drvn-20230930
0001804745偽2023Q312/302.52.5P300018047452023-01-012023-09-3000018047452023-11-06エクセルリ:シェア0001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー2023-07-022023-09-30ISO 4217: 米ドル0001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー2022-06-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:広告メンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:広告メンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:広告メンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:広告メンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー2021-12-262022-09-2400018047452023-07-022023-09-3000018047452022-06-262022-09-2400018047452021-12-262022-09-24ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア00018047452023-09-3000018047452022-12-3100018047452022-09-240001804745米国会計基準:普通株式会員2023-07-010001804745米国会計基準:普通株式会員2022-06-250001804745米国会計基準:普通株式会員2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:普通株式会員2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:普通株式会員2023-09-300001804745米国会計基準:普通株式会員2022-09-240001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2023-07-010001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2022-06-250001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2023-09-300001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2022-09-240001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-07-010001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-06-250001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-09-240001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-010001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-06-250001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-09-300001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-09-240001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2023-07-010001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2022-06-250001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2022-09-240001804745米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001804745米国会計基準:普通株式会員2021-12-250001804745米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:普通株式会員2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2021-12-250001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:追加払込資本構成員2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-12-250001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-12-250001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2021-12-250001804745米国会計基準:非支配持分メンバー2021-12-262022-09-2400018047452021-12-25drvn: フランチャイズ_ロケーションエクセルリ:ピュア0001804745DrVN: プレイポの株主メンバー2021-01-1400018047452023-01-012023-04-0100018047452023-04-022023-07-0100018047452021-12-262022-12-310001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001804745米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーUS-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2023-09-300001804745米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:その他の資産メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:その他の資産メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001804745米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001804745米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーUS-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員US-GAAP: 前払費用およびその他の流動資産メンバー2022-12-310001804745米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:その他の資産メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:その他の資産メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001804745米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:その他の非流動負債メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001804745米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2023-09-300001804745US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2023-09-300001804745米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2022-12-310001804745US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2022-12-310001804745Drvn: 2023年の買収メンバーですDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-01-012023-09-30drvn: 取得drvn: メンテナンスサイト0001804745Drvn: 2023年の買収メンバーですDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-01-012023-09-30Drvn: 洗車場0001804745Drvn: 2023年の買収メンバーですDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: 2023メンテナンス・アクイジション・メンバー2023-09-300001804745Drvn: 2023メンテナンス・アクイジション・メンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 2023年洗車買収のメンバー2023-09-300001804745DrVN: 2023年洗車買収のメンバー2023-01-012023-09-300001804745DRVN: ペイントコリジョンとガラス獲得メンバー2023-09-300001804745DRVN: ペイントコリジョンとガラス獲得メンバー2023-01-012023-09-300001804745SRT: 最低メンバー数2023-01-012023-09-300001804745SRT: 最大メンバー数2023-01-012023-09-300001804745Drvn: 2022年の買収メンバー2022-12-310001804745Drvn: 2022年の買収メンバー2021-12-250001804745Drvn: 2022年の買収メンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: 2022年の買収メンバー2021-12-262022-09-240001804745Drvn: 2022年の買収メンバー2023-09-300001804745Drvn: 2022年の買収メンバー2022-09-240001804745DrVN: 企業買収メンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: 企業買収メンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: 企業買収メンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 企業買収メンバー2021-12-262022-09-240001804745US-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2022-03-162022-03-160001804745US-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2022-03-160001804745US-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2023-01-012023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-07-022023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-07-022023-09-300001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-07-022023-09-300001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバー米国会計基準:広告メンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-07-022023-09-300001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:重要調整項目メンバー2023-07-022023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2022-06-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2022-06-262022-09-240001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2022-06-262022-09-240001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバー米国会計基準:広告メンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2022-06-262022-09-240001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:重要調整項目メンバー2022-06-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-01-012023-09-300001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-01-012023-09-300001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバー米国会計基準:広告メンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2023-01-012023-09-300001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:重要調整項目メンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2021-12-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745Drvn: フランチャイズおよびロイヤリティメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: 会社運営店舗の営業メンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2021-12-262022-09-240001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバーDrVN: 独立して運営されている店舗の販売メンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2021-12-262022-09-240001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:広告メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバー米国会計基準:広告メンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバーDRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745DrVN: サプライと他のメンバー米国会計基準:企業非セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrvn: メンテナンスセグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: 洗車セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:営業セグメントメンバーDrVN: ペイントコリジョンとガラスセグメントのメンバー2021-12-262022-09-240001804745DRVN: プラットフォームサービスセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:企業非セグメントメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:重要調整項目メンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:重要調整項目メンバー米国会計基準:商号メンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:重要調整項目メンバー米国会計基準:商号メンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:重要調整項目メンバー米国会計基準:商号メンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:重要調整項目メンバー米国会計基準:商号メンバー2021-12-262022-09-24drvn: ストア0001804745DrVN: 洗車セグメントメンバー2023-09-300001804745米国会計基準:商号メンバー2022-06-250001804745米国会計基準:商号メンバー2021-12-262022-09-240001804745SRT: 最大メンバー数米国会計基準:商号メンバー2022-06-250001804745Drvn: シリーズ2018 1証券化シニアノートクラスA2メンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2023-09-300001804745Drvn: シリーズ2018 1証券化シニアノートクラスA2メンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2022-12-310001804745Drvn: シリーズ2019 1証券化シニアノートクラスA2メンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2023-09-300001804745Drvn: シリーズ2019 1証券化シニアノートクラスA2メンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2022-12-310001804745米国会計基準:シニアノートメンバーDRVN: シリーズ2019 2 証券化シニアノートクラス A2 メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:シニアノートメンバーDRVN: シリーズ2019 2 証券化シニアノートクラス A2 メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:シニアノートメンバーDrvn: シリーズ20201証券化シニアノートクラス2メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:シニアノートメンバーDrvn: シリーズ20201証券化シニアノートクラス2メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:シニアノートメンバーDRVN: シリーズ20202証券化シニアノートクラス2メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:シニアノートメンバーDRVN: シリーズ20202証券化シニアノートクラス2メンバー2022-12-310001804745Drvn: シリーズ20211証券化シニアノートクラス2メンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2023-09-300001804745Drvn: シリーズ20211証券化シニアノートクラス2メンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2022-12-310001804745Drvn: シリーズ20221 証券化シニアノートクラス2メンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2023-09-300001804745Drvn: シリーズ20221 証券化シニアノートクラス2メンバー米国会計基準:シニアノートメンバー2022-12-310001804745米国会計基準:担保付債務メンバー2023-09-300001804745米国会計基準:担保付債務メンバー2022-12-310001804745US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー2023-09-300001804745US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー2022-12-310001804745米国会計基準:支払手形その他の買掛金会員2023-09-300001804745米国会計基準:支払手形その他の買掛金会員2022-12-310001804745US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーDrVN: シリーズ2019 3変額資金シニアノートクラスA1メンバー2019-12-310001804745US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーDrVN: シリーズ2019 3変額資金シニアノートクラスA1メンバー2019-12-012019-12-31drvn: 拡張オプション0001804745US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーDrVN: シリーズ2019 3変額資金シニアノートクラスA1メンバー2023-09-300001804745US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーDrVN: シリーズ2019 3変額資金シニアノートクラスA1メンバー2023-01-012023-09-300001804745US-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーDRVN: ドリブンホールディングスリボルビングラインオブクレジットメンバー2021-05-310001804745Drvn: 2021年3月オペレーティングリース契約メンバーSRT: 最低メンバー数2023-09-300001804745Drvn: 2021年3月オペレーティングリース契約メンバーSRT: 最大メンバー数2023-09-300001804745Drvn: 2021年3月オペレーティングリース契約メンバー2023-09-300001804745Drvn: 2021年3月オペレーティングリース契約メンバーSRT: 最低メンバー数2022-09-240001804745Drvn: 2021年3月オペレーティングリース契約メンバーSRT: 最大メンバー数2022-09-240001804745Drvn: 2021年3月オペレーティングリース契約メンバー2022-09-2400018047452023-08-310001804745米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバー2023-09-30DRVN: 分割払い0001804745米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーSRT: 最低メンバー数2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:パフォーマンス・シェア・メンバーSRT: 最大メンバー数2023-01-012023-09-300001804745DrVN: 制限付株式報奨業績ベースのPSUSメンバー2023-01-012023-09-300001804745Drvn: 株式報奨市場を拠点とする制限付PSUSメンバー2023-01-012023-09-300001804745DRVN: パフォーマンスストックユニットメンバー2023-01-012023-09-300001804745DRVN: パフォーマンスストックユニットメンバー2021-12-262022-09-240001804745DRVN: パフォーマンスストックユニットメンバーSRT: 最低メンバー数2023-01-012023-09-300001804745SRT: 最大メンバー数DRVN: パフォーマンスストックユニットメンバー2023-01-012023-09-300001804745DRVN: パフォーマンスストックユニットメンバーSRT: 最低メンバー数2021-12-262022-09-240001804745SRT: 最大メンバー数DRVN: パフォーマンスストックユニットメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-07-022023-09-300001804745米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2022-06-262022-09-240001804745米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-01-012023-09-300001804745米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2021-12-262022-09-240001804745米国会計基準:後任イベントメンバーDRVN: 業績ベースの従業員ストックオプションメンバー2023-10-302023-10-300001804745米国会計基準:後任イベントメンバー2023-10-302023-10-300001804745米国会計基準:後任イベントメンバーDRVN: 時間ベースのオプションメンバー2023-10-302023-10-300001804745米国会計基準:制限付株式会員米国会計基準:後任イベントメンバー2023-10-302023-10-300001804745米国会計基準:後任イベントメンバー2023-10-30

米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
☒ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2023年9月30日
または
☐ 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書

コミッションファイル番号: 001-39898

DrivenBrandsLogo_Positive.jpg

ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

デラウェア州
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)
47-3595252
(IRS雇用者識別番号)
440 サウス・チャーチ・ストリート, スイート 700
シャーロット, ノースカロライナ
(主要執行機関の住所)
28202
(郵便番号)
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (704) 377-8855

各クラスのタイトル
普通株式、額面0.01ドル
トレーディングシンボル
DRVN
登録された各取引所の名前
ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット

登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター ☒
非加速ファイラー ☐
加速フィルター ☐
小規模な報告会社 ☐
新興成長企業 ☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準の遵守のために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください ☐

登録者がシェル会社（同法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ ☒

2023年11月6日の時点で、登録者は 163,959,225発行済普通株式の株式。


ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社
目次
ページ
パートI。財務情報
アイテム 1.財務諸表 (未監査)
3
     連結営業報告書
3
     連結包括利益（損失）計算書
4
     連結貸借対照表
5
     株主/会員資本の連結計算書
6
     連結キャッシュフロー計算書
8
     連結財務諸表の注記
10
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
22
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
46
アイテム 4.統制と手続き
47
第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き
48
アイテム 1A.リスク要因
48
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
48
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
48
アイテム 5.その他の情報
48
アイテム 6.展示品
49
署名
50


将来の見通しに関する記述
フォーム10-Qのこの四半期報告書には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述は、通常、「予測する」、「信じる」、「継続する」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「可能性が高い」、「計画する」、「計画する」、「すべき」、「目標」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」、「する」」と、いずれの場合も、否定的またはその他のさまざまな、または同等の用語。当社の戦略、将来の事業、将来の財政状態、将来の収益、予測コスト、見通し、傾向、計画、経営の目的、会計基準とガイダンスの影響、減損、および予想される市場成長に関する記述を含む、この四半期報告書に含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。特に、将来の見通しに関する記述には、とりわけ、（i）当社の戦略、見通し、成長見通し、（ii）当社の運営上および財務上の目標と配当政策、（iii）業界および市場における一般的な経済動向と動向、（iv）予想される相乗効果を達成するための店舗と事業部門の統合または統合の能力に関連するリスクとコスト、（v））非常に複雑で多くの主観的要因を含む、一般に認められている会計原則の適切な適用仮定、推定、判断、および（vi）私たちが事業を行う競争環境。将来の見通しに関する記述は、歴史的事実に基づくものではなく、当社の事業、経済、その他の将来の状況に関する現在の期待と仮定を表しており、既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の重要な要因を含み、実際の結果、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述によって表現または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。このようなリスクをすべて予測したり特定したりすることはできません。これらのリスクには、2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」というタイトルのセクション、および証券取引委員会へのその他の提出書類の「リスク要因」というタイトルのセクションに記載されているリスク要因が含まれますが、これらに限定されません。これらの不確実性を考えると、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。
将来の見通しに関する記述は、作成日時点での当社の推定および仮定にすぎず、法律で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または公に見直す義務を負わないものとします。

2

パート I-財務情報
アイテム1。財務諸表 (未監査)
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社および子会社
連結営業報告書 (未監査)
3 か月が終了9 か月が終了
（千単位、1株あたりの金額を除く）2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
収益:
フランチャイズのロイヤリティと手数料$47,362 $45,562 $140,682 $128,300 
会社運営店舗の販売389,041 341,211 1,159,685 957,487 
独立経営の店舗販売43,582 40,469 157,647 158,500 
広告への寄稿27,121 22,018 73,547 63,807 
供給とその他の収入73,928 67,334 218,791 185,447 
総収入581,034 516,594 1,750,352 1,493,541 
営業経費:
会社が運営する店舗の経費262,282 209,562 762,731 580,368 
独立して運営されている店舗の経費25,773 23,254 87,095 85,396 
広告費用27,121 22,018 73,547 63,807 
供給およびその他の費用38,816 41,042 118,188 109,616 
販売費、一般管理費123,012 82,460 332,155 272,657 
買収関連費用1,667 2,325 7,264 9,981 
出店費用1,372 753 3,774 1,925 
減価償却と償却45,639 36,518 129,256 107,628 
のれん減損850,970 — 850,970 — 
商号の障害— — — 125,450 
資産減損費用とリース解約111,239 2,894 117,450 2,910 
営業費用の合計1,487,891 420,826 2,482,430 1,359,738 
営業利益（損失） (906,857)95,768 (732,078)133,803 
その他の費用、純額:
支払利息、純額41,292 27,323 120,304 78,946 
外貨取引による損失2,980 15,582 3 30,490 
その他の費用、純額44,272 42,905 120,307 109,436 
(損失) 税引前利益(951,129)52,863 (852,385)24,367 
所得税（給付）費用 (151,818)14,472 (120,572)8,592 
純利益 (損失)(799,311)38,391 (731,813)15,775 
非支配株主に帰属する純損失— — — (15)
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失）$(799,311)$38,391 $(731,813)$15,790 
（損失）1株当たり利益:
ベーシック$(4.82)$0.23 $(4.40)$0.10 
希釈$(4.83)$0.23 $(4.41)$0.09 
加重平均発行済株式数
ベーシック162,398 162,760 162,698 162,768 
希釈162,398 166,831 162,698 166,663 



添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
3

ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社および子会社
連結包括利益（損失）計算書（未監査）
3 か月が終了9 か月が終了
(千単位)2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
純利益 (損失)$(799,311)$38,391 $(731,813)$15,775 
その他の包括利益 (損失):
外貨換算調整(26,043)(71,063)(8,527)(118,751)
キャッシュフローヘッジによる未実現（損失）利益、税費用（利益）を差し引いた金額は21, $12, $0、と ($14)、それぞれ
(281)8,606 (259)8,513 
確定年金制度の保険数理（損失）利益、税金費用を差し引いた金額0,
(27)5 (15)12 
その他の包括損失、純額(26,351)(62,452)(8,801)(110,226)
包括損失合計(825,662)(24,061)(740,614)(94,451)
非支配株主に帰属する包括損失(13)(15)— (36)
ドリブン・ブランズ・ホールディングスに帰属する包括的損失$(825,649)$(24,046)$(740,614)$(94,415)






























添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
4

ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社および子会社
連結貸借対照表 (未監査)
(千単位、シェアと除く) あたり株式金額)
2023年9月30日2022年12月31日
資産
流動資産：
現金および現金同等物$211,280 $227,110 
制限付き現金 657 792 
売掛金および売掛金、純額165,573 179,888 
インベントリ83,423 72,040 
プリペイドおよびその他の資産42,208 40,084 
所得税の売掛金19,641 15,075 
売却目的で保有されている資産271,006 — 
広告ファンド資産、制限付き63,983 36,421 
流動資産合計857,771 571,410 
その他の資産42,273 30,561 
資産および設備、純額1,408,970 1,545,738 
オペレーティングリースの使用権資産1,394,384 1,299,189 
繰延コミッション6,072 7,121 
無形資産、純額741,732 765,903 
グッドウィル1,433,775 2,277,065 
繰延税金資産2,817 2,911 
総資産$5,887,794 $6,499,898 
負債と株主資本
流動負債:
買掛金$90,440 $60,606 
未払費用とその他の負債256,347 317,318 
未払所得税3,546 4,454 
長期債務の現在の部分31,869 32,986 
所得税の売掛金負債54,791 53,328 
広告基金の負債38,341 36,726 
流動負債合計475,334 505,418 
長期債務2,877,059 2,705,281 
繰延税金負債141,965 276,749 
オペレーティングリース負債1,334,539 1,177,501 
所得税の売掛金負債117,915 117,915 
繰延収益30,525 30,046 
長期未払費用とその他の負債29,530 33,419 
負債総額5,006,867 4,846,329 
コミットメントと不測の事態
優先株式 $0.01額面価格; 100,000,000承認された株式。 無し発行済みまたは未払い
— — 
普通株式、$0.01額面価格、 900,000,000承認された株式:そして 163,959,225そして 167,404,047発行済株式、それぞれ
1,639 1,674 
追加払込資本1,646,831 1,628,904 
利益剰余金 (赤字)(696,938)84,795 
その他の包括損失の累計(71,236)(62,435)
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社に帰属する株主資本の総額880,296 1,652,938 
非支配持分631 631 
株主資本の総額880,927 1,653,569 
負債総額と株主資本$5,887,794 $6,499,898 
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
5

ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社および子会社
連結株主/株主資本計算書（未監査）
3 か月が終了
2023年9月30日2022年9月24日
(千単位、株式金額を除く)株式金額株式金額
優先株式、$0.01一株あたりの額面価格
— $— — $— 
普通株式、$0.01一株あたりの額面価格
期首残高167,366,561 $1,674 167,444,108 $1,674 
従業員株式購入プランに関連して発行された株式56,188 1 31,783 — 
株式報酬報奨の行使/権利確定のために発行された株式169,784 1 15,588 — 
株式の買戻し(3,601,694)(36)— — 
制限付株式報奨の没収(31,614)(1)(87,432)— 
期末残高163,959,225 $1,639 167,404,047 $1,674 
追加払込資本
期首残高$1,637,945 $1,614,927 
株式ベースの報酬費用2,681 5,308 
ストックオプションの行使4,737 245 
従業員株式購入プランに関連して発行された株式1,468 — 
期末残高$1,646,831 $1,620,480 
利益剰余金 (赤字)
期首残高$152,293 $19,006 
株式の買戻し(49,920)— 
純利益 (損失) (799,311)38,391 
期末残高$(696,938)$57,397 
その他の包括損失の累計
期首残高$(44,898)$(52,796)
その他の包括損失(26,338)(62,437)
期末残高$(71,236)$(115,233)
非支配持分
期首残高$644 $646 
その他の包括的（損失）(13)(15)
期末残高$631 $631 
株主資本の総額$880,927 $1,564,949 



















添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
6

ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社および子会社
連結株主/株主資本計算書（未監査）


9 か月が終了
2023年9月30日2022年9月24日
(千単位、株式金額を除く)株式金額株式金額
優先株式、$0.01一株あたりの額面価格
— $— — $— 
普通株式、$0.01一株あたりの額面価格
期首残高167,404,047 $1,674 167,380,450 $1,674 
従業員株式購入プランに関連して発行された株式82,546 1 143,707 1 
株式報酬報奨の行使/権利確定のために発行された株式348,087 3 35,788 — 
株式買戻し(3,601,694)(36)— — 
制限付株式報奨の没収(273,761)(3)(155,898)(1)
期末残高163,959,225 $1,639 167,404,047 $1,674 
追加払込資本
期首残高$1,628,904 $1,605,890 
株式ベースの報酬費用9,730 12,159 
ストックオプションの行使6,117 2,431 
従業員株式購入プランに関連して発行された株式2,080 — 
期末残高$1,646,831 $1,620,480 
利益剰余金 (赤字)
期首残高$84,795 $41,607 
株式買戻し(49,920)— 
純利益 (損失)(731,813)15,790 
期末残高$(696,938)$57,397 
その他の包括損失の累計
期首残高$(62,435)$(5,028)
その他の包括損失(8,801)(110,205)
期末残高$(71,236)$(115,233)
非支配持分
期首残高$631 $1,099 
純損失— (15)
その他の包括損失— (21)
デンマークの洗車事業の売却— (432)
期末残高$631 $631 
株主資本の総額$880,927 $1,564,949 











添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
7

ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社および子会社
連結キャッシュフロー計算書（未監査）

9 か月が終了
(千単位)2023年9月30日2022年9月24日
純利益 (損失)$(731,813)$15,775 
純利益（損失）を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却と償却129,256 107,628 
のれん減損850,970 — 
商号の障害— 125,450 
株式ベースの報酬費用9,730 12,159 
外貨建て取引による損失3,706 30,490 
外貨デリバティブの利益(3,704)(2,981)
事業の売却および処分、固定資産、およびセール・リースバック取引による損失（利益）1,730 (12,183)
金利ヘッジの収入への再分類(1,358)— 
不良債権費用1,244 1,011 
資産減損費用117,450 2,910 
繰延融資費用と債券割引の償却6,287 6,807 
繰延所得税の給付(134,266)(38,216)
その他、純額24,432 15,620 
買収を差し引いた資産および負債の変動：
売掛金および売掛金、純額2,464 (40,296)
インベントリ(12,531)(17,898)
プリペイドおよびその他の資産(3,909)850 
広告基金の資産と負債、制限付き(10,923)(4,612)
その他の資産(29,210)(3,767)
繰延コミッション658 917 
繰延収益1,961 2,222 
買掛金24,913 (12,321)
未払費用とその他の負債(29,442)(59,844)
所得税の売掛金(5,612)37,931 
営業活動による現金212,033 167,652 
投資活動によるキャッシュフロー:
資本支出(482,633)(276,222)
事業買収に使用された現金、取得した現金を差し引いたもの(53,641)(652,085)
セール・リースバック取引による収入172,230 150,112 
事業および固定資産の売却または処分による収入2,837 6,427 
投資活動に使用される現金(361,207)(771,768)
財務活動によるキャッシュフロー:
長期債務の返済(20,969)(15,772)
リボルビング・ライン・オブ・クレジットと短期債務による収入335,000 300,000 
リボルビング・ライン・オブ・クレジットと短期債務の返済(120,000)— 
ファイナンスリース負債の元本の返済(2,020)(2,229)
株式買戻し(49,956)— 
ストックオプションの行使方法6,117 651 
その他、純額(322)(70)
財務活動によって提供される現金147,850 282,580 
8

為替レートの変動による現金への影響365 (7,705)
現金、現金同等物、制限付現金、および広告資金資産に含まれる現金の純増額、制限付き(959)(329,241)
現金および現金同等物、期初227,110 523,414 
広告基金の資産に含まれる現金、制限付き、期初め32,871 38,586 
制限付現金、期初792 792 
現金、現金同等物、制限付現金、および広告ファンド資産に含まれる現金、制限付き、期初め260,773 562,792 
現金および現金同等物、期末211,280 190,373 
広告基金の資産に含まれる現金、制限付き、期末47,877 42,386 
制限付現金、期末657 792 
現金、現金同等物、制限付現金、および広告ファンド資産に含まれる現金、制限付き、期末$259,814 $233,551 
キャッシュフローの補足開示-非現金項目：
未払費用およびその他の負債に含まれる資本支出$24,855 $8,539 
未払費用およびその他の負債に含まれる繰延対価9,275 32,179 
キャッシュフローの補足開示-支払われた現金：
利息$120,261 $78,572 
所得税18,586 9,184 






























添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
9

ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社
連結財務諸表の注記 (未監査)


ノート 1 —事業内容の説明
事業内容の説明
Driven Brands Holdings Inc. とその子会社（総称して「当社」）はデラウェア州の企業であり、Driven Brands, Inc. とShine Holdco（英国）リミテッド（総称して「Driven Brands」）の親持株会社です。Driven Brandsは北米最大の自動車サービス会社で、フランチャイズの多い基盤が約 5,000全国のフランチャイズ、独立経営、会社運営の拠点 49米国の州と 13他の国々。同社には、テイク・ファイブ・オイル・チェンジなど、知名度の高いブランドのポートフォリオがあります。®、5回洗車してください®, マイネケカーケアセンター®、マカコ®、カースター®、オートグラスナウ®, と1-800-ラジエーターとエアコン®それは自動車サービス業界で競争しています。おおよそ 74会社の拠点の％は、フランチャイズまたは独立運営されています。
売掛金契約
当社は、現在および以前の株主に帰属する、会社のIPOの発効日より前の期間に関連する特定の税制上の優遇措置を利用できるようになることを期待しています。当社は以前、IPO前の株主に次の支払いを受ける権利を提供する売掛金契約を締結しました 85米国およびカナダの連邦、州、地方、および州の所得税における現金節約額のうち、会社が実際に実現する予定の割合（ある場合）。売掛金契約は、会社のIPOの日に有効でした。会社は現在の売掛金負債を$と計上しています55百万と $532023年9月30日と2022年12月31日現在のそれぞれ百万ドル、および非流動売掛金負債はドル1182023年9月30日および2022年12月31日現在の連結貸借対照表上の百万です。
ノート 2— 重要な会計方針の要約
会計年度
当社は、会計年度が12月の最終土曜日に終了し、会計四半期が各四半期の第13土曜日（または第4会計四半期では該当する場合は第14土曜日）に終了する52週間または53週間の財務情報を運営および報告します。2023年9月30日と2022年9月24日に終了した3か月と9か月は、それぞれ13週間と39週間でした。洗車セグメントは現在、暦月末に基づいて連結されています。
プレゼンテーションの基礎
未監査の連結財務諸表は、中間財務情報として米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従い、証券取引委員会の規則と規制に従って作成されています。経営陣の見解では、未監査の中間財務データには、提示された中間期間の経営成績、貸借対照表、キャッシュフロー、株主/会員資本の公正な記述に必要な、通常の定期調整のみからなるすべての調整が含まれています。調整には、当社とその完全子会社の勘定が含まれます。連結により、重要な会社間残高や取引はすべて削除されました。
これらの未監査の中間連結財務諸表は、2022年12月31日に終了した年度の連結財務諸表と併せて読む必要があります。米国会計基準に従って作成された未監査の財務諸表に通常含まれる特定の情報および注意事項の開示は、そのような規則および規制に従って要約または省略されています。2023年9月30日に終了した3か月と9か月の経営成績は、他の中間期間または2023年12月30日に終了する年度に予想される業績を示すものではない場合があります。
2023年9月30日に終了する第3四半期に、当社は2022年の第4四半期と2023年の前半に開店して営業を開始した店舗に関連する建設中の減価償却を開始しました。会社は追加の$を記録しました42023年9月30日に終了した3か月間のこれらの資産の百万ドルの減価償却費、そのうちドル未満22023年4月1日と2023年7月1日に終了した3か月間のそれぞれに100万ドルがそれぞれ関連し、1ドル未満1百万は2022年12月31日に終了した年度に関連しています。当社は、エラーと期外調整の影響を評価し、以前に発行された中間または年次連結財務諸表にとって重要ではなく、調整は2023年12月30日までの年度にとって重要ではないと結論付けました。
前年の特定の金額は、今年度の表示に合わせて再分類されました。
10

見積もりの使用
米国会計基準に従って財務諸表を作成する場合、経営陣は未監査の連結財務諸表の報告金額および未監査の連結財務諸表の関連注記に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。見積もりや前提条件の対象となる重要な項目には、無形資産やのれんの評価、所得税、信用損失引当金、デリバティブの評価、自己保険請求、株式ベースの報酬などがありますが、これらに限定されません。経営陣は継続的に見積もりを評価し、評価を支援するために外部の専門家を雇うことがあります。過去の経験、現在の状況、その他さまざまな追加情報に基づくこのような見積もりの変更は、将来の期間に報告される金額に影響を与える可能性があります。これらの見積もりの性質に内在する不確実性により、実際の結果は異なる場合があります。
株式の買戻し
取引日に買戻した株式を記録し、株主資本を減らし、買掛金を増やします。買い戻された株式は償却され、株式の額面を超える買戻し価格の超過分は利益剰余金に計上されます。
金融商品の公正価値
金融資産と負債は、評価手法へのインプットに基づいて、3段階の公正価値階層に分類されます。公正価値階層は、同一の資産と負債の活発な市場における相場価格を最優先し、観察不可能なインプットには最低の優先順位を与えます。公正価値の測定には、観測可能な市場データがあれば、それを利用する必要があります。公正価値の測定に使用される入力が階層のさまざまなレベルに該当する場合、公正価値の測定が分類されるレベルは、公正価値の測定にとって重要な最低レベルの入力に基づいています。
当社は、公正価値で保有される資産と負債を次の3つのカテゴリのいずれかに分類して開示しています。
レベル 1:インプットは、測定日に報告主体がアクセスできる同一の資産または負債について、活発な市場における相場価格（調整前）です。
レベル 2:インプットとは、レベル1に含まれる相場価格以外の、資産または負債について直接的または間接的に観察可能なインプットのことです。または
レベル 3:インプットは、資産や負債に対する観察不可能なインプットです。観察不可能なインプットは、観察可能なインプットが得られない範囲で公正価値を測定するために使用され、測定日の時点で資産または負債の市場活動がほとんどない状況にも対応できます。
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で定期的に公正価値で測定された金融資産と負債は、次のように要約されます。
2023年9月30日に公正価格で測定された商品
(千単位)レベル 1レベル 2合計
ラビ・トラストが保有する投資信託投資$— $— $— 
プリペイド資産およびその他の資産に記録されたデリバティブ資産— 215 215 
他の資産に記録されたデリバティブ資産— 2,804 2,804 
未払費用およびその他の負債に記録されたデリバティブ負債— 260 260 
2022年12月31日に公正価格で測定された品目
(千単位)レベル 1レベル 2合計
ラビ・トラストが保有する投資信託投資$758 $— $758 
プリペイド資産およびその他の資産に記録されたデリバティブ資産— 158 158 
他の資産に記録されたデリバティブ資産— 2,148 2,148 
未払費用およびその他の負債に記録されたデリバティブ負債— 5,005 5,005 

当社の外貨デリバティブ商品の公正価値は、相場市場価格、金利、先物利回り曲線などのレベル2の観察可能なインプットを使用する評価モデルから導き出されます。
長期負債総額の帳簿価額と推定公正価値は次のとおりです。
11

2023年9月30日2022年12月31日
(千単位)帳簿価額推定公正価値帳簿価額推定公正価値
長期債務$2,945,675 $2,691,397 $2,784,175 $2,477,456 
最近発行された会計基準
2020年3月、FASBはASU 2020-04を発行しました。 基準金利改革（トピック848）：参照金利改革が財務報告に及ぼす影響の促進。このASUは、特定の基準が満たされた場合に参照レート改革の影響を受ける契約、ヘッジ関係、およびその他の取引に一般に認められた会計原則を適用するための任意の手段と例外を提供しています。銀行間取引金利の構造的リスク、特にLIBORの停止リスクに関する懸念に応えて、世界中のいくつかの法域の規制当局は、より観察しやすい、または取引ベースで、操作の影響を受けにくい代替参照レートを特定するために、参照レート改革の取り組みを実施しました。ASUは、廃止が予想される参照レートからの移行に伴う潜在的な会計上の負担を軽減するためのオプションのガイダンスを企業に提供します。このガイダンスは直ちに発効し、修正は2024年12月31日まで有効になる可能性があります。2023年6月2日、当社は、LIBORベースのローンを担保付きオーバーナイト・ファイナンス金利（「SOFR」）に移行するためのローン修正を締結しました。この改正は2023年7月1日に発効し、影響を受けたローンに重大な影響はありませんでした。
ノート 3 —買収と処分
当社は、主に資産購入契約を通じて、事業を拡大し、既存のサービスを多様化する製品とサービスを提供するために、戦略的に企業と資産を買収しています。これらの買収は、買収方法を使用する企業結合として会計処理されます。この方法では、購入価格は、買収日現在の公正価値に基づいて、取得した資産と引き受けた負債に割り当てられ、残りの金額はのれんに記録されます。
2023年の買収
会社が完成しました 五2023年9月30日に終了した9か月間のメンテナンスセグメントにおける買収、 五サイト。これらの買収の現金対価の総額は、取得した現金と引き受けた負債を差し引いたもので、約$でした8百万。
会社が完成しました 三2023年9月30日に終了した9か月間の洗車セグメントでの買収、 四サイト。これらの買収の現金対価の総額は、取得した現金と引き受けた負債を差し引いたもので、約$でした15百万。
会社が完成しました 二2023年9月30日に終了した9か月間の塗料、衝突、ガラスセグメントでの買収は、 二サイト。これらの買収の現金対価総額は、取得した現金と引き受けた負債を差し引いたもので、約$でした6百万。
当社は、現在入手可能な情報に基づいて、取得日時点で取得した資産および負債の公正価値を見積もりました。当社が取得した資産と引き受けた負債の公正価値を確定すると、測定期間中に追加の購入価格調整が記録される場合があります。 2023年の買収で取得した資産と引き受けた負債の暫定金額は次のとおりです。
12

メンテナンスセグメント
(千単位)メンテナンス
資産:
オペレーティングリースの使用権資産$2,678 
資産および設備、純額3,805 
グッドウィル3,759 
繰延税金資産10 
取得した資産10,252 
負債:
未払費用とその他の負債179 
オペレーティングリース負債2,476 
引き受けた負債総額2,655 
現金対価、取得した現金を差し引いたもの7,206 
延期検討390 
対価総額、取得した現金を差し引いたもの$7,596 
洗車セグメント
(千単位)洗車
資産:
オペレーティングリースの使用権資産$1,249 
資産および設備、純額11,181 
グッドウィル4,125 
取得した資産16,555 
負債:
未払費用とその他の負債11 
繰延税金負債6 
オペレーティングリース負債1,220 
引き受けた負債総額1,237 
現金対価、取得した現金を差し引いたもの15,293 
延期検討25 
対価総額、取得した現金を差し引いたもの$15,318 
ペイント、コリジョン、ガラスセグメント
(千単位)ペイント、衝突、ガラス
資産:
インベントリ$35 
資産および設備、純額667
グッドウィル4,889 
繰延税金資産51 
取得した資産5,642 
現金対価、取得した現金を差し引いたもの4,947 
延期検討695 
対価総額、取得した現金を差し引いたもの$5,642 
のれんは、取得した純資産の公正価値に対して支払われた対価の超過分を表し、既存のセグメント内での相乗効果による期待される利益と、個別承認の対象とならない無形資産が含まれます。グッドウィル、
13

洗車、メンテナンス、塗装、衝突、ガラスの各セグメントに割り当てられていましたが、実質的にすべて所得税の控除が可能です。
繰延対価と取引費用
通常、繰延対価が支払われます 6 か月に 1 年間購入契約のすべての条件が満たされたら、買収締切日以降。

9 か月が終了
(千単位)2023年9月30日2022年9月24日
期首に検討を繰り延べました$35,007 $16,000 
発生主義の変化1,600 31,470 
支払い(27,332)(15,291)
期末の延期検討$9,275 $32,179 

会社の負担額は1ドル未満です1百万、そしておよそ12023年9月30日と2022年9月24日に終了した3か月間の取引コストはそれぞれ百万でした。会社が負担した金額は$未満です1百万と約 $42023年9月30日と2022年9月24日に終了した9か月間の取引コストはそれぞれ数百万でした。

2022年のディスポジション
2022年3月16日、当社はそれを処分しました 75対価としてIMO Denmark APsを%所有している子会社2百万。売却の結果、1ドル12022年9月24日に終了した9か月間に、販売費、一般管理費として100万ドルの損失が計上されました。また、$未満の非支配持分1100万は認識されなくなりました。会社の配分額は$未満でした1売却の一部としての、何百万もののれんです。
ノート 4— 顧客との契約による収入
当社は、顧客との契約締結に伴う追加費用として契約資産を記録します。ただし、それらの費用の利益が1年以上になると予想され、その費用が重要な場合に限ります。フランチャイズライセンスの販売に関連する主な費用であるコミッション費用は、関連するフランチャイズ契約の存続期間にわたって、連結営業諸表の販売費、一般管理費に比例して償却されます。
2023年9月30日および2022年12月31日現在の契約締結にかかる資本化された費用は、$6百万と $7それぞれ百万で、連結貸借対照表の繰延手数料に含まれています。会社が認識した金額は$未満です12023年9月30日に終了した3か月間の数百万の費用と それぞれ2022年9月24日、期首に契約資産として計上されました。会社は$を認識しました1百万ドル、ドル未満12023年9月30日と2022年9月24日に終了した9か月間の数百万の費用は、それぞれ期間の初めに契約資産として計上されました。
契約負債は、主に繰延フランチャイズ手数料と繰延開発費で構成されています。会社の契約負債は$でした31百万と $292023年9月30日および2022年12月31日現在のそれぞれ百万は、連結貸借対照表の繰延収益に含まれています。会社は$を認識しました1百万ドル、ドル未満12023年9月30日と2022年9月24日に終了した3か月間の契約負債に関連する収益は、それぞれ百万です。会社は$を認識しました4百万と $32023年9月30日と2022年9月24日に終了した9か月間の契約負債に関連する収益は、それぞれ100万でした。
ノート 5 —セグメント情報
当社の世界規模の事業は、メンテナンス、洗車、塗装、衝突・ガラス、プラットフォームサービスの報告対象セグメントで構成されています。
報告対象セグメントに加えて、当社の連結財務結果には「企業およびその他の活動」が含まれます。企業およびその他の費用は、広告基金の収益に関連して発生します財務、情報技術、人事、法務、サプライチェーン、その他のサポートサービスに関連する費用と共用サービスの費用。企業活動およびその他の活動には、会社間取引を排除するために必要な調整、つまりプラットフォームサービス部門による塗装、衝突・ガラスおよびメンテナンス部門への販売が含まれます。
14

2023年9月30日と2022年9月24日に終了した3か月と9か月のセグメント結果は次のとおりです。
2023年9月30日に終了した3か月間
(千単位)メンテナンス洗車ペイント、
衝突 &
グラス		プラットフォーム
サービス		コーポレート
およびその他		合計
フランチャイズのロイヤリティと手数料$14,566 $— $23,799 $8,997 $— $47,362 
会社運営店舗の販売204,46098,132 85,207 1,242 — 389,041 
独立経営の店舗販売— 43,582 — — — 43,582 
広告基金の拠出金— — — — 27,121 27,121 
供給とその他の収入25,333 1,099 20,408 45,695 (18,607)73,928 
総収入$244,359 $142,813 $129,414 $55,934 $8,514 $581,034 
セグメント調整後EBITDA$86,493 $24,429 $32,763 $22,417 $(37,487)$128,615 
2022年9月24日に終了した3か月間
(千単位)メンテナンス洗車ペイント、
衝突 &
グラス		プラットフォーム
サービス		コーポレート
およびその他		合計
フランチャイズのロイヤリティと手数料$11,625 $— $24,055 $9,882 $— $45,562 
会社運営店舗の販売172,162 98,235 69,383 1,431 — 341,211 
独立経営の店舗販売— 40,469 — — — 40,469 
広告基金の拠出金— — — — 22,018 22,018 
供給とその他の収入17,035 1,599 19,782 40,686 (11,768)67,334 
総収入$200,822 $140,303 $113,220 $51,999 $10,250 $516,594 
セグメント調整後EBITDA$68,763 $39,098 $38,919 $19,765 $(36,437)$130,108 
15

2023年9月30日に終了した9か月間
(千単位)メンテナンス洗車ペイント、
衝突 &
グラス		プラットフォームサービスコーポレート
およびその他		合計
フランチャイズのロイヤリティと手数料$41,224 $— $74,627 $24,831 $— $140,682 
会社運営店舗の販売605,393 302,193 248,796 3,303 — 1,159,685 
独立経営の店舗販売— 157,647 — — — 157,647 
広告基金の拠出金— — — — 73,547 73,547 
供給とその他の収入67,737 4,708 59,952 137,171 (50,777)218,791 
総収入$714,354 $464,548 $383,375 $165,305 $22,770 $1,750,352 
セグメント調整後EBITDA$245,232 $112,001 $109,724 $61,984 $(119,088)$409,853 
2022年9月24日に終了した9か月間
(千単位)メンテナンス洗車ペイント、
衝突 &
グラス		プラットフォーム
サービス		コーポレート
およびその他		合計
フランチャイズのロイヤリティと手数料$32,586 $— $69,025 $26,689 $— $128,300 
会社運営店舗の販売497,638 294,526 161,348 3,975 — 957,487 
独立経営の店舗販売— 158,500 — — — 158,500 
広告基金の拠出金— — — — 63,807 63,807 
供給とその他の収入43,645 5,131 57,577 117,704 (38,610)185,447 
総収入$573,869 $458,157 $287,950 $148,368 $25,197 $1,493,541 
セグメント調整後EBITDA$185,324 $148,495 $100,847 $54,471 $(103,922)$385,215 

2023年9月30日および2022年9月24日に終了した3か月および9か月間の税引前利益とセグメント調整後EBITDAとの調整は次のとおりです。
3 か月が終了9 か月が終了
(千単位)2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
(損失) 税引前利益$(951,129)$52,863 $(852,385)$24,367 
減価償却と償却45,639 36,518 129,256 107,628 
支払利息、純額41,292 27,323 120,304 78,946 
買収関連費用(a)
1,667 2,325 7,264 9,981 
非中核項目とプロジェクト費用、純額(b)
1,486 851 6,113 3,436 
出店費用1,372 753 3,774 1,925 
定額賃料調整(c)
5,193 3,220 14,196 11,530 
クラウドコンピューティングの償却(d)
991 — 991 — 
株式ベースの報酬費用(e)
2,681 5,308 9,730 12,159 
外貨取引損失、純額(f)
2,980 15,582 3 30,490 
不良債権費用(g)
— (449)— (449)
のれん減損(h)
850,970 — 850,970 — 
商号の障害(i)
— — — 125,450 
資産売却、リースバック（利益）損失、減損、クローズドストア費用(j)
125,473 (14,186)119,637 (20,248)
セグメント調整後EBITDA$128,615 $130,108 $409,853 $385,215 
(a)     未監査の連結営業報告書に反映されている買収費用で構成されています。これには、法律、コンサルティング、その他の費用、適用期間中に完了した買収に関連して発生した費用、および買収に関連して発生した在庫合理化費用が含まれます。同様の費用が発生すると予想しています
16

将来の他の買収との関係、および米国会計基準では、買収に関連する費用は発生時に費用計上されます。
(b)個別の項目とプロジェクト費用で構成されます。これには、戦略的変革イニシアチブに関連する第三者コンサルティングや専門家費用、経常的でない給与関連費用が含まれます。
(c)家賃の現金以外の部分で構成されます。これは、米国会計基準に基づいて認識されている当社の定額家賃費用が、現金による家賃の支払いをどの程度上回っているか、少ないかを反映しています。
(d) クラウドコンピューティング契約に関連する非現金償却費用が含まれます。
(e)現金以外の株式ベースの報酬費用を表します。
(f)    主に会社間ローンの再測定に関連する外貨取引（利益）の損失を表し、クロス通貨スワップと先渡契約の再測定による未実現損益によって一部相殺されます。
(g)    通常の業務以外では、以前は回収できなかった売掛金の回収を表します。
(h)洗車セグメント内ののれん減損に関連しています。を参照してください ノート 6追加情報については
(i)会社がその使用を中止することを選択したため、特定の不定で存続している洗車機の商号が損なわれました。を参照してください ノート 6追加情報については
(j)（利益）損失、売却時の純リースバック、特定の固定資産およびオペレーティングリースの使用権資産の減損、閉鎖および業績不振の場所に関連するオペレーティングリースの使用権資産、売却目的で保有されている資産、およびそれぞれのリース終了日より前に閉鎖された店舗に関連するリース終了費用およびその他の費用に関連しています。を参照してください ノート 6追加情報については
ノート 6 — 資産減損費用
2023年ののれんおよび資産の減損費用
終了した四半期中に 2023年9月30日、経営陣は米国の洗車事業の戦略的見直しを行いました。これには、店舗の業績、競争環境、収益と費用の最適化の機会、および資本要件の評価が含まれますが、これらに限定されませんでした。この戦略的見直しの結果、経営陣は以下の閉鎖を承認しました 29店舗、会社が運営する新しい店舗の開店を中止し、会社が使用しない販売用の不動産や設備の販売を開始しました。これらの措置の結果、$の減損費用が発生しました1112023年9月30日に終了した3か月間に売却目的で保有されていた資産、使用権資産、およびドルの譲渡を含む、資産および設備に関するものです。2712023年9月30日現在、資産や設備から未監査の連結貸借対照表に売却目的で保有されている資産まで、数百万の資産。経営陣は、これらの資産の売却が今後12か月以内に行われると予想しています。
上記の評価と、2023年第3四半期の株価の下落など、その他の定性的および量的要因の結果、経営陣は、会社ののれんと無期限の無期限無形資産の第1段階の定量的分析を必要とするトリガーイベントが発生したと判断しました。中間減損分析の結果に基づいて、米国の洗車報告単位の帳簿価額が公正価値を超えていると結論付け、のれん減損費用を全額計上しました8512023年9月30日に終了した3か月間で100万人。残りの報告単位の公正価値が帳簿価額を超えました。のれんによる減損はないということです。各報告単位の公正価値は、所得アプローチと市場アプローチの評価方法を組み合わせて決定されました。
会社は他の報告単位を引き続き監視します。期待どおりに機能しない報告ユニットは、将来、主にMeinekeブランドで構成される国際洗車やメンテナンス-修理など、他の報告ユニットに減損費用が発生する可能性があります。
2022年の商号減損費用
同社は2020年以降、多くの洗車事業を買収しました。これらの買収の一環として、当社は、商号や顧客関係など、関連する各無形資産の公正価値を決定しました。2022年6月25日に終了した四半期に、当社は米国の洗車店の大部分を「Take 5 Car Wash」という名前で運営するようにリブランドするという戦略的決定を下しました。そのため、以前は有効期間が無期限であると判断されていた特定の洗車商品名の使用を中止しました。ロイヤリティ軽減法に基づく予測割引キャッシュフロー分析を使用して、商号の公正価値はドルと決定されました6帳簿価額は$でしたが、百万132百万。その結果、会社は$を認識しました1262022年9月24日に終了した9か月間の百万件の減損費用は、未監査の連結営業報告書では商号減損費用として報告されています。移行が完了するまでに減損日から約2年半かかるため、残りの帳簿価額は償却されています 30障害が発生した日から数ヶ月。
17

ノート 7 — 長期債務
会社の長期債務は以下の内容で構成されています。
(千単位)2023年9月30日2022年12月31日
シリーズ2018-1 証券化シニアノート、クラスA-2$259,875 $261,938 
シリーズ2019-1 証券化シニアノート、クラスA-2285,750 288,000 
シリーズ2019-2 証券化シニアノート、クラスA-2264,000 266,063 
シリーズ2020-1 証券化シニアノート、クラスA-2169,313 170,625 
シリーズ2020-2 証券化シニアノート、クラスA-2437,625 441,000 
シリーズ2021-1 証券化シニアノート、クラスA-2441,000 444,375 
シリーズ2022-1 証券化シニアノート、クラスA-2361,350 364,088 
タームローンファシリティ492,500 496,250 
リボルビング・クレジット・ファシリティ215,000 — 
その他の負債 (a)
19,262 51,836 
負債総額2,945,675 2,784,175 
控除：未償却債務発行費用(36,747)(45,908)
控除：長期負債の現在の割合(31,869)(32,986)
長期負債総額、純額$2,877,059 $2,705,281 
(a) 主にファイナンスリース債務で構成されています。
シリーズ2019-3 変動資金証券化シニアノート
2019年12月、ドリブン・ブランズ・ファンディング合同会社（以下「発行者」）は、2019-3シリーズの変動資金シニアノート、クラスA-1（「2019 VFN」）をリボルビング金額で発行しました。115百万。2019年のVFNの最終法定満期日は2050年1月です。2019年のVFNに基づく契約は2022年7月に期限切れになる予定でしたが、次の選択肢があります 三1 年間拡張子。2023年7月、当社は最初の行使を行いました 三1 年間拡張オプション。2019年のVFNは、発行者の実質的にすべての資産によって担保され、証券化団体によって保証されています。2023年7月1日以降、借入には、基本金利に、該当する証拠金または担保付きオーバーナイト・ファイナンス金利（「SOFR」）に該当する期間調整を加えた利息がかかります。 いいえ2023年9月30日現在、2019年のVFNに基づく未払い金額と いいえ2023年9月30日に終了した9か月間に借入または返済が行われました。2023年9月30日の時点で、ドルがありました252019年のVFNでの借入可能性を低下させた未払いの信用状が数百万件ありました。
ドリブン・ホールディングスリボルビング・クレジット・ファシリティ
2021年5月、デラウェア州の有限責任会社でDriven Brands Holdings Inc. の間接的完全子会社であるDriven Holdings, LLC（「借り手」）は、金融機関グループとの間でリボルビング・ライン・オブ・クレジット・ファシリティ（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）を確保するためのクレジット契約を締結しました。リボルビング・クレジット・ファシリティ（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）では、総額で最大$が支払われます。300百万で、満期日は2026年5月（「クレジット契約」）です。2023年6月2日、信用契約が改正されました。これにより、2023年7月1日から、借入には、基本金利に該当する証拠金またはSOFRを加えた金額に該当する期間調整を加えた利息がかかります。リボルビングクレジットファシリティには、利用可能な未使用残高に基づく定期的な契約手数料と、四半期ごとの管理手数料も含まれています。
$がありました2152023年9月30日現在、リボルビング・クレジット・ファシリティの未払い額は100万ドルです335数百万の借入と1202023年9月30日に終了した9か月間に行われた数百万件の返済。
会社の債務契約には、特定の量的および質的契約が適用されます。2023年9月30日の時点で、当社とその子会社はそのような規約を遵守していました。
ノート 8 — リース
2023年9月30日に終了した9か月間に、会社は売却しました 十メンテナンスと 38アメリカ全土のさまざまな場所にある洗車施設の合計金額は171百万、その結果、純利益は$になりました25百万。これらの売却の完了と同時に、当社はさまざまなオペレーティングリース契約を締結し、それに基づいて不動産をリースバックしました。これらのリース契約の初期条件は 16に 20何年も。当社は、更新が行われることが合理的に確実であると見なされない限り、リース期間の決定にオプション期間を含めません。会社は記録しました
18

オペレーティングリースの使用権資産とオペレーティングリース負債（$）132百万と $1322023年9月30日現在、これらのリース契約に関連する金額はそれぞれ100万です。
2022年9月24日に終了した9か月間に、当社は売却しました 七メンテナンスと 30アメリカ全土のさまざまな場所にある洗車施設の合計金額は156百万、その結果、純利益は$になりました18百万。これらの売却の完了と同時に、当社はさまざまなオペレーティングリース契約を締結し、それに基づいて不動産をリースバックしました。これらのリース契約の初期条件は 15何年も 20年。当社は、更新が行使されることが合理的に確実であるとみなされない限り、リース期間の決定にオプション期間を含めません。当社は、オペレーティングリースの使用権資産とオペレーティングリース負債を$と記録しました121百万と $1212022年9月24日現在、これらのリース契約に関連する金額はそれぞれ100万です。
会社は$を減損しました62に関連する何百万もの使用権資産 282023年9月30日までの3か月間に閉鎖が承認されたか、業績不振だったリース店舗。を参照してください ノート 6追加情報については
2023年9月30日および2022年9月24日に終了した9か月間の当社のリース契約に関連する補足キャッシュフロー情報は、それぞれ次のとおりです。
9 か月が終了
(千単位)2023年9月30日2022年9月24日
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金：
オペレーティングリースに使用される営業キャッシュフロー$108,232 $86,423 
ファイナンスリースに使用される営業キャッシュフロー866 1,214 
ファイナンスリースに使用される資金調達キャッシュフロー1,056 1,185 
ノート 9 — 株主資本
2023年8月、取締役会は最大$までの買戻しプログラムを承認しました50数百万の会社の普通株式（「自社株買戻しプログラム」）。2023年9月30日に終了した3か月と9か月の間に、会社は買い戻しました 3,601,694その普通株式、約$50百万、1株あたりの平均価格は13.87。すべての買戻しは公開市場取引で行われました。2023年9月30日現在、当社は自社株買戻しプログラムに基づくすべての株式の購入を完了しています。
ノート 10 — 株式ベースの報酬
当社は、2023年9月30日に終了した3か月間に、以下で構成される新しい賞を授与しました。 8,142制限付株式ユニット（「RSU」）。当社は、2023年9月30日に終了した9か月間に、以下で構成される新しい賞を授与しました。 388,878RSUと 647,359パフォーマンスストックユニット（「PSU」）。
従業員が各権利確定日に継続的に勤務していれば、賞は権利確定の対象となります。一般的に、RSUの権利は格別です 三最初のそれぞれに分割払い 三付与日の記念日。PSUは後にベストを尽くしました 三年間公演期間。権利が確定するPSUの数は、会社が特定の業績目標を達成することを条件としています。1つは市場の状況、もう1つは業績条件です。権利が確定するPSUの株式数には幅があります。 ゼロに 200業績レベルに基づく、当初の助成金の％。賞は権利確定要件を満たす可能性が高いと考えられているため、当社は経費の認識を開始しました。
2023年9月30日に終了した3か月間に付与されたRSU総額の公正価値は、ドル未満でした。1百万。2023年9月30日に終了した9か月間に付与されたRSU、パフォーマンスベースのPSU、および市場ベースのPSUの合計の公正価値は、$でした。11百万、 $11百万、そして $9それぞれ、百万。当社は、RSUの公正価値と業績に基づくPSUを、付与日の会社の株価に基づいて決定しました。
19

モンテカルロモデルを使用して評価された市況の発行済みPSUに使用された仮定の範囲は次のとおりです。
9 か月が終了
2023年9月30日2022年9月24日
年間配当利回り—%—%
期待期間 (年)
2.6 - 2.8
2.4 - 2.8
リスクフリー金利
3.65% - 4.51%
2.32% - 3.05%
予想されるボラティリティ
37.9% - 38.8%
40.9% - 43.9%
インデックスピアグループとの相関
60.2% - 60.3%
50.7% - 59.5%
会社は$を記録しました3百万と $102023年9月30日に終了した3か月と9か月間の株式ベースの報酬費用は、それぞれ100万ドル、および$5百万と $122022年9月24日に終了した3か月と9か月間に、未監査の連結営業報告書の販売費、一般管理費の範囲内でそれぞれ百万です。
ノート 11—（損失）1株当たり利益
会社は、2クラス法を使用して、基本および希薄化後の1株当たり利益（損失）を計算します。 次の表は、普通株主に帰属する1株当たり基本利益と希薄化後利益の計算を示しています。
3 か月が終了9 か月が終了
（千単位、1株あたりの金額を除く）
2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
1株当たりの基本（損失）利益：
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失）$(799,311)38,391 $(731,813)15,790 
控除：参加証券に帰属する純利益（損失）、基本(16,670)809 (15,354)335 
参加証券後の純利益（損失）収入、基本(782,641)37,583 (716,459)15,455 
加重平均発行済普通株式162,398 162,760 162,698 162,768 
1株当たりの基本（損失）利益$(4.82)$0.23 $(4.40)$0.10 

3 か月が終了9 か月が終了
（千単位、1株あたりの金額を除く）
2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
希薄化後（損失）した1株当たり利益：
ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失）$(799,311)$38,391 $(731,813)$15,790 
控除：参加証券に帰属する純利益（損失）、希薄化後 (15,051)721 (13,753)299 
参加証券後の純利益（損失）、希薄化後$(784,260)$37,670 $(718,060)$15,491 
加重平均発行済普通株式162,398 162,760 162,698 162,768 
株式ベースの報奨の希薄化効果— 4,071 — 3,895 
調整後の加重平均発行済普通株式162,398 166,831 162,698 166,663 
希薄化後の（損失）後の1株当たり利益$(4.83)$0.23 $(4.41)$0.09 
1株当たりの基本（損失）利益は、Driven Brands Holdings Inc. に帰属する純利益（損失）を、その期間に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。さらに、当社の参加証券は、セクション16の役員に発行される特定の制限付株式報奨に関連しており、これには没収不能な配当権が含まれます。
20

2023年9月30日の時点で、当社は 4,661,360まだ満たされていない業績条件に依存していたため、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の加重平均株式の計算から除外された業績報奨の株式。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間、営業による純損失がありました。その結果、希薄化の可能性のある有価証券は、希薄化後の1株当たり損失の計算の分母に含まれていませんでした。それらを含めると希薄化防止になるからです。
以下の有価証券は、希薄化防止効果があるため、希薄化後の発行済株式の計算には含まれていませんでした。
3 か月が終了9 か月が終了
証券の数(千単位)
2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
制限付株式単位516 28 480 28 
ストックオプション1,740 2,000 1,704 2,000 
合計2,256 2,028 2,184 2,028 
ノート 12—所得税
会社の税金（給付）規定は、税引前の年初来の経常利益（損失）に適用される最新の推定年間実効税率で構成されています。評価引当金に関する判断の変更、税法や税率の変更の影響など、通常とは異なる項目やまれにしか発生しない項目による税務上の影響は、それらが発生した期間に個別に記録されます。
所得税制上の優遇措置は $1522023年9月30日に終了した3か月間の100万ドルを、所得税支出の金額と比べると142022年9月24日に終了した3か月間で100万になりました。2023年9月30日に終了した3か月間の実効所得税率は 16.0% との比較 27.42022年9月24日に終了した3か月間の%。所得税費用と実効税率の純減少は、主に2023年9月30日に終了した3か月間に記録された減損によるものです。

所得税制上の優遇措置は $1212023年9月30日に終了した9か月間の100万ドルに対し、所得税支出はドルでした92022年9月24日に終了した9か月間で100万になりました。2023年9月30日に終了した9か月間の実効所得税率は 14.1% との比較 35.32022年9月24日に終了した9か月間の％。所得税費用と実効税率の純減少は、主に2023年9月30日に終了した9か月間に記録された減損の増加によるものです。

ノート 13—後続イベント

2023年10月30日、会社は転換しました 2,438,643オプションと 2,963,829会社のIPO時に付与された制限付株式報奨で、元々はスポンサーが以下の株式を所有・管理していた後、一定の利益の達成に基づいて権利確定する資格がありました 502025年4月30日に全額権利が確定する時間ベースの特典に対する当社の発行済み株式の割合。ただし、権利確定日までの継続的なサービス要件が適用されます。変更日のこれらのオプションと制限付株式報奨の公正価値は約$でした10百万と $33それぞれ百万。株式報酬費用は、権利確定期間中に比例的に計上されます。
修正されたストックオプションの公正価値は、次の仮定に基づくBlack-Scholesオプション価格モデルを使用して推定されました。

年間配当利回り—%
期待期間 (年)6.5
リスクフリー金利4.82
予想されるボラティリティ49.8
行使価格$22.00
21

経営陣による財政状態についての議論と分析と
操作の結果

Driven Brands Holdings Inc. および子会社（「Driven Brands」、「当社」、「当社」）に関する以下の議論と分析は、当社の連結財務諸表およびこの四半期報告書の他の部分に含まれる連結財務諸表に関連する注記と併せて読む必要があります。私たちの会計年度は52/53週間で、12月の最終土曜日に終了します。2023年9月30日と2022年9月24日に終了した3か月は、どちらも13週間でした。2023年9月30日と2022年9月24日に終了した9か月は、どちらも39週間でした。
[概要]
Driven Brandsは北米最大の自動車サービス会社で、米国49州とその他13か国に約5,000か所の拠点を構え、フランチャイズの多い拠点を拡大しています。私たちのスケーリングされた多様なプラットフォームは、塗装、衝突、ガラス、修理サービスだけでなく、オイル交換や洗車などのさまざまな高頻度サービスなど、消費者および商用車の中核となる幅広いニーズを満たします。私たちは、フランチャイズ店や会社が運営する店舗を新たに追加し、同じ店舗の売上を伸ばすことで、一貫した経常収益の基盤を拡大し続けてきました。Driven Brandsは、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間に5億8,100万ドルと18億ドルの収益を生み出し、前年同期と比較して12％と17％増加しました。また、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間のシステム全体の売上高は16億ドルと48億ドルで、前年同期比で10％と15％増加しました。メンテナンスおよびプラットフォームサービス部門では、引き続き堅調な利益が見られます。
終了した四半期中に 2023年9月30日、経営陣は米国の洗車事業の戦略的見直しを行いました。これには、店舗の業績、競争環境、収益と費用の最適化の機会、および資本要件の評価が含まれますが、これらに限定されませんでした。この戦略的見直しの結果、経営陣は29店舗の閉鎖を承認し、会社が運営する新しい店舗の開店を中止し、会社が使用しない資産や設備の販売を開始しました。これらの措置の結果、2023年9月30日に終了した3か月間に、資産および設備および使用権資産に関連する1億1,100万ドルの減損費用が発生し、2023年9月30日現在の未監査の連結貸借対照表で売却目的で保有されている資産に2億7,100万ドルの資産が譲渡されました。
上記の評価と、2023年第3四半期の株価の下落など、その他の定性的および量的要因の結果、経営陣は、会社ののれんと無期限の無期限無形資産の第1段階の定量的分析を必要とするトリガーイベントが発生したと判断しました。中間減損分析の結果に基づいて、米国の洗車報告単位の帳簿価額が公正価値を超えていると結論付け、2023年9月30日に終了した3か月間に8億5,100万ドルののれん減損費用を全額計上しました。
2023年第3四半期の3か月間のハイライトと主要業績評価指標
（特に断りのない限り、前年の同時期との比較）
•既存店売上高と純店舗の伸びにより、収益は12％増加して5億8,100万ドルになりました。
•連結既存店売上高は6％増加しました。
•同社はこの四半期に純新規店舗を55店舗追加しました。
•当四半期の純損失は7億9,900万ドル、希薄化後1株当たり損失483ドルでしたが、前年同期の純利益は3,800万ドル、希薄化後1株当たり利益は0.23ドルでした。これは主に当期に計上された減損費用に関するものです。
•調整後純利益「（非GAAP）」は39％減の3,400万ドル、つまり希薄化後1株あたり0.20ドルでした。この減少は主に、洗車および塗装、衝突、ガラスセグメントのマージンの減少と、利息および減価償却費の増加によるもので、メンテナンスおよびプラットフォームサービスセグメントのマージンの改善によって一部相殺されました。
•調整後EBITDA「（非GAAP）」は2％減の1億2700万ドルでした。この減少は主に、洗車および塗装、衝突、ガラスセグメントのマージンの減少によるもので、メンテナンスおよびプラットフォームサービスセグメントのマージンの改善によって一部相殺されました。
2023年第3四半期の9か月間のハイライトと主要業績評価指標
（特に断りのない限り、前年の同時期との比較）
•既存店売上高と純店舗の伸びにより、収益は17％増加して17億5,000万ドルになりました。
•連結同店売上高は9％増加しました。
•当社は、2023年の最初の9か月間に188の純新規店舗を追加しました。
22

•当年度の純損失は7億3,200万ドル、希薄化後1株あたりの損失は441ドルでしたが、前年同期の純利益は1,600万ドル、希薄化後1株あたりの利益は0.09ドルで、主に当期に計上された減損に関するものです。
•調整後純利益「（非GAAP）」は23％減少して1億2500万ドル、つまり希薄化後1株あたり0.74ドルになりました。この減少は主に、洗車および塗装、衝突、ガラスセグメントのマージンの減少と、利息および減価償却費の増加によるもので、メンテナンスおよびプラットフォームサービスセグメントのマージンの改善によって一部相殺されました。
•調整後EBITDA「（非GAAP）」は6％増加して4億600万ドルになりました。この増加は主に、メンテナンスおよびプラットフォームサービスセグメントの利益率の改善によるもので、洗車および塗装、衝突、ガラスセグメントの利益率の減少によって一部相殺されました。
主要業績評価指標
事業の評価とセグメントの評価に用いる主な指標は次のとおりです。
システム全体の売上。システム全体の売上高は、フランチャイズ店、独立運営店、会社運営店舗の純売上高の合計です。この指標により、経営陣は各セグメントの全体的な規模と健全性、店舗全体の業績、競合他社に対する当社の市場での地位の強さをより適切に評価することができます。フランチャイズ店での売上は、当社の経営成績には収益として含まれていません。むしろ、フランチャイズのロイヤルティやフランチャイズ店での売上から得られる手数料を含めています。
店舗数。店舗数は、報告期間の終了時に営業しているフランチャイズ店、独立運営店舗、会社運営店の数を反映しています。経営陣は、新規店舗、閉店店、買収店舗、売却店舗の数を見直して、純ユニットの増加と、システム全体の売上、フランチャイズのロイヤルティと手数料の収入、会社運営店舗の売上、独立店舗の売上の傾向の要因を評価します。
同じ店舗の売上。 同じ店舗の売上高は、同じ店舗ベースの前年比の売上の変化を反映しています。同じ店舗ベースを、当会計期間中、前年度の同じ週に営業しているフランチャイズ店、独立運営店舗、会社運営店をすべて含めるように定義しています。これは、他の人が同様の用語を定義する方法とは異なる場合があります。この指標は、新規店舗の開店や閉鎖、買収や売却の影響を除外しながら、既存の店舗のパフォーマンスを強調しています。
セグメント調整後EBITDA。セグメント調整後EBITDAは、買収関連費用、定額賃料、株式報酬、債務消滅損失、外貨取引関連の損益、店舗開設費用、クラウドコンピューティング償却、および特定の非経常費用および非中核費用、低頻度または特別費用をさらに調整した利益、利息費用、純費用、所得税費用、減価償却前利益と定義しています。セグメント調整後EBITDAは、当社のセグメントの業績を補足する指標であり、他社が報告している同様の指標と比較できない場合があります。セグメント調整後EBITDAは、当社の最高経営意思決定者が当社のセグメントにリソースを割り当て、業績を評価するために使用する業績指標です。を参照してください ノート 52023年9月30日および2022年9月24日に終了した3か月および9か月間の税引前利益とセグメント調整後EBITDAとの調整のための連結財務諸表に記載されています。

23

次の表は、2023年9月30日と2022年9月24日に終了した3か月と9か月間の主要業績評価指標を示しています。
3 か月が終了9 か月が終了
（店舗数または別段の記載は除く、千単位）2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
システム全体の販売
セグメント別のシステム全体の売上：
メンテナンス$502,482 $411,452 $1,429,049 $1,167,717 
洗車141,714 138,704 459,840 453,026 
ペイント、衝突、ガラス845,644 781,199 2,554,216 2,164,749 
プラットフォームサービス119,199 130,751 327,911 352,865 
合計$1,609,039 $1,462,106 $4,771,016 $4,138,357 
ビジネスモデル別のシステム全体の売上：
フランチャイズ店$1,176,416 $1,080,426 $3,453,684 $3,022,370 
会社運営店舗389,041 341,211 1,159,685 957,487 
独立運営の店舗43,582 40,469 157,647 158,500 
合計 $1,609,039 $1,462,106 $4,771,016 $4,138,357 
ストアカウント
セグメント別の店舗数：
メンテナンス1,732 1,597 1,732 1,597 
洗車1,133 1,086 1,133 1,086 
ペイント、衝突、ガラス1,920 1,822 1,920 1,822 
プラットフォームサービス208 202 208 202 
合計4,993 4,707 4,993 4,707 
ビジネスモデル別の店舗数：
フランチャイズ店2,977 2,849 2,977 2,849 
会社運営店舗1,301 1,141 1,301 1,141 
独立運営の店舗715 717 715 717 
合計4,993 4,707 4,993 4,707 
同じ店舗の売上%
メンテナンス9.1 %14.4 %10.8 %16.0 %
洗車(4.0 %)(9.0%)(6.7 %)(1.8 %)
ペイント、衝突、ガラス8.6 %15.7 %13.3 %17.5 %
プラットフォームサービス(4.6 %)8.7 %(7.2 %)14.9 %
合計6.4 %11.9 %8.6 %14.7 %
セグメント調整後EBITDA
メンテナンス$86,493 $68,763 $245,232 $185,324 
洗車24,429 39,098 112,001 148,495 
ペイント、衝突、ガラス32,763 38,919 109,724 100,847 
プラットフォームサービス22,417 19,765 61,984 54,471 
セグメント別の純収益に占める調整後EBITDAの割合
メンテナンス35.4 %34.2 %34.3 %32.3 %
洗車17.1 %27.9 %24.1 %32.4 %
ペイント、衝突、ガラス25.3 %34.4 %28.6 %35.0 %
プラットフォームサービス40.1 %38.0 %37.5 %36.7 %
連結総額21.9 %25.0 %23.2 %25.7 %

24

非GAAP財務情報の調整
GAAPに従って作成・提示された連結財務諸表を補足するために、この四半期報告書では、以下に説明するように、特定の非GAAP財務指標を使用しています。これは、投資家に当社の財務実績に関する追加の有用な情報を提供し、当社の過去の業績と将来の見通しに関する全体的な理解を深め、経営陣が財務上および運営上の意思決定のために使用する重要な指標に関する透明性を高めるためです。
非GAAP財務指標には、GAAPで規定された標準化された意味がなく、包括的な会計規則や原則に基づいて作成されていないため、投資家にとっての有用性には限界があります。さらに、非GAAP財務指標は、他の企業が使用する同様のタイトルの指標とは異なる方法で計算されるため、直接比較できない場合があります。そのため、非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成および提示された当社の連結財務諸表を補足するものであり、代替または代替として見なすべきではありません。
調整後純利益/調整後1株当たり利益. 調整後純利益とは、GAAPに従って計算された純利益であり、買収関連費用、定額賃料、株式報酬、債務消滅損失、クラウドコンピューティング償却、および特定の非経常費用、非中核、まれまたは特別費用、取得した無形資産に関連する償却、および調整による税効果を調整したものです。調整後1株当たり利益は、調整後純利益を加重平均発行済株式数で割って計算されます。経営陣は、この非GAAP財務指標が有用であると考えています。なぜなら、これは経営陣が当社の業績を評価し、将来の事業計画を立て、戦略的意思決定を行うために使用する重要な指標だからです。

25

次の表は、純利益（損失）と調整後純利益および調整後1株当たり利益との調整を示しています。
調整後純利益/調整後1株当たり利益
3 か月が終了9 か月が終了
（千単位、1株あたりのデータを除く）2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
純利益 (損失) $(799,311)$38,391 $(731,813)$15,775 
買収関連費用(a)
1,667 2,325 7,264 9,981 
非中核項目とプロジェクト費用、純額(b)
1,486 851 6,113 3,436 
定額賃料調整(c)
5,193 3,220 14,196 11,530 
クラウドコンピューティングの償却(d)
991 — 991 — 
株式ベースの報酬費用(e)
2,681 5,308 9,730 12,159 
外貨取引損失、純額(f)
2,980 15,582 3 30,490 
不良債権回収(g)
— (449)— (449)
のれん減損(h)
850,970 — 850,970 — 
商号の障害(i)
— — — 125,450 
資産売却、リースバック（利益）損失、減損、クローズドストア費用(j)
125,473 (14,186)119,637 (20,248)
取得した無形資産に関連する償却(k)
9,252 7,212 23,564 18,284 
不確実な税務上の地位に対する規定(l)
— — — 76 
調整による税引前調整後純利益201,382 58,254 300,655 206,484 
調整による税制上の影響(m)
(167,662)(3,290)(175,452)(44,086)
調整後純利益33,720 54,964 125,203 162,398 
非支配株主に帰属する純損失— — — (15)
ドリブン・ブランズ・ホールディングスに帰属する調整後純利益$33,720 $54,964 $125,203 $162,413 
調整後1株当たり利益
ベーシック$0.20 $0.33 $0.75 $0.98 
希釈$0.20 $0.32 $0.74 $0.96 
加重平均発行済株式数
ベーシック162,398 162,760 162,698 162,768 
希釈165,850 166,831 166,557 166,663 
調整後EBITDA 調整後EBITDAは、支払利息、純費用、所得税費用、減価償却費を控除する前の収益と定義しています。さらに、買収関連費用、定額賃料、株式報酬、債務消滅損失、クラウドコンピューティング償却、および特定の非経常費用、非中核費用、まれな費用、または異常費用を調整します。調整後EBITDAは、計算方法の違いにより、他の企業の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。経営陣は、この非GAAP財務指標が有用であると考えています。なぜなら、これは経営陣が当社の業績を評価し、将来の事業計画を立て、戦略的意思決定を行うために使用する重要な指標だからです。

26

次の表は、純利益（損失）と調整後EBITDAの調整後のものです。
調整後EBITDA
3 か月が終了9 か月が終了
2023年9月30日2022年9月24日2023年9月30日2022年9月24日
純利益 (損失) $(799,311)$38,391 $(731,813)$15,775 
所得税（給付）費用 (151,818)14,472 (120,572)8,592 
支払利息、純額41,292 27,323 120,304 78,946 
減価償却と償却45,639 36,518 129,256 107,628 
EBITDA(864,198)116,704 (602,825)210,941 
買収関連費用(a)
1,667 2,325 7,264 9,981 
非中核項目とプロジェクト費用、純額(b)
1,486 851 6,113 3,436 
定額賃料調整(c)
5,193 3,220 14,196 11,530 
クラウドコンピューティングの償却(d)
991 — 991 — 
株式ベースの報酬費用(e)
2,681 5,308 9,730 12,159 
外貨取引損失、純額(f)
2,980 15,582 3 30,490 
不良債権回収(g)
— (449)— (449)
のれん減損(h)
850,970 — 850,970 — 
商号の障害(i)
— — — 125,450 
資産売却、リースバック（利益）損失、減損、クローズドストア費用(j)
125,473 (14,186)119,637 (20,248)
調整後EBITDA$127,243 $129,355 $406,079 $383,290 
(a)未監査の連結営業報告書に反映されている買収費用で構成されています。これには、法律、コンサルティング、その他の費用、適用期間中に完了した買収に関連して発生した費用、および買収に関連して発生した在庫合理化費用が含まれます。将来、他の買収に関連して同様の費用が発生すると予想しています。米国会計基準では、買収に関連するそのような費用は、資産計上されず、発生時に支出されます。
(b)個別の項目とプロジェクト費用で構成されます。これには、戦略的変革イニシアチブに関連する第三者コンサルティングや専門家費用、経常的でない給与関連費用が含まれます。
(c)家賃の現金以外の部分で構成されます。これは、米国会計基準に基づいて認識されている当社の定額家賃費用が、現金による家賃の支払いをどの程度上回っているか、少ないかを反映しています。
(d) クラウドコンピューティング契約に関連する非現金償却費用が含まれます。
(e)現金以外の株式ベースの報酬費用を表します。
(f)    主に会社間ローンの再測定に関連する外貨取引（利益）の損失を表し、クロス通貨スワップと先渡契約の再測定による未実現損益によって一部相殺されます。
(g) 通常の業務以外では、以前は回収できなかった売掛金の回収を表します。
(h)洗車セグメントののれん減損費用に関するものです。追加情報については、注記6を参照してください。
(i)会社が使用を中止することを選択したため、特定の不定存続の洗車商号が損なわれました。追加情報については、注6を参照してください。
(j)（利益）損失、売却時の純リースバック、特定の固定資産およびオペレーティングリースの使用権資産の減損、閉鎖および業績不振の場所に関連するオペレーティングリースの使用権資産、売却目的で保有されている資産、およびそれぞれのリース終了日より前に閉鎖された店舗に関連するリース終了費用およびその他の費用に関連しています。追加情報については、注6を参照してください。
(k) 未監査の連結営業報告書の減価償却に反映される、取得した無形資産に関連する償却で構成されています。
(l) 利息と罰金を含む、不確実な税務上の立場について記録された金額を表します。
27

(m)      純利益と調整後純利益の調整項目に関連する調整による税務上の影響を表します。不確実な課税ポジションの引当金は除きます。控除可能な調整項目の税への影響を判断するために、各調整の税属性と適用される管轄区域に応じて、9％から36％の法定所得税率を利用しました。
2023年9月30日に終了した3か月間の経営成績と、2022年9月24日に終了した3か月間の経営成績の比較
2023年9月30日に終了した3か月間の純損失は7億9,900万ドル、希薄化後1株当たり損失483ドルでしたが、2022年9月24日に終了した3か月間の純利益は3,800万ドル、希薄化後1株当たり利益は0.23ドルでした。この減少は主に、洗車セグメントに含まれる8億5,100万ドルの非現金減損費用と、当期に承認された29店舗閉鎖の洗車資産、業績不振の店舗、および売却目的で保有されている資産に関連する1億1,100万ドルの資産減損費用によるものです。さらに、2023年9月30日に終了した3か月間に、当社は、2022年9月24日に終了した3か月間の1,700万ドルの利益に対し、約1,400万ドルの固定資産の売却または処分による損失を記録しました。これは主に、リースバック取引の売却および前年のCARSTAR社運営店舗の売却益によるものです。支払利息は1,400万ドル増加しました。これは主に、当期のタームローンファシリティの変動金利の上昇と、2022年の第4四半期に発行されたシリーズ2022-1クラスA-2証券化シニアノートに基づく借入に関連する利息、および過去12か月間の資本支出と事業買収に関連する減価償却が900万ドル増加したことによるものです。会社が運営する店舗の営業利益率は、主に洗車、塗装、衝突、ガラスの各セグメントで減少しました。これらの費用は、税金支出の1億6,600万ドルの減少と1,300万ドルの外国為替損失の減少、および同店売上高の増加、過去12か月間の米国のガラスおよび洗車機の買収によるユニットの増加、および有機的な店舗数の増加に関連する収益の増加によって一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した3か月間の調整後純利益は3,400万ドルで、2022年9月24日に終了した3か月間の5,500万ドルから2,100万ドル減少しました。この減少は主に、洗車および塗装、衝突、ガラスセグメント内の会社運営店舗の営業利益率の低下、当期のタームローンファシリティの変動金利の上昇と、2022年の第4四半期に発行されたシリーズ2022-1クラスA-2証券化シニアノートに基づく借入に関連する利息に関連する利息に関連する利息、および資本支出と事業買収に関連する減価償却の増加によるものです。過去12か月間。これらの費用は、同店売上高の増加、過去12か月間の米国のガラスおよび洗車機の買収による販売台数の増加、および店舗数の有機的な増加に関連する収益の増加によって一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した3か月間の調整後EBITDAは1億2,700万ドルで、2022年9月24日に終了した3か月間の1億2900万ドルから200万ドル減少しました。調整後EBITDAの減少は、主に洗車および塗装、衝突およびガラスセグメント内の会社運営店舗の営業利益率の低下によるもので、同店売上高の増加、過去12か月間の米国のガラスおよび洗車機の買収による販売数の増加、および有機的な店舗数の増加に関連する収益の増加、および有機的な店舗数の増加によって一部相殺されました。
経営成績の確認を容易にするために、次の表は示された期間の財務結果を示しています。すべての情報は、未監査の連結営業報告書から導き出されています。このセクションに記載されている特定のパーセンテージは四捨五入されています。そのため、合計が以下の表の項目の合計と等しくない場合があります。
収益
3 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
フランチャイズのロイヤリティと手数料$47,362 8.1 %$45,562 8.8 %
会社運営店舗の販売389,041 67.0 %341,211 66.1 %
独立経営の店舗販売43,582 7.5 %40,469 7.8 %
広告基金の拠出金27,121 4.7 %22,018 4.3 %
供給とその他の収入73,928 12.7 %67,334 13.0 %
総収入$581,034 100.0 %$516,594 100.0 %
28

フランチャイズのロイヤリティと手数料
フランチャイズのロイヤルティと手数料が増加しました 200万ドル、つまり4％。これは主に、同店売上高の伸びとフランチャイズ店舗の128店舗の純増加によるものです。フランチャイズシステム全体の売上は 9600万ドルまたは 9%.
会社が運営する店舗の販売
会社が運営する店舗の売上高は4,800万ドル、つまり14％増加しました。 3200万ドルと それぞれ1,600万ドルは、メンテナンスと塗装、衝突、ガラスの各セグメントに関連しています。メンテナンス部門の売上の増加は、主に同店売上高の伸びと 純新会社運営店50店舗。塗料、衝突、ガラス部門の売上高の増加は、主に同店売上高の伸びと、2022年の米国のガラス買収による純店舗の伸びによるものです。カーウォッシュの売上高は、49の純新規会社運営店舗の売上高が、同じ店舗の売上の減少によって相殺された結果、前年比で横ばいでした。合計すると、同社は前年比で160の会社が運営する店舗を追加しました。
独立運営の店舗販売
独立運営の店舗売上高（すべて海外の洗車店からの売上）は300万ドル、つまり8％増加しました。これは主に、製品構成と価格の改善による同じ店舗の売上の増加と、外国為替による好影響によるものです。
広告基金の拠出金
広告基金の拠出金が増えました 500万ドル、つまり23％。これは主に、同店売上高の伸びと純新規フランチャイズ店舗の増加により、フランチャイズシステム全体の売上高が約9,600万ドル、つまり9％増加したためです。私たちのフランチャイズ契約では、通常、フランチャイジーはフランチャイジーの総売上のパーセンテージに基づいて継続的な広告資金料金を支払う必要があります。
供給とその他の収入
供給やその他の収益が増加しました 700万ドル、つまり10％。これは主に、システム全体の売上の増加とメンテナンスセグメント内の135の純新規店舗の増加によるプラットフォームサービスセグメント内の製品とサービスの収益の増加によるものです。
29

営業経費
3 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
会社が運営する店舗の経費$262,282 45.1 %$209,562 40.6 %
独立して運営されている店舗の経費25,773 4.4 %23,254 4.5 %
広告資金経費27,121 4.7 %22,018 4.3 %
供給およびその他の費用38,816 6.7 %41,042 7.9 %
販売費、一般管理費
123,012 21.2 %82,460 16.0 %
買収関連費用1,667 0.3 %2,325 0.5 %
出店費用1,372 0.2 %753 0.1 %
減価償却と償却45,639 7.9 %36,518 7.1 %
のれん減損850,970 146.5 %— — %
商号の障害— — %— — %
資産減損費用とリース解約111,239 19.1 %2,894 0.6 %
営業費用の総額$1,487,891 256.1 %$420,826 81.5 %
会社が運営する店舗経費
会社が運営する店舗費用は5,300万ドル、つまり25％増加しました。これは主に、過去12か月間に追加された160の会社運営店舗に関連する業務の増加、製品構成、前年の売却リースバックによってリースに転換された物件の賃貸費用の運用コストの増加、および人件費の増加によるものです。
独立運営店舗経費
完全に洗車セグメントに関連する独立運営の店舗費用は、主に同店売上の増加と消耗品および光熱費の増加により、300万ドル、つまり11％増加しました。
広告基金の経費
広告基金の費用は500万ドル、つまり23％増加しました。これは、期間中の広告資金拠出の増加に見合ったものです。広告資金の費用は、一般的に広告基金の拠出と一致する傾向があります。
供給およびその他の費用
当期の在庫コストの削減により、供給およびその他の費用は200万ドル、つまり5％減少しました。
販売費、一般管理費
販売費、一般管理費が増加しました 4,100万ドル、つまり49％。これは主に、前年のリースバック取引とCARSTAR社運営店舗の売却による利益、マーケティング費用の増加、従業員報酬およびその他の従業員関連費用の増加、および専門家費用の増加に関連して、前年同期の1,700万ドルの利益と比較して、当期の固定資産の売却または処分による損失が約1,400万ドルになったためです。
買収関連費用
買収関連費用は100万ドル、つまり28％減少しました。これは主に、当年度の買収活動が前年度と比較して減少したためです。
出店費用
店舗開設費用は100万ドル未満、つまり82％増加しました。これは主に、店舗を米国のガラス買収からAuto Glass Now（「AGN」）ブランドに転換することに関連する費用と、米国のガラス会社が運営する新しい店舗の開設に関連する費用によるものです。
30

減価償却と償却
減価償却費が増加しました 900万ドル、つまり25％は、主に2023年前半に関連して当期に使用中の資産と設備の1回限りの調整、最近の買収に関連して認識された固定資産と有限無形資産の追加、および主に洗車場の開発に関連する資本支出の増加によるものです。
のれん減損
8億5,100万ドルののれん減損費用は、当社の洗車セグメントに直接起因します。詳細については、を参照してください。 ノート 6この第10四半期に含まれる当社の連結財務諸表で
資産減損費用とリース解約
資産減損費用とリース終了は、2022年9月24日に終了した3か月と比較して、2023年9月30日に終了した3か月間で1億800万ドル増加しました。当期の減損は、主に、経営陣が閉鎖を承認した29店舗に関連する資産および設備および使用権資産、業績不振の店舗、および洗車セグメント内で売却または放棄された資産に関連する減損に関連していました。前の期間は、特定の資産と設備、および閉鎖された場所でのオペレーティングリースの使用権資産に関連する減損でした。
支払利息、純額
3 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
支払利息、純額$41,292 7.1 %$27,323 5.3 %
支払利息は純額1,400万ドル、つまり51％増加しました。これは主に、当期のタームローンファシリティの金利の上昇、2022年の第4四半期に発行されたシリーズ2022-1クラスA-2証券化シニアノートに基づく借入に関連する利息、および当期のリボルビングクレジットファシリティの借入と金利の増加によるものです。
外貨取引の損失、純額
3 か月が終了
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
外貨取引の損失、純額$2,980 0.5 %$15,582 3.0 %
2023年9月30日に終了した3か月間の外貨取引の損失は、主に当社の海外事業における500万ドルの取引損失で構成されていましたが、外貨ヘッジによる200万ドルの利益によって一部相殺されました。2022年9月24日に終了した3か月間の外貨取引の損失は、第三者の長期負債や会社間債を含む、米ドル以外の事業体の1,800万ドルの純再測定損失で構成され、一部は次の利益によって相殺されました。 外貨ヘッジで300万ドル。
所得税 (給付) 費用
3 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
所得税（給付）費用 $(151,818)(26.1 %)$14,472 2.8 %
2023年9月30日に終了した3か月間の所得税給付は1億5200万ドルでしたが、2022年9月24日に終了した3か月間の所得税費用は1,400万ドルでした。2023年9月30日に終了した3か月間の実効所得税率は、2022年9月24日に終了した3か月間の27.4％に対し、16.0％でした。所得税費用と実効税率の減少は、主に2023年9月30日に終了した3か月間に記録された減損によるものです。

31

2023年9月30日に終了した9か月間の経営成績と、2022年9月24日に終了した9か月間の経営成績の比較
2023年9月30日に終了した9か月間の純損失は7億3,200万ドル、希薄化後1株あたりの損失は441ドルでしたが、2022年9月24日に終了した9か月間の純利益は1,600万ドル、希薄化後1株あたりの利益は0.09ドルでした。この減少は主に、洗車セグメントに含まれる8億5,100万ドルの非現金減損費用と、主に承認された29店舗閉鎖の洗車資産、業績不振店舗、および当期に売却目的で保有されている資産に関連する1億1,700万ドルの資産減損費用によるもので、特定の既存の洗車商号の使用目的の変更に関連する1億2500万ドルの非現金減損費用によって一部相殺されました。前の期間に洗車ブランドを5つ購入しました。さらに、2023年9月30日に終了した9か月間に、当社は、2022年9月24日に終了した9か月間の2,300万ドルの利益に対し、約200万ドルの固定資産の売却または処分による損失を記録しました。これは主に、販売リースバック取引と前年のCARSTAR社運営店舗の売却益によるものです。支払利息は4,100万ドル増加しました。これは主に、当期のタームローンファシリティの変動金利の上昇と、2022年の第4四半期に発行されたシリーズ2022-1クラスA-2証券化シニアノートに基づく借入に関連する利息、および過去12か月間の資本支出と事業買収に関連する減価償却が2,200万ドル増加したことによるものです。会社が運営する店舗の営業利益率は、主に洗車、塗装、衝突、ガラスの各セグメントで減少しました。これらの費用は、1億2900万ドルの税金支出の減少、3,000万ドルの外国為替損失の減少、および同店売上高の増加、過去12か月間の米国のガラスおよび洗車機の買収によるユニットの増加、および店舗数の有機的な増加に関連する収益の増加によって一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した9か月間の調整後純利益は1億2500万ドルで、2022年9月24日に終了した9か月間の1億6,200万ドルから3,700万ドル減少しました。この減少は主に、営業利益率の低下と、主に洗車および塗装、衝突およびガラスセグメント内の会社運営店舗のマーケティング支出の増加、当期のタームローンファシリティの変動金利の上昇と、2022年の第4四半期に発行されたシリーズ2022-1クラスA-2証券化シニアノートに基づく借入に関連する利息に関連する利息、および以下に関連する減価償却の増加によるものです。過去12か月間の資本支出と事業買収。これらの費用は、同店売上高の増加、過去12か月間の米国のガラスおよび洗車機の買収による販売台数の増加、および店舗数の有機的な増加に関連する収益の増加によって一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した9か月間の調整後EBITDAは4億600万ドルで、2022年9月24日に終了した9か月間の3億8,300万ドルから2,300万ドル増加しました。調整後EBITDAの増加は主に、同店売上高の増加、過去12か月間の米国のガラスおよび洗車機の買収による販売台数の増加、および有機店舗数の増加に関連する収益の増加によるもので、営業利益率の低下と、主に洗車およびペイント、衝突およびガラスセグメント内の会社運営店舗のマーケティング支出の増加によって一部相殺されました。
経営成績の確認を容易にするために、次の表は示された期間の財務結果を示しています。すべての情報は、連結営業報告書から導き出されます。
収益
9 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
フランチャイズのロイヤリティと手数料$140,682 8.0 %$128,300 8.6 %
会社運営店舗の販売1,159,685 66.3 %957,487 64.1 %
独立経営の店舗販売157,647 9.0 %158,500 10.6 %
広告基金の拠出金73,547 4.2 %63,807 4.3 %
供給とその他の収入218,791 12.5 %185,447 12.4 %
総収入$1,750,352 100.0 %$1,493,541 100.0 %
フランチャイズのロイヤリティと手数料
フランチャイズのロイヤルティと手数料は1,200万ドル、つまり10％増加しました。これは主に、同じ店舗の売上の増加と128のフランチャイズ店舗の純増加によるものです。フランチャイズシステム全体の売上が増加しました 4億3,100万ドル、または 14%.
会社が運営する店舗の販売
会社が運営する店舗の売上が増加しました 2億200万ドル、つまり21％、そのうち1億800万ドル、8,700万ドル、800万ドルは、それぞれメンテナンス、塗装、衝突・ガラス、洗車の各セグメントに関連しています。の売り上げの増加
32

メンテナンスセグメントは、主に同店売上高の伸びと 純新会社運営店50店舗。塗料、衝突、ガラス部門の売上高の増加は、主に同店売上高の伸びと、主に2022年の米国のガラス買収と今年の純新規出店による純店舗の伸びによるものです。洗車セグメントの売上の増加は主に、主に過去12か月間の買収と新規開設により、49の純新規店舗が追加されたことによるもので、同店売上の減少によって一部相殺されました。合計すると、同社は前年比で160の会社が運営する店舗を追加しました。
独立運営の店舗販売
独立運営の店舗売上高（すべて海外の洗車店からの売上）が減少しました 100万ドル、または 1％、主に同じ店舗の売上の減少によるものです。
広告基金の拠出金
広告資金の拠出額は1,000万ドル、つまり15％増加しました。これは主に、同じ店舗の売上の増加により、フランチャイズシステム全体の売上高が約4億3,100万ドル（14％）増加し、純新規フランチャイズ店舗が128店舗になったためです。私たちのフランチャイズ契約では、通常、フランチャイジーはフランチャイジーの総売上のパーセンテージに基づいて継続的な広告資金料金を支払う必要があります。
供給とその他の収入
供給やその他の収益が増加しました 3,300万ドル、つまり18％です。これは主に、システム全体の売上の増加により、プラットフォームサービス、塗装、衝突ガラス、およびメンテナンスセグメントにおける製品およびサービスの収益が増加したためです。
営業経費
9 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
会社が運営する店舗の経費$762,731 43.6 %$580,368 38.9 %
独立して運営されている店舗の経費87,095 5.0 %85,396 5.7 %
広告資金経費73,547 4.2 %63,807 4.3 %
供給およびその他の費用118,188 6.8 %109,616 7.3 %
販売費、一般管理費
332,155 19.0 %272,657 18.3 %
買収関連費用7,264 0.4 %9,981 0.7 %
出店費用3,774 0.2 %1,925 0.1 %
減価償却と償却129,256 7.4 %107,628 7.2 %
のれん減損850,970 850,970 $1 48.6 %— — 0— %
商号、減損手数料
— — %125,450 8.4 %
資産減損費用117,450 6.7 %2,910 0.2 %
営業費用の総額$2,482,430 141.8 %$1,359,738 91.0 %
会社が運営する店舗経費
会社が運営する店舗費用は1億8200万ドル、つまり31％増加しました。これは主に、過去12か月間に追加された160の会社運営店舗に関連する業務の増加と、前年の売却リースバックによってリースに転換された物件の賃貸費用の運営費の増加と人件費の増加によるものです。
独立運営の店舗経費
完全に洗車セグメントに関連する独立運営の店舗費用は、主に光熱費と消耗品費の増加により、200万ドル、つまり2％増加しました。
広告基金の経費
広告基金の費用は1,000万ドル、つまり15％増加しました。これは、期間中の広告資金拠出の増加に見合ったものです。広告資金の費用は、一般的に広告基金の拠出と一致する傾向があります。
33

供給およびその他の費用
供給およびその他の費用は、供給およびその他の収益の増加と、プラットフォームサービスセグメントで発生した運送費の増加により、900万ドル、つまり8％増加しました。
販売費、一般管理費
販売、一般管理費は5,900万ドル、つまり22％増加しました。これは主に、前年のリースバック取引とCARSTAR社運営店舗の売却による利益、および専門家費用、マーケティング費用、インフラ費用、旅費の増加、および従業員の増加により、前年の2,300万ドルの利益と比較して、当期の固定資産の売却または処分による損失が約200万ドル増加したためです。人員増加と買収による報酬およびその他の従業員関連費用。
買収関連費用
当年度の買収活動が前年度と比較して減少したため、買収関連費用は300万ドル、つまり27％減少しました。
出店費用
店舗開設費用は200万ドル、つまり96％増加しました。これは主に、店舗を米国のガラス購入からAGNブランドに転換することに関連する費用と、米国のガラス店と米国の洗車会社が運営する店舗の新規開設に関連する費用によるものです。
減価償却と償却
減価償却費は2,200万ドル、つまり20％増加しました。これは、最近の買収と、主にオイル交換と洗車場の開発に関連する資本支出の増加に関連して認識された固定資産と有限無形資産の増加によるものです。
のれん減損
8億5,100万ドルののれん減損費用は、当社の洗車セグメントに直接起因します。詳細については、を参照してください。 ノート 6この第10四半期に含まれる当社の連結財務諸表で
商号、減損手数料
2022年9月24日に終了した9か月間に、当社は米国の洗車店の大部分を「Take 5 Car Wash」という名前で運営するようにブランドを変更するという戦略的決定を下しました。そのため、無期限の特定の洗車商号の使用を中止します。その結果、当社は1億2500万ドルの非現金減損費用を計上しました。
資産減損費用
資産の減損費用は1億1500万ドル増加しました。当期の減損は、主に、経営陣が閉鎖を承認した29店舗に関連する資産および設備および使用権資産、業績不振の店舗、および洗車セグメント内で売却または放棄された資産に関連する減損に関連していました。前の期間は、特定の資産と設備、および閉鎖された場所でのオペレーティングリースの使用権資産に関連する減損でした。
支払利息、純額
9 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
支払利息、純額$120,304 6.9 %$78,946 5.3 %
支払利息は純額4,100万ドル、つまり52％増加しました。これは主に、当期のタームローンファシリティの金利の上昇と、2022年の第4四半期に発行されたシリーズ2022-1クラスA-2証券化シニアノートに基づく借入に関連する利息によるものです。
34

外貨取引の損失、純額
9 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
外貨取引の損失、純額$3 — %$30,490 2.0 %
2023年9月30日に終了した9か月間の外貨取引の損失は、主に当社の海外事業における400万ドルの取引損失で構成されていましたが、外貨ヘッジによる400万ドルの利益によって一部相殺されました。2022年9月24日に終了した9か月間の外貨取引の損失は、第三者の長期負債や会社間債を含む、米ドル以外の事業体の3,300万ドルの純再測定損失で構成され、一部は次の利益によって相殺されました。 外貨ヘッジで300万ドル。
所得税（給付）費用
9 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日純収益の%2022年9月24日純収益の%
所得税（給付）費用$(120,572)(6.9 %)$8,592 0.6 %
2023年9月30日に終了した9か月間の所得税上の優遇措置は1億1,200万ドルでしたが、2022年9月24日に終了した9か月間の所得税費用は900万ドルでした。2023年9月30日に終了した9か月間の実効所得税率は、2022年9月24日に終了した9か月間の35.3％に対し、14.1％でした。所得税費用と実効税率の純減少は、主に2023年9月30日に終了した9か月間に記録された減損の増加によるものです。

35

2023年9月30日に終了した3か月間のセグメント経営成績と、2022年9月24日に終了した3か月間の業績
当社は、セグメント調整後EBITDAに基づいてセグメントの業績を評価します。セグメント調整後EBITDAは、支払利息、純費用、所得税費用、減価償却前の収益として定義され、買収関連費用、店舗開設および閉鎖費用、定額賃料、株式報酬、債務消滅損失、クラウドコンピューティング償却、および特定の非経常的、非中核的、まれな、または異常な費用がさらに調整されます。。また、共有サービスの費用はこれらのセグメントには割り当てられておらず、企業およびその他のセグメントに含まれています。セグメント調整後EBITDAは、当社のセグメントの業績を補足する指標であり、他社が報告した同様の指標と比較できない場合があります。
メンテナンス
3 か月が終了20232022
(特に断りのない限り、千単位)
2023年9月30日2022年9月24日セグメントの純収益率セグメントの純収益率
フランチャイズのロイヤリティと手数料$14,566 $11,625 6.0 %5.8 %
会社運営店舗の販売204,460 172,162 83.6 %85.7 %
供給とその他の収入25,333 17,035 10.4 %8.5 %
総収入$244,359 $200,822 100.0 %100.0 %
セグメント調整後EBITDA
$86,493 $68,763 35.4 %34.2 %
システム全体の販売
変更
フランチャイズ店$298,022 $239,290 $58,732 24.5 %
会社運営店舗204,460 172,162 32,298 18.8 %
システム全体の総売上高$502,482 $411,452 $91,030 22.1 %
ストアカウント(整数で)
変更
フランチャイズ店1,108 1,023 85 8.3 %
会社運営店舗624 574 50 8.7 %
総店舗数1,732 1,597 135 8.5 %
同じ店舗の売上%9.1 %14.4 %
2023年9月30日に終了した3か月間のメンテナンス収益は、2022年9月24日に終了した3か月間で4,400万ドル、つまり22％増加しました。フランチャイズのロイヤルティと手数料は300万ドル増加しました。これは主に、同じ店舗の売上の増加によりフランチャイズシステム全体の売上が5900万ドル、つまり25％増加し、新たにフランチャイズ店が85店舗になったためです。会社運営店舗の売上高は3200万ドル、つまり19％増加しました。これは主に、同店売上高の伸びと50の純新規企業運営店舗によるものです。供給およびその他の収益は800万ドル、つまり49％増加しました。これは主に、フランチャイズ店舗からのシステム全体の売上の増加によるものです。
メンテナンスセグメントの調整後EBITDAは、主に収益の増加、コスト管理、および運用上のレバレッジにより、1,800万ドル、つまり26％増加しました。会社が運営する場所では、引き続き効率的な労働モデルを採用しています。

36

洗車
3 か月が終了20232022
(特に断りのない限り、千単位)
2023年9月30日2022年9月24日セグメントの純収益率セグメントの純収益率
会社運営店舗の販売$98,132 $98,235 68.7 %70.0 %
独立経営の店舗販売43,582 40,469 30.5 %28.9 %
供給とその他の収入1,099 1,599 0.8 %1.1 %
総収入$142,813 $140,303 100.0 %100.0 %
セグメント調整後EBITDA
$24,429 $39,098 17.1 %27.9 %
システム全体の販売
変更
会社運営店舗98,132 98,235 $(103)(0.1 %)
独立経営の店舗43,582 40,469 3,113 7.7 %
システム全体の総売上高$141,714 $138,704 $3,010 2.2 %
ストアカウント(整数で)
変更
会社運営店舗418 369 49 13.3 %
独立経営の店舗715 717 (2)(0.3 %)
総店舗数1,133 1,086 47 4.3 %
同じ店舗の売上%(4.0 %)(9.0 %)

洗車セグメントの収益は300万ドル、つまり2％増加しました。これは、独立運営店舗の売上高における同店売上の増加、主に過去12か月間の買収と新規開店による49の純新規開店による会社運営の純店舗の追加、および外国為替の好影響により、会社が運営する店舗の売上高における同店売上の減少によって一部相殺されました。
洗車場は、米国、ヨーロッパ、オーストラリアの洗車場で構成されていますが、地理的、経済的、政治的要因がビジネスの業績に影響を与える可能性があります。米国の洗車場では、小売需要の軟化、競争圧力の高まり、悪天候のパターンが発生しています。これにより、同じ店舗の売上がマイナスになり、海外拠点の政治的混乱により、コストの増加と経営成績の低下につながりました。運用効率を評価するために、必要に応じてサイトレビューを実施します。これらのレビューにより、将来的に減損費用が発生する可能性があります。
終了した四半期中に 2023年9月30日、経営陣は米国の洗車事業の戦略的見直しを行いました。これには、店舗の業績、競争環境、収益と費用の最適化の機会、および資本要件の評価が含まれますが、これらに限定されませんでした。この戦略的見直しの結果、経営陣は29店舗の閉鎖を承認し、会社が運営する新しい店舗の開店を中止し、会社が使用しない資産や設備の販売を開始しました。
洗車セグメントの調整後EBITDAは1,500万ドル、つまり38％減少しました。これは主に、会社運営店舗売上高における同店売上の減少と、主に過去12か月間のセールリースバック取引に含まれる物件の賃貸料に関連する会社運営の店舗費用の増加、消耗品と光熱費に関連する費用の増加、および過去12か月間に米国企業が運営する49の純新規店舗に関連する人件費の増加によるものです。

37

ペイント、衝突、ガラス
3 か月が終了20232022
(特に断りのない限り、千単位)
2023年9月30日2022年9月24日セグメントの純収益率セグメントの純収益率
フランチャイズのロイヤリティと手数料$23,799 $24,055 18.4 %21.2 %
会社運営店舗の販売85,207 69,383 65.8 %61.3 %
供給とその他の収入20,408 19,782 15.8 %17.5 %
総収入$129,414 $113,220 100.0 %100.0 %
セグメント調整後EBITDA
$32,763 $38,919 25.3 %34.4 %
システム全体の販売
変更
フランチャイズ店$760,437 $711,816 $48,621 6.8 %
会社運営店舗85,207 69,383 15,824 22.8 %
システム全体の総売上高$845,644 $781,199 $64,445 8.2 %
ストアカウント(整数で)
変更
フランチャイズ店1,662 1,625 37 2.3 %
会社運営店舗258 197 61 31.0 %
総店舗数1,920 1,822 98 5.4 %
同じ店舗の売上%8.6 %15.7 %
塗料、衝突、ガラスの収益は、2022年9月24日に終了した3か月と比較して、2023年9月30日に終了した3か月間で1,600万ドル、つまり14％増加しました。過去12か月間に米国でガラスを買収した結果、会社が運営する店舗の売上高は1,600万ドル、つまり23％増加しました。これは、2022年に売却された会社運営のCARSTAR店舗に関連する売上によって一部相殺されました。フランチャイズのロイヤルティと手数料は横ばいでした。これは主に、同じ店舗の売上の増加によってフランチャイズシステム全体の売上が4,900万ドル（7％）増加し、37の純新規フランチャイズ店舗が、平均ロイヤルティ率の低下によって相殺されたためです。システム全体の売上の増加による製品売上の増加により、供給およびその他の収益は100万ドル未満、つまり3％増加しました。
私たちは2022年の第1四半期にAuto Glass Nowの買収により米国のガラス市場に参入し、すぐに自動車ガラスサービス部門で2番目に大きなプレーヤーになりました。市場に参入して以来、12件の買収を完了し、2023年9月30日現在、234のガラス店があります。私たちはこれらの買収を統合し、業務を標準化し、2023年を通じてAuto Glass Nowのブランド名にリブランドし続けてきました。これらの買収の規模と複雑さのため、統合には計画よりも時間がかかり、その結果、当期の予想よりも収益とコスト効率が低下しました。運用効率を評価するために、必要に応じてサイトレビューを行います。これらのレビューの結果、将来的に減損費用が発生する可能性があります。
塗料、衝突、ガラスセグメントの調整後EBITDAは600万ドル、つまり16％減少しました。これは主に従業員関連費用の増加と会社が運営する店舗に関連する量の減少により、買収による収益の増加と同店売上高の伸びによって一部相殺されました。

38

プラットフォームサービス

3 か月が終了20232022
(特に断りのない限り、千単位)
2023年9月30日2022年9月24日セグメントの純収益率セグメントの純収益率
フランチャイズのロイヤリティと手数料$8,997 $9,882 16.1 %19.0 %
会社運営店舗の販売1,242 1,431 2.2 %2.8 %
供給とその他の収入45,695 40,686 81.7 %78.2 %
総収入$55,934 $51,999 100.0 %100.0 %
セグメント調整後EBITDA
$22,417 $19,765 40.1 %38.0 %
システム全体の販売
変更
フランチャイズ店$117,957 $129,320 $(11,363)(8.8 %)
会社運営店舗1,242 1,431 (189)(13.2 %)
システム全体の総売上高$119,199 $130,751 $(11,552)(8.8 %)
ストアカウント(整数で)
変更
フランチャイズ店207 201 6 3.0 %
会社運営店舗1 1 — — %
総店舗数208 202 6 3.0 %
同じ店舗の売上%(4.6 %)8.7 %
プラットフォームサービスの収益は400万ドル、つまり8％増加しました。これは、会社のシステム全体の売上の増加と新製品の提供により、製品の購入が増加したためです。
プラットフォームサービスセグメントの調整後EBITDAは、主に収益の増加、コスト管理、および運用上のレバレッジにより、300万ドル、つまり13％増加しました。


39

2023年9月30日に終了した9か月間のセグメント経営成績と、2022年9月24日に終了した9か月間の業績
当社は、セグメント調整後EBITDAに基づいてセグメントの業績を評価します。セグメント調整後EBITDAは、支払利息、純費用、所得税費用、減価償却前利益として定義され、買収関連費用、店舗開設および閉鎖費用、定額賃料、株式報酬、債務消滅損失、および特定の非経常的、非中核的、まれな、または異常な費用をさらに調整したものです。さらに、共有サービスの費用はこれらのセグメントには割り当てられておらず、企業およびその他のセグメントに含まれています。セグメント調整後EBITDAは、計算方法の違いにより、他の企業の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。

メンテナンス
9 か月が終了20232022
(特に断りのない限り、千単位)
2023年9月30日2022年9月24日セグメントの純収益率セグメントの純収益率
フランチャイズのロイヤリティと手数料$41,224 $32,586 5.8 %5.7 %
会社運営店舗の販売605,393 497,638 84.7 %86.7 %
供給とその他の収入67,737 43,645 9.5 %7.6 %
総収入$714,354 $573,869 100.0 %100.0 %
セグメント調整後EBITDA
$245,232 $185,324 34.3 %32.3 %
システム全体の販売
変更
フランチャイズ店$823,656 $670,079 $153,577 22.9 %
会社運営店舗605,393 497,638 107,755 21.7 %
システム全体の総売上高$1,429,049 $1,167,717 $261,332 22.4 %
ストアカウント(整数で)
変更
フランチャイズ店1,108 1,023 85 8.3 %
会社運営店舗624 574 50 8.7 %
総店舗数1,732 1,597 135 8.5 %
同じ店舗の売上%10.8 %16.0 %
メンテナンスの収益は1億4000万ドル、つまり24％増加しました。 主に、同店売上高の伸びと50店舗の純新規店舗による会社運営店舗の売上高の1億800万ドルの増加によるものです。供給およびその他の収益は2,400万ドル、つまり55％増加しました。これは主に、フランチャイズ店舗からのシステム全体の売上の増加によるものです。フランチャイズのロイヤルティと手数料は900万ドル、つまり27％増加しました。これは主に、同じ店舗の売上の増加と85の純新規フランチャイズ店舗によるフランチャイズシステム全体の売上が1億5400万ドル（23％）増加したためです。
メンテナンスセグメントの調整後EBITDAは6,000万ドル、つまり32％増加しました。これは主に、収益の増加、コスト管理、および会社が運営する拠点での効率的な労働モデルを活用した運用上のレバレッジによるものです。

40

洗車
9 か月が終了20232022
(特に断りのない限り、千単位)
2023年9月30日2022年9月24日セグメントの純収益率セグメントの純収益率
会社運営店舗の販売302,193 294,526 65.1 %64.3 %
独立経営の店舗販売157,647 158,500 33.9 %34.6 %
供給とその他の収入4,708 5,131 1.0 %1.1 %
総収入$464,548 $458,157 100.0 %100.0 %
セグメント調整後EBITDA
$112,001 $148,495 24.1 %32.4 %
システム全体の販売
変更
会社運営店舗$302,193 294,526 $7,667 2.6 %
独立経営の店舗157,647 158,500 (853)(0.5 %)
システム全体の総売上高$459,840 $453,026 $6,814 1.5 %
ストアカウント(整数で)
変更
会社運営店舗418 369 49 13.3 %
独立経営の店舗715 717 (2)(0.3 %)
総店舗数1,133 1,086 47 4.3 %
同じ店舗の売上%(6.7 %)(1.8 %)
洗車セグメントの収益は600万ドル、つまり1％増加しました。これは、主に過去12か月間の買収と新規開設により、会社が運営する純店舗が49店舗追加されたことによるもので、同店売上高の6.7％の減少によって一部相殺されました。
洗車場は、米国、ヨーロッパ、オーストラリアの洗車場で構成されていますが、地理的、経済的、政治的要因がビジネスの業績に影響を与える可能性があります。米国の洗車場では、小売需要の軟化、競争圧力の高まり、悪天候のパターンが発生しています。これにより、同じ店舗の売上がマイナスになり、海外拠点の政治的混乱により、コストの増加と経営成績の低下につながりました。運用効率を評価するために、必要に応じてサイトレビューを実施します。これらのレビューにより、将来的に減損費用が発生する可能性があります。
終了した四半期中に 2023年9月30日、経営陣は米国の洗車事業の戦略的見直しを行いました。これには、店舗の業績、競争環境、収益と費用の最適化の機会、および資本要件の評価が含まれますが、これらに限定されませんでした。この戦略的見直しの結果、経営陣は29店舗の閉鎖を承認し、会社が運営する新しい店舗の開店を中止し、会社が使用しない資産や設備の販売を開始しました。
洗車セグメントの調整後EBITDAは3,600万ドル、つまり25％減少しました。これは主に、会社が運営する店舗売上高の減少、主に従業員の報酬に関連する会社運営の店舗費用の増加、過去12か月間のセールリースバック取引に含まれる物件の賃貸料、および消耗品と光熱費に関連する費用の増加によるものです。
41

ペイント、衝突、ガラス
9 か月が終了20232022
(特に断りのない限り、千単位)
2023年9月30日2022年9月24日セグメントの純収益率セグメントの純収益率
フランチャイズのロイヤリティと手数料$74,627 $69,025 19.5 %24.0 %
会社運営店舗の販売248,796 161,348 64.9 %56.0 %
供給とその他の収入59,952 57,577 15.6 %20.0 %
総収入$383,375 $287,950 100.0 %100.0 %
セグメント調整後EBITDA
$109,724 $100,847 28.6 %35.0 %
システム全体の販売
変更
フランチャイズ店$2,305,420 $2,003,401 $302,019 15.1 %
会社運営店舗248,796 161,348 87,448 54.2 %
システム全体の総売上高$2,554,216 $2,164,749 $389,467 18.0 %
ストアカウント(整数で)
変更
フランチャイズ店1,662 1,625 37 2.3 %
会社運営店舗258 197 61 31.0 %
総店舗数1,920 1,822 98 5.4 %
同じ店舗の売上%13.3 %17.5 %
塗料、衝突、ガラスの収益は、2022年9月24日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間で9,500万ドル、つまり33％増加しました。会社が運営する店舗の収益は8,700万ドル、つまり54％増加しました。これは主に過去12か月間に米国でガラスを買収した結果ですが、2022年に売却された会社運営のCARSTAR店舗に関連する売上によって一部相殺されました。フランチャイズのロイヤルティと手数料の収益は600万ドル、つまり8％増加しました。これは主に、同じ店舗の売上の増加により、フランチャイズシステム全体の売上が3億200万ドル、つまり15％増加したためです。供給およびその他の収益は、同じ店舗の売上の増加と、システム全体の売上の増加によるフランチャイズ収入の増加により、200万ドル、つまり4％増加しました。
私たちは2022年の第1四半期にAuto Glass Nowの買収により米国のガラス市場に参入し、すぐに自動車ガラスサービス部門で2番目に大きなプレーヤーになりました。市場に参入して以来、12件の買収を完了し、2023年9月30日現在、234のガラス店があります。私たちはこれらの買収を統合し、業務を標準化し、2023年を通じてAuto Glass Nowのブランド名にリブランドし続けてきました。これらの買収の規模と複雑さのため、統合には計画よりも時間がかかり、その結果、当期の予想よりも収益が減少し、コスト効率が低下しました。運用効率を評価するために、必要に応じてサイトレビューを実施します。これらのレビューにより、将来的に減損費用が発生する可能性があります。
塗料、衝突、ガラスセグメントの調整後EBITDAは、主に買収による収益の増加と同店売上高の伸びにより、900万ドル、つまり9％増加しましたが、従業員関連費用の増加と会社が運営する店舗に関連する量の減少によって一部相殺されました。
42

プラットフォームサービス
9 か月が終了20232022
(特に断りのない限り、千単位)
2023年9月30日2022年9月24日セグメントの純収益率セグメントの純収益率
フランチャイズのロイヤリティと手数料$24,831 $26,689 15.0 %18.0 %
会社運営店舗の販売3,303 3,975 2.0 %2.7 %
供給とその他の収入137,171 117,704 83.0 %79.3 %
総収入$165,305 $148,368 100.0 %100.0 %
セグメント調整後EBITDA
$61,984 $54,471 37.5 %36.7 %
システム全体の販売
変更
フランチャイズ店$324,608 $348,890 $(24,282)(7.0 %)
会社運営店舗3,303 3,975 (672)(16.9 %)
システム全体の総売上高$327,911 $352,865 $(24,954)(7.1 %)
ストアカウント(整数で)
変更
フランチャイズ店207 201 6 3.0 %
会社運営店舗1 1 — — %
総店舗数208 202 6 3.0 %
同じ店舗の売上%(7.2 %)14.9 %
プラットフォームサービスの収益は1,700万ドル、つまり11％増加しました。これは主に、会社のシステム全体の総売上が増加し、製品の購入が増加したためです。
プラットフォームサービスセグメントの調整後EBITDAは、主に収益の増加、コスト管理、および運用上のレバレッジの組み合わせにより、800万ドル、つまり14％増加しました。

43

財政状態、流動性、資本資源
流動性と資本資源の源
長期借入やリボルビング・クレジット・ファシリティで補われた事業からのキャッシュフローは、当社の事業資金を賄うのに十分であり、事業拡大のための戦略的投資を行うこともできました。流動性と資本資源の源泉は、当社の運営、買収、会社運営の店舗開発、その他の一般的な企業ニーズ、および少なくとも今後12か月間に発生すると予想される追加費用に十分であると考えています。私たちは引き続き、許容できる条件で資本市場にアクセスできると考えています。ただし、これは、マクロ経済的要因、当社の信用格付けの格下げ、特定の財務比率の悪化など、多くの要因によって悪影響を受ける可能性があります。
当社の完全子会社であるDriven Brands Funding, LLC（「発行者」）とDriven Brands Canada Funding Corporation（発行体とともに「共同発行者」）は、当社の証券化シニアノートに関連する債務返済範囲とレバレッジ比率に関する特定の量的規約の対象となります。私たちのタームローンファシリティとリボルビングクレジットファシリティにも一定の定性的な契約があります。2023年9月30日の時点で、共同発行者とドリブンホールディングスは、それぞれの信用契約に基づくそのような契約をすべて遵守していました。
2023年9月30日の時点で、当社の総流動性は3億8,700万ドルでした。これには以下が含まれます 2億1,100万ドルの現金と現金同等物、そして 2019年のVFNとリボルビング・クレジット・ファシリティの未利用キャパシティは、それぞれ9,100万ドルと8,500万ドルです。これには、一定の条件が引き続き満たされていることを前提として、会社が変動資金手形借入を選択したときに変動資金債の借入能力を拡大する、追加の1億3500万ドルのシリーズ2022-1クラスA-1債は含まれていません。
次の表は、2023年9月30日と2022年9月24日に終了した9か月間のキャッシュフローの主な構成要素を示しています。
9 か月が終了
(千単位)
2023年9月30日2022年9月24日
営業活動による純現金$212,033 $167,652 
投資活動に使用された純現金(361,207)(771,768)
財務活動による純現金147,850 282,580 
為替レートの変動による現金への影響365 (7,705)
広告資金資産に含まれる現金、現金同等物、制限付現金、制限付現金の純増額$(959)$(329,241)
営業活動
2023年9月30日に終了した9か月間の営業活動によって提供された純現金は、2億1,200万ドルでした 2022年9月24日に終了した9か月間で1億6800万ドルになりました。この増加は、2022年9月24日に終了した9か月間のAGN買収に関連する取引費用の5,600万ドルの支払いによるもので、当期の純運転資本の増加によって一部相殺されました。
投資活動
2023年9月30日に終了した9か月間の投資活動に使用された純現金は、3億6,100万ドルでした。 2022年9月24日に終了した9か月間で7億7,200万ドルになりました。この減少は、買収に支払われた純現金が5億9,800万ドル減少し、セールリースバック取引による収益が2,200万ドル増加したことによるもので、主に会社が運営する新しい店舗の建設、既存の店舗の改造と改善に関連する資本支出の2億600万ドルの増加によって一部相殺されました。
資金調達活動
2023年9月30日に終了した9か月間の資金調達活動によって提供された純現金は1億4800万ドルで、主にリボルビングクレジットファシリティの純借入額2億1,500万ドルに関連していましたが、5,000万ドルの自社株買いと2100万ドルの長期債務の返済によって一部相殺されました。2022年9月24日に終了した9か月間の資金調達活動によって提供された純現金は2億8,300万ドルで、主に3億ドルのリボルビングクレジットファシリティの純借入に関連していましたが、1,600万ドルの長期債務の返済によって一部相殺されました。見て ノート 7会社の負債に関する追加情報については、当社の連結財務諸表をご覧ください。
44

売掛金契約
私たちは、会社の新規株式公開の発効日より前の期間に関連する特定の税制上の優遇措置を利用できると期待しています。したがって、これは既存の株主に帰属します。これらの税制上の優遇措置（つまり、IPO前およびIPOに関連する税制上の優遇措置）により、当社および当社の子会社が将来支払う必要のある税額が減ると予想しています。私たちは売掛金契約を締結しました。これにより、IPO前の株主は、IPO前およびIPO関連の税制上の優遇措置を利用した結果、米国およびカナダの連邦、州、地方、および州の所得税で実際に実現する現金貯蓄額（ある場合）の85％の支払いを受ける権利を当社から受け取ることができます。
売掛金契約の目的上、IPO前およびIPOに関連する税制上の優遇措置を利用して生じる所得税の負債の減額を基準に、所得税の現金貯蓄額が計算されます。売掛金契約の期間は、会社の新規株式公開の発効日に始まり、IPO前およびIPOに関連する税制上の優遇措置が利用されるか、加速されるか、または期限が切れるまで続きます。
私たちは自社事業を持たない持株会社なので、売掛金契約に基づく支払いができるかどうかは、子会社が私たちに分配する能力にかかっています。証券化債務ファシリティにより、子会社が当社に分配を行う能力が制限され、売掛金契約に基づく支払い能力に影響を与える可能性があります。未払いの債務の制限により、売掛金契約に基づく支払いができない限り、そのような支払いは延期され、通常は利息が発生します。2023年7月1日以降、利息は、基本金利に該当する証拠金または担保付きオーバーナイト・ファイナンス金利（「SOFR」）を加えた金額に、該当する期間調整に1.0％を加えた額で発生します。その他の理由で売掛金契約に基づく支払いができない限り、そのような支払いには通常、SOFRの利率に該当する期間調整を加えた金額に、支払われるまでの年率5.0％を加えた利息が発生します。
重要な会計方針と見積もり
当社の重要な会計方針は、より詳細に説明されています ノート 22022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kに記載されている連結財務諸表の。下記の説明を除いて、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kで開示されたものから、当社の重要な会計方針に重大な変更はありません。
のれんおよびその他の無期限無形資産の減損
無期限と見なされるのれんと無形資産（主に当社の商号）は、減損の兆候があるかどうかを判断するために年間を通じて評価されます。このような指標には、事業全体の著しい不利な変化、事業環境全体、予期せぬ競争、主要な人員の喪失、不利な法的または規制の進展、または当社の普通株式の市場価格の大幅な下落などの出来事または状況が含まれますが、これらに限定されません。
これらの予備評価で減損の兆候が見られない場合は、第4会計四半期の初日から、のれんと無期限無形資産の評価を毎年実施しています。まず、障害が存在しない可能性が高いかどうかを定性的に評価します。この評価で考慮される重要な要素には、マクロ経済状況、市場と業界の状況、コストに関する考慮事項、競争環境、全体的な財務実績、過去の減損テストの結果などが含まれますが、これらに限定されません。障害が存在しない可能性が高いと定性的に判断できない場合は、定量的障害テストを実施します。
のれんの減損に関する定量的テストを行う際には、主に割引キャッシュフロー法を含むインカムアプローチ評価法と、ガイドライン公開会社法を含む市場アプローチを使用して、のれんと無期限無形資産の公正価値を決定します。割引キャッシュフローモデルに基づく公正価値の見積もりにおいて経営陣が行う重要な仮定には、売上および最終成長率、営業費用、諸経費、税金の減価償却、資本支出、運転資本の変動の将来の傾向と、当社の推定自己資本コストと税引き後の負債コストに基づく適切な割引率が含まれます。ガイドライン公開会社法に基づく公正価値の決定に使用される重要な前提には、ガイドライン会社の選択と適用される評価倍数が含まれます。
当社は、以下の要因に基づいて、2023年9月30日現在ののれんの中間定量的評価を実施しました ノート 6このフォーム10-Q内の連結財務諸表のうち、米国の洗車報告部門に全額の減損費用が発生しました。当社の国際洗車および整備修理は、主にMeinekeブランドで構成されており、報告ユニットののれん価額はそれぞれ約2億ドルと1億1,100万ドルで、公正価値はこの金額をそれぞれ約6％と6％上回っています。これらの報告単位の公正価値を見積もるために使用された最も慎重な仮定は、割引率と収益成長率でした。仮に割引率を1％引き上げると、カーウォッシュインターナショナルと、それぞれ1,900万ドルと1100万ドルの減損になります。
45

メンテナンス-修理報告単位、それぞれ。仮に収益の伸び率が1％低下した場合、カーウォッシュインターナショナルとメンテナンス修理の報告部門はそれぞれ400万ドルと300万ドルの減損になります。これらの見積もりに重大な変更が発生し、将来の期間に追加の減損費用が発生する可能性があります。
商号の無形資産の定量的テストを実施する過程で、私たちは主に所得アプローチ評価法の下でロイヤルティ救済法を使用します。ロイヤリティ救済法に基づく公正価値の決定に使用される重要な前提条件には、将来の売上の傾向、ロイヤリティレート、予測収益源に適用される割引率などがあります。
将来の業績予測を作成する際には、本質的にある程度の不確実性があります。システム全体の売上の将来の傾向は、国、地域、および地域の経済状況に大きく依存します。これらの理由やその他の理由で顧客のトラフィックや平均修理注文が減少すると、フランチャイズ店舗での総売上高が減少し、その結果、フランチャイジーからのロイヤルティやその他の支払いが減少し、会社が運営する場所での売上が減少する可能性があります。これにより、フランチャイズ拠点の収益性が低下し、フランチャイジーが期限内に当社に支払うべきロイヤルティの支払いを行う能力に影響を与える可能性があり、フランチャイズ事業や会社が運営するサイトからの現在のキャッシュフローに悪影響を与える可能性があります。
当社は、以下の要因に基づいて、2023年9月30日現在の無期限の商号について暫定的な定量的評価を実施しました ノート 6このフォーム10-Q内の連結財務諸表のうち、減損費用は発生しませんでした。定量的評価に基づくと、メンテナンス、塗装、衝突・ガラス、プラットフォームサービス部門における無期限の商号の公正価値は、それぞれ1億3700万ドル、2,700万ドル、900万ドルで、それぞれの帳簿価額を大幅に上回っていませんでした。これらの商号について最も慎重な仮定は、関連するロイヤリティレートと割引率です。仮にロイヤルティレートが0.5％下がると、メンテナンス、塗装、衝突・ガラス、プラットフォームサービスの各セグメントでそれぞれ3,700万ドル、200万ドル、200万ドルの減損になります。仮に割引率を1％引き上げると、メンテナンス、塗装、衝突・ガラス、プラットフォームサービスの各セグメントでそれぞれ1,200万ドル、300万ドル、100万ドルの減損になります。これらの見積もりに重大な変更が発生し、将来の期間に追加の減損費用が発生する可能性があります。
新しい会計基準の適用
「」を参照 ノート 2最近発行された会社に適用される会計基準の説明のための連結未監査財務諸表の。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示
会社の市場リスクの詳細については、2022年12月31日に終了した年度の当社の年次報告書を参照してください。2022年12月31日に終了した年度の当社の市場リスクは、当社のForm 10-Kに開示されているものと大きく変化していません。
46

アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、CEOとCFOの参加を得て、2023年9月30日現在の開示管理と手続き（取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されています）の設計上の有効性を評価しました。「開示管理と手続き」という用語は、企業が取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、証券取引委員会の規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを保証するために設計された会社の統制およびその他の手続きを意味します。開示の管理と手続きには、企業が取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報を蓄積し、必要に応じてその会社の経営者（経営幹部、最高財務責任者、または同様の職務を遂行する人物など）に伝達して、必要な開示に関する意思決定を適時に行うようにするための管理と手続きが含まれますが、これらに限定されません。経営陣は、統制と手順がどれほどうまく設計され運用されても、その目的を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しており、経営陣は、可能な統制と手順の費用便益関係を評価する際に必ずその判断を適用します。2023年9月30日現在の開示管理と手続きの設計の評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、その日付の時点で、当社の開示管理と手続きは効果的に設計されており、妥当なレベルの保証を提供すると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年9月30日に終了した直近の四半期中に発生した、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いと思われる財務報告に対する内部統制の変更はありませんでした。
47

パート2。その他の情報
アイテム 1.法的手続き
私たちは、通常の業務過程で発生するさまざまな訴訟、行政手続き、監査、および請求の対象となっています。これらの訴訟の中には、集団訴訟であると主張したり、多額の損害賠償を求めたりするものもあります。訴訟による損失が発生する可能性が高く、合理的に見積もり可能な不測の事態に備えて、発生額を記録する必要があります。弁護士費用およびすべての訴訟の弁護に関連する費用は、そのような費用および費用が発生するのと同じように費用されます。経営陣は定期的に保険の控除額を評価し、弁護士との訴訟情報を分析し、係争中の法的手続きに関連して私たちの損失経験を評価します。現在のところ、私たちが当事者である法的手続きのいずれかが最終的に私たちに重大な悪影響を与えるとは考えていませんが、私たちが当事者であるすべての訴訟において私たちが勝つこと、またはそれらから重大な損失を被らないという保証はありません。
アイテム 1A.リスク要因
当社の経営成績、財政状態、企業評判、または事業見通しに悪影響を及ぼす可能性のあるリスク要因についての議論については、以下を参照してください。パートI、項目1A「リスク要因」は、2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれています。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
2023年9月30日に終了した3か月間の当社の普通株式の自社株買いは次のとおりです（千単位、1株あたりの平均支払価格を除く）。

ピリオド(a)



購入した株式の総数 		(b)


一株当たりの平均支払価格 		(c)
公に発表されたプログラムの一環として購入された株式の総数
(d)
プランまたはプログラムに基づいてまだ購入されている可能性のある株式の概算金額1
2023年7月2日-2023年8月5日—$——$—
2023年8月6日-2023年9月2日1,004,836$14.761,004,836$35,173
2023年9月3日-2023年9月30日2,596,858$13.532,596,858$—
合計3,601,694$13.873,601,694
1 2023年8月20日、当社は、2025年3月31日に有効期限が切れる当社の普通株式を最大5,000万ドルまで買い戻すプログラムを取締役会が承認したと発表しました。2023年9月30日現在、当社は自社株買戻し計画に基づくすべての株式の購入を完了しています。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 5.その他の情報
(c) 取引プラン
2023年9月30日に終了した3か月間、取締役もセクション16役員もいませんでした 採用されたまたは 終了しました任意の規則10b5-1取引協定または非規則10b5-1取引契約（いずれの場合も、規則S-Kの項目408（a）で定義されているとおり）。
48

アイテム 6.展示品。

展示品番号展示品の説明
31.1*
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定。
31.2*
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。
32.1*
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条および米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定。
32.2*
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条および米国農務省第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定.
101.インチ*XBRL インスタンスドキュメント
101.SCH*XBRL スキーマドキュメント
101.CAL*XBRL 計算リンクベースドキュメント
101.DEF*XBRL 定義リンクベースドキュメント
101.LAB*XBRL ラベルリンクベースドキュメント
101.PRE*XBRL プレゼンテーションリンクベースドキュメント
104表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています）
*ここに提出しました。
†管理契約または補償計画を示します。

49

署名

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。

日付：2023年11月9日

ドリブン・ブランズ・ホールディングス株式会社
作成者:/s/ ジョナサン・フィッツパトリック
名前:ジョナサン・フィッツパトリック
タイトル:社長兼最高経営責任者
作成者:/s/ マイケル・ベランド
名前:マイケル・ベランド
タイトル:上級副社長兼最高会計責任者


50