イチョウ・バイオワークス・ホールディングス株式会社 | ||||||||||||||
要約連結貸借対照表 | ||||||||||||||
(千単位、1株あたりのデータを除く、未監査) | ||||||||||||||
2023年9月30日の時点で | 2022年12月31日現在 | |||||||||||||
資産 | ||||||||||||||
流動資産: | ||||||||||||||
現金および現金同等物 | $ 1,049,244 | $ 1,315,792 | ||||||||||||
売掛金、純額 | 61,897 | 80,907 | ||||||||||||
売掛金-関連当事者 | 1,246 | 1,558 | ||||||||||||
在庫、純額 | 70 | 4,364 | ||||||||||||
前払費用およびその他の流動資産 | 29,389 | 47,458 | ||||||||||||
流動資産合計 | 1,141,846 | 1,450,079 | ||||||||||||
不動産、プラント、設備、純額 | 201,595 | 314,773 | ||||||||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | 341,614 | 400,762 | ||||||||||||
投資 | 84,970 | 112,188 | ||||||||||||
持分法投資 | 1,120 | 1,543 | ||||||||||||
無形資産、純額 | 100,168 | 111,041 | ||||||||||||
グッドウィル | 58,057 | 60,210 | ||||||||||||
その他の非流動資産 | 97,022 | 88,725 | ||||||||||||
総資産 | $ 2,026,392 | $ 2,539,321 | ||||||||||||
負債と株主資本 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
買掛金 | $ 10,753 | $ 10,451 | ||||||||||||
繰延収益 | 42,762 | 47,817 | ||||||||||||
未払費用およびその他の流動負債 | 114,947 | 114,694 | ||||||||||||
流動負債合計 | 168,462 | 172,962 | ||||||||||||
非流動負債: | ||||||||||||||
繰延収益、当期分を差し引いたもの | 170,011 | 174,767 | ||||||||||||
オペレーティングリース負債、非流動負債 | 403,662 | 413,256 | ||||||||||||
保証責任 | 12,255 | 10,868 | ||||||||||||
その他の非流動負債 | 19,319 | 31,191 | ||||||||||||
負債総額 | 773,709 | 803,044 | ||||||||||||
コミットメントと不測の事態 | ||||||||||||||
株主資本: | ||||||||||||||
優先株、額面0.0001ドル | — | — | ||||||||||||
普通株式、額面0.0001ドル | 198 | 190 | ||||||||||||
追加払込資本 | 6,334,218 | 6,136,378 | ||||||||||||
累積赤字 | (5,078,834) | (4,397,659) | ||||||||||||
その他の包括損失の累計 | (2,899) | (2,632) | ||||||||||||
株主資本の総額 | 1,252,683 | 1,736,277 | ||||||||||||
負債総額と株主資本 | $ 2,026,392 | $ 2,539,321 |
イチョウ・バイオワークス・ホールディングス株式会社 | |||||||||||||||||||||||||||||
要約連結営業報告書および包括損失計算書 | |||||||||||||||||||||||||||||
(千単位、1株あたりのデータを除く、未監査) | |||||||||||||||||||||||||||||
9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 (調整後通り*) | 2023 | 2022 (調整後通り*) | ||||||||||||||||||||||||||
細胞工学の収入 | $ 37,176 | $ 24,679 | $ 116,555 | $ 90,409 | |||||||||||||||||||||||||
バイオセキュリティ収入: | |||||||||||||||||||||||||||||
プロダクト | 6,495 | 5,190 | 28,949 | 23,024 | |||||||||||||||||||||||||
サービス | 11,759 | 36,529 | 71,196 | 265,988 | |||||||||||||||||||||||||
総収入 | 55,430 | 66,398 | 216,700 | 379,421 | |||||||||||||||||||||||||
費用と運営費用: | |||||||||||||||||||||||||||||
バイオセキュリティ製品の収益コスト | 906 | 2,660 | 7,481 | 13,199 | |||||||||||||||||||||||||
バイオセキュリティサービスの収益コスト | 6,017 | 21,995 | 39,913 | 160,799 | |||||||||||||||||||||||||
研究開発 (1) | 156,662 | 261,460 | 463,583 | 875,095 | |||||||||||||||||||||||||
一般および管理 (1) | 82,028 | 435,221 | 295,802 | 1,308,416 | |||||||||||||||||||||||||
リース資産の減損 | 96,210 | — | 96,210 | — | |||||||||||||||||||||||||
営業費用の合計 | 341,823 | 721,336 | 902,989 | 2,357,509 | |||||||||||||||||||||||||
事業による損失 | (286,393) | (654,938) | (686,289) | (1,978,088) | |||||||||||||||||||||||||
その他 (費用) 収入: | |||||||||||||||||||||||||||||
利息収入、純額 | 15,020 | 6,380 | 43,914 | 8,821 | |||||||||||||||||||||||||
持分法投資損失 | — | (22,711) | (1,516) | (53,764) | |||||||||||||||||||||||||
投資損失 | (36,324) | (1,758) | (44,815) | (39,981) | |||||||||||||||||||||||||
ワラント負債の公正価値の変動 | 1,891 | (12,445) | (1,387) | 96,099 | |||||||||||||||||||||||||
子会社の連結解体による利益 | — | 15,989 | — | 31,889 | |||||||||||||||||||||||||
その他の収益(費用)、純額 | 2,893 | (676) | 9,045 | 1,473 | |||||||||||||||||||||||||
その他(費用)収入の合計、純額 | (16,520) | (15,221) | 5,241 | 44,537 | |||||||||||||||||||||||||
税引前損失 | (302,913) | (670,159) | (681,048) | (1,933,551) | |||||||||||||||||||||||||
所得税(給付)引当金 | (22) | (28) | 127 | (257) | |||||||||||||||||||||||||
純損失 | (302,891) | (670,131) | (681,175) | (1,933,294) | |||||||||||||||||||||||||
非支配持分に起因する損失 | — | — | — | (3,833) | |||||||||||||||||||||||||
イチョウ・バイオワークス・ホールディングス社の株主に帰属する純損失 | $ (302,891) | $ (670,131) | $ (681,175) | $ (1,929,461) | |||||||||||||||||||||||||
Ginkgo Bioworks Holdings, Inc. の普通株主に帰属する1株当たり純損失、基本および希薄化後 | $ (0.16) | $ (0.41) | $ (0.35) | $ (1.19) | |||||||||||||||||||||||||
加重平均発行済普通株式、基本株式および希薄化後普通株式 | 1,950,814 | 1,630,911 | 1,933,202 | 1,619,790 | |||||||||||||||||||||||||
総合損失: | |||||||||||||||||||||||||||||
純損失 | $ (302,891) | $ (670,131) | $ (681,175) | $ (1,933,294) | |||||||||||||||||||||||||
その他の包括的損失: | |||||||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 | (1,599) | (2,414) | (267) | (6,195) | |||||||||||||||||||||||||
その他の包括損失の合計 | (1,599) | (2,414) | (267) | (6,195) | |||||||||||||||||||||||||
包括的損失 | $ (304,490) | $ (672,545) | $ (681,442) | $ (1,939,489) | |||||||||||||||||||||||||
* 会計基準体系化トピック842、リース(「ASC 842」)の採用の影響を反映して調整しました。調整の概要については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる要約連結財務諸表の注記1を参照してください。 | |||||||||||||||||||||||||||||
(1) | 研究開発費とG&A費用には、RSUおよび関連するすべての収益株式の権利確定条件の変更の結果として、株式ベースの報酬費用として多額の費用が含まれていました。雇用者の給与税を含む株式ベースの報酬費用の総額は、次のように配分されました(千単位)。 |
9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した9か月間 | |||||||||||||||||||||||||
(千単位) | 2023 | 2022 (調整後通り*) | 2023 | 2022 (調整後通り*) | ||||||||||||||||||||||
研究開発 | $ 33,976 | $ 187,019 | $ 122,086 | $ 670,650 | ||||||||||||||||||||||
一般と管理 | 19,671 | 376,366 | 69,238 | 1,159,040 | ||||||||||||||||||||||
合計 | $ 53,647 | $ 563,385 | $ 191,324 | $ 1,829,690 |
イチョウ・バイオワークス・ホールディングス株式会社 | ||||||||||||||
要約連結キャッシュフロー計算書 | ||||||||||||||
(単位:千単位、未監査) | ||||||||||||||
9月30日に終了した9か月間 | ||||||||||||||
2023 | 2022 (調整後通り*) | |||||||||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||||
純損失 | $ (681,175) | $ (1,933,294) | ||||||||||||
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | ||||||||||||||
減価償却と償却 | 57,670 | 26,885 | ||||||||||||
株式報酬制度 | 187,047 | 1,822,472 | ||||||||||||
投資損失と持分法投資の損失 | 46,331 | 93,745 | ||||||||||||
ワラント負債の公正価値の変動 | 1,387 | (96,099) | ||||||||||||
偶発対価負債の公正価値の変化 | 10,217 | 58 | ||||||||||||
子会社の連結解体による利益 | — | (31,889) | ||||||||||||
長期資産の減損 | 121,404 | — | ||||||||||||
現金以外の顧客対価 | (884) | (18,139) | ||||||||||||
非現金リース費用 | 24,635 | 11,877 | ||||||||||||
非現金の進行中の研究開発 | 3,981 | 1,162 | ||||||||||||
その他の現金以外の活動 | 3,937 | 4,602 | ||||||||||||
営業資産および負債の変動: | ||||||||||||||
売掛金 | 21,168 | 20,521 | ||||||||||||
前払費用およびその他の流動資産 | 13,557 | 5,230 | ||||||||||||
オペレーティングリースの使用権資産 | 9,277 | — | ||||||||||||
その他の非流動資産 | (2,733) | 144 | ||||||||||||
買掛金、未払費用およびその他の流動負債 | (4,822) | (11,852) | ||||||||||||
繰延収益、流動収益と非流動収益 | (29,382) | (35,365) | ||||||||||||
オペレーティングリース負債、流動負債、非流動負債 | (18,310) | (7,807) | ||||||||||||
その他の非流動負債 | (974) | 82 | ||||||||||||
営業活動に使用された純現金 | (237,669) | (147,667) | ||||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||||
転換社債の購入 | — | (10,000) | ||||||||||||
資産および設備の購入 | (37,355) | (26,626) | ||||||||||||
機器の売却による収入 | 3,000 | 110 | ||||||||||||
株式投資の購入 | — | (3,691) | ||||||||||||
子会社の解体-現金 | — | (55,721) | ||||||||||||
その他 | 336 | (1,206) | ||||||||||||
投資活動に使用された純現金 | (34,019) | (97,134) |
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||||||||
ファイナンスリースの元本支払い | (977) | (912) | ||||||||||||
条件付対価の支払い | (1,082) | (521) | ||||||||||||
その他 | (525) | (993) | ||||||||||||
財務活動に使用された純現金 | (2,584) | (2,426) | ||||||||||||
現金および現金同等物に対する為替レートの影響 | (690) | (191) | ||||||||||||
現金、現金同等物および制限付現金の純減少 | (274,962) | (247,418) | ||||||||||||
現金および現金同等物、期初 | 1,315,792 | 1,550,004 | ||||||||||||
制限付現金、期初 | 53,789 | 42,924 | ||||||||||||
現金、現金同等物および制限付現金、期初 | 1,369,581 | 1,592,928 | ||||||||||||
現金および現金同等物、期末 | 1,049,244 | 1,302,603 | ||||||||||||
制限付現金、期末 | 45,375 | 42,907 | ||||||||||||
現金、現金同等物および制限付現金、期末 | $ 1,094,619 | $ 1,345,510 | ||||||||||||
イチョウ・バイオワークス・ホールディングス株式会社 | |||||||||||||||||||||||||||||
厳選された非GAAP財務指標 | |||||||||||||||||||||||||||||
(単位:千単位、未監査) | |||||||||||||||||||||||||||||
9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 (調整後通り*) | 2023 | 2022 (調整後通り*) | ||||||||||||||||||||||||||
イチョウ・バイオワークス・ホールディングス社の株主に帰属する純損失 | $ (302,891) | $ (670,131) | $ (681,175) | $ (1,929,461) | |||||||||||||||||||||||||
利息収入、純額 | (15,020) | (6,380) | (43,914) | (8,821) | |||||||||||||||||||||||||
所得税(給付)引当金 | (22) | (28) | 127 | (257) | |||||||||||||||||||||||||
減価償却と償却 | 21,060 | 8,917 | 57,670 | 26,885 | |||||||||||||||||||||||||
EBITDA | (296,873) | (667,622) | (667,292) | (1,911,654) | |||||||||||||||||||||||||
株式報酬制度 (1) | 53,647 | 563,385 | 191,324 | 1,829,690 | |||||||||||||||||||||||||
持分法投資による損失 (2) | — | 22,711 | 1,516 | 52,927 | |||||||||||||||||||||||||
投資損失 | 36,324 | 1,758 | 44,815 | 39,981 | |||||||||||||||||||||||||
ワラント負債の公正価値の変動 | (1,891) | 12,445 | 1,387 | (96,099) | |||||||||||||||||||||||||
子会社の連結解体による利益 | — | (15,989) | — | (31,889) | |||||||||||||||||||||||||
合併と買収関連費用 (3) | 12,253 | 12,017 | 47,108 | 20,184 | |||||||||||||||||||||||||
長期資産の減損 (4) | 112,403 | — | 121,404 | — | |||||||||||||||||||||||||
転換社債の公正価値の変動 | 317 | (561) | 121 | (229) | |||||||||||||||||||||||||
調整後EBITDA | $ (83,820) | $ (71,856) | $ (259,617) | $ (97,089) | |||||||||||||||||||||||||
* ASC 842の採用の影響を反映して調整しました。調整の概要については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる要約連結財務諸表の注記1を参照してください。 | |||||||||||||||||||||||||||||
(1) | 2023年9月30日に終了した3か月と9か月には、それぞれ110万ドルと20万ドルの雇用者給与税が含まれます。2022年9月30日に終了した3か月と9か月には、それぞれ430万ドルと720万ドルの雇用者給与税が含まれます。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(2) | 非支配持分に帰属する損失を差し引いた、仮想簿価清算法に基づく持分法投資の損失を表します。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(3) | 合併と買収に直接関連する取引および統合費用を表します。これには、(i)買収に関連するデューデリジェンス、法務、コンサルティング、会計費用、(ii)買収後の従業員定着賞金および退職金、(iii)買収による偶発的対価負債の公正価値調整、(iv)資産取得に関連する進行中の研究開発として費やされた買収無形資産、および(v)関連費用が含まれます。ジメルゲン社の破産。 | ||||||||||||||||||||||||||||
(4) | 2023年9月30日に終了した3か月間には、ラボ機器の減損損失1,620万ドル、使用権資産の減損損失9,620万ドル、およびZymergenリース施設の撤退に関連する借地権の改善が含まれます。2023年9月30日に終了した9か月間には、ラボ機器の2,520万ドルの減損損失、使用権資産の減損損失9,620万ドル、およびZymergenのリース施設の撤退に関連する借地権の改善が含まれます。 |
イチョウ・バイオワークス・ホールディングス株式会社 | |||||||||||||||||||||||
セグメント情報 | |||||||||||||||||||||||
(単位:千単位、未監査) | |||||||||||||||||||||||
9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 (調整後通り*) | 2023 | 2022 (調整後通り*) | ||||||||||||||||||||
収益: | |||||||||||||||||||||||
細胞工学 | $ 37,176 | $ 24,679 | $ 116,555 | $ 90,409 | |||||||||||||||||||
バイオセキュリティ | 18,254 | 41,719 | 100,145 | 289,012 | |||||||||||||||||||
総収入 | 55,430 | 66,398 | 216,700 | 379,421 | |||||||||||||||||||
セグメント売上原価: | |||||||||||||||||||||||
バイオセキュリティ | 6,923 | 24,655 | 47,394 | 173,998 | |||||||||||||||||||
セグメント研究開発費: | |||||||||||||||||||||||
細胞工学 | 90,889 | 65,589 | 275,494 | 177,948 | |||||||||||||||||||
バイオセキュリティ | 313 | 387 | 1,408 | 1,347 | |||||||||||||||||||
セグメント研究開発費の合計 | 91,202 | 65,976 | 276,902 | 179,295 | |||||||||||||||||||
セグメントの一般管理費: | |||||||||||||||||||||||
細胞工学 | 42,617 | 41,606 | 155,216 | 104,900 | |||||||||||||||||||
バイオセキュリティ | 12,207 | 17,039 | 42,862 | 42,683 | |||||||||||||||||||
セグメントの一般管理費の合計 | 54,824 | 58,645 | 198,078 | 147,583 | |||||||||||||||||||
セグメントの営業利益(損失): | |||||||||||||||||||||||
細胞工学 | (96,330) | (82,516) | (314,155) | (192,439) | |||||||||||||||||||
バイオセキュリティ | (1,189) | (362) | 8,481 | 70,984 | |||||||||||||||||||
セグメント営業損失合計 | (97,519) | (82,878) | (305,674) | (121,455) | |||||||||||||||||||
セグメントに割り当てられていない営業経費: | |||||||||||||||||||||||
株式報酬制度 (1) | 53,647 | 563,385 | 191,324 | 1,829,690 | |||||||||||||||||||
減価償却と償却 | 21,060 | 8,917 | 57,670 | 26,885 | |||||||||||||||||||
長期資産の減損 | 112,403 | — | 121,404 | — | |||||||||||||||||||
偶発対価負債の公正価値の変化 | 1,764 | (242) | 10,217 | 58 | |||||||||||||||||||
事業による損失 | $ (286,393) | $ (654,938) | $ (686,289) | $ (1,978,088) | |||||||||||||||||||
* ASC 842の採用の影響を反映して調整しました。調整の概要については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる要約連結財務諸表の注記1を参照してください。 | |||||||||||||||||||||||
(1) 2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月間の雇用者給与税がそれぞれ110万ドルと20万ドル、2023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間の雇用者給与税430万ドルと720万ドルの雇用者給与税がそれぞれ含まれています。 |