添付ファイル10.2
IOVANCE BioTreateutics,INC.2020従業員株購入計画が改訂された
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前に述べたように、間接実益所有権は、1つまたは複数のアクセサリまたは他の商業エンティティによって、または1つまたは複数のアクセサリまたは他の商業エンティティによって、当社または譲受人(場合に応じて)を有する議決権付き証券によって生成される利益を直接または所有することを含むべきであるが、これらに限定されない。委員会は当社の投票権のある証券に対する複数回の買収及び/又は複数回の所有権変更事件が関連しているかどうかを確定し、それを単一の制御権変更として処理し、その決定は最終的で、拘束力と決定的であるべきである。
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この計画は、約6(6)ヶ月の持続時間または委員会が決定した他の持続時間の順序で提供される方法で実施されるべきである。発売期間は毎年6月と12月の第15(15)日または前後に開始し、それぞれその後の次の12月と6月の14日目または前後に終了しなければならない。上記の規定があるにもかかわらず、委員会は、1つまたは複数の要件期間のための追加または代替の同時、連続または重複する要件期間を設定することができ、またはこれらの要件期間のために異なる開始または終了日を設定することができるが、任意の要件期間は、27(27)ヶ月を超えてはならない。委員会が適宜決定すれば,各契約期間は2(2)個以上の連続時間で構成することができる
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調達期間の期限は委員会で規定されており,各調達期間の最終日は調達日とする。契約期間又は購入期間の初日又は最終日が、当時上場していた主要証券取引所又は見積システムが取引を開放した日でない場合は、当社は、要件期間又は購入期間の最初又は最終日(場合に応じて)とみなされる取引日を指定しなければならない。
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1つの要件期間内に、全部または任意の部分購入権を行使する際に買収可能な1株当たりの購入価格は委員会が決定しなければならないが、各購入日の購入価格は(A)要件期間内の株式の公平市価または(B)株式の購入日の公平市価のうち小さい者の85%(85%)を下回ってはならない。計画規定の調整によると、委員会が別途規定していない限り、各要件期間ごとの買い取り価格は、(A)要件期間の発売日における株式の公平市価または(B)株式の購入日における公平市価のうち低い者の85%(85%)とする。
第11.1(B)節の非米国発行に関する規定を除いて、すべてまたは一部の購入権の行使によって得られた株は、その購入権が付与された要件期間内に累積された参加者補償から賃金を差し引くことでのみ支払われるが、以下の条件を満たす必要がある
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例えば、加入者が購入日前に退職、障害或いは死亡などのいかなる原因でも保険会社グループの従業員ではなく、あるいは加入者が合資格の従業員でなくなった場合、加入者の加入資格は直ちに終了する。この場合、参加者が株式を購入するために使用されていない計画口座残高は、速やかに参加者に返却されなければならず、又は参加者が死亡した場合には、第20条に従って指定された参加者の受益者(ある場合)又は法定代表者に返却され、参加者は、本計画の下でのすべての権利は終了する。この第13条により返金された金は、利息を支払わなければならない。参加を終了された参加者は、第5条及び第7.1条の要件を満たすことにより、再び本計画に参加する資格を有することができる。
支配権が変動した場合、まだ存在している、持続的、後継または買収した会社またはその親会社(“買収会社”)は、いかなる参加者の同意も必要なく、当社がまだ行使していない購入権の項下での権利および義務を負担または継続し、または実質的に等しい購入権で買収会社の株を代替することができる。買収会社がまだ行使していない購入権を負担しない、継続または代替することを選択した場合、当時の要件期間の購入日は、委員会が指定した制御権変更日より前の日まで加速すべきであるが、購入権を行使していない株の数は調整することができない。買収会社は、支配権変更の日に取得も継続も行使していないすべての購入権は、制御権変更の日に終了して有効を停止すべきである。
計画又は遺言又は相続法及び分配法の規定を除いて、任意の他の方法で譲渡、譲渡、質権、又は給与減額又は参加者計画口座又は参加者購入権の他の金額を減額又は記入してはならない。(この目的のため、第20条により指定受益者は処分とみなされてはならない。)このような譲渡、譲渡、質権またはその他の処置の試みは無効でなければならないが、会社は第12.1条の規定に基づいて、このような行為を本計画からの選択と見なすことができる。購入権は参加者が生きている間に参加者だけが行使することができる。
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本計画に基づいて発行される株式は、このような証券に関する連邦、州、外国法律のすべての適用要件に適合しなければならない。購入権を行使する際に株式を発行することが、任意の適用される連邦、州または外国証券法律または他の法律または法規に違反するか、または株式がその上に上場する可能性のある任意の証券取引所または市場制度の要求を構成する場合、購入権を行使してはならない。また、いずれの購入権も行使してはならず、(A)証券法に基づいて購入権を行使する際に、登録声明が購入権を行使する際に発行可能な株式に対して有効であること、または(B)自社の法律顧問が、購入権を行使する際に発行可能な株式が証券法登録規定の適用免除条項に基づいて発行できるとしない限り。当社がいかなる司法管轄権を有する監督機関からも当社の法律顧問が本計画に基づいて任意の株式を合法的に発行及び売却するために必要な許可を取得できなかった場合(ある場合)、当社は、当該株式の発行又は売却ができなかったために当該等の必要な許可を必要とするいかなる責任も免除する。購入権を行使する条件として、会社は、任意の適用可能な法律または法規に適合することを証明し、会社の要求に応じて、これについて任意の陳述または保証を行うために、参加者に任意の必要または適切な資格を満たすことを要求することができる。
参加者の購入権(会社の帳簿上の適切な記帳又は会社が正式に許可した譲渡代理人の適切な記録証明)に基づいて参加者の購入権に基づいて購入された株式発行の日まで、参加者は、本計画に参加することにより株主としての権利を有してはならない。4.2節の規定を除いて、記録日が株式発行日よりも早い配当金、分配又はその他の権利は調整してはならない。本協定のいかなる内容も、参加者が参加会社グループに雇用され続けるいかなる権利を与えてはならない、または参加会社グループがいつでも雇用を終了するいかなる権利も干渉してはならない。
会社は、購入権を行使することによって得られた株の処置を直ちに参加者に通知することを要求することができる。当社は、参加者が購入権行使により取得した株式を処分する前に、参加者が当該購入権を付与した日から2年又はその購入権を行使した日から1年後まで、参加者名義の当該等の株式を所有しなければならない。会社は,購入権を行使することで得られた株式を証明する証明書とは,迅速に処分通知を出す要求であることを指示することができる.
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当社は、本計画に従って発行された株式の一部または全部の証明書に、本計画の実行を容易にする任意の連邦、州または外国証券法の制限、または本計画の実行を容易にするために、図面または他の識別記号を随時配置することができる。本項の規定を実行するために、参加者は、会社の要求に応じて、購入権によって取得された株式を代表する任意及び全ての証明書を迅速に会社に提出する。当社には別途規定があるほか、このような証明書上の図の例は、以下を含むことができるが、以下に限定されるものではない
“本証明書が証明する株式は、1986年に改正された国内収入法第423条に規定された従業員株購入計画に基づいて当社が株式を購入する際に登録所有者に発行されるものである。ここで証明された株式譲渡代理人は、登録所有者が株式を譲渡した場合を直ちに会社に通知しなければならない。登録所有者は、その計画に従って購入したすべての株式を登録所有者の名義(任意の被取得者の名義ではなく)で保有しなければならない。“
参加者が本計画又は本計画に関連して当社に発行するすべての通知又はその他の通信は、当社が指定した場所又は当社が指定した宛先が当社が指定したフォーマットで受信した場合は、正式に発行されたとみなさなければならない。
委員会は、本計画を随時修正、一時停止または終了することができるが、(A)委員会が明確に規定していない限り、このような修正、一時停止または終了は、本計画に従って以前に付与された購入権に影響を与えてはならず、(B)そのような修正は行われない
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一時停止または終了は、本計画によって許可された範囲内でない限り、または本計画が本規則第423条に規定する従業員株式購入計画の資格に適合するように、または適用される任意の法律、法規または規則を遵守するために、参加者の同意なしに本計画に従って付与された購入権に悪影響を及ぼす可能性がある。また、本計画の改正は、改正成立後12(12)ヶ月以内に当社の株主の承認を得なければならず、このような改正は、その時点で認可されて発行された株式よりも多くの株式を売却することを前提としているか、変更委員会を参加会社として指定することができる会社の定義を変更しなければならない。上述したように、委員会が実行計画または発売を継続することが会社に不利な財務会計結果をもたらすと判断した場合、委員会は、参加者の同意がない場合には、当時行われていた発売期間について、(1)計画または任意の発売期間を終了すること、(2)任意の発売期間の購入日を加速させること、(3)割引を低減するか、または任意の発売期間に購入価格を決定する方法(例えば、購入日の公平な市価のみに基づいて購入価格を決定するか)を含む適宜決定することができる。(Iv)任意の発売中に購入可能な最高株式数を減少させるか、または(V)上記の行動の任意の組み合わせをとる。
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当社取締役会は2020年3月24日に採択され、当社株主は2020年6月8日に採択され、当社取締役会は2023年4月18日に改訂され、当社株主は2023年6月6日に採択されました。
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