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DentalMember米国-公認会計基準：関連側メンバーCANO：管理者サービスプロトコルのメンバー2023-09-300001800682カノン：人間のメンバーCANO：レンタル医療スペースのメンバー2023-07-012023-09-300001800682カノン：人間のメンバーCANO：レンタル医療スペースのメンバー2023-01-012023-09-300001800682SRT：首席運営官メンバ米国-公認会計基準：関連側メンバーCANO：レンタル医療スペースのメンバー2023-07-012023-09-300001800682SRT：首席運営官メンバ米国-公認会計基準：関連側メンバーCANO：レンタル医療スペースのメンバー2023-01-012023-09-300001800682米国-公認会計基準：関連側メンバーカノン：人間のメンバーCANO：レンタル医療スペースのメンバー2022-07-012022-09-300001800682米国-公認会計基準：関連側メンバーカノン：人間のメンバーCANO：レンタル医療スペースのメンバー2022-01-012022-09-300001800682SRT：首席運営官メンバ米国-公認会計基準：関連側メンバーCANO：レンタル医療スペースのメンバー2022-07-012022-09-300001800682SRT：首席運営官メンバ米国-公認会計基準：関連側メンバーCANO：レンタル医療スペースのメンバー2022-01-012022-09-300001800682米国-公認会計基準：利益所有者メンバーCANO：運営リース契約メンバー2023-07-012023-09-300001800682米国-公認会計基準：利益所有者メンバーCANO：運営リース契約メンバー2023-01-012023-09-300001800682米国-公認会計基準：利益所有者メンバーCANO：運営リース契約メンバー2022-07-012022-09-300001800682米国-公認会計基準：利益所有者メンバーCANO：運営リース契約メンバー2022-01-012022-09-300001800682CANO：一般契約契約メンバー2023-07-012023-09-300001800682CANO：一般契約契約メンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：一般契約契約メンバー2022-07-012022-09-300001800682CANO：一般契約契約メンバー2022-01-012022-09-300001800682米国-公認会計基準：関連側メンバーCANO：一般契約契約メンバー2023-09-300001800682CANO：TotalHealthAcquistionMember2022-12-092022-12-090001800682CANO：TotalHealthAcquistionMember2023-04-012023-04-010001800682CANO：TotalHealthAcquistionMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-12-092022-12-090001800682CANO：TotalHealthAcquistionMemberアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-12-090001800682CANO：首席戦略官メンバーCANO：雇用補償メンバー2023-04-052023-04-050001800682CANO：雇用補償メンバーUS-GAAP：ImmediateFamilyMemberOfManagementOrエージェント所有者メンバ2023-01-012023-09-300001800682CANO：2千と22人のOneOmnibusEquityIncentivePlanMember2021-06-020001800682CANO：2千人と20万人の従業員株式調達計画メンバー2021-06-020001800682CANO：市場ベースの株式オプションメンバー2021-06-032021-06-03カノン：一日0001800682CANO：市場ベースの株式オプションメンバー2023-09-300001800682CANO：市場ベースの株式オプションメンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2022-03-152023-04-110001800682US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバCANO：サービスベース株式オプションメンバー2022-03-152023-04-110001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2023-09-300001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：市場条件賞メンバー2021-06-030001800682CANO：市場条件賞メンバー2021-06-032021-06-030001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2022-03-150001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2022-03-152022-03-150001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2023-03-310001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2023-03-312023-03-310001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2023-04-110001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2023-04-112023-04-110001800682CANO：市場ベースの株式オプションメンバー2021-12-310001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2021-12-310001800682CANO：市場ベースの株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300001800682CANO：市場ベースの株式オプションメンバー2022-09-300001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2022-09-300001800682CANO：市場ベースの株式オプションメンバー2022-12-310001800682CANO：サービスベース株式オプションメンバー2022-12-310001800682CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2023-05-312023-05-310001800682SRT：最小メンバ数CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2023-05-312023-05-310001800682SRT：最大メンバ数CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2023-05-312023-05-310001800682CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2023-09-302023-09-300001800682米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-09-300001800682CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2023-09-300001800682米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2023-01-012023-09-300001800682SRT：ExecutiveOfficerMember米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：非従業員取締役会のメンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-09-300001800682米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-12-310001800682CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2021-12-310001800682米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001800682CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2022-01-012022-09-300001800682米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001800682CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2022-09-300001800682米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-12-310001800682CANO：性能に基づく制限株式単位メンバー2022-12-310001800682CANO：2千人と20万人の従業員株式調達計画メンバー2023-07-012023-09-300001800682CANO：2千人と20万人の従業員株式調達計画メンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：2千人と20万人の従業員株式調達計画メンバー2022-07-012022-09-300001800682CANO：2千人と20万人の従業員株式調達計画メンバー2022-01-012022-09-3000018006822023-06-162023-06-160001800682CANO：主要サプライヤープロトコルPvaMember2020-11-010001800682CANO：主要サプライヤープロトコルPvaMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-11-012023-11-010001800682CANO：主要サプライヤープロトコルPvaMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-11-010001800682CANO：新しいプロトコルメンバー2020-11-010001800682CANO：BreachOfFiduciaryMembers2023-04-282023-04-28カノン：原告00018006822021-06-032021-06-030001800682アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：公的権限のメンバーアメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：個人配給保証メンバーアメリカ公認会計基準：保証メンバー2023-01-012023-09-300001800682米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-01-012023-09-300001800682米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2023-01-012023-09-300001800682CANO：ContingentShresMember2023-01-012023-09-300001800682アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2023-01-012023-09-30CANO：細分化市場の報告0001800682カノン：デビッド·アームストロングのメンバーは2023-01-012023-09-300001800682カノン：デビッド·アームストロングのメンバーは2023-07-012023-09-30 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
__________________________________________
表10-Q
__________________________________________
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2023年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-39289
__________________________________________
カノン健康会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
__________________________________________
デラウェア州
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)
第百七十七大通り西北九七二五号, マイアミです, 平面.平面
(主にオフィスアドレスを実行)
98-1524224
(税務署雇用主身分証明書番号)
33178
(郵便番号)
(855) 226-6633
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
A類普通株は、1株当たり0.01ドルです | | カノン | | ニューヨーク証券取引所 |
株式承認証はA類普通株を1株購入し，1株当たり使用価格は1，150.00ドルである | | CANO/WS | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ありません。☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ありません。☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ ☒
非加速ファイルマネージャの更新☐
加速ファイルマネージャ*☐
規模の小さい報告会社です☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒
2023年11月9日現在登録者は2,887,608A類流通株と普通株2,518,894発行されたB類普通株。株価が反映しているのは1対1-100 R永遠に変わらない会社が2023年11月3日に完成した株式分割。
カタログ表
| | | | | |
| ページ |
第1部財務情報 |
前向き陳述に関する注意事項 | |
項目1.財務諸表 | 6 |
2023年9月30日と2022年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 6 |
2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合経営報告書 | 7 |
2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書 | 8 |
2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間簡明合併現金フロー表 | 10 |
中期簡明連結財務諸表付記 | 12 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 | 43 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 | 64 |
項目4.制御とプログラム | 64 |
| 第2部：その他の情報 |
項目1.法的訴訟 | 66 |
第1 A項。リスク要因 | 66 |
第二項株式証券の未登録販売、募集資金の使用及び発行者による持分証券の購入 | 66 |
項目3.高級証券違約 | 66 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 | 66 |
項目5.その他の情報 | 66 |
項目6.展示品 | 66 |
サイン | 68 |
i
前向き陳述に関する警告説明
本報告には，改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法第21 E節に該当する前向き陳述が含まれている。前向き表現は未来の事件と関係があり、既知と未知のリスク、不確実性、その他の要素に関連しており、これらの要素は場合によっては制御できない実際の結果、業績、または業績に実質的な影響を及ぼす可能性がある。このような展望的な陳述には、私たちの予想業績、運営、財務力、潜在力、および長期株主価値創造の見通し、私たちの予想される運営結果、私たちの業務戦略、私たちの予想コスト、見通しおよび計画、ならびに私たちの運営または運営結果の他の側面が含まれているが、これらに限定されない。これらの前向きな陳述は、一般に、“将”、“予想”、“予想”、“信じ”、“予見”、“予測”、“計画”、“計画”、“推定”または他の同様の言葉またはフレーズを用いて識別することができるが、これらに限定されない
i.私たちは利益を達成したり維持したりします
二、私たちの業務計画と戦略を実行することへの期待、例えば、(A)収益性、流動性、キャッシュフロー、純現金を改善するためのいくつかの措置を実施しています。例えば、運営費用の制御と削減、資本支出の制限、資産の売却、運営、特定の市場からの撤退、長期従業員の削減、支払人との交渉および再編による第三者医療コストの低減、統合が不十分な自己医療センターと不良な付属会社のパートナーシップの終了、リフォームの延期、その他の資本項目の削減、他のすべての不要な支出を著しく減少させることを含むいくつかの措置を実施しています。(B)(I)私たちの会員基盤をMedicare AdvantageおよびACOに集中させ、公平、獲得、およびコミュニティ健康(“ACO REACH”)および責任看護組織(“ACO”)の下のMedicare患者に集中し、患者参加度を改善するステップと、(Ii)特定の資産および業務を売却し、2024年初めにプエルトリコでの事業を脱退するステップと、(Iii)フロリダ州における私たちの医療補助業務、薬局資産および他の専門的な実践の戦略的検討、および(C)興味のある会社またはその全部またはほぼすべての資産を売却するための手続きを実施するステップと、を含む、我々の戦略方向を転換すること
三、三、私たちは、患者会員目標、的確な医療請求費用比率、推定販売率、推定収入、推定毛金利、推定コストレベルを含む期待された業務と財務結果を実現することを計画しています。例えば、2023年に新しい医療センターへの投資を大幅に減少させる予定です
四、私たちは、医療計画と支払人の変化、およびこのような計画と支払人との関係、連邦医療保険と医療補助計画に影響を与える条項を含む、法律、規則、または法規の変化への影響を期待している
v.私たちの現金と流動性の出所と使用に対する予想、例えば、(A)私たちは、運営によって生成されることが予想される現金と私たちのCS循環信用限度額と一緒に、本2023年第3四半期10-Q表に含まれる監査されていない簡明な連結財務諸表が発表された日から少なくとも今後12ヶ月以内に私たちの運営と資本支出需要に資金を提供するのに十分ではないと予想し、(B)新医療センター支出の大幅な減少により、2023年に投資活動のための純現金が減少すると予想している。そして(C)2023年には約8100万ドルの現金利息支払い(2023年の定期融資で約1900万ドルの非現金実物支払利息を除く)と約1500万ドルの資本支出が発生すると予想されている
六、六、私たちは任意の懸案された法律や規制手続きの結果に対する期待を期待している；例えば、私たち(A)はAlberto GonzalezがCano Health、Inc.f/k/a Jaws Acquisition Corp.などの訴訟で訴えた疑いを正当化することを期待している。(1：22-cv-20827)および私たちは、このような行動を積極的に防御する計画であり、(B)通常の業務中に遭遇した様々な他の断言および非断言の潜在的クレームを解決することは、私たちの総合的な財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに実質的な影響を与えないことを期待している
II
七.私たちの繰延納税資産に関する推定と判断を含む様々な税務状況の推定と判断は、税金不確実性が存在しないと考えられ、これは、連邦、州、地方、外国司法管轄区における私たちの申告書の分析に基づいており、これらの司法管轄区では、すべての開放納税年度の所得税申告書の提出が要求されており、2020年12月31日までの年間所得税申告書に対する米国国税局の税務審査に関する合理的な予測可能な結果が十分に用意されており、これに関連するいかなる和解も、私たちの合併財務諸表に実質的な悪影響を与えないと信じている
八.私たちは、効率化とコスト削減(リストラを含む)のために組織を簡素化し、簡素化するために私たちの運営をさらに再構築することを期待しており、今後、私たちの販売、一般、行政コストは現在の水準と比較して低下することが予想され、2023年第3四半期に実施される再編行動は、2023年第3四半期から2024年末までに約6500万ドルの年間化コスト削減が予想される
IX.当社は、逆株式分割が会社A類普通株の1株当たり価格を向上させると考えているように、ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル第802.01 C節の価格基準を再遵守し、会社の普通株がより広範な投資家に魅力的であることを期待している
x.当社の財務報告の内部統制に対する期待と信念は、強力な内部制御環境を維持することを含み、当社は2023年第3四半期の10-Q表に記載された財務報告の内部統制の重大な弱点の根本的な原因を是正する上で重大な進展を得たと信じており、その救済努力はこの重大な弱点を効果的に修復すると信じている
これらの展望的陳述は、著者らが本報告を作成する際に得られた情報と、私たちの現在の期待、予測と仮定に基づいており、多くの判断、リスクと不確実性に関連している。私たちの多くの展望的な陳述は私たちの運営予算と予測から来ており、これらの予算と予測は多くの詳細な仮定に基づいている。我々の仮説は合理的であると信じているが，既知や未知の要因の影響を予測することは困難であり，我々の実際の結果に影響を与える可能性のあるすべての要因を予測することは不可能であると警告している.私たちの展望的陳述で予想される任意の事件が発生または発生するかどうか、または発生した場合、それらが私たちの運営結果や財務状況にどのような影響を与えるかはまだ確定されていない。私たちの実際の結果と財務状況と展望性陳述で指摘されている大きく異なる重要なリスクおよび不確定要素は、市場または業界条件の変化、規制環境、競争条件および/または消費者の私たちのサービス受容度の変化、私たちの戦略、将来の運営、見通しと計画の変化、直接契約実体計画に関連する発展と不確定要素、患者会員、総収入と収益を含む予想される財務結果を達成する能力、医療コスト比率を予測し、制御する能力、既存の市場で市場シェアを拡大し、成長し続ける能力を含む。私たちは私たちの買収を統合し、期待された相乗効果を達成する能力がある；私たちは健康計画と他の主要支払人との関係を維持する能力；私たちの将来の資本需要と現金の源と使用は、私たちの流動性需要を満たす資金を含む；私たちは管理層と取締役会のメンバーを誘致し、維持する能力；および/または私たちは合格したチームメンバーと独立した医師を募集し、維持する能力がある
三、三、
その他の理由により、実際の結果は、我々が米国証券取引委員会に提出した文書で述べられたリスク要因を含むが、2023年3月15日に米国証券取引委員会に提出された2022年12月31日現在の10−K年次報告で識別されたリスク要因と、2023年4月7日に米国証券取引委員会に提出された10−K/A表年次報告(“2022年10−K表”)によって修正されたリスク要因を含むが、これらの前向き声明と実質的に異なる可能性がある。および、我々が2023年に米国証券取引委員会に提出するForm 10-Q四半期報告および現在のForm 8-K報告(米国証券取引委員会ウェブサイトhttp：//www.sec.govまたは当社のサイトhttp：//www.investors.canoHealth.com/ir−homeで見ることができる)、およびその理由は、これらに限定されない
i.(A)私たちの医療センターの生産能力利用率が予想を下回っている、(B)コストおよび支出が予想より高い、(C)収入、調整されたEBITDA利益率および/またはキャッシュフローの増加が予想を下回っている、(D)幅広い不況経済環境、より高い金利および/またはより高いインフレ環境のような、私たちの運営実行の改善、コスト規律の強化、および/または正の自由キャッシュフローの実現において、困難および/または遅延、例えば、収益性を達成または維持することに悪影響を及ぼす意外な発展。(E)基準および共有貯蓄に関するMedicare Advantage、ACO Reach、およびACO計画の変化を予測することはできません
二、(A)患者の支払者の組み合わせが予期せぬ変化が生じ、私たちの販売率が低下する可能性がある、(B)健康計画の自己申告合意に関連する予期せぬ事態の再交渉、更新、または終了、(C)許容可能な条項で十分な空間を得ることができる点で困難および/または遅延、またはグローバル·サプライチェーン環境における一般的な困難な条件のために、そのような空間を調達および配備するコストが割に合わなくなる、業務計画および戦略を実行する能力に悪影響を及ぼす予期せぬ発展。(D)消費者の私たちのサービスおよび製品に対する受容度が予想を下回っており、および/または会員保有率が予想を下回っている；(E)業界競争が予想を超えており、市場上の既存の競争サービス、製品および技術に対する我々のサービス、製品および技術の優位性が予想を下回っており、技術能力、コストおよび拡張性を含む他の競争要因、(F)信用市場の引き締め、インフレ上昇または他の要因、規制中断または遅延、および/または第三者合意および承認のような特定の市場および/または売却会社またはその全部またはほとんどの資産からの撤退の困難または遅延；(G)株主価値を最大化する機会を探す計画を実行する能力に悪影響を及ぼす意外な事態は、例えば、より高い金利、規制制限、または他の市場要因にかかわらず、1つまたは複数の取引を完了できないため、売却会社を含む。および/または(H)仕入先および我々と関係する他の第三者がとる可能性のある信用制御を強化する行動は、私たちのコストベースを効果的に増加させるか、または業務を展開するために必要なサービスおよび供給を維持することを困難にし、私たちの戦略方向の転換に関連する予期しない事態の発展を可能にし、コストおよび支出および/または追加の流動性源の計画を低減することに悪影響を与える可能性があり、例えば、他の事項を除いて、1つ以上の資産売却および/またはより良い支払い条件および条件を全部または部分的に達成することができず、受け入れ可能なスケジュールで積極的な財務業績を得ることができない。および/または、予想される収益よりも低く、および/または、予想されるコスト削減のような、予期される収益および/または予想される再構成計画に関連するコストおよび費用よりも高い、および/または予想されるコスト削減を達成するか、または下回ること；
三、三、(A)予想される連邦医療保険販売率の意外な変化または連邦医療保険計画を管理するルールの変化、(B)第三者支払者の精算および個人支払いの意外な変化、(C)連邦医療保険のリスク調整支払いシステムの意外な変化、(D)健康計画とのリスク合意に基づいて確認された収入推定および払い戻し負債の意外な発展、など、予想される財務結果を達成する能力に悪影響を及ぼす予期せぬ発展。および/または(E)連邦医療保険者における医療支出傾向のため、第三者医療コスト(発生したが報告されていない医療サービスを含む)の予測の意外な発展に関する私たちの第三者医療コストの増加の予想を含む
四、健康計画および他の支払者の支払いが予想よりも低い変化をもたらすような、法律、規則、および/または条例の意外な変化
四
v.流動性源は、例えば、(A)非コア資産の売却を遅延または部分的に完了することができない、(B)私たちが利用可能な現金源の意外な需要、(C)信用またはM&A市場が逼迫している、(D)私たちの成長率、医療費用、および/または私たちの価値に基づくケアプラットフォームのすべての側面の検討を含む多くの要素に依存している
六、六、未解決の法律や規制手続きの結果に関する意外な事態の発展
七.私たちの繰延税金資産が今後の間に予想された金額で現金化できなかったような、私たちの税務状況の意外な発展に影響を与え、これは私たちの推定免税額と所得税支出の調整および/または私たちの税務監査における意外な発展をもたらす可能性がある
八.再構成計画に関連するコストおよび支出の収益は、予想よりも低く、および/または予想よりも高い、例えば、遅延達成または予想よりも低いコスト削減；
IX.我々がニューヨーク証券取引所上場規則を再遵守する努力において遭遇した遅延または困難、および/または予想よりも低い結果、例えば、流動性が予想を下回ったこと、および/または1つまたは複数の取引(すべてまたは一部の売却会社)を完了する上での困難および/または遅延、および/または、逆株分割の完了による企業Aクラスの普通株価格の将来の下落の影響など、企業の業務戦略を実施することの困難さによるものであっても、私たちの株をより広範な投資家に魅力的にすることはできないし、ニューヨーク証券取引所の上場規則の要求を満たすのに十分な株価を上げることができない。および/または
x.困難、遅延或いは意外な内部制御欠陥或いは弱点は、当社が本2023年第3四半期10-Q表に述べた財務報告内部制御中に発見された重大な弱点を救済する計画、或いは救済仕事を完成する上での困難或いは遅延に影響を与える可能性がある。
我々の実際の結果および前向き表現に実質的な差があることを明示的または示唆する可能性のある他のリスクおよび不確実性の詳細な議論については、米国証券取引委員会に提出された文書に含まれるリスク要因開示を参照されたいが、我々の2022年10-K表年報に限定されない。投資家はこのようなリスクと不確実性の背景の下で本報告書で行われたすべての前向きな陳述を評価しなければならない。上記の要因以外の要因も，我々の結果が期待結果と大きく異なる可能性がある.展望性表現は展望性表現の日に限定され、法律の他の規定がある以外に、私たちは経営の実際の結果を反映するかどうかにかかわらず、任意の展望性表現を公開または修正する義務がない；財務状況の変化；一般的なアメリカまたは国際経済、業界状況の変化；推定、予想または仮定の変化；または本報告の発表後に引き起こされる他の状況、条件、発展または事件。さらに、本報告で言及された当社のウェブサイトまたは他のウェブサイト上またはそれによって提供される業務および財務材料、ならびに任意の他の声明または開示は、参照によって本報告に組み込まれてはならない。
v
| | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 資産 | | | | |
| 流動資産： | | | | |
| 現金、現金等価物、および限定現金 | | $ | 41,331 | | | $ | 27,329 | |
| 売掛金は、未払いのサービスプロバイダコストを差し引く | | 87,499 | | | 233,816 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 15,894 | | | 79,603 | |
| 流動資産総額 | | 144,724 | | | 340,748 | |
| 財産と設備、純額 | | 94,153 | | | 131,325 | |
| 経営的リース使用権資産 | | 149,671 | | | 177,892 | |
| 商誉 | | 88,918 | | | 480,375 | |
| 支払人関係，純額 | | 543,810 | | | 567,704 | |
| その他無形資産、純額 | | 185,372 | | | 226,059 | |
その他の資産 | | 5,283 | | | 4,824 | |
| 総資産 | | $ | 1,211,931 | | | $ | 1,928,927 | |
負債と株主赤字 | | | | |
| 流動負債： | | | | |
売掛金と売掛金(関係者は#ドル5,922そして$2,669それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日まで) | | $ | 135,941 | | | $ | 105,733 | |
| 手形の当期分は債務発行コストを差し引く | | 116,238 | | | 6,444 | |
| 融資リース負債の当期分 | | 3,125 | | | 1,686 | |
| | | | |
| 売り手への当期分 | | 47,396 | | | 46,016 | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | | 22,964 | | | 24,068 | |
| その他流動負債 | | 40,270 | | | 24,491 | |
| 流動負債総額 | | 365,934 | | | 208,438 | |
| 支払手形，債務発行コストを差し引く | | 951,339 | | | 997,806 | |
| 賃貸負債の長期部分を経営する | | 140,067 | | | 166,347 | |
| 株式証負債 | | 1,677 | | | 7,373 | |
| 融資リース負債の長期部分 | | 7,663 | | | 3,364 | |
| 売り手のため，現在の部分を差し引いた純額 | | 1,500 | | | 15,714 | |
| 価格の長期的な部分があります | | — | | | 2,800 | |
| その他負債 | | 2,852 | | | 32,810 | |
| 総負債 | | 1,471,032 | | | 1,434,652 | |
株主損失額1 | | | | |
A類普通株式$0.01額面(額面)60,000,000授権株と2,856,095そして2,241,1862023年9月30日と2022年12月31日までの発行·発行済み株) | | 28 | | | 22 | |
クラスB普通株式$0.01額面(額面)10,000,000授権株と2,521,836そして2,687,9462023年9月30日と2022年12月31日までの発行·発行済み株) | | 25 | | | 27 | |
| 追加実収資本 | | 593,271 | | | 538,614 | |
| 赤字を累計する | | (715,422) | | | (286,032) | |
| | | | |
非持株権益を計上していない株主損失総額 | | (122,098) | | | 252,631 | |
| 非制御的権益 | | (137,003) | | | 241,644 | |
株主損益総額 | | (259,101) | | | 494,275 | |
総負債と株主赤字 | | $ | 1,211,931 | | | $ | 1,928,927 | |
1 すべての流通株の金額は1対1-を反映するために再登録されました100社が2023年11月3日に完了した逆方向株式分割。
カノン健康会社です。
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 収入： | | | | | | | | | | |
| 放棄的収入 | | $ | 770,269 | | | $ | 625,895 | | | $ | 2,354,667 | | | $ | 1,955,739 | | | |
| サービス料金とその他の収入 | | 17,804 | | | 39,133 | | | 67,062 | | | 102,804 | | | |
| 総収入 | | 788,073 | | | 665,028 | | | 2,421,729 | | | 2,058,543 | | | |
| 運営費用： | | | | | | | | | | |
| 第三者医療費 | | 706,922 | | | 489,565 | | | 2,184,882 | | | 1,566,661 | | | |
患者直接費用(関係者は$を含む3,403そして$1,9722023年、2023年、2022年9月30日までの3ヶ月間、ドル10,592そして$6,4909月30日まで、2023年、2022年までの9ヶ月) | 0 | 65,547 | | | 63,867 | | | 190,731 | | | 177,190 | | | |
販売、一般、管理費用(関係者は$を含む1,086そして$2,7092023年、2023年、2022年9月30日までの3ヶ月間、ドル5,378そして$6,9139月30日まで、2023年、2022年までの9ヶ月) | | 80,821 | | | 111,765 | | | 276,712 | | | 314,617 | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 26,740 | | | 25,343 | | | 81,213 | | | 64,215 | | | |
| 取引コスト | | 7,862 | | | 5,033 | | | 27,073 | | | 19,616 | | | |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | | 13,100 | | | 900 | | | (2,800) | | | (9,525) | | | |
| 営業権減価損失 | | 354,000 | | | — | | | 354,000 | | | — | | | |
| 他の資産の信用損失 | | — | | | — | | | 62,000 | | | — | | | |
| 総運営費 | | 1,254,992 | | | 696,473 | | | 3,173,811 | | | 2,132,774 | | | |
| 営業収入(赤字) | | (466,919) | | | (31,445) | | | (752,082) | | | (74,231) | | | |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | | | | |
| 利子支出 | | (29,646) | | | (16,451) | | | (79,870) | | | (42,868) | | | |
| 利子収入 | | 258 | | | 4 | | | 357 | | | 7 | | | |
| 債務返済損失 | | — | | | — | | | — | | | (1,428) | | | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | | 5,365 | | | (65,721) | | | 5,696 | | | (8,383) | | | |
| その他の収入(費用) | | (900) | | | 354 | | | 855 | | | 884 | | | |
| その他収入合計 | | (24,923) | | | (81,814) | | | (72,962) | | | (51,788) | | | |
| 所得税を差し引く前の純収益 | | (491,842) | | | (113,259) | | | (825,044) | | | (126,019) | | | |
| 所得税支出 | | (145) | | | (1,248) | | | (2,017) | | | 641 | | | |
| 純収益(赤字) | | $ | (491,697) | | | $ | (112,011) | | | $ | (823,027) | | | $ | (126,660) | | | |
| 非持株権益は純収益を占めなければならない | | (231,210) | | | (57,783) | | | (393,637) | | | (67,759) | | | |
| A類普通株株主は純収益(損失)を占めなければならない2 | | $ | (260,487) | | | $ | (54,228) | | | $ | (429,390) | | | $ | (58,901) | | | |
| | | | | | | | | | |
A類普通株株主の1株当たり純収益(損失)、基本2 | | $ | (91.87) | | | $ | (23.34) | | | $ | (161.33) | | | $ | (27.86) | | | |
A類普通株株主は1株当たり減額して純収益(損失)2 | | $ | (91.87) | | | $ | (23.34) | | | $ | (161.33) | | | $ | (27.86) | | | |
加重平均流通株2: | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 2,835,250 | | | 2,323,142 | | | 2,661,495 | | | 2,114,090 | | | |
| 薄めにする | | 2,835,250 | | | 2,323,142 | | | 2,661,495 | | | 2,114,090 | | | |
| | | | | | | | | | |
2 すべての流通株の金額は100株のうち1株を反映するために再列報された会社が2023年11月3日に完成した逆株分割
カノン健康会社です。
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
2023年9月30日と2022年9月までの3ヶ月と9ヶ月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位で、株を除く) | | | | A類株3 | | B類株3 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | 非制御的権益 | | 総株 |
| | | | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 残高-2023年6月30日 | | | | | | 2,815,176 | | | $ | 28 | | | 2,532,090 | | | $ | 25 | | | $ | 601,589 | | | $ | (454,935) | | | $ | 89,066 | | | $ | 235,773 | |
| 株式に基づく報酬費用，純額 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,083) | | | — | | | — | | | (4,083) | |
| A類普通株を帰属制限株式単位で発行する | | | | | | 21,917 | | | — | | | — | | | — | | | (4,984) | | | — | | | 4,984 | | | — | |
| 買収のための普通株を発行する | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 125 | | | — | | | — | | | 125 | |
| B類普通株A類普通株交換 | | | | | | 10,254 | | | — | | | (10,254) | | | — | | | (157) | | | — | | | 157 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 従業員の株購入計画が下された | | | | | | 8,748 | | | — | | | — | | | — | | | 781 | | | — | | | — | | | 781 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (260,487) | | | (231,210) | | | (491,697) | |
残高-2023年9月30日 | | | | | | 2,856,095 | | | $ | 28 | | | 2,521,836 | | | $ | 25 | | | $ | 593,271 | | | $ | (715,422) | | | $ | (137,003) | | | $ | (259,101) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位で、株を除く) | | | | A類株3 | | B類株3 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | 非制御的権益 | | 総株 |
| | | | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 残高-2022年6月30日 | | | | | | 2,180,290 | | | $ | 22 | | | 2,645,274 | | | $ | 27 | | | $ | 495,642 | | | $ | (83,433) | | | $ | 428,739 | | | $ | 840,997 | |
| 株式に基づく報酬費用，純額 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,041 | | | — | | | — | | | 11,041 | |
| A類普通株を帰属制限株式単位で発行する | | | | | | 18,606 | | | — | | | — | | | | | (8,271) | | | — | | | 8,271 | | | — | |
| 買収のための普通株を発行する | | | | | | 68,958 | | | — | | | — | | | — | | | 41,337 | | | — | | | — | | | 41,337 | |
| B類普通株A類普通株交換 | | | | | | 144,340 | | | 2 | | | (144,340) | | | (2) | | | 24,557 | | | — | | | (24,557) | | | — | |
| 従業員の株購入計画が下された | | | | | | 4,272 | | | — | | | — | | | — | | | 1,670 | | | — | | | — | | | 1,670 | |
| 非持株権に影響を与える取引の影響 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21,870) | | | — | | | 21,870 | | | — | |
| 純収益(赤字) | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (54,228) | | | (57,783) | | | (112,011) | |
残高-2022年9月30日 | | | | | | 2,416,466 | | | $ | 24 | | | 2,500,934 | | | $ | 25 | | | $ | 544,106 | | | $ | (137,661) | | | $ | 376,540 | | | $ | 783,034 | |
3 すべての流通株の金額は100株のうち1株を反映するために再列報された会社が2023年11月3日に完成した逆株分割
カノン健康会社です。
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位で、株を除く) | | | | A類株4 | | B類株4 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | 非制御的権益 | | 総株 |
| | | | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 残高-2022年12月31日 | | | | | | 2,241,186 | | | 22 | | | 2,687,946 | | | 27 | | | 538,614 | | | (286,032) | | | 241,644 | | | $ | 494,275 | |
| 株式に基づく報酬費用，純額 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,285 | | | — | | | — | | | 7,285 | |
| A類普通株を帰属制限株式単位で発行する | | | | | | 37,018 | | | — | | | — | | | | | (10,064) | | | — | | | 10,064 | | | — | |
| 買収のための普通株を発行する | | | | | | 97,249 | | | 1 | | | — | | | — | | | 14,526 | | | — | | | — | | | 14,527 | |
| B類普通株A類普通株交換 | | | | | | 166,110 | | | 2 | | | (166,110) | | | (2) | | | 12,876 | | | — | | | (12,876) | | | — | |
| 引受権証を行使した | | | | | | 294,202 | | | 3 | | | — | | | — | | | 214 | | | — | | | — | | | 217 | |
| 債務割引-株式承認証が発行された | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 45,698 | | | — | | | — | | | 45,698 | |
| 従業員の株購入計画が下された | | | | | | 20,330 | | | — | | | — | | | — | | | 1,924 | | | — | | | — | | | 1,924 | |
| 非持株権に影響を与える取引の影響 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17,802) | | | — | | | 17,802 | | | — | |
| 純収益(赤字) | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (429,390) | | | (393,637) | | | (823,027) | |
残高-2023年9月30日 | | | | | | 2,856,095 | | | $ | 28 | | | 2,521,836 | | | $ | 25 | | | $ | 593,271 | | | $ | (715,422) | | | $ | (137,003) | | | $ | (259,101) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千単位で、株を除く) | | | | A類株4 | | B類株4 | | 追加実収資本 | | 赤字を累計する | | 非制御的権益 | | 総株 |
| | | | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 残高-2021年12月31日 | | | | | | 1,801,136 | | | $ | 18 | | | 2,973,860 | | | $ | 30 | | | $ | 397,443 | | | $ | (78,760) | | | $ | 479,837 | | | $ | 798,568 | |
| 株式に基づく報酬費用，純額 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42,641 | | | — | | | — | | | 42,641 | |
| A類普通株を帰属制限株式単位で発行する | | | | | | 26,679 | | | 1 | | | — | | | — | | | (13,357) | | | — | | | 13,356 | | | — | |
| 買収のための普通株を発行する | | | | | | 97,530 | | | — | | | — | | | — | | | 57,108 | | | — | | | — | | | 57,108 | |
| B類普通株A類普通株交換 | | | | | | 472,925 | | | 5 | | | (472,925) | | | (5) | | | 76,322 | | | — | | | (76,322) | | | — | |
| 従業員の株購入計画が下された | | | | | | 18,196 | | | — | | | — | | | — | | | 11,377 | | | — | | | — | | | 11,377 | |
| 非持株権に影響を与える取引の影響 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (27,428) | | | — | | | 27,428 | | | — | |
| 純収益(赤字) | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58,901) | | | (67,759) | | | (126,660) | |
残高-2022年9月30日 | | | | | | 2,416,466 | | | $ | 24 | | | 2,500,935 | | | $ | 25 | | | $ | 544,106 | | | $ | (137,661) | | | $ | 376,540 | | | $ | 783,034 | |
4 すべての流通株の金額は100株のうち1株を反映するために再列報された会社が2023年11月3日に完成した逆株分割。
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (単位：千) | | 2023 | | 2022 | | |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
| 純損失 | | $ | (823,027) | | | $ | (126,660) | | | |
| 純損失と経営活動現金純額の調整： | | | | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 81,213 | | | 64,215 | | | |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | | (2,800) | | | (9,525) | | | |
| | | | | | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | | (5,696) | | | 8,383 | | | |
| 営業権減価損失 | | 354,000 | | | — | | | |
無形資産処分 | | 1,467 | | | — | | | |
| 債務返済損失 | | — | | | 1,428 | | | |
| 固定資産廃棄 | | 2,200 | | | — | | | |
| 債務発行原価償却 | | 3,872 | | | 2,743 | | | |
| 非現金レンタル費用 | | 2,010 | | | 8,367 | | | |
| | | | | | |
| 奨励のために発行されたA類普通株 | | — | | | 2,194 | | | |
| 株の報酬に基づいて純額 | | 7,285 | | | 42,641 | | | |
| 支払実物利子支出 | | 13,564 | | | — | | | |
| 他の資産の信用損失 | | 62,000 | | | — | | | |
販売取引収益 | | (386) | | | — | | | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | | |
| 売掛金純額 | | 146,317 | | | (75,913) | | | |
| その他の資産 | | 1,216 | | | 10,885 | | | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | 1,979 | | | (47,492) | | | |
| 売主の応算利息 | | — | | | 100 | | | |
| | | | | | |
支払すべき帳簿及び売掛金(関係者は$を含む)2,875)および$3,0472023年9月30日まで、2023年9月、2022年9月までの9ヶ月) | | 46,309 | | | 30,955 | | | |
| その他負債 | | 23,811 | | | 3,521 | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | (84,666) | | | (84,158) | | | |
| | | | | | |
投資活動のキャッシュフロー： | | | | | | |
財産と設備の購入(関係者は#ドルを含む983そして$02023年9月30日まで、2023年9月、2022年9月までの9ヶ月) | | (18,139) | | | (39,061) | | | |
| 非競争無形資産を含む買収子会社、買収された現金を差し引く | | — | | | (4,995) | | | |
| 売り手に支払う | | (6,557) | | | (4,097) | | | |
| | | | | | |
取引所を売却して金を得る | | 33,542 | | | — | | | |
投資活動提供の現金純額 | | 8,846 | | | (48,153) | | | |
| | | | | | |
資金調達活動からのキャッシュフロー： | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 長期債務を償還する | | (4,834) | | | (4,833) | | | |
| 起債コスト | | (9,256) | | | (88) | | | |
| 長期債務収益 | | 150,000 | | | — | | | |
| | | | | | |
| CS循環信用限度額で得られた金 | | 165,000 | | | 25,000 | | | |
| CS循環信用限度額の返済 | | (209,000) | | | (25,000) | | | |
| 保険融資手配からの収益 | | 2,690 | | | 2,529 | | | |
| 保険融資は元金の支払いを手配する | | (2,201) | | | (2,070) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 他にも | | (2,577) | | | (2,300) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
融資活動提供の現金純額 | | 89,822 | | | (6,762) | | | |
| | | | | | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | 14,002 | | | (139,073) | | | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | | 27,329 | | | 163,170 | | | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | | $ | 41,331 | | | $ | 24,097 | | | |
| | | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加： | | | | | | |
| 支払の利子 | | 57,603 | | | 38,233 | | | |
| 納めた所得税 | | 148 | | | 82 | | | |
| | | | | | |
| 非現金投資と融資活動： | | | | | | |
| 長期的な追加元金の増加 | | 7,866 | | | — | | | |
| 債務割引が増加する | | (7,866) | | | — | | | |
| 賃貸負債を交換することで得られた使用権資産 | | 16,922 | | | 58,595 | | | |
| 買収のためのA類普通株を発行する | | 14,527 | | | 54,914 | | | |
| | | | | | |
| 買収に関連したまたは有償負債 | | — | | | 1,500 | | | |
| 買収に関連したまたは対価付き資産 | | — | | | (5,600) | | | |
| 販売者が買収に関係しているため | | — | | | 1,530 | | | |
売掛金で反映された建設中工事変更 | | (1,993) | | | 5,665 | | | |
Humana付属プロバイダ診療所のレンタル改善 | | (294) | | | 5,878 | | | |
| 従業員の株購入計画が下された | | 1,924 | | | 11,377 | | | |
| 発行された引受権証 | | 45,698 | | | — | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
1. 業務と運営の性質
業務的性質
Cano Health，Inc.(“Cano Health”または“会社”)は，前身は一次保健(ITC)中間ホールディングス株式会社(“PCI H”または“売り手”)であり，そのメンバーに価値に基づく医療サービスを提供する。同社はMedicare Advantage、公平、獲得性とコミュニティの健康を実現する責任看護組織(“ACO REACH”)、ACO下のMedicare患者とMedicaid資金提供者に高い接触性の人口健康と健康サービスを提供し、特にサービスが不足しているコミュニティでは、私たちのプラットフォームを利用することに集中しているエリバーの良質な医療サービスです同社はまた，そのメンバーに全方位的な管理保健サービスを提供するために同ネットワークで薬局を経営している
二零二一年六月三日(“締め切り”)、Jaws Acquisition，Corp.(“Jaws”)は、Jaws、Jaws Merger Sub、LLC、デラウェア州の有限責任会社(“合併子会社”)、PCI H及びPCI H唯一メンバー及び売り手(それぞれ定義：業務合併プロトコル参照)により二零二年十一月十一日に発効した業務合併協定(“業務合併合意”)の条項に基づいて業務合併(“業務合併合意”)を完了する。業務合併終了後、Jawsはデラウェア州に再登録され、“Cano Health，Inc.”と改称された
文意が別に指摘されている以外に、“当社”、“当社”、“当社”及び“当社”は、業務合併完了前にPCI H及びその合併付属会社を指し、業務合併完了後又は後にCano Health及びその合併付属会社を指し、PCI H及びその付属会社を含む
業務合併協定によると、Jawsは完了日にPCI Hに現金を提供し、交換する0.71，000，000個のPCI H普通有限責任会社単位(“PCI H共通単位”)は、Jaws A類普通株が締め切りに発行された株式数、および0.2ジョーズホバザメ有限責任会社(“ホバーマン”)はB類普通株1億2千万株を保有している。業務合併について会社が発表した3.1PCI Hの既存株主に会社B類普通株1，000万株を売却する。その会社はまた発行した0.81，000万株会社A類普通株、方向性増発、価格は$800.02000万ドルです株式金額は、会社が2023年11月3日に完成した100株1株逆株式分割を反映しており、以下で検討する。
業務合併の完了に伴い、会社のほとんどの資産や業務はPCI Hとその子会社が保有·経営している。当社は持株会社であり、PCI H Common Unitsの所有権とその管理メンバーに対するPCI Hの権益以外に重大な資産がないため、当社には収入やキャッシュフローを発生させる独立した方法はない。同社の納税·配当能力は、PCI Hの財務業績とキャッシュフロー、およびPCI Hから得られた分配に依存する。同社の唯一の資産はPCI Hの持分であり、これは35.1%和53.1成約日と2023年9月30日までの支配所有権パーセンテージ。PCI HのいくつかのメンバーはPCI Hの共通単位利益を保持し、残りの株式を保有している64.9%和46.9締め切りと2023年9月30日までの非持株所有権権益のパーセンテージ。これらのメンバは，PCI H Common UnitsによりPCI Hの経済的権益と，対応する数の非経済B類普通株を持つことで，所有者に権利を持たせる1つは株ごとに投票する。
我々が業務統合を完了した後の組織構造は，一般に傘型パートナーシップ-C(またはUP-C)会社構造と呼ばれる.このような組織構造は、売り手(PCI Hの前唯一の所有者と管理メンバー)がPCI Hの持分を保持することを可能にし、PCI Hは米国連邦所得税目的のために組合企業に分類されるエンティティであり、形式はPCI H Common Units(PCI H Common Units)である(定義は業務合併協定参照)。対照的に、企業合併前にJaws A類普通株またはB類普通株を持つJawsの前株主と配管投資家はCano Health，Inc.の株式を獲得し、Cano Health，Inc.はデラウェア州の国内会社であり、米国連邦所得税の目的に適合している。
企業合併協定に記載されている条項と条件の規定の下で、売り手とその持分所有者が受け取る総代価価値は$である3,534.9(I)ドルを含む百万ドル466.5百万ドルの現金と(Ii)3.072.5億株B類普通株、価値$3,068.4百万参考株価に基づく$1,000.00一株ずつです
業務合併完了後，A類株主はPCI HとCano Healthの合併結果で直接持株権を持ち，売手は唯一のB類株主としてPCI Hの間接経済権益を持ち，Cano Healthが審査されていない簡明総合財務諸表では非持株権益を示している売手はこれらの間接経済利益をPCI H普通株の形で持ち，Cano Health A類普通株，および同数のCano Health B類普通株を償還することができる.B類普通株とPCI H普通株の株式がCano HealthのA類普通株に交換されるにつれて、非持株権益は時間の経過とともに減少する。
株を逆分割する
会社が2023年11月2日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書で開示されているように、会社は先に発表した会社A類とB類普通株の100株当たり1株の逆分割(“逆株分割”)を実施し、これにより、2023年11月2日に会社登録証明書改正案を提出する直前に発行·発行された会社A類とB類普通株100株ごとにA類普通株とB類普通株に自動的に統合されたが、断片的な株式は廃止された。すべての期間に言及されたすべての流通株および1株当たりの金額は、逆株式分割を実施するために調整された。A類とB類普通株の1株当たり額面に100を乗じ、すべての公共株式承認証、PCI H普通株、株式オプション、制限性株式奨励と制限性株式単位奨励の数量と行権価格はすべて逆株分割を完了するための割合で調整した。
逆株式分割の完了については、会社の改訂された会社登録証明書に基づいて発行されたA類普通株とB類普通株の総数から6,000,000,000至れり尽くせり60,000,000そのA類普通株の株式とその出所1,000,000,000至れり尽くせり10,000,000B類普通株は、1株当たり調整後額面は$です0.01一株ずつです。逆株式分割は会社の認可優先株の数を変えず、これらの優先株の数は10,000,000株式です。逆株式分割は、会社の発行済み普通株と発行済み普通株を288,760,727A類普通株と251,893,5562023年10月30日までに発行と発行されたB類普通株、約2,887,6071つはd 2,518,936発行済み株と流通株はそれぞれA類普通株とB類普通株であり、逆株式分割が発効した。
合併原則
監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含む。当社の完全所有ではない実体部分を非持株権益として列報します。すべての重要な会社間残高と取引は合併で販売されている。当社子会社の財務諸表は当社と一致した会計政策を用いて作成されています。
当社は、複数のエンティティの中で権益を有し、そのエンティティの多数の株主であれば、またはそのエンティティに対して投票権制御を有するエンティティを自分が制御すると考えている。当社はまた、投票権以外の方法で制御権(“可変利益エンティティ”または“可変利益エンティティ”)を評価し、どの業務エンティティがVIEの主な受益者であるかを決定する。当社がVIEの主な受益者であると判断した場合、当社はVIEを合併する。同社の総合業績にはカルノ健康テキサス州PLLCカノン健康ネバダ州PLLC，Cano Health California，PC，CHC Provider Network，PCとCano Health Illinois，PLLC(総称して“医師グループ”と呼ぶ)，会社はこれらの組織をVIEと認定している。すべての重要な会社間口座と取引は合併で解約された。
リスクと不確実性
会社のリスク要因に関するより多くの情報は、2022年10-K表の第1 A項目“リスク要因”と、2023年5月9日に米国証券取引委員会に提出された会社の2023年3月31日までの財政四半期10-Q表(“2023年第1四半期表10-Q”)の第2部1 A項“リスク要因”に添付されている内容を参照されたい
当社は2023年8月10日に米国証券取引委員会に提出した2023年6月30日までの財政四半期Form 10-Q四半期報告(以下、“2023年第2四半期Form 10-Q”と略す)を提出した。
前年のいくつかの額も今年度の列報方式と一致するように再分類された。この再分類はキャッシュフロー表内の設備ローンの返済、融資リース債務の返済、従業員株購入計画入金の分類に影響を与える。また，可変利益実体には，収入や直接患者費用に関する再分類がある。前述したように，これらの再定級は純損失に影響を与えない。
2. 重要会計政策の概要
同社は、2022年Form 10−Kに含まれる2022年12月31日現在の監査総合財務諸表に含まれる付記2“重要会計政策要約”で重要会計政策を紹介している。これらの会計政策には、2023年9月30日までの9カ月間、大きな変化はなかった
最近の会計声明
同社は2023年9月30日までの最新会計声明を評価し、これらの声明はいずれも監査されていない簡明な連結財務諸表に実質的な影響を与えないと考えている。
3. 経営を続ける企業
当社に添付されている簡明総合財務諸表は、当社が経営を継続すると仮定して作成されています。2023年9月30日まで9か月間，当社は純損失を出した$823.0百万そして私たちはエド$84.7百万ユーロエフは現金を運営しています
2023年11月9日現在の会社の流動資金は$52.5300万ドルです現金および現金等価物(約#ドルを含まない限定的な現金33.7(億ドル)。2023年11月9日までに、CS循環与信限度額はすべて引き出した。当社は現在、この額の流動資金は、会社の今後12ヶ月の運営、投資、融資現金を支払うのに十分ではないと考えている
経営陣は、当社がその責任を果たす能力に対する当該等の条件の重要性を評価しており、当社が財務諸表発行日から1年以内に経営を継続する能力には大きな疑問があると結論した。
会社が経営を継続できるかどうかは、経営陣が今後12カ月以内に会社の流動性と収益性を改善するための予定計画を成功させるかどうかにかかっており、以下に述べる
同社は、運営費用の抑制と削減、資本支出の制限、資産や業務の売却、特定の市場からの撤退など、収益性、流動性、キャッシュフロー、純現金を改善するためのいくつかの措置を実施している。同社の運営費削減努力には，長期従業員の削減，支払人との交渉による第三者医療コストの低減，支払人や専門ネットワークとの契約手配の再編，不良な所属医療センターと不良な付属会社のパートナーシップの中止，更生や他の資本項目の延期，他のすべての不要支出の大幅な削減，患者参加度の向上が含まれている
2023年第3四半期、会社は組織を簡素化し、簡素化し、効率を向上させ、コストを低減するために、運営をさらに再編成するための計画を実施した。これらの行動にはリストラが含まれており、今後私たちの販売、一般、管理費用は現在の水準と比較して減少すると予想される
先に開示したように、会社が追加流動資金を創出する努力の一部として、会社は2023年9月25日、Humana Inc.(“Humana”)の完全子会社である一次保健ホールディングスII(“CenterWell”)にCano Healthとテキサス州とを売却した
ネバダ州(“売却取引”)、取引総額は約$66.72000万ドルで約$が含まれています35.4成約時に支払われた現金は100万ドルです1.9また、Cano Healthまたはその付属会社は、主にHumana付属会社と締結された商業協定に基づいて建設されたセンターのために借りられたいくつかの債務を免除した。売却取引の現金収益純額は会社がその循環信用手配下の一部の未返済約束を返済できるようにし、スイス信用集団ケイマン諸島支店はこの循環信用手配の行政代理であるため、このローンの財務維持契約は2023年9月30日までのテスト期間には適用されない。
キャッシュフローと流動性改善計画の一部として，カリフォルニア州やニューメキシコ州にある医療センターの運営からも撤退し，これらの行動は2023年第3四半期末にほぼ完了した。同社は2023年第3四半期終了後にイリノイ州市場を撤退し、2024年初めにプエルトリコ事業から撤退する見込みだ。これらの行動は、会社がその核心のフロリダ連邦医療保険優位性とACO REACH資産に集中し、最適化することを目的としている。
追加の流動資金を生成するための他の行われている措置は、会社が戦略検討を継続することを含み、これは、フロリダ州における会社の医療補助事業、薬局資産、および他の専門事業のような、会社のすべてまたはほとんどの業務の売却および/または特定の事業ラインの売却につながる可能性がある。
以下に議論する“2023年サイドカー修正案”の条項および条件に基づいて、当社は、コンサルタントを招いてこのプロセスに協力することを含む、当社またはその全部またはほぼすべての資産を売却する利益を決定し、評価するための包括的なプログラムを正式に開始し、発表し、継続している。これらの努力はまだ売却取引を達成していないが、同社のプロセスはまだ進行中である。この過程がどんな取引にもつながるという保証はない。
2023年付属自動車信用協定およびスイス信用協定には、当社の2023年年報Form 10-K(“2023年Form 10-K”)は、当社の“持続的経営”状況に関するいかなる資格または解釈段落も含まれてはならないと規定されている((I)監査後12ヶ月以内に発生したいくつかの債務の満期または(Ii)任意の財務契約に違反または予想されるいかなる資格または解釈段落を除く)。当社の2023年11月9日の利用可能な流動資金金額と、2023年10-K表の提出後12ヶ月間の利用可能な流動資金の予想の現在の予測によると、当社は、2024年4月22日またはそれまでに付属車信用協定とスイス信用協定に基づいて、この“持続的な経営”契約の免除を求めることを要求する予定である。(I)当社は2023年付属自動車信用協定及びスイス信用協定に基づいてそれぞれ2023年10-K表を行政代理に交付しなければならないが、このような“持続経営”の資格或いは解釈段がなく、2024年3月30日に期限が切れ、その後30日間の治療期間及び(Ii)当社は2023年12月31日までの期間内にスイス信用協定下の財務維持契約に違反して救済を行わなければならないため、両者は比較的に早い者を基準とする。本付記で用いられるが定義されていない大文字用語は付記12“債務”で定義される
各付属信用協定及びスイス信用協定によると、もし借主が関連融資者から当該等の免除を取得できず、かつ(I)借主が各信用協定に基づいて関連行政代理人から関連する書面通知及び(Ii)会社の“主管者”がこの違約を知った日(比較的早い者を基準とする)を受け取ってから30日以内に当該違約を是正することができない場合、各項等の手配下の行政代理人は他の事項以外に、必要な貸手の指示又は要求に応じて行動することができる。サイドカー信用協定とスイス信用協定によるすべての約束を直ちに終了し、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を加速する
当社の優先手形によると、(I)借主がそれぞれの貸手からこのような免除を受けることができない場合、(Ii)2023年の側車信用協定および/またはスイス信用協定による貸手が満期を加速する$50(Iii)借主が満期時にその金を支払わなかった場合、手形の受託者又は少なくとも30元金%の優先債券は、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を含む高級債券の満期日を直ちに加速させる権利がある。当社は、1つ以上のコストと支出が発生した場合、会社はすべての元金、利息及びその他のコスト及び支出を返済するのに十分な流動資金がないと予想している
この場合、より多くの付属自動車信用プロトコル、スイス信用プロトコル、および/または高級債券が終了および加速される
また、付記12“債務”で議論されているように、側車信用プロトコルは、借り手に第1の留置権純レバー率(すなわち、第1の留置権優先保証純債務と総合調整後EBITDAとの比)の維持を要求する財務維持契約を含む5.80いつの年も最後の日：1四つ連続した会計四半期期間。第一留置権レバー率は約12.00：1.00 2023年6月30日現在、借主はその日に本財務維持契約を遵守していないため、2023年8月10日までに、借り手はこのような不遵守の免除権を取得し、サイドカー信用協定(“2023年側車修正案”)の改正案を締結し、この改正案によると、2024年9月30日までの財政四半期まで、当社はサイドカー信用協定の財務維持契約を遵守するか否かを試験することを要求されない。“2023年サイドカー信用協定修正案”は、他の改正を除いて、“サイドカー信用協定”は、(I)当社は、借り手およびその子会社のすべてまたはほぼすべての資産または業務、またはその直接または間接持分の要約を生成するために、全面的な手続きを正式に開始し、発表し、実行することを規定している。購入価格は、サイドカー信用プロトコルの義務を支払うのに十分な現金収益を含み、その商業的に合理的な努力を尽くしてこのような取引を迅速に完了させる；(Ii)2023年の定期融資の金利は上昇する16%2025年2月24日までの実物支払期間。(Iii)支払い52023年の定期ローンの未償還元金の%は、このような支払い資本を2023年の定期ローンの元本にする方法であり、(Iv)2023年の定期ローンの任意の自発的または強制的な前払いまたは償還については、適用可能な前払いプレミアムが必要となり、(V)貸主は、借り手またはその任意の付属会社によって発生したいくつかの新しい債務融資に参加する権利がある。このような免除がなければ、2023年の定期融資行政エージェントは、先頭貸金人の指示と必要な貸金者の要求に従って行動し、2023年の定期融資のすべての約束を直ちに終了し、満期になったすべての元金、利息、その他の金を加速させることができるはずである
スイス信用協定によれば、借り手が2023年の定期融資協定に従って貸手の免除を得ることができなかった場合、または2023年9月5日までにこのような違反を是正することができない場合、スイス信用協定下の行政エージェントは、CS定期融資およびCS循環クレジット限度額でのすべての約束を直ちに終了し、満期のすべての元金、利息、および他の金額を加速することを含む、必要な融資者の指示の下で行動するであろう。優先手形によると、(I)借り手が2023年の定期融資協定に従って貸手の免除を得ることができなかった、または2023年9月5日までにそのような違反を是正できなかった場合、(Ii)この手配またはスイス信用協定に従って、貸手は$を加速させた50(Iii)借主が満期時にその金を支払わなかった場合、手形の受託者又は少なくとも30元金%の優先債券は、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を含む高級債券の満期日を直ちに加速させる権利がある。
4. 収入と売掛金
当社の2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入源は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | |
| (単位：千) | | 収入(ドル) | | 収入パーセント | | 収入(ドル) | | 収入パーセント | | | | |
| 放棄的収入 | | | | | | | | | | | | |
| 医療保険 | | $ | 728,435 | | | 92.4 | % | | $ | 577,989 | | | 86.9 | % | | | | |
| その他上納収入 | | 41,834 | | | 5.3 | % | | 47,906 | | | 7.2 | % | | | | |
| 上納収入総額 | | 770,269 | | | 97.7 | % | | 625,895 | | | 94.1 | % | | | | |
| サービス料金とその他の収入 | | | | | | | | | | | | |
| サービスで料金を取る | | 6,886 | | | 0.9 | % | | 9,677 | | | 1.5 | % | | | | |
| 薬局.薬局 | | 14,243 | | | 1.8 | % | | 12,910 | | | 1.9 | % | | | | |
| 他にも | | (3,325) | | | (0.4) | % | | 16,546 | | | 2.5 | % | | | | |
| サービス料とその他の収入総額 | | 17,804 | | | 2.3 | % | | 39,133 | | | 5.9 | % | | | | |
| 総収入 | | $ | 788,073 | | | 100.0 | % | | $ | 665,028 | | | 100.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | |
| (単位：千) | | 収入(ドル) | | 収入パーセント | | 収入(ドル) | | 収入パーセント | | | | |
| 放棄的収入 | | | | | | | | | | | | |
| 医療保険 | | $ | 2,217,675 | | | 91.6 | % | | $ | 1,795,820 | | | 87.2 | % | | | | |
| その他上納収入 | | 136,992 | | | 5.7 | % | | 159,919 | | | 7.8 | % | | | | |
| 上納収入総額 | | 2,354,667 | | | 97.3 | % | | 1,955,739 | | | 95.0 | % | | | | |
| サービス料金とその他の収入 | | | | | | | | | | | | |
| サービスで料金を取る | | 22,861 | | | 0.9 | % | | 29,349 | | | 1.4 | % | | | | |
| 薬局.薬局 | | 41,907 | | | 1.7 | % | | 37,185 | | | 1.8 | % | | | | |
| 他にも | | 2,294 | | | 0.1 | % | | 36,270 | | | 1.8 | % | | | | |
| サービス料とその他の収入総額 | | 67,062 | | | 2.7 | % | | 102,804 | | | 5.0 | % | | | | |
| 総収入 | | $ | 2,421,729 | | | 100.0 | % | | $ | 2,058,543 | | | 100.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
売掛金
会社の売掛金残高は以下のようにまとめられます。同社の売掛金は、未払いのサービスプロバイダコストを差し引いて列記されています。以下のすべての条件を満たす場合，1)双方とも他の確定可能な額に借りがある，2)通報側が他方に借りた金額で相殺する権利がある，3)通報側が相殺しようとしている，4)相殺権は法に基づいて実行できる，が存在する.当社は、2023年9月30日と2022年12月31日までに、上記のすべての条件が存在していると考えている。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 自分から |
| (単位：千) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 売掛金 | | $ | 377,603 | | | $ | 388,122 | |
| 医療保険リスク調整 | | 13,328 | | | 49,586 | |
| 未払いのサービスプロバイダコスト | | (303,432) | | | (203,892) | |
| 売掛金純額 | | $ | 87,499 | | | $ | 233,816 | |
リスクが集中する
2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、3人の支払人が私たちの総収入の10%以上を占めている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 収入.収入 | 67.6% | | 61.3% | | 66.7% | | 63.8% | | |
3人の支払者は、2023年9月30日と2022年12月31日まで、それぞれ売掛金の次の割合を占めている。
| | | | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | |
| 売掛金純額 | 50.6% | | 56.3% | | |
5. 前払い費用と他の流動資産
前払い費用とその他の流動資産は、2023年9月30日と2022年12月31日までにそれぞれ含まれている
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 第三者は帳簿を受領しなければならない | | $ | — | | | $ | 60,400 | |
| | | | |
| 他にも | | 15,894 | | | 19,203 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | | $ | 15,894 | | | $ | 79,603 | |
第三者売掛金とは、MSP Recovery Inc.(“MSP”)の売掛金を指す。MSPは医療クレーム精算回収サービスを提供し、データ分析を使用してMedicare、Medicaid、商業健康保険会社(いずれも“Health Plan”)によって支払われた不当な支払いを識別し、回収し、Health PlanがMedicare第2支払人法案および他の州および連邦法律下の主要支払者でない場合は、リスク合意に従って会社に課金する。同社は、いくつかの過去のクレームデータをMSPに譲渡しており、MSPの選択に応じて、これらのデータは現金または持分で支払うことができる。2023年7月7日、会社は受け取りました7.96MSPのいくつかの売掛金を決済するために、MSP A類普通株2，000，000株(この金額は、MSPが2023年10月12日に25株1株逆株式分割を実施した後に提出された)で提示される。
2023年8月2日、MSPは米国証券取引委員会が2022年8月11日にMSPの調査を開始することを発表した。また、MSPは2023年3月10日に米フロリダ州南区地方裁判所連邦検事室から召喚状を受け取ったと発表した。(I)MSPが最近開示したこれらの情報；(Ii)MSPが2023年3月31日までの財政四半期の10-Q表四半期報告書の提出を滞納していること、および(Iii)MSPがナスダック上場要求に適合していないため、当社は第三者評価専門家を用いてMSPが2023年7月7日に当社に発行したA類普通株株の時価分析を行うことを決定し、2023年6月30日現在、当社は信用損失を$に充当していることを確認した62.02023年6月30日現在、第三者売掛金に関する300万ドル。
2023年9月30日現在、上記796万株は引き続き未登録であり、当社はこれらの株式証券が今後1年以内に登録または保有期間要求を満たすために登録を免除することは不可能であると考えている。これらの株式証券はASC 321の範囲に属しています投資--株式証券そのため、当社はこのような証券に簡単に特定できる公正価値はないと判断した。
2022年12月31日現在、他の資産には、2022年の各種または対価格手配を有する買収に関連する資産または対価格資産が含まれている。価格は次のような未来表現によって推定されています二つモンテカルロシミュレーションを用いて支払者契約を取得する。貸借対照表の日付の後、以下の理由により解決されたか、または事項がある
貸借対照表の日出現条件は，推定モデルにおける入金可能性に関係しており，資産の公正価値は#ドルに調整されている02023年9月30日までの、または価格に対する公正価値の変化によって。
6. 未払いのサービスプロバイダコスト
2023年、2023年、2022年9月30日までの9ヶ月間の未払いサービスプロバイダコスト活動の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2023 | | 2022 |
| 1月1日までの残高 | | $ | 318,554 | | | $ | 129,110 | |
| | | | |
| 以下の事項に関連する招く： | | | | |
| 本年度 | | 1,888,700 | | | 1,267,742 | |
| 数年前 | | 6,524 | | | 11,319 | |
| | 1,895,224 | | | 1,279,061 | |
| 支払い対象： | | | | |
| 本年度 | | 1,497,782 | | | 955,998 | |
| 数年前 | | 291,173 | | | 132,475 | |
| | 1,788,955 | | | 1,088,473 | |
9月30日までの残高は | | $ | 424,823 | | | $ | 319,698 | |
上記の入金は、2023年9月30日までの9ヶ月間の未払いサービスプロバイダコストの見積もりが増加したことを反映している$6.52022年9月30日までの9ヶ月間、未払いのサービスプロバイダコストの見積もりがドル増加しました11.31000万ドル、これは利用率が予想以上だからだ。$38.11000万ドルと300万ドルです18.51百万の売掛金、現在の貸借対照表日までの赤字状態の計画を差し引くと、未払いサービスプロバイダ費用負債は#ドル121.41000万ドルと300万ドルです32.8これらの計画はそれぞれ2023年9月30日と2022年9月30日に純赤字状態にあるため、これらの計画は簡明総合貸借対照表の他の流動負債に含まれている
当社は、当社が会員を代表して発生したクレーム費用が一定レベルを超えることを防止するために、プロバイダ超過損失保険証書を維持します。2023年9月30日と2022年9月30日までの会社の超過損失保険の借金両替できるのは$です0.21000万ドル、最高保証金額は$です2.0毎年毎年メンバー1人当たり100万ドルです同社が記録した超過損失保険料は#ドル1.11000万ドルと300万ドルです3.52023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、ドルの返済です0.51000万ドルと300万ドルです1.92023年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル。同社が記録した超過損失保険料は#ドル5.6万万そして$10.62022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、精算金額は16.01000万ドルと300万ドルです23.12022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。当社は監査されていない簡明総合経営報告書の第三者医療費タイトルにこれらの金額を純額で記録している。
7. 商誉
年度内に会社の営業権残高の活動に影響を与える2023年9月30日までの9ヶ月間の概要は以下の通り
| | | | | |
| (単位：千) | |
| 2022年12月31日までの営業権 | $ | 480,375 | |
| 減損する | (354,000) | |
販売取引分配 | (37,126) | |
| 他にも | (331) | |
| 2023年9月30日までの営業権 | $ | 88,918 | |
私たちは、イベントまたは環境変化が減少が存在する可能性があることを示す場合など、毎年10月1日に営業権減値をテストするか、または場合によっては営業権減少値をより頻繁にテストする。2023年第3四半期、当社の株価が下落したため、当社は営業権減価テストのトリガイベントが存在することを決定した。第三者専門家の協力のもと、経営陣は収益法を用いて会社の公正価値を定量的に評価した。私たちの評価が会社の帳簿価値がその公正な価値を超えることを確定する時、私たちは営業権を損害しなければなりません。私たちの経営方式ですから1つは報告単位です。会社の帳簿価値が公正価値を超えていることが確認され、同社は#ドルを記録した354.0営業権は100万ドル減少し、2023年9月30日までの3カ月の運営報告書に減値損失に反映された。
8. 支払人関係その他無形資産、純額
同社の無形資産総額純額は、2023年9月30日現在、以下のように含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 |
| 無形資産： | | | | | | | | |
| 商号 | | | | $ | 1,410 | | | $ | (1,064) | | | $ | 346 | |
| ブランド名 | | | | 181,901 | | | (50,318) | | | 131,583 | |
| 競業禁止協定 | | | | 84,942 | | | (41,077) | | | 43,865 | |
| 取引先関係 | | | | 880 | | | (270) | | | 610 | |
| 支払人関係 | | | | 630,953 | | | (87,143) | | | 543,810 | |
| 提供者関係 | | | | 19,842 | | | (10,874) | | | 8,968 | |
| 無形資産総額 | | | | $ | 919,928 | | | $ | (190,746) | | | $ | 729,182 | |
2022年12月31日現在、同社の無形資産総額の純額は、以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 |
| 無形資産： | | | | | | | | |
| 商号 | | | | $ | 1,409 | | | $ | (945) | | | $ | 464 | |
| ブランド名 | | | | 183,878 | | | (29,169) | | | 154,709 | |
| 競業禁止協定 | | | | 85,476 | | | (28,341) | | | 57,135 | |
| 取引先関係 | | | | 880 | | | (233) | | | 647 | |
| 支払人関係 | | | | 631,214 | | | (63,510) | | | 567,704 | |
| 提供者関係 | | | | 19,842 | | | (6,738) | | | 13,104 | |
| 無形資産総額 | | | | $ | 922,699 | | | $ | (128,936) | | | $ | 793,763 | |
当社は償却費を計上しているE共$20.71000万ドルと300万ドルです62.81000万ドル2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および $20.2万万そして $50.8万万それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月。
事件や環境変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す限り、長期資産の減値を定期的に審査する。保有·使用する資産の回収可能性は，資産の帳簿価値と資産予想による推定未割引将来のキャッシュフローを比較することで測定した。1つの資産の帳票金額がその推定された将来のキャッシュフローを超えた場合、その資産の帳票金額が当該資産の公正価値を超えた金額について減価費用を確認する2023年第3四半期に、営業権減値テストと合わせて、当社は回収可能なテストを行い、減価費用はないと結論した
これは必要です。当社は2023年9月30日までの3ヶ月間にいくつかの無形資産を売却し、金額は$です2.71000万ドルです
会社の既存の償却可能無形資産の今後5年とその後、2023年9月30日までの予想償却費用は以下の通り
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 金額 |
| 2023年--残り | $ | 20,032 | |
| 2024 | | 60,547 | |
| 2025 | | 56,954 | |
| 2026 | | 46,797 | |
| 2027 | | 40,035 | |
| その後… | | 504,817 | |
| 合計する | $ | 729,182 | |
私たちの任意のブランド名を変更または合併して使用したり、サプライヤー関係を終了したりすると、彼らの残りの見積もり経済寿命が短縮される可能性があり、償却費用が増加する可能性があります。
9. 賃貸借証書
同社はオフィスをレンタルし、医療センター、車両、医療設備を運営している。レンタルには融資リースと経営的レンタルが含まれています。残りのレンタル期間は1年が来る14何年もです。当社は実際の便宜策を選択し、当社がレンタル期間が12ヶ月未満の賃貸を貸借対照表から除外することを許可した。当社は賃貸と非リース構成要素の合併に関する実際の便宜策を採用し、賃貸と非レンタル構成要素を単一賃貸構成要素として会計処理することができるようにした。
2023年9月30日現在、経営リースと融資リース項目の将来の最低賃貸支払いは以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 運営中です | | 金融 | | 合計する |
| 2023年--残り | | $ | 8,773 | | $ | 1,075 | | $ | 9,848 |
| 2024 | | 33,760 | | 4,204 | | 37,964 |
| 2025 | | 30,925 | | 3,780 | | 34,705 |
| 2026 | | 28,070 | | 3,187 | | 31,257 |
| 2027 | | 25,447 | | 978 | | 26,425 |
| その後… | | 88,644 | | — | | 88,644 |
| 最低賃貸支払総額 | | 215,619 | | 13,224 | | 228,843 |
| 差し引く：利息を表す額 | | (52,588) | | (2,436) | | (55,024) |
| 賃貸負債 | | $ | 163,031 | | $ | 10,788 | | $ | 173,819 |
| | | | | | |
| | | | | | |
同社が記録したレンタル料は#ドルです9.61000万ドルと300万ドルです28.92023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ80万ドルと8.71000万ドルと300万ドルです24.12022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル。
10. その他流動負債
その他の流動負債は、2023年9月30日と2022年12月31日まで
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 労務基金負債1 | | $ | 38,065 | | | $ | 16,652 | |
| 他にも | | 2,205 | | | 7,839 | |
| *その他の流動負債 | | $ | 40,270 | | | $ | 24,491 | |
1 サービス基金負債に反映される残高は赤字状態のサービス基金に関連しており，発生したが報告されていない医療サービス純額(“IBNR”)と売掛金を反映している。他の流動負債に再分類されたIBNRと売掛金は#ドルである121.41000万ドルと300万ドルです83.32023年9月30日と2023年9月30日の400万ドルと114.71000万ドルと300万ドルです98.02022年12月31日現在、それぞれ2.5億ドル。
11. 契約責任
付記15“関連側取引”がさらに説明したように、これらの審査されていない簡明な総合財務諸表の中で、当社はHumanaといくつかの合意を締結し、このような合意に基づいて、当社はこのような合意の有効期間内に当社がナンバープレートを取得したいくつかの診療所に看護調整サービスを提供することと引き換えに行政金を徴収する。会社がHumanaが支払ったこれらのお金に関する契約負債残高は#ドルだ0.21000万ドルと$6.5万万それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日まで。短期部分は他の流動負債、長期部分は他の負債に記入する。同社は$を確認した0.71000万ドルと300万ドルです2.0契約負債からの収入は、2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ1.3億ドルと0.71000万ドルと300万ドルです1.9300万ドルです2022年9月30日までの9ヶ月間それぞれ，である.また同社は#ドルを放出しました4.22023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売取引に関する100，000ドル。
本報告で述べた期間中の契約負債残高の大きな変化の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2023年9月30日までの3ヶ月 |
2023年6月30日の残高 | $ | 5,111 | |
| | |
| | |
今期の伸びから確認した収入 | | (675) | |
販売取引に関する配布 | | (4,234) | |
2023年9月30日の残高 | $ | 202 | |
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2023年9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 6,461 | |
| | |
| | |
*当期の増加から確認された収益 | | (2,025) | |
販売取引に関する配布 | | (4,234) | |
2023年9月30日の残高 | $ | 202 | |
2023年9月30日の契約負債残高のうち、会社は次の数年間の収入として以下の金額を確認する予定です
| | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 金額(千) |
| 2023年--残り | $ | 41 |
| 2024 | | 161 |
| | |
| | |
| | |
| 合計する | $ | 202 |
12. 債務
2023年9月30日と2022年12月31日に、当社の当期支払手形は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | |
| 当期支払手形 | | 現在までに |
| (単位：千) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | |
| | | | |
2023年の定期ローン1 | | 171,281 | | | — | |
| CS定期ローンの現在部分 | | 6,444 | | | 6,444 | |
| | 177,725 | | | 6,444 | |
| 減算：債務発行コスト | | (61,487) | | | — | |
| 当期支払手形は債務発行コストを差し引く | | $ | 116,238 | | | $ | 6,444 | |
1.$も含めて13.6百万ポンドの実物は利息と追加元金保険料$を支払います7.92023年9月30日までに、2023年の定期融資により発生した100万ドル。
2023年9月30日および2022年12月31日に、当社の長期支払手形は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 長期支払手形 | | 現在までに |
| (単位：千) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | |
| CS定期ローン | | $ | 626,710 | | | $ | 631,544 | | |
| CS循環信用限度額 | | 40,000 | | | 84,000 | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 高級付記 | | 300,000 | | | 300,000 | | |
| | 966,710 | | | 1,015,544 | | |
| 減算：債務発行コスト | | (15,371) | | | (17,738) | | |
| 長期支払手形，債務発行コストを差し引く | | $ | 951,339 | | | $ | 997,806 | | |
信用協定--総則
注3“持続経営”に記載されているように、2023年付属自動車信用協定およびスイス信用協定はいずれも契約を記載しており、当社の2023年10-K表には、当社の“持続経営”状況に関するいかなる制限または説明段落も記載されていないことが規定されている((I)監査後12ヶ月以内に発生するいくつかの債務満了または(Ii)任意の財務契約に違反または予想されるいかなる制限または解釈段落を除く)。当社の2023年11月9日の利用可能な流動資金金額と、2023年10-K表の提出後12ヶ月間の利用可能な流動資金の予想の現在の予測によると、当社は、2024年4月22日またはそれまでに付属車信用協定とスイス信用協定に基づいて、この“持続的な経営”契約の免除を求めることを要求する予定である。(I)当社は2023年付属自動車信用協定及びスイス信用協定に基づいてそれぞれ2023年10-K表を行政代理に交付しなければならないが、このような“持続経営”の資格或いは解釈段がなく、2024年3月30日に期限が切れ、その後30日間の治療期間及び(Ii)当社は2023年12月31日までの期間内にスイス信用協定下の財務維持契約に違反して救済を行わなければならないため、両者は比較的に早い者を基準とする
各付属信用協定及びスイス信用協定によると、もし借主が関連融資者から当該等の免除を取得できず、かつ(I)借主が各信用協定に基づいて関連行政代理人から関連する書面通知及び(Ii)会社の“主管者”がこの違約を知った日(比較的早い者を基準とする)を受け取ってから30日以内に当該違約を是正することができない場合、各項等の手配下の行政代理人は他の事項以外に、必要な貸手の指示又は要求に応じて行動することができる。サイドカー信用協定とスイス信用協定によるすべての約束を直ちに終了し、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を加速する
当社の優先手形によると、(I)借主がそれぞれの貸手からこのような免除を受けることができない場合、(Ii)2023年の側車信用協定および/またはスイス信用協定による貸手が満期を加速する$50(Iii)借主が満期時にその金を支払わなかった場合、手形の受託者又は少なくとも30元金%の優先債券は、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を含む高級債券の満期日を直ちに加速させる権利がある。当社は、1つまたは複数の付属自動車信用協定、スイス信用協定および/または高級債券がこのような状況で発行を終了および加速する場合、当社は流動資金がすべての元金、利息およびその他のコストおよび支出を返済するのに十分ではないと予想している
また、副車信用協定には財務維持契約が含まれており、借り手に第一留置権純レバー率(すなわち第一留置権優先保証純債務と総合調整後EBITDAの比)を超えないことが求められている5.80いつの年も最後の日：1四つ連続した会計四半期期間。第一留置権レバー率は約12.00：1.借り手は、2023年6月30日現在、その日に財務維持契約を遵守していない
そのため、2023年8月10日、借り手はこのような違反行為の免除権を獲得し、次車信用協定(“2023年二次車修正案”)を改正し、この改正案によると、2024年9月30日までの財政四半期までに、当社は次車信用協定の財務維持契約のコンプライアンスをテストする必要がない。“2023年サイドカー信用協定修正案”は、他の改正を除いて、“サイドカー信用協定”は、(I)当社は、借り手およびその子会社のすべてまたはほぼすべての資産または業務、またはその直接または間接持分の要約を生成するために、全面的な手続きを正式に開始し、発表し、実行することを規定している。購入価格は、サイドカー信用プロトコルの義務を支払うのに十分な現金収益を含み、その商業的に合理的な努力を尽くしてこのような取引を迅速に完了させる；(Ii)2023年の定期融資の金利は上昇する16%2025年2月24日までの実物支払期間。(Iii)支払い52023年の定期ローンの未償還元金の%は、このような支払い資本を2023年の定期ローンの元本にする方法であり、(Iv)2023年の定期ローンの任意の自発的または強制的な前払いまたは償還については、適用可能な前払いプレミアムが必要となり、(V)貸主は、借り手またはその任意の付属会社によって発生したいくつかの新しい債務融資に参加する権利がある。このような免除がなければ、2023年の定期融資行政エージェントは、先頭貸金人の指示と必要な貸金者の要求に従って行動し、2023年の定期融資のすべての約束を直ちに終了し、満期になったすべての元金、利息、その他の金を加速させることができるはずである
スイス信用協定によれば、借り手が2023年の定期融資協定に従って貸手の免除を得ることができなかった場合、または2023年9月5日までにこのような違反を是正することができない場合、スイス信用協定下の行政エージェントは、CS定期融資およびCS循環クレジット限度額でのすべての約束を直ちに終了し、満期のすべての元金、利息、および他の金額を加速することを含む、必要な融資者の指示の下で行動するであろう。優先手形によると、(I)借り手が2023年の定期融資協定に従って貸手の免除を得ることができなかった、または2023年9月5日までにそのような違反を是正できなかった場合、(Ii)この手配またはスイス信用協定に従って、貸手は$を加速させた50(Iii)借主が満期時にその金を支払わなかった場合、手形の受託者又は少なくとも30元金%の優先債券は、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を含む高級債券の満期日を直ちに加速させる権利がある。
スイス信用協定はまた、第1の留置権保証純債務対総合調整後EBITDAの総比率を超えないことを要求する財務維持契約(CS循環クレジット限度額での貸主の利益のみ)を含む(ここで定義されるように)5.8：1 2023年9月30日まで5.5：1 2023年12月31日まで。借り手がCS循環信用限度額を超えて抽出した特定の金額の場合にのみ、四半期ごとに当該財務維持契約をテストし、この金額は約35CS循環信用限度額での総承諾額の%または約#ドル421000万ドルです。当社は2023年9月30日現在、当社の財務維持契約(適用されれば)を遵守していませんが、当社は取引所で得られた金の一部を販売して当該施設での未償還承諾の一部を返済していますので、同施設の財務維持契約は2023年9月30日までのテスト期間では適用されません。この等を返済した後、当社はCS循環クレジット限度額で全額再借入します。当社は現在、上記で述べた“継続経営”契約の免除を求める場合には、2023年12月31日までのこの財務維持契約を同時に求めることを期待している。
2023年の定期融資協定によると、借り手がスイス信用協定に従って貸手からこのような免除を得ることができない場合、またはそのような違反を是正することができない場合、2023年の定期融資協定下の行政エージェントは、必要な融資者の指示の下で行動する権利があり、他の事項を除いて、2023年の定期融資でのすべての約束を直ちに終了し、満期のすべての元金、利息、およびその他の金額を加速する。優先手形によると、(I)借り手がスイスの信用協定に従って貸手からこのような免除を得ることができない場合、またはそのような違反を是正することができない場合、(Ii)その手配または2023年の定期融資に基づいて、貸手は$を加速させる50(Iii)借主が満期時にその金を支払わなかった場合、手形の受託者又は少なくとも30元金%の優先債券は、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を含む高級債券の満期日を直ちに加速させる権利がある。
スイス信用信用協定
スイス信用協定によると、当社はその完全資本運営付属会社Cano Healthを通じて、LLC(“借り手”)は優先保証定期融資(“CS定期融資”と改訂された)と循環信用手配を持っている
(“CS循環クレジット限度額”に改訂されました)。スイスの信用協定の下の債務は借り手のほとんどの資産を担保にしている
CS定期ローンの満期日の前に、借り手は、プレミアムまたは罰金を支払うことなく、任意の時間にローンの全部または一部を前払いすることを選択することができるが、いくつかの再定価取引および慣行違約費用に関連する場合は除外する。
2023年9月30日と2022年12月31日まで、借り手はCS循環信用限度額の下で制限信用状を持っており、総金額は#ドルである5.71000万ドルと300万ドルです7.22億5千万ドルと2億5千万ドルです2023年9月30日と2022年12月31日まで、借り手が所有14.02000万ドル(現金総額#億ドル)41.3百万ドル)と$4.42000万ドル(現金総額#億ドル)27.3ACO REACH計画に関する担保と信用状としてそれぞれ持っている現金である。信用状と担保はいずれも会社の現金、現金等価物、制限現金で提出されています
二零二年一月十四日、当社はスイス信用協定を改訂し、この合意によると、CS定期ローンの未返済元金金額は条項のほぼ同じ値の新定期ローンに取って代わられるが、新定期ローンに適用される利息は低い。スイス信用協定の改訂は担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)を基礎とした展望性定期金利を実施し、ロンドン銀行の同業解体をCS定期融資とCS循環信用限度額での借入の基準金利とし、その他のいくつかの条項とした。CS定期ローンとCS循環クレジット限度額での借入金に適用される新金利は、4.00%に加えて、SOFRと適用されるクレジット利差調整または0.50%；借り手がSの公開企業格付けを取得して少なくとも“B”であり、ムーディーズの公開格付けが少なくとも“B 2”である場合、この格付けが依然として有効である限り、限界は3.75%が適用されます。借り手たちはまだこのような適用された企業評価を達成していない。この修正は部分的に廃止され、発行費用#ドルが延期されることを意味する1.42000万ドルは、2022年9月30日までの9カ月間で債務弁済損失を記録した。2023年9月30日までの9ヶ月間、SOFRを超える0.50%は、四半期の月額変動金利になります。2023年9月30日現在、CS定期融資とCS循環信用限度額の実金利は9.89%.
2023年の定期融資協定
2023年2月24日(“2023年定期融資終了日”)に、当社は借り手及び一次保健(ITC)中間ホールディングス株式会社(“ホールディングス”)を通じていくつかの貸手及び行政代理(“2023年定期融資管理エージェント”)であるモルガン大通銀行(JP Morgan Chase Bank，N.A.)とクレジット協定(“サブプライム合意”)を締結し、これにより貸手が借り手に元金総額$の優先保証定期融資(“2023年定期融資”)を提供する1501000万ドルで、そのうちの全資金は2023年の定期融資終了日に提供された
付属自動車信用協定によると、2023年の定期ローンの利息金利は、(I)締め切りの2周年当日または前14年利は、四半期払い(借り手選択時)に、現金や実物形式で支払う方法で、その金額を2023年定期ローンの元本残高に追加する方法である(前提は2023年サイドカー改正案により、2023年に定期ローンの金利が引き上げられる162025年2月24日までの実物支払期間内)；および(Ii)その後、13年利率%は、四半期ごとに現金で支払います。借り手は、2023年の定期ローンの満期利息を実物で支払うことを選択している。この2023年の定期融資計画は2027年11月23日に満期になる。2023年の定期ローンは償却されません。サイドカー改訂条項でのキャッシュフローの現在値とサイドカー協定条項でのキャッシュフローの現在値との差が10%未満(貸手を基準とする)であるため、サイドカー改訂は債務の改正とみなされる。債務発行コストはまだ償却されておらず、追加元金の割増は資本化されており、損益は確認されていない
副車信用協定の期限までに、借り手は前払い2023年の定期ローンの全部または一部を選択することができるが、適用される前払いプレミアムを支払わなければならない。借り手が自発的に2023年の定期融資を早期に支払う場合、または2023年の定期融資が加速され、破産または破産手続きに含まれている場合、2023年の定期融資は適用される前払い割増金を支払う。事前返済、返済または加速返済が締め切りから(ただし、含まれていない)初期資金調達日18ヶ月周年の日までの期間内に発生した場合、事前返済割増は、(I)2023年定期ローン元金の利息総額は、(I)2023年定期ローンの元金は、早期返済が発生した日から前払い、返済又は加速支払いされた利息総額とするべきである
トリガーイベントは、初期融資日の18ヶ月周年日まで、当時適用された国庫金利で割引されます0.50一方、追加(Ii)は、このような早期返済、返済、またはスピードアップが最初の出資日18カ月周年の翌日に発生するように、支払うべき保険料に相当する金額(“全額補充”)である。事前返済、返済または加速返済が初期融資日から18ヶ月周年から初期融資日30ヶ月記念日までの期間内に発生した場合、前払い保険料は32023年の定期融資元金の%は、その日に現金で前払い、返済または返済を加速する。事前返済、返済または加速返済が初期出資日から30ヶ月後(ただし除く)に発生した場合、初期出資日から42ヶ月の間、前払い保険料の金額は等しくなければなりません22023年の定期融資元金の%は、その日に現金で前払い、返済または返済を加速する。最初の資金調達日42ヶ月からそれ以降、前金割増はありません。さらに、2023年の定期ローンは、任意の重大資産の売却(再投資権に拘束されている)または死傷または非難事件または任意のサイドカー信用協定では許可されていない債務の純現金収益で前払いしなければならない。サイドカー信用協定はまた毎年超過キャッシュフローの強制的な前払いを規定している。サイドカー信用協定の下での強制的事前返済はスイス信用協定と実質的に一致している。2023年の定期融資とCS定期融資の強制的な前払いは、融資者に比例して提供されなければならない。
付属信用協定には、いくつかの他の陳述および保証、違約事件およびチノ(いくつかの例外状況およびバスケット規則によって制限されている)が記載されており、このような陳述および保証、違約事件および契約ノは、このような取引の慣用的なやり方であり、借り手およびその付属会社がいくつかの追加債務を招くことを制限すること、複数の資産留置権を設立または防止すること、いくつかの合併または合併を行うこと、資産処分、声明または配当金の支払いおよび配当償還を行うこと、またはその付属会社がそのようにする能力があること、融資および投資を制限すること、連邦会社との取引、または付属または二次債務を修正または改訂することを含む契約である
2023年の定期融資は持株及び借り手の現在及び未来の直接及び間接国内の全資材料付属会社の各国内の全資材料付属会社が共同及び個別に保証するが、側車信用協定の条項によっていくつかの例外がある。2023年の定期融資は第一留置権をもとに、借り手と保証人のほとんどの資産を担保とする。側車信用協定及びスイス信用協定項の下の責任は同じ担保を担保とし、評価可能税基準で計算する。
当社は二零二三年二月二十四日に貸金人に引受権証を付与して、合算で最も多く購入するために、付属自動車信用協定の締結及び当該協定を締結する代償として、二零二三年二月二十四日に貸金人に引受権証を付与する3.0800万株会社A類普通株、行使価格は$0.101株当たり、その中で0.22023年3月8日に100万部の株式承認証を行使し、残りは0.12023年4月24日、3億8千万件の株式承認証を行使した。S.SHare金額は、付記1で述べたように、2023年11月3日に完成した100株1株逆株式分割を反映するために再記載されている。
当社は2023年9月30日までの9ヶ月以内に、2023年8月に“2023年附車改正案”を完成させたことによる支出を含む2023年定期融資管理代理及び貸金人に附車信用協定に関する常習費用及び支出を支払う。
高級付記
2021年9月30日，会社は元金$の高級無担保手形を発行した300.01，000，000元(“高級債券”)の非公開発売。この高級債券の利息は6.25年利は、半年ごとに支払い、それぞれ毎年4月1日と10月1日に支払い、利息は2022年4月1日から計算される。2023年9月30日現在、優先手形の実質金利は6.66%です。高級債券の元本は2028年10月1日に全額満期になる予定だ。高級債券はいかなる償却金も支払う必要がない。 付記3の“持続経営”と本付記12で先に議論した“信用協定総則”を参照。
2024年10月1日までに、会社は以下に相当する価格で優先債券の一部または全部を償還することができます100元金の%を償還し、応算と未払い利息を加え、全額割増を加える。2024年10月1日までに会社は最大で償還することができます40債券元金総額といくつかの株式発行で得られた現金純額のパーセンテージ，償還価格は106.25%を加えて、課税と未払い利息を追加します。2024年10月1日以降に会社は
優先債券の一部または全部を償還し、償還価格は100%から103.13%は、追加課税および未払い利息は、優先債券の償還日に依存します。
定期ローンと優先手形の将来元本支払い
次の表は会社の以下の日までの将来元金支払いを示しています2023年9月30日2023年の定期融資に関する元本と資本化PIK利息が2024年まで加速したと仮定する
| | | | | | | | |
| (単位：千) | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 金額 |
| 2023 | $ | 1,611 |
| 2024 | | 177,725 |
| 2025 | | 6,444 |
| 2026 | | 6,444 |
| 2027 | | 652,211 |
| その後… | | 300,000 |
| 合計する | $ | 1,144,435 |
2023年9月30日と2022年12月31日までの債券発行コスト残高合計d $77.4万万そして$18.4それぞれ1000万ドルであり，実際の金利法を用いて融資期限内に利子支出を償却している。2023年9月30日現在の残高は76.9万万政務司長定期融資、2023年定期融資及び高級債券項下の債務と関係があり、長期債務残高の直接減少、残りの$と反映されている0.31000万ドルと300万ドルです0.2100万ドルは以下と関連していますCS循環信用限度額は、前払い費用と他の流動資産と他の資産にそれぞれ反映される
会社は利息支出が#ドルであることを確認した29.6百万ドル($を含む)6.2(2023年の定期融資のPIK利息)と$79.92000万ドル($を含む)13.62023年の定期ローンでのPIK利息)は、3ヶ月間と2023年9月30日までの9ヶ月間ドルではなく16.51000万ドルと300万ドルです42.92022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル。利息支出から、約$です2.31000万ドルと300万ドルです3.93，000，000ドルは3社の償却費用と関係があることが確認された2023年9月30日までの9ヶ月間、と$1.11000万ドルと300万ドルです2.7この3人と2022年9月30日までの9ヶ月間それぞれ，である.
13. 公正価値計量
ASC 820、“公正な価値の計量と開示“公正な価値を計量する枠組みを提供した。この枠組みは公正価値等級を提供し、公正価値を計量するための評価技術の投入を優先順位付けした。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える
会計基準の下で公正価値レベルの3つのレベルは以下の通りである
•第1レベル：推定方法への投入は同じ未調整見積
会社は活発な市場に入ることができる資産や負債を持っている。
•第2段階：推定方法への投入は、
•活発な市場での資産や負債のようなオファー
•非アクティブな市場における同じまたは同様の資産または負債の見積もり；
•資産または負債の観察可能な見積もり以外の投入；
•関連性または他の方法によって、主に観察可能な市場データに由来するか、またはその実証された投入に由来する。
資産または負債に特定の(すなわち、契約)期間がある場合、資産または負債の全期間にわたって第2レベルの投入が実質的に観察されなければならない。
•第3段階：推定方法への投入は観察不可能であり、展示会にとって意義が大きい
価値を測る。
公正価値システム内の資産或いは負債の公正価値計量レベルは公正価値計量に重要な意義がある任意の投入中の最低レベルに基づいている。使用した推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に削減する必要がある。金融商品には現金、売掛金債務、短期借入金及び株式投資が含まれており、このようなツールの満期日が短いため、その帳簿額面は公正価値に近い。二級投入を使用した会社債務の公正価値は約#ドルである717.01000万ドルと300万ドルです745.910億ドルまでは2023年9月30日2022年12月31日です
S以下の金額は、付記1で述べたように、会社が2023年11月3日に完成した100株1株逆株式分割を反映するために再記載されている。
売り手のせいで：2021年8月11日、当社が発表27.2A類普通株式1，000株(
“受託株”)は、買収に関する対価の一部として、売人の名義で信託代理人に回す。♪the the the
株の金額は1ドルに基づいている30.0百万買付価格を会社A類株平均株価で割る
年内普通株20取引終了日までの連続取引日。これらの株は
ホストは、2022年にいくつかの性能指標を満たした後、売り手に発表します2023年です最終的な数字
ホストシェアの計算方法は，初期シェアに稼いだシェア率を乗じた範囲である0%から
100%と、没収された補償された株式を差し引く。これまたは事項の公正な価値
考慮要因はモンテカルロシミュレーションモデルを用いて決定した.これらの入力はそれぞれの計算に使われます
合意は、その後、無リスク金利と会社の債務コストを使用して現在値に割引される。2023年9月30日現在、販売者は以下の業績指標に達している100%支払い、負債は総合貸借対照表上で売り手の当期部分に分類されます。
2022年12月9日、会社は、将来的にA類普通株の株式で支払うことを要求する資産買収協定(この協定の写しが本協定の証拠となっている)を締結した。この合意下の売り手には、2023年6月に会社の臨時最高経営責任者となったマーク·ケントと、2023年8月に会社の永久CEO兼取締役となったマーク·ケントが含まれる。付記15を参照して、“関連者取引”である。2023年9月30日までにドル16.3簡素化された総合貸借対照表では、売り手の都合により、1.8億ドルの負債が流動負債に分類されている。この負債は、会社Aクラス普通株の可変数の株式で決済されるので、支払いまで公正価値で取引され続けるだろう。その会社は発行した97.02023年1月31日に千株A類普通株を発行し、部分買い入れ価格を決済する
値段が合うかもしれない：2022年8月5日、当社は買収に関する購入契約を締結しました。この取引の資金の一部は発行会社A類普通株と各種あるいは対価格手配から来ています。価格は次のような未来表現によって推定されています二つモンテカルロシミュレーションを用いて支払者契約を取得する。2023年9月30日現在、貸借対照表日の後、貸借対照表日が推定モデルにおける入金可能性に関する条件により解決されたり、事項があったりするため、資産の公正価値は#ドルに調整される0価格の公正価値変動を通過するか、またはある。
1元ある2.82023年9月30日までの9ヶ月間、または価格の公正価値が100万ドル減少し、これは合併業務表に価格の公正価値変動が計上されているか、またはある。この額は純収益を表している上述したように、これらの記録は2022年8月5日に完成した買収に関連している。公正価値変動による純収益と解決している意外な状況得られた資産です
株式証負債：2021年6月3日現在、つまり業務合併の終了日は、2023年9月30日まで、あります0.21000万件の株式公開承認証(“株式公開承認証”)及び0.1未償還の私募株式権証(“私募株式承認証”)。当社はASC 815に掲載された案内に基づき、株式公開承認証及び私募株式証について決済を行う“と述べたデリバティブとヘッジファンド“この場合、公開株式証と私募株式承認証は持分処理の基準を満たしていないため、負債記録としなければならない。 そこで、当社は公開株式証と私募株式証を負債に分類し、各報告期間に公正価値に調整した。この負債は、資産負債表毎に日ごとに再計量し、行使するまで、株式証負債の公正価値のいかなる変動も当社の総合経営報告書で確認する必要がある。同社は株式証券負債の推定値をリスク中性枠組み(収益法の一特例)に二項メッシュを用いている。公正な価値があります
公開株式証と私募株式証はそれぞれ1級と3級を利用して投入される。私募株式証は2023年9月30日と2022年12月31日までに市場で観察されなかった重大な投入に基づいている。
付記12“債務”で述べたように、当社は2023年の定期融資権証の貸金者に合計最多を付与する0.3800万株会社A類普通株、行使価格は$0.10一株ずつです。この等株式証は株式分類基準に符合し、株主権益表内の株式証債務割引項目に示されている。株式承認証は発行時に公正価値で記録されており，会社A類普通株が2023年2月24日発行日の終値から1株当たり行使価格$を引いたものを用いた0.10. 0.2その中の1.8億部は2023年3月に行使され、残りの権証は2023年4月に行使された。
上記の方法によって生成される可能性のある公正価値計算は、可変現純値を反映できないか、あるいは未来の公正価値を反映することができない可能性がある。また、当社は、その推定方法が他の市場参加者と適切かつ一致すると考えているが、異なる方法や仮定を使用して、ある金融商品の公正価値を決定することは、報告日に異なる公正価値計量を行うことをもたらす可能性がある。
次の表は、権証負債公正価値計量のための第3レベル投入の量子化情報を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 自分から |
| 観察できない入力 | | 2023年9月30日 | | | | 2022年12月31日 |
| 行権価格 | | $1,150.00 | | | | $1,150.00 |
| 株価.株価 | | $25.36 | | | | $137.00 |
| 期限(年) | | 2.7 | | | | 3.4 |
| | | | | | |
| 無リスク金利 | | 4.8% | | | | 4.1% |
| 配当率 | | ありません | | | | ありません |
| 公募権証価格 | | $5.00 | | | | $22.00 |
以下の表は、公正価値階層構造内で、会社が公正価値に応じて日常的に計量した負債を示している2023年9月30日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 携帯する
価値がある | | 見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
プロジェクト
(一級) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(二級) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(第3級) |
| 公正な価値に応じて日常的に計量された負債と資産： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 売り手の責任で | | 16,022 | | | 16,022 | | | — | | | — | |
| 公共株式証責任 | | 1,150 | | | 1,150 | | | — | | | — | |
| 私募株式証責任 | | 527 | | | — | | | — | | | 527 | |
| 公正価値に応じて計量された負債と資産総額 | | $ | 17,699 | | | $ | 17,172 | | | $ | — | | | $ | 527 | |
12月があります楽にお金を節約する3.7公募株式証負債の公正価値は、2023年9月30日までの9ヶ月間で1，000万ドル減少し、1，300万ドル減少した1.7展示会では100万ドルがあります2023年9月30日まで9カ月以内に株式証負債状況を私募する。株式証負債の公正価値変動は権証負債公正価値変動下の簡明総合経営報告書に反映されている。
以下の表は、公正価値等級に基づいて、2022年12月31日までの公正価値の経常的に計量された負債を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 携帯する
価値がある | | 見積もりはありますか
活発な市場
同じ上の
プロジェクト
(一級) | | 意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(二級) | | 意味が重大である
見えない
入力量
(第3級) |
| 公正な価値に応じて日常的に計量された負債と資産： | | | | | | | | |
| 対価格負債があります | $ | 2,800 | | $ | — | | $ | — | | $ | 2,800 | |
| 売り手の責任で | | 56,940 | | | 56,940 | | | — | | | — | |
| 公共株式証責任 | | 5,060 | | | 5,060 | | | — | | | — | |
| 私募株式証責任 | | 2,313 | | | — | | | — | | | 2,313 | |
| 公正価値に応じて計量された負債と資産総額 | $ | 67,113 | | $ | 62,000 | | $ | — | | $ | 5,113 | |
次の表には、2023年9月30日、2023年9月、2022年9月までの3ヶ月と9ヶ月の額と、公正価値で計量された負債の前転が含まれています
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| | 9月30日までの3ヶ月間の公正価値計測は |
| (単位：千) | | 2023 | | 2022 |
7月1日までの残高は | | $ | 39,064 | | | $ | 50,805 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | | 13,100 | | | 900 | |
| 買収で確認したものや掛け値がある | | — | | | (4,100) | |
| | | | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | | (5,365) | | | 65,720 | |
| 掛け値をキャンセルすることがあります | | — | | | (197) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 売り手による公正価値変動 | | 900 | | | — | |
| | | | |
売り手が再分類したため | | (30,000) | | | $ | — | |
| 9月30日までの残高は | | $ | 17,699 | | | $ | 113,128 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間の公正価値計測 |
| (単位：千) | | 2023 | | 2022 | | |
| 1月1日までの残高 | | $ | 67,113 | | | $ | 118,567 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | | (2,800) | | | (9,525) | | | |
| 買収で確認したものや掛け値がある | | — | | | (4,100) | | | |
| | | | | | |
| 株式許可証は価値変動を公正に許可する | | (5,696) | | | 8,383 | | | |
| 掛け値をキャンセルすることがあります | | — | | | (197) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 売り手による公正価値変動 | | 4,361 | | | — | | | |
売り手の支払いやその他の | | (15,279) | | | — | | | |
売り手が再分類したため | | (30,000) | | | $ | — | | | |
| 9月30日までの残高は | | $ | 17,699 | | | $ | 113,128 | | | |
14. 可変利子実体
医師グループの設立は，医療サービス提供者を雇用して医療支払者と契約を結び，会社サービスの市場における患者に医療サービスを提供するためである。同社は，医師群で可変権益を持つかどうか，医師群がVIEであるかどうか，会社が医師群で持株権を持っているかどうかを評価した。当社は、それぞれの総サービスプロトコル(“MSA”)に基づいて、当社は医師グループ毎に異なる権益を有しており、この総サービスプロトコルは、オフィス空間、コンサルティングサービス、管理及び行政サービス、請求書及び徴収、人事サービス、財務管理、許可、許可、認証及び賠償処理を提供し、当社のサービス料及び業績ボーナスに対応すると考えている。各MSAは、所有権のほとんどすべての残りのリスクおよびリターンを会社に移転する。公認会計原則の定義によると，内科医群のリスク権益は追加的な支援なしにその活動に資金を提供するには不十分であるため，内科医群は当社の連属会社ではなくVIEとみなされている。
当社が内科医集団の持株権を有しているかどうか，および当社が主要な受益者であるかどうかを決定するために，当社は(I)内科医集団の経済表現に最も大きな影響を与える活動を指導する権利があるかどうか，および(Ii)それに重大な影響を与える可能性のある実体の損失を負担する義務があるか，あるいはそれに重大な影響を与える可能性のある内科医集団から利益を受け取る権利がある。当社の結論は，当社は内科医群の医師所有者の職務を適宜一方的に解除することができるため，内科医群の意思決定者に対して実質的な罷免権利を有していると考えられる。各MSAによると、会社は管理費と業績ボーナスを獲得する権利があり、会社にほとんどの余剰収益或いは損失を獲得させる権利があり、それに対して重大な意義を持つ可能性のある経済リスクに直面している。したがって，同社は医師群の主要な受益者であると結論したため，これらの実体の貸借対照表，経営結果，キャッシュフローを統合した。同社は引き続き主要な受益者であるかどうかを決定するために定性的評価を継続している。
表に医師群のVIE資産，負債，業績合計を説明した
| | | | | | | | | | | | | | |
| (単位：千) | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 総資産1 | | $ | 7,492 | | | $ | 16,247 | |
総負債1 | | $ | 6,361 | | | $ | 19,445 | |
1 金額には、VIE運営をサポートするための会社の特定資産や負債は含まれておらず、約#ドル58.61000万ドルと300万ドルです99.22億ドルの総資産と1ドル72.91000万ドルと300万ドルです156.82023年9月30日現在と2022年12月31日現在の総負債はそれぞれ2.5億ドル。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (単位：千) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 総収入 | $ | 23,770 | | | $ | 17,784 | | | $ | 72,800 | | | $ | 56,856 | | | |
| 運営費用：2 | | | | | | | | | |
| 第三者医療費 | 18,593 | | | 10,372 | | | 55,593 | | | 35,795 | | | |
| 患者直接費用 | 6,046 | | | 6,483 | | | 20,814 | | | 19,913 | | | |
| 総運営費 | 24,639 | | | 16,855 | | | 76,407 | | | 55,708 | | | |
| 純収入 | $ | (869) | | | $ | 929 | | | $ | (3,607) | | | $ | 1,148 | | | |
医師団体の資産やその債務返済に制限はない。医師グループの資産は会社の債務を返済するために使うことができる。内科医群は会社の債権者群に含まれるため，会社の債権者は内科医群が持つ資産に対して追徴権を有する。内科医集団の債権者は，当社の一般信用請求権の負債を有していない。将来の潜在的分配については，医師群の留保収益や純収入に制限はない。
2 金額には，会社がVIE運営を支援するための販売，一般，行政費用は含まれておらず，これらの費用は約$である8.51000万ドルと300万ドルです34.82023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと6.11000万ドルと300万ドルです26.82022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル。また，この額には，会社がVIEの運営を支援するために発生した減価償却や償却費用は含まれておらず，これらの費用は約#ドルである1.71000万ドルと300万ドルです5.52023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ80万ドルと1.71000万ドルと300万ドルです3.62022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル。
15. 関係者取引
S付記1で述べたように、以下の株式額は、会社が2023年11月3日に完成した100株1株逆株式分割を反映するために再列報されている。
重大な株主関係
開ける2023年3月8日会社が発表しました0.2万万A類普通株をDiameter Capital Partners LPの付属基金(総称して“Diameter”と呼ぶ)に売却し、2023年4月24日に追加発行した0.1万万当社と大陸株式譲渡信託会社が株式承認証代理および譲渡代理として、2023年2月24日に2023年8月10日に改訂された引受証合意に基づき、DiameterおよびRubiconに発行された2023年の定期融資で発行された引受権証の行使が完了した後、当社はRubicon Credit Holdings LLC(“Rubicon”)にA類普通株株式を売却する。2023年の定期ローンの重要な情報については、付記12、“債務”を参照されたいが、その利息は2023年8月10日までの金利である14年利%は、四半期払い(会社選択時)に、その金額を定期融資の元本残高に追加する方法であり、(Ii)は2025年2月24日またはそれ以前であるが2023年8月10日以降である16年利%は、四半期毎に支払い(会社選択時)、現金または実物形式で支払い、その金額を定期融資の元本残高に加える方法である。(Iii)その後、13年利率%は、四半期ごとに現金で支払います。2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が発生しました$6.21000万ドルと300万ドルです13.61000万ユーロFピックは利息を支出し、この費用は元金に複合され、#ドルが支払われた9.3債券発行コストに2000万ドルの現金を使用する。
MedCloud Depot，LLC関係
2022年8月1日、会社はBob Camerlinckを首席運営官(COO)に任命した。首席運営官所有20MedCloud Depot，LLC(“MedCloud”)，フロリダ州に本社を置くソフトウェア開発会社で，医療情報技術とデータ倉庫に特化している。当社はMedCloudとライセンス契約を締結し，この合意に基づきMedCloudはそのソフトウェアを使用する非排他性，譲渡不可の許可を当社に付与した。同社はMedCloudに支払う金額を$と記録している1.31000万ドルと300万ドルです3.32023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、ドルを記録しました0.61000万ドルと300万ドルです1.82022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の支払いはそれぞれ百万元で、簡明総合財務諸表の販売、一般及び行政費用の項目に入金されている。2023年9月30日現在、会社の借金$0.3MedCloudに2000万ドル
卓越した歯科と現地歯科の関係
2022年4月14日、CD Support、LLC(“OnSite Dental”)がDental Experience Partners，LLC(“DEP”)を買収し、買収時に会社の元最高経営責任者と会社の元取締役会メンバーであるMarlow Handandez博士の配偶者が所有する会社であり、OnSite Dentalは会社と歯科サービス協定を締結した。買収完了後、エルナンデス博士の配偶者はOnSite Dentalの少数株主となり、OnSite Dentalの取締役会会議で取締役会観察員を務めた。エルナンデス博士の兄と母はOnSite Dentalで歯医者を務めている。これまでに開示されたように、エルナンデス博士は2023年6月に会社最高経営責任者を辞任し、2023年8月に取締役会メンバーを辞任した
同社はOnSite Dentalと様々な転貸協定を締結している。このようなスペースについて、当社は分譲収入が約#ドルであることを確認した0.21000万ドルと300万ドルです0.62023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ2000万ドルと0.21000万ドルと300万ドルです0.72022年9月30日までの3カ月および9カ月間に、それぞれ1，000万ドルを記録し、簡明総合経営報告書付き“その他の収入(支出)”に入金した。2023年9月30日現在、当該等の合意に関する当社の無形金が不足しており、売掛金タイトルに記録されている。
2020年10月9日，当社は環境保全署署長と歯科サービス協定を締結し，協定に基づき，環境保全部は当社の管理式看護メンバーに歯科サービスを提供することに同意した。当社は1つ確認しました無形の金額と$1.52022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に，それぞれ2.5億ドルであり，このお金は“患者直接費用”というタイトルに記録されている。2023年9月30日現在，環境保全部への残高は対応していない。2022年4月14日に現場歯科がDEPを買収した後，同社はCD Support，LLC，aと
On Site Dentalの完全子会社は，会社のホストケアメンバーに歯科サービスを提供し，DEPとのこれまでの契約を終了した。同社はOnSite DentalがCano Healthメンバーに提供した歯科サービスについて約#ドルを支払った2000万円そして$6.42023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ400万ドルです2.01000万ドルと300万ドルです5.02022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。2023年9月30日現在、同社の請求書は5.6OnSite Dentalから提供された100万ドル
2023年8月4日、CD Supportはマイアミ-デル巡回裁判所で当社を提訴し、名称はCD Support、LLCはCano Health，LLCを訴え、その中でいくつかの論争のある金額の支払いを要求し、2023年8月9日にCD Supportは2023年11月22日に発効した歯科サービス管理協定を終了すると通知した。同社は現場歯科やCD支援のいかなる金額も不足していることを否定し、このような行動に正当な弁護理由があると考え、クレーム者の告発を有力に弁護しようとしている。経営陣は、この件の解決は会社の総合財務状況、経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと信じている。
賃貸借契約を経営する
会社は会社の首席運営官から間接的に医療スペースを借りた。その会社は大体支払いました$0.11000万ドルと300万ドルです0.4無数の霧R 2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月会社と長年契約を結んでいた管理保健機関は、Humanaは会社の首席運営官に#ドルを支払った0.11000万ドルと300万ドルです0.3万万それぞれ2023年9月30日までの3カ月と9カ月である。また、会社は#ドルを支払った0.11000万ドルと300万ドルです0.4Humanaに100万ドル、Humanaは会社の首席運営官に$を支払います0.11000万ドルと300万ドルです0.32022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル。会社の首席運営官は他のいくつかの物件を直接会社に貸し、支払い済み$0.11000万ドルと300万ドルです0.2100万ドルE 2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月とドル0.11000万aND$0.2百万それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月
総請負業者協定
当社はすでにHandnandez博士の父親Jose Handnandezが制御する会社Cano Builders，Inc.(“Cano Builders”)と様々な総請負協定を締結しており，この合意により，Cano Buildersは会社の各地点でレンタル改善，各種メンテナンスやメンテナンスを行っている。これらの総請負者合意に基づいてCano Buildersに支払われた金および支払われた修理·維持費用の総額は約#ドルであった0.21000万ドルと300万ドルです1.02023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ10万ドルと2.61000万ドルと300万ドルです6.22022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル。2023年9月30日までに同社は違います。Idon‘私はCano Buildersに対する補償された債務を持っていない。
全体的な健康状態は
このような取引はこれまでに(I)会社2022年10-K年報で開示されているため、(Ii)2023年3月15日に米国証券取引委員会に提出されたS-3表年報(“S-3表”)、(Iii)2023年第1四半期10-Q年報；および(Iv)その2023年第2四半期10-Qテーブルおよび2022年第2四半期10-KテーブルS-3および2023年第1四半期テーブル10-Q，“先の米国証券取引委員会届出文書”)とともに、2022年12月9日の特定資産購入プロトコル(“全面健康購入プロトコル”)の条項に基づいて、Health，LLC、Health Iのパートナー、LLC，Care Management Resources，LLC，Care Management Resources I，LLC，Total Health Medical Center，LLC(総称して“Total HealSellers”，KMark，Kent)と呼ぶ。Total Health Sellersの所有者として2023年6月に会社仮CEOに任命され、2023年8月に会社常任CEOと取締役会メンバー、および買い手であるCano Health，LLC，Cano Health，Inc.に任命され、当社はTotal Health Sellersからいくつかの資産(“Total Health買収事項”)を買収し、買収価格は#ドルとなった32.52000万ユーロ(“健康総対価格”)、一部は2023年1月31日(“初回支払日”)はA類普通株式株式で支払い、一部は2023年4月1日に現金で支払い、以下に述べる追加繰延支払いがある
初回持分支払いは、第1の支払日から第1の支払日(すなわち、持分ベースの購入価格の第2の部分満期および対応日)に基づいて、会社A類普通株のその日の相対1株当たり価格が初期1株価格(以下以下を参照)と比較する1周年期間中の会社A類普通株1株当たり価格の変動による調整を含むが、これらに限定されない。全面健康購入協定の条項によると、全面健康
対価は現金または会社A類普通株の株式で支払い、会社が初回分割払いの際に選択し、少なくとも$であれば1,335,000現金で支払う(会社が2023年4月1日に健康総売り手に支払う最低現金で支払うことと、第1の支払日にA類普通株で総健康売り手に支払う部分健康総対価格と、2024年1月の第1支払日にA類普通株で支払われる残り金額を総称して“総健康株式対価格”と呼ぶ)。さらにここでは902024年1月31日、総健康販売業者は会社から追加の$を得ることができます14現金は、Total Health買収において当社に売却される事業のある収入のパフォーマンスに依存します。いずれの場合も、Kentさんが依然として当社の良い従業員である限り、例外的な状況やその他の条件の規定により制限されます。先に会社が米国証券取引委員会に提出した書類に開示されていたように、最初の支払日に、会社は発行した96.7Total Health売り手にA類普通株1，000株(“初発行”)を発行し，Total Health買収の一部の代償としてドルで計算する141.001株当たり，尾引きを代表する5-2023年1月20日時点の会社A類普通株の日出来高加重平均株価(初期1株価格)。最初の発行部数は44総健康権益対価格価値のパーセンテージは、1株当たりの初期価格を基礎とする。もし2024年1月31日に尾を引くと5-2024年1月20日時点の普通株の日出来高加重平均株価(“周年記念1株当たり価格”)が初期1株価格を下回った場合30当社は、(1)(A)留保株式総数に初期1株価格を乗じ、(B)周年1株価格で割ると、(2)留保株式数(当該株式は“総株式”)の数を差し引くことに相当する。全面健康購入協定の条項に基づいて、記念日の1株当たり価格が1株当たりの初期価格よりも低いと仮定すると、当社は2024年1月31日までに全面健康販売者にいくつかのA類普通株を発行して、余剰金を支払う責任がある56総健康売り手に支払われるべき総健康権益対価格のパーセンテージ、およびGroup-Up株式。また、会社のA類普通株が2024年1月31日にニューヨーク証券取引所に上場しなくなった場合、Total Health売り手はTotal Health購入プロトコルで規定されている任意の残りのTotal Health対価の現金価値を受け取る
ケントさん雇用契約の条項と条件は、彼の奨励的な報酬スケジュールを含むが、会社が2023年6月20日に米国証券取引委員会に提出する最新の8-Kフォーム報告書で開示されることに限定されない。上記の取り決めに加えて、当社とケントさんは、2023年4月5日に当社の首席戦略官(2023年6月、2023年8月にそれぞれ当社の臨時行政総裁および常任行政総裁に任命される前に)を承認し、目標価値#ドルの年間配当金を取得する資格を有することを反映するため、2023年4月5日に雇用合意を改定します550,000その一部は比例して3-付与日の1年後の期間、その一部は、会社がその間にいくつかの業績目標を達成するかに依存します3-年の間、ケントさんは、帰属日ごとに引き続き雇われていた。この修正案のコピーを証拠品として同封します。
他にも
エルナンデス博士の兄嫁は同社に雇われています。彼女の給料は役員なので、彼女の毎年の現金給与は約$です135,000.
16. 株に基づく報酬
S以下の金額は、付記1で述べたように、会社が2023年11月3日に完成した100株1株逆株式分割を反映するために再記載されている。
2021年株式オプションとインセンティブ計画
当社は2021年の株式オプション及びインセンティブ計画(改訂された“株式計画”)及び2021年の従業員株式購入計画(改訂された“従業員持株計画”)を維持し、当社及びその連属会社の現及び将来の高級管理者、従業員、取締役及びコンサルタントに当社の所有権を取得させ、彼らの利益を当社の利益と一致させる。株式計画に基づいて発行された株式の総数はそれを超えない0.5万万株です。増発計画により発行許可された株式総数は超えません47.0数千ドルです。毎年1月1日から2031年1月1日まで、ESPPによる予約と発行可能なA類普通株式数は累積的に増加しなければならない(I)0.21，000万株A類普通株、(二)
1.012月31日の前日に発行および発行されたA種類普通株式数の割合、または(Iii)計画管理人である報酬委員会によって決定されたより少ない数の株式。
株式計画は、会社従業員、取締役、コンサルタントに奨励性と非制限株式オプション、制限株式単位(“RSU”)、制限株式奨励、株式付加価値奨励、非制限株式奨励、現金奨励を付与することを規定している。
株式オプション
2021年6月3日、企業合併の終了について、会社が承認0.1万万会社の何人かの幹部や役員に市況を持つ株式オプション(“市況賞”)を授与する。会社の株価が指定されたしきい値価格に達し、これらの価格より高い継続的な場合、市場状況賞は資格が付与されます202021年6月3日以降から2024年6月3日まで(すなわち贈与から履行期間終了日までの期間)までの連続日数。市場状況が満たされると、市場状況賞の適用率が授与されます50第一と第二の周年記念日には、受権者が引き続き雇用されることを基準とする。2023年9月30日現在、市場状況賞の未確認補償コストはドルである4.32000万ドル、#年の加重平均残りサービス期間内に確認される予定です0.9何年もです。
また、2022年3月15日、2023年3月31日、2023年4月11日に、ある業績指標を実現するために、会社は合計で承認した23.010万人サービス条件付き株式オプション(“サービス条件奨励”)は会社のいくつかに執行官。サービス条件報酬終了4数年前に25その後、各連続する1年間の期間が終了した場合には、関連株式のパーセンテージが付与されるが、受権者は依然として雇用される。2023年9月30日現在、サービス条件賞の未確認補償コストは$0.9万万加重平均残余サービス期間中に確認される予定です1.8何年もです
株式オプション推定値
当社は2種類の推定方法を用いて株式計画に基づいて付与された株式オプションの公正価値を決定する。モンテカルロシミュレーションモデルを用いて上場会社の公正価値を推定した市況大賞それは.モンテカルロシミュレーションモデルは、1つの賞の複数の潜在的結果を計算し、最も可能な結果に基づいて公正価値を決定する公正価値はモンテカルロモデルを用いて計算され、2021年6月3日までと仮定する
| | | | | |
| 2021年6月3日まで |
| |
| Cano Health推定日までの終値 | $ | 1,475.00 |
| 無リスク金利 | 1.68% - 2.01% |
| 予想変動率 | 45.0% |
| 期待配当収益率 | 0.0% |
| 所期権益コスト | 9.0% |
ブラック·スコアーズ推定法は、サービス条件報酬の公正価値を決定するために使用される。ブラック·スコアーズ推定モデルは、株式オプションの公正価値を推定するために、期待期限、予想変動率、配当収益率および無リスク利息に関する仮定を入力することを要求するサービス条件奨励の公正価値は、2022年3月15日、2023年3月31日、2023年4月11日までの付与日の以下の仮定に基づいて計算される
| | | | | | | | | | |
| | | | 2022年3月15日まで |
| | | | |
| 実行価格 | | | | $ | 603.00 |
| 無リスク金利 | | | | 2.1% |
| 予想変動率 | | | | 70.0% |
| 期待配当収益率 | | | | 0.0% |
| 所期期限 | | | | 6.25 |
| | | | | | | | | | |
| | | | 2023年3月31日まで |
| | | | |
| 実行価格 | | | | $ | 91.00 |
| 無リスク金利 | | | | 3.5% |
| 予想変動率 | | | | 100.0% |
| 期待配当収益率 | | | | 0.0% |
| 所期期限 | | | | 6.25 |
| | | | | | | | | | |
| | | | 2023年4月11日まで |
| | | | |
| 実行価格 | | | | $ | 150.00 |
| 無リスク金利 | | | | 3.5% |
| 予想変動率 | | | | 100.0% |
| 期待配当収益率 | | | | 0.0% |
| 所期期限 | | | | 6.25 |
株式計画に基づいて付与された未帰属オプションの2023年9月30日現在の状況概要は、以下のとおりである(全株式金額は、1対1を反映するために再記載されている100社が2023年11月3日に完成した逆株式分割(付記1):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 市場に基づく株式オプション | | サービスに基づく株式オプション |
| | 株 | | 加重平均付与日公正価値 | | 株 | | 加重平均付与日公正価値 |
| バランス、2021年12月31日 | | 127,037 | | | $ | 423 | | | — | | | — | |
| 中国政府はこの計画を承認した | | — | | | — | | | 4,351 | | | $ | 388 | |
| | | | | | | | |
| * | | (19,299) | | | 423 | | | (289) | | | 388 | |
バランス、2022年9月30日 | | 107,738 | | | $ | 423 | | | 4,062 | | | $ | 388 | |
| | | | | | | | |
| バランス、2022年12月31日 | | 106,350 | | | $ | 423 | | | 4,057 | | | $ | 388 | |
| 中国政府はこの計画を承認した | | — | | | — | | | 18,646 | | | 84 | |
| | | | | | | | |
| * | | (34,164) | | | 402 | | | (6,543) | | | 126 | |
バランス、2023年9月30日 | | 72,186 | | | $ | 433 | | | 16,160 | | | $ | 143 | |
限定株単位
2023年5月31日、会社はある幹部に権限を与えた49.010万人業績ベースのRSU(“PRSU”)は、幹部の稼ぎを可能にする50%から150彼らは報酬の%を目標にしていますが会社ベースで3年制2023年1月1日から2025年12月31日までの業績期間の累計調整後EBITDA。PRSUの公正価値は会社A類普通株の終値を用いて計算されている
2023年5月31日。2023年9月30日現在、業績条件には達していませんが、会社は押しています100%の目標報酬は、企業の将来の業績に応じて料金を調整します
RSUの公正価値は，日社A類普通株に付与された終値に基づいている。2023年9月30日現在，未確認RSUの未確認賠償コストは#ドルである29.4サービスベースの報酬とドルのために2000万ドル2.9PRSU用に2000万ドル。RSUとPRSUは#年の加重平均残りサービス期間内に確認される予定である1.5年和1.5それぞれ数年です。多くのRSUは一定期間、年などの額で分割払いします4授与の日から数年以内。同社の一部の幹部はRSUを受け取り、これらのRSUは1年以内に均等額の年間分割払いを分割した2年制ピリオド。また、取締役会非従業員メンバーのRSUに授与されます1年次の年度の株主総会で
以下は、株式計画に基づいて付与された未帰属RSU 2023年9月30日現在の状況概要(全株式金額が再記載されており、1対1を反映している100社が2023年11月3日に完成した逆株式分割(付記1):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限定株単位 | | 業績制限株 |
| | 株 | | 加重平均付与日公正価値 | | 株 | | 加重平均付与日公正価値 |
| バランス、2021年12月31日 | | 44,608 | | | $ | 1,443 | | | 7,068 | | | $ | 1,273 | |
| 中国政府はこの計画を承認した | | 117,938 | | | 540 | | | — | | | — | |
| * | | (25,174) | | | 975 | | | (1,767) | | | 1,337 | |
| * | | (17,715) | | | 797 | | | — | | | — | |
バランス、2022年9月30日 | | 119,657 | | | $ | 747 | | | 5,301 | | | $ | 1,252 | |
| | | | | | | | |
| バランス、2022年12月31日 | | 106,726 | | | $ | 764 | | | 2,805 | | | $ | 1,336 | |
| 中国政府はこの計画を承認した | | 127,201 | | | 132 | | | 54,052 | | | 136 | |
| * | | (37,588) | | | 643 | | | (3,078) | | | 501 | |
| * | | (51,321) | | | 538 | | | (15,659) | | | 279 | |
バランス、2023年9月30日 | | 145,018 | | | $ | 321 | | | 38,120 | | | $ | 137 | |
同社は株式オプションとRSUに関する補償収益を記録している$4.2万万2023年9月30日までの3ヶ月間、本四半期の重大な没収と補償費用により$6.42023年9月30日までの9ヶ月は百万ドルでした10.71000万ドルと300万ドルです41.32022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル。会社はESPPに関する補償費用#ドルを記録した0.21000万ドルと300万ドルです0.92023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.41000万ドルと300万ドルです1.42022年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ2億5千万ドル
2023年6月16日、会社の元最高経営責任者であるMarlow Hernandez博士は、2023年8月に停止した会社の取締役会のメンバーであり、Hernandez博士と先に開示された2023年6月18日の書簡協定を締結し、Handnandez博士が以前に発行した株式付与を修正した。修正された後、当社は、当社に雇用されたことを終了した後、帰属していない株式ベースの補償奨励に帰属し続けることを許可する。これは以前に確認された賠償費用#ドルを押し流した12.72000万ドル、修正された賠償金の発行により#ドルが確認されました5.9ドルの追加補償費用です
会社から付与されたすべての株式ベースの報酬に関する株式ベースの報酬支出総額は、会社の簡明総合経営報告書において、販売、一般および行政費用のタイトル下の報酬支出報告とする。
17. 引受金とその他の事項
仕入先協定
同社はその子会社Comfort Pharmacy，LLC，Comfort Pharmacy 2，LLCとBelen Pharmacy Group，LLCと薬品卸売業者と長年の良質サプライヤー協定(PVA)を締結し，2020年11月1日から発効し，2023年10月31日まで継続している。この薬品卸売業者は同社のブランドと模造薬の主要な卸売サプライヤーである。この協定には月平均純購入量が#ドルであることが要求される規定が含まれている0.8100万ドル、最低基準に達していなければ、サプライヤーは商品の定価を調整することができます。共同協定は2020年12月1日に締結され，PVAを改訂し，IFB Pharmacy，LLC，完全に合併した子会社をその日からの合意に組み入れた
2023年11月1日，会社はその子会社University Health Care Pharmacy LLC，Comfort Pharmacy 2，LLC，IFB Pharmacy LLCとCano Pharmacy LLCを介して同一薬品卸と新たな長年協定を締結し，2023年11月1日から発効し，2025年11月25日まで継続した。本協定はその後，いずれか一方が与えられるまで月ごとに延長する90数日前に書面で契約を終了するよう通知します。この薬品卸売業者は引き続き同社のブランドと模造薬の主要な卸売サプライヤーを担当する。この協定には月平均純購入量が#ドルであることが要求される規定が含まれている2.01000万ドル、最低要求に達していなければ、サプライヤーは商品の定価を調整するかもしれない。
我々は2021年6月にUniversity Health Careとその付属会社(“University”)を買収したため、会社は2021年にその子会社University Health Care Pharmacyを通過し、Inc.は2つ目の薬品サプライヤーとサプライヤー契約を締結した。この協定は2023年12月まで有効であり、1つの条項は毎月の平均純購入量が1ドルであることを要求する0.6100万ドル、最低基準に達していなければ、サプライヤーは商品の定価を調整することができます。本協定は2023年10月31日に終了します
経営陣は、2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間のこれらの合意の最低要求を満たしていると考えている
法律事務
2022年3月18日、同社のいわゆる株主が米国フロリダ州南区地域裁判所に可能な集団訴訟を起こし、同社とその一部の元幹部を起訴したタイトルはAlberto GonzalezがCano Health，Inc.f/k/a Jaws Acquisition Corp.らを訴えた。(第1号：22-cv-20827)それは.修正された訴えは2023年2月21日に提出された。被告は2023年4月7日に修正された起訴状の却下を提出した。訴訟の告発は第10条(B)条に違反したおよび20(A)1934年証券取引法と規則10 b-5すべての被告を対象に同社がGAAPおよび2021年にMedicare Advantage契約を遵守して収入を確認した時間に関する虚偽や誤解の疑いがあることに関連しているその他の事項以外にも，この訴訟は集団訴訟と指定されていない補償性損害賠償を求める2021年5月7日から2022年2月25日まで当社の普通株を購入弁護士費や費用もあります2023年10月25日、原告は、仮定した授業時間を2023年8月10日まで延長する起訴状の修正を許可する動議を提出した。被告は2023年11月8日に原告が提出した許可改正動議に異議を唱えた。その会社は自分に望ましい弁護理由があると思って、告発を有力に弁護しようとしている
2023年4月28日三つ同社の元取締役(バリー·ステンリヒトとエリオット·クパース通およびルイス·ゴルド博士)はデラウェア州衡平裁判所に提訴したSernlichtらですV.Hernandezらの事件C.A.2023-0477号PAF当社とその取締役会に対して。訴訟は、取締役会が受託責任に違反していると主張し、株主が取締役候補指名と会社2023年度株主総会の商業提案を事前に通知するために、会社の早期通知指名窓口を再開しようとしている。2023年6月14日、裁判所は、2023年6月15日に開催された当社の2023年度株主総会の予備禁止を求める原告の動議を却下し、これまで2023年6月22日に米国証券取引委員会に提出された8-K表でこの情報を開示した。2023年8月3日，原告はその余剰権利を損なうことなく自発的に彼らの主張を却下した。
当社は、付記15で議論されたような、通常の業務過程で遭遇した様々な断言および非断言の潜在的クレームに直面しているCD Support，LLCはCano Health，LLCを訴えるそれは.経営陣は
これらの問題の解決は、会社の総合財務状況、経営業績やキャッシュフローに実質的な影響を与えない。
18. 所得税
その会社は$を生み出した0.11000万ドルと300万ドルです2.02023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の税金優遇により、有効税率は0.03%和0.2%で、実際の税率は(0.5)%と0.62022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。本報告で述べた期間の実際の税率が米国の法定税率と異なるのは，主に非制御権益に割り当てられた収入と，会社繰延税金資産記録に対する推定手当である。当社は四半期ごとにその繰延税金資産の可変現程度を評価し、すべて或いは一部の繰延税金資産が現金化できない可能性が高い時に推定値を調整して準備した。
2023年9月30日現在、会社には何の不確定な税務頭寸(UTP)もない。当社には現在UTPは何もありませんが、当社の納税義務の計算は、当社業務を扱う複数の司法管轄区域に複雑な税収法律や法規を適用する上での不確実性に関与している可能性が予想されます。
同社は米国で連邦、州と地方機関およびプエルトリコに所得税申告書を提出した。当社とその子会社は2019年からの納税年度に米国連邦、州、地方税務審査を受けています。また、プエルトリコ子会社グループは2018年に開始した納税年度に米国連邦、州、外国税務審査を受けている。米国国税局(IRS)は2023年第1四半期にPCI Hの2020年12月31日までの年間所得税申告書の審査を開始した。当社は、当社は税務審査に関するいかなる合理的な予見可能な結果についても十分に準備しており、これに関連するいかなる和解も当社の総合財務諸表に重大な悪影響を与えることはないと信じているが、審査が完了するまで、最終結果を保証することはできない。同社はすでに連邦、州、地方、外国司法管轄区の申告状況を分析しており、これらの管轄区では、すべての開放納税年度の所得税申告書の提出を要求されており、いかなる税収不確実性も存在するとは考えられていない。
課税課税協定
業務統合が完了すると，Cano Healthは課税税金プロトコル(“TRA”)の一方となる.この合意の条項によると、Cano Healthは通常、売り手と課税契約により“TRA当事者”となる一人一人にお金を支払う必要がある85場合によっては、Cano Healthは、業務統合後に存在し、その後に生成されるいくつかの税金属性のために、課税契約に従って支払われるお金を含むため、減税(ある場合)の%を達成したとみなされる。課税契約による支払いの場合、Cano Healthは一般にスポンサーと課税協議によって“スポンサー”となった他の人に支払う必要があり、スポンサー側の割合シェアは、その均等金に分子0.15、分母0.85の点数を乗じたものに等しい。TRA側およびスポンサーへの支払いの結果、私たちが一般的に要求される金額は、課税契約に従って税金属性から達成される税金割引を超えない。Cano Healthが課税対象プロトコルを終了する権利を行使しない限り、その金額は、課税項目プロトコルの下で予想される将来の税金特典の現在値に相当するか、または何らかの他の加速イベントが発生しない限り、課税対象プロトコルの期限は、そのようなすべての税務特典が使用されているか、または満了するまで継続される。課税対象契約負債は、米国会計基準450号“または有”に基づいて、負債として確定および記録されているか、または負債があるかどうかを評価しなければならない。したがって、吾等は、その負債が可能な負債であるかどうかおよび金額が推定可能であるかどうかを評価しなければならない。課税契約負債は現金節税によって支払われているため，Cano Healthの歴史的損失状況や他の予測に依存しにくい要因から，将来正の課税収入が発生することは不可能であることが決定されたため，2023年9月30日までの課税すべき税金協議負債は記録されていない。これを四半期ごとに評価し続けることで，将来の治療の調整につながる可能性がある。
19. 1株当たり純収益
表に示す期間の純収益(損失)および基本普通株と希釈後の1株当たり普通株の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (千単位で、株や1株当たりのデータは含まれていない) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 分子： | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | (491,697) | | | $ | (112,011) | | | $ | (823,027) | | | $ | (126,660) | | | |
| 差し引く：非持株権益による純収益(損失) | (231,210) | | | (57,783) | | | (393,637) | | | (67,759) | | | |
| A類普通株株主は純収益(損失)を占めなければならない | (260,487) | | | (54,228) | | | (429,390) | | | (58,901) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| A類普通株株主は純収益(赤字)-赤字を占めるべきである | $ | (260,487) | | | $ | (54,228) | | | $ | (429,390) | | | $ | (58,901) | | | |
| 基本的に1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益分母： | | | | | | | | | |
| 加重平均発行済み普通株式-基本 | 2,835,250 | | | 2,323,142 | | | 2,661,495 | | | 2,114,090 | | | |
| 1株当たり純収益(損失)-基本 | $ | (91.87) | | | $ | (23.34) | | | $ | (161.33) | | | $ | (27.86) | | | |
| 希釈して1株当たりの収益： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 加重平均発行済み普通株式-希薄化 | 2,835,250 | | | 2,323,142 | | | 2,661,495 | | | 2,114,090 | | | |
| 1株当たり純収益-薄めて | $ | (91.87) | | | $ | (23.34) | | | $ | (161.33) | | | $ | (27.86) | | | |
| | | | | | | | | |
発行済み会社のB類普通株は会社の経済的利益を代表するものではないため、1株当たりの基本純損失を計算する分母には含まれていない
2021年8月11日、当社が発表27.2代表売り手は、買収に関する対価格の一部として、1000株A類普通株(“受託株”)を信託代理人に渡す。株の数は一ドルベースです30.0100万買付価格を当社A類普通株で割った20取引終了日までの連続取引日。これらの株の希釈効果は、逆希釈されているため、2023年9月30日までの9ヶ月の希釈1株当たり収益計算から除外されている。
次の表に同社の潜在的な希薄化証券を示す
| | | | | |
| 2023年9月30日まで |
| B類普通株 | 2,521,836 | |
| 株式証を公開する | 229,999 | |
| 私募株式証明書 | 105,333 | |
| |
| 限定株単位 | 183,138 | |
| 株式オプション | 88,345 | |
| 買収で発行されたものや株式がある | 27,210 | |
| ESPP株 | 18,766 | |
| 潜在普通株等価物 | 3,174,627 | |
20. 市場情報を細分化する
その会社はその業務を1つは報告可能な部分。最高経営責任者は私たちの最高経営決定者(“CODM”)であり、会社が会社の患者グループに質の高い初級医療サービスを提供する責任に基づいて財務情報を審査し、資源配分について決定した。本報告で述べた期間中、会社のすべての収入は米国(プエルトリコを含む)で稼いでおり、会社のすべての長期資産は米国に位置している。
21. 後続事件
2023年11月3日、会社は、付記1“業務と運営の性質-逆株式分割”で議論されている逆株分割を完了した。A類とB類普通株の1株当たり額面に100を乗じ、すべての公共株式承認証、PCI H普通株、株式オプション、制限性株式奨励と制限性株式単位奨励の数量と行権価格はすべて逆株式分割を完了するための1：100割合で調整した。
第2項：財務管理部門の財務状況と経営成果の検討分析
本項で言及する“会社”、“佳諾健康”、“私たち”などの類似した用語は、他に説明または文意が別に言及されている以外に、業務合併が完了するまでの間、PCI Hおよびその子会社を指し、業務合併完了後またはその後の期間において、Cano Health，Inc.およびその子会社を指し、PCI Hおよびその子会社を含む合併業務を意味する。以下の討論と分析は読者が著者らの業務、経営結果、財務状況、流動性と資本源を理解するのを助けることを目的としている。本議論は、キノ健康未監査の簡明な総合財務諸表と本四半期報告10-Q表(“2023年第3四半期10-Q表”)の他の部分第1項に記載されている関連説明と併せて読み、監査された財務諸表と付記、および2023年3月15日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された2022年12月31日現在の10-K表の“リスク要因”と“佳諾健康財務状況と経営成果の検討と分析”を行う。改訂された(“2022年表格10-K”)これらのリスク要因の補完として，当社は2023年5月9日と2023年8月10日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−Q四半期報告(それぞれ“2023年第1四半期度10−Q表”と“2023年第2四半期度10−Q表”)に第2部1 A項“リスク要因”を含む。
議論には、経営陣の信念、および経営陣が行っている仮説と現在入手可能な情報に基づく前向きな陳述が含まれている。様々な要素のため、実際の結果は、以下および本10-Qテーブル中の他の部分的に議論された内容、特に“前向き陳述”と題する章、および2022年10-K表の第1部分1 A項目“リスク要因”を含む、前向き陳述における議論または示唆の結果と大きく異なる可能性がある当社は2023年第1四半期表10-Qと2023年第2四半期表10-Qに含まれる第1 A部分“リスク要因”を補足します。
幹部の概要
2023年9月30日までの9ヶ月間、私たちの運営実績が過去水準を下回っており、その大部分が低下したのは8.8%2022年9月30日までの9カ月と比較して、1会員当たりの毎月の実収は5.7%低下した%2022年9月30日までの9カ月間，各会員の毎月の第三者医療費が増加している
2023年6月、私たちは主に以下の措置を含む会社の戦略方向を転換することを決定した
•私たちの会員基礎をMedicare AdvantageとACOカバー範囲に集中し、患者の参加度を高めた
•いくつかの資産と業務を売却し、特定の市場から撤退した；この申請の前に、私たちはカリフォルニア、ニューメキシコ州、イリノイ州市場からの撤退を完了した
•2024年初めにプエルトリコでの事業から撤退しました
•フロリダ州での会社の医療補助業務、薬局資産、その他の専門実践の戦略審査を行う
•不良な自己医療センターを統合し、不振なパートナー関係を終了する
•支払人および専門ネットワークとの契約スケジュールの調整を含む第三者医療費の低減を支払人と交渉すること
•長期従業員の削減を含む業務費用を削減する
•他のすべての不要支出を大幅に削減する
•リフォームやその他の基本的なプロジェクトの遅延；
•我々の関連プロバイダ関係の表現を評価する.
先に開示したように、会社が追加流動資金を創出する努力の一部として、2023年9月25日、会社はHumana Inc.(“Humana”)の完全子会社である一次保健ホールディングス株式会社(“CenterWell”)にCano Healthがテキサス州とネバダ州で高齢者に重点を置いた一次保健センターの運営に関するほとんどの資産(“売却取引”)を売却し、取引総額約6670万ドルの会社を会社に売却した。契約時に支払われた約3540万ドルの現金(約190万ドルが潜在的な賠償要求を満たすために差し押さえられている)と、Cano Healthまたはその付属会社が主にHumana付属会社と締結された商業協定に基づいて建設された中心に基づいて借りられたいくつかの債務を免除することが含まれる。売却取引の現金収益純額は会社がその循環信用手配下の一部の未返済約束を返済できるようにし、スイス信用集団ケイマン諸島支店はこの循環信用手配の行政代理であるため、このローンの財務維持契約は2023年9月30日までのテスト期間には適用されない
以下に議論する“2023年サイドカー修正案”の条項および条件に基づいて、当社は、コンサルタントを招いてこのプロセスに協力することを含む、当社またはその全部またはほぼすべての資産を売却する利益を決定し、評価するための包括的なプログラムを正式に開始し、発表し、継続している。これらの努力はまだ売却取引を達成していないが、同社のプロセスはまだ進行中である。この過程がどんな取引にもつながるという保証はない。
私たちは、収益性、流動性、キャッシュフロー、純現金を改善すること、および私たちのメンバーにより高い効率性と健康結果を改善することを含む、これらの戦略と業務手順が、私たちの財務業績を改善するための努力に重要だと信じている。
株を逆分割する
会社が2023年11月2日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書で開示されているように、会社は先に発表した会社A類とB類普通株の100株当たり1株の逆分割(“逆株分割”)を実施し、これにより、2023年11月2日に会社登録証明書改正案を提出する直前に発行·発行された会社A類とB類普通株100株ごとにA類普通株とB類普通株に自動的に統合されたが、断片的な株式は廃止された。すべての期間に言及されたすべての流通株および1株当たりの金額は、逆株式分割を実施するために調整された。A類とB類普通株の1株当たり額面に100を乗じ、すべての公共株式承認証、PCI H普通株、株式オプション、制限性株式奨励と制限性株式単位奨励の数量と行権価格はすべて逆株分割を完了するための割合で調整した。
逆株分割の完了に関連して、会社の改訂された会社登録証明書によって発行されたA類普通株とB類普通株の総数はA類普通株の6，000，000，000株から60，000，000株に減少し、B類普通株は1，000，000，000株から10，000，000株に減少し、調整後の1株当たりの額面価値は0.01ドルであった。逆株分割は、会社の認可優先株の数を変えず、10，000，000株に維持される。逆株式分割は、会社の発行済み普通株と発行済み普通株を、2023年10月30日現在の約288，760，727株A類普通株および251，893，556株B類普通株から約288，760，556株に減少させる2,887,607 1つはd逆株分割が発効した後、A類普通株とB類普通株2，518，935株をそれぞれ発行と発行する。
これまでに開示されたように、会社は株式の逆分割が会社A類普通株の1株当たり価格を向上させ、802.01 C節の価格基準を再遵守できるようにすると信じている
“ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル”(“上場規則”)及び 会社の普通株をより広範な投資家に魅力的にする。しかし、当社では逆株分割後のA類普通株の価格が100対1の逆分割比率を反映することは保証されておらず、逆株分割発効後の1株当たり価格がいつでも不変であることは保証されず、その価格が分割前の取引価格以上に維持される保証もない。
重要な業績指標
私たちのGAAPと非GAAPの財務情報以外に、著者らは以下の重要な指標を含む多くの運営と財務指標を審査し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を識別し、業務計画を制定し、戦略決定を行う。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 |
| 会籍 | 312,151 | 309,590 | 294,596 |
| 医療センター | 133 | 172 | 151 |
同社は2023年9月25日に完了した売却取引の結果として，Cano Healthのテキサス州とネバダ州の老年一次保健センター運営に関するほとんどの資産を売却した。終値までに，これらの市場の会員総数と医療センター総数はそれぞれ14，450社と24社であった。同社はまた第3四半期末にカリフォルニアとニューメキシコ州市場を撤退した。2023年9月30日現在，これらの市場の会員総数と医療センター総数はそれぞれ769社と10社である。
メンバー
会員代表Medicare、Medicaid、ACA、および2023年第2四半期までの商業保険患者は、特定の期間の終了時に人の人数によって計算された手配に基づいて固定PMPM費用を徴収する。
持っている医療センターは
我々の医療センターは，特定の時期の終了時に会員に開放され会員にサービスを提供する一次保健医療センターと定義されており，その間に医療業務を有しており，医師は我々の従業員である。
運営結果の重要な構成要素は
収入.収入
放棄した収入。私たちの上納収入は、私たちの医療センターまたは付属診療所が、様々な健康計画やCMSと直接達成された人数別に計算された手配に基づいて提供する医療サービスから来ている。上納収入には医療サービスを提供するために支払われるPMPM金額が含まれており，我々のレートは健康計画がCMSから得たハイリスクメンバーに対する保険料の割合である。これらの保険料は，地域市場の介護費用と登録メンバーのサービスの平均利用率から計算される。連邦医療保険は“リスク調整モデル”を用いて人の頭で計算された費用を支払い，患者ごとの健康状態(鋭敏度)に応じて提供者を補償する。視力の高い患者ほど受け入れが多く，視力の低い患者ほど受け入れが少ない。リスク調整モードでは，上納保険料は前年に登録されたメンバーの鋭敏度に基づいて支払われ，今年度のデータをまとめて調整した。上納収入の額は、健康計画に支払われる行政費用および保険料のリスク調整のような健康計画協定に概説されたいくつかの要因の影響を受ける可能性がある。また，我々のACO REACH計画とACOの上納収入基準は今年度の利用率に応じて調整される可能性がある。
一般的に言えば、私たちは3種類の資本自給手配がある：無リスク手配、有限リスク手配、完全リスク手配。私たちの無リスク手配の下で、私たちは提供された実際のサービス金額を考慮することなく、月ごとに支払いを受け取ります。私たちの限られたリスク計画によると、私たちは保証会員たちの財政的リスクの一部を負担する。私たちの全面的なリスク計画によると、私たちは保証会員たちのすべての財務リスクを負担する。
サービス料金とその他の収入それは.私たちは一次保健サービスを提供することで、サービス料金の収入を生み出します
私たちが医療サービスを提供する時にサービス料金で会員や彼らの保険計画に料金を請求する時、私たちの医療センターと付属機関の患者に料金を取ります。われわれのほとんどの患者は会員であるが，まれに非会員の看護を提供している。サービス料金額は契約ごとに合意された料金表に基づいて記録されています。
その他の収入には，ある看護組織と締結された介護協調や他のサービスを提供する契約によって稼いだ薬剤費や補助費が含まれている。私たちの薬局について、私たちは行政サービス機関と契約して、私たちに代わって処方と薬物の販売から受け取り、送金します。私たちのいくつかの医療センターには薬局があります。患者はそこで薬を調合して取り戻すことができます。患者は自分で選択した第三者薬局を選択して処方を記入することもできる。他の収入には、第三者医療クレーム精算回復サービスプロバイダが、これらの補助サービスに関連するクレームに割り当てられるために支払うべき固定金額も含まれる。私たちはまたこのようなクレームのいくつかの限界点を超えた割合を受け取って確認することができる。これらの可変支払いは決済時に確認します。今まで、このような支払いは受けていません
運営費
第三者医療費それは.第三者医療コストは、主に、入院および病院看護、専門家および特定の薬局購入のコスト、リベートおよびその他の回収を含む健康計画またはCMS(契約代表会社に従って)によって生成される医療費用を含む。サービス提供者コストは，会員にサービスを提供する日をもとに，発生したが報告されていない医療サービスの課税費用(“IBNR”)を含む推定に部分的に基づく。IBNRの負債は現在の経験に基づいて推定·調整されている.これらは継続的に審査と更新が行われると予想され，独立精算師のサービスを保持し，IBNRを四半期ごとに審査している.連邦医療保険者における医療支出傾向を踏まえると，我々の第三者医療コストが増加することも，支払者契約による資金率と一致すると予想される。第三者医療費には支払うべき固定額も含まれています第3者医療請求サービス提供者は、彼らに割り当てられた第三者医療費に関するクレームに補償を提供する。私たちはまたこのようなクレームのいくつかの限界点を超えた割合を受け取って確認することができる。これらの可変支払いは決済時に確認します。今まで、このような可変的な考慮事項は受け取っていない
患者直接費用それは.患者直接費用には，主に我々の医療センターや付属診療所で患者を治療するために生じるコストが含まれており，医療サービス提供者や臨床支援者に関する補償，医療用品，購入した医療サービス，薬局で販売されている薬品コスト，付属提供者への費用が含まれている。
販売、一般、管理費用それは.販売、一般および管理費用には、賃金および福祉、技術インフラ、運営、臨床および品質支援、財務、法律、人的資源、および企業発展部門を含む従業員関連の費用が含まれる。さらに、販売、一般、および管理費用には、すべての会社の技術および占有コストが含まれています。センターレベルの経済性を決定するために，販売，一般，管理費用の一部を医療センターと付属診療所に分配した。これらの費用の各センターへの相対的な割り当ては、所与の期間内に開設されたセンターの数に依存し、決定可能であれば、発生費用の中心にも依存する。2023年第3四半期、会社は組織を簡素化し、簡素化し、効率を向上させ、コストを低減するために、運営をさらに再編成するための計画を実施した。これらの行動にはリストラが含まれており、将来的には私たちの販売、一般、行政コストが低下することが予想される。再編計画では、2023年第3四半期、同社は従業員総数の21%を占める約842人の従業員を削減した。約52%のリストラはある市場の撤退によるものであり、48%のリストラは組織構造調整である。2023年第3四半期から2024年末までに、これらの行動は約6500万ドルの経年化コスト削減をもたらすと予想される。同社は2023年第3四半期に約170万ドルの再編費用を記録し、その大部分は2023年に支払い、2024年には派遣費、留任、その他の契約解雇福祉などの従業員関連のコストを主に含む少ない金額を支払う。
減価償却および償却費用それは.減価償却や償却費用は、固定資産減価償却や寿命が限られていると考えられる無形資産の償却を含む、主に私たちの資本投資によるものです。
取引コストそれは.取引コストには主に取引コスト(繰延買収コスト、職務調査、統合、法律、内部従業員、その他の買収活動に関連する専門費用を含む)が含まれる。
価格の公正価値変動があるかもしれないそれは.価格の公正な価値変動には
買収によって行われたり、対価格調整があったりする。
他の資産の信用損失それは.2023年8月2日、MSPは米国証券取引委員会が2022年8月11日にMSPの調査を開始することを発表した。また、MSPは2023年3月10日に米フロリダ州南区地方裁判所連邦検事室から召喚状を受け取ったと発表した。(I)美賛臣の最近のこれらの開示、および(Ii)美賛臣がナスダックの上場要求に適合していないため、当社は第三者評価専門家を用いて美賛臣が2023年7月7日に当社が発行したA類普通株の株式の時価分析を行うことにした同社は2023年6月30日までの四半期で6200万ドルの信用損失準備金を記録した。同社は2023年9月30日現在、これらの証券に確定しやすい公正価値はないと結論した。
営業権減価損失それは.当社は2023年9月30日までにトリガーイベントの存在を決定し、数量化評価を行い、2023年第3四半期に営業権減価損失を計上した。詳細については、我々が監査していない総合財務諸表における本表の第1項第1項の付記7“営業権”を参照されたい
その他の収入(費用)
利子支出. 利息支出は主に瑞信信用協定、高級手形及び2023年の定期ローンの未返済借入金による利息を含み、実物支払利息(“PIK”)を含む。参照してください“流動性と資本資源です“債務融資を得るために発生するコストは償却され、利息支出の構成要素として表示されている。
利息収入利子収入には主に関連会社と融資協定を締結することで稼いだ利息が含まれています。
債務返済損失それは.債務清算損失には、主に私たちのスイス信用協定に関する未償却債務発行コストと、私たちの融資手配に関するコストが含まれています。
株式証負債の公正価値変動を認めるそれは.株式証負債の公正価値変動は主に業務合併を完成する時に負担する公開株式証及び私募株式証の変動を含む。このような負債はすべての報告期間で再評価されるだろう。
その他の収入(費用)それは.その他の収入(支出)は主に転貸収入と販売取引の収益に関するものである。
経営成果
次の表は、私たちが示した期間の統合業務報告書データを示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (千ドル) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 収入： | | | | | | | | | |
| 放棄的収入 | $ | 770,269 | | | $ | 625,895 | | | $ | 2,354,667 | | | $ | 1,955,739 | | | |
| サービス料金とその他の収入 | 17,804 | | | 39,133 | | | 67,062 | | | 102,804 | | | |
| 総収入 | 788,073 | | | 665,028 | | | 2,421,729 | | | 2,058,543 | | | |
| 運営費用： | | | | | | | | | |
| 第三者医療費 | 706,922 | | | 489,565 | | | 2,184,882 | | | 1,566,661 | | | |
| 患者直接費用 | 65,547 | | | 63,867 | | | 190,731 | | | 177,190 | | | |
| 販売、一般、管理費用 | 80,821 | | | 111,765 | | | 276,712 | | | 314,617 | | | |
| 減価償却および償却費用 | 26,740 | | | 25,343 | | | 81,213 | | | 64,215 | | | |
| 取引コスト | 7,862 | | | 5,033 | | | 27,073 | | | 19,616 | | | |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | 13,100 | | | 900 | | | (2,800) | | | (9,525) | | | |
| 営業権減価損失 | 354,000 | | | — | | | 354,000 | | | — | | | |
| 他の資産の信用損失 | — | | | — | | | 62,000 | | | — | | | |
| 総運営費 | 1,254,992 | | | 696,473 | | | 3,173,811 | | | 2,132,774 | | | |
| 運営損失 | (466,919) | | | (31,445) | | | (752,082) | | | (74,231) | | | |
| 他の収入や支出： | | | | | | | | | |
| 利子支出 | (29,646) | | | (16,451) | | | (79,870) | | | (42,868) | | | |
| 利子収入 | 258 | | | 4 | | | 357 | | | 7 | | | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | — | | | (1,428) | | | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 5,365 | | | (65,721) | | | 5,696 | | | (8,383) | | | |
| その他の収入(費用) | (900) | | | 354 | | | 855 | | | 884 | | | |
| その他収入合計 | (24,923) | | | (81,814) | | | (72,962) | | | (51,788) | | | |
| 所得税を差し引く前の純収益 | (491,842) | | | (113,259) | | | (825,044) | | | (126,019) | | | |
| 所得税支出 | (145) | | | (1,248) | | | (2,017) | | | 641 | | | |
| 純収益(赤字) | $ | (491,697) | | | (112,011) | | | $ | (823,027) | | | $ | (126,660) | | | |
| 非持株権益は純収益を占めなければならない | (231,210) | | | (57,783) | | | (393,637) | | | (67,759) | | | |
| A類普通株株主は純収益(損失)を占めなければならない | $ | (260,487) | | | $ | (54,228) | | | $ | (429,390) | | | $ | (58,901) | | | |
次の表は、示された期間の総収入の割合で表される我々の総合業務報告書データを示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで 九月三十日 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (収入の割合を占める) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 収入： | | | | | | | | | |
| 放棄的収入 | 97.7 | % | | 94.1 | % | | 97.3 | % | | 95.0 | % | | |
| サービス料金とその他の収入 | 2.3 | % | | 5.9 | % | | 2.7 | % | | 5.0 | % | | |
| 総収入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
| 運営費用： | | | | | | | | | |
| 第三者医療費 | 89.7 | % | | 73.6 | % | | 90.2 | % | | 76.1 | % | | |
| 患者直接費用 | 8.3 | % | | 9.6 | % | | 7.9 | % | | 8.6 | % | | |
| 販売、一般、管理費用 | 10.3 | % | | 16.8 | % | | 11.4 | % | | 15.3 | % | | |
| 減価償却および償却費用 | 3.4 | % | | 3.8 | % | | 3.4 | % | | 3.1 | % | | |
| 取引コスト | 1.0 | % | | 0.8 | % | | 1.1 | % | | 1.0 | % | | |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | 1.7 | % | | 0.1 | % | | (0.1) | % | | (0.5) | % | | |
| 営業権減価損失 | 44.9 | % | | 0.0 | % | | 14.6 | % | | 0.0 | % | | |
| 他の資産の信用損失 | 0.0 | % | | 0.0 | % | 0.0 | % | 2.6 | % | 0.0 | % | 0.0 | % | | |
| 総運営費 | 159.2 | % | | 104.7 | % | | 131.1 | % | | 103.6 | % | | |
| 運営損失 | (59.2) | % | | (4.7) | % | | (31.1) | % | | (3.6) | % | | |
| 他の収入や支出： | | | | | | | | | |
| 利子支出 | (3.8) | % | | (2.5) | % | | (3.3) | % | | (2.1) | % | | |
| 利子収入 | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | |
| 債務返済損失 | 0.0 | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | (0.1) | % | | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | 0.7 | % | | (9.9) | % | | 0.2 | % | | (0.4) | % | | |
| その他の収入(赤字) | (0.1) | % | | 0.1 | % | | 0.0 | % | | 0.0 | % | | |
| その他の収入(赤字)合計 | (3.2) | % | | (12.3) | % | | (3.0) | % | | (2.5) | % | | |
| 所得税を差し引く前の純収益 | (62.4) | % | | (17.0) | % | | (34.1) | % | | (6.1) | % | | |
| 所得税支出 | (0.02) | % | | (0.2) | % | | (0.1) | % | | 0.0 | % | | |
| 純収益(赤字) | (62.4) | % | | (16.8) | % | | (34.0) | % | | (6.1) | % | | |
| 非持株権益は純収益を占めなければならない | (29.3) | % | | (8.7) | % | | (16.3) | % | | (3.3) | % | | |
| A類普通株株主は純収益(損失)を占めなければならない | (33.0) | % | | (8.2) | % | | (17.7) | % | | (2.8) | % | | |
| | | | | | | | | |
以下の表は、同社の上記期間の分類収入を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | |
| (千ドル) | | 収入(ドル) | | 収入パーセント | | 収入(ドル) | | 収入パーセント | | | | |
| 放棄的収入 | | | | | | | | | | | | |
| 医療保険 | | $ | 728,435 | | | 92.4 | % | | $ | 577,989 | | | 86.9 | % | | | | |
| その他上納収入 | | 41,834 | | | 5.3 | % | | 47,906 | | | 7.2 | % | | | | |
| 上納収入総額 | | 770,269 | | | 97.7 | % | | 625,895 | | | 94.1 | % | | | | |
| サービス料金とその他の収入 | | | | | | | | | | | | |
| サービスで料金を取る | | 6,886 | | | 0.9 | % | | 9,677 | | | 1.5 | % | | | | |
| 薬局.薬局 | | 14,243 | | | 1.8 | % | | 12,910 | | | 1.9 | % | | | | |
| 他にも | | (3,325) | | | (0.4) | % | | 16,546 | | | 2.5 | % | | | | |
| サービス料とその他の収入総額 | | 17,804 | | | 2.3 | % | | 39,133 | | | 5.9 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 総収入 | | $ | 788,073 | | | 100.0 | % | | $ | 665,028 | | | 100.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | |
| (単位：千) | | 収入(ドル) | | 収入パーセント | | 収入(ドル) | | 収入パーセント | | | | |
| 放棄的収入 | | | | | | | | | | | | |
| 医療保険 | | $ | 2,217,675 | | | 91.6 | % | | $ | 1,795,820 | | | 87.2 | % | | | | |
| その他上納収入 | | 136,992 | | | 5.7 | % | | 159,919 | | | 7.8 | % | | | | |
| 上納収入総額 | | 2,354,667 | | | 97.3 | % | | 1,955,739 | | | 95.0 | % | | | | |
| サービス料金とその他の収入 | | | | | | | | | | | | |
| サービスで料金を取る | | 22,861 | | | 0.9 | % | | 29,349 | | | 1.4 | % | | | | |
| 薬局.薬局 | | 41,907 | | | 1.7 | % | | 37,185 | | | 1.8 | % | | | | |
| 他にも | | 2,294 | | | 0.1 | % | | 36,270 | | | 1.8 | % | | | | |
| サービス料とその他の収入総額 | | 67,062 | | | 2.7 | % | | 102,804 | | | 5.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 総収入 | | $ | 2,421,729 | | | 100.0 | % | | $ | 2,058,543 | | | 100.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
以下の表に当社の各時期の会員と会員月数を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 変更率 |
| メンバー：1 | | | | | | |
| 医療保険優位 | | 131,557 | | | 128,731 | | | 2.2 | % |
| 医療保険ACOカバー範囲 | | 64,328 | | | 39,615 | | | 62.4 | % |
| 医療保険総額 | | 195,885 | | | 168,346 | | | 16.4 | % |
| 医療補助 | | 62,717 | | | 73,865 | | | (15.1) | % |
| ACA | | 53,549 | | | 52,385 | | | 2.2 | % |
| 会員総数 | | 312,151 | | | 294,596 | | | 6.0 | % |
| | | | | | |
| 会員月： | | | | | | |
| 医療保険優位 | | 421,141 | | | 383,645 | | | 9.8 | % |
| 医療保険ACOカバー範囲 | | 194,267 | | | 119,936 | | | 62.0 | % |
| 医療保険総額 | | 615,408 | | | 503,581 | | | 22.2 | % |
| 医療補助 | | 211,764 | | | 218,807 | | | (3.2) | % |
| ACA | | 171,674 | | | 149,872 | | | 14.5 | % |
| 会員月数合計 | | 998,846 | | | 872,260 | | | 14.5 | % |
| | | | | | |
| 各会員ごとに毎月(“PMPM”：2 | | | | | | |
| 医療保険優位 | | $ | 1,115 | | | $ | 1,127 | | | (1.1) | % |
| 医療保険ACOカバー範囲 | | $ | 1,333 | | | $ | 1,215 | | | 9.7 | % |
| 医療保険総額 | | $ | 1,184 | | | $ | 1,148 | | | 3.1 | % |
| 医療補助 | | $ | 197 | | | $ | 191 | | | 3.1 | % |
| ACA | | $ | — | | | $ | 40 | | | (100.0) | % |
| PMPM総数 | | $ | 771 | | | $ | 718 | | | 7.4 | % |
| | | | | | |
| 医療センター | | 133 | | | 151 | | |
1会員資格は期末結果を反映しており、販売取引に関する会員資格は含まれていない
22023年第3四半期PMPMは、2023年9月25日に発生した販売取引のメンバーを含み、約14，450人のメンバーである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | 変更率 |
| メンバー：3 | | | | | | |
| 医療保険優位 | | 131,557 | | | 128,731 | | | 2.2 | % |
| 医療保険ACOカバー範囲 | | 64,328 | | | 39,615 | | | 62.4 | % |
| 医療保険総額 | | 195,885 | | | 168,346 | | | 16.4 | % |
| 医療補助 | | 62,717 | | | 73,865 | | | (15.1) | % |
| ACA | | 53,549 | | | 52,385 | | | 2.2 | % |
| 会員総数 | | 312,151 | | | 294,596 | | | 6.0 | % |
| | | | | | |
| 会員月： | | | | | | |
| 医療保険優位 | | 1,262,062 | | | 1,102,625 | | | 14.5 | % |
| 医療保険ACOカバー範囲 | | 595,564 | | | 367,326 | | | 62.1 | % |
| 医療保険総額 | | 1,857,626 | | | 1,469,951 | | | 26.4 | % |
| 医療補助 | | 699,673 | | | 627,634 | | | 11.5 | % |
| ACA | | 752,287 | | | 411,138 | | | 83.0 | % |
| 会員月数合計 | | 3,309,586 | | | 2,508,723 | | | 31.9 | % |
| | | | | | |
| 各会員ごとに毎月(“PMPM”：4 | | | | | | |
| 医療保険優位 | | $ | 1,107 | | | $ | 1,189 | | | (6.9) | % |
| 医療保険ACOカバー範囲 | | $ | 1,378 | | | $ | 1,320 | | | 4.4 | % |
| 医療保険総額 | | $ | 1,194 | | | $ | 1,222 | | | (2.3) | % |
| 医療補助 | | $ | 181 | | | $ | 223 | | | (18.8) | % |
| ACA | | $ | 14 | | | $ | 48 | | | (70.8) | % |
| PMPM総数 | | $ | 711 | | | $ | 780 | | | (8.8) | % |
| | | | | | |
| 医療センター | | 133 | | | 151 | | |
3 会員資格は期末結果を反映しており、販売取引に関する会員資格は含まれていない
42023年9月30日までの9カ月間のPMPMは，2023年9月25日に発生した販売取引の会員を含め，約14，450名の会員である
2023年9月30日まで、2023年9月、2022年9月までの3ヶ月間の比較
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | | | $Change | | 変更率 |
| 収入： | | | | | | | | | | |
| 放棄的収入 | | $ | 770,269 | | | $ | 625,895 | | | | | $ | 144,374 | | | 23.1 | % |
| サービス料金とその他の収入 | | 17,804 | | | 39,133 | | | | | (21,329) | | | -54.5 | % |
| 総収入 | | $ | 788,073 | | | $ | 665,028 | | | | | $ | 123,045 | | | |
放棄した収入2023年9月30日までの3カ月間の上納収入は7.703億ドルで、2022年9月30日までの3カ月の6兆259億ドルより1兆444億ドル増加し、23.1%増加した。この成長は主に有機的な成長といくつかの買収による追加メンバーによる1億321億ドルの増加である
サービス料とその他の収入です2023年9月30日までの3ヶ月間のサービス料とその他の収入は1，780万ドルで、2022年9月30日までの3ヶ月の3，910万ドルに比べて2，130万ドル減少し、減少幅は54.5%であり、これは主にサービス提供数の減少とこれらのサービスを提供するいくつかのオフィスの剥離によるものである。
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | $Change | | 変更率 |
| 運営費用： | | | | | | | | |
| 第三者医療費 | | $ | 706,922 | | | $ | 489,565 | | | $ | 217,357 | | | 44.4 | % |
| 患者直接費用 | | 65,547 | | | 63,867 | | | 1,680 | | | 2.6 | % |
| 販売、一般、管理費用 | | 80,821 | | | 111,765 | | | (30,944) | | | -27.7 | % |
| 減価償却および償却費用 | | 26,740 | | | 25,343 | | | 1,397 | | | 5.5 | % |
| 取引コスト | | 7,862 | | | 5,033 | | | 2,829 | | | 56.2 | % |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | | 13,100 | | | 900 | | | 12,200 | | | 1355.6 | % |
| 他の資産の信用損失 | | — | | | $ | — | | | — | | | — | % |
| 営業権減価損失 | | 354,000 | | | $ | — | | | 354,000 | | | 0.0 | % |
| 総運営費 | | $ | 1,254,992 | | | $ | 696,473 | | | $ | 558,519 | | | |
第三者医療費です2023年9月30日までの3カ月間の第三者医療コストは7.069億ドルであり，2022年9月30日までの3カ月の4.896億ドルと比較して2.174億ドル増加し，44.4%と増加したこの増加は，有機的な成長とある買収による追加会員の1.168億ドルの増加，第三者医療コストPMPMの増加による8640万ドル，会員組合関連の1410万ドルの増加によるものである。第三者医療費の高いPMPMは、約2 420万ドルの追加的な補足健康福祉および増加したクレーム利用率を含む。また，2022年9月30日までの3カ月間で，MSPに撤回不可能に割り当てられたクレームに関する第三者医療費の純減少2330万ドルが確認された。
患者の費用を直接支払う2023年9月30日までの3カ月間の患者直接支出は6550万ドルで，2022年9月30日までの3カ月の6390万ドルより170万ドル増加し，2.6%増加した
販売、一般、行政費用2023年9月30日までの3ヶ月間、販売、一般、管理費は8，080万ドル減少する3090万ドル、または27.7%だったが、2022年9月30日までの3カ月は1兆118億ドルだった
減価償却および償却費用2023年9月30日までの3カ月間の減価償却と償却費用は2，670万ドルで、2022年9月30日までの3カ月の2，530万ドルより140万ドル増加し、5.5%増となった。この成長はde novos医療センターの開設とセンター拡張によって推進され、支持されている
我々の前期業務の増加と、2022年の買収によるいくつかのブランド名、競業禁止協定と支払者関係の増加。
取引コスト2023年9月30日までの3カ月間の取引コストは790万ドルで、2022年9月30日までの3カ月間の500万ドルより280万ドル増加し、56.2%増となった増加の要因は，3人の元弁護士の代理権争奪戦に関連するいくつかの非日常的な法的費用である取締役会のメンバー.
価格に応じた公正な価値変動がある2023年9月30日までの3ヶ月で1310万ドルの収益が生じたからです貸借対照表の日は推定モデルにおける入金確率に関する条件、または事項が解決されたため、資産の公正価値はゼロに調整される.
営業権減価損失それは.2023年9月30日までの3カ月間、非現金営業権減価損失は3.54億ドルだった。当社は2023年9月30日現在、営業権減価のトリガイベントが存在することを決定し、数量化評価を行い、当社の公正価値が低いことを招いた
帳簿価値。詳細については、本10-Q表の第1項に含まれる監査を受けていない連結財務諸表の付記7、“営業権”を参照されたい。
その他の収入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | | | |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | $Change | | 変更率 |
| 他の収入や支出： | | | | | | | | |
| 利子支出 | | $ | (29,646) | | | $ | (16,451) | | | $ | (13,195) | | | 80.2 | % |
| 利子収入 | | 258 | | | 4 | | | 254 | | | 6350.0 | % |
| | | | | | | | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | | 5,365 | | | (65,721) | | | 71,086 | | | -108.2 | % |
| その他の収入(費用) | | (900) | | | 354 | | | (1,254) | | | -354.2 | % |
| その他収入合計 | | $ | (24,923) | | | $ | (81,814) | | | $ | 56,891 | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
利息支出。2023年9月30日までの3カ月間の利息支出は2960万ドルで1320万ドル増加し、80.2%増加したが、2022年9月30日までの3カ月の利息支出は1650万ドルだった。上げ幅 これは主に期間内の未返済長期債務の金利上昇と2023年の定期融資項目での追加借款とCS循環信用限度額で抽出された金額によるものである
株式証負債の公正価値変動を承認する。2023年9月30日までの3ヶ月間、株式証負債の公正価値変動は540万ドルであり、これは業務合併に関する仮定の公開株式証及び私募株式証の公正価値変動によるものである。
2023年9月30日まで、2023年9月と2022年9月までの9ヶ月間の比較
収入.収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | | | $Change | | 変更率 |
| 収入： | | | | | | | | | | |
| 放棄的収入 | | $ | 2,354,667 | | | $ | 1,955,739 | | | | $ | 398,928 | | | 20.4 | % |
| サービス料金とその他の収入 | | 67,062 | | | 102,804 | | | | | (35,742) | | | -34.8 | % |
| 総収入 | | $ | 2,421,729 | | | $ | 2,058,543 | | | | $ | 363,186 | | | |
C最低価格収入2023年9月30日までの9カ月間の実質収入は24億ドルで、2022年9月30日までの9カ月の20億ドルに比べて3兆989億ドル増加し、20.4%増加した。成長は主に
有機的な成長といくつかの買収に推進された追加会員の増加は5.233億ドルに推進され、一部はPMPM総収入の1.1億ドルの減少と会員グループ関連の1450万ドルによって相殺された。PMPM上納収入の減少には約9580万ドルの連邦医療保険リスク調整が含まれている。
サービス料とその他の収入です2023年9月30日までの9カ月間のサービス料その他の収入は6710万ドルであり，2022年9月30日までの9カ月の1.028億ドルに比べて3570万ドル減少し，減少幅は34.8%であり，主に提供サービス量の減少によるものである
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | $Change | | 変更率 |
| 運営費用： | | | | | | | | |
| 第三者医療費 | $ | 2,184,882 | | $ | 1,566,661 | | $ | 618,221 | | | 39.5 | % |
| 患者直接費用 | | 190,731 | | | 177,190 | | | 13,541 | | | 7.6 | % |
| 販売、一般、管理費用 | | 276,712 | | | 314,617 | | | (37,905) | | | -12.0 | % |
| 減価償却および償却費用 | | 81,213 | | | 64,215 | | | 16,998 | | | 26.5 | % |
| 取引コスト | | 27,073 | | | 19,616 | | | 7,457 | | | 38.0 | % |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | | (2,800) | | | (9,525) | | | 6,725 | | | -70.6 | % |
| 営業権減価損失 | | 354,000 | | | — | | | 354,000 | | | 適用されない |
| 他の資産の信用損失 | | 62,000 | | | — | | | 62,000 | | | 適用されない |
| 総運営費 | $ | 3,173,811 | | $ | 2,132,774 | | $ | 1,041,037 | | | |
第三者医療費です2023年9月30日までの9カ月間の第三者医療コストは22億ドルであり，2022年9月30日までの9カ月の16億ドルに比べて6.182億ドル増加し，39.5%増加したこの成長は4.36億ドルの成長によって推進され、これは有機的な成長といくつかの買収によって推進された追加メンバーと関係がある 1.464億ドルの増加は第三者医療費PMPMの上昇と関係があり、3580万ドルの増加は会員構造と関係がある。第三者医療費の高いPMPMには、6 360万ドルの追加補充保健福祉と増加したクレーム、開発、利用が含まれている。また，2022年9月30日までの9カ月間で，3370万ドルがMSPに撤回不可能に割り当てられたクレームに関する第三者医療費の純減少が確認された。
患者の費用を直接支払う2023年9月30日までの9カ月間の患者直接支出は1兆907億ドルであり，2022年9月30日までの9カ月の177.2億ドルと比較して1，350万ドル増加し，7.6%増加した。この増加は主にフルタイム提供者と支援者の数が増加し，給料と福祉が380万ドル増加し，薬局薬品が580万ドル増加し，補助医療サービスが320万ドル増加したためである
販売、一般、行政費用2023年9月30日までの9カ月間の販売·一般·行政費は2兆767億ドルで、2022年9月30日までの9カ月間の3兆146億ドルに比べて3790万ドル減少し、減少幅は12.0%だった。減少の主な原因は、株式報酬が3，540万ドル減少したことであり、元最高経営責任者の株式報酬帰属に関する修正に関する使い捨て福祉(彼の辞任時に承認された)と、マーケティングコストが1，500万ドル減少したが、占有コスト780万ドルの増加と情報技術支出の550万ドルの増加によって相殺されたからである。
減価償却および償却費用2023年9月30日までの9カ月間の減価償却と償却費は8，120万ドルと1，700万ドル増加し26.5%に増加したが，2022年9月30日までの9カ月は6，420万ドルであった。この増加は、前のいくつかの時期の事業増加を支援するために新たな物件や設備を購入し、いくつかのブランド、eスポーツ禁止協定、2022年の特定の買収の支払い関係を増加させたためだ。
取引コスト2023年9月30日までの9カ月間の取引コストは2，710万ドルで、2022年9月30日までの9カ月の1，960万ドルより750万ドル増加し、38.0%増加した。この成長は主に
2023年の定期融資のための融資コストと、3人の元取締役会メンバーの代理権競争に関連するいくつかの非日常的な法的コスト
価格に応じた公正な価値変動がある2023年9月30日までの9ヶ月間に280万ドルの収益が発生したり、公正価値と解決している意外な状況得られた資産です
その他資産信用損失準備それは.2023年8月2日、MSPは米国証券取引委員会が2022年8月11日にMSPの調査を開始することを発表した。また、MSPは2023年3月10日に米フロリダ州南区地方裁判所連邦検事室から召喚状を受け取ったと発表した。(I)美賛臣の最近のこれらの開示、および(Ii)美賛臣がナスダックの上場要求に適合していないため、当社は第三者評価専門家を用いて美賛臣が2023年7月7日に当社が発行したA類普通株の株式の時価分析を行うことにした。同社は2023年6月30日までの四半期で6200万ドルの信用損失準備金を記録した。同社は2023年9月30日現在、これらの証券に確定しやすい公正価値はないと結論した
営業権減価損失それは.2023年9月30日までの9カ月間、非現金営業権減価損失は3.54億ドルだった。当社は2023年9月30日現在、営業権減価のトリガーイベントが存在することを決定し、数量化評価を行い、当社の公正価値が帳簿価値を下回っている。詳細については、本10-Q表の第1項に含まれる監査を受けていない連結財務諸表の付記7、“営業権”を参照されたい。
その他の収入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | $Change | | 変更率 |
| 他の収入や支出： | | | | | | | | |
| 利子支出 | | $ | (79,870) | | | $ | (42,868) | | | $ | (37,002) | | | 86.3 | % |
| 利子収入 | | 357 | | | 7 | | | 350 | | | 5000.0 | % |
| 債務返済損失 | | — | | | (1,428) | | | 1,428 | | | -100.0 | % |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | | 5,696 | | | (8,383) | | | 14,079 | | | -167.9 | % |
| その他の収入(費用) | | 855 | | | 884 | | | (29) | | | -3.3 | % |
| その他収入合計 | | $ | (72,962) | | | $ | (51,788) | | | $ | (21,174) | | | |
利息支出。2023年9月30日までの9カ月間の利息支出は7990万ドルで3700万ドル増加し、86.3%増加したが、2022年9月30日までの9カ月間の利息支出は4290万ドルだった。上げ幅 主に私たちの未返済借入金利息が高いこと、及び瑞信信用協定項の下で満期に対応するSOFRの定期ローン金利が比較的に高く、下限金利を超え、及び2023年の定期ローンに関連する追加利息支出とCS循環信用限度額で抽出した金額によるものである
債務が損失を返済する.Dの消失損失2022年9月30日までの9カ月間、2022年1月のスイス信用協定改正案に関するEBTは140万ドル。2023年9月30日までの9ヶ月間、似たような修正案はなかった。付記13、“借金、" 我々の監査された統合財務諸表には、より詳細な情報を知るために、2022年Form 10-K第2部第8項に含まれています。
株式証負債の公正価値変動を承認する。2023年9月30日までの9ヶ月間、株式証負債の公正価値変動は570万ドルであったが、2022年9月30日までの9ヶ月間、権証負債の公正価値変動は840万ドルであり、これは業務合併に関する公開権証と私募株式証公正価値変動の結果である。2022年9月30日までの9カ月間に記録された収益は、会社の株価下落に押されている
流動性と資本資源
一般情報
私たちは主に企業合併と債務証券と借金を通じて私たちの業務に資金を提供します。2023年9月30日と2022年12月31日まで、現金、現金等価物、制限された現金を持っています4，130万ドル2730万ドルです会社は2023年9月30日と2022年12月31日現在、ACO REACH計画に関する担保と信用状として、それぞれ1300万ドル(その総現金4130万ドル)と440万ドル(その総現金2730万ドル)を持っている。これらの信用状と抵当品はすべて現金、現金等価物、および制限された現金の形で提出される
2023年9月30日現在、CS循環信用限度額の利用可能残高は8，000万ドルであり、2023年11月8日までに、この信用限度額はすべて抽出された。2023年9月30日と2022年12月31日まで、借り手はそれぞれ総額570万ドルと720万ドルの制限信用状を持っている。借り手は2023年9月30日と2022年12月31日までにそれぞれ1，400万ドル(その総現金は4，130万ドル)と440万ドル(その総現金は2，730万ドル)を持ち、それぞれACO REACH計画に関する担保と信用状としている。信用状と担保はいずれも会社の現金、現金等価物、制限現金で提出されています。私たちの現金、現金等価物、および制限現金は主に通貨市場基金と現金への高流動性投資を含む。我々の設立以来，我々の運営には重大な運営損失が生じており，2023年9月30日現在の7.154億ドルの累積損失と運営キャッシュフローに反映されている。
付記3“持続的経営”で議論されているように、会社は、その収益性、流動性、キャッシュフロー、および純現金を向上させるためのいくつかの措置を取っており、例えば、運営費用のコントロールと削減、資本支出の制限、資産および業務の売却、および特定の市場からの撤退などを行っている。同社の運営費削減努力には、長期従業員の削減、支払人との交渉による第三者医療コストの低減、業績の悪い医療センターの合併、改修や他の資本項目の延期、不必要な支出の大幅な削減が含まれている
2023年第3四半期、会社は組織を簡素化し、簡素化し、効率を向上させ、コストを低減するために、運営をさらに再編成するための計画を実施した。このような行動にはリストラが含まれており、これは未来に私たちの販売、一般、そして行政コストを下げると予想される。再編計画では、2023年第3四半期、同社は従業員総数の21%を占める約842人の従業員を削減した。約52%のリストラはある市場の撤退によるものであり、48%のリストラは組織構造調整である。2023年第3四半期から2024年末までに、これらの行動は約6500万ドルの経年化コスト削減をもたらすと予想される。同社は2023年第3四半期に約170万ドルの再編費用を記録し、その大部分は2023年に支払い、2024年には派遣費、留任、その他の契約解雇福祉などの従業員関連のコストを主に含む少ない金額を支払う。
前述したように、会社が追加流動資金を創出する努力の一部として、会社は2023年9月25日に売却取引を完了し、Cano Healthのテキサス州とネバダ州の老年一次保健センター運営に関連するほとんどの資産をCenterWellに売却した当社に対する総取引額は約6670万ドルで、成約時に支払われた約3540万ドルの現金(約190万ドルが潜在的な賠償要求を満たすために差し押さえられている)と、Cano Healthまたはその付属会社が主にHumana付属会社と締結された商業協定に基づいて建設された中心に基づいて借りたいくつかの債務を免除することが含まれている。売却取引の現金収益純額は会社がその循環信用手配下の一部の未返済約束を返済できるようにし、スイス信用集団ケイマン諸島支店はこの循環信用手配の行政代理であるため、このローンの財務維持契約は2023年9月30日までのテスト期間には適用されない。
キャッシュフローと流動性改善計画の一部として、同社はカリフォルニア州、ニューメキシコ州、イリノイ州にある医療センターの業務も閉鎖し、これらの行動は2023年第3四半期末にほぼ完了した。同社も2024年初めにプエルトリコ事業から撤退する見込みだ。
追加の流動資金を生成するために行われている他の措置は、会社が戦略検討を継続することを含み、これは、フロリダ州における会社の医療補助事業、薬局資産、および他の専門業務のような特定のビジネスラインの売却および/または特定のビジネスラインの売却につながる可能性がある。
以下に議論する“2023年サイドカー修正案”の条項および条件に基づいて、当社は、コンサルタントを招いてこのプロセスに協力することを含む、当社またはその全部またはほぼすべての資産を売却する利益を決定し、評価するための包括的なプログラムを正式に開始し、発表し、継続している。これらの努力はまだ売却取引を達成していないが、同社のプロセスはまだ進行中である。この過程がどんな取引にもつながるという保証はない。
2023年付属自動車信用プロトコルおよびスイス信用プロトコルは、当社の2023年Form 10-Kフォームに、当社の“持続的経営”状況に関するいかなる制限または説明段落も含まないことを要求する契約を含む((I)関連監査後12ヶ月以内に発生するいくつかの債務の満了または(Ii)任意の財務契約に違反または予想される任意のこのような制限または説明段落を除く)。当社の2023年11月9日の利用可能な流動資金金額と、2023年10-K表の提出後12ヶ月間の利用可能な流動資金の予想の現在の予測によると、当社は、2024年4月22日またはそれまでに付属車信用協定とスイス信用協定に基づいて、この“持続的な経営”契約の免除を求めることを要求する予定である。(I)当社は2023年付属自動車信用協定及びスイス信用協定に基づいてそれぞれ2023年10-K表を行政代理に交付しなければならないが、このような“持続経営”の資格或いは解釈段がなく、2024年3月30日に期限が切れ、その後30日間の治療期間及び(Ii)当社は2023年12月31日までの期間内にスイス信用協定下の財務維持契約に違反して救済を行わなければならないため、両者は比較的に早い者を基準とする。本付記で用いられるが定義されていない大文字用語は付記12“債務”で定義される
各付属信用協定及びスイス信用協定によると、もし借主が関連融資者から当該等の免除を取得できず、かつ(I)借主が各信用協定に基づいて関連行政代理人から関連する書面通知及び(Ii)会社の“主管者”がこの違約を知った日(比較的早い者を基準とする)を受け取ってから30日以内に当該違約を是正することができない場合、各項等の手配下の行政代理人は他の事項以外に、必要な貸手の指示又は要求に応じて行動することができる。サイドカー信用協定とスイス信用協定によるすべての約束を直ちに終了し、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を加速する
当社の優先手形によると、例えば、(I)借主が当該等免除を貸主から取得できなかった場合、(Ii)2023年の付属自動車信用協定及び/又はスイス信用協定に基づく貸手が満期未返済金の5，000万ドル以上を加速し、及び(Iii)借主が満期時に当該金を支払うことができなかった場合、優先手形の受託者又は少なくとも30%の元金を有する優先手形保有者は、満期になったすべての元金、利息及びその他の金を含む優先手形の満期を直ちに加速させる権利がある。当社は、1つまたは複数の付属自動車信用協定、スイス信用協定および/または高級債券がこのような状況で発行を終了および加速する場合、当社は流動資金がすべての元金、利息およびその他のコストおよび支出を返済するのに十分ではないと予想している
また、付記12“債務”で議論されているように、側車信用プロトコルは、借り手に第1の留置権純レバー率(すなわち、第1の留置権優先保証純債務と総合調整後EBITDAとの比)の維持を要求する財務維持契約を含む5.80いつの年も最後の日：1四つ連続した会計四半期期間。第一留置権レバー率は約2023年6月30日12：00-1：00借り手はその日に本財務維持契約を守らなかった2023年8月10日、借り手はこのような違反行為の免除権を取得し、付属自動車信用協定の改正案(“2023年付属自動車改正案”)に署名し、この改正案によると、当社は2024年9月30日までの財政四半期まで、付属自動車信用協定の財務維持契約を遵守するか否かをテストすることを要求されない。“2023年側車修正案”では、対側車信用協定の他の修正に加えて、(I)当社は、借り手およびその子会社の全部またはほぼすべての資産または業務、または借主およびその子会社における直接または間接持分の1つまたは複数の要約を含む包括的な手続きを正式に開始し、発表し、実行することができ、その購入価格は、側車信用協定の下で義務を支払うのに十分な現金収益を含み、その商業的に合理的な努力を尽くしてそのような取引を迅速に完了させることができる。(Ii)2025年2月24日までの実物返済期間内に、2023年の定期融資の金利を16%に引き上げる。(Iii)2023年の定期融資の未償還元金の5%を実物形式で支払い、2023年の定期融資の元金に資本化する。(Iv)任意の自発的または強制的に2023年の定期融資を前払いまたは返済する際には、適用される前払いプレミアムが必要となる。(V)貸主は、借り手またはその任意の付属会社が発生したいくつかの新しい債務融資に参加する権利がある。このような免除がなければ、2023年に定期融資管理エージェントは、先頭貸手の指示と必要な貸手要請に応じて行動する
2023年の定期融資でのすべての約束を直ちに終了し、満期になったすべての元金、利息、その他の金額を加速させることができる
スイス信用協定によれば、借り手が2023年の定期融資協定に従って貸手の免除を得ることができなかった場合、または2023年9月5日までにこのような違反を是正することができない場合、スイス信用協定下の行政エージェントは、CS定期融資およびCS循環クレジット限度額でのすべての約束を直ちに終了し、満期のすべての元金、利息、および他の金額を加速することを含む、必要な融資者の指示の下で行動するであろう。優先手形によれば、(I)借主が2023年の定期融資契約に基づいて貸手の免除を得ることができなかった場合、または2023年9月5日までに当該等が規定に適合していない場合を是正することができなかった場合、(Ii)当該融資手配又はスイス信用協定に基づく貸手が満期未返済金の5，000万ドル以上を加速させ、(Iii)借主が満期時にこれらの金を支払うことができなかった場合、優先手形の受託者又は元金の少なくとも30%を持つ優先手形所有者は、満期の全ての元金、利息及びその他の額を含む優先手形の満期日を直ちに加速させる権利がある。
スイス信用協定にも財務維持契約(CS循環信用限度額下の融資者の利益のみ)が含まれており、借り手が2023年9月30日及び2023年12月31日までの第一留置権保証純債務と総合調整後の利税前利益(EBITDA)の比率は6.5：1及び5.5：1を超えてはならないことが規定されている。借り手がCS循環信用限度額を超えた場合に抽出された特定の金額が、CS循環信用限度額での総承諾額の約35%、あるいは約4，200万ドルの場合にのみ、四半期ごとにこの財務維持契約をテストする。当社は2023年9月30日現在、当社の財務維持契約(適用されれば)を遵守していませんが、当社は取引所で得られた金の一部を販売して当該施設での未償還承諾の一部を返済していますので、同施設の財務維持契約は2023年9月30日までのテスト期間では適用されません。この等を返済した後、当社はCS循環信用限度額で全額再借入し、当社が流動資金を獲得できることを確保します。しかし、当社は現在、上記で述べた“継続経営”契約の免除を求める場合には、2023年12月31日までの財務維持契約を同時に免除することを予想している。
2023年の定期融資協定によると、借り手がスイス信用協定に従って貸手からこのような免除を得ることができない場合、またはそのような違反を是正することができない場合、2023年の定期融資協定下の行政エージェントは、必要な融資者の指示の下で行動する権利があり、他の事項を除いて、2023年の定期融資でのすべての約束を直ちに終了し、満期のすべての元金、利息、およびその他の金額を加速する。優先手形によれば、(I)借主がスイス信用協定に従って貸手の免除を取得できなかった場合、または当該規定に適合していない場合を是正し、(Ii)その手配または2023年の定期融資による満期未返済金の5，000万ドル以上を加速させる場合、および(Iii)借主が満期時にこれらの金を支払うことができなかった場合、優先手形の受託者または少なくとも30%の元金を有する優先手形所有者は、満期のすべての元金、利息、およびその他の額を含む優先手形の満期日を直ちに加速させる権利がある。
2023年の定期融資協定
2023年2月24日(“2023年定期融資終了日”)に，当社はその全資運営附属会社Cano Health，LLC(“借り手”)およびプライマリケア(ITC)中間ホールディングス株式会社(“ホールディングス”)といくつかの貸手および行政代理(“2023年定期融資管理エージェント”)であるモルガン大通銀行と信用協定(“サブプライム合意”)を締結し，これにより貸手が借り手に元金総額1.5億ドルの優先保証定期融資(“2023年定期融資”)を提供する。このうち全資金は2023年の定期融資終了日に提供される
付属自動車信用協定によると、2023年の定期ローンの利息金利は、(I)締め切りの2周年当日または前に、年率14%で、四半期(借り手が選択)で現金や実物形式で支払う方法で、2023年の定期ローンの元本残高に追加する方法である(条件は2023年の付属自動車改正案によると、2023年の定期ローンの金利は2025年2月24日までの実納期間中に16%に引き上げられる)。および(Ii)その後，年利13%で季ごとに現金で支払った。借り手は、2023年の定期ローンの満期利息を実物で支払うことを選択している。この2023年の定期融資計画は2027年11月23日に満期になる。2023年の定期ローンは償却されません。
副車信用協定の期限までに、借り手は前払い2023年の定期ローンの全部または一部を選択することができるが、適用される前払いプレミアムを支払わなければならない。借り手が自発的に2023年の定期融資を早期に支払う場合、または2023年の定期融資が加速され、破産または破産手続きに含まれている場合、2023年の定期融資は適用される前払い割増金を支払う。前払い、償還または加速が締め切りから(ただし除く)初期資金調達日18ヶ月周年日までの期間内に発生した場合、前払いプレミアムは、(I)トリガイベント発生日から初期資金調達日18ヶ月周年日まで、2023年定期融資元金について支払うべき利息総額について、当時適用されていた国庫金利に0.50%割引することに等しい追加する(2)支払うべき保険料に相当する額は、このような早期返済、返済またはスピードアップが最初の出資日18カ月周年の翌日に発生するようになる(“全額”)。事前返済、返済またはスピードアップが初期融資日から18ヶ月周年から初期融資日30ヶ月後までの期間に発生した場合、前払い保険料は2023年の定期融資元金の3%に相当し、その日に現金形式で前払い、返済、または返済を加速しなければならない。事前返済、返済またはスピードアップが初期融資日30カ月周年日から初期融資日42カ月周年日までの期間内に発生した場合、前払い保険料は2023年の定期融資元金の2%に相当し、現金形式でその日に前払い、返済または返済を加速しなければならない。最初の資金調達日42ヶ月からそれ以降、前金割増はありません。さらに、2023年の定期ローンは、任意の重大資産の売却(再投資権に拘束されている)または死傷または非難事件または任意のサイドカー信用協定では許可されていない債務の純現金収益で前払いしなければならない。サイドカー信用協定はまた毎年超過キャッシュフローの強制的な前払いを規定している。サイドカー信用協定の下での強制的事前返済はスイス信用協定と実質的に一致している。2023年の定期融資とCS定期融資の強制的な前払いは、融資者に比例して提供されなければならない。
スイス信用信用協定
スイス信用協定によると、当社は借り手を通じて優先保証定期融資(“CS定期融資”に改訂された)及び循環信用手配(“CS循環信用限度額”に改訂された)を持っている。スイスの信用協定の下の債務は借り手のほとんどの資産を担保にしている
CS定期融資は元本の償却を返済しなければならず，カレンダー四半期ごとの最終営業日に満期となり，融資日に基づく初期元本金額の0.25%(適用)に相当する。償却支払いは2021年3月31日に開始された。ヒルズ定期ローンに関連した未返済元金と利息は2027年11月23日に満期となる
CS定期ローンの満期日の前に、借り手は、プレミアムまたは罰金を支払うことなく、任意の時間にローンの全部または一部を前払いすることを選択することができるが、いくつかの再定価取引および慣行違約費用に関連する場合は除外する。
二零二年一月十四日、当社はスイス信用協定を改訂し、この合意によると、CS定期ローンの未返済元金金額は条項のほぼ同じ値の新定期ローンに取って代わられるが、新定期ローンに適用される利息は低い。スイス信用協定の改訂は担保付き隔夜融資金利(“SOFR”)を基礎とした展望性定期金利を実施し、ロンドン銀行の同業解体をCS定期融資とCS循環信用限度額での借入の基準金利とし、その他のいくつかの条項とした。CS定期ローンとCS循環信用限度額での借入に適用される新金利は4.00厘に改訂され、またSOFR及び信用利息差調整を適用する比較的に大きい者或いは0.50厘である；もし借り手がSとムーディーズの公開企業格付けを獲得した場合、最低“B”とムーディーズの公開格付けが最低で“B 2”であれば、このような格付けが依然として有効である限り、3.75%の限界金利が適用される。借り手たちはまだこのような適用された企業評価を達成していない。この修正案は部分的な弁済であり、140万ドルの繰延発行コストを解約し、この費用は2022年9月30日までの9ヶ月間の債務弁済損失として記録されている。SOFRは2023年9月30日までの9カ月間で0.50%の信用利差調整を超え、同四半期の月間変動金利を招いた。2023年9月30日現在、CS定期融資とCS循環信用限度額の実質金利は9.89%である。
高級付記
当社は2021年9月30日に元金3.0億ドルの優先無担保手形(“優先手形”)を非公開発売方式で発行した。この優先債券の利息は年利6.25厘で、半年ごとに配当され、期日は毎年4月1日と10月1日で、利息は二零二年四月一日から計算される。2023年9月30日現在、優先手形の実質金利は6.66%である。高級債券の元本は2028年10月1日に全額満期になる予定だ。高級債券はいかなる償却金も支払う必要がない。付記3の“持続経営”と付記12で議論されている“信用協定一般”を参照されたい。
2023年には、約8，100万ドルの現金利息支払い(2023年の定期融資項目の下で約1，900万ドルの非現金PIK利息を除く)と約1，500万ドルの資本支出が発生すると予想される
私たちは、私たちの既存の現金、現金等価物、および制限的な現金、および運営によって生成されることが予想される現金(2023年第3四半期10-Q表に監査されていない簡明総合財務諸表の付記3“持続経営”を参照)とCS循環信用限度額は、私たちの運営と資本需要に資金を提供するのに十分ではなく、少なくとも2023年第3四半期10-Q表に含まれる簡明な総合財務諸表が発行された日から12ヶ月以内に私たちの運営と資本需要を満たすのに十分ではないと信じている
業務合併完了後、当社は課税項目協定(“TRA”)の契約先となります。この契約の条項によると、当社は一般に、売主および課税項目協定によって時々“TRA当事者”となる他の人に当社を支払う必要があり、場合によっては業務合併後に存在し、その後に生じるいくつかの税務属性(課税項目合意による支払いを含む)によって現金化された節約税(ある場合)の85%とみなされる。TRAプロトコルのさらなる検討については、2023年第3四半期に監査されていない簡明総合財務諸表10-Q表の付記18“所得税”を参照されたい。
キャッシュフロー
下表は，我々の示した期間の経営，投資，融資活動の総合キャッシュフローをまとめたものである。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの9ヶ月間 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | (84,666) | | $ | (84,158) | |
| 投資活動が提供する現金純額 | | 8,846 | | | (48,153) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | | 89,822 | | | (6,762) | |
| 現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | | 14,002 | | | (139,073) | |
| 年初の現金、現金等価物、制限現金 | | 27,329 | | | 163,170 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 41,331 | | $ | 24,097 | |
経営活動
2023年9月30日までの9カ月間で、運営活動で使用された純現金は8470万ドル、現金流出は50万ドル増加したが、2022年9月30日までの9カ月間、運営活動で使用された純現金は8420万ドルだった。業務活動で使用されている現金純額に影響を与える大きな変化は以下のとおりである
現金は295.5ドル減少し、純損失および非現金費用とローンと関係があり、主に以下の方面に関連している
•696.4~10万ドルの純損失
•株式報酬支出は3，540万ドル減少しました
•債務超過非現金損失は140万ドル減少しました
以下の非現金項目で相殺されます
•減価償却と償却は1，700万ドル増加します
•権利証明負債公正価値変動に関する収益は1410万ドル減少した
•営業権減価損失と関連する354.0~100万ドルの増加。
現金が297.6，000ドル増加したのは主に：
•売上金は、催促時間や会員数の増加による変化
•会員数の増加により、未払いクレームの責任が変化した
•売掛金と売掛金は支払時間によって変化します。
投資活動
2023年9月30日までの9ヶ月間、投資活動が提供する純現金Sは880万ドル、現金流入は5，700万ドル増加したが、2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は4，820万ドルであり、売却取引から提供された現金が3，350万ドル増加し、買収·資本支出のための現金が減少したことが要因となっている。同社は，新医療センターや買収のための支出が大幅に減少したため，2023年に投資活動のための純現金が減少すると予想している
融資活動
2023年9月30日までの9カ月間で、融資活動が提供した現金純額は8980万ドルで9660万ドル増加したが、融資活動で使用された現金純額は680万ドルだった2022年9月30日までの9カ月間、主に2023年の定期融資の純収益1兆418億ドルが、CS循環信用限度額2022年12月31日の残高7400万ドルの返済によって一部相殺された。
非GAAP財務指標
以下の議論には，非GAAP財務計測であるEBITDAと調整後のEBITDAについて言及し，以下ではそれと最も直接的に比較可能なGAAP計測である純収益/純損失台帳について言及する。非GAAP財務指標はGAAP要求の収益構成要素を含まないため、GAAPとは異なる業績指標である。他社は異なる方法で非GAAP財務指標を定義する可能性があるため、私たちの非GAAP財務指標は直接他社の財務指標と比較できない可能性がある。これらの非GAAP財務指標は、代替ではなく、会社GAAP財務結果の補完として使用されるべきである。
定義によると，EBITDAには利子控除，所得税，減価償却，償却前の純収益(赤字)が含まれる。調整後EBITDAは、株式ベースの報酬費用、取引コストなど、何らかの費用の影響を増加させるために調整されたEBITDAである(取引コストと企業開発給与コストを含む)再編及びその他の費用、或いは価格に対する公正価値調整、債務弁済損失及び株式証負債の公正価値変動、及びその他の資産の信用損失がある。調整後のEBITDAは，我々の経営陣が会社の運営と財務業績を評価するための重要な指標である。
非GAAP財務指標の公表はまた、投資家に私たちの経営結果に関する追加情報を提供し、私たちの業務業績と価値の傾向分析と基準決定に役立つ。いくつかの費用や他の、我々の基本的なコア業務の運営結果を反映できない可能性のあるプロジェクトを排除することで、これらの非GAAP財務指標：
•投資家が経営陣の観点から私たちの業績を評価することを可能にして、財務と運営決定に使用する補充情報の透明性を向上させます
•より良い透明性を提供し、経営陣や他の業界を追跡している人にわが社の合併を評価してもらいます
•私たちの重要な融資者と大家が、私たちが特定の金融契約を遵守しているかどうかを確認することに関する財務情報を報告することを要求するように、投資家が私たちの財務業績と状況を確認することを可能にする。
分析ツールとしてEBITDAと調整後EBITDAを用いることには限界があり，単独で考慮したり，GAAP報告による我々の財務業績分析の代替としたりするべきではない。その中のいくつかの制限は以下のとおりである
•減価償却や償却費用は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要になる可能性があり、EBITDAや調整後のEBITDAはこのような交換や新たな資本支出要求の現金資本支出要求を反映していない
•調整後のEBITDAは、(1)運営資金需要の変化または現金需要、(2)非現金株補償の潜在的希薄化影響、(3)株式証明負債公正価値の変化、(4)対価格公正価値の変化、または(5)純利息支出/収入、および
•他社は，我々の業界の会社を含めて，EBITDAおよび/または調整後のEBITDAや類似見出しの測定基準を異なる方法で計算する可能性があり，比較測定基準としての有用性を低下させている。
これらとその他の制限のため、あなたは調整後のEBITDAを私たちの他のGAAPベースの財務業績指標と一緒に考慮して、純損失、キャッシュフロー指標、私たちのGAAP財務業績を含むべきです。
次の表は、GAAP測定基準とこれらの非GAAP測定基準との最も直接的な比較可能性であるEBITDAと調整後のEBITDAと純損失との台帳を提供する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 純損失 | | $ | (491,697) | | | (112,011) | | | $ | (823,027) | | | $ | (126,660) | | | |
| 利子収入 | | (258) | | | (4) | | | (357) | | | (7) | | | |
| 利子支出 | | 29,646 | | | 16,451 | | | 79,870 | | | 42,868 | | | |
| 所得税支出 | | (145) | | | (1,248) | | | (2,017) | | | 641 | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 26,740 | | | 25,343 | | | 81,213 | | | 64,215 | | | |
| EBITDA | | $ | (435,714) | | | (71,469) | | | $ | (664,318) | | | $ | (18,943) | | | |
| 株に基づく報酬 | | (4,083) | | | 11,041 | | | 7,285 | | | 42,641 | | | |
| 営業権減価損失 | | 354,000 | | | — | | | 354,000 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | |
| 取引コスト(1) | | 8,215 | | | 6,733 | | | 28,302 | | | 24,445 | | | |
| 再構成や他の | | 3,758 | | | 5,245 | | | 10,441 | | | 8,846 | | | |
| 価格の公正価値変動があるかもしれない | | 13,100 | | | 900 | | | (2,800) | | | (9,525) | | | |
| 債務返済損失 | | — | | | — | | | — | | | 1,428 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | | (5,365) | | | 65,721 | | | (5,696) | | | 8,383 | | | |
| 他の資産の信用損失 | | — | | | — | | | 62,000 | | | — | | | |
| 調整後EBITDA | | $ | (66,089) | | | $ | 18,171 | | $ | $ | (210,786) | | | $ | 57,275 | | | |
(1) 取引コストには、2023年と2022年9月30日までの3ヶ月でそれぞれ40万ドルと170万ドルの企業発展賃金コストと、2023年と2022年9月30日までの9ヶ月でそれぞれ120万ドルと430万ドルの企業発展賃金コストが含まれる。企業発展賃金コストには、私たちの取引活動を支援するために必要な追加従業員に直接関連する費用が含まれています。
調整後のEBITDAは，2022年9月30日までの3カ月と9カ月の一から2，430万ドルと5，960万ドルを含まないように調整されており，同社は2023年に一から医療センターへの投資を大幅に減少させ，それに応じて2023年1月1日から調整後EBITDAの定義を修正し，調整後EBITDAを計算する際に一からの損失は含まれていないからである。
重要な会計政策と試算
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表と付記はアメリカ公認会計基準に基づいて作成された。これらの財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入および費用、ならびに関連開示報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と仮定を評価する。私たちはこのような財務諸表を作成する時、私たちは合理的な推定と仮定をしたと信じている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。もしこれらの見積もりと私たちの実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの未来の財務諸表は影響を受けるだろう。
我々のキー会計政策の説明については、2022年Form 10-Kにおける“キー会計政策”を参照されたい。私たちの統合財務諸表を簡素化する重要な会計推定政策や方法に大きな変化はありません。
第三項：市場リスクの定量的かつ定性的開示の強化
我々が2022年10-Kレポートに開示した市場リスクに関する数量と品質開示には実質的な変化はなかった。
項目4.管理制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
当社は、取引所法案に基づいて会社の報告書に開示された情報が、米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確保し、これらの情報を蓄積し、会社の最高経営者及び臨時最高財務官を含む管理層に適宜伝達し、開示すべき決定をタイムリーに行うことを目的としている開示制御及び手続を有している。 1934年“証券取引法”(以下“取引法”という。)第13 a-15(B)条の要求によると、我々の経営陣は、我々の最高経営者及び臨時最高財務官の参加の下、我々の情報開示制御及びプログラムの設計及び運営を評価した(第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条参照)“取引所法案”) 2023年第3四半期表10-Qに含まれる財務期間が終了した時点まで以下の“財務報告内部統制の変化”節で述べたように、会社は社内統制の欠陥(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されているように)を発見し、これは“重大な欠陥”であると考えられる。2023年第3四半期以降、私たちはこの不足点を補うための追加的な制御措置とプログラムを実施し、この欠陥を補うために必要かもしれない追加的な制御措置を評価し続けているこの重大な弱点を考慮して、私たちは私たちの財務諸表が公認会計基準に従って作成されたことを確実にするために必要な追加分析を行ったしかし、会社の最高経営責任者および臨時最高経営責任者は、本第3四半期表10-Qに含まれる期間が終了するまで、会社の開示制御およびプログラムは依然として存在すると結論した2023年9月30日から施行される。
財務報告の内部統制の変化
会社は2023年12月31日までの会計年度のSOX 404評価を完了していないが、2023年第3四半期には米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)基準に基づき、トレデビル内部統制-総合枠組み協賛組織委員会が制定した基準を用いて、2023年9月30日までの会社財務報告内部統制の有効性を評価した同社は財務報告書の内部統制に欠陥があることを発見し、重大な欠陥だと考えている。PCAOBの第5号監査基準は、“重大な欠陥”を“財務報告内部制御の欠陥又は欠陥の組み合わせと定義し、会社の年度又は中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時な予防又は発見が得られないようにする”と定義している。発見された重大な弱点は、会社が四半期簡明総合財務諸表を作成する際に使用する減値分析に依存する重大な投入と仮定に関する十分な文書の準備と適時審査の経営欠陥であり、予想される財務情報を含む。このような分析には、中期量子化営業権と長期資産減価テストが含まれる。この欠陥の影響を受ける可能性のあるアカウントには、営業権、支払人関係、純額、他の無形資産、純額、および財産および設備純額が含まれる。
大きな疲弊は原因ではありません2023年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月、または会社の任意の他の公開開示された財務諸表にそれは.この重大な弱点を考慮して、私たちの財務諸表が公認会計基準に従って作成されていることを確実にするために必要な追加分析を行った。具体的には、経営陣は第三者専門家を招聘し、経営陣による減価分析、特に中期数量化営業権と長期資産減価テストの準備と審査に協力した。
経営陣は、本2023年第3四半期10-Q表提出日までに、この重大な弱点は救済されていないにもかかわらず、経営陣は、審査手順を強化し、予想財務情報に関する重大な投入と仮定に関する十分な文書を確保することで、この重大な弱点の根本的な原因を救済するために、強力な内部統制環境を維持することに取り組んでいる。その会社は実質的な弱点を補うために他の措置を評価し続けている。これらの追加のステップは、減値分析において依存する予期される財務情報に関連する重大な投入および仮定を検討および確認することに関連する改善手順を含むことができる。これらの行動は、上記のステップと、企業の他の制御やプログラムの継続的な評価を含み、財務報告の内部統制を強化し、減値分析に依存する重大な投入と仮定されたプログラムに関連する重大な弱点を最終的に解決すると信じている。私たちは監査委員会と私たちの外部監査人とこの重大な欠陥、このような是正措置、そして計画について議論した。現在、前節で述べた以外に、当社はその財務報告内部統制に重大な弱点があることを知らないが、当社が財務報告内部統制評価を継続的に行っているため、当社は他の重大な欠陥を発見することはなく、いかなる欠陥も、単独または他の欠陥と合併しても、追加的な重大な弱点とみなされないか、またはその評価が所要時間内に完了することは保証されない。私たちの救済作業はこの重大な弱点を効果的に修復すると信じているが、修復計画がいつ全面的に実施されるかは保証されず、現在設計されている計画がこの重大な弱点を十分に修復する保証もない。実質的な弱点が十分に修復されたと経営陣が結論を出すまで、実質的な弱点が十分に解決されているとは考えられないだろう。 このような救済措置は2023年12月31日までに完了しない可能性があり、この場合、完全に救済されるまで、経営陣の財務報告内部統制の評価に重大な欠陥があることを報告し続ける。
この重大な欠陥が発見されたにもかかわらず、2023年第3四半期10-Q表が提出された日までに 経営陣は、当社の最高経営責任者および臨時最高経営責任者を含み、本2023年第3四半期10-Q表に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表は、すべての重要な点で、当社が本報告で述べた期間の財務状況、経営業績、キャッシュフローをかなりリアルに反映しており、このような財務諸表の列報は公認会計基準に適合していると考えられる。
上述した以外に、2023年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、財務報告の内部統制に他の重大な変動はなく、財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟を起こす
時々、私たちは正常な業務過程で発生した業務行為に関する訴訟に巻き込まれる可能性がある
我々の法律手続きの説明については、本2023年第3四半期10-Q表に監査されていない簡明総合財務諸表付記17“承諾及び又は事項”の“法律事項”の部分の説明を参照されたい。
プロジェクト1 A.様々なリスク要因の評価
2022 Form 10-K表の第1部1 A項と、2023年Q 1 Form 10-QおよびQ 2 2023 Form 10-Qの第2部1 A項に記載されているリスク要因を参照してください
第二項：持分証券の未登録販売、募集資金の使用及び発行者による持分証券の購入を含む
最近売られている未登録証券
ありません
最近の株式証券の買い戻し
ない。
発行人が株式証券を購入する
ない。
第三項高級証券の債務違約
ない。
プロジェクト4.炭鉱の安全状況の開示
適用されません。
第5項：その他の情報
ルール10 B 5-1取引計画
開ける2023年9月12日, デヴィッド·アームストロング、当社の首席コンプライアンス官兼総法律顧問(“行政官”)終了しました10 b 5-1ルール取引計画(“10 b 5-1計画”)2023年6月27日この計画に基づいていかなる株式も売却していない場合には、10 B 5-1は強制安静期間が終了するまでに終了する予定であり、このような終了がなければ、強制安静期間は2023年9月27日となる。
プロジェクト6.すべての展示品
| | | | | | | | |
| 3.1 | | Cano Health，Inc.の会社登録証明書(2021年6月9日に提出された会社現在報告8-K表の添付ファイル3.1を参照して統合することにより)。 |
| 3.2 | | Cano Health，Inc.の規約(当社が2021年6月9日に提出した8−Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.2を引用して組み込む)。 |
| 3.3 | | 第2の改正及び再署名されたプライマリケア(ITC)中間ホールディングス有限責任会社協定は、2021年6月3日(2021年6月9日に当社が提出した現在の8−K表報告書の添付ファイル3.3を参照して編入される)である。 |
| 3.4 | | 2023年11月2日の会社登録証明書改訂証明書(2023年11月2日に提出された会社の現在の報告書の8-Kフォームの添付ファイル3.1を参照して編入)。 |
| 4.1^ | | 当社が大陸株式譲渡信託会社と締結した、期日が2023年2月24日の引受権証契約は、株式証代理と譲渡代理とする(当社が2023年2月27日に提出した現在の8-K報告書の添付ファイル4.1を参考に合併することにより)。 |
| 4.2^ | | 承認株式証テーブル(添付ファイル4.1の添付ファイルDとして)(当社が2023年2月27日に提出した現在の8-Kフォーム報告書の添付ファイル4.2を参照して組み込む)。 |
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| 10.1+ | | Cano Health，LLCとEladio Gilさんによって締結された雇用契約は、2023年5月19日(当社が2023年9月29日に提出した現在の8-K表の添付ファイル10.2を参照して編入されます)。 |
| 10.2+ | | Cano Health，LLCとEladio Gilさんの間で2023年9月28日に署名された雇用協定修正案(2023年9月29日に当社が提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1を参照して編入されます)。 |
| 10.3+ | | Cano Health，LLC，Cano Health，Inc.とDavid·アームストロングによって署名された雇用協定(当社が2022年3月21日に提出した現在の8-K表の添付ファイル10.2を引用して統合された)。 |
| 10.4+ | | 資産購入協定は、2023年9月25日に、プライマリケアホールディングスII、LLC、Cano Health、LLC、Cano Health Texas、PLLCおよびCano Health Nevada、PLLCによって締結される(2023年9月29日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル2.1を参照して編入される)。 |
| 10.5+ | | 信用協定第1修正案は、期日が2023年8月10日であり、借主、保証者、融資先、及び担保代理及び行政代理であるモルガン大通銀行(2023年8月11日に米国証券取引委員会に提出された当社の現在8-K報告書第10.1項を参照して編入されている)。 |
| 10.6+ | | 資産購入協定は、期日は2022年12月9日であり、Cano Health、LLC、Cano Health、Inc.，本契約売り手とDeMarquette Kent(別名Mark Kent)によって署名される。 |
| 10.7^ | | Cano Health，LLC，Cano Health，Inc.とRobert Camerlinckによって署名された雇用契約(社が2022年8月5日に提出した現在の8-Kテーブルの添付ファイル10.1を参照して統合された)。 |
| 10.8+ | | クレジット協定は，期日は2023年2月24日であり，当社，借り手，持ち株会社，いくつかの貸手と行政代理であるJPモルガン大通銀行(当社が2023年2月27日に提出した現在の8−K報告書の添付ファイル10.1を引用して合併した)。 |
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| 10.9+ | | 会社とマーク·ケントとの間で2023年6月16日に署名された書簡協定(2023年6月20日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を引用して統合された)。
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| 10.10+ | | Cano Health，LLC，Mark Kentによって署名された雇用協定は，2022年12月13日である(当社が2023年6月20日に提出した現在の8−Kフォームの添付ファイル10.2を参照して組み込む)。 |
| 10.11+ | | 分離協定は、2023年6月18日に、会社とMarlow Handnandez博士によって署名された(2023年6月20日に提出された会社の現在の報告書8-K表の添付ファイル10.3を参照して合併する)。 |
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10.12+ | | 当社がMarlow Handandez博士と署名した、日付は2023年6月18日の書簡合意(当社が2023年6月20日に提出した現在の8-Kレポートの添付ファイル10.4を引用して統合した)。 |
10.13+ | | Cano Health，LLC，Mark Kentが2023年4月5日に提出した雇用協定改正案。 |
31.1* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて可決された1934年証券取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づいて臨時最高経営責任者証明書が発行された。 |
31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)/15 d-14(A)条規則に基づいて首席財務官を認証する。 |
32.1** | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による臨時最高経営責任者の認証。 |
32.2** | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
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101.INS* | | 連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
101.Sch* | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.カール* | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.定義* | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.実験所* | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.前期* | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104* | | カバーインタラクションデータファイル(フォーマットは、添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRLである) |
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* | 本局に提出します。 |
** | 本契約添付ファイル32.1及び32.2に提供される証明は、本年度報告と共に提供されるものとみなされ、登録者が引用によって明確に組み込まれない限り、改正された1934年証券取引法第18条の目的に基づいて提出された証明とはみなされない。 |
+ | 契約または任意の補償計画、契約または手配を管理することを指す。 |
| ^ | S-K規則601項によると、本展示品の付表と展示品は省略されている。会社は、すべての漏れたスケジュールおよび証拠品のコピーの提供を米国証券取引委員会またはその従業員に補充することを要求しなければならない。 |
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した。
カノン健康会社です。
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| 日取り | | サイン | | タイトル |
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2023年11月9日 | 差出人： | /S/マーク·ケント | | 最高経営責任者 |
| | マーク·ケント | | (首席行政主任) |
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2023年11月9日 | 差出人： | /S/イラディオ·ジル | | 臨時首席財務官 |
| | エラディオ·ジル | | (首席財務官) |
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