アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
|
(税務署の雇用主 識別コード) |
(主にオフィスアドレスを実行)
(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☒ |
ファイルマネージャを加速する |
☐ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2023年11月3日現在登録者は
Flowers食品会社
索引.索引
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トップページ 番号をつける |
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第1部金融情報 |
4 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
4 |
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2023年10月7日と2022年12月31日までの簡明総合貸借対照表 |
4 |
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2023年10月7日と2022年10月8日までの12週と40週の簡明合併損益表 |
5 |
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年度簡明総合収益表 12と402023年10月7日と2022年10月8日までの1週間 |
6 |
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簡明総合株主権益変動表 12と402023年10月7日と2022年10月8日までの1週間 |
7 |
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年間現金フロー表簡明総合報告書40歳2023年10月7日と2022年10月8日までの1週間 |
9 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査) |
10 |
|
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
37 |
|
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
53 |
|
第四項です。 |
制御とプログラム |
53 |
第2部：その他の情報 |
54 |
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|
第1項。 |
法律訴訟 |
54 |
|
第1 A項。 |
リスク要因 |
54 |
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第二項です。 |
未登録株式証券販売、収益の使用及び発行者による持分証券の購入 |
54 |
|
第三項です。 |
高級証券違約 |
54 |
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第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
54 |
|
五番目です。 |
その他の情報 |
54 |
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第六項です。 |
陳列品 |
55 |
サイン |
56 |
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前向きに陳述する
本文書に含まれる陳述およびFlowers Foods，Inc.(“会社”、“Flowers Foods”、“Flowers”、“US”、“We”または“Our”)およびその代表によって時々行われる、歴史的事実ではない他の書面または口頭陳述は、“1995年個人証券訴訟改革法”によって定義された前向きな陳述である。前向きな陳述は、私たちの業務および私たちの将来の財務状況および経営結果の現在の予想に関連し、通常、“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“見積もり”、“予想”、“計画”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“将”、“将”、“可能”などの言葉を使用して識別される。“予想される”または“継続される”、またはこれらの用語または他の比較可能な用語の否定。このような展望的な陳述は私たちが合理的だと思う仮定に基づいている。
展望性陳述は現在の情報を基礎とし、リスクと不確定性の影響を受け、これらのリスクと不確定性は著者らの実際の結果と予測の結果を大きく異なる可能性がある。実際の結果、業績、流動性、および業績が予測の結果と大きく異なる可能性があるいくつかの要因は、本四半期報告書10-Q表(本“10-Q表”)で議論されているが、これらに限定されない
2
上記の重要要素リストにはこれらの要素はすべて含まれておらず，必ずしも重要度順にこれらの要素を列挙するとは限らない.さらに、当社が開示した他の情報(例えば、米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出された他の文書または会社のプレスリリースにおいて)を参照して、実際の結果が会社の予測結果と大きく異なる可能性のある他の要因を理解しなければならない。第1部1 A項を参照されたいリスク要因会社の運営結果、財務状況、流動性に影響を及ぼす可能性のある要因については、2022年12月31日現在の10-Kフォーム年次報告(“10-Kフォーム”)を参照されたい。
私たちはあなたが日付が作られた時にのみ発表され、内在的な不確実性を持っているので、前向きな陳述に過度に依存しないように注意します。法律の要求を除いて、会社はこのような声明を公開的に修正または更新する義務を負いません。ただし、関連テーマについてさらに開示されている任意の情報(米国証券取引委員会に提出された文書や会社のプレスリリースなど)を参考にすることをお勧めします。
当社の会社名、ロゴ、ウェブサイト名を含む、当社の業務運営に関連する商標または商品名を所有または使用する権利があります。さらに、私たちは、私たちの製品のコンテンツおよびそのような製品のレシピを保護するために、著作権、商業秘密、および他の独自の権利を持っているか、または所有しています。便宜上、当表の10-Qに記載されているいくつかの商標、商号、および著作権は、一覧表示時には含まれていない © , ®しかし、私たちは適用法に基づいて、私たちの商標、商号、そして著作権の権利を最大限に維持するつもりだ。
3
第1部：国際水泳連盟NCIAL情報
項目1.財務会計基準臨時(監査を経ていない)
Flowers食品会社
濃縮Consolidaテッド貸借対照表
(金額は千単位、共有データは除く)
(未監査)
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2023年10月7日 |
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2022年12月31日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金と手形、準備金を差し引いて純額#ドル |
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在庫、純額： |
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原料.原料 |
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包装材 |
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完成品 |
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在庫、純額 |
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備品と用品 |
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他にも |
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流動資産総額 |
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財産、工場、設備 |
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財産·工場·設備 |
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減算：減価償却累計 |
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( |
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財産·工場·設備·純価値 |
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融資リース使用権資産 |
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経営的リース使用権資産 |
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独立ディーラーパートナーからの受取手形 |
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販売待ち資産を保有する |
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その他の資産 |
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商誉 |
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その他無形資産、純額 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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長期債務当期満期日 |
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— |
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$ |
— |
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融資リース当期満期日 |
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レンタルの当期満期日を扱う |
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売掛金 |
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その他負債を計算すべき |
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流動負債総額 |
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非流動長期債務 |
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非流動融資リース義務 |
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非流動経営リース債務 |
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長期債務と使用権賃貸負債総額 |
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他の負債： |
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退職後/退職後の義務 |
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税金を繰延する |
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その他長期負債 |
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その他長期負債総額 |
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予算や事項 |
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株主権益： |
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優先株--$ |
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優先株--$ |
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普通株式--$ |
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国庫株- |
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額面価値を超えた資本 |
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利益を残す |
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その他の総合収益を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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(簡明連結財務諸表付記参照)
4
Flowers食品会社
濃縮合併損益計算書
(金額は千単位、1株当たりデータを除く)
(未監査)
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終わった12週間の間に |
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最後の40週間で |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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売上高 |
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材料、用品、人工及びその他の生産コスト(独占 |
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販売·流通·管理費用 |
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減価償却および償却 |
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工場閉鎖費用と資産減価 |
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再編成費用 |
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営業収入(赤字) |
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利子支出 |
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利子収入 |
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定期年金と退職後の純額の他の構成要素 |
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( |
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( |
) |
所得税前収入 |
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( |
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所得税(福祉)費用 |
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( |
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純収益 |
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( |
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1株当たり純(損失)収益： |
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基本的な情報： |
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普通株1株当たり純収益 |
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加重平均流通株 |
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希釈： |
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普通株1株当たり純収益 |
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加重平均流通株 |
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普通株あたりの現金配当金 |
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||||
(簡明連結財務諸表付記参照)
5
Flowers食品会社
合併状態を簡素化する総合収益プロジェクト
(金額は千単位)
(未監査)
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終わった12週間の間に |
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最後の40週間で |
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||||||||||
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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純収益 |
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$ |
( |
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$ |
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その他総合(赤字)収入、税引き後純額： |
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年金と退職後の計画： |
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純収入を計上したさきのサービスローンの償却 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
純収入の精算損失償却を計上する |
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( |
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( |
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年金と退職後計画、税引き後純額 |
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派生ツール： |
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派生ツールは価値の純変動を公平に許容する |
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( |
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( |
) |
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赤字を純収益に再分類する |
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( |
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( |
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派生ツール、税後純額 |
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その他総合収入，税引き後純額 |
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総合収益 |
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(簡明連結財務諸表付記参照)
6
Flowers食品会社
合併報告書Oを簡素化するF株主権益の変動
(金額は千単位、共有データは除く)
(未監査)
|
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2023年10月7日までの12週間 |
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普通株 |
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資本が流入する |
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積算 |
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量 |
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過剰になる |
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他にも |
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在庫株 |
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株 |
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パル |
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のパーです |
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保留する |
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全面的に |
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量 |
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コスト |
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合計する |
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2023年7月15日の残高 |
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純損失 |
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派生ツール、税後純額 |
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退職金と退職後 |
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株ベースの償却 |
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延期債券を発行する |
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( |
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株式買い戻し |
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繰延株奨励金を発行する |
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配当金を支払いました-$ |
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( |
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2023年10月7日の残高 |
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2023年10月7日までの40週間 |
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普通株 |
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資本が流入する |
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積算 |
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量 |
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過剰になる |
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他にも |
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在庫株 |
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株 |
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パル |
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のパーです |
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保留する |
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全面的に |
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量 |
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コスト |
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合計する |
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2022年12月31日の残高 |
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純収入 |
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派生ツール、税後純額 |
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退職金と退職後 |
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株ベースの償却 |
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繰延賠償金を支給する |
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時間ごとに発行される制限株式単位 |
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業績または制限のある株 |
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( |
) |
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— |
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||||||
繰延株奨励金を発行する |
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( |
) |
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株式買い戻し |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
|||||
既得権益者への配当金 |
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( |
) |
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( |
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配当金を支払いました-$ |
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( |
) |
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( |
) |
||||||
2023年10月7日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
||||||
(簡明連結財務諸表付記参照)
7
Flowers食品会社
株主権益変動表を簡明に合併する
(金額は千単位、共有データは除く)
(未監査)
|
|
2022年10月8日までの12週間 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
|
普通株 |
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資本が流入する |
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積算 |
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|||||||||||
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量 |
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過剰になる |
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他にも |
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在庫株 |
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株 |
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パル |
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のパーです |
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保留する |
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全面的に |
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量 |
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コスト |
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合計する |
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2022年7月16日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
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( |
) |
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$ |
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純収入 |
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派生ツール、税後純額 |
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退職金と退職後 |
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株ベースの償却 |
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||||||||
繰延賠償金を支給する |
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( |
) |
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|
|
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— |
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||||||
繰延株奨励金を発行する |
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( |
) |
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— |
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||||||
株式買い戻し |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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既得株ベースの配当金 |
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- |
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配当金を支払いました-$ |
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( |
) |
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( |
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||||||
2022年10月8日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||||||
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2022年10月8日までの40週間 |
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|||||||||||||||||||||||||||||
|
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普通株 |
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資本が流入する |
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積算 |
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量 |
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過剰になる |
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他にも |
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在庫株 |
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株 |
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パル |
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|
のパーです |
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保留する |
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全面的に |
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量 |
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コスト |
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合計する |
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2022年1月1日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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純収入 |
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派生ツール、税後純額 |
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退職金と退職後 |
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株ベースの償却 |
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繰延賠償金を支給する |
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時間の制限に基づいて |
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業績または制限のある株 |
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( |
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— |
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||||||
繰延株奨励金を発行する |
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( |
) |
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株式買い戻し |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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既得株に基づく配当金 |
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配当金を支払いました-$ |
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( |
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2022年10月8日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||||||
(簡明連結財務諸表付記参照)
8
Flowers食品会社
濃縮合併Sキャッシュフロー統計表
(金額は千単位)
(未監査)
|
|
最後の40週間で |
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|||||
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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経営活動提供(支払い)のキャッシュフロー： |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
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外貨為替レート損失 |
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株に基づく報酬 |
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赤字(収益)は累計その他の総合収益から純収益に再分類される |
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減価償却および償却 |
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所得税を繰延する |
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資産減価 |
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在庫廃棄準備金 |
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売掛金準備 |
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年金と退職後の計画コスト |
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他にも |
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条件に合った年金計画支払い |
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( |
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( |
) |
経営性資産と負債の変動、買収を差し引く： |
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売掛金 |
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( |
) |
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( |
) |
棚卸しをする |
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ヘッジ活動 |
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( |
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売掛金 |
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その他の資産と負債 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動が提供するキャッシュフロー： |
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家屋·工場·設備を購入する |
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( |
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( |
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財産·工場·設備を売却して得た収益 |
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独立流通権を買い戻す |
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( |
) |
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( |
) |
受取手形発行時に支払う現金 |
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( |
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受取手形元金払い |
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事業を買収する |
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( |
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未合併関連会社への投資 |
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( |
) |
その他の投資活動 |
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投資活動のための現金純額 |
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) |
融資活動提供(支払い)のキャッシュフロー： |
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株式の支払報酬に基づく配当金を含む支払配当金 |
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( |
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株の買い戻し |
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( |
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( |
) |
銀行貸越の変動 |
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( |
) |
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( |
) |
借金を挙げて得た収益 |
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債務償還義務 |
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( |
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融資リースの支払い |
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( |
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融資費を支払う |
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( |
) |
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( |
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資金調達のための現金純額 |
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為替レートが現金に与える影響 |
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— |
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( |
) |
現金と現金等価物の純減少 |
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( |
) |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金および現金等価物 |
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$ |
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$ |
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||
(簡明連結財務諸表付記参照)
9
Flowers食品会社
凝集統合Fに関する注記財務諸表(監査なし)
1.根拠を述べる
会計基礎-添付されているFlowers Foods，Inc.(“会社”、“Flowers Foods”、“Flowers”、“US”、“We”または“Our”)監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社経営層がアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成し、中期財務情報を提供し、1934年の証券取引法(改正)の適用規則と条例(“取引法”)である。したがって、それらは、会計基準が監査を要求する財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、本明細書に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社の財務状況、経営業績、および現金流量を公平に陳述するために必要なすべての調整(正常な経常的調整のみを含む)を含むと考えている。2023年10月7日と2022年10月8日までの12週と40週の運営結果は、必ずしも財政年度全体の予想結果を示すとは限らない。2022年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、当該日経監査の財務諸表から導出されているが、財務諸表を完成させるために公認会計基準に要求される全ての情報や脚注は含まれていない。これらの財務諸表は、当社の2022年12月31日までの年次報告Form 10−K(以下、“Form 10−K”)における監査された総合財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
インフレの経済環境とマクロ経済要因-インフレの経済環境、サプライチェーン中断、労働力不足、ロシアとウクライナ間の衝突、およびイスラエルとガザの衝突が私たちの業務に与える影響を監視し続けます。大流行前と比較して、2023年度第3四半期の業績は引き続きブランド小売製品のより最適化された販売組み合わせから利益を得ている。我々は本年度に大口商品投入コストの大幅な上昇を経験し，輸送と労働力の価格上昇幅が小さく，この部分はより最適化された販売組合せを相殺した。我々は2023年度第1四半期と第2四半期に価格上昇を実施し、これらのコスト圧力を緩和した。
未合併関連会社への投資-2022年度第2四半期に投資しました
推定-財務報告書の日付の資産および負債額ならびにまたは資産および負債の開示、ならびに報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与えるために、公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。同社は、以下の重要な会計推定は、連結財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定に影響を与えると考えている：収入確認、派生金融商品、長期資産、営業権およびその他の無形資産の推定値、レンタル、自己保険準備金、所得税費用および課税項目、退職後計画、株式に基づく報酬および承諾およびその他の事項。これらの見積り数を表10-Kにまとめる.
報告期--財政年末。私たちの財政年度は12月31日に一番近い土曜日に終わりました。結果は53でした研究開発5年か6年ごとの記事週です過去53週の年間は私たちの2020年度だ。次の53週の年度は2025年度になるだろう。我々の内部財務結果と主要業績指標は、月中の土曜日と日曜日の数が同じであることを確保し、一致した4週間の進捗分析を可能にするために、週カレンダーで報告されている。その会社は第1四半期の報告書の追加4週間の期限を選択した。そのため、私たちの寮は以下のように分かれている
四半期.四半期 |
|
週数 |
第1四半期 |
|
16歳 |
第2四半期 |
|
12個 |
第3四半期 |
|
12個 |
第4四半期 |
|
12事業年度(または13事業年度、1週間以上) |
そのため、過渡期の長さが異なるため、中期業績はその後の中期業績を反映できない可能性があり、前または以降の中期業績に匹敵することもできないかもしれない。
2023年度は52週からなり、会社の四半期報告期間は、2023年4月22日までの第1四半期(16週)、2023年7月15日現在の第2四半期(12週)、2023年10月7日現在の第3四半期(12週)、2023年12月30日現在の第4四半期(12週)である。
10
報告部分-
重要な顧客-
|
|
終わった12週間の間に |
|
|
最後の40週間で |
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||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
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|
2022年10月8日 |
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|
2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
|
||||
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|
(売り上げのパーセントを占める) |
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(売り上げのパーセントを占める) |
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合計する |
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ウォルマート·サムクラブは10%以上の取引先を返済していません
ビジネスプロセス改善コスト-2020年度後半には、当社の情報システムをより強力なプラットフォームにアップグレードすることや、電子商取引、自主計画、私たちの“未来パン屋”計画への投資を含む業務運営転換計画を開始しました。これらのコストは、発生した、資本化された、クラウドコンピューティング手配として確認された費用、またはプリペイドサービス契約として確認されることができる。このような費用のうちこのような計画に関連した支出部分は#ドルだ
工場閉鎖コストと資産減価-同社は、2023年度第3四半期に、販売対象の倉庫を保有するように分類され、1ドルの減価費用を記録した契約を締結した
2022年7月19日、同社はアリゾナ州フェニックスのHolsumパン屋を閉鎖することを発表した。このパン屋はパンとロールパン製品を生産し、2022年10月31日に生産を停止した。今回の閉鎖は、私たちが販売組み合わせを最適化し、サプライチェーンと製造効率を向上させる戦略の一部です。その会社は研究している確認された解散費は$
買収に関連するコスト-2023年2月17日、同社はPapa Pitaパン屋事業の買収を完了し、総対価格は約$となった
2022年度第3四半期には
2.最近の会計宣言
最近採用された会計公告
同社は2023年10月7日までの40週間、いかなる会計声明も採用していない。
11
未採用会計公告
FASBは今年8月、合弁企業が最初に公正な価値で設立時に受け取ったすべての寄付金を要求するASU 2023-05を発表した。この課金は、ASC 805と大きく一致する企業合併いくつかの具体的な例外にもかかわらず。この新しいガイドラインは、実践における多様性を減少させ、合弁企業財務諸表のユーザにより多くの意思決定に有用な情報を提供することを目的としている。それはまた合弁企業投資家が追跡しなければならない基礎的な数を減らすことができる。この基準は、成立日が2025年1月1日以降のすべての合弁実体に適用され、早期採用が許可されている。採択日までに設立された合弁企業は，新たな指導意見をその最初の設立日に遡ることを選択することができる。その会社は私たちの業務への影響を決定している。
私たちは最近発表された他の会計声明を検討し、これらの声明は私たちの業務に適用されないか、将来採用される場合に実質的な影響を与えないと予想されると結論した。
3.再構成活動
2023年2月、運営効率を高め、利益売上を増加させ、顧客の要求をよりよく満たすため、同社は工場運営職責を販売機能からサプライチェーン機能に再編することを発表した。従業員の退職福祉とその他の現金費用は主に従業員の自発的退職激励計画(“VSIP”)、有効なリストラ(“RIF”)と従業員移転費用に用いられる。これらの費用は簡明総合損益表の再編成費用項目に記入する。
次の表に再構成に関する費用構成要素(千計)を示します
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終わった12週間の間に |
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最後の40週間で |
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2023年10月7日 |
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2023年10月7日 |
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再編成費用： |
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VSIP |
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$ |
— |
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$ |
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RIF |
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移転費用 |
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再編成費用総額 |
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$ |
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$ |
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次の表に再構成すべきプロジェクトの構成要素と変化(千単位)を示します
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VSIP |
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移転費用 |
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RIF |
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合計する |
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2022年12月31日現在の負債残高 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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料金を取る |
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現金払い |
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) |
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( |
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負債残高(1)2023年10月7日まで |
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$ |
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$ |
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(1)
4.買収
開ける
12
次の表は，買収日による公正価値がPapa Pitaで支払われる公定価格をまとめたものである。この表は買収された資産の初歩的な評価に基づいている(同社は確かにそうである
譲渡価格の公正価値： |
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現金で掛け値を払う |
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$ |
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運営資金調整 |
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総掛け値 |
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$ |
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取得と確認の識別可能資産の確認金額 |
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|
|
財産·工場·設備 |
|
$ |
|
|
無形資産を識別することができる |
|
|
|
|
金融資産 |
|
|
|
|
負担的負債 |
|
|
( |
) |
取得した確認資産純額 |
|
|
|
|
商誉 |
|
$ |
|
|
以下の表に、償却すべき購入済み無形資産(千計で、償却期間を含まない)を示す
|
|
合計する |
|
|
加重平均償却年限 |
|
|
償却法 |
||
商標 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|||
取引先関係 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
競業禁止協定 |
|
|
|
|
|
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|
|||
無形資産総額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
||
5.レンタル証書
同社のレンタルには、以下のタイプの資産が含まれている：2つのパン屋、会社のオフィススペース、倉庫、ベーカリー設備、輸送、IT設備。私たちのレンタル契約の数量は以下のように開示されます。
以下の表は、レンタル契約の修正、更新、テナント終了の詳細を説明します(千計)
|
|
終わった12週間の間に |
|
|
最後の40週間で |
|
||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
||||
レンタル契約の修正と更新 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
賃貸借契約が終了する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
2023年10月7日までの40週間のリース変更と更新には$が含まれています
レンタルタイプ及び/又は支払いタイプ別に記載されたレンタルコスト、並びに12日及び12月までの他の追加数量の開示2023年10月7日と2022年10月8日までの40週間の状況は以下の通り(単位：千)
|
|
終わった12週間の間に |
|
|
最後の40週間で |
|
||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
||||
レンタル料： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
使用権資産の償却 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
賃貸負債利息 |
|
|
|
|
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|
|
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|
|
|
|
||||
リースコストを経営する |
|
|
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||||
短期賃貸コスト |
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可変リースコスト |
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|
|
|
|
||||
総賃貸コスト |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
13
|
|
最後の40週間で |
|
|||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
|
|
|
|
|
|
||
融資リースの運営キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
融資リースによるキャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
使用権資産を新たな融資リース負債と交換する |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加重平均残余賃貸年限(年)： |
|
|
|
|
融資リース |
|
|
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
加重平均IBR(パーセント)： |
|
|
|
|
融資リース |
|
|
|
|
賃貸借契約を経営する |
|
|
|
|
解約できない経営リースと融資リース項目の見積もり未割引未来レンタル支払い、及び未割引現金流量はそれぞれ現在まで2023年10月7日(単位：千)：
|
|
レンタルを経営する |
|
|
融資リース |
|
||
2023年の残り時間 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
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|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
||
2028年以降 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
最低賃貸支払総額 |
|
|
|
|
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||
差し引く：利息に相当するレンタル支払額 |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
将来の最低レンタル支払いの現在価値 |
|
|
|
|
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||
減算：賃貸項目の下の流動債務 |
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|
( |
) |
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( |
) |
長期賃貸義務 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
14
6.他の総合収益(赤字)の累計(“AOCI”)
会社の現在の総総合収益には，純収益，キャッシュフロー対突入入金としてのデリバティブ金融商品の調整，各種年金やその他の退職後福祉関連項目がある。
.の間にAOCIの再分類は、2023年10月7日と2022年10月8日までの12週と40週までに以下のように分類される(千単位)
|
|
AOCIから再分類された金額 |
|
|
|
|||||
|
|
終わった12週間の間に |
|
|
報告書で影響を受けた行項目 |
|||||
AOCIコンポーネントに関する詳細(注2) |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
純収益を列報するところ |
||
派生ツール： |
|
|
|
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|
|
|
|
||
金利契約 |
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$ |
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|
$ |
|
|
利子支出 |
||
商品契約 |
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( |
) |
|
|
|
|
販売コスト、付記3 |
|
税引き前合計 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
税引き前合計 |
|
税金優遇(費用) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税費用 |
|
総税額純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
税引き後純額 |
|
年金と退職後の計画： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
サービス前ポイント |
|
|
|
|
|
|
|
注1 |
||
精算損益 |
|
|
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|
|
( |
) |
|
注1 |
|
税引き前合計 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
税引き前合計 |
|
税金(費用)の割引 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税費用 |
|
総税額純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
税引き後純額 |
|
再分類総数 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
税引き後純額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
AOCIから再分類された金額 |
|
|
|
|||||
|
|
最後の40週間で |
|
|
影響を受ける 糸.糸 プロジェクト はい。 この声明は |
|||||
AOCIコンポーネントに関する詳細(注2) |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
純収益を列報するところ |
||
派生ツール： |
|
|
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|
||
金利契約 |
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$ |
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$ |
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|
利子支出 |
||
商品契約 |
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( |
) |
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|
販売コスト、付記3 |
|
税引き前合計 |
|
|
( |
) |
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|
|
|
税引き前合計 |
|
税金優遇(費用) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税費用 |
|
総税額純額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
税引き後純額 |
|
年金と退職後の計画： |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
サービス前ポイント |
|
|
|
|
|
|
|
注1 |
||
精算損益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
注1 |
|
税引き前合計 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
税引き前合計 |
|
税金(費用)の割引 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
所得税費用 |
|
総税額純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
税引き後純額 |
|
再分類総数 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
税引き後純額 |
|
注1：
注2：
注3：
.の間に2023年10月7日までの40週間、構成部分で計算された所得税控除後のAOCIは以下のように変動します(千単位、丸括弧は借方残高を表します)
|
|
キャッシュフロー |
|
|
定義されている |
|
|
合計する |
|
|||
Aociは2022年12月31日に |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
再分類前の他の全面的損失 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
AOCIの収益に再分類する |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
2023年10月7日のAoci |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
15
2022年10月8日までの40週間、構成部分で計算された所得税控除後のAOCIは以下のように変動します(千単位、丸括弧は借方残高を表します)
|
|
キャッシュフロー |
|
|
定義されている |
|
|
合計する |
|
|||
AOCIは2022年1月1日に |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
改叙前のその他の全面的な収入 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
AOCIの収益に再分類する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
2022年10月8日のAoci |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
AOCIから商品契約に関する純収入に再分類された金額を調整列報とし，純収入を簡明総合キャッシュフロー表上の経営活動が提供する現金純額と照合する
|
|
最後の40週間で |
|
|||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
||
*毛利(損失)はAOCIから純収益に再分類 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
税金優遇(費用) |
|
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|
|
|
( |
) |
|
税引き後純額 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
7.営業権およびその他の無形資産
次の表は私たちの営業権と他の無形資産をまとめましたそれぞれ2023年10月7日と2022年12月31日であり、以下ではさらに詳しく説明する(金額は千単位)：
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
商誉 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
無形資産純資産の償却可能額 |
|
|
|
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生きた無限無形資産 |
|
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|
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||
営業権とその他の無形資産総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
Papa Pitaの買収が完了した期間中、2023年10月7日までの40週間の営業帳簿金額の変化は以下の通りです(金額は千単位)
|
|
合計する |
|
|
2022年12月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
採掘する |
|
|
|
|
2023年10月7日までの残高 |
|
$ |
|
|
2023年2月17日、会社はPapa Pitaの買収を完了し、総対価格は約ドルとなった
16
自分からそれぞれ2023年10月7日と2022年12月31日に、同社の償却可能無形資産に関する金額は以下の通り(千単位)
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
資産 |
|
コスト |
|
|
積算 |
|
|
ネットワークがあります |
|
|
コスト |
|
|
積算 |
|
|
ネットワークがあります |
|
||||||
商標 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
取引先関係 |
|
|
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||||||
競業禁止協定 |
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||||||
総代理店関係 |
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||||||
保留され使用された総エージェントルーティング |
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— |
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合計する |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
償却費用合計2023年10月7日と2022年10月8日までの12週と40週は以下の通り(単位：千)
|
|
償却する |
|
|
2023年10月7日までの12週間 |
|
$ |
|
|
2022年10月8日までの12週間 |
|
$ |
|
|
2023年10月7日までの40週間 |
|
$ |
|
|
2022年10月8日までの40週間 |
|
$ |
|
|
今後5年間の年間無形資産償却推定数は以下の通り(千で計算)
|
|
償却する |
|
|
2023年の残り時間 |
|
$ |
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2024 |
|
$ |
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2025 |
|
$ |
|
|
2026 |
|
$ |
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|
2027 |
|
$ |
|
|
ドルがあります
8.金融商品の公正価値
手形の短期満期日により，現金および現金等価物，売掛金，短期債務の帳簿価値は公正価値に近い。受取手形は、独立ディーラパートナー(“IDP”)が独立ディーラの流通権を購入することに関連する。この等受取手形は帳簿価値に基づいて簡明総合貸借対照表に計上され、帳簿価値と公正価値が最も近い。公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受信した価格として定義される。その会社は約
17
利息収入は主に国内流出者の受取手形と関係があり、額は以下の通り(千元)
|
|
利子 |
|
|
2023年10月7日までの12週間 |
|
$ |
|
|
2022年10月8日までの12週間 |
|
$ |
|
|
2023年10月7日までの40週間 |
|
$ |
|
|
2022年10月8日までの40週間 |
|
$ |
|
|
はい2023年10月7日と2022年12月31日、流通業者の受取手形の帳簿価値は以下の通り(千単位)
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
ディーラーは手形を受け取るべきです |
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$ |
|
|
$ |
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||
差し引く：流通業者の受取手形の現在の部分は |
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( |
) |
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( |
) |
流通業者が受け取るべき手形の長期部分 |
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$ |
|
|
$ |
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||
2023年度第3四半期に、同社は1ドルの準備金を記録した
2021年度第3四半期に、同社は1ドルの準備金を記録した
同社の変動金利債務の2023年10月7日の公正価値記録値に近似する.その会社の株の公正価値
|
|
帳簿価値 |
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公正価値 |
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水平 |
||
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$ |
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|
$ |
|
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2 |
|||
|
$ |
|
|
$ |
|
|
2 |
|||
デリバティブ資産と負債の公正価値開示情報については、付記9を参照されたい金融商品を派生させる。
9.派生金融商品
その会社は、資産を売却するか、またはその資産または負債を主要市場に移転させるために支払う価格を使用することによって、そのデリバティブポートフォリオの公正な価値を測定する。これらの計測は，公正価値計算を実行するための投入によって階層構造に分類され，以下のようになる
第1レベル：計量日における同じ資産または負債に基づく未調整見積の公正価値
第2レベル：第1レベルで直接または間接的に観察可能な資産や負債の見積以外のモデル投入を含む公正価値をシミュレーションする
レベル3：観察不可能なモデル入力を用いて資産や負債の公正価値を推定する公正価値モデル化
商品リスク
同社は大口商品デリバティブ取引に参加しており、これらのデリバティブは既存または未来の大口商品価格変動を開放したキャッシュフローのヘッジに指定されている。同社の主な原材料は小麦粉、甘味料とショートニング、そしてパルプ、紙、石油包装製品です。オーブン燃料としての天然ガスやディーゼル油も重要な大口商品投入である。
18
自分から2023年10月7日、同社のヘッジポートフォリオは、以下の口座に記録されている大口商品デリバティブを含み、公正価値は指示通りに計量されている(金額は千単位)
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|
レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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資産： |
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||||
他の電流 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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他長期の |
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合計する |
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負債： |
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他の電流 |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
他長期の |
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( |
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— |
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( |
) |
合計する |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
純価を公平にする |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
2022年12月31日現在、同社のヘッジポートフォリオには大口商品デリバティブが含まれており、これらのデリバティブは以下の口座に記録されており、公正価値は指示通りに計量されている(金額は千単位)
|
|
レベル1 |
|
|
レベル2 |
|
|
レベル3 |
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|
合計する |
|
||||
資産： |
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他の電流 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
|
|
$ |
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他長期の |
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— |
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合計する |
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負債： |
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他の電流 |
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— |
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( |
) |
他長期の |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
合計する |
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|
( |
) |
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— |
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|
— |
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|
( |
) |
純価を公平にする |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
ポートフォリオが保有している頭は、様々な原材料価格変化の経済開放をヘッジし、2024年度までに価格上昇を効果的に固定または制限するために使用される。これらのツールはキャッシュフローヘッジとして指定されている。これらのデリバティブの公正価値変動はAOCIで報告されている。同社が保有するすべての大口商品デリバティブは、2023年10月7日と2022年12月31日までにヘッジ会計条件を満たしている。
金利リスク
同社は2021年第1四半期に国庫ロックに参入し、2021年3月9日に発行された2031年手形の金利を固定する。債務が2021年3月2日に定価されると、派生商品の頭寸が平倉され、現金決済純収入は$となる
私たちが2026年債を実行した時、同社は以前に国庫金利ロックに入った。これらの金利ロックはキャッシュフローヘッジとして指定され，終了時の公正価値はAOCIで繰延される.AOCI報告の繰延金額は利息支出に再分類され，関連手形の利息支払いが満期日まで続くためである.
19
派生ツール資産と負債
同社には、上記で詳述したリスク管理目的(金額千計)のための簡明総合貸借対照表に以下の派生ツールがある
|
|
派生資産 |
|
|
派生負債 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||
デリバティブは |
|
てんびん |
|
公正価値 |
|
|
てんびん |
|
公正価値 |
|
|
てんびん |
|
公正価値 |
|
|
てんびん |
|
公正価値 |
|
||||
商品契約 |
|
他にも |
|
$ |
|
|
他にも |
|
$ |
|
|
他にも |
|
$ |
|
|
他にも |
|
$ |
|
||||
商品契約 |
|
他にも |
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
|
他にも |
|
|
|
||||
合計する |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
$ |
|
||||
デリバティブAOCI取引
同社には、上記で詳述したリスク管理目的(金額は千計、税後純額)に使用されている契約を完了した繰延収益と(損失)派生ツールと、AOCIに記録されている公正価値変動の有効部分(有効性テストでは何の金額も排除されていない)があります
|
|
(損失)または収益の額 |
|
|
|
|
額を得る |
|
||||||||||
|
|
AOCIで認められている派生商品 |
|
|
|
|
AOCIから再分類する |
|
||||||||||
|
|
(有効部分) |
|
|
損益地点 |
|
収入(有効部分)に転換する |
|
||||||||||
キャッシュフローの派生ツールは |
|
終わった12週間の間に |
|
|
AOCIから再分類する |
|
終わった12週間の間に |
|
||||||||||
ヘッジ関係(1) |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
収入(有効部分)(2)に転化する |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
||||
金利契約 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
利子支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
商品契約 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
生産コスト(3) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
(損失)または収益の額 |
|
|
|
|
額を得る |
|
||||||||||
|
|
AOCIで認められている派生商品 |
|
|
|
|
AOCIから再分類する |
|
||||||||||
|
|
(有効部分) |
|
|
損益地点 |
|
収入(有効部分)に転換する |
|
||||||||||
キャッシュフローの派生ツールは |
|
最後の40週間で |
|
|
AOCIから再分類する |
|
最後の40週間で |
|
||||||||||
ヘッジ関係(1) |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
収入(有効部分)(2)に転化する |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
||||
金利契約 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
利子支出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
商品契約 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
生産コスト(3) |
|
|
( |
) |
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
あったことがある
はい2023年10月7日、満期を迎えた大口商品価格リスクと金利リスクデリバティブ取引に関するAOCI残高は以下の通りである(金額は千単位で税金を差し引いた)(括弧の金額は借方残高を表す)
|
|
商品 |
|
|
利子 |
|
|
合計する |
|
|||
完成した契約 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023年に満期になります |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2024年に満期になります |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
合計する |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
20
デリバティブ取引名目金額
自分から2023年10月7日、同社は大口商品リスクをヘッジするために締結した未返済の金融契約を持っている(金額は千計)
|
|
概念上の |
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小麦契約 |
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$ |
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|
豆油契約 |
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|
天然ガス契約 |
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|
トウモロコシ契約 |
|
|
|
|
合計する |
|
$ |
|
|
2023年10月7日現在、同社のデリバティブツールには信用リスクに関するものや特徴は含まれていない。2023年10月7日と2022年12月31日までその会社は$を持っている
10.その他の流動資産および非流動資産
他の流動資産には(千計)：
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
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||
前払い資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
サービス契約 |
|
|
|
|
|
|
||
前払い保険 |
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プリペイドマーケティングと販促 |
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派生ツールの公正価値 |
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||
デリバティブのために取引相手に担保を提供する |
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||
課税所得税 |
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|
— |
|
|
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
他の非流動資産には(千単位)：
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
未償却融資費 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投資する |
|
|
|
|
|
|
||
未合併関連会社への投資 |
|
|
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|
|
|
||
預金.預金 |
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|
|
|
|
|
||
未償却クラウド手配コスト |
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|
|
||
非流動退職後福祉計画資産 |
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|
||
非現行サービス契約 |
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|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
21
11.その他の負債およびその他の長期負債
他の負債には(千の計算を含む)
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|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
従業員報酬 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
従業員休暇 |
|
|
|
|
|
|
||
VSIP |
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|
|
|
— |
|
|
従業員ボーナス |
|
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||
派生ツールの公正価値 |
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|
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|
||
自己保証準備金 |
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|
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|
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||
銀行貸越 |
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|
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|
|
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||
応算利息 |
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|
|
|
|
|
||
公共事業に応じて計算する |
|
|
|
|
|
|
||
課税税 |
|
|
|
|
|
|
||
広告に応じる |
|
|
|
|
|
|
||
応計法和解 |
|
|
|
|
|
|
||
法律費用を計算する |
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|
|
|
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||
短期繰延収入を計上すべきである |
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|
|
|
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||
デリバティブは取引相手の担保に対処する |
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|
|
|
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|
||
買い入れ対価調整 |
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|
|
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||
多雇用主年金計画責任抽出 |
|
|
|
|
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|
||
流通権の買い戻し義務 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
買い戻し流通権は法律の和解の一部で、段階的に買い戻す必要があります
買収対価格調整は2012年度に完了した買収と関係があり、会社は売り手が販売時に発生したいくつかの税金について売り手に全体的な補償を行うことに同意した。2021年度には、売り手は追加税金を支払うべきだと認定されました#ドル
他の長期負債には(千で)
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
収入を繰り越す |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
繰延補償 |
|
|
|
|
|
|
||
その他の繰延信用 |
|
|
|
|
|
|
||
他にも |
|
|
|
|
|
|
||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
12.販売対象資産を保有する
会社がある地域から撤退することを決定した場合、または場合によっては、国内流出者がその会社との関係を終了することを選択した場合、その会社は国内流出者から流通権を買い戻す。ほとんどのディーラー協定では、会社が1つの地域から撤退することを決定した場合、または1つの地域で独立流通モードを使用することを停止する場合、契約に基づいて、会社は国内流出者から流通権を購入しなければならない。域内流出者が当該会社との関係を終了すれば、同社には法的義務はないが、これらの流通権を買い戻して会社の所有領土として経営することができる。国内流出者はまた、その流通権を別の人またはエンティティに売却することができる。国内流出者から購入して会社の所有する領土として経営する流通権は、簡明総合貸借対照表で販売される細目資産に記録されるとともに、同社は別の国内流出者がその領土を購入する流通権を積極的に探している。流通業者協定の条項によると、同社が保有し経営する流通権は、域内流出者に公平な市場価値で売却される。ディーラ協定は任意の所与の時間に複数のバージョンがあり、これらのディーラ協定の条項はそれぞれ異なる。
22
保有販売対象資産に記録されている他の資産は、不動産、工場、設備である。販売対象資産を保有する帳簿価値は償却せず、報告期間末に要求に応じて減値を評価する。
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
流通権 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
財産·工場·設備 |
|
|
|
|
|
|
||
保有販売資産総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
同社は、2023年度第3四半期に、販売対象の倉庫を保有するように分類され、1ドルの減価費用を記録した契約を締結した
13.債務その他の義務
長期債務(発行コストと債務割引を差し引いて、信用限度額の手配を含まない)(リースは付記5で別途検討し、賃貸借証書)には、それぞれ2023年10月7日および2022年12月31日の以下の数字(千単位)が含まれる
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
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||
無担保信用手配 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
|
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|||
|
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|
|
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|
|||
売掛金買い戻し手配 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
売掛金証券化融資 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務の当期満期日が短い |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
長期債務総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
銀行貸越とは小切手が発行されたことを意味するが、まだ銀行に支払いを提示していない。私たちのいくつかの銀行は私たちが小切手が支払いを提示されるまで小切手の資金を遅延させることを可能にする。資金の遅延は銀行が一時的に資金源を提供することを招いた。銀行貸越に関する活動は私たちの簡明な統合現金フロー表に融資活動として示されている。銀行は私たちが簡明に総合貸借対照表の他の計算すべき負債を計上している。
同社には1ドルの予備信用状(“LOC”)未払いもある
2031年手形、2026年手形、売掛金買い戻し融資、売掛金証券化融資、信用融資
2031年手形2021年3月9日、同社はドルを発行した
23
2031年発行の紙幣額面は1元です
2026年ノートそれは.2016年9月28日、同社はドルを発行した
2026年発行の紙幣額面は1元です
売掛金買い戻しメカニズムそれは.同社は2023年4月14日に証券化融資(以下、定義参照)を終了し、2年間の契約を締結した
次の表には、2023年10月7日までの40週間以内の買い戻し手配での借入金と返済状況を示しています
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|
金額 |
|
|
2022年12月31日の残高 |
|
$ |
— |
|
借金をする |
|
|
|
|
支払い |
|
|
( |
) |
2023年10月7日の残高 |
|
$ |
|
|
次の表は、2023年10月7日現在の買い戻し手配の運営資本と一般会社用途に利用可能な純額を示しています
|
|
金額 |
|
|
利用可能な総金額 |
|
$ |
|
|
卓越した |
|
|
( |
) |
金を引き出すことができる |
|
$ |
|
|
24
買い戻し手配に基づいて抽出可能な金額は、買い戻し手配総限度額と、適格貿易売掛金の式に基づいて導出された金額のうちの小さい者で決定される
|
|
金額 |
|
|
高残高 |
|
$ |
|
|
低残高 |
|
$ |
— |
|
買い戻し手配開始時に支払われる融資コストは、買い戻し手配の有効期限内に償却される。その会社は$を生み出した
売掛金証券化ツール。2013年7月17日、会社は売掛金証券化手配(略称“証券化手配”)を締結した。同社は実行以来、証券化スケジュールを11回改正しており、直近は2023年2月13日だった。2023年4月14日、同社は証券化手配を終了し、未返済の借金はなかった。証券化手配によると、完全所有で破産から離れた子会社が同社子会社のほとんどの売掛金を購入し続けている。同付属会社は売掛金質を証券化融資項目下の債務の担保としている。子会社清算の場合には、その債権者は、入金を会社に割り当てる前に、子会社の質抵当入金からその債権を弁済する権利がある。私たちは子会社を私たちの簡明な連結財務諸表に含める。証券化手配はいくつかの慣用的な陳述と保証、肯定と否定契約及び違約事件を含む
下表には年内証券化融資項目における借金及び返済状況が記載されている2023年10月7日までの40週間：
|
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金額 |
|
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2022年12月31日の残高 |
|
$ |
— |
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借金をする |
|
|
|
|
支払い |
|
|
( |
) |
2023年10月7日の残高 |
|
$ |
— |
|
当社はいつでも元金を返済できます。保険料や罰金はかかりません。当社の報告期間終了後18日、借金を返済していない利息が満期になり、SOFRプラスで保証金計算が適用されます
証券化手配の下で抽出可能な金額は、総承諾額と適格貿易売掛金の式に基づいて導出された金額のうちの小さい者として決定される
|
|
金額 |
|
|
高残高 |
|
$ |
|
|
低残高 |
|
$ |
— |
|
信用手配それは.同社は、融資先および行政代理であるドイツ銀行米州信託会社と、2003年10月24日の改正および再記述のための信用協定(時々改正、再記述、修正または追加された“改正および再記載された信用協定”)を締結した。調印以来、同社は改正·再記載された信用協定を8回改訂しており、最近では2023年4月12日に実施されている(“第8回改訂”)。改訂され再説明された信用協定によると、私たちの信用手配は
25
会社の債務格付け；及び(Iv)最高レバレッジ契約は、会社がいくつかの買収及び投資について選択することを許容し、改訂及び再記述された信用協定に規定された条項及び条件の規定の下で、1回又は複数回に当該契約によって許可された最高レバレッジ率を向上させる
さらに、信用手配には、会社が最高$を申請することを可能にする条項が含まれています
クレジット手配開始時および修正案実行時に支払われる融資費用は、クレジット手配の有効期間内に償却される。同社は追加の融資コストを発生させた$
信用手配された未返済金額は毎日違うかもしれない。借金と返済総額の変化は、運営、資本支出、買収、配当、株式買い戻しと納税、派生取引のキャッシュフロー活動に起因することができ、これらの活動は付記9で議論されている会社全体のリスク管理戦略の一部であるデリバティブ金融商品，本表格子10-Q
|
|
金額 |
|
|
2022年12月31日の残高 |
|
$ |
— |
|
借金をする |
|
|
|
|
支払い |
|
|
( |
) |
2023年10月7日の残高 |
|
$ |
— |
|
次の表は以下の期日までの信用手配下の利用可能額を示しています2023年10月7日：
|
|
金額 |
|
|
利用可能な総金額 |
|
$ |
|
|
卓越した |
|
|
— |
|
信用状 |
|
|
( |
) |
金を引き出すことができる |
|
$ |
|
|
次の表は、2023年10月7日までの40週間以内の信用手配の最高と最低未返済残高を示しています
|
|
金額 |
|
|
高残高 |
|
$ |
|
|
低残高 |
|
$ |
— |
|
26
未済債務の総満期日2023年10月7日の状況は以下の通り(未償却債務割引および発行コストは含まれていません)(単位：千)：
2023年の残り時間 |
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$ |
— |
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2024 |
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— |
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2025 |
|
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2026 |
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2027 |
|
|
— |
|
2028年以降 |
|
|
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|
合計する |
|
$ |
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債務割引と発行コストは未償還の債務の期限に応じて直線的に償却される(これは有効な方法に近い)
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起債コスト |
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|||
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額面.額面 |
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債務割引があります |
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帳簿純価値 |
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2031年の紙幣 |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
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2026年の紙幣 |
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|
|||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||
次の表では、債務発行コストと債務割引を、2022年12月31日の債務(信用限度額手配を除く)あたりの帳簿純資産と照合します(金額は千単位)
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|
|
起債コスト |
|
|
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|||
|
|
額面.額面 |
|
|
債務割引があります |
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|
帳簿純価値 |
|
|||
2031年の紙幣 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
2026年の紙幣 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
合計する |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
14.可変利息エンティティ
流通権プロトコルVIE分析
会社に組み入れられた国内流出者は可変利益実体(“VIE”)になる資格がある。独資企業として設立された国内流出者は、以下のVIE会計分析·検討から除外された。
会社に組み入れられた国内流出者は流通権を獲得し、同社と契約を結び、域内流出者が確定した地理的地域内で同社の製品を販売する。会社に組み入れられた国内流出者は、会社との流通権を購入するために資金を提供することを選択する権利がある。彼らはまた販売権を獲得した時に現金を支払ったり、外部融資を受けることができる。会社が登録された国内流出者に提供する融資と、登録された国内流出者が行っている流通業者の手配と組み合わせて、様々な登録された国内流出者の持分所有者にある程度の資金を提供し、そうでなければこれらの資金を得ることができない。2023年10月7日と2022年12月31日まで一ドルあります
当社は、(I)VIEの重大な活動を指導する能力がないので、VIEの主要な受益者とはみなされず、これらの活動は、それぞれの業務の運営能力に影響を与え、(Ii)VIEに任意の暗黙的または明確な保証または他の財務的サポートを提供するが、上記の融資は除外され、特定のリターンまたは業績基準を得るために使用される。会社に組み入れられた域内流出者実体の最終成功に最も大きな影響を与えると考えられる会社の域内流出者統制に組み込まれた活動は，トラックやトレーラーの購入，燃料費用の管理，従業員事項，その他の戦略決定を含む，当該領土で流通業務を経営する固有の決定に関与している。しかも、私たちは国内流出者たちに提供しないし、財政や他の支援を提供するつもりもない。領土流出者たちはそれぞれの領土の業務を担当している。
登録された国内流出者に対する同社の最大契約損失リスクは、登録された国内流出者が流通権を取得したときに援助された領土部分の受取分譲業者権利手形に関する。毎週活動の決済過程で、会社に組み入れられた国内流出者は、その流通業者権利手形の入金を毎週送金する。IDPがその流通権を放棄した場合、同社は登録したIDPを代表して1つの地域を経営する。域内流出者の名義で流通権が売却されると、受取分売権手形上のいかなる未払い残高も相殺される。同社が地域流通権から得た担保は潜在的な損失を減少させた。
27
15.支払いの引受およびまたは事項
自己保険準備金その他引受金及びその他の事項
同社は自己保険準備金を他の計上すべき負債として私どもの簡明総合貸借対照表に記録しています。準備金には、未解決クレームについて清算される見込みの見積もり数、弁護費、発生したが報告されていないクレーム準備金が含まれる。これらの推定は、係属中のクレーム、歴史的経験、および現在のコスト傾向に関する既存の情報の分析を使用した同社の潜在的責任の評価に基づく。同社のこれらの事項に対する最終責任金額はこれらの見積もり値と大きく異なる可能性がある。
会社が独立流通業者モデルの使用を停止したり、地理市場から撤退したりする場合、契約会社は独立流通業者から流通権を購入することを要求する場合がある。同社はこのようなモデルで運営を継続する予定であり、以下に述べる訴訟について結論を出しており、私たちの政策によると、確認や損失が必要な訴訟は何もない。注2を参照重要会計政策の概要私たちのForm 10-Kです
同社の施設は様々な連邦，州，地方法律法規に制約されており，これらの法規は環境への物質の排出や他の方法での環境保全に関連している。その会社はこのような法律と法規に基づいて発生したいかなる重大な訴訟手続きの当事者でもない。同社は，既存の環境法律法規の遵守は，会社の総合財務状況，経営結果，キャッシュフローや競争地位に実質的な影響を与えないと考えている。同社は，現在，会社とその財産に影響を与えるすべての重大な環境法律や法規を基本的に遵守していると考えている。
28
訴訟を起こす
当社及びその付属会社は時々訴訟、請求、調査及び法律手続きの当事者或いは目標であり、人身傷害、商業、契約、環境、反独占、製品責任、健康及び安全及び雇用事項を含むが、これらの件は日常業務過程において処理及び弁護しなければならない。現在，その会社は自分を弁護している
判例名 |
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事件番号 |
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会場.会場 |
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提出日 |
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状態.状態 |
リチャードらですV.Flowers Foods，Inc.，Flowers Bking Co.of Lafayette， |
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6：15-cv-02557 |
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アメリカ西部地域裁判所 |
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|
2021年4月9日、裁判所はFLSA集団訴訟の資格を取り消し、原告が連邦民事訴訟手続き規則第23条に基づいてルイジアナ州で運営されている州法律種別流通業者を認証する動議を却下した。 |
|
マルティンスはフロルス食品会社を訴えました |
|
8：16-cv-03145 |
|
アメリカ中級地区裁判所 |
|
|
|
|
LudlowらですV.Flowers Foods，Inc.，Flowers Bakeries，LLCとFlowers Finance，LLC |
|
3：18-cv-01190 |
|
アメリカカリフォルニア州南区地方裁判所 |
|
|
2023年8月29日、同社はこの事件と2件の付帯事件について和解することで合意したMacielらの研究成果。Flowers Foods，Inc.らの事件を訴え，番号3：20-cv-02059-JLb(米国カリフォルニア州南区地域裁判所)とMaciel訴Flowers Foods，Inc.らの事件，番号20-CIV-02959(カリフォルニア州サンマテオ県高級裁判所)。*和解協定は$を規定しています |
29
同社および/またはそのそれぞれの子会社は、これらの疑惑に異議を唱え、これらすべての訴訟を積極的に弁護している。クレームの段階および提起されたクレームと問題を考慮して、本稿で開示された原則的に和解または合意に達した訴訟を除いて、会社は現在、解決されていない訴訟で生じる可能性のある損失または損失範囲を合理的に推定することができない。
2021財政年度の開始以来、同社は国内流出者が提起した以下の集団/集団訴訟を解決し、これらの国内流出者が独立請負者に誤って分類されたと主張する適切な裁判所の承認を得た
判例名 |
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事件番号 |
|
会場.会場 |
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提出日 |
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評論する |
CoronadoはFlowers Foods，Inc.を訴えた |
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1：16-cv-00350 |
|
アメリカ地裁 |
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2022年6月7日、裁判所はこの問題を#ドルで決着させる合意を承認した |
|
NollはFlowers Foods，Inc.，LPageを訴えた |
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1：15-cv-00493 |
|
アメリカ地裁 |
|
|
2022年4月26日、最高裁はこの事件と米メイン州地方裁判所が未解決の2つの付帯事件を解決するための合意を承認したBowenらです。V.Flowers Foods，Inc.など(第1号：20-cv-00411)；およびAucoinら。V.Flowers Foods，Inc.ら(第1期：20-cv-00410)*--支払い$ |
付記13を参照債務その他の義務その会社が約束したより多くの情報を理解する。
30
16.1株当たり収益
以下は純(損失)収入と加重平均株式の入金であり、#年の基本と希釈後の1株当たり普通株収益の計算に用いられるそれぞれ2023年10月7日と2022年10月8日までの12週目と40週目(金額と株式は千単位、1株当たりデータは除く)
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終わった12週間の間に |
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|
最後の40週間で |
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||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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純収益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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普通株1株当たり基本(損失)収益： |
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普通株基本加重平均流通株 |
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普通株1株当たり基本収益 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
普通株1株当たりの損益： |
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||||
普通株基本加重平均流通株 |
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||||
増発：以下の権利を行使する際に発行される仮定普通株 |
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— |
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普通株希釈加重平均流通株 |
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普通株当たりの収益を薄める |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
いくつありますか
17.株ベースの報酬
2014年3月5日、私たちの取締役会は、2014年の総合株式と奨励的報酬計画(“総合計画”)を承認し、採択した。総合計画は2014年5月21日に私たちの株主が承認し、許可します
以下は，上記の総合計画の下で発行された限定株と繰延株の概要である.会社株付加権に関する情報は、単独の株式付加価値権計画に基づいて発行され、以下にも説明される。その会社は通常、会計年度の開始時に賞を授与する。次に，2023年10月7日までの40週間に従業員に補助金を支給する情報について検討した。
業績に応じた限定的な株式奨励
業績に応じた株主総リターン株式(“TSR株式”)
総合計画によると、一部のキー従業員はTSR株の形で業績に基づく制限株を獲得した。これらの賞の受賞者は
パーセンタイル値 |
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配当を%にする |
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% |
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% |
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% |
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% |
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以下 |
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% |
|
上記のレベル間の業績に対しては，帰属度は線形に基づいて補間される.
31
受贈者が死亡または障害がある場合、TSR株は直ちに授与される。しかしながら、引授人が65歳(または会社で少なくとも10年サービスを提供する55歳)以上で退職した場合、通常の帰属日において、引授者は、退職日に応じて一定の数の株を比例して取得し、全業績期間の実績で測定する。また、会社が制御権変更が発生した場合、TSR株式は直ちに目標レベルに帰属し、12ヶ月の業績期間が完了した場合、帰属は、4四半期平均値を適用することなく、制御権変更日までの会社TSRに基づいて決定されることを前提とする。帰属の間、譲受人は株主のいかなる権利も持っていない。ホーム中に発表された配当金は計算され、最終的に帰属されたTSR株式に帰属するときに支払われる。公正価値推定使用モンテカルロ複数の入力変数を用いて会社が上記市況に到達する確率を推定するシミュレーションモデル
2023年10月7日までの40週間に、総合計画(金額千単位、価格データを除く)により、以下のようなまたは業績のあるTSR株が付与されています
授与日 |
|
株 |
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帰属日 |
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公正価値 |
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1/1/2023 |
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$ |
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4/23/2023 |
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$ |
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|||
9/1/2023 |
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|
|
|
|
$ |
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|||
投資株または業績リターン(“ROIC株”)
総合計画によると、あるキー従業員はROIC株の形で業績の制限的な株を獲得したか、または業績のある制限株を獲得した。これらの賞は通常
上記のレベル間の業績に対しては，帰属度は線形に基づいて補間される.
贈与者が死亡したり障害があったりする場合、ROIC株は直ちに帰属する。しかしながら、引授者が65歳(または会社で少なくとも10年間サービスを提供する55歳)以上で退職した場合、通常の帰属日において、引授者は、退職日および全業績期間の実績に基づいて一定数のROIC株を取得する。また、会社が制御権変更が発生した場合、ROIC株は直ちに目標レベルに帰属する。帰属の間、譲受人は株主のいかなる権利も持っていない。帰属中に発表された配当金は計算され、最終的に帰属したROIC株式に帰属したときに支払われる。このような奨励金の公正価値は授与日の株価に等しい.これらの報酬は、業績条件機能を有するため、これらの報酬に関連する費用は、各報告期間に達成される予想されるROI目標に応じて変化する可能性がある。2021年のボーナスは現在推定されている支払率で支出されます
2023年10月7日までの40週間に、総合計画により、以下の業績またはROIC株が付与されています(金額は千単位、価格データは除く)
授与日 |
|
株 |
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帰属日 |
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公正価値 |
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1/1/2023 |
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$ |
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4/23/2023 |
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$ |
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|||
9/1/2023 |
|
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|
$ |
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|||
32
業績または制限のある株
次の表にTSR修正量シェア調整(A)を示す
賞を授与する |
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財政年度 |
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TSR修飾子 |
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ROIC修正器 |
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配当金が |
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税収 |
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公正価値の |
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|||||||
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2020 |
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2023 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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|||||
同社の業績に応じた限定的な株式活動2023年10月7日までの40週間の状況は以下の通り(単位：千、価格データを除く)：
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|
株 |
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重みをつける |
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||
2022年12月31日現在の非既得株 |
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$ |
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授与する |
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$ |
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ROIC修正器の獲得への支出増加 |
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$ |
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TSR修正量を得る報酬が増加する |
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$ |
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既得 |
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( |
) |
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$ |
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没収される |
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( |
) |
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$ |
|
|
2023年10月7日現在の非既得株 |
|
|
|
|
$ |
|
||
2023年10月7日までに
時間に基づく制限株式単位
一部の重要な従業員は、年明けに時間に基づく制限株式単位(“TBRSU株”)を取得している。これらの賞は
2023年10月7日までの40週間に、総合計画により以下のTBRSU株が付与された(金額は千単位、価格データは除く)
授与日 |
|
付与済み株 |
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帰属日 |
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公正価値 |
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1/1/2023 |
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|
同じように終わりました |
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$ |
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2/27/2023 |
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$ |
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9/1/2023 |
|
|
|
|
同じように終わりました |
|
$ |
|
||
9/17/2023 |
|
|
|
|
同じように終わりました |
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$ |
|
||
TBRSUの共有活動2023年10月7日までの40週間の状況は以下の通り(単位：千、価格データを除く)：
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TBRSU共有 |
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重みをつける |
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|
重みをつける |
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識別できない |
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2022年12月31日現在の非既得株 |
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$ |
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||||
既得 |
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( |
) |
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$ |
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授与する |
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$ |
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||||
没収する |
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|
( |
) |
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$ |
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|||
2023年10月7日現在の非既得株 |
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$ |
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|
$ |
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||||
33
以下の表に，既得株の累積配当金と時間的に計算した制限株式単位が帰属した場合の税収割引/(費用)(千単位)を示す。
賞を授与する |
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|
財政年度 |
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配当金が |
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税収 |
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公正価値の |
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2022 |
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2023 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2021 |
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2023 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2020 |
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2023 |
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$ |
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$ |
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$ |
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2019 |
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2023 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|||
株を繰延する
非従業員取締役はその年間取締役会の採用を価値に変換することができます
非従業員役員はまた年間繰延株式奨励を受けることができる。この繰延株は授与される
株式の繰延活動2023年10月7日までの40週間の状況は以下の通り(単位：千、価格データを除く)：
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|
株 |
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重みをつける |
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|
重みをつける |
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識別できない |
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||||
2022年12月31日現在の非既得株 |
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$ |
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||||
既得 |
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( |
) |
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$ |
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授与する |
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$ |
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2023年10月7日現在の非既得株 |
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$ |
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$ |
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株による支払い補償費用まとめ
次の表は、同社の#年間の株式ベースの給与支出をまとめたものです2023年10月7日と2022年10月8日までの12週と40週(千単位)：
|
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終わった12週間の間に |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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業績に応じて採点する制限的な株式奨励 |
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$ |
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$ |
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TBRSU共有 |
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繰延制限株 |
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株に基づく報酬総額 |
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$ |
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$ |
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最後の40週間で |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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||
業績に応じて採点する制限的な株式奨励 |
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$ |
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$ |
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TBRSU共有 |
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繰延制限株 |
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株に基づく報酬総額 |
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$ |
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$ |
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34
18.退職後の計画
以下は，同社の年金やその他の退職後福祉計画に関する簡明な総合貸借対照表口座の概要である2023年10月7日と2022年12月31日の勘定比較(千単位)：
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2023年10月7日 |
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2022年12月31日 |
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非流動福祉資産 |
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$ |
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$ |
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当期福祉負債 |
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$ |
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$ |
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非流動福祉負債 |
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$ |
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$ |
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Aoci税収純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
固定福祉計画と不合格計画
同社は2つの年金計画、Flowers Foods，Inc.第2号退職計画とTasty Bating Company補完性幹部退職計画(“Taty SERP”)を開始した。美味しいSERPは凍結され、この計画には退職者と受益者しか残っていない。
同社は，以下に述べる固定福祉·退職後福祉計画に2022年12月31日の測定日を用いている。
その会社は自発的に#ドルを寄付した
同社が計画している定期年金純コストには、以下の部分(千計)が含まれている
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終わった12週間の間に |
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最後の40週間で |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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サービスコスト |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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利子コスト |
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計画資産の期待リターン |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
以前のサービス費用を償却する |
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純損失償却 |
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定期年金純コスト合計 |
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$ |
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$ |
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サービスコスト以外に、定期福祉総コスト純額は、定期退職金純額及び退職後福祉計画信用限度額項目の他の部分に計上されている。
退職後福祉計画
同社は、積極的な医療計画に含まれている条件に適合した退職社員に特定の医療保健や生命保険福祉を提供している。この計画には、前払い免除額、共同保険支払い、異なる保険料レベルの退職者支払いが含まれる。資格と最長保証期間は年齢とサービス年限に基づいている。
会社の退職後の定期純支出には以下の構成要素(千単位)が含まれている
|
|
終わった12週間の間に |
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|
最後の40週間で |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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||||
サービスコスト |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
利子コスト |
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以前のサービス信用を償却する |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
純収益の償却 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
退職後の定期純信用総額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
サービスコストを除いて、退職後の定期総収益純額の構成要素は、私たちの総合総合損益表(損失)上の定期退職金と退職後福祉計画の純額信用限度額プロジェクトの他の構成要素を含む。
35
Flowers Foods，Inc.401(K)退職貯蓄計画は、いくつかのサービス要件を達成する会社のすべての従業員を基本的にカバーしている。総費用と雇用主の支払い状況は以下の通り(千で計算)
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終わった12週間の間に |
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最後の40週間で |
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||||||||||
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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総コストと雇用主の支払い |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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多雇用主年金計画
2022年7月19日、同社はアリゾナ州フェニックスのHolsumパン屋を閉鎖することを発表した。このパン屋はパンとロールパン製品を生産し、2022年10月31日に生産を停止したこのため、フェニックスパン屋のIAM国家年金基金(“IAM基金”)の労働組合参加者はIAM基金を脱退する。その会社は#ドルの負債を記録した
19.所得税
同社の2023年10月7日までの12週間の実質税率かつては…
同社の2023年10月7日までの40週間の実質税率は
2023年10月7日までの40週間以内に、同社の不確定な税務状況や関連利息支出課税に関する活動は、簡明な総合財務諸表にとって重要ではない。2023年10月7日まで私たちは今後12ヶ月間税金優遇総額に大きな変化がないことを確認していないと予想する。
20.後続のアクティビティ
36
項目2.経営陣の以下の問題の議論と分析財務状況と経営成果
以下、会社の2023年10月7日までの12週と40週の財務状況と経営結果に関する検討は、10-K表とともに読まなければなりません。
経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析は、以下の4つの部分に分けられる
比較可能性に影響を及ぼす事項
各四半期の比較結果は会社の財務報告カレンダーの影響を受けている。週ごとに内部財務結果と主要業績指標を報告し、前後一致した4週間の進捗分析を行うために、月中の土曜日と日曜日の数と同じ数を確保する。これにより、私たちの第1四半期は16週で構成され、残りの4分の3は12週である(5年や6年ごとに追加の週がない限り)。そのため、過渡期の長さが異なるため、中期業績はその後の中期業績を反映できない可能性があり、前または以降の中期業績に匹敵することもできないかもしれない。
また、以下に、本議論を読む際により多くの背景情報を提供する比較可能性に影響を与える費用項目を詳細に示す
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終わった12週間の間に |
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最後の40週間で |
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脚注 |
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2023年10月7日 |
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2022年10月8日 |
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2023年10月7日 |
|
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2022年10月8日 |
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開示する |
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(金額は千単位) |
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|
(金額は千単位) |
|
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業務プロセス改善コスト |
$ |
5,814 |
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|
$ |
8,144 |
|
|
$ |
18,621 |
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|
$ |
28,866 |
|
|
注1 |
再編成費用 |
|
179 |
|
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— |
|
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6,873 |
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|
— |
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|
注3 |
解散費とレンタル終了費用 |
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,717 |
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|
|
工場閉鎖費用と資産減価 |
|
1,034 |
|
|
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6,835 |
|
|
|
1,034 |
|
|
|
7,825 |
|
|
注1 |
法律和解及び関連費用 |
|
137,529 |
|
|
|
5,500 |
|
|
|
137,529 |
|
|
|
7,500 |
|
|
注15 |
買収に関連するコスト |
|
— |
|
|
|
11,582 |
|
|
|
3,712 |
|
|
|
11,582 |
|
|
注1、4 |
|
$ |
144,556 |
|
|
$ |
32,061 |
|
|
$ |
167,769 |
|
|
$ |
57,490 |
|
|
|
37
2022年7月19日、同社はアリゾナ州フェニックスのHolsumパン屋を閉鎖することを発表した。このパン屋はパンとロールパン製品を生産し、2022年10月31日に生産を停止した。今回の閉鎖は、私たちが販売組み合わせを最適化し、サプライチェーンと製造効率を向上させる戦略の一部です。同社は2022年度第3四半期に170万ドルの解散費コスト、130万ドルの多雇用主年金計画脱退コスト、および380万ドルの焙煎設備資産減価と設備移転費用を確認した。生産ラインの閉鎖により、アリゾナ州フェニックスパン屋IAM国家年金基金(“IAM基金”)の労働組合参加者はIAM基金から脱退する。これは、この計画からの脱退の最終コストの最適な推定であるが、IAM基金の最終評価、または法規で規定されている大規模脱退の場合には、今後3年以内のいつでも追加の脱退責任が生じる可能性がある。同社は2022年度第1四半期に、2021年度末に買収した2つの倉庫を売却することを決定し、100万ドルの減価費用を記録した。同社は2022年度第1四半期末に減価倉庫の売却を完了した。
2022年度第2四半期と第3四半期に、弁護士費を含む750万ドルの総金額を含むいくつかのディーラー関連訴訟を解決することで合意した。我々は2022年度第3四半期に2022年度第2四半期に計上された和解金を支払った。これらすべての額は簡明総合損益表の販売，分配，行政費用項に反映されている。
2022年度第3四半期には、実現できなかった買収を求めることで1160万ドルのコストが発生した。その中で、840万ドルはすでに外貨為替損失を実現したことと関係がある。ターゲット会社の販売の大部分は米国で行われているにもかかわらず、ターゲット会社の海外登録地は、ドルから取引完了に資金を転換することを求めている。この転換後、ドルはターゲット会社の通貨に対して著しく強くなり、取引失敗後にドルに両替した場合の外貨両替損失を招いた。
幹部の概要
業務.業務
Flowersはアメリカで二番目に大きい包装焙煎食品メーカーと販売業者です。私たちの主な製品はパン、小さいパン、ロールパン、お菓子ケーキ、ベーグル、イギリス式松餅とトウモロコシ餅で、様々なブランドで販売されていますもちろんデイブの殺し屋パン奇跡峡谷パン屋Tastykakeそしてフレッシュリー夫人のです。私たちのブランドは世界で一番有名です
38
アメリカ焙煎業です。私たちの多くのブランドは彼らが競争する製品カテゴリーの中で重要な地位を占めている。私たちは私たちの業務を運営部門として管理している。同社はEBITDAを利息，税項，減価償却，償却前の収益を控除するものと定義している。
Flowersの戦略的重点は、私たちのグループを発展させ、私たちのブランドに集中し、私たちの利益率を優先することと、穀物食品カテゴリで賢明で規律的な買収を積極的に求めることを含む。我々の戦略的重点を実行することは、将来の成長と利益率の拡大を推進し、時間の経過とともに有意義な株主価値を提供し、売上高の1%から2%の増加、EBITDAの4%から6%、1株当たりの収益の7%~9%の長期財務目標を実現できると信じている。
ハイライト
私たちは引き続き私たちの調達、流通、運営、行政機能の最適化に集中し、同社は2023年度にこれらの活動を3000万~3500万ドル節約すると予想している。2023年度第2四半期には、ERPアップグレードプロジェクトの構築段階を完了し、導入を開始し、2026年度に完了する予定です。また，我々は我々のデジタル戦略計画を継続して実施しており，この点は以下の“転換戦略計画”の部分でさらに議論される.
インフレ経済環境とその他のマクロ経済要素がわが企業に与える影響
インフレの経済環境、サプライチェーンの中断、労働力不足、ロシアとウクライナの間の衝突、およびイスラエルとガザの衝突が私たちの業務に与える影響を監視し続けている。大流行前と比較して、2023年度第3四半期の業績は引き続きブランド小売製品のより最適化された販売組み合わせから利益を得ている。本年度と前年期間には，大口商品の投入コストの大幅な上昇と，輸送と労働力の投入コストの大幅な上昇を経験し，販売組合せの改善を相殺した。私たちはこのようなインフレ圧力が2023年度の残り時間まで続くと予想している。持続的なコスト圧力を緩和するために、2023年度第1四半期と2023年度第2四半期中期に値上げを実施した。
また、今年度と前年の間、サプライチェーンの中断を経験し、生産量と売上高の低下を招いた。世界と米国のサプライチェーンの不確実性により、これらのサプライチェーンやその他の中断は生産量に負の影響を与え続ける可能性がある。ロシアとウクライナの間の紛争やイスラエルとガザの衝突は私たちに直接影響を与えていないにもかかわらず、私たちは私たちの製品を生産するために使用されるか、または生産するための商品の供給と価格への影響を含む、これらの紛争がより広い経済に与える影響を密接に監視している。私たちの業務の中断は、原材料や包装プロジェクトの調達、私たちの製品輸送、利用可能な労働力を含む要素に関連していますが、私たちの業務、運営業績、キャッシュフロー、流動性に悪影響を与え続ける可能性があります。
2023年度には、私たちのいくつかのパン屋の運営は労働力不足と売上のマイナス影響を受け続けている。これらの要因や他の要因は、高い就職率や追加の政府法規に限定されないが、労働力獲得性や労働コストに悪影響を与え続ける可能性がある。これらの課題は、生産ラインを効率的に運営したり、フル稼働する能力にマイナスの影響を与える可能性があり、需要を満たすための残業の増加や、労働者を引き付け、引き留めるための賃金率の向上など、労働コストの増加を招く可能性がある。全体的な労働力不足、熟練労働力の不足或いは売上増加は会社の運営、運営結果、流動性或いはキャッシュフローに実質的な悪影響を与える可能性がある。
私たちは、私たちの現金需要を満たすのに十分な流動資金があると信じており、私たちの転換戦略措置を含め、私たちの戦略優先順位を引き続き実行し、これは以下の“流動性と資本資源”の節でさらに議論される。
39
経営実績、キャッシュフロー、財務状況の概要
2023年10月7日までの12週間で売上高は前年比3.5%増加し、うち価格/組合せ貢献は6.3%、Papa Pita買収は1.3%だったが、販売量の4.1%低下分で相殺された。インフレ駆動価格決定行動の利点は疲弊した出来高によって部分的に相殺される。消費者支出のインフレ圧力、的確な販売合理化及びある低利益率業務からの撤退は販売量低下の原因の一つである。
2023年10月7日までの40週間で、売上高は前年同期比6.4%増加した。価格/グループは11.3%、Papa Pitaの買収は1.1%の売上増に貢献したが、一部は販売台数の6.0%低下で相殺された。インフレ駆動価格決定行動の利点は疲弊した出来高によって部分的に相殺される。販売量は消費者支出のインフレ圧力、目標販売の合理化及びある低利益率業務からの撤退の影響を受ける。2023年10月7日までの40週間でブランドの売上をリードしています自然自身のDKBはそして峡谷パン屋価格/組合せが正であるため，増加し続けるが，低い出来高分で相殺されるが，DKB.
2023年10月7日までの12週間で、運営損失は5930万ドルだったが、前年同期の運営収入は5550万ドルだった。本四半期の損失は，法律和解と関連コストの1.32億ドルの増加と，マーケティング投資の増加，メンテナンスとメンテナンスコストの増加および同期生産量の低下によるものである。積極的な定価行動、成分コストの低減、および前年の工場閉鎖と買収コストによる販売増加分がこの損失を相殺した。
2023年10月7日までの40週間で、運営収入は1.23億ドルだったが、前年同期は2億391億ドルだった。低下の原因は，今年度の法律和解と関連コストの1.3億ドルの増加，投入コストの大幅な上昇，生産量の減少，マーケティング投資の増加および維持コストの上昇である。これらの要素は価格上昇とコンサルティングと買収関連コストの前年比低下によって部分的に相殺される。
2023年10月7日までの12週の純損失は4670万ドルだったが、前年同期の純収益は4050万ドルだった。この変化は，主に上記のような経営収入の変化(赤字)と利息支出の増加によるものである。
2023年10月7日までの40週間の純収益は8770万ドルだったが、前年同期は1兆798億ドルだった。減少の要因は，上記のような経営収入の減少と，低い実税率を差し引いた利息支出の増加である。
2023年10月7日までの40週間で、運営から2億573億ドルの純キャッシュフローを発生させ、純運営資本買収価格調整を含めて2億748億ドルをPapa Pita買収に支払い、9700万ドルの資本支出を投資した。私たちの債務は主に買収に資金を提供し、私たちの株主に1億467億ドルの配当金を支払うために1.45億ドル増加した。2023年度第1四半期には、売掛金証券化融資(“証券化融資”)を終了し、2年間の2億ドルの貿易売掛金買い戻し融資(“買い戻し融資”)を締結した。2022年10月8日までの40週間で、運営から2兆915億ドルの純キャッシュフローを発生させ、1億284億ドルの資本支出を投資し、1億401億ドルの配当金を株主に支払った。
昨年第2四半期に私たちは基盤文化に900万ドルを投資しましたフロリダ州クリルウォルターに本社を置く会社で製造工場を持っています私たちは2023年度第2四半期に基礎文化のために200万ドルを追加投資した。基礎文化が提供する製品は、あなたのためのより良い、グルテンフリー、穀物のスライスパンとベーカリー食品、全天然、100%旧石器認証、ユダヤ認証、乳製品なし、大豆なし、非遺伝子組換え認証を含む。これらの投資はコストで計算されています。私たちはコントロールできないし、基地文化に著しい影響を与える能力もありません。
転換戦略計画
2020年度後半、私たちは業務運営転換の取り組みを開始した。これらの計画の主な目標は：(1)より柔軟な業務モデルを実現し、核心業務フローを根本的に再設計することによって組織の能力を強化すること；(2)デジタル能力を埋め込み、そして私たちが消費者、顧客と従業員と付き合う方法を変えること；および(3)私たちの応用と技術インフラ構造を現代化と簡略化し、私たちのERPシステムをアップグレードすることを含む。
以上のように、2023年2月には、工場運営職責を販売機能からサプライチェーン機能に再編し、運営効率を向上させ、利益売上を増加させ、顧客要求をよりよく満たすことを発表した。この再構成は進行中だ。
40
デジタル戦略計画
我々のデジタル戦略の取り組みには，電子商取引，自主計画，未来パン屋，デジタル物流，デジタル販売などのデジタル分野への投資がある.電子商取引の分野では、品目や市場シェアのリーダーとなり、デジタルプラットフォームや市場を介して消費者と接触し、小売パートナーの全方位的な戦略を支援するよう努力しています。自主計画分野には，予測発注，サービスコストモデリング，統合業務計画，需給予測などの分野がある。未来のパン屋は私たちの現在の製造プロセスと運営可視性を転換して、業界のリードするデジタル製造ツールを応用して、如実な時の性能管理と可視性、繰り返し過程の自動化、過程とプログラムの標準化及びセンサーに基づく品質監視ツールを応用して、一致性と品質を高める。デジタル物流には、リアルタイム運営の可視性、私たちの経路効率の向上、および運賃支払いレビューの自動化が含まれています。最後に，デジタル販売は，店内活動への可視性を向上させ，報告を簡略化し，販売生態系全体における連携ツールを改善することで，我々の販売実行を改善することに専念する.
これらのデジタル分野では，データの視認性と効率を向上させるとともに，我々の多くのプロセスを自動化することが期待される.全面的な実施後、この仕事は私たちのブランド努力をさらに推進し、私たちを消費者に近づけ、運営効率を向上させ、より質の高いリアルタイム洞察を提供することで、逆により予測的なビジネス決定を行うことができると予想される。私たちは未来の分野の電子商取引、自主計画と焙煎の実施段階に入り、2021年度の未来焙煎と自主計画の試験プロジェクトとして2つのパン屋を選択した。私たちはこれまで29軒のパン屋でこれらの計画を立ち上げ、これらの新しい働き方に投資し続ける予定です。デジタル計画に関連したコストは不安定であり、現在は見積もることができない。
ERPのアップグレード
この取り組みには，我々の情報システムプラットフォームのアップグレードが含まれており，データ管理と効率を改善するとともに，我々の多くのプロセスを自動化する予定である.2020年度末、私たちは企業資源計画のアップグレードの初歩的な計画と路線図の段階を完成した。2021年度第1四半期に、私たちは設計段階に移行し、リーディンググローバルコンサルティング会社を招聘して、私たちのERPプラットフォームのアップグレードを設計と実施し、このプロジェクトのシステムインテグレータを担当しました。我々は、2022年度初めに構築段階に移行し、2023年度第2四半期にERPアップグレードを導入します。私たちは今後数年間組織全体に配置される予定だ。
私たちは今後数年間、転換戦略計画に大量の資本投資と支出が必要になると予想している。著者らは現在、我々のERPシステムをアップグレードするには約3.5億ドル(その中の約34%はすでに或いは資本化されると予想されている)を費やし、アップグレードは2026年に完成すると予想されている。2023年10月7日現在、このプロジェクトに関連するコストは約2.01億ドルです。
重要な会計政策：
我々の財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成されている。これらの原則は多くて複雑である.私たちの重要な会計政策は10-K形式でまとめられている。多くの場合、GAAPの適用は、管理層が推定を行うことを要求するか、または主観原則を特定の事実および状況に適用することを必要とする。使用される推定における差異またはGAAPの適用または解釈における差異は、重大な異なる会計結果を生成する可能性がある。表10-Kを参照して、私たちが作成した推定、判断、または解釈のどのような態様が異なると考えられるかを検討してください。異なる場合、私たちの財務諸表に最も大きな差が生じる可能性があります。10-K表に開示されている会計政策と比較して、我々の重要な会計政策に大きな変化はない。
41
行動結果：
次の表は、2023年10月7日と2022年10月8日までの12週と40週の業務結果を、売上高とドルの割合で表し、各期間のパーセンテージ変化を示しています
|
|
終わった12週間の間に |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高パーセント |
|
|
(減少を)増やす |
|
||||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
ドル |
|
|
% |
|
||||||
売上高 |
|
$ |
1,199,260 |
|
|
$ |
1,158,169 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
41,091 |
|
|
|
3.5 |
|
材料、用品、人工及びその他の生産コスト(減価償却を除く) |
|
|
617,468 |
|
|
|
615,621 |
|
|
|
51.5 |
|
|
|
53.2 |
|
|
|
1,847 |
|
|
|
0.3 |
|
販売·流通·管理費用 |
|
|
603,954 |
|
|
|
447,363 |
|
|
|
50.4 |
|
|
|
38.6 |
|
|
|
156,591 |
|
|
|
35.0 |
|
再編成費用 |
|
|
179 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
— |
|
|
|
179 |
|
|
NM |
|
|
工場閉鎖費用と資産減価 |
|
|
1,034 |
|
|
|
6,835 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
(5,801 |
) |
|
NM |
|
|
減価償却および償却 |
|
|
35,974 |
|
|
|
32,899 |
|
|
|
3.0 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
3,075 |
|
|
|
9.3 |
|
営業収入(赤字) |
|
|
(59,349 |
) |
|
|
55,451 |
|
|
|
(4.9 |
) |
|
|
4.8 |
|
|
|
(114,800 |
) |
|
|
(207.0 |
) |
定期年金の純額の他の構成要素と |
|
|
(62 |
) |
|
|
(178 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
116 |
|
|
NM |
|
|
利子支出，純額 |
|
|
4,010 |
|
|
|
1,342 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
2,668 |
|
|
|
198.8 |
|
所得税前収入 |
|
|
(63,297 |
) |
|
|
54,287 |
|
|
|
(5.3 |
) |
|
|
4.7 |
|
|
|
(117,584 |
) |
|
|
(216.6 |
) |
所得税(福祉)費用 |
|
|
(16,567 |
) |
|
|
13,759 |
|
|
|
(1.4 |
) |
|
|
1.2 |
|
|
|
(30,326 |
) |
|
|
(220.4 |
) |
純収益 |
|
$ |
(46,730 |
) |
|
$ |
40,528 |
|
|
|
(3.9 |
) |
|
|
3.5 |
|
|
$ |
(87,258 |
) |
|
|
(215.3 |
) |
総合収益 |
|
$ |
(48,056 |
) |
|
$ |
46,489 |
|
|
|
(4.0 |
) |
|
|
4.0 |
|
|
$ |
(94,545 |
) |
|
|
(203.4 |
) |
|
|
最後の40週間で |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高パーセント |
|
|
(減少を)増やす |
|
||||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
ドル |
|
|
% |
|
||||||
売上高 |
|
$ |
3,961,803 |
|
|
$ |
3,723,152 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
238,651 |
|
|
|
6.4 |
|
材料、用品、労働力、その他の生産コスト |
|
|
2,044,417 |
|
|
|
1,926,297 |
|
|
|
51.6 |
|
|
|
51.7 |
|
|
|
118,120 |
|
|
|
6.1 |
|
販売·流通·管理費用 |
|
|
1,671,813 |
|
|
|
1,440,665 |
|
|
|
42.2 |
|
|
|
38.7 |
|
|
|
231,148 |
|
|
|
16.0 |
|
再編成費用 |
|
|
6,873 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
— |
|
|
|
6,873 |
|
|
NM |
|
|
工場閉鎖費用と資産減価 |
|
|
1,034 |
|
|
|
7,825 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(6,791 |
) |
|
NM |
|
|
減価償却および償却 |
|
|
114,693 |
|
|
|
109,244 |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
5,449 |
|
|
|
5.0 |
|
営業収入 |
|
|
122,973 |
|
|
|
239,121 |
|
|
|
3.1 |
|
|
|
6.4 |
|
|
|
(116,148 |
) |
|
|
(48.6 |
) |
定期年金の純額の他の構成要素と |
|
|
(207 |
) |
|
|
(594 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
(0.0 |
) |
|
|
387 |
|
|
NM |
|
|
利子支出，純額 |
|
|
12,147 |
|
|
|
4,947 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
7,200 |
|
|
|
145.5 |
|
所得税前収入 |
|
|
111,033 |
|
|
|
234,768 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
6.3 |
|
|
|
(123,735 |
) |
|
|
(52.7 |
) |
所得税費用 |
|
|
23,293 |
|
|
|
54,971 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
(31,678 |
) |
|
|
(57.6 |
) |
純収入 |
|
$ |
87,740 |
|
|
$ |
179,797 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
4.8 |
|
|
$ |
(92,057 |
) |
|
|
(51.2 |
) |
総合収益 |
|
$ |
87,596 |
|
|
$ |
178,005 |
|
|
|
2.2 |
|
|
|
4.8 |
|
|
$ |
(90,409 |
) |
|
|
(50.8 |
) |
NM-計算は意味がありません。
四捨五入のため、百分率は加算されないかもしれない。
2023年10月7日までの12週間と2022年10月8日までの12週間
売上高(千ドル)
|
|
終わった12週間の間に |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高パーセント |
|
|
(減少を)増やす |
|
||||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
ドル |
|
|
% |
|
||||||
ブランド化小売 |
|
$ |
771,165 |
|
|
$ |
748,474 |
|
|
|
64.3 |
|
|
|
64.6 |
|
|
$ |
22,691 |
|
|
|
3.0 |
|
他にも |
|
|
428,095 |
|
|
|
409,695 |
|
|
|
35.7 |
|
|
|
35.4 |
|
|
|
18,400 |
|
|
|
4.5 |
|
合計する |
|
$ |
1,199,260 |
|
|
$ |
1,158,169 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
41,091 |
|
|
|
3.5 |
|
(上表はカテゴリ別にいくつかの売上を示しており、これらの売上高は以前に報告された額から再分類され、今期に該当するように分類されている。)
42
売上高の変化は主に以下の点に起因する
売上の割合の変化は |
|
ブランド化小売 |
|
|
他にも |
|
|
合計する |
|
|||
|
|
有利(不利) |
|
|||||||||
定価/組み合わせ* |
|
|
2.8 |
|
|
|
10.4 |
|
|
|
6.3 |
|
音量* |
|
|
(1.1 |
) |
|
|
(7.4 |
) |
|
|
(4.1 |
) |
採掘する |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.5 |
|
|
|
1.3 |
|
売上高の総パーセント変化 |
|
|
3.0 |
|
|
|
4.5 |
|
|
|
3.5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
*以上の計算は以下の通りです |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
価格/組合せ$=今年度期間単位x単位価格変動 |
|
|||||||||||
価格/組み合わせパーセント=価格/組み合わせ$÷ P前年期間売上高$ |
|
|||||||||||
|
|
|||||||||||
出来高$=前年期間ごとの単位価格x単位変化 |
|
|||||||||||
ボリューム%=ボリューム$÷ P前年期間売上高$ |
|
|||||||||||
同社はその売上高を2種類、ブランド小売とその他に分類している。これらのカテゴリーは、私たちがブランドに集中する戦略と一致しており、すなわち、革新とより高い利益率の製品に集中することで、市場よりも高い成長を推進する。別の種類は、商店ブランド小売および非小売(飲食サービス、レストラン、機関、自動販売機、中古品店、および代理製造)を含む。
2023年度第1四半期と2023年度第2四半期中期に積極的な価格設定措置が実施されたため、かなりのコストインフレを緩和し、Papa Pita買収の貢献により、売上高が増加した。このような増加は数量の減少によって相殺される。2023年度第1四半期に実施された値上げは主に商店ブランドと非小売販売を対象とし、第2四半期に実施された値上げは主にブランド小売を対象とした。非小売製品の販売量の下落幅は最も顕著であり、ブランド小売伝統パンの下げ幅は比較的に小さい。前年同期と比較して、2023年度第3四半期の販売促進活動が増加したのは、主に消費者支出のインフレ圧力によるものであるが、疫病発生前の水準を下回っている。
ブランド小売額
ブランド小売額環比が3.0%増加したのは、今年度第2四半期に採用されたインフレ駆動の定価行動が有利な価格/組み合わせ、およびブランド有機製品販売の増加および買収貢献の改善が生じたためである。取引量の低下部分は増加を相殺し、一部の原因は前年同期のハリケーン関連需要の増加だった。販売量の減少幅が最も大きかったのはブランド伝統パンで、一部はブランド有機製品とブランドKetoパンの増加によって相殺された。我々の大自然自身のそしてDKBインフレに押された価格上昇と最近発売された製品の成長の恩恵を受けて、ブランドは引き続き良好で、例えば大自然自身の2023年度に発売されるKetoパンと2022年度発売のハワイパン、DKBファーストフード店です大自然自身の確かに販売台数が四半期環比低下したのは、主にインフレによる消費者支出への圧力と、前年同期のハリケーン関連の需要増加によるものである。私たちは全国的に特定の品種を発売し続けていますDKB軽食店は、2023年1月にオープンした。
その他の販売
その他の販売種別の売上高が4.5%増加したのは，2023年度初めにインフレ圧力緩和のための大幅な値上げと，買収貢献が原因であったが，一部は販売台数低下によって相殺された。前年同期に比べて、商店ブランド小売額が私たちの総売上高に占める割合が大きいのは、主に価格/組み合わせが大幅に上昇したが、一部は売り上げの疲弊によって相殺されたためである。売り上げの減少幅が最も大きかったのは商店ブランドの小売ケーキだった。インフレ駆動の定価行動と買収貢献により、非小売額は環比で増加したが、販売量の低下部分によって相殺された。飲食サービスと自動販売は販売量低下の主な原因であり、主にいくつかの低利益率業務と目標販売合理化から撤退したためである。契約製造業数の増加分は非小売業数の低下を緩和した。
43
材料、用品、労働力およびその他の生産コスト(個別に示される減価償却および償却を除く；売上高のパーセントを占める)
|
|
終わった12週間の間に |
|
|
増す |
|
||||||
行プロジェクトコンポーネント |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
(減少) 一名として |
|
|||
具と包装 |
|
|
32.1 |
|
|
|
32.9 |
|
|
|
(0.8 |
) |
労働力に関連するコスト |
|
|
13.9 |
|
|
|
13.5 |
|
|
|
0.4 |
|
他にも |
|
|
5.5 |
|
|
|
6.8 |
|
|
|
(1.3 |
) |
合計する |
|
|
51.5 |
|
|
|
53.2 |
|
|
|
(1.7 |
) |
材料、供給、労働力とその他の生産コストが売上高に占める割合は季節ごとに低下し、原因はインフレ駆動の定価行動の影響が投入コストインフレの影響を超え、生産量の減少、製品返品の増加及び維持と労働力コスト上昇の影響である。前年同期に比べて、ある具のコストが下がっているにもかかわらず、他の具の価格は依然として高い。しかし、販売価格の上昇は、売上高のパーセントを占めるより高いトッピングと包装コストを相殺した。さらに、前年の間にPapa Pitaから購入されたいくつかの製品は、別の行の項目で製品の外部調達(関連する成分コストの販売を含まない)として反映される。その他の項目の減少は主に製品外部調達の減少と製品在庫混合変化の影響を反映しているが，焙煎店のメンテナンス費用の増加分で相殺されている。このようなコストカテゴリ間のこのような費用移動は、2023年度の残り時間の比較可能性に影響を与えると予想される。賃金上昇と生産量の低下は売上高に占める労働力に関するコストの割合を増加させた。私たちは生産量の低下と労働市場競争の影響が引き続き私たちの運営に悪影響を及ぼすと予想している。
原料と包装材料の価格は政府政策と監督管理、天気状況、国内と国際需要或いはその他の予見できない状況によって変動し、私たちはこれらの市場に密接に注目している。成分と包装コストは本四半期に引き続き変動を経験し、2023年度の残り時間は変動を維持すると予想される。私たちは長期調達協定と他の金融商品を締結して、ある原材料の価格変動の影響を管理します。これらのプロトコルおよびツール獲得性のいかなる減少も、これらの原材料の価格を向上させ、私たちの収益に深刻な影響を与える可能性がある。
販売·流通·管理費(売上高の割合)
|
|
終わった12週間の間に |
|
|
増す |
|
||||||
行プロジェクトコンポーネント |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
(減少させる) |
|
|||
労働力に関連するコスト |
|
|
11.0 |
|
|
|
10.3 |
|
|
|
0.7 |
|
流通業者販売費 |
|
|
14.1 |
|
|
|
14.5 |
|
|
|
(0.4 |
) |
他にも |
|
|
25.3 |
|
|
|
13.8 |
|
|
|
11.5 |
|
合計する |
|
|
50.4 |
|
|
|
38.6 |
|
|
|
11.8 |
|
売上高に占める流通業者の売上高の割合が低下したのは、主に国内流出者による売上高の割合が小さいためである。この低下は労働力に関するコストが売上に占める割合の増加によって相殺されている。また、競争の激しい労働市場も労働力に関するコストを増加させている。2024年度にカリフォルニア州流通権の段階的な買い戻しを完了し、従業員ベースのモデルに転換することにより、同社は流通業者分配費から労働力関連コストに移行し続けると予想される。その他のプロジェクトの増加は主に法律の和解と関連費用の1.32億ドルの増加(1110ベーシスポイントに影響)を反映し、次いでマーケティング投資の増加とクラウドベースのアプリケーションの償却増加を反映している。これらのプロジェクトは前年期間に発生した購入費用の一部によって相殺された。輸送コストの増加は主に販売価格の上昇によって相殺される。法律和解および関連費用と購入関連費用に関する議論は，上記の“比較可能性に影響を与える事項”の節を参照されたい。
再編成費用、工場閉鎖費用、資産減価
上記の“比較可能性に影響を与える事項”の節でこれらの項目についての議論を参照されたい.
減価償却および償却費用
2023年度第3四半期の減価償却·償却費用はドルで計算され、売上高に占める割合が前年同期より増加しているのは、2023年度第1四半期に使用された資産と買収されたPapa Pita資産が、ある資産が完全に減価償却された後の純額を差し引いたためである。私たちは減価償却と償却費用が前年同期を超えると予想している
44
企業資源計画に関する資産投入とPapa Pita買収により、2023年の財政年度余剰時間が経過した。
営業収入
2023年10月7日までの12週の運営損失は5930万ドルだったが、2022年10月8日までの12週間の収入は5550万ドルだった。減少の主な原因は販売、流通、行政費用の増加であり、この部分はコスト膨張と前年の工場閉鎖コストを緩和するための積極的な定価行動による販売増加によって相殺されている。
純利息支出
前年同期と比較して、純利息支出はドル計算と売上に占める割合が増加しているが、これは主にPapa Pita買収への資金提供と、私たちの可変金利債務の金利上昇によるものである。
所得税(福祉)費用
2023年10月7日までの12週間の実質税率は26.2%だったが、前年同期は25.3%だった。この比率が前四半期より増加した要因は、今年度四半期の損失に株式補償を適用した意外な財税優遇を含む純有利な離散項目の増加である。今年度の有効税率と法定税率の主な違いは州所得税と株式報酬の意外な財であり、前年期間の主な違いは州所得税である。
総合収益
四半期間総合(損失)収益の変化は主に純収益の変化と派生ツールの公正価値の変化によるものである。
2023年10月7日までの40週と2022年10月8日までの40週間
売上高(千ドル)
|
|
40週間終わりました |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高パーセント |
|
|
(減少を)増やす |
|
||||||||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
ドル |
|
|
% |
|
||||||
ブランド化小売 |
|
$ |
2,538,711 |
|
|
$ |
2,439,739 |
|
|
|
64.1 |
|
|
|
65.5 |
|
|
$ |
98,972 |
|
|
|
4.1 |
|
他にも |
|
|
1,423,092 |
|
|
|
1,283,413 |
|
|
|
35.9 |
|
|
|
34.5 |
|
|
|
139,679 |
|
|
|
10.9 |
|
合計する |
|
$ |
3,961,803 |
|
|
$ |
3,723,152 |
|
|
|
100.0 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
238,651 |
|
|
|
6.4 |
|
(上表はカテゴリ別にいくつかの売上を示しており、これらの売上高は以前に報告された額から再分類され、今期に該当するように分類されている。)
売上高の変化は主に以下の点に起因する
売上の割合の変化は |
|
ブランド化小売 |
|
|
他にも |
|
|
合計する |
|
|||
|
|
有利(不利) |
|
|||||||||
定価/組み合わせ* |
|
|
6.3 |
|
|
|
18.3 |
|
|
|
11.3 |
|
音量* |
|
|
(3.3 |
) |
|
|
(8.7 |
) |
|
|
(6.0 |
) |
採掘する |
|
|
1.1 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
1.1 |
|
売上高の総パーセント変化 |
|
|
4.1 |
|
|
|
10.9 |
|
|
|
6.4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
*以上の計算は以下の通りです |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
価格/組合せ$=今年度期間単位x単位価格変動 |
|
|||||||||||
価格/組み合わせパーセント=価格/組み合わせ$÷ P前年期間売上高$ |
|
|||||||||||
|
|
|||||||||||
出来高$=前年期間ごとの単位価格x単位変化 |
|
|||||||||||
ボリューム%=ボリューム$÷ P前年期間売上高$ |
|
|||||||||||
45
同社はその売上高を2種類、ブランド小売とその他に分類している。これらのカテゴリーは、私たちがブランドに集中する戦略と一致しており、すなわち、革新とより高い利益率の製品に集中することで、市場よりも高い成長を推進する。別の種類は、商店ブランド小売および非小売(飲食サービス、レストラン、機関、自動販売機、中古品店、および代理製造)を含む。
2023年度第1四半期と2023年度第2四半期と2022年度第2四半期中期に積極的な定価行動が実施されたため、売上高は前年同期比増加し、コストインフレを緩和し、Papa Pita買収に貢献した。このような増加は数量の減少によって相殺される。2023年度第1四半期に実施された値上げは主に当店のブランドと非小売販売を対象としているが、2023年度第2四半期に実施された値上げは主にブランド小売を対象としている。非小売項目の小売量の下落幅は最も顕著であり、ブランド小売の伝統パンとブランドケーキ製品の下げ幅は比較的に小さい。前年同期に比べて販売促進環境は相対的に安定しているが、前年同期に比べて2023年度第3四半期の販売促進活動が増加している。
2023年度の売上高が2022年度の売上高を上回ることを予想しているが、これは2022年度中期と今年度がこれまでとってきた定価行動とPapa Pita買収による売上高であるが、売上高の疲弊がこの影響をある程度相殺しているためである。
ブランド小売額
ブランド小売額は前年同期比4.1%増加し、原因は2022年度第2四半期と2023年度第2四半期のインフレ駆動の定価行動が有利な価格/組み合わせ、および買収貢献を生み出したが、一部は販売量の低下によって相殺されたからである。前年同期のブランド小売額は年初の新冠肺炎事件の増加による強い需要から利益を得た。下げ幅が一番大きいのはブランド伝統パンとブランドケーキです。ブランドケーキの低下は市場シェアの低下と目標販売の合理化によるものであるが、前年同期のサプライチェーン中断と労働力不足分によって相殺された。私たちはブランドの販売をリードしています自然自身のDKBはそして峡谷パン屋インフレ推進の恩恵を受ける価格上昇は、一部は消費者支出インフレ圧力による販売量の低下によって相殺されるが、以下の場合は除外するDKBそれの売り上げは増えています大自然自身のケトロパンとハワイパンそしてDKB有機軽食店と有機万物パンは、過去2年間に発売され、ブランド小売額の増加に貢献している。2022年12月に発表されたように、私たちは引き続き全国的に特定の品種のDKBファーストフード店です。
その他の販売
他の販売カテゴリの著しい増加は、2022年度第2四半期と2023年度第1四半期にインフレ圧力を緩和するために実施された価格上昇と、買収貢献によるものであるが、販売台数低下分は相殺されている。商店ブランド小売額は前年同期比で増加しており、主にインフレによって価格が上昇しており、前年同期に比べて商店ブランド小売額が私たちの総売上高に占める割合が大きい。しかし、大流行前の水準と比較して、商店ブランド小売額が私たちの総販売グループに占める割合は依然として小さい。非小売売上高はプラスの価格/組み合わせから前年比増加し、主にインフレ駆動の定価行動と買収貢献によるものだが、一部は販売台数の低下によって相殺されている。飲食サービスと自動販売は販売量低下の主な原因であり、主にいくつかの低利益率業務と目標販売合理化から撤退したためである。この二つの時期のサプライチェーン中断は販売量に否定的な影響を与えた。これらの数の下落幅は契約製造数量の増加分によって相殺される。
材料、用品、労働力およびその他の生産コスト(個別に示される減価償却および償却を除く；売上高のパーセントを占める)
|
|
最後の40週間で |
|
|
増す |
|
||||||
行プロジェクトコンポーネント |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
(減少) 一名として |
|
|||
具と包装 |
|
|
32.2 |
|
|
|
31.6 |
|
|
|
0.6 |
|
労働力に関連するコスト |
|
|
13.6 |
|
|
|
13.7 |
|
|
|
(0.1 |
) |
他にも |
|
|
5.8 |
|
|
|
6.4 |
|
|
|
(0.6 |
) |
合計する |
|
|
51.6 |
|
|
|
51.7 |
|
|
|
(0.1 |
) |
材料、供給、労働力とその他の生産コストが売上高に占めるパーセンテージは前年比でやや低下し、原因はインフレ駆動の定価行動がかなりの投入コストインフレ、製品リターンの増加と生産量の低下を大きく相殺したからである。私たちはこの二つの時期にサプライチェーン中断を経験した。本年度期間中，具コストは引き続き高インフレ環境の影響を受けていた。ある具材のコストは、前年第3四半期と比較して、2023年度第3四半期に低下し始めた。さらに、Papa Pitaが購入した前年の期間から買収日までのいくつかの製品は、別の行の項目で製品の外部調達(関連する成分コストの販売を含まない)として反映される。このようなコストカテゴリ間のこのような費用移動は、2023年度の残り時間の比較可能性に影響を与えると予想される。労働力に関連するコストがやや低下した
46
販売増加による売上高のパーセントは賃金インフレを下回っています。しかし、生産量の低下や競争の激しい労働市場が私たちの運営に影響を与えており、この傾向は続くと予想される。その他の項目の減少は主に製品の外部調達減少を反映しており，一部の原因はPapa Pitaの買収である。
原料と包装材料の価格は政府政策と監督管理、天気状況、国内と国際需要或いはその他の予見できない状況によって変動し、私たちはこれらの市場に密接に注目している。成分と包装コストは本四半期に引き続き変動を経験し、2023年度の残り時間は変動を維持すると予想される。私たちは長期調達協定と他の金融商品を締結して、ある原材料の価格変動の影響を管理します。これらのプロトコルおよびツール獲得性のいかなる減少も、これらの原材料の価格を向上させ、私たちの収益に深刻な影響を与える可能性がある。
販売·流通·管理費(売上高の割合)
|
|
最後の40週間で |
|
|
増す |
|
||||||
行プロジェクトコンポーネント |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
(減少させる) |
|
|||
労働力に関連するコスト |
|
|
10.8 |
|
|
|
10.8 |
|
|
|
— |
|
流通業者販売費 |
|
|
14.1 |
|
|
|
14.7 |
|
|
|
(0.6 |
) |
他にも |
|
|
17.3 |
|
|
|
13.2 |
|
|
|
4.1 |
|
合計する |
|
|
42.2 |
|
|
|
38.7 |
|
|
|
3.5 |
|
売上高に占める流通業者の売上高の割合が低下したのは、主に国内流出者による売上高の割合が小さいためである。私たちはカリフォルニアで従業員ベースのモデルに移行するにつれて、この傾向は続くと予想している。販売店からの流通費用の移転による増加は、低い従業員の報酬コストと賃金上昇を超える販売増加によって相殺されるため、売上高に占める労働力関連コストの割合は変わらない。その他のプロジェクトの増加は、主に法律和解と関連コストの1.3億ドルの増加(330ベーシスポイントに影響)、マーケティング投資の増加、クラウドベースのアプリケーションの償却増加を反映しているが、買収に関連するコストとコンサルティングコストは790万ドル減少した。輸送コストの増加は主に販売価格の上昇によって相殺される。法律和解と関連費用，プロジェクトに関する相談費用と買収に関する費用の検討については，上記の“比較可能性に影響を与える事項”の節を参照されたい。
再編成費用、工場閉鎖費用、資産減価
上記の“比較可能性に影響を与える事項”の節でこれらの項目についての議論を参照されたい.
減価償却および償却費用
前年同期と比較して、2023年10月7日までの40週間の減価償却と償却費用がドル計算で増加したのは、資産投入と買収したPapa Pita資産が、資産全減価償却後の純額を差し引いたためである。企業資源計画に関連する資産が2023年第2四半期に使用されることや、Papa Pita資産の買収により、2023年度の余剰時間の減価償却や償却費用が増加すると予想される。
営業収入
売上高に占める営業収入の割合が前年比低下した主な原因は、販売、流通、管理費用が大幅に増加し、投入コストが大幅に上昇したこと、生産量が低下したことである。このようなプロジェクトはインフレに推進された販売価格上昇によって部分的に相殺される。
純利息支出
前年同期と比較して、純利息支出がドルで計算され、売上に占める割合が増加したのは、Papa Pita買収に資金を提供し、可変金利債務の金利が上昇したためである。
所得税費用
2023年10月7日までの40週間の有効税率は21.0%だったが、前年同期は23.4%だった。この比率の低下は，主に純有利離散項目の影響が前年と異なるためである。本報告で述べた2つの期間において、有効税率と法定税率との主な違いは、株式の報酬に基づく離散税控除および意外な財税優遇の確認を含む国家所得税である。
47
総合収益
総合収入が前年比減少した主な原因は純収入の減少だ。
流動資金と資本資源：
インフレ経済環境とその他のマクロ経済要素がわが企業に影響を与える戦略と最新の進展
私たちは経営活動から持続的にキャッシュフローを生成して、私たちの流動性需要を満たす能力が私たちの主要な財務的利点の一つだと信じている。また、私たちは、投資と買収を柔軟に行うことができ、戦略的競争優位であると信じているので、保守的な財務状況を維持するために努力している。現在、私たちの流動性需要は主に運営資金要求、資本支出、そして債務返済から来ている。私たちは現在、私たちの短期的で長期的な資本需要を満たすために利用可能な資金と資金源を得ることができると信じている。同社の過剰キャッシュフローを利用する戦略には、以下のようなものがある
2023年10月7日までの40週間で、我々の運営実績、流動性、あるいはキャッシュフローは実質的な悪影響を受けていないインフレの経済環境、サプライチェーンの中断、労働力不足、ロシアとウクライナの間の衝突、イスラエルとガザの衝突を含む世界とアメリカの経済環境の変動は、将来の現金流とEはこのような様々な潜在的なビジネスリスクを評価し続けている。これらの潜在的なリスクには未来の可能性が含まれています経済低迷は私たちのブランド小売製品の商店ブランド製品への大きな転換を招く可能性があるサプライチェーンが中断され、原材料と包装プロジェクトの調達、私たちが利用可能な労働力、およびインフレを相殺するための追加価格設定行動を実施し続ける可能性があります。
上記のマクロ経済に関連する要素は依然として不安定であり、我々の業務、経営結果、流動資金或いは資本資源の将来の影響をどの程度の確実性で合理的に推定することはできないもし私たちの収入が大幅に減少すれば、私たちは債務ツールの利用可能な金額、資本支出削減、資本分配政策の調整、コスト削減を含む流動性を維持するためのより多くの選択があるだろう。私たちは現在このような必要がないと予想しているにもかかわらず、私たちはまた資本市場を通じてより多くの資金を集めることができると信じている。 2023年度第1四半期には、証券化手配を終了し、2年間の2億ドルの受取貿易買い戻し手配である買い戻し手配に入った私たちは、この世界とアメリカの経済環境が不安定な時期に、私たちの手元には業務運営を継続するのに十分な流動資金があると信じている。2023年10月7日現在、私たちの利用可能な流動資金の総額は5.612億ドルで、手元の現金および優先的な無担保循環信用手配(“信用手配”)および買い戻し手配の下で利用可能な残高を含む。
2023年10月7日と2022年10月8日までの40週間の流動性検討
現金および現金等価物は2023年10月7日現在1460万ドル、2022年12月31日現在、現金および現金等価物は1億651億ドル。現金および現金等価物は、次の表に列挙された活動(千で計算)：
|
|
最後の40週間で |
|
|
|
|
||||||
キャッシュフロー構成要素 |
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
変わる |
|
|||
経営活動が提供する現金 |
|
$ |
257,318 |
|
|
$ |
291,534 |
|
|
$ |
(34,216 |
) |
投資活動のための現金 |
|
|
(366,535 |
) |
|
|
(119,256 |
) |
|
|
(247,279 |
) |
資金調達のための現金 |
|
|
(41,356 |
) |
|
|
(177,034 |
) |
|
|
135,678 |
|
為替レートが現金に与える影響 |
|
|
— |
|
|
|
(8,371 |
) |
|
|
8,371 |
|
現金総額変動 |
|
$ |
(150,573 |
) |
|
$ |
(13,127 |
) |
|
$ |
(137,446 |
) |
48
経営活動が提供するキャッシュフローそれは.業務活動で提供される現金純額には、純収入を非現金調整する次の項目(千計)が含まれる
|
|
最後の40週間で |
|
|
|
|
||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
変わる |
|
|||
減価償却および償却 |
|
$ |
114,693 |
|
|
$ |
109,244 |
|
|
$ |
5,449 |
|
外貨為替レート損失 |
|
|
— |
|
|
|
8,371 |
|
|
|
(8,371 |
) |
資産減価 |
|
|
3,347 |
|
|
|
3,897 |
|
|
|
(550 |
) |
赤字(収益)は累計のその他から全面的に再分類する |
|
|
2,426 |
|
|
|
(5,625 |
) |
|
|
8,051 |
|
売掛金準備 |
|
|
10,071 |
|
|
|
5,811 |
|
|
|
4,260 |
|
株に基づく報酬 |
|
|
21,382 |
|
|
|
20,124 |
|
|
|
1,258 |
|
所得税を繰延する |
|
|
(44,256 |
) |
|
|
11,519 |
|
|
|
(55,775 |
) |
他の非現金プロジェクト |
|
|
4,151 |
|
|
|
4,173 |
|
|
|
(22 |
) |
純収入に対する非現金純額調整 |
|
$ |
111,814 |
|
|
$ |
157,514 |
|
|
$ |
(45,700 |
) |
運転資金純変化には以下の項目(千計)がある
|
|
最後の40週間で |
|
|
|
|
||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
変わる |
|
|||
売掛金の変動 |
|
$ |
(17,364 |
) |
|
$ |
(71,882 |
) |
|
$ |
54,518 |
|
在庫変動状況 |
|
|
(13,552 |
) |
|
|
(33,476 |
) |
|
|
19,924 |
|
ヘッジ活動の変化 |
|
|
(332 |
) |
|
|
2,654 |
|
|
|
(2,986 |
) |
その他資産と計上すべき負債の変動 |
|
|
107,800 |
|
|
|
(20,424 |
) |
|
|
128,224 |
|
売掛金の変動 |
|
|
(17,788 |
) |
|
|
78,351 |
|
|
|
(96,139 |
) |
条件に合った年金計画支払い |
|
|
(1,000 |
) |
|
|
(1,000 |
) |
|
|
— |
|
運営資金と年金計画拠出金の純変化 |
|
$ |
57,764 |
|
|
$ |
(45,777 |
) |
|
$ |
103,541 |
|
49
投資活動のためのキャッシュフローそれは.次の表には、2023年10月7日と2022年10月8日までの40週間の投資活動用現金純額(単位：千)をそれぞれ示しています
|
|
最後の40週間で |
|
|
|
|
||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
変わる |
|
|||
家屋·工場·設備を購入する |
|
$ |
(97,003 |
) |
|
$ |
(128,372 |
) |
|
$ |
31,369 |
|
受取手形の元金支払いは買い戻しを差し引く |
|
|
4,863 |
|
|
|
14,379 |
|
|
|
(9,516 |
) |
財産·工場·設備を売却して得た収益 |
|
|
2,278 |
|
|
|
3,335 |
|
|
|
(1,057 |
) |
事業を買収する |
|
|
(274,755 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(274,755 |
) |
未合併関連会社への投資 |
|
|
(1,981 |
) |
|
|
(9,000 |
) |
|
|
7,019 |
|
他にも |
|
|
63 |
|
|
|
402 |
|
|
|
(339 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
$ |
(366,535 |
) |
|
$ |
(119,256 |
) |
|
$ |
(247,279 |
) |
融資活動のためのキャッシュフローそれは.次の表には、2023年10月7日と2022年10月8日に終了した40週間以内に資金調達活動のために支払われた現金純額(千単位)をそれぞれ示す
|
|
最後の40週間で |
|
|
|
|
||||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年10月8日 |
|
|
変わる |
|
|||
支払済み配当金 |
|
$ |
(146,726 |
) |
|
$ |
(140,052 |
) |
|
$ |
(6,674 |
) |
融資費用の支払い |
|
|
(533 |
) |
|
|
(273 |
) |
|
|
(260 |
) |
株の買い戻し |
|
|
(30,891 |
) |
|
|
(34,586 |
) |
|
|
3,695 |
|
銀行貸越の変動 |
|
|
(6,693 |
) |
|
|
(817 |
) |
|
|
(5,876 |
) |
債務負債純変化 |
|
|
145,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
145,000 |
|
融資リースの支払い |
|
|
(1,513 |
) |
|
|
(1,306 |
) |
|
|
(207 |
) |
資金調達のための現金純額 |
|
$ |
(41,356 |
) |
|
$ |
(177,034 |
) |
|
$ |
135,678 |
|
発表の期日 |
|
日付を記録する |
|
支払期日 |
|
1株当たりの配当金 |
|
|
配当をする |
|
||
2023年8月18日 |
|
2023年9月1日 |
|
2023年9月15日 |
|
$ |
0.2300 |
|
|
$ |
48,603 |
|
2023年5月25日 |
|
2023年6月8日 |
|
2023年6月22日 |
|
$ |
0.2300 |
|
|
$ |
48,741 |
|
2023年2月17日 |
|
2023年3月3日 |
|
2023年3月17日 |
|
$ |
0.2200 |
|
|
$ |
46,602 |
|
また、ある制限的な株式奨励、取締役株奨励、繰延補償株の発行を付与した場合、280万ドルの配当金を支払った。配当金の支払いが増加した原因は配当率が前年より向上したからだ。私たちの配当率を向上させることは要求されていないが、私たちは最近そうした歴史的な傾向を示した。私たちは未来の配当金支払いが運営のキャッシュフローから来ると予想している。
50
資本構造
2023年10月7日と2022年12月31日まで、長期債務と使用権賃貸義務と株主権益は以下の通り。私たちの債務と使用権賃貸義務に関するより多くの情報は、付記5を参照されたい賃貸借証書そして、付記13、債務その他の義務、本表格10-Qは簡明総合財務諸表に付記されている。
|
|
残高は |
|
|
固定したり |
|
最終的には |
|||||
|
|
2023年10月7日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
|
可変金利 |
|
成熟性 |
||
長期債務と使用権賃貸義務 |
|
(金額は千単位) |
|
|
|
|
|
|||||
2031年の紙幣 |
|
$ |
494,555 |
|
|
$ |
493,994 |
|
|
定率率 |
|
2031 |
2026年の紙幣 |
|
|
398,288 |
|
|
|
397,848 |
|
|
定率率 |
|
2026 |
無担保信用手配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
可変金利 |
|
2026 |
売掛金証券化融資 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
可変金利 |
|
|
売掛金買い戻し手配 |
|
|
145,000 |
|
|
|
— |
|
|
可変金利 |
|
2025 |
使用権賃貸義務 |
|
|
271,614 |
|
|
|
282,862 |
|
|
|
|
2036 |
|
|
|
1,309,457 |
|
|
|
1,174,704 |
|
|
|
|
|
差し引く：長期債務と権利の現在の満期日- |
|
|
(49,727 |
) |
|
|
(45,769 |
) |
|
|
|
|
長期債務と使用権賃貸義務 |
|
$ |
1,259,730 |
|
|
$ |
1,128,935 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
株主権益総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
株主権益総額 |
|
$ |
1,374,651 |
|
|
$ |
1,443,290 |
|
|
|
|
|
買い戻し計画と信用計画は一般的に短期流動性需要に使用される。2023年2月13日、私たちは証券化手配を修正し、そして2023年4月14日に証券化手配を終了し、2年間の2億ドルの受取貿易買い戻し手配を締結した。また、2023年4月12日には、クレジット手配による借入利息の基準金利をLIBORから期限SOFRに変更し、許可売掛金の買い戻し手配に入ることを含む信用手配を改訂した。付記13を参照債務やその他の義務は他の資料を取得するために、本表の10-Q簡明総合財務諸表付記を参照してください。
私たちは私たちの現金需要を満たすのに十分な流動性があると信じているが、アメリカと世界各地の持続的な経済不確実性を考慮して、インフレの経済環境、サプライチェーン中断、労働力不足、ロシアとウクライナ間の衝突、イスラエルとガザの紛争が私たちの業務に与える影響を含む私たちの流動性を密接に監視し続けている。私たちの債務義務は次の年に対処されていない現在の部分だ。買い戻し手配に基づいて抽出可能な金額は、融資総額限度額と適格貿易売掛金の式に基づいて導出された金額のうちの小さい者で決定される。
51
次の表は、2023年10月7日までの40週間以内に、買い戻し手配、証券化手配、信用手配の利用可能な金額、およびこれらの手配の最高および最低未返済残高を詳しく説明します
|
|
利用可能な金額 |
|
|
2023年10月7日までの40週間 |
|
||||||
|
|
引き出し日は： |
|
|
最高値 |
|
|
最低 |
|
|||
施設 |
|
2023年10月7日 |
|
|
てんびん |
|
|
てんびん |
|
|||
|
|
(金額は千単位) |
|
|||||||||
売掛金買い戻し手配 |
|
$ |
55,000 |
|
|
$ |
180,000 |
|
|
$ |
— |
|
売掛金証券化融資 |
|
|
— |
|
* |
|
28,000 |
|
|
|
— |
|
無担保信用手配(1) |
|
|
491,600 |
|
|
|
174,000 |
|
|
|
— |
|
|
|
$ |
546,600 |
|
|
|
|
|
|
|
||
*証券化スケジュールは2023年4月14日に終了します。 |
|
|||||||||||
信用手配された未返済金額は毎日違うかもしれない。借入金と償還総額の変化は、運営、資本支出、買収、配当、株式買い戻しと納税のキャッシュフロー活動、および付記9に記載の会社全体のリスク管理戦略の一部であるデリバティブ取引によって引き起こされることができる金融商品を派生させ本表には10-Q簡明総合財務諸表が付記されている。同社は2023年10月7日までの40週間で5億271億ドルの循環借入金と 信用手配下の循環借款は5.271億ドルを支払い、主にPapa Pitaの買収に資金を提供するために用いられる。信用状に対して、信用手配の利用可能な金額は840万ドル減少した。
証券化手配、買い戻し手配と信用手配は可変金利債務であり、絶えず変化する金利に対する最大の直接開放を提供してくれた。金利上昇時期には、私たちが今経験しているように、これらの施設を使用するコストが増加し、利息支出が増加するだろう。
私たちの借金に対する制限的な金融契約は最低金利カバー率と最高レバレッジ率などの比率を含むことができます。私たちの債務はまた、いくつかの慣用的な陳述と保証、肯定と否定の契約、および違約事件を含むかもしれない。同社は、現在の現金状況、経営活動のキャッシュフロー及び利用可能な信用能力を考慮して、債務協定の現在の条項を遵守し、現在予測可能な財務要求を満たすことができると信じている。同社は2023年10月7日現在、我々の債務協定下のすべての制限契約を遵守している。
2023年10月7日現在、同社は、表外手配または他の契約上の狭いまたは限られた目的を促進するために、構造的融資または特別な目的エンティティと呼ばれるエンティティのような非合併エンティティまたは金融パートナーシップ企業とは何の関係もない。
当社の株式買い戻し計画によると、会社は公開市場またはひそかに協議した取引において、会社の最適な利益に適合すると決定された時間と価格でその普通株を買い戻すことができる。その際の業務又は市場状況その他の要因に基づいて、これらの買い戻しは、事前通知なしに開始又は一時停止することが可能である。2023年10月7日までの40週間、株式買い戻し計画に基づき、会社は3090万ドルで1198，729株の普通株を買い戻した。株式買い戻し計画開始から2023年10月7日までに7130万株が買い戻され、買い戻しコストは7.184億ドルだった。
最近採用されていない会計公告
注2を参照最近の会計公告本表格10-Qは、最近通過した会計公告の情報を理解するために簡明に連結財務諸表を付記する。
52
項目3.定量的·定性的市場リスクの開示について
同社は市場リスクを管理する全体戦略の一部としてデリバティブ金融ツールを使用している。同社は長期、先物、スワップとオプション契約を使用して、既存或いは未来の金利と大口商品の価格変化への開放をヘッジする。同社は取引や投機を目的としてこのような派生金融商品を締結していない。実際の市場状況が予想に及ばなければ、原材料価格が大幅に上昇し、わが製品販売の利益率に悪影響を及ぼす可能性がある。
商品価格リスク
同社は商品長期、先物とオプション契約、及び小麦と他の商品のスワップ協定を締結し、予測と一致できる商品価格を提供することに努力し、それによってその原材料と包装価格の市場変動の影響を減少させる。2023年10月7日現在、同社のヘッジポートフォリオは商品デリバティブを含み、市場オファーに基づいて、その公正価値(負債)は30万ドルである。このうち、2023年度に使用されるツールは約20万ドル、2024年度に使用されるツールは約10万ドルである。
デリバティブポートフォリオにおける同社の大口商品価格リスクに対する潜在的な開放を定量化するための敏感性分析が用意されている。同社の2023年10月7日までのデリバティブポートフォリオによると、大口商品価格が10%上昇(減少)すると仮定すると、デリバティブポートフォリオの公正価値を260万ドル増加(減少)させる。この分析は関連するヘッジプロジェクト固有のリスクの変化を無視しているが、同社は、ポートフォリオの公正な価値の任意の増加(減少)は、原材料と包装価格の増加(減少)によって大幅に相殺されると予想している。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの管理職の評価
我々は、1934年の証券取引法(“取引法”)に基づいて提出または提出された報告書のうち、タイムリーに開示されることを要求する会社に関する重要な情報が蓄積され、管理層にタイムリーに伝達され、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集計、報告されることを確実にするための開示制御およびプログラムシステムを構築し、維持している。
本報告で述べた期間終了までの開示制御および手順(取引所法案第13 a-15(E)および15 d-15(E)条参照)の有効性を、最高経営責任者(“CEO”)、最高財務責任者(“CFO”)、最高会計官(“CAO”)を含む経営陣の監督·参加の下で評価した。この評価に基づき、本報告に係る期間が終了するまで、最高経営責任者、最高財務官、首席財務官は、会社の開示制御および手続きが有効であり、取引法に基づいて米国証券取引委員会に提出または提出された報告書における開示内容を速やかに決定することができると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2023年度第2四半期に、私たちはERPシステムのアップグレードを開始し、これは私たちの運営と財務プロセスを強化することが予想されます。このアップグレードは今後数年以内に段階的に配置されるだろう。プロセスと内部制御は実施状況に応じて更新されており，関連するキー制御措置の動作効果を評価した.配備スケジュール全体において、財務報告の内部制御の有効性を維持するために必要な修正を適切に考慮するために、制御プロセスが評価される。
上述した以外に、2023年10月7日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制は他の重大な影響或いは合理的な影響がなく、財務報告の内部統制の変動に重大な影響を与える可能性がある。
53
第2部：その他情報.情報
項目1.法律規定法律手続き
すべての保留法手続きの実質的な説明については、付記15を参照されたい引受金とその他の事項、本表格10-Qは簡明総合財務諸表に付記されている。
第1 A項。掘削するSK因子
会社の経営結果、財務状況、流動資金に影響を及ぼす可能性のある要因に関する情報は、表10−Kの第1部1 A項のリスク要因を参照されたい。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思う他の危険と不確実性もまた私たちに影響を及ぼすかもしれない。これらの既知または未知のリスクの発生は、私たちの業務、財務状態、または運営結果に重大な最終的な悪影響を及ぼす可能性がある。
項目2.未登録持分販売Y証券、収益の使用と発行者による株式証券の購入
2002年12月19日に最初に発表され、その後増加したように、私たちの取締役会は最大7460万株の株の買い戻しを許可する計画を承認した。2022年5月26日、会社は取締役会が会社の株式買い戻し許可2000万株を増加させると公告した。株式買い戻し計画によれば、同社は、公開市場または私的に協議された取引において、または加速株式買い戻し計画に基づいて、会社の最適な利益に適合すると決定された時間および価格でその普通株を買い戻すことができる。その際の業務又は市場状況その他の要因に基づいて、これらの買い戻しは、事前通知なしに開始又は一時停止することが可能である。
2023年10月7日までの12週間、株式買い戻し計画に基づき、会社は460万ドルで20万株の普通株を買い戻した。株式買い戻し計画開始から2023年10月7日までに7130万株が買い戻され、買い戻しコストは7.184億ドルだった。株式買い戻し計画によると、同社は現在も2320万株を買い戻すことができる。以下の表に、同社が2023年10月7日までの12週間以内に買い戻した普通株(金額千単位、株価データを除く)を示す
期間 |
|
合計する 番号をつける |
|
|
重みをつける |
|
|
合計する 量 |
|
|
最大数量 |
|
||||
2023年7月16日-2023年8月12日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
23,429 |
|
2023年8月13日-2023年9月9日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
— |
|
|
|
23,429 |
|
2023年9月10日-2023年10月7日 |
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200 |
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$ |
23.23 |
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200 |
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23,229 |
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合計する |
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200 |
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$ |
23.23 |
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200 |
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第3項：デフォルト設定Up高級証券については
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全DISCLOSURES
適用されません。
項目5.その他情報.情報
その会社には1社もない
54
プロジェクト6.eシチリアビット
以下のファイルを証拠品としてアーカイブします
展示品 |
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違います。 |
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展示品名 |
3.1 |
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— |
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Flowers Foods，Inc.の定款を改訂·再改訂し，2020年5月21日に改訂した(Flowers Foodsの現在報告を引用した添付ファイル3.1合併により，日付は2020年5月28日のForm 8−K，1−16247号文書)。 |
3.2 |
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— |
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Flowers Foods，Inc.規約を改訂·再実施し，2023年8月18日に改訂した(Flowers Foods現在報告されている添付ファイル3.1合併を参照することにより，表8-K，日付は2023年8月21日，第1-16247号ファイル). |
10.1 |
* |
— |
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移行およびコンサルティング協定は、2023年8月10日にFlowers Bakeries、LLC、D.Keith Wheelerによって署名された。 |
31.1 |
* |
— |
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2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて最高経営責任者証明書が発行された。 |
31.2 |
* |
— |
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2002年のサバンズ-オキシリー法第302節に基づいて首席財務官証明書が発行された。 |
32 |
* |
— |
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会長兼最高経営責任者A.Ryals McMullianと首席財務官兼最高会計官R.Steve Kinseyは，2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906条に基づいて採択された米国法典第18編第1350条による2023年10月7日までの四半期の認証を行っている。 |
101.INS |
* |
— |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
101.書院 |
* |
— |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャリンクライブラリ. |
101.カール |
* |
— |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ. |
101.def |
* |
— |
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インラインXBRLソート拡張はLinkbaseを定義する. |
101.介護会 |
* |
— |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbaseを連結する. |
101.Pre |
* |
— |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase. |
104 |
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— |
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Flowers Foods 2023年10月7日四半期までのForm 10-Q四半期報告の表紙は、イントラネットXBRL形式を採用している。 |
*同封のアーカイブ
55
登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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Flowers食品会社 |
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差出人： |
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/S/A.Rヤール人 MCMウリアン |
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名前： |
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A.レルス·マクムリアン |
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タイトル： |
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会長兼最高経営責任者 |
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差出人： |
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/S/R.STeVe KINSEY |
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名前： |
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R·スティーブ·キンゼイ |
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タイトル： |
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首席財務官と 首席会計官 |
日付：2023年11月9日
56