マルケタ、2023年第3四半期の決算を発表
世界的な現代のカード発行会社は、2023年の第3四半期に総処理量が570億ドル、純収益が1億900万ドルと報告しました。
カリフォルニア州オークランド — 2023年11月7日-現代のカード発行プラットフォームであるMarqeta, Inc.(NASDAQ: MQ)は本日、2023年9月30日に終了した第3四半期の決算を発表しました。
同社は、総処理量(TPV)が570億ドルと報告しました。これは、いくつかのユースケースでの量の増加により、前年比33%の増加に相当します。
マルケタの第3四半期の収益は、8月に発表されたCash App契約の更新を反映した同社の最初の四半期決算です。Marquetaは、純売上高が1億900万ドルで、前年比43%減少したと報告しました。これには、新しいCash App契約による収益表示の変化による60パーセントポイントのマイナス成長影響が含まれます。当四半期の売上総利益は7,300万ドルで、売上総利益率は 67% でした。売上総利益は、主にCash Appの新しい価格設定により、前年比で9%減少しました。当四半期のGAAP営業費用と純損失は、それぞれ1億4,200万ドルと5,500万ドルでした。調整後の営業費用は7,500万ドルで、コスト削減の取り組みにより前年比で20%減少しました。その結果、調整後EBITDAの損失は200万ドルになりました。
「第3四半期の結果は、BlockのCashアプリ更新後のMarqetaの新しいベースラインを表しています。運営規律、継続的な規模、クレジットプラットフォームの立ち上げによる新しいイノベーションを背景に、継続的な売上予約の勢いを示してきました」と、MarqetaのCEOであるSimon Khalafは述べました。「Cash Appの契約が終了するにつれ、2024年第3四半期までに力強い成長に戻る準備が整っています。組み込み金融の市場が実現し続けるにつれて、今後数年間でその成長を加速させると予想しています。」
最近のビジネスアップデート:
Marqetaは、現在のビジネスの勢いを示す最近のビジネスアップデートをいくつか取り上げました。
•マルケータは新しいクレジットプラットフォームを発表しました。直感的なクレジットカードプログラム管理ツールを追加し、消費者向けおよび商用クレジットプログラムを立ち上げるためのワンストップショップを構築しました。Marqetaを通じて、顧客はブラックボックスのレガシーインフラストラクチャで、またはさまざまなソリューションのパッチワークからクレジットカードを構築する必要がなくなります。代わりに、大規模に実証された単一の最新技術スタックを通じて、消費者および商業カード所有者のニーズに厳密に合わせたクレジット商品を構築することができます。
•マルケータは、Blockとの長年の関係について、複数の更新を発表しました。これにより、スクエアデビットカードプログラムの期間が2028年6月30日まで延長され、キャッシュアプリプログラムの期間がさらに1年、同じく2028年6月30日まで延長されました。契約の一環として、Blockが事業を展開し、当社が発行および処理サービスを提供できる米国以外の現在または将来の市場では、Marqetaが発行処理および関連サービスのデフォルトプロバイダーになります。
•マルケータは、ブロック拡張が完了したことで、過去6四半期に顧客がTPVの75%以上を占める契約更新に署名し、今後数年間の成長を促進するための強固な顧客基盤を確保したと発表しました。
•Marqetaは、Buy Now、Pay Later(BNPL)プロバイダーが提供する消費者向けカードが、顧客がカードを受け入れるどの業者でも分割払いで支払うことができるようにし、BNPL TPV全体のほぼ10%を占めたと発表しました。この急速な成長は、商業プログラムと消費者向けプログラムの両方におけるMarqetaプラットフォームの革新性と包括的な性質の証です。
運用上のハイライト
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パーセンテージと1株あたりのデータを除き、千単位。変化率は、前年同期の同等の期間(未監査)で計算されています | 9月30日に終了した3か月間 | | % 変更 | | 9月30日に終了した9か月間 | | % 変更 |
2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
財務指標: | | | | | | | | | | | |
純収入 | $ | 108,891 | | | $ | 191,621 | | | (43)% | | $ | 557,349 | | | $ | 544,401 | | | 2% |
売上総利益 | $ | 72,508 | | | $ | 80,102 | | | (9)% | | $ | 246,281 | | | $ | 232,877 | | | 6% |
売上総利益 | 67 | % | | 42 | % | | | | 44 | % | | 43 | % | | |
営業費用の合計 | $142,334 | | | $139,598 | | | 2% | | $472,960 | | | $388,362 | | | 22% |
純損失 | ($54,990) | | | ($53,168) | | | (3)% | | ($182,587) | | | ($158,454) | | | (15)% |
純損失マージン | (51) | % | | (28) | % | | | | (33) | % | | (29) | % | | |
1株当たり純損失-基本および希薄化後 | ($0.10) | | | ($0.10) | | | —% | | ($0.34) | | | ($0.29) | | | (17)% |
主要な営業指標と非GAAP財務指標: | | | | | | | | | | | |
総処理量 (TPV) (百万単位) 1 | $ | 56,650 | | | $ | 42,473 | | | 33% | | $ | 160,285 | | | $ | 119,556 | | | 34% |
調整後EBITDA 2 | ($2,062) | | | ($13,630) | | | 85% | | ($5,586) | | | ($34,308) | | | 84% |
調整後EBITDAマージン 2 | (1.9) | % | | (7.0) | % | | | | (1.0) | % | | (6.0) | % | | |
非GAAPベースの営業費用 2 | $ | 74,570 | | | $ | 93,733 | | | (20)% | | $ | 251,867 | | | $ | 267,185 | | | (6)% |
1 TPVは、返品とチャージバックを差し引いた、当社のプラットフォームを通じて処理された支払いの総額を表します。TPVは、当社のプラットフォームの市場での採用、ブランドの成長、お客様のビジネスの成長、事業規模の重要な指標であると考えています。
2 調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、非GAAP営業費用の定義、および純損失と調整後EBITDAとの調整、および営業費用の合計と非GAAP営業費用の調整については、「非GAAP指標に関する情報」を参照してください。
2023年第3四半期の財務結果:
純売上高は8,300万ドル、つまり前年同期比43%減少し、2022年第3四半期の1億9200万ドルから1億900万ドルに減少しました。これは主に、Cash Appとの契約更新とそれに伴う収益表示の変化によるものです。Cash Appのプライマリカードネットワークの量に関連して発行銀行とカードネットワークに支払うべき手数料は、Cash Appプログラムから得た収益から純収益の範囲内で差し引かれ、1億1,400万ドル減少し、成長率に60パーセントポイントのマイナスの影響を与えました。以前は、これらの費用は収益コストに含まれていました。
売上総利益は前年同期比9%減で、2022年第3四半期の8000万ドルから7,300万ドルに減少しました。これは主に、キャッシュアプリの更新による価格引き下げによるものです。2023年の第3四半期の売上総利益率は 67% でした。
当四半期の純損失は前年同期比200万ドル増加して5,500万ドルになりました。営業費用のわずかな増加と相まって、総利益の減少は、短期投資と現金預金で得られる利息収入の増加によって部分的に相殺されました。2023年の第3四半期の純損失率は51%でした。
総処理量は前年同期比33%増加し、2022年第3四半期の420億ドルから570億ドルに増加しました。
調整後EBITDA損失は、前年同期の調整後EBITDA損失1,400万ドルから、2023年第3四半期には200万ドルの損失に減少し、前年同期比で1,200万ドル減少しました。2023年第3四半期の調整後EBITDAマージンは(2)%で、前年比で5パーセントポイント増加しました。
カンファレンス・コール
マルケタは本日、太平洋時間の午後1時30分(東部標準時の午後4時30分)にライブ電話会議を開催します。電話に参加するには、10分前にダイヤルしてください。フリーダイヤル1-877-407-4018、または直通ダイヤル1-201-689-8471です。電話会議は、http://investors.marqeta.com からオンラインのウェブキャストでもライブ配信されます。
電話リプレイのダイヤルイン番号は、1-844-512-2921と1-412-317-6671で、2023年11月14日の太平洋標準時午後8時59分(東部標準時午後11時59分)までご利用いただけます。リプレイの確認コードは13740965です。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の「セーフハーバー」条項の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。このプレスリリースで表明または暗示されている将来の見通しに関する記述には、マルケタの四半期ガイダンスに関連する記述、期待される会計処理と収益と総利益の変化に関する記述、マルケタの事業計画、事業戦略、お客様の継続的な成功と成長に関する記述、マルケタのパートナーシップ、新製品の発表、クレジットカード発行を含む製品機能に関する記述と期待、および作成された記述が含まれますが、これらに限定されません。マルケタのCEO兼最高財務責任者。実際の結果は、リスクと不確実性により、これらの記述に含まれる期待と大きく異なる場合があります。リスクと不確実性には、世界経済、事業、経営成績、財政状態、プラットフォームへの需要、販売サイクル、顧客維持に関連する不確実性の影響、マルケタの予想される会計処理がさらなる変更または発展の対象となるリスク、マルケータがそれ以上対応できないリスクが含まれますが、これらに限定されません。顧客基盤の誘致、維持、多様化、拡大というリスクマルケータは、自社のプラットフォーム上で収益性の高い取引を増やすことができません。消費者や顧客が、マルケタの予想どおりにクレジットカード発行を含むマルケタの製品の利点を認識しないリスク、ホスト型ソリューションを含むマルケタのテクノロジープラットフォームが意図したとおりに動作せず、システムが停止するリスク、マルケタが現在期待しているコスト構造を達成できないリスク。マルケタのソリューションが期待される市場で受け入れられないリスク。競争がもたらすリスククレジットカード発行を含むマルケタのサービスに対する予想される需要を減らす、規制環境の変化が総交換額またはマルケタが稼ぐその他の収益に悪影響を及ぼす、またはマルケータが負担する銀行やネットワークのコストに悪影響を与えるリスク、マルケタが発行銀行やカードネットワークとの関係を維持できなくなるリスク、マルケータが期待されるメリットを特定して認識できないリスクあらゆる買収。マルケータが買収を企業および関連事業にうまく統合できないというリスク業務、金融サービスや銀行セクターが継続的に不安定になるリスクとフィンテック企業への継続的な影響、インフレや景気後退への懸念を含む国内または国際市場の一般的な経済状況、地政学的な不確実性と不安定性または戦争に起因する状況(米国および世界経済、当社の事業、業績、財政状態、プラットフォームに対する需要への直接的および間接的な影響を含む)、およびマルケタがもたらすリスクインフレや通貨などの追加リスクにさらされる国際的な事業活動による変動。これらのリスクや、マルケタの事業、財政状態、経営成績に影響を与える可能性のあるその他の要因に関する詳細情報は、マルケタの2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書とその後のフォーム10-Qの四半期報告書に開示されている「リスク要因」に含まれています。このようなリスク要因は、マルケータがSECに定期的に提出する書類(www.sec.gov)で随時更新される可能性があるためです。とマルケタのウェブサイト http://investors.marqeta.com。
このプレスリリースの将来の見通しに関する記述は、発表日時点でマルケタが入手できる情報に基づいています。マルケタは、法律で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を更新する義務を一切負いません。
開示情報
投資家やその他の人は、マルケータが投資家向け広報ウェブサイト、SECファイリング、プレスリリース、電話会議、ウェブキャストを使用して重要な財務情報を投資家に発表していることに注意する必要があります。マルケータはまた、ソーシャルメディアを使用して、マルケタ、その製品とサービス、および事業や市場に関連するその他の事項について、顧客や一般の人々に伝えています。マルケータがソーシャルメディアに投稿する情報は、重要な情報とみなされる可能性があります。そのため、マルケータは、投資家、メディア、およびマルケタに関心のある他の人々に、マルケタのTwitterフィード(@Marqeta)、マルケタのInstagramページ(@lifeatmarqeta)、マルケタのFacebookページ、Marqeta LinkedInページなどのソーシャルメディアチャネルに投稿した情報を確認するよう奨励しています。これらのソーシャルメディアチャネルは随時更新されることがあります。
非GAAP財務指標の使用
非GAAP財務指標と、GAAPに従って決定された最も直接的に比較可能な財務結果との調整は、添付の財務データの後にこのプレスリリースの最後に記載されています。これらの非GAAP財務指標の説明、および経営陣が各指標を使用する理由については、表の「非GAAP財務指標に関する情報」というタイトルのセクションを参照してください。
マルケタ社について
マルケタの最新のカード発行プラットフォームにより、顧客はカスタマイズされた革新的な支払いカードを作成できます。マルケタの最新アーキテクチャにより、顧客はより構成可能で柔軟な支払い体験を構築でき、市場投入までの時間を短縮し、カード発行技術へのアクセスを民主化できます。MarqetaのオープンAPIは、拡張性の高いクラウドベースの支払いインフラストラクチャへの即時アクセスを提供し、顧客が独自のカードプログラムの起動と管理、カードの発行、支払い取引の承認と決済を可能にします。Marqetaはカリフォルニア州オークランドに本社を置き、世界40か国以上で事業を展開することが認定されています。
Marqeta® はマルケータ社の登録商標です。
IR連絡先:マルケータ・インベスター・リレーションズ、IR@marqeta.com
マルケタ株式会社
要約連結営業報告書
(千単位、1株あたりの金額を除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
純収入 | $ | 108,891 | | | $ | 191,621 | | | $ | 557,349 | | | $ | 544,401 | |
収益コスト | 36,383 | | | 111,519 | | | 311,068 | | | 311,524 | |
売上総利益 | 72,508 | | | 80,102 | | | 246,281 | | | 232,877 | |
営業経費: | | | | | | | |
報酬と福利厚生 | 115,846 | | | 105,887 | | | 390,393 | | | 304,103 | |
テクノロジー | 13,930 | | | 13,422 | | | 41,674 | | | 37,960 | |
プロフェッショナルサービス | 4,197 | | | 6,620 | | | 14,507 | | | 17,184 | |
占有率 | 1,074 | | | 1,125 | | | 3,285 | | | 3,388 | |
減価償却と償却 | 3,108 | | | 934 | | | 7,582 | | | 2,834 | |
マーケティングと広告 | 346 | | | 688 | | | 1,348 | | | 2,133 | |
その他の営業費用 | 3,833 | | | 10,922 | | | 14,171 | | | 20,760 | |
営業費用の合計 | 142,334 | | | 139,598 | | | 472,960 | | | 388,362 | |
事業による損失 | (69,826) | | | (59,496) | | | (226,679) | | | (155,485) | |
その他の収益(費用)、純額 | 15,074 | | | 6,333 | | | 37,508 | | | (3,542) | |
所得税費用控除前損失 | (54,752) | | | (53,163) | | | (189,171) | | | (159,027) | |
所得税費用(給付) | 238 | | | 5 | | | (6,584) | | | (573) | |
純損失 | $ | (54,990) | | | $ | (53,168) | | | $ | (182,587) | | | $ | (158,454) | |
| | | | | | | |
普通株主に帰属する1株当たりの純損失(基本および希薄化後) | $ | (0.10) | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.29) | |
普通株主に帰属する1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均株式(基本株式、希薄化後) | 529,488,986 | | | 548,990,212 | | | 535,797,471 | | | 545,614,599 | |
マルケータ株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 2023 | | 12月31日 2022 |
| (未監査) | | |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 947,749 | | | $ | 1,183,846 | |
制限付き現金 | 7,800 | | | 7,800 | |
短期投資 | 349,395 | | | 440,858 | |
売掛金、純額 | 15,656 | | | 15,569 | |
売掛金、純額 | 19,505 | | | 18,028 | |
ネットワークインセンティブの売掛金 | 34,575 | | | 42,661 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 32,535 | | | 38,007 | |
流動資産合計 | 1,407,215 | | | 1,746,769 | |
資産および設備、純額 | 17,022 | | | 7,440 | |
オペレーティングリースの使用権資産、純額 | 7,145 | | | 9,015 | |
グッドウィル | 123,000 | | | — | |
| | | |
その他の資産 | 48,867 | | | 7,122 | |
総資産 | $ | 1,603,249 | | | $ | 1,770,346 | |
負債と株主資本 | | | |
現在の負債 | | | |
買掛金 | $ | 1,707 | | | $ | 3,798 | |
支払われる収益シェア | 146,483 | | | 142,194 | |
未払費用およびその他の流動負債 | 148,677 | | | 136,887 | |
流動負債合計 | 296,867 | | | 282,879 | |
| | | |
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | 6,145 | | | 9,034 | |
その他の負債 | 5,154 | | | 5,477 | |
負債総額 | 308,166 | | | 297,390 | |
株主資本: | | | |
優先株式 | — | | | — | |
普通株式 | 53 | | | 53 | |
追加払込資本 | 2,081,689 | | | 2,082,373 | |
その他の包括損失の累計 | (1,838) | | | (7,237) | |
累積赤字 | (784,821) | | | (602,233) | |
株主資本の総額 | 1,295,083 | | | 1,472,956 | |
負債総額と株主資本 | $ | 1,603,249 | | | $ | 1,770,346 | |
マルケタ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純損失 | $ | (182,587) | | | $ | (158,454) | |
純損失を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却と償却 | 7,582 | | | 2,834 | |
株式ベースの報酬費用 | 135,712 | | | 115,662 | |
現金以外のポストコンビネーション報酬費用 | 32,430 | | | — | |
現金以外のオペレーティングリース費用 | 1,870 | | | 1,689 | |
短期投資の保険料の償却(割引の増加) | (5,525) | | | 449 | |
その他の金融商品の減損 | — | | | 11,616 | |
その他 | 1,068 | | | 445 | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金 | (1,108) | | | 271 | |
売掛金決済 | (1,477) | | | 916 | |
ネットワークインセンティブの売掛金 | 8,086 | | | 3,336 | |
前払費用およびその他の資産 | 7,760 | | | (11,596) | |
買掛金 | (4,350) | | | (891) | |
支払われる収益シェア | 4,289 | | | (5,084) | |
未払費用とその他の負債 | 3,331 | | | 13,144 | |
オペレーティングリース負債 | (2,499) | | | (2,231) | |
営業活動によって提供された(使用された)純現金 | 4,582 | | | (27,894) | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
資産および設備の購入 | (722) | | | (1,700) | |
社内使用ソフトウェアの大文字化 | (9,488) | | | — | |
企業結合、取得した現金を差し引いたもの | (135,630) | | | — | |
特許の購入 | — | | | (600) | |
短期投資の購入 | (972,430) | | | (21,660) | |
有価証券の売却 | 637,913 | | | — | |
短期投資の満期 | 437,034 | | | 24,900 | |
投資の実現損益/損失 | (73) | | | — | |
投資活動によって提供された純現金(使用量) | (43,396) | | | 940 | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
| | | |
早期行使されたストックオプションを含む、早期行使された未権利確定オプションの買戻しを差し引いたストックオプションの行使による収入 | 4,081 | | | 5,733 | |
買収関連の偶発的対価による支払い | (53,067) | | | — | |
| | | |
従業員株式購入プランに関連して発行された株式からの収入 | 1,775 | | | 2,775 | |
譲渡制限付株式の純株式決済に関連して支払われる税金 | (18,553) | | | (11,576) | |
普通株式の買戻し | (131,519) | | | (12,702) | |
| | | |
財務活動に使用された純現金 | (197,283) | | | (15,770) | |
現金、現金同等物、および制限付現金の純減少 | (236,097) | | | (42,724) | |
現金、現金同等物、制限付現金-期初め | 1,191,646 | | | 1,255,381 | |
現金、現金同等物、制限付現金-期末 | $ | 955,549 | | | $ | 1,212,657 | |
マルケタ株式会社
財務および営業上のハイライト
(千単位、1株あたりのデータまたは記載のデータを除く)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | 23年第3四半期と22年第3四半期の前年比の変化 |
| | 第 3 クォーター | | 第 2 クォーター | | 第 1 四半期 | | 第 4 クォーター | | 第 3 クォーター | | |
運用実績: | | | | | | | | | | | | | | |
純収入 | | $ | 108,891 | | | $ | 231,115 | | | $ | 217,343 | | | $ | 203,805 | | | $ | 191,621 | | | | | (43) | % |
収益コスト | | 36,383 | | | 146,506 | | | 128,179 | | | 116,681 | | | 111,519 | | | | | (67) | % |
売上総利益 | | 72,508 | | | 84,609 | | | 89,164 | | | 87,124 | | | 80,102 | | | | | (9) | % |
売上総利益 | | 67 | % | | 37 | % | | 41 | % | | 43 | % | | 42 | % | | | | 25 | pps |
営業経費: | | | | | | | | | | | | | | |
報酬と福利厚生 | | 115,846 | | | 126,788 | | | 147,759 | | | 110,991 | | | 105,887 | | | | | 9 | % |
テクノロジー | | 13,930 | | | 13,154 | | | 14,590 | | | 14,401 | | | 13,422 | | | | | 4 | % |
プロフェッショナルサービス | | 4,197 | | | 4,873 | | | 5,437 | | | 6,295 | | | 6,620 | | | | | (37) | % |
占有率と設備 | | 1,074 | | | 1,057 | | | 1,154 | | | 1,126 | | | 1,125 | | | | | (5) | % |
減価償却と償却 | | 3,108 | | | 2,494 | | | 1,980 | | | 1,019 | | | 934 | | | | | 233 | % |
マーケティングと広告 | | 346 | | | 561 | | | 441 | | | 1,862 | | | 688 | | | | | (50) | % |
その他の営業費用 | | 3,833 | | | 5,103 | | | 5,236 | | | 5,753 | | | 10,922 | | | | | (65) | % |
営業費用の合計 | | 142,334 | | | 154,030 | | | 176,597 | | | 141,447 | | | 139,598 | | | | | 2 | % |
事業による損失 | | (69,826) | | | (69,421) | | | (87,433) | | | (54,323) | | | (59,496) | | | | | 17 | % |
その他の収益(費用)、純額 | | 15,074 | | | 10,762 | | | 11,672 | | | 28,468 | | | 6,333 | | | | | n/m |
所得税費用控除前損失 | | (54,752) | | | (58,659) | | | (75,761) | | | (25,855) | | | (53,163) | | | | | 3 | % |
所得税費用(給付) | | 238 | | | 138 | | | (6,960) | | | 471 | | | 5 | | | | | 4660 | % |
純損失 | | $ | (54,990) | | | $ | (58,797) | | | $ | (68,801) | | | $ | (26,326) | | | $ | (53,168) | | | | | 3 | % |
1株当たり損失-基本損失と希薄化後 | | $ | (0.10) | | | $ | (0.11) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.10) | | | | | — | % |
TPV (百万単位) | | $ | 56,650 | | | $ | 53,615 | | | $ | 50,020 | | | $ | 46,704 | | | $ | 42,473 | | | | | 33 | % |
調整後EBITDA | | $ | (2,062) | | | $ | 824 | | | $ | (4,346) | | | $ | (7,488) | | | $ | (13,630) | | | | | (85) | % |
調整後EBITDAマージン | | (1.9) | % | | 0.4 | % | | (2.0) | % | | (4.0) | % | | (7.0) | % | | | | 5 | pps |
財政状態: | | | | | | | | | | | | | | |
現金および現金同等物 | | $ | 947,749 | | | $ | 950,157 | | | $ | 1,050,414 | | | $ | 1,183,846 | | | $ | 1,204,857 | | | | | (21) | % |
制限付き現金 | | $ | 7,800 | | | $ | 9,375 | | | $ | 7,800 | | | $ | 7,800 | | | $ | 7,800 | | | | | — | % |
短期投資 | | $ | 349,395 | | | $ | 432,354 | | | $ | 408,675 | | | $ | 440,858 | | | $ | 441,132 | | | | | (21) | % |
総資産 | | $ | 1,603,249 | | | $ | 1,704,143 | | | $ | 1,774,183 | | | $ | 1,770,346 | | | $ | 1,774,455 | | | | | (10) | % |
負債総額 | | $ | 308,166 | | | $ | 331,528 | | | $ | 340,533 | | | $ | 297,390 | | | $ | 262,117 | | | | | 18 | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
株主資本 | | $ | 1,295,083 | | | $ | 1,372,615 | | | $ | 1,433,650 | | | $ | 1,472,956 | | | $ | 1,512,338 | | | | | (14) | % |
PPS = パーセンテージポイント
n/m = 意味がありません
マルケタ株式会社
GAAP指標と非GAAP指標の調整
(千単位)
(未監査)
非GAAP指標に関する情報
このプレスリリースには、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って作成された財務指標に加えて、特定の非GAAP財務指標が含まれています。マルケタは、調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、および非GAAP営業費用を、GAAPで義務付けられていない、またはGAAPに従って提示されていない会社の業績の補足指標と見なしています。
調整後EBITDAは、減価償却費、株式ベースの報酬費用、株式ベースの報酬に関連する給与税、リストラ費用、買収の可能性または成功に関連するデューデリジェンス費用、取引費用と統合費用、現金および非現金の組み合わせ後の報酬費用、所得税費用(利益)、およびその他の収益(費用)を除外するように調整された純利益(損失)と定義しています。純額は、私たちの短期投資からの利息収入で構成され、外国で実現しました通貨損益、持分法投資の損益に占める当社の割合、持分法投資またはその他の金融商品の減損、および持分法投資の売却による利益。調整後EBITDAは、経営陣と取締役会が、営業効率を含む中核的な業績を期間ごとに評価および比較できるため、経営成績の重要な指標であると考えています。さらに、調整後EBITDAを年間従業員ボーナスプランの計算のインプットとして使用しています。
調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを純収益で割って計算されます。この指標は、経営陣と取締役会が業務効率を評価するために使用されます。
非GAAP営業費用とは、減価償却費、株式ベースの報酬費用、株式ベースの報酬に関連する給与税、リストラ費用、買収関連費用、および買収の可能性または成功に関連する取引費用と統合費用、ならびに現金および非現金の組合せ後の報酬費用から構成される買収関連費用を除外するように調整された総営業費用と定義しています。非GAAPベースの営業費用は、経営陣と取締役会が、営業効率を含む中核的な業績を期間ごとに評価および比較できるため、経営成績の重要な指標であると考えています。
調整後EBITDA、調整後EBITDAマージン、および非GAAP営業費用を単独で検討したり、純損失やGAAPに従って導き出されたその他の業績指標の代替として、または営業活動によるキャッシュフローの代替として、または会社の流動性の尺度として解釈したりしないでください。さらに、他の企業は調整後EBITDAをマルケータとは異なる方法で計算する場合があるため、マルケタの財務結果を他の企業の財務結果と比較するうえでの有用性は限られています。
次の表は、このリリースに含まれる非GAAPベースの業績と調整後のマルケタのGAAP業績を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
GAAPベースの純収益 | $ | 108,891 | | | $ | 191,621 | | | $ | 557,349 | | | $ | 544,401 | |
| | | | | | | |
GAAPベースの純損失 | $ | (54,990) | | | $ | (53,168) | | | $ | (182,587) | | | $ | (158,454) | |
GAAPベースの純損失マージン | (51) | % | | (28) | % | | (33) | % | | (29) | % |
GAAPベースの総営業経費 | $ | 142,334 | | | $ | 139,598 | | | $ | 472,960 | | | $ | 388,362 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
GAAPベースの純損失 | $ | (54,990) | | | $ | (53,168) | | | $ | (182,587) | | | $ | (158,454) | |
減価償却費および償却費 | 3,108 | | | 934 | | | 7,582 | | | 2,834 | |
株式ベースの報酬費用 | 45,548 | | | 43,509 | | | 138,603 | | | 115,662 | |
株式報酬に関連する給与税費用 | 541 | | | 509 | | | 1,818 | | | 1,768 | |
買収関連費用 (1) | 18,270 | | | 913 | | | 64,420 | | | 913 | |
リストラ | 297 | | | — | | | 8,670 | | | — | |
その他(収入)費用、純額 | (15,074) | | | (6,333) | | | (37,508) | | | 3,542 | |
所得税費用(給付) | 238 | | | 5 | | | (6,584) | | | (573) | |
調整後EBITDA | $ | (2,062) | | | $ | (13,631) | | | $ | (5,586) | | | $ | (34,308) | |
調整後EBITDAマージン | (1.9) | % | | (7.0) | % | | (1.0) | % | | (6.0) | % |
| | | | | | | |
GAAPベースの総営業経費 | $ | 142,334 | | | $ | 139,598 | | | $ | 472,960 | | | $ | 388,362 | |
減価償却費および償却費 | (3,108) | | | (934) | | | (7,582) | | | (2,834) | |
株式ベースの報酬費用 | (45,548) | | | (43,509) | | | (138,603) | | | (115,662) | |
株式報酬に関連する給与税費用 | (541) | | | (509) | | | (1,818) | | | (1,768) | |
リストラ | (297) | | | — | | | (8,670) | | | — | |
買収関連費用 | (18,270) | | | (913) | | | (64,420) | | | (913) | |
非GAAPベースの営業費用 | $ | 74,570 | | | $ | 93,733 | | | $ | 251,867 | | | $ | 267,185 | |
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(1) 取引費用、統合費用、現金および非現金の組合せ後の報酬費用を含む買収関連費用は、調整後EBITDAから除外されています。これらの費用は、当社の継続的な中核事業を反映しておらず、事業の運営に必要な継続的な費用を表すものでもありません。代わりに、これらは特に個別の取引に関連する費用です。