エキジビション99.1
コスモス・ヘルス・レポートの2023年第3四半期の結果。収益は前年比7％増加し、総資産は過去最高の7,150万ドルに達し、株主資本は4,420万ドル、つまり1株あたり3.4ドルでした
ギリシャのテッサロニーキ /ACCESSWIRE/2023年11月21日 /革新的な研究開発に取り組む多角的かつ垂直統合型のグローバルヘルスケアグループであるCosmos Health Inc.（「Cosmos Health」または「当社」）（NASDAQ：COSM）は、独自の医薬品および栄養補助食品ブランドの所有者、ヘルスケア製品の製造および販売業者、および遠隔医療プラットフォームの運営者であり、本日、ビジネスアップデートを発表しました。と、2023年9月30日に終了した第3四半期および9か月間の財務結果を報告しました。
2023年第3四半期の財務ハイライト
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| · | 収益は2022年第3四半期の1,200万ドルから1,280万ドルに増加しました。これは主に、Bikas GP薬局流通ネットワークの買収後に拡大した物流事業に起因する売上の増加によるものです。 |
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| · | 売上総利益率は、2022年第3四半期の14.9％に対して9.5％でした。これは、売上構成全体における物流セグメントからの貢献が大きく、粗利益が低くなったためです。 |
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| · | 販売管理費は、2022年第3四半期の200万ドルに対して400万ドルに達しました。これは、研究開発費の上昇、Cana Laboratoriesなどの買収によってもたらされた追加費用（新たに買収した企業の支援と統合にかかる人件費および再編費用の増加）、株式ベースの報酬、税金および不良債権引当金の増加など、さまざまな要因によるものです。 |
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| · | その後、調整後EBITDAは、2022年第3四半期の50万ドルに対してマイナス110万ドルになりました。 |
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| · | 現金と非現金の両方の純利息費用は、2022年後半から2023年初頭にかけての多額の債務返済により、2022年第3四半期の75万ドルから404万ドルに大幅に減少しました。 |
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| · | 資産と設備の純額は、2022年12月の180万ドルから467％増加して1,020万ドルになりました。これは、コスモファームの物流センターや本社、カナ研究所の施設など、年間を通じて大規模な買収活動が行われたためです。 |
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| · | のれんおよび無形資産の純額は、2022年12月の71万ドルから2023年9月の407万ドルに475％増加しました。この増加は主に、既存の医薬品および栄養補助食品のライセンスの取得によるものです。 |
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| · | 支払手形（流動部分および長期部分）は、2022年12月の501万ドルから2023年9月の420万ドルに15.9％減少しました。一方、クレジットラインは2022年12月の576万ドルから2023年9月の535万ドルに7％減少しました。 |
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| · | 株主資本総額は、2022年12月の3,930万ドルから約500万ドル増加して4,420万ドルになりました。会社の総資産が過去最高の7,150万ドルに増加したことを考えると、これは株主資本と資産の比率が60％を超えることに相当し、会社の慎重な資本構成と保守的な資金調達アプローチを示しています。 |
2023年第3四半期のビジネスハイライト
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| · | 2,116,936株の普通株式と普通新株予約権の直接募集および私募による525万ドルの資金調達を完了し、合計価格2.48ドルで最大1,935,484株の普通株式を購入しました。コスモス・ヘルスの最高経営責任者であるグレッグ・シオカスは、181,451株の45万ドルの資金調達に参加しました。 |
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| · | （i）EleonasやOlympus Monsを含むいくつかの新ラインの立ち上げによるプレミアム栄養補助食品ブランドのMediterranationの拡大、（ii）C-Scrub Washの発売による消毒剤C-Septブランドの拡大、（iii）独自の有機乳児ケアおよび栄養ブランドであるbio-bebeのリニューアルにより、自社ブランドの製品ポートフォリオを強化しました。 |
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| · | オランダ＆バレット店舗（キプロスのC.A. Papaellinas Groupが独占運営）およびキプロス全土の薬局でのスカイプレミアムライフ栄養補助食品の代理および流通に関して、美容、医薬品、消費者向け製品の大手輸入販売業者であるC.A. Papaellinas Groupと戦略的協力を締結しました。 |
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| · | 世界的に有名な四大監査会社KPMG認定監査人株式会社（「KPMG」）を独立監査人に任命しました。 |
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| · | 2026年末までに年間総売上高が1億8000万ドルを超え、EBITDAが2,000万ドルを超えることを目標とした最初のガイダンスを発表しました。 |
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| · | 会社の研究開発部門を独立した上場バイオテクノロジー企業に分割する意向を発表しました。 |
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| · | 自社株買いプログラムの実施を開始しました。このプログラムに基づき、当社は発行済み普通株式を最大300万ドル購入することができます。 |
マネジメント・コメンタリー
コスモス・ヘルスのグレッグ・シオカス最高経営責任者（CEO）は、「第3四半期の進展には満足しています。収益は前年比で約7％増の1,280万ドルで、年換算で5,000万ドルを超えました。当社の貸借対照表は堅調で、総資産は過去最高の7,150万ドルに達し、2022年後半から2023年初頭にかけての多額の債務返済により純利息支出は前年比95％減少し、総株主資本は前四半期比4,420万ドルで安定しており、1株あたりの簿価は3.4ドルです。
また、GMPライセンスのCanaやBikasの薬局流通ネットワークなど、いくつかの買収の統合においても大きな進歩を遂げました。さらに、研究開発部門での取り組みを強化しています。その結果、著名な科学者を含む幅広い分野の優秀な人材でチームを強化し、積極的な成長に向けて準備を進める中で、これが経費の増加につながりました。さらに、コスモスが進化し続ける中、四大会計事務所KPMGを監査人に任命したことは、透明性、誠実さ、最高水準の監督の遵守に対する当社の取り組みを浮き彫りにしています。
これまでの見通しと進捗状況を踏まえて、2026年の年間総収益が1億8000万ドルを超え、年間EBITDAが2,000万ドルを超えるという予想を改めて表明できることを嬉しく思います。また、研究開発部門を独立した公開会社に分社し、株主の皆様に役立ち、価値を引き出すのに役立つと信じている独立した公開会社に分割するというコミットメントを改めて表明します。価値について言えば、これまでの業績、成長見通し、1株当たりの簿価（現在の株価の3倍以上）と比較して、普通株式の取引価格が引き続き変動しています。そのために、2023年第3四半期に自社株買いプログラムの実施を開始し、現在、株主を支援し保護するためのさらなる方法を模索しています。」
| 2 |
要約連結営業諸表と包括利益（損失）
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| 3 か月が終了 9月30日 |
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| 9 か月が終了 9月30日 |
| ||||||||||
| (単位:$) |
| 2023 |
|
| 2022 |
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| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||
| GAAP-数値 |
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| ||||
| 収入 |
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| 12,823,797 |
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| 12,016,098 |
|
|
| 37,537,003 |
|
|
| 38,296,402 |
|
| 売上総利益 |
|
| 1,214,758 |
|
|
| 1,783,897 |
|
|
| 3,118,669 |
|
|
| 5,521,701 |
|
| 営業経費合計 |
|
| 4,232,059 |
|
|
| 2,128,009 |
|
|
| 11,363,607 |
|
|
| 5,697,925 |
|
| 事業による利益（損失） |
|
| (3,017,301 | ) |
|
| (344,112 | ) |
|
| (8,244,938 | ) |
|
| (176,224 | ) |
| 純利益 (損失) |
|
| (3,349,204 | ) |
|
| (1,972,775 | ) |
|
| (4,790,597 | ) |
|
| (3,010,684 | ) |
| 非GAAPベースの数値* |
|
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|
|
| 調整後EBITDA |
|
| (1,131,886 | ) |
|
| 494,148 |
|
|
| (2,036,304 | ) |
|
| 1,561,984 |
|
| 調整後純利益 (損失) |
|
| (1,106,691 | ) |
|
| (365,863 | ) |
|
| (2,010,805 | ) |
|
| (453,249 | ) |
(*) 本リリース全体で使用されている非GAAP指標の説明と調整については、本書の「非GAAP指標の定義」と「非GAAP指標の調整」セクションを参照してください。
非GAAP指標の定義
私たちは、事業の健全性を評価し、業績を評価するために、営業データと財務データを収集して分析します。収益、営業利益（損失）、およびGAAPに基づく純利益（損失）に加えて、EBITDA、調整後EBITDA、調整後純利益（損失）を使用しています。これらの非GAAP財務指標を含めたのは、これらは当社の経営成績を評価するために経営陣が使用する主要な指標だからです。したがって、これらの非GAAP財務指標は、当社の経営陣や取締役会と同様に、投資家やその他の人々に当社の業績を理解し評価する上で有用な情報を提供すると考えています。これらの非GAAP財務指標の計算は、同業他社が報告した同様のタイトルの非GAAP指標（ある場合）とは異なる場合があります。これらの非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成された財務情報と切り離して、またはそれに代わるものとして考えるべきではありません。
調整後EBITDAです
調整後EBITDAは、（i）減価償却費用、（ii）利息収入（費用）、（iii）非現金利息費用、（iv）非経常および特別項目（vi）その他の収益（費用）、純額、（vii）株式投資の利益（損失）、純額、（viii）利益を除いた税引前利益（損失）と定義しています。債務の消滅、（ix）デリバティブ負債の公正価値の変動、（x）外貨取引、純額、および（xi）過年度の不良債権引当金。
| 3 |
調整後EBITDAを含めたのは、当社の経営陣が当社の業績を評価し、将来の事業計画を作成し、戦略的意思決定を行うために使用する重要な指標だからです。したがって、調整後EBITDAは、経営陣や取締役会と同様に、投資家やその他の人々が当社の業績を理解し評価する上で有用な情報を提供すると考えています。さらに、特定の現金以外の費用や、非経常および特別項目の影響が取り除かれるため、当社の事業を期間ごとに比較するための有用な指標となります。
調整後EBITDAは財務指標としての限界があり、本質的に補足的なものであり、GAAPに従って作成された関連財務情報の代わりとなるものではありません。
調整後純利益 (損失)
調整後純利益（損失）は、所得税引当金を加え、支払利息を差し引いた調整後EBITDA（上記参照）と定義しています。
調整後純利益には財務指標としての制限があり、本質的に補足的なものであり、GAAPに従って作成された関連財務情報の代わりとなるものではありません。
非GAAP指標の調整
調整後EBITDAと調整後純利益（損失）
次の表は、示された各期間の調整後EBITDAと調整後純利益（損失）と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整を示しています。
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| 3 か月が終了 9月30日 |
|
| 9 か月が終了 9月30日 |
| ||||||||||
| (単位:$) |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||||
| 所得税控除前利益 (損失) |
|
| (3,415,077 | ) |
|
| (1,574,709 | ) |
|
| (4,790,597 | ) |
|
| (2,537,388 | ) |
| 調整（戻す）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 減価償却費および償却費 |
|
| 248,530 |
|
|
| 112,879 |
|
|
| 478,466 |
|
|
| 334,349 |
|
| 利息収入（費用）、純額 |
|
| 40,678 |
|
|
| 461,945 |
|
|
| (25,499 | ) |
|
| 1,541,937 |
|
| 非現金支払利息 |
|
| - |
|
|
| 295,846 |
|
|
| - |
|
|
| 772,180 |
|
| EBITDA |
|
| (3,125,869 | ) |
|
| (704,039 | ) |
|
| (4,337,630 | ) |
|
| 111,078 |
|
| 非定期で特別な商品 |
|
| 1,265,739 |
|
|
| 722,261 |
|
|
| 2,948,634 |
|
|
| 1,376,638 |
|
| 株式ベースの報酬 |
|
| 206,524 |
|
|
| 3,120 |
|
|
| 311,393 |
|
|
| 27,221 |
|
| その他の収益（費用）、純額 |
|
| (14,404 | ) |
|
| 5,431 |
|
|
| 14,330 |
|
|
| 60,558 |
|
| 株式投資の利益（損失）、純額 |
|
| 1,093 |
|
|
| (359 | ) |
|
| (2,876 | ) |
|
| (415 | ) |
| 債務の消滅による利益 |
|
| (706 | ) |
|
| - |
|
|
| (1,911,476 | ) |
|
| (1,004,124 | ) |
| デリバティブ負債の公正価値の変動 |
|
| - |
|
|
| (628 | ) |
|
| (3,384 | ) |
|
| 6,627 |
|
| 不良債権手当 |
|
| 164,622 |
|
|
| - |
|
|
| 836,299 |
|
|
| - |
|
| 外貨取引、純額 |
|
| 371,115 |
|
|
| 468,362 |
|
|
| 108,406 |
|
|
| 984,401 |
|
| 調整後EBITDA |
|
| (1,131,886 | ) |
|
| 494,148 |
|
|
| (2,036,304 | ) |
|
| 1,561,984 |
|
| 利息収入（費用）、純額 |
|
| (40,678 | ) |
|
| (461,945 | ) |
|
| 25,499 |
|
|
| (1,541,937 | ) |
| 所得税引当金 |
|
| 65,873 |
|
|
| (398,066 | ) |
|
| - |
|
|
| (473,296 | ) |
| 調整後純利益 |
|
| (1,106,691 | ) |
|
| (365,863 | ) |
|
| (2,010,805 | ) |
|
| (453,249 | ) |
| 4 |
要約連結貸借対照表データ
|
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| 2023年9月30日 |
|
| 2023年6月30日 |
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| 2022年12月31日 |
| |||
| (単位:$) |
| (未監査) |
|
| (未監査) |
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| ||||
| 資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 現金および現金同等物 |
|
| 2,360,604 |
|
|
| 2,232,697 |
|
|
| 20,749,683 |
|
| インベントリ |
|
| 5,960,342 |
|
|
| 4,799,492 |
|
|
| 3,451,868 |
|
| 売掛金、前払費用、その他の流動資産 |
|
| 37,353,753 |
|
|
| 36,308,743 |
|
|
| 31,360,404 |
|
| 資産および設備、純額 |
|
| 10,249,782 |
|
|
| 10,685,053 |
|
|
| 1,817,025 |
|
| のれんおよび無形資産、純額 |
|
| 4,065,513 |
|
|
| 3,781,849 |
|
|
| 706,914 |
|
| 売掛金 |
|
| 7,762,888 |
|
|
| 8,272,816 |
|
|
| 8,448,272 |
|
| その他の固定資産 |
|
| 3,772,497 |
|
|
| 2,511,534 |
|
|
| 1,504,455 |
|
| 総資産 |
| $ | 71,525,379 |
|
| $ | 68,592,184 |
|
| $ | 68,038,621 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 負債と株主資本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 買掛金と未払費用 |
|
| 12,825,486 |
|
|
| 11,754,572 |
|
|
| 12,399,904 |
|
| その他の流動負債 |
|
| 3,023,875 |
|
|
| 2,533,965 |
|
|
| 989,295 |
|
| クレジットライン |
|
| 5,354,752 |
|
|
| 4,725,936 |
|
|
| 5,758,737 |
|
| 支払手形 |
|
| 4,230,750 |
|
|
| 3,417,520 |
|
|
| 5,028,899 |
|
| その他の非流動負債と金融/リース負債 |
|
| 1,522,362 |
|
|
| 2,118,719 |
|
|
| 4,205,077 |
|
| 株主資本とメザニンエクイティ |
|
| 44,568,154 |
|
|
| 44,041,472 |
|
|
| 39,656,709 |
|
| 負債総額と株主/メザニンエクイティ |
| $ | 71,525,379 |
|
| $ | 68,592,184 |
|
| $ | 68,038,621 |
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| 5 |
コスモスヘルス社について
コスモスヘルス株式会社（Nasdaq: COSM）は、2009年に設立され、ギリシャのテッサロニキに本社を置き、多角的で垂直統合型のグローバルヘルスケアグループです。同社は、スカイプレミアムライフ®、メディテラネーション®、バイオベベ®、C-Sept® など、独自の医薬品および栄養補助食品ブランドのポートフォリオを所有しています。欧州適正製造基準（GMP）の下で認可され、欧州医薬品庁の認定を受けた子会社のCana Laboratories S.A. を通じて、欧州連合内で医薬品、栄養補助食品、化粧品、殺生物剤、医療機器を製造しています。コスモスヘルスはまた、ギリシャと英国の子会社を通じて、ブランドジェネリック医薬品やOTC医薬品を含む幅広い医薬品やパラ医薬品を、小売薬局や卸売業者に販売しています。さらに、同社は肥満、糖尿病、がんなどの主要な健康疾患を対象とした研究開発パートナーシップを確立しており、新しい特許取得済みの栄養補助食品、特殊根エキス、独自の複合ジェネリック医薬品、革新的なOTC製品の研究開発に注力しています。Cosmos Healthは、米国テキサス州に拠点を置くZipDoctor, Inc. の買収により、遠隔医療分野にも参入しました。グローバルな流通プラットフォームを持つ同社は、現在、ヨーロッパ、アジア、北米に拡大しており、ギリシャのテッサロニキとアテネ、英国のハーローにオフィスと流通センターを構えています。詳細については、www.cosmoshealthinc.com、www.skypremiumlife.com、www.cana.gr、www.zipdoctor.coをご覧ください。
将来の見通しに関する記述
このニュースリリースに含まれる過去の情報を除き、ここに記載されている事項には、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれる場合があります。その前または後に続く記述やその他の記述には、「信じる」、「期待する」、「意図する」、「プロジェクト」、「見積もり」、「計画」などの表現や、「する」、「すべき」、「する」、「する」、「する」、「かもしれない」、「できた」などの将来または条件付き動詞は、一般的に将来を見据えたものであり、歴史的事実ではありません見通しに関する記述には上記が含まれます。これらの記述には、事業計画を実施するために十分な資金を調達する当社の能力、COVID-19パンデミックおよびウクライナ戦争が当社の事業、事業および経済全般に及ぼす影響、および当社の開発および商業化を成功させる当社の能力などを含むがこれらに限定されない、当社の制御が及ばないさまざまな理由により、ここで説明する事項に個別または重大な影響を与える可能性のある未知のリスクおよび不確実性が伴います。独自の製品と技術。実際の結果は、本書に含まれる将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があるため、読者はこれらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。読者には、SECのウェブサイト（www.sec.gov）で公開されている当社がSECに提出した書類に記載されているリスク要因を読むことをお勧めします。当社は、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図または義務を否認します。
投資家向け広報担当者:
BDGコミュニケーションズ
cosm@bdgcommunications.com
+44 207 0971 653
出典：コスモスヘルス株式会社
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