WE-20231115

虚像000181375600018137562023-11-152023-11-150001813756アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-11-152023-11-150001813756アメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-11-152023-11-150001813756私たち：ClassACommonStockPurcheRightsMember2023-11-152023-11-15

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

___________________________________

第十三条又は十五条によれば

“1934年証券取引法”

報告日(最初に報告された事件日)

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(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

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デラウェア州 (明またはその他の司法管轄権会社や組織)	001-39419 (委員会ファイル番号)	85-1144904 (国際税務局雇用主身分証明書番号)
東四十九街十二号、三階ニューヨークです, ニューヨークです。10017
(主な執行機関住所と郵便番号)
(646) 389-3922
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

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表8-Kの提出が登録者が以下のいずれかに規定する提出義務を同時に満たすことを意図している場合、以下の対応する枠を選択してください


☐			証券法第425条に基づく書面通知(“連邦判例編”第17巻、230.425ページ)
☐			取引法(17 CFR 240.14 a-12)第14 a-12条に基づいて資料を求める
☐			取引法第14 d-2(B)条(“連邦判例アセンブリ”第17編240.14 d-2(B)条)に基づいて開市前通信を行う
☐			取引法第13 E-4(C)条(17 CFR 240.13 E-4(C))に基づいて開業前通信を行う


同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル	取引記号	登録された各取引所の名称
A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります	私たちは(1)	ニューヨーク証券取引所(1)
株式承認証は，1部の完全な株式引受証ごとにA類普通株を行使することができる	私たちはWSです(2)	(2)
A類普通株購入権	—	ニューヨーク証券取引所

(1)2023年11月7日、WeWork Inc.(“会社”)はニューヨーク証券取引所規則例(“ニューヨーク証券取引所規則”)職員から通知を受け、すべての適用手続きを完了した後、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に退市申請を行い、会社A類普通株をニューヨーク証券取引所(“ニューヨーク証券取引所”)から取得する予定である。ニューヨーク証券取引所監督機関が25日の用紙を提出した後、退市は10日後に発効する。改正された1934年証券取引法(“取引法”)第12(B)節に基づいて会社A類普通株の登録を廃止することは、25号表を提出してから90日以内に有効であるか、または米国証券取引委員会が決定する可能性のある短い期限となる。取引法第12条(B)に基づいて会社A類普通株の登録を廃止した後、会社のA類普通株は、取引法第12(G)条に基づいて登録される。同社のA類普通株は2023年11月8日に場外ピンク市場で取引を開始し、コードは“WEWKQ”

(2)2023年8月22日、ニューヨーク証券取引所は、改正された1934年証券取引法第12条(B)条に基づいて会社の引受権証を取得し、これらの証券を登録から削除する表25を提出した。登録者の引受権証は2023年8月23日から場外ピンク市場で“WEWOW”のコードで取引されている

登録者が取引法第12 b−2条で定義された新興成長型会社であるか否かを再選択マークで示す。

新興成長型企業*☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。

プロジェクト2.02--ビジネス結果と財務状況。

以下8.01項“2023年9月30日まで及び2023年9月30日までの間の補足開示”というタイトルに記載されている情報は、参照により本2.02項に組み込まれる。

プロジェクト8.01--その他の活動

債務者占有承諾書

2023年11月15日、WeWork Inc.(“会社”)とそのいくつかの直接·間接子会社(WeWork Companies U.S.LLC(“借り手”)が2023年11月6日に米国ニュージャージー州地域破産裁判所(“破産裁判所”)に米国法典第11章(“破産法”)第11章(“第11章事件”)に基づいて自発的な手続きを開始した後、借主は承諾書(すべての証拠物及び付表とともに、ゴールドマン·サックス国際銀行(“ゴールドマン·サックス”)、モルガン·チェース銀行(“JPMorgan”およびゴールドマン·サックスと合称“DIP LC承諾側”)およびソフトバンクVision Fund II-2 L.P.(“SVF”およびDIP LC承諾方を“承諾側”と呼ぶ)と締結された“DIP承諾書”である。DIP承諾書によると、いくつかの習慣条件を満たすことを前提として、破産裁判所の承認(現在承認されていない)を含み、各当事者がそれぞれ共同で借り手に以下の融資を提供することを承諾する：(I)第一留置権優先保証“最後の脱退”債務者が占有する定期融資“C”融資(“DIP TLC融資”およびDIP TLC融資に関する承諾、“C期融資”)は、DIP TLC融資が発効した日に全額提供される。DIP LCローンの現金担保品(以下のように定義)と(Ii)予備信用状を発行するための第1の留置権優先担保“先出”現金担保信用状ローン(“DIP LCローン”、DIP TLCローンとともに、“DIPローン”)、総額は、(X)6.5億ドルプラス信用状に関するある信用リスクの105%に相当し、(Y)借主は、請願書前の信用証ローン項目の下で未返済のドル額面に相当し、それに関連した特定の信用リスクを加える。

DIP融資メカニズムには、事前条件、陳述と保証、肯定と否定契約、およびこのような融資と規模融資がよく発生する違約事件が含まれると予想される。提案されたDIP融資のすべてまたは一部の収益は、DIP融資の決算日にC期融資の収益、DIP LC承諾者と確立された1つまたは複数の利子現金担保口座(借り手の名義でなければならない)を借り手によって利用することができ、DIP LC融資は、発行、更新、交換、修正、延長、または他の方法で前クレジット融資項目の未返済および未満期の信用状の申請を継続するために使用することができる。DIP施設の閉鎖は，破産裁判所が2023年11月6日から35日間にわたってDIP施設を承認する命令の入力などの通常の条件に制約される。

2023年9月30日現在及びこの期間までの補足開示

2023年9月30日及び2023年9月30日までの3ヶ月及び9ケ月までの審査を経ていない簡明総合財務諸表、管理層は当社の財務状況及び経営業績に対する討論及び分析、及びいくつかのその他の資料は、リスク要素を含み、本ファイルの添付ファイル99.1に掲載され、参考に供する。

当社が先に2023年11月13日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した期限過ぎ提出表12 B-25の通知で述べたように、破産法第11章のケースに要する時間と注意力、および新たな独立コア数師の維持に努力しているため、当社は2023年9月30日までの10-Q表四半期報告(“四半期報告”)を指定期限内に提出することができなかった。当社は新たな独立原子力数師の採用を開始しているが、このような核数師は採用されていないが、当社はいつそのような核数師を採用するか、いつ独立原子力数師が審査し、10-Q表を提出するかを見積もることはできない。そこで，当社は四半期報告に含まれるべき情報を本項目8.01に入れ，この情報は独立監査師の審査を受けていない。

財務情報に関する警告説明

2023年9月30日現在および2023年9月30日までのすべての財務業績および本報告書の8-K表に含まれる前の時期との関連比較は審査または監査されていません。これらの財務結果は要求に完全に適合しているわけではない

2023年9月30日までの10-Qフォームに必要な情報を提出します。それにもかかわらず、当社は、独立監査人が審査を完了することを含む10-Qフォームの最終稿を予定しており、当社が以前に報告した財務諸表または添付ファイル99.1に添付されている情報の財務結果に何の変化も生じたり、当社の2023年9月30日現在および2023年9月30日までの監査済み財務諸表の財務結果に影響を与えることはありません。

前向き陳述に関する注意事項

本明細書のいくつかの陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”(改正)によって示された“前向きな陳述”とみなされることができるが、破産法第11章の案件に対するWeWorkの所要時間および注意の予想、および新しい独立公認会計士事務所の努力を保持するための任意の陳述、破産裁判所がDIP施設を承認する命令の入力、WeWorkのDIP施設へのアクセスおよびその収益の使用、およびWeWorkが最終的に決定した10-Q表を含むが、これらに限定されない。これらの前向き陳述は、一般に、“信じる”、“プロジェクト”、“予想”、“予想”、“推定”、“計画”、“戦略”、“未来”、“機会”、“計画”、“計画”、“可能”、“すべき”、“将”、“会”、“続く”、“可能な結果”および同様の表現によって識別される。展望性陳述は現在の予想と仮説に基づいて未来のイベントの予測、予測とその他の陳述であるため、リスクと不確定要素の影響を受ける。WeWorkはいかなる展望性陳述に反映された期待はすべて合理的な仮定に基づいていると考えているが、それはその期待が必ず実現することを保証することができず、しかも各種のリスク、不確定要素とその他の要素のため、実際の結果はこれらの展望性陳述に示された結果と大きく異なる可能性がある。これらの要因には、破産法11章によるWeWorkの再編計画の整備および完成に成功した能力に関するリスクおよび不確実性、WeWorkが破産法11章事件の未解決中に正常に運営を継続する能力、破産法11章事件がWeWorkの業務、財務状況、流動性および運営結果に及ぼす潜在的な悪影響、WeWorkが破産法11章の案件で提出された動議について直ちに破産裁判所の承認を得る能力、WeWork資本再編過程または破産裁判所に提出された他の破産裁判所案件を遅延させる可能性のある訴状に対する異議、これらに限定されない。従業員流失とWeWork破産事件による気晴らしと不確定要素による高級管理職と他のキーパーソンの能力を維持する；WeWorkはその流動性と長期資本構造を改善し、財務と運営再編(“再編”)を通じて債務超過義務を解決する能力；WeWorkは潜在融資手配の条項と条件に加えた制限を遵守する能力；WeWorkと大家さんは解決策を見つけてその不動産足跡を効果的かつ適時に合理化する能力；WeWorkはその戦略計画を効果的に実施する能力；WeWorkはその戦略計画を効果的に実施する能力；WeWorkと大家さんは解決策を見つけてその不動産足跡を効果的かつ適時に合理化する能力；WeWorkはその戦略計画を効果的に実施する能力；WeWorkと大家は解決策を見つける。WeWorkの流動資金は、その業務の運営とその戦略の実行、および関連する現金使用を必要とし、WeWorkは破産法11章の事件のためにそのメンバーを保留し、新規メンバーを誘致し、顧客、従業員および他の第三者および規制機関と関係を維持する能力を保持する；再編·破産法第11章事件は、その普通株式保有者を含む異なる構成要素の利益への影響；破産法第11章の案件における破産裁判所の裁決は、任意の再編計画を承認する条項と条件および一般的な破産法第11章の案件の結果を含む。WeWorkは、第11章の保護の下で運営される時間の長さと、第11章の案件の未解決の期間中に運営資本を獲得し続ける場合と、第11章の案件における第三者の動議に関連するリスクであり、再編計画の整備または代替再編の能力を妨害する可能性がある；第11章の手続きに関連する行政および法的コストの増加、第11章の再編に係る他の訴訟および固有のリスク、WeWorkの財務および業務表現、およびその業務計画を実施する能力。新冠肺炎疫病の持続的な影響は、顧客と潜在顧客がオフィスに戻り、入居の遅延、あるいは新冠肺炎の大流行による顧客と潜在顧客の遠隔或いは混合仕事に対する選好が変化し、対応する収入の平行遅延或いは潜在永久性変化を招く；WeWorkが予想した財務情報、予想成長率と市場機会；WeWork公開証券の潜在的流動性と取引；これらのリスクおよび不確実性には、WeWorkが将来追加資本を調達する能力、そのA類普通株および引受権証がニューヨーク証券取引所から退市して場外ピンク市場で取引されることによる任意の影響、WeWorkが破産法第11章の案件に基づいて今後12ヶ月の計画運営に資金を提供する能力、破産法第11章の案件に基づいて経営を継続する能力、および本文書添付ファイル99.1の“1.A項目リスク要因”およびWeWorkが米国証券取引委員会に提出した年度および四半期定期報告および他の文書に開示された他のリスクおよび不確実性が含まれる。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。WeWorkは、米国証券取引委員会に提出された年度·四半期定期報告やその他の文書で、これらや他のリスクや不確実性を検討している。法律の要件がない限り、WeWorkは、新しい情報、将来の発展、または他の理由でも、これらの前向きな陳述を更新または修正する責任または義務を負わない。

プロジェクト9.01--財務諸表と証拠


証拠品番号：						説明する
99.1						2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の補足開示
104						表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)

1934年の証券取引法の要求によると、登録者は2023年11月21日に、以下の署名者が登録者を代表して現在の8-K表報告書に署名することを正式に許可している。


WeWork Inc.

差出人：			/s/Kurt Wehner
名前：			クルト·ウェナー
タイトル：			首席財務官