| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
| (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
アメリカ国税局の雇用主は 識別コード) | |
| |
||
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) | |
| クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
各取引所名 それに登録されている | ||
アメリカに株式を預けて、1株当たり 代表者 普通株 |
| ☒ | 加速ファイルマネージャ | ☐ | ||||
非加速 ファイルサーバ |
☐ | 規模の小さい新聞報道会社 | ||||
| 新興市場と成長型会社 | ||||||
天華医薬実業有限公司
本四半期報告のForm 10-Qのアクセス可能バージョンについては、www.teVama.comにアクセスしてください
索引.索引
| 第1部： | 財務諸表(監査なし) |
|||||
| 第1項。 | 財務諸表(監査なし) |
|||||
| 合併貸借対照表 |
5 | |||||
| 合併損益表 |
6 | |||||
| 総合総合収益表(損益表) |
7 | |||||
| 合併権益変動表 |
8 | |||||
| 統合現金フロー表 |
10 | |||||
| 連結財務諸表付記 |
11 | |||||
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
51 | ||||
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
77 | ||||
| 第四項です。 | 制御とプログラム |
77 | ||||
| 第二部です。 | その他の情報 |
|||||
| 第1項。 | 法律訴訟 |
78 | ||||
| 第1 A項。 | リスク要因 |
78 | ||||
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 |
78 | ||||
| 第三項です。 | 高級証券違約 |
78 | ||||
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 |
78 | ||||
| 五番目です。 | その他の情報 |
78 | ||||
| 第六項です。 | 陳列品 |
79 | ||||
| サイン |
80 | |||||
2
天華医薬実業有限公司
いくつかの用語の導入と使用
別の説明がない限り、言及されたすべての“会社”、“私たち”、“私たち”、“Teva”はTeva製薬工業有限会社およびその子会社を意味し、言及された“収入”は純収入を意味する。“ドル”はアメリカ合衆国の合法的な通貨を指し、“新シェケル”は新しいイスラエルのシェケルを指す。“米国預託株式(S)”に言及するとは、階段瓦の米国預託株式(S)を指す。多発性硬化症とは多発性硬化症のことである。別の説明のほか，市場データは，売上高とシェアデータを含め，いずれも製薬業界に市場研究を提供するIQVIA(“IQVIA”)が提供する情報に基づいている。“R&D”は研究開発、“IPR&D”は進行中の研究開発、“S&M”は販売とマーケティング、“G&A”は一般と行政を指す。四捨五入の理由で、このレポートのいくつかの金額は加算されない可能性がある。すべての割合は四捨五入されていない金額を使用して計算される。この表に関する報告書は10-QTevaが米国および国際でその製品とサービスを区別するために使用される多くの商標および商号が含まれている。本報告書で言及されている任意の第三者商標は、そのそれぞれの所有者の財産である
前向き陳述に関する警告説明
履歴情報を除いて、本Form 10-Q四半期レポートおよび参照による本Form四半期レポートのレポートおよびファイル10-Q,これらの展望性陳述は経営陣の現在の信念と期待に基づいて、既知と未知の重大なリスクと不確定性の影響を受けることができ、これらのリスクと不確定性は私たちの未来の結果、業績或いは業績を招く可能性があり、このような前向き陳述が明示或いは暗示した結果、業績或いは業績とは大きく異なるかもしれない。これらの前向きな陳述は、“すべき”、“予想”、“予想”、“推定”、“目標”、“可能”、“プロジェクト”、“指導”、“意図”、“計画”、“信じる”などの類似の意味および表現の言葉および用語を使用することによって識別することができる
| • | 私たちが市場で成功的に競争する能力は、私たちは私たちの模倣薬に大きく依存している；私たちの顧客基盤と顧客の中の商業連合集中；新模造製薬の発売遅延；模倣薬の機会を狙い、重要な製品の模倣薬のためにアメリカ市場の排他的な競争相手の数の増加を求める；私たちはバイオ製薬製品の開発とそれを商業化する能力；AUSTEDOを含む私たちの革新的な薬物に対する競争®、AJOVY®コパソンと®私たちの製品ライン投資から予想される結果を達成する能力；私たちが他の薬品を開発し、商業化する能力；私たちは新しいPivot to Growth戦略を開発し、実行する能力；私たちの革新と生物類似薬物のパイプを拡大し、有機的または業務発展を通じて革新薬物と生物類似製品の組み合わせを収益性で商業化し、私たちの模倣薬の組み合わせを維持し、集中させることを含む、私たちの知的財産権を保護する特許および他の措置の有効性は、私たちがアメリカに上場しているOrange Book特許の任意の潜在的な挑戦を含む； |
| • | 私たちの巨額の債務は、私たちの追加債務の発生、追加取引、あるいは新しい投資を行う能力を制限し、私たちの信用格付けをさらに低下させる可能性があり、私たちは私たちに有利な金額や条項で債務や借金を調達することができないかもしれない |
| • | 私たちの業務と運営は全体的に：世界経済状況と他のマクロ経済発展および政府と社会的対応の影響；疾患または任意の他の伝染病または任意の他の公衆衛生危機の広範な爆発；私たちの最適化努力の有効性；私たちは高い技能人材の能力を誘致、採用、統合し、保留する；製造または品質管理問題；私たちのサプライチェーンの中断；情報技術システムの中断；私たちのデータ安全が破壊された；知的財産法の変化；政治的または経済的不安定、重大な敵対行動またはテロを含む世界での業務展開に関する挑戦；私たちは広範な薬品監督によるコストと遅延を受けている。医療規制改革の影響と薬品の定価、精算とカバー範囲の減少、限られた数の顧客への大量販売、私たちが適切な買収目標を成功させることができるかもしれない能力、あるいは買収を完了し、統合する能力、そしてもし私たちが資産を売却すれば、私たちの将来性と成長機会 |
| • | 複雑な法律と規制環境を遵守できなかったこと、オピオイド乱用に対する大衆の関心のため、法律と規制行動を増加させたことを含むコンプライアンス、監督管理、訴訟事項、我々は全国オピオイド和解協定に要求されたお金を適時に支払うことができ、私たちの模倣薬麻酔薬を提供することができる®(塩酸ナロキソン鼻スプレー)の金額と時間；世界各地の競争および定価当局の審査は、米国司法省(DOJ)との起訴猶予協定(DPA)を遵守し、合意に従って運営する能力、知的財産権侵害の潜在的責任、製品責任クレーム、複雑なMedicare、Medicaidおよび他の政府計画の報告および支払い義務を遵守できなかったこと、反腐敗、制裁および貿易規制法の遵守、環境リスク、および環境、社会およびガバナンス(ESG)問題の影響； |
3
天華医薬実業有限公司
| • | イスラエルが発表した戦争状態とこの地域の軍事活動の影響は、私たちの業務や施設中断のリスク、例えば私たちのイスラエルでの製造と研究開発施設、私たちの予備役軍人従業員が現役の影響、イスラエルの経済、社会、政治的安定に与える戦争の影響を含む |
| • | 他の金融および経済リスクは、私たちが直面している通貨変動と制限および信用リスク、私たちの長期資産の潜在的減価、イスラエルが発表した戦争状態とロシアとウクライナとの間の衝突、潜在的な納税義務の大幅な増加、政府計画や税金優遇の終了または満期、または私たちの業務の変化が私たち全体の有効税率に与える影響を含む地政学的衝突の影響を含む |
本Form 10-Q四半期報告と我々のForm年次報告で検討した他の要因10-K2022年12月31日までの年度には、“リスク要因”というタイトルの部分が含まれている。前向きな陳述は、発行された日にのみ発表され、私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由による、本明細書に含まれる任意の前向き陳述または他の情報を更新または修正する義務がない。このような展望的な陳述に過度に依存しないように注意してください
4
第1項。 |
財務諸表 |
九月三十日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
|||||||
資産 |
||||||||
流動資産： |
||||||||
現金と現金等価物 |
$ |
$ |
||||||
売掛金、信用損失を差し引いて純額#ドルを用意する |
||||||||
棚卸しをする |
||||||||
前払い費用 |
||||||||
その他流動資産 |
||||||||
販売待ち資産を保有する |
||||||||
流動資産総額 |
||||||||
所得税を繰延する |
||||||||
他にも 当面ではない 資産 |
||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
||||||||
レンタルを経営する 使用権 |
||||||||
無形資産純額を識別できる |
||||||||
商誉 |
||||||||
総資産 |
$ |
$ |
||||||
負債と権益 |
||||||||
流動負債： |
||||||||
短期債務 |
$ |
$ |
||||||
販売準備金と手当 |
||||||||
掛け金を払う |
||||||||
従業員に関する義務 |
||||||||
費用を計算する |
||||||||
その他流動負債 |
||||||||
流動負債総額 |
||||||||
長期負債： |
||||||||
所得税を繰延する |
||||||||
その他の税金と長期負債 |
||||||||
優先手形とローン |
||||||||
リース負債を経営する |
||||||||
長期負債総額 |
||||||||
引受金とその他の事項 |
||||||||
総負債 |
||||||||
株本： |
||||||||
Teva株主資本： |
||||||||
NISの普通株 |
||||||||
その他の内容 支払い済み 資本 |
||||||||
赤字を累計する |
( |
) |
( |
) | ||||
その他の総合損失を累計する |
( |
) |
( |
) | ||||
2023年9月30日と2022年12月31日までの国庫株： |
( |
) |
( |
) | ||||
非制御性 利益． |
||||||||
総株 |
||||||||
負債と権益総額 |
$ |
$ |
||||||
3ヶ月後に終わります 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
純収入 |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
販売コスト |
||||||||||||||||
毛利 |
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研究開発費 |
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販売とマーケティング費用 |
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一般と行政費用 |
||||||||||||||||
無形資産減価準備 |
||||||||||||||||
営業権の減価 |
||||||||||||||||
その他の資産減額、再編、その他の項目 |
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法律の和解や損失があります |
||||||||||||||||
その他の収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
営業収入(赤字) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務費用、純額 |
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所得税前収入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
所得税(福祉) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
共同経営会社(利益)と赤字のシェアを占める |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
純収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
純収益(赤字)は 非制御性 利益． |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
Tevaの純利益(損失)に起因する |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
普通株主は1株当たり収益(損失)： |
||||||||||||||||
基本的な情報 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
薄めにする |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
加重平均株式数(百万株)： |
||||||||||||||||
基本的な情報 |
||||||||||||||||
薄めにする |
||||||||||||||||
| § | $未満の金額を表す |
3ヶ月後に終わります 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 純収益(赤字) |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||||||
| その他総合収益(損失)、税引き後純額： |
||||||||||||||||
| 貨幣換算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| デリバティブ金融商品は収益(赤字)を達成せず、純額 |
||||||||||||||||
| 固定福祉計画の未実現損失 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| その他全面収益合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
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|
|
|
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| 全面収益合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 総合収益(赤字)は 非制御性 利益． |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| Tevaの全面的な収益(損失)に起因する |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Teva株主権益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数量： 共有する(いる) 百万ドル) |
陳述する 価値がある |
その他の内容 支払い済み 資本 |
保留する 収益.収益 (累計) 赤字) |
積算 他にも 全面的に (損をする) |
財務局 株 |
総瓦 株主の 株権 |
非制御性 利益． |
合計する 株権 |
||||||||||||||||||||||||||||
(百万ドル) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年6月30日の残高 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
純収益(赤字) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他全面収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
株式を発行する |
* | * | * | |||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
配当金を派遣する 非制御性 利息** |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| * | $未満の金額を表す |
** |
非制御性 Tevaは日本の合弁企業で権益を持っている。 |
Teva株主権益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数量： 共有する(いる) 百万ドル) |
陳述する 価値がある |
その他の内容 支払い済み 資本 |
保留する 収益.収益 (累計) 赤字) |
積算 他にも 全面的に (損をする) |
財務局 株 |
総瓦 株主の 株権 |
非制御性 利益． |
合計する 株権 |
||||||||||||||||||||||||||||
(百万ドル) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日の残高 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
純収益(赤字) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他全面収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
株式を発行する |
* | * | * | * | ||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| * | 表示された金額が |
Teva株主権益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数量： 共有する(いる) 百万ドル) |
陳述する 価値がある |
その他の内容 支払い済み 資本 |
保留する 収益.収益 (累計) 赤字) |
積算 他にも 全面的に (損をする) |
財務局 株 |
総瓦 株主の 株権 |
非制御性 利益． |
合計する 株権 |
||||||||||||||||||||||||||||
(百万ドル) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日の残高 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
純収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
その他全面収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
株式を発行する |
* | * | * | * | ||||||||||||||||||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
配当金を派遣する 非制御性 利息** |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| * | $未満の金額を表す |
** |
1つの方向について 非制御性 Tevaは日本の合弁企業で権益を持っている |
Teva株主権益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
数量： 共有する(いる) 百万ドル) |
陳述する 価値がある |
その他の内容 支払い済み 資本 |
保留する 収益.収益 (累計) 赤字) |
積算 他にも 全面的に (損をする) |
財務局 株 |
総瓦 株主の 株権 |
非制御性 利益． |
合計する 株権 |
||||||||||||||||||||||||||||
(百万ドル) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| その他全面収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株式を発行する |
* | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬費用 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
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| 2022年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
| |
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|
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|
|
|
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|
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|
|
|
|||||||||||||||||||
| * | $未満の金額を表す |
3ヶ月後に終わります 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 経営活動： |
||||||||||||||||
| 純収益(赤字) |
$ |
$ |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
| 純収益(損失)と業務提供の現金純額の調整： |
||||||||||||||||
| 減価償却および償却 |
||||||||||||||||
| 営業権減価、長期資産減価、および販売待ち資産減価 |
||||||||||||||||
| 営業資産と負債純変動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 繰延所得税--純税と不確定税頭寸 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 株に基づく報酬 |
||||||||||||||||
| その他のプロジェクト |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 長期資産への投資と売却の純損失(収益) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
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| 経営活動提供の現金純額 |
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| |
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| 投資活動： |
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| 証券化貿易売掛金と引き換えの実益利息 |
||||||||||||||||
| 不動産·工場·設備および無形資産の購入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 事業と長期資産を売却して得られる収益 |
||||||||||||||||
| 買収業務は，現金買収後の純額を差し引く |
( |
) | ||||||||||||||
| 投資や他の資産を購入する。 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| その他の投資活動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
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| 投資活動提供の現金純額 |
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| |
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| 融資活動： |
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| 優先手形やローンその他の長期負債の返済 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 優先手形収益、発行コストを差し引く |
||||||||||||||||
| 短期債務収益 |
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| 短期債務を償還する |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| その他の融資活動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| |
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|||||||||
| 融資活動提供の現金純額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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| 現金と現金等価物の換算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
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| 現金、現金等価物、および限定的な現金純変化 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 期初現金、現金等価物、および制限現金残高 |
||||||||||||||||
| |
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| 期末現金、現金等価物、および制限現金残高 |
$ |
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| 統合貸借対照表に報告されている現金、現金等価物、および限定的な現金の入金： |
||||||||||||||||
| 現金と現金等価物 |
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| 他の流動資産に含まれる制限された現金。それは. |
||||||||||||||||
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| キャッシュフロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 |
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| |
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| 現金ではない 資金調達と投資活動： |
||||||||||||||||
| 証券化売掛金と引き換えの実益権益 |
$ |
|||||||||||||||
| 配当金の派遣を宣言する 非制御性 利益． |
$ |
|||||||||||||||
a. |
陳述の基礎 |
b. |
重大会計政策 |
九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||
棚卸しをする |
||||||||
財産·工場·設備·網その他 |
||||||||
商誉 |
||||||||
販売待ち資産を保有して公正価値に応じて調整する |
( |
) | ||||||
総合貸借対照表では販売待ちの売却グループの総資産に分類される |
$ |
$ |
||||||
総合貸借対照表では販売待ちの売却グループの負債総額に分類され、他の流動負債項目に記入されている |
$ |
( |
) |
$ |
||||
2023年9月30日までの3ヶ月 |
||||||||||||||||||||
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際的に 市場 |
他にも 活動する |
合計する |
||||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||||||
品物を販売する |
||||||||||||||||||||
カードを配る |
||||||||||||||||||||
分布 |
§ | |||||||||||||||||||
他にも |
§ | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ |
||||||||||||||||
§ |
代表的な金額は50万ドル未満です |
2022年9月30日までの3ヶ月 |
||||||||||||||||||||
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際的に 市場 |
他にも 活動する |
合計する |
||||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||||||
品物を販売する |
||||||||||||||||||||
カードを配る |
||||||||||||||||||||
分布 |
§ | |||||||||||||||||||
他にも |
||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ |
||||||||||||||||
| § | 代表的な金額は50万ドル未満です。.. |
2023年9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際的に 市場 |
他にも 活動する |
合計する |
||||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||||||
品物を販売する |
||||||||||||||||||||
カードを配る |
||||||||||||||||||||
分布 |
§ | |||||||||||||||||||
他にも |
§ | |||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
| § | 代表的な金額は50万ドル未満です。.. |
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||||||||||
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際的に 市場 |
他にも 活動する |
合計する |
||||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||||||
品物を販売する |
||||||||||||||||||||
カードを配る |
||||||||||||||||||||
分布 |
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他にも |
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| $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
販売準備金と手当 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
埋蔵量 含まれています 勘定.勘定 売掛金 ネットワークがあります |
戻ってきて |
医療補助と 他にも 政府部門 手当 |
記憶容量に応じて料金を計算する |
返品 |
他にも |
石油総埋蔵量 含まれています 販売と備蓄 そして 手当 |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日の残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||||||||
本年度期間の販売に関する支出 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
従来期間の販売に関する準備金 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
信用と支払い |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
翻訳の違い |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||
2023年9月30日の残高 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||||||||
販売準備金と手当 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
埋蔵量 含まれています 勘定.勘定 売掛金 ネットワークがあります |
戻ってきて |
医療補助と 他にも 政府部門 手当 |
記憶容量に応じて料金を計算する |
返品 |
他にも |
石油総埋蔵量 含まれています 販売と備蓄 そして 手当 |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
本年度期間の販売に関する支出 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
従来期間の販売に関する準備金 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
信用と支払い |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
翻訳の違い |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
2022年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||
完成品 |
$ |
$ |
||||||
原材料と包装材 |
||||||||
加工中の製品 |
||||||||
輸送中の材料と仮払い |
||||||||
$ |
$ |
|||||||
総帳簿金額 純額を減額する |
積算 償却する |
帳簿純額 |
||||||||||||||||||||||
9月 30, 2023 |
12月 31, 2022 |
9月 30, 2023 |
12月 31, 2022 |
9月 30, 2023 |
12月 31, 2022 |
|||||||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||||||||||
製品権利 |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
商号 |
||||||||||||||||||||||||
現在行われている研究と開発 |
||||||||||||||||||||||||
合計する |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||||||||
(a) |
知的財産権研究開発資産はドルです |
(b) |
識別可能な製品権利は$ |
| (a) | 識別可能な製品権利は$ |
| (b) | 知的財産権研究開発資産はドルです |
| (a) | 識別可能な製品権利は$ |
| (b) | 知的財産権研究開発資産はドルです |
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際的に 市場 |
他にも |
合計する |
||||||||||||||||||||
Tevaの新しいAPI |
マディーズ |
|||||||||||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日現在の残高(1) |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
この期間の変化： |
||||||||||||||||||||||||
営業権の減価 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
営業権は販売待ち資産に再分類される |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
翻訳の違い |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
2023年9月30日現在の残高(1) |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| (1) | 2023年9月30日と2022年12月31日までの累計営業権減額は約ドル |
a. |
短期債務： |
. |
締め切り金利： 2023年9月30日 |
九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||||||||
成熟性 |
2023 |
2022 |
||||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||
| 転換優先債券 |
% | |||||||||||||||
| 循環信用手配 |
% | |||||||||||||||
| 長期負債の当面の期日 |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||
| 短期債務総額 |
$ | $ | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||
b. |
長期債務： |
締め切り金利： 2023年9月30日 |
成熟性 |
九月三十日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
|||||||||||||
(ドル単位：億ドル) |
||||||||||||||||
| 高級手形：ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 持続可能な開発に関連した高級手形ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 高級手形：ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 持続可能な開発に関連した高級手形ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 高級手形：ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 高級手形：ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 持続可能な開発に関連した高級手形ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 高級手形：ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 高級手形：ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 持続可能な開発に関連した高級手形ユーロ |
% | |||||||||||||||
| 高級手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 高級手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 高級手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 高級手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 高級手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 高級手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 持続可能性に関する高度な手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 持続可能性に関する高度な手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 高級手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 持続可能性に関する高度な手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 持続可能性に関する高度な手形ドル |
% | |||||||||||||||
| 高級手形：スイスフラン |
% | |||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||
| 高級手形合計 |
||||||||||||||||
| 他の長期債務 |
||||||||||||||||
| 現在の期日が少ない |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 債券発行コストの削減(8) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||
| 優先手形と融資総額 |
$ | $ | ||||||||||||||
| |
|
|
|
|||||||||||||
| (1) | 2023年3月、Tevaは持続可能な発展に関する優先手形を発行し、元金総額は |
| (2) | 2023年3月、Tevaは持続可能な発展に関する優先手形を発行し、元金総額は |
| (3) | Tevaは2023年3月に持続可能な開発に関する優先手形を発行し，元金総額は#ドルとなった |
| (4) | Tevaは2023年3月に持続可能な開発に関する優先手形を発行し，元金総額は#ドルとなった |
| (5) | 2023年3月、Tevaは現金買収要約を完了し、#ドルをキャンセルした |
| (6) | もしTevaがいくつかの持続可能な発展の業績目標を達成できなければ、金利は増加するだろう |
| (7) | もしTevaが持続可能な開発のための業績目標を達成できなければ 使い捨て 支払いの保険料 |
| (8) | 2023年9月30日までの債券発行コストは |
| (9) | 2023年3月にTevaは$を返済しました |
| (10) | 2023年7月にTevaは$を返済しました |
| * | 金利調整と潜在的 使い捨て 持続可能性にリンクした債券に関する割増支払いは分岐埋め込みデリバティブとみなされる。付記8 cを参照 |
a. |
外国為替リスク管理： |
b. |
金利リスク管理： |
c. |
分岐埋め込み導関数： |
d. |
未償還デリバティブ： |
九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||
クロス通貨交換-キャッシュフローヘッジ(1) |
$ | $ | ||||||
公正価値 |
||||||||||||||||
ヘッジに指定する 計器.計器 |
ヘッジに指定されていない 計器.計器 |
|||||||||||||||
九月三十日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
九月三十日 2023 |
十二月三十一日 2022 |
|||||||||||||
以下の位置で報告する |
(単位：百万ドル) |
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||
資産デリバティブ： |
||||||||||||||||
その他の流動資産： |
||||||||||||||||
オプションと長期契約 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
他にも 当面ではない 資産： |
||||||||||||||||
クロス通貨交換-キャッシュフローヘッジ(1) |
||||||||||||||||
オプションを変換する |
||||||||||||||||
負債デリバティブ： |
||||||||||||||||
他の流動負債： |
||||||||||||||||
オプションと長期契約 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務費用、純額 |
その他企業総合収益表(赤字) |
|||||||||||||||
3ヶ月が経ちました |
3ヶ月が経ちました |
|||||||||||||||
九月三十日 2023 |
九月三十日 2022 |
九月三十日 2023 |
九月三十日 2022 |
|||||||||||||
以下の位置で報告する |
(単位：百万ドル) |
|||||||||||||||
ファジィ拘束語の効果を記録した行項目 |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||||||
クロス通貨交換-キャッシュフローヘッジ(1) |
( |
) |
||||||||||||||
財務費用、純額 |
その他企業総合収益表(赤字) |
|||||||||||||||
9ヶ月が経ちました |
9ヶ月が経ちました |
|||||||||||||||
九月三十日 2023 |
九月三十日 2022 |
九月三十日 2023 |
九月三十日 2022 |
|||||||||||||
以下の位置で報告する |
(単位：百万ドル) |
|||||||||||||||
ファジィ拘束語の効果を記録した行項目 |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||||||
クロス通貨交換-キャッシュフローヘッジ(1) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務費用、純額 |
純収入 |
|||||||||||||||
3ヶ月が経ちました |
3ヶ月が経ちました |
|||||||||||||||
九月三十日 2023 |
九月三十日 2022 |
九月三十日 2023 |
九月三十日 2022 |
|||||||||||||
以下の位置で報告する |
(単位：百万ドル) |
|||||||||||||||
ファジィ拘束語の効果を記録した行項目 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
オプションと長期契約(2) |
( |
) | ||||||||||||||
オプションと長期契約経済ヘッジ(3) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務費用、純額 |
純収入 |
|||||||||||||||
9ヶ月が経ちました |
9ヶ月が経ちました |
|||||||||||||||
九月三十日 2023 |
九月三十日 2022 |
九月三十日 2023 |
九月三十日 2022 |
|||||||||||||
以下の位置で報告する |
(単位：百万ドル) |
|||||||||||||||
ファジィ拘束語の効果を記録した行項目 |
$ |
$ |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||||||
オプションと長期契約(2) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
オプションと長期契約経済ヘッジ(3) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| (1) | Tevaは2023年3月31日、2026年10月に満期となった会社間融資の会計目的をキャッシュフローヘッジに指定し、円建てで通貨スワップ協定を締結した |
| (2) | Tevaは外貨契約(主にオプションと長期契約)を用いて貸借対照表項目のレートを開放する.会計目的で、これらの外国為替契約はヘッジツールとして指定されていない。これらの外貨契約について、Tevaは貸借対照表項目の再評価の収益または損失を相殺することを確認し、これらの貸借対照表項目も財務費用純額項に記載した |
| (3) | Tevaは、ユーロ、スイスフラン、円、ポンド、ロシアルーブル、カナダドル、ボランズロティ、その他のいくつかの通貨で記録された予想収入と支出に対する為替変動のリスクを制限し、2023年の予想経営業績を保護するためのオプションと長期契約を締結した。これらの派生ツールはヘッジ会計の基準を満たしていないが、それらは経済的ヘッジとみなされている。このような派生ツールは将来予想される収入と支出をヘッジする取引を含む可能性があり、その公正価値によって貸借対照表で四半期ごとに確認し、外貨が関連する収入と支出に与える影響はその後の四半期に発生する可能性がある。2023年9月30日までの3ヶ月間、これらのデリバティブの収入項目で確認された積極的な影響は |
e. |
派生ツールの終了による販売のピーク： |
f. |
証券化： |
g. |
仕入先財務計画義務 |
3ヶ月後に終わります 九月三十日 |
9ヶ月で終わりました 九月三十日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
(単位：百万ドル) |
(ドル単位：億ドル) |
|||||||||||||||
| 長期有形資産減価準備(1) |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| 値段が合うかもしれない |
||||||||||||||||
| 再編成する |
||||||||||||||||
| 他にも |
||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 合計する |
$ |
$ |
$ |
$ |
||||||||||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
(1) |
出国と処分活動と関連した減価が含まれている |
9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||
再編成する |
||||||||
従業員が退職する |
$ | $ | ||||||
他にも |
( |
) | ||||||
合計する |
$ | $ | ||||||
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(ドル単位：億ドル) |
||||||||
再編成する |
||||||||
従業員が退職する |
$ | $ | ||||||
他にも |
||||||||
合計する |
$ | $ | ||||||
従業員が退職する 費用.費用 |
他にも |
合計する |
||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||
2023年1月1日現在の残高 |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | |||
規定 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
利用率とその他* |
||||||||||||
2023年9月30日までの残高 |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | |||
従業員が退職する 費用.費用 |
他にも |
合計する |
||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||
2022年1月1日現在の残高 |
$ |
( |
$ |
( |
$ |
( |
||||||
規定 |
( |
( |
( |
|||||||||
利用率とその他* |
||||||||||||
2022年9月30日までの残高 |
$ |
( |
$ |
( |
$ |
( |
||||||
| * | 外貨換算の調整が含まれています |
純利益を実現しない |
福祉計画 |
|||||||||||||||
外国.外国 貨幣 訳す 調整する |
導関数 金融 計器.計器 |
精算収益 (赤字)と 以前のサービス (コストを)相殺する |
合計する |
|||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||
2022年12月31日までの税引後残高 |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||
再分類前の他の総合収益(損失) |
( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||
損益表に再分類された金額 |
— | ( |
) | |||||||||||||
税引き前純その他総合収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
相応の所得税 |
( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||
税引後純その他総合収益(損失)* |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
2023年9月30日までの税引き後純額 |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||
| * | 金額に$は含まれていない 非制御性 興味があります |
純利益を実現しない |
福祉計画 |
|||||||||||||||
外国.外国 貨幣 訳す 調整する |
導関数 金融 計器.計器 |
精算収益 (赤字)と 以前のサービス (コストを)相殺する |
合計する |
|||||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||||||
2021年12月31日までの税引後残高 |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||
再分類前の他の総合収益(損失) |
( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
損益表に再分類された金額 |
— | — | ||||||||||||||
税引き前純その他総合収益(赤字) |
( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
相応の所得税 |
( |
) | — | — | ( |
) | ||||||||||
税引後純その他総合収益(損失)* |
( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
2022年9月30日までの税引き後純額 |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) |
$ |
( |
) | ||||
* |
金額に$は含まれていない 非制御性 興味があります。 |
| (a) | 北米部分は、アメリカとカナダを含む |
| (b) | 欧州部分は、EU、イギリス、そしていくつかの他のヨーロッパ諸国を含む |
| (c) | 国際市場部分は、北米とヨーロッパ部分以外のすべての国/地域を含む |
9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
2023 |
||||||||||||
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際自動車市場 |
||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||
収入.収入 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
毛利 |
||||||||||||
研究開発費 |
||||||||||||
S&M料金 |
||||||||||||
M&A費用 |
||||||||||||
その他の収入 |
( |
) | § |
( |
) | |||||||
分部利益 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
§ |
代表的な金額は50万ドル未満です |
9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||||||
2022 |
||||||||||||
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際自動車市場 |
||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||
収入.収入 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
毛利 |
||||||||||||
研究開発費 |
||||||||||||
S&M料金 |
||||||||||||
M&A費用 |
||||||||||||
その他の収入 |
§ | § | ( |
) | ||||||||
分部利益 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
§ |
代表的な金額は50万ドル未満です |
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
2023 |
||||||||||||
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際自動車市場 |
||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||
収入.収入 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
毛利 |
||||||||||||
研究開発費 |
||||||||||||
S&M料金 |
||||||||||||
M&A費用 |
||||||||||||
その他の収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
分部利益 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||||||
2022 |
||||||||||||
北米.北米 |
ヨーロッパ.ヨーロッパ |
国際自動車市場 |
||||||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||||||
収入.収入 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
毛利 |
||||||||||||
研究開発費 |
||||||||||||
S&M料金 |
||||||||||||
M&A費用 |
||||||||||||
その他の収入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
分部利益 |
$ |
$ |
$ |
|||||||||
3ヶ月後に終わります |
9か月で終わる |
|||||||||||||||
九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
(ドル単位：億ドル) |
(単位：百万ドル) |
|||||||||||||||
北米利益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
ヨーロッパ利益 |
||||||||||||||||
国際市場利益 |
||||||||||||||||
部門利益総額を報告することができる |
||||||||||||||||
その他の活動の利益 |
( |
) | ||||||||||||||
分部利益合計 |
||||||||||||||||
細分化市場に割り当てられていない金額： |
||||||||||||||||
償却する |
||||||||||||||||
その他の資産減額、再編、その他の項目 |
||||||||||||||||
営業権の減価 |
||||||||||||||||
無形資産減価準備 |
||||||||||||||||
法律の和解や損失があります |
||||||||||||||||
その他未分配金額 |
||||||||||||||||
連結営業収入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
財務費用、純額 |
||||||||||||||||
所得税前総合収益 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
3ヶ月後に終わります 九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||
模造薬 |
$ |
$ |
||||||
AJOVY |
||||||||
オーストラリア電力会社は |
||||||||
ベンデカ ® TREANDAと® |
||||||||
コパゾン |
||||||||
安達 |
||||||||
他にも |
||||||||
合計する |
$ |
$ |
||||||
9ヶ月で終わりました 九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||
模造薬 |
$ |
$ |
||||||
AJOVY |
||||||||
オーストラリア電力会社は |
||||||||
ベンデカとトランダ |
||||||||
コパゾン |
||||||||
安達 |
||||||||
他にも |
||||||||
合計する |
$ |
$ |
||||||
3か月まで 九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||
模造薬 |
$ |
$ |
||||||
AJOVY |
||||||||
コパゾン |
||||||||
呼吸系製品 |
||||||||
他にも |
||||||||
合計する |
$ |
$ |
||||||
9ヶ月で終わりました 九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
||||||||
模造薬 |
$ |
$ |
||||||
AJOVY |
||||||||
コパゾン |
||||||||
呼吸系製品 |
||||||||
他にも |
||||||||
合計する |
$ |
$ |
||||||
3ヶ月後に終わります 九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(ドル単位：億ドル) |
||||||||
模造薬 |
$ |
$ |
||||||
AJOVY |
||||||||
コパゾン |
||||||||
他にも |
||||||||
合計する |
$ |
$ | ||||||
9か月で終わる 九月三十日 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
(単位：百万ドル) |
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模造薬 |
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AJOVY |
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コパゾン |
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他にも |
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合計する |
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2023年9月30日 |
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第1級 |
2級 |
第3級 |
合計する |
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(単位：百万ドル) |
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| 現金と現金等価物： |
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| 貨幣市場 |
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| 現金、預金、その他 |
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| 証券投資： |
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| 転換債券投資 |
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| 株式証券 |
— | — | ||||||||||||||
| 他にも |
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| 制限現金 |
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| 派生商品： |
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| 資産デリバティブ： |
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| オプションと長期契約 |
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| クロス通貨金利交換 |
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| オプションを変換する |
— | — | ||||||||||||||
| 負債デリバティブ： |
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| オプションと長期契約 |
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| 分岐埋め込み導関数 |
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| 価格が合っています* |
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2022年12月31日 |
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第1級 |
2級 |
第3級 |
合計する |
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(単位：百万ドル) |
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| 現金と現金等価物： |
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| 貨幣市場 |
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| 現金、預金、その他 |
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| 証券投資： |
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| 株式証券 |
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| 他にも |
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| 制限現金 |
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| 派生商品： |
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| 資産デリバティブ−オプションと長期契約 |
— | — | ||||||||||||||
| 負債デリバティブ： |
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| オプションと長期契約 |
— | ( |
) | — | ( |
) | ||||||||||
| 分岐埋め込み導関数 |
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| 価格が合っています* |
$ |
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| § | $未満の金額を表す 0.5 1000万ドルです |
| * | または価格表示を公正な価値で記録した買収に関する負債がある |
9ヶ月で終わりました 2023年9月30日 |
9ヶ月で終わりました 2022年9月30日 |
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(単位：百万ドル) |
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期日初め公正価値 |
$ | ( |
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) | |||
変換可能債券投資** |
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変換オプション** |
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分岐埋め込み導関数 |
§ | § | ||||||
対または対価格準備金の調整： |
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Actavis Generics取引 |
( |
) | ( |
) | ||||
イーグル取引 |
( |
) | ( |
) | ||||
Novetie取引 |
— | |||||||
対価格決済があります |
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Actavis Generics取引 |
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イーグル取引 |
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Novetie取引 |
— | |||||||
Novetieを買収して生産された追加または対価格* |
— | ( |
) | |||||
期末公正価値 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| § | $未満の金額を表す 0.5 1000万ドルです |
| * | 2022年1月にTevaは |
| ** | 2023年9月29日Tevaはドルを投資しました ( s 付記2を参照) . |
公正価値を見積もる* |
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九月三十日 |
十二月三十一日 |
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2023 |
2022 |
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(単位：百万ドル) |
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優先手形と融資項目に含まれる優先手形と持続可能性に関する優先手形 |
$ | $ | ||||||
短期債務項目に含まれる優先手形と転換可能優先債券 |
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合計する |
$ | $ | ||||||
* |
公正価値は見積された市場価格に基づいて推定される |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
業務の概要
私たちは世界各地の患者が負担できる薬を手に入れ、健康改善の革新から利益を得るために努力しているグローバル製薬会社です。私たちの使命は，後発薬，革新薬，バイオ製薬分野のグローバルリーダーとなり，患者の生活を改善することである
私たちは世界各地で業務を展開し、本部はイスラエルにあり、アメリカ、ヨーロッパ、世界各地の多くの他の市場で重要な業務があります。私たちの主な優勢は私たちの世界をリードする模倣薬の専門知識と組み合わせ、集中的な革新薬物の組み合わせ及び全世界のインフラと規模を含む
Tevaは1944年2月13日にイスラエルに登録設立され、複数のイスラエル会社の後継者であり、その中で最も古い会社は1901年に設立された
私たちの業務部門は
私たちは北米、ヨーロッパ、国際市場の三つの細分化市場を通じて私たちの業務を運営しています。各業務部門は、生体模倣薬および非処方薬製品、ならびに革新薬を含む、その地域における当社の製品組み合わせ全体を管理する。このような構造は運営、商業区域、研究開発と私たちのグローバルマーケティングとポートフォリオ機能の間に強力な協調と統合を実現することができ、それによって治療領域における私たちの製品ライフサイクルを最適化する
この三つの細分化市場以外に、私たちは他の活動があります。主に第三者に原料薬、ある契約製造サービスを販売し、そして私たちの関連会社Medisを通じて他の製薬会社に一連の製品のアウトソーシング許可プラットフォームを提供します
成長戦略に転換する
2023年5月、我々は(I)AUSTEDO、AJOVY、UZEDY、および私たちの後期生体模倣薬パイプラインを提供する、(I)私たちの後期革新パイプライン資産を提供し、有機的かつ潜在的に業務開発活動を通じて私たちの早期パイプラインを構築し、(Iii)グローバルビジネスフットプリント、集中的なポートフォリオ、パイプライン、製造フットプリントによって私たちの模倣薬強国を維持する、という4つの主要な柱に基づく新しい“成長を軸に”戦略を発売した。そして(Iv)私たちのポートフォリオおよびグローバル製造フットプリントを最適化することによって、戦略資本配置を実現し、私たちの短期的および長期的な成長エンジンを加速させ、私たちのいくつかの業務部門をより最適化された構造に再編するとともに、重要な業務部門を再編して運営効率を向上させる
マクロ経済と地政学的環境
過去1年間、世界経済は為替変動の影響を受けた。2023年第3四半期、私たちの収入の約46%はドル以外の通貨で価格されています。また、私たちの生産は主にアメリカ以外にあります。ドルが私たちが経営している他の通貨の変動は私たちの収入、運営結果、利益、キャッシュフローに大きな影響を与えるかもしれません。また、高インフレ水準は最近、経済の大幅な変動を招き、各国の中央銀行が通貨政策を引き締めている。世界経済もロシアとウクライナの間で持続的な衝突の影響を受けており、グローバル·サプライチェーンや社内サプライチェーンに中断をもたらしている。また、2023年10月、イスラエルはテロ組織に襲われ、戦争状態に入った。我々のグローバル本部およびいくつかの製造·研究開発施設はイスラエルに位置しており、現在はほとんど影響を受けていないが、この戦争の持続、アップグレード、あるいは拡大により、この影響は増加する可能性があり、実質的である可能性がある。このため、サプライチェーンの中断は引き続き私たちの生産と流通プロセス、研究開発計画及び私たちの適時に消費者の需要に応答する能力に遅延を招く可能性がある
このようなマクロ経済と地政学的圧力に対して、我々はいくつかの措置を実施しており、契約や規制の制限を受けずに価格調整を行い、在庫管理を強化し、原材料供給のための代替調達戦略を策定し、これらのマクロ経済と地政学的要因の影響を部分的に緩和し、相殺することができるように、様々な措置を検討し続けている。しかし、インフレや他のマクロ経済圧力は緩和される可能性があるにもかかわらず、私たちが最近経験した高いコストは私たちの運営に影響を与え、引き続き私たちの財務業績に影響を与え続ける可能性がある
51
ハイライト
2023年第3四半期の重要なポイントは、
| • | 2023年第3四半期の収入は38.5億ドルで、ドルと現地通貨で計算すると、2022年第3四半期に比べて7%増加した。この増加は主にわれわれの全部門の後発薬収入の増加により，われわれ北米部門のAUSTEDOとAJOVY収入が増加したが，われわれ北米部門BendekaとTREANDAの収入低下および第三者への原料薬販売収入の一部によって相殺された |
| • | 2023年第3四半期、北米部門は20.02億ドルの収入と5.77億ドルの部門利益を創出した。2022年第3四半期に比べ、収入は11%増加し、部門利益は21%増加した |
| • | 2023年第3四半期、私たちのヨーロッパ部門は11.46億ドルの収入と3.38億ドルの部門利益を創出した。2022年第3四半期に比べ、ドルで計算した収入は7%増加し、現地通貨で計算した収入は横ばいだった。2022年第3四半期に比べ、部門利益は6%減少した |
| • | 2023年第3四半期、私たちの国際市場部門は4.85億ドルの収入と1.11億ドルの部門利益を創出した。2022年第3四半期に比べ、ドルで計算した収入は2%増加し、現地通貨で計算した収入は20%増加した。2022年第3四半期に比べ、部門利益は1%低下した |
| • | 2023年第3四半期、私たちの他の活動からの収入は2.17億ドルで、ドルでは10%低下し、現地通貨では12%低下し、2022年第3四半期に比べて12%低下した |
| • | 2023年第3四半期の研究開発費は2.53億ドルで、2022年第3四半期の1.75億ドルに比べて44%増加した |
| • | 2023年第3四半期、法律和解と損失または費用は3.14億ドル、2022年第3四半期は1.95億ドル。当社の連結財務諸表付記9を参照されたい |
| • | 2023年第3四半期の営業収入は3.55億ドルだったが、2022年第3四半期の営業収入は4.19億ドルだった |
| • | 2023年第3四半期、財務支出純額は2.8億ドルだったが、2022年第3四半期は2.52億ドルだった |
| • | 2023年第3四半期に1200万ドルの税収割引が確認され、税引前収入は7500万ドルだった。2022年第3四半期に1.07億ドルの税金を確認しました税引き前1億66億ドルの収入があります私たちの連結財務諸表に11を添付してください |
| • | 2023年9月30日現在、私たちの債務は199.74億ドルですが、2022年12月31日現在の債務は212.12億ドルです。2023年7月、私たちは満期になった2.8%の優先手形の10億ドルを返済した。また，2023年7月には地域協力枠組みにより合計7億ドルが抽出され，そのうち2億ドルは2023年9月に返済された。2023年9月30日と本四半期報告Form 10-Qの日付まで、地域協力枠組みでの未返済資金は5億ドル。当社の連結財務諸表付記7を参照されたい |
| • | 2023年9月30日現在、私たちの運営資金残高はマイナス7.79億ドルですが、2022年12月31日現在、運営資金残高はマイナス1.19億ドルで、売掛金、在庫、前払い費用、その他の流動資産、売掛金、従業員関連債務、未収費用、その他の流動負債が含まれています。この減少は主に売掛金の増加によるものであり，主に2023年に発効したより有利な仕入先支払い条件とより多くの在庫調達，および法的決済や損失準備金の増加によるものであるが，在庫レベル，売掛金，SR&A控除後の純額の増加および計上費用と従業員に関連する債務減少部分によって相殺される |
52
| • | 2023年第3四半期の経営活動によるキャッシュフローは500万ドルだったが、2022年第3四半期は5.43億ドルだった。2023年第3四半期に生じるキャッシュフロー減少の主な原因は、売掛金(SR&Aを差し引いた純額)のマイナス影響、より高い在庫レベル、より高い法的支払いを含む運転資金項目の変化であるが、一部は売掛金の積極的な影響によって相殺されている |
| • | 2023年第3四半期には，2.29億ドルの自由キャッシュフローが発生し，運営活動によるキャッシュフロー500万ドル，証券化売掛金(我々のEU証券化計画に基づく)のために徴収された3.62億ドルの実益利息，剥離業務や他の資産の1000万ドルの収益，一部は資本投資のための1.49億ドルの現金で相殺されたと定義した。2022年第3四半期、私たちは6.85億ドルの自由キャッシュフローを生み出した。2023年第3四半期の減少の主な原因は、経営活動によるキャッシュフローの減少である |
経営成果
2023年9月30日までの3カ月と2022年9月30日までの3カ月の比較
市場情報を細分化する
北米細分化市場
次の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の北米部門の収入、費用、利益を示しています
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| アメリカはその部門の収入の6%を占めています | ||||||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 2,002 | 100 | % | $ | 1,809 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
1,093 | 54.6 | % | 942 | 52.1 | % | ||||||||||
| 研究開発費 |
163 | 8.1 | % | 111 | 6.1 | % | ||||||||||
| S&M料金 |
257 | 12.8 | % | 232 | 12.8 | % | ||||||||||
| M&A費用 |
98 | 4.9 | % | 122 | 6.8 | % | ||||||||||
| その他の収入 |
(2 | ) | § | § | § | |||||||||||
|
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|
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| 部門利益* |
$ | 577 | 28.8 | % | $ | 477 | 26.3 | % | ||||||||
|
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|
|||||||||
| * | 分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない |
| § | 50万ドル以下や0.5%以下の額を指す |
北米地域の収入は
私たちの北米地域はアメリカとカナダを含んでいます。最近の執行管理職責移転の一部として，2024年1月1日からカナダが我々の国際市場部門の一部として報告する。当社の連結財務諸表付記15を参照されたい
2023年第3四半期、私たち北米部門の収入は20.02億ドルで、2022年第3四半期より1.93億ドル増加し、11%増加した。この成長は主に非特許製品とある革新製品によるものであり、主にAUSTEDOとAJOVYの収入が増加したが、BendekaとTREANDA収入の低下部分によって相殺された
主要製品と活動別の収入
以下の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の北米部門の収入を主な製品と活動別に示しています
53
| 3か月 一段落した 九月三十日 |
パーセント 変わる |
|||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (単位：百万ドル) | ||||||||||||
| 模造薬 |
$ | 929 | $ | 806 | 15 | % | ||||||
| AJOVY |
61 | 57 | 8 | % | ||||||||
| オーストラリア電力会社は |
339 | 260 | 30 | % | ||||||||
| ベンデカとトランダ |
57 | 77 | (26 | %) | ||||||||
| コパゾン |
103 | 105 | (2 | %) | ||||||||
| 安達 |
367 | 371 | (1 | %) | ||||||||
| その他* |
146 | 133 | 10 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 合計する |
$ | 2,002 | $ | 1,809 | 11 | % | ||||||
| * | 2023年第3四半期の他の収入増加は、主にProAirに関連する推定負債の減少によるものです®HFAは2022年10月1日に使用を中止した |
2023年第3四半期、我々の北米部門(生物模倣薬を含む)の後発薬収入は9.29億ドルで、2022年第3四半期より15%増加し、主にレナドアミンカプセル(Revlimidの模倣バージョン)の収入から来た®)によって、他の非特許製品に対するますます激しい競争によって部分的に相殺される
2023年第3四半期に北米で販売されている最も重要な模倣薬はレナドアミンカプセルです®)、アドレナリン注射剤(EpiPenの汎用等価物®EpiPenちゃんと®)、トルシマ®(生物的に似たRituxan®サルブタモールとエアロゾルを吸入して®模造薬を授権する)
IQVIAのデータによると、2023年第3四半期、我々の総処方は約3.2億枚(過去12カ月に基づく)であり、米国の後発薬総数の8.4%を占めているが、2022年第3四半期は約3.02億枚(過去12カ月に基づく)であり、米国の後発薬総数の8.2%を占めている
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期に北米部門のAJOVY収入が8%増加し、6100万ドルに達したのは、主に販売台数の増加によるものだ。2023年第3四半期、処方総数で計算すると、米国におけるAJOVYの輸出市場シェアは24.9%だったが、2022年第3四半期は24.7%だった
AJOVYは成人片頭痛の予防的治療に用いられている。AJOVYは2018年に米国で発売され、2020年4月にカナダで承認された。我々のAJOVY自動注射器装置は2020年4月に米国で発売され，2021年4月にカナダで発売された。AJOVYは四半期治療のための唯一の抗CGRP皮下製品である
AJOVYは世界的に最も早く2026年に満期となる特許の保護を受けており，米国やヨーロッパを含むいくつかの国がAJOVYの2031年までの延長を許可している。米国はまた、AJOVYによる片頭痛の治療に関連するより多くの特許を発行しており、これらの特許は2035年から2039年の間に満了する。このような特許は他の国でも出願されている。AJOVYは規制排他的に保護され、米国での上場承認12年(2018年9月)、欧州での上場承認10年(2019年4月)も受ける
2017年10月、私たちは礼来社の‘S’マーケティングと片頭痛治療のGalcanezumab製品がTevaの9つの特許を侵害したことを告発し、3つの治療法特許および6つの成分物質特許を含むTevaの9つの特許を侵害したとして、米国マサチューセッツ州地方裁判所に提訴した。礼来社はその後、特許裁判·控訴委員会(PTAB)に当事者間審査(IPR)請願書を提出し、Tevaの9つの特許の有効性に疑問を投げかけた。PTABは3つの治療法特許を支持する裁決を発表したが，6物質構成特許は無効と判断し，これらの裁決は2021年8月16日に連邦巡回控訴裁判所の確認を得た。2022年11月9日、この3種類の治療方法特許に関する陪審裁判はTevaに有利な裁決を下し、この3つの治療方法の特許は有効であると認定し、礼来社はこの3つの方法を侵害し、Teva 176.5ドルの損害賠償金を判決した。2023年9月26日，米国マサチューセッツ州地域裁判所は裁決を下し，陪審員の裁決と損害賠償裁決を覆し，Tevaの2026件の特許を無効と判断した。私たちはこの決定に上訴する予定だ
2021年6月8日、当社のGalcanezumab製品のマーケティングおよび販売が難治性片頭痛の治療に関連する2つの特許を侵害したことを告発する第2の訴訟を米国マサチューセッツ州地方裁判所に提起した。2件目の訴訟は棚上げされ，礼来社がこの2つの特許の特許性を疑問視する知的財産権請願書が解決されるのを待っている。2023年9月25日，PTABはこの2つの特許を廃止する書面決定を発表した。礼来社のもう1つの請願書によると，第3の特許について知的財産権訴訟が提起されており，この特許も難治性片頭痛の治療に関与している。2023年10月11日、PTABは第3の特許の無効を宣言する書面決定を発表した
54
また，2018年には，Alder BiopPharmticals，Inc.と礼来社と単独で合意し，欧州特許庁の我々AJOVY特許に対する反対意見を解決した。礼来社との和解合意は、礼来社がイギリスでAJOVYの特許を保護する行動を撤回する行動も解決した
2023年第3四半期、AUSTEDO北米部門の収入は30%増加して3.39億ドルに達したが、2022年第3四半期は2.6億ドルであり、これは主に2023年5月のAUSTEDO XR発売後の販売台数の増加によるものである
AUSTEDOは2017年に米国で発売された。ハンチントン病に関連する舞踏症や成人の遅発性運動障害の治療に用いられている
AUSTEDOは米国では12件のオレンジ本特許の保護を受け，2031年から2038年の間に満期となり，欧州では2つの特許の保護を受け，2つの特許は2029年に満期となる。(IV)段落はAUSTEDOオレンジブックに記載されている特定の特許の認証である2人のANDA申請者から通知状を受信した。2021年7月1日、我々は米国ニュージャージー州地域裁判所に、2人の非特許ANDA申請者AurobindoおよびLupinに対するクレームを提出した。また，Apotexは2031年満期のDeutetrabenazine化合物特許に関する知的財産権出願をPTABに提出した。2022年3月9日，米国特許商標局はApotexの請願書を却下し，Deutetrabenazine特許の審査を拒否した。2022年4月29日と2022年6月8日に、それぞれLupinおよびAurobindoと合意し、場合によっては2033年4月からまたはそれ以上に後発薬を販売する。AUSTEDOに関するさらなる特許訴訟は解決されていない
AUSTEDO XR(Deutetrabenazine)徐放錠は2023年2月17日にFDAの承認を得て、2023年5月にアメリカで発売された。AUSTEDO XRは新しい1日1回の処方であり，成人遅発性運動障害やハンチントン病に関連する舞踊症に適しており，現在市場で1日2回のAUSTEDOの補完である。AUSTEDO XRは9つのオレンジ本特許によって保護されており、これらの特許は2031年から2041年までに満了する
UZEDY(リスペリドン)徐放注射懸濁剤は2023年4月28日にFDAによって成人統合失調症の治療に許可され、2023年5月にアメリカで発売された。UZEDYはリスペリドンの安定放出を制御する最初の皮下長時間作用リスペリドン製剤である。UZEDYは9つのオレンジ本特許によって保護されており，これらの特許は2025年から2033年までに満了する
ベンディカとトレアンダ2022年第3四半期と比べ、北米部門の2023年第3四半期の総合収入は26%減少し、5700万ドルに達したが、これは主に後発薬ベンダムスチンが市場に進出したためである。ベンダムスチン製品に付随する孤児薬物の独占経営権は2022年12月に満期になった
2019年4月、私たちはEagleと、米国に適用される特許使用料期間をBendekaを販売する完全期限まで延長し、特許使用料率を向上させるライセンス協定改正案に署名した。考慮として、EagleはBendekaに関連する特許訴訟費用の一部を負担することに同意した
ベンディカの米国オレンジブックには16の特許が記載されており、満期日はそれぞれ2026年と2031年である。2019年9月、米国デラウェア州地域裁判所は、イミテーション薬Bendekaに対する6つのANDA申請者のうち4つの特許侵害訴訟を審理し、同裁判所は2020年4月27日にすべての主張された特許の有効性を維持し、4人のANDA申請者全員が少なくとも1つの特許を侵害していることを発見した。Tevaは地域裁判所の裁決に上訴したANDA申請者3人のうちの1人と和解し，2021年8月13日，連邦巡回裁判所は36条の規則を発表し，この決定を確認した。5番目のANDA申請者に対する訴訟はその特許挑戦を撤回して却下され，6番目のANDA申請者に対する事件も解決された
また、2018年7月、TevaとEagleは、ベンディカの505(B)(2)守秘協定に関連して、米国デラウェア州地方裁判所にヘス英明社への訴訟を提起した。2019年12月16日、地域裁判所は、2031年に満了する1つの特許を除いて、ヘイズに対する訴訟を却下した。2022年4月18日、TevaとEagleとヘズはこれを解決した。Tevaは他の2社505(B)(2)NDA申請者であるReddy医師実験室(DRL)と雅閣医療(Accord)を提訴し，それぞれ2022年12月10日と2023年4月4日にTevaとEagleは雅閣と雅閣と和解した。和解協定によれば、場合によっては、ヘス英明、雅閣、およびDRLの3社505(B)(2)申請者は、2027年11月17日以降に彼らの製品を発売することができる。2023年5月4日と2023年6月9日、TevaとEagleはまた、BendaRx Corp.を米デラウェア州地方裁判所に起訴し、これまでにベンダムスチン製品について505(B)(2)NDAを提出した。また、2023年6月16日、Tevaは米国東バージニア州地域裁判所でBendaRx USA Corp.を提訴し、この訴訟は米国デラウェア州地域裁判所の訴訟が終了するまで保留された
55
Eagleとベンダムスチン505(B)(2)NDAについて和解したほか、2015年から2020年の間に、22名のANDA申請者とTREANDA凍結乾燥形式の模造バージョンについて最終和解を達成し、505(B)(2)NDA申請者1人と液体形のTREANDAの模造バージョンについて最終和解を達成し、特許が満期になる前にTREANDAの模造バージョンを発売することにした。現在市場には多くの模造薬TREANDA製品があります
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期に北米部門のCopaxone収入は2%低下し、1.03億ドルに低下したが、これは主に米国の後発薬競争や代替療法の発売による酢酸ゲラテラマー市場シェアの低下によるものである。Copaxoneの2023年第3四半期の収入も販売手当減少の積極的な影響を受けている
多発性硬化症治療の市場は引き続き発展しており，特にCopaxone後発薬の承認に伴っている。Tecfideraのような多発性硬化症の経口治療®ギレンア®オバジオと®引き続き、激しい競争とますます激しい競争を見せている。Copaxoneは既存の注射製品やOcrevusなどのモノクロナル抗体からの競争に直面し続けている®ケシンプタと®.
2022年第3四半期の3.71億ドルと比較して、2023年第3四半期に北米部門の第三者製品の収入が1%低下し、3.67億ドルに低下したのは、主に需要の低下によるものだ。我々の米国での流通業務Andaは，Tevaと各種第三者メーカーからの後発薬と革新薬品および非処方薬製品を米国の独立小売薬局，薬品小売チェーン店，病院，医師室に流通している。米国各地で広範な製品の組み合わせ、競争力のある定価と交付を維持することで、安達は流通市場で競争することができる
製品発表と販売ルート
2023年第3四半期、北米で以下のブランド製品の模造バージョンを発売しました
| 製品名 |
ブランド名 | スタートアップ 日取り |
アメリカの年間総収益 当時はブランド車の売り上げが低かった 先発期 (百万ドル) (IQVIA))* |
|||||||||
| 注射用プリーシャ |
MOZOBIL | ® | シチ月 | $ | 211 | |||||||
| * | 提供された数字は、私たちが前のカレンダー四半期を送信または再送信するまでの12ヶ月の数字です |
2023年9月30日現在、米国の後発医薬品生産ラインには、65件の暫定承認を含む147件のFDA承認待ち製品申請が含まれている。この総数は、未解決のANDA、製品ライン拡張補充、および初歩的に承認されたすべての出願を反映し、同じ参照製品のために複数の出願が提出されたいくつかの場合を含む。IQVIAのデータによると、重複を除いて、2023年6月30日までの12カ月間、これらの申請の背後にあるブランド製品の米国での売上高は約1110億ドルだった。約76%の未解決出願には、第4項の特許への挑戦が含まれており、私たちは、65製品に関する出願を提出したのは、最終承認を含む93製品であり、これらの製品の発売は、和解協定または裁判所の判断を待っていると信じている。IQVIAのデータによると、2023年6月30日までの12カ月間、これらの初めて申請を提出する機会は、合計740億ドルを超える米国ブランドの売上を代表している
IQVIAは、ブランド販売は製品の将来の潜在的価値を測る多くの指標の一つだが、同様に重要なのは競争の組み合わせとタイミング、コスト効果だと報告している。これらの製品のうちのいくつかの製品としての第1の申請者の潜在的な利点は、排他性、共有排他性、またはいわゆる“認可模倣薬”からの競争によって没収される可能性があり、これは、最終的に派生的な価値に影響を与える可能性がある
2023年第3四半期に、私たちは重複申請を含まない次の表に列挙された製品の模造薬の初歩的な承認を受けた。“仮承認”は、FDAが出願の審査をほぼ完了したことを示し、関連特許が満期になると、裁判所の判断を達成し、30ヶ月の規制猶予が失効するか、または180日他の製造業者に付与された特許期間が満了したり、没収されたりする
56
| 一般名 |
ブランド 名前.名前 |
アメリカの年間総収益 当時はブランド車の売り上げが低かった 先発期 (百万ドル) (IQVIA))* |
||||||
| エンケラフェニカプセル75 mg |
ブラフトヴィ | ® | $ | 197 | ||||
| パゾパニ錠200 mg |
Votrient | ® | $ | 172 | ||||
| * | 提供された数字は、私たちが前のカレンダー四半期を送信または再送信するまでの12ヶ月の数字です |
我々の革新と生物類似製品チャネルに関する情報は、以下の“-Teva総合結果-研究開発(R&D)費用”を参照されたい
北米地方毛利
2023年第3四半期、私たちの北米部門の毛利益は10.93億ドルで、前年同期比16%増加したが、2022年第3四半期の毛利益は9.42億ドルだった
2023年第3四半期の北米業務の毛金利は54.6%に増加したが、2022年第3四半期は52.1%だった。この成長は主にAUSTEDO収入の増加に推進される有利な製品の組み合わせによるものである
北米研究開発費
2023年第3四半期の北米部門関連の研究開発費は1.63億ドルで46%増加したが、2022年第3四半期は1.11億ドルだった
2023年第3四半期における我々の研究開発費の記述については、以下の“-Teva総合結果−研究開発(R&D)費用”を参照されたい
北米S&M費用
2023年第3四半期、我々北米部門関連のS&M支出は前年同期比11%増の2.57億ドルだったが、2022年第3四半期は2.32億ドルだった。この成長は主にAUSTEDOやUZEDYに関する販促活動によるものである
北米M&A費用
2023年第3四半期の我々北米部門関連のG&A支出は9800万ドルで、2022年第3四半期の1.22億ドルに比べて20%減少した
北米利益
北米支部の利益は、毛利から研究開発費、S支出、G&A費用、およびこの部門に関連する任意の他の収入からなる。分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない
我々北米部門の2023年第3四半期の利益は5.77億ドルで、2022年第3四半期の4.77億ドルに比べて21%増加した。この増加は主に毛利益の増加によるものであるが，上述したように，部分はより高い研究開発費によって相殺されている
ヨーロッパ細分化市場
次の表には、2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の欧州部門の収入、費用、利益を示しています
57
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| アメリカはその部門の収入の6%を占めています | ||||||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 1,146 | 100 | % | $ | 1,069 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
648 | 56.6 | % | 634 | 59.3 | % | ||||||||||
| 研究開発費 |
62 | 5.4 | % | 44 | 4.1 | % | ||||||||||
| S&M料金 |
184 | 16.0 | % | 169 | 15.8 | % | ||||||||||
| M&A費用 |
66 | 5.7 | % | 61 | 5.7 | % | ||||||||||
| その他の収入 |
§ | § | § | § | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 部門利益* |
$ | 338 | 29.5 | % | $ | 360 | 33.7 | % | ||||||||
| * | 分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない |
| § | 50万ドル以下や0.5%以下の額を指す |
ヨーロッパの収入
私たちのヨーロッパ部分は連合、イギリス、そしていくつかの他のヨーロッパ国家を含む
2023年第3四半期、私たちのヨーロッパ部門の収入は11.46億ドルで、2022年第3四半期に比べて7%増加した7700万ドルだった。現地通貨で計算すると、収入は2022年第3四半期と横ばいだ
2023年第3四半期の収入には、次の表の“その他”に含まれる1500万ドルの積極的なヘッジの影響からの収入が含まれている。2022年第3四半期の収入には、次の表の“その他”に含まれる積極的なヘッジの影響からの収入が2，400万ドル含まれる。当社の連結財務諸表に8 dを付記します
主要製品と活動別の収入
次の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の欧州部門の収入を主な製品と活動別に示しています
| 3か月 一段落した 九月三十日 |
パーセント 変わる |
|||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (単位：百万ドル) | ||||||||||||
| 模造薬 |
$ | 886 | $ | 803 | 10 | % | ||||||
| AJOVY |
41 | 30 | 36 | % | ||||||||
| コパゾン |
55 | 63 | (13 | %) | ||||||||
| 呼吸系製品 |
61 | 62 | (2 | %) | ||||||||
| 他にも |
104 | 111 | (7 | %) | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 合計する |
$ | 1,146 | $ | 1,069 | 7 | % | ||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期の私たちのヨーロッパ部門の後発薬収入(非処方薬や生物類似製品を含む)は10%増加し、8.86億ドルに達した。現地通貨で計算すると、収入が2%増加したのは、主に後発薬の数量の増加と非処方薬の価格上昇によるものである
2023年第3四半期、私たちヨーロッパ部門のAJOVY収入は36%増加して4100万ドルに達したが、2022年第3四半期は3000万ドルだった。現地通貨で計算すると、収入が28%増加したのは、主にこれまでAJOVYが発売された欧州諸国の増加によるものだ
AJOVY特許保護に関する情報は、上記の“-北米収入-主要製品および活動別収入”を参照されたい
2022年第3四半期に比べ、2023年第3四半期の欧州部門のCopaxone収入は13%低下し、5500万ドルに低下した。現地通貨で計算すると、収入が19%低下したのは、価格の低下とGlatiramer酢酸エステルと競争する製品の販売量の低下が原因だ
ある国では、TovaはまだCopaxone 40 mg/mLの特許について疑似製薬会社に対して訴訟を起こしており、この特許は2030年に満期になる
58
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期の私たちのヨーロッパ部門の呼吸製品収入は2%低下し、6100万ドルに低下した。現地通貨で計算すると、収入が2022年第3四半期に比べて9%低下したのは、主に販売台数の低下によるものだ
製品発表と販売ルート
2023年9月30日まで、私たちのヨーロッパの模倣薬生産ラインは349件の模倣薬の承認を含み、110種類の配合中の59種類の化合物に関連しており、欧州医薬品局(EMA)の許可を受けていない。さらに、37のヨーロッパ諸国および地域では、216個の製剤中の103個の化合物に関するマーケティング許可申請の約1209件が承認を待っている。EMAは30市場の7つの利点に関する2つの申請を待っている
我々の革新薬とバイオ類似製品パイプラインに関する情報は，次の“-Teva総合結果−研究開発(R&D)費用”を参照されたい
ヨーロッパ毛利
2023年第3四半期、私たちヨーロッパ部門の毛利益は6.48億ドルで、2022年第3四半期の6.34億ドルに比べて2%増加した
2023年第3四半期、私たちのヨーロッパ業務の毛金利は2022年第3四半期の59.3%から56.6%に低下した。この低下は主に販売商品のコスト上昇であり、主にインフレや他のマクロ経済圧力によるコスト上昇によるものである
ヨーロッパの研究開発費
2023年第3四半期の欧州部門に関する研究開発費は6200万ドルで、2022年第3四半期の4400万ドルに比べて41%増加した
2023年第3四半期における我々の研究開発費の記述については、以下の“-Teva総合結果−研究開発(R&D)費用”を参照されたい
ヨーロッパS&M費用
2023年第3四半期のわが欧州部門関連のS&M支出は1.84億ドルで、2022年第3四半期の1.69億ドルに比べて9%増加したが、これは主に為替レートの変動によるものだ
ヨーロッパM&A費用
2023年第3四半期のわが欧州部門関連のG&A支出は6600万ドルで、2022年第3四半期の6100万ドルに比べて7%増加したが、これは主に為替レートの変動によるものだ
ヨーロッパ利益
私たちのヨーロッパ事業の利益には、毛利から研究開発費、S M&A費用、G&A費用、およびその業務に関連する任意の他の収入が含まれています。分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない
2023年第3四半期、私たちヨーロッパ部門の利益は前年同期比6%減の3.38億ドル、2022年第3四半期は3.6億ドルだった。以上のように，この減少は主に為替変動による一部の運営費用の増加である
国際市場細分化市場
次の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの国際市場部門の収入、費用、利益を示しています
| 3か月まで 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| アメリカはその部門の収入の6%を占めています | ||||||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 485 | 100 | % | $ | 475 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
261 | 53.8 | % | 252 | 53.0 | % | ||||||||||
| 研究開発費 |
23 | 4.8 | % | 15 | 3.2 | % | ||||||||||
| S&M料金 |
102 | 21.0 | % | 97 | 20.5 | % | ||||||||||
| M&A費用 |
27 | 5.6 | % | 30 | 6.2 | % | ||||||||||
| その他の収入 |
(2 | ) | § | (2 | ) | § | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 部門利益* |
$ | 111 | 22.8 | % | $ | 112 | 23.5 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| * | 分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない |
| § | 0.5%以下の金額を表示する |
59
国際市場収入
私たちの国際市場部門には北米とヨーロッパ以外で業務を展開しているすべての国と地域が含まれています。国際市場部門は35以上の国と地域を含み、世界の薬品市場の大きな一部をカバーしている。我々の国際市場細分化市場は、高度に規制された純模倣製薬市場、例えばイスラエル、ブランド模造薬ガイド市場、例えばロシアといくつかのラテンアメリカ市場、および日本のような混合市場を含む
最近の執行管理職責移転の一部として，2024年1月1日からカナダは我々の国際市場部門の下で報告され，我々北米部門の一部とはならない。当社の連結財務諸表付記15を参照されたい
2022年2月、ロシアはウクライナへの侵入を開始した。本四半期報告10-Q表まで、地域の持続的な衝突と破壊が続いている。ロシアとウクライナ市場は私たちの国際市場部門の業績に含まれている。私たちはこのような市場で製造や研究開発施設を持っていない。2023年9月30日までの9ヶ月間、この衝突が私たちの国際市場部門の運営結果と財務状況に与える影響はわずかだった。私たちの外貨リスク管理対沖計画と一致して、私たちは貸借対照表の資産、収入、支出の面で通貨為替レートの変動を受けるリスクをヘッジするためにヘッジを行った。しかし、2023年第3四半期末まで、ロシアルーブル市場の流動性状況のため、期限が切れるいくつかのヘッジを更新することができず、現在私たちは2023年に予想される純収入の一部をヘッジしている。紛争がエスカレートする前と後、私たちはロシアとウクライナでの私たちの業務現金残高を減らす措置を取ってきた。私たちはロシアとウクライナでの私たちの顧客の支払い能力を監視し、可能な状況で私たちの地域紛争に関するリスクの開放を減らすための措置を取ってきた。しかし、紛争の持続時間、深刻さ、世界的な影響(潜在的なインフレと切り下げ結果を含む)は現在予測できず、これらの市場における私たちの為替開放、サプライチェーン、運営コスト、商業存在への影響を含む、私たちの業務に影響を与える可能性がある
2023年第3四半期、私たちの国際市場部門の収入は4.85億ドルで、2022年第3四半期より2%増加した。現地通貨で計算すると、収入は2022年第3四半期より20%増加し、主に大多数の市場の後発薬収入が増加したが、一部は日本の監督管理機関の値下げと非特許製品に対する模造薬競争によって相殺された
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期にヘッジショックの影響を差し引いた後、収入は8300万ドルの為替レート変動のマイナス影響を受けた。2023年第3四半期の収入には600万ドルの積極的なヘッジ影響が含まれているが、2022年第3四半期の積極的なヘッジ影響は400万ドルであり、これらの収入は次の表の“その他”に含まれている。当社の連結財務諸表に8 dを付記します
主要製品と活動別の収入
次の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間の国際市場部門の収入を主要製品と活動別に示しています
| 3ヶ月後に終わります 九月三十日 |
パーセント 変わる |
|||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (ドル単位：億ドル) | ||||||||||||
| 模造薬 |
$ | 381 | $ | 393 | (3 | %) | ||||||
| AJOVY |
12 | 6 | 113 | % | ||||||||
| コパゾン |
10 | 9 | 10 | % | ||||||||
| 他にも |
82 | 67 | 21 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 合計する |
$ | 485 | $ | 475 | 2 | % | ||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
60
2023年第3四半期、我々の国際市場部門の後発薬収入(場外製品を含む)は3.81億ドルだったが、2022年第3四半期は3.93億ドルだった。現地通貨で計算すると、収入は2022年第3四半期より17%増加し、主に大部分の市場の収入増加によるものであり、主にインフレ圧力によるコスト上昇による価格上昇であるが、規制値下げと後発薬競争部分はこの増加を相殺した非特許日本での製品です
AJOVYは2021年8月に私たちの国際市場部門のある市場で発売され、日本を含めています。私たちは他の市場でAJOVYを発売する計画を進めています。2023年第3四半期、私たちの国際市場部門のAJOVY収入は1200万ドルだったが、2022年第3四半期は600万ドルだった
2023年第3四半期、私たちの国際市場部門のCopaxone収入は1000万ドルだったが、2022年第3四半期は900万ドルだった
AUSTEDOは2021年に中国とイスラエルで発売され，2022年にブラジルで発売され，ハンチントン病に関連する舞踏症や遅発性運動障害の治療に用いられている。私たちは他の他の市場でもっと多くの資料を提出し続けている
国際市場毛利
2023年第3四半期、私たちの国際市場部門の毛利益は2.61億ドルで、2022年第3四半期の2.52億ドルに比べて4%増加した
私たちの国際市場部門の毛金利は2023年第3四半期に53.8%に増加したが、2022年第3四半期は53.0%だった。この成長は主に価格上昇によるものであり、主にインフレ圧力と有利な製品の組み合わせによるものであるが、日本の監督管理機関の値下げと非特許製品に対する模造薬競争及びインフレとその他のマクロ経済圧力によるコスト上昇部分によって相殺される
国際市場研究開発費
2023年第3四半期の私たちの国際市場部門に関する研究開発費は2300万ドルで、2022年第3四半期に比べて52%増加した
2023年第3四半期における我々の研究開発費の記述については、以下の“-Teva総合結果−研究開発(R&D)費用”を参照されたい
国際市場S&M費用
2023年第3四半期に私たちの国際市場部門に関連したS&M支出は1.02億ドルで、2022年第3四半期より5%増加し、主に収入増加を支持するために使われている
国際市場M&A費用
2023年第3四半期のわが国際市場部門関連のG&A支出は2700万ドルで、2022年第3四半期の3000万ドルに比べて8%低下した
国際市場その他の収入
2023年第3四半期の私たちの国際市場部門関連の他の収入は2億ドルで、2022年第3四半期と横ばいだった
国際市場利益
国際市場部門からの利益には、毛利から研究開発費、S費用、G&A費用、およびこの部門に関連する任意の他の収入が含まれる。分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない
2023年第3四半期、我々の国際市場部門の利益は1.11億ドルで1%低下したが、2022年第3四半期の利益は1.12億ドルだった
その他の活動
私たちは他の収入源があります。主に第三者に原料薬、いくつかの契約製造サービス、そして私たちの付属会社Medisを通じて他の製薬会社に一連の製品を提供するアウトソーシング許可プラットフォームです。私たちの他の業務は上記の北米、ヨーロッパ、または国際市場部門には含まれていません
61
2023年第3四半期、私たちの他の活動からの収入は2.17億ドルで、ドルで10%減少した。現地通貨で計算すると、2022年第3四半期に比べて収入が12%低下した
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期の第三者に対する原料薬売上高は1.31億ドルで、ドルと現地通貨で計算して12%減少した
Teva統合結果
収入.収入
2023年第3四半期の収入は38.5億ドルで、ドルと現地通貨で計算すると、2022年第3四半期に比べて7%増加した。この増加は主にわれわれの全部門の後発薬収入の増加により，われわれ北米部門のAUSTEDOとAJOVY収入が増加したが，われわれ北米部門BendekaとTREANDAの収入低下および第三者への原料薬販売収入の一部によって相殺された。上記の“-北米収入”、“-ヨーロッパ収入”、“-国際市場収入”、“その他の活動”を参照されたい
2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期の為替変動は、ヘッジ効果を差し引いて、収入に900万ドルのマイナス影響を与えた。当社の連結財務諸表に8 dを付記します
毛利
2023年第3四半期の毛利益は18.51億ドルで、2022年第3四半期の16.69億ドルに比べて11%増加した
2023年第3四半期の毛金利は48.1%だったが、2022年第3四半期は46.4%だった。この成長は主に我々北米部門の製品組み合わせが良好であり、主にAUSTEDO収入の増加によるものであるが、インフレや他のマクロ経済圧力によるコスト上昇により、この成長を部分的に相殺している
研究開発(R&D)費用
著者らの各細分化市場における革新薬物と生物類似製品の研究開発活動は発見研究、臨床前開発、薬物調合、早期と末期臨床開発及び製品登録コストを含む。報告書のこれらの支出は，協力パートナーから受け取った寄付金を差し引いた純額である。私たちの支出は、(I)発見段階および臨床前段階の早期プロジェクト、(Ii)第3段階までの臨床計画の中期プロジェクト、(Iii)新薬申請が現在承認を待っている状況を含む第3段階計画の後期プロジェクト、(Iv)上場革新製品の承認後研究、および(V)内部管理、インフラ、および人員コストのような間接費用を含む、開発プロセス全体で発生する
各細分化市場における後発薬の研究開発活動は(I)製品の調合、分析方法の開発、安定性テスト、生物学的同等性管理とその他の臨床研究及び監督文書に関連する直接費用、及び(Ii)間接費用、例えば内部管理、インフラと人員コストを含む
2023年第3四半期、私たちの研究開発費は、主に神経科学(例えば、承認後の承諾を含む神経精神医学)、免疫学および免疫腫瘍学、および選択された他の分野の革新的製品候補製品、ならびに後発薬および生体模倣薬に関連している
2023年第3四半期の研究開発支出は2.53億ドルで、2022年第3四半期の1.75億ドルに比べて44%増加した。成長を軸とした戦略を継続しているからだ
2022年第3四半期と比べ、2023年第3四半期の研究開発費用はある程度増加し、主に神経科学(主に神経精神医学)、免疫学と免疫腫瘍学における後期革新パイプラインが増加したためである。また、2022年第3四半期には、私たちの研究開発パートナーとの契約に基づいて支払いが調整されたため、私たちの研究開発費は低下しました
2023年第3四半期、収入に占める研究開発費の割合は6.6%だったが、2022年第3四半期は4.9%だった
62
革新的薬物パイプライン
以下は2023年11月1日までの著者らの革新薬物導管中の主要な製品の説明である
| 第二段階 |
第3段階 |
監督機関の審査を受けています | ||||
| 神経科学 | オザピン·頼 (TeV-‘749) 統合失調症 (2022年9月) |
|||||
| 免疫学 | 抗TL 1 a抗体 (TeV-‘574) 炎症性腸疾患 |
ICS/SABA (TeV-‘248) 呼吸性 (2023年2月) |
||||
| エルソルミン (TeV-‘286) 多系統非均衡性 |
||||||
| 他にも | Digihaler® “ブデネッドと (EU)(1) | |||||
| (1) | EUの規制検討の下で、イギリスで承認されて発売された |
生物類似製品パイプライン
私たちはもっと多くの生物類似製品が内部開発中で、私たちのパートナーと共に世界規模で臨床試験と監督審査の異なる段階にあり、生物模倣薬Proliaの第三段階の臨床試験を含む®(Denosumab)、Xolair®(Omalizumab)、Eylea®(Afilbercept)およびSimponi®(Golimumab)、Stelaraの生体模倣薬®(Ustekinumab)とHumira®いずれも現在米国の規制審査を受けており、Lucentisに類似した生物である®カナダで承認されました
販売とマーケティング(S&M)費用
2023年第3四半期のS&M支出は5.76億ドルで、2022年第3四半期に比べて7%増加した。この増加は，主に上記の“−北米部門−S&M費用”，“−欧州部門−S&M費用”と“−国際市場部門−S&M費用”で検討した要因によるものである
2023年第3四半期と2022年第3四半期、Sの支出が収入に占める割合はいずれも15.0%だった
一般と行政(G&A)費用
2023年第3四半期のM&A費用は2.68億ドルで、2022年第3四半期に比べて5%低下した
2023年第3四半期、収入に占めるM&A費用の割合は7.0%だったが、2022年第3四半期は7.9%だった
無形資産減価準備
2023年第3四半期、私たちが記録した識別可能無形資産減価支出は4700万ドル、2022年第3四半期の支出は2400万ドルだった。当社の連結財務諸表付記5を参照されたい
営業権の減価
2023年第3四半期と2022年第3四半期には営業権減値記録はありません
63
その他の資産減額、再編、その他の項目
2023年第3四半期には、4600万ドルの他の資産減額、再編、その他の項目支出を記録したが、2022年第3四半期の支出は3600万ドルだった。当社の連結財務諸表付記12を参照されたい
法的清算と損失があります
2023年第3四半期、私たちが記録した法律和解や損失費用は3.14億ドル、2022年第3四半期の費用は1.95億ドルだった。当社の連結財務諸表付記9を参照されたい
その他の収入
2023年第3四半期の他の収入は900万ドルだったが、2022年第3四半期は200万ドルだった
営業収入(赤字)
2023年第3四半期の営業収入は3.55億ドルだったが、2022年第3四半期の営業収入は4.19億ドルだった。2023年第3四半期の営業収入が低いのは、主に法律和解と損失が高いため、2023年第3四半期の研究開発とS費用は高いが、2023年第3四半期の高い毛利益部分によって相殺される
2023年第3四半期、営業収入が収入に占める割合は9.2%だったが、2022年第3四半期の営業収入が収入に占める割合は11.6%だった
財務費用、純額
2023年第3四半期、財務支出の純額は2.8億ドルで、主に2.47億ドルの純利息支出と主に私たちがヘッジできない通貨によって駆動される負の為替レートの影響を含む。2022年第3四半期、財務費用、純額は2.52億ドルで、主に含まれています純利息2億29億ドルを支出します
次の表は、2023年9月30日と2022年9月までの3ヶ月間、私たちの部門利益と私たちの総合営業収入(赤字)と私たちの総合収入(赤字)の所得税前の入金を示しています
| 3ヶ月後に終わります | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (ドル単位：億ドル) | ||||||||
| 北米利益 |
$ | 577 | $ | 477 | ||||
| ヨーロッパ利益 |
338 | 360 | ||||||
| 国際市場利益 |
111 | 112 | ||||||
|
|
|
|
|
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| 部門利益総額を報告することができる |
1,025 | 949 | ||||||
| その他の活動の利益 |
(5 | ) | 29 | |||||
|
|
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|
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| 分部利益合計 |
1,020 | 977 | ||||||
| 細分化市場に割り当てられていない金額： |
||||||||
| 償却する |
145 | 165 | ||||||
| その他の資産減額、再編、その他の項目 |
46 | 36 | ||||||
| 無形資産減価準備 |
47 | 24 | ||||||
| 法律の和解や損失があります |
314 | 195 | ||||||
| その他未分配金額 |
112 | 139 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 連結営業収入 |
355 | 419 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 財務費用、純額 |
280 | 252 | ||||||
|
|
|
|
|
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| 所得税前総合収益 |
$ | 75 | $ | 166 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
64
所得税
2023年第3四半期に1200万ドルの税収割引が確認され、税引前収入は7500万ドルだった。2022年第3四半期に1.07億ドルの税金を確認しました税引き前1億66億ドルの収入があります当社の連結財務諸表付記11を参照されたい
Tevaの純利益(損失)に起因する
2023年第3四半期の純収入は8000万ドルだったが、2022年第3四半期の純収入は5600万ドルだった。上述したように、2023年第3四半期の純収入増加の要因は高い税収割引であるが、一部は低い営業収入によって相殺されている
希釈後未償還株式と1株当たり収益(損失)
2023年9月30日まで、2023年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月間、完全希釈株式計算のための加重平均既発行希釈株式はそれぞれ11.35億株と11.19億株であった
2023年第3四半期希釈後の1株当たり収益は0.07ドルだったが、2022年第3四半期希釈後の1株当たり収益は0.05ドルだった。当社の連結財務諸表付記13を参照されたい
時価の株価を計算する
発行済株式数(すなわち在庫株を含まない)にオプションおよび帰属RSUおよびPSUの行使によって発行される株式を加え、場合ごとに期末に当社の転換可能優先債券を変換して株式金額を計算します
2023年9月30日まで、2023年9月と2022年9月まで、我々の時価計算に用いられる完全希釈株数はそれぞれ約11.57億株と11.44億株であった
貨幣変動が経営業績に及ぼす影響
2023年第3四半期、私たちの収入の約46%はドル以外の通貨で価格を計算しています。私たちの業績はドルで報告されているので、私たちは重大な外国為替リスクに直面している。したがって、私たちが経営している市場(主にユーロ、ポンド、カナダドル、円、ロシアルーブル、スイスフラン、イスラエルの新シェケル)では、ドルと現地通貨の間の為替レートの変化が私たちの業績に影響を与えます
2023年第3四半期には、アルゼンチンペソが56%、ロシアルーブルが36%、トルコリラが33%、イスラエルシェケルが9%、ウクライナグリフナが5%、円安が4%下落した。以下の主要通貨は対ドル高：メキシコペソ高19%、ポーランドズロッティ高14%、ハンガリーフォリン高13%、スイスフラン高9%、チリペソ高9%、ポンド高8%、ユーロ高8%であった
そのため、2022年第3四半期と比較して、2023年第3四半期の為替変動は、ヘッジの影響を差し引いて、総収入と営業収入にそれぞれ900万ドルと5300万ドルのマイナス影響を与えた
2023年第3四半期には、収入項目で2200万ドルの積極的なヘッジ影響が確認され、販売コスト項目で700万ドルのマイナスヘッジ影響が確認された。2022年第3四半期には、収入項目で3400万ドルの積極的なヘッジ影響が確認され、販売コスト項目で100万ドルのマイナスヘッジ影響が確認された
将来予想収入と支出に対するヘッジ取引はその公正価値によって四半期ごとに貸借対照表で確認され、外貨が基礎収入と支出に与える影響はその後の四半期に発生する可能性がある。当社の連結財務諸表に8 dを付記します
2018年第3四半期から、アルゼンチンの3年間の累計インフレ率は100%を超えた。これは高度なインフレの会計処理を引き起こしているが、私たちの運営結果に実質的な影響を与えていない
2022年第2四半期から、トルコの累積インフレ率は3年以内に100%以上を超えた。これは高度なインフレの会計処理を引き起こしているが、私たちの運営結果に実質的な影響を与えていない
65
2023年9月30日までの9カ月と2022年9月30日までの9カ月間の比較
別の説明がない限り、四半期の前年比変化を説明するための要因も、2023年9月30日、2023年9月、2022年9月までの9カ月の業績比較と関係がある。9ヶ月間の比較に影響を与える異なる要素がある場合、私たちは以下に説明した
市場情報を細分化する
北米細分化市場
次の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間の北米部門の収入、費用、利益を示しています
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| アメリカはその部門の収入の6%を占めています | ||||||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 5,759 | 100 | % | $ | 5,450 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
2,950 | 51.2 | % | 2,841 | 52.1 | % | ||||||||||
| 研究開発費 |
478 | 8.3 | % | 401 | 7.4 | % | ||||||||||
| S&M料金 |
743 | 12.9 | % | 733 | 13.4 | % | ||||||||||
| M&A費用 |
306 | 5.3 | % | 361 | 6.6 | % | ||||||||||
| その他の収入 |
(6 | ) | § | (12 | ) | § | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 部門利益* |
$ | 1,429 | 24.8 | % | $ | 1,359 | 24.9 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| * | 分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない |
| § | 0.5%以下の金額を表示する |
北米地域の収入は
私たちの北米地域はアメリカとカナダを含んでいます。最近の執行管理職責移転の一部として，2024年1月1日からカナダが我々の国際市場部門の一部として報告する。当社の連結財務諸表付記15を参照されたい
2023年までの9ヶ月間の北米部門の収入は57.59億ドルで、2022年前の9ヶ月の54.5億ドルに比べて6%増加した
主要製品と活動別の収入
以下の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間の北米部門の収入を主要製品と活動別に示しています
| 9月30日までの9ヶ月間 | パーセント 変わる |
|||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (単位：百万ドル) | ||||||||||||
| 模造薬 |
$ | 2,722 | $ | 2,731 | § | |||||||
| AJOVY |
168 | 142 | 18 | % | ||||||||
| オーストラリア電力会社は |
817 | 618 | 32 | % | ||||||||
| ベンデカとトランダ |
188 | 241 | (22 | %) | ||||||||
| コパゾン |
242 | 285 | (15 | %) | ||||||||
| 安達 |
1,183 | 1,021 | 16 | % | ||||||||
| 他にも |
439 | 411 | 7 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 合計する |
$ | 5,759 | $ | 5,450 | 6 | % | ||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| § | 0.5%以下の金額を表示する |
| * | 2023年までの9ヶ月間の他の収入増加は、主にProAirに関する推定負債の減少によるものです®HFAは2022年10月1日に使用を中止した |
66
北米地方毛利
2023年前の9ヶ月、私たちの北米部門の毛利益は29.5億ドルで、4%増加しましたが、2022年前の9ヶ月の毛利益は28.41億ドルでした
2023年までの9ヶ月間、北米業務の毛金利は2022年前の9ヶ月の52.1%から51.2%に低下した。この低下は販売コストの上昇によるものであり，主にインフレや他のマクロ経済圧力によるコスト上昇である
北米研究開発費
2023年までの9ヶ月間の北米部門に関する研究開発費は4.78億ドルで19%増加したが、2022年前の9カ月は4.01億ドルだった
北米S&M費用
2023年までの9ヶ月間、我々北米部門関連のS&M支出は7.43億ドルで1%増加したが、2022年前の9ヶ月は7.33億ドルだった
北米M&A費用
2023年までの9ヶ月間の北米部門関連のG&A支出は3.06億ドルで15%低下したが、2022年前の9カ月は3.61億ドルだった
北米利益
2023年までの9ヶ月間の北米事業の利益は14.29億ドルで5%増加したが、2022年前の9ヶ月の利益は13.59億ドルだった
ヨーロッパ細分化市場
次の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間の私たちのヨーロッパ部門の収入、費用、利益を示しています
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| アメリカはその部門の収入の6%を占めています | ||||||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 3,493 | 100 | % | $ | 3,396 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
1,943 | 55.6 | % | 2,031 | 59.8 | % | ||||||||||
| 研究開発費 |
168 | 4.8 | % | 157 | 4.6 | % | ||||||||||
| S&M料金 |
565 | 16.2 | % | 561 | 16.5 | % | ||||||||||
| M&A費用 |
196 | 5.6 | % | 183 | 5.4 | % | ||||||||||
| その他の支出 |
(2 | ) | § | (1 | ) | § | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 部門利益* |
$ | 1,017 | 29.1 | % | $ | 1,130 | 33.3 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| * | 分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない |
| § | 0.5%以下の金額を表示する |
ヨーロッパの収入
私たちのヨーロッパ部分は連合、イギリス、そしていくつかの他のヨーロッパ国家を含む
2023年までの9ヶ月間の私たちのヨーロッパ部門の収入は34.93億ドルで、2022年前の9ヶ月に比べて3%増加した9700万ドルだった。現地通貨で計算すると、収入は2022年前の9カ月に比べて3%増加した
2023年までの9ヶ月間の収入には、積極的なヘッジの影響から800万ドルの収入が含まれており、この収入は次の表の“その他”に含まれている。2022年前の9ヶ月の収入には、積極的なヘッジの影響から6500万ドルが含まれており、この影響は次の表の“その他”に含まれている。当社の連結財務諸表に8 dを付記します
67
主要製品と活動別の収入
次の表は、2023年9月30日と2022年9月までの9ヶ月間の欧州部門の収入を主要製品と活動別に示しています
| 9月30日までの9ヶ月間 | パーセント 変わる |
|||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (単位：百万ドル) | ||||||||||||
| 模造薬 |
$ | 2,727 | $ | 2,552 | 7 | % | ||||||
| AJOVY |
115 | 90 | 28 | % | ||||||||
| コパゾン |
174 | 207 | (16 | %) | ||||||||
| 呼吸系製品 |
195 | 198 | (2 | %) | ||||||||
| 他にも |
282 | 349 | (19 | %) | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 合計する |
$ | 3,493 | $ | 3,396 | 3 | % | ||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
ヨーロッパ毛利
2023年前9カ月の欧州部門の毛利は19.43億ドルで、2022年前の9カ月の20.31億ドルに比べて4%低下した
2023年前の9ヶ月間、私たちのヨーロッパ業務の毛利率は2022年前の9ヶ月の59.8%から55.6%に低下した
ヨーロッパの研究開発費
2023年までの9ヶ月間、私たちヨーロッパ部門に関する研究開発費は1.68億ドルで、2022年前の9ヶ月の1.57億ドルに比べて7%増加した
ヨーロッパS&M費用
2023年までの9カ月間の欧州業務に関するS&M支出は5.65億ドルで、2022年前9カ月の5.61億ドルに比べて1%増加した
ヨーロッパM&A費用
2023年までの9ヶ月間の私たちのヨーロッパ部門関連のG&A支出は1.96億ドルで、2022年前の9ヶ月の1.83億ドルに比べて7%増加した
ヨーロッパ利益
2023年までの9ヶ月間の私たちのヨーロッパ部門の利益は10.17億ドルで、2022年前の9ヶ月の11.3億ドルに比べて10%減少した
国際市場細分化市場
次の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの国際市場部門の収入、費用、利益を示しています
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||||||||||
| アメリカはその部門の収入の6%を占めています | ||||||||||||||||
| 収入.収入 |
$ | 1,456 | 100 | % | $ | 1,422 | 100 | % | ||||||||
| 毛利 |
778 | 53.4 | % | 780 | 54.9 | % | ||||||||||
| 研究開発費 |
64 | 4.4 | % | 54 | 3.8 | % | ||||||||||
| S&M料金 |
310 | 21.3 | % | 293 | 20.6 | % | ||||||||||
| M&A費用 |
87 | 6.0 | % | 89 | 6.3 | % | ||||||||||
| その他の支出 |
(31 | ) | (2.1 | %) | (43 | ) | (3.0 | %) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 部門利益* |
$ | 348 | 23.9 | % | $ | 386 | 27.2 | % | ||||||||
| * | 分割利益には償却といくつかの他のプロジェクトは含まれていない |
68
国際市場収入
私たちの国際市場部門には北米とヨーロッパ部門以外のすべての国と地域が含まれています。最近の執行管理職責移転の一部として、2024年1月1日から、カナダは北米部門の一部を含めることなく、我々の国際市場部門に報告する。当社の連結財務諸表付記15を参照されたい
2023年までの9ヶ月間、私たちの国際市場部門の収入は14.56億ドルで、2022年前の9ヶ月に比べて3500万ドル増加し、2%増加した。現地通貨で計算すると、収入は14%増加した
2022年前9カ月と比較して、2023年前9カ月の収入は為替変動のマイナス影響を受け、2022年前9カ月と比較して為替変動純額は1.59億ドルだった。2023年までの9ヶ月間の収入には1，200万ドルの積極的なヘッジ影響が含まれているのに対し、2022年前の9ヶ月間の負のヘッジ影響は1，000万ドルであり、これらの影響は次の表の“その他”に含まれている。当社の連結財務諸表に8 dを付記します
主要製品と活動別の収入
次の表は、2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間の私たちの国際市場部門の収入を主要製品と活動別に示しています
| 9月30日までの9ヶ月間 | パーセント 変わる |
|||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023-2022 | ||||||||||
| (単位：百万ドル) | ||||||||||||
| 模造薬 |
$ | 1,175 | $ | 1,175 | § | |||||||
| AJOVY |
31 | 22 | 40 | % | ||||||||
| コパゾン |
32 | 29 | 9 | % | ||||||||
| 他にも |
219 | 195 | 12 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| 合計する |
$ | 1,456 | $ | 1,422 | 2 | % | ||||||
|
|
|
|
|
|||||||||
| § | 0.5%以下の金額を表示する |
国際市場毛利
2023年前の9ヶ月、私たちの国際市場部門の毛利益は7.78億ドルだったが、2022年前の9ヶ月は7.8億ドルだった
2023年前の9ヶ月、私たちの国際市場部門の毛利率は53.4%で、2022年前の9ヶ月より1.5%低下した。この低下は主に日本の監督管理機関の価格低下と非特許製品に対する模造薬競争、インフレとその他のマクロ経済圧力によるコスト上昇であるが、主にこのようなインフレ圧力による価格上昇部分はこの影響を相殺している
国際市場研究開発費
2023年までの9ヶ月間、私たちの国際市場部門に関する研究開発支出は6400万ドルで、2022年前の9ヶ月の5400万ドルに比べて17%増加した
国際市場S&M費用
2023年までの9ヶ月間の私たちの国際市場部門に関するS&M支出は3.1億ドルで、2022年前の9ヶ月の2.93億ドルに比べて6%増加した
国際市場M&A費用
2023年までの9ヶ月間の私たちの国際市場部門関連のG&A支出は8700万ドルで、2022年前の9ヶ月の8900万ドルに比べて2%減少した
69
国際市場その他の収入
2023年までの9カ月の他の収入は310万ドルだったが、2022年までの9カ月は4300万ドルだった。2023年までの9ヶ月間の他の収入には、資産売却の資本収益が含まれています。2022年までの9ヶ月間の他の収入は主に和解収益の結果である
国際市場利益
2023年までの9ヶ月間、私たちの国際市場部門の利益は3.48億ドルで、前年比10%減少したが、2022年前の9ヶ月の利益は3.86億ドルだった。この低下は主に2023年前の9ヶ月の毛利益の低下、その他の収入の低下及びS&Mと研究開発費の増加によるものである
その他の活動
私たちは他の収入源があります。主に第三者に原料薬、いくつかの契約製造サービス、そして私たちの付属会社Medisを通じて他の製薬会社に一連の製品を提供するアウトソーシング許可プラットフォームです。私たちの他の業務は上記の北米、ヨーロッパ、または国際市場部門には含まれていません
2022年前の9ヶ月と比較して、2023年前の9ヶ月間の他の活動からの収入は12%低下し、ドルと現地通貨で計算すると6.81億ドルとなる
2022年前9カ月と比較して，2023年前9カ月の第三者に対する原料薬売上高は4.15億ドルであり，ドル，現地通貨ともに18%低下した
Teva統合結果
収入.収入
2023年までの9カ月の収入は113.89億ドルで、2022年前の9カ月に比べて3%増加した。現地通貨で計算すると、2022年前の9カ月に比べて収入が5%増加した
2022年前9カ月と比較して、2023年前9カ月の為替変動は、ヘッジ効果を含め、収入に1.89億ドルのマイナス影響を与えた。当社の連結財務諸表に8 dを付記します
毛利
2023年前9ヶ月の毛利益は52.3億ドルで、2022年前の9ヶ月に比べて1%増加した
2023年前の9ヶ月の毛金利は45.9%ですが、2022年前の9ヶ月の毛利率は47.1%です
この低下は主にインフレやその他のマクロ経済圧力によるコスト上昇、安達北米業務の収益力の低い収入増加、およびCopaxone収入の減少によるものであるが、AUSTEDOの収入増加部分はこの増加を相殺している
研究開発(R&D)費用
2023年までの9カ月間の研究開発費は7.26億ドルで、2022年前の9カ月に比べて16%増加した
2023年前9カ月、研究開発費が収入に占める割合は6.4%だったが、2022年前9カ月は5.7%だった
販売とマーケティング(S&M)費用
Sの2023年までの9カ月間の支出は17.26億ドルで、2022年前の9カ月に比べて1%増加した
2023年までの9カ月間、Sの支出が収入に占める割合は15.2%だったのに対し、2022年前の9カ月は15.5%だった
70
一般と行政(G&A)費用
2023年までの9カ月間のM&A支出は8.7億ドルで、2022年前の9カ月に比べて2%減少した
2023年までの9カ月間、M&A支出が収入に占める割合は7.6%だったのに対し、2022年前の9カ月は8.1%だった
無形資産減価準備
2023年までの9ヶ月間、私たちが記録した識別可能無形資産減価支出は2.89億ドルだったが、2022年前の9ヶ月の支出は2.23億ドルだった。当社の連結財務諸表付記5を参照されたい
営業権の減価
私たちは2023年前の9ヶ月に私たちの国際市場報告部門に関連する営業権減価費用7億ドルを記録したが、2022年前の9ヶ月の営業権減価費用は7.45億ドルで、その中の4.79億ドルは私たちの国際市場報告部門に関連し、2.66億ドルはTevaのAPI報告部門に関連している。当社の連結財務諸表付記6を参照されたい
その他の資産減額、再編、その他の項目
2023年までの9ヶ月間、私たちが記録した他の資産減額、再編、その他の項目の支出は2.41億ドルだったが、2022年前の9ヶ月の支出は2.82億ドルだった。当社の連結財務諸表付記12を参照されたい
法的清算と損失があります
2023年までの9ヶ月間、私たちが記録した法律の和解や損失費用は10.09億ドル、2022年前の9ヶ月の費用は20.48億ドルだった。当社の連結財務諸表付記9を参照されたい
その他の収入
2023年までの9カ月間の他の収入は4300万ドルだったが、2022年までの9カ月は8800万ドルだった。2023年までの9ヶ月間の他の収入には、私たちの国際市場部門に関連する資産の売却によって生じる資本収益が含まれています。2022年前の9ヶ月間の他の収入は、主に私たちの国際市場部門の決済収益と研究開発場の売却に関連する資本収益から来ています
営業収入(赤字)
2023年までの9カ月の運営損失は2.89億ドルだったが、2022年までの9カ月の運営損失は12.44億ドルで、主な原因は法律和解金額の増加と2022年前の9カ月の損失である
2023年までの9カ月間、営業赤字が収入に占める割合は2.5%だったのに対し、2022年までの9カ月の営業損失が収入に占める割合は11.3%だった
財務費用、純額
2023年までの9ヶ月間、財務支出の純額は8.08億ドルで、主に7.23億ドルの純利息支出と主に私たちがヘッジできない通貨によって駆動されるマイナスレートの影響を含む。2022年前の9ヶ月、財務費用の純額は7.21億ドルで、主に含まれています純利息6億98億ドルを支出しました
71
次の表は、2023年9月30日と2022年9月までの9ヶ月間、私たちの部門利益と私たちの総合営業収入(赤字)と総合所得税前収入(赤字)の入金を示しています
| 9か月で終わる | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (単位：百万ドル) | ||||||||
| 北米利益 |
$ | 1,429 | $ | 1,359 | ||||
| ヨーロッパ利益 |
1,017 | 1,130 | ||||||
| 国際市場利益 |
348 | 386 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 部門利益総額を報告することができる |
2,794 | 2,875 | ||||||
| その他の活動の利益 |
22 | 135 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 分部利益合計 |
2,816 | 3,010 | ||||||
| 細分化市場に割り当てられていない金額： |
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| 償却する |
471 | 576 | ||||||
| その他の資産減額、再編、その他の項目 |
241 | 282 | ||||||
| 営業権の減価 |
700 | 745 | ||||||
| 無形資産減価準備 |
289 | 223 | ||||||
| 法律の和解や損失があります |
1,009 | 2,048 | ||||||
| その他未分配金額 |
394 | 379 | ||||||
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| 連結営業収入 |
(289 | ) | (1,244 | ) | ||||
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| 財務費用、純額 |
808 | 721 | ||||||
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| 所得税前総合収益 |
$ | (1,097 | ) | $ | (1,964 | ) | ||
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所得税
2023年の前9ヶ月間に、4800万ドルの税収割引、税引き前損失10.97億ドルを確認した。2022年までの9ヶ月間に7.92億ドルの税金優遇を確認しました税引き前19.64億ドルの損失を出した。当社の連結財務諸表付記11を参照されたい
共同経営会社は赤字，純額を占めなければならない
2023年までの9カ月間、共同経営会社の純利益シェアは10億ドルだったが、2022年までの9カ月の利益シェアは2000万ドルだった。共同経営会社の利益のうち、二零二二年最初の九ヶ月の純額は、主に吾等しいNovetieの投資の帳簿価値と二零二二年一月に買収を完了した日の公平価値との差額に関係している
Tevaの純利益(損失)に起因する
2023年までの9カ月の純損失は9.88億ドルだったが、2022年までの9カ月の純損失は11.32億ドルだった
希釈後未償還株式と1株当たり収益(損失)
2023年9月30日まで、2023年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間、完全希釈株式計算のための加重平均既発行希釈株式はそれぞれ11.19億株と11.9億株であった
2023年9月30日までの9カ月間、1株当たり基本と希釈後の損失は0.88ドルだったが、2022年9月30日までの9カ月で、基本と希釈後の1株当たり損失は1.02ドルだった。当社の連結財務諸表付記13を参照されたい
貨幣変動が経営業績に及ぼす影響
2023年の最初の9ヶ月間、私たちの収入の約47%はドル以外の通貨で価格を計算した。私たちの業績はドルで報告されていますので、私たちは重大な外貨リスクの影響を受けていますので、私たちが経営している市場(主にユーロ、ポンド、カナダドル、スイスフラン、円、ロシアルーブル、新イスラエルシェケル)ドルと現地通貨の間の為替レートの変化は私たちの業績に影響を与えます
72
2023年の前9ヶ月間、私たちの業務に関連する以下の主要通貨の対ドル切り下げ：アルゼンチンペソ安49%、トルコリラ28%、ウクライナグリフナ16%、ロシアルーブル15%、イスラエル新シェケル安9%、円安8%だった(いずれも9カ月平均値で計算)。以下、我々の業務に関連する主要通貨の対ドル高：メキシコペソ高14%、スイスフラン高5%、チリペソ高4%、ポーランドズロッティ高3%、ユーロ高2%
そのため、2022年前9カ月と比較して、2023年前9カ月の為替変動は、ヘッジ効果を含め、総収入に対して1.89億ドル減少し、営業収入は1.22億ドル減少した
2023年までの9ヶ月間、収入項目で2000万ドルの積極的なヘッジ影響が確認され、販売コスト項目で800万ドルのマイナスヘッジ影響が確認された。2022年までの9ヶ月間、収入項目で6900万ドルの積極的なヘッジ影響が確認され、販売コスト項目で500万ドルのマイナスヘッジ影響が確認された
将来予想収入と支出に対するヘッジ取引はその公正価値によって四半期ごとに貸借対照表で確認され、外貨が基礎収入と支出に与える影響はその後の四半期に発生する可能性がある。当社の連結財務諸表に8 dを付記します
流動性と資本資源
総貸借対照表は2023年9月30日現在420.88億ドルであるのに対し、2022年12月31日現在の総資産は440.06億ドルである
2023年9月30日現在、私たちの運営資金残高はマイナス7.79億ドルですが、2022年12月31日現在、運営資金残高はマイナス1.19億ドルで、売掛金、在庫、前払い費用、その他の流動資産、売掛金、従業員関連債務、未収費用、その他の流動負債が含まれています。この減少は主に売掛金の増加によるものであり，主に2023年に発効したより有利な仕入先支払い条件とより多くの在庫調達，および法的決済や損失準備金の増加によるものであるが，在庫レベル，売掛金(SR&A控除後の純額)の増加および計上費用と従業員関連債務の減少分によって相殺される
2023年9月30日現在、従業員関連債務は5億3千万ドルだったが、2022年12月31日現在で5.66億ドル。2023年までの9カ月間の減少は主に2022年の従業員への業績奨励金の支払いによるものだが、2023年の従業員業績奨励金の課税項目はこの減少額を部分的に相殺した
2023年第3四半期の不動産、工場と設備および無形資産への現金投資は1.49億ドルだったが、2022年第3四半期は1.22億ドルだった。2023年第3四半期の減価償却は1.38億ドルだったが、2022年第3四半期の減価償却は1.56億ドルだった
2023年9月30日現在の現金と現金等価物は22.49億ドルであるのに対し、2022年12月31日現在の現金と現金等価物は28.01億ドルである
私たちの手元で持続的な運営に使われていない現金は通常銀行預金や固定金利と変動金利を持つ流動性証券に投資されます
Teva短期流動性の主要な源は手元現金、現有の現金投資、流動証券と利用可能な信用手配であり、主に著者らが2022年4月に締結し、2023年2月に改訂した18億ドルの無担保銀団の持続可能な発展関連循環信用手配(RCF)である。当社の連結財務諸表付記7を参照されたい
債務残高と動向
2023年9月30日現在、私たちの債務は199.74億ドルですが、2022年12月31日現在の債務は212.12億ドルです。この減少は主に満期返済の16.46億ドル優先手形と5400万ドルのレート変動によるものだが、2023年9月30日現在の地域通貨基金項で返済されていない5億ドル分で相殺されている。また，2023年第1四半期には，現金入札要約完了後に25.06億ドルの手形元金総額を買い戻し，24.45億ドルの持続可能な発展に関する優先手形を発行し，発行コストを差し引いた.より多くの情報を知るためには、私たちの連結財務諸表付記7を参照してください
2023年7月、私たちは満期になった2.8%の優先手形の10億ドルを返済した
2023年7月、地域協力枠組みに基づいて計7億ドルが抽出され、そのうち2億ドルは2023年9月に返済された。2023年9月30日と本四半期報告Form 10-Qの日付まで、地域協力枠組みでの未返済資金は5億ドル
73
2023年9月30日まで、私たちの債務は実際に以下の通貨で計算されます。62%はドル、36%はユーロ、2%はスイスフランで計算されます
2023年9月30日現在、短期債務に分類される総債務の割合は7%であるが、2022年12月31日現在の割合は10%である
私たちの財務レバレッジ率は2023年9月30日現在73%ですが、2022年12月31日現在、財務レバレッジ率は71%です
2023年9月30日現在、私たちの平均債務期間は約6.3年ですが、2022年12月31日現在、私たちの平均債務期間は5.8年です
総株
2023年9月30日まで、総株式は75.12億ドルであったが、2022年12月31日現在、総株式は86.91億ドルであった。この減少は主に純損失10.48億ドル，為替変動による1.73億ドルの負の影響と，Tevaの日本における合弁企業の非持株権益に配当6700万ドルを発表し，2024年第1四半期に支払う予定である
為替変動は、2023年9月30日現在、我々の純資産(通貨および非通貨資産を含む)の約83%がドル以外の通貨であるため、貸借対照表に影響を与えている。2022年12月31日と比較して、2023年9月30日までの為替レート変化は、私たちの株式に1.73億ドルのマイナス影響を与えた。以下の主要通貨の対ドル高：メキシコペソ高11%、ポンド高1%。以下の主要通貨の対ドル安：ロシアルーブルは33%、円安は14%、チリは5%、ユーロは2%値下がりした。すべての比較は今年までに行われた
キャッシュフロー
私たちは運営資本管理の効率性を向上させることを求めている。私たちの現金とビジネス関係管理活動の一部として、私たちは定期的に私たちのビジネスとサプライチェーン活動で意思決定を行い、これは顧客から受け取った受取金を加速させたり、サプライヤーへの支払い速度を遅くしたりする可能性があります。これは、任意の所与の時期に運営からの現金を増加または減少させる効果がある。運営からの現金増加は私たちのレバレッジ率を低下させ、レバー率はこの期間の終了時に現金と現金等価物を差し引いた純価値です。戦略の持続的な改善の面で、私たちは私たちの多くのサプライヤーからより優遇された支払い条件を獲得し、この条件は今後も続くと予想される。また、顧客の売掛金遅延支払い中に、今後、あるサプライヤーへの支払い時間を延長して、私たちの流動性状況をバランスさせることが可能であると予想しています。このような決定は我々の年間運営キャッシュフロー計測および我々の四半期業績に実質的な影響を与える可能性がある
2023年第3四半期の経営活動によるキャッシュフローは500万ドルだったが、2022年第3四半期は5.43億ドルだった。2023年第3四半期に生じるキャッシュフロー減少の主な原因は、売掛金(SR&Aを差し引いた純額)のマイナス影響、より高い在庫レベル、より高い法的支払いを含む運転資金項目の変化であるが、一部は売掛金の積極的な影響によって相殺されている
2023年第3四半期に、私たちは2.29億ドルの自由キャッシュフローを生成し、私たちの定義は、運営活動による500万ドルのキャッシュフロー、(私たちのEU証券化計画に基づいて)証券化売掛金のために受け取った3.62億ドルの実益利息、および剥離業務と他の資産の1000万ドルの収益を含み、一部は資本投資のための1.49億ドルの現金で相殺された。2022年第3四半期に、私たちは6.85億ドルの自由キャッシュフローを生成し、私たちの定義は5.43億ドルの経営活動によるキャッシュフロー、2.62億ドルの売掛金証券化収益、200万ドルの剥離業務と他の資産の収益を含み、一部は資本投資のための1.22億ドルの現金で相殺された。2023年第3四半期の減少の主な原因は、経営活動によるキャッシュフローの減少である
配当をする
2017年12月以来、私たちは普通株式やアメリカ預託証明書の配当金を支払わなかった
支払いを引き受ける
短期債務及び長期優先手形及び融資、債券及び転換可能債券項目の下での融資義務に加えて、我々の主な契約義務及び商業承諾には、リース、特許権使用料の支払い、買収協定に基づいて支払われる又は金、協力協定、及び研究開発活動に関連する合弁企業が含まれる。セノフィ、Modag、Alvotech、武田、Medincellとのプロトコルの詳細については、我々の合併財務諸表の付記2を参照されたい
74
私たちは、独自技術の所有者、連合、およびいくつかの他の手配におけるパートナー、および合意に規定されている特定の製品の売上に応じた広い範囲のレートで研究開発を支援する当事者に特許使用料を支払うことを約束します。場合によっては、特許使用料期間は定義されておらず、他の場合、特許権使用料は、20年以下の異なる期間内に支払われる
いくつかの開発、供給およびマーケティング、ならびに研究および協力またはサービス協定の場合、私たちは、(I)第三者の知的財産権または他の権利を侵害または侵害すること、または(Ii)関連製品のユーザに損害を与えることによって、そのような合意の当事者が提起した第三者のクレームを賠償しなければならない。私たちの財務諸表に記載されている以外に、私たちは、これらの合意を引き起こす可能性のある相手側がこのような賠償を要求する重大な待機行動を知らない
2023年契約債務総額
2022年12月31日までの年度10−K表年次報告第7項で述べた重大な契約義務及び承諾の評価には実質的な変化はない
非公認会計基準純収入と非公認会計原則EPSデータ
非公認会計基準の純収入と非公認会計原則経営陣は、これらのデータが投資家に有用な情報を提供していると考えており、経営陣と我々の取締役会は、これらのデータを他の業績指標と組み合わせて使用して、私たちの運営業績を評価し、私たちの作業計画や年間予算を準備して評価し、年間給与を含めて経営陣の業績を最終的に評価する。他の定性的要素と判断は年間給与にも影響を与えるが、このような報酬の主要な数量要素を決定することは仕事計画に関連する業績目標であり、これらの目標はこれらの非公認会計基準の測定基準に基づいている
非公認会計基準財務指標には標準化の意味がないため、投資家に対する有用性も限られている。投資家が注意しなければならないのは、米国公認会計基準に基づいて作成された財務措置とは異なる非公認会計原則測定基準は他社の類似尺度と比較できないかもしれない。これらの非公認会計基準の財務指標の提出は、完全に投資家に経営陣が私たちの業績をどのように評価するかを十分に理解させるためである。使用の制限非公認会計原則業績評価基準としての財務指標は、一定期間のすべてのイベントを含まず、製薬業界の他の会社と比較可能な業績視点を提供できない可能性がある私たちの運営結果の視点を提供することである。投資家は非公認会計基準の純収入と非公認会計原則1株当たりの収益は公認会計原則に基づいて作成した財務業績指標に対する補充であり、この指標を代替或いは優れているのではない
私たちの非公認会計基準の純収入と非公認会計原則1株当たりの収益データに基づいて、私たちの財務業績に非日常的な影響を与える項目を排除したり、私たちの経営陣の判断に基づいて、これらのプロジェクトの性質や規模を排除しなければ、これらのプロジェクトは、投資家が私たちの潜在業務業績を反映できないという不正確な基礎の上で未来の業績を推定することにつながる可能性があります。その中のいくつかの項目もまた除外されているが、その時間と範囲を予測することは難しいからだ。私たちから排除されたのは非公認会計原則純収入および非GAAPの1株当たり収益には、
| • | 購入した無形資産の償却 |
| • | その時間および範囲を予測することが困難であるため、法律の和解および重大な訴訟費用および(または)損失がある |
| • | 無形資産、財産、工場および設備、および営業権を含む減価長期資産 |
| • | 再構成費用は、解散費、保留費用、契約取り消し費用、およびいくつかの加速減価償却費用を含み、主に工場の合理化またはいくつかの他の戦略活動、例えば研究開発重点または他の類似活動の再調整と関係がある |
| • | 対価格、統合費用、銀行家および他の専門費用の変化および在庫増加を含むか、買収または撤退に関連するプロジェクト |
| • | 私たちの株式報酬に関する費用は |
75
| • | 重大な一次融資コスト、発行コスト、派生ツールの償却中止、有価証券投資推定損益 |
| • | 異常な税目 |
| • | 支払われたまたは受信された他の賠償金または和解金額； |
| • | 他の特別なプロジェクトは、これらのプロジェクトの規模が十分大きいと考えているので、会計変更による影響、工場救済の重大なコスト、その他の異常な事件など、私たちの財務業績の傾向を理解するために非常に重要である |
| • | 上記のプロジェクトの相応の税金効果 |
次の表は私たちの非公認会計基準の純収入と非公認会計原則2023年9月30日、2023年9月、2022年9月までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり収益、および各指標が最も近いGAAPと同値な入金：
| 3ヶ月後に終わります | 9ヶ月で終わりました | |||||||||||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||
| (百万ドル、1株を除く) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
| Tevaの純利益(損失)に起因する |
($ | ) | 80 | 56 | ($ | ) | (988 | ) | (1,132 | ) | ||||||||||||||
| 除外されたプロジェクトの増加(減少)： |
||||||||||||||||||||||||
| 無形資産を購入して償却する |
145 | 165 | 471 | 576 | ||||||||||||||||||||
| 法律の和解や損失があります |
314 | 195 | 1,009 | 2,048 | ||||||||||||||||||||
| 営業権の減価 |
— | — | 700 | 745 | ||||||||||||||||||||
| 長期資産減価準備 |
48 | 28 | 310 | 257 | ||||||||||||||||||||
| 再構成コスト |
27 | 25 | 93 | 117 | ||||||||||||||||||||
| 施設でとられている規制行動に関するコスト |
1 | 2 | 3 | 6 | ||||||||||||||||||||
| 持分補償 |
31 | 26 | 93 | 88 | ||||||||||||||||||||
| 値段が合うかもしれない |
16 | 6 | 106 | 100 | ||||||||||||||||||||
| 売却業務の損失 |
(5 | ) | 0 | (3 | ) | (31 | ) | |||||||||||||||||
| 加速減価償却 |
25 | 45 | 74 | 78 | ||||||||||||||||||||
| 財務費用 |
14 | 14 | 53 | 48 | ||||||||||||||||||||
| 共同経営会社の利益(赤字)におけるシェア-純額 |
— | — | — | (22 | ) | |||||||||||||||||||
| 非持株権に帰属するプロジェクト |
(1 | ) | (4 | ) | (91 | ) | (54 | ) | ||||||||||||||||
| その他非公認会計基準項目* |
63 | 67 | 249 | 268 | ||||||||||||||||||||
| それに応じた税収効果と異常な税目 |
(80 | ) | 33 | (315 | )**** | (1,072 | ) | |||||||||||||||||
| Tevaの非GAAP純収入によるものです |
($ | ) | 677 | 658 | ($ | ) | 1,762 | 2,021 | ||||||||||||||||
| 非公認会計基準税率** |
9.0 | % | 10.0 | % | 13.0 | % | 12.0 | % | ||||||||||||||||
| TevaのGAAP希釈1株当たり収益(損失)によることができる |
($ | ) | 0.07 | 0.05 | ($ | ) | (0.88 | ) | (1.02 | ) | ||||||||||||||
| 1株当たりの収益差* |
0.52 | 0.54 | 2.44 | 2.83 | ||||||||||||||||||||
| Tevaの非GAAP希釈による1株当たり収益* |
($ | ) | 0.60 | 0.59 | ($ | ) | 1.56 | 1.81 | ||||||||||||||||
| 非GAAP平均株式数(百万株)* |
1,135 | 1,119 | 1,131 | 1,114 | ||||||||||||||||||||
| * | 他の非GAAPプロジェクトには、私たちが十分大きいと思う他の特殊なプロジェクトが含まれており、これらのプロジェクトの排除は私たちの財務業績の傾向を理解することを促進するために非常に重要であり、主に私たちの工場の合理化、いくつかの在庫抹消、重大な訴訟費用、その他の異常な事件と関係がある |
| ** | 非公認会計基準税率とは，以下の影響を含まない税費(福祉)のことである非公認会計原則以上の税項調整が所得税前収入(損失)のパーセンテージを占めることは、上記非公認会計原則調整の影響を含まない |
| *** | 1株当たりの収益差額と希釈後の非GAAP 1株当たりの収益を私たちの非公認会計原則Tevaの純収入は、我々の非GAAP希釈加重平均株式数によって計算されることに起因することができる |
| **** | 私たちのアメリカ子会社に投資することに関する一部の損失の現金化と非GAAPプロジェクトへの相応の税収影響が含まれています |
76
表外手配
証券化取引が当社の2022年12月31日までの年度のForm 10−K年報内の総合財務諸表付記10 fに開示されている以外には、何の資料もありませんアンバランスである板材が並ぶ
肝心な会計政策
我々の主要会計政策の概要については、合併財務諸表付記1と2022年12月31日現在の年次報告Form 10-Kに含まれる“重要会計政策”を参照されたい。なお、本表の総合財務諸表付記6を参照されたい10-Q私たちの年間営業権減価テストで発見されたリスク報告機関を開示する
最近発表された会計公告
当社の連結財務諸表付記1を参照されたい
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
2022年12月31日までの10−K表年次報告第7 A項に記載されている市場リスク評価には大きな変化はない
| 第四項です。 | 制御とプログラム |
制御とプログラムを開示する
Tevaは、合理的な保証を提供することを目的として、1934年の証券取引法(改訂本)第13 a-15(E)および第15 d-15(E)条の規則を維持し、Tevaが1934年の証券取引法(改訂本)に従って提出または提出された報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集計および報告され、これらの情報が蓄積され、適切なときにTevaの管理職に伝達され、我々の最高経営者および最高財務官を含めて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことを確保するために維持される。開示制御及びプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している
2023年9月30日現在の我々の開示制御及び手続の有効性を評価した後、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、その日までに、Tevaの開示制御及び手続が合理的な保証レベルで有効であると結論した
財務報告の内部統制の変化
2023年9月30日までの3ヶ月以内に、財務報告の内部統制に大きな影響が生じていないか、またはTeva財務報告の内部統制に影響を及ぼす可能性がある
77
第2部-その他の資料
| 第1項。 | 法律手続き |
私たちは様々な訴訟と他の法的手続きの影響を受けている。これらの事項の検討については、本四半期報告表格10-Q第1項第1項に記載の総合財務諸表付記10に記載されている“引受金及び又は有事項”を参照されたい
| プロジェクト1 A | リスク要因 |
我々がこれまで2022年12月31日までの10-K表年次報告で開示したリスク要因には実質的な変化はなかった
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 |
株式証券の未登録販売
2023年9月30日までの3ヶ月間、未登録株式証券は販売されていない
株式買い戻し
2023年9月30日までの3ヶ月間、私たちは何の株も買い戻していません。現在、私たちの累積赤字のため、株式の買い戻しや配当金の支払いはできません
| 第三項です。 | 高級証券違約 |
適用されません
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 |
適用されません
| 第5項。 | その他の情報 |
2023年9月30日までの3ヶ月以内に、私たちの役員または上級職員は、規則10 b 5-1の取引スケジュールを採択または終了しなかったか、または規則ではない10 B 5-1取引スケジュール(このような用語は、条例第408項で定義されているS-K).
78
| 第6項。 | 展示品 |
| 10.1 | Tevaと米司法省の起訴猶予協定、2023年8月21日発効(現表報告書を引用)8-K2023年8月24日米国証券取引委員会に届出) | |
| 31.1 | 2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいて発行されたCEO証明書* | |
| 31.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づく首席財務官の証明* | |
| 32 | 2002年の“サバンズ·オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350節による最高経営責任者と最高財務責任者の証明* | |
| 101.INS | XBRL分類事例文書を連結する | |
| 101.書院 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
| 101.カール | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.def | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.介護会 | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
| 101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
| 104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) | |
| * | 本局に提出します |
79
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した
| Teva国際医薬工業集団有限公司 | ||||||
| 日付：2023年11月9日 | 差出人： | /S/イーライ·カリフ最高経営責任者 | ||||
| 名前： | イーライ·カリフ | |||||
| タイトル： | 常務副総裁 首席財務官 (権限のある者) | |||||
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