の金額 |
51,277,207 | 54,629,336 |
これらのコミットメントの多くは、引き出されることなく期限切れになると予想されるため、未使用のコミットメントの総額が実際の将来のキャッシュフローに必ずしも影響するわけではありません。これらの約束の多くには、経済状況が変化したり、請求を確保する必要性があったり、その他の事象が発生した場合に、顧客からの申請を拒否したり、契約金額を減らしたりできる条項が含まれています。また、契約時には、施設や有価証券などの担保の担保の担保の担保を求められます。また、契約締結後も、社内手続きに基づいて顧客の 財政状態を定期的に監視し、そのような必要が生じた場合は、契約の改定や債権の確保などの必要な措置を講じています。
*7 | 土地再評価超過 |
当社の連結子会社である三井住友銀行は、土地の再評価に関する法律(法)(法律第34号、1998年3月31日施行)および土地の再評価に関する法律の一部改正法(法律第19号、2001年3月31日施行)に従って、 事業活動用の土地を再評価しました。純未実現利益に対応する所得 税は、土地再評価のための繰延税金負債として負債に報告され、繰延税金を差し引いた純未実現利益に占める会社の割合は、 純資産における土地再評価超過として報告されます。
再評価の日付
1998年3月31日と2002年3月31日
再評価の方法(法第3条第3項に規定)
公正価値は、土地の再評価に関する法律施行令(1998年3月31日施行政令第119号)の第2条第3号、第4号、第5号に規定されている 値に、土地形状と評価の時期について適切な調整を適用することによって決定されました。
*8 | 有形固定資産の減価償却累計額 |
2023年3月31日と2023年9月30日の有形固定資産の減価償却累計額は 次のようになりました。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
減価償却累計額 |
¥ | 958,659 | ¥ | 1,016,234 |
27
*9 | 劣後借入 |
2023年3月31日と 2023年9月30日の借入金に含まれる劣後借入の残高は次のとおりです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
劣後借入 |
¥ | 196,000 | ¥ | 196,000 |
*10 | 劣後債券 |
2023年3月31日と2023年9月30日 の債券に含まれていた劣後債の残高は次のとおりです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
劣後債 |
¥ | 1,935,479 | ¥ | 2,492,554 |
*11 | 信託口座 が発行したカバードボンドに関連する信託口座からの借入 |
2023年3月31日と2023年9月30日の時点でDue to Trust口座に含まれている 信託口座が発行した担保付債券に対する信託口座からの借入額は以下のとおりです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
信託 口座が発行したカバードボンドに関連する信託口座からの借入金額 |
¥ | 717,178 | ¥ | 782,090 |
*12 | 私募債券の保証額 |
2023年3月31日と2023年9月30日の時点で、銀行子会社が私募債(金融商品取引法第2条第3項に規定)に対して保証していた金額は次のとおりです。
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
私募債券の保証額 |
¥ | 1,306,809 | ¥ | 957,094 |
28
(中間連結損益計算書の注記)
*1 | その他の収入 |
2022年9月30日と2023年に終了した6か月間のその他の収入には、以下が含まれていました。
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | 2023年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||
株式などの売却利益 |
¥ | 129,922 | 株式などの売却利益 | ¥ | 92,116 |
*2 | 一般管理費 |
2022年9月30日と2023年に終了した6か月間の一般管理費には、次のものが含まれていました。
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | 2023年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||
給与と関連費用 |
¥ | 373,639 | 給与と関連費用 | ¥ | 407,657 |
*3 | その他の費用 |
2022年9月30日と2023年に終了した6か月間のその他の費用には、以下が含まれていました。
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | 2023年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||
ローンの償却 |
¥ | 44,520 | ローンの償却 | ¥ | 84,373 | |||||
貸付損失の可能性に対する準備金引当金 |
38,651 | |||||||||
株式などの売却損失 |
26,796 |
*4 | 並外れた利益 |
2022年9月30日と2023年に終了した6か月間の特別利益には以下が含まれていました。
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | 2023年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||
固定資産の処分利益 |
¥ | 378 | 固定資産の処分利益 | ¥ | 92 | |||||
段階的買収による利益 | 75 |
*5 | 異常な損失 |
2022年9月30日と2023年に終了した6か月間の特別損失は次のとおりです。
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | 2023年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||
固定資産の処分による損失 |
¥ | 890 | 固定資産の処分による損失 | ¥ | 1,924 | |||||
固定資産の減損損失 |
885 | 固定資産の減損損失 | 733 | |||||||
金融商品 取引による偶発債務の準備金引当金 |
356 |
29
*6 | 固定資産の減損による損失 |
次の資産の回収可能額と簿価との差は、 固定資産の減損損失として認識され、2022年9月30日および2023年に終了した6か月間の特別損失に含まれます。
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||
エリア |
使用目的 |
タイプ |
減損損失 | |||||
東京大都市圏 |
アイドルアセット(15アイテム) | 土地や建物など | ¥ | 141 | ||||
近畿地区 |
アイドルアセット(15アイテム) | 土地や建物など | 669 | |||||
その他 |
アイドルアセット(8アイテム) | 土地や建物など | 74 | |||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||
エリア |
使用目的 |
タイプ |
減損損失 | |||||
東京大都市圏 |
アイドルアセット(34アイテム) | 土地や建物など | ¥ | 583 | ||||
近畿地区 |
アイドルアセット(8アイテム) | 土地や建物など | 18 | |||||
その他 |
支店 (5 アイテム) | 土地や建物など | 26 | |||||
アイドルアセット(10アイテム) | 104 |
土地や建物などについては、 を継続的に管理し、収入と支出を決定する各支店が、固定資産の減損損失の計上と測定のための資産グループの最小単位です。無形固定資産や、本社施設、研修施設、データ やシステムセンター、独立したキャッシュフローを生み出さない保健施設やレクリエーション施設などの資産は、企業資産として扱われます。当社の連結子会社であるSMBCなどの一部の子会社は、管理会計 フレームワークを利用して、各事業部門のみが使用していると合理的にみなされる企業資産を各事業単位の企業資産として特定し、その他の関連する固定資産 とともに事業単位の減損評価を実施しました。
遊休資産については、個々の物件が認識と 減損の測定のために資産グループとして扱われます。投資額が回収できない可能性があることを示す指標が ある場合、遊休資産の帳簿価額は回収可能な金額に減額され、減少した金額は固定資産の減損による損失として特別損失に含まれます。回収可能額は、正味実現可能価値を使用して計算されます。正味実現可能価値は、基本的に不動産鑑定評価額から予想処分費用を引いて決定されます。
30
(純資産の変化に関する中間連結計算書の注記)
2022年9月30日に終了した6か月間
1。 発行済株式の種類と数、自己株式
株式数 | メモ | |||||||||||||||||||
初めに その期間の |
増加 | 減少 | 最後に その期間の |
|||||||||||||||||
発行済株式 |
||||||||||||||||||||
普通株式 |
1,374,362,102 | 329,092 | | 1,374,691,194 | 1 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
合計 |
1,374,362,102 | 329,092 | | 1,374,691,194 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
自己株式 |
||||||||||||||||||||
普通株式 |
3,542,321 | 8,420 | 84,614 | 3,466,127 | 2, 3 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
合計 |
3,542,321 | 8,420 | 84,614 | 3,466,127 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
メモ: | 1. | 発行済株式総数が329,092株増加したのは、株式報酬として新株を発行したためです。 | ||
2. | 自己普通株式数が8,420株増加したのは、端数株式の購入によるものです。 | |||
3. | 自己株式数が84,614株減少したのは、端数株式の売却とストックオプションの行使によるものです。 |
2。新株予約権に関する情報
株式数 |
数百万円 | |||||||||||||||
株の詳細 |
のタイプ |
初めに |
増加 |
減少 |
最後に その期間の |
最後にその期間の |
注意事項 | |||||||||
ザ・カンパニー |
ストックオプションとしての新株予約権 | | | | | | ¥ 1,201 | |||||||||
|
|
|
| |||||||||||||
合計 |
¥ 1,201 | |||||||||||||||
|
3。配当に関する情報
(1) 期間に支払われた配当 | ||||||||||||
一株あたりの金額を除いて百万円 | ||||||||||||
解決日 |
株式の種類 | 現金配当 | 現金配当 一株当たり |
基準日 | 発効日 | |||||||
2022年6月29日に開催された定時株主総会 |
普通株式 | ¥ 143,936 | ¥ 105 | 2022年3月31日 | 2022年6月30日 | |||||||
(2) 期間後に支払われる配当
| ||||||||||||
一株あたりの金額を除いて百万円 | ||||||||||||
解決日 |
株式の種類 | 現金 配当 |
のソース 配当 |
現金配当 一株当たり |
基準日 | 発効日 | ||||||
2022年11月14日に開催された取締役会 |
普通株式 | ¥ 157,690 | 保持 収益 |
¥ 115 | 2022年9月30日 | 2022年12月2日 |
31
2023年9月30日に終了した6か月間
1。発行済株式の種類と数、自己株式
株式数 | ||||||||||||||||||||
初めに その期間の |
増加 | 減少 | 最後に その期間の |
メモ | ||||||||||||||||
発行済株式 |
||||||||||||||||||||
普通株式 |
1,374,691,194 | 477,890 | 37,640,000 | 1,337,529,084 | 1, 2 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
合計 |
1,374,691,194 | 477,890 | 37,640,000 | 1,337,529,084 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
自己株式 |
||||||||||||||||||||
普通株式 |
30,070,650 | 11,072,475 | 37,687,535 | 3,455,590 | 3, 4 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
合計 |
30,070,650 | 11,072,475 | 37,687,535 | 3,455,590 | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
メモ: |
1. |
発行済株式総数が477,890株増加したのは、株式ベースの 報酬として新株が発行されたためです。 | ||
2. |
発行済株式総数のうち37,640,000株が減少したのは、自己株式の消却によるものです。 | |||
3. |
自己普通株式数の11,072,475株の増加は、株式報酬制度に基づく端数株式の購入および報酬なしの制限付株式の取得による51,475株の増加と、自己株式の買戻しによる11,021,000株の増加です。 | |||
4. |
自己株式数の37,687,535株の減少は、 端数の売却およびストックオプションの行使による47,535株の減少と、自己株式の消却による37,640,000株の減少です。 |
2。新株予約権に関する情報
株式数 |
数百万円 | |||||||||||||||
株式の詳細 |
のタイプ |
初めに |
増加 |
減少 |
最後に |
最後にその期間の |
注意事項 | |||||||||
ザ・カンパニー |
ストックオプションとしての新株予約権 | | | | | | ¥ 1,002 | |||||||||
|
|
|
| |||||||||||||
合計 |
¥ 1,002 | |||||||||||||||
|
3。配当に関する情報
(1) 期間に支払われた配当 | ||||||||||||
一株あたりの金額を除いて百万円 | ||||||||||||
解決日 |
株式の種類 | 現金配当 | 現金配当 一株当たり |
基準日 | 発効日 | |||||||
2023年6月29日に開催された定時株主総会 |
普通株式 | ¥ 168,077 | ¥ 125 | 2023年3月31日 | 2023年6月30日 | |||||||
(2) 期間後に支払われる配当
| ||||||||||||
一株あたりの金額を除いて百万円 | ||||||||||||
解決日 |
株式の種類 | 現金 配当 |
のソース 配当 |
現金配当 一株当たり |
基準日 | 発効日 | ||||||
2023年11月14日に開催された取締役会 |
普通株式 | ¥ 180,099 | 保持 収益 |
¥ 135 | 2023年9月30日 | 2023年12月1日 |
32
(中間連結キャッシュフロー計算書の注記)
*1 | 期末の現金および現金同等物の残高と、中間連結貸借対照表に記載されている項目の 金額との調整 |
数百万円 | ||||||||
9月30日に終了した6か月間 |
2022 | 2023 | ||||||
銀行からの現金および支払期限 |
¥ | 70,792,739 | ¥ | 77,411,258 | ||||
銀行への利子預金(日本銀行への預金を除く) |
(11,701,303) | (9,802,023) | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金および現金同等物 |
¥ | 59,091,435 | ¥ | 67,609,235 | ||||
|
|
|
|
(リース取引に関する注意事項)
1。ファイナンスリース
(1) | 借手側 |
1) | リース資産 |
(a) | 有形固定資産 |
有形固定資産は主に支店と設備で構成されていました。
(b) | 無形固定資産 |
無形固定資産はソフトウェアでした。
2) | リース資産の減価償却方法 |
リース資産の減価償却方法は、(中間連結 財務諸表を作成するための重要な会計方針)4で報告されています。会計方針 (4) 減価償却。
(2) | 貸手側 |
1) | リース投資資産の内訳 |
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
リース債権 |
¥ | 302,063 | ¥ | 340,607 | ||||
残存価値 |
28,278 | 28,345 | ||||||
未収利息収入 |
(104,040) | (111,208) | ||||||
|
|
|
|
|||||
合計 |
¥ | 226,302 | ¥ | 257,744 | ||||
|
|
|
|
2) | リース投資資産に関連するリース料の売掛金の回収予定は次のとおりです。 |
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
1 年以内 |
¥ | 25,559 | ¥ | 28,052 | ||||
1年以上から2年 |
22,678 | 27,558 | ||||||
2年以上から3年 |
21,939 | 21,667 | ||||||
3年以上から4年 |
36,947 | 55,428 | ||||||
4歳以上から5年 |
16,934 | 11,614 | ||||||
5 年以上 |
178,004 | 196,286 | ||||||
|
|
|
|
|||||
合計 |
¥ | 302,063 | ¥ | 340,607 | ||||
|
|
|
|
33
2。オペレーティングリース
(1) | 借手側 |
キャンセルできなかったオペレーティングリースの将来の最低リース支払い額は次のとおりでした:
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
期限:1 年以内 |
¥ | 34,651 | ¥ | 36,498 | ||||
期限は1年後 |
186,778 | 184,882 | ||||||
|
|
|
|
|||||
合計 |
¥ | 221,429 | ¥ | 221,381 | ||||
|
|
|
|
(2) | 貸手側 |
キャンセルできなかったオペレーティングリースの将来の最低リース支払い額は次のとおりでした:
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
期限:1 年以内 |
¥ | 35,656 | ¥ | 40,967 | ||||
期限は1年後 |
84,358 | 95,721 | ||||||
|
|
|
|
|||||
合計 |
¥ | 120,014 | ¥ | 136,688 | ||||
|
|
|
|
34
(金融商品に関する注意事項)
金融商品の公正価値に関する事項とインプットレベル別の内訳
中間連結貸借対照表の金額(連結貸借対照表の金額)と金融商品の 公正価値、およびそれらの入力水準による差は次のとおりです。
次の表に示されている金額には、時価などのない株式や パートナーシップへの投資は含まれていません(注3を参照)。
金融商品の公正価値は、公正価値の測定に使用されるインプットの観察可能性と重要性に応じて、次の 3つのレベルに分類されます。
レベル1:同じ 資産または負債の、活発な市場における(調整されていない)相場価格に基づいて決定される公正価値
レベル2:レベル1のインプット以外の直接的または間接的に観察可能なインプット に基づいて決定される公正価値
レベル3:観察不可能な重要な インプットに基づいて公正価値が決定されます
金融 商品の公正価値測定に重大な影響を与える複数のインプットが使用された場合、その金融商品は各インプットが属する公正価値測定の優先度が最も低いレベルに分類されます。
35
(1) | 中間連結貸借対照表(連結 貸借対照表)の公正価値での金融資産と負債 |
数百万円 | ||||||||||||||||
連結貸借対照表の金額 | ||||||||||||||||
2023年3月31日 |
レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 合計 | ||||||||||||
購入した金銭請求 |
¥ | | ¥ | 100,379 | ¥ | 465,157 | ¥ | 565,537 | ||||||||
取引資産 |
||||||||||||||||
取引目的で分類される証券 |
3,989,898 | 491,157 | 15,121 | 4,496,177 | ||||||||||||
信託で保有されているお金 |
| 12,957 | | 12,957 | ||||||||||||
証券 |
||||||||||||||||
その他の証券 *1 |
20,866,081 | 10,212,040 | 25,725 | 31,103,847 | ||||||||||||
株式 |
3,169,256 | 778 | | 3,170,035 | ||||||||||||
日本の国債 |
9,576,298 | | | 9,576,298 | ||||||||||||
日本の地方国債 |
1,041,285 | 46,339 | | 1,087,625 | ||||||||||||
日本の短期債券 |
| 124,994 | | 124,994 | ||||||||||||
日本の社債 |
| 2,363,868 | 24,703 | 2,388,572 | ||||||||||||
外国株式 |
904,834 | 15,692 | | 920,526 | ||||||||||||
外国債券 |
5,802,603 | 7,277,909 | 1,021 | 13,081,534 | ||||||||||||
その他 |
371,803 | 382,457 | | 754,260 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
総資産 |
¥ | 24,855,980 | ¥ | 10,816,535 | ¥ | 506,004 | ¥ | 36,178,520 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
取引負債 |
||||||||||||||||
空売りで売られた証券の取引 |
¥ | 3,189,556 | ¥ | 97,590 | ¥ | | ¥ | 3,287,146 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
負債総額 |
¥ | 3,189,556 | ¥ | 97,590 | ¥ | | ¥ | 3,287,146 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
デリバティブ取引 *2, 3 |
||||||||||||||||
金利デリバティブ |
¥ | 218,391 | ¥ | (1,874,557 | ) | ¥ | 2,460 | ¥ | (1,653,705 | ) | ||||||
通貨デリバティブ |
2,955 | (61,220 | ) | 13,799 | (44,466 | ) | ||||||||||
株式デリバティブ |
(14,380 | ) | 12,940 | 37,055 | 35,616 | |||||||||||
債券デリバティブ |
(282 | ) | (355 | ) | | (637 | ) | |||||||||
商品デリバティブ |
(839 | ) | 1,893 | | 1,053 | |||||||||||
クレジットデリバティブ取引 |
| (2,714 | ) | 3,683 | 969 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
デリバティブ取引の合計 |
¥ | 205,845 | ¥ | (1,924,014 | ) | ¥ | 56,999 | ¥ | (1,661,170 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
*1 | その他の証券の分類に該当する投資信託の金額は、上の表の Other に含まれています。 |
*2 | 金額は総称して、Trading 資産、取引負債、その他の資産およびその他の負債に記録されているデリバティブ取引を表します。デリバティブ取引から生じる負債とクレジットは純ベースで表示され、純負債は丸括弧内に表示されます。 |
*3 | ヘッジ会計を適用したデリバティブ取引については、 連結貸借対照表に(1,342,931)百万円が計上されています。 |
これらは、ヘッジ項目であるローンや割引手形などのキャッシュフローを安定させる のヘッジ手段として指定された金利スワップやその他のデリバティブ取引です。当社は主にこれらのデリバティブ取引に繰延ヘッジ会計を適用してきました。これらのヘッジ関係について、当社はLIBORを基準とする金融商品のヘッジ会計の取り扱いに関する実用的な ソリューション(PITF No.40、2022年3月17日)を適用しました。 |
36
数百万円 | ||||||||||||||||
中間連結貸借対照表の金額 | ||||||||||||||||
2023年9月30日 |
レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 合計 | ||||||||||||
購入した金銭請求 |
¥ | | ¥ | 144,092 | ¥ | 425,592 | ¥ | 569,685 | ||||||||
取引資産 |
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取引目的で分類される証券 |
4,279,288 | 935,428 | 3,599 | 5,218,317 | ||||||||||||
信託で保有されているお金 |
| 13,149 | | 13,149 | ||||||||||||
証券 |
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その他の証券 *1 |
26,095,042 | 11,858,712 | 22,234 | 37,975,989 | ||||||||||||
株式 |
3,623,441 | 939 | | 3,624,380 | ||||||||||||
日本の国債 |
9,512,126 | | | 9,512,126 | ||||||||||||
日本の地方国債 |
1,031,528 | 45,915 | | 1,077,443 | ||||||||||||
日本の短期債券 |
| 119,998 | | 119,998 | ||||||||||||
日本の社債 |
| 2,227,751 | 21,145 | 2,248,896 | ||||||||||||
外国株式 |
1,119,922 | 3,411 | | 1,123,334 | ||||||||||||
外国債券 |
10,297,992 | 8,803,927 | 1,089 | 19,103,008 | ||||||||||||
その他 |
510,032 | 656,768 | | 1,166,801 | ||||||||||||
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総資産 |
¥ | 30,374,331 | ¥ | 12,951,383 | ¥ | 451,426 | ¥ | 43,777,141 | ||||||||
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取引負債 |
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空売りで売られた証券の取引 |
¥ | 3,954,417 | ¥ | 228,854 | ¥ | | ¥ | 4,183,271 | ||||||||
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負債総額 |
¥ | 3,954,417 | ¥ | 228,854 | ¥ | | ¥ | 4,183,271 | ||||||||
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デリバティブ取引 *2, 3 |
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金利デリバティブ |
¥ | 15,790 | ¥ | (1,966,979 | ) | ¥ | 3,361 | ¥ | (1,947,827 | ) | ||||||
通貨デリバティブ |
12,573 | (36,594 | ) | 19,207 | (4,812 | ) | ||||||||||
株式デリバティブ |
(1,189 | ) | (17,358 | ) | 18,035 | (512 | ) | |||||||||
債券デリバティブ |
(673 | ) | (389 | ) | 82 | (980 | ) | |||||||||
商品デリバティブ |
360 | 396 | | 756 | ||||||||||||
クレジットデリバティブ取引 |
| (4,266 | ) | 3,616 | (650 | ) | ||||||||||
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デリバティブ取引の合計 |
¥ | 26,862 | ¥ | (2,025,191 | ) | ¥ | 44,303 | ¥ | (1,954,026 | ) | ||||||
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*1 | その他の証券の分類に該当する投資信託の金額は、上の表の Other に含まれています。 |
*2 | 金額は総称して、Trading 資産、取引負債、その他の資産およびその他の負債に記録されているデリバティブ取引を表します。デリバティブ取引から生じる負債とクレジットは純ベースで表示され、純負債は丸括弧内に表示されます。 |
*3 | ヘッジ会計を適用したデリバティブ取引については、中間連結貸借対照表に(1,921,207)百万円が計上されています。 |
これらは、ヘッジ項目であるローンや割引手形などのキャッシュフローを安定させる のヘッジ手段として指定された金利スワップやその他のデリバティブ取引です。当社は主にこれらのデリバティブ取引に繰延ヘッジ会計を適用してきました。これらのヘッジ関係について、当社はLIBORを基準とする金融商品のヘッジ会計の取り扱いに関する実用的な ソリューション(PITF No.40、2022年3月17日)を適用しました。 |
37
(2) | 中間連結残高 シート(連結貸借対照表)に公正価値で記載されていない金融資産と負債 |
銀行からの現金および支払期限、コールローンおよび購入手形、再販契約に基づく売掛金 、証券借入取引に基づく売掛金、外国為替、コールマネーおよび販売手形、買戻し契約に基づく支払対象、証券貸付取引に基づく買掛金、コマーシャルペーパー、および支払可能な短期債券 は、ほとんどが短期であり、公正価値が帳簿価額に近いため、次の表には含まれていません。
2023年3月31日 |
数百万円 | |||||||||||||||||||||||
公正価値 | 連結残高 シート量 |
違い | ||||||||||||||||||||||
レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 合計 | |||||||||||||||||||||
購入した金銭請求 * |
¥ | | ¥ | | ¥ | 5,040,361 | ¥ | 5,040,361 | ¥ | 4,991,100 | ¥ | 49,260 | ||||||||||||
証券 |
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満期保有として分類された債券 |
165,207 | | | 165,207 | 165,592 | (384) | ||||||||||||||||||
ローンや請求書の割引 |
98,404,137 | |||||||||||||||||||||||
貸付に備えて準備します |
(469,205) | |||||||||||||||||||||||
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| 1,327 | 99,490,120 | 99,491,448 | 97,934,932 | 1,556,516 | |||||||||||||||||||
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リース売掛金と |
| | 220,569 | 220,569 | 226,071 | (5,501) | ||||||||||||||||||
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総資産 |
¥ | 165,207 | ¥ | 1,327 | ¥ | 104,751,051 | ¥ | 104,917,586 | ¥ | 103,317,696 | ¥ | 1,599,890 | ||||||||||||
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預金 |
¥ | | ¥ | 158,621,121 | ¥ | | ¥ | 158,621,121 | ¥ | 158,770,253 | ¥ | (149,132) | ||||||||||||
交渉可能な証明書 |
| 12,890,164 | | 12,890,164 | 13,025,555 | (135,391) | ||||||||||||||||||
借りたお金 |
| 13,584,986 | | 13,584,986 | 13,674,830 | (89,843) | ||||||||||||||||||
ボンズ |
| 8,881,789 | 761,932 | 9,643,721 | 10,365,003 | (721,282) | ||||||||||||||||||
信託口座のおかげです |
| 2,366,787 | | 2,366,787 | 2,413,464 | (46,676) | ||||||||||||||||||
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負債総額 |
¥ | | ¥ | 196,344,849 | ¥ | 761,932 | ¥ | 197,106,781 | ¥ | 198,249,107 | ¥ | (1,142,325) | ||||||||||||
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* | 一般準備金とローンに対応する特別準備金が差し引かれます。購入された金銭債権およびリース売掛金および投資資産に対するローン損失の可能性に対する準備金 は、重要ではないため、連結貸借対照表の金額から直接差し引かれます。 |
38
2023年9月30日 |
数百万円 | |||||||||||||||||||||||
公正価値 | 暫定統合貸借対照表の金額 | 違い | ||||||||||||||||||||||
レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 合計 | |||||||||||||||||||||
購入した金銭請求 * |
¥ | | ¥ | | ¥ | 4,914,812 | ¥ | 4,914,812 | ¥ | 4,854,786 | ¥ | 60,026 | ||||||||||||
証券 |
||||||||||||||||||||||||
に分類される債券満期まで保有されている |
205,524 | 4,964 | | 210,488 | 212,194 | (1,706) | ||||||||||||||||||
ローンや請求書の割引 |
102,448,793 | |||||||||||||||||||||||
貸付に備えて準備します |
(445,656) | |||||||||||||||||||||||
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| | 103,305,720 | 103,305,720 | 102,003,136 | 1,302,584 | |||||||||||||||||||
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リース売掛金と |
| | 249,976 | 249,976 | 257,328 | (7,351) | ||||||||||||||||||
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総資産 |
¥ | 205,524 | ¥ | 4,964 | ¥ | 108,470,509 | ¥ | 108,680,998 | ¥ | 107,327,445 | ¥ | 1,353,552 | ||||||||||||
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預金 |
¥ | | ¥ | 162,472,961 | ¥ | | ¥ | 162,472,961 | ¥ | 162,448,935 | ¥ | 24,025 | ||||||||||||
交渉可能な証明書 |
| 13,779,467 | | 13,779,467 | 13,772,058 | 7,408 | ||||||||||||||||||
借りたお金 |
| 14,260,641 | 20,135 | 14,280,777 | 14,370,861 | (90,084) | ||||||||||||||||||
ボンズ |
| 10,287,184 | 1,099,811 | 11,386,996 | 12,340,347 | (953,351) | ||||||||||||||||||
信託口座のおかげです |
| 2,062,754 | | 2,062,754 | 2,111,631 | (48,876) | ||||||||||||||||||
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負債総額 |
¥ | | ¥ | 202,863,009 | ¥ | 1,119,947 | ¥ | 203,982,956 | ¥ | 205,043,836 | ¥ | (1,060,879) | ||||||||||||
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* | 一般準備金とローンに対応する特別準備金が差し引かれます。購入された金銭債権およびリース債権および投資資産に対するローン損失の可能性に対する準備金 は、重要ではないため、中間連結貸借対照表金額から直接差し引かれます。 |
39
(注1)公正価値の測定に使用される評価手法とインプットの説明
資産
金銭請求 が購入されました
購入された金銭債権のうち、証券化住宅 ローンに関連する劣後信託受益権の公正価値は、債務不履行確率、債務不履行による損失、前払い率を使用して将来のキャッシュフローを推定し、基礎となる住宅ローンの 価値から優先受益権などの価値を差し引いて価値を評価することによって決定されます。他の取引の公正価値は、原則として、ローンや割引手形に適用される方法と同様の方法に基づいています。
これらの取引は主にレベル3に分類されます。
トレーディング資産
取引目的で保有されている債券やその他の有価証券の公正価値は、原則として、期末の 市場価格に基づいています。このような債券やその他の有価証券の公正価値は、市場活動のレベルに応じて主にレベル1に分類されます。公正価値が 金融機関によって提示された価格、または利息、スプレッドなどの観察可能なインプットを使用して割り引かれた将来のキャッシュフローのいずれかに基づいて決定される場合、それらはレベル2に分類されます。
信託で保有されているお金
信託財産の公正価値は、原則として、会社が所有する有価証券と同じ方法で計算された信託財産 の有価証券の公正価値です。彼らはレベル2に分類されます。
証券
原則として、株式(外国株や上場投資信託を含む)の公正価値は、2023年9月30日に終了した6か月間の市場価格の に基づいています。市場活動のレベルに応じて、主にレベル1に分類されます。株式以外の市場価格の有価証券の公正価値は、2023年9月30日に終了した6か月間の市場 価格に基づいています。日本の国債などは主にレベル1に分類され、他の国債はレベル2に分類されます。
市場価格のない私募債の公正価値は、借り手の債務不履行確率、債務不履行による損失などを考慮して、推定された 件の将来のキャッシュフローの現在価値に基づいています。これらの現在価値は、一定の調整を加えたリスクフリー金利で構成される金利で割り引かれます。ただし、破産した借り手、事実上破産した借り手、破産する可能性のある借り手が発行した私募債など、 債券の公正価値は、貸付損失の見積もりと同じ方法を使用して 計算された債券の予想損失額を差し引いた後の債券簿価に基づいています。市場価格のない投資信託の公正価値は、純資産価値に基づいています。
これらの取引は主にレベル2に分類されます。
割引されたローンと手形、およびリース売掛金と投資資産
これらの取引のうち、これらの取引の特性を考慮すると、返済日が指定されていない当座貸越 の公正価値は、公正価値に近いと見なされるため、帳簿価額に基づいています。
短期取引の場合、公正価値も帳簿価額に基づいています。これは、公正価値が 近似していると見なされるためです。
長期取引の公正価値は、原則として、借り手の債務不履行確率、債務不履行による損失などを考慮した、将来の推定キャッシュフローの 現在価値に基づいています。これらの現在価値は、一定の調整を加えたリスクフリー金利で構成される金利で割り引かれます。 会社の特定の連結子会社では、公正価値は、契約金利に基づいて計算される将来の推定キャッシュフローの現在価値に基づいて計算されます。それらの現在価値は、リスクフリーレートとクレジットリスクプレミアムからなるレート で割り引かれています。
40
破産した借り手、事実上破産した 人の借り手、および破産する可能性のある借り手に対する請求については、そのような請求に対する予想損失は、担保または保証の処分から予想される回収可能な金額、または予想される将来のキャッシュフローの現在価値のいずれかに基づいて計算されます。 の請求は、中間連結貸借対照表金額(連結貸借対照表金額)から予想される貸付損失額を引いたものが公正価値に近いため、そのような金額は公正価値と見なされます。
これらの取引は主にレベル3に分類されます。
負債
負債の取引
空売り用に売却された債券やその他の有価証券の公正価値は、原則として、期間終了時の市場価格に基づいています。彼らは主にレベル1に分類されます。
預金、 譲渡可能な預金証書、および信託口座による支払い
これらの取引のうち、デマンド 預金と満期のない預金の公正価値は、簿価に基づいています。残存期間が短い取引の公正価値も、帳簿価額が公正価値に近似していると見なされるため、帳簿価額に基づいています。長期残存期間のある取引の 公正価値は、原則として、残りの満期の 終了までに同じ種類の預金が新たに受け入れられると仮定した場合、将来の推定キャッシュフローの現在価値を金利で割り引いたものです。
信託 口座が発行するカバードボンドに係る信託口座からの借入金の公正価値は、業界団体等が提示した価格に基づいて計算された金額に基づいています。
これらの 取引はレベル2に分類されます。
借りたお金と債券
短期取引の公正価値は、簿価に基づいています。帳簿価額は公正価値に近い と見なされるからです。長期取引の場合、その公正価値は、残りの満期について同じ種類の商品に適用される借り換えレートを使用して計算された将来の推定キャッシュフローの現在価値に基づいています。
業界団体などが提示した価格での取引の場合、公正価値は、公表されている価格データ、利回りデータなどを して計算した金額に基づいています。
これらの取引は主にレベル2に分類されます。
デリバティブ取引
上場デリバティブの公正価値は、その終値に基づいています。の公正価値 店頭販売デリバティブ取引は、将来のキャッシュフローの現在価値、オプション評価モデルなどに基づいており、金利、外国為替、株価、商品価格などの入力を使用して計算されます。
店頭販売機デリバティブ取引では、 取引相手と会社の信用リスク、および無担保貸付資金の流動性リスクが考慮されます。上場デリバティブ取引は主にレベル1に分類されます。 店頭販売機観察可能なインプットがある場合、または観察不可能なインプットが公正価値に与える影響がそれほど大きくない場合、デリバティブ取引はレベル2に分類されます。観察不可能な インプットが公正価値に与える影響が大きい場合、レベル3に分類されます。
41
(ノート 2) | 中間連結 貸借対照表(連結貸借対照表)に公正価値で測定および記載され、レベル3に分類された金融資産および負債に関する定量的情報 |
1) | 観察不可能な重要な入力に関する定量的情報 |
2023年3月31日 | 評価手法 | 観察できない重要な入力 | 範囲 | |||
|
|
|
| |||
購入した金銭請求 | 割引キャッシュフロー | デフォルト確率 | 0.1% 100.0% | |||
デフォルトでの損失 | 0.0% 51.3% | |||||
前払い率 | 2.0% 7.0% | |||||
取引資産: | ||||||
取引目的で分類される証券 |
オプション評価モデル | 株式のボラティリティ | 25.4% 62.8% | |||
証券: | ||||||
日本の社債 |
割引キャッシュフロー | デフォルト確率 | 7.8% 100.0% | |||
デフォルトでの損失 | 0.0% 50.0% | |||||
外国債券 |
割引キャッシュフロー | デフォルト確率 | 100.0% | |||
デフォルトでの損失 | 32.1% 78.0% | |||||
|
|
|
| |||
デリバティブ取引: | ||||||
金利デリバティブ |
オプション評価モデル | 金利間の相関関係 | 26.3% 62.9% | |||
金利と為替レートの相関関係 | 5.5% 41.6% | |||||
通貨デリバティブ |
オプション評価モデル | 金利間の相関関係 | 28.7% 99.2% | |||
金利と為替レートの相関関係 | 9.5% 49.8% | |||||
外国為替レートのボラティリティ | 12.2% 17.1% | |||||
株式デリバティブ |
オプション評価モデル | 株式間の相関関係 | 47.3% 93.5% | |||
外国為替相場と株式の相関関係 | (0.5)% 24.6% | |||||
株式のボラティリティ | 12.0% 70.3% | |||||
クレジットデリバティブ |
クレジットデフォルトモデル | 外国為替レートとCDS*スプレッドの相関関係 | 15.0% 25.0% |
* | クレジット・デフォルト・スワップ |
42
2023年9月30日 | 評価手法 | 観察できない重要な入力 | 範囲 | |||
|
|
|
| |||
購入した金銭請求 | 割引キャッシュフロー | デフォルト確率 | 0.1% 100.0% | |||
デフォルトでの損失 | 0.0% 51.2% | |||||
前払い率 | 2.0% 6.5% | |||||
取引資産: | ||||||
取引目的で分類される証券 |
オプション評価モデル | 株式のボラティリティ | 29.3% 56.9% | |||
証券: | ||||||
日本の社債 |
割引キャッシュフロー | デフォルト確率 | 7.8% 100.0% | |||
デフォルトでの損失 | 0.0% 50.0% | |||||
外国債券 |
割引キャッシュフロー | デフォルト確率 | 100.0% | |||
デフォルトでの損失 | 32.1% 78.0% | |||||
|
|
|
| |||
デリバティブ取引: | ||||||
金利デリバティブ |
オプション評価モデル | 金利間の相関関係 | 31.5% 67.3% | |||
金利と為替レートの相関関係 | 11.1% 46.4% | |||||
通貨デリバティブ |
オプション評価モデル | 金利間の相関関係 | 26.0% 99.3% | |||
金利と為替レートの相関関係 | 7.7% 49.4% | |||||
外国為替レートのボラティリティ | 9.7% 14.6% | |||||
株式デリバティブ |
オプション評価モデル | 株式間の相関関係 | 43.2% 88.6% | |||
外国為替相場と株式の相関関係 | (14.1)% 11.6% | |||||
株式のボラティリティ | 15.5% 45.4% | |||||
債券デリバティブ |
オプション評価モデル | 債券ボラティリティ | 2.6% 7.5% | |||
クレジットデリバティブ |
クレジットデフォルトモデル | 外国為替レートとCDS*スプレッドの相関関係 | 17.5% 27.5% |
* | クレジット・デフォルト・スワップ |
43
2) | 期首残高と期末残高、およびその期間の 収益で認識された純未実現利益(損失)の調整 |
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年3月31日 |
始まり 残高 |
収益 の ピリオド*1 |
その他 包括的 所得*2 |
ネット の金額 購入、 販売、 発行 そして 決済 |
転送 に レベル 3*3 |
転送 から レベル 3*4 |
エンディング 残高 |
純未実現利益 財務上の(損失) 資産と負債 コンソリデーテッドで開催されました 貸借対照表の日付 金額の中で で認められました その期間の収益 |
||||||||||||||||||||||||
購入した金銭請求 |
¥ | 453,676 | ¥ | (10,817 | ) | ¥ | (35,036 | ) | ¥ | 57,334 | ¥ | | ¥ | | ¥ | 465,157 | ¥ | | ||||||||||||||
取引資産 |
2,953 | 1,301 | | 10,497 | 367 | (0 | ) | 15,121 | 336 | |||||||||||||||||||||||
証券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
その他の証券 |
38,988 | 1,256 | (50 | ) | (13,124 | ) | 4,771 | (6,115 | ) | 25,725 | 715 | |||||||||||||||||||||
日本の社債 |
37,949 | 1,135 | (50 | ) | (12,985 | ) | 4,771 | (6,115 | ) | 24,703 | 889 | |||||||||||||||||||||
外国債券 |
1,038 | 121 | | (138 | ) | | | 1,021 | (174 | ) | ||||||||||||||||||||||
デリバティブ取引 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
金利 |
1,505 | 195 | | 759 | | | 2,460 | 163 | ||||||||||||||||||||||||
通貨 |
14,851 | 4,470 | | | | (5,522 | ) | 13,799 | 4,450 | |||||||||||||||||||||||
エクイティ |
70,501 | (29,965 | ) | | (3,480 | ) | | | 37,055 | 17,772 | ||||||||||||||||||||||
ボンド |
| (554 | ) | | 554 | | | | | |||||||||||||||||||||||
クレジットデリバティブ |
3,141 | 542 | | | | | 3,683 | 647 | ||||||||||||||||||||||||
|
|
|
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|||||||||||||||||
合計 |
¥ | 585,618 | ¥ | (33,571 | ) | ¥ | (35,086 | ) | ¥ | 52,542 | ¥ | 5,139 | ¥ | (11,637 | ) | ¥ | 563,003 | ¥ | 24,086 | |||||||||||||
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|
*1 | 上の表に示されている金額は、連結損益計算書に含まれています。 | |
*2 | 上の表に示されている金額は、その他の包括利益(損失)の下にある他の有価証券の純未実現利益(損失)に含まれています。 | |
*3 | 私募債券などの観測不可能なインプットが公正価値に与える影響の増大により、レベル2からレベル3への移行。移転は2023年3月31日に終了した会計年度の初めに行われました。 | |
*4 | デリバティブや私募債などの観測不可能なインプットが公正価値に与える影響の軽減により、レベル3からレベル2への移行。移転は、2023年3月31日に終了した会計年度 の初めに行われました。 |
44
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 |
始まり 残高 |
収益 の ピリオド*1 |
その他 包括的 所得*2 |
ネット の金額 購入、 販売、 発行 そして 決済 |
転送 に レベル 3*3 |
転送 から レベル 3*4 |
エンディング 残高 |
純未実現利益 財務上の(損失) 資産と負債 暫定的に に開催されました 連結残高 シートの日付は で認識された金額 の収益 ピリオド |
||||||||||||||||||||||||
購入した金銭請求 |
¥ | 465,157 | ¥ | (5,267 | ) | ¥ | 2,347 | ¥ | (36,645 | ) | ¥ | | ¥ | | ¥ | 425,592 | ¥ | | ||||||||||||||
取引資産 |
15,121 | 1,166 | | (15,725 | ) | 3,036 | | 3,599 | 157 | |||||||||||||||||||||||
証券 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
その他の証券 |
25,725 | 619 | 140 | (3,542 | ) | 80 | (788 | ) | 22,234 | 114 | ||||||||||||||||||||||
日本の社債 |
24,703 | 525 | 140 | (3,516 | ) | 80 | (788 | ) | 21,145 | 427 | ||||||||||||||||||||||
外国債券 |
1,021 | 94 | | (26 | ) | | | 1,089 | (312 | ) | ||||||||||||||||||||||
デリバティブ取引 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
金利 |
2,460 | 836 | | 64 | | | 3,361 | 827 | ||||||||||||||||||||||||
通貨 |
13,799 | 5,444 | | (35 | ) | | | 19,207 | 5,442 | |||||||||||||||||||||||
エクイティ |
37,055 | (17,452 | ) | | (1,568 | ) | | | 18,035 | 599 | ||||||||||||||||||||||
ボンド |
| (1,458 | ) | | 1,541 | | | 82 | (119 | ) | ||||||||||||||||||||||
クレジットデリバティブ |
3,683 | (67 | ) | | | | | 3,616 | (60 | ) | ||||||||||||||||||||||
|
|
|
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合計 |
¥ | 563,003 | ¥ | (16,178 | ) | ¥ | 2,488 | ¥ | (55,912 | ) | ¥ | 3,117 | ¥ | (788 | ) | ¥ | 495,730 | ¥ | 6,960 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
*1 |
上の表に示されている金額は、中間連結損益計算書に含まれています。 | |
*2 |
上の表に示されている金額は、 その他の包括利益(損失)に含まれる他の有価証券の純未実現利益(損失)に含まれています。 | |
*3 |
株式などの観察不可能なインプットが公正価値に与える影響の増大により、レベル2からレベル3に移行しました。移転は、2023年9月30日に終了した6か月の初めに行われました。 | |
*4 |
私募債などの観測不可能なインプットが公正価値に与える影響の軽減により、レベル3からレベル2に移行しました。移転は、2023年9月30日に終了した6か月の初めに行われました。 |
3) | 公正価値評価プロセスの説明 |
グループでは、ミドル部門が公正価値の計算に関する方針と手順を確立し、 フロント部門がそのような方針と手順に従って評価モデルを開発します。中間部門は、公正価値評価モデルの妥当性、使用されたインプット、および計算された公正価値の分類された公正価値 レベルの適切性を検証します。
評価 モデルでは、観測可能なデータを可能な限り活用しています。第三者から入手した見積価格を使用する場合、それらの値は、評価のためのインプットを使用してグループが再計算した結果と比較して検証されます。
45
4) | 観察不可能な重要なインプットの変化に対する公正価値の感度の説明 |
デフォルトの確率
デフォルト確率は、デフォルトが発生する可能性を表し、過去の 件の実際のデフォルトに基づいて計算されます。デフォルト率の大幅な増加(減少)は、公正価値の大幅な減少(増加)につながります。
デフォルトでの損失
デフォルト時の損失は、債務不履行が発生した場合の推定損失が、債券またはローンと割引された手形の合計残高 に占める割合であり、過去の実際のデフォルトに基づいて計算されます。デフォルト時の損失の大幅な増加(減少)は、公正価値の大幅な減少(増加)につながります。
前払いレート
前払い率は、前払いが各期間( )に行われ、過去の実際の支払いに基づいて計算されると仮定した場合の推定元本の割合です。一般的に、金融 商品の契約条件によると、前払い率の大幅な変更は、公正価値の大幅な減少(増加)につながります。
ボラティリティ
ボラティリティは、インプットと市場価値の 値における一定期間の変化の深刻さの推定を表す指標です。ボラティリティは、過去の実際の結果、第三者から得られた情報、およびその他の分析方法に基づいて推定されます。ボラティリティは主に、金利、外国為替、株価などの 変動の可能性を示すデリバティブの評価に使用されます。一般的に、ボラティリティの大幅な増加(減少)は、公正価値の大幅な増加(減少)につながります。
相関関係
相関関係は、金利、外国為替、クレジット デフォルトスワップ(CDS)スプレッド、株価などの変数の関係の指標です。相関関係は過去の実績に基づいて推定され、主に複合デリバティブの評価手法などで使用されます。一般的に、相関関係が大きく変化すると、通常、金融商品の契約条件に応じて、 公正価値が大幅に増減します。
(ノート 3) | 時価 等がない株式及びパートナーシップ等への投資の中間連結貸借対照表金額(連結貸借対照表金額)は以下の通りです。金融商品の公正価値に関する開示に関する実施ガイダンス(ASBJガイダンス第19号、2020年3月31日)の第5項および公正価値測定のための会計基準に関する実施ガイダンス(ASBJガイダンス第31号、2021年6月17日)の 第24-16項によると、これらの金額は売買資産 および金融商品の公正価値に関する事項で開示されている表に記載されている有価証券には含まれていません。レベル。 |
数百万円 | ||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
市場価格のない株など*1, 2 |
¥ | 230,625 | ¥ | 237,998 | ||||
パートナーシップなどへの投資*2 |
364,464 | 413,965 | ||||||
|
|
|
|
|||||
合計 |
¥ | 595,089 | ¥ | 651,964 | ||||
|
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|
|
*1 |
非上場株は市場価格のない株などに含まれます。 | |
*2 |
2023年3月31日に終了した会計年度と2023年9月30日に終了した6か月間に、それぞれ合計264億7,500万円と12,988百万円の非上場株式とパートナーシップへの投資が償却されました。 |
46
(証券に関する注意事項)
次の表に示されている金額には、中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)に記載されている有価証券に加えて、 銀行から支払われるべき現金に分類される譲渡可能な預金証書、および購入された金銭債権として分類されたローン信託に対する受益者請求が含まれます。
1。債券は次のように分類されます 満期まで保有されている
数百万円 | ||||||||||||||
2023年3月31日 |
統合されました 貸借対照表の金額 |
公正価値 | ネット未実現 利益(損失) |
|||||||||||
含み益のある債券: |
日本の国債 | ¥ | 4,995 | ¥ | 4,997 | ¥ | 1 | |||||||
日本の地方国債 | 28,744 | 28,857 | 113 | |||||||||||
日本の社債 | | | | |||||||||||
その他 | | | | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
小計 | 33,739 | 33,854 | 114 | |||||||||||
|
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|
|
|||||||||
含み損のある債券: |
日本の国債 | 67,553 | 67,521 | (31) | ||||||||||
日本の地方国債 | 64,299 | 63,831 | (467) | |||||||||||
日本の社債 | | | | |||||||||||
その他 | | | | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 131,852 | 131,352 | (499) | ||||||||||
|
|
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|
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|||||||||
合計 |
¥ | 165,592 | ¥ | 165,207 | ¥ | (384) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
数百万円 | ||||||||||||||
2023年9月30日 |
暫定統合 貸借対照表の金額 |
公正価値 | ネット未実現 利益(損失) |
|||||||||||
含み益のある債券: |
日本の国債 | ¥ | | ¥ | | ¥ | | |||||||
日本の地方国債 | 7,300 | 7,311 | 11 | |||||||||||
日本の社債 | | | | |||||||||||
その他 | | | | |||||||||||
|
|
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|||||||||
小計 | 7,300 | 7,311 | 11 | |||||||||||
|
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|||||||||
含み損のある債券: |
日本の国債 | 78,555 | 78,098 | (457) | ||||||||||
日本の地方国債 | 121,349 | 120,114 | (1,234) | |||||||||||
日本の社債 | 4,990 | 4,964 | (26) | |||||||||||
その他 | | | | |||||||||||
|
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|
|
|||||||||
|
小計 | 204,894 | 203,176 | (1,717) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
合計 |
¥ | 212,194 | ¥ | 210,488 | ¥ | (1,706) | ||||||||
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47
2。その他の証券
数百万円 | ||||||||||||||
2023年3月31日 |
統合されました 貸借対照表の金額 |
取得コスト | ネット未実現 利益(損失) |
|||||||||||
含み利益のあるその他の証券: |
株式 | ¥ | 2,982,508 | ¥ | 1,009,921 | ¥ | 1,972,586 | |||||||
ボンズ | 6,093,490 | 6,079,646 | 13,844 | |||||||||||
日本の国債 |
4,938,689 | 4,936,506 | 2,182 | |||||||||||
日本の地方国債 |
4,110 | 4,105 | 4 | |||||||||||
日本の社債 |
1,150,691 | 1,139,033 | 11,657 | |||||||||||
その他 | 5,339,709 | 4,531,527 | 808,182 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
小計 | 14,415,708 | 11,621,095 | 2,794,613 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
含み損のあるその他の証券: |
株式 | 187,526 | 215,345 | (27,818) | ||||||||||
ボンズ | 7,083,999 | 7,162,050 | (78,051) | |||||||||||
日本の国債 |
4,637,608 | 4,676,224 | (38,615) | |||||||||||
日本の地方国債 |
1,083,514 | 1,102,772 | (19,257) | |||||||||||
日本の社債 |
1,362,876 | 1,383,054 | (20,178) | |||||||||||
その他 | 10,185,003 | 10,958,599 | (773,595) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 17,456,530 | 18,335,995 | (879,465) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
合計 |
¥ | 31,872,239 | ¥ | 29,957,091 | ¥ | 1,915,148 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
注意: |
2023年3月31日に終了した会計年度には、公正価値ヘッジ会計を適用した収益に計上された上記の他の有価証券の純含み利益(損失)はありませんでした。 |
数百万円 | ||||||||||||||
2023年9月30日 |
暫定統合 貸借対照表の金額 |
取得コスト | ネット未実現 利益(損失) | |||||||||||
含み利益のあるその他の証券: |
株式 | ¥ | 3,572,822 | ¥ | 1,140,965 | ¥ | 2,431,857 | |||||||
ボンズ | 5,292,450 | 5,282,690 | 9,759 | |||||||||||
日本の国債 |
4,242,193 | 4,241,317 | 876 | |||||||||||
日本の地方国債 |
1,905 | 1,904 | 0 | |||||||||||
日本の社債 |
1,048,351 | 1,039,468 | 8,882 | |||||||||||
その他 | 4,631,768 | 3,673,512 | 958,256 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 13,497,041 | 10,097,168 | 3,399,873 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
含み損のあるその他の証券: |
株式 | 51,557 | 57,253 | (5,696) | ||||||||||
ボンズ | 7,666,014 | 7,795,817 | (129,803) | |||||||||||
日本の国債 |
5,269,932 | 5,335,330 | (65,397) | |||||||||||
日本の地方国債 |
1,075,538 | 1,106,332 | (30,794) | |||||||||||
日本の社債 |
1,320,543 | 1,354,154 | (33,610) | |||||||||||
その他 | 17,579,099 | 18,749,929 | (1,170,829) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
小計 | 25,296,671 | 26,603,001 | (1,306,329) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||
合計 |
¥ | 38,793,713 | ¥ | 36,700,169 | ¥ | 2,093,543 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
注意: |
2023年9月30日に終了した6か月間、公正価値ヘッジ会計を適用して収益に計上された上記の他の有価証券の純未実現利益(損失)はありませんでした。 |
48
3。有価証券の減価償却
債券は次のように分類されます 満期まで保有されているおよびその他の 証券(中間連結貸借対照表金額が公正価値で測定されていない他の有価証券を除く)は、公正価値が取得費用を大幅に下回り、そのような減少が回収可能とは見なされない場合、減損したと見なされます。公正価値は中間連結貸借対照表金額(連結貸借対照表金額)として認識され、減価償却額はその期間の評価損失として計上されます。2023年3月31日に終了した会計年度 と2023年9月30日に終了した6か月間の評価損失は、それぞれ4億800万円と31,6億200万円でした。重要な減少を判断するルールは次のとおりです。資産の自己評価ルールに基づく発行体の 分類に基づいています。
破産している/事実上破産している/破産する可能性のある発行体: |
公正価値は購入コストよりも低いです。 | |
注意が必要な発行体: |
公正価値は取得コストの 30% 以下です。 | |
普通の発行者: |
公正価値は買収 コストより50%以下です。 |
破産した発行体:法的に破産した、または正式に破産宣告された発行体。 | ||
事実上破産した発行体:法的には破産していないが、実質的に破産していると見なされる発行体。 | ||
破産する可能性のある発行体:現在は破産していないが、破産するリスクが高いと認識されている発行体。 | ||
注意が必要な発行体:綿密な監視対象として特定された発行者。 | ||
普通の発行者:上記の4種類の発行体以外の発行者。 |
49
(信託で保有されているお金のメモ)
1。信託で保有されているお金は次のように分類されます 満期まで保有されている
2023年3月31日に終了した会計年度
該当する取引はありませんでした。
2023年9月30日に終了した6か月間
該当する取引はありませんでした。
2。信託で保有されているその他の金銭(取引目的と 以外)満期まで保有)
数百万円 | ||||||||||||
2023年3月31日 |
連結残高 シート量 |
取得コスト | ネット未実現 利益(損失) |
|||||||||
信託で保有されているその他のお金 |
¥ | 312 | ¥ | 312 | | |||||||
数百万円 | ||||||||||||
2023年9月30日 |
暫定統合 貸借対照表の金額 |
取得コスト | ネット未実現 利益(損失) |
|||||||||
信託で保有されているその他のお金 |
¥ | 313 | ¥ | 313 | |
50
(他の証券の純含み利益(損失)の注記)
中間連結残高 シート(連結貸借対照表)に報告された他の有価証券の純未実現利益(損失)の内訳は次のとおりです。
2023年3月31日 |
数百万円 | |||
純含み益 (損失) |
¥ | 1,915,881 | ||
その他の証券 |
1,915,881 | |||
信託で保有されているその他のお金 |
| |||
(-) 繰延税金負債 |
443,756 | |||
|
|
|||
他の有価証券の純未実現利益(損失)(調整前) |
1,472,124 | |||
|
|
|||
(-) 非支配持分 |
109,112 | |||
(+) 持分法適用関連会社が保有する他の証券 の評価による純未実現利益(損失)に対する当社の利息 |
10,509 | |||
|
|
|||
他の有価証券の純含み利益(損失) |
¥ | 1,373,521 | ||
|
|
注意事項: |
1. | 公正価値ヘッジ会計を適用して会計年度の収益に計上された2023年3月31日に終了した会計年度について、上記の他の有価証券の純未実現利益(損失)はありませんでした。 |
| |||
2. | 他の有価証券の純未実現利益(損失)には、公正価値が連結貸借対照表金額として認識されなかった外貨 建て証券の外貨換算調整が含まれていました。 |
|||||
3. | 非支配持分には、非支配株主から取得した株式が含まれていました。 |
2023年9月30日 |
数百万円 | |||
純含み益 (損失) |
¥ | 2,094,685 | ||
その他の証券 |
2,094,685 | |||
信託で保有されているその他のお金 |
| |||
(-) 繰延税金負債 |
495,779 | |||
|
|
|||
他の有価証券の純未実現利益(損失)(調整前) |
1,598,906 | |||
|
|
|||
(-) 非支配持分 |
108,583 | |||
(+) 持分法適用関連会社が保有する他の証券 の評価による純未実現利益(損失)に対する当社の利息 |
15,546 | |||
|
|
|||
他の有価証券の純含み利益(損失) |
¥ | 1,505,869 | ||
|
|
注意事項: |
1. | 2023年9月30日に終了した6か月間、公正価値ヘッジ会計を適用してその期間の収益に計上された上記の他の有価証券の純未実現利益(損失)はありませんでした。 |
| |||
2. | 他の有価証券の純未実現利益(損失)には、公正価値が連結貸借対照表金額として認識されなかった外貨 建て証券の外貨換算調整が含まれていました。 |
|||||
3. | 非支配持分には、非支配株主から取得した株式が含まれていました。 |
51
(デリバティブ取引に関する注意事項)
1。ヘッジ会計法が適用されなかったデリバティブ取引
次の表は、2023年3月31日と2023年9月30日にヘッジ会計法が適用されなかったデリバティブ取引における契約金額または想定金額、公正価値、および評価額 相当額をデリバティブの種類別に示しています。契約金額には、 デリバティブ取引に関連する市場リスクは示されていません。
(1) | 金利デリバティブ |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
金利先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 107,086,292 | ¥ | 26,234,540 | ¥ | 7,582 | ¥ | 7,582 | ||||||||
購入しました |
18,705,937 | 7,686,959 | (6,717) | (6,717) | ||||||||||||
金利オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
22,304,732 | 2,718,740 | (52,887) | (52,887) | ||||||||||||
購入しました |
239,810,263 | 29,902,944 | 87,569 | 87,569 | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
転送レート契約: |
||||||||||||||||
売却 |
10,219,200 | 163,981 | (13,649) | (13,649) | ||||||||||||
購入しました |
14,113,874 | 518,042 | 20,039 | 20,039 | ||||||||||||
金利スワップ: |
1,037,172,904 | 762,116,262 | (276,732) | (276,732) | ||||||||||||
売掛金固定金利/買掛変動金利 |
428,071,051 | 351,736,183 | (15,860,880) | (15,860,880) | ||||||||||||
売掛金変動金利/買掛金固定金利 |
462,964,043 | 353,958,902 | 15,561,749 | 15,561,749 | ||||||||||||
売掛金変動金利/買掛変動金利 |
145,794,813 | 56,083,380 | 10,778 | 10,778 | ||||||||||||
金利スワップ: |
||||||||||||||||
売却 |
28,715,830 | 11,921,037 | (319,721) | (319,721) | ||||||||||||
購入しました |
28,916,569 | 14,242,411 | 327,501 | 327,501 | ||||||||||||
キャップ: |
||||||||||||||||
売却 |
97,361,156 | 46,666,301 | (1,649,020) | (1,649,020) | ||||||||||||
購入しました |
24,344,848 | 12,640,453 | 371,916 | 371,916 | ||||||||||||
フロア: |
||||||||||||||||
売却 |
7,866,408 | 6,535,853 | (25,266) | (25,266) | ||||||||||||
購入しました |
9,881,309 | 8,594,997 | 41,169 | 41,169 | ||||||||||||
その他: |
||||||||||||||||
売却 |
9,507,746 | 4,634,071 | (139,372) | (139,372) | ||||||||||||
購入しました |
32,961,001 | 26,866,264 | 242,793 | 242,793 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | (1,384,794) | ¥ | (1,384,794) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意: |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は連結損益計算書に計上されました。 |
52
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 評価 利益(損失) |
|||||||||||||||
2023年9月30日 |
合計 | 1 年以上 | 公正価値 | |||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
金利先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 128,043,860 | ¥ | 14,966,576 | ¥ | 15,714 | ¥ | 15,714 | ||||||||
購入しました |
26,556,979 | 2,948,813 | (17,529) | (17,529) | ||||||||||||
金利オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
16,278,961 | 5,851,335 | (36,367) | (36,367) | ||||||||||||
購入しました |
171,500,770 | 24,504,100 | 52,666 | 52,666 | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
転送レート契約: |
||||||||||||||||
売却 |
13,475,665 | 255,837 | (13,537) | (13,537) | ||||||||||||
購入しました |
17,737,765 | 774,316 | 19,329 | 19,329 | ||||||||||||
金利スワップ: |
1,048,968,851 | 837,853,700 | (675,991) | (675,991) | ||||||||||||
売掛金固定金利/買掛変動金利 |
478,217,442 | 391,972,835 | (30,749,295) | (30,749,295) | ||||||||||||
売掛金変動金利/買掛金固定金利 |
484,812,869 | 386,847,737 | 30,031,080 | 30,031,080 | ||||||||||||
売掛金変動金利/買掛変動金利 |
85,580,632 | 58,699,480 | 18,879 | 18,879 | ||||||||||||
金利スワップ: |
||||||||||||||||
売却 |
33,932,409 | 13,316,224 | (662,816) | (662,816) | ||||||||||||
購入しました |
35,362,034 | 16,631,829 | 615,300 | 615,300 | ||||||||||||
キャップ: |
||||||||||||||||
売却 |
76,447,812 | 34,996,306 | (1,247,981) | (1,247,981) | ||||||||||||
購入しました |
17,842,688 | 13,096,646 | 297,507 | 297,507 | ||||||||||||
フロア: |
||||||||||||||||
売却 |
9,547,649 | 9,311,730 | (22,522) | (22,522) | ||||||||||||
購入しました |
12,204,104 | 10,510,275 | 36,329 | 36,329 | ||||||||||||
その他: |
||||||||||||||||
売却 |
39,716,280 | 12,079,454 | (622,137) | (622,137) | ||||||||||||
購入しました |
55,116,818 | 27,702,632 | 448,397 | 448,397 | ||||||||||||
|
|
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | (1,813,637) | ¥ | (1,813,637) | ||||||||||
|
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|
|
注意: |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は中間連結損益計算書に計上されました。 |
53
(2) | 通貨デリバティブ |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
通貨先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 1,114 | ¥ | | ¥ | 145 | ¥ | 145 | ||||||||
購入しました |
| | | | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
通貨スワップ |
94,182,678 | 72,443,396 | 1,166,422 | 341,046 | ||||||||||||
通貨スワップ: |
||||||||||||||||
売却 |
16,817 | 16,817 | (95) | (95) | ||||||||||||
購入しました |
2,340,112 | 2,129,430 | 14,092 | 14,092 | ||||||||||||
フォワード外国為替 |
118,701,033 | 16,272,109 | (148,148) | (148,148) | ||||||||||||
通貨オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
4,570,206 | 2,041,180 | (174,022) | (174,022) | ||||||||||||
購入しました |
3,996,106 | 1,562,756 | 171,159 | 171,159 | ||||||||||||
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | 1,029,554 | ¥ | 204,179 | ||||||||||
|
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|
メモ: |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は連結損益計算書に計上されました。 |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
通貨先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 979 | ¥ | | ¥ | (180) | ¥ | (180) | ||||||||
購入しました |
| | | | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
通貨スワップ |
106,271,847 | 80,749,354 | 1,850,755 | 534,847 | ||||||||||||
通貨スワップ: |
||||||||||||||||
売却 |
17,701 | 17,701 | (2) | (2) | ||||||||||||
購入しました |
1,852,479 | 1,784,408 | (144) | (144) | ||||||||||||
フォワード外国為替 |
134,315,282 | 14,487,608 | (32,364) | (32,364) | ||||||||||||
通貨オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
4,638,431 | 2,048,929 | (232,630) | (232,630) | ||||||||||||
購入しました |
4,195,838 | 1,598,204 | 196,769 | 196,769 | ||||||||||||
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | 1,782,204 | ¥ | 466,295 | ||||||||||
|
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|
メモ: |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は中間連結損益計算書に計上されました。 |
54
(3) | 株式デリバティブ |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
株価指数先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 809,728 | ¥ | 23,050 | ¥ | (15,488) | ¥ | (15,488) | ||||||||
購入しました |
552,561 | | 10,259 | 10,259 | ||||||||||||
株価指数オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
332,654 | 113,383 | (17,712) | (17,712) | ||||||||||||
購入しました |
233,078 | 76,659 | 9,311 | 9,311 | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
エクイティ・オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
86,941 | 4,093 | (4,630) | (4,630) | ||||||||||||
購入しました |
154,044 | 13,870 | 21,675 | 21,675 | ||||||||||||
株価指数先渡契約: |
||||||||||||||||
売却 |
| | | | ||||||||||||
購入しました |
146,368 | 146,289 | 12,566 | 12,566 | ||||||||||||
株価指数スワップ: |
||||||||||||||||
売掛金自己資本指数/買掛金短期変動金利 |
1,750 | 650 | (353) | (353) | ||||||||||||
売掛金短期変動金利/買掛株式指数 |
146,674 | 78,569 | 20,738 | 20,738 | ||||||||||||
その他: |
||||||||||||||||
売却 |
9,371 | 9,371 | (749) | (749) | ||||||||||||
購入しました |
| | | | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | 35,616 | ¥ | 35,616 | ||||||||||
|
|
|
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|
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|
|
注意: |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は連結損益計算書に計上されました。 |
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55
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
株価指数先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 1,039,456 | ¥ | 7,231 | ¥ | 20,431 | ¥ | 20,431 | ||||||||
購入しました |
680,890 | 958 | (16,081) | (16,081) | ||||||||||||
株価指数オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
287,801 | 75,326 | (17,067) | (17,067) | ||||||||||||
購入しました |
391,604 | 52,603 | 11,527 | 11,527 | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
エクイティ・オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
93,951 | 2,928 | (6,354) | (6,354) | ||||||||||||
購入しました |
156,659 | 8,898 | 16,575 | 16,575 | ||||||||||||
株価指数先渡契約: |
||||||||||||||||
売却 |
1,011 | | 105 | 105 | ||||||||||||
購入しました |
392,952 | 381,086 | (15,859) | (15,859) | ||||||||||||
株価指数スワップ: |
||||||||||||||||
売掛金自己資本指数/買掛金短期変動金利 |
500 | 150 | (51) | (51) | ||||||||||||
売掛金短期変動金利/買掛株式指数 |
56,307 | 28,508 | 6,999 | 6,999 | ||||||||||||
その他: |
||||||||||||||||
売却 |
10,814 | | (738) | (738) | ||||||||||||
購入しました |
| | | | ||||||||||||
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | (512) | ¥ | (512) | ||||||||||
|
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|
|
注意: |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は中間連結損益計算書に計上されました。 |
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56
(4) | 債券デリバティブ |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
債券先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 1,786,115 | ¥ | | ¥ | (17,280) | ¥ | (17,280) | ||||||||
購入しました |
2,048,155 | | 16,946 | 16,946 | ||||||||||||
債券先物オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
8,806 | | (30) | (30) | ||||||||||||
購入しました |
32,744 | | 81 | 81 | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
債券先渡契約: |
||||||||||||||||
売却 |
| | | | ||||||||||||
購入しました |
699 | | (1) | (1) | ||||||||||||
債券オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
181,533 | | (1,308) | (1,308) | ||||||||||||
購入しました |
181,533 | | 955 | 955 | ||||||||||||
|
|
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|
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | (637) | ¥ | (637) | ||||||||||
|
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|
メモ: |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は連結損益計算書に計上されました。 |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
債券先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 1,765,260 | ¥ | | ¥ | 22,760 | ¥ | 22,760 | ||||||||
購入しました |
2,043,826 | | (23,250) | (23,250) | ||||||||||||
債券先物オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
117,322 | | (341) | (341) | ||||||||||||
購入しました |
36,672 | | 157 | 157 | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
債券オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
252,646 | | (975) | (975) | ||||||||||||
購入しました |
264,431 | | 669 | 669 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | (980) | ¥ | (980) | ||||||||||
|
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|
メモ: |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は中間連結損益計算書に計上されました。 |
57
(5) | 商品デリバティブ |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
商品先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 9,910 | ¥ | | ¥ | 136 | ¥ | 136 | ||||||||
購入しました |
15,516 | | (976) | (976) | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
商品スワップ: |
||||||||||||||||
売掛金固定価格/買掛変動価格 |
40,878 | 20,027 | (3,015) | (3,015) | ||||||||||||
売掛金変動価格/買掛固定価格 |
32,062 | 14,153 | 5,158 | 5,158 | ||||||||||||
売掛金変動価格/買掛変動価格 |
69 | | (15) | (15) | ||||||||||||
商品オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
16,055 | 948 | (179) | (179) | ||||||||||||
購入しました |
14,994 | 8 | (55) | (55) | ||||||||||||
|
|
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|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | 1,053 | ¥ | 1,053 | ||||||||||
|
|
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|
|
メモ: |
1. | 上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は連結損益計算書に計上されました。 | ||||
2. | 商品デリバティブの原資産は燃料と金属でした。 |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
リストされています |
||||||||||||||||
商品先物: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 23,174 | ¥ | | ¥ | (539) | ¥ | (539) | ||||||||
購入しました |
29,524 | | 900 | 900 | ||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
商品スワップ: |
||||||||||||||||
売掛金固定価格/買掛変動価格 |
36,670 | 17,486 | (7,505) | (7,505) | ||||||||||||
売掛金変動価格/買掛固定価格 |
28,868 | 12,392 | 8,184 | 8,184 | ||||||||||||
商品オプション: |
||||||||||||||||
売却 |
7,209 | 705 | (488) | (488) | ||||||||||||
購入しました |
5,549 | 6 | 205 | 205 | ||||||||||||
|
|
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|
|
|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | 756 | ¥ | 756 | ||||||||||
|
|
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|
|
|
メモ: |
1. | 上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は中間連結損益計算書に計上されました。 | ||||
2. | 商品デリバティブの原資産は燃料と金属でした。 |
58
(6) | クレジットデリバティブ取引 |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年3月31日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
クレジットのデフォルトオプション: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 1,353,961 | ¥ | 1,140,688 | ¥ | 6,112 | ¥ | 6,112 | ||||||||
購入しました |
1,705,605 | 1,470,274 | (5,143) | (5,143) | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | 969 | ¥ | 969 | ||||||||||
|
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|
|
注意事項: | 1. |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は連結損益計算書に計上されました。 | ||||
2. |
売却は信用リスクが受け入れられた取引を表します。買われた取引は信用リスクが移転された取引を表します。 |
数百万円 | ||||||||||||||||
契約金額 | 公正価値 | 評価 利益(損失) |
||||||||||||||
2023年9月30日 |
合計 | 1 年以上 | ||||||||||||||
店頭販売機 |
||||||||||||||||
クレジットのデフォルトオプション: |
||||||||||||||||
売却 |
¥ | 1,411,454 | ¥ | 1,125,486 | ¥ | 12,333 | ¥ | 12,333 | ||||||||
購入しました |
1,924,561 | 1,643,516 | (12,983) | (12,983) | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | (650) | ¥ | (650) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
注意事項: | 1. |
上記の取引は公正価値で評価され、評価利益(損失)は中間連結損益計算書に計上されました。 | ||||
2. |
売却は信用リスクが受け入れられた取引を表します。買われた取引は信用リスクが移転された取引を表します。 |
59
2。ヘッジ会計方式が適用されたデリバティブ取引
次の表は、2023年3月31日と2023年9月30日にヘッジ会計法が適用されたデリバティブ取引に関する、 デリバティブの種類別およびヘッジ会計方法別の契約金額または想定金額および公正価値を示しています。契約金額には、 デリバティブ取引に関連する市場リスクは示されていません。
(1) 金利デリバティブ
2023年3月31日 |
数百万円 | |||||||||||||||
ヘッジ会計方法 |
デリバティブのタイプ |
ヘッジされた主要項目 |
契約金額 | |||||||||||||
合計 | 1 年以上 | 公正価値 | ||||||||||||||
繰延ヘッジ法 |
金利先物: | 割引ローンや手形、その他の証券、預金、譲渡可能な 預金などの利息/負担金融資産/負債 | ||||||||||||||
売却 |
¥ | 6,342,990 | ¥ | 3,372,276 | ¥ | (1,312 | ) | |||||||||
購入しました |
2,403,720 | 1,335,400 | 4,467 | |||||||||||||
金利スワップ: | ||||||||||||||||
売掛金固定金利/買掛変動金利 |
32,812,237 | 28,630,312 | (931,456 | ) | ||||||||||||
売掛金フローティング |
22,538,739 | 20,840,453 | 640,823 | |||||||||||||
金利スワップ: | ||||||||||||||||
売却 |
185,620 | 185,620 | (21,332 | ) | ||||||||||||
購入しました |
| | | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ヘッジされた商品の損益の計上 |
金利スワップ: | ローンや請求書の割引 | ||||||||||||||
売掛金フローティング |
720,281 | 591,205 | 39,900 | |||||||||||||
|
|
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|
|
||||||||
金利スワップの特別扱い |
金利スワップ: | 借りたお金 | ||||||||||||||
売掛金フローティング |
63,310 | 50,410 | (注2) | ) | ||||||||||||
|
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|||||||||
合計 |
/ | / | ¥ | (268,911 | ) | |||||||||||
|
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メモ: |
1. | 当社は、JICPA産業委員会実務ガイドライン 第24号に規定されている繰延ヘッジ会計を適用しました。 | ||||
2. | 金利スワップの特別処理によって測定された金利スワップ金額は、ヘッジの対象となった借入金 で扱われました。したがって、そのような公正価値は、(金融商品に関する注記)のヘッジの対象となる関連取引の公正価値に含まれていました。 |
60
2023年9月30日 |
数百万円 | |||||||||||||||
ヘッジ会計方法 |
デリバティブのタイプ |
ヘッジされた主要項目 |
契約金額 | |||||||||||||
合計 | 1 年以上 | 公正価値 | ||||||||||||||
繰延ヘッジ法 |
金利先物: | 割引ローンや手形、その他の証券、預金、譲渡可能な 預金などの利息/負担金融資産/負債 | ||||||||||||||
売却 |
¥ | 1,562,264 | ¥ | 18,928 | ¥ | 1,306 | ||||||||||
購入しました |
| | | |||||||||||||
金利スワップ: | ||||||||||||||||
売掛金固定金利/買掛変動金利 |
36,801,228 | 33,474,507 | (1,358,326 | ) | ||||||||||||
売掛金フローティング |
24,603,197 | 23,699,440 | 1,217,527 | |||||||||||||
金利スワップ: | ||||||||||||||||
売却 |
207,916 | 207,916 | (44,105 | ) | ||||||||||||
購入しました |
| | | |||||||||||||
|
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||||||||
ヘッジされた商品の損益の計上 |
金利スワップ: | ローンや手形の割引、預金 | ||||||||||||||
売掛金は固定です |
2,291 | | 1 | |||||||||||||
売掛金フローティング |
743,580 | 640,906 | 49,406 | |||||||||||||
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金利スワップの特別扱い |
金利スワップ: | 借りたお金 | ||||||||||||||
売掛金フローティング |
108,810 | 100,101 | (注2) | ) | ||||||||||||
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合計 |
/ | / | ¥ | (134,189 | ) | |||||||||||
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メモ: |
1. | 当社は、JICPA産業委員会実務ガイドライン 第24号に規定されている繰延ヘッジ会計を適用しました。 | ||||
2. | 金利スワップの特別処理によって測定された金利スワップ金額は、ヘッジの対象となった借入金 で扱われました。したがって、そのような公正価値は、(金融商品に関する注記)のヘッジの対象となる関連取引の公正価値に含まれていました。 |
61
(2) 通貨デリバティブ
2023年3月31日 |
数百万円 | |||||||||||||||
ヘッジ会計方法 |
デリバティブのタイプ |
ヘッジされた主要項目 |
契約金額 | |||||||||||||
合計 | 1 年以上 | 公正価値 | ||||||||||||||
繰延ヘッジ法 |
通貨スワップ | 外貨建てのローンや手形の割引、その他の証券、預金、外貨両替など | ¥ | 14,081,005 | ¥ | 8,400,381 | ¥ | (1,071,255 | ) | |||||||
先物外国為替 | 4,341,634 | 3,238 | (14,853 | ) | ||||||||||||
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ヘッジされた商品の損益の計上 |
通貨スワップ | 割引されたローンや手形、その他の証券 | 88,468 | 44,459 | 12,088 | |||||||||||
フォワード外国為替 | 497 | | (0 | ) | ||||||||||||
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合計 | / | / | ¥ | (1,074,020 | ) | |||||||||||
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メモ: |
当社は、JICPA産業委員会実務ガイドライン 第25号に規定されている繰延ヘッジ会計を適用しました。 |
2023年9月30日 |
数百万円 | |||||||||||||||
ヘッジ会計方法 |
デリバティブのタイプ |
ヘッジされた主要項目 |
契約金額 | |||||||||||||
合計 | 1 年以上 | 公正価値 | ||||||||||||||
繰延ヘッジ法 |
通貨スワップ | 外貨建てのローンや手形の割引、その他の証券、預金、外貨両替など | ¥ | 15,288,830 | ¥ | 8,991,054 | ¥ | (1,904,446 | ) | |||||||
先物外国為替 | 6,272,264 | 2,994 | 106,068 | |||||||||||||
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ヘッジされた商品の損益の計上 |
通貨スワップ | 割引されたローンや手形、その他の証券 | 76,825 | 42,073 | 11,360 | |||||||||||
フォワード外国為替 | 629 | | (0 | ) | ||||||||||||
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合計 | / | / | ¥ | (1,787,017 | ) | |||||||||||
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メモ: |
当社は、JICPA産業委員会実務ガイドライン 第25号に規定されている繰延ヘッジ会計を適用しました。 |
62
(資産除却義務に関する注記)
2023年3月31日に終了した会計年度
資産除却債務の総額は重要ではなかったので、開示すべき情報はありませんでした。
2023年9月30日に終了した6か月間
資産除却債務の総額は重要ではなかったので、開示すべき情報はありませんでした。
(不動産賃貸に関する注意事項)
2023年3月31日に終了した会計年度
開示すべき重要な情報はありませんでした。
2023年9月30日に終了した6か月間
開示すべき重要な情報はありませんでした。
(収益認識)
顧客との契約による収益の内訳に関する情報。
9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||
2022 | 2023 | |||||||
経常収入 |
¥ | 2,916,911 | ¥ | 4,482,985 | ||||
手数料と手数料 |
703,822 | 804,513 | ||||||
預金とローン |
129,974 | 127,769 | ||||||
送金と送金 |
74,797 | 74,736 | ||||||
証券関連事業 |
58,201 | 90,957 | ||||||
代理店 |
4,662 | 4,751 | ||||||
セーフデポジット |
2,050 | 2,194 | ||||||
保証 |
41,498 | 46,007 | ||||||
クレジットカード事業 |
182,120 | 207,634 | ||||||
投資信託 |
74,191 | 82,677 | ||||||
その他 |
136,325 | 167,784 |
メモ: | 預金とローンを通じて得られる手数料と手数料は、主に卸売ビジネスユニットとグローバル ビジネスユニットで発生し、送金と送金は主に卸売ビジネスユニット、リテールビジネスユニット、グローバルビジネスユニットで発生し、証券関連ビジネスは主に卸売ビジネスユニット、小売ビジネス ユニット、グローバルビジネスユニットで発生します。クレジットカードビジネスは主にリテールビジネスユニットと投資で発生します信頼は主にリテールビジネスユニットと本社のアカウントから生まれますと他人。金融商品の会計基準 (ASBJ計算書第10号、2019年7月4日)に基づく収入も上の表に含まれています。 |
63
(セグメントやその他の関連情報に関する注記)
[セグメント情報]
1。レポート可能 セグメントの要約
グループの報告対象セグメントとは、個別の財務 情報が入手可能で、セグメントに割り当てるリソースを決定し、その業績を評価するために、取締役会と会社の経営委員会によって定期的に見直される事業セグメントとして定義されます。
各事業部門が運営する事業は次のとおりです。
卸売ビジネスユニット: |
国内取引する事業 中規模から大規模および中小企業のお客様 | |
小売ビジネスユニット: |
主に国内の個人顧客と取引する業務 | |
グローバルビジネスユニット: |
海外の海外(日本を含む)法人の顧客と取引する業務 | |
グローバルマーケットビジネスユニット: |
金融市場を扱うビジネス | |
本社のアカウント: |
上記の事業以外の事業 |
2。報告対象セグメント別の損益額の計算方法
報告された事業セグメントに適用される会計方法は、(中間連結財務諸表を作成するための重要な会計 方針)に記載されているものと同じです。複数の事業部門が取引に協力する場合、損益、および取引に関連する費用は、 取引に協力している事業部門に計上され、それらの金額は内部の管理会計方針に従って計算されます。
会社は 事業セグメントごとに資産を評価しません。
64
3。報告対象セグメント別の損益金額に関する情報
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||||||||||||||||||
卸売 ビジネス 単位 |
リテール ビジネス 単位 |
グローバル ビジネス 単位 |
グローバルマーケット ビジネス 単位 |
本社 アカウントと 他の人 |
合計 | |||||||||||||||||||
連結売上総利益 |
¥ | 367,400 | ¥ | 553,800 | ¥ | 601,100 | ¥ | 266,000 | ¥ | (155,945) | ¥ | 1,632,355 | ||||||||||||
一般管理費 |
(145,500) | (456,200) | (314,700) | (56,700) | 10,538 | (962,562) | ||||||||||||||||||
その他 |
37,300 | 2,100 | 46,000 | 15,400 | (48,721) | 52,079 | ||||||||||||||||||
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連結純事業利益 |
¥ | 259,200 | ¥ | 99,700 | ¥ | 332,400 | ¥ | 224,700 | ¥ | (194,128) | ¥ | 721,872 | ||||||||||||
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メモ: |
1. | 括弧内の数字は損失を表しています。 | ||
2. | その他には、関連会社の損益の公平性や、内部管理会計に基づく協調損益が含まれます。 | |||
3. | 本店勘定などには、セグメント間の取引として消滅すべき損益が含まれています。 | |||
4. | SMFG India Credit Company Limitedとその連結子会社の報告対象セグメントは、2022年9月30日に終了した6か月間の期間 期間の初めから、本社アカウントなどからグローバルビジネスユニットに変更されました。 |
各事業単位 への本社の損益配分方法の変更は、2023年9月30日に終了した6か月間の期間中に行われました。変更の遡及的申請の結果は次のとおりでした。
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||||||||||||||||||
卸売 ビジネス 単位 |
リテール ビジネス 単位 |
グローバル ビジネス 単位 |
グローバルマーケット ビジネス 単位 |
本社 アカウントと 他の人 |
合計 | |||||||||||||||||||
連結売上総利益 |
¥ | 353,400 | ¥ | 567,900 | ¥ | 589,500 | ¥ | 266,700 | ¥ | (145,145) | ¥ | 1,632,355 | ||||||||||||
一般管理費 |
(143,300) | (487,700) | (330,200) | (73,600) | 72,238 | (962,562) | ||||||||||||||||||
その他 |
48,800 | 2,100 | 47,100 | 15,400 | (61,321) | 52,079 | ||||||||||||||||||
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|||||||||||||
連結純事業利益 |
¥ | 258,900 | ¥ | 82,300 | ¥ | 306,400 | ¥ | 208,500 | ¥ | (134,228) | ¥ | 721,872 | ||||||||||||
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2023年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||||||||||||||||||||||
卸売 ビジネス 単位 |
リテール ビジネス 単位 |
グローバル ビジネス 単位 |
グローバルマーケット ビジネス 単位 |
本社 アカウントと 他の人 |
合計 | |||||||||||||||||||
連結売上総利益 |
¥ | 396,900 | ¥ | 621,800 | ¥ | 670,500 | ¥ | 286,600 | ¥ | (158,475) | ¥ | 1,817,325 | ||||||||||||
一般管理費 |
(151,900) | (526,800) | (391,000) | (79,900) | 67,402 | (1,082,198) | ||||||||||||||||||
その他 |
53,600 | 3,400 | 31,800 | 15,800 | (68,815) | 35,785 | ||||||||||||||||||
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連結純事業利益 |
¥ | 298,600 | ¥ | 98,400 | ¥ | 311,300 | ¥ | 222,500 | ¥ | (159,888) | ¥ | 770,912 | ||||||||||||
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|
|
メモ: |
1. | 括弧内の数字は損失を表しています。 | ||
2. | その他には、関連会社の損益の公平性や、内部管理会計に基づく協調損益が含まれます。 | |||
3. | 本店勘定などには、セグメント間の取引として消滅すべき損益が含まれています。 |
65
4。報告対象セグメント別の連結純事業利益の合計額と中間連結損益計算書の経常利益の差(差額調整)
2022年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||
連結純事業利益 |
¥ | 721,872 | ||
その他の経常利益(関連会社の持分利益を除く) |
154,351 | |||
その他の経常経費 |
(150,152) | |||
|
|
|||
中間連結損益計算書の経常利益 |
¥ | 726,071 | ||
|
|
注:括弧内の数字は損失を表しています。 |
2023年9月30日に終了した6か月間 |
数百万円 | |||
連結純事業利益 |
¥ | 770,912 | ||
その他の経常利益(関連会社の持分利益を除く) |
110,527 | |||
その他の経常経費 |
(172,207) | |||
|
|
|||
中間連結損益計算書の経常利益 |
¥ | 709,232 | ||
|
|
注:括弧内の数字は損失を表しています。 |
[関連情報]
2022年9月30日に終了した6か月間
1。 各サービスの情報
各サービスの情報はセグメント情報の と似ていたので、公開する情報はありませんでした。
2。地理情報
(1) | 経常利益 |
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 |
アメリカ大陸 |
ヨーロッパと中東 |
アジアとオセアニア |
合計 | ||||||||||||||||||||||||
¥ | 1,646,553 | ¥ | 534,894 | ¥ | 257,739 | ¥ | 477,724 | ¥ | 2,916,911 |
メモ: | 1. | 連結経常利益は、他の業界の企業の売上高に相当するものとして表されます。 | ||
2. | 当社および国内連結銀行子会社(海外 支店を除く)およびその他の国内連結子会社の取引による経常利益は日本に分類されます。国内連結銀行子会社および海外連結子会社の海外支店の取引による経常利益は、所在地や地理的近接性などの要因を考慮して、 南北アメリカ、ヨーロッパ、中東、アジア、オセアニアに分類されます。 | |||
3. | 南北アメリカには米国、ブラジル、カナダなどが含まれます。ヨーロッパと中東には英国、 ドイツなどが含まれます。アジアとオセアニアには、中国、シンガポール、インドネシア、および日本を除くその他が含まれます。 |
(2) | 有形固定資産 |
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 |
アメリカ大陸 |
ヨーロッパと中東 |
アジアとオセアニア |
合計 | ||||||||||||||||||||||||
¥ | 878,298 | ¥ | 573,374 | ¥ | 43,282 | ¥ | 50,673 | ¥ | 1,545,628 |
66
3。主要顧客に関する情報
中間連結 損益計算書に個別に経常利益の10%以上を占める主要な顧客はいませんでした。
2023年9月30日に終了した6か月間
1。各サービスに関する情報
各サービスの情報はセグメント情報に似ていたので、公開する情報はありませんでした。
2。地理情報
(1) | 経常利益 |
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 |
アメリカ大陸 |
ヨーロッパと中東 |
アジアとオセアニア |
合計 | ||||||||||||||||||||||||
¥ | 1,915,578 | ¥ | 1,118,406 | ¥ | 678,748 | ¥ | 770,251 | ¥ | 4,482,985 |
メモ: | 1. | 連結経常利益は、他の業界の企業の売上高に相当するものとして表されます。 | ||
2. | 当社および国内連結銀行子会社(海外 支店を除く)およびその他の国内連結子会社の取引による経常利益は日本に分類されます。国内連結銀行子会社および海外連結子会社の海外支店の取引による経常利益は、所在地や地理的近接性などの要因を考慮して、 南北アメリカ、ヨーロッパ、中東、アジア、オセアニアに分類されます。 | |||
3. | 南北アメリカには米国、ブラジル、カナダなどが含まれます。ヨーロッパと中東には英国、 ドイツなどが含まれます。アジアとオセアニアには、中国、シンガポール、インドネシア、および日本を除くその他が含まれます。 |
(2) | 有形固定資産 |
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 |
アメリカ大陸 |
ヨーロッパと中東 |
アジアとオセアニア |
合計 | ||||||||||||||||||||||||
¥ | 848,852 | ¥ | 610,820 | ¥ | 42,240 | ¥ | 49,382 | ¥ | 1,551,296 |
3。主要顧客に関する情報
中間連結 損益計算書に個別に経常利益の10%以上を占める主要な顧客はいませんでした。
67
[報告対象セグメント別の固定資産の減損損失に関する情報]
当社は、固定資産の減損損失を報告対象セグメントに配分しません。
2022年9月30日に終了した6か月間の減損損失は8億8,500万円でした。
2023年9月30日に終了した6か月間の減損損失は7億3,300万円でした。
[報告対象セグメント別ののれんと未償却残高の償却に関する情報]
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日に終了した6か月間 |
卸売ビジネス単位 | リテールビジネス単位 | グローバルビジネス単位 | グローバルマーケットビジネス単位 | 本社アカウントその他 | 合計 | ||||||||||||||||||
のれんの償却 |
¥ | 316 | ¥ | 2,009 | ¥ | 6,994 | ¥ | | ¥ | 6,340 | ¥ | 15,662 | ||||||||||||
未償却残高 |
4,436 | 36,030 | 199,356 | | 84,706 | 324,529 |
メモ: | SMFG India Credit Company Limitedとその連結子会社の報告対象セグメントは、2022年9月30日に終了した6か月間の期間 期間の初めから、本社アカウントなどからグローバルビジネスユニットに変更されました。 |
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
卸売ビジネス単位 | リテールビジネス単位 | グローバルビジネス単位 | グローバルマーケットビジネス単位 | 本社アカウントその他 | 合計 | ||||||||||||||||||
のれんの償却 |
¥ | | ¥ | 2,281 | ¥ | 7,073 | ¥ | | ¥ | 6,040 | ¥ | 15,394 | ||||||||||||
未償却残高 |
| 32,010 | 187,449 | | 62,292 | 281,752 |
[報告対象セグメント別のマイナス営業利益に関する情報]
2022年9月30日に終了した6か月間
該当する取引はありませんでした。
2023年9月30日に終了した6か月間
該当する取引はありませんでした。
68
(企業結合)
開示すべき重要な企業結合はありませんでした。
(一株当たりのデータ)
1。一株当たりの純資産と の計算方法
1株あたりのデータを除いて、百万円 と株式数 |
||||||||
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | |||||||
1株当たりの純資産 |
¥ | 9,430.52 | ¥ | 10,265.31 | ||||
[計算方法] |
||||||||
純資産 |
12,791,106 | 13,821,086 | ||||||
純資産から除外された金額 |
110,640 | 126,403 | ||||||
新株予約権 |
1,145 | 1,002 | ||||||
非支配持分 |
109,495 | 125,400 | ||||||
|
|
|
|
|||||
期末の普通株式に帰属する純資産 |
¥ | 12,680,465 | ¥ | 13,694,683 | ||||
|
|
|
|
|||||
株あたりの純資産の計算に使用された期末の普通株式数(千単位) |
1,344,620 | 1,334,073 |
2。1株当たり利益と1株当たり利益(希薄化後)と各計算方法
1株あたりのデータを除いて、百万円 と株式数 |
||||||||
9月30日に終了した6か月間 |
2022 | 2023 | ||||||
(i) 一株当たりの利益 |
¥ | 383.23 | ¥ | 394.40 | ||||
[計算方法] |
||||||||
親会社の所有者に帰属する利益 |
525,427 | 526,465 | ||||||
普通株主に帰属しない金額 |
| | ||||||
普通株式に帰属する親会社の所有者に帰属する利益 |
525,427 | 526,465 | ||||||
期間中の平均普通株式数(千株) |
1,371,054 | 1,334,846 | ||||||
(ii) 1株当たり利益(希薄化後) |
¥ | 383.10 | ¥ | 394.28 | ||||
[計算方法] |
||||||||
親会社の所有者に帰属する利益の調整 |
| (2) | ||||||
連結子会社および持分法 関連会社が発行する希薄化株式の調整 |
| (2) | ||||||
普通株式の数の増加(千株) |
477 | 396 | ||||||
新株予約権(千単位) |
477 | 396 | ||||||
希薄化効果がないため、1株当たり利益 (希薄化後)の計算に含まれなかった希薄化株式の概要: |
| |
69
(その後の重要な出来事)
2023年9月30日に終了した6か月間
自己株式の買戻しと取消
2023年11月14日、当社の取締役会は、会社法第459条第1項に基づき定款第8条に基づいて自己株式を買い戻し、会社法第178条に従って買った株式を取り消すことを決議しました。
(1) | 自己株式の買戻しの理由 |
当社は、株主還元を高め、資本効率を向上させるために、機動的な自己株式の買戻しを進めます。
(2) | 買戻しの概要 |
1) | 買い戻す株式の種類:普通株式 |
2) | 買戻す株式の総数: |
最大26,000,000株(発行済株式数の1.9%に相当(自己株式を除く))
3) | 買戻しの総額:最大1億5000万円 |
4) | 再購入期間:2023年11月15日から2024年3月31日まで |
5) | 再購入方法: |
自己株式の買戻しに関する裁量取引契約に基づく市場購入
(3) | キャンセルの概要 |
1) | 消却する株式の種類:普通株式 |
2) | 消却する株式数:上記 (2) に記載されているように買い戻された全株式 |
3) | キャンセル予定日:2024年4月20日 |
(その他)
該当しません。
70
(非連結財務諸表)
1。非連結貸借対照表
数百万円 | 数百万米ドル | |||||||||||
|
2023年3月31日 | 2023年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||||
資産: |
||||||||||||
流動資産 |
||||||||||||
銀行からの現金および支払期限 |
¥ | 246,977 | ¥ | 196,370 | $ | 1,313 | ||||||
子会社および関連会社からの長期貸付債権の現在の部分 |
576,988 | 1,267,189 | 8,472 | |||||||||
その他の流動資産 |
231,133 | 112,701 | 753 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
流動資産合計 |
1,055,099 | 1,576,261 | 10,538 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
固定資産 |
||||||||||||
有形固定資産 |
70,083 | 69,474 | 464 | |||||||||
無形固定資産 |
8,913 | 14,287 | 96 | |||||||||
投資およびその他の資産 |
15,912,821 | 17,616,737 | 117,775 | |||||||||
子会社および関連会社への投資 |
6,615,287 | 6,915,910 | 46,236 | |||||||||
子会社や関連会社から売掛ける長期貸付 |
9,219,660 | 10,611,243 | 70,940 | |||||||||
その他の投資やその他の資産 |
77,873 | 89,583 | 599 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
固定資産合計 |
15,991,817 | 17,700,500 | 118,335 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
総資産 |
¥ | 17,046,916 | ¥ | 19,276,761 | $ | 128,873 | ||||||
|
|
|
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|
|
|||||||
負債: |
||||||||||||
現在の負債 |
||||||||||||
短期借入 |
¥ | 1,487,650 | ¥ | 1,607,650 | $ | 10,748 | ||||||
支払うべき所得税 |
25 | 8 | 0 | |||||||||
従業員賞与引当金 |
873 | 898 | 6 | |||||||||
役員賞与引当金 |
553 | | | |||||||||
債券の現在の部分 |
564,969 | 1,253,727 | 8,382 | |||||||||
長期借入金の現在の部分 |
12,018 | 13,462 | 90 | |||||||||
その他の流動負債 |
69,432 | 87,682 | 586 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
流動負債合計 |
2,135,524 | 2,963,427 | 19,812 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
固定負債 |
||||||||||||
ボンズ |
8,497,979 | 9,959,101 | 66,580 | |||||||||
長期借入金 |
353,246 | 413,623 | 2,765 | |||||||||
その他の固定負債 |
| 2,159 | 14 | |||||||||
|
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|||||||
固定負債総額 |
8,851,226 | 10,374,885 | 69,360 | |||||||||
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|||||||
負債総額 |
10,986,751 | 13,338,313 | 89,172 | |||||||||
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|||||||
純資産: |
||||||||||||
株主資本 |
||||||||||||
資本金 |
2,342,537 | 2,344,038 | 15,671 | |||||||||
資本剰余金 |
||||||||||||
資本準備金 |
1,564,013 | 1,565,514 | 10,466 | |||||||||
|
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|||||||
資本剰余金の総額 |
1,564,013 | 1,565,514 | 10,466 | |||||||||
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|||||||
利益剰余金 |
||||||||||||
その他の利益剰余金 |
||||||||||||
任意予備 |
30,420 | 30,420 | 203 | |||||||||
利益剰余金が繰り越されました |
2,280,749 | 2,011,568 | 13,448 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
利益剰余金の合計 |
2,311,169 | 2,041,988 | 13,651 | |||||||||
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|||||||
自己株式 |
(151,798) | (17,721) | (118) | |||||||||
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|||||||
株主資本の総額 |
6,065,921 | 5,933,818 | 39,670 | |||||||||
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|||||||
評価と翻訳の調整 |
||||||||||||
他の有価証券の純含み利益(損失) |
(6,901) | 3,626 | 24 | |||||||||
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|||||||
総評価額と翻訳調整 |
(6,901) | 3,626 | 24 | |||||||||
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|||||||
新株予約権 |
1,145 | 1,002 | 7 | |||||||||
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|||||||
純資産合計 |
6,060,165 | 5,938,447 | 39,701 | |||||||||
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|||||||
負債と純資産の合計 |
¥ | 17,046,916 | ¥ | 19,276,761 | $ | 128,873 | ||||||
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|||||||
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71
2。非連結損益計算書
数百万円 | 数百万米ドル | |||||||||||
9月30日に終了した6か月間 |
2022 | 2023 | 2023 | |||||||||
営業利益: |
||||||||||||
子会社および関連会社への投資に対する配当 |
¥ | 59,407 | ¥ | 108,751 | $ | 727 | ||||||
子会社や関連会社から受け取った手数料や手数料 |
3,180 | 12,407 | 83 | |||||||||
子会社および関連会社からの売掛金の利息 |
118,444 | 159,010 | 1,063 | |||||||||
|
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|||||||
営業利益合計 |
181,031 | 280,170 | 1,873 | |||||||||
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|||||||
営業経費: |
||||||||||||
一般管理費 |
17,881 | 25,073 | 168 | |||||||||
債券の利息 |
110,473 | 147,298 | 985 | |||||||||
長期借入の利息 |
4,804 | 9,618 | 64 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
営業費用の合計 |
133,159 | 181,990 | 1,217 | |||||||||
|
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|
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|||||||
営業利益 |
47,872 | 98,180 | 656 | |||||||||
|
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|||||||
営業外収益 |
74 | 4,374 | 29 | |||||||||
営業外費用 |
3,479 | 10,834 | 72 | |||||||||
|
|
|
|
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|
|||||||
経常利益 |
44,467 | 91,720 | 613 | |||||||||
|
|
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|
|||||||
並外れた損失 |
287 | 1,305 | 9 | |||||||||
|
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|||||||
税引前利益 |
44,179 | 90,414 | 604 | |||||||||
|
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|||||||
現在の所得税 |
(3,271) | (3,963) | (26) | |||||||||
所得税-繰延済 |
29 | 222 | 1 | |||||||||
|
|
|
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|
|||||||
所得税 |
(3,241) | (3,741) | (25) | |||||||||
|
|
|
|
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|||||||
当期純利益 |
¥ | 47,421 | ¥ | 94,155 | $ | 629 | ||||||
|
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72
3。単体の純資産変動計算書
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||
株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||||||||||||||||||||||
資本 株式 |
資本 予備 |
その他の資本 余剰 |
総資本 余剰 |
その他の利益剰余金 | 合計 | |||||||||||||||||||||||
2022年9月30日に終了した6か月間 |
自発的 予備 |
利益剰余金 前に出した |
||||||||||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | 2,341,878 | ¥ | 1,563,355 | ¥ | | ¥ | 1,563,355 | ¥ | 30,420 | ¥ | 2,182,107 | ¥ | 2,212,527 | ||||||||||||||
期間の変化: |
||||||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
658 | 658 | 658 | |||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(143,936) | (143,936) | ||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 |
47,421 | 47,421 | ||||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
||||||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
(45) | (45) | ||||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
45 | 45 | (45) | (45) | ||||||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
その期間の純増減額 |
658 | 658 | | 658 | | (96,560) | (96,560) | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||||||||
期末残高 |
¥ | 2,342,537 | ¥ | 1,564,013 | ¥ | | ¥ | 1,564,013 | ¥ | 30,420 | ¥ | 2,085,547 | ¥ | 2,115,967 | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||
株主資本 | 評価 そして 翻訳 調整 |
株式 取得 権利 |
合計 純資産 |
|||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日に終了した6か月間 |
財務省 株式 |
合計 | ネット 未実現 利益 (損失) オン その他 証券 |
|||||||||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | (13,402) | ¥ | 6,104,357 | ¥ | | ¥ | 1,475 | ¥ | 6,105,832 | ||||||||||||||||||
期間の変化: |
||||||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
1,317 | 1,317 | ||||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(143,936) | (143,936) | ||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 |
47,421 | 47,421 | ||||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(34) | (34) | (34) | |||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
320 | 274 | 274 | |||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
| | ||||||||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
(7,464) | (273) | (7,737) | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
その期間の純増減額 |
285 | (94,956) | (7,464) | (273) | (102,694) | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
期末残高 |
¥ | (13,116) | ¥ | 6,009,401 | ¥ | (7,464) | ¥ | 1,201 | ¥ | 6,003,138 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
73
(続き)
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||
株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||||||||||||||||||||||
資本 株式 |
資本 予備 |
その他の資本 余剰 |
総資本 余剰 |
その他の利益剰余金 | 合計 | |||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
自発的 予備 |
利益剰余金 前に出した |
||||||||||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | 2,342,537 | ¥ | 1,564,013 | ¥ | | ¥ | 1,564,013 | ¥ | 30,420 | ¥ | 2,280,749 | ¥ | 2,311,169 | ||||||||||||||
期間の変化: |
||||||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
1,501 | 1,500 | 1,500 | |||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(168,077) | (168,077) | ||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 |
94,155 | 94,155 | ||||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
||||||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
(99) | (99) | ||||||||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
(195,160) | (195,160) | ||||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
195,259 | 195,259 | (195,259) | (195,259) | ||||||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|||||||||||||||
その期間の純増減額 |
1,501 | 1,500 | | 1,500 | | (269,181) | (269,181) | |||||||||||||||||||||
|
|
|
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|||||||||||||||
期末残高 |
¥ | 2,344,038 | ¥ | 1,565,514 | ¥ | | ¥ | 1,565,514 | ¥ | 30,420 | ¥ | 2,011,568 | ¥ | 2,041,988 | ||||||||||||||
|
|
|
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|
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|
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|||||||||||||||
数百万円 | ||||||||||||||||||||||||||||
株主資本 | 評価 そして 翻訳 調整 |
株式 取得 権利 |
合計 純資産 |
|||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
財務省 株式 |
合計 | ネット 未実現 利益 (損失) オン その他 証券 |
|||||||||||||||||||||||||
期首残高 |
¥ | (151,798) | ¥ | 6,065,921 | ¥ | (6,901) | ¥ | 1,145 | ¥ | 6,060,165 | ||||||||||||||||||
期間の変化: |
||||||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
3,001 | 3,001 | ||||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(168,077) | (168,077) | ||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 |
94,155 | 94,155 | ||||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(61,326) | (61,326) | (61,326) | |||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
242 | 143 | 143 | |||||||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
195,160 | | | |||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
| | ||||||||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
10,527 | (142) | 10,385 | |||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
その期間の純増減額 |
134,076 | (132,103) | 10,527 | (142) | (121,717) | |||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||||
期末残高 |
¥ | (17,721) | ¥ | 5,933,818 | ¥ | 3,626 | ¥ | 1,002 | ¥ | 5,938,447 | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
74
(続き)
数百万米ドル | ||||||||||||||||||||||||||||
株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||
資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||||||||||||||||||||||||
資本 株式 |
資本 予備 |
その他の資本 余剰 |
総資本 余剰 |
その他の利益剰余金 | 合計 | |||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
自発的 予備 |
利益剰余金 前に出した |
||||||||||||||||||||||||||
期首残高 |
$ | 15,661 | $ | 10,456 | $ | | $ | 10,456 | $ | 203 | $ | 15,248 | $ | 15,451 | ||||||||||||||
期間の変化: |
||||||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
10 | 10 | 10 | |||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(1,124) | (1,124) | ||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 |
629 | 629 | ||||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
||||||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
(1) | (1) | ||||||||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
(1,305) | (1,305) | ||||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
1,305 | 1,305 | (1,305) | (1,305) | ||||||||||||||||||||||||
その期間における株主資本以外の項目の純変動 |
||||||||||||||||||||||||||||
|
|
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|
|||||||||||||||
その期間の純増減額 |
10 | 10 | | 10 | | (1,800) | (1,800) | |||||||||||||||||||||
|
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|
|||||||||||||||
期末残高 |
$ | 15,671 | $ | 10,466 | $ | | $ | 10,466 | $ | 203 | $ | 13,448 | $ | 13,651 | ||||||||||||||
|
|
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|
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|
|||||||||||||||
数百万米ドル | ||||||||||||||||||||||||||||
株主資本 | 評価 そして 翻訳 調整 |
株式 取得 権利 |
合計 純資産 |
|||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した6か月間 |
財務省 株式 |
合計 | ネット 未実現 利益 (損失) オン その他 証券 |
|||||||||||||||||||||||||
期首残高 |
$ | (1,015) | $ | 40,553 | $ | (46) | $ | 8 | $ | 40,515 | ||||||||||||||||||
期間の変化: |
||||||||||||||||||||||||||||
新株の発行 |
20 | 20 | ||||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
(1,124) | (1,124) | ||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 |
629 | 629 | ||||||||||||||||||||||||||
自己株式の購入 |
(410) | (410) | (410) | |||||||||||||||||||||||||
自己株式の処分 |
2 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||||||||
自己株式の消却 |
1,305 | | | |||||||||||||||||||||||||
利益剰余金から資本剰余金への移行 |
| | ||||||||||||||||||||||||||
以外の品目の純増減額 |
70 | (1) | 69 | |||||||||||||||||||||||||
|
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|
|||||||||||||||||||
その期間の純増減額 |
896 | (883) | 70 | (1) | (814) | |||||||||||||||||||||||
|
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|
|
|
|
|||||||||||||||||||
期末残高 |
$ | (118) | $ | 39,670 | $ | 24 | $ | 7 | $ | 39,701 | ||||||||||||||||||
|
|
|
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|
|
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|
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75