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2023年3月発行のプライベートワラント、メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001753539BKSY: 2023年3月発行のプライベートワラント、メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001753539BKSY: スポンサーシェアメンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001753539米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーBKSY: スポンサーシェアメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001753539BKSY: スポンサーシェアメンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001753539米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001753539米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001753539米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-09-300001753539BKSY: 公募ワラント会員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーBKSY: 公募ワラント会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539BKSY: 公募ワラント会員米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539BKSY: 2019年10月発行のプライベートワラント、メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーBKSY: 2019年10月発行のプライベートワラント、メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539BKSY: 2019年10月発行のプライベートワラント、メンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539BKSY: スポンサーシェアメンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーBKSY: スポンサーシェアメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539BKSY: スポンサーシェアメンバー米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539米国会計基準:フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539米国会計基準:フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001753539BKSY: 私募ワラント、スポンサー株式、旧優先株予約権、同意料会員2022-01-012022-09-300001753539BKSY: スポンサーシェアメンバー2022-12-310001753539BKSY: 民営保証メンバー2022-12-310001753539BKSY: プライベートワランチャー3メンバー2022-12-310001753539BKSY: スポンサーシェアメンバー2023-01-012023-09-300001753539BKSY: 民営保証メンバー2023-01-012023-09-300001753539BKSY: プライベートワランチャー3メンバー2023-01-012023-09-300001753539BKSY: スポンサーシェアメンバー2023-09-300001753539BKSY: 民営保証メンバー2023-09-300001753539BKSY: プライベートワランチャー3メンバー2023-09-300001753539米国会計基準:後任イベントメンバー2023-11-012023-11-080001753539米国会計基準:後任イベントメンバー2023-11-080001753539米国会計基準:後任イベントメンバーBKSY: 金利引き上げメンバー2023-11-012023-11-080001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー2023-07-012023-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー2022-07-012022-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー2023-01-012023-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー2022-01-012022-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバー2023-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:顧客集中リスクメンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバー2022-12-310001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー米国会計基準:政府契約集中リスクメンバー2023-07-012023-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー米国会計基準:政府契約集中リスクメンバー2022-07-012022-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー米国会計基準:政府契約集中リスクメンバー2023-01-012023-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:売上収益純構成メンバー米国会計基準:政府契約集中リスクメンバー2022-01-012022-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバー米国会計基準:政府契約集中リスクメンバー2023-09-300001753539米国会計基準:セグメント継続事業メンバー米国会計基準:売掛金勘定メンバー米国会計基準:政府契約集中リスクメンバー2022-12-31 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
___________________________________
フォーム 10-Q
___________________________________
(マークワン)
| | | | | |
☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時 2023年9月30日
または
| | | | | |
o | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からの移行期間についてに
コミッションファイル番号 001-39113
___________________________________
ブラックスカイ・テクノロジー株式会社.
___________________________________
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | |
デラウェア州 | 47-1949578 |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | (IRS) 雇用主 識別番号) |
13241 ウッドランドパークロード スイート 300 ハーンドン, バージニア | 20171 |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(571) 267-1571
登録者の電話番号 (市外局番を含む)
___________________________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
| | | | | | | | |
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
クラスA普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドル | にぎやか | ニューヨーク証券取引所 |
ワラント、各ワラントはクラスA普通株式1株に対して行使価格11.50ドルで行使可能 | ボカイ。 | ニューヨーク証券取引所 |
登録者が、(1)1934年の証券取引法の第13条または第15条(d)で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告の提出を求められた期間が短い期間)に提出したかどうか、(2)過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい ýいいえo
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルを提出し、投稿する必要があったほど短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出および投稿する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出し、企業のWebサイトに投稿したかどうかをチェックマークで示してください。はい ýいいえo
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、または小規模な報告会社のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」および「小規模報告会社」の定義を参照してください。(1 つチェックしてください):
| | | | | | | | | | | |
大型加速フィルター | o | アクセラレーテッド・ファイラー | o |
非加速ファイラー | ☒ | 小規模な報告会社 | ☒ |
| | 新興成長企業 | ☒ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。o
登録者がシェル会社(同法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい oいいえý
2023年11月6日の時点で、 142,987,503登録者のクラスA普通株式、額面0.0001ドル、発行済株式。
目次
| | | | | | | | |
| | ページ |
| パート I。財務情報 | |
アイテム 1. | 財務諸表 | 5 |
| 要約連結貸借対照表 | 5 |
| 要約連結営業報告書と包括利益(損失)) | 6 |
| 要約連結株主資本変動計算書 | 7 |
| 要約連結キャッシュフロー計算書 | 9 |
| 要約連結財務諸表の注記 | 11 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 31 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 45 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 45 |
| パート 2。その他の情報 | |
アイテム 1. | 法的手続き | 46 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 46 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 46 |
| | |
| | |
アイテム 5. | その他の情報 | 46 |
アイテム 6. | 展示品 | 47 |
| 署名 | 48 |
| | |
| | |
将来の見通しに関する記述に関する特記事項
このForm 10-Qの四半期報告書には、改正された1933年の証券法(「証券法」)第27A条および改正された1934年の証券取引法(「取引法」)の第21E条の意味における将来の見通しに関する記述が含まれており、当社の役員や代表者は随時発表することがあります。これらの記述には重大なリスクと不確実性が伴います。当社の将来の業績と財政状態、事業戦略と計画、将来の事業目標に関する記述を含む、歴史的事実の記述以外のこの四半期報告書のフォーム10-Qに含まれるすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。将来の出来事や結果の不確実性を伝える「信じる」、「可能性がある」、「見積もる」、「継続する」、「予想する」、「計画する」、「意図する」、「できる」、「する」、「期待する」などの表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。Form 10-Qのこの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述には、以下に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。
• 主要な従業員を維持または採用する当社の能力
• 流通チャネルとパートナーエコシステムを拡大する当社の能力
• 予想される資本支出、流動性、および資本要件に関する見積もり
• 独自のセンサーデータとサードパーティのセンサーデータを統合する当社の能力
• 当社の商業事業に新しい衛星を追加する能力。
• 当社のソフトウェア、研究開発能力に投資する能力
• サードパーティの開発者コミュニティを成長させる当社の能力。
• 当社のサービスと提供を国内外のお客様に拡大する能力。
• 費用対効果の高い方法でデータを提供し続ける当社の能力。
• ブランドを維持・保護する当社の能力。
• 現在の顧客基盤の中で事業を拡大する能力。
• 従来の衛星画像プロバイダーやその他の新しい地理空間情報プロバイダーと競争する当社の能力。
• 製品の知的財産保護を維持したり、侵害請求を回避または弁護したりする当社の能力。
• 当社の事業に適用される法律や規制を遵守する当社の能力。
• 市場動向とニーズに対する私たちの期待
• 市場成長、将来の収益、費用(株式報酬費用を含む)、キャッシュフロー、資本要件、追加資金調達に関する当社の見積もり
• 営業キャッシュフローのプラス化に向けて前進する能力に関する私たちの期待
• 画像およびソフトウェア分析サービスの収益を拡大する当社の能力。
• 長期的な流動性要件をさらに柔軟に最適化できるように、資本支出のタイミングを管理できること。
• 短期および長期の業務上のニーズに合わせて現金支出を最適化する当社の能力
• 当社の普通株式の取引価格の変動性。
• 当社のブラックスカイスペクトラプラットフォームのパフォーマンス。
• 次世代衛星(「第3世代」)に対する私たちの計画と期待。
• 地方、地域、国内、国際的な経済状況や出来事の影響。そして
• その他の要因には、2022年12月31日に終了し、2023年3月23日に当社が証券取引委員会(「SEC」)に提出した年度のForm 10-Kの年次報告書の「リスク要因」というタイトルのセクションに詳述されているものが含まれますが、これらに限定されません。
これらの将来の見通しに関する記述は、主に、当社の財政状態、経営成績、事業戦略、短期および長期の事業運営と目標、および財務ニーズに影響を与える可能性があると当社が考える将来の出来事や傾向に関する現在の期待と予測に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述には、パートIの項目1Aに記載されているものを含め、多くのリスク、不確実性、前提条件の影響を受けます。2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の「リスク要因」さらに、私たちは非常に競争が激しく、急速に変化する環境で事業を行っています。新しいリスクは時折出現します。すべてのリスクを予測することは不可能ですし、すべての要因が事業に与える影響や、何らかの要因または要因の組み合わせにより、実際の結果が当社の将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる可能性があるかを評価することもできません。これらのリスク、不確実性、前提条件に照らして、この四半期報告書のForm 10-Qに記載されている将来の見通しに関する出来事や傾向は発生しない可能性があり、実際の結果は、将来の見通しに関する記述で予想または暗示されているものと大きく不利に異なる可能性があります。
将来の出来事の予測として、将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当だと考えていますが、将来の見通しに関する記述に反映されている将来の結果、業績、または出来事や状況が達成されるか、発生することを保証することはできません。私たちは、法律で義務付けられている場合を除き、書面または口頭を問わず、これらの将来の見通しに関する記述の改訂または改訂の結果を改訂または公表する義務を負いません。
第I部。財務情報
アイテム 1.財務諸表
ブラックスカイ・テクノロジー株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
(千単位、額面金額を除く)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 32,138 | | | $ | 34,181 | |
制限付き現金 | 1,835 | | 2,835 |
短期投資 | 17,543 | | 37,982 |
売掛金、引当金を差し引いた金額19と $0、それぞれ | 2,714 | | 3,112 |
持分法投資先からの売掛金 | 1,146 | | — |
前払費用およびその他の流動資産 | 5,375 | | 4,713 |
契約資産 | 9,944 | | 5,706 |
流動資産合計 | 70,695 | | 88,529 |
資産および設備-純額 | 74,555 | | 71,584 |
オペレーティングリースの使用権資産-純額 | 1,760 | | 3,586 |
グッドウィル | 9,393 | | 9,393 |
持分法適用投資先への投資 | 6,197 | | 5,285 |
無形資産-純額 | 1,497 | | 1,918 |
衛星調達作業が進行中です | 45,409 | | 50,954 |
その他の資産 | 3,288 | | | 2,841 | |
総資産 | $ | 212,794 | | | $ | 234,090 | |
負債と株主資本 | | | |
流動負債: | | | |
買掛金と未払負債 | $ | 10,520 | | | $ | 14,368 | |
持分法投資先に支払われる金額 | — | | 3,728 |
契約負債-現在 | 6,621 | | 6,783 |
その他の流動負債 | 1,527 | | 2,048 |
流動負債合計 | 18,668 | | 26,927 |
| | | |
長期契約負債 | 96 | | 109 |
オペレーティングリース負債 | 3,320 | | 3,132 |
デリバティブ負債 | 15,383 | | 5,113 |
長期負債-当期分を差し引いたもの | 79,474 | | 76,219 |
その他の負債 | 3,718 | | 716 |
負債総額 | 120,659 | | 112,216 |
コミットメントと不測の事態(注17) | | | |
株主資本: | | | |
クラスA普通株式、$0.0001額面価格、認可済み、 300,000株式; 発行済み、 142,946そして 121,938株式; 発行済株式、 140,543株式と 119,508それぞれ2023年9月30日および2022年12月31日現在の株式。 | 14 | | 12 |
追加払込資本 | 687,303 | | 666,973 |
累積赤字 | (595,182) | | (545,111) |
株主資本の総額 | 92,135 | | 121,874 |
負債総額と株主資本 | $ | 212,794 | | | $ | 234,090 | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください
ブラックスカイ・テクノロジー株式会社
要約連結営業諸表と包括利益(損失)
(未監査)
(千単位、1株あたりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益 | | | | | | | |
画像およびソフトウェア分析サービス | $ | 15,264 | | | $ | 13,707 | | | $ | 46,352 | | | $ | 31,249 | |
専門サービスおよびエンジニアリングサービス | 5,996 | | | 3,228 | | | 12,632 | | | 14,684 | |
総収入 | 21,260 | | | 16,935 | | | 58,984 | | | 45,933 | |
費用と経費 | | | | | | | |
画像およびソフトウェア分析サービスの費用(減価償却費を除く) | 3,479 | | | 3,513 | | | 10,634 | | | 10,537 | |
減価償却費を除く専門およびエンジニアリングサービスの費用 | 3,288 | | | 4,274 | | | 11,137 | | | 17,991 | |
販売、一般および管理 | 17,572 | | | 18,758 | | | 55,289 | | | 59,041 | |
研究開発 | 133 | | | 197 | | | 525 | | | 449 | |
減価償却と償却 | 11,304 | | | 9,598 | | | 32,735 | | | 26,166 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
営業損失 | (14,516) | | | (19,405) | | | (51,336) | | | (68,251) | |
| | | | | | | |
デリバティブ利益 | 17,012 | | | 7,135 | | | 7,445 | | | 10,629 | |
持分法投資の収益(損失) | 328 | | | (776) | | | 913 | | | 694 | |
利息収入 | 519 | | | 486 | | | 1,602 | | | 664 | |
支払利息 | (2,532) | | | (1,226) | | | (6,627) | | | (3,756) | |
その他の収益(費用)、純額 | 2 | | | (14) | | | (1,808) | | | (54) | |
所得税控除前利益(損失) | 813 | | | (13,800) | | | (49,811) | | | (60,074) | |
所得税費用 | (138) | | | — | | | (260) | | | — | |
継続事業からの収益(損失) | 675 | | | (13,800) | | | (50,071) | | | (60,074) | |
廃止された事業: | | | | | | | |
廃止された事業からの利益 | — | | | 707 | | | — | | | 707 | |
所得税(費用)給付 | — | | | — | | | — | | | — | |
非継続事業からの利益、所得税控除 | — | | | 707 | | | — | | | 707 | |
当期純利益 (損失) | 675 | | | (13,093) | | | (50,071) | | | (59,367) | |
その他の包括利益 | — | | | — | | | — | | | — | |
包括利益 (損失) 合計 | $ | 675 | | | $ | (13,093) | | | $ | (50,071) | | | $ | (59,367) | |
| | | | | | | |
普通株式の1株当たりの基本および希薄化後の利益(損失): | | | | | | | |
継続事業からの収益(損失) | $ | 0.00 | | | $ | (0.12) | | | $ | (0.38) | | | $ | (0.51) | |
非継続事業からの利益、所得税控除 | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
普通株式1株当たりの純利益(損失) | $ | 0.00 | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.38) | | | $ | (0.50) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください
ブラックスカイ・テクノロジー株式会社
株主資本の変動に関する要約連結計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | 2023年9月30日に終了した9か月間 | | |
| | | | | | | | 普通株式 | | 追加支払い済み | | | | 累積 | | 株主総数 | | |
| | | | | | | | | | | | | | 株式 | | 金額 | | 資本 | | | | | | 赤字 | | エクイティ | | |
2023年1月1日現在の残高 | | | | | | | | | | | | | | 119,508 | | $ | 12 | | | $ | 666,973 | | | | | | | $ | (545,111) | | | $ | 121,874 | | | |
株式報酬制度 | | | | | | | | | | | | | | — | | — | | 3,214 | | | | | | — | | 3,214 | | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 129 | | — | | 3 | | | | | | — | | 3 | | | |
譲渡制限付株式報奨の権利確定時の普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 11 | | — | | — | | | | | | — | | — | | | |
譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 787 | | — | | — | | | | | | — | | — | | | |
株式発行費用を差し引いた普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 16,404 | | 2 | | 11,127 | | | | | | — | | 11,129 | | | |
純損失 | | | | | | | | | | | | | | — | | — | | — | | | | | | (17,315) | | (17,315) | | | |
2023年3月31日現在の残高 | | | | | | | | | | | | | | 136,839 | | | 14 | | | 681,317 | | | | | | | (562,426) | | | 118,905 | | | |
株式報酬制度 | | | | | | | | | | | | | | — | | — | | 2,488 | | | | | | — | | 2,488 | | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 95 | | — | | 2 | | | | | | — | | 2 | | | |
譲渡制限付株式報奨の権利確定時の普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 8 | | — | | — | | | | | | — | | — | | |
譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 668 | | — | | — | | | | | | — | | — | | |
株式発行費用を差し引いた普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 1,039 | | — | | 995 | | | | | | — | | 995 | | |
制限付株式の権利確定およびストックオプションの行使における源泉徴収義務を満たすための株式単位の源泉徴収 | | | | | | | | | | | | | | (240) | | — | | (414) | | | | | | — | | (414) | | |
純損失 | | | | | | | | | | | | | | — | | — | | — | | | | | | (33,431) | | (33,431) | | | |
2023年6月30日現在の残高 | | | | | | | | | | | | | | 138,409 | | | 14 | | | 684,388 | | | | | | | (595,857) | | | 88,545 | | | |
株式報酬制度 | | | | | | | | | | | | | | — | | — | | 2,562 | | | | | | — | | 2,562 | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 98 | | — | | 4 | | | | | | — | | 4 | | |
譲渡制限付株式報奨の権利確定時の普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 8 | | — | | — | | | | | | — | | — | | |
譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 1,664 | | — | | — | | | | | | — | | — | | |
株式発行費用を差し引いた普通株式の発行 | | | | | | | | | | | | | | 804 | | — | | 908 | | | | | | — | | 908 | | |
制限付株式の権利確定およびストックオプションの行使における源泉徴収義務を満たすための株式単位の源泉徴収 | | | | | | | | | | | | | | (440) | | — | | (559) | | | | | | — | | (559) | | |
当期純利益 | | | | | | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | | | | | 675 | | | 675 | | | |
2023年9月30日現在の残高 | | | | | | | | | | | | | | 140,543 | | | $ | 14 | | | $ | 687,303 | | | | | | | $ | (595,182) | | | $ | 92,135 | | | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください
ブラックスカイ・テクノロジー株式会社
株主資本の変動に関する要約連結計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年9月30日に終了した9か月間 | | |
| | 普通株式 | | 追加支払い済み | | | | 累積 | | 株主総数 | | |
| | 株式 | | 金額 | | 資本 | | | | | | 赤字 | | エクイティ | | |
2022年1月1日現在の残高 | | 114,452 | | $ | 11 | | | $ | 650,518 | | | | | | | $ | (470,909) | | | $ | 179,620 | | | |
株式報酬制度 | | — | | — | | 10,862 | | | | | | — | | 10,862 | | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | 404 | | — | | 17 | | | | | | — | | 17 | | | |
譲渡制限付株式報奨の権利確定時の普通株式の発行 | | 129 | | — | | — | | | | | | — | | — | | | |
譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | | 4,816 | | 1 | | — | | | | | | — | | 1 | | | |
関連する制限付株式の権利確定時の源泉徴収義務を履行するための制限付株式の源泉徴収 | | (1,874) | | — | | (3,616) | | | | | | — | | (3,616) | | |
純損失 | | — | | — | | — | | | | | | (19,992) | | (19,992) | | |
2022年3月31日現在の残高 | | 117,927 | | | 12 | | | 657,781 | | | | | | | (490,901) | | | 166,892 | | | |
株式報酬制度 | | — | | — | | 3,365 | | | | | | — | | 3,365 | | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | 180 | | — | | 8 | | | | | | — | | 8 | | | |
譲渡制限付株式報奨の権利確定時の普通株式の発行 | | 27 | | — | | — | | | | | | — | | — | | | |
譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | | 520 | | — | | — | | | | | | — | | — | | | |
制限付株式の権利確定時の源泉徴収義務を履行するための制限付株式単位の源泉徴収 | | (201) | | — | | (444) | | | | | | — | | (444) | | | |
純損失 | | — | | — | | — | | | | | | (26,282) | | (26,282) | | | |
2022年6月30日現在の残高 | | 118,453 | | | $ | 12 | | | $ | 660,710 | | | | | | | $ | (517,183) | | | $ | 143,539 | | | |
株式報酬制度 | | — | | — | | 3,423 | | | | | | — | | 3,423 | | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行 | | 54 | | — | | 12 | | | | | | — | | 12 | | |
譲渡制限付株式報奨の権利確定時の普通株式の発行 | | 22 | | — | | — | | | | | | — | | — | | |
譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | | 633 | | — | | — | | | | | | — | | — | | |
制限付株式の権利確定時の源泉徴収義務を履行するための制限付株式単位の源泉徴収 | | (241) | | — | | (491) | | | | | | — | | (491) | | |
普通株式の買戻しと消却 | | (15) | | — | | — | | | | | | (30) | | (30) | | |
純損失 | | — | | — | | — | | | | | | (13,093) | | (13,093) | | |
2022年9月30日時点の残高 | | 118,906 | | | $ | 12 | | | $ | 663,654 | | | | | | | $ | (530,306) | | | $ | 133,360 | | | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください
ブラックスカイ・テクノロジー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純損失 | $ | (50,071) | | | $ | (59,367) | |
非継続事業からの利益、所得税控除 | — | | | 707 | |
継続事業による損失 | (50,071) | | | (60,074) | |
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却費および償却費 | 32,735 | | | 26,166 | |
オペレーティングリースの使用権資産の償却 | 753 | | | 1,197 | |
| | | |
不良債権費用 | 39 | | | 13 | |
株式ベースの報酬費用 | 7,725 | | | 16,389 | |
債務割引および発行費用の償却 | 249 | | | 1,549 | |
持分法投資収入 | (913) | | | (694) | |
資産および設備の処分による損失 | 127 | | | — | |
デリバティブ利益 | (7,445) | | | (10,629) | |
| | | |
利息収入 | (551) | | | (373) | |
その他、純額 | — | | | 106 | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金 | 359 | | | (2,485) | |
契約資産-現在および長期 | (5,271) | | | (4,237) | |
前払費用およびその他の流動資産 | (13) | | | 657 | |
その他の資産 | 1,144 | | | (1,335) | |
買掛金と未払負債 | 834 | | | 692 | |
その他の流動負債 | (640) | | | (1,727) | |
契約負債-現在および長期 | (175) | | | (2,774) | |
| | | |
その他の負債 | 5,316 | | | (1,872) | |
営業活動に使用された純現金 | (15,798) | | | (39,431) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
資産および設備の購入 | (12,296) | | | (8,905) | |
衛星調達作業が進行中です | (23,603) | | | (25,421) | |
短期投資の購入 | (29,167) | | | (50,343) | |
短期投資の満期による収入 | 50,110 | | | — | |
不動産および設備の売却による収入 | 22 | | | — | |
持分法投資による配分 | — | | | 546 | |
| | | |
| | | |
投資活動に使用された純現金 | (14,934) | | | (84,123) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
株式発行による収入、株式発行費用を差し引いたもの | 30,868 | | | — | |
| | | |
行使されたオプションによる収入 | 9 | | | 37 | |
債務修正のための取引費用の支払い | (1,311) | | | — | |
| | | |
デリバティブ負債に関連する取引費用の支払い | (905) | | | — | |
制限付株式の権利確定時の源泉徴収税の支払い | (972) | | | (4,551) | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 27,689 | | | (4,514) | |
現金、現金同等物、および制限付現金の純減少 | (3,043) | | | (128,068) | |
現金、現金同等物、制限付現金 — 年初め | 37,016 | | | 168,104 | |
現金、現金同等物、および制限付現金 — 期末 | $ | 33,973 | | | $ | 40,036 | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください
次の表は、未監査の要約連結貸借対照表に報告された現金、現金同等物、および制限付現金の調整を示しています。合計すると、未監査の要約連結キャッシュフロー計算書に示されている金額と同じ金額になります。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| |
現金および現金同等物 | $ | 32,138 | | | $ | 37,201 | |
制限付き現金 | 1,835 | | | 2,835 | |
現金、現金同等物、および制限付現金の合計 | $ | 33,973 | | | $ | 40,036 | |
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
キャッシュフロー情報の補足開示: | | | |
利息として支払われた現金 | $ | — | | | $ | 5 | |
所得税として支払われた現金 | 182 | | | — | |
現金以外の資金調達および投資情報の補足開示: | | | |
資産および設備の追加(クレジットを受け取った)は発生したがまだ支払われていない、純額 | $ | (226) | | | $ | 4,329 | |
資本化株式ベースの報酬 | 539 | | | 1,261 | |
供用された資産および設備の資本化利息 | 220 | | | 220 | |
短期投資の割引やプレミアムの上乗せ | 531 | | | 357 | |
| | | |
普通株式の買戻しと消却 | — | | | 30 | |
発生したが未払いの株式発行費用 | 90 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
発生したが未払いの債務修正費用 | 6 | | | — | |
衛星調達費用は、レオステラとの和解に含まれています | 36 | | | — | |
LeoStellaからのクレジットが衛星調達費用に適用されました | 122 | | | — | |
| | | |
M&Y Space Co. に対する運転資金調整および使用税の偶発債務株式会社 | — | | | 707 | |
現物払利息の負債元本の増加 | 3,490 | | | — | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください
ブラックスカイ・テクノロジー株式会社
未監査の要約連結財務諸表への注記
2023年9月30日
1.組織とビジネス
バージニア州ハーンドンに本社を置くBlackSky Technology Inc.(「BlackSky」または「当社」)は、リアルタイムの地理空間インテリジェンスの大手プロバイダーです。同社は、業界をリードする高性能低軌道(「LEO」)の小型衛星コンステレーションを所有し、運営しています。コンステレーションは、顧客が必要とする場所で、必要なときに高い再訪問率で画像をコスト効率よくキャプチャするように最適化されています。BlackSky Spectraソフトウェアプラットフォームは、当社独自の衛星コンステレーションから、および画像処理、レーダーおよび無線周波数衛星、環境センサー、資産追跡センサー、モノのインターネット(「IoT」)接続デバイス、インターネット対応のナラティブソース、さまざまな地時データフィードなどの複数の外部データソースから、1日に何百万もの観測を処理します。Blacksky Spectraは、高度な独自の人工知能(「AI」)と機械学習(「ML」)技術を採用して、これらのデータフィードを処理、分析、アラート、情報、洞察に変換します。顧客は、使いやすいWebサービスまたはプラットフォームアプリケーションプログラミングインターフェイスを介して、Blacksky Spectraのデータと分析にアクセスできます。
ブラックスカイは 二主な事業子会社であるブラックスカイ・グローバルLLCとブラックスカイ・ジオスペシャル・ソリューションズ社も所有しています 五十タレス・アレニア・スペース・US・インベストメント合同会社(「タレス」)との合弁会社であるレオステラLLC(「レオステラ」)の株式の割合。レオステラは、ワシントン州タクウィラに拠点を置く垂直統合型の小型衛星の設計・製造会社で、同社は事業運営のための衛星を調達しています。同社は、レオステラとX-Bow Launch Systems Inc.(「X-Bow」)を経営しています。X-Bow Launch Systems Inc.(「X-Bow」)は、BlackSkyが所有する固体ロケットモーターの積層造形を専門とする宇宙技術企業です 20%、持分法投資として (注6を参照)。
2023年11月、当社はX-Bowの持分法投資を売却し、投資の処分による利益を計上する予定です。9.5百万。
2023年9月30日に終了した9か月間の当社の株式発行には、私募と市場投資(「ATM」)の募集が含まれていました。2023年3月、当社は以下の私募を完了しました 16.4100万株の会社のクラスA普通株式と同数の対応する新株予約権を、購入価格$で1.791株あたりおよび関連するワラント。会社は$を受け取りました29.4私募による総収入は100万です。同社も売りました 1.8ATMサービスの普通株100万株、1株あたりの平均購入価格は$1.59、その結果、総収入は$になりました2.9百万。これらの株式発行の取引費用は、弁護士費用、会計手数料、プレースメントエージェント手数料、および株式発行に直接関連するその他の第三者費用で構成されていました。2023年9月30日に終了した9か月間、$1.6発生した数百万件の取引費用は、未監査の要約連結株主資本変動計算書および未監査の要約連結貸借対照表に追加払込資本の減額として、また未監査の要約連結キャッシュフロー計算書には取引による収益の減額として記録されました。
2023年5月9日、BlackSkyとその子会社は、2019年10月31日付けで、2021年9月9日に改正された、インテルサット・ジャクソン・ホールディングスSA(「インテルサット」)およびシーホークSPVインベストメントLLC(「シーホーク」)との修正および修正されたローンおよび担保契約の第2改正(「改正」)を締結しました。改正は、とりわけ、ローンの満期日を延長し、2023年5月1日に支払われるべき現金利息の支払いを満期日に支払われる未払い元本に振り込み、金利を引き上げるように、担保付ローンファシリティを修正しました。修正に関する詳細については、注記9を参照してください。
2.プレゼンテーションの基礎と重要な会計方針の要約
準備の基礎
当社は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)およびForm 10-Qの指示および証券取引委員会(「SEC」)の規則S-Xの第8条に従って、未監査の要約連結財務諸表を作成しました。添付の未監査の要約連結財務諸表には、当社とその完全子会社の会計が含まれています。さらに、未監査の要約連結財務諸表には、持分法投資の収益または損失に占める当社の比例配分と、それに対応する投資の増減が含まれており、記録された損失は会社の投資の帳簿価額に限定されます。すべての会社間取引と残高は、統合時に消滅しました。
2022年1月1日より、当社は、会社の幅広いポートフォリオをより一致させるために、未監査の要約連結損益計算書および包括利益(損失)のキャプションを再編成しました。その結果、2022年9月30日に終了した9か月間、組織再編の影響を反映して提示された金額が再計算されました。その結果、$になりました6.9画像およびソフトウェア分析サービスの収益と専門およびエンジニアリングサービスの収益との間で100万ドルの再分類を行い、1ドルと6.0画像およびソフトウェア分析サービスの費用(減価償却費を除く)と、専門およびエンジニアリングサービスの費用(会社の未監査の要約連結営業諸表の減価償却費および包括利益(損失)を除く)の間の何百万もの再分類。
2022年12月31日に終了した年度の当社のフォーム10-Kで以前に開示されていたように、当社は会計基準体系化(「ASC」)トピック842を採用しました。 リース、修正された遡及的方法を使用し、これらの更新を最初に適用した時点での累積的な効果は、最初の申請日に認識されます。この基準の採用は、このForm 10-Qに記載されている金額と開示事項に反映されています。遡及的に修正された採用に従い、発効日より前の比較期間が調整され、結果として53未監査の要約連結営業諸表および包括利益(損失)では、2022年9月30日に終了した9か月間の売却、一般、管理上の大幅な変更。
当社の未監査の要約連結財務諸表は、公正価値で記載されている特定の金融資産および負債(デリバティブ金融商品を含む)を除き、過去の原価ベースで作成されています。特に明記されていない限り、ノートに記載されている金額は会社の継続事業に関するものです。
見積もりの使用
未監査の要約連結財務諸表を作成する場合、経営陣は、報告された資産と負債の金額、報告日における不測の事態の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。これらの見積もりは、会社が将来実施する可能性のある現在の出来事や行動に関する経営陣の最善の知識に基づいています。実際の結果は、これらの見積もりと大きく異なる可能性があります。会社が行う重要な見積もりには、収益とそれに関連する費用の認識、売掛金の回収可能性、資産と設備の回収可能性と耐用年数、株式ワラントとワラント負債の評価、公正価値の見積もり、のれんと無形資産の回収可能性、所得税引当金、使用資産のオペレーティングリース権を測定するための増分借入金利、および株式が含まれますが、これらに限定されません。Kベースの報酬。
投資
当社は、一般的にA-1以上の格付けの社債と政府証券で構成される短期投資に投資しています。投資は満期保有として分類され、満期日は貸借対照表の日から1年以内に記載されています。当初の満期が3か月未満の投資はすべて現金同等物とみなされます。
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、当社の短期投資の帳簿価額はドルでした17.5百万と $38.0それぞれ100万、これは償却後の費用を表し、総公正価値はドルです17.5百万と $37.9それぞれ、100万は、公正価値階層に基づくレベル1の測定値を表します。2023年9月30日および2022年12月31日現在の未認識保有損失総額はドルでした0と $0.1それぞれ百万。ありました じゃない2023年9月30日または2022年12月31日現在の未認識持株総利益。
金融商品の公正価値
会社は特定の資産と負債を公正価値で計上しています。公正価値とは、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において、資産を売却するために受け取られる価格、または負債を移転するために支払われる価格として定義されます。
特定の金融商品の公正価値測定を定期的または非経常的に分析するプロセスには、株価、ボラティリティ、市場性がない場合の割引、適切な割引率の適用、清算事象の確率などを含むがこれらに限定されない、重要な判断とインプットの推定が含まれます。当社は、より複雑な金融商品の評価にはモンテカルロシミュレーション法や、標準的な普通株式やストックオプションの評価にはブラック・ショールズのオプション価格モデルなど、市場評価方法論と特定オプション価格設定方法論を利用しています。
公正価値測定の枠組みは、評価手法へのインプットが観察可能か観察不可能かに基づいて、評価手法の階層を決定します。観察可能なインプットは独立した情報源から入手した市場データを反映し、観察できないインプットは会社の仮定を反映しています。この階層は、同一の資産または負債の活発な市場における調整前相場価格を最優先し(レベル1の測定)、観察できないインプット(レベル3の測定)には最も低い優先順位を与えます。
公正価値階層の3つのレベルは次のとおりです。
レベル1の入力。 インプットは、測定日に入手可能な同一の資産または負債について、活発な市場における調整前の相場価格です。
レベル2の入力。 インプットとは、活発な市場における類似資産および負債の未調整相場価格、活発でない市場における同一または類似の資産および負債の相場価格、観察可能な相場価格以外のインプット、および観測可能な市場データから導き出された、または裏付けられたインプットです。
レベル3の入力。 インプットとは、市場参加者が入手可能な最良の情報に基づいて資産や負債の価格を決定する際にどのような仮定を使用するかという会社自身の仮定を反映した、観察不可能なインプットです。
収益認識
当社は、画像およびソフトウェア分析サービス、専門サービス、エンジニアリングサービスの販売から収益を生み出しています。画像およびソフトウェア分析サービスの収益には、画像、データ、ソフトウェア、分析が含まれます。この収益は、キャンセル不可のサブスクリプション注文契約または超過不可の変動注文に基づいて提供されたサービスから計上されます。専門サービスおよびエンジニアリングサービスの収益は、時間ベースと材料ベースの契約、堅実な固定価格のサービスソリューション契約、および堅実な固定価格の長期エンジニアリングおよび建設契約の両方から生み出されます。
当社は、主に政府機関との契約を通じて収益を上げています。固定価格契約の中には、複数の約束が含まれているものがあり、その結果、個別の履行義務が生じる場合があります。当社は、該当する場合は観察可能な販売取引を使用して、相対的な独立販売価格に基づいて各履行義務に取引価格を割り当てます。
会計基準更新第2014-09号に従い、」顧客との契約による収益 (トピック 606)” (「ASC 606」)によると、当社は、顧客との契約の特定、契約に含まれる履行義務の特定、取引価格の決定、配分の5段階モデルを採用しています。
取引価格、および履行義務がいつ満たされるかの判断には、以下で詳しく説明するように、重要な判断が必要になることがあります。
収益は、受領した対価または売掛金の公正価値で、割引を差し引いた額で測定されます。当社は、税金が特定の収益を生み出す取引に課され、同時に発生する場合、顧客の売上から徴収される取引税を除外する方針を適用します。当社は、各契約の履行時に、変動する対価を見積もり、取引価格に制約があるかどうかを見積もります。2023年9月30日現在、当社には重要な変動対価を伴う有効な契約はありませんでした。
画像およびソフトウェア分析サービスの収益
画像
画像サービスには、BlackSky Spectraソフトウェアプラットフォームを介して軌道上にある会社の衛星から配信され、場合によっては特定の顧客に直接アップロードされる画像が含まれます。お客様は、当社独自の衛星コンステレーションに直接依頼して、業務に不可欠な特定の場所、サイト、地域の画像を収集して配信することができます。私たちは、オンデマンドタスクの基本プランや複数年の保証付きアクセスプログラムなど、いくつかのサービスレベルオプションをお客様に提供しています。このプログラムでは、お客様は、優先アクセスとイメージング容量を対象地域よりも優先的に確保し、テイクまたはペイベースで確保できます。画像による収益は、サブスクリプション期間中、または顧客が画像にアクセスできるようになった時点で定額で計上されます。
データ、ソフトウェア、分析
当社は、独自のAIとMLアルゴリズムを活用して、当社独自のセンサーネットワークとサードパーティの宇宙および地上波ソースの両方から得られるデータを分析して、入手困難なデータ、洞察、分析を顧客に提供しています。当社は、知的財産権を保持しながら、受託開発を行うことにより、サービスの統合と強化を続けています。同社はまた、物体検知、変化検知、異常検知、現場監視、強化分析などのサービスも提供しています。これにより、港湾、空港、建設現場、小売活動、商品の備蓄、および重要な商品やサプライチェーンの在庫があるその他の現場での生活の変化の重要なパターンを検出できます。.
当社の分析サービスはサブスクリプションベースまたは従量制でも提供されており、お客様は当社のサイトモニタリング、イベントモニタリング、グローバルデータサービスにアクセスできます。データ、ソフトウェア、分析から得られるソフトウェア分析サービスの収益は、一定の固定価格ベースで長期にわたって、または顧客が分析製品にアクセスできるようになった時点で、分析および監視サービスを提供することで計上されます。
専門サービスおよびエンジニアリングサービス 収益
同社は、お客様固有のソフトウェア開発要求、統合、テスト、トレーニングをサポートするテクノロジーを活用したプロフェッショナルサービスソリューションの提供や、ミッションシステムのエンジニアリングと運用、地上局の運用、ソフトウェアとシステム開発における当社の能力を活用する高度な衛星およびペイロードシステムの開発と提供など、さまざまな専門的およびエンジニアリングサービスを提供しています。
堅固な固定価格の専門サービスおよびエンジニアリングサービス契約の場合、会社はコスト対コスト法を使用して経時的な収益を認識し、履行義務の履行までの進捗状況を測定します(「完了時の見積もり」または「EAC」)。履行義務のEACには、人件費、周辺費、材料費、下請け費、諸経費などの直接費がすべて含まれます。私たちは、推定契約売上または費用の変化と、それに伴う契約利益の変化を累積的に認識します。損失によって個人の履行義務が発生すると予想される場合、推定可能な将来の損失の全額が、損失が特定された期間の収入に対して請求されます。 次の表は、EACの正味調整額の合計が当社の専門サービス契約とエンジニアリングサービス契約に与える影響を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023(1) | | 2022(2) | | 2023(1) | | 2022(2) |
| | (千単位) |
収益 | | $ | 1,002 | | | $ | (273) | | | $ | (498) | | | $ | (1,979) | |
(1)2023年9月30日に終了した3か月と9か月間、EACはドルという有利な調整を行いました。1.0百万と $1.1新しい個人専門サービス契約の場合、それぞれ100万です。
(2)2022年9月30日に終了した3か月と9か月間の金額は、2つの専門サービス契約とエンジニアリングサービス契約に対するEACの正味調整額の合計の影響を表します。
2023年9月30日と2022年に終了した3か月と9か月の間に、 いいえ過去の期間に履行された債務から計上された収益。
費用+固定料金または時間と材料に基づく契約の場合、会社は通常、実質的に都合のよいときに請求権に基づいて収益を認識します。これは、会社は顧客に移管された管理に基づいて、現在までに完了した事業体の業績の顧客への価値に直接対応する金額で顧客に請求できるためです。
画像およびソフトウェア分析サービスと専門サービスおよびエンジニアリングサービスの費用
画像およびソフトウェア分析サービスの費用には、主に、地上局のネットワークと宇宙の運用をサポートする社内人件費、サードパーティのデータと画像、クラウドコンピューティングとホスティングサービスが含まれます。当社は、顧客に提供する画像およびソフトウェア分析サービスの費用を支える業務に従事する従業員に対して、減価償却費を除く画像およびソフトウェア分析サービスの費用として、株式ベースの報酬費用を計上しています。顧客ベースのプログラムをサポートするためにこれらのサービスを提供する従業員の場合、株式ベースの報酬費用は、画像およびソフトウェア分析サービスの費用に分類されます。
専門サービスおよびエンジニアリングサービスの費用には、主に、衛星およびペイロードシステムの長期開発契約をサポートする設計とエンジニアリングの内部人件費と、通信システム、ペイロード要求、センサー統合などの特定のコンポーネントを構築およびテストするための下請けの直接材料と外部人件費が含まれます。さらに、顧客中心のソフトウェアサービスソリューションの社内人件費と外部下請け人件費も認識しています。私たちは、顧客に専門的およびエンジニアリングサービスのサポートを提供する従業員に対して、専門的およびエンジニアリングサービスの費用に基づいて、減価償却費を除く株式ベースの報酬費用を認識しています。
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2021年9月9日、ブラックスカイの前身であるオスプレイ・テクノロジー・アクイジション・コーポレーション(「オスプレイ」)は、オスプレイの完全子会社であるオスプレイ・テクノロジー・マージャー・サブ社、およびブラックスカイ・ホールディングス株式会社(「レガシー・ブラックスカイ」)との合併(「合併」)を完了しました。オスプレイの合併前のクラスB普通株式は、合併の完了時に会社のクラスA普通株式(「スポンサー株式」)と交換されました。当社は、ASC 815-40に含まれるガイダンスに従ってスポンサー株式の会計処理を行いました。このガイダンスでは、スポンサー株式は株式扱いの基準を満たさず、2023年9月30日現在、当社の未監査の要約連結貸借対照表にデリバティブ負債として計上されていました。スポンサー株式は各報告期間で公正価値に調整され、公正価値の変動は会社の未監査の要約連結営業報告書および包括利益(損失)のデリバティブの利益として認識されます。
令状 責任
2019年10月、ブラックスカイの前身企業で特別目的買収会社であるオスプレイは 15.8100万件の公的令状と 8.3公募に関連する100万件の私募ワラント。2023年3月、当社は発行しました 16.4クラスA普通株式の私募およびそれに付随するワラントに関連する100万件の私募ワラント(注10および注12を参照)。当社は、ワラントの特定の条件とASC 480の該当する権威あるガイダンスの評価に基づいて、ワラントを株式分類または負債分類商品として会計処理します。」負債と資本の区別」(「ASC 480」) と ASC 815、」デリバティブとヘッジング」(「ASC 815」)。評価では、ワラントがASC 480に基づく負債として分類される必要がある独立した金融商品であるかどうか、また、ワラントがASC 815に概説されているガイダンスと基準を検討した上で、ワラントが株式分類の対象となるのか、負債分類が必要なのかを検討します。これには、ワラントが会社の普通株式に連動しているかどうか、ワラント保有者がそれ以外の状況で「純現金決済」を要求できるかどうかなどが含まれます影響する他の条件の中でも、会社の統制分類。専門家による判断を必要とするこの査定は、令状発行時に行われます。
株式分類のすべての基準を満たす発行済みまたは変更されたワラントについては、発行時にワラントを追加払込資本の一部として記録する必要があります。株式分類のすべての基準を満たさない発行済みまたは変更されたワラントについては、ワラントは発行日の初期公正価値で記録する必要があります。当社は、ASC 815-40-55-2に含まれるガイダンスに従って2019年10月と2023年3月に発行されたワラントを、公正価値での負債として会計処理しました。
2023年9月30日現在、当社の未監査の要約連結貸借対照表には、デリバティブ負債として報告される負債分類ワラントが含まれていました。公募ワラントの公正価値は、2023年9月30日現在の公認新株予約権の見積もり市場価格を使用して推定されました。2019年10月と2023年3月の私募ワラントは、初期およびその後の測定にBlack-Scholesオプション価格モデルを使用して評価されました。公的ワラントと私募ワラントに関連する負債は、行使されるまで各貸借対照表日に再測定され、公正価値の変動は、会社の未監査の要約連結営業諸表および包括利益(損失)のデリバティブの利益として認識されます。
株式ベースの報酬
譲渡制限付株式報奨および譲渡制限付株式ユニット
当社は、譲渡制限付株式報酬(「RSA」)を付与し、特定の従業員に制限付株式単位(「RSU」)を付与しました。その場合、付与日の公正価値は、付与日のクラスA普通株式の取引価格の公正価値と同じです。Legacy BlackSkyは、付与日および合併前のクラスA普通株式の公正価値を決定するために、これまで、次の方法で評価分析を行っていました。
市場アプローチと収入アプローチの組み合わせ。合併後、当社はニューヨーク証券取引所(「NYSE」)の取引価格をクラスA普通株式の公正価値として評価目的で使用します。段階的権利確定の対象となるものも含め、権利確定がサービス条件のみの対象となるすべての特典について、当社は定額法を使用して、公正価値を必要なサービス期間にわたる報酬費用として認識することを選択しました。
会社の未払いのRSUの中には、合併の完了時に履行権利確定条件を満たしたものがありました。したがって、これらのRSUに起因する業績条件が満たされていたため、当社は、合併の完了時に、付与日から履行条件が満たされるまでのサービス期間のキャッチアップ金額を含む、関連する報酬費用の計上を開始しました。業績条件を含むRSUの公正価値は、アクセラレーテッドアトリビューション法を使用して、必要なサービス期間にわたる報酬費用として認識されます。アクセラレーテッドアトリビューション法では、権利確定日が離散しているRSUをあたかも別の裁定であるかのように考慮します。株式ベースの支払いに関連する費用は、各従業員の現金報酬の分類に基づいて、未監査の要約連結営業報告書および包括利益(損失)に分類されます。
ストックオプション
当社は、Black-Scholesオプション価格モデルを使用してすべてのオプションを評価し、定額法を使用して公正価値を必要なサービス期間にわたる報酬費用として認識します。付与された各オプションの公正価値は、付与日現在の推定値です。当社は、2023年9月30日に終了した9か月間にオプションを付与しました。当社は、Black-Scholesオプション価格モデルを適用する際に次の情報を使用します。
予想配当利回り。ブラック・ショールズの評価モデルでは、予想配当利回りをインプットとして必要とします。配当利回りは、過去の経験と予想される将来の変化に基づいています。当社は現在、クラスAの普通株式に配当を支払う予定はありません。
予想ボラティリティ。当社には過去の株価履歴が十分ではないため、予想されるボラティリティは、ガイドラインの比較対象企業の過去の株価ボラティリティに基づいて推定されました。
リスクフリー金利。活発に取引されている非インフレ指数の米国財務省証券の利回りを使用して、基礎となる助成金の予想期間に基づく平均リスクフリー金利を推定しました。
予定期間。2021年から2023年に付与されたオプションについては、公開会社としてのオプション行使の歴史がなかったため、当社は、オプションの権利確定条件と契約期間、および保有者の人口統計を考慮して、予想期間を見積もりました。2021年以前に付与されたオプションの場合、予想期間は、その開発段階で最も可能性の高い出口見通しを加重平均して考慮した清算イベントまでの推定期間でした。Legacy BlackSkyは民間資金によるものでした。したがって、市場性の欠如は、付与されるオプションの予想期間に織り込まれました。会社は将来的に見積もりを見直し、会社の過去の行使の変化に応じて必要に応じて調整します。
Legacy BlackSkyの株式ベースの報奨の公正価値を決定するために使用された最も重要な仮定は、付与日のクラスA普通株式の推定公正価値でした。レガシー・ブラックスカイは、譲渡日および合併前のクラスA普通株式の公正価値を決定するために、これまで、市場アプローチと収益アプローチを組み合わせて評価分析を行ってきました。合併後、当社は評価の目的でニューヨーク証券取引所の取引価格をクラスA普通株式の公正価値として使用します。
レガシー・ブラックスカイはこれまで、特定の発行済ストックオプションの行使価格を調整してきました。レガシー・ブラックスカイは、行使価格が調整された各アワードについて、修正後のアワードの公正価値を変更直前の元のアワードの公正価値を上回る増分公正価値を計算しました。修正されたストックオプションがすでに権利確定している範囲で、増分された公正価値は直ちに株式ベースの報酬費用として認識されました。まだ権利が確定していないストックオプションについては、増分された公正価値は、残りの権利確定期間における株式ベースの報酬費用として認識されました。
取引コスト
取引費用には、弁護士費用、会計手数料、職業紹介手数料、手数料、および株式発行と債務再編に直接関連するその他の第三者費用が含まれます。株式発行で発生する取引費用は、デリバティブとして分類される普通株式や株式ワラントなど、相対的な公正市場価値に基づいて取引の構成要素に割り当てられます。そのため、会社の配分に基づいて、未監査の要約連結損益計算書および包括利益(損失)に費用計上されるか、未監査の要約連結株式変動計算書に追加払込資本への控除として記録されます自己資本と未監査の要約連結残高シーツ。
当社はまた、下記の注記9で説明されているように、債務修正に関連して貸し手手数料やその他の第三者費用を増額しました。貸し手手数料は資産計上され、未監査の要約連結貸借対照表の現在の分を差し引いた長期負債に含まれていました。債務修正に関連する第三者費用は、未監査の要約連結損益計算書と包括利益(損失)で費用計上されました。
3.会計基準の更新 (「ASU」)
最近採用された会計基準
2023年1月1日より、当社はASU番号2016-13を採択しました。 “金融商品-信用損失(トピック326):金融商品の信用損失の測定」。このアップデートの修正は、主に、被保険損失減損法に基づいて測定された金融資産と純投資リースを保有する事業体を対象としています。新しい方法論は予想される信用損失を反映しており、取引売掛金の損失を含む信用損失の見積もりを行うには、合理的で裏付けとなる幅広い情報を検討する必要があります。このASUは、遡及的に修正して適用されました。採用時に連結財務諸表に重大な影響はありませんでした。
4。収益
収益の細分化
同社は、画像やソフトウェアの分析サービス、専門サービス、エンジニアリングサービスの販売を通じて収益を上げています。会社の経営陣は主に、収益を (i) 画像、(ii) データ、ソフトウェア、分析、(iii) 専門サービス、(iv) エンジニアリングサービスのように分類しています。この分類により、当社は特定の画像およびソフトウェア分析サービス、専門サービス、エンジニアリングサービスの市場動向を評価することができます。
次の表は、2023年9月30日、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の収益を種類別に分類しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (千単位) |
画像 | | $ | 13,507 | | | $ | 10,769 | | | $ | 39,197 | | | $ | 21,212 | |
データ、ソフトウェア、分析 | | 1,757 | | | 2,938 | | | 7,155 | | | 10,037 | |
プロフェッショナルサービス | | 5,565 | | | 1,284 | | | 11,900 | | | 6,864 | |
エンジニアリングサービス | | 431 | | | 1,944 | | | 732 | | | 7,820 | |
総収入 | | $ | 21,260 | | | $ | 16,935 | | | $ | 58,984 | | | $ | 45,933 | |
顧客の地理的位置に基づくおおよその収益は、2023年9月30日、および2022年9月30日に終了した3か月と9か月間です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (千単位) |
北アメリカ | | $ | 14,433 | | | $ | 15,161 | | | $ | 42,944 | | | $ | 38,740 | |
中東 | | 2,738 | | | 969 | | | 5,633 | | | 2,345 | |
アジアパシフィック | | 3,827 | | | 40 | | | 9,629 | | | 3,618 | |
その他 | | 262 | | | 765 | | | 778 | | | 1,230 | |
総収入 | | $ | 21,260 | | | $ | 16,935 | | | $ | 58,984 | | | $ | 45,933 | |
2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月と9か月間の顧客カテゴリからの収益は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (千単位) |
米国連邦政府および機関 | | $ | 14,041 | | | $ | 14,858 | | | $ | 41,780 | | | $ | 38,083 | |
国際政府 | | 6,846 | | | 1,822 | | | 16,100 | | | 7,309 | |
コマーシャルとその他 | | 373 | | | 255 | | | 1,104 | | | 541 | |
総収入 | | $ | 21,260 | | | $ | 16,935 | | | $ | 58,984 | | | $ | 45,933 | |
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、売掛金は次のようになりました。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
米国連邦政府および機関 | $ | 1,996 | | | $ | 2,540 | |
国際政府 | 369 | | | 261 | |
コマーシャルとその他 | 368 | | | 311 | |
疑わしい口座の手当 | (19) | | | — | |
売掛金総額 | $ | 2,714 | | | $ | 3,112 | |
バックログ
未処理分は、当社が受領した確定注文に対して計上すると予想される将来の売上を表し、各期間の終了時に会社が負う残りの履行義務に相当します。これは、資金提供されたバックログ(資金が承認され充当された確定注文)と未資金バックログの両方で構成されます。会社のバックログには、行使されていない契約オプションは含まれていません。2023年9月30日の時点で、会社にはドルがありました252.4100万件のバックログ。これは、締結された契約の取引価格から、開始日までに計上された収益を差し引いたものです。当社は、未処理分に関連する収益を見込んでいます。そのうちの一部は、未監査の要約連結貸借対照表の繰延収益に計上されます。24.4百万、ドル52.6百万、$175.42023年12月31日、2024会計年度、およびそれ以降までの3か月間でそれぞれ百万人。
5.契約資産と負債
契約資産と契約負債の構成要素は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
契約資産-現在: | | | |
未請求収益 | $ | 9,944 | | | $ | 5,706 | |
| | | |
契約資産総額-現在 | $ | 9,944 | | | $ | 5,706 | |
| | | |
契約資産-長期: | | | |
請求されていない収益-長期 | $ | 2,411 | | | $ | 1,287 | |
契約資産-長期 | 590 | | | 681 | |
契約資産総額-長期(1) | $ | 3,001 | | | $ | 1,968 | |
| | | |
契約負債-現在: | | | |
繰延収益-現在 | $ | 6,621 | | | $ | 6,783 | |
| | | |
契約負債の合計-現在 | $ | 6,621 | | | $ | 6,783 | |
| | | |
契約負債-長期: | | | |
| | | |
その他の契約負債-長期 | $ | 96 | | | $ | 109 | |
契約負債総額-長期 | $ | 96 | | | $ | 109 | |
(1) 契約資産総額-長期は、未監査の要約連結貸借対照表の他の資産に含まれています。
契約上の負債には、契約に基づく履行義務の履行に先立って受領した支払いと請求が含まれ、関連する収益が契約に基づいて計上されたときに実現します。契約資産には、(i)支払いの権利が時間の経過とともに左右されるのではなく、顧客に請求された金額を超えて認識される収益である未請求収益、および(ii)契約および契約上の義務の履行により増加する費用が含まれます。その他の契約資産およびその他の契約負債は、主に顧客契約の契約手数料に関連しています。
2023年9月30日に終了した9か月間の短期および長期契約資産と契約負債の変動は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | |
| 契約資産 | | 契約負債 |
| (千単位) |
2023年1月1日現在の残高 | $ | 7,674 | | | $ | 6,892 | |
期首残高に含まれていた請求または計上された収益 | (2,955) | | | (6,117) | |
売掛金への再分類を差し引いた契約資産または契約負債の変更 | 8,617 | | | 5,757 | |
完了までの見積もりの変更から生じる累積的なキャッチアップ調整 | (92) | | | 49 | |
契約の変更により生じる累積的なキャッチアップ調整 | (208) | | | 149 | |
履行費用の変更と手数料の償却 | (91) | | | — | |
契約手数料費用の変更 | — | | | (13) | |
2023年9月30日現在の残高 | $ | 12,945 | | | $ | 6,717 | |
6.持分法投資
レオステラ
当社は、LeoStellaへの投資を持分法投資として会計処理しています。当社は、2023年9月30日または2022年9月30日に終了した3〜9か月間、レオステラに追加の設備投資を行いませんでした。
レオステラの関連関係者からの収益はドルでした3.3百万と $3.02023年9月30日、2022年9月30日に終了した3か月間はそれぞれ百万、そしてドル17.9百万と $20.22023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間のそれぞれ百万です。会社の持分法投資の帳簿価額と、投資先の純資産の原資産の原資産に占める持分の差がドルでした2.2百万と $2.62023年9月30日と2022年12月31日現在、それぞれ百万です。その違いは、衛星の販売による上流の事業体内利益がなくなった結果です。
次の表は、2023年9月30日と2022年に終了した3か月と9か月間のレオステラとX-Bowへの当社の投資に関する財務情報をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
要約された運用明細書 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (千単位) |
収益 | | $ | 9,190 | | | $ | 3,697 | | | $ | 32,936 | | | $ | 34,956 | |
純損失 | | (2,950) | | | (3,784) | | | (6,750) | | | (2,718) | |
7。廃止された事業
2020年6月12日、当社は、次の商品の売却を完了しました 100M&Yスペースへのスペースフライトの持分の%。2022年3月に終了した移行サービス契約に基づき、当社は閉鎖後の移行サービスをSpaceflightに提供しました。これには、ワシントン州シアトルにある会社のオフィス施設の転貸や、転貸に関連する共用エリアの維持費が含まれますが、これらに限定されません。
宇宙飛行の売却に関する和解手配
2022年2月9日、当社は、2020年1月31日付けの株式購入契約に関連する特定の徴収および納税に関する補償請求通知を受け取りました。ブラックスカイ・ホールディングス株式会社、スペースフライト、M&Yスペースの間で交わされたものです。2022年10月21日、両当事者は、そのような補償請求のグローバルな和解の枠組みに合意しました。これには、会社による米ドルの和解金が含まれます。1.0百万と$のホールドバック金額0.1百万は、M&Y Space Co. が特定の売掛金に対して回収できるかどうかにかかっています。その結果、既存の偶発債務は$削減されました0.7百万、これは2022年9月30日に終了した9か月間の非継続事業からの利益として記録されました。
以下は、当社が未監査の要約連結営業諸表で報告した、所得税を差し引いた非継続事業からの利益と包括利益(損失)の構成要素をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (千単位) |
非継続事業による損失を構成する主な種類の品目: | | | | | | | | |
収益-ローンチサービス | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
運用コストと経費の合計 | | — | | | — | | | — | | | — | |
営業損失 | | — | | | — | | | — | | | — | |
非継続事業による損失、所得税控除前 | | — | | | — | | | — | | | — | |
廃止された事業からの利益 | | — | | | 707 | | | — | | | 707 | |
非継続事業からの総利益、所得税控除 | | — | | | 707 | | | — | | | 707 | |
8。資産と設備-純額
以下は、資産と設備をまとめたものです。現在の純額:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
衛星 | $ | 125,124 | | | $ | 116,219 | |
ソフトウェア | 14,372 | | 8,503 |
ソフトウェア開発中 | 5,827 | | 2,942 |
コンピューター機器 | 1,665 | | 1,996 |
オフィス家具と備品 | 4,015 | | 674 |
その他の機器 | 731 | | 631 |
サイト機器 | 2,747 | | 2,558 |
合計 | 154,481 | | 133,523 |
控除:減価償却累計額 | (79,926) | | (61,939) |
資産と設備 — 純額 | $ | 74,555 | | | $ | 71,584 | |
9。負債とその他の資金調達
会社の未払い債務の帳簿価額は、以下の金額でした。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 | | 12月31日 |
| 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
長期債務の現在の部分 | $ | — | | | $ | — | |
長期債務の非流動部分 | 80,622 | | | 77,132 | |
長期負債総額 | 80,622 | | | 77,132 | |
未償却債務発行費用 | (1,148) | | | (913) | |
未払い残高 | $ | 79,474 | | | $ | 76,219 | |
未払いの負債は、実効金利の関連当事者からの融資のみで構成されていました 11.32% から 11.56%で、満期日は2026年10月31日です。
2023年5月9日、BlackSkyとその子会社は、2019年10月31日付けで、2021年9月9日に改正された、インテルサットとシーホークとの修正および修正されたローンおよび担保契約の改正を締結しました。改正は、担保付ローンファシリティを、とりわけ、(i) ローンの満期日を2024年10月31日から2026年10月31日に延長すること、(ii) 2023年5月1日に支払われるべき現金利息の支払いを満期日に支払われる未払い元本に振り分けること、(iii) 修正日現在のローンの金利を引き上げること 9% から 12%、そのうち (x) 9.6%は、満期日に支払われるべき元本として現物で支払われ、残りは2025年5月1日まで、および (y) 2025年5月1日以降、最長で半年ごとに現金利息として支払われます 4%は満期日に元本として現物で支払うことができ、残りは半年ごとに現金利息として支払われ、(iv)特定の金銭的契約が付加されます。このファシリティは、会社の実質的にすべての資産によって担保されており、会社の子会社によって保証されており、慣習的な契約と債務不履行事由が含まれています。修正条項は、債務修正および関連する取引費用として計上されました1.32023年9月30日に終了した9か月間に100万件が記録されました。
負債の公正価値
会社の未払いの長期債務の推定公正価値はドルでした78.7百万と $73.22023年9月30日および2022年12月31日現在のそれぞれ百万です。これは、当社の未監査の要約連結貸借対照表に反映されているそのような長期債務の過去の費用とは異なります。長期債務の公正価値は、会社の既存の債務契約や信用格付けと同様の条件と満期の債務に利用できる金利に基づいて、レベル3のインプットを使用して推定されました。
債務契約の遵守
修正条項の一環として、会社は現金および現金同等物の最低残高を$以上に維持する必要があります10.0百万。各会計四半期の最終日の時点で、四半期ごとに測定されます。さらに、当社は、各会計四半期の最終日の時点で四半期ごとに測定される調整後EBITDAを以下以上に維持する必要があります。
•$5.02024年12月31日から2025年9月30日までの過去4四半期で100万ドルと
•$10.02025年12月31日に終了する過去4四半期およびその後の各会計四半期末の時点で、100万ドルです。
「非GAAP財務指標」というタイトルのセクションには、当社の調整後EBITDAの定義に関する追加情報があります。2023年9月30日現在、すべての債務証書には慣習的な契約と債務不履行事由が含まれています。当社は、2023年9月30日現在、すべての規約を遵守していました。
10。デリバティブ負債に分類される株式ワラント
ワラント発行
2023年3月、当社は私募の完了を完了しました。これにより、当社は最大で株式を購入するワラントを発行しました 16.4クラスAの普通株式100万株。
1株とそれに関連するワラントの購入価格はドルでした1.79。会社のクラスA普通株式(注記12を参照)の発行を含め、私募による会社への総収入は$でした29.4100万ドル、会社が支払うプレースメントエージェント手数料およびその他の募集費用を差し引く前に。当社は、私募による純収入を、運転資金を含む一般的な企業目的に使用します。
ワラントの行使価格は $2.20クラスA普通株式の1株あたり、2028年9月8日まで行使可能です。2023年3月の私募ワラントは、ワラント保有者がその関連会社とともに、ワラントの一部を受益的に所有する場合、ワラント保有者はワラントの一部を行使する権利を有さないと規定しています 4.99当該行使を実施した直後に発行される普通株式数の%。ただし、各保有者は会社に通知することにより、受益所有権の制限を増減することができます。ただし、それを超える割合は認められません 9.99%.
当社は、2023年3月の私募に直接関連する弁護士費用、会計手数料、プレースメントエージェント手数料、およびその他の第三者費用からなる取引費用を負担しました。$の取引費用0.92023年の私募ワラントに関連する100万ドルは、2023年9月30日に終了した9か月間のその他の収益(費用)、未監査の要約連結営業諸表および包括利益(損失)の純額に含まれていました。
同社には、およそ 24.1以下を含む100万件の追加未払新株予約権 15.8100万件の公的令状と 8.3特別目的買収会社としての新規株式公開に関連して、2019年に当社の前身であるオスプレイが発行した100万件の私募ワラント。2019年のワラントはそれぞれ、会社のクラスA普通株式1株に対して行使可能です。
ワラント評価
デリバティブ負債として分類される株式ワラントは、発行時に公正価値で測定され、各報告期間の終了時に満了までに再評価されなければならず、会社の未監査の要約連結貸借対照表のデリバティブ負債に含まれます。それぞれの報告日までの公正価値の変動は、添付の未監査要約連結営業報告書および包括利益(損失)では含み損益として認識されます(注記16を参照)。2023年9月30日と2022年12月31日現在、会社のデリバティブ負債は新株予約権とスポンサー株式のみで構成されていました。
次の表は、2023年9月30日にワラント行使により発行可能な当社のクラスA普通株式の株式数の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 行使価格 | | 償還価格 | | 有効期限 | | クラス分け | | 9月30日に終了した9か月間の価値の増加 | | 2023年9月30日現在の公正価値 |
| (千単位) | | | | | | | | | | (千単位) |
パブリックワラント | 15,813 | | | $ | 11.50 | | | $ | 18.00 | | | 9/9/2026 | | 責任 | | $ | 848 | | | $ | 1,249 | |
私募ワラント-2019年10月発行 | 4,163 | | | 11.50 | | | 18.00 | | | 9/9/2026 | | 責任 | | 208 | | | 666 | |
私募ワラント-2019年10月発行 | 4,163 | | | 20.00 | | | 18.00 | | | 9/9/2026 | | 責任 | | 83 | | | 375 | |
私募ワラント-2023年3月発行 | 16,404 | | | 2.20 | | | N/A | | 9/8/2028 | | 責任 | | 6,069 | | | 11,647 | |
さらに、同社は 1.8行使価格が$の100万株発行済のクラスA普通株式新株予約権0.11および有効期限は2028年6月27日から2029年10月31日までです。これらのワラントは株式分類であり、当社の未監査の要約連結貸借対照表の追加払込資本に含まれています。
11。その他の収入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (千単位) |
負債やエクイティ・ファイナンスに関連する取引費用 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,738) | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
その他 | | 2 | | | (14) | | | (70) | | | (54) | |
| | $ | 2 | | | $ | (14) | | | $ | (1,808) | | | $ | (54) | |
12.株主資本
2023年3月、同社は私募を完了しました 16.4会社のクラスA普通株式の100万株と同数の対応する新株予約権を、購入価格$で1.791株あたりおよび関連するワラント。会社は$を受け取りました29.4私募による総収入は100万です。会社は売却しました 1.82023年9月30日に終了した9か月間のATMオファリングにおける100万株の普通株式、1株あたりの平均購入価格はドル1.59、その結果、総収入は$になりました2.9百万。これらの株式発行の取引費用は、弁護士費用、会計手数料、プレースメントエージェント手数料、および株式発行に直接関連するその他の第三者費用で構成されていました。2023年9月30日に終了した9か月間、$1.6発生した数百万件の取引費用は、未監査の要約連結株主資本変動計算書および未監査の要約連結貸借対照表に追加払込資本の減額として、また未監査の要約連結キャッシュフロー計算書には取引による収益の減額として記録されました。
13。クラスA普通株式の1株あたりの純利益(損失)
次の表は、1株当たりの基本および希薄化後の純利益(損失)の計算を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (1株あたりの情報を除く千単位) |
継続事業からの収益(損失) | | $ | 675 | | | $ | (13,800) | | | $ | (50,071) | | | $ | (60,074) | |
非継続事業からの収益(損失) | | — | | | 707 | | | — | | | 707 | |
普通株主に利用可能な純利益(損失) | | $ | 675 | | | $ | (13,093) | | | $ | (50,071) | | | $ | (59,367) | |
| | | | | | | | |
基本および希薄化後の1株当たり純利益(損失)-事業継続 | | $ | 0.00 | | | $ | (0.12) | | | $ | (0.38) | | | $ | (0.51) | |
基本および希薄化後の1株当たり純利益(損失)-非継続事業 | | — | | | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
基本および希薄化後の1株当たり純利益(損失) | | $ | 0.00 | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.38) | | | $ | (0.50) | |
| | | | | | | | |
基本および希薄化後の1株当たり純利益(損失)の計算に使用される株式 | | 138,881 | | | 118,582 | | | 133,465 | | | 117,403 | |
以下にリストされている潜在的に希薄化する可能性のある有価証券は、2023年9月30日に終了した9か月間および2022年9月30日に終了した3か月と9か月間は希薄化防止効果があったため、希薄化後の加重平均発行済普通株式の計算には含まれていませんでした。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日に終了した3か月と9か月です | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | (千単位) | | | | | | | | | | | | | |
制限付クラスA普通株式 | | | | | 31 | | | 79 | | | | | | | | | | | | | | |
クラスA普通株新株予約権 | | | | | 1,770 | | | 1,770 | | | | | | | | | | | | | | |
ストック・オプション | | | | | 9,146 | | | 8,083 | | | | | | | | | | | | | | |
制限付株式単位 | | | | | 18,202 | | | 8,268 | | | | | | | | | | | | | | |
負債として扱われる公開新株予約権(クラスA普通株式に対して行使可能) | | | | | 15,813 | | | 15,813 | | | | | | | | | | | | | | |
負債として扱われる私募ワラント(クラスA普通株式に対して行使可能) | | | | | 24,729 | | | 8,325 | | | | | | | | | | | | | | |
スポンサーシェア | | | | | 2,372 | | | 2,372 | | | | | | | | | | | | | | |
14。株式ベースの報酬
継続事業に起因する株式ベースの報酬費用は、以下の表に示すように、未監査の要約連結営業諸表および包括利益(損失)に含まれています。2022年1月1日より、当社は、未監査の要約連結損益計算書および包括利益(損失)のキャプションを、会社の全体像をより一致させるために再編成しました。
ポートフォリオ。その結果、2022年9月30日に終了した3か月と9か月間、組織再編の影響を反映して提示された金額が再計算されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (千単位) |
画像およびソフトウェア分析サービスの費用(減価償却費を除く) | | $ | 40 | | | $ | 88 | | | $ | 185 | | | $ | 447 | |
減価償却費を除く専門およびエンジニアリングサービスの費用 | | 97 | | | 208 | | | 391 | | | 1,119 | |
販売、一般および管理 | | 2,265 | | | 2,867 | | | 7,149 | | | 14,823 | |
株式報酬費用の総額 | | $ | 2,402 | | | $ | 3,163 | | | $ | 7,725 | | | $ | 16,389 | |
当社は、ソフトウェア開発活動のための資本化された内部労働に関連する株式ベースの報酬を$と記録しました0.2百万と $0.32023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間のそれぞれ百万と、ドル0.5百万と $1.32023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間のそれぞれ百万人。これらの金額は、未監査の要約連結貸借対照表の資産、プラント、設備の純額に含まれています。
15。関連当事者取引
2023年9月30日に終了した9か月間の当社の関連当事者取引の概要を以下に示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 関連当事者に支払うべき金額 |
| | | | 9月30日 | | 12月31日 |
| | | | 2023 | | 2022 |
[名前] | 人間関係の性質 | 取引の説明 | | (千単位) |
シーホーク | 債務発行者でタレス・アレニア・スペースの子会社 | 2019年、当社はドルを調達して換算しました18.4以前の負債から新しい未払いの負債に100万ドルを投入し、発行しました 13.5レガシー・ブラックスカイの普通株式を購入するための100万ワラント。 | | $ | 21,727 | | | $ | 20,787 | |
インテルサット | 債務発行者 | 2019年、当社はドルでタームローンファシリティを締結しました50.0100万と発行されました 20.2レガシー・ブラックスカイの普通株式を購入するための100万ワラント。 | | 58,895 | | | 56,345 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 現在の、関連当事者に支払われるべき金額(支払期限) |
| | | 9月30日に終了した9か月間の支払い総額、 | | 9月30日 | | 12月31日 |
| 人間関係の性質 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
[名前] | 取引の説明 | (千単位) |
レオステラ | タレス・アレニア・スペースとの合弁事業 | 当社は、タレスとの合弁会社であるレオステラの株式の 50% を所有しています。当社は、事業運営のための衛星の設計、開発、製造についてレオステラと契約しています。 | $ | 14,731 | | | $ | 22,067 | | | $ | (1,146) | | | $ | 3,728 | |
Xボウ | 持分法投資先 | 2017年、同社はX-Bowの株式を受け取りました。2023年9月30日の時点で、会社の収益は 20X-Bowに%投資し、取締役会の議席を1つ持っていました。同社は、会社のロケットの開発をX-Bowに依頼しました。 | — | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
アーサ・スペース・システムズ | ストラテジック・パートナー | 当社の取締役会会長であるウィル・ポーテウスは、アーサ・スペース・システムズの投資家であり取締役会のメンバーでもあります。当社は、Ursa Space Systemsとキャンセル不可の運営契約を結んでいます。 | 333 | | | 417 | | | 42 | | | — | |
タレス・アレニア・スペース | 完全子会社、シーホーク(債務発行者)の株主および親会社 | 望遠鏡の設計、開発、製造。 | 4,459 | | | 8,170 | | | — | | | 693 | |
2023年5月9日、BlackSkyとその子会社は、2019年10月31日付けで2021年9月9日に修正された、インテルサットおよびシーホークとのローンおよびセキュリティ契約の修正および改訂の修正条項を締結しました。会社は$を負担しました0.4修正条項に関連して関連当事者に何百万もの提供費用をかけています。修正条項に関する情報については、注記9を参照してください。
タームローンファシリティの利息は発生し、半年ごとに支払います。2023年9月30日または2022年9月30日に終了した9か月間、多額の利息の支払いは行われませんでした。2023年9月30日の時点で、会社には関連当事者に支払うべき利息がドルでした4.1百万、そのうち$0.8百万はその他の流動負債とドルに含まれていました3.3百万はその他の負債に含まれていました。2022年12月31日現在、会社には関連当事者に支払うべき利息がドルでした1.2他の流動負債に含まれていた百万。
16。金融商品の公正価値
次の表は、2023年9月30日および2022年12月31日の時点で定期的に公正価値で測定される会社の負債に関する情報を示しており、そのような公正価値を決定するために会社が利用した評価手法とインプットの公正価値階層レベルを示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2023年9月30日 | | 活発な市場での相場価格 | | その他の重要な観察可能なインプット | | その他の重要な観察不可能なインプット |
| | (レベル 1) | | (レベル 2) | | (レベル 3) |
| | (千単位) |
負債 | | | | | | |
パブリックワラント | | $ | 1,249 | | | $ | — | | | $ | — | |
私募ワラント-2019年10月発行 | | — | | | — | | | 1,041 | |
私募ワラント-2023年3月発行 | | — | | | — | | | 11,647 | |
スポンサーシェア | | — | | | — | | | 1,446 | |
| | $ | 1,249 | | | $ | — | | | $ | 14,134 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2022年12月31日 | | 活発な市場での相場価格 | | その他の重要な観察可能なインプット | | その他の重要な観察不可能なインプット | | |
| | (レベル 1) | | (レベル 2) | | (レベル 3) | | |
| | (千単位) | | |
負債 | | | | | | | | |
パブリックワラント | | $ | 2,097 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
私募ワラント-2019年10月発行 | | — | | | — | | | 1,332 | | | |
スポンサーシェア | | — | | | — | | | 1,684 | | | |
| | $ | 2,097 | | | $ | — | | | $ | 3,016 | | | |
次の金融商品の帳簿価額は、2023年9月30日および2022年12月31日現在の満期に基づいて概算されています:現金および現金同等物、制限付現金、売掛金、前払費用およびその他の流動資産、買掛金、未払負債、およびその他の流動負債。
2023年9月30日または2022年9月30日に終了した9か月間、公正価値階層のどのレベルにも移行もありませんでした。
2022年9月30日に終了した9か月間のレベル3負債の公正価値の変動(ドル)4.8100万には、スポンサー株式と2019年10月の私募ワラントが含まれていました。 以下は、2023年9月30日に終了した9か月間のレベル3負債の公正価値の変動の概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| スポンサーシェア | | 私募ワラント-2019年10月発行 | | 私募ワラント-2023年3月発行 |
| (千単位) |
2023年1月1日現在の残高 | $ | 1,684 | | | $ | 1,332 | | | $ | — | |
負債は公正価値で記録されています | — | | | — | | | 17,716 | |
公正価値の変動による利益 | (238) | | | (291) | | | (6,069) | |
2023年9月30日現在の残高 | $ | 1,446 | | | $ | 1,041 | | | $ | 11,647 | |
17。コミットメントと不測の事態
法的手続き
当社は、通常の業務過程で生じるさまざまな請求や法的手続きに随時関与することがありますが、その性質上、本質的に予測がつかないものです。当社は現在、重大な請求または法的手続きの当事者ではなく、その結果として会社に不利な判断が下された場合、個別に、または全体として会社の事業、財政状態、または経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。結果にかかわらず、訴訟やその他の法的手続きは、防衛費と和解費用、経営資源の転用、その他の要因により、会社に悪影響を及ぼす可能性があります。
その他のコミットメント
2023年8月、当社はマルチローンチおよび統合サービスの返金不可の契約を締結しました。
2023年11月、当社は複数の打ち上げのための融資条件でドルを規定する商業契約を締結しました3.0100万は前払い、そして$27.0百万、そのうちの一部は発売ごとに均等に引き出され、四半期ごとに比例配分ベースで返済されます 3ローンチマイルストーンが成功するたびに経過した1年間の期間。支払いには利息がかかります 12.6年間%。当社は、保険料や違約金なしで、満期日までいつでも前払いすることができます。2023年11月8日現在、この契約に関連する最低契約額は$です8.4百万。
特定の状況下では、ローン契約に基づく債務不履行が発生した際に、未払いおよび支払予定のすべての債務にデフォルト金利が適用されます。 18.9適用される利率を上回る年率。
18。濃度、リスク、不確実性
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間、継続事業からの連結収益の10%以上を占める顧客からの収益は$でした16.0百万と $10.7それぞれ百万、そしてドル37.2百万と $23.92023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間、それぞれ百万です。2023年9月30日および2022年12月31日の時点で、これらの顧客に関連する売掛金は$でした0.3百万と $0、それぞれ。
米国連邦政府および政府機関からの収入はドルでした14.0百万と $14.92023年9月30日、2022年9月30日に終了した3か月間はそれぞれ百万、そしてドル41.8百万と $38.12023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間、それぞれ百万です。米国連邦政府および政府機関に関連する売掛金は$でした2.0百万と $2.52023年9月30日と2022年12月31日現在、それぞれ百万です。
会社は通常、担保なしで口座にクレジットを供与します。未払いの売掛金残高は経営陣によって評価され、回収の見込みがないと判断された時点で口座は留保されます。2023年9月30日と2022年9月30日の時点で、当社は、各顧客の財務履歴と流動性状況、信用格付け、各未払い口座の回収可能性を考慮して、古くなった売掛金の実現可能性を評価しました。回収不能口座に対する多額の準備金はありませんでした。
19。その後のイベント
当社は、2023年11月8日までのその後の出来事を評価し、連結財務諸表の追加開示や調整を必要とするような出来事は発生していないと判断しました。、上記の注記1と注17で以前に開示されたものを除く。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の箇所に記載されている当社の連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。「将来の見通しに関する記述に関する特記事項」というタイトルのセクションで説明したように、以下の説明と分析には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述と、それらが実現しないか、正しくないと判明した場合、当社の結果がそのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があるという仮定が含まれています。これらの違いを引き起こしたり、その原因となる要因には、2023年3月23日にSECに提出されたForm 10-Kの年次報告書のパートI、項目IAの「リスク要因」というタイトルのセクションで説明されているものが含まれますが、これらに限定されません。文脈上別段の定めがない限り、この「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」で言及されている「BlackSky」、「当社」、「当社」は、9月9日の合併完了前のBlackSky Technology Inc. とその連結子会社、およびBlackSky Holdings, Inc.(「Legacy BlackSky」)およびその連結子会社の事業と運営を指します 2021年に、オスプレイ・テクノロジー・アクイジション・コーポレーションの完全子会社と(「合併」)。
会社概要
私たちは、業界をリードする高性能低軌道(「LEO」)小型衛星コンステレーションの1つを所有し、運営しています。私たちのコンステレーションは、顧客が必要とする場所で高い再訪問率で費用対効果の高い方法で画像をキャプチャするように最適化されています。私たちの星座の軌道構成は、世界で最も重要で戦略的な場所のデータを収集するように設計されています。私たちの星座は、夜明けから夕暮れまで、約60分ごとに特定の場所を画像化することができ、お客様に1日を通して洞察と状況認識を提供しています。当社の衛星はアジャイルポインティング機能を備えて設計されているため、お客様はオンデマンドで星座を操作して、関心のある特定の場所を集めることができます。私たちのタスク処理方法論では、独自の人工知能(「AI」)対応ソフトウェアを採用して、最も重要な戦略的および経済的資産とお客様の関心のある分野の画像を効率的に収集します。私たちは、重要な戦略と経済インフラ、そしてAIを活用したタスクに重点を置いているため、主に地球全体を日常的にマッピングすることに専念している多くの競合他社とは一線を画していると考えています。宇宙に対する当社の差別化されたアプローチにより、より小さな星座群でターゲットを絞った貴重な情報を提供することができ、運用効率と資本効率が向上するという利点もあります。
当社のBlacksky Spectraソフトウェアプラットフォームは、とりわけ、当社独自の衛星コンステレーションや、画像、レーダー、無線衛星、環境センサー、資産追跡センサー、モノのインターネット(「IoT」)接続デバイス、インターネット対応のナラティブソース、さまざまな地時データフィードなどの複数の外部データソースから、1日に何百万もの観測を処理できます。Blacksky Spectraは、高度な独自のAIと機械学習(「ML」)技術を採用して、これらのデータフィードを処理、分析、変換して、お客様が受け取るアラート、情報、洞察に変換します。これらはすべて完全に自動化されています。顧客は、使いやすいWebサービスまたはプラットフォームアプリケーションプログラミングインターフェイスを介して、Blacksky Spectraのデータと分析にアクセスできます。
2024年に打ち上げられる予定の次世代衛星(「Gen-3」)は、画像解像度をさらに向上させるように設計されており、夜間や暗い場所など、さまざまな画像条件に対応する短波赤外線画像技術を搭載しています。これらの進歩により、分析の関連性と確実性が高まり、お客様にとっての当社の重要性が引き続き確保されると信じています。また、再検討の多い小型衛星コンステレーション、Blacksky Spectraプラットフォーム、およびコンステレーションコストの低さの組み合わせが、地理空間画像と宇宙ベースのデータおよび分析の市場を変革していると考えています。
私たちの運営戦略は、お客様に提供する価値を高めるために、衛星コンステレーションの機能を強化し続け、Blacksky Spectraプラットフォームによって処理されるサードパーティのデータソースの数を増やし、分析サービスを拡大することです。私たちの2つの戦略的資産、衛星コンステレーションとBlacksky Spectraプラットフォームは相互に補強し合っています。世界で最も重要な戦略的および経済的資産と場所に関するより多くの情報を取得するにつれて、当社独自のデータベースはその有用性が拡大し、お客様にとって最も重要な変化をより適切に検出、理解、予測できるようになります。
私たちのビジネスには、自然で強力な「フライホイール」効果があります。収集して分析するデータが多いほど、お客様に提供できる洞察の価値が高まります。
私たちの現在の顧客基盤と最終市場構成は、米国および海外の防衛および情報機関の顧客と市場に重きを置いています。私たちは、画像およびソフトウェア分析サービスだけでなく、プロフェッショナルおよびエンジニアリングサービスの提供を、国内外の幅広い顧客に拡大する大きな機会があると考えています。さらに、当社のサービスと製品は、エネルギーや公益事業、保険、商品、鉱業、製造、物流、サプライチェーン管理、農業、環境モニタリング、災害とリスク管理、エンジニアリングと建設、小売と消費者行動を含むがこれらに限定されない、さまざまな商業市場の顧客に利益をもたらすことができます。
当社は、画像およびソフトウェア分析サービスについて、さまざまな価格設定と利用オプションを提供しています。契約の大部分はサブスクリプション契約、次に使用量ベースの価格設定とトランザクションライセンスという構成になっています。これらのオプションにより、お客様はビジネスニーズに最適な方法で当社の画像およびソフトウェア分析サービスを柔軟に利用できます。重要なイベントの際には、監視と収集の要件を優先するために割増料金を支払うことができるように、お客様が収集の優先順位を管理できるように、さまざまな価格帯を用意しています。それ以外の場合は、より経済的に利用できるように、優先度の低いコレクションを選択することもできます。私たちは現在、プラットフォームのライセンスレベル、画像処理の優先順位、画像サービスの上に分析機能や監視機能を適用するかどうかなど、お客様にとって最も重要なものを選択できる変動価格プランと固定価格プランから収益を得ています。
経営成績の構成要素
収益
私たちの収益は、Blacksky Spectraプラットフォームを通じて画像およびソフトウェア分析サービスを販売し、プロジェクトベースで戦略的顧客に専門的およびエンジニアリングサービスを提供することによって生み出されています。
•画像およびソフトウェア分析サービスの収益
◦画像: 私たちは、再訪率の高い、オンデマンドの高解像度の電気光学衛星画像サービスをお客様に提供します。当社のBlackSky Spectraソフトウェアプラットフォームを通じて、お客様は当社独自の衛星コンステレーションに直接依頼して、業務に不可欠な特定の場所、サイト、地域の画像を収集して配信することができます。私たちは、オンデマンドタスクの基本プランや複数年の保証付きアクセスプログラムなど、いくつかのサービスレベルオプションをお客様に提供しています。このプログラムでは、お客様は、優先アクセスとイメージング容量を対象地域よりも優先的に確保し、テイクまたはペイベースで確保できます。
◦データ、ソフトウェア、分析: 当社の分析サービスはサブスクリプションベースまたは従量制でも提供されており、お客様は当社のサイトモニタリング、イベントモニタリング、グローバルデータサービスにアクセスできます。私たちは独自のAIとMLアルゴリズムを活用して、独自のセンサーネットワークとサードパーティの宇宙ソースの両方からのデータをリアルタイムで分析し、お客様にデータ、洞察、分析を提供します。私たちは、物体、変化、異常の検出、サイト監視、および重要な場所での生活の変化の重要なパターンを検出できる高度な分析に関連するサービスを提供しています。これらの重要な場所には、港湾、空港、建設現場などの戦略的な場所やインフラ、小売活動、商品の備蓄、重要な商品やサプライチェーンの在庫があるその他の場所が含まれます。
2023年12月31日以降も、顧客需要の高まりによる販売注文の増加の結果として、画像およびソフトウェア分析サービスの収益は、前年比で引き続き増加すると予想しています。
•専門サービスおよびエンジニアリングサービスの収益—私たちは、ミッションシステムのエンジニアリングと運用、地上局の運用、ソフトウェア、分析、システム開発における当社の能力を活用したいと考えている特定の戦略的顧客向けに、高度な衛星とペイロードシステムを開発して提供しています。これらのシステムは、固定価格契約で政府の顧客に販売され、多くの場合、当社の画像サービスにバンドルされています。場合によっては、特定のシステムの開発技術に関する知的財産権を保有していますが、この有償の努力は当社の製品開発努力の一部を相殺します。
また、お客様固有の機能要求をサポートし、画像およびソフトウェア分析サービスをお客様の組織プロセスとワークフローに統合、テスト、およびトレーニングできるように、テクノロジー対応のプロフェッショナルサービスソリューションも提供しています。また、運用プラットフォームへの大量かつ大量のデータの統合をサポートするソフトウェアシステムエンジニアリング開発サービスも提供しています。
私たちの専門サービスおよびエンジニアリングサービスの収益は、引き続き有意義な貢献を期待しています。予想される収益の増加は、主に、サブスクリプションサービス契約の履行前に開発作業を行う必要がある既存の米国および海外の防衛・情報顧客との契約開始によるものです。
費用と経費
私たちの費用と経費は、以下のカテゴリーから発生します。
•画像およびソフトウェア分析サービスの費用には、主に社内の航空宇宙および地理空間ソフトウェア開発労力、サードパーティのデータと画像、地上局と宇宙事業をサポートするための内部労力、クラウドコンピューティングとホスティングサービスが含まれます。費用は、契約締結のための追加費用、主に1年を超える契約の販売手数料を除いて、発生したとおりに費用計上されます。これらの費用は、商品やサービスの移転と契約履行のための直接識別可能な費用に応じて、体系的に販売費、一般管理費に資産計上および償却されます。株式ベースの支払いに関連する費用は、各従業員の現金報酬の分類に基づいて、未監査の要約連結営業報告書および包括利益(損失)に分類されます。私たちは、顧客に提供する画像およびソフトウェア分析サービスの費用を支える仕事をしている従業員に対する株式ベースの報酬費用を、減価償却費を除いた画像およびソフトウェア分析サービスの費用として計上しています。
•専門サービスおよびエンジニアリングサービスの費用には、主に、衛星およびペイロードシステムの長期開発契約をサポートする設計とエンジニアリングの内部人件費と、通信システム、ペイロード要求、センサー統合などの特定のコンポーネントを構築およびテストするための下請けの直接材料と外部人件費が含まれます。さらに、顧客中心のソフトウェアサービスソリューションの社内人件費と外部下請け人件費も認識しています。私たちは、顧客に専門的およびエンジニアリングサービスのサポートを提供する従業員に対して、専門的およびエンジニアリングサービスの費用に基づいて、減価償却費を除く株式ベースの報酬費用を認識しています。
営業経費
当社の営業費用は、以下のカテゴリーから発生します。
•販売費、一般管理費は、給与および福利厚生、開発費、専門家費用、その他の人件費を含むその他の費用、当社の事業と運営を一般的に支える従業員に対する株式ベースの報酬費用、および入居費用で構成されます。私たちの開発費には、重要なリアルタイムソフトウェアと地理空間分析ソリューション、およびマッピング、分析、サイトターゲットの監視、ニュースフィードなどのソリューション強化を設計および計画するための社内人件費が含まれます。
•研究開発費は、Blacksky Spectraソフトウェアプラットフォームに関連するデータサイエンスモデリングとアルゴリズム開発、および当社の長期戦略をサポートするための戦略的開発努力のために発生する従業員の給与、税金、福利厚生費です。さらに、戦略的プロジェクトを研究開発費として遂行する第三者ベンダーを雇用し、分類しています。投資は競争力を維持するために重要であると考えているので、研究開発活動に適切なリソースを投資し続けるつもりです。
•減価償却費は、主に運用中の衛星で構成される資産や設備に関するものです。償却費用は、主に顧客関係から成る無形資産に関連しています。
2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月と9か月の経営成績
2022年1月1日より、会社の幅広いポートフォリオをより一致させるために、未監査の要約連結損益計算書および包括利益(損失)のキャプションを再編成しました。その結果、2022年9月30日に終了した3か月と9か月間、組織再編の影響を反映して提示された金額が再計算されました。期間間の比較は、必ずしも将来の結果を示すものではありません。次の表は、2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月と9か月の経営成績の構成要素を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間、 | | $ | | % | | 9月30日に終了した9か月間 | | $ | | % | | |
| 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | |
| (千ドル) | | |
収益 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
画像およびソフトウェア分析サービス | $ | 15,264 | | | $ | 13,707 | | | $ | 1,557 | | | 11.4 | % | | $ | 46,352 | | | $ | 31,249 | | | $ | 15,103 | | | 48.3 | % | | |
専門サービスおよびエンジニアリングサービス | 5,996 | | | 3,228 | | | 2,768 | | | 85.7 | % | | 12,632 | | | 14,684 | | | (2,052) | | | (14.0) | % | | |
総収入 | 21,260 | | | 16,935 | | | 4,325 | | | 25.5 | % | | 58,984 | | | 45,933 | | | 13,051 | | | 28.4 | % | | |
費用と経費 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
画像およびソフトウェア分析サービスの費用(減価償却費を除く) | 3,479 | | | 3,513 | | | (34) | | | (1.0) | % | | 10,634 | | | 10,537 | | | 97 | | | 0.9 | % | | |
減価償却費を除く専門およびエンジニアリングサービスの費用 | 3,288 | | | 4,274 | | | (986) | | | (23.1) | % | | 11,137 | | | 17,991 | | | (6,854) | | | (38.1) | % | | |
販売、一般および管理 | 17,572 | | | 18,758 | | | (1,186) | | | (6.3) | % | | 55,289 | | | 59,041 | | | (3,752) | | | (6.4) | % | | |
研究開発 | 133 | | | 197 | | | (64) | | | (32.5) | % | | 525 | | | 449 | | | 76 | | | 16.9 | % | | |
減価償却と償却 | 11,304 | | | 9,598 | | | 1,706 | | | 17.8 | % | | 32,735 | | | 26,166 | | | 6,569 | | | 25.1 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
営業損失 | (14,516) | | | (19,405) | | | 4,889 | | | 25.2 | % | | (51,336) | | | (68,251) | | | 16,915 | | | 24.8 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
デリバティブ利益 | 17,012 | | | 7,135 | | | 9,877 | | | 138.4 | % | | 7,445 | | | 10,629 | | | (3,184) | | | (30.0) | % | | |
持分法投資の収益(損失) | 328 | | | (776) | | | 1,104 | | | 142.3 | % | | 913 | | | 694 | | | 219 | | | 31.6 | % | | |
利息収入 | 519 | | | 486 | | | 33 | | | 6.8 | % | | 1,602 | | | 664 | | | 938 | | | 141.3 | % | | |
支払利息 | (2,532) | | | (1,226) | | | (1,306) | | | (106.5) | % | | (6,627) | | | (3,756) | | | (2,871) | | | (76.4) | % | | |
その他の収益(費用)、純額 | 2 | | | (14) | | | 16 | | | 114.3 | % | | (1,808) | | | (54) | | | (1,754) | | | NM | | |
所得税控除前利益(損失) | 813 | | | (13,800) | | | 14,613 | | | 105.9 | % | | (49,811) | | | (60,074) | | | 10,263 | | | 17.1 | % | | |
所得税費用 | (138) | | | — | | | (138) | | | (100.0) | % | | (260) | | | — | | | (260) | | | (100.0) | % | | |
継続事業からの収益(損失) | 675 | | | (13,800) | | | 14,475 | | | 104.9 | % | | (50,071) | | | (60,074) | | | 10,003 | | | 16.7 | % | | |
廃止された事業: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
廃止された事業からの利益 | — | | | 707 | | | (707) | | | (100.0) | % | | — | | | 707 | | | (707) | | | (100.0) | % | | |
所得税(費用)給付 | — | | | — | | | — | | | — | % | | — | | | — | | | — | | | — | % | | |
非継続事業からの利益、所得税控除 | — | | | 707 | | | (707) | | | (100.0) | % | | — | | | 707 | | | (707) | | | (100.0) | % | | |
当期純利益 (損失) | $ | 675 | | | $ | (13,093) | | | $ | 13,768 | | | 105.2 | % | | $ | (50,071) | | | $ | (59,367) | | | $ | 9,296 | | | 15.7 | % | | |
•NM-変化率の変動は意味がありません。
収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間、 | | $ | | % | | 9月30日に終了した9か月間 | | $ | | % |
| 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 |
| (千ドル) |
画像およびソフトウェア分析収益 | $ | 15,264 | | $ | 13,707 | | $ | 1,557 | | 11.4 | % | | $ | 46,352 | | $ | 31,249 | | $ | 15,103 | | | 48.3 | % |
総収入に占める割合 | 71.8 | % | | 80.9 | % | | | | | | 78.6 | % | | 68.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
プロフェッショナル&エンジニアリングサービスの収益 | 5,996 | | 3,228 | | 2,768 | | 85.7 | % | | 12,632 | | 14,684 | | (2,052) | | | (14.0) | % |
総収入に占める割合 | 28.2 | % | | 19.1 | % | | | | | | 21.4 | % | | 32.0 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
総収入 | $ | 21,260 | | $ | 16,935 | | $ | 4,325 | | 25.5 | % | | $ | 58,984 | | $ | 45,933 | | $ | 13,051 | | 28.4 | % |
画像およびソフトウェア分析サービスの収益
画像およびソフトウェア分析サービスの収益は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月で、2022年の同時期と比較して増加しました。これは、既存の顧客からの画像と分析の注文の増加と、国内外の新規顧客との固定価格のサブスクリプション契約がいくつかあったためです。
専門サービスおよびエンジニアリングサービスの収益
プロフェッショナルおよびエンジニアリングサービスの収益は、2023年前半に締結された新規契約により、2022年9月30日に終了した3か月と比較して、2023年9月30日に終了した3か月間で増加しました。2023年9月30日に終了した9か月間、専門サービスおよびエンジニアリングサービスの収益は、2022年の同時期と比較して減少しました。これは主に、プログラムの満期が前年比で増加した結果、2つのエンジニアリングサービス契約の四半期ごとの完了率が低下したことによるもので、2023年前半に締結された新規契約によって生み出された専門サービス収益の増加によって一部相殺されました。
費用と経費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | $ | | % | | 9月30日に終了した9か月間 | | $ | | % |
| | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 |
| | (千ドル) |
画像およびソフトウェア分析サービスの費用(減価償却費を除く) | | $ | 3,479 | | $ | 3,513 | | $ | (34) | | (1.0) | % | | $ | 10,634 | | | $ | 10,537 | | | $ | 97 | | | 0.9 | % |
減価償却費を除く専門およびエンジニアリングサービスの費用 | | 3,288 | | 4,274 | | (986) | | (23.1) | % | | 11,137 | | | 17,991 | | | (6,854) | | | (38.1) | % |
総費用 | | $ | 6,767 | | $ | 7,787 | | $ | (1,020) | | (13.1) | % | | $ | 21,771 | | $ | 28,528 | | $ | (6,757) | | (23.7) | % |
画像およびソフトウェア分析サービスの費用
2023年9月30日に終了した3か月と9か月は、2022年の同時期と比較して、減価償却を除いた画像およびソフトウェアの分析サービスのコストは比較的横ばいでした。
専門サービスおよびエンジニアリングサービスの費用
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間、減価償却費を除く専門およびエンジニアリングサービスの費用は、2022年の同時期と比較して減少しました。これは主に、プログラムの満期が前年比で増加したことにより、2つのエンジニアリングサービス契約で発生するコストが減少したためです。これは、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間に、前年度と比較してそれぞれ30万ドルと360万ドルの不利な変更によって相殺されました。長期プロジェクトの総費用の見積もりには多くの変動要因があり、判断が必要です。また、将来見積もりが変更される可能性があり、それが専門サービスやエンジニアリングサービスのコストと関連収益に影響を与える可能性があります。
販売、一般、管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | $ | | % | | 9月30日に終了した9か月間 | | $ | | % | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | | | | | | | | | |
| | (千ドル) | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬費用 | | $ | 2,265 | | | $ | 2,867 | | | $ | (602) | | | (21.0) | % | | $ | 7,149 | | | $ | 14,823 | | | $ | (7,674) | | | (51.8) | % | | | | | | | | | | |
給与と福利厚生 | | 10,368 | | | 8,933 | | | 1,435 | | | 16.1 | % | | 31,247 | | | 25,539 | | | 5,708 | | | 22.4 | % | | | | | | | | | | |
開発コスト | | 190 | | | 371 | | | (181) | | | (48.8) | % | | 787 | | | 624 | | | 163 | | | 26.1 | % | | | | | | | | | | |
専門家手数料 | | 800 | | | 1,317 | | | (517) | | | (39.3) | % | | 2,820 | | | 3,836 | | | (1,016) | | | (26.5) | % | | | | | | | | | | |
情報技術およびその他の管理費 | | 2,127 | | | 1,904 | | | 223 | | | 11.7 | % | | 6,712 | | | 4,519 | | | 2,193 | | | 48.5 | % | | | | | | | | | | |
販売とマーケティング | | 877 | | | 1,510 | | | (633) | | | (41.9) | % | | 2,890 | | | 4,129 | | | (1,239) | | | (30.0) | % | | | | | | | | | | |
家賃費用 | | 354 | | | 722 | | | (368) | | | (51.0) | % | | 1,424 | | | 1,954 | | | (530) | | | (27.1) | % | | | | | | | | | | |
保険 | | 590 | | | 1,134 | | | (544) | | | (48.0) | % | | 2,260 | | | 3,617 | | | (1,357) | | | (37.5) | % | | | | | | | | | | |
販売、一般および管理 | | $ | 17,571 | | | $ | 18,758 | | | $ | (1,187) | | | (6.3) | % | | $ | 55,289 | | | $ | 59,041 | | | $ | (3,752) | | | (6.4) | % | | | | | | | | | | |
2023年9月30日に終了した3か月と9か月の販売費、一般管理費は、2022年の同時期と比較して減少しました。2023年9月30日に終了した3か月と9か月で、2022年のかなりの数の制限付株式ユニット(「RSU」)の権利確定に関連して、株式ベースの報酬費用はそれぞれ60万ドルと770万ドル減少しました。営業チームの拡大とAI機能への投資により、給与と給与関連の福利厚生が増加しました。
以下は、2023年9月30日現在のRSU費用の総額の予測です。これには、販売費、一般管理費として認識される金額に加えて、画像およびソフトウェア分析サービスの費用と、専門的およびエンジニアリングサービスの費用として資産計上または分類される部分が含まれます。
| | | | | |
| (千単位) |
| |
2023年の残りの期間 | $ | 2,827 | |
12月31日に終了する年度は、 | |
2024 | 9,076 | |
2025 | 7,473 | |
2026 | 5,173 | |
2027 | 1,762 | |
| $ | 26,311 | |
研究開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | $ | | % | | 9月30日に終了した9か月間 | | $ | | % |
| | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 |
| | (千ドル) |
研究開発 | | $ | 133 | | | $ | 197 | | | $ | (64) | | | (32.5) | % | | $ | 525 | | | $ | 449 | | | $ | 76 | | | 16.9 | % |
研究開発費は、2022年の同時期と比較して、2023年9月30日に終了した3か月間で減少し、2023年9月30日に終了した9か月間で増加しました。この変化は、当社の戦略的プロジェクトを研究開発費として遂行する第三者ベンダーとの契約のタイミングによってもたらされました。
減価償却と償却
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | $ | | % | | 9月30日に終了した9か月間 | | $ | | % |
| | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 |
| | (千ドル) |
衛星の減価償却 | | $ | 9,598 | | | $ | 8,811 | | | $ | 787 | | | 8.9 | % | | $ | 28,413 | | | $ | 24,579 | | | $ | 3,834 | | | 15.6 | % |
その他すべての資産や設備の減価償却 | | 1,566 | | | 647 | | | 919 | | | 142.0 | % | | 3,901 | | | 1,166 | | | 2,735 | | | 234.6 | % |
償却 | | 140 | | | 140 | | | — | | | — | % | | 421 | | | 421 | | | — | | | — | % |
減価償却と償却 | | $ | 11,304 | | | $ | 9,598 | | | $ | 1,706 | | | 17.8 | % | | $ | 32,735 | | | $ | 26,166 | | | $ | 6,569 | | | 25.1 | % |
2023年9月30日に終了した3か月と9か月の衛星の減価償却費は、稼働している衛星の数の増加により、2022年の同時期と比較して増加しました。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間、他のすべての資産および設備からの減価償却費は、2022年の同時期と比較して増加しました。これは主に、ソフトウェアの時価総額化と稼働を開始した追加のサイト機器によるものです。
償却費用は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間、2022年の同時期と比較して横ばいでした。
非継続事業からの利益、所得税控除
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | $ | | % | | 9月30日に終了した9か月間 | | $ | | % |
| | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 |
| | (千ドル) |
非継続事業からの利益、所得税控除 | | $ | — | | | $ | 707 | | | $ | (707) | | | (100.0) | % | | $ | — | | | $ | 707 | | | $ | (707) | | | (100.0) | % |
2020年6月12日、私たちはスペースフライト社の持分の100%をM&Yスペース株式会社に売却し、最終購入価格は3,160万ドルで完了しました。2022年9月30日に終了した3か月と9か月の間に、当社は、ブラックスカイホールディングス株式会社、スペースフライト株式会社、およびM&Yスペース株式会社の間で、株式購入契約に関連する特定の徴収および納税に関する補償請求通知を受け取りました。
M&Y Space Co. が特定の売掛金に対して回収できることを条件として、会社による100万ドルの和解金支払いと10万ドルの控除額を含む、そのような補償請求のグローバルな和解の枠組みに同意しました。その結果、既存の偶発債務を70万ドル削減しました。
営業外費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日に終了した3か月間、 | | $ | | % | | 9月30日に終了した9か月間 | | $ | | % |
| | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 | | 2023 | | 2022 | | 変更 | | 変更 |
| | (千ドル) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
デリバティブ利益 | | $ | 17,012 | | | $ | 7,135 | | | $ | 9,877 | | | 138.4 | % | | 7,445 | | | 10,629 | | | (3,184) | | | (30.0) | % |
持分法投資の収益(損失) | | 328 | | | (776) | | | 1,104 | | | 142.3 | % | | 913 | | | 694 | | | 219 | | | 31.6 | % |
利息収入 | | 519 | | | 486 | | | 33 | | | 6.8 | % | | 1,602 | | | 664 | | | 938 | | | 141.3 | % |
支払利息 | | (2,532) | | | (1,226) | | | (1,306) | | | (106.5) | % | | (6,627) | | | (3,756) | | | (2,871) | | | (76.4) | % |
その他の収益(費用)、純額 | | 2 | | | (14) | | | 16 | | | 114.3 | % | | (1,808) | | | (54) | | | (1,754) | | | NM |
•NM-変化率の変動は意味がありません。
デリバティブ利益
未監査の要約連結貸借対照表でデリバティブ負債として分類され、公正価値で測定されている株式ワラントおよびその他の株式商品の変動は、当社の普通株価によって大きく左右されます。これらの商品の変動は、当社の普通株価の変動に反比例し、その期間に計上される利益または損失は、現金以外の公正価値調整です。これらの商品は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月と9か月の間に利益を生み出しました。
持分法投資の収益(損失)
当社の持分法投資による収益の変動は、合弁会社レオステラの経営成績に直接関係しています。
利息収入
利息収入は、2022年の第2四半期に購入した短期投資と、投資に対して受け取った実効金利の上昇の結果として、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間に増加しました。
支払利息
2023年9月30日に終了した3か月と9か月の間に、関連当事者からのローンの実効金利が高くなった結果、支払利息が増加しました。
その他の収益(費用)、純額
2023年9月30日に終了した9か月間のその他の収益(費用)の純額には、デリバティブ負債として計上される新規ワラントに関連する90万ドルの取引費用と、2023年第2四半期の債務修正に関連する80万ドルの取引費用が含まれていました。
非GAAPベースの財務指標
GAAPに基づいて決定された業績に加えて、経営陣は、継続的な事業の評価や社内の計画や予測の目的で、調整後EBITDAなどの特定の非GAAP業績指標を利用しています。当社の経営陣と取締役会は、この非GAAPベースの経営指標を当社のGAAP財務情報とまとめて見直すと、投資家が当社の業績を評価する上で有用な補足情報を提供すると考えています。
調整後EBITDA
調整後EBITDAとは、利息収入、利息、所得税費用または利益、減価償却費、および経営陣がコア業績の評価に役立たないと考えている多額の非現金および/または非経常費用を差し引いた、当社に帰属する純利益または損失と定義されます。これらの項目には、株式ベースの報酬費用、デリバティブ負債に分類される特定のワラント/株式の未実現(利益)損失、退職金、持分法投資による(収入)損失、短期投資の投資損失、負債および株式の資金調達に関連する取引費用、非取引売掛金の免除、および非継続事業からの利益(所得税を差し引いたもの)が含まれますが、これらに限定されません。調整後EBITDAを提示したのは、経営陣と取締役会が経営成績の理解と評価、将来の事業計画の策定、資本配分に関する戦略的意思決定を行うために使用する重要な指標だからです。特に、調整後EBITDAの計算で特定の項目を除外することは、当社の事業を期間ごとに比較するための有用な指標になると考えています。したがって、調整後EBITDAは、当社の業績を理解し評価する上で有用な情報であると考えています。さらに、調整後EBITDAは、投資家が当社の継続的な業績と傾向を評価する際に使用できる追加情報になると考えています。この非GAAP指標は、当社の中核事業とは無関係と見なされる特定の項目を分離した後の業績評価のための追加情報を投資家に提供します。
調整後EBITDAは、当社のGAAPベースの業績指標の補足指標として提示されています。調整後EBITDAを評価する際には、この指標の計算時に除外されたものと同様の費用が将来発生する可能性があることに注意する必要があります。また、この指標の提示は、当社の将来の業績が異常または非定期的な出来事の影響を受けないという推論として解釈されるべきではありません。さらに、調整後EBITDAの計算では、他の企業が計算した同様のタイトルの指標と直接比較できない場合があります。これは、他の企業が調整後EBITDAを計算する際に含めたり除外したりする調整の性質が、当社の測定に反映された調整と異なる場合があるためです。これらの制限のため、調整後EBITDAを単独で考えるべきではなく、この指標を最も直接的に比較可能なGAAP指標である純損失の代わりと見なすべきでもありません。非GAAP指標の限界は、主に当社のGAAP業績に基づいて補っています。当社の純損失と調整後EBITDAとの調整を以下で確認し、単一の財務指標に頼って当社の業績を評価しないでください。
以下の表は、2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月と9か月の純利益(損失)を調整後EBITDAと比較したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間、 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (千単位) |
当期純利益 (損失) | $ | 675 | | | $ | (13,093) | | | $ | (50,071) | | | $ | (59,367) | |
利息収入 | (519) | | | (486) | | | (1,602) | | | (664) | |
支払利息 | 2,532 | | | 1,226 | | | 6,627 | | | 3,756 | |
所得税費用 | 138 | | | — | | | 260 | | | — | |
減価償却と償却 | 11,304 | | | 9,598 | | | 32,735 | | | 26,166 | |
株式ベースの報酬費用 | 2,402 | | | 3,163 | | | 7,725 | | | 16,389 | |
デリバティブ利益 | (17,012) | | | (7,135) | | | (7,445) | | | (10,629) | |
| | | | | | | |
非継続事業からの利益、所得税控除 | — | | | (707) | | | — | | | (707) | |
持分法投資による(収入)損失 | (328) | | | 776 | | | (913) | | | (694) | |
取引以外の売掛金の免除 | — | | | 31 | | | — | | | 106 | |
負債やエクイティ・ファイナンスに関連する取引費用 | — | | | — | | | 1,738 | | | — | |
退職 | 363 | | | 56 | | | 562 | | | 761 | |
短期投資の投資損失 | — | | | — | | | 55 | | | — | |
調整後EBITDA | $ | (445) | | | $ | (6,571) | | | $ | (10,329) | | | $ | (24,883) | |
流動性と資本資源
2023年9月30日現在、当社の既存の流動性源には、現金および現金同等物、および短期投資が含まれていました。2023年9月30日および2022年12月31日現在、制限付現金を除く当社の現金および現金同等物はそれぞれ3,210万ドルおよび3,420万ドルで、2023年9月30日および2022年12月31日現在、当社の短期投資はそれぞれ合計1,750万ドルと3,800万ドルでした。2014年9月の創業以来、事業から損失を被り、マイナスのキャッシュフローを生み出してきました。2023年9月30日の時点で、累積赤字は5億9,520万ドルでした。
2023年9月30日現在の当社の短期流動性は次のもので構成されていました。
| | | | | |
| (千単位) |
現金および現金同等物 | $ | 32,138 | |
制限付き現金 | 1,835 | |
短期投資(1) | 17,543 | |
| $ | 51,516 | |
(1)短期投資は、未監査の要約連結キャッシュフロー計算書の投資活動によるキャッシュフローに含まれます。
現金および現金同等物、および営業活動から生み出される現金は、当面の間、運転資本と資本支出のニーズを満たすのに十分であると予想しています。将来の長期資本要件は、成長率、ソリューション開発努力を支援するための支出のタイミングと範囲、販売およびマーケティング活動の拡大、技術インフラへの継続的な投資、新しいおよび強化されたソリューションの導入、および当社のソリューションの継続的な市場受け入れなど、多くの要因に左右されます。時々、資本支出、戦略的イニシアチブまたは投資、および継続的な事業に資金を提供するために、追加のエクイティまたはデットファイナンスを求めることがあります。クレジットラインや即時資金へのアクセスはありません。ただし、追加の流動性源は、市場での提供(「ATM」)に従って、指定されたブローカーディーラーを通じて、最大7,500万ドルの新規発行株式を市場価格で随時提供および売却できることです。外部から追加の資金を求めることを決定したり、求められたりした場合、受け入れ可能な条件で調達できない場合や、まったく調達できない場合があります。必要なときに追加の資本を調達できない場合、当社の事業、財政状態、および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
2023年5月9日、当社はインテルサット・ジャクソン・ホールディングスSAおよびシーホークSPVインベストメントLLCとの間で2019年10月31日付けで以前は2021年9月9日に修正された、修正および改訂されたローンおよび担保契約の第2改正(「改正」)を締結しました。
改正により、担保付ローンファシリティは、とりわけ、(i) ローンの満期日を2024年10月31日から2026年10月31日に延長すること、(ii) 2023年5月1日に支払われるべき現金利息を満期日に支払われる未払いの元本に振り替える、(iii) 改正日現在のローンの金利を9%から12%に引き上げること、(x)9.6% は満期日に元本として現物で支払われ、残りは2025年5月1日までは半年ごとに現金利息として支払われ、2025年5月1日以降は 4% まで支払うことができます満期日に支払われるべき元本として支払われ、残りは半年ごとに現金利息として支払われ、(iv)特定の財務規約が追加されます。新しい財務規約の一環として、各会計四半期の最終日の時点で四半期ごとに測定された最低現金および現金同等物の残高を1,000万ドル以上に維持する必要があります。
さらに、各会計四半期の最終日の時点で四半期ごとに測定される調整後EBITDAを以下以上に維持する必要があります。
•2024年12月31日から2025年9月30日までの過去4四半期で500万ドルと
•2025年12月31日に終了する過去4四半期およびその後の各会計四半期末の時点で、1,000万ドルです。
調整後EBITDAの定義に関する追加情報については、「非GAAP財務指標」というタイトルのセクションを参照してください。
2023年11月、当社は、ローンチマイルストーンが成功するたびに3年間、300万ドルを前払い、2,700万ドルを四半期ごとに比例配分して返済するという融資条件で商業契約を締結しました。支払いには年率12.6%の利息が発生します。保険料や違約金なしで、満期日までいつでも前払いできます。特定の状況下では、ローン契約に基づく債務不履行が発生した際に、すべての未払い債務および支払債務に、適用される金利を年率18.9%上回るデフォルト金利が適用されます。
2023年11月、私たちはX-Bowへの持分法投資を売却し、締結した株式売却契約1件あたり2023年の第4四半期に950万ドルの収益を受け取る予定です。
資金要件
市場シェアを拡大するために販売、マーケティング、製品に投資しているため、短期的には経費が収益を上回り続ける可能性がありますが、営業キャッシュフローがプラスになるにつれて、この差は減少すると予想されます。画像収集能力を高めるために衛星を調達して打ち上げたり、第3世代衛星とBlackSkyに投資したりするため、引き続き設備投資が発生すると予想しています。 Spectraソフトウェアプラットフォームへ 将来、当社の製品機能を大幅に拡大します。
短期流動性要件
2023年9月30日現在、当社の流動資産は7,070万ドルで、主に現金および現金同等物、制限付現金、短期投資、売掛金、前払い費用およびその他の流動資産、および契約資産で構成されています。
2023年9月30日現在、当社の流動負債は1,870万ドルで、主に買掛金および未払負債、契約負債、およびその他の非経常流動負債で構成されています。したがって、短期的な流動性要件を満たすのに十分な現金と運転資本があります。
長期流動性要件
私たちの最も重要な長期的流動性と資本ニーズは、事業への継続的な資金調達、衛星開発の資本支出、打ち上げ資本支出、およびビジネスを効率的かつ安全に拡大できるようにするBlacksky Spectraソフトウェアプラットフォームと内部インフラストラクチャへの継続的な投資に関係すると予想しています。現在開発中の新しい衛星の設計、建設、打ち上げなど、資本支出の大部分のタイミングを管理して、長期的な流動性要件を最適化するための柔軟性を高めることができます。マクロ経済状況と信用市場も、将来の潜在的な負債やエクイティファイナンスの可用性やコストに影響を与える可能性があります。
キャッシュフロー分析
次の表は、2023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間のキャッシュフローデータの概要です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した9か月間 | | $ |
| 2023 | | 2022 | | 変更 |
| (千単位) |
営業活動に使用された純現金 | $ | (15,798) | | | $ | (39,431) | | | $ | 23,633 | |
投資活動に使用された純現金(1) | (14,934) | | | (84,123) | | | 69,189 | |
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | 27,689 | | | (4,514) | | | 32,203 | |
現金、現金同等物、および制限付現金の純減少 | (3,043) | | | (128,068) | | | 125,025 | |
現金、現金同等物、制限付現金 — 年初め | 37,016 | | | 168,104 | | | (131,088) | |
現金、現金同等物、および制限付現金 — 期末(2) | $ | 33,973 | | | $ | 40,036 | | | $ | (6,063) | |
(1)現金、現金同等物、制限付現金に分類されない2920万ドルの短期投資の購入が含まれます
(2)1750万ドルの短期投資は、現金、現金同等物、制限付現金には分類されません。2023年9月30日の短期流動性は5,150万ドルでした
営業活動
2023年9月30日に終了した9か月間、営業活動に使用された純現金は1,580万ドルでした。2022年9月30日に終了した9か月間と、2022年9月30日に終了した9か月間と比較して使用された現金が大幅に減少した要因は、減価償却、償却、株式ベースの報酬費用、デリバティブ利益、およびその他の非現金項目を調整した営業損失の減少に加えて、運転資本に使用された現金の減少でした。運転資本に使用される現金の減少は、2022年9月30日に終了した9か月と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間の負債の増加と売掛金の減少によるものです。2022年9月30日に終了した9か月間と比較して、2023年9月30日に終了した9か月間の営業損失が減少したのは、主に画像処理と分析の収益の増加と、専門およびエンジニアリングサービスの費用の減少によるものです。
投資活動
投資活動に使用された純現金の変化は、主に2023年9月30日に終了した9か月間に政府証券の短期投資の購入が2,920万ドルに減少したことによるものです。さらに、衛星調達と打ち上げ関連サービスには、引き続き多額の現金が流出しています。また、Blacksky Spectraソフトウェアプラットフォームに革新的な新しいサービスやツールを追加するにつれて、社内で開発した資本化されたソフトウェアには人件費がかかり続けています。これらの費用は、2023年9月30日に終了した9か月間の企業債務と政府証券への短期投資の5,010万ドルの償還と満期によって一部相殺されました。
資金調達活動
2022年9月30日に終了した9か月間と、2022年9月30日に終了した9か月間の資金調達活動によるキャッシュフローの変化に最も大きな影響は、株式発行費用を差し引いた3,090万ドルの収益の受領であり、そのうち1,770万ドルは、当社の会計方針に従って負債分類ワラントに割り当てられました。2023年9月30日に終了した9か月間の株式発行には、1株あたり1.79ドルの購入価格で1,640万株の私募が行われ、総収入は2,940万ドルになりました。また、ATM提供プログラムに基づく180万株の売却により、総収入は290万ドルになりました。
さらに、RSUの権利確定による源泉徴収税の支払い額は、2022年9月30日に終了した9か月間の460万ドルから、2023年9月30日に終了した9か月間の100万ドルに減少しました。また、2023年9月30日に終了した9か月間に、デリバティブ負債に関連する90万ドルの取引費用と、債務修正費用に関連する支払いが130万ドル発生しました。
重要な会計上の見積もり
未監査の要約連結財務諸表および関連注記を作成する場合、経営陣は、報告された資産、負債、収益、および費用の金額に影響を及ぼす判断、見積もり、および仮定を行う必要があります。経営陣は、過去の経験や、その状況下では妥当と考えられるその他のさまざまな仮定に基づいて見積もりを出しています。その結果が、他の情報源からは容易にはわからない資産や負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果は、さまざまな仮定や条件により、これらの見積もりと異なる場合があります。
当社の重要な会計方針の説明については、未監査の要約連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の提示基準と要約」を参照してください。会計方針は、見積もりの時点で非常に不確実な事項に関する仮定に基づいて会計上の見積もりを行う必要がある場合で、合理的に使用できたはずの異なる見積もりや、定期的に発生する可能性がかなり高い会計上の見積もりの変更が、未監査の要約連結財務諸表に重大な影響を与える可能性がある場合に、重要であると見なされます。経営陣は、以下の重要な会計方針は、当社の未監査の要約連結財務諸表の作成に使用された、より重要な見積もりと仮定を反映していると考えています。
収益認識
収益の認識と測定には、判断と見積もりが必要です。具体的には、標準外の契約条件を含む複雑な取り決めを解釈し、収益認識のすべての基準が満たされたかどうかを判断する際には、判断が用いられます。
私たちは主に、画像、データ、ソフトウェア、分析、専門サービス、エンジニアリングサービスの販売から収益を生み出しています。
顧客との契約を特定し、契約に含まれる履行義務を特定し、取引価格を決定し、取引価格を割り当て、履行義務がいつ履行されるかを決定するには、後述するように、重要な判断を下す必要があります。
契約における履行義務の特定
私たちは、1つの約束または複数の約束について契約を履行します。具体的には、当社の固定価格契約には通常、個別の履行義務として計上される可能性のある複数の約束が含まれています。履行義務を決定するには重要な判断が必要です。これらの決定により、各期間に記録される収益や損益の額が変わる可能性があります。
収益の分類
未監査の要約連結損益計算書および包括利益(損失)では、履行義務の主な属性に基づいて、収益を画像およびソフトウェア分析サービス、専門サービスおよびエンジニアリングサービスに分類しています。
取引価格の決定と配分
顧客の注文書にはそれぞれ、その契約に基づいて購入した製品やサービスの取引価格が定められています。当社は、各契約の履行時に、変動する対価と、取引価格に制約があるかどうかを見積もります。一部のお客様の注文書に含まれるサービスレベルの規定に基づいて発生する可能性のある制約が予想される場合は、時間の経過とともに取引価格を調整することがあります。複数の履行義務を伴う契約については、製品またはサービスの表示販売価格が個別の販売価格であるかどうかを評価します。取引価格を複数の履行義務に割り当てる必要がある場合、経営陣は通常、予想費用と妥当な利益率を使用して、各製品またはサービスの単独販売価格を見積もります。また、監視可能なスタンドアロン収益取引を伴う標準的な製品やサービスも販売しています。このような状況では、観測可能なスタンドアロン収益取引を使用して、スタンドアロンの販売価格が決定されます。
履行義務がいつ履行されるかの決定
画像収益は、サブスクリプション期間中、または顧客が画像にアクセスできるようになった時点で比例的に計上されます。データ、ソフトウェア、分析から得られるソフトウェア分析サービスの収益は、長期にわたって、企業固定価格ベースで、または顧客が分析製品にアクセスできるようになった時点で、分析および監視サービスを提供することで計上されます。専門サービスおよびエンジニアリングサービスの収益は、時間ベースおよび材料ベース契約、企業固定価格のサービスソリューション契約、および企業固定価格の長期エンジニアリングおよび建設契約の両方から生み出されます。エンジニアリングと建設の契約は長期的であるため、通常、進捗状況のコスト対コストの尺度を使用して経時的な収益を計上しています。これは、契約にかかる費用が発生するにつれて、お客様への支配権の移転を最もよく表しているためです。進捗状況に対する費用対費用完了率尺度では、履行義務を履行するための推定費用総額に対するこれまでに発生した費用の比率に基づいて、完了に向けた進捗状況を測定します。完了時の推定費用総額の見積もりは、さまざまな要因に左右され、判断が必要です。契約の見積もりの変更は、変更が特定された期間に累積的にキャッチアップして認識します。このような契約の見積もりの変更により、前の期間に履行された、または部分的に履行された履行義務について、当期の収益が計上される可能性があります。契約収益性の見積もりが、契約上の予想損失を示している場合はいつでも、わかっている場合はその合計損失とみなします。
株式評価
株式評価は、株式ベースの報酬やワラントの評価を含め、未監査の要約連結財務諸表に反映されているさまざまな金額や会計上の結論に影響します。以下の説明では、株式ベースの報酬報酬、新株予約権、および当社の資本構成を構成する普通株式の公正価値の決定に影響を与えた重要な見積もり、前提条件、判断に関する詳細を説明します。以下の説明では、これらの見積もり、仮定、判断が不確実性や将来の変動の影響を受ける理由も説明しています。
株式ベースの報酬
当社では、2021年の株式インセンティブプラン(「2021プラン」)、2014年の株式インセンティブプラン、および2011年の株式インセンティブプランに基づいて、株式および株式ベースのアワードを発行できます。発行される報奨には、ストックオプション、制限付株式報酬(「RSA」)、およびRSUが含まれます。これらのプランに基づくアワードは取締役会によって承認され、キャンセル、没収、または失効したアワードは、2021年のプランに関連して発行できます。
従業員に付与されるRSA、RSU、ストックオプションに関連する株式ベースの報酬を認識する目的で、経営陣はそのような報奨の付与日の公正価値を見積もり、受けたサービスに対して計上される費用を測定します。期間ベースの権利確定条件のある報奨については、必要なサービス期間における賞の付与日の公正価値の定額償却に基づいて報酬費用を計上します。株式ベースの報酬授与に業績条件が含まれる場合、その業績条件が発生する可能性が高いと見なされるまで報酬は認識されません。次に、権利確定日が離散している報奨をあたかも別の報奨であるかのように計算するアクセラレーテッド・アトリビューション法に基づいて報酬費用を認識します。
ストックオプションとクラスA普通株式ワラントの評価
私たちはブラック・ショールズのオプション価格モデルを使用して、すべてのオプションとクラスAの普通株式ワラントの評価を行っています。ブラック・ショールズのオプション価格モデルを使用してストックオプションの公正価値を見積もるには、クラスA普通株式の公正価値、オプションの推定期間、リスクフリー金利、クラスA普通株式の価格の予想ボラティリティ、予想配当利回りなど、重要な前提条件を適用する必要があります。これらの仮定はそれぞれ主観的であり、重要な判断が必要であり、経営陣の最良の見積もりに基づいています。これらの前提条件のいずれかが将来大きく変化した場合、将来の報奨に関連する株式ベースの報酬は、以前に授与された報奨とは大きく異なる可能性があります。
私たちは主に、付与日の公正価値が、付与日のクラスA普通株式の取引価格の公正価値に等しいRSUを従業員の大部分に付与する方向に動いています。主に特定の管理職の従業員に付与されるストックオプションについては、ブラック・ショールズが以下のようにインプットしています。
予想配当利回り—ブラック・ショールズの評価モデルでは、予想配当利回りをインプットとして必要とします。配当利回りは、過去の経験と予想される将来の変化に基づいています。現在、クラスAの普通株式に配当を支払う予定はないため、ストックオプションの評価時に配当利回りはないと想定しています。
予想されるボラティリティ—当社のレガシーBlackSkyクラスA普通株式には目に見えるボラティリティがなく、BlackSkyクラスA普通株式の十分な履歴がなかったため、当社のレガシーBlackSkyとBlackSkyクラスA普通株式の予想ボラティリティは、ガイドラインの比較対象企業の過去の株価ボラティリティに基づいて推定されました。
リスクフリー金利 — 活発に取引されている非インフレ指数の米国財務省証券の利回りを使用して、基礎となる助成金の予想期間に基づく平均リスクフリー金利を推定しました。
予想期間—2021年以降に付与されたオプションについては、公開企業としてオプション行使が行われた歴史はそれほど多くないため、予想期間の見積もりでは、オプションの権利確定条件と契約期間、および保有者の人口統計を考慮しました。非公開企業だった2021年以前に付与されたオプションについて、予想期間は、その開発段階で最も可能性の高い出口の見込みを考慮した加重平均に基づく清算イベントまでの推定期間でした。今後も見積もりを見直し、歴史的慣習の変化に応じて必要に応じて調整します。
私募ワラントとスポンサーシェア
私たちは、2019年10月と2023年3月に発行された私募ワラントとスポンサー株式を、2023年9月30日および2022年12月31日現在の未監査の要約連結貸借対照表で長期負債として分類しました。2019年10月に発行された私募ワラントとスポンサー株式は、合併日に最初に公正価値で記録され、2023年3月に発行された私募ワラントは発行日に公正価値で記録されました。私募ワラントはBlack-Scholesオプション価格モデルを使用して公正価値で記録され、スポンサー株式はモンテカルロシミュレーションモデルを使用して公正価値で記録されました。これらの負債は、その後の各報告日に公正価値まで再測定され、未監査の要約連結営業諸表および包括利益(損失)にデリバティブの利益として計上されます。金融商品が行使、償還、キャンセル、またはリリースされるまで、公正価値の変化に対する責任を調整し続けます。
公正価値モデルには、クラスA普通株式の公正価値、リスクフリー金利、予想期間、予想配当利回り、予想ボラティリティなどの入力が必要ですが、これらに限定されません。当社のクラスA普通株式の公正価値は、測定日におけるニューヨーク証券取引所の終値です。リスクフリー金利の仮定は、金融商品の予想条件と同じ期間の米国財務省の金利を使用して決定されます。配当利回りの仮定は、金融商品の予想存続期間にわたって支払われると予想される配当に基づいています。私たちは歴史的に非公開企業であり、企業固有の過去および暗示的なボラティリティ情報が十分ではありませんでした。したがって、予想される株式のボラティリティには、BlackSkyのクラスA普通株式と公開ワラントの歴史的ボラティリティと、上場している同業他社の過去のボラティリティの両方が含まれます。これらの前提条件の変更は、これらの商品の公正価値の見積もり、最終的には公正価値の変動に重大な影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示
該当しません。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
開示管理とは、取引法に基づいて提出された当社の報告書(フォーム10-Qの四半期報告書など)で開示する必要のある情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを目的として設計された手続きです。開示管理は、そのような情報が蓄積され、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者を含む当社の経営陣に伝達され、必要な開示に関するタイムリーな決定ができるようにすることを目的としています。当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者(「認証責任者」)の参加を得て、取引法に基づく規則13a-15(b)に従い、2023年9月30日現在の開示管理および手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の認証担当者は、2023年9月30日現在、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
開示管理と手続きの設計と評価において、経営陣は、統制と手続きは、どんなにうまく設計され運用されても、望ましい管理目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しました。さらに、すべての管理システムには固有の制限があるため、統制を評価しても、エラーや詐欺による虚偽の陳述が発生しないこと、または会社内のすべての統制上の問題や詐欺事件(もしあれば)が検出されるという絶対的な保証はできません。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年9月30日に終了した四半期に、財務報告に対する内部統制(取引法の規則13a-15(f)および15d-15(f)で定義されているとおり)に、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
時々、私たちは通常の業務過程で発生する請求や訴訟に巻き込まれることがあります。そのような請求または訴訟の結果は、そのメリットにかかわらず、本質的に不確実です。
アイテム 1A.リスク要因
当社の事業に関連するリスク要因については、当社が2023年3月23日にSECに提出した2022年度のフォーム10-Kの「リスク要因」というタイトルのセクションを参照してください。これらの要因のいずれも、当社の経営成績または財政状態に重大または重大な悪影響を及ぼす可能性があります。現在知られていない、または現在重要ではないと見なしているその他のリスク要因も、当社の事業や経営成績を損なう可能性があります。今後SECに提出する書類で、そのような要因の変更を開示したり、追加の要素を開示したりすることがあります。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
2022年12月15日、私たちは販売代理店であるJefferies LLCと「アット・ザ・マーケット」(ATM)販売契約を締結しました。この契約に基づき、交渉による取引またはATMの募集と見なされる取引において、最大7,500万ドルの普通株式を随時提供および売却することができます。2023年6月、8月、9月にATMサービスの1,843,471株を売却し、総収入290万ドルを調達しました。私たちはそのような株を1株あたり平均1.59ドルで売却しました。ATMの提供に関連する手数料およびその他の提供費用を差し引いた後、取引による純収入は190万ドルでした。現在、株式の売却による純収入を運転資金やその他の一般的な企業目的に使用する予定です。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
該当しません。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
[なし]。
アイテム 6.展示品
下記の書類は、参照により組み込まれたものか、本報告書とともに提出されたもので、いずれの場合も同書に示されています。
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展示品番号。 | 展示品の説明 | フォーム | SEC ファイル番号 | 展示品番号。 | 出願日 | ここに記入または添付された |
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31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく当社の最高経営責任者ブライアン・オトゥールの認定 | | | | | X |
31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく当社の最高財務責任者、ヘンリー・デュボアの認定 | | | | | X |
32.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく当社の最高経営責任者ブライアン・オトゥールの認定 | | | | | X |
32.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく当社の最高財務責任者、ヘンリー・デュボアの認定 | | | | | X |
101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント | | | | | X |
101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | | | | | X |
101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | | | | | X |
101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | | | | | X |
101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | | | | | X |
101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | | | | | X |
104 | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) | | | | | X |
* この証明書は、証券取引法第18条の目的で提出されていないか、同項の責任の対象ではないと見なされます。また、証券法または取引法に基づく申請に参照により組み込まれたものとみなされません。 |
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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2023年11月8日 | ブラックスカイ・テクノロジー株式会社 |
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| 投稿者:/s/ ブライアン・E・オトゥール |
| ブライアン・E・オトゥール |
| 最高経営責任者兼取締役 |
| (最高執行役員) |
| |
| 投稿者:/s/ ヘンリー・デュボア |
| ヘンリー・デュボア |
| 最高財務責任者 |
| (最高財務責任者) |
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| 投稿者:/s/ トレイシー・ウォード |
| トレイシー・ウォード |
| バイスプレジデント兼コントローラー |
| (最高会計責任者) |