hbi-20230930
偽2023Q3000135984112月30日2023年9月30日1,7611,0131,1923,702201,438914,1900.010.010.0150,000,00050,000,00050,000,00000————0.010.010.012,000,000,0002,000,000,0002,000,000,000350,022,378349,009,147348,948,690350,022,378349,009,147348,948,6900.150.4538,79980,10195,667290,90400013598412023-01-012023-09-3000013598412023-11-03エクセルリ:シェア00013598412023-07-022023-09-30ISO 4217: 米ドル00013598412022-07-032022-10-0100013598412022-01-022022-10-01ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア00013598412023-09-3000013598412022-12-3100013598412022-10-010001359841米国会計基準:普通株式会員2023-07-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-07-010001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-07-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-0100013598412023-07-010001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:普通株式会員2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:普通株式会員2023-09-300001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-09-300001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-09-300001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:普通株式会員2022-07-020001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2022-07-020001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-07-020001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-07-0200013598412022-07-020001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:普通株式会員2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:普通株式会員2022-10-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2022-10-010001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-10-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-10-010001359841米国会計基準:普通株式会員2022-01-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2022-01-010001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-01-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-0100013598412022-01-010001359841米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:追加払込資本構成員2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:普通株式会員2022-01-022022-10-0100013598412022-01-022022-12-310001359841HBI：チャンピオンフットウェア商標会員2022-01-022022-10-010001359841HBI：ランサムウェア攻撃メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：ランサムウェア攻撃メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:売上原価メンバーHBI：ランサムウェア攻撃メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:売上原価メンバーHBI：ランサムウェア攻撃メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーHBI：ランサムウェア攻撃メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：ランサムウェア攻撃メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーHBI：ランサムウェア攻撃メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：ランサムウェア攻撃メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:売上原価メンバーHBI：ランサムウェア攻撃メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーHBI：ランサムウェア攻撃メンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：米国のアクティブウェアチャンピオン、ヨーロッパとオーストラリアのメンバー2023-09-300001359841HBI：サプライヤーファイナンスプログラムメンバー2023-09-300001359841US-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバー2023-09-300001359841US-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバー2022-12-310001359841US-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバー2022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバーHBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益の計上、売却グループ、非継続事業メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバーHBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益の計上、売却グループ、非継続事業メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループHBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバー2023-09-290001359841US-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループHBI: 現金収益メンバーHBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバー2023-09-290001359841US-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループHBI: 非現金収益メンバー米国会計基準：その他の流動資産メンバーHBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバー2023-09-290001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバーHBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益の計上、売却グループ、非継続事業メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 非継続事業以外の売却を目的とした処分グループの保有件数HBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバーHBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益の計上、売却グループ、非継続事業メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：ヨーロッパのインナーウェアビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施2022-01-022022-10-010001359841HBI：ヨーロッパのインナーウェアビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施2023-07-022023-09-300001359841HBI：ヨーロッパのインナーウェアビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施2022-07-032022-10-010001359841HBI：ヨーロッパのインナーウェアビジネスメンバー米国会計基準：売却対象メンバー向けの事業の中止を実施2023-01-012023-09-300001359841HBI：サードパーティーのブリックアンドモルタルメンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：サードパーティーのブリックアンドモルタルメンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：サードパーティーのブリックアンドモルタルメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：サードパーティーのブリックアンドモルタルメンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: 消費者会員への直接販売チャネル2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: 消費者会員への直接販売チャネル2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: 消費者会員への直接販売チャネル2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: 消費者会員への直接販売チャネル2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:ストックオプションメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:ストックオプションメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:ストックオプションメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:ストックオプションメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:従業員株式会員2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:従業員株式会員2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:従業員株式会員2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:従業員株式会員2022-01-022022-10-010001359841HBI：2022年の自社株買いプランメンバー2022-02-020001359841HBI：2020年の自社株買いプランメンバー2020-02-060001359841HBI：2022年の自社株買いプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：2022年の自社株買いプランメンバー2023-09-300001359841HBI：リボルビングローン施設メンバー2023-09-30エクセルリ:ピュア0001359841HBI：リボルビングローン施設メンバー2022-12-310001359841HBI: 会員の契約期間2023-09-300001359841HBI: 会員の契約期間2022-12-310001359841HBI：タームローンBメンバー2023-09-300001359841HBI：タームローンBメンバー2022-12-310001359841HBI：9000シニアノートメンバー2023-09-300001359841HBI：9000シニアノートメンバー2022-12-310001359841HBI：A4.875シニアノートメンバー2023-09-300001359841HBI：A4.875シニアノートメンバー2022-12-310001359841HBI：A4.625シニアノートメンバー2023-09-300001359841HBI：A4.625シニアノートメンバー2022-12-310001359841HBI：A35シニアノートメンバー2023-09-300001359841HBI：A35シニアノートメンバー2022-12-310001359841HBI：売掛金担保機能会員2023-09-300001359841HBI：売掛金担保機能会員2022-12-310001359841HBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノートメンバーの引き換え2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：35シニアノート会員の償還2023-01-012023-09-300001359841HBI：4625シニアノートメンバーの償還米国会計基準:その他の費用メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：タームローンBメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：9000シニアノートメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2022-10-022022-12-310001359841HBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-01-012023-04-010001359841HBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-04-022023-07-010001359841HBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:後任イベントメンバーHBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-10-012023-12-300001359841米国会計基準:後任イベントメンバーHBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-12-312024-03-300001359841米国会計基準:後任イベントメンバーHBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-03-312024-06-290001359841米国会計基準:後任イベントメンバーHBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-09-292024-12-280001359841米国会計基準:後任イベントメンバーHBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-06-302024-09-280001359841HBI: 2022年11月と2023年2月の改正メンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-12-312024-03-300001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-10-012023-12-300001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-06-302024-09-280001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-03-312024-06-290001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-09-292024-12-280001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2024-12-292025-03-290001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2025-03-302025-06-280001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2025-06-292025-09-270001359841HBI: 2023年11月改正メンバー米国会計基準:後任イベントメンバーHBI：シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ・メンバー2025-09-282026-01-030001359841HBI：他の国際債務メンバー2023-09-300001359841HBI：有利な個別税制優遇会員2023-07-022023-09-300001359841HBI：不利な個別税制メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：不利な個別税制メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：不利な個別税制メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-07-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-07-010001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2023-07-010001359841HBI：所得税メンバー2023-07-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2023-07-022023-09-300001359841HBI：所得税メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-09-300001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-09-300001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2023-09-300001359841HBI：所得税メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-12-310001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-12-310001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2022-12-310001359841HBI：所得税メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2023-01-012023-09-300001359841HBI：所得税メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-07-020001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-07-020001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2022-07-020001359841HBI：所得税メンバー2022-07-020001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2022-07-032022-10-010001359841HBI：所得税メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-10-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-10-010001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2022-10-010001359841HBI：所得税メンバー2022-10-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-01-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-01-010001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2022-01-010001359841HBI：所得税メンバー2022-01-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2022-01-022022-10-010001359841HBI：所得税メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバーUS-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 通貨スワップメンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 通貨スワップメンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 通貨スワップメンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類US-GAAP: 通貨スワップメンバーUS-GAAP: 累積損益純キャッシュフローエッジ親メンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類HBI：確定給付プランの累積調整（税引前）2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類HBI：ビジネスメンバーの売却に関連する年金活動2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類HBI：ビジネスメンバーの売却に関連する年金活動2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類HBI：ビジネスメンバーの売却に関連する年金活動2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類HBI：ビジネスメンバーの売却に関連する年金活動2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: その他の包括所得累計額からの再分類2022-01-022022-10-010001359841HBI：マーケットメンバーへのキャッシュフローとマーク米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-09-300001359841HBI：マーケットメンバーへのキャッシュフローとマーク米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利契約メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-09-300001359841米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-12-310001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2023-09-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2022-12-310001359841米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準：その他の流動資産メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準：その他の流動資産メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:その他の非流動資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:その他の非流動資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準:その他の非流動資産メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準:その他の非流動資産メンバー米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:その他の非流動資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:その他の非流動資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準：その他の流動資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:資産総額メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:資産総額メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:未払負債メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準:未払負債メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準:未払負債メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準:未払負債メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準:その他の非流動負債メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-09-300001359841米国会計基準:その他の非流動負債メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001359841米国会計基準:未払負債メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:未払負債メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:負債総額メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:負債総額メンバー2022-12-310001359841HBI：A35シニアノートメンバー2021-04-010001359841米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2021-04-01HBI: クロス通貨スワップの数ISO 4217: ユーロ0001359841HBI：A35シニアノートユーロバリューメンバー2021-04-010001359841米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:利子支出メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-03-100001359841米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:後任イベントメンバー米国会計基準:金利契約メンバー2025-03-310001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:金利契約メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：非継続事業による損失（税引後）米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：非継続事業による損失（税引後）米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：非継続事業による損失（税引後）米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：非継続事業による損失（税引後）米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:利子支出メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:利子支出メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:利子支出メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:利子支出メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:利子支出メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:利子支出メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:利子支出メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2019-07-100001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバーHBI：A4.625シニアノートメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2019-07-100001359841米国会計基準:純投資ヘッジングメンバーHBI：ユーロ建て長期債務メンバー2019-07-102019-07-100001359841米国会計基準:純投資ヘッジングメンバーHBI：ユーロ建て長期債務メンバー2021-04-012021-04-010001359841米国会計基準:純投資ヘッジングメンバーHBI：ユーロ建て長期債務メンバー2022-12-310001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバーHBI：ユーロ建て長期債務メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:累積翻訳調整メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準:純投資ヘッジングメンバー2023-09-300001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：ユーロ建て長期債務メンバー米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：非継続事業による収入損失（税引後）HBI：ユーロ建て長期債務メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：非継続事業による収入損失（税引後）HBI：ユーロ建て長期債務メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：非継続事業による収入損失（税引後）HBI：ユーロ建て長期債務メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：非継続事業による収入損失（税引後）HBI：ユーロ建て長期債務メンバー2022-01-022022-10-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-07-022023-09-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-07-032022-10-010001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-09-300001359841US-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:非指定メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:金利契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:金利契約メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:外国為替契約メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: 通貨スワップメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2022-12-310001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-09-300001359841米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2022-12-31HBI: セグメント数0001359841HBI: インナーウェアメンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI: インナーウェアメンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI: インナーウェアメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI: インナーウェアメンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI: アクティブウェアメンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI: アクティブウェアメンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI: アクティブウェアメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI: アクティブウェアメンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：国際会員2023-07-022023-09-300001359841HBI：国際会員2022-07-032022-10-010001359841HBI：国際会員2023-01-012023-09-300001359841HBI：国際会員2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI: オペレーティングセグメントメンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI: オペレーティングセグメントメンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI: オペレーティングセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI: オペレーティングセグメントメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:売上原価メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:売上原価メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:売上原価メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:その他の費用メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:その他の費用メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:利子支出メンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:利子支出メンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:利子支出メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:利子支出メンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI: 所得税支出前の継続事業による損益2023-07-022023-09-300001359841HBI: 所得税支出前の継続事業による損益2022-07-032022-10-010001359841HBI: 所得税支出前の継続事業による損益2023-01-012023-09-300001359841HBI: 所得税支出前の継続事業による損益2022-01-022022-10-010001359841HBI：所得税メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：所得税メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：所得税メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：所得税メンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI: 純利益損失会員2023-07-022023-09-300001359841HBI: 純利益損失会員2022-07-032022-10-010001359841HBI: 純利益損失会員2023-01-012023-09-300001359841HBI: 純利益損失会員2022-01-022022-10-010001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: テクノロジーメンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: テクノロジーメンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: テクノロジーメンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: テクノロジーメンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: 人員計算と関連する退職金HBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: 人員計算と関連する退職金HBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: 人員計算と関連する退職金HBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: 人員計算と関連する退職金HBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：プロフェッショナルサービスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：プロフェッショナルサービスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：プロフェッショナルサービスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：プロフェッショナルサービスメンバー米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバーHBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益の計上、売却グループ、非継続事業メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバーHBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益の計上、売却グループ、非継続事業メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバーHBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益の計上、売却グループ、非継続事業メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI：米国の薄手の靴下ビジネスメンバーHBI：売却目的で保有されている資産の分類による損益の計上、売却グループ、非継続事業メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：その他のリストラ費用メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：その他のリストラ費用メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：その他のリストラ費用メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：その他のリストラ費用メンバー米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:営業利益損失メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノートメンバーの引き換え2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノートメンバーの引き換え2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノートメンバーの引き換え2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:その他の費用メンバーHBI：4625枚のシニアノートと35枚のシニアノートメンバーの引き換え2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:その他の費用メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-07-032022-10-010001359841米国会計基準:その他の費用メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:その他の費用メンバーUS-GAAP: 通貨スワップメンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI: 個別税制上の優遇措置会員HBI：所得税メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI: 個別税制上の優遇措置会員HBI：所得税メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI: 個別税制上の優遇措置会員HBI：所得税メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI: 個別税制上の優遇措置会員HBI：所得税メンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI: アクションメンバーへの税効果HBI：所得税メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI: アクションメンバーへの税効果HBI：所得税メンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI: アクションメンバーへの税効果HBI：所得税メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI: アクションメンバーへの税効果HBI：所得税メンバー2022-01-022022-10-010001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバーHBI: 在庫減価償却メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバーHBI: 在庫減価償却メンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーション、店舗閉鎖、退職金、その他の費用2023-07-022023-09-300001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーション、店舗閉鎖、退職金、その他の費用2023-01-012023-09-300001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーション、店舗閉鎖、退職金、その他の費用米国会計基準:売上原価メンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーション、店舗閉鎖、退職金、その他の費用米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーHBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーション、店舗閉鎖、退職金、その他の費用2023-07-022023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーHBI：グローバルチャンピオンパフォーマンスプランメンバーHBI：サプライチェーンセグメンテーション、店舗閉鎖、退職金、その他の費用2023-01-012023-09-300001359841HBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバー米国会計基準:売上原価メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-07-022023-09-300001359841HBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバー米国会計基準:売上原価メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-07-032022-10-010001359841HBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバー米国会計基準:売上原価メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2023-01-012023-09-300001359841HBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバー米国会計基準:売上原価メンバーHBI: フルポテンシャルトランスフォーメーションプランメンバー2022-01-022022-10-010001359841米国会計基準:未払負債メンバー2022-12-310001359841HBI：サプライチェーンセグメンテーションメンバー米国会計基準:売上原価メンバー2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:一般管理費の売上メンバーHBI: 人員計算と関連する退職金2023-01-012023-09-300001359841米国会計基準:未払負債メンバー2023-09-30
目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
☒1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2023年9月30日
または
☐1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書
からへの移行期間について
コミッションファイル番号: 001-32891
ヘインズブランズ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
メリーランド20-3552316
(法人設立の様子)(IRS雇用者識別番号)
イースト・ヘインズ・ミル・ロード1000番地
ウィンストン・セーラム、ノースカロライナ27105
(主管事務所の住所)(郵便番号)
(336) 519-8080
(市外局番を含む登録者の電話番号)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
普通株式、額面0.01 ドルHBIニューヨーク証券取引所
登録者が、(1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい  ☒    いいえ  ☐
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい  ☒    いいえ  ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター☒アクセラレーテッド・ファイラー☐
非加速ファイラー☐小規模な報告会社☐新興成長企業☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい  ☐    いいえ  ☒
2023年11月3日の時点で、 350,040,522登録者の発行済み普通株式の株式。


目次
目次
 
ページ
将来の見通しに関する記述
1
パート I
アイテム 1.
財務諸表 (未監査):
2023年9月30日および2022年10月1日に終了した四半期および9か月間の要約連結営業諸表
2
2023年9月30日および2022年10月1日に終了した四半期および9か月間の包括利益（損失）の要約連結計算書
3
2023年9月30日、2022年12月31日、および2022年10月1日の要約連結貸借対照表
4
2023年9月30日および2022年10月1日に終了した四半期および9か月間の要約連結株主資本計算書
5
2023年9月30日と2022年10月1日に終了した9か月間の要約連結キャッシュフロー計算書
7
要約連結財務諸表の注記
8
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
31
アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示
46
アイテム 4.
統制と手続き
47
パート 2
アイテム 1.
法的手続き
47
アイテム 1A.
リスク要因
47
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
47
アイテム 3.
シニア証券のデフォルト
48
アイテム 4.
鉱山の安全に関する開示
48
アイテム 5.
その他の情報
48
アイテム 6.
展示品
49
署名
50


目次
将来の見通しに関する記述
フォーム10-Qのこの四半期報告書には、1933年の証券法のセクション27Aおよび1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」を構成する可能性のある情報が含まれています。将来の見通しに関する記述には、歴史的または現在の事実のみに関係しないすべての記述が含まれ、一般に「かもしれない」、「信じる」、「できる」、「する」、「期待する」、「展望」、「可能性」、「プロジェクト」、「推定」、「未来」、「意図する」、「予測する」、「計画」、「継続」などの表現を使用して識別できます。しかし、これらの言葉や類似の表現がないからといって、その記述が将来を見据えたものではないという意味ではありません。当社の戦略的方向性、見通し、将来の業績に関する当社の意図、信念、および現在の期待に関する記述はすべて将来の見通しに関する記述であり、実際の結果がそのような記述によって暗示または表現されたものと大きく異なる可能性があるリスクと不確実性の影響を受けます。これらのリスクと不確実性には、当社の事業に関連する傾向、複数年にわたる変革戦略（「フルポテンシャルトランスフォーメーションプラン」）を成功裏に実施する能力、およびグローバルが含まれます。 チャンピオンパフォーマンスプラン。以下を含むあらゆる潜在的な戦略的取引から利益を特定し、実行し、実現する私たちの能力 チャンピオン; 急速に変化する小売環境と消費者需要のレベル、地政学的紛争（進行中のロシアとウクライナの紛争、イスラエル・ハマス戦争を含む）の影響、またはCOVID-19パンデミックの潜在的な継続的な影響（消費者支出、グローバルサプライチェーン、金融市場への影響を含む）、予想される時間枠内またはまったくレバレッジ解消を行う能力、金融契約を履行する能力に悪影響を与える可能性があります当社の信用契約またはその他の契約上の取り決め。不十分、中断、当社の情報技術（2022年5月31日に発表されたランサムウェア攻撃を含む）に関する統合の失敗またはセキュリティの失敗、事業の変化による将来の無形資産またはのれんの減損、国際事業に関連する法的、規制的、政治的、経済的リスク、複雑な国際税制を効果的に管理する能力、および将来の財務実績。経営陣は、これらの将来の見通しに関する記述は、なされた時点で妥当であると考えています。ただし、そのような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意する必要があります。そのような記述は、作成された日付の時点でのみ述べられており、法律で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、その他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。
実際の結果や出来事が予想と大きく異なる原因となる可能性のある要因に関する詳細情報は、証券取引委員会（「SEC」）に提出される当社の報告書に随時含まれています。これには、フォーム10-Qのこの四半期報告書や、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書が「リスク要因」というキャプションで記載されており、当社の企業ウェブサイトの「投資家」セクションにあります。 www.hanes.com/Investorsさん。当社の企業ウェブサイトの内容は、このForm 10-Qの四半期報告書には参考として組み込まれていません。
1
目次
パート I

アイテム 1.財務諸表

ヘインズブランズ株式会社
要約連結営業報告書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)

四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
純売上高$1,511,306 $1,670,741 $4,339,696 $4,760,364 
売上原価1,040,995 1,107,889 2,936,955 3,041,233 
売上総利益470,311 562,852 1,402,741 1,719,131 
販売費、一般管理費404,349 421,408 1,210,056 1,259,921 
営業利益65,962 141,444 192,685 459,210 
その他の費用9,111 3,212 31,145 6,088 
支払利息、純額72,609 41,721 205,666 107,408 
所得税費用を差し引く前の継続事業からの収入（損失）(15,758)96,511 (44,126)345,714 
所得税費用23,041 16,410 51,541 58,775 
継続事業からの収益（損失）(38,799)80,101 (95,667)286,939 
非継続事業からの収入（税引後）— — — 3,965 
当期純利益 (損失)$(38,799)$80,101 $(95,667)$290,904 
1株当たり利益（損失）-基本：
継続業務$(0.11)$0.23 $(0.27)$0.82 
中止された業務— — — 0.01 
当期純利益 (損失)$(0.11)$0.23 $(0.27)$0.83 
1株当たり利益（損失）-希薄化後：
継続業務$(0.11)$0.23 $(0.27)$0.82 
中止された業務— — — 0.01 
当期純利益 (損失)$(0.11)$0.23 $(0.27)$0.83 

要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
2
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結包括利益（損失）計算書
(千単位)
(未監査)

四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
当期純利益 (損失)$(38,799)$80,101 $(95,667)$290,904 
その他の包括利益 (損失):
翻訳調整(53,517)(76,756)(61,386)(171,581)
適格キャッシュフローヘッジの含み益は、それぞれ（1,761ドル）、（1,013ドル）、（1,192ドル）、および（3,702ドル）の税引後8,490 2,573 5,955 10,983 
年金および退職後の制度からの未承認収入、税引後それぞれ20ドル、1,438ドル、91ドル、4,190ドル4,105 4,022 12,342 12,278 
その他の包括損失の合計(40,922)(70,161)(43,089)(148,320)
包括利益 (損失)$(79,721)$9,940 $(138,756)$142,584 

要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結貸借対照表
（千単位、1株あたりのデータと1株あたりのデータを除く）
(未監査)

9月30日
2023		12月31日
2022		10月1日
2022
資産
現金および現金同等物$191,091 $238,413 $253,131 
売掛金、純額712,828 721,396 926,666 
インベントリ1,516,779 1,979,672 2,136,314 
その他の流動資産175,058 178,946 223,741 
売却目的で保有されている流動資産— 13,327 14,906 
流動資産合計2,595,756 3,131,754 3,554,758 
プロパティ、純額415,527 442,404 443,166 
使用権資産427,610 414,894 335,473 
商標およびその他の識別可能な無形資産、純額1,201,008 1,255,693 1,210,581 
グッドウィル1,093,099 1,108,907 1,084,581 
繰延税金資産20,133 20,162 328,778 
その他の固定資産160,155 130,062 141,944 
総資産$5,913,288 $6,503,876 $7,099,281 
負債と株主資本
買掛金$789,923 $917,481 $1,130,649 
未払負債493,134 498,028 594,333 
リース負債112,721 114,794 99,405 
売掛金証券化ファシリティ200,500 209,500 211,500 
長期債務の現在の部分59,000 37,500 31,250 
売却目的で保有されている流動負債— 13,327 14,906 
流動負債合計1,655,278 1,790,630 2,082,043 
長期債務3,310,256 3,612,077 3,655,889 
リース負債-非流動性348,072 326,644 260,349 
年金と退職後の給付107,539 116,167 230,087 
その他の非流動負債218,107 260,094 196,029 
負債総額5,639,252 6,105,612 6,424,397 
株主資本:
優先株式（50,000,000の授権株式、額面0.01ドル）
発行済みで未処理です — なし— — — 
普通株式（2,000,000,000株の授権株式、額面0.01ドル）
発行済みと未払い — それぞれ350,022,378人、349,009,147人、348,948,690人3,500 3,490 3,489 
追加払込資本348,837 334,676 328,072 
利益剰余金476,796 572,106 1,043,246 
その他の包括損失の累計(555,097)(512,008)(699,923)
株主資本の総額274,036 398,264 674,884 
負債総額と株主資本$5,913,288 $6,503,876 $7,099,281 


要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結株主資本計算書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)

 普通株式追加払込資本利益剰余金その他の包括損失の累計合計
 株式金額
2023年7月1日の残高349,840 $3,498 $343,042 $515,595 $(514,175)$347,960 
純損失— — — (38,799)— (38,799)
その他の包括損失— — — — (40,922)(40,922)
株式報酬制度— — 5,685 — — 5,685 
ストックオプションの純行使、制限付株式の権利確定、その他182 2 110 — — 112 
2023年9月30日の残高350,022 $3,500 $348,837 $476,796 $(555,097)$274,036 

 普通株式追加払込資本利益剰余金その他の包括損失の累計合計
 株式金額
2022年12月31日現在の残高349,009 $3,490 $334,676 $572,106 $(512,008)$398,264 
純損失— — — (95,667)— (95,667)
その他の包括損失— — — — (43,089)(43,089)
株式報酬制度— — 15,821 — — 15,821 
ストックオプションの純行使、制限付株式の権利確定、その他1,013 10 (1,660)357 — (1,293)
2023年9月30日の残高350,022 $3,500 $348,837 $476,796 $(555,097)$274,036 



要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
5
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結株主資本計算書（続き）
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
 普通株式追加払込資本利益剰余金その他の包括損失の累計合計
 株式金額
2022年7月2日の残高348,826 $3,488 $322,305 $1,016,140 $(629,762)$712,171 
当期純利益— — — 80,101 — 80,101 
配当 ($)0.15普通株式1株あたり)
— — — (52,995)— (52,995)
その他の包括損失— — — — (70,161)(70,161)
株式報酬制度— — 5,593 — — 5,593 
ストックオプションの純行使、制限付株式の権利確定、その他123 1 174 — — 175 
2022年10月1日の残高348,949 $3,489 $328,072 $1,043,246 $(699,923)$674,884 

 普通株式追加払込資本利益剰余金その他の包括損失の累計合計
 株式金額
2022年1月1日の残高349,903 $3,499 $315,337 $935,260 $(551,603)$702,493 
当期純利益— — — 290,904 — 290,904 
配当 ($)0.45普通株式1株あたり)
— — — (159,343)— (159,343)
その他の包括損失— — — — (148,320)(148,320)
株式報酬制度— — 16,949 — — 16,949 
ストックオプションの純行使、制限付株式の権利確定、その他623 6 (2,787)— — (2,781)
株式買戻し(1,577)(16)(1,427)(23,575)— (25,018)
2022年10月1日の残高348,949 $3,489 $328,072 $1,043,246 $(699,923)$674,884 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
6

目次

ヘインズブランズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)

9 か月が終了
9月30日
2023
10月1日、
2022(1)
営業活動:
当期純利益 (損失)$(95,667)$290,904 
純利益（損失）を営業活動による純現金と調整するための調整：
減価償却56,246 56,140 
買収無形資産の償却12,478 14,045 
その他の償却9,856 8,121 
債務の消滅による損失8,466 — 
事業の売却による（利益）損失および売却目的で保有されている資産の分類3,641 (6,185)
債務発行費用の償却と債務割引6,577 5,483 
その他8,984 11,717 
資産と負債の変動：
売掛金12,169 (63,003)
インベントリ444,592 (612,544)
その他の資産(20,833)(71,613)
買掛金(125,411)(22,289)
未払年金と退職後の給付4,181 (1,066)
未払負債およびその他(37,935)(101,392)
営業活動による純現金287,344 (491,682)
投資活動:
資本支出(35,790)(70,955)
商標の購入— (103,000)
資産の売却による収入172 259 
その他20,241 (5,640)
投資活動による純現金(15,377)(179,336)
資金調達活動:
タームローンファシリティの借入金891,000 — 
タームローンファシリティの返済(29,500)(18,750)
売掛金証券化ファシリティでの借入金1,728,500 1,303,589 
売掛金証券化ファシリティの返済(1,737,500)(1,092,089)
リボルビング・ローン・ファシリティの借入金1,616,500 1,337,500 
リボルビング・ローン・ファシリティの返済(1,908,500)(908,500)
シニアノートの借入金600,000 — 
シニアノートの返済(1,436,884)— 
支払手形の借入金— 21,454 
支払手形の返済— (21,713)
株式買戻し— (25,018)
現金配当金の支払い— (156,962)
クレジットファシリティの修正と借り換えのための支払い(28,503)(633)
その他(2,884)(3,630)
財務活動による純現金(307,771)435,248 
為替レートの変動が現金に与える影響(11,518)(71,728)
現金および現金同等物の変動(47,322)(307,498)
現金および現金同等物の期首残高238,413 560,629 
現金および現金同等物の期末残高$191,091 $253,131 


(1)非継続事業に関連するキャッシュフローは分離されておらず、2022年3月5日に欧州インナーウェア事業が売却される前の期間の主要な資産と負債に引き続き含まれています。したがって、要約連結キャッシュフロー計算書には、継続事業と非継続事業の結果が含まれています。
2023年9月30日と2022年12月31日の買掛金に含まれていた資本支出はドルでした12,691と $10,549、それぞれ。2023年9月30日と2022年10月1日に終了した9か月間、リース義務と引き換えに取得した使用権資産は$95,275と $67,588、それぞれ。
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
7
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)


(1)    プレゼンテーションの基礎
これらの記述は、証券取引委員会（「SEC」）の規則および規制に従って作成されており、それらの規則および規制に従って、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるすべての情報および脚注開示は含まれていません。経営陣は、行われた開示は、Hanesbrands社とその連結子会社（以下「当社」または「Hanesbrands」）の業績、財務状況、およびキャッシュフローを公正に表すのに十分であると考えています。経営陣の見解では、要約連結中間財務諸表には、ここに記載されている中間期間の経営成績、財政状態、およびキャッシュフローを公平に述べるために必要な、通常の定期的な調整のみからなるすべての調整が反映されています。GAAPに準拠した要約連結中間財務諸表を作成するには、経営陣は報告された金額と開示に影響を与える見積もりと仮定を利用する必要があります。実際の結果はこれらの見積もりと異なる場合があります。
これらの要約された連結中間財務諸表は、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの当社の年次報告書に含まれる連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。年末の要約連結貸借対照表データは、監査済みの連結財務諸表から導き出されたものですが、GAAPで義務付けられているすべての開示が含まれているわけではありません。暫定期間の経営成績は、必ずしも通期または将来の期間に予想される経営成績を示すものではありません。
主要なビジネス戦略
2022年の6月、同社は買収しました チャンピオンKeds, LLC（「KEDS」）の米国、プエルトリコ、カナダにおける靴の商標（$）102,500。この商標は、要約連結貸借対照表の「商標およびその他の識別可能な無形資産、純額」の欄に記録されており、有効期間は無期限です。同社は以前にライセンスを取得しました チャンピオンこれらの地域の履物の商標。商標の購入は、両当事者間の訴訟を解決するKEDSとの契約の一部でした。
ランサムウェア攻撃
以前に開示したように、2022年5月24日、同社はランサムウェア攻撃の対象となったことを特定し、インシデント対応とインシデントを封じ込めるための事業継続計画を開始しました。同社のフォレンジック調査と影響評価の一環として、同社は自社の情報技術システムの一部がランサムウェア攻撃の影響を受けていると判断しました。
インシデントを発見すると、同社は情報技術システムの完全性をさらに保護するための一連の対策を講じました。これには、サイバーセキュリティの専門家と協力してインシデントを封じ込めたり、事業継続を回復してサポートするための事業継続計画を実施したりすることが含まれます。これらの対策には、データの再保護、感染したマシン全体のマルウェアの修復、重要なシステムの再構築、グローバルパスワードのリセット、セキュリティ監視の強化なども含まれていました。会社は適切な法執行機関と特定のデータ保護規制当局に通知しました。当社は、事件の公表に加えて、2022年8月から、適用法で義務付けられている違反通知と規制当局への提出書類を提出しました。この通知手続きは完了しています。同社は、インシデントは封じ込められ、重要な情報技術システムが復旧し、製造、小売、その他の社内業務が継続されていると考えています。会社の製品やサービスの提供能力に継続的な運用上の影響はありません。会社は、一定の控除額と保険契約の制限を条件として、サイバー攻撃の補償を含む保険を、会社が適切と考える金額で維持しています。
同社は、以前に開示されたランサムウェア事件に関連して、集団訴訟で以下の名前が挙げられたとされています。 トゥーサンら対ヘインズブランズ、[SiC]インコーポレイテッド この訴訟は、米国ノースカロライナ州中部地区地方裁判所で係属中であり、これまでに係争中の2つの訴訟がまとめられたものです。 ローマン対ヘインズ・ブランズ、[SiC]インコーポレイテッド、および トゥーサン対ヘインズブランズ、[SiC]Inc。この訴訟は、とりわけ、過失、過失自体、黙示契約違反、プライバシーの侵害、不当利得、誠実さと公正な取引に関する暗黙の規約の違反、およびカリフォルニア州商法および職業法に基づく不公正な商慣行を主張しています。係争中の訴訟は、とりわけ、金銭的および差し止めによる救済を求めています。当社は係争中の問題を精力的に弁護しており、この訴訟にはメリットがないと考えています。当社は、これらの請求のいずれも、個別に、または全体として、会社に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
8
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
連結財政状態または経営成績。しかし、訴訟のこの初期段階では、当社はこの問題がもたらされる可能性や、合理的に予想される損失の範囲（もしあれば）を判断することができません。
2023年9月30日に終了した四半期に、当社は事業中断保険の収益に関連する利益を計上しました17,792、そのうち$15,000四半期に受領されました。2023年9月30日に終了した9か月間に、当社は事業中断保険の収益に関連して$の給付金を計上しました24,062、そのうち$20,562は、2023年9月30日に終了した9か月間に受領されました。予想される最終支払いの残りの売掛金は、2023年9月30日に要約連結貸借対照表の「その他の流動資産」行に計上され、2023年10月に受領されました。受け取った事業中断保険の収益は、主に事業中断による損失利益の回収に関連していました。会社は$のメリットを認識しました17,792と $23,354それぞれ、2023年9月30日に終了した四半期および9か月間の要約連結営業諸表の「売上原価」行にある事業中断保険の収益に対するものです。会社は$のメリットを認識しました7082023年9月30日に終了した9か月間の、要約連結営業諸表の「販売、一般管理費」行にある主に弁護士費用に関連する費用の払い戻し用。
2022年10月1日に終了した四半期と9か月間に、会社はドルの費用を負担しました921と $16,430、ランサムウェア攻撃に関連して、それぞれ予想される保険回収額を差し引いたものです。2022年10月1日に終了した四半期に発生した費用は、予想される保険金回収額を差し引いたもので、主に情報技術と弁護士費用に関連しており、要約連結損益計算書の「販売、一般管理費」の項目に反映されています。2022年10月1日に終了した9か月間に発生した費用にはドルが含まれていました14,168主にサプライチェーンの混乱に関連しています。サプライチェーンの混乱は、要約連結営業諸表の「売上原価」行と「ドル」に反映されています2,262主に情報技術、法務、コンサルティング費用に関連する、予想される保険回収額を差し引いたものです。これらは、要約連結損益計算書の「販売、一般管理費」の項目に反映されます。
当社は、ランサムウェア攻撃に関連して、主に弁護士費用として最小限の費用を負担すると予想していますが、現時点では、セキュリティイベントに関連する手続きの全範囲、追加費用または費用、またはそのような影響が最終的に重大な悪影響をもたらすかどうかを判断することはできません。
のれんと無期限無形資産
のれんと無期限無形資産は、第3四半期の初日時点で少なくとも毎年減損評価されます。報告単位または無形資産の公正価値が帳簿価額を下回る可能性が高い事象が発生したり、状況が変化したりした場合は、より頻繁に減損の評価が行われます。年次減損分析に関連して、当社は収益アプローチを利用して定量的評価を行い、報告単位と特定の無期限無形資産の公正価値を見積もります。報告単位と特定の無期限無形資産の公正価値を見積もるために使用される最も重要な仮定には、加重平均資本コスト、収益成長率、最終成長率、営業利益率などがあります。
2023年9月30日に終了した四半期に、当社は各報告単位とそれぞれののれん残高の年次定量的減損分析を完了しました。分析の結果、すべての報告単位の公正価値が帳簿価額を上回っていることが示されましたが、当社は、3つの報告単位の帳簿価額を上回る公正価値クッションが大幅に低下していることに気づきました。米国のアクティブウェア報告部門の公正価値クッションの減少は、アクティブウェア市場の継続的な厳しいダイナミクスと、改善に向けた継続的な戦略的行動の影響によるものです。 チャンピオンのブランドポジションは、勢いを取り戻し、より統制のとれた製品とチャネルのセグメンテーションアプローチ、ミックスの変化、品揃えの変更を通じて、長期的な収益性の高い成長に向けて事業を位置づけています。これらは引き続き報告部門の財務結果に重くのしかかり、分析を実施した時点で公正価値が帳簿価額を10％未満上回る結果になりました。チャンピオンヨーロッパとオーストラリアの報告単位の公正価値クッションの減少は、主に消費者支出に影響を与える継続的なマクロ経済的圧力によるもので、その結果、分析が行われた時点で公正価値クッションが帳簿価額を15％未満上回っていました。その結果、経済状況が悪化したり、報告単位の収益と営業キャッシュフローが経営陣の現在の見積もりどおりに回復しなかった場合、これら3つの報告単位に関連するのれんは将来の減損のリスクが高くなると考えられました。2023年9月30日の時点で、これら3つの報告単位に関連するのれんの合計は約$でした677,650.
同社はまた、2023年9月30日に終了した四半期に、特定の無期限無形資産の年次定量的減損分析を完了しました。分析の結果、無期限無形資産の公正価値は、分析を実施した時点で帳簿価額を20％以上上回っていたことが示されました。
9
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
当社は、2023年9月30日現在、当社ののれんまたは無期限無形資産に減損はないと判断しましたが、これらの資産は、会社の事業または世界経済状況の変化により、将来の減損のリスクにさらされる可能性があります。
(2)    最近の会計上の宣言
基準金利改革
2020年3月、財務会計基準審議会（「FASB」）は、会計基準更新（「ASU」）2020-04、「参照レート改革（トピック848）：参照レート改革が財務報告に及ぼす影響の促進」を発行しました。2021年1月、FASBはASU 2021-01「基準金利改革：範囲」を発行して、そのガイダンスの範囲を明確にしました。新しい会計規則では、契約、ヘッジ関係、および参照レート改革の影響を受けるその他の取引にGAAPを適用する際の任意の手段と例外が規定されています。2022年12月、FASBはASU 2022-06「参照レート改革：トピック848の終了日の延期」の発行により、トピック848の有効期限を延期しました。新しい会計規則により、トピック848の救済措置は、米ドルのロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）の停止日以降も延長されます。新しい会計規則は、2024年の第4四半期までに採用されなければなりません。同社は現在、新しい規則の採用が会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、開示に与える影響を評価中であり、現在、新しい規則を早期に採用する予定はありません。
ビジネスコンビネーション
2021年10月、FASBはASU 2021-08「企業結合（トピック805）：顧客との契約による契約資産と契約負債の会計処理」を発行しました。新しい会計規則では、企業結合における契約資産と契約負債を認識して測定するために、「顧客との契約による収益（トピック606）」を適用することが義務付けられています。新しい会計規則は、2023年の第1四半期に会社で発効しました。新しい会計規則の採用は、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、開示に何の影響も与えませんでした。
デリバティブとヘッジング
2022年3月、FASBはASU 2022-01「デリバティブとヘッジ（トピック815）：公正価値ヘッジ-ポートフォリオレイヤー法」を発行しました。新しい会計規則により、企業はポートフォリオレイヤー法の利用をすべての金融資産に拡大し、1つのクローズドポートフォリオ内で複数のヘッジレイヤーを指定できます。新しい会計規則では、ヘッジベース調整に関するガイダンスと、これらの調整に関連する開示も明確になっています。新しい会計規則は、2023年の第1四半期に会社で発効しました。同社には現在、ポートフォリオ層法を活用する公正価値ヘッジプログラムがないため、新しい会計規則を採用しても、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、開示には何の影響もありませんでした。
サプライヤーファイナンスプログラムの義務
2022年9月、FASBはASU 2022-04「負債-サプライヤー財務プログラム（サブトピック405-50）：サプライヤー財務プログラムの義務の開示」を発行しました。新しい会計規則では、サプライヤーの財務プログラムにおける購入者に対する特定の開示要件が定められています。新しい会計規則では、プログラムの主要な条件、関連する金額の貸借対照表の表示、および購入者が金融プロバイダーに対して有効であると確認した債務額（債務の繰り越しを含む）を含む定性的および定量的な開示が義務付けられています。中間期間に開示する必要があるのは、未払いの債務の金額だけです。会計規則は、サプライヤー財務プログラムの義務の認識、測定、または財務諸表の表示には影響しません。新しい会計規則は、2023年の第1四半期に会社で発効しました。新しい会計規則は会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに影響を与えませんでしたが、新しい会計規則の採用により、2023年の第1四半期以降、以下に示す追加の開示が行われました。
10
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
会社はサプライヤーの契約条件を継続的に見直し、運転資金を効果的に管理し、キャッシュフローを改善するための取り組みに関連して、近年、支払い期間の延長について交渉してきました。上記の支払い期間の延長措置とは別に、当社と特定の金融機関は、参加サプライヤーが会社の支払いポリシーに記載されている条件よりも早く金融機関に請求書の支払いを要求できるようにする自主的なサプライヤーファイナンスプログラムを推進しています。当社は、サプライヤーと金融機関との間の取り決めの当事者ではなく、支払期日や支払い予定日など、サプライヤーに対する義務は、サプライヤーがサプライヤーファイナンスプログラムに参加しても影響を受けません。支払いのタイミングや金額など、会社の金融機関への支払い条件は、元のサプライヤーの請求書に基づいています。当社は、サプライヤーがサプライヤーファイナンスプログラムに参加するという決定に経済的利害関係はなく、サプライヤーファイナンスプログラムに関連する財務上の影響もありません。したがって、これらのプログラムに基づく債務は引き続き買掛金であり、借入契約を示すものではありません。2023年9月30日の時点で、サプライヤーがサプライヤーファイナンスプログラムに参加するために支払うべき金額は合計$でした191,889は、要約連結貸借対照表の「買掛金」項目に含まれています。
リース
2023年3月、FASBはASU 2023-01「リース（トピック842）：共通管理協定」を発行しました。新しい会計規則では、借手がリースを通じて原資産（リース資産）の使用を管理している限り、共通管理リースに関連する借地権の改善は、借手が共通管理グループへの借地権の改善の耐用年数（リース期間に関係なく）にわたって償却することが義務付けられています。また、これらのリースは、借手が原資産の使用を管理しなくなった場合に、株式の調整による共通管理下にある事業体間の譲渡として会計処理する必要があります。新しい会計規則は、暫定期間を含めて2024年の第1四半期に当社に対して発効します。早期養子縁組は許可されています。同社は現在、新しい規則の採用が会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、開示に与える影響を評価中です。
(3)    売却目的で保有されている資産と負債
要約連結貸借対照表で売りに出されている流動資産と流動負債の合計は、次のとおりです。
9月30日
2023		12月31日
2022		10月1日
2022
売却目的で保有されている流動資産の合計-米国のシアーホーザリー事業 $— $13,327 $14,906 
売りに出されている流動負債の合計-米国のシアーホーザリー事業$— $13,327 $14,906 
米国のシアーホーザリー事業-継続事業
2021年の第4四半期に、当社は、以下を含む米国のシアーホーザリー事業を売却することを決定しました。 l'Eggsブランドは、フルポテンシャルトランスフォーメーション計画の下でポートフォリオを合理化する戦略の一環として、この事業が売却保留の会計基準を満たしていると判断しました。当社は、2021年の第4四半期に、売却目的で保有する純資産に対する評価引当金を計上して、処分グループの帳簿価額を推定公正価値から処分費用を差し引いた額に書き留めるために、非現金費用を計上しました。2022年10月1日に終了した四半期と9か月で、当社は非現金損失を計上しました4,310そして現金以外の$の利益6,558は、要約連結営業諸表の「販売費、一般管理費」行にそれぞれ反映されていました。これは、主に運転資本の変動による帳簿価額の変動に起因する評価引当金を調整するためのものです。米国の薄手の靴下事業の運営は、注記「事業セグメント情報」に記載されているすべての期間について、「その他」に報告されていました。関連資産と負債は、2022年12月31日と2022年10月1日の要約連結貸借対照表に売りに出されていると記載されていました。
11
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
当社は、2023年9月29日に、米国の薄手の靴下事業をオールスター・マーケティング・グループ合同会社の関連会社であるオールスター・靴下LLC（「オールスター」）にドルで売却しました。3,300合計収益で。売却による収益には、$の現金が含まれていました1,300これは、2023年9月30日に終了した9か月間の要約連結キャッシュフロー計算書の「投資活動による純現金」で報告されており、売掛金はドル2,000は、オールスターが売却日から6か月と9か月以内に2回均等に支払い、2023年9月30日の要約連結貸借対照表の「その他の流動資産」の項目に反映されました。2023年9月30日に終了した四半期と9か月で、当社はドルの利益を計上しました1,558と、収益を差し引いた金額の損失3,641それぞれ、要約連結営業報告書の「販売費、一般管理費」の行に反映されていました。
ヨーロッパのインナーウェア事業-事業は中止されました
2021年の第1四半期に、同社は、フルポテンシャル・トランスフォーメーション計画に基づいてポートフォリオを合理化する戦略の一環として、ヨーロッパのインナーウェア事業から撤退することを決定したと発表しました。そして、この事業は売却保留および廃止事業の会計基準を満たしていると判断しました。したがって、同社は要約連結営業報告書にヨーロッパのインナーウェア事業の結果を非継続事業として個別に報告し、売却目的で保有されている関連資産と負債を要約連結貸借対照表に表示し始めました。2021年11月4日、同社はヨーロッパのインナーウェア事業をリージェント、L.P. の関連会社に売却することで合意に達し、2022年3月5日に売却を完了したと発表しました。この契約に基づき、購入者はヨーロッパのインナーウェア事業のすべての資産と営業負債を受け取りました。ヨーロッパのインナーウェア事業の運営は、以前は主に国際セグメントで報告されていました。
トリガーイベントと見なされる2021年の第1四半期に売りに出されている分類の基準を満たした時点で、当社は処分グループの無期限無形資産とのれんの完全な減損分析を実施しました。その結果、特定の無期限の商標とライセンス契約、およびヨーロッパのインナーウェア事業に帰属する営業権残高全体を損なう非現金費用が発生しました。さらに、当社は、売却目的で保有する純資産に対する評価引当金を計上して、処分グループの帳簿価額を推定公正価値から処分費用を差し引いた額に書き留めました。その結果、2021年の第1四半期に非現金費用が発生しました。2022年10月1日に終了した9か月間で、当社はヨーロッパのインナーウェア事業の売却による最終的な損失を$で計上しました373以下の非継続事業の財務情報の要約では、「事業の売却損失と売却目的で保有されている資産の分類」として、主に運転資本残高と為替レートの変動によるものです。
同社は、事業の売却後も、サプライチェーンからヨーロッパのインナーウェア事業への特定の販売を移行ベースで継続しました。同社は、2024年1月までの取引成立の一環として締結された製造供給契約の条件に基づいてサービスを提供する契約を結んでいます。さらに、同社は情報技術、人事、施設管理、限定財務および会計サービスなどの移行サービスを提供するための移行サービス契約を締結し、2023年3月に失効しました。売上高および関連する利益は、記載されているすべての期間の要約連結営業報告書および注記の「事業セグメント情報」の「その他」の継続事業に含まれており、欧州インナーウェア事業が当社が所有していた期間の連結における会社間取引として除外されていません。ヨーロッパのインナーウェア事業からの関連売掛金は、表示されているすべての期間の要約連結貸借対照表の「貿易売掛金、純額」に含まれています。
12
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
廃止された事業の業績には、ヨーロッパのインナーウェア事業に直接帰属する収益と費用のみが反映されています。非継続事業には、企業の諸経費または支払利息の配分は含まれません。ヨーロッパのインナーウェア事業に関連する非継続事業の主な要素は次のとおりです。
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
純売上高$— $— $— $101,314 
売上原価— — — 60,415 
売上総利益— — — 40,899 
販売費、一般管理費— — — 54,689 
事業の売却による損失および売却目的で保有されている資産の分類— — — 373 
営業損失— — — (14,163)
その他の費用— — — 283 
支払利息、純額— — — 10 
所得税控除前の非継続事業による損失— — — (14,456)
所得税給付— — — (18,421)
非継続事業からの純利益、税引後$— $— $— $3,965 
2023年9月30日、2022年12月31日、2022年10月1日の時点で、要約連結貸借対照表に売却目的で保有されていると分類された非継続事業の資産および負債はありませんでした。
非継続事業に関連するキャッシュフローは分離されておらず、要約連結キャッシュフロー計算書に含まれています。次の表は、非継続事業に関連するキャッシュフローと非現金情報を示しています。
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
資本支出$— $— $— $715 
事業の売却による損失および売却目的で保有されている資産の分類$— $— $— $373 
(4)    収益認識
次の表は、会社の収益を顧客の購入方法ごとに分類したものです。

四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
第三者による実店舗の卸売$1,061,583 $1,200,636 $3,104,314 $3,356,547 
消費者指向449,723 470,105 1,235,382 1,403,817 
総純売上$1,511,306 $1,670,741 $4,339,696 $4,760,364 
収入源
第三者の実店舗卸売収入
第三者の実店舗卸売収益は、主に、実店舗運営を支援するための小売業者への当社製品の販売によって生み出されます。第三者の実店舗卸売収益には、ライセンス契約によるロイヤリティ収益も含まれます。同社は、会社の特定のブランドを組み込んだ他の消費者向け製品のメーカーとのライセンス契約を通じてロイヤルティを獲得しています。会社は、ライセンシーから報告された売上に基づいて、これらの契約に基づいて得られた収益を計上します。
13
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
消費者主導の収益
消費者主導の収益は主に、会社が運営する店舗や電子商取引プラットフォーム（所有サイトと会社の小売顧客のサイトの両方を含む）を通じて、消費者が直接主導する売上によって生み出されます。
(5)    株主資本
1株当たりの基本利益（「EPS」）は、純利益（損失）を期間中に発行された普通株式の加重平均株式数で割って計算されました。希薄化後EPSは、発行可能なすべての希薄化可能な普通株式を自己株法で適用するように計算されました。
基本加重平均発行済株式数と希薄化後の加重平均発行済株式数の調整は次のとおりです。
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
基本加重平均発行済株式数350,667 349,884 350,534 349,969 
希薄化の可能性のある有価証券の影響：
ストック・オプション— — — 2 
制限付株式単位— 420 — 712 
従業員株式購入プランおよびその他— 12 — 8 
希薄化後の加重平均発行済株式350,667 350,316 350,534 350,691 
以下の有価証券は、希薄化防止効果があるため、希薄化後1株当たり利益の計算から除外されました。
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
ストック・オプション250 250 250 250 
制限付株式単位4,592 1,646 4,343 1,252 
従業員株式購入プランおよびその他8 — 12 — 
2023年9月30日に終了した四半期と9か月で、希薄化の可能性のあるすべての証券は、希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されました。これは、当社が四半期と9か月の純損失を被り、それらを含めると希薄化防止になるためです。
2022年2月2日、当社の取締役会は、最大$の新規株式買戻しプログラムを承認しました600,000市場の状況、法的要件、およびその他の要因に応じて、公開市場取引または私的交渉取引で買い戻される株式の割合。さらに、経営陣は、株式の買い戻しに関連して、取引法の規則10b5-1に基づいて取引計画を立てる権限を与えられています。これにより、会社は、会社のインサイダー取引方針に従い、会社、会社の取締役、および一部の役員および従業員の株式取引期間が終了している期間に、公開市場で株式を買い戻すことができます。新しいプログラムは、会社の以前の自社株買いプログラムに代わって、最大で 40,0002020年2月6日に最初に承認された株式。2023年9月30日に終了した四半期と9か月間、当社は新しいプログラムの下で株式を買い戻すための取引を締結しませんでした。2022年10月1日に終了した四半期について、当社は新しいプログラムの下で株式を買い戻すための取引を締結しませんでした。2022年10月1日に終了した9か月間、当社は買戻し取引を締結しました 1,577加重平均買戻し価格が$の株式15.84新しいプログラムでは1株当たり。株式は総額$で買い戻されました25,018$のブローカー手数料を含みます31。当社は、2022年2月2日のプログラムの満了までの間、前回の自社株買いプログラムに基づいて株式を買い戻しませんでした。2023年9月30日の時点で、現在の自社株買戻しプログラムに基づく残りの買戻し承認額は合計$でした575,013.
14
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
(6)    インベントリ
インベントリは次のもので構成されていました。 
9月30日
2023		12月31日
2022		10月1日
2022
原材料$60,274 $69,279 $90,411 
作業中84,515 107,904 118,573 
完成品1,371,990 1,802,489 1,927,330 
$1,516,779 $1,979,672 $2,136,314 
(7)    債務
負債は次の内容でした。 
9月30日現在の金利
2023		元本金額満期日
 9月30日
2023		12月31日
2022
シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ：
リボルビング・ローンファシリティ9.75%$60,500 $352,500 2026 年 11 月
タームローンA7.67%950,000 975,000 2026 年 11 月
タームローンB9.07%895,500 — 2030年3月
9.000% シニアノート9.00%600,000 — 2031 年 2 月
4.875% シニアノート4.88%900,000 900,000 2026年5月です
4.625% シニアノート—— 900,000 —
3.5% シニアノート—— 535,275 —
売掛金証券化ファシリティ6.79%200,500 209,500 2024年5月
3,606,500 3,872,275 
長期債務発行費用と債務割引の削減36,744 13,198 
現在の満期が少ない259,500 247,000 
$3,310,256 $3,612,077 
債務の借り換えと修正
現在のマクロ経済環境の不確実性を踏まえ、当社は2023年の2月と3月に、短期的な財務上の柔軟性を高めるために債務構造の借り換えを行いました。借り換えは、元本総額$の新しいシニア担保タームローンBのファシリティを締結することでした。900,0002030年に期限が到来する（「タームローンB」）、$を発行します600,0002031年に発行予定の9.000％の優先無担保社債（「9.000％普通社債」）と、2024年5月に発行予定の当社の4.625％の普通社債（「4.625％普通社債」）と2024年6月に発行予定の3.5％の普通社債（「3.5％普通社債」）の元本の総額。
15
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
2023年の2月と3月に、当社はタームローンBの借入による純収入と、9.000% シニアノートの募集による純収入を合わせて、未払いの4.625％のシニアノートと3.5％のシニアノートをすべて償還し、関連する手数料と費用を支払いました。その結果、合計費用は2ドルになりました。8,466。要約連結損益計算書の「その他の費用」欄に記録されている料金には、$の支払いが含まれていました4,6323.5％のシニアノートの償還に関連する必要な総額控除について、現金以外の費用（ドル）1,6543.5％のシニアノートの償還に関連する未償却の債務発行費用の償却と$の現金以外の費用について2,1804.625% のシニアノートの償還に関連する未償却債務発行費用の償却用です。借り換え活動の結果、$の負債割引が行われました9,000タームローンBと資本化された負債発行費用の総額に関連します22,965これには$が含まれていました11,909タームローンBと$に関連します11,0569.000% シニアノートに関連しています。債務割引と債務発行費用は、債務証書のそれぞれの条件で支払利息に計上されます。債務発行費用として計上される全額保険料および手数料の現金支払いは、要約連結キャッシュフロー計算書の「財務活動による純現金」に報告されます。
タームローンB
2023年3月、当社は元本総額$のタームローンBを締結しました900,000会社の既存のシニア・セキュアド・クレジット・ファシリティを規定するクレジット契約に基づく段階的なターム・ローン・ファシリティです。タームローンBの発行により、$の負債割引を差し引いた収益が得られました9,000と$の債務発行費用11,909、約 $879,091。タームローンBは、担保付オーバーナイト融資金利（「SOFR」）に3.75％の適用証拠金を加えた利息を負います。ただし、0.50％の下限が適用されます。タームローンBファシリティは、シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに基づくその他のファシリティを保証する当社の各国内子会社（「米国子会社保証機関」）によって保証され、当社および米国子会社保証人の実質的にすべての資産によって担保されています。 パリパッサスシニア・セキュアド・クレジット・ファシリティの他のファシリティとの基礎。タームローンBの未払いの借入金は、四半期ごとに0.25％の分割払いで返済でき、残りは満期時に返済されます。タームローンBが資金調達の6か月前に価格変更または借り換えが行われ、そのような価格改定または借り換えの結果、タームローンBの実効金利が低下した場合、会社はそのような価格改定または借り換えを条件として、タームローンBの元本総額の1.0％に相当する前払い手数料を支払う必要があります。さらに、当社は、（i）特定の負債の発生、および（ii）通常とは異なるコース資産の売却、またはその他の処分（死傷または損害賠償の結果を含む）に関連して、12か月連続で一定の基準額を超える未払い額を、慣習的な再投資条項付きで前払いする必要があります。また、タームローンBでは、必要に応じて、当社は、超過キャッシュフローに関連して、タームローンBに基づく未払いのタームローンを前払いする必要があります。その割合は、関連する会計期間における会社のレバレッジ比率に基づきます。このような前払いはすべて、前払いの対象となる該当するタームローンのそれぞれに比例配分して行われます。タームローンBは2030年3月8日に満期になります。
9.000% シニアノート
2023年2月、会社は$を発行しました600,000シニアノートの元本総額は9.000％、利息は毎年2月15日と8月15日に支払われます。9.000% のシニアノートの発行により、債務発行費用を差し引いた収益は$になりました11,056、約 $588,944。9.000% のシニアノートは、2031年2月15日に満期を迎えます。
2026年2月15日より前に、当社は 9.000% シニアノートの全部または一部を、元本金額の 100% に「補償」プレミアムと、未払利息（ある場合）を加えた償還価格で、償還日までに償還する権利を有します（ただし、これを除く）。さらに、2026年2月15日より前に、当社は、ノートの最大40％を、特定の株式公開からの純収入に、元本の109.000％に等しい償還価格と、未払利息（もしあれば）を償還日までに加えた償還価格で償還することができます。2026年2月15日以降、当社は 9.000% シニアノートの全部または一部を、9.000% シニアノートに適用されるインデンチャーに定められた償還価格と、もしあれば、償還日までの未払利息と未払利息（ただし、除く）を償還する権利を有します。会社の支配権が変更され、格付けが格下げされた場合、当社は、発行済みの 9.000% シニアノートすべてを、元本金額の 101% に相当する購入価格に、買戻し日までに未払利息および未払利息（ある場合）を加えた現金で買い戻すことを申し出る必要があります。
9.000% のシニアノートは会社の優先無担保債務であり、当社および信用枠やその他の特定の重要な負債を保証する特定の国内子会社によって保証されています。契約書には慣習的な契約や債務不履行事由が含まれています。9.000% のシニアノートは、免除された取引で発行されました
16
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
1933年の証券法に基づいて登録されており、保証子会社の個別の財務情報の開示は義務付けられていません。
シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティの改正
2022年11月と2023年2月に、経済状況とそれに関連する将来の収益への潜在的な影響を考慮して、当社はシニア担保クレジットファシリティを管理する信用契約を改正し、潜在的な契約違反を回避し、運営の柔軟性を提供するために財務規約を変更しました。2022年11月と2023年2月の改正により、2022年12月31日に終了する会計四半期から始まり、2024年3月30日に終了する会計四半期または当社が選択するより早い日付（この期間、「契約救済期間」）まで、シニア担保クレジットファシリティに基づく特定の条項および規約が変更されました。これには、（a）最大連結純総レバレッジ比率の引き上げが含まれます。 5.252022年12月31日に終了する四半期では1.00に 6.752023年4月1日に終了する四半期では1.00まで 7.252023年7月1日に終了する四半期では1.00まで 6.752023年9月30日に終了する四半期では1.00まで 5.252023年12月30日に終了する四半期では1.00まで、そして 5.002024年3月30日に終了する四半期は1.00になり、に戻ると 4.50契約救済期間終了後、四半期ごとに1.00に。(b) 最低金利補償率からの引き下げ 3.001.00から 2.602022年12月31日に終了する四半期と2023年4月1日に終了する四半期では1.00に、 2.002023年7月1日、2023年9月30日、および2023年12月30日に終了する四半期では1.00まで、 2.502024年3月30日までの四半期は1.00に増加しましたが、 2.75コヴナント救済期間の終了後、四半期ごとに1.00まで、（c）自社株買いに関連する制限付き支払いの停止、（d）会社のレバレッジ比率ベースおよび「利用可能金額」制限付き支払いバスケットに基づく制限付き支払いの停止、（e）年間配当支払いの上限はドル75,000、これは (x) $の大きい方に戻ります350,000および (y) 契約救済期間終了後の有形資産総額の8.0％、(f) 外国子会社およびその他の投資への投資のための会社の「利用可能金額」バスケットの停止、(g) 重要な許可取得による最大許容連結純総レバレッジ比率の0.50から1.00への増加の停止、および (h) 価格グリッドの上部に2つの新しい階層の追加連結純総レバレッジの最大比率が5.00から1.00、5.50から1.00を超えています。2022年11月の改正に伴い、当社はシニア担保クレジットファシリティをLIBORからSOFRに移行しました。このクレジットスプレッド調整はすでにシニア担保クレジットファシリティに含まれています。さらに、2023年2月の改正により、当社が契約救済期間中に担保付債務を段階的に負担する能力はドルに制限されました。1,750,000、財務規約の遵守を条件とします。
さらに、2023年11月、不確実な経済環境が続き、将来の収益に及ぼす潜在的な影響を考慮して、当社は、財務規約を変更し、戦略的な財務上の柔軟性を高めるために、将来の契約違反の可能性がある前に、シニア担保クレジットファシリティを管理する信用契約をさらに修正しました。2023年11月の改正は、シニア担保クレジットファシリティに基づく特定の条項および規約に追加の変更をもたらします。これには、2022年11月と2023年2月に以前に改正された特定の契約および規定、2023年12月30日に終了する会計四半期から始まり、2025年9月27日に終了する会計四半期、または当社が「延長契約」を選択できるより早い日付（たとえば、期間）までの変更が含まれます。救済期間」)、以下を含みます:(a) 当初の規約救済の延長2024年3月30日から2025年9月27日までの期間。(b) 最大レバレッジ比率を 6.752023年12月30日と2024年3月30日に終了する四半期では1.00に、 6.632024年6月29日と2024年9月28日に終了する四半期では1.00に、 6.382024年12月28日に終了する四半期では1.00に、 5.632025年3月29日に終了する四半期では1.00に、 5.252025年6月28日に終了する四半期では1.00に、そして 5.002025年9月27日に終了する四半期では1.00になり、に戻ります 4.50延長契約救済期間の終了後、四半期ごとに1.00に、(c) 最低金利補償率を以下に引き下げること 1.632023年12月30日から2024年9月28日までの四半期では1.00に、 1.752024年12月28日に終了する四半期では1.00に、 2.002025年3月29日に終了する四半期では1.00に、 2.252025年6月28日に終了する四半期では1.00に、そして 2.502025年9月27日に終了する四半期および延長契約救済期間の終了後の各四半期では1.00に。2023年11月の改正には、次の追加バスケットと制限も含まれています。(a) 許可された資産売却のための追加バスケットは60,000; (b) 特定の資産売却（上記（a）で説明した追加の資産売却バスケットを含む）および損害賠償事件（当社は、レバレッジ比率に基づく前払い要件の段階的引き下げを条件として、そのような純収入で信用契約のタームローン債務を前払いする必要があります）に関して、純収入に関する会社の再投資権を一時停止します。（c）会社の一般的な上限を引き下げます $からのリーエンバスケット165,000$ に85,000延長契約救済期間中; (d) 先取特権によって担保されている増設施設の最大額をドルに引き下げます100,000延長契約救済期間中、および (e) 延長契約救済期間中は年間配当金の支払いを一時停止し、(x) $のうち大きい方に戻ります350,000と（y）全体の 8.0%
17
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
延長契約救済期間終了後の有形資産。さらに、2023年11月の改正により、延長契約救済期間中のレバレッジ比率に基づいて、適用される金利マージンとコミットメント手数料率が引き上げられます。
その他の債務関連活動
2023年9月30日の時点で、会社には$がありました935,913$未満の借入可能状況について1,000,000$を考慮した後のリボルビング・ローンファシリティ60,500米ドルのリボルバーローンと3,587このファシリティの下で発行され、未払いの待機信用状と取引信用状のことです。
2007年11月に締結された当社の売掛金証券化ファシリティ（「ARSファシリティ」）は、2023年6月に改正されました。修正により、四半期ごとに変動するファシリティ限度を変更することなく、満期日が2024年5月に延長されました。さらに、この改正により、連結純総レバレッジ比率4.50対1.00に基づいて2つの価格階層が設けられました。ARSファシリティでの借入可否には、四半期ごとに変動する$の範囲のファシリティ限度額が適用されます200,000第1四半期と第2四半期に$に225,000第3四半期と第4四半期に、担保プールの売掛金の表面が、該当する集中度、準備金、その他の控除額を差し引いて、未払いのローンを超える範囲でのみ許可されます。2023年9月30日の時点で、四半期ごとに変動する施設の制限は$でした225,000、最大借入能力は$でした200,891そして会社には $391ARSファシリティの下での借入状況について。
会社は$を持っていました35,9942023年9月30日の時点で、該当するファシリティで未払いの借入残高と信用状を考慮した後の他の国際信用枠による借入可能性の量。
2023年9月30日現在、当社は信用枠およびその他の未払いの負債に基づくすべての財務規約を遵守していました。シニア担保クレジットファシリティの条件に基づき、その他の財務および非財務規約の中でも、当社は、シニア担保クレジットファシリティで定義されている最低金利補償率と最大レバレッジ比率を維持する必要があります。コベナンツで使用されるすべての要素の計算方法は、シニア担保クレジットファシリティに含まれています。
(8)    所得税
2023年9月30日に終了した四半期の所得税費用は$でした23,041その結果、実効所得税率は（146.2)% で、2022年10月1日に終了した四半期の所得税費用は$でした16,410その結果、実効所得税率は 17.0%。2023年9月30日に終了した9か月間、所得税費用は$でした51,541その結果、実効所得税率は（116.8)% で、2022年10月1日に終了した9か月間の所得税費用は$でした58,775その結果、実効所得税率は 17.0%。2023年9月30日に終了した四半期および9か月間の当社の実効税率は、特定の純繰延税金資産に対する評価引当金により、主に米国の法定税率とは異なります。さらに、会社には好都合な$の個別品がありました3,355と$の不利な個別アイテム3,8602023年9月30日に終了した四半期と9か月間、およびそれぞれ不利な個別項目（ドル）3,174と $9,217それぞれ、2022年10月1日に終了した四半期と9か月間。
米国を含む38か国の国際機関である経済協力開発機構（「OECD」）は、世界的な最低税率イニシアチブを含む、長年にわたる多くの税原則の変更を提案しています。2022年12月12日、欧州連合加盟国は、収益が79万ドル以上の企業に対して、2024年に発効するOECDの第2の柱となる世界法人最低税率15％を実施することに合意しました。現在、韓国、日本、モーリシャス、英国だけが規則と一致する法律を制定しています。一方、スイス、カナダ、オーストラリアなどの他の国も、OECDの提案の一部を採用するために税法の改正を積極的に検討しています。当社は、発展途上の法律を引き続き監視します。
2022年8月、米国は2022年のインフレ削減法（「IR法」）を制定しました。この法律では、とりわけ、3年間の調整後財務諸表収益が1,000,000ドルを超える特定の大企業の調整後財務諸表収益に基づいて最低15％の税金、対象企業による公正市場での株式買戻しに対する1％の物品税、およびクリーンエネルギーを促進するためのいくつかの税制上の優遇措置が導入されています。当社は、引き続きIR法とそれが将来の期間に与える潜在的な影響を評価しており、現時点では、IR法が連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていません。
18
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
(9)    その他の包括損失の累計
その他の包括的損失（「AOCI」）の累積構成は次のとおりです。
累積翻訳調整(1)
キャッシュフローヘッジ確定給付制度所得税その他の包括損失の累計
2023年7月1日の残高$(236,672)$5,605 $(429,227)$146,119 $(514,175)
その他の包括損失の累積から再分類された金額
— (1,818)4,077 136 2,395 
当期のその他の包括利益（損失）活動(53,517)12,069 48 (1,917)(43,317)
その他の包括利益 (損失) の合計(53,517)10,251 4,125 (1,781)(40,922)
2023年9月30日の残高$(290,189)$15,856 $(425,102)$144,338 $(555,097)

累積翻訳調整(1)
キャッシュフローヘッジ確定給付制度所得税その他の包括損失の累計
2022年12月31日現在の残高$(228,803)$8,709 $(437,353)$145,439 $(512,008)
その他の包括損失の累積から再分類された金額
— (7,887)12,231 1,422 5,766 
当期のその他の包括利益（損失）活動
(61,386)15,034 20 (2,523)(48,855)
その他の包括利益 (損失) の合計(61,386)7,147 12,251 (1,101)(43,089)
2023年9月30日の残高$(290,189)$15,856 $(425,102)$144,338 $(555,097)
(1)累積翻訳調整には、翻訳調整と純投資ヘッジが含まれます。純投資ヘッジに関するその他の開示については、注記「金融商品とリスク管理」を参照してください。
19
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
累積翻訳調整(1)
キャッシュフローヘッジ確定給付制度所得税その他の包括損失の累計
2022年7月2日の残高$(228,826)$16,343 $(558,153)$140,874 $(629,762)
その他の包括損失の累積から再分類された金額
— 17,917 5,202 (4,109)19,010 
当期のその他の包括利益（損失）活動
(76,756)(14,331)258 1,658 (89,171)
その他の包括利益 (損失) の合計(76,756)3,586 5,460 (2,451)(70,161)
2022年10月1日時点の残高$(305,582)$19,929 $(552,693)$138,423 $(699,923)
累積翻訳調整(1)
キャッシュフローヘッジ確定給付制度所得税その他の包括損失の累計
2022年1月1日時点の残高$(134,001)$5,244 $(569,161)$146,315 $(551,603)
その他の包括損失の累積から再分類された金額
(13,473)45,345 16,023 (10,935)36,960 
当期のその他の包括利益（損失）活動
(158,108)(30,660)445 3,043 (185,280)
その他の包括利益 (損失) の合計(171,581)14,685 16,468 (7,892)(148,320)
2022年10月1日時点の残高$(305,582)$19,929 $(552,693)$138,423 $(699,923)
(1)累積翻訳調整には、翻訳調整と純投資ヘッジが含まれます。純投資ヘッジに関するその他の開示については、注記「金融商品とリスク管理」を参照してください。
20
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
同社はAOCIから次のように再分類されました。
AOCIのコンポーネント 収入への再分類の場所AOCIからの再分類の量
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
事業売却に伴う累積翻訳の償却非継続事業からの収入（税引後）$— $— $— $13,473 
キャッシュフローヘッジとして指定された先渡外国為替契約の利益（損失）売上原価(79)2,516 3,129 6,790 
所得税(137)(730)(1,304)(2,008)
非継続事業からの収入（税引後）— — — (232)
税引後(216)1,786 1,825 4,550 
キャッシュフローヘッジとして指定された金利契約による利益支払利息、純額1,897 — 3,204 — 
所得税— — — — 
税引後1,897 — 3,204 — 
キャッシュフローヘッジとして指定されたクロス通貨スワップ契約の利益（損失）販売費、一般管理費— (18,764)973 (47,118)
支払利息、純額— (1,669)581 (4,710)
所得税— 3,474 — 8,811 
税引後— (16,959)1,554 (43,017)
繰延保険数理上の損失と事前サービス費用の償却その他の費用(4,077)(5,202)(12,231)(15,608)
所得税1 1,365 (118)4,102 
事業の売却に関連する年金活動非継続事業からの収入（税引後）— — — (460)
税引後(4,076)(3,837)(12,349)(11,966)
再分類の合計$(2,395)$(19,010)$(5,766)$(36,960)
(10)    金融商品とリスク管理
同社は、主にユーロ、オーストラリアドル、カナダドル、メキシコペソに関連する為替レートの変動に対するエクスポージャーを管理するために先渡外国為替契約とクロスカレンシースワップ契約を使用し、金利の変動に対するエクスポージャーを管理するために金利契約を使用しています。同社はまた、欧州子会社への純投資に伴う外貨リスクへのエクスポージャーを管理するために、クロス通貨スワップ契約と長期負債を組み合わせて使用しています。
21
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
ヘッジタイプ9月30日
2023		12月31日
2022
米ドル相当のデリバティブ商品の元本金額：
先渡外国為替契約キャッシュフローと
マークトゥマーケット		$291,729 $397,908 
金利契約キャッシュフロー$900,000 $— 
クロス通貨スワップ契約キャッシュフロー$— $352,920 
クロス通貨スワップ契約純投資$— $335,940 
デリバティブ商品の公正価値
当社の要約連結貸借対照表に計上された先渡外国為替契約、クロスカレンシースワップ契約、および金利契約に関連するデリバティブ商品の公正価値は次のとおりです。
貸借対照表の場所公正価値
9月30日
2023		12月31日
2022
ヘッジング商品に指定されているデリバティブ:
先渡外国為替契約その他の流動資産$5,815 $1,892 
金利契約その他の流動資産22 — 
クロス通貨スワップ契約その他の流動資産— 1,033 
先渡外国為替契約その他の非流動資産1,291 110 
金利契約その他の非流動資産7,147 — 
クロス通貨スワップ契約その他の非流動資産— 16,477 
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ:
先渡外国為替契約その他の流動資産4,976 5,402 
デリバティブ資産総額19,251 24,914 
ヘッジング商品に指定されているデリバティブ:
先渡外国為替契約未払負債(29)(1,263)
クロス通貨スワップ契約未払負債— (252)
先渡外国為替契約その他の非流動負債— (178)
クロス通貨スワップ契約その他の非流動負債— (27,753)
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ:
先渡外国為替契約未払負債(356)(4,841)
デリバティブ負債の合計(385)(34,287)
純デリバティブ資産（負債）$18,866 $(9,373)
キャッシュフローヘッジ
同社は、外貨建て取引、外貨建て投資、およびその他の既知の外貨リスクに対する外貨変動の影響を軽減するために、先渡外国為替契約とクロスカレンシースワップ契約を使用しています。これらの契約の損益は、為替レートの変動による収益のボラティリティを減らすために、ヘッジ取引の損失と利益を相殺することを目的としています。
2021年4月1日に、金額の減額に関連して 3.5以下で説明する欧州の純投資ヘッジに指定されているシニアノートの割合、同社は以下を締結しました 三支払固定金利、受取固定金利のクロスカレンシースワップ契約。合計想定額が€です。300,000。当社は、これらのクロス通貨スワップ契約を、当社に関連する外貨キャッシュフローエクスポージャーのうち未指定の部分をヘッジするために指定しました 3.5% シニアノート。これらの通貨間スワップ契約は、ユーロ建ての利息支払いを米ドル建ての利息支払いに交換し、それによってユーロを経済的に換算しました。300,000会社の€の500,000固定金利 3.5% シニアノートを固定金利に 4.7945％米ドル建て債務。2023年2月、償還に関連して 3.5% シニアノート、当社は、当初の満期日が2024年6月15日であったこれらのクロス通貨スワップ契約を巻き戻しました。会社は$を支払いました30,935要約連結キャッシュフロー計算書の「営業活動による純現金」で報告されていたクロス通貨スワップ契約を決済するため。AOCIでの残りの利益は$です1,254は、決済時に収益に反映され、
22
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
要約連結損益計算書の「支払利息、純額」欄に記録されています。その会社は いいえ2023年9月30日現在、キャッシュフローヘッジに指定されているクロス通貨スワップ契約。
2023年3月、同社は想定総額$の金利契約を締結しました900,000、これは$まで償却されます600,0002025年3月31日に。同社は、契約で定められた金利の変動をヘッジするために、2026年3月31日に満期を迎えるこの金利契約を指定しました。es上記です 50ベーシスポイント a会社の変動額の一部に対する将来の利息支払いに関連します-金利タームローン to将来のキャッシュフローを確実なものにします。
同社は、今後12か月間の収益に再分類して、AOCIからの約$の純利益を見込んでいます。15,583。同社は、今後予測される取引について、将来の外貨建てキャッシュフローの変動に対するエクスポージャーをヘッジしています 16月数と今後の負債の利息支払いの変動 30ヶ月。
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブ商品が要約連結損益計算書およびAOCIに及ぼす影響は次のとおりです。
デリバティブ商品のAOCIで認識された利益（損失）の額
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		 10月1日
2022
先渡外国為替契約$6,541 $4,828 $7,547 $14,321 
金利契約5,528 — 10,352 — 
クロス通貨スワップ契約— (19,159)(2,865)(44,981)
合計$12,069 $(14,331)$15,034 $(30,660)

利益（損失）の場所
AOCIから再分類されました
収入に		AOCIから収入に再分類された利益（損失）の額
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
先渡外国為替契約(1)
売上原価$(79)$2,516 $3,129 $6,790 
先渡外国為替契約(1)
非継続事業からの収入（税引後）— — — (307)
金利契約支払利息、純額1,897 — 3,204 — 
クロス通貨スワップ契約(1)
販売費、一般管理費— (18,764)973 (47,118)
クロス通貨スワップ契約(1)
支払利息、純額— (1,669)581 (4,710)
合計$1,818 $(17,917)$7,887 $(45,345)
(1)同社は、公正価値の変動に基づく収益の認識を必要とするキャッシュフローヘッジの有効性テストから金額を除外していません。
次の表は、キャッシュフローヘッジの効果が記録されている要約連結営業報告書の金額を示しています。
  
四半期は終了しました9 か月が終了
  
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
売上原価$1,040,995 $1,107,889 $2,936,955 $3,041,233 
販売費、一般管理費$404,349 $421,408 $1,210,056 $1,259,921 
支払利息、純額$72,609 $41,721 $205,666 $107,408 
非継続事業からの収入（税引後）$— $— $— $3,965 
23
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
純投資ヘッジ
2019年7月、同社は参入しました 二支払固定金利、受取固定金利のクロスカレンシースワップ契約。合計想定額が€です。300,000これらは、欧州子会社への当社の純投資の期首残高の一部のヘッジとして指定されました。当初の満期日が2024年5月15日だったこれらのクロス通貨スワップ契約は、米ドル建ての利息支払いをユーロ建ての利息支払いに交換し、それによって会社の固定金利の一部を経済的に転換しました。 4.625% シニアノートを固定金利に 2.3215% ユーロ建て債務。
2019年7月、同社はその全額も指定しました 3.5% 帳簿価額が€のシニアノート500,000これは、会社の欧州純投資の期首残高の一部をヘッジするための非デリバティブ金融商品でした。2021年4月1日の時点で、同社はその金額を減らしました 3.5欧州の純投資ヘッジに指定されているシニアノートの％は€から500,000から€まで200,000。2022年12月31日現在、一部の欧州純投資ヘッジとして指定されているユーロ建て長期債務の米ドル相当帳簿価額は$でした214,110。2023年2月、償還に関連して 3.5シニアノートの割合、会社は残りの部分の指定を解除しました 3.5欧州の純投資ヘッジの％シニアノートは、これらの通貨間スワップ契約をヘッジして解約しています。会社は$を受け取りました18,942要約連結キャッシュフロー計算書の「投資活動による純現金」で報告されていたクロス通貨スワップ契約を決済するため。$の累積利益がありました5,525の指定された部分から 3.5％シニアノートと$の累積利益19,001AOの構成要素である累積換算調整に残るクロスカレンシースワップ契約からCI、会社のEUR部門の子会社への純投資が売却、清算、または実質的に清算されるまで。その会社は いいえ2023年9月30日現在、純投資ヘッジとして指定されているデリバティブまたは非デリバティブ金融商品。
純投資ヘッジとして指定されたデリバティブ商品および非デリバティブ金融商品に関連する要約連結貸借対照表のAOCIに含まれる税引後利益（損失）の金額は次のとおりです。
AOCIで認識された利益（損失）の額
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
ユーロ建て長期債務$— $9,109 $(469)$22,872 
クロス通貨スワップ契約— 13,383 531 29,460 
合計$— $22,492 $62 $52,332 
純投資ヘッジとして指定されたデリバティブ商品と非デリバティブ商品が要約連結損益計算書に及ぼす影響は次のとおりです。
利益（損失）の所在地をAOCIから収入に再分類しましたAOCIから収入に再分類された利益（損失）の額
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
ユーロ建て長期債務非継続事業からの収入（税引後）$— $— $— $(13,348)
クロス通貨スワップ契約非継続事業からの収入（税引後）— — — (2,505)
クロス通貨スワップ契約（有効性テストから除外された金額）支払利息、純額— 2,209 960 6,449 
合計$— $2,209 $960 $(9,404)
24
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
次の表は、純投資ヘッジの効果が記録されている要約連結営業報告書の金額を示しています。
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
非継続事業からの収入（税引後）$— $— $— $3,965 
支払利息、純額（有効性試験から除外された金額）$72,609 $41,721 $205,666 $107,408 
マーク・トゥ・マーケット・ヘッジズ
時価総額ヘッジに使用されるデリバティブは、会計基準ではヘッジとして指定されていません。同社は、為替変動が既存の売掛金、買掛金残高、および外貨建ての会社間貸付取引に与える影響に対するヘッジ手段として、先物外国為替デリバティブ契約を使用しています。先物外国為替デリバティブ契約は、ヘッジ項目が記録された資産または負債であり、各会計期間に再評価される場合、時価総額ヘッジとして記録されます。公正価値の変動による損益は、直接収益に計上されます。これらの契約の損益は、関連する資産と負債の再測定による純利益または損失を大幅に相殺しました。
ヘッジに指定されていないデリバティブ商品が要約連結損益計算書に与える影響は次のとおりです。
利益 (損失) の場所
収入で認められています
デリバティブについて		収入に計上される利益（損失）の金額
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
先渡外国為替契約売上原価$4,196 $(1,602)$2,921 $1,037 
先渡外国為替契約販売費、一般管理費— 41 222 (145)
合計$4,196 $(1,561)$3,143 $892 
(11)    資産と負債の公正価値
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、当社は定期的に公正価値で測定する必要のある特定の金融資産と負債を保有していました。これらは、会社のデリバティブ商品と繰延報酬プランの負債で構成されていました。先物外国為替デリバティブ契約の公正価値は、先渡契約のキャッシュフロー、時間の経過を考慮した割引率、および現在の外国為替市場データを使用して決定されます。これらはすべて、公開市場で容易に入手できるインプットに基づいており、レベル2に分類されます。クロス通貨スワップおよび金利デリバティブ契約の公正価値は、契約のキャッシュフロー、時間の経過を考慮した割引率、現在の外国為替および金利市場データ、および信用リスクを使用して決定されます。これらはすべて、公開市場で容易に入手できるインプットに基づいており、レベル2に分類されます。繰延報酬プランの負債の公正価値は、すぐに入手できる現在の市場データに基づいており、レベル2に分類されます。会社の確定給付年金制度への投資は、公正価値で測定したり、四半期ごとに定期的に開示したりする必要はありません。
2023年9月30日に終了した四半期と9か月間、資産と負債の公正価値を定期的に測定するために使用された会社の評価手法に変更はありませんでした。2023年9月30日に終了した四半期および9か月の時点で、当社には、定期的または非経常的に公正価値で測定する必要のある非金融資産または負債はありませんでした。
25
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
次の表は、会社の金融資産と負債が定期的に公正価値で会計処理されている公正価値階層のレベル別を示しています。
2023年9月30日現在の公正価値の資産（負債）
合計見積もり価格は
アクティブマーケット
同一品用
資産
(レベル 1)		重要な
その他
観察可能
インプット
(レベル 2)		重要な
観察不能
インプット
(レベル 3)
先渡外国為替契約-資産$12,082 $— $12,082 $— 
金利契約-資産7,169 — 7,169 — 
先渡外国為替契約-負債(385)— (385)— 
デリバティブ契約の総額18,866 — 18,866 — 
繰延報酬プランの負債(14,876)— (14,876)— 
合計$3,990 $— $3,990 $— 
 
2022年12月31日現在の公正価値での資産（負債）
合計見積もり価格は
アクティブマーケット
同一品用
資産
(レベル 1)		重要な
その他
観察可能
インプット
(レベル 2)		重要な
観察不能
インプット
(レベル 3)
先渡外国為替契約-資産$7,404 $— $7,404 $— 
クロスカレンシースワップ契約-資産17,510 — 17,510 — 
先渡外国為替契約-負債(6,282)— (6,282)— 
クロスカレンシースワップ契約-負債(28,005)— (28,005)— 
デリバティブ契約の総額(9,373)— (9,373)— 
繰延報酬プランの負債(16,096)— (16,096)— 
合計$(25,469)$— $(25,469)$— 
金融商品の公正価値
現金および現金同等物、売掛金および買掛金の帳簿価額は、2023年9月30日および2022年12月31日現在のおおよその公正価値です。売掛金の帳簿価額には、貸倒引当金、チャージバック、その他のドルの控除が含まれていました51,089と $52,023それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日の時点です。レベル2の負債に分類される負債の公正価値は$でした3,488,327と $3,697,856それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日の時点です。負債の帳簿価額は$でした3,606,500と $3,872,275それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日の時点です。公正価値は、会社の信用リスクと市場関連の状況を考慮した、流通市場で提供される相場市場価格を使用して推定されました。
(12)    事業セグメント情報
会社の業務は管理され、報告されています 三事業セグメント。各セグメントは財務報告の目的で報告可能なセグメントです：インナーウェア、アクティブウェア、インターナショナル。これらのセグメントは、主に製品カテゴリと地理的位置によって分類されています。各セグメントには、そのセグメントの事業運営を担当する独自の管理チームがありますが、各セグメントは共通のサプライチェーン、メディアおよびマーケティングプラットフォームを共有しています。その他には、当社の米国を拠点とするアウトレット、米国のシアー靴下事業、サプライチェーンからの特定の販売、および2022年3月5日に売却された欧州インナーウェア事業との移行サービスがあります。2021年の第4四半期に、当社は、フルポテンシャルトランスフォーメーション計画の下でポートフォリオを合理化する戦略の一環として、レッグブランドを含む米国のシアー靴下事業を売却することを決定し、2023年9月29日にオールスターへの売却を完了しました。米国のシアー靴下事業および欧州インナーウェア事業の売却に関する追加情報については、注記「売却目的で保有されている資産および負債」を参照してください。
26
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
各報告対象セグメントの収益源となる商品やサービスの種類は次のとおりです。
•インナーウェアには、男性用下着、女性用ショーツ、子供用の下着と靴下、インティメイトアパレル（ブラジャーやシェイプウェアなど）の製品カテゴリで、本質的に補充されるベーシックなブランドのアパレル製品の米国での販売が含まれます。
•アクティブウェアには、主に季節限定のブランドアクティブウェアとアウターウェア製品を小売業者と卸売業者の両方に米国で販売すること、および認可されたスポーツアパレルとライセンスロゴアパレルが含まれます。
•海外には、主にオーストラリア、ヨーロッパ、アジア、ラテンアメリカ、カナダなど、米国以外での当社のインナーウェアおよびアクティブウェア製品の販売が含まれます。 
同社は、セグメントの営業利益に基づいてセグメントの業績を評価します。セグメント営業利益とは、一般的な企業経費、リストラおよびその他のアクション関連費用、および無形資産の償却を控除する前の営業利益として定義されます。各セグメントの会計方針は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる当社の連結財務諸表の注記「重要な会計方針の要約」に記載されているものと一致しています。
 四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
純売上高:
インナーウェア$622,567 $625,082 $1,881,452 $1,889,807 
アクティブウェア383,600 461,043 966,089 1,178,380 
国際440,923 502,066 1,311,509 1,436,384 
その他64,216 82,550 180,646 255,793 
総純売上$1,511,306 $1,670,741 $4,339,696 $4,760,364 

四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
セグメント営業利益:
インナーウェア$108,970 $99,797 $305,546 $343,602 
アクティブウェア24,853 53,491 31,740 125,332 
国際56,130 69,890 140,060 215,281 
その他3,351 4,839 (5,479)9,501 
セグメント営業利益合計193,304 228,017 471,867 693,716 
セグメント営業利益に含まれていない項目：
一般企業経費(42,680)(52,639)(155,595)(174,707)
リストラおよびその他の訴訟関連費用(77,071)(26,451)(101,253)(37,633)
無形資産の償却(7,591)(7,483)(22,334)(22,166)
営業利益合計65,962 141,444 192,685 459,210 
その他の費用(9,111)(3,212)(31,145)(6,088)
支払利息、純額(72,609)(41,721)(205,666)(107,408)
所得税費用を差し引く前の継続事業からの収入（損失）$(15,758)$96,511 $(44,126)$345,714 
27
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
会社はリストラおよびその他の訴訟関連費用を負担しました。これらの費用は、要約連結営業報告書の次の行に報告されています。
 四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
売上原価$65,634 $13,102 $70,409 $14,133 
販売費、一般管理費11,437 13,349 30,844 23,500 
営業利益に含まれる合計77,071 26,451 101,253 37,633 
その他の費用— — 8,350 — 
支払利息、純額— — (1,254)— 
所得税費用控除前の継続事業からの収益（損失）に含まれる合計77,071 26,451 108,349 37,633 
所得税費用4,263 4,493 4,263 6,394 
リストラおよびその他の訴訟関連費用の総額$72,808 $21,958 $104,086 $31,239 

リストラおよびその他の訴訟関連費用の構成は次のとおりです。
四半期は終了しました9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		9月30日
2023		10月1日
2022
グローバル チャンピオンパフォーマンスプラン
$73,735 $— $73,735 $— 
フルポテンシャル・トランスフォーメーション・プラン：
テクノロジー1,013 2,622 8,296 9,052 
サプライチェーンのセグメンテーション660 13,298 5,435 14,587 
人員削減措置および関連する退職金2,531 (18)5,376 (1,112)
プロフェッショナルサービス165 6,020 3,813 21,014 
事業の売却による（利益）損失および売却目的で保有されている資産の分類(1,558)4,310 3,641 (6,558)
その他525 219 957 650 
トータルフルポテンシャルトランスフォーメーションプラン3,336 26,451 27,518 37,633 
営業利益に含まれる合計77,071 26,451 101,253 37,633 
その他の費用に含まれる債務の消滅による損失— — 8,466 — 
クロス通貨スワップ契約の最終決済による利益（その他の費用に含まれています）— — (116)— 
支払利息に含まれるクロス通貨スワップ契約の最終決済による利益、純額— — (1,254)— 
所得税費用控除前の継続事業からの収益（損失）に含まれる合計77,071 26,451 108,349 37,633 
個別の税制上のメリット4,263 — 4,263 — 
行動に対する税効果— 4,493 — 6,394 
所得税費用に含まれる給付総額4,263 4,493 4,263 6,394 
リストラおよびその他の訴訟関連費用の総額$72,808 $21,958 $104,086 $31,239 
28
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
2023年9月30日に終了した四半期と9か月間、営業利益に含まれるリストラおよびその他のアクション関連費用にはドルが含まれていました73,735会社のグローバルに関連する費用の額 チャンピオンパフォーマンスプラン。グローバル チャンピオン 業績計画には、事業をさらに合理化し、長期的な収益性の高い成長に向けてブランドを位置づけるための会社の戦略的イニシアチブの加速および強化、およびグローバル向けの戦略的代替案の評価に関する措置および関連費用が含まれています。 チャンピオンビジネス。2023年9月30日に終了した四半期と9か月の料金にはドルが含まれていました59,432廃止されたプログラムの終了を含む、チャネル、ミックス、および製品セグメンテーション戦略の実行に関連する在庫の減価償却は、要約連結営業諸表の「売上原価」行に反映されます。これらの料金にはドルも含まれます14,303サプライチェーンの細分化、店舗閉鎖、退職金、その他の費用に関連しており、そのうち$4,673要約連結営業諸表の「売上原価」の行とドルに反映されています9,630は、要約連結営業諸表の「販売費、一般管理費」の行に反映されています。
営業利益に含まれるリストラおよびその他のアクション関連費用には、ドルも含まれていました3,336と $26,4512023年9月30日および2022年10月1日に終了した四半期における当社のフルポテンシャルトランスフォーメーション計画の実施に関連する費用のそれぞれです。2023年9月30日に終了した四半期のポテンシャルトランスフォーメーションプランの全費用には、ドルの利益が含まれていました1,558これは、2023年9月29日に当社の米国シアー靴下事業をオールスターに売却した結果生じた、要約連結損益計算書の「販売、一般管理費」の行に反映されています。2022年10月1日に終了した四半期の潜在的変革計画の全費用には、ドルの非現金損失が含まれていました4,310は、主に運転資本の変動による帳簿価額の変化に起因する米国の純正靴下事業に関連する評価引当金を調整するためのものです。これは、要約連結損益計算書の「販売、一般管理費」の行に反映されています。米国のシアー靴下事業に関する追加情報については、注記「売却目的で保有されている資産と負債」を参照してください。2023年9月30日と2022年10月1日に終了した四半期の潜在的変革計画の全費用には、ドルの費用も含まれていました660と $13,298これらはそれぞれ、要約連結損益計算書の「売上原価」行に反映されています。これは、会社の製造ネットワークを再構築し、その潜在的変革計画の需要動向に合わせて位置付けるためのサプライチェーン細分化費用に関するものです。
営業利益に含まれるリストラおよびその他の行動関連費用には$が含まれています27,518と $37,6332023年9月30日と2022年10月1日に終了した9か月間の会社のフルポテンシャルトランスフォーメーション計画の実施に関連する費用のそれぞれです。2023年9月30日に終了した9か月間の潜在的変革計画費用の全額には、収益を差し引いたドルの損失が含まれていました3,641これは、2023年9月29日に当社の米国シアー靴下事業がオールスターに売却され、主に運転資本の変動による帳簿価額の変化に起因する米国シアー靴下事業に関連する評価引当金を調整した結果、要約連結営業報告書の「販売、一般管理費」の項目に反映されています。2022年10月1日に終了した9か月間の潜在的変革プランの全費用には、$の非現金利益が含まれていました6,558これは、主に運転資本の変動による帳簿価額の変化に起因する米国の純正靴下事業に関連する評価引当金を調整するためのものです。これは、要約連結損益計算書の「販売、一般管理費」の行に反映されています。米国のシアー靴下事業に関する追加情報については、注記「売却目的で保有されている資産と負債」を参照してください。2023年9月30日と2022年10月1日に終了した9か月間の潜在的変革プランの全費用には、ドルの費用も含まれていました5,435と $14,587これらはそれぞれ、要約連結損益計算書の「売上原価」行に反映されています。これは、会社の製造ネットワークを再構築し、その潜在的変革計画の需要動向に合わせて位置付けるためのサプライチェーン細分化費用に関するものです。
営業利益に含まれる残りのフルポテンシャルトランスフォーメーションプランのリストラおよびその他のアクション関連費用には、グローバルエンタープライズリソースプランニングプラットフォームの実装を含む会社のテクノロジーモダナイゼーションイニシアチブの実施に関連するテクノロジー費用、フルポテンシャルトランスフォーメーションプランの実施に関連するコンサルティングおよびアドバイザリーサービスを含む専門サービスの料金、および人員計算および運用モデルによる関連する退職金に関連する費用が含まれます。イニシアチブ。
29
目次
ヘインズブランズ株式会社
要約連結財務諸表の注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
2023年9月30日に終了した9か月間に、当社は$の請求を記録しました8,4664.625％のシニアノートと3.5％のシニアノートの償還に関連するリストラおよびその他のアクション関連の費用で。要約連結損益計算書の「その他の費用」欄に記録されている料金には、$の支払いが含まれていました4,6323.5％のシニアノートの償還に関連する必要な総額控除と$の現金以外の費用について3,8344.625％シニアノートと3.5％シニアノートの償還に関連する未償却債務発行費用の償却用。追加情報については、「借金」という注記を参照してください。さらに、2023年9月30日に終了した9か月間に、3.5％シニアノートの償還に関連して、当社は、以前はキャッシュフローヘッジとして指定されていた関連するクロス通貨スワップ契約を解消し、AOCIの残りの利益はドルでした。1,254は、決済時に収益に組み込まれ、要約連結損益計算書の「支払利息、純額」の項目に記録されます。追加情報については、注「金融商品」を参照してください。
2023年9月30日に終了した四半期および9か月間のリストラおよびその他のアクション関連費用には、スイスの法定減損に対して設定された繰延税金に関連して2022年12月31日に設定された非現金準備金の調整を表す個別の税制上の優遇措置が含まれていましたが、これは会社の中核事業を示すものではありません。2022年10月1日に終了した四半期および9か月間において、リストラおよびその他の訴訟関連費用には、訴訟に対する税効果が含まれていました。これは、費用が発生した管轄区域に基づいて、リストラおよびその他の訴訟関連費用に適用される実効税率を表します。
2022年12月31日の時点で、会社には$が発生しました16,170過去数年間に取られた措置に関連する期待給付金の支払いについて。2023年9月30日に終了した9か月間に、当社は、会社の従業員と製造および流通ネットワークを、会社のグローバルに関連するフルポテンシャルトランスフォーメーションプランのイニシアチブとアクションに合わせるためのアクションを承認しました。 チャンピオンパフォーマンスプランの結果、$の料金がかかりました12,669訴訟の影響を受ける従業員に対する従業員の解雇およびその他の給付のため。2023年9月30日に終了した9か月間のこれらの料金にはドルが含まれていました3,632「サプライチェーンセグメンテーション」と「グローバル」に反映されている要約連結営業諸表の「売上原価」行にあります チャンピオン上記のリストラおよびその他のアクション関連の費用の表にある「業績計画」の行と、$9,037要約連結営業諸表の「販売、一般管理費」の行にあり、「人員計算および関連する退職金」と「グローバル」に反映されています チャンピオン上記のリストラおよびその他のアクション関連の費用の表にある「業績計画」の行。2023年9月30日に終了した9か月間に、当社は給付金の支払いおよびその他の調整をドルで行いました13,319、その結果、最終的な積立額は$になります15,520これは、2023年9月30日の要約連結貸借対照表の「未払負債」項目に含まれています。
30
目次
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
この経営陣による財政状態と経営成績（MD&A）に関する議論と分析には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述に関連する不確実性、リスク、前提条件については、フォーム10-Qのこの四半期報告書の「将来の見通しに関する記述」を参照してください。この説明は、当社の過去の財務諸表とその関連注記、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書の他の場所に記載されているその他の開示と併せて読む必要があります。ここに含まれる未監査の要約連結中間財務諸表および注記は、SECに提出されたフォーム10-Kの年次報告書に含まれていた2022年12月31日に終了した年度の監査済み連結財務諸表および注記と併せて読む必要があります。ここに反映されている期間の経営成績は、必ずしも通年または将来の期間に期待される結果を示すものではなく、さまざまな要因の結果として、当社の実際の業績は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれているもの、「リスク要因」セクションおよびフォーム10-Kの年次報告書の他の部分に含まれているものを含むがこれらに限定されない、さまざまな要因の結果として、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。2022年12月31日に終了した年度について。特に、当社の事業、複数年にわたる成長戦略（「フルポテンシャルトランスフォーメーションプラン」）、当社の戦略的レビュープロセスに関連する傾向に関する声明など チャンピオン、2022年5月31日に発表されたランサムウェア攻撃の影響に関する私たちの期待と、このMD&Aに含まれる当社の事業の変化と将来の財務実績による将来の無形資産またはのれんの減損には、将来の見通しに関する記述が含まれています。
[概要]
ヘインズブランズ.（以下を総称して「私たち」、「私たち」、「当社」）は、アメリカ、オーストラリア、ヨーロッパ、アジアにおいて、次のような世界有数のアパレルブランドのもと、日常のベーシックなインナーウェアやアクティブウェアアパレルを販売する社会的責任のある大手マーケティング会社です。 ヘインズ、チャンピオン、ボンズ,メイデンフォーム、バリ、ブラズ・アンド・シングス、プレイテックス、JMS/ジャスト・マイ・サイズ、ギア・フォー・スポーツ、ワンダーブラ、バーレイ、コンフォートウォッシュ、オルタナティブ。私たちは、低コストのグローバルサプライチェーンで生産された、Tシャツ、ブラ、パンティー、シェイプウェア、下着、靴下、アクティブウェアなど、幅広いベーシックアパレルを設計、製造、調達、販売しています。当社の製品は、量販店、中堅・百貨店、専門店、および消費者向けチャネル（当社が所有する小売店や電子商取引サイトを含む）で買い物をする消費者に販売されています。私たちのブランドは、私たちが競合する多くの製品カテゴリや地域で、販売台数で1位または2位の市場での地位を占めています。
当社の事業は、インナーウェア、アクティブウェア、インターナショナルの3つの事業セグメントで管理および報告されています。各セグメントは、財務報告の目的で報告可能なセグメントです。これらのセグメントは、主に製品カテゴリと地理的位置によって分類されています。各セグメントには、そのセグメントの事業運営を担当する独自の管理チームがありますが、各セグメントは共通のサプライチェーン、メディアおよびマーケティングプラットフォームを共有しています。その他には、米国を拠点とするアウトレット、米国のシアー靴下事業、および当社のサプライチェーンからヨーロッパのインナーウェア事業への特定の販売が含まれます。2023年9月29日に、オールスターマーケティンググループLLCの関連会社であるオールスター靴下LLC（「オールスター」）への米国の薄手の靴下事業の売却を完了しました。以前に開示したように、ヨーロッパのインナーウェア事業の売却は2022年3月5日に完了しました。
私たちの主要な事業戦略
私たちのビジネス戦略は、ブランドの優位性、業界をリードするイノベーション、低コストのグローバルサプライチェーンを統合して、製造コストを削減しながらより価値の高い製品を提供します。私たちは、世界のインナーウェアと世界のアクティブウェアアパレルのカテゴリーで事業を展開しています。これらは安定した、ブランドの多いカテゴリーです。私たちは、数十年にわたり、何億回もの消費者との直接的な交流を通じて構築してきた業界をリードするブランドのグローバルポートフォリオに基づいて、強力な消費者フランチャイズを構築しています。当社のフルポテンシャル・トランスフォーメーション計画は、成長を促進し、長期的な収益性を高めるための4つの柱に焦点を当て、成長を実現するための現在の取り組みを特定します。私たちの成長の4つの柱は、 チャンピオングローバルにブランド化し、若い消費者にアピールするブランドや製品でインナーウェアの成長を促進し、チャネル全体で優れたeコマースを構築し、グローバルポートフォリオを合理化します。この成長を実現し、より効率的で生産的なビジネスモデルを構築するために、私たちはフルポテンシャル・トランスフォーメーション計画の目標を達成するために必要な投資を自己資金で賄うことを目的とした複数年にわたるコスト削減プログラムを開始しました。私たちは、強力なブランドポートフォリオ、世界クラスのサプライチェーン、多様なカテゴリーと地理的フットプリントが、私たちの可能性を最大限に引き出し、長期的な成長を実現し、株主価値を創造するのに役立つと確信しています。
2023年9月に、取締役会と経営幹部チームが、財務および法律顧問の支援を受けて、世界に向けた戦略的代替案の評価を実施すると発表しました。 チャンピオンビジネス。このプロセスの一環として、取締役会は、株主価値を最大化するための幅広い代替案を検討します。その中には、売却やその他の戦略的取引の可能性や、会社の一員として事業を継続することが含まれます。私たちの評価プロセスが世界規模で保証されるわけではありません チャンピオン事業の結果、会社は特定の取引またはその他の戦略的成果を追求することになります チャンピオン。これを完了するためのスケジュールは設定していません
31
目次
レビューを処理し、いつでも中断または終了することができます。グローバルな戦略的代替案の評価について、これ以上発表するつもりはありません チャンピオンさらなる開示が適切または必要であると当社が判断しない限り、事業。
このプロセスに関連して、私たちはグローバルな取り組みを通じて構造的な大幅な改善を続けました チャンピオン改善に向けたチャネル、ミックス、製品セグメンテーション戦略の加速と強化で構成されるパフォーマンス計画 チャンピオンのブランドポジション、勢いを取り戻し、長期的な収益性の高い成長に向けたビジネスの位置付け、およびグローバル向けの戦略的代替案の評価 チャンピオンビジネス。
2021年の第1四半期に、フルポテンシャル・トランスフォーメーション計画に基づいてポートフォリオを合理化する戦略の一環として、ヨーロッパのインナーウェア事業を終了することを決定したことを発表しました。この事業は、売却保留事業と非継続事業の会計基準を満たしていると判断しました。そのため、私たちはヨーロッパのインナーウェア事業の結果を要約連結営業報告書に非継続事業として個別に報告し、売却目的で保有されている関連資産と負債を要約連結貸借対照表に表示し始めました。2021年11月4日、私たちはヨーロッパのインナーウェア事業をリージェント、L.P. の関連会社に売却することで合意に達し、2022年3月5日に売却を完了したことを発表しました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている資産と負債」を参照してください。
さらに、2021年の第4四半期に、以下を含む米国のシアーホーザリー事業を売却することを決定しました。 l'Eggsブランドは、フルポテンシャルトランスフォーメーションプランの下でポートフォリオを合理化するという戦略の一環として、この事業が売却保留の会計基準を満たしていると判断しました。2023年9月29日に、米国のシアー靴下事業のオールスターへの売却を完了しました。総収益は約300万ドルです。関連資産と負債は、2022年12月31日と2022年10月1日の要約連結貸借対照表に売りに出されていると記載されていました。当社の米国薄手靴下事業の事業は、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「事業セグメント情報」に記載されているすべての期間について、「その他」で報告されました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている資産および負債」を参照してください。
私たちは、資本構成を効果的に最適化し、運転資本水準を管理することで、堅調なキャッシュフローを生み出すことを目指しています。私たちは最近、資本配分戦略を変更し、すべてのフリーキャッシュフロー（事業から得られる現金から資本支出を差し引いたもの）を負債の削減に集中させ、レバレッジを純負債対調整後EBITDAベースの2〜3倍以下の範囲に戻しました。調整後EBITDAは、リストラクチャリングおよびその他のアクション関連費用およびその他の特定の損失、費用、および費用を除いた利息、税金、減価償却費および償却前の収益として定義されます。純負債は、現在の負債、長期負債、および売掛金証券化ファシリティに基づく借入金（長期債務発行費用を除く）から、その他の負債および現金調整、および現金および現金同等物を差し引いたものとして定義されます。
ランサムウェア攻撃
以前に開示したように、2022年5月24日、私たちはランサムウェア攻撃の対象になったことを確認し、インシデント対応とインシデントを封じ込めるための事業継続計画を開始しました。フォレンジック調査と影響評価の一環として、特定の情報技術システムがランサムウェア攻撃の影響を受けたことが判明しました。
インシデントが発見されると、サイバーセキュリティの専門家と協力してインシデントを封じ込めたり、事業継続を回復してサポートするための事業継続計画を実施したりするなど、情報技術システムの完全性をさらに保護するための一連の対策を講じました。これらの対策には、データの再保護、感染したマシン全体のマルウェアの修復、重要なシステムの再構築、グローバルパスワードのリセット、セキュリティ監視の強化なども含まれていました。適切な法執行機関と特定のデータ保護規制当局に通知しました。インシデントの公表に加えて、適用法で義務付けられている違反通知と規制当局への提出書類を2022年8月から提供し、通知手続きは完了しました。インシデントは封じ込められ、重要な情報技術システムが復旧し、製造、小売、その他の社内業務が継続されたと考えています。当社の製品やサービスの提供能力に継続的な運用上の影響はありません。私たちは、サイバー攻撃の補償を含む保険を、一定の控除額と保険契約の制限を条件として、適切と思われる金額で維持しています。
私たちは、以前に開示したランサムウェア事件に関連して、集団訴訟で名前が挙がったと推定されています。 トゥーサンら対ヘインズブランズ、[SiC]インコーポレイテッド この訴訟は、米国ノースカロライナ州中部地区地方裁判所で係属中であり、これまでに係争中の2つの訴訟がまとめられたものです。 ローマン対ヘインズ・ブランズ、[SiC]インコーポレイテッド、および トゥーサン対ヘインズブランズ、[SiC]Inc。この訴訟は、とりわけ、過失、過失自体、黙示契約違反、プライバシーの侵害、不当利得、誠実さと公正な取引に関する暗黙の規約の違反、およびカリフォルニア州商法および職業法に基づく不公正な商慣行を主張しています。係争中の訴訟は、とりわけ、金銭的および差し止めによる救済を求めています。私たちは係争中の問題を精力的に弁護しており、この訴訟にはメリットがないと考えています。これらの請求のいずれも、個別に、または全体として、当社の連結財務に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
32
目次
操作の位置または結果。しかし、訴訟のこの初期段階では、この問題がもたらされる可能性や、合理的に予想される損失の範囲を判断することはできません。
2023年の第3四半期に、事業中断保険の収益に関連して約1,800万ドルの利益が計上され、そのうち1,500万ドルが四半期中に受領されました。2023年の9か月間に、事業中断保険の収益に関連する約2,400万ドルの給付を認識しました。そのうち約2,100万ドルは、2023年の9か月間に受領されました。予想される最終支払いの残りの売掛金は、2023年9月30日に要約連結貸借対照表の「その他の流動資産」行に計上され、2023年10月に受領されました。受け取った事業中断保険の収益は、主に事業中断による損失利益の回収に関連していました。2023年の第3四半期と9か月間に、要約連結損益計算書の「売上原価」項目にある事業中断保険の収益について、それぞれ約1,800万ドルと2,300万ドルの利益を確認しました。2023年の9か月間に、要約連結営業諸表の「販売、一般管理費」の項目に、主に弁護士費用に関連する費用の払い戻しとして、約100万ドルの利益が見込まれました。
2022年の第3四半期と9か月の間に、ランサムウェア攻撃に関連して、予想される保険金の回収額を差し引いて、それぞれ約100万ドルと1,600万ドルの費用が発生しました。2022年の第3四半期に発生した費用は、予想される保険金回収額を差し引いたもので、主に情報技術と弁護士費用に関連しており、要約連結損益計算書の「販売、一般管理費」の項目に反映されています。2022年の9か月間に発生した費用には、主にサプライチェーンの混乱に関連する約1,400万ドル（要約連結営業諸表の「売上原価」行に反映されます）と、要約連結営業諸表の「販売、一般管理費」の項目に反映される情報技術、法務、コンサルティング費用に関連する予想保険回収額を差し引いた約200万ドルが含まれていました。
ランサムウェア攻撃に関連して、主に弁護士費用として最小限の費用が発生すると予想していますが、現時点では、セキュリティイベントに関連する手続きの全範囲、追加費用や費用、またはそのような影響が最終的に重大な悪影響をもたらすかどうかは判断できません。
のれんと無期限無形資産
のれんと無期限無形資産は、第3四半期の初日時点で少なくとも毎年減損評価されます。報告単位または無形資産の公正価値が帳簿価額を下回る可能性が高い事象が発生したり、状況が変化したりした場合は、より頻繁に減損の評価が行われます。年次減損分析に関連して、収益アプローチを利用して定量的評価を行い、報告単位と特定の無期限無形資産の公正価値を見積もります。報告単位と特定の無期限無形資産の公正価値を見積もるために使用される最も重要な仮定には、加重平均資本コスト、収益成長率、最終成長率、営業利益率などがあります。
2023年の第3四半期に、各報告単位とそれぞれののれん残高について、年次定量的減損分析を完了しました。分析の結果、すべての報告単位の公正価値が帳簿価額を上回っていることが示されましたが、3つの報告単位の帳簿価額を超える公正価値クッションが有意に低下していることがわかりました。米国のアクティブウェア報告部門の公正価値クッションの減少は、アクティブウェア市場の継続的な厳しいダイナミクスと、改善に向けた継続的な戦略的行動の影響によるものです。 チャンピオンのブランドポジションは、勢いを取り戻し、より統制のとれた製品とチャネルのセグメンテーションアプローチ、ミックスの変化、品揃えの変更を通じて、長期的な収益性の高い成長に向けて事業を位置づけています。これらは引き続き報告部門の財務結果に重くのしかかり、分析を実施した時点で公正価値が帳簿価額を10％未満上回る結果になりました。チャンピオンヨーロッパとオーストラリアの報告単位の公正価値クッションの減少は、主に消費者支出に影響を与える継続的なマクロ経済的圧力によるもので、その結果、分析が行われた時点で公正価値クッションが帳簿価額を15％未満上回っていました。その結果、経済状況が悪化したり、報告単位の収益と営業キャッシュフローが経営陣の現在の見積もりどおりに回復しなかった場合、これら3つの報告単位に関連するのれんは将来の減損のリスクが高くなると考えられました。2023年9月30日の時点で、これら3つの報告単位に関連するのれんの合計は約6億7,800万ドルでした。
また、2023年の第3四半期に、特定の無期限無形資産の年次定量的減損分析を完了しました。分析の結果、無期限無形資産の公正価値は、分析を実施した時点で帳簿価額を20％以上上回っていることがわかりました。
2023年9月30日現在、当社ののれんまたは無期限無形資産には減損はないと判断しましたが、これらの資産は、当社の事業または世界経済状況の変化により、将来の減損のリスクにさらされる可能性があります。
33
目次
資金調達の取り決め
2023年11月、不確実な経済環境が続いており、それが将来の収益に与える潜在的な影響を考慮して、財務規約を変更し、戦略的な財務上の柔軟性を高めるために、将来の契約違反の可能性がある前に、シニア担保クレジットファシリティを管理する信用契約を改正しました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
2023年6月、私たちはARSファシリティを改正しました。この改正により、2023年9月30日時点で2億2,500万ドルであった四半期ごとに変動するファシリティの上限を変更することなく、満期日が2024年5月に延長されました。さらに、この改正により、4.50対1.00の連結純総レバレッジ比率に基づいて2つの価格帯が設定されました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
2023年の2月と3月に、現在のマクロ経済環境の不確実性を踏まえ、短期的な財務上の柔軟性を高めるために債務構造をリファインしました。リファイナンスは、2030年に期限が到来する元本総額9億ドルのシニア担保付タームローンBファシリティの締結（「タームローンB」）、2031年に期限が到来する9.000％のシニア無担保債券（「9.000％シニアノート」）の元本総額6億ドルの発行と、2024年5月に期限が到来する4.625％のシニアノート（「4.625％シニアノート」）の償還で構成されていました。と、2024年6月に発行予定の3.5％のシニアノート（「3.5％シニアノート」）。さらに、2022年11月と2023年2月に、経済状況とそれに関連する将来の収益への潜在的な影響を考慮して、シニア担保クレジットファシリティを管理する信用契約を改正し、潜在的な契約違反を回避し、運営の柔軟性を提供するために財務規約を変更しました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
マクロ経済的圧力が当社の事業に与える影響
新型コロナウイルスのパンデミックによる長引く影響によって引き起こされたマクロ経済的圧力は、主に交通量の減少と閉鎖を通じて、以下の「要約連結業績-2023年9月30日に終了した第3四半期と2022年10月1日に終了した第3四半期の比較」および「要約連結業績-2023年9月30日に終了した9か月間、2022年10月1日に終了した9か月間の比較」で詳しく説明されているように、当社の事業運営と財務結果に影響を及ぼし続けています。会社が運営する小売店と第三者の小売店特定の市場では、工場の混乱、港の混雑、輸送の遅延、労働力とコンテナの不足により、グローバルなサプライチェーンが混乱し、インフレ率が高くなり、その結果、運用コストが高くなり、総利益と営業利益に圧力がかかりました。2022年の世界的なサプライチェーンの混乱の最盛期に、在庫注文の遅延が発生し、その結果、特定の顧客の注文を処理できなくなり、社有店舗や電子商取引サイトでの商品の在庫が低下し、純収益に悪影響を及ぼし、純在庫レベルが上昇しました。私たちは2022年に、製造タイムアウトコストを含む在庫単位の削減に焦点を当てるために積極的な対策を講じ、2021年と比較して2022年末の在庫単位を6％削減しました。コストの高い在庫を通じて販売を続けたため、2023会計年度の前半も売上総利益率と営業利益率の圧力が続きました。現在生産されている低コストの在庫が販売され、2022年に在庫削減イニシアチブに関連する製造タイムアウトコストを記念するので、2023年下半期にはセグメントの総利益率と営業利益率の圧力が緩和されると予想しています。COVID-19のパンデミック、サプライチェーンの混乱、インフレ、金利の上昇など、マクロ経済的圧力の将来の影響は依然として非常に不確実であり、純収益、収益、キャッシュフローを含む当社の事業と経営成績は引き続き悪影響を受ける可能性があります。
2023年の展望
2023年のガイダンスは次のように見積もっています。
•純売上高は約570億ドル、外貨両替の不利な影響約6,500万ドルを差し引いたものです。
•営業利益は約3億900万ドル、外貨為替の不利な影響は約1,000万ドルです。
•総額1億2300万ドルの税引前リストラおよびその他のアクション関連費用には、約3,100万ドルのフルポテンシャルトランスフォーメーションプラン関連費用と全世界費用が含まれます チャンピオンパフォーマンスプラン関連費用は約8,500万ドル、どちらも営業利益に含まれ、約700万ドルのリファイナンス費用は利息およびその他の費用に含まれています。
•支払利息とその他の費用を合わせて約3億1,700万ドルです。
•継続事業からの税金費用は約7,100万ドル。
•継続事業からの希薄化後の1株当たり損失は約0.22ドル。
•約5億ドルの営業活動によるキャッシュフロー。そして
34
目次
•約1億ドルの設備投資。これには、投資キャッシュフロー活動への5,000万ドルの資本支出と、営業キャッシュフロー活動における5,000万ドルのクラウドコンピューティング契約が含まれます。
季節性やその他の要因
COVID-19パンデミックの影響がない限り、当社の業績は通常、季節性やその他の要因により多少の変動の影響を受けます。たとえば、私たちはこれまで、新学期やホリデーショッピングシーズン、および涼しい天候の時期に売り上げを伸ばしてきました。これは、フリースなどの特定の製品カテゴリのメリットです。しかし、当社の多様な製品群は、通常、特定の品目に対する需要の季節変化の影響をある程度軽減します。どの期間の販売レベルも、予想される消費者の需要に応じて在庫レベルを増減するというお客様の決定によって影響されます。当社のお客様は、当社への最低限の通知なしに、注文をキャンセルしたり、配送スケジュールを変更したり、注文した製品の組み合わせを変更することができます。メディア、広告、プロモーションの費用は、小売販売シーズンの広告キャンペーンのタイミングや製品紹介に応じて、会計年度中の期間ごとに異なる場合があります。
当社の製品の大部分は本質的に補充品であり、消費者が衝動ではなく計画的に購入する傾向がありますが、当社の売上は任意の消費者支出動向の影響を受けます。裁量支出は、一般的なビジネス状況、金利、インフレ、消費者債務水準、消費者信用の利用可能性、為替レート、税制、エネルギー価格、失業率の傾向、および消費者の信頼と支出に影響を与えるその他の事項など、当社の制御が及ばない多くの要因の影響を受けます。消費者による当社製品を含む自由裁量商品の購入は、可処分所得が低い時期、コストの上昇に対応して価格が上昇する時期、または実際に不利な経済状況にある時期または認識されている時期に減少する可能性があります。その結果、消費者は当社製品の購入を減らしたり、当社製品の価格が高くなるにつれて競合他社の低価格の製品を購入したり、随時有効になる値上げを反映した価格で製品を購入しないことを選択したりすることがあります。
材料費と人件費の増加は、満足のいくマージンを維持する能力に影響を与える可能性があるため、インフレは私たちに長期的な影響を与える可能性があります。たとえば、石油関連の商品価格や、綿、染料、化学薬品などのその他の原材料など、製造プロセスで使用される材料のコストや、燃料、エネルギー、光熱費などのその他のコストは、インフレやその他の要因の結果として変動する可能性があります。工場の閉鎖、港の混雑、輸送の遅延、労働力やコンテナの不足によるグローバルサプライチェーンの混乱は、製品の入手可能性、収益の増加、粗利益に悪影響を与える可能性があります。私たちは、コスト削減と業務効率の向上、および需要に悪影響を及ぼす可能性のある価格設定措置を組み合わせることで、グローバルなサプライチェーンの混乱による影響を緩和するよう努めます。材料費と人件費は在庫に計上され、在庫が販売される際の業績に影響します。さらに、当社製品の大部分は米国以外の国で製造されており、米ドルの価値が下がると製造コストが高くなる可能性があります。インフレ率の上昇が消費者所得の伸びと一致しないこともあり、支出に悪影響を及ぼす可能性もあります。
製品販売構成の変化は、当社の売上総利益に影響を与える可能性があります。なぜなら、下着や男性用下着などの利益率の高い製品と、季節的で補充可能なアクティブウェアなどの利益率の低い製品に起因する売上の割合は時々変動するからです。さらに、同じ製品カテゴリ内の利益率の高い製品と低い製品に起因する売上は、時々変動します。お客様は、最低限の通知なしに注文した製品の組み合わせを変更することがあります。そのため、製品の販売構成の傾向を予測することは困難です。ただし、靴下やフリース製品の売上高は、一般的に涼しい天候、新学期の買い物、祝日の結果として、各会計年度の最後の2四半期（7月から12月）に売上が増加しますが、製品構成のその他の変化は、消費者の好みや裁量的な支出に起因する場合があるため、本質的に季節的なものです。
2023年9月30日に終了した第3四半期の主要な財務結果
主要な財務結果は次のとおりです。
•2023年第3四半期の総純売上高は15億1000万ドルで、2022年の同時期の16.7億ドルに対し、10％減少しました。
•2023年第3四半期の営業利益は、2022年同期の1億4,100万ドルから53％減少して6,600万ドルになりました。売上高に占める割合は、2023年第3四半期の営業利益は4.4％でしたが、2022年の同時期の8.5％でした。
•2023年第3四半期の継続事業からの希薄化後の1株当たり損失は0.11ドルでしたが、2022年同期の継続事業からの希薄化後の1株当たり利益は0.23ドルでした。
35
目次
要約連結業績— 2023年9月30日に終了した第3四半期と2022年10月1日に終了した第3四半期の比較
 
四半期は終了しました
9月30日
2023		10月1日
2022		より高い
(低い)		パーセント
変更
(千ドル)
純売上高$1,511,306 $1,670,741 $(159,435)(9.5)%
売上原価1,040,995 1,107,889 (66,894)(6.0)
売上総利益470,311 562,852 (92,541)(16.4)
販売費、一般管理費404,349 421,408 (17,059)(4.0)
営業利益65,962 141,444 (75,482)(53.4)
その他の費用9,111 3,212 5,899 183.7 
支払利息、純額72,609 41,721 30,888 74.0 
所得税費用を差し引く前の継続事業からの収入（損失）(15,758)96,511 (112,269)(116.3)
所得税費用23,041 16,410 6,631 40.4 
継続事業からの収益（損失）(38,799)80,101 (118,900)(148.4)
非継続事業からの収入（税引後）— — — NM
当期純利益 (損失)$(38,799)$80,101 $(118,900)(148.4)%
純売上高
2023年第3四半期の純売上高は、2022年の第3四半期と比較して2023年の第3四半期と比較して10％減少しました。これは主に、米国のアクティブウェアの減少、国際事業における消費者支出に影響を与える継続的なマクロ主導の減速、および国際事業における外貨為替レートによる約400万ドルの悪影響により、製品革新による成長と、第2四半期のランサムウェア攻撃によって引き起こされた前年の事業中断の影響によって一部相殺されました。2022年の。
営業利益
純売上高に占める営業利益の割合は、2023年第3四半期の4.4％で、2022年第3四半期の8.5％から減少しました。営業利益率の低下は、約150ベーシスポイントの不利な販売構成と、約135ベーシスポイントの商品および海上輸送コストの純インフレによるもので、2022年第2四半期に発生したランサムウェア攻撃に関連して当四半期に受領した事業中断保険金請求の回復から約120ベーシスポイント、および2022年第3四半期に実施された在庫削減措置に関連する製造タイムアウト費用に関連する約110ベーシスポイントによって一部相殺されました。営業利益には、主にグローバル企業に関連する2023年の第3四半期のリストラおよびその他のアクション関連費用7,700万ドルが含まれていました。 チャンピオン業績計画では、2022年の第3四半期に2,600万ドルに達しました。これは、当社のフルポテンシャルトランスフォーメーション計画の実施に関連したもので、その結果、営業利益率が約350ベーシスポイント減少しました。
その他のハイライト
その他の費用 — その他の費用は、主に金融機関への売掛金の売却のための資金調達手数料の増加と2023年の年金費用の増加により、2022年の第3四半期と比較して2023年の第3四半期に600万ドル増加しました。
支払利息 — 2023年第3四半期の支払利息は、2022年の第3四半期と比較して2023年の第3四半期に3,100万ドル増加しました。これは主に、2023年第3四半期の借入金の加重平均金利が2022年の第3四半期と比較して高かったためです。未払いの負債に対する加重平均金利は、2022年第3四半期は4.08％でしたが、2023年第3四半期は7.45％でした。
所得税費用— 2023年の第3四半期の所得税費用は2,300万ドルで、実効所得税率は（146.2）％でした。2022年の第3四半期の所得税費用は1,600万ドルで、実効所得税率は17.0％でした。2023年第3四半期の実効税率は、特定の純繰延税金資産に対する評価引当金により、主に米国の法定税率とは異なります。さらに、2023年の第3四半期には300万ドルの好調な個別項目があり、2022年の第3四半期には約300万ドルの不利な個別項目がありました。
36
目次
事業セグメント別の業績— 2023年9月30日に終了した第3四半期と2022年10月1日に終了した第3四半期の比較
 
純売上高
四半期は終了しました
9月30日
2023		10月1日
2022		より高い
(低い)		パーセント
変更
(千ドル)
インナーウェア$622,567 $625,082 $(2,515)(0.4)%
アクティブウェア383,600 461,043 (77,443)(16.8)
国際440,923 502,066 (61,143)(12.2)
その他64,216 82,550 (18,334)(22.2)
合計$1,511,306 $1,670,741 $(159,435)(9.5)%

営業利益と利益率
四半期は終了しました
9月30日
2023		10月1日
2022		より高い
(低い)		パーセント
変更
(千ドル)
インナーウェア$108,970 17.5 %$99,797 16.0 %$9,173 9.2 %
アクティブウェア24,853 6.5 53,491 11.6 (28,638)(53.5)
国際56,130 12.7 69,890 13.9 (13,760)(19.7)
その他3,351 5.2 4,839 5.9 (1,488)(30.8)
コーポレート(127,342)NM(86,573)NM(40,769)47.1 
合計$65,962 4.4 %$141,444 8.5 %$(75,482)(53.4)%
インナーウェア 
インナーウェアの純売上高は、2022年の第3四半期と比較してわずかに減少しました。これは主に、マクロ経済的圧力による軟調な販売動向が、製品革新による成長によって一部相殺されたためです。
インナーウェアの営業利益率は 17.5% で、2022年第3四半期の16.0％から増加しました。営業利益率の増加は主に、2022年の第3四半期に実施された在庫削減措置に関連する製造タイムアウトコストに関連する約220ベーシスポイントと、不利な製品構成の約45ベーシスポイントと、商品および海上輸送コストの約20ベーシスポイントの正味インフレによって一部相殺されました。不利な製品構成は、靴下や子供用の下着など、利益率の低いカテゴリーでの売上の増加によるものです。
アクティブウェア 
アクティブウェアの純売上高は、米国のアクティブウェアカテゴリーの消費者支出の継続的な減速により、2022年の第3四半期と比較して17％減少しました。その結果、POSの傾向が軟化し、チャネル在庫が過剰になり、国内での戦略的行動の継続による短期的な影響も生じました。 チャンピオン米国では、ブランドと地位を強化するために取られました チャンピオンより統制のとれた製品とチャネルのセグメンテーションアプローチ、ミックスの変化、品揃えの変更など、長期的な収益性の高い成長を目指します。
アクティブウェアの営業利益率は 6.5% で、2022年第3四半期の11.6％から減少しました。営業利益率の低下は主に、ロイヤルティ収入の減少による約455ベーシスポイントの不利なビジネスミックスと、その中の不利なチャネルミックスによるものです。 チャンピオン また、商品と海上輸送のコストの約370ベーシスポイントのインフレは、2022年に実施された価格設定措置から約90ベーシスポイント、昨年と比較して在庫準備量が減少したことによる約100ベーシスポイント、2022年の第3四半期に実施された在庫削減措置に関連する製造タイムアウトコストに関連する約85ベーシスポイントによって部分的に相殺されました。
国際
国際セグメントの純売上高は、オーストラリア、ヨーロッパ、アジアの消費者心理に影響を与えるマクロ経済的圧力と不利な外貨為替レートにより、2022年の第3四半期と比較して12％減少しました。外貨為替レートの悪影響により、2023年の第3四半期の純売上高は約400万ドル減少しました。固定通貨ベースでの国際純売上高は、外貨の影響を除いた純売上高として定義され、11％減少しました。外貨為替レートの影響は、当年度の財務結果に前期の為替レートを適用することによって計算されます。固定通貨情報は、経営成績の比較を容易にし、事業の傾向をより正確に把握するために、経営陣や投資家にとって役立つと考えています。
37
目次
国際営業利益率は12.7％で、2022年第3四半期の13.9％から減少しました。営業利益率の低下は主に、販売量の減少による販売費、一般管理費のレバレッジ解消による約335ベーシスポイントと、商品および海上輸送の純コスト上昇による約205ベーシスポイントの純コスト削減措置とサプライチェーン内の効率化によって一部相殺されました。
その他
その他の純売上高は、主にサプライチェーンから欧州のインナーウェア事業への売上の減少と、2022年の第3四半期と比較して2023年第3四半期の消費者需要の低迷により小売店の売上が減少したためです。営業利益率は、主に販売量の減少による販売費、一般管理費のレバレッジ解消により減少しました。
2022年の第1四半期に事業を売却した後も、サプライチェーンからヨーロッパのインナーウェア事業への一定の販売を移行ベースで継続しました。これらの売上および関連する利益は、表示されているすべての期間において「その他」に含まれており、当社がヨーロッパのインナーウェア事業を所有していた期間の連結における会社間取引として控除され?$#@$ではありません。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている資産と負債」を参照してください。
コーポレート
2023年第3四半期の企業経費は、2022年の第3四半期と比較して2023年の第3四半期に増加しました。これは主に、2022年の第2四半期に発生したランサムウェア攻撃に関連して2023年第3四半期に受け取った事業中断保険の収益によって一部相殺されたため、リストラおよびその他のアクション関連費用、変動報酬費用、および情報技術費の増加によるものです。
2023年の第3四半期に、事業中断保険の収益に関連して約1,800万ドルの利益が計上され、そのうち1,500万ドルが当四半期に受領されました。受け取った事業中断保険の収益は、主に事業中断による損失利益の回収に関するもので、2023年第3四半期の要約連結損益計算書の「売上原価」行に反映されます。2022年の第3四半期に、予想される保険回収額を差し引いた約100万ドルの費用が発生しました。これは主に情報技術と弁護士費用に関連しており、要約連結営業諸表の「販売、一般管理費」の項目に反映されています。
2023年の第3四半期には、営業利益に含まれるリストラおよびその他の活動関連の費用には、当社のグローバルに関連する7,400万ドルの費用が含まれていました。 チャンピオン業績計画には、廃止されたプログラムの終了を含む、加速および強化されたチャネル、ミックス、および製品セグメンテーション戦略の実行に関連する5,900万ドル以上の在庫減価償却と、業務のさらなる合理化とブランドの長期的な収益成長に向けた位置付けに取り組んでいるサプライチェーンの細分化、店舗の閉鎖、退職金、その他の費用に関連する1,400万ドル以上の費用が含まれていました。
2023年と2022年の第3四半期の営業利益に含まれるリストラおよびその他の行動関連費用には、当社のフルポテンシャルトランスフォーメーションプランの実施に関連する費用として、それぞれ300万ドルと2,600万ドルが含まれていました。2023年第3四半期のポテンシャルトランスフォーメーションプランの全費用には、2023年9月29日に米国のシアー靴下事業をオールスターに売却したことによる200万ドルの利益が含まれていました。2022年第3四半期の潜在的変革計画費用の全額には、主に運転資本の変動による帳簿価額の変化に起因する米国のシアー靴下事業に関連する評価引当金を調整するための400万ドルの非現金損失が含まれていました。2023年と2022年の第3四半期の潜在的変革計画の全費用には、潜在的変革計画の需要動向に合わせて製造ネットワークを再構築および配置するためのサプライチェーンセグメンテーション費用に関連するそれぞれ100万ドルと1,300万ドルの費用も含まれていました。営業利益に含まれる残りのフルポテンシャルトランスフォーメーションプランのリストラおよびその他のアクション関連費用には、グローバルエンタープライズリソースプランニングプラットフォームの実装を含むテクノロジーモダナイゼーションイニシアチブの実施に関連するテクノロジー費用、フルポテンシャルトランスフォーメーションプランの実施に関連するコンサルティングおよびアドバイザリーサービスを主に含む専門サービスの料金、および運用モデルイニシアチブに起因する人員計算および関連する退職金に関連する費用が含まれます。
38
目次
リストラおよびその他の訴訟関連費用の構成は次のとおりです。
四半期は終了しました
9月30日
2023		10月1日
2022
(千ドル)
リストラおよびその他の訴訟関連費用：
グローバル チャンピオンパフォーマンスプラン
$73,735 $— 
フルポテンシャル・トランスフォーメーション・プラン：
テクノロジー1,013 2,622 
サプライチェーンのセグメンテーション660 13,298 
人員削減措置および関連する退職金2,531 (18)
プロフェッショナルサービス165 6,020 
事業の売却による（利益）損失および売却目的で保有されている資産の分類(1,558)4,310 
その他525 219 
トータルフルポテンシャルトランスフォーメーションプラン3,336 26,451 
営業利益に含まれる合計77,071 26,451 
個別の税制上のメリット4,263 — 
行動に対する税効果— 4,493 
所得税費用に含まれる給付総額4,263 4,493 
リストラおよびその他の訴訟関連費用の総額$72,808 $21,958 

要約された連結業績— 2023年9月30日に終了した9か月と2022年10月1日に終了した9か月の比較
 
9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		より高い
(低い)		パーセント
変更
(千ドル)
純売上高$4,339,696 $4,760,364 $(420,668)(8.8)%
売上原価2,936,955 3,041,233 (104,278)(3.4)
売上総利益1,402,741 1,719,131 (316,390)(18.4)
販売費、一般管理費1,210,056 1,259,921 (49,865)(4.0)
営業利益192,685 459,210 (266,525)(58.0)
その他の費用31,145 6,088 25,057 411.6 
支払利息、純額205,666 107,408 98,258 91.5 
所得税費用を差し引く前の継続事業からの収入（損失）(44,126)345,714 (389,840)(112.8)
所得税費用51,541 58,775 (7,234)(12.3)
継続事業からの収益（損失）(95,667)286,939 (382,606)(133.3)
非継続事業からの収入（税引後）— 3,965 (3,965)(100.0)
当期純利益 (損失)$(95,667)$290,904 $(386,571)(132.9)%
純売上高
2023年の9か月間の純売上高は、2022年の9か月と比較して2023年の9か月間で9％減少しました。これは主に、米国のアクティブウェアの減少、国際事業における消費者支出に影響を与える継続的なマクロ主導の減速、および国際事業における外貨為替レートによる約5300万ドルの悪影響が、製品革新による成長、新学期のスペースの増加、およびランサムウェア攻撃による事業中断の影響によって一部相殺されました。2022年の9か月間のビジネス。
39
目次
営業利益
2023年の9か月間の純売上高に占める営業利益の割合は4.4％で、前年の9.6％から減少しました。営業利益率の低下は、約235ベーシスポイントの不利な販売構成と、約230ベーシスポイントの商品および海上輸送コストの上昇により、約105ベーシスポイントの価格設定と、2022年の第2四半期に発生したランサムウェア攻撃に関連する今年度の事業中断保険金請求の約90ベーシスポイントの回復によって一部相殺されました。営業利益には、2023年の9か月間のリストラおよびその他のアクション関連費用1億100万ドルが含まれていました。これは当社のグローバルに関連しています。 チャンピオンパフォーマンスプランとフルポテンシャルトランスフォーメーションプランの実施、2022年の9か月で3,800万ドルは、フルポテンシャルトランスフォーメーションプランの実施に関連したもので、その結果、営業利益率が約150ベーシスポイント減少しました。
その他のハイライト
その他の費用 — その他の費用は、2022年の同時期と比較して、2023年の9か月間で2,500万ドル増加しました。これは主に、2023年の9か月間に4.625％のシニアノートと3.5％のシニアノートを償還した結果として発生した約900万ドルの費用によるものです。費用には、3.5％シニアノートの償還に関連して必要な総割増費用の500万ドルの支払いと、未償却債務発行費用の償却のための400万ドルの非現金費用が含まれていました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。その他の費用には、金融機関への売掛金の売却のための資金調達手数料の増加と、2023年の9か月間の年金費用の増加も含まれていました。
支払利息— 2023年の9か月間の利息支出は、2022年の同時期と比較して2023年の9か月間で9,800万ドル増加しました。これは主に、借入の加重平均金利が高く、2023年の9か月間の加重平均未払い債務残高が2022年の9か月と比較して増加したためです。さらに、上記の「その他の費用」に記載されている3.5％のシニアノートの償還と併せて、以前はキャッシュフローヘッジとして指定されていた関連するクロス通貨スワップ契約を解約し、AOCIの残りの100万ドルの利益は決済時の収益に還元され、2023年の9か月間の利息支出を部分的に相殺しました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「金融商品」を参照してください。未払いの負債に対する加重平均金利は、2022年の9か月間の3.45％に対し、2023年の9か月は6.81％でした。
所得税費用— 2023年の9か月間の所得税費用は5,200万ドルで、実効所得税率は（116.8）％でした。2022年の9か月間の所得税費用は5,900万ドルで、実効所得税率は17.0％でした。2023年の9か月間の実効税率は、特定の純繰延税金資産に対する評価引当金により、主に米国の法定税率とは異なります。さらに、2023年と2022年の9か月間に、それぞれ400万ドルと900万ドルの不利な個別項目がありました。
製造中止になりました オペレーション— 当社の非継続事業の結果には、2022年3月5日に売却されたヨーロッパのインナーウェア事業の事業が含まれます。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている資産と負債」を参照してください。
事業セグメント別の業績— 2023年9月30日に終了した9か月と、2022年10月1日に終了した9か月間の比較
純売上高
9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		より高い
(低い)		パーセント
変更
(千ドル)
インナーウェア$1,881,452 $1,889,807 $(8,355)(0.4)%
アクティブウェア966,089 1,178,380 (212,291)(18.0)
国際1,311,509 1,436,384 (124,875)(8.7)
その他180,646 255,793 (75,147)(29.4)
合計$4,339,696 $4,760,364 $(420,668)(8.8)%
40
目次
営業利益と利益率
9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022		より高い
(低い)		パーセント
変更
(千ドル)
インナーウェア$305,546 16.2 %$343,602 18.2 %$(38,056)(11.1)%
アクティブウェア31,740 3.3 125,332 10.6 (93,592)(74.7)
国際140,060 10.7 215,281 15.0 (75,221)(34.9)
その他(5,479)(3.0)9,501 3.7 (14,980)(157.7)
コーポレート(279,182)NM(234,506)NM(44,676)19.1 
合計$192,685 4.4 %$459,210 9.6 %$(266,525)(58.0)%
インナーウェア
インナーウェアの純売上高は、2022年の9か月と比較して0.4％減少しました。これは主に、製品革新による成長、新学期に向けたスペースの増加、価格設定活動、および2022年第2四半期のランサムウェア攻撃による事業中断による前年の売上の減少によって一部相殺されたマクロ経済的圧力に起因する販売時点の傾向の軟化によるものです。
インナーウェアの営業利益率は 16.2% で、前年同期の 18.2% から減少しました。営業利益率の低下は主に、商品および海上輸送コストの約285ベーシスポイントのインフレと、約130ベーシスポイントの好ましくない製品構成により、2022年第3四半期に実施された在庫削減措置に関連する製造タイムアウトコストに関連する約75ベーシスポイント、選択的な価格上昇、および販売費、一般管理費における約80ベーシスポイントの経費管理によって一部相殺されました。不利な製品構成は、靴下や子供用の下着など、利益率の低いカテゴリーでの売上の増加によるものです。
アクティブウェア
アクティブウェアの純売上高は、米国のアクティブウェアカテゴリーの消費者支出の継続的な減速により、2022年の9か月と比較して18％減少しました。その結果、POSの傾向が軟化し、チャネル在庫が過剰になり、国内での戦略的行動が継続することによる短期的な影響も生じました。 チャンピオン米国では、ブランドと地位を強化するために取られました チャンピオンより統制のとれた製品とチャネルのセグメンテーションアプローチ、ミックスの変化、品揃えの変更など、長期的な収益性の高い成長を目指します。
アクティブウェアの営業利益率は3.3％で、前年同期の10.6％から減少しました。営業利益率の低下は主に、ロイヤルティ収入の減少による約450ベーシスポイントの不利なビジネスミックスと、その中の不利なチャネルミックスによるものです チャンピオン、商品および海上運賃のインフレ率は約300ベーシスポイント、小売店の在庫レベルの増加による昨年と比較して準備金の増加から約165ベーシスポイント、賃金インフレ率は約65ベーシスポイントで、2022年に講じられた価格措置から約235ベーシスポイントによって部分的に相殺されました。
国際
国際セグメントの純売上高は、不利な外貨為替レートとオーストラリア、ヨーロッパ、アジアの消費者心理に影響を与えたマクロ経済的圧力により、2022年の9か月と比較して9％減少しました。外貨為替レートの悪影響により、2023年の9か月間で純売上高が約5,300万ドル減少しました。固定通貨ベースでの国際純売上高は、外貨の影響を除いた純売上高として定義され、5％減少しました。外貨為替レートの影響は、当年度の財務結果に前期の為替レートを適用することによって計算されます。固定通貨情報は、経営成績の比較を容易にし、事業の傾向をより正確に把握するために、経営陣や投資家にとって役立つと考えています。
国際営業利益率は10.7％で、前年同期の15.0％から減少しました。営業利益率の低下は主に、マクロ経済環境によって消費者が利益率の低いカテゴリーにシフトしたことによる約285ベーシスポイント、販売量の減少による販売費、一般管理費のレバレッジ解消による約210ベーシスポイント、商品および海上輸送コストの約95ベーシスポイントのインフレにより、約125ベーシスポイントの純コスト削減措置とサプライチェーン内の効率化によって一部相殺されました。
その他
その他の純売上高は、主にサプライチェーンから欧州のインナーウェア事業への売上が減少し、2023年の9か月間の消費者需要の軟化の結果として小売店での売上が減少したためです。
41
目次
2022年の9か月と比較してください。販売量の減少による販売費、一般管理費のレバレッジ解消により、営業利益率は減少しました。
2022年の第1四半期に事業を売却した後、暫定的にサプライチェーンからヨーロッパのインナーウェア事業への特定の販売を継続しました。これらの売上高および関連利益は、表示されているすべての期間の「その他」に含まれており、当社がヨーロッパのインナーウェア事業を所有していた期間の連結における会社間取引として排除されていません。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「売却目的で保有されている資産および負債」を参照してください。
コーポレート
2023年の9か月間の企業経費は、2022年の9か月と比較して2023年の9か月間で増加しました。これは主に、リストラおよびその他のアクション関連費用、情報技術費用、および変動報酬費用の増加が、受け取った事業中断保険の収益と、2022年の第2四半期に発生したランサムウェア攻撃に関連して2023年の9か月間に発生した費用の減少によって一部相殺されたためです。
2023年の9か月間に、事業中断保険の収益に関連する約2,400万ドルの給付を認識しました。そのうち約2,100万ドルは、2023年の9か月間に受領されました。受け取った事業中断保険の収益は、主に事業中断による損失利益の回収に関連していました。2023年の9か月間の要約連結営業諸表の「売上原価」の項目に、事業中断保険の収益として約2,300万ドルの利益が見込まれました。2023年の9か月間に、要約連結営業諸表の「販売、一般管理費」の項目に、主に弁護士費用に関連する費用の払い戻しとして、約100万ドルの利益が見込まれました。2022年の9か月間に、ランサムウェア攻撃に関連して、予想される保険金回収額を差し引いた約1,600万ドルの費用が発生しました。2022年の9か月間に発生した費用には、主にサプライチェーンの混乱に関連する約1,400万ドル（要約連結営業諸表の「売上原価」行に反映されます）と、要約連結営業諸表の「販売、一般管理費」の項目に反映される情報技術、法務、コンサルティング費用に関連する予想保険回収額を差し引いた約200万ドルが含まれていました。
2023年の9か月間で、営業利益に含まれるリストラおよびその他の活動関連の費用には、当社のグローバルに関連する7,400万ドルの費用が含まれていました。 チャンピオン業績計画には、廃止されたプログラムの終了を含む、加速および強化されたチャネル、ミックス、および製品セグメンテーション戦略の実行に関連する5,900万ドル以上の在庫減価償却と、業務のさらなる合理化とブランドの長期的な収益成長に向けた位置付けに取り組んでいるサプライチェーンの細分化、店舗の閉鎖、退職金、その他の費用に関連する1,400万ドル以上の費用が含まれていました。
2023年と2022年の9か月間の営業利益に含まれるリストラおよびその他の行動関連費用には、当社のフルポテンシャルトランスフォーメーションプランの実施に関連する費用として、それぞれ2,800万ドルと3,800万ドルが含まれていました。2023年の9か月間のポテンシャルトランスフォーメーションプランの全費用には、2023年9月29日に米国のシアー靴下事業をオールスターに売却したことによる400万ドルの損失、および主に運転資本の変動による帳簿価額の変化に起因する米国シアー靴下事業に関連する評価引当金の調整が含まれていました。2022年の9か月間の潜在的変革計画費用の全額には、主に運転資本の変動による帳簿価額の変化に起因する米国のシアー靴下事業に関連する評価引当金を調整するための700万ドルの非現金利益が含まれていました。2023年と2022年の9か月間の潜在的変革計画の全額には、潜在的変革計画の需要動向に合わせて製造ネットワークを再構築および配置するためのサプライチェーンセグメンテーション費用に関連するそれぞれ500万ドルと1,500万ドルの費用も含まれていました。営業利益に含まれる残りのフルポテンシャルトランスフォーメーションプランのリストラおよびその他のアクション関連費用には、グローバルエンタープライズリソースプランニングプラットフォームの実装を含むテクノロジーモダナイゼーションイニシアチブの実施に関連するテクノロジー費用、フルポテンシャルトランスフォーメーションプランの実施に関連するコンサルティングおよびアドバイザリーサービスを主に含む専門サービスの料金、および運用モデルイニシアチブに起因する人員計算および関連する退職金に関連する費用が含まれます。
42
目次
リストラおよびその他の訴訟関連費用の構成は次のとおりです。
9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022
(千ドル)
リストラおよびその他の訴訟関連費用：
グローバル チャンピオンパフォーマンスプラン
$73,735 $— 
フルポテンシャル・トランスフォーメーション・プラン：
テクノロジー8,296 9,052 
サプライチェーンのセグメンテーション5,435 14,587 
人員削減措置および関連する退職金5,376 (1,112)
プロフェッショナルサービス3,813 21,014 
事業の売却による（利益）損失および売却目的で保有されている資産の分類3,641 (6,558)
その他957 650 
トータルフルポテンシャルトランスフォーメーションプラン27,518 37,633 
営業利益に含まれる合計101,253 37,633 
その他の費用に含まれる債務の消滅による損失8,466 — 
クロス通貨スワップ契約の最終決済による利益（その他の費用に含まれています）(116)— 
支払利息に含まれるクロス通貨スワップ契約の最終決済による利益、純額(1,254)— 
所得税費用控除前の継続事業からの収益（損失）に含まれる合計108,349 37,633 
個別の税制上のメリット4,263 — 
行動に対する税効果— 6,394 
所得税費用に含まれる給付総額4,263 6,394 
リストラおよびその他の訴訟関連費用の総額$104,086 $31,239 
流動性と資本資源
現金要件と流動性に影響を与える傾向と不確実性
私たちは、事業の現金要件を満たすために、事業から生み出されるキャッシュフローとクレジットファシリティに基づく借入能力を頼りにしています。私たちは最近、事業から得た現金を通常の事業過程での従業員やベンダーへの支払いに活用し、資本支出を通じて事業に再投資するように、資本配分戦略を変更しました。次に、フリーキャッシュフロー（営業資金から資本支出を差し引いたもの）を利用して負債を返済し、レバレッジを純負債対調整後EBITDAベースの2〜3倍以下の範囲に戻す予定です。
現在の予想と将来の収益とキャッシュフローの予測に基づくと、少なくとも今後12か月間は、事業と主要な事業戦略をサポートするのに十分な現金と利用可能な借入があると考えています。現在、当社のキャッシュフローと利用可能な借入は、資本市場へのアクセスとともに、長期的な流動性ニーズにも十分対応できると考えています。
2023年11月、不確実な経済環境が続いており、それが将来の収益に与える潜在的な影響を考慮して、財務規約を変更し、戦略的な財務上の柔軟性を高めるために、将来の契約違反の可能性がある前に、シニア担保クレジットファシリティを管理する信用契約を改正しました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
2023年の2月と3月に、現在のマクロ経済環境の不確実性を踏まえ、短期的な財務上の柔軟性を高めるために債務構造をリファインしました。借り換えは、タームローンBの締結、9.000％のシニアノートの発行、4.625％のシニアノートと3.5％のシニアノートの償還で構成されていました。さらに、2022年11月と2023年2月に、経済状況とそれに関連する将来の収益への潜在的な影響を考慮して、シニア担保クレジットファシリティを管理する信用契約を改正し、潜在的な契約違反を回避し、運営の柔軟性を提供するために財務規約を変更しました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
私たちの主な流動性源は、グローバル事業から生み出された現金と、リボルビング・ローン・ファシリティ、売掛金証券化ファシリゼーション・ファシリテーション・ファシリティ（「ARSファシリティ」）、およびその他の国際クレジット・ファシリティで利用できる現金です。
43
目次
2023年9月30日現在、当社のクレジットファシリティの借入能力と利用可能な流動性は次のとおりです。
 2023年9月30日の時点で
借用
キャパシティ		利用可能な流動性
(千ドル)
シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティ：
リボルビング・ローンファシリティ(1)
$1,000,000 $935,913 
売掛金証券化ファシリティ(2)
200,891 391 
他の国際クレジットファシリティ62,777 35,994 
クレジットファシリティからの総流動性$1,263,668 $972,298 
現金および現金同等物191,091 
総流動性$1,163,389 
(1)リボルビング・ローンファシリティの一部は、ユーロまたはオーストラリアドルで借りることができます。
(2)ARSファシリティに基づく借入の可否は、該当する四半期に基づいて2億ドルから2億2,500万ドルの範囲の四半期ごとに変動するファシリティ限度額の対象となり、担保プールの売掛金の額から、該当する集中、準備金、その他の控除額を差し引いた額が未払いの貸付金を上回る範囲でのみ許可されます。
以下は、当社の流動性に影響を与えたか、影響を与える可能性があります。
•2023年の2月と3月に、私たちはタームローンBを締結し、9.000% のシニアノートを発行し、4.625% のシニアノートと 3.5% のシニアノートを償還しました。
•私たちは、負債に基づく元本債務と利子債務と、それらの債務ファシリティに基づく継続的な財務規約を締結しています。
•新型コロナウイルスのパンデミック、サプライチェーンの混乱、インフレ圧力などのマクロ経済的圧力は、当社の事業に悪影響を及ぼしてきましたが、今後もそうなる可能性があります。
•これまで定期的に四半期配当を支払ってきましたが、ヘインズブランズの取締役会は四半期ごとの現金配当を廃止しました。最近、負債の返済に資本配分戦略を変更し、レバレッジを純負債対調整後EBITDAベースの2〜3倍以下の範囲に戻したためです。将来の配当金の申告、および申告された場合はそのような配当金の金額は、当社の実際の将来の収益、資本要件、規制上の制約、債務契約、その他の契約上の制約、および当社の取締役会の裁量の対象となります。
•私たちは、マーケティングとブランド構築だけでなく、世界的なオムニチャネルとグローバルな成長イニシアチブを加速するための取り組みに投資してきました。
•私たちは、フルポテンシャル・トランスフォーメーション・プランの目標を達成するために必要な投資を自己資金で賄うことを目的として、複数年にわたるコスト削減プログラムを開始しました。
•2023年には約1億ドルの資本支出が見込まれています。これには、投資キャッシュフロー活動における5,000万ドルの資本支出と、営業キャッシュフロー活動における5,000万ドルのクラウドコンピューティングの取り決めが含まれます。
•将来的には、戦略的な事業買収または売却を追求する可能性があります。
•アクチュアリーによる暫定的な計算に基づくと、2023年には米国の年金制度への現金拠出は不要になると予想していますが、自発的な拠出を選択することもあります。
•海外子会社の当年度収益のうち、米国に送金する部分を増減する可能性があり、これは当社の実効所得税率に影響を与える可能性があります。未送金海外収益に関する再投資戦略は前年度から変更しておらず、合計2億6900万ドルの海外収益を送金する予定です。
44
目次
現金の出所と用途
2023年9月30日と2022年10月1日に終了した9か月間のキャッシュフローの源泉と用途に関する以下の情報は、要約連結中間財務諸表から導き出されました。
9 か月が終了
9月30日
2023		10月1日
2022
(千ドル)
営業活動$287,344 $(491,682)
投資活動(15,377)(179,336)
資金調達活動(307,771)435,248 
為替レートの変動が現金に与える影響(11,518)(71,728)
現金および現金同等物の変動(47,322)(307,498)
現金および現金同等物の期首残高238,413 560,629 
現金および現金同等物の期末残高$191,091 $253,131 
営業活動
これまで、当社の全体的な流動性は、営業活動によってもたらされるキャッシュフローによって動かされてきました。キャッシュフローは、純利益と運転資本の変動に依存しています。前年度と比較して、営業活動によってもたらされた純現金は、主に在庫生産の減少と有利な売掛金および発生主義活動による運転資本管理の改善によるもので、3.5％のシニアノートの償還とクラウドコンピューティング資産への設備投資の増加に関連して、以前はキャッシュフローヘッジとして指定されていたクロス通貨スワップ契約の巻き戻しと決済のための支払いによって一部相殺されました。
投資活動
2023年の9か月間に投資活動によって使用された純現金が2022年の同時期と比較して減少したのは、主に投資活動の購入によるものです チャンピオンKeds、LLCが2022年の9か月間に1億300万ドルで米国、プエルトリコ、カナダで靴の商標を出しました。これは、以前は3.5％のシニアノートの償還に関連して純投資ヘッジとして指定されていたクロス通貨スワップ契約の最終決済であり、2023年の9か月で1,900万ドルの現金流入が発生し、ヨーロッパのインナーウェア事業が売却され、1,100万ドルの現金が得られました。2022年の9か月間の流出、9か月間の米国靴下事業の売却による100万ドルの現金収入2023年と、焦点を絞った戦略的目標に向けて支出を管理する際の事業への設備投資の減少。
資金調達活動
2023年の9か月間に資金調達活動に使用された純現金は、主にARSファシリティとリボルビングローンファシリティの純支払いによるものでした。2022年の同時期には、資金調達活動によって提供された純現金は、ARSファシリティとリボルビングローンファシリティの純借入によるものでした。さらに、2023年の9か月で、現在のマクロ経済環境の不確実性を踏まえて、短期的な財務上の柔軟性を高めるために債務構造を借り換えました。借り換えは、タームローンBの締結、9.000％のシニアノートの発行、4.625％のシニアノートと3.5％のシニアノートの償還で構成されていました。クレジットファシリティの修正と借り換えに約2,800万ドルを支払いました。これには、3.5％のシニアノートの償還に関連する500万ドルの総額保険料と、タームローンBと9.000％のシニアノートの発行に関連する総資本化債務発行費用2,300万ドルが含まれていました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。2022年の9か月間の資金調達活動による純現金には、1億5,700万ドルの配当金の支払いと、総費用2,500万ドルで買い戻された株式も含まれていました。さらに、タームローンAとタームBの予定返済総額は、2023年の9か月間で3,000万ドル、2022年の9か月で1,900万ドルでした。
資金調達の取り決め
2023年11月、不確実な経済環境が続いており、それが将来の収益に与える潜在的な影響を考慮して、財務規約を変更し、戦略的な財務上の柔軟性を高めるために、将来の契約違反の可能性がある前に、シニア担保クレジットファシリティを管理する信用契約を改正しました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
2023年6月、私たちはARSファシリティを改正しました。この改正により、2023年9月30日時点で2億2,500万ドルであった四半期ごとに変動するファシリティの上限を変更することなく、満期日が2024年5月に延長されました。さらに、この改正により、4.50対1.00の連結純総レバレッジ比率に基づいて2つの価格帯が設定されました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
45
目次
2023年の2月と3月に、現在のマクロ経済環境の不確実性を踏まえ、短期的な財務上の柔軟性を高めるために債務構造をリファインしました。借り換えは、タームローンBの締結、9.000％のシニアノートの発行、4.625％のシニアノートと3.5％のシニアノートの償還で構成されていました。さらに、2022年11月と2023年2月に、経済状況とそれに関連する将来の収益への潜在的な影響を考慮して、シニア担保クレジットファシリティを管理する信用契約を改正し、潜在的な契約違反を回避し、運営の柔軟性を提供するために財務規約を変更しました。追加情報については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれている要約連結中間財務諸表の注記「負債」を参照してください。
私たちの資金調達構造は、私たちの事業と主要な事業戦略を支える安全な基盤を提供すると信じています。2023年9月30日の時点で、私たちは信用枠およびその他の未払いの負債に基づくすべての財務規約を遵守していました。当社のシニア担保クレジットファシリティの条件に基づき、他の金融契約および非財務規約の中でも、EBITDA（シニア担保付クレジットファシリティに従って計算される利息、所得税、減価償却費および償却前利益）、またはレバレッジ比率に対する最低金利カバー率と最大負債総額を維持する必要があります。これらはそれぞれシニア担保クレジットファシリティで定義されています。コベナンツに使用されているすべての要素の計算方法は、シニア担保クレジットファシリティに含まれています。
現在の期待と予測に基づいて、これらの財務諸表の発行から少なくとも1年間は、修正された規約の遵守を維持する予定です。ただし、経済状況や、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Qの四半期報告書およびフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」で説明されている事象の発生により、コンプライアンス違反が発生する可能性があります。経済状況が悪化したり、収益と営業キャッシュフローが経営陣の現在の見積もりどおりに回復しない場合、修正された財務規約の遵守を維持する能力に影響を与え、シニア担保クレジットファシリティのさらなる修正を求める必要が生じる可能性があります。そのような必要な追加の修正を得ることができない場合、これは債務不履行につながり、タイムリーに是正されない場合、貸し手は未払いの債務の返済を要求する可能性があります。そのような状況では、貸し手への借り換えや返済に十分な負債や自己資本を調達したり、資産を売却したりできない可能性があります。
利用可能な現金残高とクレジットファシリティによる流動性に関する詳細については、上記の「現金要件と流動性に影響する傾向と不確実性」を参照してください。
重要な会計方針と見積もり
私たちは、米国で一般に認められている会計原則に従って、経営成績と財務状況を報告するために適切と思われる会計方針を選択しました。私たちはこれらの会計方針を一貫して適用します。当社の重要な会計方針については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記「重要な会計方針の要約」に記載されています。
重要な会計方針を適用するには、報告された資産、負債、収益、費用、および関連する開示額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。これらの見積もりや仮定は、その状況下では妥当と思われる歴史的要因やその他の要因に基づいています。私たちはこれらの見積もりや仮定を継続的に評価し、評価を支援してくれる外部のコンサルタントを雇うことがあります。実際の結果が最終的に以前の見積もりと異なる場合、その修正は実際の金額が判明した期間の経営成績に含まれます。連結財務諸表の作成に使用される最も重要な経営判断と見積もりを含む重要な会計方針、または外部要因による変化の影響を最も受けやすい重要な会計方針は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の経営陣による財務状況と経営成績に関する議論と分析で説明されています。これらの方針には、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているものと大きな変更はありません。
最近発行された会計上の宣言
最近発行された会計上の声明の概要については、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の「最近の会計上の発表」の注記を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
当社の市場リスクエクスポージャーには、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目7Aに記載されているものと大きな変化はありませんでした。
46
目次
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き
取引法規則13a-15（b）で義務付けられているように、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点で、取引法規則13a-15（e）で定義されている開示管理と手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2023年9月30日時点で有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
取引法規則13a-15（d）で義務付けられている評価に関連して、最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、このレポートの対象期間中に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更は発生しなかったと結論付けました。
パート 2

アイテム 1.法的手続き
2023年9月30日に終了した四半期中に、報告可能な新たな法的手続きはありませんでした。また、その四半期中に、以前に報告されたが、以前に開示されていない法的手続きに関して重要な進展はありませんでした。
また、通常の業務過程で時々発生するさまざまな請求や法的措置の対象となります。ただし、当社は、当社の事業、経営成績、財務状況、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えられる、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結中間財務諸表の「表示基準」の注記に記載されている、以前に開示されたランサムウェア事件に関連して係属中の訴訟を含め、係争中の法的手続きには関与していません。

アイテム 1A.リスク要因
以下の情報は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「フォーム10-K」）に記載されているリスク要因を補足するものです。当社の事業、財政状態、流動性、経営成績および資本状態に重大な悪影響を及ぼし、実際の業績が当社の過去の業績または本報告書に含まれる将来の見通しに関する記述で想定されている結果と大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因に関する情報については、以下に示すリスク要因に加えて、フォーム10-KのパートI、項目1A、リスク要因を参照してください。現在私たちが知らない、または私たちが現在重要ではないと判断している追加のリスクや不確実性も、私たちに影響を与える可能性があります。これらの既知または未知のリスクのいずれかが発生すると、当社の事業、財政状態、流動性、または経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
グローバルチャンピオンビジネスの戦略的オプションに関する継続的な評価には、リスクと不確実性が伴い、チャンピオンに関する特定の取引やその他の戦略的成果が完了しないか、意図した目標を達成できない場合があります。
2023年9月19日、私たちは世界に向けた戦略的選択肢の評価に着手すると発表しました チャンピオンビジネス。考えられる代替案には、とりわけ、潜在的な売却または以下を含むその他の戦略的取引が含まれます チャンピオン、そして会社の一員として事業を継続します。私たちの評価プロセスが世界規模で保証されるわけではありません チャンピオン事業の結果、会社は特定の取引またはその他の戦略的成果を追求することになります チャンピオンまたは、完了した場合、取引や結果が魅力的な条件で行われるか、レバレッジ解消と株主価値の最大化という意図された目的が達成されるということです。審査プロセスの完了予定は設定されていません。審査はいつでも中断または終了できます。当社が何らかの取引を行おうとする場合、当社の将来の事業、見通し、財政状態、および経営成績は、完了時に当社が実現した利益または損失、または資産減損費用など、過去の期間または経営陣が予測したものと大きく異なる可能性があります。また、戦略的取引の追求に関連して、そのような取引が最終的に完了するかどうかにかかわらず、多額の費用を負担する可能性があります。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
[なし]。
47
目次
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
2023年9月30日に終了した四半期に、当社の取締役または役員の誰も、規則10b5-1取引契約または非規則10b5-1取引協定を採択、変更、または終了しませんでした。
48
目次
アイテム 6.展示品
示す
番号
説明
3.1
ヘインズブランズ修正条項および修正条項（2006年9月5日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています）。
3.2
補足記事（ジュニア参加優先株、シリーズA）（2006年9月5日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.2を参照して組み込まれています）。
3.3
ヘインズブランズ（2015年1月28日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています）の修正条項および修正条項の修正条項。
3.4
補足記事（ジュニア参加優先株の再分類、シリーズA）（2015年11月2日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています）。
3.5
2022年9月29日に改正されたヘインズブランズ細則を改正および改訂しました（2022年9月30日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれています）。
10.1
ヘインズブランズ. 2020オムニバスインセンティブプランのオーストラリア補遺
31.1
最高経営責任者、スティーブン・B・ブラッツピーズの認定証。
31.2
最高財務責任者、スコット・ルイスの認定。
32.1
最高経営責任者のスティーブン・B・ブラッツピーズのセクション1350認定。
32.2
最高財務責任者、スコット・ルイス氏の第1350条認定。
101.INSのXBRLインラインXBRLインスタンス文書-XBRLタグがインラインXBRL文書に埋め込まれているため、インスタンス文書はインタラクティブデータファイルには表示されません
101.SCH XBRLインラインタクソノミー拡張スキーマ文書
101.CAL XBRLインラインタクソノミー拡張計算リンクベース文書
101.LAB XBRLインライン分類拡張ラベルリンクベース文書
101.PRE XBRLインライン分類法拡張プレゼンテーションリンクベース文書
101.DEF XBRLインライン分類拡張定義リンクベース文書
104表紙インタラクティブデータファイル (表紙の XBRL タグはインライン XBRL 文書に埋め込まれています)

*管理契約または補償計画または取り決め。

49
目次
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。 
ヘインズブランズ株式会社
作成者:/s/ M. スコット・ルイス
スコット・ルイス氏
最高財務責任者および最高会計責任者
（正式に権限を与えられた役員、最高財務責任者、最高会計責任者）
日付：2023年11月9日
50