米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
1934年の証券取引法の
四半期終了時
または
1934年の証券取引法の
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録の正確な名前)
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(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) |
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(IRS) 雇用主 識別番号) |
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(主要執行機関の住所) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
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取引 シンボル (複数可) |
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登録された各取引所の名前 |
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登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」および「新興成長企業」の定義を参照してください。
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☒ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
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非加速ファイラー |
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☐ |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい
レジストラン私は持っていました
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
インデックス
終了した四半期について
2023年9月30日
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第I部。財務情報 |
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アイテム 1. |
財務諸表 |
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2023年9月30日（未監査）および2022年12月31日現在の連結貸借対照表 |
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2023年9月30日および2022年10月1日に終了した3か月間の連結営業報告書（未監査） |
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2023年9月30日および2022年10月1日に終了した9か月間の連結営業報告書（未監査） |
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3つの連結包括利益計算書（未監査）と 9 か月が終了2023年9月30日と2022年10月1日 |
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連結株主資本計算書 (未監査)2023年9月30日と2022年10月1日に終了した3か月間 |
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連結株主資本計算書 (未監査)2023年9月30日と2022年10月1日に終了した9か月間 |
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の連結キャッシュフロー計算書（未監査） 9 か月が終了2023年9月30日と2022年10月1日 |
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未監査の連結財務諸表の要約注記 |
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アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
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アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
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アイテム 4. |
統制と手続き |
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第二部その他の情報 |
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アイテム 1. |
法的手続き |
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アイテム 1A. |
リスク要因 |
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アイテム 2. |
株式の未登録売却、収益の使用、および株式の発行者による購入 |
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アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
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アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
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アイテム 5. |
その他の情報 |
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アイテム 6. |
展示品 |
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2
パートI：財務すべての情報
アイテム1。財務諸表。
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結B貸借対照表
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金および現金同等物 |
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売掛金、信用損失引当金を差し引いた金額 |
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在庫、純額 |
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売掛金所得税 |
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その他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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繰延所得税 |
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グッドウィル |
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その他の無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主資本 |
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流動負債: |
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買掛金 |
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未払報酬と福利厚生 |
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その他の未払費用と流動負債 |
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長期非リボルビング負債の現在の部分、純額 |
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配当金支払額 |
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支払うべき所得税 |
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流動負債合計 |
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リボルビング・ライン・オブ・クレジットライン |
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長期非リボルビング債務、純額 |
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繰延所得税 |
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その他の非流動負債 |
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負債総額 |
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コミットメントと不測の事態 |
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株主資本: |
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優先株式、額面価格 $ |
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普通株式、額面価格 $ |
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額面を超える資本 |
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利益剰余金 |
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その他の包括損失の累計 |
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株主資本の総額 |
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負債総額と株主資本 |
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連結未監査財務諸表に添付されている要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
3
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結営業報告書 (未監査)
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
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3 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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純売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売、エンジニアリング、管理費 |
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無形資産の償却 |
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営業利益 |
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支払利息、純額 |
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外貨取引損失 (利益)、純額 |
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その他の営業外費用、純額 |
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税引前利益 |
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所得税規定 |
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当期純利益 |
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1株当たり当期純利益: |
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ベーシック |
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希釈 |
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加重平均発行済株式数: |
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ベーシック |
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希釈 |
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1株あたりの申告配当金 |
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連結未監査財務諸表に添付されている要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
4
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結営業報告書(未監査)
（百万単位、1株あたりのデータを除く）
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9 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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純売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売、エンジニアリング、管理費 |
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無形資産の償却 |
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営業利益 |
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支払利息、純額 |
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外貨取引損失 (利益)、純額 |
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その他の営業外費用、純額 |
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税引前利益 |
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所得税規定 |
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当期純利益 |
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1株当たり当期純利益: |
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ベーシック |
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希釈 |
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加重平均発行済株式数: |
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ベーシック |
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希釈 |
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1株あたりの申告配当金 |
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連結未監査財務諸表に添付されている要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
5
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
包括的（損失）収益の連結計算書（未監査）
(百万単位)
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3 か月が終了 |
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9 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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当期純利益 |
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その他の包括損失 |
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外貨換算調整（税引後） |
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金利スワップの未実現利益、税引後 |
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その他の包括損失の合計 |
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包括利益（損失） |
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連結未監査財務諸表に添付されている要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
6
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
統合声明株主資本（未監査）
3 か月が終了
(百万単位)
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累積 |
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資本金 |
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その他 |
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優先 |
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優先 |
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共通 |
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共通 |
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超過の |
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保持 |
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包括的 |
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シェア |
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株式 |
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シェア |
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株式 |
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額面価格 |
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収益 |
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損失 |
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合計 |
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2023年7月1日の残高 |
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発行済み株式、ESPP |
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株式報酬制度 |
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従業員源泉徴収税の支払いのための株式の取消 |
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その他の包括損失 |
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2023年9月30日の残高 |
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2022年7月2日の残高 |
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株式報酬制度 |
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配当金の宣言 |
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その他の包括損失 |
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2022年10月1日時点の残高 |
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連結未監査財務諸表に添付されている要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
7
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結株主資本計算書（未監査）
9 か月が終了
(百万単位)
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累積 |
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優先 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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株式報酬制度 |
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従業員源泉徴収税の支払いのための株式の取消 |
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配当金の宣言 |
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当期純利益 |
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その他の包括損失 |
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2023年9月30日の残高 |
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2022年1月1日時点の残高 |
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$ |
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発行済株式、制限付株式 |
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発行済み株式、ESPP |
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株式の発行、取得 |
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株式報酬制度 |
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従業員源泉徴収税の支払いのための株式の取消 |
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配当金の宣言 |
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当期純利益 |
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その他の包括損失 |
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2022年10月1日時点の残高 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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|||||||
連結未監査財務諸表に添付されている要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
8
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
連結ステートムキャッシュフローの割合（未監査）
9 か月が終了
(百万単位)
|
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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営業活動によるキャッシュフロー: |
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当期純利益 |
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$ |
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純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
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減価償却と償却 |
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株式ベースの報酬費用 |
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債務発行費用の償却 |
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繰延所得税の給付 |
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先渡契約損失（利益）、純額 |
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( |
) |
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その他、純額 |
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買収を差し引いた金額の（増加）減少： |
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売掛金 |
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( |
) |
インベントリ |
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売掛金所得税 |
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その他の流動資産 |
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( |
) |
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その他の資産 |
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買収を差し引いた額の増加（減少）： |
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買掛金 |
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( |
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( |
) |
未払費用とその他の負債 |
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( |
) |
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( |
) |
支払うべき所得税 |
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その他の非流動負債 |
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( |
) |
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) |
取得日の公正価値を超える条件付対価の支払い |
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( |
) |
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営業活動による純現金 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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事業買収、取得した現金を差し引いたもの |
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( |
) |
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) |
資本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
資産、プラント、設備の処分による収入 |
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先渡契約の現金決済 |
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ソフトウェア開発コスト |
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( |
) |
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) |
投資活動に使用された純現金 |
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) |
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( |
) |
財務活動によるキャッシュフロー: |
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リボルビング・クレジット・ファシリティの借入 |
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リボルビングクレジットファシリティでの借入金の返済 |
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( |
) |
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( |
) |
長期非リボルビング債務の借入 |
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長期非リボルビング債務の借入金の返済 |
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) |
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発行済み株式による収入 |
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株主への配当 |
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) |
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) |
株式報酬権利確定における従業員源泉徴収税の支払い |
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( |
) |
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) |
偶発対価負債の支払い |
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( |
) |
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( |
) |
その他の財務活動 |
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( |
) |
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) |
財務活動による純現金 |
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現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
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現金および現金同等物の純増額（減少） |
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( |
) |
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現金および現金同等物、期初 |
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現金および現金同等物、期末 |
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$ |
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$ |
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||
連結未監査財務諸表に添付されている要約注記は、これらの財務諸表の不可欠な部分です。
9
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社
未監査の連結財務諸表の要約注記
（1株あたりのデータを除き、百万単位の通貨）
1。会社の背景
Helios Technologies, Inc.（「Helios」または「当社」）は、その完全子会社とともに、建設、マテリアルハンドリング、農業、エネルギー、レクリエーション用車両、船舶、健康および健康など、さまざまな最終市場向けの高度に設計されたモーションコントロールおよび電子制御技術の世界的リーダーです。ヘリオスは自社製品を次の国の顧客に販売しています 以上
当社は以下の国で事業を展開しています
2。重要な会計方針の要約
プレゼンテーションの基礎
添付の未監査の中間連結財務諸表は、証券取引委員会の規則および規制に従って作成され、フォーム10-Qで報告されています。したがって、完全な財務諸表を作成するためにアメリカ合衆国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）で義務付けられている特定の情報や脚注は、ここには含まれていません。財務諸表は一貫して作成され（通常の定期調整を含む）、ヘリオスが2023年2月28日に証券取引委員会に提出した2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書（「フォーム10-K」）に含まれる連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。経営陣の見解では、会社の財務諸表を公正に表示するために必要なすべての調整は、提示された中間期間に反映されます。2023年9月30日に終了した9か月間の業績は、必ずしも2023年12月30日に終了した会計年度に予想される業績を示すものではありません。.
見積もりの使用
米国で一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成する場合、経営陣は、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりと異なる場合があります。
10
資本化されたソフトウェア開発コスト
当社は、製品の機能に不可欠な組み込みソフトウェアを含む特定の製品を販売しています。このソフトウェアを開発するために発生した内部費用と外部費用は、技術的実現可能性が確立されるまでは経費として計上され、その時点で開発費は資産計上されます。資本化されたソフトウェア開発費には、主に給与、福利厚生、その他の人員関連費用が含まれます。製品が顧客に一般リリースされると、追加費用は資産計上されません。累積償却額を差し引いた時価総額ソフトウェア開発コスト $でした
一株当たり利益
次の表は、普通株式1株当たりの基本利益と希薄化後利益（百万単位、1株あたりのデータを除く）の計算を示しています。
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|
3 か月が終了 |
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9 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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当期純利益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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加重平均発行済株式数-ベーシック |
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希薄化証券の正味効果-株式ベースの報酬 |
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加重平均発行済株式数-希薄化後 |
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||||
1株当たり当期純利益: |
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ベーシック |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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希釈 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
||||
最近採用された会計基準
3。事業買収
オン
11
シュルテスの決算時に支払われた最初の現金対価は、取得した現金を差し引いて、合計$でした
オン
i3の決済時に支払われた最初の対価は、取得した現金を差し引いて、合計$
これらの買収に関連して、会社は$を記録しました
購入価格は、取得した有形資産と無形資産、およびそれらの推定公正価値に基づいて引き受けられた負債に割り当てられました。取得した特定無形資産の公正価値は、買収時に経営陣が行った見積もりと仮定に基づいていました。追加情報が得られ次第、経営陣は推定公正価値の分析を完了します。購入価格の配分は暫定的なもので、クロージング後の調整、最終的な無形資産の評価および税関連の調整を待っています。測定期間の残りの期間（買収日から12か月以内）に修正される可能性があります。取得した有形資産および無形資産、および引き受けた負債の公正価値の修正または変更は、重大なものになる可能性があります。
2023年度に完了した買収のプロフォーマ業績と買収日以降の収益と純利益は、買収の個別または全体としての影響が会社の財務結果にとって重要ではなかったため、提示されていません。
4。金融商品の公正価値
次の表は、fで測定された会社の資産と負債に関する情報を示しています2023年9月30日と2022年12月31日の定期的な航空価値。
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2023年9月30日 |
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相場市場 |
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|
重要な、その他、観察可能 |
|
|
著しい、観察不可能 |
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|
合計 |
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|
価格 (レベル 1) |
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入力 (レベル 2) |
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|
入力（レベル3） |
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||||
資産 |
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金利スワップ契約 |
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$ |
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$ |
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先渡外国為替契約 |
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— |
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合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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負債 |
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先渡外国為替契約 |
|
$ |
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$ |
— |
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$ |
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|
$ |
— |
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||
不測の事態への対価 |
|
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|
— |
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— |
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||
合計 |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
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|
$ |
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|||
12
|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
相場市場 |
|
|
重要な、その他、観察可能 |
|
|
著しい、観察不可能 |
|
||||
|
|
合計 |
|
|
価格 (レベル 1) |
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|
入力 (レベル 2) |
|
|
入力（レベル3） |
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||||
資産 |
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|
|
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|
|
|
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金利スワップ契約 |
|
$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
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||
先渡外国為替契約 |
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— |
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— |
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合計 |
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$ |
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$ |
— |
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|
$ |
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$ |
— |
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負債 |
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先渡外国為替契約 |
|
$ |
|
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
不測の事態への対価 |
|
|
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|
|
— |
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|
|
— |
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|
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合計 |
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$ |
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
条件付対価の推定公正価値の変化の要約 2023年9月30日は次のとおりです：
2022年12月31日現在の残高 |
|
$ |
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|
推定公正価値の変更 |
|
|
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|
賠償責任の支払い |
|
|
( |
) |
価値の増加 |
|
|
|
|
2023年9月30日の残高 |
|
$ |
|
5。在庫、純額
で 2023年9月30日と2022年12月31日の在庫は次のもので構成されていました：
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
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||
原材料 |
|
$ |
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|
$ |
|
||
作業中 |
|
|
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完成品 |
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古くて動きの遅い在庫に対する引当金 |
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( |
) |
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( |
) |
合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
6。オペレーティングリース
当社は、事業所全体で機械、設備、車両、建物、オフィススペースをリースしており、これらはオペレーティングリースに分類されます。これらのリースの残りの条件は、未満
オペレーティングリースに関連する補足貸借対照表情報は次のとおりです。
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
使用権資産 |
|
$ |
|
|
$ |
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リース負債: |
|
|
|
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$ |
|
|
$ |
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|||
|
|
|
|
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|
$ |
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|
$ |
|
|||
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加重平均残存リース期間 (年単位): |
|
|
|
|
|
|
||
加重平均割引率: |
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|
% |
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|
|
||
13
リースに関連する補足的なキャッシュフロー情報は次のとおりです。
|
|
9 か月が終了 |
|
|||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
||
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金： |
|
|
|
|
|
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オペレーティングリースによる営業キャッシュフロー |
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$ |
|
|
$ |
|
||
新規リースやリース変更による現金以外の影響 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
リース負債の満期は次のとおりです。
2023 残っています |
|
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|
$ |
|
|
2024 |
|
|
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2025 |
|
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|
|
|
2026 |
|
|
|
|
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|
2027 |
|
|
|
|
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|
2028 |
|
|
|
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|
|
その後 |
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|
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|
リース料総額 |
|
|
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控える:帰属 |
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( |
) |
リース債務総額 |
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|
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減少：現在のリース負債 |
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( |
) |
非流動リース負債 |
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$ |
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7。のれんと無形資産
グッドウィル
のセグメント別ののれんの変化の要約 2023年9月30日に終了した9か月は次のとおりです。
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水力学 |
|
|
電子機器 |
|
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合計 |
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|||
2022年12月31日現在の残高 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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シュルテスの買収 |
|
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i3の買収 |
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|||
通貨換算 |
|
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( |
) |
|
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( |
) |
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( |
) |
2023年9月30日の残高 |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|||
無形資産の取得
で 2023年9月30日と2022年12月31日に取得した無形資産は次のものでした。
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||||||||||||||||||
|
|
総運搬量 |
|
|
累積 |
|
|
ネットキャリー |
|
|
総運搬量 |
|
|
累積 |
|
|
ネットキャリー |
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||||||
明確な存続期間の無形資産： |
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商号とブランド |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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競業避止契約 |
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( |
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( |
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テクノロジー |
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( |
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( |
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供給契約 |
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( |
) |
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( |
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顧客との関係 |
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( |
) |
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( |
) |
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販売注文バックログ |
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( |
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ワークフォース |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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14
買収時の償却費用2023年9月30日および2022年10月1日に終了した9か月間のED無形資産はドルでした
年: |
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2023 残っています |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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その後 |
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合計 |
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$ |
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8。デリバティブ商品とヘッジ活動
当社は、デリバティブ金融商品の使用やヘッジ活動を含む、統制されたリスク管理プログラムを通じて、特定の財務上のリスクに対処しています。
連結貸借対照表に含まれる会社のデリバティブ金融商品の公正価値は次のように表示されます。
|
アセットデリバティブ |
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負債デリバティブ |
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貸借対照表 |
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公正価値 (1) |
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公正価値 (1) |
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|
貸借対照表 |
|
公正価値 (1) |
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公正価値 (1) |
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場所 |
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2023年9月30日 |
|
2022年12月31日 |
|
|
場所 |
|
2023年9月30日 |
|
2022年12月31日 |
|
||||
ヘッジング商品に指定されているデリバティブ: |
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|||||||||
金利スワップ契約 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: |
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先渡外国為替契約 |
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先渡外国為替契約 |
その他の資産 |
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その他の非流動負債 |
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デリバティブ総額 |
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$ |
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(1)
会社のデリバティブファイナンスに関連する損益の金額2023年9月30日と2022年10月1日に終了した9か月間のialインストゥルメントは次のとおりです。
|
|
で認識された利益または（損失）の金額 |
|
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利益または（損失）の位置を再分類しました |
累積から再分類された利益または（損失）の金額 |
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2023年9月30日 |
|
2022年10月1日 |
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|
収益に（有効部分） |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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キャッシュフローヘッジ関係におけるデリバティブ： |
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金利スワップ契約 |
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$ |
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支払利息、純額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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興味:元キャッシュフローヘッジの効果が記録されている連結営業報告書に記載されている金額は、合計ドルでした
15
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認識された利益または（損失）の金額 |
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利益または（損失）が認識された場所 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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で、デリバティブの収益 |
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ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ: |
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$ |
( |
) |
$ |
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外貨取引の利益/損失、純額 |
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金利スワップ契約
会社は締結しました 興味 レート クレジットファシリティでの変動金利支払いをヘッジするためのスワップ取引。取引に関連して、会社はそれぞれの取引相手と合意した固定金利に基づいて利息を支払い、変動金利の支払いを受け取ります。金利スワップはヘッジ手段として指定され、キャッシュフローとして計上されます。eエッジ。は 残りのスワップの想定総額は$でした
先渡外国為替契約
当社は、現地通貨が会社の報告通貨と異なるさまざまな事業単位に関連する翻訳および取引エクスポージャーを経済的にヘッジするために、先渡契約を締結しました。会社の先渡契約は、会計上のヘッジ手段として指定されていません。
2023年9月30日、会社は
純投資ヘッジ
当社は、海外事業における通貨エクスポージャーをヘッジするために外貨建て負債を利用しています。会社は€を指定しました
9。クレジットファシリティ
非リボルビング負債の合計は次のとおりです。
|
満期日 |
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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長期非リボルビング債務： |
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PNC銀行とのタームローン |
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シティバンクとのタームローン |
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長期非リボルビング負債の合計 |
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控除：長期非リボルビング債務の現在の部分 |
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控除：未償却債務発行費用 |
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長期非リボルビング負債総額、純額 |
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$ |
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$ |
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会社のリボルビング・クレジット・ファシリティに関する情報は次のとおりです。
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バランス |
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利用可能なクレジット |
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満期日 |
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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PNC銀行のリボルビング・ライン・オブ・クレジットライン |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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シティバンクのリボルビング・ライン・オブ・クレジット |
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16
負債総額の将来の満期は次のとおりです。
年: |
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2023 残っています |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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合計 |
$ |
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PNC銀行とのタームローンとクレジットライン
当社は、PNC銀行、National Associationを管理代理人として、またその貸し手と、リボルビング・ライン・オブ・クレジットおよびターム・ローンのクレジットファシリティを含むクレジット契約を結んでいます。
2023年5月、当社は、PNC銀行、全国協会、およびその関係するさまざまな貸し手と、2020年10月28日付けの第2回修正および改訂された信用契約（「信用契約」、および段階的ファシリティ改正とともに「修正された信用契約」）を修正する段階的ファシリティ改正を締結しました。
段階的ファシリティ改正に従い、当社は、元本総額が$のシニア担保付きタームローンA-2（「タームローンA-2」）を新たに発生しました。
タームローンA-2からの純収入とhaの現金そして、会社のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払い額の返済に使用されました。修正されたクレジット契約に基づき、当社は引き続きアコーディオン機能を利用でき、リボルバーを増やしたり、ドルの増額ファシリティで追加のタームローンを組んだりすることができます。
リボルビング・ライン・オブ・クレジットでは、元本の総額が$まで借りることができます。
2023年9月30日のクレジット契約の実効金利、だった
シティバンクのタームローンとクレジットライン
当社は、シティバンク（中国）株式会社上海支店を貸し手として、アンコミット・固定資産ファシリティ契約（「固定資産ファシリティ」）、短期リボルビング・ファシリティ契約（「運転資本ファシリティ」）、およびタームローンファシリティ契約（「上海支店タームローンファシリティ」）を締結しています。
固定資産ファシリティの下で、会社は人民元担保ベースで借入しました
17
運転資本ファシリティの下では、会社は無担保回転ファシリティで合計人民元までの金額を借りることができます。
上海支店のタームローンファシリティの下で、会社は担保ベースで人民元を借り入れました
当社は、シティバンクN.A. のシドニー支店と貸し手であるタームローンファシリティ契約（「シドニー支店タームローンファシリティ」）を結んでいます。 シドニー支店のタームローンファシリティの下で、当社は担保ベースでAUDを借り入れました
2023年6月、シドニー支店タームローンファシリティが改正されました。会社は担保付きでAUDを借りました
シドニー支店タームローンファシリティの改正と同時に、当社はシティバンクN.A. のシドニー支店と貸し手であるリボルビング・ライン・オブ・クレジット契約（「シドニー支店RCファシリティ」）を締結しました。シドニー支店のRC施設元本総額の上限額まで借りることができます
2023年9月30日の時点で、当社はシティバンクとのタームローンと信用枠に関連するすべての債務規約を遵守していました。
10。所得税
所得税の規定は、2023年9月30日と2022年10月1日に終了した3か月間は
2023年9月30日の時点で、当社は認識されていない$の税制上の優遇措置
18
11。株式ベースの報酬
エクイティ・インセンティブ・プラン
会社の2023年株式インセンティブプラン（「2023プラン」）は、合計で最大次の金額の付与を規定しています。
制限付株式ユニット
当社は、長期インセンティブプランに関連して、制限付株式単位（「RSU」）を従業員に付与します。時間ベースの権利確定要件があるアワードは、主に
Helios Technologies, Inc. の非従業員取締役報酬方針では、2019年計画または2023年計画に従って発行されたRSUの付与を通じて、非従業員取締役の取締役の取締役会勤務に対して現金報奨と株式ベースの報酬を報酬としており、1年間にわたって権利が確定します。ダイレクト私たちは認められました
次の表は、RSUの活動をまとめたものです 2023年9月30日に終了した9か月間：
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加重平均 |
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ユニット数 |
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交付日 |
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(千単位) |
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一株当たりの公正価値 |
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2022年12月31日現在の非権利残高 |
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付与されました |
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既得 |
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没収 |
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2023年9月30日の非権利残高 |
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$ |
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2023年9月30日の非権利残高に含まれています、は
会社は$を持っていました
ストックオプション
当社は、役員に市場ベースの行使条件付きストックオプションを付与しました。2023年9月30日の時点で、ありました
同社はまた、時間ベースの権利確定条件のみのストックオプションを役員に付与しました。2023年9月30日の時点で、ありました
19
2023年9月30日、会社には $
従業員株式購入制度
当社は、米国の従業員が参加できる従業員株式購入制度（「ESPP」）を実施しています。参加することを選択した従業員には、次の場所で普通株式を購入する機会が与えられます
12。その他の包括的損失の累計
次の表は、その他の包括損失の累計の変化を示しています。bYコンポーネント：
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未実現 |
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外国人 |
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合計 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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再分類前のその他の包括損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
その他の包括的損失の累積から税引後再分類された金額 |
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税効果 |
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当期の純その他の包括利益 (損失) |
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( |
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2023年9月30日の残高 |
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未実現 |
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外国人 |
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合計 |
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2022年1月1日時点の残高 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
再分類前のその他の包括利益 (損失) |
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( |
) |
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( |
) |
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その他の包括的損失の累積から税引後再分類された金額 |
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( |
) |
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( |
) |
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税効果 |
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( |
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当期の純その他の包括利益 (損失) |
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2022年10月1日時点の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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13。セグメントレポート
当社は
20
当社は、主にセグメントの営業利益に基づいて業績を評価し、リソースを割り当てます。一部の費用は、会社の業績の評価や会社のセグメントへのリソースの割り当てに使用されていないため、事業セグメントに割り当てられませんでした。これらの費用は、コーポレートおよびその他の項目に記載されています。2023年9月30日に終了した9か月間、未配分の費用は合計$でした
次の表は、報告対象セグメント別の財務情報を示しています。
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3 か月が終了 |
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9 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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純売上高 |
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水力学 |
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電子機器 |
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合計 |
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営業利益 |
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水力学 |
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$ |
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電子機器 |
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企業およびその他 |
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合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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資本支出 |
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水力学 |
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$ |
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電子機器 |
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合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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総資産 |
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水力学 |
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$ |
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$ |
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電子機器 |
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コーポレート |
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合計 |
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$ |
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$ |
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地理的地域情報
純売上高は、南北アメリカ、ヨーロッパ、中東、アフリカ（「EMEA」）とアジア太平洋（「APAC」）への販売先の地理的基準に基づいて測定されます。有形の長期資産は、資産の物理的な場所に基づいて表示され、主に純資産、プラント、設備が含まれ、使用権資産は含まれていません。 次の表は、地域別の財務情報を示しています。
|
|
3 か月が終了 |
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9 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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純売上高 |
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南北アメリカ |
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$ |
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$ |
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$ |
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EMEA |
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アジア太平洋 |
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合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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2023年9月30日 |
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2022年12月31日 |
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有形・長期資産 |
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南北アメリカ |
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$ |
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$ |
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EMEA |
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アジア太平洋 |
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合計 |
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$ |
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$ |
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14。関連当事者取引
当社は、ヘリオスの取締役が管理する事業体に在庫を販売しています。2023年9月30日と2022年10月1日に終了した9か月間、企業への売上高は合計$でした
15。コミットメントと不測の事態
法的手続き
当社は、その事業に付随する日常的な訴訟以外の法的手続きの当事者ではありません。経営陣の見解では、これらの行為に関する最終的な責任額は、会社の経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な影響を与えることはありません。
22
アイテム2。経営陣による議論と分析財政状態と経営成績。
フォーム10-Qのこのレポートには、改正された1934年の証券取引法のセクション21Eおよび改正された1933年の証券法のセクション27Aの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。「期待する」、「予想する」、「信じる」、「意図する」、「計画する」、「する」という言葉は、将来の見通しに関する記述を識別します。また、将来の出来事や状況に関する期待、予測、またはその他の特徴に言及する記述は、将来の見通しに関する記述です。私たちは、このフォーム10-Qを証券取引委員会に提出した後に発生した出来事や状況を反映するために、これらの将来の見通しに関する記述の改訂を公に開示する義務を負いません。これらの将来の見通しに関する記述には、このレポートで説明されているものや、フォーム10-Kに含まれるパートIの項目1A「リスク要因」で特定されているものが含まれますが、これらに限定されません。さらに、新しいリスクが随時発生するため、経営陣がそのようなリスク要因をすべて予測したり、そのようなリスク要因が当社の事業に与える影響を評価したりすることはできません。したがって、当社の将来の業績は、過去の結果、またはこれらの将来の見通しに関する記述で説明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。これらのリスクと不確実性を考えると、読者はこれらの将来の見通しに関する記述に過度に依存すべきではありません。
概要
私たちは、建設、マテリアルハンドリング、農業、エネルギー、レクリエーション用車両、船舶、健康、ウェルネスなど、さまざまな最終市場向けの高度に設計されたモーションコントロールと電子制御技術の世界的リーダーです。
私たちは、油圧と電子の2つの事業セグメントで事業を展開しています。油圧部門は、油圧カートリッジバルブ、マニホールド、油圧式クイックリリースカップリング、機械加工部品、アセンブリのほか、エンジニアの油圧ソリューション、場合によっては完全なシステムを設計および製造しています。当社の油圧部門には、サンハイドロリックス、ファスター、カスタムフルードパワー、スンウォン、NEM、タイミ、ダマン、シュルテスのブランドで販売されている製品が含まれます。エレクトロニクス部門は、産業用およびモバイル、レクリエーション、ヘルス＆ウェルネスなど、さまざまな最終市場向けにカスタマイズされた電子制御システムとディスプレイを設計および製造しています。エレクトロニクスセグメントには、エノベーション・コントロールズ、マーフィー、ゼロオフ、HCT、バルボア・ウォーター・グループ、ジョイヨンウェイの各ブランドで販売されている製品が含まれます。
最近の買収
2023年1月、私たちはシュルテス・プレシジョン・マニュファクチャリング社の買収を完了しました。シュルテスは、非常に厳しい公差、優れた品質、並外れた付加価値のある製造プロセスを必要とするお客様のために、精密機械加工部品とアセンブリの製造において非常に信頼されているスペシャリストです。現在、水力、航空宇宙、通信、食品サービス、医療機器、歯科業界で活躍しているシュルテスは、顧客の成功に不可欠な製造品質、信頼性、応答性を実現しています。シュルテスは追加の製造ノウハウを提供し、魅力的な長期的追い風が吹く新しい最終市場に事業を拡大します。
2023年5月、私たちは電子工学、機械、工業、組込み、ソフトウェアエンジニアリングの専門知識を持つ55人以上のエンジニアを擁するカスタム設計およびエンジニアリングサービス会社であるi3 Product Developmentを買収しました。i3は、Heliosプラットフォームをカスタマイズし、グリーンフィールドソリューションを開発するための非常に付加価値の高い専門サービス機能をHeliosに提供すると予想しています。i3は、ラピッドプロトタイピングと社内での3Dモデルの作成を通じて、顧客のアイデアを工業デザインソリューションに変換することを専門としています。また、現場の顧客にモノのインターネットデバイスのサポートを提供するリモートサポートプラットフォームを構築し、特許を取得しています。
リストラ活動
私たちは、2つの新しい地域運営拠点（「CoE」）の設立に関連して、水力部門内のリストラ活動を続けました。インディアナ州ミシャウォーカでハイドロリック・マニホールド・ソリューションズCoEという施設の拡張が完了しました。これには現在、Sun Hydraulicsのマニホールド加工と統合パッケージ組立業務、Faster Inc. の統合パッケージ事業、およびDamanの中核となる有機的成長に対応するための生産能力の増強が含まれています。クイックリリースカップリング（QRC）の製造がオハイオ州モーミーからフロリダ州サラソタのカートリッジバルブ技術拠点に移管され、油圧バルブおよびカップリングソリューションCoEが完成しました。移転の取り組みの大部分は達成されましたが、2023年の第4四半期には、さらなる移転、統合、効率化への取り組みがまだ進行中です。
23
製造および運営戦略活動
過去数年間、私たちは持株会社から統合事業会社へと変革するにあたり、統合すべき主要な分野を提示してきました。私たちは戦略と戦術を開発し、構想から実行までのさまざまな段階でいくつかのプロジェクトを行っています。私たちは電子セグメントから始め、次に油圧セグメントに移りました。私たちはいくつかのプログラムで製造ロードマップを作成しました。各プログラムは数年にわたる可能性があり、明確な構造と所有者を持つ複数のプロジェクトで構成されています。仕事は複数のプログラムやプロジェクトで同時に進んでいます。これは、ビジネス全体の効率と改善を促進する継続的な改善プロセスです。私たちは現在、ビジネスユニットレベルではなく、統合事業会社としてこれを行っています。最近の注目すべき活動には、新しいセンターオブエクセレンスの設立、ボードアセンブリとワイヤーハーネスの生産の一部をタルサ拠点からティファナの施設に移管、イタリア、インド、ティファナ、インディアナ州の工場の生産能力増強、Faster Italy拠点での自動倉庫の建設などがあります。
世界経済状況
私たちは、ロシアとウクライナの戦争、および一般的なマクロ経済状況によって生じた課題と混乱、経済の不確実性、市場の混乱、供給の制約、インフレを乗り越え続けています。私たちは、価格設定への取り組みとコスト削減策を通じて、インフレの影響をいくらか軽減してきました。特定の電子部品やその他の部品の調達に関して、引き続き制約に直面しています。私たちは、調達努力、生産スケジュールの調整、製品の再設計により、影響をある程度軽減しています。
世界経済の状況に関連するリスクの詳細については、フォーム10-Kの項目1A「リスク要因」を参照してください。
業界の状況
当社製品の市場需要は、製品が組み込まれている工業製品の需要に依存しています。資本財産業全般、特に油圧および電子部門は、景気循環の影響を受けます。私たちは、さまざまな情報源からの業界動向レポートや、顧客や流通業者からのフィードバックを活用して、経済動向を評価しています。また、マクロ経済の状況を把握するために、国内総生産（GDP）や購買担当者指数などの世界政府の統計も利用しています。
水力学
全米フルードパワー協会（米国の流体動力業界の業界団体）によると、米国の水力製品の出荷指数は2023年の最初の9か月で8％増加しましたが、米国の水力製品の注文指数は同時期に4％減少しました。ヨーロッパでは、CEMAビジネスバロメーターが10月に、ヨーロッパの農業機械業界の一般的なビジネス環境指数が依然としてマイナスの領域にあると報告しました。CEMAバロメーターレポートが追加されました。これにより、メーカーの顧客、ディーラーが多数の注文を最終顧客に伝えることができず、過去最高の供給過剰を引き起こしていることが確認されます。CECE（欧州建設機械委員会）は最近、ビジネス環境指数が7月に引き続き低迷し、2年半以上ぶりの最低水準に達したと報告しました。CECEの報告によると、現在の受注水準は前年の水準を下回っており、ヨーロッパ市場では受注量が大幅に減少しています。
電子機器
米国にあるすべての関連事業所の実質生産量を測定する連邦準備制度理事会の鉱工業生産指数は、2023年第3四半期の半導体およびその他の電子部品の売上高が近年よりも高いレベルに達して改善を続けていると報告しています。プリント回路協会（「IPC」）は、2023年9月の北米のプリント回路基板（「PCB」）の総出荷量が昨年の同月と比較して15％減少したと報告しました。しかし、9月のPCB予約は昨年の同月と比較して33％減少しました。IPCはまた、2023年9月の北米電子機器製造サービス（「EMS」）の出荷と予約が昨年の同月と比較してそれぞれ10％と17％減少したと報告しました。2023年9月のEMSの出荷と予約も、前月と比較してそれぞれ12％と14％減少しました。
24
2023年第3四半期の結果と、2023年9月30日と2022年10月1日に終了した3か月と9か月の比較
（百万単位、一株あたりのデータを除く）
以下は、2023年の第3四半期と最初の9か月の経営成績、流動性と資本資源についての考察です。特に明記されていない限り、2022年の対応する報告期間と比較しています。
次の表は、当社の連結業績を示しています。
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3 か月が終了 |
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|||||||
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2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
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|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
201.4 |
|
|
$ |
207.2 |
|
|
$ |
(5.8 |
) |
|
|
(2.8 |
)% |
売上総利益 |
|
$ |
59.7 |
|
|
$ |
69.3 |
|
|
$ |
(9.6 |
) |
|
|
(13.9 |
)% |
売上総利益% |
|
|
29.6 |
% |
|
|
33.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
13.8 |
|
|
$ |
30.7 |
|
|
$ |
(16.9 |
) |
|
|
(55.0 |
)% |
営業利益% |
|
|
6.9 |
% |
|
|
14.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
当期純利益 |
|
$ |
3.5 |
|
|
$ |
20.4 |
|
|
$ |
(16.9 |
) |
|
|
(82.8 |
)% |
希薄化後の1株当たり純利益 |
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
0.63 |
|
|
$ |
(0.52 |
) |
|
|
(82.5 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9 か月が終了 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
642.2 |
|
|
$ |
689.4 |
|
|
$ |
(47.2 |
) |
|
|
(6.8 |
)% |
売上総利益 |
|
$ |
206.5 |
|
|
$ |
235.2 |
|
|
$ |
(28.7 |
) |
|
|
(12.2 |
)% |
売上総利益% |
|
|
32.2 |
% |
|
|
34.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
68.0 |
|
|
$ |
116.6 |
|
|
$ |
(48.6 |
) |
|
|
(41.7 |
)% |
営業利益% |
|
|
10.6 |
% |
|
|
16.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
当期純利益 |
|
$ |
34.1 |
|
|
$ |
80.9 |
|
|
$ |
(46.8 |
) |
|
|
(57.8 |
)% |
希薄化後の1株当たり純利益 |
|
$ |
1.04 |
|
|
$ |
2.48 |
|
|
$ |
(1.44 |
) |
|
|
(58.1 |
)% |
第3四半期の連結純売上高は5.8ドル、2.8％減少しました。有機的な純売上高は19.1ドル、9.2％減少しましたが、買収による売上高が合計13.3ドルになったことで一部相殺されました。売上高は、モバイル、船舶、工業、ヘルス＆ウェルネスの最終市場における製品需要の減少による影響でしたが、オフロード車の最終市場への増加によって一部相殺されました。第3四半期の連結純売上高は、南北アメリカ地域ではわずかに増加し、EMEAおよびAPAC地域では減少しました。第3四半期のオーガニック売上に有利な個別の影響には、3.6ドル、1.7％の価格変更、2.2ドル、1.1％の外貨為替レートの変動が含まれていました。
特定の電子部品やその他の部品の調達に関する制約は続いていましたが、第3四半期にはわずかに緩和されました。2023年9月30日の時点で、供給不足のため、売上の約11.2ドルが将来の四半期に延期されたと推定しています。
年初来の連結純売上高は47.2ドル、6.8％減少しました。2023年の最初の3四半期の買収関連の売上高は合計43.4ドルで、オーガニック売上高は90.6ドル、13.1％減少しました。売上に最も影響を受けたのは、健康とウェルネスの最終市場における製品需要の減少で、引き続き前年を下回っています。この最終市場での売上は、以前はパンデミックによって消費者が健康やレジャー製品に投資したために増加していました。その他の減少には、産業、海洋、モバイルエンドマーケットへの販売が含まれ、オフロード車と農業エンドマーケットの増加によって一部相殺されます。連結純売上高は、年初来ですべての地域で減少しました。年初来のオーガニック販売への個別の影響には、16.2ドル、2.3％の有利な価格変更、および1.6ドル、0.2％の不利な外貨為替レートの変動が含まれていました。
第3四半期の売上総利益は9.6ドル、13.9％減少しました。これは、取引量の減少、一般的に販売コストが高く、販売、エンジニアリング、管理費（「SEA」）が少ない買収事業の不利なマージンプロファイル、1.4ドルのリストラ費用が高く、賃金と福利厚生コストが1.0ドル高いことによるものです。価格設定と0.4ドルという外貨の好影響によって一部相殺されました。価格変更と買収関連の売上を除いた売上高に占める材料費の割合は、主にセグメントと製品構成から140ベーシスポイント減少しました。売上総利益は380ベーシスポイント減少しました。これは、取引量の減少による固定費レバレッジの低下と、上記のコストへの影響によるものです。
25
年初来の総利益は28.7ドル、12.2％減少しました。これは、取引量の減少、買収した事業の不利なマージンプロファイル、3.3ドルのリストラ費用の増加、1.1ドルの賃金と福利厚生費用の増加、0.6ドルの不利な外貨によるもので、価格設定によって一部相殺されました。価格変更と買収関連の売上を除いた売上高に占める材料費の割合は、主にセグメントと製品構成から20ベーシスポイント減少しました。売上総利益は190ベーシスポイント減少しました。これは、取引量の減少による固定費レバレッジの低下と、上記のコストへの影響によるものです。
第3四半期の営業利益が売上高に占める割合は、790ベーシスポイント減少して6.9％になりました。粗利益レベルの変化に加えて、2022年と2023年の買収により、取得した無形資産の償却費は1.4ドル増加しました。SEAの費用も6.0ドル増加しました。これは主に、買収、1.6ドルのリストラ費用の増加、1.3ドルの賃金および福利厚生費用の増加、および新製品開発のための研究開発（R＆D）投資の0.7ドルの増加によるものです。
年初来の売上高に占める営業利益の割合は、630ベーシスポイント減少して10.6％になりました。粗利益レベルの変化に加えて、2022年と2023年の買収により、取得した無形資産の償却費は4.1ドル増加しました。SEAの費用も15.7ドル増加しました。これは主に買収、2.0ドルのリストラの増加、4.7ドルの賃金および福利厚生費用の増加、および1.3ドルの新製品開発に関連する投資の研究開発の増加によるものです。その他の増加には、役員交代費用0.6ドル、専門家費用0.5ドル、取締役会費用0.5ドルなどがあります。
純支払利息は2023年の第3四半期に4.6ドル増加して8.7ドルになりました。平均純負債は、2022年第3四半期の399.2ドルに対し、2023年第3四半期には510.8ドルに増加しました。年初来の純利息支出は合計22.6ドルで、10.9ドル増加しました。年初来の平均純負債は、前年同期の418.6ドルから455.9ドルに増加しました。今年の金利上昇に加えて、2022年9月にダマン、2023年1月にシュルテス、2023年5月にi3を買収したことで、平均純負債残高が増加しました。
2023年第3四半期の所得税引当金は、前年の第3四半期の23.6％に対し、税引前利益の30.5％でした。年初来の引当金は、2023年と2022年の税引前利益のそれぞれ23.8％と22.7％でした。これらの実効税率は、所得水準と、製品を販売している国によって施行されているさまざまな税率によって変動します。2022年8月16日、インフレ削減法が成立しました。この法律には、とりわけ、2022年12月31日以降の株式買戻しに対する新しい最低15％の税と1％の物品税が含まれています。これらの税法の変更は、すぐに重大な影響をもたらすものではなく、将来の財務結果に重大な影響を与えるとは考えられていません。さらなる情報が入り次第、その影響を評価していきます。
セグメント結果
水力学
次の表は、油圧セグメントの経営成績を示しています。
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3 か月が終了 |
|
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|||||||
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|
2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
132.0 |
|
|
$ |
131.2 |
|
|
$ |
0.8 |
|
|
|
0.6 |
% |
売上総利益 |
|
$ |
41.1 |
|
|
$ |
46.5 |
|
|
$ |
(5.4 |
) |
|
|
(11.6 |
)% |
売上総利益% |
|
|
31.1 |
% |
|
|
35.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
18.4 |
|
|
$ |
29.4 |
|
|
$ |
(11.0 |
) |
|
|
(37.4 |
)% |
営業利益% |
|
|
13.9 |
% |
|
|
22.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9 か月が終了 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
432.1 |
|
|
$ |
411.1 |
|
|
$ |
21.0 |
|
|
|
5.1 |
% |
売上総利益 |
|
$ |
140.7 |
|
|
$ |
146.8 |
|
|
$ |
(6.1 |
) |
|
|
(4.2 |
)% |
売上総利益% |
|
|
32.6 |
% |
|
|
35.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
73.3 |
|
|
$ |
92.1 |
|
|
$ |
(18.8 |
) |
|
|
(20.4 |
)% |
営業利益% |
|
|
17.0 |
% |
|
|
22.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
26
油圧部門の第3四半期の純売上高は0.8ドル、0.6％増加しました。有機的な純売上高は10.2ドル、7.8％減少しましたが、これは買収売上高が合計11.0ドルになったことで相殺されました。第3四半期のモバイルおよび産業用エンドマーケットへの売上高は、農業エンドマーケットでのわずかな減少に加えて、前年同期と比較して減少しました。第3四半期のオーガニック売上に有利な個別の影響には、2.4ドル、1.8％の価格変更、2.2ドル、1.7％の外貨為替レートの変動が含まれていました。
2023年9月30日の時点で、供給不足のため、油圧セグメントの売上高の約7.8ドルが将来の四半期に延期されたと推定しています。
油圧セグメントの年初来の純売上高は21.0ドル、5.1％増加しました。オーガニック純売上高は18.9ドル、4.6％減少し、買収売上高は合計39.9ドルでした。モバイルおよび産業用エンドマーケットへの年初来の売上高は縮小しましたが、農業市場への売上は改善しました。年初来のオーガニック販売への個別の影響には、12.4ドル、3.0％の有利な価格変更と、1.3ドル、0.3％の不利な外貨為替レートの変動が含まれていました。
次の表は、油圧セグメントの販売地域に基づく純売上高を示しています。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
南北アメリカ |
|
$ |
55.7 |
|
|
$ |
49.7 |
|
|
$ |
6.0 |
|
|
|
12.1 |
% |
EMEA |
|
|
38.8 |
|
|
|
41.3 |
|
|
|
(2.5 |
) |
|
|
(6.1 |
)% |
アジア太平洋 |
|
|
37.5 |
|
|
|
40.2 |
|
|
|
(2.7 |
) |
|
|
(6.7 |
)% |
合計 |
|
$ |
132.0 |
|
|
$ |
131.2 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9 か月が終了 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
南北アメリカ |
|
$ |
174.2 |
|
|
$ |
142.7 |
|
|
$ |
31.5 |
|
|
|
22.1 |
% |
EMEA |
|
|
139.5 |
|
|
|
143.2 |
|
|
|
(3.7 |
) |
|
|
(2.6 |
)% |
アジア太平洋 |
|
|
118.4 |
|
|
|
125.2 |
|
|
|
(6.8 |
) |
|
|
(5.4 |
)% |
合計 |
|
$ |
432.1 |
|
|
$ |
411.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||
前四半期と比較した第3四半期の地域別販売実績は、次の要因によって左右されました。
南北アメリカ-価格設定と最近の買収により、12.1％の増加に貢献しました
EMEA-2.8ドルの外貨レートの有利な変動を除くと、売上高は5.3ドル、12.8％減少しました。これは主にこの地域の需要の低迷によるものです。
アジア太平洋-0.6ドルの外貨レートの不利な変動を除くと、この地域の需要の低迷により、売上高は2.1ドル、5.2％減少しました
前年同期と比較した年初来の地域の販売実績は、次の要因によって左右されました。
南北アメリカ-価格設定と最近の買収により、22.1％の増加に貢献しました
EMEA-1.6ドルの外貨レートの有利な変動を除くと、地域の需要の低迷により、売上高は5.3ドル、3.7％減少しました
アジア太平洋-2.9ドルという外貨レートの不利な変動を除くと、地域の需要の低迷により、売上高は3.9ドル、3.1％減少しました
第3四半期の売上総利益は取引量から5.4ドル、11.6％減少しましたが、売上総利益は430ベーシスポイント減少しました。これは主に買収した事業の不利なマージンプロファイル、製造移転に関連する人件費、旅費、その他の費用で構成されるリストラ費用の1.7ドルの増加で、上記の価格設定と0.3ドルの外貨為替レートの有利な変動によって一部相殺されました。価格変更と買収関連の売上を除いて、売上高に占める材料費の割合は310ベーシスポイント減少しました。
27
年初来の売上総利益は取引量から6.1ドル、4.2％減少しましたが、売上総利益は310ベーシスポイント減少しました。これは主に、買収した事業の不利なマージンプロファイル、製造移転に関連する人件費、旅費、その他の費用で構成されるリストラ費用の3.6ドルの増加、外貨為替レートの不利な変動0.7ドルで、上記の価格設定によって一部相殺されました。価格変更と買収関連の売上を除いて、売上高に占める材料費の割合は170ベーシスポイント増加しました。
2023年の第3四半期に、売上高に占める営業利益の割合は850ベーシスポイント減少して13.9％になりました。SEAの費用は、主に買収と企業活動により、5.6ドル増加しました。その他の増加は、主に新製品開発活動のためのリストラ活動0.9ドル、賃金および福利厚生費0.2ドルの増加、専門家費用0.2ドル、研究開発費0.4ドルでした。
年初来の売上高に占める営業利益の割合は、540ベーシスポイント減少して17.0％になりました。SEAの費用は12.7ドル増加しました。これは主に、買収と、メリット増加、市場調整、企業活動のための賃金および福利厚生費用の1.2ドル上昇によるものです。その他の増加は、リストラ活動が1.3ドル、専門家報酬が0.7ドル、研究開発費が0.8ドルでした。
2023年の第3四半期に、当社はイタリアの製造拠点の1つで火災と天候関連の事故に関連する総損失を被りました。その結果、復旧努力が続いたため、一定期間操業が停止し、生産が中断されました。影響を受けた業務は復旧しました。これらの事件に関連する保険金請求が未解決であり、当社は保険会社と緊密に協力して請求を評価し、潜在的な回収額を評価しています。建物、設備、備品の損傷による損失は、保険回収の見込みによって完全に相殺されました。これは、関連する損失を超えないと予想される保険収入を表し、領収の見込みがあると見なされていました。発生した損失を超える回収は、請求に関連するすべての不測の事態が解決された時点で認識されます。
電子機器
次の表は、エレクトロニクスセグメントの経営成績を示しています。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
69.4 |
|
|
$ |
76.0 |
|
|
$ |
(6.6 |
) |
|
|
(8.7 |
)% |
売上総利益 |
|
$ |
18.6 |
|
|
$ |
22.8 |
|
|
$ |
(4.2 |
) |
|
|
(18.4 |
)% |
売上総利益% |
|
|
26.8 |
% |
|
|
30.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
4.2 |
|
|
$ |
11.0 |
|
|
$ |
(6.8 |
) |
|
|
(61.8 |
)% |
営業利益% |
|
|
6.1 |
% |
|
|
14.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
9 か月が終了 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年10月1日 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
210.1 |
|
|
$ |
278.3 |
|
|
$ |
(68.2 |
) |
|
|
(24.5 |
)% |
売上総利益 |
|
$ |
65.8 |
|
|
$ |
88.4 |
|
|
$ |
(22.6 |
) |
|
|
(25.6 |
)% |
売上総利益% |
|
|
31.3 |
% |
|
|
31.8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
営業利益 |
|
$ |
23.8 |
|
|
$ |
51.8 |
|
|
$ |
(28.0 |
) |
|
|
(54.1 |
)% |
営業利益% |
|
|
11.3 |
% |
|
|
18.6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
エレクトロニクスセグメントの第3四半期の純売上高は6.6ドル、8.7％減少しました。有機的な純売上高は8.9ドル、11.7％減少しましたが、これは2.3ドルの買収売上高によって一部相殺されました。前年同期と比較して、健康とウェルネス、船舶および産業機械の最終市場における第3四半期の売上高は減少しましたが、オフロード車の最終市場への売上高は増加しました。私たちの健康とウェルネスの最終市場での需要は、消費者が健康とレジャー製品に投資したことでパンデミックによって強化され、前年に比べて減少し続けました。健康とウェルネスの注文は、2023年第2四半期と比較して2023年第3四半期に減少しましたが、2022年第3四半期より増加しています。第3四半期の売上高への個別の影響には、1.2ドル、1.6％の有利な価格変更が含まれていました。
2023年9月30日現在、エレクトロニクス部門の売上高の約3.4ドルは、供給不足により将来の四半期に延期されたと推定しています。
28
エレクトロニクスセグメントの年初来の純売上高は68.2ドル、24.5％減少しました。有機的な純売上高は71.7ドル、25.8％減少しましたが、これは3.5ドルの買収売上高によって一部相殺されました。年初来、健康とウェルネスの最終市場での需要の減少が売上減少の主な要因でしたが、海洋市場も著しく減少しました。これは、モバイルおよびオフロード車の最終市場の改善によって部分的に相殺されました。年初来の売上に個別の影響があったのは、3.8ドル、1.4％の有利な価格変動でしたが、0.3ドルという外貨為替レートの不利な変動によって一部相殺されました。
次の表は、エレクトロニクスセグメントの販売地域に基づく純売上高を示しています。
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3 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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$ 変更 |
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% 変更 |
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南北アメリカ |
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$ |
59.4 |
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$ |
65.0 |
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$ |
(5.6 |
) |
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(8.6 |
)% |
EMEA |
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5.7 |
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7.7 |
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(2.0 |
) |
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(26.0 |
)% |
アジア太平洋 |
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4.3 |
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3.3 |
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1.0 |
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30.3 |
% |
合計 |
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$ |
69.4 |
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$ |
76.0 |
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9 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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$ 変更 |
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% 変更 |
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南北アメリカ |
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$ |
177.7 |
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$ |
222.9 |
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$ |
(45.2 |
) |
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(20.3 |
)% |
EMEA |
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19.4 |
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31.8 |
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(12.4 |
) |
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|
(39.0 |
)% |
アジア太平洋 |
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13.0 |
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23.6 |
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(10.6 |
) |
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(44.9 |
)% |
合計 |
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$ |
210.1 |
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$ |
278.3 |
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産業およびレクリエーションの最終市場での売上の低下、および健康とウェルネスの最終市場での需要の減少が、第3四半期の南北アメリカおよびEMEA地域での売上の減少の一因となりました。産業最終市場での売上の減少と、健康とウェルネスの最終市場での需要の減少も、年初来の全地域の売上の減少の一因となりました。
第3四半期の売上総利益は、販売量の減少により4.2ドル、18.4％減少しました。売上総利益率は320ベーシスポイント減少して26.8％になりました。これは、価格設定と有利な販売構成が、材料費の増加と売上の減少による固定費ベースのレバレッジの低下を相殺できなかったためです。価格変更と買収関連の売上を除く売上高に占める材料費の割合は、材料インフレコストの上昇により第3四半期に200ベーシスポイント増加しましたが、有利な販売構成によって一部相殺されました。
販売量の減少により、年初来の売上総利益は22.6ドル、25.6％減少しました。好調な売上構成と価格設定が、売上の減少による固定費ベースのレバレッジの低下を相殺できなかったため、売上総利益率は50ベーシスポイント低下して31.3％になりました。価格変更と買収関連の売上を除く売上高に占める材料費の割合は、主に好調な売上構成により、2023年の最初の3四半期に210ベーシスポイント減少しました。
SEAの費用は、2023年の第3四半期に2.6ドル、22.0％増加しました。これは主に買収と、以前のメリット増加、市場調整、エンジニアリング、販売、企業活動への投資による新規雇用のローリングインパクトによる1.1ドルの賃金と利益によるものです。
年初来のSEA費用は5.4ドル、14.8％増加しました。これは主に買収と賃金と、メリットの増加、市場調整、エンジニアリング、販売、企業活動への投資のための新規雇用による3.4ドルの利益によるものです。
29
企業およびその他
一部の費用は、当社の事業セグメントの結果の評価や事業セグメントへの資源配分に使用されないため、事業セグメントの業績から除外されています。2023年の第3四半期のこれらの費用は合計8.8ドルでした。買収関連の無形資産の償却は8.2ドル、買収および統合活動に関連する0.5ドル、役員の異動費用は0.1ドルでした。2022年の第3四半期と比較して、これらのコストは0.8ドル減少しました。これは主に、他の買収および統合活動と買収関連の償却の純影響によるものです。年初来、企業およびその他の費用は合計29.1ドルでした。買収関連の無形資産の償却は24.7ドル、買収および統合活動に関連する3.4ドル、役員の異動費用は1.0ドルでした。2022年の年初来と比較して、企業およびその他のコストは1.8ドル増加しました。これは主に、その他の買収および統合活動と買収関連の償却の純影響によるものです。
流動性と資本資源
私たちの主な資本源は、買収資金を調達するためのクレジットファシリティでの事業と借入から生み出される現金です。2023年の最初の9か月間に、営業活動によって提供された現金は合計50.2ドルでした。第3四半期末の時点で、手持ちの現金および現金同等物は35.2ドル、リボルビングクレジットファシリティには183.3ドルの利用可能なクレジットがありました。また、将来の買収に備えて、特定のプロフォーマコンプライアンス要件を条件として、300.0ドルのアコーディオン機能をクレジットファシリティで利用できます。
私たちの現金の主な用途は、営業費用、資本支出、債務返済、買収関連の支払い、株主への配当です。
私たちは、事業から生み出される現金と、当社の信用枠の下での借入可能性は、当社の営業費用を賄うのに十分であると考えています。経済状況が長期間にわたってひどく悪化した場合、借入を増やすことに加えて、流動性を確保するために利用できるいくつかの選択肢があります。資本支出は、主に事業の長期的な改善に関するものであり、運営費の削減が可能で、買収活動を遅らせ、最終的に株主への配当を削減または停止できるため、延期される可能性があります。
キャッシュフロー
次の表は、各期間のキャッシュフローをまとめたものです。
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9 か月が終了 |
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2023年9月30日 |
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2022年10月1日 |
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$ 変更 |
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営業活動による純現金 |
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$ |
50.2 |
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$ |
74.2 |
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$ |
(24.0 |
) |
投資活動に使用された純現金 |
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(144.5 |
) |
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(85.2 |
) |
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(59.3 |
) |
財務活動による純現金 |
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85.7 |
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15.5 |
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70.2 |
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現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
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0.1 |
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3.7 |
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(3.6 |
) |
現金および現金同等物の純増額（減少） |
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$ |
(8.5 |
) |
|
$ |
8.3 |
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|
$ |
(16.8 |
) |
手持ちの現金は、2023年の最初の3四半期で8.5ドル減少し、2023年9月30日時点で35.2ドルになりました。2023年9月30日に終了した9か月間の為替レートの変動は、現金および現金同等物に大きな影響を与えませんでした。手持ちの現金残高は、会社に現金を再投資し、当社のクレジットファシリティで借入金を返済しながら、事業資金を調達するのに十分な現金を維持することに重点を置いた当社の現金管理戦略の結果です。
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営業活動
年初来の営業利益は24.0ドル減少して50.2ドルになりました。現金収入（純利益に、純営業資産と負債の変動を除いて、純利益を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整を加えたものとして計算）は、2022年の同時期と比較して、2023年の最初の3四半期で31.1ドル減少しました。当年度の現金収益には、NEM買収による偶発的対価負債の支払いに関連する2.7ドルが含まれています。支払総額が買収日の負債の公正価値を超えたため、この金額をその期間の営業キャッシュフローに含める必要がありました。純営業資産と負債の変動により、主に売掛金と在庫からの好調なキャッシュフローにより、キャッシュフローは前年同期と比較して7.3ドル改善しました。在庫への投資により、2023年と2022年の最初の3四半期に現金がそれぞれ14.4ドルと19.7ドル減少しました。手持ち在庫日数は、2022年10月1日現在の118日から、2023年9月30日時点で133日に増加しました。この増加は主に、健康とウェルネスの最終市場への売上の減少によるものです。その最終市場への現在の販売レベルに必要な在庫よりも多い在庫があります。売掛金の変更により、2023年と2022年の最初の3四半期に現金がそれぞれ1.5ドルと2.9ドル減少しました。売上未払い日数は、2022年10月1日現在の58日から、2023年9月30日現在の59日間にわずかに増加しました。これは、回収パターンが前期とほぼ一致しているためです。
投資活動
投資活動に使用された現金は、2023年の最初の3四半期に合計144.5ドルでしたが、前年の最初の3四半期に使用された現金は85.2ドルでした。2023年の最初の3四半期に買収のために支払われた現金（取得した現金を差し引いたもの）は合計114.8ドルでした。
2023年の最初の3四半期の資本支出は合計25.5ドルで、売上高の4.0％で、前年の同時期に比べて3.6ドル増加しました。2023年の資本支出は、生産能力拡大プロジェクト、製造技術の向上、既存の機械機能の維持/交換のための機械設備への投資で、売上の約4％〜5％になると予測されています。
資金調達活動
財務活動によって提供された純現金は、2023年の最初の3四半期に合計85.7ドルでしたが、前年同期に提供された現金は15.5ドルでした。2023年に買収のために支払われた現金は、主に当社の信用枠での借入で賄われました。2023年の借入金（返済を差し引いたもの）は合計100.4ドルでした。2022年、返済額を差し引いた借入額は合計27.9ドルでした。
2023年5月、私たちは、管理代理人であるPNC銀行、全国協会、およびその当事者であるさまざまな貸し手との間で、信用契約の段階的なファシリティ修正を締結しました。この改正により、元本総額150.0ドルの新しいタームローンが発生しました。その収益は、リボルビングクレジットファシリティの未払い残高の返済に使用されました。新しいタームローンは2025年10月に全額支払われ、それ以前の返済は不要です。改正の一環として、リボルビングクレジットファシリティを増やすか、最大300.0ドルの追加借入限度額まで新規タームローンを組むことができます。
2023年の第3四半期に、2023年10月5日現在の登録株主に2023年10月20日に支払われる1株あたり0.09ドルの四半期現金配当を宣言しました。将来の配当金の申告と支払いは、取締役会の独自の裁量に委ねられます。将来の配当金の支払いに関する決定は、当社の収益性、財政状態、資本ニーズ、将来の見通し、および取締役会が関連するとみなすその他の要因によって異なります。
貸借対照表外の取り決め
私たちは、貸借対照表外の資金調達の取り決めは一切行いません。特に、私たちは、特別目的事業体やストラクチャード・ファイナンス事業体を含む変動持分団体に重要な利害関係はありません。
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インフレとサプライチェーン
上記の項目2で詳しく説明したように、供給不足と材料費の増加が発生しています。当社の製品に使用される材料に対する世界的な需要が引き続き増加すると、購入する部品のコストが大幅に増加する可能性があり、価格の上昇によってそのような高コストを完全に相殺できない場合があります。将来、私たちの事業がインフレによって重大な影響を受けないという保証はありません。
重要な会計方針と見積もり
現在、長期資産の減損に関する資産、負債、収益、費用の最終的な結果、在庫、のれん、発生額、所得税、公正価値の測定に重大な影響を与える可能性のある判断と見積もりを適用しています。当社の重要な会計方針と見積もりはフォーム10-Kに含まれており、2023年の最初の9か月間に行われた変更は、連結未監査財務諸表の注記2に開示されます。
32
アイテム 3。市場リスクに関する量的および質的開示。
フォーム10-Kの「項目7A — 市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。2023年9月30日に終了した9か月間、重大な変化はありませんでした。
アイテム 4.コントロールと手続き。
会社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、この報告書の対象期間の終了時点での会社の「開示管理と手続き」（1934年の証券取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているとおり）の有効性を評価した結果、当社の開示管理と手続きは有効であり、情報が確実に得られるように設計されていると結論付けました。必要な範囲で開示、記録、処理、要約、報告する必要があります期間。当社の開示管理および手続きには、改正された1934年の証券取引法に従って提出または提出する報告書で当社が開示する必要のある情報が次のとおりであることを保証するために設計された管理および手続きが含まれますが、これらに限定されません。 必要な開示に関して適時に決定できるように、蓄積され、最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に適切に伝達されます。
この報告書の対象期間中、改正された1934年の証券取引法の規則13a-15（d）または15d-15（d）に基づく経営陣の評価で特定された財務報告に対する内部統制に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
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一部II: その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
[なし]。
アイテム1A。リスク要因。
フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されているその他の情報に加えて、フォーム10-KのパートI、項目1A、「リスク要因」で説明されている、当社の事業および財務結果に影響を与えるリスク要因を慎重に検討する必要があります。これらの要因は、当社の事業、財政状態、流動性、経営成績、資本状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、実際の業績が、当社の過去の業績またはこのレポートに含まれる将来の見通しに関する記述で想定されている結果と大きく異なる可能性があります。このようなリスク要因に重大な変化はありません。
アイテム 2.株式の未登録売却、収益の使用、および発行者による株式の購入。
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全性開示。
該当しません。
アイテム 5.その他の情報。
ルール10b5-1 トレーディングプラン
2023年9月30日に終了した四半期中に、会社の取締役や執行役員はいません
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アイテム 6.展示品。
展示品:
示す 番号 |
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展示品の説明 |
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10.1 |
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2023年7月17日付けの当社とトリシア・フルトンとの間のアドバイザリーおよび移行サービスおよびリリース契約（以前は、フォーム8-Kに関する当社の最新報告書の別紙10.1として提出され、2023年7月18日にSECに提出され、参照により本書に組み込まれました）。 |
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31.1 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づくCEO認定。 |
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31.2 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づくCFO認定。 |
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32.1 |
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米国法18条第1350条に基づくCEO認定資格です。 |
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32.2 |
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米国法18条第1350条に基づく最高財務責任者認定資格です。 |
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101.インチ |
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XBRLインスタンスドキュメント — XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません |
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101.SCH |
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XBRL スキーマドキュメント |
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101.CAL |
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XBRL 計算リンクベースドキュメント |
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101.DEF |
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XBRL 定義リンクベースドキュメント |
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101.LAB |
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XBRL ラベルリンクベースドキュメント |
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101.PRE |
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XBRL プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
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104
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2023年9月30日に終了した四半期のフォーム10-Qの当社の四半期報告書の表紙は、インラインXBRLでフォーマットされています。 |
35
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
日付：2023年11月7日 |
ヘリオス・テクノロジーズ株式会社 |
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作成者: |
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/s/ ショーン・バガン |
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ショーン・バガン |
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最高財務責任者 (最高財務会計責任者) |
36