レオ-20230930000106505912/31偽2023Q300010650592023-01-012023-09-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー2023-11-01エクセルリ:シェア0001065059米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-11-0100010650592023-09-30ISO 4217: 米ドル00010650592022-12-31ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア0001065059米国会計基準:共通クラスメンバー2023-09-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー2022-12-310001065059米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-09-300001065059米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-12-310001065059LEU: 分離作業ユニットメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: 分離作業ユニットメンバー2022-07-012022-09-300001065059LEU: 分離作業ユニットメンバー2023-01-012023-09-300001065059LEU: 分離作業ユニットメンバー2022-01-012022-09-300001065059LEU: ウランメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: ウランメンバー2022-07-012022-09-300001065059LEU: ウランメンバー2023-01-012023-09-300001065059LEU: ウランメンバー2022-01-012022-09-300001065059米国会計基準:サービスメンバー2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準:サービスメンバー2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準:サービスメンバー2023-01-012023-09-300001065059米国会計基準:サービスメンバー2022-01-012022-09-3000010650592023-07-012023-09-3000010650592022-07-012022-09-3000010650592022-01-012022-09-300001065059米国会計基準:プロダクトメンバー2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準:プロダクトメンバー2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準:プロダクトメンバー2023-01-012023-09-300001065059米国会計基準:プロダクトメンバー2022-01-012022-09-3000010650592021-12-3100010650592022-09-300001065059LEU: 株式報酬負債の株主への再分類2023-01-012023-09-300001065059LEU: 株式報酬負債の株主への再分類2022-01-012022-09-300001065059LEU: ドメイン変更による使用権リースの調整2023-01-012023-09-300001065059LEU: ドメイン変更による使用権リースの調整2022-01-012022-09-300001065059LEU: 買掛金勘定と未払負債に含まれる不動産、プラント、設備2023-01-012023-09-300001065059LEU: 買掛金勘定と未払負債に含まれる不動産、プラント、設備2022-01-012022-09-300001065059米国会計基準:優先株会員2021-12-310001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2021-12-310001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2021-12-310001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2021-12-310001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-12-310001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-12-310001065059米国会計基準:優先株会員2022-01-012022-03-310001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2022-01-012022-03-310001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-01-012022-03-310001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2022-01-012022-03-310001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-01-012022-03-310001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-012022-03-3100010650592022-01-012022-03-310001065059米国会計基準:優先株会員2022-03-310001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2022-03-310001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-03-310001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2022-03-310001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-03-310001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-03-3100010650592022-03-310001065059米国会計基準:優先株会員2022-04-012022-06-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2022-04-012022-06-300001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-04-012022-06-300001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2022-04-012022-06-300001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-04-012022-06-300001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-04-012022-06-3000010650592022-04-012022-06-300001065059米国会計基準:優先株会員2022-06-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2022-06-300001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-06-300001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2022-06-300001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-06-300001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-06-3000010650592022-06-300001065059米国会計基準:優先株会員2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準:優先株会員2022-09-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2022-09-300001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-09-300001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2022-09-300001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-09-300001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-09-300001065059米国会計基準:優先株会員2022-12-310001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2022-12-310001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310001065059米国会計基準:優先株会員2023-01-012023-03-310001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-03-310001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-01-012023-03-310001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-03-310001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-03-310001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-03-3100010650592023-01-012023-03-310001065059米国会計基準:優先株会員2023-03-310001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2023-03-310001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-03-310001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-310001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-03-3100010650592023-03-310001065059米国会計基準:優先株会員2023-04-012023-06-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2023-04-012023-06-300001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-04-012023-06-300001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-012023-06-300001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-04-012023-06-300001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-04-012023-06-3000010650592023-04-012023-06-300001065059米国会計基準:優先株会員2023-06-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2023-06-300001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-06-300001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2023-06-300001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-06-300001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-06-3000010650592023-06-300001065059米国会計基準:優先株会員2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準:優先株会員2023-09-300001065059米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2023-09-300001065059米国会計基準:普通株式会員米国会計基準:一般クラス B メンバー2023-09-300001065059米国会計基準:追加払込資本構成員2023-09-300001065059米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-09-300001065059米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-09-300001065059米国会計基準:プロダクトメンバー国:米国2023-07-012023-09-300001065059米国会計基準:プロダクトメンバー国:米国2022-07-012022-09-300001065059米国会計基準:プロダクトメンバー国:米国2023-01-012023-09-300001065059米国会計基準:プロダクトメンバー国:米国2022-01-012022-09-300001065059LEU: 他の外国人会員米国会計基準:プロダクトメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: 他の外国人会員米国会計基準:プロダクトメンバー2022-07-012022-09-300001065059LEU: 他の外国人会員米国会計基準:プロダクトメンバー2023-01-012023-09-300001065059LEU: 他の外国人会員米国会計基準:プロダクトメンバー2022-01-012022-09-300001065059US-GAAP：政府メンバー2023-09-300001065059US-GAAP：政府メンバー2022-12-310001065059LEU: ハリューデモ契約メンバー2023-09-30ユーザ:レート0001065059US-GAAP：政府メンバー2019-01-012023-09-300001065059US-GAAP：政府メンバーLEU: ハリューデモ契約メンバー2023-01-012023-09-300001065059US-GAAP：政府メンバーLEU: ハリューデモ契約メンバー2022-01-012022-09-300001065059US-GAAP：政府メンバーLEU: ハリューデモ契約メンバー2019-01-012023-09-300001065059US-GAAP：政府メンバーLEU: ハリューデモ契約メンバー2023-09-300001065059LEU: ハレウオプス契約メンバー2023-09-300001065059SRT: 最大メンバー数LEU: ハレウオプス契約メンバーLEU: フェーズ1メンバー2023-09-300001065059LEU: フェーズ2のメンバーLEU: ハレウオプス契約メンバー2023-09-300001065059LEU: ハレウオプス契約メンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: ハレウオプス契約メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2023-10-192023-10-190001065059US-GAAP：政府メンバーLEU: ハレウオプス契約メンバー2023-07-012023-09-300001065059US-GAAP：政府メンバーLEU: ハレウオプス契約メンバー2023-01-012023-09-300001065059US-GAAP：政府メンバーLEU: ハレウオプス契約メンバー2022-12-012023-09-300001065059US-GAAP：政府メンバーLEU: ハレウオプス契約メンバー2023-09-300001065059LEU: ハレウオプス契約メンバー2022-12-012023-09-300001065059US-GAAP：政府メンバー2022-12-012023-09-300001065059LEU: 在庫ローン会員の担保2023-09-300001065059LEU: 在庫ローン会員の担保2022-12-310001065059LEU: 労働者災害補償財政保証会員2023-09-300001065059LEU: 労働者災害補償財政保証会員2022-12-310001065059LEU: その他の金融保証会員2023-09-300001065059LEU: その他の金融保証会員2022-12-310001065059米国会計基準:契約ベースの無形資産メンバー2023-09-300001065059米国会計基準:契約ベースの無形資産メンバー2022-12-310001065059米国会計基準:顧客関連無形資産メンバー2023-09-300001065059米国会計基準:顧客関連無形資産メンバー2022-12-310001065059米国会計基準:シニアノートメンバー2023-09-300001065059米国会計基準:シニアノートメンバー2022-12-310001065059米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-09-300001065059米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-09-300001065059米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2022-12-310001065059米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2022-12-310001065059米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-09-300001065059米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2022-12-310001065059US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-07-012023-09-300001065059US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2022-07-012022-09-300001065059US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-01-012023-09-300001065059US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2022-01-012022-09-300001065059US-GAAP: その他の退職後給付制度確定給付会員2023-07-012023-09-300001065059US-GAAP: その他の退職後給付制度確定給付会員2022-07-012022-09-300001065059US-GAAP: その他の退職後給付制度確定給付会員2023-01-012023-09-300001065059US-GAAP: その他の退職後給付制度確定給付会員2022-01-012022-09-300001065059US-GAAP: 年金制度確定給付加入者2022-12-310001065059米国会計基準:後任イベントメンバーUS-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-10-120001065059米国会計基準:共通クラスメンバー2023-01-012023-09-3000010650592023-06-200001065059SRT: 最低メンバー数2023-06-200001065059SRT: 最大メンバー数2023-06-200001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバー2022-07-012022-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバー2022-01-012022-09-300001065059LEU: 契約サービスセグメントメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: 契約サービスセグメントメンバー2022-07-012022-09-300001065059LEU: 契約サービスセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001065059LEU: 契約サービスセグメントメンバー2022-01-012022-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバーLEU: カスタマーCメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバーLEU: 顧客とメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: 顧客メンバーLEU: 低濃縮ウランセグメントメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバーLEU: 顧客とメンバー2023-01-012023-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバーLEU: 顧客Bメンバー2023-01-012023-09-300001065059LEU: 顧客とメンバーLEU: 契約サービスセグメントメンバー2023-07-012023-09-300001065059LEU: 顧客とメンバーLEU: 契約サービスセグメントメンバー2023-01-012023-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバーLEU: 顧客とメンバー2022-07-012022-09-300001065059LEU: 低濃縮ウランセグメントメンバーLEU: 顧客Bメンバー2022-07-012022-09-300001065059LEU: 顧客は覚えておいてくださいLEU: 低濃縮ウランセグメントメンバー2022-01-012022-09-300001065059LEU: 顧客メンバーLEU: 低濃縮ウランセグメントメンバー2022-01-012022-09-300001065059LEU: 顧客とメンバーLEU: 契約サービスセグメントメンバー2022-07-012022-09-300001065059LEU: 顧客とメンバーLEU: 契約サービスセグメントメンバー2022-01-012022-09-30
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
| | | | | |
| ☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2023年9月30日
または
| | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
コミッションファイル番号 1-14287
セントラス・エナジー・コーポレーション
| | | | | |
| デラウェア州 | 52-2107911 |
| (法人設立の様子) | (IRS雇用者識別番号) |
6901ロックレッジドライブ、スイート800、ベセスダ, メリーランド20817
(301) 564-3200
同法第12条 (b) に従って登録された証券： | | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名称 |
| クラスA普通株式、額面価格1株あたり0.10ドル | レウ | ニューヨーク証券取引所アメリカン |
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が、規則S-Tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を要求されたほど短い期間）に電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | ☐ | | アクセラレーテッド・ファイラー | ☒ | | 非加速ファイラー | ☐ |
| 小規模な報告会社 | ☐ | | 新興成長企業 | ☐ | | | |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。
はい ☐ いいえ ☒
2023年11月1日の時点で、 14,807,255登録者のクラスA普通株式の株式、額面価格は1株あたり0.10ドル、および 719,200登録者のクラスB普通株式の株式、額面価格は1株あたり0.10ドル、発行済みです。
目次
| | | | | | | | |
| | | ページ |
| | パート I — 財務情報 | |
| |
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査): | |
| | 2023年9月30日と2022年12月31日の連結貸借対照表 | 9 |
| | 2023年9月30日および2022年9月30日までの3か月および9か月間の連結営業報告書および包括利益 | 10 |
| | 2023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間の連結キャッシュフロー計算書 | 11 |
| | 2023年9月30日および2022年9月30日までの3か月および9か月間の株主赤字の連結計算書 | 12 |
| | 連結財務諸表に関する注記 | 14 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 29 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 51 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 51 |
| | | |
| | パート II — その他の情報 | |
アイテム 1. | 法的手続き | 52 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 52 |
アイテム 5. | その他の情報 | 52 |
アイテム 6. | 展示品 | 53 |
署名 | 54 |
特定の用語と略語の用語集
| | | | | |
| セントラス・エナジー社と関連会社 |
| ボード | セントラスエナジー社の取締役会 |
| セントラス | セントラス・エナジー・コーポレーション |
| エンリッチメント株式会社 | 米国エンリッチメントコーポレーション |
| オークリッジ | テネシー州オークリッジにあるテクノロジーアンドマニュファクチャリングセンター |
| パデューカ国内総生産 | パデューカガス拡散プラントは、ケンタッキー州パデューカにある濃縮プラントで、以前はエンリッチメント社が運営していました。 |
| パイクトン | オハイオ州パイクトンの遠心分離機製造施設 |
| ポーツマスのGDP | ポーツマスガス拡散プラント、オハイオ州ポーツマス近郊の濃縮プラントで、以前はエンリッチメント社が運営していました。 |
| USEC-政府 | 1998年7月28日、当時は完全所有の政府法人だったエンリッチメント社 |
| |
| その他の用語と略語 |
| 2002年の米国司法省-米国経済共同体協定 | 2002年6月17日、セントラス（当時はUSEC社として知られていました）とDOEの間の合意 |
| 8.25% ノート | 8.25% 2027年2月に満期を迎える紙幣 |
| 年次総会 | 会社の年次株主総会 |
| ARDP | DOEの先進原子炉実証プログラム |
| ATM | アット・ザ・マーケット |
| クラス A 普通株式 | セントラスのクラスA普通株式、1株あたり額面0.10ドル |
| クラス B 普通株式 | セントラスのクラスB普通株式、1株あたり額面0.10ドル |
| 普通株式 | クラスA普通株とクラスB普通株式 |
| D&D | 除染と廃止 |
| ドク | 米国商務省 |
| 雌犬 | 米国エネルギー省 |
| エイア | 米国エネルギー情報局 |
| EU | 欧州連合 |
| 交換法 | 改正された1934年の証券取引法 |
| 交換契約 | 2021年2月2日付けで、当社とKulayba LLCが締結した交換契約 |
| ギャップ | 米国で一般に認められている会計原則 |
| ハレウ | 高分析低濃縮ウラン |
| HALEUデモンストレーション契約 | セントラスの子会社であるアメリカン・遠心分離機オペレーティング合同会社が2019年にDOEと締結し、2022年11月に締結された3年間の1億1500万ドルの費用分担契約 |
| ハレウ運営契約 | 2022年にDOEとハレウ生産契約が締結されました |
| アイデアです | 国際エネルギー機関 |
| IRC | 1986年の内国歳入法 |
| それ | インフォメーションテクノロジー |
| ITC | 米国国際貿易委員会 |
| レウ | 低濃縮ウラン。この用語は、商業顧客に核燃料のさまざまな成分を供給するセントラスエナジー社の事業セグメントを指す場合にも使用されます。 |
| MBグループ | モリス・バワベ氏、クライバ合同会社、M＆Dバワベ財団株式会社 |
| 天然六フッ化ウラン | UF6 LEUの成分。HALEUを製造するための原料として使用される未濃縮六フッ化ウラン |
| いいえ | 純営業損失 |
| | | | | |
| NRC | 米国原子力規制委員会 |
| ヌビル | 純未実現ビルトイン損失 |
| オラノ | オラノサイクル |
| オラノ供給契約 | 2018年に米国エンリッチメント公社がOranoと署名した、LEUに含まれるSWUの長期供給 |
| オーダーブック | 契約に基づくLEUセグメント注文書 |
| 電源覚書 | DOEとUSEC-政府との間の覚書 |
| プライスアンダーソン法 | プライスアンダーソン原子力産業賠償法（1954年の米国原子力法第170条、改正） |
| 権利契約 | 2016年4月6日付けの、当社とコンピューターシェア信託会社、N.A.、および権利代理人としてのコンピューターシェア社との間の第382条権利契約 |
| RSA | 1992年のロシア停止協定、改正されました |
| SAR | 株式評価権 |
| 秒 | 米国証券取引委員会 |
| SWU | 分離作業単位 |
| 技術的解決策 | 技術、製造、エンジニアリング、調達、建設、運用サービスを公共および民間部門の顧客に提供するCentrus Energy Corp. の事業セグメント、すなわちACOです |
| テネックス | ロシア政府所有の法人TENEX、合資会社 |
| TENEX供給契約 | 2011年に米国エンリッチメント社がTENEXと署名した、LEUに含まれるSWUの長期供給 |
| 三位一体 | 三構造等方性燃料 |
U235 | ウラン235同位体 |
UF6 | 六フッ化ウラン |
| 議決権協定の改正 | MBグループとの既存の議決権および指名契約に対する会社の改正 |
| 議決権協定 | 当社とMBグループとの契約は2022年12月に締結されました |
| 令状 | Kulayba LLCが保有し、2021年2月2日付けのセントラスエナジー社の普通株式を購入するワラントです。 |
| 新令状 | Kulayba LLCが保有するワラントの期間を延長するための修正ワラント |
| うわー | 世界原子力協会 |
| |
将来の見通しに関する記述
将来の見通しに関する情報に関する注意事項
Centrus（以下「当社」または「当社」）のフォーム10-Qにあるこの四半期報告書には、改正された1934年の証券取引法および1995年の民間証券訴訟改革法のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。この文脈では、将来の見通しに関する記述とは、予想される将来の事業および財務実績に影響を与える可能性のある将来の出来事に関連する記述を意味し、多くの場合、「期待する」、「予測する」、「意図する」、「計画」、「信じる」、「する」、「すべき」、「できる」、「できる」、「する」、「かもしれない」などの同様の意味の言葉が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付の時点で当社が入手できる情報に基づいており、将来の出来事や運営、経済、財務の業績に関する経営陣の現在の見解と仮定を表しています。将来の見通しに関する記述は、将来の業績、出来事、結果を保証するものではなく、既知および未知のリスク、不確実性、および当社の制御が及ばない可能性のあるその他の要因を含みます。
実際の結果が当社の将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、(a) パートIの項目1で説明されている要因を含め、本書で説明されている要因が含まれます。 財務諸表 (未監査): 注 12、 コミットメントと不測の事態、(b) パートI、アイテム2。 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析(c) パートII、アイテム1A。 リスク要因、および（d）会社がSECに提出した書類に記載されているその他の要因。
Centrusにとって、実際の将来の業績が将来の見通しに関する記述で表明されたものと大きく異なる原因となり、グローバルなビジネスおよび経済環境の悪化によって悪化する可能性のある、または悪化する可能性のある特定のリスクと不確実性には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
ウクライナ戦争に関連するリスクの要因主に以下が含まれます：
•ウクライナでの戦争、地政学的紛争、および（i）米国または外国政府、（ii）組織（国連、EU、その他の国際機関を含む）、または（iii）団体（民間団体または個人を含む）による制裁またはその他の措置の賦課に関連するリスク。これらのリスクは、LEUまたはSWUおよび天然六フッ化ウランの取得、配送、輸送、販売の能力に直接的または間接的に影響を与える可能性があります。TENEX供給契約に基づいて当社に納入されたLEUの部品を購入するか、関連する支払いや天然ウランの配送を行います六フッ化物をTENEXに。そして
•政府、国際的、企業の行動や指示、その他の理由により、TENEXが支払いを受け取ることができない、または天然六フッ化ウランの返品を受け取ることができないなどの理由で、TENEXがLEUの引き渡しを拒否することに関連するリスク。
経済的および産業的要因に関連するリスク主に以下が含まれます：
•政府または商業目的でのHALEUに対する政府の資金または需要が実現するかどうか、いつ実現するか、またどのレベルで実現するかに関するリスク。
•アメリカの遠心分離機技術の継続と展開のための資金調達に関するリスクと不確実性。
•（i）HALEU運営契約に基づく費用を履行および吸収する能力、（ii）事業を継続するための契約と資金を獲得する能力、および（iii）他の契約に基づいて取得および/または履行する能力に関連するリスク。
•（i）HALEU運営契約の利益を十分に得ることができず、HALEU運営契約の完了後にHALEUを生産するためのHALEU濃縮施設を運営できなくなったり、許可されなかったり、（ii）HALEU濃縮施設を将来の供給源として利用できなくなったりするリスク。
•TENEX供給契約に基づくTENEX、Orano供給契約に基づくOrano、および事業遂行に必要な商品やサービスを提供する他のサプライヤー（輸送業者を含むがこれらに限定されない）など、他者に依存することに関連するリスク。
•自然災害やその他の災害に関連するリスク。これには、2011年3月の日本の地震と津波が原子力産業や当社の事業、経営成績、見通しに与える継続的な影響が含まれます。
•破産、倒産、または他者が当社の製品またはサービスに対して適時またはまったく支払う能力に影響を及ぼす可能性のある破産、破産、またはその他の状況、出来事、または出来事を含む、顧客またはサプライヤーが経験する経済的困難に関連するリスク。
•パンデミック、風土病、その他の健康危機に関連するリスク。
•LEUの市場における需要と供給の不均衡の影響と長期化の可能性に関連するリスク。
•供給契約に基づく購入義務に従って調達したLEUの販売または配送能力、およびそのようなLEUの輸入に対する制裁または制限の影響（RSA、国際貿易法、その他の国際貿易制限に基づいて課されるものを含む）に関連するリスク。
•既存または新規の貿易障壁、および顧客向けにLEUを調達または顧客に提供する能力を制限する契約条件に関連するリスク。
•ウランおよび濃縮市場における価格動向と需要、およびそれらが当社の収益性に与える影響に関連するリスク。
•顧客の注文の移動とタイミングに関連するリスク。
•不可欠な製品やサービスを提供するために第三者のサプライヤーやサービスプロバイダーに頼っていることに関連するリスク。
•コストに敏感ではない、または全部または一部が政府所有である主要なLEU生産者との激しい競争に直面しているという事実に関連するリスク。
•海外市場での競争力がさまざまな理由で制限される可能性があるというリスク。
•当社の収益が最大の顧客に大きく依存しているという事実に関連するリスク。そして
•市場の状況、世界的な出来事、または現在の生産能力の欠如を含むその他の要因による、現在の契約および将来の契約に基づく顧客の行動に関する不確実性を含む、当社の販売注文書に関連するリスク。
運用上の要因に関連するリスク主に以下が含まれます：
•競争力のあるエンリッチメント技術を商業的に展開する能力に関する不確実性に関連するリスク。
•HALEU運営契約の動員解除または終了の可能性に関連するリスク。
•実行する義務のある作業を適時に完了できないリスク。
•政府が義務を履行できないことに関連するリスク。これには、HALEU運営契約に基づく政府提供の機器の供給、政府の閉鎖またはその他の理由によるセキュリティクリアランスの処理が含まれます。そして
•HALEU運営契約などの固定価格および費用分担契約を履行する能力に関連するリスク。これには、当社が負担しなければならない費用が予想よりも高くなる可能性があるというリスクが含まれます。
財務的要因に関連するリスク主に以下が含まれます：
•重要な未積立確定給付年金制度の負債、退職後の健康保険および生命給付債務を含む、当社の重大な長期負債に関連するリスク。
•2027年2月に満期を迎える当社の 8.25% 社債に関連するリスク
•収益と経営成績が四半期ごとに、場合によっては年ごとに大きく変動するリスク。
•金融市場の状況が当社の事業、流動性、見通し、年金資産、保険設備に与える影響に関連するリスク。
•会社の資本集中に関連するリスク
•オーダーブックと顧客関係に関連する当社の無形資産の価値に関連するリスク。
•当社の証券の限られた取引市場に関連するリスク。
•クラスBの普通株主が会社への投資に関して下した決定に関連するリスク（会社の業績とは無関係の要因に基づく決定を含む）。
•当社のクラスA普通株式の少数の保有者（その利益が当社のクラスA普通株式の他の保有者と一致しない場合があります）が会社の方向性に重大な影響を及ぼし、会社の他のクラスA株主と一致しない利益によって動機付けられる可能性があるというリスク。
•（i）将来の課税所得を相殺するためのNOL繰越とNUBILの使用、およびIRCの第382条で定義されている「所有権の変更」を防ぐための権利契約（本書で定義されているとおり）の使用、および（ii）NOLの満了前にNOLとNUBilsの全部または一部を利用するために課税所得を生み出す能力、および
•当社の情報技術システムの障害またはセキュリティ違反に関連するリスク。
一般的な要因に関連するリスク主に以下が含まれます：
•主要な人材を引き付けて維持する能力に関連するリスク。
•米国政府、ロシア政府、またはその他の政府がとる可能性のある措置（審査を含む）に関連するリスク。これにより、契約上の義務に基づく当社の能力または供給元が当社に対する契約上の義務に基づいて履行する能力に影響を与える可能性があります。
•DOEまたは他の政府機関との契約に基づき、当社が適時に支払いを履行し、受け取る能力に関連するリスク。これには、政府による継続的な資金提供や潜在的な監査に関連するリスクや不確実性が含まれます。
•米国政府または他の取引相手との契約の変更または終了、またはそのような取引相手による契約救済措置の行使に関連するリスク。
•当社の製品およびサービスの競争環境に関連するリスク。
•原子力産業の変化に関連するリスク
•政府との契約を含む契約の獲得に関連する競争入札プロセスに関連するリスク。
•新しいビジネスチャンスを獲得できない、当社の製品やサービスが市場で受け入れられなくなる、または他者が提供する製品やサービスによって当社の製品やサービスが時代遅れになったり、競争力がなくなったりするリスク。そして
•実施が難しい、事業を混乱させる可能性がある、または当社の事業プロファイルを大きく変える可能性のある潜在的な戦略的取引に関連するリスク。
法的要因とコンプライアンス要因に関連するリスク主に以下が含まれます：
•法的手続きやその他の不測の事態（訴訟、政府の調査または監査を含む）の結果に関連するリスク。
•DOEやNRCによるものも含め、政府の規制や政策の影響に関連するリスク
•有毒な有害物質または放射性物質の輸送、取り扱い、または処理中に、人や動物に健康上のリスクをもたらしたり、物的損害や環境被害を引き起こしたり、予防的避難につながったり、会社に対する請求につながる可能性のある事故のリスク。
•ケンタッキー州パデューカやオハイオ州ポーツマスなど、現在運営しているサイトでの過去の活動、または運営しなくなったサイトでの過去の活動から生じる請求や訴訟に関連するリスク。そして
•本書および当社がSECに提出したその他の書類に記載されているその他のリスクと不確実性。
これらのリスクや不確実性、および実際の結果が将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる原因となる可能性のあるその他の詳細については、フォーム10-Kの2022年12月31日に終了した年度の年次報告書を参照してください。読者は、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。これらの記述は、このレポートの日付の時点でのみ適用されます。これらの要因が、実際の結果が将来の見通しに関する記述で説明されているものと異なる原因となるすべての要因ではない場合があります。したがって、将来の見通しに関する記述を実際の結果の予測因子として当てにするべきではありません。読者は、このレポートおよびSECへのその他の提出書類に記載されている、当社の事業に影響を与える可能性のあるリスクと要因について利害関係者に知らせるためのさまざまな開示を注意深く見直し、検討することをお勧めします。法律で義務付けられている場合を除き、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付以降に発生する可能性のある出来事や状況を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新することを約束しません。
セントラス・エナジー・コーポレーション
連結貸借対照表
（未監査、百万単位、1株当たりのデータを除く） | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日、
2023 | | 12月31日
2022 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 183.3 | | | $ | 179.9 | |
| 売掛金 | 9.4 | | | 38.1 | |
| インベントリ | 210.8 | | | 209.2 | |
| 繰延収益に関連する繰延費用 | 116.0 | | | 135.7 | |
| その他の流動資産 | 12.4 | | | 24.2 | |
| 流動資産合計 | 531.9 | | | 587.1 | |
資産、プラント、設備、減価償却累計額を差し引いた金額4.12023年9月30日現在、百万と3.62022年12月31日現在、百万人 | 6.1 | | | 5.5 | |
| 財務保証のための預金 | 32.3 | | | 32.3 | |
| 無形資産、純額 | 41.5 | | | 45.7 | |
| 繰延税金資産 | 29.1 | | | 26.8 |
| その他の長期資産 | 3.8 | | | 8.1 | |
| 総資産 | $ | 644.7 | | | $ | 705.5 | |
| | | |
| 負債と株主の赤字 | | | |
| 流動負債: | | | |
| 買掛金と未払負債 | $ | 44.3 | | | $ | 65.5 | |
| 在庫購入契約に基づく買掛金 | 13.8 | | | 43.6 | |
| 顧客とサプライヤーに支払うべき在庫 | 0.4 | | | 60.8 | |
| 顧客からの繰延収益と前払金 | 272.7 | | | 273.2 | |
| 現在の負債 | 6.1 | | | 6.1 | |
| 流動負債合計 | 337.3 | | | 449.2 | |
| 長期債務 | 89.6 | | | 95.7 | |
| 退職後の健康および生命保険の義務 | 83.5 | | | 84.5 | |
| 年金給付負債 | 42.2 | | | 43.6 | |
| 顧客からの前払金 | 32.8 | | | 46.2 | |
| 長期在庫ローン | 74.7 | | | 48.7 | |
| その他の長期負債 | 8.6 | | | 11.7 | |
| 負債総額 | 668.7 | | | 779.6 | |
コミットメントと不測の事態（注12） | | | |
| 株主赤字: | | | |
優先株式、額面価格 $1.00一株あたり、 20,000,000承認済み株式 | | | |
| シリーズA参加累積優先株式、発行なし | — | | | — | |
| シリーズBの優先株式、発行なし | — | | | — | |
クラスA普通株式、額面価格 $0.10一株あたり、 70,000,000承認された株式、 14,807,255そして 13,919,646それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日の時点で発行済み株式と発行済株式 | 1.5 | | | 1.4 | |
クラスB普通株式、額面価格 $0.10一株あたり、 30,000,000承認された株式、 719,2002023年9月30日および2022年12月31日の時点で発行済みおよび発行された株式 | 0.1 | | | 0.1 | |
| 額面を超える資本の過剰 | 180.2 | | | 158.1 | |
| 累積赤字 | (205.8) | | | (233.9) | |
| その他の包括利益の累計 | — | | | 0.2 | |
| 株主総赤字 | (24.0) | | | (74.1) | |
| 負債総額と株主赤字 | $ | 644.7 | | | $ | 705.5 | |
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
セントラス・エナジー・コーポレーション
連結営業報告書および包括利益
(未監査; 単位：百万単位、1株あたりのデータを除く）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了
9月30日 | | 9か月が終わりました
9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 収益: | | | | | | | |
| 分離作業単位 | $ | 40.5 | | | $ | 7.7 | | | $ | 147.4 | | | $ | 106.0 | |
| ウラン | — | | | 12.5 | | | 39.5 | | | 17.4 | |
| 技術的解決策 | 10.8 | | | 13.0 | | | 29.7 | | | 44.2 | |
| 総収入 | 51.3 | | | 33.2 | | | 216.6 | | | 167.6 | |
| 売上原価: | | | | | | | |
| 分離作業単位とウラン | 30.4 | | | 18.9 | | | 126.1 | | | 59.8 | |
| 技術的解決策 | 9.6 | | | 12.0 | | | 28.2 | | | 38.3 | |
| 総売上原価 | 40.0 | | | 30.9 | | | 154.3 | | | 98.1 | |
| 売上総利益 | 11.3 | | | 2.3 | | | 62.3 | | | 69.5 | |
| 高度な技術コスト | 3.3 | | | 5.4 | | | 10.8 | | | 10.0 | |
| 販売、一般および管理 | 9.3 | | | 8.6 | | | 27.4 | | | 24.4 | |
| 無形資産の償却 | 1.4 | | | 1.1 | | | 4.2 | | | 6.2 | |
| | | | | | | |
| 人員削減のための特別料金 | 0.2 | | | — | | | 0.1 | | | 0.5 | |
| 営業利益 (損失) | (2.9) | | | (12.8) | | | 19.8 | | | 28.4 | |
| 純定期利益損失（収入）の営業外要素 | (0.6) | | | (4.4) | | | 0.1 | | | (11.1) | |
| 支払利息 | 0.4 | | | 0.1 | | | 0.9 | | | 0.1 | |
| 投資収入 | (2.3) | | | (0.6) | | | (6.4) | | | (0.8) | |
その他の収益、純額 | (1.0) | | | — | | | (1.0) | | | — | |
| 所得税控除前利益（損失） | 0.6 | | | (7.9) | | | 26.2 | | | 40.2 | |
| 所得税費用（給付） | (7.6) | | | (1.8) | | | (1.9) | | | 9.3 | |
| 純利益（損失）と包括利益（損失） | $ | 8.2 | | | $ | (6.1) | | | $ | 28.1 | | | $ | 30.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの純利益（損失）: | | | | | | | |
| ベーシック | $ | 0.53 | | | $ | (0.42) | | | $ | 1.86 | | | $ | 2.12 | |
| 希釈 | $ | 0.52 | | | $ | (0.42) | | | $ | 1.82 | | | $ | 2.06 | |
| 発行済普通株式の平均数（千株）: | | | | | | | |
| ベーシック | 15,374 | | 14,623 | | 15,127 | | 14,586 |
| 希釈 | 15,626 | | 14,623 | | 15,415 | | 14,974 |
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
セントラス・エナジー・コーポレーション
連結キャッシュフロー計算書
(未監査; 単位：百万） | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023 | | 2022 |
| 動作しています | | | |
| 当期純利益 | $ | 28.1 | | | $ | 30.9 | |
| 純利益を営業活動に使用された現金と調整するための調整： | | | |
| 減価償却と償却 | 4.8 | | | 6.7 | |
| 長期契約による未収損失 | (16.7) | | | (0.5) | |
| 繰延税金資産 | (2.3) | | | 8.8 | |
| | | |
| 株式関連の報酬 | 2.0 | | | 2.2 | |
| 在庫借入の再評価 | 3.5 | | | 5.5 | |
| | | |
その他の調整調整、純額 | (1.9) | | | — | |
| 営業資産および負債の変動： | | | |
| 売掛金 | 28.7 | | | 21.8 | |
| インベントリ | 23.0 | | | (98.9) | |
| 顧客とサプライヤーに支払うべき在庫 | (60.4) | | | 66.9 | |
| その他の流動資産 | 13.4 | | | (16.6) | |
| 買掛金およびその他の負債 | (2.5) | | | (1.9) | |
| 在庫購入契約に基づく買掛金 | (29.8) | | | (16.3) | |
| 繰延費用を差し引いた顧客からの繰延収益と前払金 | 3.7 | | | (30.4) | |
| | | |
| 年金と退職後の給付負債 | (1.7) | | | (13.0) | |
その他の変更、純額 | (0.7) | | | (0.3) | |
営業活動に使用された現金 | (8.8) | | | (35.1) | |
| | | |
| 投資しています | | | |
| 資本支出 | (1.1) | | | (0.6) | |
| 投資活動に使用される現金 | (1.1) | | | (0.6) | |
| | | |
| 資金調達 | | | |
| 普通株式の発行による収入、純額 | 23.2 | | | — | |
| ストックオプションの行使 | — | | | 0.2 | |
| | | |
| | | |
| 株式報酬制度に基づく譲受人の納税義務の資金を調達するための株式の源泉徴収 | (3.0) | | | (1.9) | |
| 負債に分類される利息の支払い | (6.1) | | | (6.1) | |
| その他 | (0.2) | | | (0.3) | |
| 財務活動によって提供された（使用された）現金 | 13.9 | | | (8.1) | |
| | | |
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (0.6) | | | — | |
| | | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の増加（減少） | 3.4 | | | (43.8) | |
| 現金、現金同等物および制限付現金、期初（注3） | 212.4 | | | 196.8 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金、期末（注3） | $ | 215.8 | | | $ | 153.0 | |
| | | |
| 現金以外の活動： | | | |
| | | |
| 株式報酬負債の株式への再分類 | $ | — | | | $ | 10.6 | |
| リース変更によるリース資産の使用権の調整 | $ | 4.2 | | | $ | — | |
| 買掛金および未払負債に含まれる資産、プラント、設備 | $ | 0.3 | | | $ | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
セントラス・エナジー・コーポレーション
連結株主赤字計算書
(未監査; 単位：百万、1株あたりのデータを除く）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 優先株です、
シリーズ B | | 普通株式、
クラスA、
額面価格
一株あたり0.10ドル | | 普通株式、
クラスB、
額面価格
一株あたり0.10ドル | | 超過の
キャピタルオーバー
額面価格 | | 累積赤字 | | 累積
その他の包括利益 | | 合計 |
2021年12月31日時点の残高 | $ | — | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 140.7 | | | $ | (284.6) | | | $ | 0.5 | | | $ | (141.9) | |
2022年3月31日に終了した3か月間の純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.4) | | | — | | | (0.4) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 行使したオプション | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | 0.2 | |
| 株式報酬負債の株式への再分類 | — | | | — | | | — | | | 10.6 | | | — | | | — | | | 10.6 | |
| 従業員税のために源泉徴収された株式ベースの報酬株式 | — | | | — | | | — | | | (1.9) | | | — | | | — | | | (1.9) | |
| その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 株式報酬制度 | — | | | — | | | — | | | 0.5 | | | — | | | — | | | 0.5 | |
2022年3月31日現在の残高 | $ | — | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 150.1 | | | $ | (285.0) | | | $ | 0.4 | | | $ | (133.0) | |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年6月30日までの3か月間の純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 37.4 | | | — | | | 37.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 株式報酬制度 | — | | | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | — | | | 0.8 | |
2022年6月30日時点の残高 | $ | — | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 150.9 | | | $ | (247.6) | | | $ | 0.3 | | | $ | (94.9) | |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日に終了した3か月間の純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.1) | | | — | | | (6.1) | |
| その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 株式報酬制度 | — | | | — | | | — | | | 0.8 | | | — | | | — | | | 0.8 | |
2022年9月30日時点の残高 | $ | — | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 151.7 | | | $ | (253.7) | | | $ | 0.2 | | | $ | (100.3) | |
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
セントラス・エナジー・コーポレーション
連結株主赤字計算書
(未監査; 単位：百万、1株あたりのデータを除く） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 優先株です、
シリーズ B | | 普通株式、
クラスA、
額面価格
一株あたり0.10ドル | | 普通株式、
クラスB、
額面価格
一株あたり0.10ドル | | 超過の
キャピタルオーバー
額面価格 | | 累積赤字 | | 累積
その他の包括利益 | | 合計 |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日現在の残高 | $ | — | | | $ | 1.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 158.1 | | | $ | (233.9) | | | $ | 0.2 | | | $ | (74.1) | |
2023年3月31日に終了した3か月間の純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7.2 | | | — | | | 7.2 | |
| 普通株式の発行 | — | | | 0.1 | | | — | | | 23.1 | | | — | | | — | | | 23.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 従業員税のために源泉徴収された株式ベースの報酬株式 | — | | | — | | | — | | | (1.9) | | | — | | | — | | | (1.9) | |
| その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 株式報酬制度 | — | | | — | | | — | | | 1.2 | | | — | | | — | | | 1.2 | |
2023年3月31日現在の残高 | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 180.5 | | | $ | (226.7) | | | $ | 0.1 | | | $ | (44.5) | |
| | | | | | | | | | | | | |
2023年6月30日までの3か月間の純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 12.7 | | | — | | | 12.7 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 従業員税のために源泉徴収された株式ベースの報酬株式 | — | | | — | | | — | | | (1.1) | | | — | | | — | | | (1.1) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 株式報酬制度 | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | — | | | 0.4 | |
2023年6月30日の残高 | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 179.8 | | | $ | (214.0) | | | $ | 0.1 | | | $ | (32.5) | |
| | | | | | | | | | | | | |
2023年9月30日に終了した3か月間の純利益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8.2 | | | — | | | 8.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| 株式報酬制度 | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | — | | | — | | | 0.4 | |
2023年9月30日の残高 | $ | — | | | $ | 1.5 | | | $ | 0.1 | | | $ | 180.2 | | | $ | (205.8) | | | $ | — | | | $ | (24.0) | |
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
セントラス・エナジー・コーポレーション
連結財務諸表の注記
1. プレゼンテーションの基礎
プレゼンテーションの基礎と統合の原則
2023年9月30日現在、および2023年9月30日および2022年に終了した3か月および9か月間の当社、その主要子会社であるEnrichment Corp.、およびその他の子会社の会計を含むCentrus（「当社」）の未監査の連結財務諸表は、証券取引委員会（「SEC」）の規則および規制に従って作成されました。2022年12月31日現在の未監査の連結貸借対照表は、監査済みの連結財務諸表から導き出されたものですが、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）で要求されるすべての開示は含まれていません。経営陣の見解では、未監査の連結財務諸表には、中間期の財務結果を公正に記述するために必要な通常の定期的な調整を含め、すべての調整が反映されています。GAAPに従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や注記は、そのような規則や規制により省略されています。重要な会社間取引はすべて廃止されました。2023年9月30日と2022年に終了した3か月と9か月間の会社の包括利益の構成要素はわずかです。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月の業績は、必ずしも2023年12月31日に終了する年度に予想される業績を示すものではありません。未監査の連結財務諸表は、連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれています。
重要な会計方針
会社の会計方針は、注記1に記載されています。 重要な会計方針の要約、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの会社の年次報告書の連結財務諸表の。その報告以降、会社の会計方針には、以下に記載されている場合を除き、重要な変更はありません。
外国通貨
当社は、外貨取引の損益、実現および未実現、および米ドル建てではない金銭的資産と負債の再測定による為替差損益を、連結営業諸表の純利益に計上します。
2. 収益と顧客との契約
収益の細分化
次の表は、SWUとウランの販売による収益を、顧客の請求先住所（百万単位）に基づいて地域別に示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 米国 | $ | 16.9 | | | $ | 7.4 | | | $ | 148.4 | | | $ | 27.3 | |
| 外国人 | 23.6 | | | 12.8 | | | 38.5 | | | 96.1 |
| 収入-SWUとウラン | $ | 40.5 | | | $ | 20.2 | | | $ | 186.9 | | | $ | 123.4 | |
注記13を参照してください、セグメント情報、セグメントごとの収益の分類用。SWUの販売は主に電力会社の顧客を対象に、ウランの販売は主に他の核燃料関連会社に行われます。テクニカル・ソリューションズの収益は、主に米国政府とその請負業者に提供されたサービスによるものでした。SWUとウランの収益はある時点で計上され、テクニカル・ソリューションズの収益は通常、顧客が特典を受け取って消費する際に発生した直接費用または請求方法（譲渡された価値が会社の請求権と一致する場合）に基づいて時間の経過とともに計上されます。
売掛金
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (百万単位) |
| 売掛金: | | | | |
| 請求済み | | $ | 2.1 | | | $ | 29.0 | |
| 未請求* | | 7.3 | | | 9.1 | |
| | | | |
| 売掛金 | | $ | 9.4 | | | $ | 38.1 | |
| | | | |
| * テクニカルソリューションセグメントの特定の契約に基づく請求は、承認された暫定請求レートに基づいて請求されます。未請求収益は、実際に発生した費用と請求金額の差を表します。当社は、実際の料金が顧客に提出され承認された後に、未請求金額を請求して回収する予定です。未請求収益には、補足書類の編集を待つ間、該当する契約ではまだ請求できない無条件の支払い権も含まれます。 |
契約負債
次の表は、契約負債残高の変化（百万単位）を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日、
2023 | | 12月31日
2022 | | 年初来の変化 |
| HALEU運営契約による未収損失: | | | | | | |
現在- 買掛金と未払負債 | | $ | 3.3 | | | $ | 20.0 | | | $ | (16.7) | |
| | | | | | |
| 繰延収益-現在 | | $ | 242.5 | | | $ | 258.4 | | | $ | (15.9) | |
| 顧客からの前払い-現在 | | $ | 30.2 | | | $ | 14.8 | | | $ | 15.4 | |
| 顧客からの前払金-非現行 | | $ | 32.8 | | | $ | 46.2 | | | $ | (13.4) | |
以前は、収益に計上されていた顧客からの繰延売上と前払金の合計はドルでした23.6百万と $59.72023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間でそれぞれ百万人。
LEUセグメント
LEUのSWUコンポーネントは通常、数年にわたる納品契約に基づいて売買されます。天然六フッ化ウランとウラン精鉱の販売に関する当社の契約は、通常、短期の固定契約です。オーダーブックの契約に基づく会社の売上は2030年まで延長されます。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、オーダーブックは約$でした1.010億。オーダーブックには、契約に基づく将来のSWUとウランの納入による推定総収益額が記載されており、約ドルが含まれています306百万と $319百万の 顧客からの繰延収益と前払金それぞれ、2023年9月30日と2022年12月31日に.
ほとんどの 当社の顧客契約では、特定の年のSWUの固定購入が規定されています。T会社のオーダーブックは、お客様の燃料要件のタイミングとサイズに関するお客様の見積もり、および変更される可能性のあるその他の前提条件に一部基づいています。たとえば、特定の契約の条件によっては、顧客は合意された範囲内で納品数量を増減できる場合があります。T会社のオーダーブックの見積もりも次の基準に基づいています 当社の販売価格の見積もり。変更される場合があります。たとえば、特定の契約の条件によっては、一般的なインフレ指数、納品時に公開されているSWU価格指標、およびその他の要因を使用して、エスカレーションに基づいて価格が調整される場合がありますが、これらはすべて変動します。T会社価格見積もりには、将来の市場価格とインフレ率の外部複合予測を使用しています。
テクニカル・ソリューション・セグメント
公共部門および民間部門の顧客に提供される当社の技術、製造、エンジニアリング、調達、建設、および運用サービスを代表するテクニカルソリューション部門の収益は、サービスの提供時に契約期間中に計上されます。
2019年、当社はDOEと費用分担契約、つまりHALEU実証契約を締結しました。これは、高度な原子炉用のHALEUの生産を実証するための遠心分離機のカスケードを配備するためです。DOEは会社に以下の費用を払い戻すことに同意しました 80契約の履行に発生した費用の％。DOEは契約を数回変更して、契約総額を$に増やしました。173.0百万、そして公演期間を2022年11月30日まで延長します。への影響 売上原価2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の合計は $0と $0.5その期間に行われた作業に起因する以前に発生した契約損失は、それぞれ100万です。2023年9月30日の時点で、合計$19.6以前に発生した何百万もの契約損失が実現し、未払契約損失残高が含まれています 買掛金と未払負債 2023年9月30日と2022年12月31日の時点では、ドルです0。同社は、資金提供された金額の$までの収益を記録しています173.0100万ドルで、HALEUデモンストレーション契約に基づいて合計$の現金支払いを受け取りました171.22023年9月30日までに百万です。
2022年、DOEは、HALEUデモンストレーションの運用部分を、当初の契約よりもはるかに長い運用期間を可能にする、競争的に授与された後続の契約に移すことを選択しました。2022年11月10日、競争勧誘の結果、DOEはHALEU運営契約を会社に授与し、2022年12月1日に作業が開始されました。基本契約額は約$です1502024年までに2段階で100万人。フェーズ1には約$が含まれます30Centrusからの100万ドルのコストシェア貢献を約$で相殺しました30DOEから数百万ドルがカスケードの建設を完了し、操業を開始し、最初の20キログラムのハレーUFを生産します6遅くとも2023年12月31日までに。2023年10月11日、当社はオハイオ州パイクトンで濃縮事業を開始したと発表しました。2023年11月7日、当社は、HALEUの製造プロセスの実証に成功してフェーズ1を完了し、DOEに初めてHALEUを納入したと発表しました。
HALEU運営契約のフェーズ2には、継続的な運用と保守、およびHALEU UFの年間生産量900キログラムでの1年間の生産が含まれます。6。DOEはデモンストレーションカスケードから製造されたHALEUを所有し、Centrusは費用とインセンティブ料金を加えた金額で報酬を受け取り、フェーズ2の契約額は約$になると予想されます90百万、議会の予算の対象となります。HALEU運営契約には、基本契約を超えるカスケードから最大9年間の追加生産分を支払うオプションもDOEに与えられています。これらのオプションはDOEの独自の裁量によるもので、議会の予算があるかどうかに依存します。
HALEU運用契約に基づき、DOEはカスケードの出力を収集するために必要な5Bシリンダーを提供する義務がありますが、サプライチェーンの課題により、DOEは年間を通じて十分な5Bシリンダーを確保することが困難になっています。Centrusが900キログラムを納入するのは、DOEが年間を通じて連続生産が可能なスケジュールで5Bシリンダーを提供できるかどうかにかかっています。Centrusは、5Bシリンダーを入手する際の潜在的なボトルネックは一時的なものであり、HALEUの生産が開始された今、5Bシリンダーのサプライチェーンは時間の経過とともに拡大すると予想しています。
DOEが5Bシリンダーの納入遅延のリスクを軽減するのを支援するために、当社はDOEから規格に適合した5Bシリンダーと部品を調達するよう技術的指示を受けましたが、HALEU運用契約に基づく準拠の5Bシリンダーを供給する契約上の義務は引き続きDOEにあります。同社はまた、DOEの技術的指示の下、インフラや施設の修理に関する追加作業も行っています。2023年9月28日、DOEはHALEU運用契約を変更し、インフラストラクチャと施設の修理、および5Bシリンダーの改修に関連する費用について、費用分担の対象とならない追加範囲を組み込んで、推定追加契約金額は$です。5.8百万。2023年10月19日、DOEはドルの追加資金を提供しました5.5HALEU運営契約に基づく追加範囲に100万ドル。
への影響 売上原価2023年9月30日に終了した3か月と9か月のうち、$5.4百万と $16.7その期間に行われた作業に起因する、以前に発生した契約上の損失は、それぞれ100万です。2023年9月30日の時点で、合計$18.0以前に発生した何百万もの契約上の損失が実現しました。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、未払契約損失残高は $3.3百万と $20.0それぞれ、100万が含まれています 買掛金と未払負債。HALEU運営契約は段階的に資金提供されており、DOEは現在、最大約$の費用を負担する義務があります38.8百万ドルのうち125.9フェーズ1、フェーズ2、および追加スコープワークの推定取引価格は 100 万です。当社は、HALEU運営契約に基づいて合計$の現金支払いを受け取りました。22.12023年9月30日までに百万です。
会社には、DOEが提供する資金を超える作業を行う契約上の義務はありません。DOEが既存の資金を超える追加費用を約束しない場合、会社は将来的に財政状態と流動性に悪影響を及ぼす可能性のある重大な追加費用または損失を被る可能性があります。
3. 現金、現金同等物、制限付現金
次の表は、連結貸借対照表に記載されている会社の現金、現金同等物、および制限付現金を、連結キャッシュフロー計算書の金額（百万単位）と照合したものです。
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 現金および現金同等物 | $ | 183.3 | | | $ | 179.9 | |
| 財務保証のための預金-現在（a） | 0.2 | | | 0.2 | |
| 財務保証のための預金-非流動 | 32.3 | | | 32.3 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の合計 | $ | 215.8 | | | $ | 212.4 | |
(a) 財務保証のための預金-現在の金額は以下に含まれています その他の流動資産連結貸借対照表にあります。
会社には$があります14.32023年9月30日現在、ユーロ建ての百万で、ドルを記録しています0.62023年9月30日に終了した3か月と9か月間の取引損失。
次の表は、財務保証のための会社の預金に関するその他の詳細を示しています（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 現在の | | 長期 | | 現在の | | 長期 |
| 在庫ローンの担保 | $ | — | | | $ | 29.8 | | | $ | — | | | $ | 29.8 | |
| 労働者補償 | — | | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | |
| その他 | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.1 | |
| 財務保証のための預金総額 | $ | 0.2 | | | $ | 32.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | 32.3 | |
当社は、以前は各州の要件に従って労働者災害補償の自己保険に加入していた州に、Centrusが全額現金担保とする保証金または預金という形で財政保証を提供してきました。各州は、自己保険期間に関する労働者災害補償義務の軽減の可能性を判断しているため、各保証金または預金は減額および/または取り消しの対象となります。2022年3月、5月、10月に、当社は3つの在庫ローンを締結しました。各ローンはエスクローファンドへの現金預金を必要としていました。注4を参照してください、インベントリ。
4. インベントリ
Centrusは、顧客やサプライヤーからの本の譲渡要求に応えるために、天然六フッ化ウランの形で、また輸送中のLEUのウラン成分として、認可された場所（製造業者など）でウランを保管しています。Centrusはまた、顧客やサプライヤーからの本の転送要求に応えるために、許可された場所または輸送中にLEUのSWU構成要素としてSWUを保管しています。製造業者はLEUを原子炉用の燃料に加工します。 在庫の構成は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 現在の
資産 | | 現在の
負債
(a) | | インベントリ、純額 | | 現在の
資産 | | 現在の
負債
(a) | | インベントリ、純額 |
| 分離作業単位 | $ | 25.3 | | | $ | — | | | $ | 25.3 | | | $ | 24.1 | | | $ | — | | | $ | 24.1 | |
| ウラン | 185.5 | | | 0.4 | | | 185.1 | | | 185.1 | | | 60.8 | | | 124.3 | |
| 合計 | $ | 210.8 | | | $ | 0.4 | | | $ | 210.4 | | | $ | 209.2 | | | $ | 60.8 | | | $ | 148.4 | |
(a)これには、ウランの進歩のためにサプライヤーに支払うべき在庫が含まれます。
在庫は、コストまたは正味実現可能価値のどちらか低い方で評価されます。
当社は、顧客またはサプライヤーからSWUまたはウランを借りる場合もあります。その場合、当社は、借入期間中の予測および予測購入価格を使用して、SWUおよび/またはウランおよび関連する借入債務を記録します。2023年3月、会社はフロリダ大学を借りました6これは$の金額で在庫に記録されました22.5百万。在庫金額は、借入日の在庫の推定公正市場価格に基づいて記録されました。会社は四半期ごとに再評価を行っています長期在庫ローン 返済に使用される在庫の時期と出所に関する最新の予測を反映しています。これらの再評価は次の人に記録されました 売上原価その結果、関連する負債が$増加しました0.6百万と $3.52023年9月30日に終了した3か月と9か月間、それぞれ100万人、ドル0と $5.52022年9月30日に終了した3か月と9か月間のそれぞれ100万人。2023年9月30日の時点で、借りた在庫の負債総額は$でした84.6百万、そのうち$74.7100万が記録されました長期在庫ローンと $9.9ミリオンが記録されました 買掛金と未払負債。2022年12月31日の時点で、借りた在庫の負債総額は$でした58.6百万、そのうち$48.7100万が記録されました長期在庫ローンと $9.9ミリオンが記録されました 買掛金と未払負債.
5. 無形資産
無形資産は、2014年9月30日の会社が破産から脱却した日現在の会社の再編とフレッシュスタート会計の適用に由来し、当時の状況を反映しています。会社の販売注文書に関連する無形資産は、主に顧客への配送の結果として、緊急時に存在していた注文帳が減少するにつれて償却されます。顧客関係に関連する無形資産は、次の推定平均耐用年数にわたって定額法を使用して償却されます 15何年も。償却費は、連結損益計算書と包括利益では総利益を下回って表示されます。 無形資産残高は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 総帳簿価額 | | 累積償却額 | | 正味金額 | | 総帳簿価額 | | 累積償却額 | | 正味金額 |
| 販売注文書 | $ | 54.6 | | | $ | 40.7 | | | $ | 13.9 | | | $ | 54.6 | | | $ | 39.9 | | | $ | 14.7 | |
| 顧客との関係 | 68.9 | | | 41.3 | | | 27.6 | | | 68.9 | | | 37.9 | | | 31.0 | |
| 合計 | $ | 123.5 | | | $ | 82.0 | | | $ | 41.5 | | | $ | 123.5 | | | $ | 77.8 | | | $ | 45.7 | |
6. 借金
負債の概要は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 成熟 | | 現在の | | 長期 | | 現在の | | 長期 |
8.25% 注: | 2027年2月 | | | | | | | | |
| 校長 | | | $ | — | | | $ | 74.3 | | | $ | — | | | $ | 74.3 | |
| 利息 | | | 6.1 | | | 15.3 | | | 6.1 | | | 21.4 | |
| 合計 | | | $ | 6.1 | | | $ | 89.6 | | | $ | 6.1 | | | $ | 95.7 | |
会社の利益 8.25% 手形は、30日の12か月からなる360日の1年を基準として、2月28日と8月31日の時点で半年ごとに延滞して支払われます。ザ・ 8.25% 債券は、問題のある債務再編に関連して発行されました。したがって、将来のすべての利息支払い債務は 8.25% 紙幣は帳簿価額に含まれています 8.25% メモ。その結果、利息の支払いは帳簿価額の減少として報告されます 8.25利息支出ではなく、%をメモしておきます。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、$6.1百万の利息は現在のものとして記録され、次のように分類されました 現在の負債 連結貸借対照表にあります。の追加利用規約 8.25% 注記は注8に記載されています、借金、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの会社の年次報告書の連結財務諸表の。
7. 公正価値
公正価値とは、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において、資産の売却から得られる価格、または負債の移転によって支払われる価格です。資産と負債の公正価値を決定する際には、次の階層を使用してインプットを選択します。レベル1が最も透明で信頼性が高いため、最も優先されます。
•レベル1の資産には、報告日時点で会社が清算できる活発な市場での相場価格の投資が含まれます。
•レベル2の資産には、米国政府機関の証券、企業および地方債への投資が含まれ、これらの見積もりは、相場価格以外の観察可能なインプットに基づいて評価されます。
•レベル3の資産には、市場活動がほとんどまたはまったくないため、第三者の評価など、インプットを観察できない投資が含まれます。
公正価額で記録された金融商品（百万単位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 | | レベル 1 | | レベル 2 | | レベル 3 | | 合計 |
| 資産: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 183.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 183.3 | | | $ | 179.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 179.9 | |
| 繰延報酬資産 (a) | 3.0 | | | — | | | — | | | 3.0 | | | 2.4 | | | — | | | — | | | 2.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 負債: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 繰延報酬義務 (a) | $ | 3.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.0 | | | $ | 2.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2.4 | |
(a) 繰延報酬債務は、繰延報酬と純投資収益の残高を表します。繰延報酬プランは、ラビトラストを通じて資金提供されています。信託基金は、活発な市場で単価が提示され、評価階層のレベル1に分類される投資信託に投資されます。
提示された期間中、レベル1、2、3間の乗り換えはありませんでした。
その他の金融商品
2023年9月30日および2022年12月31日の時点で、連結貸借対照表の金額は 売掛金, 買掛金と未払負債（上記の繰延報酬義務を除く）、および 在庫購入契約に基づく買掛金短期的な性質があるため、おおよその公正価値。
長期債務の帳簿価額と推定公正価値は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 運送価額 | | 推定公正価値 (a) | | 運送価額 | | 推定公正価値 (a) |
| 8.25% ノート | $ | 95.7 | | (b) | $ | 71.0 | | | $ | 101.8 | | (b) | $ | 68.8 | |
(a)貸借対照表日現在または貸借対照表日付近のビッド/アスク相場に基づいています。これらは取引頻度に基づいてレベル2のインプットと見なされます。
(b) の帳簿価額 8.25% 紙幣は$の元本残高で構成されています74.3百万と、満期までの流動利息支払い債務と非流動利息支払債務の合計。注6を参照してください、借金.
8. 年金と退職後の健康と生活給付
当社は、特定の従業員と退職者に、2つの適格確定給付年金制度、1つの退職後の健康および生命給付制度、および2つの失格制度に基づいて退職給付を提供しています。
確定給付年金制度の純定期給付費用（クレジット）の構成は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了
9月30日 | | 9か月が終わりました
9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| サービスコスト | $ | 0.7 | | | $ | 0.7 | | | $ | 2.2 | | | $ | 2.0 | |
| 利息費用 | 6.9 | | | 4.7 | | | 20.8 | | | 14.3 | |
| 以前のサービスコスト（クレジット）の償却、純額 | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | (0.2) | |
再測定?$#@$ン | (0.9) | | | — | | | (0.9) | | | — | |
| 計画資産の期待収益率（利益） | (7.7) | | | (8.9) | | | (23.2) | | | (26.7) | |
正味定期給付費用 (クレジット) | $ | (1.0) | | | $ | (3.6) | | | $ | (1.2) | | | $ | (10.6) | |
退職後の健康・生活給付制度の純定期給付費用の構成要素は次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了
9月30日 | | 9か月が終わりました
9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 利息費用 | $ | 1.2 | | | $ | 0.9 | | | $ | 3.7 | | | $ | 2.7 | |
| | | | | | | |
| 以前のサービスコスト（クレジット）の償却、純額 | (0.1) | | | — | | (0.1) | | | (0.1) |
| 正味定期給付費用 | $ | 1.1 | | | $ | 0.9 | | | $ | 3.6 | | | $ | 2.6 | |
会社は、確定給付年金制度と退職後の健康および生命給付制度のサービス費用を次の場所に報告しています 売上原価そして 販売費、一般管理費。純定期給付（クレジット）費用の残りの構成要素は次のように報告されます 純定期利益損失（収入）の営業外要素。
2023年の第3四半期に、当社は、2023年の一括支払いが、確定給付年金制度の年間純定期給付費用の年間サービスおよび利息費用よりも大きくなる可能性が高いと判断し、再測定を開始しました。会社の年金制度に対する確定給付債務はドルでした527.32022年12月31日の時点で百万人、そのうち$30.6この計画に関係する金額は100万ドルです。再測定の結果、給付債務が減少し、それに対応する純保険数理上の利益はドルになりました。0.92023年9月30日に終了した3か月と9か月間で100万になりました。2022年9月30日に終了した3か月と9か月間、年金制度の再測定はありませんでした。
2023年10月12日、当社は保険会社（「保険会社」）と確定給付プランの1つについて団体年金契約を購入する契約を締結し、約$を送金しました。186.5保険会社に対する何百万もの年金制度の負債。団体年金契約の購入は、約$の年金制度の資産によって直接賄われました171.4百万。この買収により、2023年12月1日より、約1,400人の受益者の給付管理責任が移転されました。同社は、第4四半期に計上された年金決済に関連する収入は約$になると見積もっています15.1百万、年金取引の最終決済と価格設定によります。決済手数料は、連結損益計算書における純定期利益損失（収入）の営業外要素に計上されます時代。
9. 所得税
Centrusは、繰延税金を計上するために資産負債のアプローチを採用しています。繰延税金資産および負債は、貸借対照表の資産および負債の帳簿価額とそれぞれの課税基準との一時的な差異によって将来予想される税務上の影響について認識されます。繰延税金資産の全部または一部が実現しない可能性が高い場合は、評価引当金が支給されます。繰延税金純資産の最終的な実現は、繰延税金資産が回収可能または逆転すると予想される将来の年に十分な課税所得を生み出すかどうかにかかっています。
Centrusは、客観的に検証可能な肯定的証拠と否定的証拠の両方を評価して、Centrusの連邦繰延税金資産に必要な連邦評価引当金の額を決定しました。Centrusは、主に長期販売契約による、2023年から2026年までのLEUセグメントの収益のかなりの部分を把握しています。2023年の第3四半期に、セントラスは$をリリースしました7.72023年9月30日に終了した3か月間の個別の項目としての連邦純繰延税金に対する評価引当金のうち、100万ドル。Centrusは、既存の販売注文書と供給契約、および商品市場の先物価格指標に基づいて、LEUセグメントの将来の収益が予測される増加という肯定的な証拠が、連邦評価引当金の解放を裏付けたと判断しました。しかし、後年、客観的に検証可能な情報が不足していたため、将来の予測収益では、すべての繰延税金資産を実現するには不十分であることが判明しました。そのため、Centrusは連邦評価手当の一部解放を記録しました。
今後、Centrusは、残りの評価引当金のさらなる変更を裏付ける肯定的証拠と否定的証拠の両方を引き続き評価していきます。技術ソリューション部門におけるそのような証拠には、税引前利益に大きな影響を与える可能性のある新規契約の締結、HALEUプログラムに関連する作業の継続、遠心分離技術の商業的展開の放棄などが含まれます。当社のLEUセグメントにおけるそのような証拠には、既存の顧客とのSWU販売契約の更新、および/または現在の予測よりも大幅に高いまたは低いマージンの新しいSWU販売または購入契約の締結が含まれる場合があります。LEUセグメントのその他の証拠には、顧客から要求された配達のタイミングが延期される可能性があり、それが収益認識のタイミングに影響を与える可能性があります。これらおよびその他の潜在的なプラスとマイナスの事象の影響を比較検討して評価し、評価額を将来的に増やすべきか減らすべきかを判断します。
10. 1株当たり当期純利益 (損失)
1株あたりの基本純利益（損失）は、純利益（損失）をその期間に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後の1株当たり純利益（損失）を計算する際、株式数は、制限付株式、ストックオプション、株式評価権、想定株式単位、およびワラントを含む株式報酬に関連する潜在的な普通株式の加重平均数だけ増加します。純損失が発生した期間には、希薄化効果は認められません。
1株あたりの基本および希薄化後の利益（損失）の計算に使用される普通株式および普通同等株式の加重平均数は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了
9月30日 | | 9か月が終わりました
9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 分子 (百万単位): | | | | | | | |
| 当期純利益 (損失) | $ | 8.2 | | | $ | (6.1) | | | $ | 28.1 | | | $ | 30.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 分母 (千単位): | | | | | | | |
| 発行済普通株式の平均-基本 | 15,374 | | 14,623 | | 15,127 | | 14,586 |
| 株式報酬、報酬、新株予約権に関連する潜在的に希薄化要因となる株式 | 252 | | — | | 288 | | 388 |
| 発行済普通株式の平均-希薄化後 | 15,626 | | | 14,623 | | | 15,415 | | | 14,974 | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの純利益（損失）（ドル）: | | | | | | | |
| ベーシック | $ | 0.53 | | | $ | (0.42) | | | $ | 1.86 | | | $ | 2.12 | |
| 希釈 | $ | 0.52 | | | $ | (0.42) | | | $ | 1.82 | | | $ | 2.06 | |
| | | | | | | |
| 普通株式同等物は、希薄化防止剤（千単位）であったため、希薄化後の計算から除外されました | — | | 401 | | 1 | | — |
11. 株主資本
普通株式発行
代理店との売買契約に基づき、当社はATMサービスを通じて、市場価格で総計を販売しました 722,5682023年3月31日に終了した3か月間のクラスA普通株式の株式、合計$24.4百万。代理店に支払った費用と手数料を差し引いた後、会社の収益は合計$になりました23.4百万。さらに、会社はドルの直接費用を計上しました0.2100万は発行に関係しています。クラスA普通株式は、2020年8月5日に発効したフォームS-3（ファイル番号333-239242）の会社の棚登録届出書と、それぞれ2020年12月31日と2022年12月5日付けの2つの目論見書補足に従って発行されました。当社は、資本支出、運転資本、技術開発と導入への投資、債務の返済、買収の可能性、その他のビジネスチャンスなど、運転資金および一般的な企業目的にこのオファリングからの純収入を使用した、または使用する予定です。2023年9月30日に終了した3か月間、または2022年9月30日に終了した9か月間、ATMオファリングによるクラスA普通株式の売却はありませんでした。
2023年の棚登録
当社は、2023年6月28日にフォームS-3（登録届出書番号333-272984）で棚登録届出書をSECに提出し、2023年7月10日に発効しました。この棚の登録届出書によると、当社は合計で最大2億ドルの有価証券を提供および売却することができます。当社は、提供された有価証券の売却による純収入の使用について、幅広い裁量を留保します。目論見書補足に別段の定めがない限り、私たちは現在、この目論見書に基づいて提供される有価証券の売却による純収入を、運転資本および一般的な企業目的に使用する予定です。これには、資本支出、運転資本、債務の返済、潜在的な買収、その他のビジネスチャンスが含まれますが、これらに限定されません。特定の申請があるまで、最初に市場性のある短期証券に資金を投資するか、負債の軽減に充てることがあります。
権利契約
2023年6月20日、当社は権利契約の第5改正を締結しました。これは、2016年4月6日付けの当社と、権利代理人であるComputershare Trust Company（N.A.）およびComputershare Inc. との間で、(i) 2017年2月14日付けの権利契約の第1改正、(ii) 権利契約の第2改正によって改正された権利契約を修正するものです。2019年4月3日現在、（iii）2020年4月13日付けの権利協定の第3改正、および（iv）日付の権利協定の第4改正は2021年6月16日。
権利協定の修正第5条（i）は、会社のシリーズA参加累積優先株式の1000分の1（1000分の1）あたりの購入価格を引き上げています。額面金額は$1.001株あたり、ドルから18.00$ に160.38; と (ii) 最終有効期限（権利契約で定義されているとおり）を2023年6月30日から2026年6月30日に延長します。
修正第5条は、会社の支配権を獲得しようとする努力の結果として、またはそれに対応して採択されたのではありません。修正第5条は、米国連邦所得税およびその他の税制上の優遇措置のために、会社の純営業損失の繰越の長期的価値を会社の株主のために維持するために採択されました。
エグゼクティブ・インセンティブ・プランに基づく賞
想定株式単位は、参加している役員を対象とした2019年の役員インセンティブプランの一部です。 三年間2021年12月31日に終了する期間です。プランの支払いは、2021年4月と2022年3月にクラスA普通株式で決済されました。2020年4月、参加役員に想定株式ユニットとSARが付与され、権利確定期間は2023年4月に終了しました。
これらの報奨は当初、現金で決済される可能性が高いと判断され、想定株式単位とSARの報酬費用は、会社のクラスA普通株式の取引価格に基づいて報告期間ごとに再測定され、累積既得費用は次のように計上されました 買掛金と未払負債または その他の長期負債。2022年2月、取締役会の報酬、指名、ガバナンス委員会は、2019年と2020年に付与された残りの想定株式は、会社のクラスA普通株式で支払われることを決定しました。$の関連義務10.6ミリオンはから再分類されました 買掛金と未払負債 に 額面を超える資本の過剰 取締役会の決定時の時価に基づいて、2022年の第1四半期に。2022年の第1四半期に、会社はドルを源泉徴収しました1.9株式ベースの報酬プランの条件に基づく譲受人の源泉徴収義務の資金調達を目的として、期間中に権利が確定した数百万株です。
2022年3月、参加役員に制限付株式が付与され、権利確定期間は2025年3月に終了しました。2023年3月、参加役員に制限付株式が付与され、権利確定期間は2026年3月に終了しました。2022年3月と2023年の報奨は、権利確定期間中の累積純利益の基準レベルに達することを条件として、会社のクラスA普通株式で支払われます。付与日の公正価値は 額面を超える資本の過剰価値が権利確定期間中に償却されるためです。
2020-2022年の業績期間のプラン支払いは、2023年3月と4月にクラスA普通株式で決済されました。2023年の第1四半期に、会社はドルを源泉徴収しました1.9株式ベースの報酬プランの条件に基づく譲受人の源泉徴収義務の資金調達を目的として、期間中に権利が確定した数百万株です。
12. コミットメントと不測の事態
SWU購入契約に基づくコミットメント
テネックス
ロシア政府所有のTENEXは、当社へのSWUの主要サプライヤーです。2011年のTENEX供給契約に基づき、当社はTENEXから受け取ったLEUに含まれるSWUを購入し、LEUのウラン成分として天然六フッ化ウランをTENEXに納入しています。当社がTENEXから入手するLEUは、2020年に採択されたRSAおよび米国の法律に基づくクォータ、およびロシアの商用LEUに適用されるその他の制限の対象となります。さらに、当社またはTENEXがTENEX供給契約に基づいて業務を遂行する能力は、（i）ウクライナでの戦争の結果としてロシア、米国、またはその他の国によって課される可能性のある制裁または制限、（ii）ロシアのLEUまたはSWUの受領または取り扱いに異議を唱える可能性のある顧客およびその他の当事者、または（iii）ロシアに関連する事業への関与を制限しようとするサプライヤーおよびサービスプロバイダーの対象となります。。
TENEX供給契約は当初、2022年までの約束で締結されていましたが、2015年に修正され、当社は、当初の約束のうち一定量のSWUを2023年以降に再スケジュールする権利を、その年に追加のSWUを購入する見返りとして認められました。当社はこの権利を行使して、2022年12月31日まで毎年予定を変更しています。このスケジュールを変更する権利を行使した結果、当社は2028年まで延長される可能性のある購入契約を結びました。
TENEX供給契約では、たとえSWUの注文を提出しなくても、会社は毎年すべてのSWUの最低購入義務を支払う必要があると規定しています。このような場合、会社はSWUの代金を支払いますが、注文されていないSWUは翌年に引き受けなければなりません。
TENEX供給契約に基づくSWUの価格条件は、市場関連の価格帯とその他の要因の組み合わせに基づいています。この計算式は2018年末に調整され、2019年と契約期間中のこの契約に基づくSWUの単価が削減されました。
オラノ
2018年、当社はLEUに含まれるSWUの長期供給について、フランスの企業Orano Cycleとオラノ供給契約を締結しました。その後、オラノ供給契約はオラノサイクルによってその関連会社であるオラノCEに譲渡されました。改正されたオラノ供給協定では、SWUの供給は2030年まで続きます。オラノ供給契約では、購入量を非常に柔軟に調整できます。ただし、年ごとに変わる固定金額の年間最低額と上限額を設定できます。当社が購入するSWUの価格は、市場関連の価格やその他の要因を組み合わせた計算式によって決定され、一定の下限や上限が適用されます。
2002年のDOE-USEC協定に基づくマイルストーン
会社の前身であるUSEC Inc. とDOEは、2002年6月17日付けの2002年のDOE-USEC協定に署名しました。この協定に基づき、両当事者は国内のウラン濃縮産業の安定と安全に関連する問題の解決に向けた長期的な約束をしました。2002年のDOE-USEC協定では、Centrusが商業用の米国遠心分離プラントの配備など、マイルストーンに従って高度な濃縮技術を開発、実証、展開することを義務付けており、特定の状況下でマイルストーンを達成できなかった場合の救済策を規定しています。これには、2002年のDOE-USEC協定の終了や、成功に必要なDOEの遠心分離技術へのセントラスのアクセスの取り消しが含まれます。Centrusに特定の権利を譲渡することを要求するアメリカの遠心分離機技術に関する会社の継続的な取り組みについてアメリカの遠心分離機の技術と設備をDOEに提供し、Centrusにアメリカの遠心分離機技術に関連する特定の費用をDOEに払い戻すよう要求しています。2002年のDOE-USEC協定では、Centrusが2002年のDOE-USEC協定に基づく米国遠心分離プラントのマイルストーンを達成する能力に影響を与える可能性のある、制御が及ばず、Centrusの過失または過失のない遅延事象が発生した場合、DOEと当社は共同で会合を開き、遅延事象に対応するために必要に応じてマイルストーンを調整する可能性について誠意を持って話し合うことを規定しています。2014年、2002年のDOE-USEC協定および会社とDOE間のその他の契約は、それらの契約に基づくDOEと会社がすべての権利、救済、および防御を明示的に留保することを条件として、Centrusに引き継ぎました。DOEと当社は、2002年のDOE-USEC協定に基づく逃したマイルストーンおよびその他のすべての事項に関する当事者のすべての権利、救済、および防御が引き続き維持され、達成できなかったマイルストーンへの各当事者の対応の期限が引き続きかかることに同意しました。
法務事項
当社は、以下に説明する係争中の法的手続きを含む、さまざまな係争中の法的手続きに随時関与しています。
1993年、USEC政府はDOEとパデューカとポーツマスのGDPのリースを締結しました。そのリースの一環として、DOEとUSEC-政府は、DOEとGDPへの電力供給者との間の電力購入契約に関する電力覚書も締結しました。電力覚書に基づき、DOEとUSEC-政府は、電力購入契約に基づく権利と責任の配分について合意しました。1998年、USEC-政府は民営化され、エンリッチメント社になりました。現在は当社の主要子会社です。民営化を許可する法律に従い、電力覚書を付録として含むGDPのリースがエンリッチメント社に移管され、エンリッチメント社はDOEから電力を購入する権利を与えられました。パデューカのGDPは2013年に閉鎖され、2014年にエンリッチメント社によって発表されました。2021年8月4日、DOEは、パデューカのGDPに電力を供給していたジョッパ発電所がD＆Dを受ける予定であることをエンリッチメント社に非公式に通知しました。DOEによると、Electric Energy Inc. との電力購入契約では、DOEはジョッパ発電所のD＆D費用の一部を支払う必要があり、DOEはDOEがDOEを主張しています。電力覚書に基づくエンリッチメント社の責任は、約$の金額です。9.6百万。同社は、そのような潜在的な負債の全部または一部が以前に和解されたかどうかなど、DOEの主張を評価しています。当社は、DOEの請求のメリットについて意見を述べておらず、そのような請求に対する潜在的な責任があるとしても見積もることができず、費用や責任は発生していません。
2019年5月26日、オハイオ州パイクトンのポーツマスGDPで施設（当社の場合は、現在DOEからリースされている敷地内にあるアメリカの遠心分離プラントの敷地を含む）を運営していた当社、エンリッチメント社、およびその他の6人のDOE請負業者が、7月にウルスラ・マクグローン、ジェイソン・マクグローンが提起した集団訴訟で被告として指名されました。リア・ダナム、およびK.D. とC.D.、未成年の子供、親であり自然保護者であるジュリア・ダナム（総称して「マクグローン原告」）が、米国南部地区地方裁判所で提起されました。オハイオ、イースタン・ディビジョン。訴状は、ポーツマスのGDPサイトでの活動に起因するとされるオフサイト汚染の申し立てに対する損害賠償を求めています。McGlone原告は、（i）ポーツマスのGDPサイトから半径7マイル以内の現在または以前の居住者全員、および（ii）1993年から現在までのザーンズコーナー中学校のすべての生徒とその保護者を代表しようとしています。最初の提出以来、訴状は4回修正されました。最新のものは2021年3月18日に提出されました。同様に、当社、Enrichment Corp.、その他のDOE請負業者が提起した申立てに基づいて、裁判所は15件の請求のうち10件を却下し、未成年の子供に代わって提起された請求を却下しました。そのため、この訴訟は訴訟の証拠開示段階まで続いています。当社とEnrichment Corp. は、ポーツマスのGDPサイトでの事業はNRCの規制に完全に準拠していると考えています。さらに、当社とEnrichment Corp. は、そのような責任はプライスアンダーソン法に基づいてDOEが補償すべきだと考えています。当社とEnrichment Corp. は、プライスアンダーソン法およびその他の契約条項に基づく補償を行使するために必要な通知をDOEに提供しました。
2022年6月8日、当社、Enrichment Corp.、およびポーツマスGDPで施設を運営していた他の6人のDOE請負業者が、ブレーデン・アーロン・リー・ライキンズの財産の管理者であるブラッド・アレン・ライキンスがオハイオ州南部地区東部地区連邦地方裁判所に提出した訴訟（「ライキンス訴訟」）で被告として指名されました。2021年3月、13歳のブレイデン・ライキンスが白血病で亡くなりました。訴状は、被告がプライスアンダーソン法に違反して環境に放射線を放出し、ライキンズの死を引き起こしたと主張し、金銭的損害賠償を求めています。2022年8月30日、当社、Enrichment Corp.、およびその他の被告は、Lykins訴状に対する回答を提出しました。当社とEnrichment Corp. は、ポーツマスのGDPサイトでの事業はNRCの規制に完全に準拠していると考えています。さらに、当社とEnrichment Corp. は、そのような責任はプライスアンダーソン法に基づいてDOEが補償すべきだと考えています。当社とEnrichment Corp. は、プライスアンダーソン法およびその他の契約条項に基づく補償を行使するために必要な通知をDOEに提供しました。
2023年3月8日、クリスチャン・C・ローズがオハイオ州南部地区東部地方裁判所に提出した訴訟（「ローズクレーム」）で、ポーツマスGDPで施設を運営していた当社、エンリッチメント社、その他6人のDOE請負業者が被告として指名されました。ローズクレームは、被告がプライスアンダーソン法に違反して放射線を環境に放出し、傷害や死を引き起こしたと主張し、金銭的損害賠償を求めています。2023年5月15日、当社、エンリッチメント社、その他の被告は、ローズクレームに対する回答を提出しました。当社とEnrichment Corp. は、ポーツマスのGDPサイトでの事業はNRCの規制に完全に準拠していると考えています。さらに、当社とEnrichment Corp. は、そのような責任はプライスアンダーソン法に基づいてDOEが補償すべきだと考えています。当社とEnrichment Corp. は、プライスアンダーソン法およびその他の契約条項に基づく補償を行使するために必要な通知をDOEに提供しました。
Centrusは、主張の有無にかかわらず、通常の業務過程で発生するさまざまな法的手続きや請求の対象となります。上記以外に、これらの請求の結果を確実に予測することはできませんが、Centrusは、これらの法的問題のいずれかが個別に、また全体として、キャッシュフロー、経営成績、または連結財政状態に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
13. セグメント情報
売上総利益は、会社のセグメント報告の尺度です。提示された期間にセグメント間販売はありませんでした。注2を参照してください、収益と顧客との契約、各セグメントの収益の詳細については。 次の表は、会社のセグメント情報（百万単位）を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3 か月が終了
9月30日 | | 9か月が終わりました
9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 収益 | | | | | | | |
| LEUセグメント: | | | | | | | |
| 分離作業単位 | $ | 40.5 | | | $ | 7.7 | | | $ | 147.4 | | | $ | 106.0 | |
| ウラン | — | | | 12.5 | | | 39.5 | | | 17.4 | |
| 合計 | 40.5 | | | 20.2 | | | 186.9 | | | 123.4 | |
| テクニカルソリューションセグメント | 10.8 | | | 13.0 | | | 29.7 | | | 44.2 | |
| 総収入 | $ | 51.3 | | | $ | 33.2 | | | $ | 216.6 | | | $ | 167.6 | |
| | | | | | | |
| セグメント売上総利益 | | | | | | | |
| LEUセグメント | $ | 10.1 | | | $ | 1.3 | | | $ | 60.8 | | | $ | 63.6 | |
| テクニカルソリューションセグメント | 1.2 | | | 1.0 | | | 1.5 | | | 5.9 | |
| 売上総利益 | $ | 11.3 | | | $ | 2.3 | | | $ | 62.3 | | | $ | 69.5 | |
主要顧客からの収入（総収益の10％以上）
2023年9月30日に終了した3か月間で、LEUセグメントの3人の顧客が個別に$を代表しました。14.9百万、ドル12.5百万、$8.7百万の収入。2023年9月30日に終了した9か月間で、LEUセグメントの2人の顧客が個別に$を代表しました54.1百万と $47.8百万の収入。テクニカルソリューションセグメントのある顧客は、個別に$を代表していました10.7百万と $29.42023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ100万ドルの収益を上げました。
2022年9月30日に終了した3か月間で、LEUセグメントの2人の顧客が個別に$を代表しました12.6百万と $7.3百万の収入。2022年9月30日に終了した9か月間で、LEUセグメントの2人の顧客が個別に$を代表しました44.9百万と $19.2百万の収入。テクニカルソリューションセグメントのある顧客は、個別に$を代表していました11.7百万と $35.72022年9月30日に終了した3か月と9か月間の収益はそれぞれ100万でした。
アイテム 2. 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の説明は、このレポートの他の箇所に記載されている未監査の連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があり、そのすべてを参考にしてください。
この議論には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。実際の結果は、特にウクライナでの戦争によって生じた経済的、社会的、市場の不確実性に照らして、将来の見通しに関する記述で説明されている結果と大きく異なる可能性があります。フォーム10-Qのこの四半期報告書の冒頭にある「将来の見通しに関する記述」を参照してください。
[概要]
デラウェア州の企業であるCentrus Energy Corp.（「Centrus」または「当社」）は、カーボンフリーエネルギーの信頼できる供給源を提供する原子力産業向けの核燃料部品およびサービスの信頼できるサプライヤーです。「セントラス」、「当社」、「私たち」という表現には、文脈上別段の定めがない限り、セントラスエナジー社とその完全子会社、およびセントラスの前身が含まれます。
Centrusは2つの事業セグメントを運営しています。（a）当社のグローバルサプライヤーネットワークから商業顧客に核燃料のさまざまなコンポーネントを供給するLEU、（b）政府および民間部門の顧客に高度なエンジニアリング、設計、製造サービスを提供し、高度な核燃料の生産に必要なウラン濃縮およびその他の機能を展開して、世界中の既存および次世代の原子炉に電力を供給します。
当社のLEUセグメントは現在、当社の収益の大部分を占めており、核燃料の核分裂性成分である濃縮ウランを主に商業用原子力発電所を運営する事業者に販売しています。これらの売上の大部分は、SWUで測定されるLEUの濃縮成分に関するものです。セントラスは天然ウラン（LEUの製造に必要な原料）も販売しており、時折、ウラン濃縮物、ウラン転換、または天然六フッ化ウランとSWUの成分を組み合わせたLEUを1つの販売にまとめて販売することもあります。
LEUは、電気を生成する原子炉の核燃料の生産において重要な成分です。私たちは、世界中の原子炉で使用するために、LEUとその部品を国内外の電力会社に供給しています。私たちは、在庫、中長期供給契約、スポット購入など、複数のソースからLEUを提供しています。お客様にLEUを長期的に供給するサプライヤーとして、私たちの目標は、供給源の信頼性と多様性を通じて価値を提供することです。
SWUの公開スポット価格指標は、2009年4月にSWUあたり163ドルで過去最高に達しました。2011年の福島事故後の数年間で、スポット価格は 75% 以上下落しました。 2018年8月にSWUあたり34ドルで底を打ちます。これに続いてゆっくりと着実に上昇し、2021年12月31日までにSWUあたり56ドルに達しました。2022年、スポット価格は大幅に上昇し、2022年12月31日までにSWUあたり110ドルに達しました。2023年、スポット価格は上昇し続け、2023年9月30日に138ドルに達しました。これは、年初から25％、2018年の過去最低水準から306％の増加に相当します。2022年に始まるSWUスポット価格の高騰は、ロシアのウクライナ侵攻の結果として生じた不確実性と、信頼できるカーボンフリーエネルギー源としての原子力への関心の高まりによって引き起こされました。
ロシアの供給を含めると、世界の核燃料市場のウラン濃縮セグメントは供給過剰です。しかし、ロシアの供給がなければ、ウラン濃縮の世界市場は供給不足になるでしょう。ウクライナでの戦争による需給バランスと競争環境の変化は、引き続き価格動向に影響を与え、顧客の支出パターンを変化させ、ウラン市場に不確実性をもたらす可能性があります。同時に、原子力発電の将来の需要については不確実性が残っています。これらの変化と不確実性に対処するために、私たちは有機的に、または買収やその他の戦略的取引を通じて事業を成長させる機会を引き続き評価していきます。
当社のテクニカルソリューション部門は、米国の国家安全保障とエネルギー安全保障の要件を満たし、アメリカの不拡散、エネルギー、気候の目標を推進する上で重要な役割を果たすために、アメリカの国内ウラン濃縮能力を回復することに専念しています。当社のテクニカルソリューション部門は、壊れた脆弱なサプライチェーンの修復、クリーンエネルギーの仕事の提供、事業を展開する地域社会の支援にも焦点を当てています。私たちの目標は、世界中に信頼性の高いカーボンフリー電力を供給することで、原子力の未来を支える次世代核燃料の主要コンポーネントを提供することです。
HALEU実証契約に基づき、Centrusはオハイオ州パイクトンでDOEがHALEUの生産を実証するために、16台のAC100M遠心分離機のカスケードの建設を完了しました。HALEUデモンストレーション契約は当初、2022年6月1日に期限が切れるように設定されていました。しかし、DOEはHALEU実証契約を2022年11月30日まで延長し、今年中に見切り活動を完了する予定です。DOEが政府提供機器として回収シリンダーを提供する際に経験した課題のため、DOEはHALEU実証契約の範囲を変更し、実証の運用部分を、HALEU実証契約の期間を超える運用を規定する競争的に授与された新しい契約に移しました。DOEはHALEU実証契約に段階的に資金を提供し、これまでの総資金は1億7,300万ドルです。
2022年11月10日、競争勧誘の結果、DOEはHALEU運営契約を会社に授与し、2022年12月1日に作業が開始されました。基本契約額は、2024年までの2段階で約1億5000万ドルです。フェーズ1には、カスケードの建設を完了し、操業を開始し、最初の20キログラムのHALEU UFを生産するために、Centrusからの約3,000万ドルの費用分担拠出とDOEからの約3,000万ドルの拠出が含まれます6遅くとも2023年12月31日までに。
契約のフェーズ2には、継続的な運用と保守、および年間900キログラムのHALEU UFでの1年間の生産が含まれます。6。DOEはデモンストレーションカスケードから生産されたHALEUを所有し、Centrusはコスト+インセンティブ料金ベースで補償され、議会の予算を条件として、フェーズ2の契約額は約9,000万ドルになると予想されます。HALEU運営契約には、基本契約を超えるカスケードから最大9年間の追加生産分を支払うオプションもDOEに提供されています。これらのオプションはDOEの独自の裁量によるもので、議会の予算があるかどうかに依存します。同時に、パイクトン施設のリースの修正に従い、DOEはHALEU運営契約から生じるすべてのD＆D負債を引き受けました。
HALEU運用契約に基づき、DOEはカスケードの出力を収集するために必要な5Bシリンダーを提供する義務がありますが、サプライチェーンの課題により、DOEは年間を通じて十分な5Bシリンダーを確保することが困難になっています。Centrusが900キログラムを納入するのは、DOEが年間を通じて連続生産が可能なスケジュールで5Bシリンダーを提供できるかどうかにかかっています。Centrusは、5Bシリンダーを入手する際の潜在的なボトルネックは一時的なものであり、HALEUの生産が開始された今、5Bシリンダーのサプライチェーンは時間の経過とともに拡大すると予想しています。
DOEが5Bシリンダーの納入遅延のリスクを軽減するのを支援するために、当社はDOEから規格に適合した5Bシリンダーと部品を調達するよう技術的指示を受けましたが、HALEU運用契約に基づく準拠の5Bシリンダーを供給する契約上の義務は引き続きDOEにあります。同社はまた、DOEの技術的指示の下、インフラや施設の修理に関する追加作業も行っています。2023年9月28日、DOEはHALEU運用契約を変更し、インフラストラクチャと施設の修理、および5Bシリンダーの改修に関連する費用の追加範囲を組み込んで、推定580万ドルの追加契約となりました。2023年10月19日、DOEはHALEU運営契約に基づく追加範囲として、550万ドルの追加資金を提供しました。DOEは契約に段階的に資金を提供しており、これまでの総資金は3,880万ドルです。会社の目標は、資金調達および/またはオフテイクの約束を条件として、新規および既存の原子炉のニーズだけでなく、国家安全保障およびその他の濃縮ウランに関する米国政府の要件を満たすために、最終的にHALEUの生産を拡大することです。
2023年2月9日、当社は、デモンストレーションカスケードとほとんどのサポートシステムの構築と初期テストが完了したと発表しました。2023年6月12日、運用準備状況のレビューが完了した後、NRCは、遠心分離機のHALEUカスケードに六フッ化ウランを導入することを会社に許可する書簡を発行しました。これは、HALEUの生産に向けて前進する上での重要なマイルストーンであり、濃縮事業を開始する前にNRCの最終承認を受ける必要があります。2023年の第3四半期に、当社はHALEU貯蔵用の核分裂性物質貯蔵エリアを含む残りの支援システムの建設を完了しました。2023年9月6日、当社は、HALEUの生産を開始するための最終システムテストやその他の準備を行っていると発表しました。2023年9月21日、NRCは、契約のフェーズ1で必要な量のHALEUを生産することを会社に最終承認しました。2023年10月11日、当社はオハイオ州パイクトンで濃縮事業を開始したと発表しました。2023年11月7日、当社は、HALEUの製造プロセスの実証に成功してフェーズ1を完了し、DOEに初めてHALEUを納入したと発表しました。
DOEは、ARDPおよび先進原子炉市場全般でのHALEUの可用性を確保するための追加契約の締結を検討しており、HALEUの国内サプライチェーンを確立するための第一歩として、インフレ削減法から7億ドルの議会予算を受け取りました。2023年6月5日、DOEはパブリックコメントを求める2つの提案依頼書（「RFP」）草案を発行しました。1つはHALEUの生産に焦点を当てたもので、2つ目はHALEUをさまざまな先進的原子炉開発者が必要とする燃料の製造に使用されるさまざまな形態への脱変換に焦点を当てたものです。Centrusは、RFPが米国の技術で製造されたHALEUに対する米国の商業および政府のニーズを満たすHALEU容量の展開を促進することを確実にするために、RFP草案への回答としてコメントを提出しました。同社は、資金の有無やオフテイクの約束を条件として、パイクトン施設でのHALEU生産能力を拡大することを目的として、最終的なRFPが発行されたら入札を提出する予定です。現時点では、DOEが会社のRFPコメントを採用するかどうかは明らかではありません。
ウクライナでの戦争は、濃縮のための市場価格の大幅な上昇の一因となり、（ロシアからのLEUの輸入を制限する提案とともに）HALEU生産だけでなく、既存の原子炉群を支援するための低濃縮ウラン生産のための新しい国内ウラン濃縮能力への官民投資が求められました。その結果、Centrusは、さまざまな商業および米国政府の要件を満たすために、HALEU濃縮と並行してLEU濃縮を導入する機会を模索しています。これにより、収益機会が増えながらコストシナジーがもたらされます。LEUおよび/またはHALEU濃縮を導入する当社の能力、およびそれらの機能のタイミング、順序、および規模は、資金の有無および/またはオフテイクの約束に左右されます。
2020年12月に法制化された2020年のエネルギー法では、DOEは、民間の国内研究、開発、実証、および商業利用のためのHALEUの提供を支援するプログラムを確立することを義務付けています。エネルギー法はまた、先進燃料、先進原子炉の研究開発、中古燃料技術、既存のプラントと高度な原子力コンセプトの両方における原子力システムの統合など、DOEの原子力の研究、開発、実証、および商業利用活動を再承認しました。また、2020年5月にDOEによって開始されたARDPへの資金提供も承認されました。HALEUを使用する高度な原子炉はいくつか開発中です。DOEがARDPのために選択した10の高度な原子炉設計のうち9つはHALEUを必要とします。米国国防総省、国防高等研究計画局、DOEなど、米国政府のさまざまな機関がマイクロリアクターを製造しています。これは、マイクロリアクターとHALEUの両方の開発に重点を置いていることを示しています。高度な濃縮技術への投資とHALEU生産の実証の進展により、当社は将来、高度な原子炉や次世代燃料を配備する政府や商業顧客のニーズを満たすことができ、LEU生産に戻るための潜在的なコストシナジーももたらすと考えています。
また、事業や資産の買収や処分、合弁事業、事業、製品、技術への投資、資本構成の変更など、潜在的な戦略的取引を積極的に検討しており、随時検討する予定です。詳しい議論については、を参照してください 流動性と資本資源 このフォーム10-Qの四半期報告書に記載されています。
市況と見通し
世界の原子力産業の見通しは、長年にわたる衰退または停滞を経て改善し始めました。先進的な小型および大規模原子炉の開発、革新的で高度な燃料タイプ、そして原子力発電の導入を開始するか、自国の原子力発電シェアを拡大するという各国のコミットメントは、市場に楽観的な見方をもたらしました。勢いの一部は、気候変動と闘い、健康と安全を向上させるために温室効果ガス排出量を削減する取り組みによるものです。
WNAによると、2023年9月の時点で、世界中で60基の原子炉が建設中で、そのうち約3分の1が中国にあります。90基以上の原子炉が稼働している米国は、依然として世界最大の核燃料市場です。米国、日本、ヨーロッパの原子力産業は、機会だけでなく逆風にも直面しています。EIAのデータによると、米国の電力部門の天然ガス価格は2020年から2022年の間に3倍になりましたが、米国では、近年、補助金付きの再生可能エネルギーと比較的低コストの天然ガス資源の拡大により、業界は圧力を受けています。過去10年間に米国の12基の原子炉が時期尚早に停止し、他の原子炉は今後数年間で停止する可能性があります。同時に、現在1基の大型原子炉が建設中で、DOEは最近、2050年までに約200ギガワットの追加容量を展開する経路を概説したレポートを発表しました。これにより、米国の原子力エネルギー容量が3倍になります。
IEAは、世界の原子力エネルギー発電は今後30年間で大幅に増加すると予測しています。IEAでは 2023年の世界エネルギー展望、「国家政策」シナリオでは、原子力発電は2030年までに25％、2040年までに45％増加すると予測されています。「2050年までに正味ゼロ排出量」シナリオでは、原子力発電は2030年までに47％、2040年までに2倍以上増加するでしょう。
2011年3月の日本の地震と津波の結果、日本とドイツの60基以上の原子炉が停止し、他の国々は新しい原子炉の建設を削減または遅らせたり、既存のプラントの廃止を加速させたりしました。日本の11基の原子炉が再稼働し、2024年までにさらに多くの原子炉が再稼働し、その後さらに多くの原子炉が再稼働すると予想されています。ウクライナでの戦争のため、EUは加盟国に対し、ロシアのガス輸入への依存を減らすために、既存のプラントの早期廃止計画を再考するよう奨励しています。
2020年10月、DOCはロシア産の核燃料を限られた量で米国に輸出することを許可する貿易協定であるRSAの延長についてロシア連邦と合意に達しました。両当事者は、契約を2040年まで延長し、2028年までのセントラスの米国への出荷の割当量のかなりの部分を当社のTENEX供給契約に基づいて行うことに合意しました。この結果により、Centrusが公益事業の顧客にサービスを提供し続け、新しい容量構築への投資を支援するための十分な割り当てが可能になりました。このクォータの使用には、RSAの制限に従うことが条件となります。これらの制限には、お客様にLEUを引き渡すのとほぼ同時に、TENEX供給契約に基づいて受け取ったLEUの天然ウランをTENEXに返却するという要件が含まれます。この要件を満たすことができるかどうかは、お客様から天然ウランが供給され、この天然ウランをTENEXに供給できるようにする施設の容量または意欲によって異なります。最近、ある施設から、TENEX用の天然ウランを受け取らないという通知を受けました。その結果、RSAの天然ウラン供給要件を満たすためには、他の加工業者での納品に大きく依存するか、他の選択肢を検討する必要があります。
2023年7月13日、当社とTerraPower, LLC（「TerraPower」）は、TerraPowerがワイオミング州に建設中のナトリウムTMリアクターに燃料を供給するためのHALEUの商業規模の国内生産能力の確立を目的とした協力を拡大するための覚書（「MOU」）を締結しました。この覚書に基づき、当社とTerraPowerは協力して、プロジェクトの2030年の稼働日に必要なマイルストーンで、ナトリウム実証炉がHALEUにアクセスできるようにします。交渉中の最終合意を条件として、CentrusはTerraPowerの燃料要件を満たすために、遠心分離機カスケードを追加して生産能力を拡大するよう努めます。
2023年8月28日、当社とOklo Inc.（「Oklo」）は、交渉中の最終合意を条件として、オハイオ州南部でのOkloの先進核分裂発電所の配備と高度な核燃料生産を支援する新しい覚書を発表しました。OkloとCentrusは、オハイオ州パイクトンの施設でCentrusが生産したHALEUの供給を含む、OkloのAurora発電所の開発と運営を支援する幅広い協力プログラムに参加する予定です。Centrusはまた、Okloが計画しているオハイオ州の工場から、クリーンで信頼性が高く、手頃な価格のエネルギーを購入して、HALEUの生産施設に電力を供給する予定です。
ウクライナでの戦争は、ロシアと国際社会の間の緊張を高めました。その結果、米国およびその他の国々は、特定のロシアの製品、サービス、組織、および/または個人に対して追加の制裁と輸出規制を課しており、今後も課す可能性があります。これまでに課された制裁措置は、ロシアのウラン製品の米国への輸入を妨げるものではありませんが、将来、ロシアのウラン濃縮装置の購入と再販売、またはTENEX供給契約の履行に影響する追加の制限が追加され、当社の事業に重大な影響を与える可能性があります。さらに、米国、ロシア、その他の国による制裁措置は、購入したLEUに関連する輸送、輸出、輸入、配送、または支払いの能力とコストに影響を与える可能性があり、可能な範囲でロシア以外の供給元からの購入を増やす必要がある場合があります。たとえば、カナダの個人や団体がロシアに海上輸送サービスを提供する能力にカナダが課している制限により、荷送人であるカナダ企業は、TENEX供給契約に基づいて調達したLEUを米国に輸送するための許可が必要です。荷送人に発行されたカナダの許可証が最近2024年7月に延長されましたが、制裁措置が続く限り、荷送人は2024年7月以降もこのLEUの輸入に荷送人を使用し続けるために、さらなる延長を要求します。
ウクライナでの戦争に対応して、米国議会などでウラン製品の輸入を禁止する提案がありました。これにより、TENEX供給契約に基づくLEUの輸入能力が1年以上で遮断または低下する可能性があります。提出日時点では、これらの提案はいずれも採択されていませんが、米国議会が米国の濃縮能力のための22億ドルを含め、国内のイニシアチブに追加の資金を提供する必要性に関する最近のファクトシートで、ホワイトハウスは、この資金調達を成功させるには、ロシア連邦から米国への濃縮ウランの輸入を長期的に禁止する必要があると述べています。
TENEX供給契約は、当社が納品義務を果たし、高度な技術開発に必要な収入を得るために現在頼りにしている主要な供給源であるため、提案は当社の事業にとって重大なリスクとなります。私たちはこれらの提案を注意深く見守り、制裁措置が課された場合に権利放棄を確保できる可能性が高まるような変更を要求するために可能な限り措置を講じています。しかし、当社が適時に権利放棄を確保する能力はいかなる状況においても保証されないため、これらの提案が制定された場合、当社の事業に重大な損害を与えるリスクがあると考えています。
ロシアへの支払いや輸送などのサービスの提供に使用されるメカニズムに対して米国と外国政府が課す制裁の拡大により、TENEX供給契約の実施が将来中断されるリスクが高まっています。 したがって、私たちは引き続き状況を注意深く監視し、新たな制裁措置がもたらす潜在的な影響と、それが会社に与える影響をどのように軽減できるかを評価します。
これらのリスクと不確実性についての詳細は、パートIの項目1Aを参照してください。 リスク要因2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に記載されています。
運用結果
当社の収益、経営成績、キャッシュフローは、四半期ごと、年ごとに大きく変動する可能性があります。 LEUセグメントの注文台数は、主に長期の固定契約で構成されており、2023年から2027年の収益のかなりの部分を把握しています。
ウクライナでの戦争などによる現在の市場の不確実性と混乱を考慮すると、2023年の業績に関するガイダンスを提供することはもうありません。 ご覧ください 将来の見通しに関する記述フォーム10-Qのこの四半期報告書の冒頭で。
LEUセグメントの注文台数は2030年までです。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、私たちの注文台数は約10億ドルでした。オーダーブックは、将来のSWUとウランの納入による推定収益総額であり、2023年9月30日現在の顧客からの約3億ドルの繰延収益と前払い金が含まれています。これにより、顧客は将来の納品に充てられる前払いをしています。私たちのオーダーブックにある注文は、顧客の操作に関連するリスクがあるとは見なされません。ただし、これらの中長期契約には重大なリスクと不確実性が伴います。これには、ロシアのウラン製品の米国への輸入を制限し、TENEX供給契約に基づいて調達された材料を使用する販売に適用されるRSAなどの既存の輸入法および制限、ウクライナでの戦争に関する状況の変化に対応して、当社またはそのサプライヤーに影響を与える追加の制裁やその他の制限の可能性が含まれます。
当社の将来の業績は、業績にプラスまたはマイナスの影響を与える可能性のある不確実性に左右されます。結果に影響を与える可能性のある要因には、次のものがあります。
•ウクライナでの戦争、核物質やその他の重要な物資やサービスのサプライチェーン、生産、輸送、支払い、輸入を混乱させる政府の行動やその他の出来事、または第三者の行動を含む武力紛争。
•SWUまたはウランの輸入、販売、購入、またはそのようなSWUまたはウランの販売、輸送、または配送に必要な商品またはサービスの輸入、販売、購入に影響を与える制裁およびその他の措置の可能性。
•SWUとウランの追加購入または販売の有無と条件
•LEUとエネルギー市場の状況（価格設定、需要、業務、輸入、輸出、投資に対する政府の規制、当社と顧客、サプライヤー、請負業者、下請け業者の事業と活動の規制など）
•顧客の注文、関連する配送、およびLEUまたはLEUコンポーネントの購入のタイミング。
•HALEUの費用と将来の資金調達と需要。
•金融市場の状況や、年金や給付金の負債、および関連資産の価値に影響を与える可能性のあるその他の要因。
•法的手続きやその他の不測の事態の結果。
•戦略的または財政的イニシアチブのための現金の潜在的な使用。
•顧客やサプライヤーがとった行為。既存の契約に影響を与える可能性のある行為を含みます。
•政府が、会社との契約に基づいて政府提供の機器を供給したり、閉鎖やその他の理由でセキュリティクリアランスを処理したりするなど、義務を履行できないこと。そして
•Centrusの顧客と業界に影響を与える市場、国際貿易、およびその他の状況。
これらの不確実性についての詳細は、パートIの項目1Aを参照してください。 リスク要因、 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に。
収益
報告可能なセグメントは2つあります。LEUセグメントとテクニカルソリューションセグメントです。
当社のLEUセグメントからの収益は、主に以下から得られます：
•LEUのSWUコンポーネントの販売、
•天然六フッ化ウラン、ウラン濃縮物、またはウラン変換の販売、および
•天然六フッ化ウランとLEUのSWU成分の両方を含む濃縮ウラン製品の販売。
当社のテクニカルソリューション部門は、エンジニアリングおよびテスト活動、ならびに当社が現在行っている技術およびリソースサポートを含む、公共部門および民間部門の顧客に提供される技術、製造、エンジニアリング、および運用サービスを反映しています。これには、HALEU運営契約や、公共部門および民間部門の顧客とのその他の契約が含まれます。
SWUとウランの販売
LEUセグメントからの収益は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の総収益のそれぞれ約79％と86％を占めました。私たちの顧客の大多数は、原子力発電所を運営する国内外の公益事業者であり、2021年以降、海外売上高は当社のLEUセグメントの収益の約42％を占めています。電気事業者との契約は、主に中長期の固定契約であり、その契約に基づき、お客様はLEUのSWUコンポーネントを一定数量購入する必要があります。LEUのSWU成分と六フッ化天然ウラン成分の両方を公益事業者に販売する契約、または天然六フッ化ウランを公益事業やその他の核燃料関連会社に販売する契約は、通常、短期の固定契約です。2023年9月30日に終了した9か月間に処理されたLEUのSWUコンポーネントに対する個々の顧客の注文は、注文あたり平均約640万ドルでした。その結果、LEUの顧客注文のタイミングが比較的少しでもずれれば、当社の業績は前年比で大きく変動する可能性があります。
一般に、公益事業の顧客は支払いを行うことができますが、Centrusから購入したSWUおよびウラン製品の受け取りを契約上の販売期間を超えて延期するため、費用と収益の認識が延期されます。注2を参照してください。収益と顧客との契約、詳細については、連結財務諸表をご覧ください。
長期にわたる当社の財務実績は、SWUと天然六フッ化ウランの価格変動によって大きく影響を受ける可能性があります。SWUとウランの市場価格は、2011年から2018年半ばにかけて大幅に下落し、上昇傾向になり始めました。最近では、ロシアのウクライナ侵攻後の市場の不確実性により、SWUとウランの価格が急激に上昇しました。 当社の販売注文書には過去数年間に締結された契約が含まれているため、顧客に請求されるSWUの平均価格は、通常、公表されている価格指標より数年遅れています。一部の販売は近年の低価格を反映していますが、販売注文書に含まれている古い契約の中には、現在の市場価格を大幅に上回っているものもあります。
ロシアからのLEUの供給を厳しく制限または遮断する最近の提案により、市場での供給が大幅に引き締められる可能性があることが注目されています。 ロシアの濃縮プラントは世界の生産能力の46％を占めており、ロシアの生産能力は国内の需要を大幅に上回っています。WNAのデータによると、ロシア以外の世界中の原子炉の年間濃縮要件は、ロシア以外の濃縮物の供給量を大幅に上回り、米国を含む一部の原子炉の稼働を脅かす可能性があります。 ロシア以外の工場での在庫と生産の増加は不足分を軽減するかもしれませんが、これらのオプションはロシアの供給に完全に取って代わるものではありません。新しい能力の導入は、最終的にはロシアの富裕化に取って代わる可能性がありますが、この能力がオンラインになるには数年かかり、民間および/または政府からの多額の資金提供が必要です。
次の表は、SWUの長期価格指標とスポット価格指標、およびUFのスポット価格指標をまとめたものです。6、TradeTech、LLCが発行したとおり 原子力市場レビュー:
SWUとウランの市場価格指標*
* 出典: 原子力市場レビュー、トレードテックの出版物、www.uranium.info
お客様との契約は主に米ドル建てであり、収益は米ドルの為替レートの変動による大きな影響を受けていませんが、米ドルの弱さや強さに応じて、競争入札プロセスで新規契約を結ぶ際に、競争力のある価格上の利点または不利な場合があります。2023年に納品を開始した顧客契約では、支払いはユーロ建てで、為替リスクにさらされる可能性があります。主要な競合他社のコストは他の通貨建てです。サプライヤーとの契約は、主に米ドル建てです。2023年から、SWU供給契約を結んでいます。価格は米ドルとユーロの組み合わせで支払われますが、契約で定められた為替レートで支払う必要があります。
場合によっては、SWUの支払いを天然六フッ化ウランの形で受け付けます。このような契約に基づくSWUの販売による収益は、LEUの納品時に認識され、契約開始時の天然六フッ化ウランの公正価値、または変動する場合は天然六フッ化ウランの量が確定した時点に基づいています。
SWUとウランの売上原価は、期間中に販売および納入されたSWUとウランの量と在庫単価に基づいています。単位在庫コストは、平均原価法を使用して決定されます。購入コストの変化は、在庫コストと売上原価に影響します。売上原価には、オフサイトの認可場所での在庫管理の費用と、ポーツマスGDPとパデューカGDPの元従業員に関連する特定のレガシーコストが含まれます。
技術的解決策
当社の技術ソリューション部門は、HALEU運用契約に基づいて実施されている米国遠心分離機のエンジニアリング、調達、建設、製造、および運用サービスを含む、公共および民間部門の顧客に提供される技術、製造、エンジニアリング、および運用サービスを反映しています。私たちは、政府や民間部門のお客様とともに、国内の濃縮技術と経験、エンジニアリングのノウハウ、精密製造施設を活用して、次世代原子炉用の燃料の生産や関連施設の開発など、さまざまなエンジニアリング、設計、高度な製造プロジェクトでお客様を支援したいと考えています。テネシー州オークリッジのテクノロジーアンドマニュファクチャリングセンターとオハイオ州パイクトン近郊の生産施設での独自の労働力を維持しながら、会社の新しい事業分野への将来の成長の可能性があるため、高度なテクノロジーへの投資を続けています。
業務結果
セグメント情報
次の表は、添付の連結営業報告書と包括利益の構成要素をセグメント別に分類したものです（金額（百万単位））。
2023年9月30日に終了した3か月と2022年9月30日に終了した3か月との比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了
9月30日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $ 変更 | | % 変更 |
| LEUセグメント | | | | | | | |
| 収益: | | | | | | | |
| SWUの収入 | $ | 40.5 | | | $ | 7.7 | | | $ | 32.8 | | | 426 | % |
| ウラン収入 | — | | | 12.5 | | | (12.5) | | | (100) | % |
| 合計 | 40.5 | | | 20.2 | | | 20.3 | | | 100 | % |
| 売上原価 | 30.4 | | | 18.9 | | | 11.5 | | | 61 | % |
| 売上総利益 | $ | 10.1 | | | $ | 1.3 | | | $ | 8.8 | | | 677 | % |
| | | | | | | |
| テクニカルソリューションセグメント | | | | | | | |
| 収益 | $ | 10.8 | | | $ | 13.0 | | | $ | (2.2) | | | (17) | % |
| 売上原価 | 9.6 | | | 12.0 | | | (2.4) | | | (20) | % |
| 売上総利益 | $ | 1.2 | | | $ | 1.0 | | | $ | 0.2 | | | 20 | % |
| | | | | | | |
| 合計 | | | | | | | |
| 収益 | $ | 51.3 | | | $ | 33.2 | | | $ | 18.1 | | | 55 | % |
| 売上原価 | 40.0 | | | 30.9 | | | 9.1 | | | 29 | % |
| 売上総利益 | $ | 11.3 | | | $ | 2.3 | | | $ | 9.0 | | | 391 | % |
収益
LEUセグメントの収益は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間でそれぞれ4,050万ドルと2,020万ドルで、2,030万ドル（または100％）増加しました。この増加は、SWUの収入が3,280万ドル増加したことによるもので、2023年9月30日に終了した3か月間のウラン収入の1,250万ドルの減少によって一部相殺されました。SWUの収益の増加は、SWUの販売量が326％増加し、SWUの平均販売価格が25％増加したことによるものです。
テクニカルソリューション部門の収益は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間でそれぞれ1,080万ドルと1,300万ドルで、220万ドル（または17％）減少しました。この減少は主に、2022年後半のHALEU実証契約からHALEU運営契約への移行によるものでした。2023年9月30日に終了した3か月間、HALEU運営契約は890万ドルの収益を生み出しました。HALEU実証契約は、2023年9月30日に終了した3か月間で130万ドルの収益を生み出しました。これに対し、2022年の同時期の収益は1,170万ドルでした。
売上原価
LEUセグメントの売上原価は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間でそれぞれ3,040万ドルと1,890万ドルで、1,150万ドル（61％）増加しました。この増加は、SWUコストの2390万ドルの増加によるもので、ウランコストの1,240万ドルの減少によって一部相殺されました。SWUコストの増加は、SWUの販売量が326％増加し、SWUの平均単価が13％増加したことを反映しています。2023年9月30日に終了した3か月間の売上原価には、在庫ローンの再評価のための60万ドルが含まれていました。
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間のテクニカルソリューションセグメントの売上原価は、それぞれ960万ドルと1,200万ドルで、240万ドル（または20％）減少しました。この減少は、HALEU実証契約に関連する費用の1,080万ドルの減少と、その他の契約に関連する費用の約100万ドルの減少によるもので、HALEU運営契約で発生した940万ドルの費用によって一部相殺されました。HALEU実証契約とHALEU運営契約会計の詳細については、を参照してください。 テクニカル・ソリューション・セグメント上。
売上総利益
LEUセグメントの総利益は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間でそれぞれ1,010万ドルと130万ドルで、880万ドル（または677％）増加しました。2023年9月30日に終了した3か月間の増加は、主にSWU契約の特定の契約と価格構成、および四半期ごとの納入時期によるものでした。これは、SWUの販売量の増加とSWUあたりの平均利益率の増加に反映されました。
テクニカルソリューション部門の総利益は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間でそれぞれ120万ドルと100万ドルで、20万ドル（または20％）増加しました。この増加は、2022年後半にHALEU実証契約に基づいて実施された作業がHALEU運営契約に移行したことによるものです。
2023年9月30日に終了した9か月と2022年9月30日に終了した9か月との比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月が終わりました
9月30日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $ 変更 | | % 変更 |
| LEUセグメント | | | | | | | |
| 収益: | | | | | | | |
| SWUの収入 | $ | 147.4 | | | $ | 106.0 | | | $ | 41.4 | | | 39 | % |
| ウラン収入 | 39.5 | | | 17.4 | | | 22.1 | | | 127 | % |
| 合計 | 186.9 | | | 123.4 | | | 63.5 | | | 51 | % |
| 売上原価 | 126.1 | | | 59.8 | | | 66.3 | | | 111 | % |
| 売上総利益 | $ | 60.8 | | | $ | 63.6 | | | $ | (2.8) | | | (4) | % |
| | | | | | | |
| テクニカルソリューションセグメント | | | | | | | |
| 収益 | $ | 29.7 | | | $ | 44.2 | | | $ | (14.5) | | | (33) | % |
| 売上原価 | 28.2 | | | 38.3 | | | (10.1) | | | (26) | % |
| 売上総利益 | $ | 1.5 | | | $ | 5.9 | | | $ | (4.4) | | | (75) | % |
| | | | | | | |
| 合計 | | | | | | | |
| 収益 | $ | 216.6 | | | $ | 167.6 | | | $ | 49.0 | | | 29 | % |
| 売上原価 | 154.3 | | | 98.1 | | | 56.2 | | | 57 | % |
| 売上総利益 | $ | 62.3 | | | $ | 69.5 | | | $ | (7.2) | | | (10) | % |
収益
LEUセグメントの収益は、2023年9月30日と2022年に終了した9か月間でそれぞれ1億8,690万ドルと1億2340万ドルで、6,350万ドル（または51％）増加しました。この増加は、SWUの収入が4,140万ドル増加し、ウラン収入が2,210万ドル増加したことによるものです。SWUの収益の増加は、主にSWUの販売量の123％の増加に関連していましたが、SWUの平均販売価格の38％の減少によって一部相殺されました。
テクニカルソリューション部門の収益は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間でそれぞれ2,970万ドルと4,420万ドルで、1,450万ドル（33％）減少しました。この減少は主に、2022年後半のHALEU実証契約からHALEU運営契約への移行によるものでした。2023年9月30日に終了した9か月間、HALEU運営契約は2,700万ドルの収益を生み出しました。HALEU実証契約は、2023年9月30日に終了した9か月間で160万ドルの収益を生み出しましたが、2022年の同時期の収益は3,570万ドルでした。残りの減少は、他の契約によって生み出された収益の減少によるものです。
売上原価
LEUセグメントの売上原価は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間でそれぞれ1億2,610万ドルと5,980万ドルで、6,630万ドル（または111％）増加しました。この増加は、SWUのコストが4,760万ドル増加し、ウランコストが1,870万ドル増加したためです。SWUのコストの増加は、主にSWUの販売量の123％の増加に関連していましたが、SWUの平均単価の6％の減少によって一部相殺されました。2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の売上原価には、在庫ローンの再評価にそれぞれ350万ドルと550万ドルが含まれていました。
テクニカルソリューションセグメントの売上原価は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間でそれぞれ2,820万ドルと3,830万ドルで、1,010万ドル（26％）減少しました。この減少は、HALEU実証契約に関連する約2,860万ドルの費用の削減と、その他の契約に関連する約920万ドルの費用の削減によるもので、HALEU運営契約で発生した2,770万ドルの費用によって一部相殺されました。HALEU実証契約とHALEU運営契約会計の詳細については、」を参照してください。テクニカル・ソリューション・セグメント」上記。
売上総利益
LEUセグメントの総利益は、2023年9月30日と2022年に終了した9か月間のそれぞれ6,080万ドルと6,360万ドルで、280万ドル（または4％）減少しました。2023年9月30日に終了した9か月間の減少は、主にSWU契約の特定の契約と価格構成、および期間中の四半期の納入時期によるものでした。これは、SWUあたりの平均利益率の低下によって反映され、SWUの販売量の増加とウラン総利益の増加によって一部相殺されました。
テクニカルソリューション部門の総利益は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間でそれぞれ150万ドルと590万ドルで、440万ドル（75％）減少しました。この減少は、2022年後半にHALEU実証契約に基づいて実施された作業がHALEU運営契約に移行したことによるものです。2022年、HALEUの実証契約はすべての費用の請求に移行しましたが、HALEU運営契約に基づく請求のほとんどは50％の費用分担を反映していました。
非セグメント情報
次の表は、添付の連結営業報告書と包括利益のうち、セグメント別に分類されていない要素（金額（百万単位））を示しています。
2023年9月30日に終了した3か月と2022年9月30日に終了した3か月との比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了
9月30日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $ 変更 | | % 変更 |
| 売上総利益 | $ | 11.3 | | | $ | 2.3 | | | $ | 9.0 | | | 391 | % |
| 高度な技術コスト | 3.3 | | | 5.4 | | | (2.1) | | | (39) | % |
| 販売、一般および管理 | 9.3 | | | 8.6 | | | 0.7 | | | 8 | % |
| 無形資産の償却 | 1.4 | | | 1.1 | | | 0.3 | | | 27 | % |
| | | | | | | |
| 人員削減のための特別料金 | 0.2 | | | — | | | 0.2 | | | 該当なし |
営業損失 | (2.9) | | | (12.8) | | | 9.9 | | | 77 | % |
純定期給付収入の営業外要素 | (0.6) | | | (4.4) | | | 3.8 | | | 86 | % |
| 支払利息 | 0.4 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | 300 | % |
| 投資収入 | (2.3) | | | (0.6) | | | (1.7) | | | (283) | % |
| その他の収益、純額 | (1.0) | | | — | | | (1.0) | | | 該当なし |
| 所得税控除前利益（損失） | 0.6 | | | (7.9) | | | 8.5 | | | 108 | % |
所得税給付 | (7.6) | | | (1.8) | | | (5.8) | | | (322) | % |
| 純利益（損失）と包括利益（損失） | $ | 8.2 | | | $ | (6.1) | | | $ | 14.3 | | | 234 | % |
高度な技術コスト
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間の先端技術の費用はそれぞれ330万ドルと540万ドルで、210万ドル（39％）減少しました。先端技術の費用には、入札や提案活動、遠心分離機技術の改善のための作業など、テクニカルソリューションセグメントの顧客契約に含まれていないアメリカの遠心分離機作業および関連費用が含まれます。
純定期給付収入の営業外要素
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間の純定期給付収入の営業外部分は、それぞれ60万ドルと440万ドルで、380万ドル（86％）減少しました。正味定期給付収入の営業外要素は、主に計画資産の期待収益率と一括支払いに関連する再測定で構成され、注記8で説明されているように、給付債務の割引された現在価値が支払いに近づくにつれて利息費用によって一部相殺されます。 年金と退職後の健康と生活給付連結財務諸表の。
投資収入
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間の投資収益はそれぞれ230万ドルと60万ドルで、170万ドル（283％）増加しました。会社の投資収益は、主にマネーマーケット口座に保管されている営業現金で得られる利息です。この増加は、主に金利の上昇によるものです。
所得税給付
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間の所得税給付はそれぞれ760万ドルと180万ドルで、580万ドル（または322％）増加しました。すべての期間における所得税上の優遇措置は、個別の項目で調整された継続事業からの四半期収益に年間実効税率を適用した結果です。さらに、2023年9月30日に終了した3か月間に、連邦税評価引当金が770万ドル減少したことが記録されました。2022年9月30日に終了した3か月間、税評価引当金に変更はありませんでした。評価引当金の詳細については、注記9を参照してください。 所得税、連結財務諸表と注記13の 所得税、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの連結財務諸表に記載されています。
純利益（損失）と包括利益（損失）
純利益は820万ドルでしたが、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間の純損失はそれぞれ610万ドルで、1,430万ドル（または234％）の変動でした。1,430万ドルの変化は、主にLEUセグメントの総利益が880万ドル増加し、所得税給付が580万ドル増加し、テクニカルソリューションセグメントの総利益が20万ドル増加したことによるもので、純定期給付収入の営業外要素が380万ドル減少したことで一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した9か月と2022年9月30日に終了した9か月との比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9か月が終わりました
9月30日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | $ 変更 | | % 変更 |
| 売上総利益 | $ | 62.3 | | | $ | 69.5 | | | $ | (7.2) | | | (10) | % |
| 高度な技術コスト | 10.8 | | | 10.0 | | | 0.8 | | | 8 | % |
| 販売、一般および管理 | 27.4 | | | 24.4 | | | 3.0 | | | 12 | % |
| 無形資産の償却 | 4.2 | | | 6.2 | | | (2.0) | | | (32) | % |
| | | | | | | |
| 人員削減のための特別料金 | 0.1 | | | 0.5 | | | (0.4) | | | (80) | % |
| 営業利益 | 19.8 | | | 28.4 | | | (8.6) | | | (30) | % |
| 純定期利益損失（収入）の営業外要素 | 0.1 | | | (11.1) | | | 11.2 | | | 101 | % |
| 支払利息 | 0.9 | | | 0.1 | | | 0.8 | | | 800 | % |
| 投資収入 | (6.4) | | | (0.8) | | | (5.6) | | | (700) | % |
| その他の収益、純額 | (1.0) | | | — | | | (1.0) | | | 該当なし |
| 税引前利益 | 26.2 | | | 40.2 | | | (14.0) | | | (35) | % |
| 所得税費用（給付） | (1.9) | | | 9.3 | | | (11.2) | | | (120) | % |
純利益と包括利益 | $ | 28.1 | | | $ | 30.9 | | | $ | (2.8) | | | (9) | % |
| | | | | | | |
販売、総務、管理
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の販売費、一般管理費はそれぞれ2,740万ドルと2,440万ドルで、300万ドル（または12％）増加しました。この増加は主に、株式関連の報酬を含む従業員関連費用の増加によるものです。
無形資産の償却
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の無形資産の償却は、それぞれ420万ドルと620万ドルで、200万ドル（32％）減少しました。2014年9月の注文書に関連する無形資産の償却費用は、その注文書に基づくSWUの販売量の関数であり、顧客関係に関連する無形資産の償却費は定額で償却されます。
純定期利益損失（収入）の営業外要素
2023年9月30日と2022年に終了した9か月間の純定期利益損失（収益）の営業外部分は、それぞれ10万ドルの損失と1110万ドルの収益（1,110万ドル）で、1,120万ドル（または101％）の変化でした。純定期給付損失（収入）の営業外要素は、主に計画資産の予想収益率と一括支払いに関連する再測定で構成され、注記8で説明されているように、給付債務の割引された現在価値が支払いに近づくにつれて利息費用によって一部相殺されます。 年金と退職後の健康と生活給付、 連結財務諸表の。
投資収入
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の投資収益はそれぞれ640万ドルと80万ドルで、560万ドル（または700％）増加しました。会社の投資収益は、主にマネーマーケット口座に保管されている営業現金で得られる利息です。この増加は、主に金利の上昇によるものです。
所得税費用（給付）
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の所得税控除額は190万ドル、所得税費用は930万ドルでした。これは、所得税費用1,120万ドル（または120％）からそれぞれ減少しました。2023年9月30日に終了した9か月間の所得税上の優遇措置は、個別項目を調整した継続事業からの年初来の収入に年間実効税率を適用し、連邦税評価引当金を770万ドル減少させた結果です。2022年9月30日に終了した9か月間の所得税費用は、個別の項目を調整した継続事業からの年初来の収入に年間実効税率を適用した結果です。2022年9月30日に終了した9か月間、税評価引当金に変更はありませんでした。評価引当金の詳細については、注記9を参照してください。 所得税、連結財務諸表と注記13の 所得税、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの連結財務諸表に記載されています。
純利益と包括利益
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の純利益はそれぞれ2,810万ドルと3,090万ドルで、280万ドル（または9％）減少しました。この減少は主に、純定期給付収入の1,120万ドルの減少、テクニカルソリューション部門の総利益440万ドル、LEUセグメントの280万ドルの減少によるもので、所得税給付が1,120万ドルの増加と投資収益の560万ドルの増加によって一部相殺されました。
流動性と資本資源
2023年9月30日現在、当社の連結現金および現金同等物の残高は1億8,330万ドルです。さらに、3件の在庫ローンに関連して2,980万ドルの制限付現金があり、そのためにはエスクローファンドへの現金預金が必要でした。注3を参照してください、現金、現金同等物、および制限付現金連結財務諸表の。当社は、この四半期報告書の日付から少なくとも今後12か月間、事業運営を支える十分な流動性が確保されると予想しています。流動性に対する私たちの見方は、とりわけ、市場、国際貿易規制、制裁およびその他の条件、サービス契約に対する支出と政府資金、顧客の支払いのタイミングなど、事業に影響を与える条件に依存しています。既存の事業の流動性要件は、主に顧客の販売と在庫購入のタイミングと金額によって影響を受けます。
当社は、当社のLEUセグメントにおける注文台帳が当社の流動性ポジションの安定性の源泉であると考えています。市場の状況にもよりますが、2025年以降には開放需要が加速し、今後数年間でLEUに対する絶え間ない需要が増加する可能性があると私たちは考えています。
LEUセグメントからの現金資源と純売上高は、テクニカルソリューションセグメントにおける顧客契約の範囲外の技術コストと、負債の現金利息支払いを含む一般的な企業経費に充てられます。私たちは、米国の高度なウラン濃縮技術への投資により、高度な原子炉や次世代燃料を配備するお客様のニーズを満たすことができると信じています。2019年10月にDOEと3年間のHALEU実証契約を締結しました。HALEU実証契約に基づき、当社は2021年11月30日までに必要な拠出金を拠出しました。このプログラムは、2019年5月31日、CentrusとDOEが暫定書簡契約を締結したときに始まりました。これにより、契約全体が最終決定するまでの間に作業を開始できます。当社のコストシェアHALEU実証契約の履行期間は2022年11月に終了しました。
2022年11月10日、当社はHALEU運営契約を獲得しました。HALEU運用契約では、基本契約のフェーズ1について、カスケードを完了し、運用を開始し、最初の少量のデモンストレーションHALEUを完了するための50/50のコストシェア契約を規定しています。フェーズ2には、コスト+インセンティブ料金ベースでの継続的な運用とメンテナンスが含まれます。最後に、HALEU運営契約には、政府が一方的にさらに最大9年間業績を延長するオプションが含まれています。これもそれぞれ3年間の3つのオプションで構成され、これも費用とインセンティブ料金の組み合わせです。会社の目標は、商業部門や政府部門でHALEUの需要が高まるにつれて、プラントの生産物を購入するための資金や契約が利用可能であることを条件として、施設をモジュール式にスケールアップすることです。
同社は、HALEUの需要は今後数年間で増加すると考えていますが、政府や商業の需要が実現するかどうか、いつ実現するかについての保証はありません。また、これらの燃料や燃料を使用する原子炉を市場に出すには、克服しなければならない技術的、規制的、経済的なハードルがいくつかあります。詳細については、パートIの項目1Aを参照してください。 リスク要因、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書にあります。
米国政府によるガス遠心分離技術への資金提供が削減または中止された場合、またはカスケードを引き続き運用するためのDOE契約が将来締結されない場合、そのような措置は、米国の遠心分離機技術を導入する能力と流動性に重大な悪影響を与える可能性があります。
今後12か月間で約100万ドルの資本支出が見込まれています。
2023年10月12日、当社は保険会社（「保険会社」）と確定給付プランの1つについて団体年金契約を購入する契約を締結し、年金制度の債務の約1億8,650万ドルを保険会社に譲渡しました。団体年金契約の購入は、約1億7,140万ドルの年金制度の資産によって直接賄われました。この買収により、2023年12月1日より、約1,400人の受益者の給付管理責任が移転されました。当社は、第4四半期に計上された年金決済に関連する収入は、最終的な決済と年金取引の価格にもよりますが、約1,510万ドルになると見積もっています。決済手数料は、連結営業諸表の純定期利益損失（収入）の営業外要素に計上されます。
また、潜在的な戦略的取引を積極的に検討しており、随時検討する予定です。これらの取引は、議論、調査、交渉のさまざまな段階にある可能性があります。これらには、事業または資産の買収および/または処分、合弁事業または事業、製品または技術への投資、または当社の資本構成の変更が含まれますが、これらに限定されません。そのような取引に関連して、運転資本、事業から生み出される現金、または追加の負債またはエクイティファイナンスを組み合わせて、これらのニーズを満たすことを目指します。
連結キャッシュフロー計算書からの現金、現金同等物、および制限付現金の変動は、要約すると次のとおりです（百万単位）。
| | | | | | | | | | | |
| 9か月が終わりました
9月30日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 営業活動に使用された現金 | $ | (8.8) | | | $ | (35.1) | |
| 投資活動に使用される現金 | (1.1) | | | (0.6) | |
| 財務活動によって提供された（使用された）現金 | 13.9 | | | (8.1) | |
| 現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (0.6) | | | — | |
| 現金、現金同等物および制限付現金の増加（減少） | $ | 3.4 | | | $ | (43.8) | |
営業活動
2023年9月30日に終了した9か月間、営業活動に使用された純現金は880万ドルでした。純減は主に約2億5,100万ドルの事業支出によるもので、そのうち約2億ドルはLEU在庫の配送とテクニカルソリューションセグメントのキャッシュアウトフローの支払いに関連しており、残りの支出には企業管理、給付金請求、および高度な技術コストが含まれます。これらの現金流出は、顧客から集められた約2億4,200万ドルの現金、投資収入、および会社が支払った退職後の健康保険と生命保険の払い戻しによって部分的に相殺されました。
2022年9月30日に終了した9か月間で、営業活動に使用された純現金は3,510万ドルでした。純減は、サプライヤーへの支払いが約2,400万ドル増加したこと、および顧客の出荷時期および関連する契約条件により、顧客から集められた現金が約2,400万ドル減少したことによるものです。この残りの違いは、主にテクニカルソリューションセグメントの前年度からの支出の減少に関するものでした。
投資活動
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の資本支出は、それぞれ110万ドルと60万ドルでした。
資金調達活動
2023年9月30日に終了した9か月間、ATMでの募集に基づくクラスA普通株式722,568株の発行に関連する純収入から2,320万ドルの現金が提供されました。2023年9月30日に終了した9か月間と2022年の両方で、負債として分類される610万ドルの利息の支払いは資金調達活動として分類されます。注6を参照してください、借金、2027年2月に満期を迎える8.25％債の会計処理に関する連結財務諸表の。
ワーキングキャピタル
次の表は、会社の運転資本（百万単位）をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日
2023 | | 12月31日
2022 |
| 現金および現金同等物 | $ | 183.3 | | | $ | 179.9 | |
| 売掛金 | 9.4 | | | 38.1 | |
| 在庫、純額 | 210.4 | | | 148.4 | |
| 現在の負債 | (6.1) | | | (6.1) | |
| 繰延費用を差し引いた顧客からの繰延収益と前払金 | (156.7) | | | (137.5) | |
| その他の流動資産と負債、純額 | (45.7) | | | (84.9) | |
| 運転資本 | $ | 194.6 | | | $ | 137.9 | |
私たちは、LEUおよびテクニカルソリューション事業の長期的価値の向上を目指して運転資金を管理しており、運転資金の使用がすべての利害関係者にとって最善の利益になると考えているため、当社の適格年金制度への資金提供を継続する予定です。運転資本のその他の用途は、これらの戦略的優先事項に照らして、業績と見通しの相対的な強さ、財政状態、期待される流動性要件に関する会社の判断に基づいて行われると予想しています。さらに、このような運転資金のその他の用途は、8.25％債の契約条件を含め、会社とその子会社が対象となる契約上の制限の遵守の対象となると予想しています。私たちは、資本構成を管理するための代替案を継続的に評価しており、機会に会社の有価証券を買い戻したり、交換したり、償還したりすることがあります。
普通株式発行
当社は、2023年9月30日に終了した9か月間に、クラスA普通株式の合計722,568株を市場価格で合計2,440万ドルで売却しました。代理店に支払われた費用と手数料を差し引いた後、会社の収益は合計2,340万ドルになりました。さらに、当社は発行に関連する20万ドルの直接費用を計上しました。クラスA普通株式は、2020年8月5日に発効したフォームS-3（ファイル番号333-239242）の会社の棚登録届出書と、それぞれ2020年12月31日と2022年12月5日付けの2つの目論見書補足に従って発行されました。当社は、このオファリングによる純収入を、資本支出、技術開発と導入への投資、債務の返済、買収の可能性、その他のビジネスチャンスなど、運転資金および一般的な企業目的に使用した、または使用する予定です。2022年9月30日に終了した9か月間、ATMオファリングによるクラスA普通株式の売却はありませんでした。
2023年の棚登録
当社は、2023年6月28日にフォームS-3（登録届出書番号333-272984）で棚登録届出書をSECに提出し、2023年7月10日に発効しました。この棚の登録届出書によると、当社は合計で最大2億ドルの有価証券を提供および売却することができます。当社は、提供された有価証券の売却による純収入の使用について、幅広い裁量を留保します。目論見書補足に別段の定めがない限り、私たちは現在、この目論見書に基づいて提供される有価証券の売却による純収入を、運転資本および一般的な企業目的に使用する予定です。これには、資本支出、運転資本、債務の返済、潜在的な買収、その他のビジネスチャンスが含まれますが、これらに限定されません。特定の申請があるまで、最初に市場性のある短期証券に資金を投資するか、負債の軽減に充てることがあります。
権利契約
2023年6月20日、当社は権利契約の第5改正を締結しました。これは、2016年4月6日付けの当社と、権利代理人であるComputershare Trust Company（N.A.）およびComputershare Inc. との間で、(i) 2017年2月14日付けの権利契約の第1改正、(ii) 権利契約の第2改正によって改正された権利契約を修正するものです。2019年4月3日現在、（iii）2020年4月13日付けの権利協定の第3改正、および（iv）日付の権利協定の第4改正は2021年6月16日。
権利協定の修正第5条は、（i）会社のシリーズA参加累積優先株式の1000分の1（1000分の1）あたりの購入価格（額面1株あたり1.00ドル）を18.00ドルから160.38ドルに引き上げ、（ii）最終有効期限（権利契約で定義されている）を2023年6月30日から2026年6月30日まで延長します。
修正第5条は、会社の支配権を獲得しようとする努力の結果として、またはそれに対応して採択されたのではありません。修正第5条は、米国連邦所得税およびその他の税制上の優遇措置のために、会社の純営業損失の繰越の長期的価値を会社の株主のために維持するために採択されました。
資本構成と財源
8.25％債の利息は、30日の12か月からなる360日の1年を基準として、2月28日と8月31日の時点で半年ごとに延滞して支払われます。8.25％債は、エンリッチメント社の実質的にすべての資産によって劣後かつ限定的に保証され、担保されています。8.25％債は、2027年2月28日に満期を迎えます。8.25％ノートの追加契約条件は注6に記載されています、借金、 連結財務諸表と注記8の、借金、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの会社の年次報告書の連結財務諸表の
契約上のコミットメント
2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているものから、契約上の約束に重要な変更はありません。
DOEテクノロジーライセンス
私たちは、ガス遠心分離機技術によるウラン濃縮に関するDOEの発明について、非独占的なライセンスを取得しています。DOEとのライセンス契約では、DOE遠心分離技術を使用して製造したLEUのSWUコンポーネントの販売による年間収益のさまざまな割合（1％から2％）に基づいて、年間ロイヤルティの支払いが規定されています。年間最低10万ドルのロイヤリティ支払いがあり、ライセンス期間中の累積ロイヤリティの上限は1億ドルです。現在、DOE遠心分離技術を使用してLEUを製造する商業用濃縮施設はありません。私たちは、市場の状況が回復したら長期的に商業用濃縮施設を展開することを視野に入れて、オークリッジの専門施設でのDOEの発明から発展した米国の遠心分離機技術を進歩させ続けています。
オフバランスシートアレンジメント
2023年9月30日の時点で、SWUの購入契約と米国遠心分離機技術に関するDOEとのライセンス契約以外に、重要なオフバランスシート契約はありませんでした。
重要な会計方針の見積もり
2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「経営陣の財政状態と経営成績に関する議論と分析」に開示されている重要な会計上の見積もりに大きな変更はありません。
アイテム 3. 市場リスクに関する定量的・質的開示
2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているものと比べて、当社の市場リスクに大きな変化はありません。
アイテム 4. 統制と手続き
開示管理と手続きの評価
Centrusは、改正された1934年の証券取引法（「取引法」）に基づいてCentrusが提出または提出するレポートで開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達されるように設計された開示管理と手続きを維持しています。必要な開示に関してタイムリーな決定を下せるように、適切な場合。
この四半期報告書の対象期間の終了である2023年9月30日の時点で、当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の監督と参加を得て、当社の開示管理と手続き（取引法の規則13a-15（e）で定義されているとおり）の有効性について評価を行いました。この評価に基づいて、最高経営責任者と最高財務責任者は、会社の開示管理と手続きは効果的であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年9月30日に終了した四半期に、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いと思われる財務報告に対する内部統制の変更はありませんでした。
パート 2
アイテム 1. 法的手続き
注12を参照してください、コミットメントと不測の事態—法的事項、この四半期報告書のパートIにある当社の連結財務諸表の。
アイテム1A。 リスク要因
パートI、項目1Aに記載されているリスク要因に重大な変更はありません リスク要因、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書にあります。
アイテム 5. その他の情報
私たちの取締役や執行役員はいません 採用されたまたは 終了しましたこの四半期報告書の対象期間中の規則10b5-1取引契約または非規則10b5-1取引契約（規則S-Kの項目408（c）で定義されているとおり）。
アイテム 6. 展示品
| | | | | | | | |
| 展示品番号。 | 説明 | |
10.1 | 2023年9月28日付けのアメリカン・遠心分離機運営合同会社と米国エネルギー省との間の協定の修正4。(a) | |
| | |
| 10.2 | 2023年10月19日付けのアメリカン・遠心分離機運営合同会社と米国エネルギー省との間の協定の修正5。(a) | |
| | |
10.3 | 2023年4月28日付けの合資会社「TENEX」と米国エンリッチメント公社との間のレター契約（特定された機密部分は（i）重要ではなく、（ii）公に開示すると競争上有害になるため、特定の情報は省略されています）。(a) | |
| | |
| | |
| | |
| 31.1 | 規則13a-14 (a) /15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の証明書。(a) | |
| | |
| 31.2 | 規則13a-14 (a) /15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定(a) | |
| | |
| 32.1 | 米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定(a) | |
| | |
| 101 | インタラクティブデータファイル（インラインXBRL形式）に提出された、2023年9月30日に終了した四半期のフォーム10-Qの四半期報告書の未監査の連結財務諸表。 | |
| | |
104 | 表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） | |
| | |
(a)ここに提出しました。
署名
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、それにより正式に権限を与えられました。
| | | | | |
| セントラス・エナジー・コーポレーション |
| |
| 2023年11月8日 | /s/ ケビン・J・ハリル |
| ケビン・J・ハリル |
| 上級副社長、最高財務責任者、および会計 |
| (正式に権限を与えられた役員および最高財務責任者) |
