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特定の顧客メンバー2022-07-012022-09-300000004281HWM: 特定の顧客メンバー2022-01-012022-09-300000004281米国会計基準:土地会員2023-09-300000004281米国会計基準:土地会員2022-12-310000004281米国会計基準:ビルディングメンバー2023-09-300000004281米国会計基準:ビルディングメンバー2022-12-310000004281米国会計基準:機械および設備メンバー2023-09-300000004281米国会計基準:機械および設備メンバー2022-12-310000004281HWM: コーポレートセンターのメンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2022-06-012022-06-300000004281HWM: コーポレートセンターのメンバー米国会計基準:ビルディングメンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2022-06-300000004281HWM: コーポレートセンターのメンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2022-04-012022-06-300000004281HWM: コーポレートセンターのメンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2022-06-300000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-09-300000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2022-12-310000004281HWM: 二千二十五人の会員によるシックスポイント・エイト・セブン・ファイブンス・ノート2023-09-300000004281HWM: 二千二十五人の会員によるシックスポイント・エイト・セブン・ファイブンス・ノート2022-12-310000004281HWM: 2千27人の会員に支払うべき5ポイント9パーセント紙幣2023-09-300000004281HWM: 2千27人の会員に支払うべき5ポイント9パーセント紙幣2022-12-310000004281HWM: 2万28人の会員によるシックスポイントセブン 5% のボンド2023-09-300000004281HWM: 2万28人の会員によるシックスポイントセブン 5% のボンド2022-12-310000004281HWM: 三パーセント紙幣は二千二十九人の会員に相当2023-09-300000004281HWM: 三パーセント紙幣は二千二十九人の会員に相当2022-12-310000004281HWM: 二千三十七人の会員に支払うべき5ポイントナイン5パーセント紙幣2023-09-300000004281HWM: 二千三十七人の会員に支払うべき5ポイントナイン5パーセント紙幣2022-12-310000004281HWM: 4ポイント、7、5パーセント、オワ州財務局への融資、2千42人の会員2023-09-300000004281HWM: 4ポイント、7、5パーセント、オワ州財務局への融資、2千42人の会員2022-12-310000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-01-310000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2022-06-300000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-03-310000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-09-280000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2022-04-012022-06-300000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-01-012023-01-310000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-03-012023-03-310000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-09-282023-09-280000004281米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-07-272023-07-270000004281米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2021-09-282021-09-280000004281米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-07-27hwm: エクステンション0000004281米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー米国会計基準:信用状メンバー2023-07-270000004281米国会計基準:基本利率メンバー2023-07-272023-07-270000004281米国会計基準:オーバーナイト・インデックス・スワップレート加盟国の担保オーバーナイト・ファイナンス・レート2023-07-272023-07-270000004281米国会計基準:ユーロドルメンバー2023-07-272023-07-270000004281HWM: その他の債務者2023-07-270000004281米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーSRT: 最大メンバー数2023-07-272023-07-2700000042812022-01-012022-12-310000004281米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2023-09-300000004281US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2023-09-300000004281米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2022-12-310000004281US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2022-12-31うーん:ロケーション0000004281HWM: 有害物質や環境プログラムの管理にかかる経常費用SRT: 最大メンバー数2023-01-012023-09-300000004281米国会計基準:外国メンバーUS-GAAP: フランス経済産業省会員hwm: 2010年から2012年までの課税年度のメンバー2023-03-31ISO 4217: ユーロ0000004281米国会計基準:外国メンバーUS-GAAP: フランス経済産業省会員hwm: 2010年から2012年までの課税年度のメンバー2023-07-012023-09-3000000042812023-03-012023-03-310000004281HWM: リーマン・ブラザーズ・インターナショナル・ヨーロピアンビー賞の申請メンバー2020-06-26うーん:エンティティうーん:デリバティブ0000004281HWM: リーマン・ブラザーズ・インターナショナル・ヨーロピアンビー賞の申請メンバー2022-09-300000004281HWM: リーマン・ブラザーズ・インターナショナル・ヨーロピアンビー賞の申請メンバー2023-06-152023-06-15hm: 分割払い0000004281HWM: リーマン・ブラザーズ・インターナショナル・ヨーロピアンビー賞の申請メンバー2023-07-012023-07-310000004281米国会計基準:後任イベントメンバーHWM: リーマン・ブラザーズ・インターナショナル・ヨーロピアンビー賞の申請メンバーSRT: シナリオ予測メンバー2024-07-012024-07-310000004281HWM: 別居契約メンバーHWM: その他の非流動負債と繰延クレジットメンバー2022-12-310000004281HWM: 別居契約メンバーHWM: その他の非流動負債と繰延クレジットメンバー2023-09-3000000042812022-12-012022-12-310000004281US-GAAP:銀行ローン債務メンバー2023-09-300000004281HWM: アルココーポレーション労働者災害補償請求メンバー2023-09-300000004281HWM: アルコニック株式会社環境義務会員2023-09-30 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
| | | | | |
(マークワン) |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時について 2023年9月30日
または
| | | | | |
☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
コミッションファイル番号 1-3610
ハウメット・エアロスペース株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
デラウェア州 | | 25-0317820 |
(法人設立の様子) | | (IRS雇用者識別番号) |
201イザベラストリート、スイート200, ピッツバーグ, ペンシルバニア15212-5872
(主要幹部の住所) (郵便番号)
投資家向け広報活動 412-553-1950
秘書室 412-553-1940
(市外局番を含む登録者の電話番号)
同法第12条 (b) に従って登録された証券: | | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録されている各取引所の名前 |
普通株式、額面価格1株あたり1.00ドル | うーん | ニューヨーク証券取引所 |
累積優先株3.75ドル、 額面価格1株あたり100.00ドル | ハムプロ | ニューヨーク証券取引所アメリカン |
登録者が(1)1934年の証券取引法のセクション13または15(d)によって提出が義務付けられているすべての報告を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい ✓いいえ
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間)に、規則S-Tの規則405(本章の§232.405)に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい ✓いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。 | | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | x | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | ☐ |
| | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえx
2023年10月31日の時点で、 411,744,354発行済登録者の普通株式、額面1株あたり1.00ドル。
目次 | | | | | | | | |
| | ページ |
パート I | | |
アイテム 1. | 財務諸表と補足データ | 3 |
| 2023年9月30日および2022年9月30日に終了した第3四半期および9か月間の連結事業報告書 | 3 |
| 2023年9月30日および2022年9月30日に終了した第3四半期および9か月間の連結包括利益計算書 | 4 |
| 2023年9月30日および2022年12月31日現在の連結貸借対照表 | 5 |
| 2023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間の連結キャッシュフロー計算書 | 6 |
| 2023年9月30日および2022年9月30日に終了した第3四半期の連結資本変動計算書 | 7 |
| 2023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間の連結資本変動計算書 | 8 |
| 連結財務諸表の注記 | 9 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 25 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 34 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 34 |
パート 2 | | |
アイテム 1. | 法的手続き | 34 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 34 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 34 |
アイテム 6. | 展示品 | 35 |
| 署名 | 35 |
パート I — 財務情報
アイテム1。財務諸表と補足データ。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結事業報告書 (未監査)
(単位:百万単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
セールス (C) | $ | 1,658 | | | $ | 1,433 | | | $ | 4,909 | | | $ | 4,150 | |
売上原価(下記の費用を除く) | 1,183 | | | 1,056 | | | 3,543 | | | 2,993 | |
販売費、一般管理費、その他の費用 | 87 | | | 73 | | | 250 | | | 225 | |
研究開発費用 | 9 | | | 7 | | | 27 | | | 23 | |
減価償却引当金 | 68 | | | 65 | | | 204 | | | 198 | |
リストラおよびその他の費用(D) | 4 | | | 4 | | | 8 | | | 12 | |
営業利益 | 307 | | | 228 | | | 877 | | | 699 | |
債務償還損失 (N) | — | | | — | | | 1 | | | 2 | |
支払利息、純額 | 54 | | | 57 | | | 166 | | | 172 | |
その他の費用、純額 (F) | 11 | | | 67 | | | 5 | | | 67 | |
税引前利益 | 242 | | | 104 | | | 705 | | | 458 | |
所得税引当金 (G) | 54 | | | 24 | | | 176 | | | 100 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
当期純利益 | $ | 188 | | | $ | 80 | | | $ | 529 | | | $ | 358 | |
| | | | | | | |
ハウメット・エアロスペースの普通株主に帰属する金額(H): | | | | |
当期純利益 | $ | 187 | | | $ | 79 | | | $ | 527 | | | $ | 356 | |
一株当たり利益: | | | | | | | |
ベーシック | $ | 0.45 | | | $ | 0.19 | | | $ | 1.28 | | | $ | 0.86 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
希釈 | $ | 0.45 | | | $ | 0.19 | | | $ | 1.27 | | | $ | 0.84 | |
| | | | | | | |
平均発行済株式数(H): | | | | | | | |
ベーシック | 412 | | | 415 | | | 412 | | | 417 | |
希釈 | 415 | | | 420 | | | 417 | | | 422 | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結包括利益計算書(未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 | | | | | | | |
| 9月30日 | | 9月30日 | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | |
当期純利益 | $ | 188 | | | $ | 80 | | | $ | 529 | | | $ | 358 | | | | | | | | |
その他の包括利益(損失)、税引後(I): | | | | | | | | | | | | | | |
年金やその他の退職後の給付に関連する未計上純保険数理上の損失と以前のサービス費用の変化 | 10 | | | 7 | | | 19 | | | 39 | | | | | | | | |
外貨換算調整 | (56) | | | (128) | | | (18) | | | (273) | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
キャッシュフローヘッジの未認識利益(損失)の純変動 | 4 | | | 2 | | | (10) | | | (14) | | | | | | | | |
その他の包括損失の合計、税引後 | (42) | | | (119) | | | (9) | | | (248) | | | | | | | | |
包括利益 (損失) | $ | 146 | | | $ | (39) | | | $ | 520 | | | $ | 110 | | | | | | | | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結貸借対照表(未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 424 | | | $ | 791 | |
顧客からの売掛金から、$の手当を差し引いた額12023年と2022年の両方で(J) | 714 | | | 506 | |
その他の売掛金 | 13 | | | 31 | |
インベントリ (K) | 1,748 | | | 1,609 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 212 | | | 206 | |
| | | |
流動資産合計 | 3,111 | | | 3,143 | |
特性、プラント、設備、純額(L) | 2,296 | | | 2,332 | |
グッドウィル | 4,007 | | | 4,013 | |
繰延所得税 | 45 | | | 54 | |
無形資産、純額 | 507 | | | 521 | |
その他の固定資産 (M) | 200 | | | 192 | |
| | | |
総資産 | $ | 10,166 | | | $ | 10,255 | |
負債 | | | |
流動負債: | | | |
買掛金、取引(B) | $ | 894 | | | $ | 962 | |
未払報酬と退職費用 | 240 | | | 195 | |
所得税を含む税金(G) | 73 | | | 48 | |
未払利息 | 58 | | | 75 | |
その他の流動負債(M)(P) | 189 | | | 202 | |
| | | |
| | | |
流動負債合計 | 1,454 | | | 1,482 | |
長期債務(N)(O) | 3,794 | | | 4,162 | |
未払年金給付(E) | 618 | | | 633 | |
その他の退職後の給付金(E) | 98 | | | 109 | |
その他の非流動負債と繰延クレジット(M) | 330 | | | 268 | |
| | | |
負債総額 | 6,294 | | | 6,654 | |
不測の事態とコミットメント(P) | | | |
エクイティ | | | |
ハウメット・エアロスペースの株主資本: | | | |
優先株式 | 55 | | | 55 | |
普通株式 | 412 | | | 412 | |
追加資本 | 3,770 | | | 3,947 | |
利益剰余金 | 1,485 | | | 1,028 | |
その他の総合損失の累計(I) | (1,850) | | | (1,841) | |
| | | |
| | | |
総資本 | 3,872 | | | 3,601 | |
負債と資本の合計 | $ | 10,166 | | | $ | 10,255 | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結キャッシュフロー計算書(未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 9 か月が終了 |
| 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動 | | | |
当期純利益 | $ | 529 | | | $ | 358 | |
純利益と事業から得られる現金を調整するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 204 | | | 198 | |
繰延所得税 | 92 | | | 58 | |
リストラおよびその他の費用 | 8 | | | 12 | |
純実現損失と含み損失 | 17 | | | 12 | |
正味定期年金費用(E) | 28 | | | 17 | |
株式報酬制度 | 39 | | | 43 | |
債務償還損失 (N) | 1 | | | 2 | |
その他 | 2 | | | 26 | |
買収、売却、外貨換算調整の影響を除いた資産と負債の変化: | | | |
売掛金の増加(J) | (211) | | | (246) | |
在庫の増加 | (148) | | | (271) | |
前払い費用やその他の流動資産の(増加)減少 | (12) | | | 5 | |
買掛金、取引の(減少)増加 | (57) | | | 130 | |
未払費用の(減少)増加 | (18) | | | 18 | |
所得税を含む税金の増加(減少) | 17 | | | (1) | |
年金の拠出金 | (19) | | | (34) | |
非流動資産の増加 | (2) | | | (5) | |
固定負債の減少 | (27) | | | (44) | |
事業から提供された現金 | 443 | | | 278 | |
資金調達活動 | | | |
短期借入金の純増減額 | — | | | (4) | |
| | | |
買戻しと借金の支払い(N) | (376) | | | (60) | |
| | | |
借金の早期償還時に支払われる保険料(N) | (1) | | | (2) | |
普通株式の買戻し | (150) | | | (335) | |
従業員ストックオプションの行使による収入 | 10 | | | 14 | |
株主に支払われる配当 | (52) | | | (27) | |
| | | |
株式報奨の純株式決済に支払われる税金 | (77) | | | (23) | |
財務活動に使用された現金 | (646) | | | (437) | |
投資活動 | | | |
資本支出 (C) | (164) | | | (148) | |
資産や事業の売却による収入(L) | 1 | | | 42 | |
| | | |
| | | |
| | | |
投資活動に使われた現金 | (163) | | | (106) | |
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (1) | | | (3) | |
現金、現金同等物、制限付現金の純増額 | (367) | | | (268) | |
現金、現金同等物および期首制限付現金 | 792 | | | 722 | |
期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | 425 | | | $ | 454 | |
| | | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結株式変動計算書(未監査)
(単位:百万単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 優先 株式 | | | | 共通 株式 | | [追加] 資本 | | 利益剰余金 | | | | 累積 その他 包括的 損失 | | | | 合計 エクイティ |
2022年6月30日時点の残高 | $ | 55 | | | | | $ | 416 | | | $ | 4,079 | | | $ | 863 | | | | | $ | (1,992) | | | | | $ | 3,421 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 | — | | | | | — | | | — | | | 80 | | | | | — | | | | | 80 | |
その他の包括損失(I) | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | (119) | | | | | (119) | |
現金配当金の申告: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先クラスA @ $0.9375一株当たり | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | | | — | | | | | (1) | |
コモン @ $0.06一株当たり | — | | | | | — | | | — | | | (25) | | | | | — | | | | | (25) | |
普通株式の買戻しと消却(H) | — | | | | | (3) | | | (97) | | | — | | | | | — | | | | | (100) | |
株式報酬制度 | — | | | | | — | | | 14 | | | — | | | | | — | | | | | 14 | |
発行された普通株式:報酬制度 | — | | | | | 1 | | | 2 | | | — | | | | | — | | | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日時点の残高 | $ | 55 | | | | | $ | 414 | | | $ | 3,998 | | | $ | 917 | | | | | $ | (2,111) | | | | | $ | 3,273 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 優先 株式 | | | | 共通 株式 | | [追加] 資本 | | 利益剰余金 | | | | 累積 その他 包括的 損失 | | | | 合計 エクイティ |
2023年6月30日の残高 | $ | 55 | | | | | $ | 412 | | | $ | 3,782 | | | $ | 1,334 | | | | | $ | (1,808) | | | | | $ | 3,775 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 | — | | | | | — | | | — | | | 188 | | | | | — | | | | | 188 | |
その他の包括損失(I) | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | (42) | | | | | (42) | |
現金配当金の申告: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先クラスA @ $0.9375一株当たり | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | | | — | | | | | (1) | |
コモン @ $0.09一株当たり | — | | | | | — | | | — | | | (36) | | | | | — | | | | | (36) | |
普通株式の買戻しと消却(H) | — | | | | | — | | | (25) | | | — | | | | | — | | | | | (25) | |
株式報酬制度 | — | | | | | — | | | 13 | | | — | | | | | — | | | | | 13 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年9月30日の残高 | $ | 55 | | | | | $ | 412 | | | $ | 3,770 | | | $ | 1,485 | | | | | $ | (1,850) | | | | | $ | 3,872 | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結株式変動計算書(未監査)
(百万米ドル、1株あたりの金額を除く) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 優先 株式 | | 共通 株式 | | [追加] 資本 | | 利益剰余金 | | | | 累積 その他 包括的 損失 | | | | 合計 エクイティ |
2021年12月31日時点の残高 | $ | 55 | | | $ | 422 | | | $ | 4,291 | | | $ | 603 | | | | | $ | (1,863) | | | | | $ | 3,508 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | 358 | | | | | — | | | | | 358 | |
その他の包括損失(I) | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (248) | | | | | (248) | |
現金配当金の申告: | | | | | | | | | | | | | | | |
優先クラスA @ $2.8125一株当たり | — | | | — | | | — | | | (2) | | | | | — | | | | | (2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
コモン @ $0.10一株当たり | — | | | — | | | — | | | (42) | | | | | — | | | | | (42) | |
普通株式の買戻しと消却(H) | — | | | (10) | | | (325) | | | — | | | | | — | | | | | (335) | |
株式報酬制度 | — | | | — | | | 43 | | | — | | | | | — | | | | | 43 | |
発行された普通株式:報酬制度 | — | | | 2 | | | (11) | | | — | | | | | — | | | | | (9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日時点の残高 | $ | 55 | | | $ | 414 | | | $ | 3,998 | | | $ | 917 | | | | | $ | (2,111) | | | | | $ | 3,273 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 優先 株式 | | 共通 株式 | | [追加] 資本 | | 保持 収益 | | | | 累積 その他 包括的 損失 | | | | 合計 エクイティ |
2022年12月31日現在の残高 | $ | 55 | | | $ | 412 | | | $ | 3,947 | | | $ | 1,028 | | | | | $ | (1,841) | | | | | $ | 3,601 | |
当期純利益 | — | | | — | | | — | | | 529 | | | | | — | | | | | 529 | |
その他の包括損失(I) | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (9) | | | | | (9) | |
現金配当金の申告: | | | | | | | | | | | | | | | |
優先クラスA @ $2.8125一株当たり | — | | | — | | | — | | | (2) | | | | | — | | | | | (2) | |
コモン @ $0.17一株当たり | — | | | — | | | — | | | (70) | | | | | — | | | | | (70) | |
普通株式の買戻しと消却(H) | — | | | (3) | | | (147) | | | — | | | | | — | | | | | (150) | |
株式報酬制度 | — | | | — | | | 39 | | | — | | | | | — | | | | | 39 | |
発行された普通株式:報酬制度 | — | | | 3 | | | (69) | | | — | | | | | — | | | | | (66) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2023年9月30日の残高 | $ | 55 | | | $ | 412 | | | $ | 3,770 | | | $ | 1,485 | | | | | $ | (1,850) | | | | | $ | 3,872 | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結財務諸表の注記(未監査)
(百万米ドル。株式と1株当たりの金額を除く)
A. プレゼンテーションの基礎
ハウメット・エアロスペース社とその子会社(「ハウメット」または「当社」または「当社」)の中間連結財務諸表は未監査です。これらの連結財務諸表には、経営陣が会社の経営成績、財政状態、およびキャッシュフローを公正に述べるために必要と考えられる、通常の定期的な調整のみで構成されるすべての調整が含まれています。これらの連結財務諸表で報告されている結果は、必ずしも年間を通じて予想される結果を示すものではありません。2022年末の貸借対照表データは監査済み財務諸表から得られたものですが、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)で要求されるすべての開示は含まれていません。このフォーム10-Qレポートは、GAAPで義務付けられているすべての開示を含む、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書(「フォーム10-K」)と併せて読む必要があります。以前に発行された財務諸表の一部の金額は、当期の表示に合わせて再分類されました。
2023年の第3四半期に、当社の算出額は約 49民間航空宇宙市場に販売された製品からの収益の%は、2019年の年率(約)を大幅に下回っています。 60%。新型コロナウイルスの世界的なパンデミックとそれが民間航空宇宙産業に与えた影響の中で、国内外の航空旅行が減少し、それが今度はナローボディやワイドボディの航空機の需要に悪影響を及ぼしました。国内航空旅行は回復し、2019年のレベルを超えています。国際航空旅行は回復を続けており、およそ 902019年のレベルの割合。民間航空宇宙の成長は続くと予想しています。商用ワイドボディ航空機市場は台頭していますが、ワイドボディとナローボディの機材の組み合わせは2019年の水準を下回っているため、2019年の状況と比較して当社の製品構成に変化が生じています。パンデミックの影響に加えて、OEMメーカーによる将来の航空機製造のタイミングとレベルは変化や不確実性の影響を受けやすく、特定のセグメントにおける製品構成の変化により、将来の業績が前期と異なる可能性があります。
GAAPに従って会社の連結財務諸表を作成するには、経営陣は特定の判断、見積もり、仮定を行う必要があります。これらの見積もりは、過去の経験に基づいており、場合によっては、COVID-19や航空宇宙産業の変化に関連する考慮事項など、現在および将来の市場経験に基づく仮定に基づいています。マクロ経済の考慮事項を含め、これらの変化の影響は、依然として非常に不確実です。経営陣は、その時点で入手可能なすべての関連情報を使用して最良の見積もりを行っていますが、当社の見積もりは実際の結果と異なり、将来の連結財務諸表に影響を与える可能性があり、のれん、無形資産、長期資産の回収可能性、繰延税金資産の実現可能性、その他の判断や見積もり、仮定に対して不利な調整が必要になる可能性があります。
B. 最近採択され最近発行された会計ガイダンス
採用されました
2022年9月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、サプライヤーの財務プログラムに関する開示の透明性を高めるためのガイダンスを発行しました。これらの変更は、2022年12月15日以降に開始する会計年度(その会計年度内の中間期間を含む)に有効になりました。ただし、ロールフォワード情報の修正は、2023年12月15日以降に開始する会計年度に有効です。
2023年1月1日、当社は、サプライヤーファイナンスプログラムの義務の開示要件に関連してFASBが発行した変更を採用しました。私たちは、サプライヤーと第三者の両方の単独の裁量で売掛金を第三者に売却することを選択できるサプライヤーに、自発的なサプライヤーファイナンスプログラムを提供しています。このプログラムは当社に無料で提供され、サプライヤーが希望すれば、その費用で追加の流動性を提供します。これらのプログラムでは、会社はサプライヤーではなく第三者の銀行に、請求書の当初の満期日に確認された請求書の記載金額を支払います。当社または第三者銀行は、少なくとも次の時点でプログラムを終了することができます 30数日前の通知。プログラムに基づくサプライヤーの請求書には、最大で全額を支払う必要があります 120請求日の日数。2023年9月30日および2022年12月31日の時点で、これらのプログラムで今後支払われるサプライヤーの請求書は、$254と $240それぞれ、買掛金勘定に含まれており、連結貸借対照表の取引です。
発行済み
2020年3月、FASBは、一定の基準が満たされれば、契約、ヘッジ関係、その他の取引にGAAPを適用する際の任意の便宜と例外を規定する改正案を発行しました。修正は、ロンドンの銀行間取引金利(「LIBOR」)または基準金利改革により廃止される予定の別の参照金利を参照する契約およびヘッジ関係にのみ適用されます。これらの修正は直ちに発効し、2022年12月31日以前に締結または評価された契約の変更やヘッジ関係に将来的に適用される可能性があります。2022年12月、FASBは廃止日を2024年12月31日に延期しました。当社は、新しいガイダンスに従って契約を修正しました(参照 メモ Jそして 注 n).経営陣は、これらの変更の影響が連結財務諸表に重大な影響を与えるとは予想されないと結論付けました。
C. セグメント情報
Howmetは軽量金属のエンジニアリングと製造の世界的リーダーです。ニッケル、チタン、アルミニウム、コバルトを含むハウメットの革新的なマルチマテリアル製品は、航空宇宙(商業および防衛)、商業輸送、産業およびその他の市場で世界中で使用されています。ハウメットの経営報告システムに基づくセグメントの業績は、さまざまな要因に基づいて評価されます。ただし、業績の主な指標はセグメント調整後EBITDAです。ハウメットのセグメント調整後EBITDA(利息、税金、減価償却前利益)の定義は、純利益に減価償却および償却のための追加を加えたものです。純利益は、売上から次の項目を差し引いたものに相当します。商品の売上原価、販売費、一般管理費およびその他の費用、研究開発費、減価償却引当金です。リストラやその他の費用を含む特別項目は、純利益とセグメント調整後EBITDAから除外されます。セグメント調整後EBITDAは、同名の他社の指標と比較できない場合があります。セグメント全体と連結合計の差異は「法人」にあります。
ハウメットの事業は以下の内容で構成されています 四世界の報告対象セグメントは以下の通りです:
エンジン製品
Engine Productsは、主に航空機エンジンや産業用ガスタービン用の翼や継ぎ目のない圧延リングなどの投資鋳物を製造しています。エンジンプロダクツは、構造部品だけでなく回転部品も製造しています。
ファスナーシステム
Fastening Systemsは、航空宇宙向けファスナーシステムのほか、商業輸送、工業用、その他のファスナーも製造しています。同社のハイテクでマルチマテリアルの留め具システムは、航空機や航空エンジンの端から端まで使われています。ファスニングシステムズの製品は、商用輸送車両、自動車、建設機械、産業機械、再生可能エネルギー分野の重要なコンポーネントでもあります。
エンジニアリング構造物
Engineered Structuresは、航空宇宙および防衛用途向けのチタンインゴットやミル製品を製造し、垂直統合により機体、翼、航空エンジン、着陸装置部品用のチタンの鍛造品、押出成形、成形、機械加工サービスを製造しています。Engineered Structuresは、航空宇宙および防衛用途向けのアルミニウム鍛造品、ニッケル鍛造品、アルミニウム機械加工部品およびアセンブリも製造しています。
鍛造ホイール
鍛造ホイールは、大型トラックや商業輸送市場向けに鍛造アルミホイールと関連製品を提供しています。
当社の報告対象セグメントの経営成績は以下の通りです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エンジン製品 | | ファスナーシステム | | エンジニアリング構造物 | | 鍛造ホイール | | 合計 セグメント |
2023年9月30日に終了した第3四半期 | | | | | | | | | |
セールス: | | | | | | | | | |
第三者販売 | $ | 798 | | | $ | 348 | | | $ | 227 | | | $ | 285 | | | $ | 1,658 | |
セグメント間売上 | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | |
総売上 | $ | 803 | | | $ | 348 | | | $ | 227 | | | $ | 285 | | | $ | 1,663 | |
利益と損失: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
減価償却引当金 | $ | 33 | | | $ | 12 | | | $ | 12 | | | $ | 10 | | | $ | 67 | |
セグメント調整後EBITDA | 219 | | | 76 | | | 30 | | | 77 | | | 402 | |
リストラおよびその他の費用 | — | | | 1 | | | 1 | | | — | | | 2 | |
資本支出 | 30 | | | 9 | | | 6 | | | 9 | | | 54 | |
| | | | | | | | | |
2022年9月30日に終了した第3四半期です | | | | | | | | | |
セールス: | | | | | | | | | |
第三者販売 | $ | 683 | | | $ | 291 | | | $ | 193 | | | $ | 266 | | | $ | 1,433 | |
セグメント間売上 | 1 | | | — | | | 3 | | | — | | | 4 | |
総売上 | $ | 684 | | | $ | 291 | | | $ | 196 | | | $ | 266 | | | $ | 1,437 | |
利益と損失: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
減価償却引当金 | $ | 31 | | | $ | 11 | | | $ | 12 | | | $ | 10 | | | $ | 64 | |
セグメント調整後EBITDA | 186 | | | 64 | | | 28 | | | 64 | | | 342 | |
リストラおよびその他の費用 | 2 | | | — | | | 1 | | | — | | | 3 | |
資本支出 | 23 | | | 7 | | | 3 | | | 6 | | | 39 | |
| | | | | | | | | |
| エンジン製品 | | ファスナーシステム | | エンジニアリング構造物 | | 鍛造ホイール | | 合計 セグメント |
2023年9月30日に終了した9か月間 | | | | | | | | | |
セールス: | | | | | | | | | |
第三者販売 | $ | 2,414 | | | $ | 989 | | | $ | 634 | | | $ | 872 | | | $ | 4,909 | |
セグメント間売上 | 12 | | | — | | | 1 | | | — | | | 13 | |
総売上 | $ | 2,426 | | | $ | 989 | | | $ | 635 | | | $ | 872 | | | $ | 4,922 | |
利益と損失: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
減価償却引当金 | $ | 97 | | | $ | 35 | | | $ | 36 | | | $ | 29 | | | $ | 197 | |
セグメント調整後EBITDA | 654 | | | 198 | | | 80 | | | 237 | | | 1,169 | |
事業再編やその他の(クレジット)費用 | (1) | | | 1 | | | 7 | | | — | | | 7 | |
資本支出 | 84 | | | 23 | | | 21 | | | 25 | | | 153 | |
| | | | | | | | | |
2022年9月30日に終了した9か月間 | | | | | | | | | |
セールス: | | | | | | | | | |
第三者販売 | $ | 1,966 | | | $ | 832 | | | $ | 560 | | | $ | 792 | | | $ | 4,150 | |
セグメント間売上 | 3 | | | — | | | 5 | | | — | | | 8 | |
総売上 | $ | 1,969 | | | $ | 832 | | | $ | 565 | | | $ | 792 | | | $ | 4,158 | |
利益と損失: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
減価償却引当金 | $ | 93 | | | $ | 34 | | | $ | 36 | | | $ | 30 | | | $ | 193 | |
セグメント調整後EBITDA | 538 | | | 176 | | | 77 | | | 206 | | | 997 | |
リストラおよびその他の費用(クレジット) | 9 | | | (3) | | | 4 | | | — | | | 10 | |
資本支出 | 74 | | | 30 | | | 12 | | | 20 | | | 136 | |
次の表は、セグメント調整後EBITDAの合計と税引前利益を調整したものです。セグメント全体と連結合計の差異は「法人」にあります。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
セグメント全体の調整後EBITDA | $ | 402 | | | $ | 342 | | | $ | 1,169 | | | $ | 997 | |
減価償却のためのセグメント引当金 | (67) | | | (64) | | | (197) | | | (193) | |
未配分金額: | | | | | | | |
リストラおよびその他の費用 | (4) | | | (4) | | | (8) | | | (12) | |
企業経費 | (24) | | | (46) | | | (87) | | | (93) | |
営業利益 | $ | 307 | | | $ | 228 | | | $ | 877 | | | $ | 699 | |
債務償還損失 | — | | | — | | | (1) | | | (2) | |
支払利息、純額 | (54) | | | (57) | | | (166) | | | (172) | |
その他の費用、純額 | (11) | | | (67) | | | (5) | | | (67) | |
税引前利益 | $ | 242 | | | $ | 104 | | | $ | 705 | | | $ | 458 | |
次の表は、セグメントの総資本支出と、連結キャッシュフロー計算書に記載されている資本支出を調整したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
セグメントの資本支出総額 | $ | 54 | | | $ | 39 | | | $ | 153 | | | $ | 136 | |
コーポレート | 5 | | | 3 | | | 11 | | | 12 | |
資本支出 | $ | 59 | | | $ | 42 | | | $ | 164 | | | $ | 148 | |
次の表は、サービスを提供する主要市場ごとにセグメントの収益を分類したものです。セグメント全体と連結合計の差異は「法人」にあります。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エンジン製品 | | ファスナーシステム | | エンジニアリング構造物 | | 鍛造ホイール | | 合計 セグメント |
2023年9月30日に終了した第3四半期 | | | | | | | | | |
航空宇宙-商用 | $ | 446 | | | $ | 209 | | | $ | 165 | | | $ | — | | | $ | 820 | |
航空宇宙-防衛 | 165 | | | 41 | | | 45 | | | — | | | 251 | |
商業輸送 | — | | | 67 | | | — | | | 285 | | | 352 | |
産業とその他 | 187 | | | 31 | | | 17 | | | — | | | 235 | |
最終市場の総収益は | $ | 798 | | | $ | 348 | | | $ | 227 | | | $ | 285 | | | $ | 1,658 | |
| | | | | | | | | |
2022年9月30日に終了した第3四半期です | | | | | | | | | |
航空宇宙-商用 | $ | 388 | | | $ | 156 | | | $ | 124 | | | $ | — | | | $ | 668 | |
航空宇宙-防衛 | 124 | | | 43 | | | 56 | | | — | | | 223 | |
商業輸送 | — | | | 63 | | | — | | | 266 | | | 329 | |
産業とその他 | 171 | | | 29 | | | 13 | | | — | | | 213 | |
最終市場の総収益は | $ | 683 | | | $ | 291 | | | $ | 193 | | | $ | 266 | | | $ | 1,433 | |
| | | | | | | | | |
2023年9月30日に終了した9か月間 | | | | | | | | | |
航空宇宙-商用 | $ | 1,324 | | | $ | 563 | | | $ | 458 | | | $ | — | | | $ | 2,345 | |
航空宇宙-防衛 | 502 | | | 131 | | | 131 | | | — | | | 764 | |
商業輸送 | — | | | 192 | | | — | | | 872 | | | 1,064 | |
産業とその他 | 588 | | | 103 | | | 45 | | | — | | | 736 | |
最終市場の総収益は | $ | 2,414 | | | $ | 989 | | | $ | 634 | | | $ | 872 | | | $ | 4,909 | |
| | | | | | | | | |
2022年9月30日に終了した9か月間 | | | | | | | | | |
航空宇宙-商用 | $ | 1,079 | | | $ | 459 | | | $ | 341 | | | $ | — | | | $ | 1,879 | |
航空宇宙-防衛 | 384 | | | 112 | | | 176 | | | — | | | 672 | |
商業輸送 | — | | | 169 | | | — | | | 792 | | | 961 | |
産業とその他 | 503 | | | 92 | | | 43 | | | — | | | 638 | |
最終市場の総収益は | $ | 1,966 | | | $ | 832 | | | $ | 560 | | | $ | 792 | | | $ | 4,150 | |
会社が派生したものd 63%そして 612023年9月30日および2022年に終了した9か月間の航空宇宙(商業および防衛)市場からの収益の割合。
ゼネラル・エレクトリック・カンパニーとRTXコーポレーションは約 13% と 10会社の第三者売上のそれぞれの 2023年9月30日に終了した9か月間。 ゼネラル・エレクトリック・カンパニーとRTXコーポレーションは約 13% と 9会社の第三者への売上のそれぞれ% 2022年9月30日に終了した9か月間。これらの売り上げは主にエンジン製品セグメントから。
D. リストラおよびその他の費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
レイオフ費用 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
以前に記録されたレイオフ準備金の取り消し | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
年金やその他の退職後の給付-純決済 (E) | 2 | | | 3 | | | 5 | | | 7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他 | 1 | | | 1 | | | 3 | | | 6 | |
リストラおよびその他の費用の合計 | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | 8 | | | $ | 12 | |
2023年の第3四半期に、当社はリストラおよびその他の費用を計上しました4、これは主にカナダの年金制度の決済費用によるものでした2、$のレイオフ料金1、および加速減価償却を含む出口関連費用は、1.
2023年9月30日に終了した9か月間で、当社はリストラおよびその他の費用を計上しました8、これは主に、米国とカナダの年金制度の決済費用によるものでした5、加速減価償却を含む出口関連費用は、3、そして$のレイオフ料金1、ドルの逆転により一部相殺されます1前の期間に関連するレイオフ準備金のため。
2022年の第3四半期に、当社はリストラおよびその他の費用を計上しました4、これは主に、米国とカナダの年金制度の決済費用によるものでした3および加速減価償却を含む出口関連費用(ドル)1.
2022年9月30日に終了した9か月間に、当社はリストラおよびその他の費用を計上しました12、これは主に米国の年金制度の決済手数料によるものでした7および加速減価償却を含む出口関連費用(ドル)6、ドルの逆転により一部相殺されます1前の期間に関連するレイオフ準備金のため。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レイオフ費用 | | その他の出口費用 | | 合計 |
2022年12月31日時点の準備金残高 | $ | 6 | | | $ | 2 | | | $ | 8 | |
現金支払い | (2) | | | (2) | | | (4) | |
リストラ費用 | 5 | | | 3 | | | 8 | |
その他(1) | (5) | | | (1) | | | (6) | |
2023年9月30日の準備金残高 | $ | 4 | | | $ | 2 | | | $ | 6 | |
(1)2023年9月30日に終了した9か月間で、その他のレイオフ費用には$が含まれます5の米国およびカナダの年金制度の決済費用およびその他の出口費用には、1ドルが含まれています1加速減価償却費。
2023年9月30日現在の残りの準備金は、2023年と2024年の残りの期間に現金で支払われる予定です。
E. 年金やその他の退職後の福利厚生
正味定期費用(利益)の構成要素は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 |
年金給付 | | | | | | | | |
サービスコスト | $ | — | | | $ | 1 | | | | $ | 2 | | | $ | 3 | |
利息費用 | 20 | | | 13 | | | | 60 | | | 38 | |
計画資産の期待収益率 | (18) | | | (20) | | | | (55) | | | (61) | |
認識された純保険数理上の損失 | 7 | | | 12 | | | | 21 | | | 37 | |
| | | | | | | | |
和解 | 2 | | | 3 | | | | 5 | | | 7 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
正味定期費用(1) | $ | 11 | | | $ | 9 | | | | $ | 33 | | | $ | 24 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
その他の退職後の給付 | | | | | | | | |
サービスコスト | $ | 1 | | | $ | — | | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
利息費用 | 2 | | | 1 | | | | 5 | | | 3 | |
認識された純保険数理上(利益)損失 | (1) | | | — | | | | (2) | | | 1 | |
以前のサービス特典の償却 | (3) | | | (2) | | | | (7) | | | (7) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
正味定期利益(1) | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | $ | (3) | | | $ | (2) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)サービス費用は、売上原価と販売費、一般管理費、その他の費用に含まれ、決済はリストラおよびその他の費用に含まれ、その他すべての費用は、連結事業明細書の「その他の費用」に計上されました。
年金給付
2023年9月30日に終了した第3四半期と9か月間に、当社はカナダの年金制度に決済会計を適用しました。これは、参加者への一括支払いにより、年金債務総額をドル削減したためです。12。2023年6月、当社は年金債務総額をドル削減するための追加措置も講じました19第三者航空会社から団体年金契約を購入して、米国の年金制度の将来の年金支払いの支払いと管理を行います。$の決済手数料2そして
$5は、それぞれ2023年9月30日に終了した第3四半期と9か月に認識されました。2022年9月30日に終了した第3四半期および9か月間に、当社は、参加者への一括支払いにより、米国およびカナダの特定の小規模年金制度に決済会計を適用しました。その結果、決済手数料はドルになりました。3と $7それぞれ。すべての決済費用はリストラに記録され、その他の費用は連結営業報告書に記録されました。
2023年9月30日に終了した第3四半期と9か月間、ハウメットの年金拠出金とその他の退職後の給付金の支払いを合わせた金額は約$でした9と $28それぞれ。2022年9月30日に終了した第3四半期および9か月間、ハウメットの年金拠出金とその他の退職後の給付金の支払いを合わせた金額は約$でした18と $43、それぞれ。
F. その他費用、純額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
非サービス費用-年金やその他の退職後の給付(E) | $ | 7 | | | $ | 4 | | | $ | 22 | | | $ | 11 | |
利息収入 | (5) | | | (2) | | | (15) | | | (3) | |
外貨損失(利益)、純額 | 5 | | | (3) | | | 3 | | | (7) | |
純実現損失と含み損失 | 6 | | | 5 | | | 17 | | | 12 | |
| | | | | | | |
繰延報酬 | (1) | | | (2) | | | 5 | | | (11) | |
その他、ネット | (1) | | | 65 | | | (27) | | | 65 | |
その他の費用合計、純額 | $ | 11 | | | $ | 67 | | | $ | 5 | | | $ | 67 | |
2023年9月30日に終了した9か月間で、その他、純額には主にドルの逆転が含まれます25、弁護士費用を差し引いた金額1、ドルのうち65リーマン・ブラザーズ・インターナショナル(ヨーロッパ)の法的手続きに関連して2022年の第3四半期に課された税引前費用(を参照 メモ P)2023年6月にそのような訴訟が最終的に和解したためです。
G. 所得税
当社の年初来の税引当金は、年初来の税引前経常利益に適用される最新の推定年間実効税率で構成されています。評価引当金に関する判断の変更、税法や税率の変更の影響など、異常またはまれに発生する項目による税への影響は、それらが発生した中間期間に個別に記録されます。さらに、税引当金は、恩恵を受けていない税引前損失の中期的な影響に合わせて調整されます。
経常利益に適用される、個別項目を控除した推定年間実効税率は 23.02023年9月30日に終了した第3四半期と9か月間の%と 24.32022年9月30日に終了した第3四半期と9か月間の割合。2023年と2022年の税率は、米国連邦法定税率である21%を上回りました。これは主に、世界の無形資産低課税所得(「GILTI」)およびその他の海外収益に対する米国の推定税の追加、米国連邦所得税の対象となる収益に対する州税と外国税の増加、および控除対象外の経費によるものです。2023年の税率が米国連邦法定税率の 21% を上回ったのは、より高い税率管轄区域で課税対象となる外国の収益も一因となっています。
2023年と2022年の第3四半期の税率は 22.3% と 23.1それぞれ%。2023年の第3四半期に、当社は個別の純税制上の優遇措置を計上しました1他の小物用です。2022年の第3四半期に、当社は個別の税制上の優遇措置を計上しました2その他の小物用。
2023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間の税率は 25.0% と 21.8それぞれ%。2023年9月30日に終了した9か月間で、当社は個別の純税として$を計上しました13$に帰属20フランスで設定された税準備金の請求(を参照 メモ P)と正味税は$1他の小物の場合は、1ドル減額されます8株式報酬の超過税制上の優遇措置。2022年9月30日に終了した9か月間に、当社は個別の税制上の優遇措置を計上しました11$に帰属6英国の利息繰越税属性と$に関連する評価引当金を解放するメリットがあります5株式報酬の超過給付。
税規定は以下の内容で構成されていました。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
個別項目を控除した推定年間実効所得税率での税引前所得 | $ | 55 | | | $ | 24 | | | $ | 162 | | | $ | 111 | |
推定年間実効税率の変化が前四半期の税引前利益に与える影響 | — | | | 2 | | | — | | | — | |
税制上の優遇措置が認められていない外国の管轄区域における営業損失の中間期処理 | — | | | — | | | 1 | | | — | |
課税準備金(P) | — | | | — | | | 20 | | | — | |
その他の個別アイテム | (1) | | | (2) | | | (7) | | | (11) | |
所得税引当金 | $ | 54 | | | $ | 24 | | | $ | 176 | | | $ | 100 | |
H. 1株当たり利益と普通株式
1株当たりの基本利益(「EPS」)の金額は、申告された優先株式配当を控除した後の収益を、発行済普通株式の平均数で割って計算されます。希薄化後のEPS額は、希薄化の可能性のあるすべての発行済株式同等物の普通株式の発行を前提としています。
Howmetの普通株主に帰属する基本EPSと希薄化後EPSの計算に使用された情報は次のとおりです(以下の表の百万株式)。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
普通株主に帰属する当期純利益 | $ | 188 | | | $ | 80 | | | $ | 529 | | | $ | 358 | |
控除額:優先株配当金申告額 | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
ハウメット・エアロスペースの普通株主が利用できる純利益-基本利益と希薄化後 | $ | 187 | | | $ | 79 | | | $ | 527 | | | $ | 356 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
平均発行済株式数-ベーシック | 412 | | | 415 | | | 412 | | | 417 | |
希薄化証券の影響: | | | | | | | |
株式賞と業績賞 | 3 | | | 5 | | | 5 | | | 5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
平均発行済株式数-希薄化後 | 415 | | | 420 | | | 417 | | | 422 | |
2023年9月30日および2022年9月30日の時点で発行されている普通株式は約 412百万と 414それぞれ百万。
2021年8月18日、当社は取締役会が最大$の自社株買いプログラムを承認したと発表しました1,500当社の発行済み普通株式について。2023年9月30日までに行われた自社株買いの有効化後は、約 $797理事会の承認は引き続き可能です。
次の表は、提示された期間に行われた自社株買いの詳細を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 1株あたりの平均価格(1) | | 合計 |
2023年第1四半期の公開市場での買戻し | 576,629 | | | $ | 43.36 | | | $ | 25 | |
| | | | | |
2023年第2四半期の公開市場での買戻し | 2,246,294 | | | $ | 44.52 | | | $ | 100 | |
| | | | | |
2023年第3四半期公開市場での買戻し | 506,800 | | | $ | 49.32 | | | $ | 25 | |
| | | | | |
2023 2023年9月30日現在の自社株買い | 3,329,723 | | | $ | 45.05 | | | $ | 150 | |
| | | | | |
2022年第1四半期の公開市場での買戻し | 5,147,307 | | | $ | 34.00 | | | $ | 175 | |
| | | | | |
2022年第2四半期の公開市場での買戻し | 1,770,271 | | | $ | 33.89 | | | $ | 60 | |
| | | | | |
2022年第3四半期公開市場での買戻し | 2,764,846 | | | $ | 36.17 | | | $ | 100 | |
| | | | | |
2022 2022年9月30日現在の自社株買い | 9,682,424 | | | $ | 34.60 | | | $ | 335 | |
(1)手数料は含まれていません。
当社の株式買戻しプログラム(「自社株買戻しプログラム」)に基づき、当社は、改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1に従って随時策定される取引計画、一括取引、私的取引、公開市場買戻しおよび/または加速株式買戻し契約、またはその他のデリバティブ取引によって株式を買い戻すことができます。株式買戻しプログラムの有効期限は明記されていません。自社株買いプログラムに基づき、当社は、市場の状況、法的要件、その他の考慮事項を条件として、随時、当社が適切と判断する金額、価格、時期で株式を買い戻すことができます。当社は、特定の数の株式を買い戻す義務はなく、特定の時期に買い戻す義務もありません。また、株式買戻しプログラムは、事前の通知なしにいつでも停止、変更、または終了することがあります。
おおよそ 32022年の第3四半期と比較して、2023年第3四半期の平均発行済株式(基本)が100万株減少したのは、主に次の要因によるものです 52022年10月1日から2023年9月30日の間に100万株が買い戻されました。基本EPSと希薄化後EPSの計算には平均発行済株式数が使用されているため、株式買戻しは期間中のさまざまな時点で発生する可能性があるため、自社株買いの影響は買戻し期間中のEPSで完全には実現しませんでした。
あった いいえ発行済ストックオプションに関連する株式(平均発行済株式数の計算から除く)-2023年9月30日および2022年9月30日に終了した第3四半期および9か月間の希薄化後。
申告された普通株式配当金は $でした0.092023年第3四半期の1株当たり(うち0.041株あたりが支払われました)と $0.172023年9月30日に終了した9か月間の1株当たり(うち、$0.121株あたりが支払われました)。申告された普通株式配当金は $でした0.062022年第3四半期の1株当たり(うち、$0.021株あたりが支払われました)と $0.102022年9月30日に終了した9か月間の1株当たり(うち、$0.061株あたりが支払われました)。
I. その他の包括損失の累計
次の表は、その他の包括損失の累積を構成する3つの要素の活動の詳細を示しています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
年金やその他の退職後の給付(E) | | | | | | | |
期首残高 | $ | (644) | | | $ | (767) | | | $ | (653) | | | $ | (799) | |
その他の包括利益 (損失): | | | | | | | |
認識されていない純保険数理上の利益(損失)と以前のサービス費用/利益 | 7 | | | (3) | | | 7 | | | 13 | |
税金費用 | (1) | | | — | | | (1) | | | (3) | |
再分類前のその他の包括利益(損失)の合計、税引後 | 6 | | | (3) | | | 6 | | | 10 | |
純保険数理上の損失と以前のサービス費用の償却(1) | 5 | | | 13 | | | 17 | | | 38 | |
税金費用(2) | (1) | | | (3) | | | (4) | | | (9) | |
税引後のその他の包括利益の累積から再分類された合計金額(3) | 4 | | | 10 | | | 13 | | | 29 | |
その他の包括収入の合計 | 10 | | | 7 | | | 19 | | | 39 | |
| | | | | | | |
期末残高 | $ | (634) | | | $ | (760) | | | $ | (634) | | | $ | (760) | |
外貨翻訳 | | | | | | | |
期首残高 | $ | (1,155) | | | $ | (1,207) | | | $ | (1,193) | | | $ | (1,062) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
その他の包括損失(4) | (56) | | | (128) | | | (18) | | | (273) | |
| | | | | | | |
期末残高 | $ | (1,211) | | | $ | (1,335) | | | $ | (1,211) | | | $ | (1,335) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
キャッシュフローヘッジ | | | | | | | |
期首残高 | $ | (9) | | | $ | (18) | | | $ | 5 | | | $ | (2) | |
| | | | | | | |
その他の包括利益 (損失): | | | | | | | |
定期的な再評価による純増減 | 1 | | | (6) | | | (13) | | | (17) | |
税収入 | — | | | 2 | | | 3 | | | 4 | |
再分類前のその他の包括利益(損失)の合計、税引後 | 1 | | | (4) | | | (10) | | | (13) | |
収益に再分類された正味金額 | 4 | | | 9 | | | — | | | (1) | |
税金費用(2) | (1) | | | (3) | | | — | | | — | |
その他の包括利益(損失)の累計から再分類された合計金額(税引後)(3) | 3 | | | 6 | | | — | | | (1) | |
その他の包括利益(損失)の合計 | 4 | | | 2 | | | (10) | | | (14) | |
期末残高 | $ | (5) | | | $ | (16) | | | $ | (5) | | | $ | (16) | |
| | | | | | | |
その他の包括損失の累計 | $ | (1,850) | | | $ | (2,111) | | | $ | (1,850) | | | $ | (2,111) | |
(1)これらの金額は、事業再編およびその他の費用に記録されました(を参照 メモ D)およびその他の費用、純額(を参照してください メモ F)連結事業報告書に記載されています。
(2)これらの金額は所得税引当金に含まれていました(参照 メモ G)連結事業報告書に記載されています。
(3)正の金額は収益に対応する請求を示し、負の金額は収益に対応する利益を示します。
(4)提示されたすべての期間において、金額が収益に再分類されたことはありません。
J. 売掛金
売掛金売却プログラム
当社は、完全出資の特別目的法人(「SPE」)を通じて売掛金の証券化契約を維持しています。SPEを通じた売掛金の売却による純現金調達は、2023年または2022年の第3四半期には、現金の使用でも資金源でもありませんでした。
売掛金証券化契約とは、当社がSPEを通じて売掛金購入契約(「売掛金購入契約」)を締結し、これに基づいてSPEが特定の売掛金を金融機関に売却できる契約です。2024年8月30日または終了イベント。売掛金購入契約には、慣習的な表明と保証のほか、肯定的および否定的な契約が含まれています。売掛金購入契約によると、当社は譲渡された売掛金を効果的に管理していないため、これらの譲渡は売掛金の売上として計上されます。売掛金購入契約は2023年2月17日に修正され、基準レートが更新され、ファシリティの上限がドルに引き下げられました250$ から325、限度額を$に引き上げる条項付き325.
売掛金購入契約に基づくファシリティの上限はドルでした250と $325それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日現在のものです。合計$です2502023年9月30日と2022年12月31日の両方の時点で抽選されました。売却された売掛金の担保として、SPEはある程度の売れ残った売掛金を保管しています。つまり、$でした164と $190それぞれ 2023 年 9 月 30 日と 2022 年 12 月 31 日の時点です。
会社は$を売りました439と $1,158償還なしで売掛金を回収し、このプログラムの下で現金による資金提供を受けた 2023年9月30日にそれぞれ終了した第3四半期と9か月で、その結果、当社の連結貸借対照表から売掛金の認識が解除されました。会社は$を売却しました453と $1,354償還なしで売掛金を回収し、プログラムの下で現金資金を受け取った その 2022年9月30日にそれぞれ終了した第3四半期と9か月で、その結果、会社の連結貸借対照表から売掛金の認識が取り消されました。売掛金の売却に関連する費用は、売却が発生した期間の会社の連結営業報告書に反映されます。売掛金購入契約に基づいて売却された売掛金からの現金領収書は、連結キャッシュフロー計算書の営業活動に表示されます。
その他の顧客売掛金売上
に その 2023年9月30日に終了した第3四半期と9か月で、当社はドルを売却しました140と $429、それぞれ、現金と引き換えの特定の顧客の売掛金($134だった顧客からの未払い(2023年9月30日現在)。その収益は、連結キャッシュフロー計算書の営業活動における売掛金の変動として表示されます。にその 2022年9月30日に終了した第3四半期と9か月で、当社はドルを売却しました127と $350現金と引き換えに得られる特定の顧客の売掛金のうち、その収益は、連結キャッシュフロー計算書に営業活動内の売掛金の変動として表示されます。
K. インベントリ | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
完成品 | $ | 446 | | | $ | 490 | |
作業中の作業 | 857 | | | 748 | |
購入した原材料 | 378 | | | 317 | |
操作用品 | 67 | | | 54 | |
在庫総数 | $ | 1,748 | | | $ | 1,609 | |
2023年9月30日および2022年12月31日の時点で、ラストイン・ファーストアウト(「LIFO」)ベースで評価された在庫の割合はドルでした423と $441、それぞれ。平均原価で評価すると、在庫総額はドルになります237と $220それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日の時点で上昇しています。
L. 特性、プラント、設備、純額 | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
土地と土地の権利 | $ | 86 | | | $ | 84 | |
ストラクチャー | 1,000 | | | 986 | |
機械および装置 | 4,002 | | | 3,941 | |
| 5,088 | | | 5,011 | |
控除:減価償却累計額と償却額 | 2,993 | | | 2,858 | |
| 2,095 | | | 2,153 | |
建設工事中 | 201 | | | 179 | |
プロパティ、プラント、設備、ネット | $ | 2,296 | | | $ | 2,332 | |
2022年6月にペンシルバニア州ピッツバーグの本社を売却したことによる収益は、$でした。44、$を除く3取引費用のうち、売却時の帳簿価額は$でした41。$未満の損失1は、2022年の第2四半期に売却が確定した時点で、連結経営明細書のリストラおよびその他の費用に記録されました。会社は 12年間物件の一部を購入者にリースします。
会社は2023年9月30日および2022年9月30日の時点で未払いのままの資本支出を負担しました44と $30それぞれ、次の期間の連結キャッシュフロー計算書にある投資活動における現金流出につながります。
M. リース
オペレーティングリースの費用には、短期リースと変動リース料が含まれ、おおよその現金支払い額です。オペレーティングリースの費用は$でした162023年と2022年の第3四半期の両方で、そして48と $46それぞれ、2023年9月30日、2022年9月30日に終了した9か月間です。
連結貸借対照表のオペレーティングリースの使用権資産とリース負債は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | |
その他の固定資産に分類される使用権資産 | $ | 112 | | | $ | 111 | | | |
| | | | | |
リース負債の現在の部分 その他の流動負債に分類されます | $ | 32 | | | $ | 32 | | | |
その他の非流動負債と繰延クレジットに分類されるリース負債の長期分 | 83 | | | 83 | | | |
リース負債総額 | $ | 115 | | | $ | 115 | | | |
N. 債務 | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| | | |
| | | |
5.125% ノート、2024年期限(1) | $ | 705 | | | $ | 1,081 | |
6.875% ノート、2025年期限(1) | 600 | | | 600 | |
5.900% ノート、2027年期限 | 625 | | | 625 | |
6.7502028年に期限が到来する債券の割合 | 300 | | | 300 | |
3.000% ノート、2029年期限 | 700 | | | 700 | |
5.950% ノート、2037年期限 | 625 | | | 625 | |
4.7502042年満期アイオワ州財務局融資の% | 250 | | | 250 | |
その他(2) | (11) | | | (19) | |
| | | |
| | | |
長期負債総額 | $ | 3,794 | | | $ | 4,162 | |
(1)の 5.1252024年満期の% メモ(「5.125% Notes」) の期限は2024年10月で、 6.875%紙幣、2025年満期は2025年5月です。
(2)子会社に関連するさまざまな資金調達契約、未償却債務割引、および上記の表に記載されている未払いの手形や債券に関連する未償却の債務発行費用が含まれます。
公的債務
2022年の第2四半期に、当社は公開市場で約$を買い戻しました60その元本総額 5.125% 紙幣と支払った金額は約$です62、約$の早期解約保険料を含みます2, これは借金償還損失に記録されました 連結事業明細書に記載されています。
2023年1月、当社は約1ドルを買い戻しました26その元本総額 5.125%メモ 公開市場での買戻し(「OMR」)を通じて。OMRは額面をわずかに下回る水準で決済されました。
2023年3月、当社は追加の1ドルの早期一部償還を完了しました150その元本総額 5.125% 手形の条件に従った紙幣で、合計で支払われた金額はドルです155、未払利息と約$の早期解約プレミアムを含みます4と $1これらはそれぞれ、連結営業報告書の支払利息、純額、および債務償還損失にそれぞれ記録されています。
2023年9月28日、当社は未払金の早期一部償還を完了しました 5.125元本総額$の中の% 紙幣200。そのような 5.125% 紙幣は手持ちの現金と同等額で償還され、総償還価格はおよそ$でした205、約$の未収利息を含みます5.
クレジットファシリティ
2023年7月27日、当社は第2次修正および改訂版を締結しました 5 年間そこに記載されている貸し手と発行者のシンジケートである当社、貸し手および発行体の管理代理人としてのN.A. シティバンク、シンジケーションエージェントとしてのJPモルガン・チェース銀行(N.A.)による、および相互間のリボルビング・クレジット契約(以下「クレジット契約」)。クレジット契約が修正され、再表示されました。会社の修正と再表示です 5 年間2021年9月28日付けのリボルビングクレジット契約は、2023年2月13日付けのクレジット契約の修正第1号により修正されました。
クレジット契約は$を提供します1,000信用契約の規定に従って延長または早期に終了しない限り、2028年7月27日に満期を迎えるシニア無担保リボルビング・クレジット・ファシリティ(「クレジット・ファシリティ」)。会社は作るかもしれません 二1 年間クレジットファシリティの期間中の延長要求。延長には、クレジット契約に定められた貸し手の同意要件が適用されます。クレジット契約の条件に従い、会社は時々、クレジットファシリティに基づくコミットメントを、ドルを超えないように増やすよう要求することがあります500元本の総額で、信用状の発行をリクエストすることもできます。ただし、信用状のサブリミットは$です。500クレジットファシリティの。クレジット契約の規定に基づき、ハウメットの現在の長期債務格付けに基づいて、ハウメットは年会費を支払います 0.175クレジットファシリティを維持するための総コミットメントの割合。
クレジットファシリティは無担保で、その下で支払われる金額は、会社の他のすべての無担保、劣後債務と同等です。クレジットファシリティに基づく借入は、米ドル建てでもユーロ建てでもかまいません。ローンには、基本金利、または米ドル建てローンの場合は、定期担保付き夜間融資金利(「SOFR」)に調整額を加えた金利、またはユーロ建てローンの場合はユーロの銀行間取引金利(「EURIBOR」)に、いずれの場合も、当社の未払いのシニア無担保長期債務の信用格付けに基づく適用マージンを加えた金利がかかります。。会社の現在の長期債務格付けに基づくと、基本金利ローンの適用マージンは 0.325年率とタームSOFRローンとEURIBORローンの適用マージンは 1.325年率%。適用されるマージンは、会社の長期債務格付けに基づいて変更される場合があります。ローンは、通常の損害費用を条件として、割増金や違約金なしで前払いできます。
クレジットファシリティに基づく未払いの金額を支払う会社の義務は、クレジット契約で定義されている「債務不履行事象」が発生した時点で加速される可能性があります。このような債務不履行事由には、(a) 債務の不払い、(b) 重要な点での表明または保証の違反、(c) 契約および義務の不履行、(d) 元本が$を超えるその他の債務などが含まれます。100、そのような債務が定められた満期前に期限切れになる原因となる不履行、またはそのような負債の元本の満期時の支払いの不履行、(e)会社の破産または破産、および(f)会社の支配権の変更。
信用契約には、(a) 借りたお金に対する債務を確保する先取特権を取得する会社の能力の制限、(b) 資産の全部または実質的な全部を統合、合併、または売却する会社の能力の制限、(c) 事業の性質を変える会社の能力の制限、(d) 比率を要求する制限などの契約が含まれています。4つの期間の各会計四半期末の連結純負債と連結EBITDA(それぞれ信用契約で定義されているとおり)に対する割合直近に終了した会計四半期は、以下になる 3.751.00まで。
あった いいえ2023年9月30日または2022年12月31日現在のクレジット契約に基づく未払い金額、および いいえ金額は、2023年または2022年にクレジット契約に基づいて借入されました。2023年9月30日現在、当社はクレジット契約に基づくすべての契約を遵守していました。当社が上記の必要比率を維持できない場合、クレジット契約に基づく利用可能性は将来の期間に減少する可能性があります。
O. 金融商品の公正価値
連結貸借対照表に含まれる現金および現金同等物、制限付現金、デリバティブ、非流動売掛金、および短期負債の帳簿価額は、公正価値とほぼ同じです。当社は、売却可能な有価証券と見なされ、相場市場価格に基づく公正価値で保有されている上場債券を保有しています。前述の有価証券は公正価値階層のレベル1に分類され、連結貸借対照表のその他の非流動資産に含まれています。長期債務の公正価値は、公的債務の相場市場価格と、Howmetが非公的債務の同様の条件と満期の債務を発行するために現在利用できる金利に基づいていました。すべての長期債務の公正価値額は、公正価値階層のレベル2に分類されました。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 持ち運び 値 | | フェア 値 | | 持ち運び 値 | | フェア 値 |
長期債務 | $ | 3,794 | | | $ | 3,630 | | | $ | 4,162 | | | $ | 4,059 | |
連結貸借対照表の前払費用およびその他の流動資産に含まれる制限付現金は、ドルでした12023年9月30日と2022年12月31日の両方の時点で。
P. 不測の事態とコミットメント
不測の事態
以下の情報は、フォーム10-Kの連結財務諸表の注記Vにある不測の事態やコミットメントを補足し、必要に応じて更新したものです。フォーム10-Kに記載されている完全な説明と併せて読む必要があります。
環境問題。 Howmetは環境評価とクリーンアップに複数の場所で参加しています 30場所。これらには、所有または運営されている施設と隣接する物件、以前に所有または運営されていた施設と隣接する物件、スーパーファンド(包括的環境対応、補償および責任法(「CERCLA」)サイトを含む廃棄物サイトが含まれます。
クリーンアッププログラムが可能になり、その費用を合理的に見積もることができたら、環境修復の責任が記録されます。評価とクリーンアップが進むにつれて、是正措置の範囲と関連費用の決定の進捗状況に基づいて責任が調整されます。責任は、汚染の性質と程度、是正要件の変更、技術の変化などの要因によって大きく変わる可能性があります。
会社の是正準備金残高はドルでした17と $16それぞれ2023年9月30日および2022年12月31日現在、連結貸借対照表のその他の非流動負債と繰延貸借対照表の繰延貸方に計上されています(そのうち$6は、両方の期間の流動負債として分類され、費用を合理的に見積もることができる特定された環境条件を修復するための最も可能性の高い費用を反映しています。準備金に対して適用された是正費用に関連する支払いは$でした2そして$未満1それぞれ2023年と2022年の第3四半期に、そして4と $1それぞれ2023年9月30日、2022年9月30日に終了した9か月間で、現在義務付けられている支出のほか、規制当局や第三者によって義務付けられていない支出も含まれていました。
年間運営費には、有害物質や環境プログラムの管理にかかる経常費用が含まれています。これらの費用は、以下の費用よりも少ないと推定されています 1売上原価の%。
税金。 2013年12月と2014年12月に、当社はフランスの税務当局(「FTA」)から2010年から2012年の課税年度の監査評価通知を受け取りました。2016年、当社は税法乱用委員会に上訴し、拘束力のない有利な決定を受けました。FTAは税法乱用委員会の意見に同意せず、会社はモントルイユ行政裁判所に上訴し、2020年に会社が本案で勝訴しました。FTAは、2021年にこの決定をパリ行政控訴裁判所に控訴しました。2023年3月31日、当社はパリ行政控訴裁判所から不利な判決を受けました。会社は査定額を$と見積もっています19 (€18)、利息と罰金を含みます。2023年の第2四半期に、同社はフランスの行政最高裁判所に控訴しました。
パリ行政控訴裁判所からの不利な判決の結果、当社は、もはやその立場を維持する可能性は低いと結論付けました。2023年の第3四半期までに、当社は連結営業報告書の所得税引当金に所得税引当金を計上しました20 (€19)には、2010年から2012年の課税年度と、再評価の対象となる残りの課税年度の推定利息と罰金が含まれています。自由貿易協定の紛争解決慣行に従い、当社は2023年に自由貿易協定への支払いが必要になると予想しています。フランス行政最高裁判所への上訴が成功した場合、支払いはすべて利息付きで返金されます。
補償事項。 アルコア・コーポレーションからの分離に関連して当社がアルコア・コーポレーションと締結した2016年10月31日付けの分離・分配契約は、補償の対象となる請求について、当社とアルコア・コーポレーション間の相互補償を規定しています。Arconic Corporationからの分離に関連して当社がArconic Corporationと締結した2020年3月31日付けの分離および分配契約は、補償の対象となる請求について、当社とArconic Corporationとの間の相互補償を規定しています。これらの補償の対象となるその他の請求の中でも、Arconic Corporationは、2017年6月14日に英国ロンドンのグレンフェルタワーで発生した火災に関連するすべての潜在的な責任について、当社(f/k/a Arconic Inc. およびf/k/a Alcoa Inc.)に補償します。これには、フォーム10-Kから更新された以下の法的手続きが含まれます。
英国訴訟(生存者および被相続人の財産を代理するさまざまな請求)。これらの訴訟の大部分は、機密和解契約の条件に従って和解され、現在は中止され、終了しています。和解していない訴訟は、2023年11月15日に審理される次回の事件管理会議まで保留されます。
ベーレンスら対アルコニックInc. ら(遺族や被相続人の財産に対するさまざまな請求)。2020年9月16日、裁判所は米国での訴訟を棄却し、英国が訴訟の適切な管轄区域であると判断しました。2022年7月8日、第三巡回控訴裁判所は解任を確認し、2022年10月7日、第三巡回裁判所は再審理の申立てを却下しました。2023年1月5日、原告は米国最高裁判所に裁量上訴令状の申立てを提出しましたが、最高裁判所は2023年2月21日にこれを却下しました。この訴訟は却下され、終結しました。
ハワード対アーコニック社他(証券法関連の請求)。2023年2月3日、裁判所は事件を調停に付託する命令を出しました。2023年3月、相次ぐ調停セッションを経て、両当事者は原則として裁判所の承認を条件とする和解に達しました。とりわけ、金額は74そして、訴訟の却下と被告に対するすべての請求の取り消しと引き換えに、保険収入で賄われることになっています。和解は、被告の過失や不正行為を認めずに行われます。原告は、2023年4月21日に、和解規定、和解の仮承認申請、および関連書類を裁判所に提出しました。2023年5月2日、裁判所は、和解を暫定的に承認するという原告の申立てを認める命令を出しました。2023年8月9日、裁判所は和解の最終承認を認めました。この訴訟は却下され、終結しました。
ラウル対アルボー他 (デリバティブ関連の請求)。ザ・ ラウル事件は最終的に解決するまで保留されていました ハワード和解と終結の最終承認後の、英国での訴訟と規制調査 ハワード 2023年8月9日の訴訟、裁判所は ラウルケースは、2023年9月12日と2023年9月20日に共同状況報告を提出するよう両当事者に命じました。2023年9月19日と2023年10月19日に、両当事者は、訴訟の解決が可能かどうかを検討中であり、解決に至らなかった場合、被告は訴訟を却下できるように、裁判所に執行猶予の解除命令を求める用意がある旨を記載した共同状況報告を提出しました。
に関してForm 10-Kに記載されている規制調査と株主の要求、最新情報はありません。
リーマン・ブラザーズ・インターナショナル(ヨーロッパ)(「LBIE」)の法的手続き。2020年6月26日、リーマン・ブラザーズ・インターナショナル(ヨーロッパ)(「LBIE」)は、イングランドとウェールズの高等裁判所、ビジネス裁判所、財産裁判所(以下「裁判所」)に訴訟を提起しました二当社の子会社、FRアクイジションズ・コーポレーション(ヨーロッパ)株式会社およびJFBファース・リクソン株式会社(総称して「ファース・リクソン・エンティティーズ」)。関係する手続き 二ファース・リクソン・エンティティズが2007年と2008年にLBIEと締結した金利スワップ取引。2022年10月に裁判所が下した判決の結果、当社は$を記録しました65を連結貸借対照表のその他の流動負債、および2022年第3四半期の連結営業報告書で差し引いた金額の税引前費用を「その他の費用」に計上しました。Firth Rixson Entitiesは裁判所の判決に対して上訴し、控訴は2023年6月に英国控訴裁判所で行われる公聴会(以下「訴訟」)で審理されることになっていました。2023年6月15日、当社、ファース・リクソン・エンティティ、およびLBIEは、訴訟から生じたすべての請求について、完全かつ最終的な和解(「和解」)に達しました。この和解では、$の支払いとなります40でLBIEに支払われます 二分割払い:$152023年7月に支払いました、そしてドル252024年7月に支払われます。和解の結果、$25訴訟で以前にその他の費用に税引前費用として計上された金額のうち、控除額は、当社の2023年第2四半期の業績において、その他の費用(純額)への控除として逆転されました。そのため、英国控訴裁判所での審理は無効になりました。
その他。上記の事項に加えて、これまでにさまざまな訴訟、請求、訴訟が提起され、または提起されることがあります 会社。環境、製造物責任、安全衛生、雇用、税金、独占禁止法に関するものを含みます。これらのその他の事項で請求される金額は多額かもしれませんが、かなりの不確実性が存在するため、現在のところ、最終的な責任を決定することはできません。したがって、ある期間における会社の流動性または経営成績が、これらの他の事項の1つ以上によって重大な影響を受ける可能性があります。しかし、現在入手可能な事実に基づくと、経営陣は、保留中または主張されているこれらのその他の事項の処分が、個別に、または全体として、会社の経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。
コミットメント
保証
2023年9月30日現在、ハウメットは欧州のエネルギー供給契約、税務、関税などに関連して未払いの銀行保証を受けていました。2023年から2040年の間にさまざまな日に期限が切れるこれらの保証の下で約束された合計金額は、$でした202023年9月30日の時点です。
2016年10月31日付けのハウメットとアルコア・コーポレーションとの分離・分配契約に基づき、ハウメットはアルコア・コーポレーションに対して公正価値のある一定の保証を提供する必要がありました。62023年9月30日と2022年12月31日の両方の時点で、連結貸借対照表のその他の非流動負債と繰延貸借対照表に含まれています。アルコア・コーポレーションが支払い不履行に陥った場合に当社とアルコニック・コーポレーションが二次責任を負う残りの保証は、アルコア・コーポレーションの施設で2047年に失効する長期エネルギー供給契約に関するものです。同社は現在、アルコア・コーポレーションが契約に基づく債務不履行に陥るリスクは遠隔にあると考えています。当社とArconic Corporationは、推定現在価値である約$までの保証を提供する必要があります1,0402023年9月30日とアルコア・コーポレーションが債務不履行に陥った場合は2022年12月31日の両時点。12月に 2022、限度額が$の保証金80この保証に関しては、ハウメットの義務を守るためにアルコアコーポレーションが取得したものです。この保証債は、アルコア・コーポレーションによって毎年更新されます。
信用状
同社には、主に労働者災害補償、環境義務、保険義務などに関連する未払いの信用状があります。これらの信用状に基づいて約束された合計金額は、主に2023年と2024年にさまざまな日に自動的に更新または失効し、ドルでした。1162023年9月30日の時点です。
当社とArconic Corporationとの間、および会社とアルコア・コーポレーションとの間の分離・分配契約に従い、会社は$の信用状を保管する必要があります52(これは$に含まれています116上記の段落)は、2020年4月1日と2016年11月1日のそれぞれの分離取引の前に発生した、当社、アルコニック社、およびアルコアコーポレーションの労働者災害補償請求に関連して以前に提供されたものです。アルコニックコーポレーションとアルコアコーポレーションが支払った労災報酬と信用状手数料は、それぞれアルコニックコーポレーションとアルコアコーポレーションに比例して請求され、払い戻されます。また、会社はArconic Corporationの特定の環境義務に対して信用状の提出を求められていたため、その結果、会社は$を稼ぎました17そのような負債に関連する未払いの信用状(これもドルに含まれています)116上の段落で)。
保証債
同社は、主に税務、契約の履行、労働者災害補償、環境関連事項、エネルギー契約、関税に関連する未払いの保証金を保有しています。これらの年間保証金は、主に2023年と2024年のさまざまな日に自動的に更新または失効し、合計金額はドルでした。422023年9月30日の時点です。
当社とArconic Corporationとの間、および会社とアルコア・コーポレーションとの間の分離・分配契約に従い、会社は$の保証債を提供する必要があります21(これは$に含まれています42上記の段落)は、2020年4月1日と2016年11月1日のそれぞれの分離取引の前に発生した、当社、アルコニック社、およびアルコアコーポレーションの労働者災害補償請求に関連して以前に提供されたものです。アルコニックコーポレーションとアルコアコーポレーションが支払った労働者災害補償請求と保証金手数料は、アーコニックコーポレーションとアルコアコーポレーションに比例して請求され、払い戻されます。
Q. 後続イベント
経営陣はHowmetのすべての活動を評価し、連結財務諸表での認識や連結財務諸表の注記での開示を必要とするような事象は発生していないと結論付けました。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
(単位:百万米ドル、1株あたりの金額を除く)
以下の経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析(「MD&A」)は、読者が当社の経営成績と財政状態を理解するのに役立つことを目的としています。MD&Aは、以下に含まれる当社の連結財務諸表およびその注記を補足するものであり、併せて読む必要があります パートI、アイテム1このフォーム10-Qの(財務諸表と補足データ)
[概要]
Howmetは軽量金属のエンジニアリングと製造の世界的リーダーです。ニッケル、チタン、アルミニウム、コバルトを含むハウメットの革新的なマルチマテリアル製品は、航空宇宙(商業および防衛)、商業輸送、産業およびその他の市場で世界中で使用されています。
2023年の第3四半期に、当社は収益の約 49% を民間航空宇宙市場に販売した製品から得ました。これは2019年の年率約60%を大幅に下回っています。新型コロナウイルスの世界的なパンデミックとそれが民間航空宇宙産業に与えた影響の中で、国内外の航空旅行が減少し、それが今度はナローボディやワイドボディの航空機の需要に悪影響を及ぼしました。国内航空旅行は回復し、2019年のレベルを超えています。国際航空旅行は回復を続けており、2019年の水準の約90%に達しています。民間航空宇宙の成長は続くと予想しています。商用ワイドボディ航空機市場は台頭していますが、ワイドボディとナローボディの機材の組み合わせは2019年の水準を下回っているため、2019年の状況と比較して当社の製品構成に変化が生じています。パンデミックの影響に加えて、OEMメーカーによる将来の航空機製造のタイミングとレベルは変化や不確実性の影響を受けやすく、特定のセグメントにおける製品構成の変化により、将来の業績が前期と異なる可能性があります。
当社の事業に関連する継続的なリスクに関する追加情報については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの当社の年次報告書のパートI、項目1Aを参照してください。
業務結果
収益の概要:
セールス。2022年第3四半期の売上高は1,658ドルでしたが、2022年第3四半期は1,433ドル、2023年9月30日に終了した9か月間は4,909ドルでしたが、2022年9月30日に終了した9か月間は4,150ドルでした。2023年第3四半期に225ドル、つまり16%増加したのは、主に民間航空宇宙、防衛航空宇宙、商用輸送、産業およびその他の市場からの売上の増加、約15ドルのインフレコストパススルーの増加、28ドルの有利な製品価格設定によるものです。2023年9月30日に終了した9か月間で759ドル、つまり18%増加したのは、主に民間航空宇宙、防衛航空宇宙、商用輸送、産業およびその他の市場からの売上の増加、約75ドルのインフレコストパススルーの増加、65ドルの有利な製品価格設定によるものです。製品価格の上昇は、お客様に転嫁されるインフレコストを超えています。
売上原価(「COGS」)。売上に対するCOGSの割合は、2022年第3四半期は71.4%、2022年第3四半期は73.7%、2023年9月30日に終了した9か月間は72.2%でしたが、2022年9月30日に終了した9か月間は72.1%でした。2023年第3四半期の減少は主に、2019年にフランスのファスニングシステム工場で発生した火災(「フランス工場火災」)と、2022年の第3四半期にオハイオ州バーバートンにある鍛造ホイールのキャストハウスで発生した熱および火災による設備への重大な損傷による機械的故障(「バーバートンキャストハウス事件」)に関連して、2023年第3四半期に発生した総額1ドルのCOGS費用によるものです(「バーバートンキャストハウス事件」)。」)、フランス工場火災、バーバートンキャストハウス事件、および2020年2月中旬にオハイオ州バーバートンの鍛造ホイール工場で発生した火災(「バーバートン工場火災」)は、販売量の増加と有利な製品価格設定に加えて、予想される収益増加を支えるエンジン製品およびエンジニアリングストラクチャー部門の純人員数の増加によって一部相殺されました。2023年9月30日に終了した9か月間のCOGSの増加は、予想される収益増加を支えるインフレコストと、主にエンジン製品、ファスナーシステム、およびエンジニアリング構造セグメントにおける純人員数の増加によるもので、その結果、短期的には採用、トレーニング、運用コストが不利になり、施設の閉鎖、サプライチェーンの混乱などに関連する在庫減損費用が9ドル増加しました。その他の項目、主に2つのエンジンでの新しい団体交渉協定に関連する費用製品および当社のエンジニアリングストラクチャー事業所の1か所、およびエンジニアリングストラクチャー部門のある工場での生産のボトルネックが原因で、生産率の上昇による追加の運用コストは実現しませんでした。2023年9月30日に終了した9か月間の増加は、数量の増加と有利な製品価格設定、およびフランスの工場火災とバーバートンキャストハウス事件に関連する2023年9月30日に終了した9か月間のCOGS純費合計1ドルによって一部相殺されました。これに対し、2022年9月30日に終了した9か月間のフランスの工場火災、バーバートンキャストハウス事件、バーバートン事件に関連するCOGSの請求総額は32ドルでしたプラント火災。当社は、これらの工場火災に関連する保険金請求を提出しました。2022年の第4四半期に、当社はバーバートン工場火災に関連する保険金請求を解決しました。当社は、2023年の第4四半期にフランス工場火災とバーバートンキャストハウス事件で最大2ドルの追加料金が発生すると予想しています。
販売費、一般管理費、その他の費用(「販管費」)。販管費は、2022年第3四半期は87ドルでしたが、2022年第3四半期は73ドル、2023年9月30日に終了した9か月間は250ドルでしたが、2022年9月30日に終了した9か月間は225ドルでした。2023年の第3四半期に14ドル、つまり19%増加したのは、主に雇用費の増加によるものです。2023年9月30日に終了した9か月間で25ドル、つまり11%増加したのは、主にリーマン・ブラザーズ・インターナショナル(ヨーロッパ)(「LBIE」)の法的手続きに関連する雇用費用と弁護士費用の増加によるものです(参照 メモ Pの連結財務諸表へ パートI、アイテムIこのフォーム10-Qの(参考用)
研究開発費(「研究開発」)。研究開発費は、2022年第3四半期の7ドルに対し、2023年第3四半期は9ドルで、2ドル、つまり 29% 増加しました。研究開発費は、2022年9月30日に終了した9か月間の23ドルに対し、2023年9月30日に終了した9か月間の研究開発費は27ドルで、4ドル、つまり 17% 増加しました。2023年9月30日に終了した第3四半期と9か月間の増加は、主に航空宇宙事業を支援するための技術プロジェクトへの支出の増加によるものです。
リストラおよびその他の費用。2023年の第3四半期と2022年の第3四半期の両方で、リストラおよびその他の費用は4ドルでした。リストラおよびその他の費用は、2022年9月30日に終了した9か月間で8ドルでしたが、2022年9月30日に終了した9か月間は12ドルで、4ドル減少しました。2023年第3四半期のリストラおよびその他の費用は、主にカナダの年金制度の決済費用2ドルによるものです。2023年9月30日に終了した9か月間のリストラおよびその他の費用は、主に米国とカナダの年金制度の決済費用5ドルと、加速減価償却を含む出口関連費用3ドルによるものでした。2022年第3四半期のリストラおよびその他の費用は、主に米国とカナダの年金制度の決済費用3ドルによるものです。2022年9月30日に終了した9か月間のリストラおよびその他の費用は、主に米国の年金制度の決済費用7ドルと、加速減価償却を含む出口関連費用6ドルによるものでした。
「」を参照 メモ Dの連結財務諸表へ パートI、アイテムI詳細については、このフォーム10-Qをご覧ください。
支払利息、純額。支払利息は、2022年第3四半期が57ドルだったのに対し、2023年第3四半期は54ドル、2023年9月30日に終了した9か月間は166ドルでしたが、2022年9月30日に終了した9か月間は172ドルでした。2023年第3四半期に3ドル、つまり5%、2023年9月30日に終了した9か月間で6ドル(3%)減少したのは、主に長期債務の平均水準の低下によるものです。2023年1月、2023年3月、2023年9月の債務訴訟により、2024年10月までに発行される5.125%債券(「5.125%債券」)の未払い元本総額が2023年9月30日に終了した9か月間に合計376ドル減少したため、利息費用、純額は毎年19ドル削減されると予想されます。
「」を参照 注 nの連結財務諸表へ パートI、アイテムI会社の負債に関する詳細については、このフォーム10-Qをご覧ください。
債務償還による損失。 債務償還または入札プレミアムには、特定の会社の手形を、元本または残りの予定支払いの現在価値の合計のいずれか大きい方の金額で償還または買い戻すための費用が含まれます。所定の財務金利とスプレッドを使用して割引するか、または手形の市場価格に基づく価格を使用します。債務償還による損失は、2022年9月30日に終了した9か月間の2ドルに対し、2023年と2022年の第3四半期の両方で1ドル未満、2023年9月30日に終了した9か月間で1ドル未満でした。2023年9月30日に終了した9か月間で1ドル減少したのは、2022年の第2四半期に5.125%手形を早期に一部償還したときに支払われた債務プレミアムが高くなったためです。
「」を参照 注 nの連結財務諸表へ パートI、アイテムI会社の負債に関する詳細については、このフォーム10-Qをご覧ください。
その他の費用、純額。その他の費用(2023年第3四半期の純額)は11ドルでしたが、2022年第3四半期のその他の費用は67ドルで、2023年9月30日に終了した9か月間のその他の費用の純額は5ドルでした。これに対し、2022年9月30日に終了した9か月間のその他の費用は67ドルでした。2023年第3四半期に56ドル減少したのは、主に2022年の第3四半期にLBIEの法的手続きに関連して65ドルの税引前費用が発生したためです(参照 メモ Pの連結財務諸表へ パートI、アイテムIこのフォーム10-Q(参考までに)、利息収入が3ドル増加しましたが、外貨損失8ドルの増加と、年金やその他の退職後給付制度に関連する非サービス関連の正味定期給付費用の増加によって一部相殺されました。2023年9月30日に終了した9か月間で62ドル減少したのは、主に2023年の第2四半期に和解したLBIEの法的手続きによるものです(参照 メモ Pの連結財務諸表へ パートI、アイテムIこのフォーム10-Q(参考までに)、利息収入が12ドル増加しましたが、16ドルの繰延報酬契約、年金およびその他の退職後給付制度に関連する非サービス関連の正味定期給付費用の増加、11ドルの外貨損失の増加、および主に売掛金の売却による損失による純実現損失および未実現損失5ドルからの増加の影響により一部相殺されました。確定給付制度に関連する非サービス関連の正味定期給付費用は、2022年と比較して2023年通年で約15ドル増加すると予想されています。
所得税の引当金。 経常利益に適用される個別項目控除後の推定年間実効税率は、第3四半期と2023年9月30日に終了した9か月間で23.0%でしたが、2022年9月30日に終了した第3四半期と9か月間では24.3%でした。個別項目を含む税率は、2022年第3四半期の 23.1% に対し、2023年第3四半期は 22.3% でした。2023年の第3四半期には1ドルの個別の税制上の優遇措置が計上されたのに対し、2022年の第3四半期には個別の税制上の優遇措置が2ドルでした。2023年9月30日に終了した9か月間の個別の項目を含む税率は 25.0% でしたが、2022年9月30日に終了した9か月間の税率は 21.8% でした。フランスの税務訴訟の結果として計上された所得税準備金を含む、13ドルの個別の正味税額(を参照してください メモ Pの連結財務諸表へ パートI、アイテムIこのフォーム10-Q(参考)は、2023年9月30日に終了した9か月間に記録されました。これに対し、2022年9月30日に終了した9か月間の個別の税制上の優遇措置は11ドルでした。推定年間実効税率は、主に国内控除額の増加、控除対象外の費用の削減、および配分される州税率の低下により低下しましたが、税率の高い管轄区域での収益の増加により一部相殺されました。
「」を参照 メモ Gの連結財務諸表へ パートI、アイテムI詳細については、このフォーム10-Qをご覧ください。
純利益。2023年第3四半期の純利益は188ドル、希薄化後1株あたり0.45ドルでしたが、2022年第3四半期は80ドル、希薄化後1株あたり0.19ドルでした。2023年9月30日に終了した9か月間の純利益は、358ドル、希薄化後1株あたり0.84ドルでしたが、2023年9月30日に終了した9か月間の純利益は529ドル、希薄化後1株あたり1.27ドルでした。2023年第3四半期に108ドル増加したのは、主に民間航空宇宙、防衛、航空宇宙、商業輸送、産業およびその他の市場での取引量の増加と、LBIEの法的手続きに関連して2022年の第3四半期に発生した65ドルの税引前費用によるものです(を参照 メモ Pの連結財務諸表へ パートI、アイテムI2023年に復活しなかったこのフォーム10-Q)、そして有利な製品価格設定は、所得税引当金の増加によって一部相殺されました。2023年9月30日に終了した9か月間で171ドル増加したのは、主に民間航空宇宙、防衛航空宇宙、商用輸送、産業およびその他の市場での販売量の増加、および有利な製品価格設定、およびLBIEの法的手続きの和解によるものです(を参照 メモ Pの連結財務諸表へ パートI、アイテムIこのフォーム10-Qの(参考用)、所得税引当金の増加により一部相殺されました。
セグメント情報
当社の事業は、エンジン製品、ファスナーシステム、エンジニアリングストラクチャ、鍛造ホイールの4つの世界報告対象セグメントで構成されています。ハウメットの経営報告システムに基づくセグメントの業績は、さまざまな要因に基づいて評価されます。ただし、業績の主な指標はセグメント調整後EBITDAです。ハウメットのセグメント調整後EBITDA(利息、税金、減価償却前利益)の定義は、純利益に減価償却および償却のための追加を加えたものです。純利益は、売上から次の項目を差し引いたものに相当します。商品の売上原価、販売費、一般管理費およびその他の費用、研究開発費、減価償却引当金です。リストラやその他の費用を含む特別項目は、純利益とセグメント調整後EBITDAから除外されます。セグメント調整後EBITDAは、同名の他社の指標と比較できない場合があります。セグメント全体と連結合計の差異は企業単位です(参照 ノート Cの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このForm 10-Qの(各セグメントの説明については)。
当社は、最高経営責任者が業績を評価し、資本を配分する方法に沿って、業務を調整してきました。
エンジン製品 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
第三者販売 | $ | 798 | | | $ | 683 | | | $ | 2,414 | | | $ | 1,966 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA | 219 | | | 186 | | | 654 | | | 538 | |
セグメント調整後EBITDAマージン | 27.4 | % | | 27.2 | % | | 27.1 | % | | 27.4 | % |
エンジン製品セグメントの第三者売上高は、主に民間航空宇宙、防衛航空宇宙、石油・ガス、産業用ガスタービン市場における販売量の増加により、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に115ドル、つまり17%増加しました。
エンジン製品セグメントの第三者売上高は、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で448ドル、つまり23%増加しました。これは主に、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、石油・ガス、産業用ガスタービン市場における販売量の増加によるものです。
エンジン製品セグメントのセグメント調整後EBITDAは、主に民間航空宇宙、防衛航空宇宙、石油・ガス、産業用ガスタービン市場における販売量の増加により、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に33ドル、つまり18%増加しました。このセグメントは、2023年の第3四半期にサポートとして約500人の純従業員を吸収しました
の予想される収益増加により、短期的には採用、トレーニング、運営コストが不利になります。
エンジン製品セグメントのセグメント調整後EBITDAは、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で116ドル、つまり22%増加しました。これは主に、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、石油・ガス、産業用ガスタービン市場における販売量の増加によるものです。このセグメントは、予想される収益増加を支えて、2023年9月30日に終了した9か月間で約850人の純人員を吸収しました。その結果、短期的には採用、トレーニング、および運営コストが不利になりました。
エンジン製品セグメントのセグメント調整後EBITDA利益率は、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に約20ベーシスポイント増加しました。これは主に、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、石油・ガス、産業用ガスタービン市場における販売量の増加によるもので、人員数とインフレコストの増加によって一部相殺されました。
エンジン製品セグメントのセグメント調整後EBITDA利益率は、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で約30ベーシスポイント減少しました。これは主に、人員数とインフレコストの増加により、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、石油・ガス、産業用ガスタービン市場における販売量の増加によって一部相殺されました。
2023年5月15日、ミシガン州ホワイトホールにあるハウメットとユナイテッド・オートワーカーズは、2023年4月1日より、約1,300人の従業員を対象とする新しい5年間の団体交渉協定を承認しました。以前の契約は2023年3月31日に失効しました。この契約により、当社のホワイトホール拠点は、市場競争力のある賃金と福利厚生を提供し、予想される収益増加をサポートするためのより柔軟な運営が可能になります。
2022年と比較して、2023年通年では、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、石油・ガス、産業用ガスタービン市場の需要は増加すると予想されます。
ファスナーシステム | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
第三者販売 | $ | 348 | | | $ | 291 | | | $ | 989 | | | $ | 832 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA | 76 | | | 64 | | | 198 | | | 176 | |
セグメント調整後EBITDAマージン | 21.8 | % | | 22.0 | % | | 20.0 | % | | 21.2 | % |
ファスナーシステム部門の第三者売上高は、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に57ドル、つまり20%増加しました。これは主に、新興ワイドボディリカバリーを含む民間航空宇宙市場と商用輸送市場における販売量の増加によるものです。
ファスナーシステム部門の第三者売上高は、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で157ドル、つまり19%増加しました。これは主に、新興のワイドボディリカバリー、防衛航空宇宙、商用輸送、産業市場を含む民間航空宇宙における販売量の増加によるものです。
ファスナーシステム部門のセグメント調整後EBITDAは、主に民間航空宇宙および商用輸送市場における取引量の増加により、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に12ドル、つまり19%増加しました。
ファスナーシステムセグメントのセグメント調整後EBITDAは、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で22ドル、つまり13%増加しました。これは主に、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、商業輸送、および産業市場における取引量の増加によるものです。このセグメントは、予想される収益増加を支えて、2023年9月30日に終了した9か月間で約385人の純人員を吸収しました。その結果、短期的には採用、トレーニング、および運営コストが不利になりました。
ファスナーシステム部門のセグメント調整後EBITDA利益率は、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に約20ベーシスポイント減少しました。これは主に、人員数とインフレコストの増加、および不利な外貨の動きにより、民間航空宇宙および商用輸送市場における取引量の増加によって一部相殺されました。
ファスナーシステム部門のセグメント調整後EBITDAマージンは、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で約120ベーシスポイント減少しました。これは主に、人員数とインフレコストの増加により、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、商業輸送、および産業市場における販売量の増加によって一部相殺されました。
2022年と比較して、2023年通年では、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、商業輸送、および産業市場の需要は増加すると予想されます。
エンジニアリング構造物 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
第三者販売 | $ | 227 | | | $ | 193 | | | $ | 634 | | | $ | 560 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA | 30 | | | 28 | | | 80 | | | 77 | |
セグメント調整後EBITDAマージン | 13.2 | % | | 14.5 | % | | 12.6 | % | | 13.8 | % |
エンジニアリングストラクチャー部門の第三者売上高は、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に34ドル(18%)増加しました。これは主に、ロシアのチタン株の上昇やワイドボディの回復の兆しなど、民間航空宇宙市場における販売量の増加によるもので、従来の戦闘機プログラムに関連する防衛航空宇宙市場の販売量の減少によって一部相殺されました。
エンジニアリングストラクチャー部門の第三者売上高は、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で74ドル(13%)増加しました。これは主に、ロシアのチタン株の上昇やワイドボディの回復の兆しなど、民間航空宇宙市場における販売量の増加によるもので、従来の戦闘機プログラムに関連する防衛航空宇宙市場の販売量の減少によって一部相殺されました。
エンジニアリングストラクチャーのセグメント調整後EBITDA 2023年第3四半期のセグメントは、2022年の第3四半期と比較して2ドル、つまり7%増加しました。これは主に、民間航空宇宙市場での販売量の増加によるものですが、防衛航空宇宙市場での販売量の減少により一部相殺されました。このセグメントは、予想される収益増加を支えて、2023年の第3四半期に約145人の純人員を吸収しました。その結果、短期的には採用、トレーニング、および運営コストが不利になりました。
エンジニアリングストラクチャーのセグメント調整後EBITDA セグメントは、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で3ドル、つまり4%増加しました。これは主に、民間航空宇宙市場での販売量の増加によるものですが、防衛航空宇宙市場での販売量の減少によって一部相殺されました。このセグメントは、予想される収益増加を支えて、2023年9月30日に終了した9か月間で約195人の純人員を吸収しました。その結果、短期的には採用、トレーニング、および運営コストが不利になりました。
エンジニアドストラクチャーのセグメント調整後EBITDAマージン 2023年第3四半期のセグメントは、2022年の第3四半期と比較して約130ベーシスポイント減少しました。これは主に、防衛航空宇宙市場における販売量の減少、材料費とインフレ費の経過、人員数の増加によるものですが、民間航空宇宙市場における販売量の増加により一部相殺されました。
エンジニアドストラクチャーのセグメント調整後EBITDAマージン セグメントは、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で約120ベーシスポイント減少しました。これは主に、防衛航空宇宙市場における販売量の減少、材料費とインフレコストの転嫁および人員数の増加によるもので、民間航空宇宙市場における販売量の増加によって一部相殺されました。
2023年7月10日、ハウメットとオハイオ州ナイルズの全米鉄鋼労働組合は、2023年7月1日より、約370人の従業員を対象とする新しい4年間の団体交渉協定を締結しました。以前の契約は、2024年4月20日に失効する予定でした。この契約により、ナイルズの拠点は、市場競争力のある賃金と福利厚生を提供し、コスト競争力を高め、予想される収益増加をサポートするための運用上の柔軟性を高めることができます。
2022年と比較して2023年通年では、民間航空宇宙市場の需要は増加すると予想されます。しかし、防衛航空宇宙市場の需要は減少すると予想されます。
鍛造ホイール | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
第三者販売 | $ | 285 | | | $ | 266 | | | $ | 872 | | | $ | 792 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
セグメント調整後EBITDA | 77 | | | 64 | | | 237 | | | 206 | |
セグメント調整後EBITDAマージン | 27.0 | % | | 24.1 | % | | 27.2 | % | | 26.0 | % |
| | | | | | | |
鍛造ホイールセグメントの第三者売上高は、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に19ドル、つまり7%増加しました。これは主に、商用輸送市場における販売量の増加によるものですが、アルミニウム価格のパススルーの減少によって一部相殺されました。
鍛造ホイールセグメントの第三者売上高は、主に商用輸送市場における販売量の増加により、2023年9月30日に終了した9か月間で2022年9月30日に終了した9か月間で80ドル、つまり10%増加しました。
鍛造ホイールセグメントのセグメント調整後EBITDAは、主に商用輸送市場における販売量の増加により、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に13ドル、つまり20%増加しました。
鍛造ホイールセグメントのセグメント調整後EBITDAは、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で31ドル(15%)増加しました。これは主に、商用輸送市場における販売量の増加によるもので、サプライチェーンの混乱と不利な外貨変動により一部相殺されました。
鍛造ホイールセグメントのセグメント調整後EBITDA利益率は、主に販売量の増加により、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期に約290ベーシスポイント増加しました。アルミニウム価格の下落による好影響は、他のインフレコストパススルーによって部分的に相殺されました。
鍛造ホイールセグメントのセグメント調整後EBITDAマージンは、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で約120ベーシスポイント増加しました。これは主に、サプライチェーンの混乱と不利な外貨の動きによって一部相殺された販売量の増加によるものです。アルミニウム価格の下落による好影響は、他のインフレコストパススルーによって部分的に相殺されました。
2022年と比較して、2023年通年では、鍛造ホイールがサービスを提供する商用輸送市場の需要は増加すると予想されます。
セグメント全体の調整後EBITDAと税引前利益の調整 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第3四半期は終了しました | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
税引前利益 | $ | 242 | | | $ | 104 | | | $ | 705 | | | $ | 458 | |
債務償還損失 | — | | | — | | | 1 | | | 2 | |
支払利息、純額 | 54 | | | 57 | | | 166 | | | 172 | |
その他の費用、純額 | 11 | | | 67 | | | 5 | | | 67 | |
営業利益 | $ | 307 | | | $ | 228 | | | $ | 877 | | | $ | 699 | |
減価償却のためのセグメント引当金 | 67 | | | 64 | | | 197 | | | 193 | |
未配分金額: | | | | | | | |
リストラおよびその他の費用 | 4 | | | 4 | | | 8 | | | 12 | |
企業経費 | 24 | | | 46 | | | 87 | | | 93 | |
セグメント全体の調整後EBITDA | $ | 402 | | | $ | 342 | | | $ | 1,169 | | | $ | 997 | |
セグメント全体の調整後EBITDAは非GAAP財務指標です。経営陣は、この指標は会社の業績と会社の財政的義務の履行能力に関する追加情報を提供するため、投資家にとって有意義であると考えています。セグメント全体と連結合計の差異は「法人」にあります。
参考までに、上記の「経営成績」の「リストラおよびその他の費用」、「支払利息、純額」、「負債償還損失」、および「その他の費用」を参照してください。
2023年第3四半期の企業経費は、2022年の第3四半期と比較して22ドル、つまり48%減少しました。これは主に、フランス工場火災、バーバートン工場火災、バーバートンキャストハウス事件に関連する純費用が24ドル減少したことによるもので、2023年の雇用費の増加により一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した9か月間の企業費用は、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して6ドル、つまり6%減少しました。これは主に、フランスの工場火災、バーバートン工場火災、およびバーバートンキャストハウス事件に関連する純費用が31ドル減少したためです。施設の閉鎖、サプライチェーンの混乱、その他の集団費用に関連する在庫減損費用の増加によって一部相殺されました 2023年の交渉交渉で8ドルになり、2022年に受け取る非経常的な法的費用およびその他の顧問費用の増額2023年の3ドルと比較すると、2023年には雇用コストが高くなります。
環境問題
の環境問題のセクションを参照してください メモ Pの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Qの
後続イベント
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流動性と資本資源
営業活動
事業から提供された現金は、2022年9月30日に終了した9か月間は278ドルでしたが、2023年9月30日に終了した9か月間は443ドルでした。165ドル、つまり59%の増加は、主に194ドルの経営成績の増加、17ドルの非流動負債の支払い減少、および15ドルの年金拠出金の減少によるもので、運転資本の64ドルの増加によって一部相殺されました。運転資本の変動の構成要素には、主に買掛金187ドル、未払費用36ドル、前払い費用およびその他の流動資産17ドルの不利な変動が含まれ、在庫123ドル、売掛金35ドル、税金(所得税を含む)18ドルによって一部相殺されました。
経営陣は、2023年のハウメットの年金拠出金やその他の退職後給付金の推定支払い額は約56ドルになると予想しています。
資金調達活動
資金調達活動に使用された現金は、2022年9月30日に終了した9か月間は437ドルでしたが、2023年9月30日に終了した9か月間は646ドルでした。209ドル、つまり48%の増加は、主に、316ドルの長期債務の削減に関連して支払われた支払いの増加によるものです(参照 注 nの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Q(参考)、多額の株式報奨が確定し、権利確定日における当社の株価の影響により、株式報奨の純株式決済に支払われる54ドルの税金、および普通株式株主に支払われる配当金25ドルの増加。普通株式の買戻しの185ドルの減少によって一部相殺されました。2023年1月、2023年3月、2023年9月の債務訴訟により、2023年9月30日に終了した9か月間に、5.125%紙幣の未払い元本総額が合計376ドル減少した結果、利息費用、純額は毎年19ドル減少すると予想されています。
当社は、貸し手および発行者のシンジケートとの5年間のリボルビング・クレジット契約(以下「クレジット契約」)に基づき、クレジット・ファシリティを維持しています(参照 注 nの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Qの(参考用) 2023年9月30日または2022年12月31日の時点で、クレジット契約に基づく未払額はなく、2023年または2022年にクレジット契約に基づいて借り入れられた金額もありません。 2023年7月27日、当社は第2回修正および改訂された5年間のリボルビング・クレジット契約を締結しました(参照 注 nの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Qの(参考用)
当社は、既存の債務の借り換えを目的として、証券法に従って新しい債務証券を日和見的に発行することがありますが、これらに限定されません。当社は、2024年10月に発行予定の5.125%債である借り換え計画を含め、資本市場にアクセスできるかどうか、いつ、どの程度アクセスできるかを引き続き評価しています。商業的に合理的な条件または私たちが受け入れられる条件で、債務を借り換えたり、適切な金額の代替融資を締結したりする当社の能力は、当社の制御が及ばない状況や経済的出来事によって影響を受ける可能性があります。会社の5.125%紙幣の2024年10月の満期日までに借り換えが行われなかった場合、当社は、手元資金の予測および/またはクレジットファシリティの下での入手可能性により、5.125%紙幣を返済できると考えています。
当社は、将来、適用されるSECおよびその他の法的要件に従って、公開市場または私的交渉による取引を通じて、債務証券の一部を償還したり、負債または株式の一部を買い戻したりすることがあります。購入のタイミング、価格、規模は、実勢取引価格、一般的な経済状況と市況、および適用される証券法を含むその他の要因によって異なります。このような購入は、改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1に従って随時設定される取引計画、ブロック取引、私的取引、公開市場での買戻し、公開買付け、および/または加速株式買戻し契約、またはその他のデリバティブ取引によって完了することができます。
会社の借入コストと資本市場へのアクセス能力は、市場の状況だけでなく、主要な信用格付け機関によって会社に割り当てられた短期および長期の債務格付けによっても影響を受けます。当社は、手元現金、事業から提供された現金、およびクレジットファシリティと売掛金証券化プログラムの利用可能性は、負債の返済を含む当社の営業活動および資本配分活動の資金を調達するのに引き続き十分であると考えています。
3つの主要な信用格付け機関による当社の最新の信用格付けは次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 発行体の格付け | | | 見通し | | 最終更新日 |
スタンダード・アンド・プアーズの格付けサービス(「S&P」) | BB+ | | | ポジティブ | | 2023年4月25日 |
ムーディーズ・インベスターズ・サービス(「ムーディーズ」) | Ba1 | | | ポジティブ | | 2023年9月18日 |
フィッチ・インベスターズ・サービス(「フィッチ」) | BBB | | | 安定した | | 2023年8月23日 |
2023年9月18日、ムーディーズはハウメットの長期債務格付けをBa1とし、同社の収益と堅調な市場での地位を理由に、現在の見通しを安定からプラスに引き上げました。
2023年8月23日、フィッチは会社の財務レバレッジの向上を理由に、ハウメットの長期債務格付けをBBB-からBBBに引き上げ、現在の見通しは安定していることを確認しました。
2023年4月25日、S&Pはハウメットの長期債務格付けをBB+に確認し、民間航空宇宙市場における強い需要と会社の財務レバレッジの向上を理由に、現在の見通しを安定からプラスに引き上げました。
投資活動
投資活動に使用された現金は、2022年9月30日に終了した9か月間で163ドルでしたが、2022年9月30日に終了した9か月間は106ドルでした。57ドル、つまり54%の増加は主に、2022年第2四半期にコーポレートセンターを売却したことによる純収入が41ドルで、2023年には回収されなかったことと、主にすべてのセグメントにわたる資本プロジェクトの維持に関連する資本支出が16ドル増加したことによるものです。
最近採択され最近発行された会計ガイダンス
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将来の見通しに関する記述
このレポートには、将来の出来事や期待に関連する記述が含まれています(Howmet Aerospaceが行った口頭での連絡には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています)。将来の見通しに関する記述には、「期待する」、「信じる」、「できる」、「見積もり」、「期待」、「予測」、「目標」、「ガイダンス」、「意図」、「5月」、「見通し」、「計画」、「プロジェクト」、「求める」、「見る」、「すべき」、「目標」、「意志」、「するだろう」、「すべき」、「目標」、「意志」、「するだろう」、または同じような意味の他の言葉。歴史的事実の記述を除き、Howmet Aerospaceの将来に関する期待、仮定、または予測を反映するすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。これには、最終市場の状況、将来の財務結果または経営実績、将来の戦略的行動、Howmet Aerospaceの戦略、見通し、事業および財務見通し、および将来の債務償還または債務の買い戻しに関する記述、予測および見通しが含まれますが、これらに限定されません株式証券。これらの記述は、過去の傾向、現在の状況、予想される将来の発展、およびHowmet Aerospaceがその状況において適切であると考えるその他の要因に対するHowmet Aerospaceの認識に基づく信念と仮定を反映しています。将来の見通しに関する記述は、将来の業績を保証するものではなく、リスク、不確実性、予測が難しい状況の変化の影響を受けやすく、実際の結果がこれらの記述に示されているものと大きく異なる可能性があります。このようなリスクと不確実性には、(a)世界経済および金融市場環境全般の悪化、(b)Howmet Aerospaceがサービスを提供する市場における不利な変化、(c)潜在的なサイバー攻撃と情報技術またはデータセキュリティ違反の影響、(d)重要な顧客の喪失または顧客のビジネスまたは財務状況の不利な変化、(e)製造上の問題または製品の性能、品質に影響を与えるその他の問題が含まれますが、これらに限定されません。または安全性。(f)サプライヤーが供給による義務を果たせないことチェーン・ディスラプションなど、(g)有能な人材や主要人材の誘致と維持の失敗、(h)新型コロナウイルスのパンデミックがHowmet Aerospaceの事業、経営成績、財務状況に及ぼす残存影響の不確実性、(i)収益成長、キャッシュ創出、リストラ計画、コスト削減、収益性の向上、または予想または目標とする事業における競争力と事業の強化を達成できないこと、(j))増加する需要、生産目標、またはコミットメントに対応できない、(k)新製品との競争製品、破壊的技術、またはその他の開発、(l)地政学的および外交的緊張、不安定性、紛争および戦争、ならびに米国および外国の貿易および税法、制裁、禁輸措置およびその他の規制の遵守を含む、Howmet Aerospaceのグローバル事業に関連する地政学的、経済的、規制上のリスク、(m)法的手続き、政府または規制当局の調査を含む不測の事態の結果、および環境修復により、Howmet Aerospaceは多額の費用と負債にさらされる可能性があります。(n) 失敗政府の契約規制、(o) 年金資産の割引率または投資収益の不利な変化、(p) 2022年12月31日に終了した年度のHowmet Aerospaceのフォーム10-Kおよび米国証券取引委員会に提出されたその他の報告書にまとめられているその他のリスク要因を遵守してください。市場予測は、上記のリスクと市場におけるその他のリスクの影響を受けます。このレポートに記載されている内容は、このレポートの提出日現在のものです。Howmet Aerospaceは、適用法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、その他への対応として、将来の見通しに関する記述を公に更新する意図や義務を一切負いません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示。
重要ではありません。
アイテム 4.統制と手続き。
(a) 開示管理と手続きの評価
当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、本報告書の対象期間の終了時点で、1934年の証券取引法の規則13a-15 (e) および15d-15 (e) に定義されている当社の開示管理と手続きを評価し、これらの管理と手続きは有効であると結論付けました。
(b) 財務報告に関する内部統制の変更
2023年の第3四半期には、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
パート II — その他の情報
アイテム1。法的手続き。
「」を参照 メモ Pの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Qの
アイテム 1A.リスク要因。
2022年12月31日に終了した年度の当社の年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」で以前に開示されたリスク要因から重大な変化はありませんでした。
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。
次の表は、2023年9月30日に終了した四半期における当社の普通株式の買戻しに関する情報を示しています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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ピリオド | | 購入した株式の総数 | | 一株当たりの平均支払価格(1) | | 公に発表された買戻し計画またはプログラムの一環として購入された株式の総数 | | プランまたはプログラムに基づいてまだ購入される可能性のある株式のおおよそのドル価値(百万単位)(1)(2) |
2023年7月1日-7月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 822 |
2023年8月1日-8月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 822 |
2023年9月1日-9月30日 | | 506,800 | | | $ | 49.32 | | | 506,800 | | | $ | 797 |
2023年9月30日に終了した四半期の合計 | | 506,800 | | | $ | 49.32 | | | 506,800 | | | |
(1)手数料は含まれていません。
(2)2021年8月18日、当社は取締役会が、最大15億ドルの当社の発行済み普通株式の自社株買戻しプログラムを承認したと発表しました。2023年9月30日までに行われた自社株買いの有効化後も、約7億9,700万ドルの取締役会の承認が引き続き有効です。当社の自社株買戻しプログラム(「自社株買いプログラム」)に基づき、当社は、改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1に従って随時確立される取引計画、ブロック取引、私的取引、公開市場買戻し、および/または加速型株式買戻し契約またはその他のデリバティブ取引によって株式を買い戻すことができます。自社株買戻しプログラムには有効期限は明記されていません。自社株買戻しプログラムに基づき、当社は、市場の状況、法的要件、その他の考慮事項に応じて、時々、金額、価格で、また当社が適切と考えるタイミングで株式を買い戻すことができます。当社は、特定の数の株式を買い戻したり、特定の時期に買い戻したりする義務はありません。また、株式買戻しプログラムは、事前の通知なしにいつでも中断、変更、または終了することができます。
アイテム 6.展示品。
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31 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく認証。 |
32 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく認証。 |
101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは、その XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 |
101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 |
101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
104. | 表紙インタラクティブデータファイル-2023年9月30日に終了した四半期のフォーム10-Qのこの四半期報告書の表紙。インラインXBRLでフォーマットされています(別紙101の添付ファイルに含まれています)。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| アルコニック |
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2023年11月2日 | /s/ ケン・ジャコッベ |
日付 | ケン・ジャコッベ |
| エグゼクティブ・バイス・プレジデントおよび |
| 最高財務責任者 |
| (最高財務責任者) |
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2023年11月2日 | /s/ バーバラ・L・シュルツ |
日付 | バーバラ・L・シュルツ |
| バイスプレジデント兼コントローラー |
| (最高会計責任者) |