hcc-20230930
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米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
☒ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (D) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2023年9月30日
または
☐ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (D) に基づく移行報告書
_____________から_____________への移行期間
warrior_vert.jpg
コミッションファイル番号: 001-38061
ウォリアー・メット・コール株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
デラウェア州
81-0706839
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)(IRS雇用者識別番号)
16243 ハイウェイ216号線
                 ブルックウッド
アラバマ35444
(主要執行機関の住所)(郵便番号)
(205) 554-6150
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
取引法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
普通株式、額面価格1株あたり0.01ドルHCCニューヨーク証券取引所
シリーズAのジュニア参加優先株を購入する権利、額面価格は1株あたり0.01ドル--ニューヨーク証券取引所
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はいýいいえ o
登録者が、過去 12 か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の § 232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい ýいいえo
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。の定義を参照してください “大型加速フィルター,” “アクセラレーテッドファイラー,” “小規模な報告会社”そして “新興成長企業”取引法の規則12b-2にあります。
大型加速フィルターýアクセラレーテッド・ファイラー☐非加速ファイラー☐小規模な報告会社☐
新興成長企業☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 o
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえý
2023年10月30日現在の発行済普通株式数: 52,018,923


目次
将来の見通しに関する記述
1
パートI。財務情報
3
アイテム 1.
財務諸表
3
2023年9月30日（未監査）および2022年9月30日（未監査）に終了した3か月および9か月間の要約営業報告書
4
2023年9月30日（未監査）および2022年12月31日現在の要約貸借対照表
5
2023年9月30日（未監査）および2022年9月30日（未監査）に終了した3か月および9か月間の株主資本変動の要約計算書
6
2023年9月30日（未監査）および2022年9月30日（未監査）に終了した9か月間の要約キャッシュフロー計算書
7
要約財務諸表の注記
8
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
19
アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示
35
アイテム 4.
統制と手続き
36
パート2。その他の情報
36
アイテム 1.
法的手続き
37
アイテム 1A.
リスク要因
37
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
38
アイテム 3.
シニア証券のデフォルト
38
アイテム 4.
鉱山の安全に関する開示
39
アイテム 5.
その他の情報
39
アイテム 6.
展示品
39
署名
40



将来の見通しに関する記述
このForm 10-Qの四半期報告書（以下「Form 10-Q」または「本報告書」）には、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21E（「取引法」）の意味における「将来の見通しに関する記述」を構成する当社の期待、意図、計画、および信念に関する記述が含まれています。これらのセクションが提供するセーフハーバー保護の対象となることを意図していました。リスクと不確実性を含むこれらの記述は、将来の業績の予測やまだ決定できない金額の見積もりに基づく分析やその他の情報に関するものです。また、特定の時間給従業員を代表する労働組合との交渉の結果として生じる、生産量や販売量の潜在的な変化を含む、当社の将来の見通し、進展、事業戦略に関連する場合もあります。私たちは、「予想する」、「おおよそ」、「仮定する」、「信じる」、「できる」、「熟考する」、「継続する」、「見積もる」、「期待する」、「目標」、「未来」、「意図する」、「可能性がある」、「予測」、「計画」、「すべき」、および同様の用語やフレーズを、前提条件への言及も含めて使用してきました。このレポートは、将来の見通しに関する記述を特定するためのものです。これらの将来の見通しに関する記述は、当社に影響を及ぼす将来の出来事に関する期待と信念に基づいて作成されており、当社の事業やビジネス環境に関連する不確実性や要因の影響を受けます。これらはすべて予測が難しく、その多くは制御できないため、当社の実際の業績は、これらの将来の見通しに関する記述で表明または暗示されている事項と大きく異なる場合があります。これらのリスクと不確実性には以下が含まれますが、これらに限定されません。
•新型コロナウイルス（「COVID-19」）パンデミックなどの世界的なパンデミックの影響。これには、そのようなパンデミックが当社の事業、従業員、サプライヤー、顧客、冶金（「メット」）石炭および鉄鋼業界、および世界経済市場に与える影響が含まれます。
•コストや収益性など、インフレが当社の事業に与える影響。
•お客様との関係、およびお客様に影響を及ぼすその他の条件
•当社の事業戦略の成功実施
•石炭の輸送が入手できない、または価格の上昇。
•大幅なコストの増加と変動、原材料、採掘機械、購入した部品の配送の遅れ。
•仕事の停止、労働契約の交渉、従業員関係、労働力の空き状況。
•競争と外貨の変動。
•まだ主張されていない請求を含む訴訟。
•テロ攻撃またはサイバーセキュリティの脅威を含むセキュリティ上の脅威
•世界の鉄鋼需要と石炭価格の下流への影響。
•天候や自然災害が需要と生産に与える影響。
•炭の価格または需要の大幅な、または長期にわたる低下。
•私たちの手に負えない石炭採掘業界に内在する困難と課題。
•経済的に実現可能な方法で埋蔵量の石炭を開発または取得する当社の能力
•地質、設備、許可、サイトへのアクセス、運営上のリスク、鉱業に関連する新技術。
•当社の正味石炭埋蔵量の見積もりに誤りがあります。
•労働者災害補償給付に関連する費用。
•当社のライセンス、許可、その他の認可に対する異議申し立て。
•環境、健康、安全に関する法律や規制に関連する課題。
•連邦、州、地方の規制機関に関連する規制要件、およびそのような機関が当社の鉱山の一時的または恒久的な閉鎖を命じる権限。
•気候変動に関する懸念と当社の事業が環境に与える影響
•保証債を許容可能な条件で取得または更新しなかった場合、埋め立ておよび石炭リース債務の確保能力に影響する可能性があります。
•埋め立てと鉱山閉鎖に関する私たちの義務。
•当社の多額の負債と債務返済の要件
•当社のABLファシリティ（以下に定義）およびインデンチャー（以下に定義）で定められている契約を遵守する当社の能力。
•十分な流動性とコスト、可用性、資本および金融市場へのアクセスを維持する当社の能力。
•将来の現金税率と純営業損失の繰り越し（「NOL」）を効果的に活用する能力に関する私たちの期待。
•四半期配当の支払いまたは特別配当の支払いを継続する当社の能力
•新規株式買戻しプログラム（以下に定義）またはその他の方法で行う株式買戻しのタイミングと金額。
1

•当社の法人設立証明書およびNOL権利契約に基づく移転制限に関連するあらゆる結果。
•ロシアとウクライナの戦争や中東で進行中の紛争の影響を含む地政学的な出来事。そして
•アラバマ州モービル港のマクダフィーターミナルで、鉄道の性能上の問題や天候や機械的な故障の影響により、製品をお客様に輸送できないこと。
これらの将来の見通しに関する記述には多くのリスクと不確実性が含まれており、実際の結果が将来の見通しに関する記述で示唆されているものと大きく異なる可能性があります。したがって、将来の見通しに関する記述は、「パートII、項目1A」に記載されているものを含め、さまざまな要因に照らして検討する必要があります。リスク要因、」「パートI、項目2。経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」およびこのフォーム10-Qの他の箇所、および証券取引委員会（「SEC」）へのその他の提出書類に随時記載されているもの。これらの文書は、当社のウェブサイト（www.warriormetcoal.com）またはSECの電子データ収集および分析検索システム（http://www.sec.gov）から入手できます。このようなリスクと不確実性を踏まえて、これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意します。
このフォーム10-Qやその他の場所で当社が行った将来の見通しに関する記述を検討する場合、そのような記述は、私たちが発表した日付の時点でのみ述べられています。新しいリスクや不確実性が時折発生し、これらの出来事やそれらが私たちにどのような影響を与えるかを予測することは不可能です。法律で義務付けられている場合を除き、このフォーム10-Qの将来の見通しに関する記述を、このフォーム10-Qの日付以降に更新または改訂する義務はなく、またそうするつもりもありません。これらのリスクと不確実性を考慮すると、このフォーム10-Qやその他の場所で将来の見通しに関する記述は発生しない可能性があることを覚えておいてください。
2


パート I-財務情報

アイテム 1.財務諸表
3



ウォリアー・メット・コール株式会社
要約運用明細書
(千単位、1株あたりの金額を除く)
(未監査)
 
9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
収益:
セールス$416,888 $371,944 $1,288,412 $1,377,665 
その他の収入6,599 18,236 24,409 16,323 
総収入423,487 390,180 1,312,821 1,393,988 
費用と経費:
売上原価 (以下に個別に表示されている項目は除く)260,376 203,441 723,458 529,869 
その他の収益の費用（以下に個別に表示されている項目を除く）9,855 8,417 32,803 26,120 
減価償却と枯渇34,020 30,805 101,783 86,973 
販売、一般および管理11,138 10,557 38,826 36,985 
事業の中断 347 7,106 8,101 20,084 
アイドルマインは — 5,418 — 10,141 
費用と経費の合計315,736 265,744 904,971 710,172 
営業利益 107,751 124,436 407,850 683,816 
利息収入（費用）、純額7,273 (5,701)14,922 (20,706)
債務の早期消滅による損失(11,699)— (11,699)— 
その他（費用）収入(1,102)— (881)675 
所得税費用控除前利益 102,223 118,735 410,192 663,785 
所得税費用16,841 20,332 60,439 122,141 
当期純利益 $85,382 $98,403 $349,753 $541,644 
基本および希薄化後の1株当たり純利益:
1株当たり純利益—基本 $1.64 $1.91 $6.73 $10.49 
1株当たり純利益（希薄化後）$1.64 $1.90 $6.72 $10.48 
加重平均発行済株式数—基本52,019 51,654 51,958 51,612 
希薄化後の加重平均発行済株式数52,111 51,744 52,028 51,699 
1株当たりの配当金:$0.07 $0.86 $1.09 $1.48 
添付の注記は、これらの要約財務諸表の不可欠な部分です。

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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約貸借対照表
(千単位。株と一株当たりのデータを除く)
 
2023年9月30日
2022年12月31日
 (未監査) 
資産
流動資産：
現金および現金同等物$686,811 $829,480 
短期投資8,913 8,608 
売掛金取引268,124 151,826 
在庫、純額108,757 154,039 
前払費用およびその他の売掛金31,600 29,156 
流動資産合計1,104,205 1,173,109 
鉱業利益、純額82,636 88,636 
不動産、プラント、設備、純額1,006,859 738,947 
繰延所得税7,004 7,572 
その他の長期資産18,544 19,831 
総資産$2,219,248 $2,028,095 
負債と株主資本
流動負債:
買掛金$44,019 $39,026 
未払費用72,235 77,435 
資産償却義務3,927 3,900 
短期融資リース負債13,690 24,089 
その他の流動負債10,090 8,674 
流動負債合計143,961 153,124 
長期債務152,883 302,588 
資産償却義務64,331 64,581 
長期融資リース負債9,829 9,002 
繰延所得税75,174 23,378 
その他の長期負債27,858 27,907 
負債総額474,036 580,580 
株主資本:
普通株式、$0.01額面価格、(140,000,0002023年9月30日および2022年12月31日の時点で承認された株式。 54,239,955発行および 52,018,1142023年9月30日時点で抜群です。 53,875,409発行および 51,653,568（2022年12月31日現在、素晴らしいです）
542 539 
自己株式、原価（2,221,8412023年9月30日および2022年12月31日現在の株式）
(50,576)(50,576)
追加払込資本金275,287 269,956 
利益剰余金1,519,959 1,227,596 
株主資本の総額1,745,212 1,447,515 
負債総額と株主資本$2,219,248 $2,028,095 
添付の注記は、これらの要約財務諸表の不可欠な部分です。
5

ウォリアー・メット・コール株式会社
株主資本の変動に関する要約計算書
(千単位)
(未監査)
 
 
9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
普通株式
残高、期初$539 $537 $539 $537 
株式の発行3 2 3 2 
残高、期末542 539 542 539 
優先株式
残高、期初— — — — 
残高、期末— — — — 
自己株式
残高、期初(50,576)(50,576)(50,576)(50,576)
残高、期末(50,576)(50,576)(50,576)(50,576)
追加払込資本金
残高、期初273,068 263,991 269,956 256,059 
株式ベースの報酬費用2,223 2,599 14,533 14,250 
その他(4)(5)(9,202)(3,724)
残高、期末275,287 266,585 275,287 266,585 
利益剰余金
残高、期初1,438,264 1,077,105 1,227,596 665,963 
当期純利益 85,382 98,403 349,753 541,644 
配当金の支払い(3,687)(44,423)(57,390)(76,522)
残高、期末1,519,959 1,131,085 1,519,959 1,131,085 
株主資本の総額$1,745,212 $1,347,633 $1,745,212 $1,347,633 
添付の注記は、これらの要約財務諸表の不可欠な部分です。

6

ウォリアー・メット・コール株式会社
キャッシュフローの要約計算書
(千単位)
(未監査)
 9月30日に終了した9か月間、
20232022
営業活動
当期純利益 $349,753 $541,644 
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却と枯渇101,783 86,973 
繰延所得税費用 52,363 122,208 
株式ベースの報酬費用14,473 14,250 
債務発行費用の償却と債務割引、純額1,704 2,869 
資産消却債務の増加2,886 2,666 
債務の早期消滅による損失11,699 — 
ガスヘッジの時価総額（利益）損失— 4,043 
営業資産および負債の変動：
売掛金取引(116,298)(93,022)
インベントリ35,624 (73,258)
前払費用およびその他の売掛金(515)8,879 
買掛金7,065 6,609 
未払費用およびその他の流動負債(10,505)20,044 
その他5,986 3,005 
営業活動による純現金456,018 646,910 
投資活動
不動産、プラント、設備の購入(310,820)(120,022)
繰延鉱山開発費用(31,511)(35,690)
リース鉱業権の取得— (3,500)
買収（取得した現金を差し引いたもの）(2,421)2,533 
投資活動に使用された純現金(344,752)(156,679)
資金調達活動
配当金の支払い(57,390)(76,522)
関連費用と経費を含む債務の返済(162,358)(37,758)
ファイナンスリース債務の元本返済(24,989)(22,400)
その他(9,198)(3,724)
財務活動に使用された純現金(253,935)(140,404)
現金および現金同等物の純増額（減少）(142,669)349,827 
現金および現金同等物の期首残高829,480 395,839 
現金および現金同等物の期末残高$686,811 $745,666 
添付の注記は、これらの要約財務諸表の不可欠な部分です。


7

ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
注 1. 事業内容とプレゼンテーションの基礎
事業の説明
Warrior Met Coal, Inc.（以下「当社」）は、米国に拠点を置き、環境と社会に配慮した世界の鉄鋼業界向けのサプライヤーです。同社は、ヨーロッパ、南米、アジアの金属メーカーが鉄鋼生産の重要な構成要素として使用する非熱炭の採掘に専念しています。同社は、硬質炭素（「HCC」）としても知られる高級炭の大規模で低コストの生産者および輸出業者であり、アラバマ州に拠点を置く地下鉱山で高効率のロングウォール事業を運営しています。当社がブルークリーク炭層から生産するHCCは、硫黄分が非常に少なく、コークス特性が強く、オーストラリアで生産されるプレミアムHCCと呼ばれる石炭と同様の品質です。同社はまた、地下炭鉱から副産物として抽出された天然ガスの販売による付随的な収入と、リース物件からのロイヤルティ収入を生み出しています。
プレゼンテーションの基礎
添付の財務諸表は、中間財務情報として米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従い、Form 10-Qおよび規則S-Xの第10条の指示に従って提示されています。したがって、財務諸表を完成させるためにGAAPが要求する情報や脚注がすべて含まれているわけではありません。財務諸表には、誤解を招きやすい財務諸表を作成するために必要なすべての調整（通常の経常発生額を含む）が含まれていると私たちは考えています。詳細については、フォーム10-Kの2022年12月31日に終了した年度の会社の年次報告書（「2022年年次報告書」）に含まれる財務諸表と関連注記を参照してください。2023年9月30日に終了した3か月と9か月の業績は、必ずしも2023年12月31日に終了した年度に予想される最終業績を示すものではありません。2022年12月31日の貸借対照表は、2022年年次報告書に含まれる2022年12月31日に終了した年度の監査済み財務諸表から導き出されました。
団体交渉協定
会社の時間給従業員の一部を代表する労働組合との会社団体交渉協定（「CBA」）は、2021年4月1日に失効し、労働組合は新しい契約に関する合意に達しなかったためにストライキを開始しました。ストライキの結果、当社は当初、第4鉱山を休止させ、第7鉱山の操業を縮小しました。2022年の第1四半期に、当社は第4鉱山で操業を再開しました。第4鉱山と第7鉱山の操業が縮小されたため、当社は鉱山での休業費用を$発生しました5.4百万と $10.12022年9月30日に終了した3か月と9か月間で100万になりました。会社が負担しました いいえ2023年9月30日に終了した3か月と9か月の遊休鉱山費用。これらの費用は、要約営業報告書に個別に報告され、電気、保険、保守作業などの発生した費用を表しています。会社は約$の事業中断費用を負担しました0.3百万と $8.12023年9月30日に終了した3か月と9か月間の100万ドルは、進行中の労働交渉に関連する継続的な法的費用に相当します。会社は$を負担しました7.1百万と $20.12022年9月30日に終了した3か月と9か月間の100万ドル。これは、安全とセキュリティ、労働交渉、その他の費用の増加のための労働ストライキ、労働交渉、その他の費用に直接起因する非経常費用です。これらの費用は、要約された運用明細書にも個別に記載されています。2023年2月16日、会社の時給制従業員の一部を代表する労働組合は、ストライキを終わらせることを発表し、無条件に職場復帰を申し出ました。職場復帰を希望する資格のある従業員の職場復帰プロセスは、2月に開始され、完了しました。当社は、新しい契約について合意に達するために、引き続き労働組合と誠意を持って努力しています。
買収
2023年3月31日、当社は独立した第三者が所有するガス井の残りの所有権をドルで取得しました2.4百万。購入対価は、取得日の推定公正価値に基づいて取得した資産と引き受けた負債に事前に割り当てられています。資産と負債の完全かつ詳細な評価が完了しています。したがって、割り当ては暫定的なものであり、追加情報が入手可能になり、会社が評価した時点で変更される可能性があります。譲渡された対価の最終的な配分には、完全な審査が完了した後に、特定可能な資産と負債の公正価値見積もりの調整が含まれる場合があります。この買収は、要約財務諸表にとって重要とは見なされません。
2022年3月1日、当社は残りの株式を取得しました 50ブラック・ウォリアー・メタン（「BWM」）とブラック・ウォリアー・トランスミッション（「BWT」）の利息をドルで支払う割合0.3百万。購入対価は取得した資産に割り当てられ、
8

ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
負債は、買収日の推定公正価値に基づいて引き受けられます。この買収は、要約財務諸表にとって重要とは見なされません。
注 2. 重要な会計方針の要約
当社の重要な会計方針は、2022年年次報告書に含まれる監査済み財務諸表の注記2に開示されているものと一致しています。
現金および現金同等物
現金および現金同等物には、購入時の当初の満期が3か月以下で、公正価値に近い原価で記載されている短期預金と流動性の高い投資が含まれます。
短期投資
満期が3か月以上12か月未満の商品は短期投資に含まれます。当社はまた、売却可能に分類され、公正価値で取引される、満期の異なる固定収入証券および預金証書を購入します。満期保有として分類される有価証券は、経営陣が満期まで保有する意向と能力を持っている有価証券です。
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、短期投資はドルでした8.9百万と $8.6100万ドルの現金と債券の有価証券。短期投資は、2016年3月31日より前の期間に関するウォルターエナジー社（「ウォルターエナジー」）およびその子会社の元従業員によって、または同社に代わって主張された自己保険の黒肺関連請求の担保として計上されます。
収益認識
    収益は、会社の顧客との契約条件に基づく履行義務が履行されたときに計上されます。すべての契約において、これは約束された商品の管理が顧客に移管されたときに発生します。鉄道で国内の顧客に石炭を輸送する場合、鉄道車両が積み込まれたときに管理が移ります。海上船で海外の顧客に石炭を輸送する場合、船がアラバマ州モービル港に積み込まれた時点で管理が移ります。天然ガスの販売については、ガスがパイプラインに移された時点で管理が移ります。収益は、注記13に開示されているように、当社の鉱業部門における石炭販売と、その他すべての収益に含まれる天然ガス販売とに分類されています。
2017年2月以来、当社はxCoal Energy & Resources（「xCoal」）と、xCoalの戦略的パートナーとして、低揮発性HCCのアジア地域への輸出に関する契約を結んでいます。この取り決めの下で、xCoalは、当社がこれまでスポット市場で販売していたであろう石炭を、(i) の大きい方の金額で所有権を取得して販売します。 10契約期間の適用期間中の当社の総生産量の％、または（ii） 250,000メートルトン。2023年9月30日と2022年に終了した3か月と9か月の間に、石炭は約1ドルを占めました36.7百万、または 7.3% と $126.8百万または 9.8総売上高の％、および$69.8百万、または 20.6% と $281.3百万または 20.7それぞれ、総売上高の％。
売掛金と信用損失引当金
取引売掛金は、顧客との契約から計上された収益から得られる顧客の義務です。クレジットは、個々の顧客の財政状態の評価に基づいて延長されます。当社は、大多数の顧客と、これらの顧客への石炭輸送の地理的地域に対して貿易信用保険に加入しています。場合によっては、会社は損失のリスクを軽減するために、出荷時または出荷前に顧客からの信用状、現金担保、または前払いを要求することがあります。これらの努力の結果、当社は一貫して過去の信用損失を計上していません。また、同社はその取引信用保険契約に対して請求する必要はありませんでした。
売掛金の信用損失引当金を見積もるために、当社は、売掛金の未払い期間（現在、1〜31日、31-60日など）に基づいて潜在的な減損を計算するエージングアプローチを採用しています。会社は、会社の過去の信用損失率、顧客のリスク特性、および現在の石炭および鉄鋼の市場環境に基づいて、予想信用損失率を計算します。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、信用損失の推定引当金は重要ではなく、会社の財務諸表に重大な影響はありませんでした。
9

ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
ノート 3. 在庫、純額
純在庫は次のように要約されます（千単位）。
 2023年9月30日2022年12月31日
石炭$57,923 $109,822 
原材料、部品、消耗品、その他、純額50,834 44,217 
総在庫、純額$108,757 $154,039 
注 4. 所得税
2023年9月30日と2022年に終了した3か月と9か月について、当社は年間実効税率を見積もり、中間報告期間の終了時にこの実効税率を年初来の税引前利益に適用しました。税法や税率の変更による影響、繰延税金資産の実現可能性に関する判断の変化など、通常とは異なる項目やまれにしか発生しない項目の税効果は、それらが発生した期間に報告されます。2023年9月30日に終了した3か月と9か月間、会社の所得税費用は$でした16.8百万と $60.4それぞれ百万。
ザ・$16.8百万と $60.42023年9月30日に終了した3か月と9か月間の100万ポンドの所得税支出には、枯渇および内国歳入法（「IRC」）第250条控除：外国由来の無形資産所得（「FDII」）に関連する給付が含まれます。2017年12月22日に減税・雇用法（「TCJA」）が制定され、IRC第250条控除：FDIIが制定されました。これは、とりわけ、外国由来の無形所得に対して37.5％の控除を規定しており、法定税率が21％から13.125％に引き下げられます。2026年から、控除額は外国由来の無形資産所得の37.5％から22.5％に減額されます。控除は課税所得に限定されており、純営業損失を利用して課税所得を相殺できるため、会社は歴史的に控除を請求する資格がありませんでした。
注 5. 債務
会社の負債は以下でした（千単位）。
2023年9月30日2022年12月31日加重平均金利最終成熟度
シニア担保付債券$156,517 $310,618 7.875%2028年12月
ABL 借入金— — 
不定(1)
2026年12月
負債割引(3,634)(8,030)
負債総額152,883 302,588 
少ない：現在の負債— — 
長期負債総額$152,883 $302,588 
(1)ABLファシリティに基づく借入には、次の範囲の担保付夜間融資金利（「SOFR」）と同じ利率で利息がかかります。 1.5% から 2.0% と与信調整スプレッド、現在の範囲は 0.11448% から 0.42826%、または代替基本レートに該当する証拠金を足した値。これは、ABLファシリティに基づくコミットメントの平均アベイラビリティに基づいて決定されます。 0.5% から 1.0%.

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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
シニア担保付債券
2021年12月6日、当社はドルを発行しました350.0元本総額は百万 7.875初期価格が 2028年満期の優先担保付債券（以下「債券」）の割合 99.343彼らの額面金額の％。これらの債券は、改正された1933年の証券法（「証券法」）に基づく規則144Aに従って適格な機関投資家に発行され、証券法に基づく規則Sに従って米国外での取引を行う特定の米国以外の個人に発行されました。当社は、債券の発行による純収入と手元資金を使用して、会社のすべての発行済株式の償還に充てました 8.002024年満期優先担保付社債（「既存債券」）の％。これには、当該償還に関連する償還プレミアムの支払いが含まれます。ノートは2028年12月1日に満期を迎えます。
2023年9月30日に終了した9か月間に、当社は公開市場で買い戻し、約1ドルを消滅させました8.0私たちの債券の元本、百万円。債券の消滅に関連して、債務の早期消滅による損失が確認されました0.1要約営業諸表の純利息収入（費用）に含まれる百万円。
ノートの購入オファーです
2023年8月9日、当社は最大$までの現金での購入オファー（「制限付き支払いオファー」）を開始しました150,000,000未払いの債券の元本、買戻し価格は 103そのような債券の元本総額の％に、そのような債券に関する未払利息と未払利息を加えたものですが、買戻し日は含まれません（「制限付支払い買戻価格」）。制限付き支払いオファーと同時に、しかしそれとは別に、当社は最大$まで購入する現金公開オファー（「公開買付け」、制限付き支払いオファーと合わせて「オファー」）を開始しました150,000,000買戻し価格での債券の元本金額 104.25そのような債券の元本総額の％に、買戻し日までの未払利息と未払利息を加えた割合（「TO買戻し価格」）。オファーは2023年9月7日（「有効期限」）に期限切れになりました。
制限付き支払いオファー

有効期限の時点で、$200,000債券の元本総額は、制限付き支払いオファーに従って有効に入札されましたが、有効に引き出されませんでした。制限付き支払いオファーの条件によると：
（1）の自動比例配分係数 49.5674%は$に適用されました200,000制限付き支払いオファーで有効に入札され、有効に引き出されなかった債券の元本の総額（1,000ドル以外の元本で債券を購入しないために切り捨てています）。その結果、$99,000債券（「RP比例配分入札手形」）の元本総額。
（2）会社はすべてのドルを受け入れました99,000制限付払戻価額を現金で支払うためのRP日割り公開買付債券の元本総額。そして
(3) $の残りの残高101,000RP日割り入札債ではない入札された債券の元本総額は、支払いが認められず、債券の入札保有者に返還されました。
当社は、2023年9月8日に制限付支払いオファーを完了しました。
したがって、契約書の条件に従い、当社は将来、会社の普通株式の保有者への特別配当および/または会社の普通株式の総額での買い戻しという形で、1回以上の制限付支払い（「提案された制限付支払い」）を行うことができるようになります。299,901,000会社の取締役会（「取締役会」）が採択した資本配分方針の条件と一致しています。今後提案される制限付き支払いは、取締役会の裁量に委ねられ、さまざまな要因の影響を受けるため、当社が将来提案された制限付き支払いを行うという保証はありません。

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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
公開買付け

有効期限の時点で、$294,770,000債券の元本総額は有効に入札されましたが、公開買付けに従って有効に引き出されませんでした。公開買付けの条件によると：
（1）の自動比例配分係数 49.5674%は$に適用されました294,770,000公開買付けで有効に入札され、有効に引き出されなかった債券の元本の総額（1,000ドル以外の元本で債券を購入しないために切り捨てています）。その結果、$146,002,000債券の元本総額（「TO日比例配分入札手形」）。
（2）会社はすべてのドルを受け入れました146,002,000TO買戻し価格を現金で支払うためのTO比例配分公開買付債券の元本の総額。そして
(3) $の残りの残高148,768,000TOではない入札された債券の元本総額は、支払いが認められず、債券の入札保有者に返還されました。
当社は2023年9月11日に公開買付けを完了しました。
RP比例配分入札債とTO比例配分公開買付債の支払いに関連して、当社は負債の早期消滅による損失を計上しました11.72023年9月30日に終了した3か月と9か月の間に100万人。
ABL ファシリティ
2021年12月6日、当社は、借り手である当社とその特定の子会社、その保証人、随時当事者である貸し手、およびシティバンクが管理代理人（その立場では「代理人」）として、第2回修正および改訂後の資産ベース・リボルビング・クレジット契約（「第2次修正および改訂後のクレジット契約」）を締結しました。当時存在していた修正および修正後の資産ベース・リボルビング・クレジット契約（改正後、「ABLファシリティ」）全体を改定し、記載し直します。第2次改正・改訂された信用契約は、とりわけ、（i）ABLファシリティの満期日を2026年12月6日に延長しました。（ii）借入に対して支払われる金利の計算を、ロンドンの銀行間取引金利に基づくものからSOFRに基づくものに変更し、それに対応してそのような借入に適用される金利マージンを変更しました。（iii）一部を修正しました。借入基準の計算に関する定義。(iv) 信用状の発行に使用できる契約額をドルに増やしました65.0100万; および（v）契約に含まれる特定のバスケットを、手形に適用されるインデンチャー（「インデンチャー」）に含まれるバスケットと一致するように修正しました。修正および改訂された第2次信用契約では、当社は最大$の借入も認めています132.02023年10月13日までに百万ドルになり、ドルに減少します116.02026年11月までに100万円。借入ベースやその他の条件での空き状況によります。
2023年9月30日の時点で、 いいえABLファシリティのもとで未払いのローンはあり、ドルもありました8.7ABLファシリティの下で発行および未払いの何百万もの信用状。2023年9月30日の時点で、会社はドルを持っていました123.3ABLファシリティに基づく可用性（100万ドルを差し引いて計算）8.7その時点で未払いの100万通の信用状）。
注 6. その他の長期負債
その他の長期負債は以下のようにまとめられます (千単位)。
 2023年9月30日2022年12月31日
黒肺の義務$27,358 $27,407 
その他500 500 
その他の長期負債合計$27,858 $27,907 

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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
注 7. リース
当社は主に、12か月以下の期間の特定の鉱山機械のレンタル契約を締結します。その中には、リースを延長するオプションを含むものもあります。12か月以下のリースは、貸借対照表に記録されません。当社は、これらの契約に基づき、リース期間中のリース費用を定額で計上しています。さらに、当社は、さまざまな契約期間にわたって期限が切れる鉱山機械のための特定のファイナンスリースを締結しています。これらのリースの残りのリース期間は 一に 五年また、更新オプションは含めないでください。ファイナンスリースの償却費は、減価償却費と減価償却費に含まれます。
リースに関する貸借対照表の補足情報は、次のとおりです (千単位)。
2023年9月30日2022年12月31日
ファイナンスリース使用権資産、純額(1)
$68,670 $69,596 
ファイナンスリース負債
現在の13,690 24,089 
非電流9,829 9,002 
ファイナンスリース負債総額$23,519 $33,091 
加重平均残存リース期間-ファイナンスリース (月単位)22.7 27.2 
加重平均割引率-ファイナンスリース(2)
7.01 %6.96 %
(1) ファイナンスリースの使用権資産は、累積償却額を差し引いて記録されます35.5百万と $28.0資産、プラント、設備に含まれ、2023年9月30日現在の要約貸借対照表と2022年12月31日現在の貸借対照表にはそれぞれ純額が含まれています。
(2) リース契約で暗黙の割引率がすぐに利用できない場合、会社はリース料の現在価値を決定する際に、開始日に入手可能な情報に基づいてその増分借入率を使用します。
リース費用の構成要素は以下の通りです（千単位）：
9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
オペレーティングリース費用(1):
$6,278 $11,187 $19,203 $29,759 
ファイナンスリース費用:
リース資産の償却3,746 5,426 14,375 12,737 
リース負債利息452 764 1,744 2,557 
純リース費用$10,476 $17,377 $35,322 $45,053 
(1) 12か月以下の期間のリースが含まれます。
2023年9月30日現在の当社のファイナンスリースのリース負債の満期は次のとおりです（千単位）。
ファイナンスリース(1)
2023$6,067 
202413,097 
20254,741 
2026923 
合計24,828 
控除額:利息を表す金額(1,309)
リース負債の現在価値$23,519 
(1) ファイナンスリースの支払いにはドルが含まれます3.0まだ開始されていない署名済みのリース契約では、将来何百万もの支払いが必要です。
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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
会社のリースに関連する補足キャッシュフロー情報は以下の通りです（千単位）：
9月30日に終了した9か月間、
20232022
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金：
ファイナンスリースによる営業キャッシュフロー$1,744 $2,557 
ファイナンスリースによるファイナンスキャッシュフロー$24,989 $22,400 
リース義務と引き換えに取得した非現金使用権資産：
ファイナンスリース$8,315 $2,011 
2023年9月30日の時点で、当社には、主に鉱山機械向けのファイナンスリースに関する追加契約がありましたが、まだドルから始まっていません3.0百万。これらのファイナンスリースは、2023年と2024年の会計年度中に開始され、リース条件は 一に 2 年間.
注 8. 一株当たり当期純利益
1株あたりの基本純利益と希薄化後純利益は次のように計算されました（1株あたりのデータを除き、千単位）。
 9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
分子:
当期純利益$85,382 $98,403 $349,753 $541,644 
分母:
1株当たりの純利益の計算に使用される加重平均株式-基本52,019 51,654 51,95851,612
希薄化制限付株式報酬92 90 70 87 
1株あたりの純利益の計算に使用される加重平均株式（希薄化後）52,111 51,744 52,02851,699
1株当たり純利益—基本 $1.64 $1.91 $6.73 $10.49 
1株当たり純利益（希薄化後）$1.64 $1.90 $6.72 $10.48 
注 9. コミットメントと不測の事態
環境問題
当社は、プラント、鉱山、その他の施設の建設と運営、および自社やその他の施設に存在する可能性のある環境条件の改善に関して、環境保護に関するさまざまな法律や規制の対象となっています。
当社は、連邦、州、地方の環境法および規制に準拠していると考えています。会社は、コストが予想され、合理的に見積もることができる場合に、過去の事業に関連する既存の状況に起因する環境費用を計上します。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、鉱山埋め立てのための資産償却債務以外の環境問題の発生はありませんでした。
その他の訴訟
時々、会社は通常の業務過程で生じる訴訟の当事者です。損失が発生する可能性があり、金額を合理的に見積もることができる場合、会社はこれらの事項に関連する費用を記録します。これらの事項の結果が会社の将来の経営成績に及ぼす影響は、将来の経営成績および当該事項の解決の金額と時期に依存するため、確実に予測することはできません。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、その他の訴訟で発生した項目はありませんでした。
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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
2015年7月15日、ウォルター・エナジーとジム・ウォルター・リソース社（「JWR」）を含む一部の完全子会社は、米国破産法第11編第11章（「第11章」）に基づき、アラバマ州北部地区の南部地区で、自主的な救済申立てを提出しました。2015年12月7日、ウォルター・エナジー・カナダ・ホールディングス株式会社、ウォルター・カナディアン・コール・パートナーシップ、およびそれらのカナダ関連会社（総称して「ウォルター・カナダ」）は、ブリティッシュコロンビア州最高裁判所の初期命令に基づき、企業債権者整理法（「CCAA」）を申請し、保護を受けました。第11章のケースで当社がウォルター・エナジーの特定の中核事業資産を取得した結果、2023年と2022年の第1四半期に、当社はドルを受け取りました。0.2百万と $0.7第11章のケースからそれぞれ100万ドルで、要約された運用明細書にその他の収益として反映されています。
その他のコミットメントと不測の事態
当社は、鉄道およびバージ輸送業者およびアラバマ州港湾局とのさまざまな輸送およびスループット契約の当事者です。これらの契約には、鉱山現場からアラバマ州モービル港に輸送される石炭、鉄道車両またはバージの荷降ろし、および船舶の積み込みに関する年間最低トン数保証が含まれています。会社が年間最低額に基づく最低スループット義務を果たさない場合、実際のスループットと最小スループット要件との差分として、契約で定められたメートルトンあたりの金額を輸送業者またはアラバマ州港湾局に支払う必要があります。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、当社は いいえ最低限のスループット要件について記録された負債。
ロイヤリティ義務
当社が採掘する石炭のかなりの量は、第三者の土地所有者からリースされている鉱物埋蔵量から生産されています。これらのリースは、土地所有者にトンあたりの固定金額または販売価格のパーセンテージとして支払われるロイヤルティと引き換えに、採掘権を会社に譲渡します。石炭リースの更新条件はさまざまですが、一般的には埋蔵量の経済的存続期間中有効です。石炭使用料の費用は$29.3百万と $94.0百万と $42.4百万と $116.32023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月と9か月間のそれぞれ百万です。
ノート10。 株主資本
普通株式
当社は、以下の金額まで発行する権限を有します 140,000,000普通株式、$0.01一株当たりの額面価格。普通株式の保有者は、取締役会の承認を得て配当を受け取る権利があります。
株式買戻しプログラム
2019年3月26日、取締役会は、合計で最大1ドルの買戻しを許可する当社の第2回株式買戻しプログラム（「新株式買戻しプログラム」）を承認しました。70.0会社の発行済み普通株式。当社は、以前の株式買戻しプログラム（「初回株式買戻しプログラム」）をドルで完全に使い果たしました。40.0発行済み普通株式100万株。新株買戻しプログラムでは、会社が特定の数の株式を買い戻したり、有効期限を設定したりする必要はありません。新株買戻しプログラムは、取締役会により事前の通知なしにいつでも中断または中止されることがあります。
新株買戻しプログラムに基づき、当社は、市場および業界の状況、株価、規制要件、および当社が随時決定するその他の考慮事項に従い、当社が適当と判断する金額および価格で、随時普通株式を買い戻すことができます。会社の買戻しは、取引法規則10b-18を含む適用される証券法および規制に従って、公開市場での購入または私的に交渉された取引によって実行される場合があり、買戻しは取引法に基づく規則10b5-1に従って実行される場合があります。買い戻しには、ABLファシリティとインデンチャーの制限が適用されます。当社は、新株買戻しプログラムに基づき、手元資金やその他の流動性源からの買戻し資金を調達する予定です。将来の当社普通株式の買い戻しには、2022年のインフレ軽減法（「IRA」）に基づく1％の物品税が課せられます。

2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、当社は買い戻しました 500,000新株買戻しプログラムに基づく株式（約ドル）10.6百万、残る金額は約59.4新株買戻しプログラムに基づき、100万株の自社株買いが承認されました。
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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
配当金
当社は、このForm 10-Qの提出日時点で、普通株式に対する以下の配当を申告しています。
1株あたりの配当金支払った配当金配当タイプ申告日基準日支払可能日
(百万単位)
$0.06 $3.1 四半期ごと2022年8月1日2022年8月11日2022年8月18日
$0.80 $41.3 特別2022年8月1日2022年8月22日2022年8月29日
$0.06 $3.1 四半期ごと2022年10月24日2022年11月4日2022年11月11日
$0.07 $3.6 四半期ごと2023年2月9日2023年2月20日2023年2月27日
$0.88 $46.4 特別2023年2月13日2023年2月28日2023年3月7日
$0.07 $3.7 四半期ごと2023年4月25日2023年5月5日2023年5月12日
$0.07 $3.7 四半期ごと2023年7月28日2023年8月7日2023年8月14日
$0.07 $— 四半期ごと2023年10月24日2023年11月3日2023年11月10日
優先株式
当社は、以下の金額まで発行する権限を有します 10,000,000優先株の株式、$0.01一株あたりの額面価格。
ノート 11。 デリバティブ商品
当社は、当社の予測売上高に関連する天然ガス価格の変動に関連して予想される将来のキャッシュフローの変動によるリスクをヘッジするために、天然ガススワップ契約を随時締結します。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、当社は いいえ天然ガス交換契約は未処理です。
当社の天然ガススワップ契約は、特定のリスクを経済的にヘッジしますが、財務報告のヘッジとしては指定されていません。これらのデリバティブ商品の公正価値の変動はすべて、その他の収益として要約営業報告書に記録されます。当社は、天然ガススワップ契約に関連する利益を$と認識しました1.22023年9月30日に終了した9か月間、100万人。会社は認めました いいえ2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間の損失で、計上された金額は27.72022年9月30日に終了した9か月間で100万になりました。会社はすべてのデリバティブ商品を公正価値で記録し、 いいえ2023年9月30日および2022年12月31日の時点で記録された資産または負債。
ノート12。 金融商品の公正価値
2023年9月30日または2022年12月31日の時点で、当社には定期的に公正価値で測定された重要な資産またはその他の負債はありませんでした。2023年9月30日に終了した9か月間、レベル1、レベル2、レベル3の間の異動はありませんでした。当社は、レベル2の負債の公正価値を決定するために、活発な店頭市場における同様の契約の相場ディーラー価格を使用しています。2023年9月30日に終了した9か月間、負債の公正価値を定期的に測定するために使用された評価手法に変更はありませんでした。
公正価値オプションが選ばれなかった場合の公正価値の見積もりには、以下の方法と仮定が用いられました。
現金および現金同等物、短期投資、売掛金および買掛金 — 要約貸借対照表に報告されている帳簿価額は、これらの資産と負債の短期的な性質により、公正価値に近似しています。
借金 — 会社の未払いの負債は原価で計上されています。2023年9月30日の時点で、 いいえABLファシリティに基づく未払いの借入金（ドル）123.3未払いの信用状を差し引いた100万ドルが利用可能でした8.7百万。2022年12月31日現在、当社は いいえABLファシリティに基づく未払いの借入金（ドル）123.3利用可能な100万ドル、未払いの信用状を差し引いた金額8.7百万。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、観察可能な市場データ（レベル2）に基づく債券の推定公正価値は約$でした156.9百万と $304.4それぞれ百万。

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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
ノート13。 セグメント情報
当社は、(i) 収益を得て費用が発生する可能性のある事業活動に従事している場合、(ii) その事業が会社の最高経営責任者である最高経営意思決定者 (「CODM」) によって定期的に経営成績を見直し、そのセグメントに割り当てる資源に関する決定と業績の評価が行われ、(iii) 個別の財務情報が入手可能な場合に、事業を事業セグメントとして特定します。当社は、 二地下採掘事業はその事業セグメントです。CODMは、経営セグメントレベルで財務情報をレビューして、リソースを配分し、各事業セグメントの経営成績と財務実績を評価します。事業セグメントが同様の量的経済的特徴を持ち、かつ事業セグメントが以下の質的特徴において類似している場合、報告対象セグメントに集約されます。(i) 製品およびサービスの性質、(ii) 製造プロセスの性質、(iii) 製品やサービスの顧客のタイプまたはクラス、(iv) 製品の流通またはサービスの提供に使用された方法、(v) 該当する場合は規制環境の性質。
当社は、 二事業セグメントは、量的特性と質的特性の両方において類似しているため、 二事業セグメントは以下のように集計されています 一報告対象セグメント。当社は、天然ガスおよびロイヤルティ事業およびブルークリーク鉱山開発は、ASC 280の事業セグメントまたは報告対象セグメントと見なされる基準を満たしていないと判断しました。そのため、当社はその業績を連結金額との調整項目として「その他」のカテゴリーに含めました。
当社は、すべての資産、または減価償却費、売却費、一般管理費、取引費用、利息収入（費用）、および所得税費用または利益をセグメント別に配分しません。

次の表は、セグメント情報と連結金額 (千単位) との調整を示しています。
 9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
収入
鉱業$416,888 $371,944 $1,288,412 $1,377,665 
その他すべて6,599 18,23624,409 16,323 
総収入$423,487 $390,180 $1,312,821 $1,393,988 
 
 9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
資本支出
鉱業$37,259 $28,031 $115,796 $94,921 
その他すべて69,266 13,289 195,024 25,101 
総資本支出$106,525 $41,320 $310,820 $120,022 
当社は、セグメント調整後EBITDAに基づいてセグメントの業績を評価します。これは、その他の収益、その他の収益のコスト、減価償却と枯渇、売却、一般管理費、事業中断、遊休地雷、その他の収入、利息収入（費用）、純額、所得税費用、債務の消滅による損失、およびCODMが行う目的で考慮しない特定の取引または調整を調整した純利益として定義されます。セグメント間でリソースを割り当てるか、セグメントのパフォーマンスを評価するかの決定。セグメント調整後EBITDAは、GAAPに基づく売上原価の代替となるものではなく、また検討すべきでもありません。また、他社が使用している他の同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。 以下は、セグメント調整後EBITDAと純利益の調整です。これは、GAAPに従って計算および提示された、最も直接的に比較可能な財務指標です（千単位）。 
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ウォリアー・メット・コール株式会社
要約財務諸表の注記（続き）
2023年9月30日に終了した9か月間（未監査）
 9月30日に終了した3か月間、
9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
セグメント調整後EBITDA$156,512 $168,503 $564,954 $847,796 
その他の収入6,599 18,236 24,409 16,323 
その他の収入のコスト(9,855)(8,417)(32,803)(26,120)
減価償却と枯渇(34,020)(30,805)(101,783)(86,973)
販売、一般および管理(11,138)(10,557)(38,826)(36,985)
事業の中断 (347)(7,106)(8,101)(20,084)
アイドルマインは — (5,418)— (10,141)
その他（費用）収入(1,102)— (881)675 
利息収入（費用）、純額7,273 (5,701)14,922 (20,706)
所得税費用(16,841)(20,332)(60,439)(122,141)
債務の消滅による損失(11,699)— (11,699)— 
当期純利益$85,382 $98,403 $349,753 $541,644 


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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の考察と分析は、2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月と9か月の経営成績と財政状態の説明です。当社の財政状態と経営成績に関する以下の考察と分析を、このフォーム10-Qに記載されている財務諸表と関連注記、および2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「2022年年次報告書」）に含まれる2022年12月31日に終了した年度の監査済み財務諸表とともにお読みください。この議論と分析に含まれる、またはこのフォーム10-Qの他の場所に記載されている情報（当社の事業および関連する資金調達に関する計画と戦略に関する情報を含む）には、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。多くの要因の結果として、当社の実際の業績は、以下の議論と分析に含まれる将来の見通しに関する記述に記載されている、または暗示されている結果と大きく異なる可能性があります。見てください “将来の見通しに関する記述。”
[概要]
私たちは米国に拠点を置き、環境と社会に配慮した世界の鉄鋼業界へのサプライヤーです。私たちは、ヨーロッパ、南米、アジアの金属メーカーが鉄鋼生産の重要な構成要素として使用する非熱冶金（「メット」）石炭の採掘に専念しています。私たちは、硬質コークス炭（「HCC」）または製鋼用石炭としても知られる高級炭の大規模で低コストの生産者および輸出業者であり、アラバマ州の第4鉱山と第7鉱山に拠点を置く地下鉱山の高効率ロングウォール事業を運営しています。
2022年12月31日現在、マーシャルミラーアンドアソシエイツ社（「マーシャルミラー」）が作成した埋蔵量レポートによると、2つの操業中の鉱山である第4鉱山と第7鉱山には約8,900万メートルトンの回収可能埋蔵量があり、未開発のブルークリーク鉱山には回収可能な埋蔵量が6,820万メートルトンと、埋蔵量を除いた3,920万メートルトンの石炭資源があり、合計で1億740万メートルトンでした。メートルトン。高品質の石炭のおかげで、当社の実現価格は歴史的にプラッツプレミアム低ボラティリティ（「LV」）フリーオンボード（「FOB」）オーストラリア指数価格（「プラッツインデックス」）と同等か、わずかに割り引いてきました。ブルークリーク炭層の南アパラチア地域から採掘された私たちのHCCは、低硫黄、低から中程度の灰分、LVから中程度の揮発性（「MV」）が特徴です。これらの特性により、当社の石炭は鉄鋼製造用の原料炭として理想的です。第4鉱山の埋蔵量の採掘が鉱山の北部地域に進むにつれて、第4鉱山の石炭の品質はLVからMV、高V品質の石炭に移行すると予想されます。高VolA石炭は、従来、オーストラリアのプレミアムLVおよび米国のLV石炭よりもわずかに割引された価格で提供されてきました。しかし、近年、高VolA石炭がこれらの石炭よりも割高な価格になる期間が長期間観察されています。 中央アパラチアの生産者がより薄く、より深い埋蔵量を採掘する結果、高VolA石炭はますます不足すると予想されます。これが引き続き価格を支えると予想されます。
私たちは製鋼用石炭のほぼすべてを鉄鋼生産者に販売しています。コークスに変換される製鋼用石炭は、鉄鋼製造プロセスの重要な投入物です。製鋼用石炭は、生産国で国内で消費され、中国、オーストラリア、米国、カナダ、ロシアなど、いくつかの主要生産国で輸出されています。したがって、私たちの石炭の需要は、世界の製鋼業の状況と高い相関関係にあります。製鋼業界の製鋼用石炭の需要は、その業界のビジネスの周期的な性質、製鋼プロセスの技術開発、アルミニウム、複合材、プラスチックなどの鉄鋼代替品の入手可能性など、さまざまな要因の影響を受けます。鉄鋼製品の需要が大幅に減少すると、製鋼用石炭の需要が減少し、当社の事業に重大な悪影響を及ぼします。同様に、統合製鉄所のプロセスで製鋼用石炭の代わりに代替原料を使用すると、製鋼用石炭の需要が大幅に減少し、製鋼用石炭の需要にも重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
最近の動向
エネルギーと食料のコストの上昇、供給の制約、強い消費者需要により、米国のインフレ率は3.7％のままです。高インフレは、新型コロナウイルス（「COVID-19」）から立ち直った経済の成長によって推進されてきました。その理由の1つは、低金利とパンデミックの影響に対抗するための政府の刺激策です。2023年の残りの期間、経済全体でインフレが緩和し続けると予想していますが、石炭鉱業では緩和が見られず、鉄鋼価格、運賃、人件費、その他の資材や供給のインフレ率が高いままであると予想しているため、インフレは引き続き収益性に悪影響を与えると予想しています。インフレは、とりわけ、ベルト構造、ルーフボルト、ケーブル、マグネタイト、ロックダスト、その他の消耗品のコストに加えて、機器の修理と再構築にかかる労力と部品のコストに影響します。
世界の海上冶金用石炭市場は、2023年の第3四半期に改善しました。これは主に、クイーンズランド州の港湾の混乱によるオーストラリアからの供給不足と、メンテナンスプログラム、生産問題、労働関連の制約、物流輸送の問題によりオーストラリアの多くの生産者が閉鎖されたことです。すべての主要な石炭価格指数は四半期末に最高値を記録しましたが、プラッツ指数はすべての指数の中で最大の上昇を記録しました。によると
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世界鉄鋼協会の月次レポートによると、今年の鉄鋼生産量のプラスの成長は、主に中国の鉄鋼生産量の増加によるもので、今年の最初の8か月で前年比3.7％増加しました。インドの鉄鋼生産量は、同時期に7.6％増加しました。世界の他のほとんどの鉄鋼生産地域では、年々生産量が減少しました。全体の海上輸出需要は、今年の残りの期間は安定していると予想されますが、中東での紛争の激化と世界経済を取り巻く不確実性は、製鋼用石炭の需要と供給に影響を与える可能性があります。
団体交渉協定
一部の時間給従業員を代表する労働組合との団体交渉協定（「CBA」）は2021年4月1日に失効し、新しい契約に関する合意に達しなかったため、労働組合はストライキを開始しました。ストライキの結果、私たちは当初、第4鉱山をアイドル状態にし、第7鉱山で操業を縮小しました。2022年の第1四半期に、第4鉱山で操業を再開しました。第4鉱山と第7鉱山での操業が縮小されたため、2022年9月30日に終了した3か月と9か月間に540万ドルと1,010万ドルの遊休鉱山費用が発生しました。当社は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間、遊休鉱山費用を負担しませんでした。これらの費用は、要約された運用明細書に個別に報告され、電気、保険、保守作業などの発生した費用を表しています。また、2023年9月30日に終了した3か月と9か月で約30万ドルと810万ドル、2022年9月30日に終了した3か月と9か月で710万ドルと2,010万ドルの事業中断費用が発生しました。これは、段階的な安全とセキュリティ、労働交渉、その他の費用のための労働ストライキに直接起因する非経常費用です。これらの費用は、要約された運用明細書にも個別に記載されています。2023年2月16日、一部の時給制従業員を代表する労働組合は、ストライキを終わらせることを発表し、無条件に職場復帰を申し出ました。職場復帰を希望する資格のある従業員の職場復帰手続きは、2月に開始され、完了しました。私たちは、新しい契約について合意に達するために、引き続き労働組合と誠意を持って努力しています。
買収
2022年3月1日、ブラック・ウォリアー・メタン（「BWM」）とブラック・ウォリアー・トランスミッション（「BWT」）の残りの50％の持分を30万ドルで取得しました。購入対価は、取得日における推定公正価値に基づいて、取得した資産と引き受けた負債に配分されています。この買収は、要約財務諸表にとって重要ではないと見なされます。
2023年3月31日、独立した第三者が所有するガス井の残りの所有権を240万ドルで取得しました。購入対価は、取得日の推定公正価値に基づいて取得した資産と引き受けた負債に事前に割り当てられています。資産と負債の完全かつ詳細な評価が完了しています。したがって、割り当ては暫定的なものであり、追加情報が入手可能になり、当社が評価した時点で変更される可能性があります。譲渡された対価の最終的な配分には、完全な審査が完了した後に、特定可能な資産と負債の公正価値見積もりの調整が含まれる場合があります。この買収は、要約財務諸表にとって重要とは見なされません。
当社の事業評価方法
私たちの主な事業である鉄鋼業用の製鋼用石炭の採掘と輸出は、報告対象の1つの事業セグメントである鉱業で行われています。その他のすべての事業と業績は、連結金額との調整項目として「その他」のカテゴリーで報告されています。これには、地下炭鉱から副産物として抽出された天然ガスの売却による業績やリース物件からのロイヤルティが含まれます。当社の天然ガスおよびロイヤルティ事業は、ASC 280の基準を満たしていません。 セグメントレポート、営業セグメントまたは報告対象セグメントと見なされます。
私たちの経営陣は、さまざまな財務指標や経営指標を使って業績を分析しています。これらの指標は、当社の業績と収益性を評価する上で重要な要素であり、（i）非GAAP財務指標であるセグメント調整後EBITDA（以下に定義）、（ii）石炭販売収益を促進する販売量と平均純販売価格、（iii）非GAAP財務指標である売上原価、（iv）非GAAP財務指標である調整後EBITDAが含まれます。次の表は、示された各期間の履歴に基づく補足データを示しています。
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 9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
(千単位)2023202220232022
セグメント調整後EBITDA$156,512 $168,503 $564,954 $847,796 
販売トン数2,048 1,360 5,429 3,782 
生産量 (メートルトン)1,808 1,490 5,149 4,397 
メートルトンあたりの平均純販売価格$203.56 $273.49 $237.32 $364.27 
メートルトンあたりの現金売上原価$126.36 $148.56 $132.49 $139.15 
調整後EBITDA$145,780 $171,612 $535,167 $846,680 
セグメント調整後EBITDA
セグメント調整後EBITDAは、その他の収益、その他の収益費用、減価償却と枯渇、売却、一般管理費、事業中断、遊休鉱山費用、利息収入（費用）、純額、所得税費用、その他の収入、債務の早期消滅による損失、および当社の最高経営意思決定者である最高経営責任者が配分する意思決定の目的で考慮しない特定の取引または調整を調整した純利益と定義しています。セグメント間でリソースを割り当てたり、セグメントのパフォーマンスを評価したりします。セグメント調整後EBITDAは、経営陣や投資家、業界アナリスト、貸し手、格付け機関などの財務諸表の外部ユーザーが、以下を評価するための補足的な財務指標として使用します。 
•資金調達方法、過去の費用基準、資本構成に関係なく、石炭業界の他の企業の業績と比較した当社の業績は、
•配当を支払うのに十分なキャッシュフローを生み出す当社の資産の能力。
•債務の履行と返済および資本支出の資金調達に関する当社の能力、および
•買収やその他の資本支出プロジェクトの実行可能性とさまざまな投資機会の投資収益率。
販売量と平均純販売価格
私たちは、規制基準に従って安全に生産および販売できる石炭の量と、製鋼用石炭の価格に基づいて事業を評価します。当社の販売量と販売価格は、鉄鋼用石炭の年間販売契約の条件に大きく依存します。その契約価格は通常、日次指数平均で設定されます。私たちが販売する製鋼用石炭の量は、国際的な炭鉱市場の価格環境と、私たちが販売する低圧および中圧石炭の量にも依存します。私たちは、製鋼用石炭の価格を、メートルトンあたりの平均純販売価格に基づいて評価しています。
メートルトンあたりの平均純販売価格は、石炭の純売上高を石炭の総販売量で割ったものです。また、メートルトンあたりの平均純販売価格は、滞留分と品質仕様の調整を差し引いたものです。
現金売上原価
私たちは、売上現金の原価をメートルトンあたりのコストで評価しています。現金売上原価は、報告された売上原価に基づいており、運賃、ロイヤリティ、人件費、燃料、その他の同様の生産費と販売費などの項目が含まれ、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従い、要約営業計算書では売上原価以外の費用として分類されているが、炭の生産にかかる費用に直接関係するその他の項目に合わせて調整される場合があります。アラバマ州のモービル港でFOBを売ってください。メートルトンあたりの現金売上原価は、売上原価を販売トンで割って計算されます。売上原価は、経営陣や投資家、業界アナリスト、貸し手、格付け機関など、当社の財務諸表の外部ユーザーが補足的な財務指標として使用し、以下を評価します。 
•資金調達方法、過去の費用基準、資本構成に関係なく、石炭業界の他の企業の業績と比較した当社の業績と、
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•買収やその他の資本支出プロジェクトの実行可能性とさまざまな投資機会の投資収益率。
この非GAAP財務指標は、当社の業績に関するさらなる洞察を提供するものであり、経営陣が経営上の意思決定の目的で当社の業績をどのように分析し、その業績を他の企業と比較するかを反映していると考えています。経営陣は、経営陣が当社の中核業績を示すとは考えていない特定の項目の影響を除外しています。売上現金原価は、アラバマ州モービル港で炭を生産してFOBで販売するために発生するすべての費用を含めることで、当社の管理可能なコストと経営成績の有用な尺度になると考えています。売上原価の期間ごとの比較は、経営陣が当社に影響を与える可能性のあるその他の傾向を特定して評価するのに役立つことを目的としており、売上原価の期間ごとの比較だけでは示されない場合があります。売上原価は、売上原価や、GAAPに従って提示される財務実績や流動性のその他の指標に代わるものと見なすべきではありません。売上原価には、売上原価に影響する項目の一部は含まれていますが、すべてではありません。当社の表示は、他の企業のプレゼンテーションとは異なる場合があります。その結果、以下に示す売上原価は、同じタイトルの他の企業の指標と比較できない場合があります。
次の表は、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標である売上原価と総売上原価との調整を、示された各期間の履歴ベースで示しています。
(千単位)9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
売上原価（減価償却費と減価償却費を除く）$260,376 $203,441 $723,458 $529,869 
資産償却債務の増加(540)(493)(1,619)(1,480)
株式報酬費用(1,049)(909)(2,531)(2,136)
現金売上原価$258,787 $202,039 $719,308 $526,253 
調整後EBITDA
調整後EBITDAは、利息（収入）費用、純利益、所得税費用、減価償却費、非現金資産退職債務増加、非現金株式報酬費用、その他の非現金増加、ガスヘッジによる時価総額（利益）損失、事業中断、遊休鉱山費用、債務消滅損失、およびその他の費用（収入）を差し引く前の純利益と定義しています。調整後EBITDAは、経営陣や投資家、業界アナリスト、貸し手、格付け機関などの財務諸表の外部ユーザーによって、以下を評価するための補足的な財務指標として使用されます。 
•資金調達方法、過去の費用基準、資本構成に関係なく、石炭業界の他の企業の業績と比較した当社の業績と、
•買収やその他の資本支出プロジェクトの実行可能性とさまざまな投資機会の投資収益率。
このレポートの調整後EBITDAの表示は、投資家が当社の財政状態と経営成績を評価する上で役立つ情報を提供していると考えています。調整後EBITDAに最も直接的に匹敵するGAAP指標は純利益です。調整後EBITDAは、純利益やGAAPに従って提示される財務実績や流動性のその他の指標に代わるものと見なすべきではありません。調整は、すべてではありませんが、純利益に影響する項目の一部を除外しています。当社の調整後EBITDAの表示は、他の企業が提示するものと異なる場合があります。
次の表は、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標である調整後EBITDAと純利益を、示された各期間の過去ベースで調整したものです。
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 9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
当期純利益$85,382 $98,403 $349,753 $541,644 
利息（収入）費用、純額(7,273)5,701 (14,922)20,706 
所得税費用 16,841 20,332 60,439 122,141 
減価償却と枯渇34,020 30,805 101,783 86,973 
資産除却債務の増加 (1)
990 900 2,886 2,666 
株式報酬費用 (2)
2,258 2,599 14,533 14,250 
その他の現金以外の増額 (3)
414 348 1,241 1,042 
ガスヘッジの時価総額（利益）損失 (4)
— — (1,227)27,708 
事業の中断 (5)
347 7,106 8,101 20,084 
遊休地雷費用 (6)
— 5,418 — 10,141 
債務の早期消滅による損失 (7)
11,699 — 11,699 — 
その他の費用 (収入) (8)
1,102 — 881 (675)
調整後EBITDA$145,780 $171,612 $535,167 $846,680 
(1)当社の資産消却債務に関連する現金以外の増加費用を表します。
(2)株式報奨に関連する非現金株式報酬費用を表します。
(3)当社の負債に関連する現金以外の増加費用を表します。
(4)ガスヘッジで計上される時価総額（利益）損失を表します。
(5)労働ストライキに関連する事業中断費用を表します。
(6)第4鉱山と第7鉱山の操業縮小に関連して発生した遊休鉱山費用を表します。
(7)債務の早期消滅に関連して発生した損失を表します（このフォーム10-Qの「要約財務諸表の注記」の注記5を参照）。
(8)ランサムウェア攻撃に関連して発生した費用と、第11章のケースに関連してウォルターエナジー社から受け取った収益を表します。
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業務結果
2023年、および2022年9月30日に終了した3か月間
次の表は、これらの期間の特定の未監査財務情報をまとめたものです。
9月30日に終了した3か月間、
(千ドル)2023総収益の%2022総収益の%
収益:
セールス$416,888 98.4 %$371,944 95.3 %
その他の収入6,599 1.6 %18,236 4.7 %
総収入423,487 100.0 %390,180 100.0 %
費用と経費:
売上原価 (以下に個別に表示されている項目は除く)260,376 61.5 %203,441 52.1 %
その他の収益の費用（以下に個別に表示されている項目を除く）9,855 2.3 %8,417 2.2 %
減価償却と枯渇34,020 8.0 %30,805 7.9 %
販売、一般および管理11,138 2.6 %10,557 2.7 %
事業の中断 347 0.1 %7,106 1.8 %
アイドルマインは — — %5,418 1.4 %
費用と経費の合計315,736 74.6 %265,744 68.1 %
営業利益107,751 25.4 %124,436 31.9 %
利息収入（費用）、純額7,273 1.7 %(5,701)(1.5)%
債務の早期消滅による損失(11,699)(2.8)%— — %
その他の費用(1,102)(0.3)%— — %
所得税費用控除前利益102,223 24.1 %118,735 30.4 %
所得税費用16,841 4.0 %20,332 5.2 %
当期純利益$85,382 20.2 %$98,403 25.2 %
ユニットあたりの売上と売上原価は次のとおりです。 
 9月30日に終了した3か月間、
 20232022
金炭 (千トン単位)
販売量:メートルトン 2,048 1,360 
生産量 (メートルトン)1,808 1,490 
メートルトンあたりの平均純販売価格$203.56 $273.49 
メートルトンあたりの現金売上原価$126.36 $148.56 
2023年9月30日に終了した3か月間の製鋼用石炭の生産量は180万メートルトンでしたが、2022年9月30日に終了した3か月間の製鋼用石炭は150万メートルトンで、21％増加しました。2022年の第3四半期と比較して、労働ストライキから従業員が戻ってきたため、2023年の第3四半期に第4鉱山と第7鉱山の両方がより高い生産能力レベルで操業したため、生産量の増加が売上の増加を牽引しました。
2023年9月30日に終了した3か月間の売上高は4億1,690万ドルでしたが、2022年9月30日に終了した3か月間の売上高は3億7,190万ドルでした。売上高の4,500万ドルの増加は主に、製鋼用石炭の販売量が51％または70万メートルトン増加したことによる売上高の1億8,820万ドルの増加により、製鋼用石炭1メートルトンあたりの平均純販売価格が1メートルトンあたり69.93ドル減少したことによる売上高の1億4,320万ドルの減少によって一部相殺されました。売上高が51％増加したのは、鉄道輸送プロバイダーとマクダフィーターミナルによる業績の改善によるものです。これにより、製鋼用石炭の輸出を増やし、余剰在庫レベルを下げることができました。製鋼用石炭の平均純販売価格は、2022年第3四半期の1メートルトンあたり273.49ドルから、1メートルトンあたり203.56ドルに26％下がりました。
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2023年9月30日に終了した3か月間、当社の地理的な顧客構成は、ヨーロッパで39％、アジアで39％、南米で22％でした。2022年9月30日に終了した3か月間、当社の地理的な顧客構成は、ヨーロッパで62％、アジアで21％、南米で17％でした。私たちの地理的な顧客構成は通常、顧客の注文と出荷のタイミングに基づいて期間ごとに異なります。
2023年9月30日に終了した3か月間のその他の収益は、2022年9月30日に終了した3か月間の1,820万ドルに対し、660万ドルでした。その他の収益には、天然ガス事業から得られる収益、資産、プラント、設備、土地の売却および処分の利益、天然ガススワップ契約の公正価値の変動、および獲得したロイヤルティ収入が含まれます。その他の収益が1160万ドル減少したのは、主に、ルイジアナ州南部の天然ガス価格が、2023年9月30日に終了した3か月間で前年の同時期と比較して100万英国熱量単位（「MMBTU」）あたり6.97ドル、つまり72％下落したためです。
2023年9月30日に終了した3か月間の売上原価は2億6,040万ドル、総収益の61.5％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月間の売上原価は2億340万ドル、総収益の52.1％でした。5,700万ドルの増加は主に、製鋼用石炭の販売量が51％または70万メートルトン増加したことによる1億220万ドルの増加により、平均純販売価格の低下による輸送費とロイヤルティコストの削減による4,550万ドルの減少によって一部相殺されました。2023年9月30日に終了した3か月間、製造原価は売上原価と輸送費の62％を占め、ロイヤルティは約38％を占めました。これに対し、2022年9月30日に終了した3か月間の製造原価は53％、輸送費とロイヤルティは47％でした。生産コストの増加は、主に労働ストライキから戻ってきた従業員による人件費の増加によるものであり、輸送費とロイヤルティ費の減少は、平均純販売価格の低下と、それが輸送費とロイヤルティコストに与える影響によるものです。
2023年9月30日に終了した3か月間の減価償却費と枯渇費用は3,400万ドル、総収益の8.0％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月間の減価償却費は3,080万ドル、総収益の7.9％でした。減価償却費と枯渇費が320万ドルの増加は、主に石炭の純販売量の増加によるものです。減価償却と枯渇は最初に石炭在庫に計上され、トンが売却されると軽減されます。
2023年9月30日に終了した3か月間の販売費、一般管理費は1,110万ドル、総収益の2.6％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月間の販売費、一般管理費は1,060万ドル、総収益の2.7％でした。この期間の販売費、一般管理費が60万ドル増加したのは、従業員関連費の増加によるものです。
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した3か月間の事業中断費用は、それぞれ30万ドルと710万ドルでした。事業中断費用の減少は、労働組合が2021年4月1日に開始したストライキを終了したためです。2023年9月30日に終了した3か月間のこれらの費用は、労働交渉に関連する継続的な法的費用であり、2022年9月30日に終了した3か月間の費用は、段階的な安全とセキュリティ、法的および労働に関する交渉、およびその他の費用のための労働ストライキ、およびその他の費用に直接起因する非経常費用です。労使交渉に関連する継続的な法的費用が発生すると予想しています。
2022年9月30日に終了した3か月間の遊休鉱山の費用は540万ドルでした。これらの費用は、電気、保険、保守作業など、第7鉱山と第4鉱山での操業の削減に関連して発生した遊休鉱山費用です。
2023年9月30日に終了した3か月間の純利息収入は730万ドル、総収益の1.7％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月間の利息支出は570万ドル、総収益の1.5％でした。この変化は主に、利息収入の増加と、債務の早期消滅による未払いの優先担保付債券の利息の減少によるものです。
2023年9月30日に終了した3か月間、私たちは、1億4610万ドルの債券の消滅による債務の早期消滅による損失を1,170万ドル計上しました。債務の早期消滅による損失は、債務を返済するために支払われるプレミアム、債務割引の加速償却、および取引に関連して発生した手数料を表します。
その他の費用は110万ドル、2023年9月30日に終了した3か月間の総収益の0.3％でした。これらの費用は、ランサムウェア攻撃に関連して発生した非経常費用です。今後、この事件に関連して追加の材料費がかかることはないと予想しています。
2023年9月30日に終了した3か月間、私たちは1,680万ドルの所得税費用を計上しました。年間実効税率を見積もり、中間報告期間の終了時にこの実効税率を年初来の税引前利益に適用しました。2023年9月30日に終了した3か月間の1,680万ドルの所得税費用には、枯渇および内国歳入法（「IRC」）第250条控除：外国由来の無形資産所得（「FDII」）に関連する給付が含まれています。
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2017年12月22日に減税・雇用法（「TCJA」）が制定され、IRC第250条控除：FDIIが制定されました。これは、とりわけ、外国由来の無形所得に対して37.5％の控除を規定し、法定税率を21％から13.125％に引き下げます。2026年から、控除額は外国由来の無形資産所得の37.5％から22.5％に減額されます。控除は課税所得に限定されており、純営業損失を利用して課税所得を相殺することができるため、これまでは控除を請求する資格がありませんでした。
2022年9月30日に終了した3か月間、私たちは2,030万ドルの所得税費用を計上しました。これは主に、現金税を目的とした連邦純営業損失繰越（「NOL」）の利用によって相殺されました。年間実効税率を見積もり、中間報告期間の終了時にこの実効税率を年初来の税引前利益に適用しました。
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間
次の表は、これらの期間の特定の未監査財務情報をまとめたものです。
9月30日に終了した9か月間、
(千ドル)2023総収益の%2022総収益の%
収益:
セールス$1,288,412 98.1 %$1,377,665 98.8 %
その他の収入24,409 1.9 %16,323 1.2 %
総収入1,312,821 100.0 %1,393,988 100.0 %
費用と経費:
売上原価 (以下に個別に表示されている項目は除く)723,458 55.1 %529,869 38.0 %
その他の収益の費用（以下に個別に表示されている項目を除く）32,803 2.5 %26,120 1.9 %
減価償却と枯渇101,783 7.8 %86,973 6.2 %
販売、一般および管理38,826 3.0 %36,985 2.7 %
事業の中断 8,101 0.6 %20,084 1.4 %
アイドルマインは — — %10,141 0.7 %
費用と経費の合計904,971 68.9 %710,172 50.9 %
営業利益 407,850 31.1 %683,816 49.1 %
利息収入（費用）、純額14,922 1.1 %(20,706)(1.5)%
債務の早期消滅による損失(11,699)(0.9)%— — %
その他（費用）収入(881)(0.1)%675 — %
所得税費用控除前利益410,192 31.2 %663,785 47.6 %
所得税費用60,439 4.6 %122,141 8.8 %
当期純利益$349,753 26.6 %$541,644 38.9 %
ユニットあたりの売上と売上原価は次のとおりです。 
 9月30日に終了した9か月間、
 20232022
金炭 (千トン単位)
販売量:メートルトン 5,429 3,782 
生産量 (メートルトン)5,149 4,397 
メートルトンあたりの平均純販売価格$237.32 $364.27 
メートルトンあたりの現金売上原価$132.49 $139.15 
2023年9月30日に終了した9か月間の製鋼用石炭の生産量は510万メートルトンでしたが、2022年9月30日に終了した9か月間の製鋼用石炭は440万メートルトンで、17％増加しました。第4鉱山と第7鉱山の両方が、終了した9か月間でより高い生産能力レベルで操業したため、生産量の増加が売上の増加を牽引しました。
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2023年9月30日は、2022年9月30日に終了した9か月と比較して、2023年2月の労働ストライキから従業員が戻ってきたためです。
2023年9月30日に終了した9か月間の売上高は13億ドルでしたが、2022年9月30日に終了した9か月間の売上高は14億ドルでした。売上高の6.5％の減少は主に、製鋼用石炭1メートルトンあたりの平均純販売価格が1メートルトンあたり126.94ドル減少したことによる売上高の6億8,920万ドルの減少により、製鋼用石炭の販売量が44％または160万メートルトン増加したことによる売上高の6億,000万ドルの増加によって一部相殺されました。売上高が44％増加したのは、第4鉱山と第7鉱山の両方がより高い生産能力レベルで操業したことによる生産量の増加と、鉄道輸送プロバイダーとマクダフィーターミナルによるパフォーマンスの向上によるものです。
2023年9月30日に終了した9か月間、当社の地理的な顧客構成は、ヨーロッパで46％、アジアで31％、南米で22％、米国で1％でした。2022年9月30日に終了した9か月間、当社の地理的な顧客構成は、ヨーロッパで63％、アジアで21％、南米で16％でした。私たちの地理的な顧客構成は通常、顧客の注文と出荷のタイミングに基づいて期間ごとに異なります。
2023年9月30日に終了した9か月間のその他の収益は、2022年9月30日に終了した9か月間の1,630万ドルに対し、2,440万ドルでした。その他の収益には、天然ガス事業から得られる収益、資産、プラント、設備、土地の売却および処分の利益、天然ガススワップ契約の公正価値の変動、および獲得したロイヤルティ収入が含まれます。その他の収益の810万ドルの増加は、主に前年度によるものです。これには、当時の天然ガス先物の増加による天然ガススワップ契約に関連する公正価値調整で計上された2,770万ドルの損失が含まれます。これは、2023年9月30日に終了した9か月間のルイジアナ州南部の天然ガス平均価格が、前年の同時期と比較してMMBTUあたり4.48ドル、61％下落したことによって一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した9か月間の売上原価（以下に個別に表示されている項目を除く）は7億2350万ドル、総収益の55.1％でしたが、2022年9月30日に終了した9か月間の売上は5億2,990万ドル、総収益の38.0％でした。1億9,360万ドルの増加は、主に製鋼用石炭の販売量が44％または160万メートルトン増加したことによるものです。2023年9月30日に終了した9か月間、製造コストは売上と輸送コストの60％を占め、ロイヤルティは約40％を占めていました。これに対し、2022年9月30日に終了した3か月間の製造コストは50％、輸送費とロイヤルティは50％でした。生産コストの増加は、主に2023年2月の労働ストライキから従業員が戻ってきたことによる人件費の増加によるもので、輸送費とロイヤルティ費の減少は、平均純販売価格の低下と、それが輸送費とロイヤルティ費に与える影響によるものです。
2023年9月30日に終了した9か月間の減価償却費と枯渇費用は1億180万ドル、総収益の7.8％でしたが、2022年9月30日に終了した9か月間は8,700万ドル、つまり6.2％でした。減価償却費と枯渇費が1,480万ドルの増加は、主に製鋼用石炭の販売量が44％または160万メートルトン増加したことによるものです。減価償却と枯渇は最初に石炭在庫に計上され、トンが売却されると軽減されます。
2023年9月30日に終了した9か月間の販売費、一般管理費は3,880万ドル、総収益の3.0％でしたが、2022年9月30日に終了した9か月間の販売費、一般管理費は3,700万ドル、総収益の2.7％でした。この期間の販売費、一般管理費が180万ドル増加したのは、従業員関連費の増加によるものです。
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の事業中断費用は、それぞれ810万ドルと2,010万ドルでした。これらの費用は、主に2023年2月の労働ストライキの終結により、前期と比較して減少しました。これは、安全とセキュリティ、法的および労働交渉およびその他の費用のための労働ストライキに直接起因する非経常費用です。労使交渉に関連する継続的な法的費用が発生すると予想しています。
2022年9月30日に終了した9か月間の遊休鉱山の費用は1,010万ドルでした。これらの費用は、電気、保険、保守作業など、7番鉱山と4番鉱山での操業の削減に関連して発生した遊休鉱山費用です。
2023年9月30日に終了した9か月間の純利息収入は1,490万ドル、総収益の1.1％でしたが、2022年9月30日に終了した9か月間の利息支出は2,070万ドル、総収益の1.5％でした。この変化は主に、利息収入の増加と、債務の早期消滅による未払いの優先担保付債券の支払利息の減少によるものです。
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2023年9月30日に終了した9か月間、私たちは、1億4610万ドルの債券の消滅による債務の早期消滅による損失を1,170万ドル計上しました。債務の早期消滅による損失は、債務を返済するために支払われるプレミアム、債務割引の加速償却、および取引に関連して発生した手数料を表します。
2023年9月30日に終了した9か月間のその他の費用は、ランサムウェア攻撃に関連して発生した非経常費用と、ウォルターエナジー社から第11章のケースから受け取った収益です。今後、このランサムウェア事件に関連して追加の材料費がかかることはないと予想しています。2022年9月30日に終了した9か月間のその他の収入は、ウォルターエナジー社から第11章のケースから受け取った収益です。
2023年9月30日に終了した9か月間、私たちは6,040万ドルの所得税費用を計上しました。年間実効税率を見積もり、中間報告期間の終了時にこの実効税率を年初来の税引前利益に適用しました。2023年9月30日に終了した9か月間の6,040万ドルの所得税費用には、枯渇および内国歳入法（「IRC」）第250条控除：外国由来の無形資産所得（「FDII」）に関連する給付が含まれています。2017年12月22日に減税・雇用法（「TCJA」）が制定され、IRC第250条控除：FDIIが制定されました。これは、とりわけ、外国由来の無形所得に対して37.5％の控除を規定しており、法定税率が21％から13.125％に引き下げられます。2026年から、控除額は外国由来の無形資産所得の37.5％から22.5％に減額されます。控除は課税所得に限定されており、純営業損失を利用して課税所得を相殺することができるため、これまでは控除を請求する資格がありませんでした。2022年9月30日に終了した9か月間、1億2,210万ドルの所得税費用を計上しましたが、これは主に現金税を目的とした連邦NOLの利用によって相殺されました。年間実効税率を見積もり、中間報告期間の終了時にこの実効税率を年初来の税引前利益に適用しました。
流動性と資本資源
[概要]
私たちの資金源は、製鋼、石炭、天然ガスの顧客への販売、ノート（以下に定義）から受け取った収入、および当社のABLファシリティへのアクセスです。これまで、私たちの現金の主な用途は、石炭・天然ガス生産事業の資金調達、運転資金、資本支出、埋め立て義務、手形の元本と利息の支払い、専門家手数料、その他の非経常取引費用でした。さらに、手元にある現金を使って普通株式の買い戻し、四半期配当と特別配当を支払いました。各配当により、現金および現金同等物の減額または減額が行われました。
今後、現金を使用して、債券、ABLファシリティ、その他の負債の債務返済の資金調達、営業活動、運転資本、資本支出、再生義務、専門家費用およびその他の非経常取引費用と戦略的投資、ブルークリークの開発、および申告された場合は四半期配当および/または特別配当の支払いを行います。今後、ブルークリークの開発を含む資本ニーズを賄うことができるかどうかは、ABLファシリティの下での事業と借入可能性から現金を生み出す継続的な能力、そして将来の戦略的投資、資本ニーズ、ブルークリークの開発、または一部または全部を債務融資で賄う特別配当、および資本市場にアクセスして追加資本を調達する能力にかかっています。
将来、事業からプラスのキャッシュフローを生み出すことができるかどうかは、少なくとも部分的には、安定した世界経済情勢の継続と、特定の時間給従業員を代表する労働組合とのCBA契約交渉の解決にかかっています。新型コロナウイルスの新規変異が世界経済に及ぼす影響については依然として不確実性があり、その結果、とりわけ、事業からプラスのキャッシュフローを生み出し、資本支出のニーズに資金を提供し、ブルークリークの開発などの主要イニシアチブの実行と資金調達を成功させる能力に影響を与える可能性があります。
2023年9月30日現在の当社の総流動性は8億1,010万ドルで、これは6億8,680万ドルの現金および現金同等物と、当社のABLファシリティの下で利用可能な1億2,330万ドルです。2023年9月30日の時点で、ABLファシリティの下で未払いのローンはなく、ABLファシリティの下で発行および未払いの信用状は870万ドルでした。
2023年の第1四半期に、私たちは公開市場で買い戻し、元本約880万ドルの債券を額面価格から値引きして消滅しました。この公開市場での購入による額面割引と支払利息の節約は、債券の満期までに約400万ドルになると推定されています。債券の消滅に関連して、債務の早期消滅による損失が10万ドルに達しました。これは、要約営業報告書の純利息収入（費用）に含まれています。さらに、2023年の第3四半期に、約1億4,610万ドルの債券を償却し、債務の早期消滅による1,170万ドルの損失を認識しました。これは、債務を返済するために支払われるプレミアム、負債割引、純額、および取引に関連して発生した手数料の迅速な償却に相当します。
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将来、私たちは、いつでも、随時、公開市場での購入、私的交渉による取引、またはその他の方法で、廃止を求めたり、追加の債券を購入したりする可能性があります。そのような買戻しまたは交換は、もしあれば、当社が決定する条件と価格で行われ、一般的な市況、流動性要件、契約上の制限（ある場合）、およびその他の要因によって異なります。
改正された1969年の連邦炭鉱安全衛生法に基づく黒肺疾患の医療費および障害給付は、当社が負担します。2016年4月1日から2018年5月31日まで、当社は、ウォルター・エナジーの特定の資産の取得後に従業員から提起された肺傷害請求に対して、第三者の保険会社を通じて保証付き費用保険に加入していました。2018年6月1日から2020年5月31日まで、当社は控除可能な保険契約を結んでいました。この保険では、黒肺の請求1件につき最初の50万ドルを負担することになります。2020年6月1日以降、当社は控除可能なポリシーを採用しており、黒肺の請求1件につき最初の100万ドルを当社が負担します。
さらに、ウォルターエナジーの特定の資産の買収に関連して、2016年3月31日以前に発生したウォルターエナジーとその米国子会社のすべてのブラックラング負債（自己保険に加入しています）を引き受けました。ウォルター・エナジーから買収した210万ドルの黒肺信託を維持することに加えて、1,860万ドルの保証債と890万ドルの短期投資として認識された担保を計上しました。2020年2月21日、米国労働省（「DOL」）から、自己保険更新の新しい手続きに基づき、転記される担保の金額を3,980万ドルに増やすよう求める手紙を受け取りましたが、私たちはそのような増加に対して上訴しました。2021年12月8日に、DOLから要求された担保に対する異議申し立ての裏付けとなる追加情報を求める別の手紙を受け取りました。2022年2月9日、DOLは当社のアピールに関連して会社の代表者と電話会議を行いました。2022年7月12日、DOLから、郵送に必要な担保の金額を3,980万ドルから2,800万ドルに引き下げるという上訴の決定を受けました。私たちはこの決定に対して上訴しました。さらに、2023年1月19日、DOLは、自己保険会社の認可に関する黒肺給付法に基づく規制の改正を提案しました。提案された規則では、他の要件の中でも、すべての自己保険事業者に、予想される黒肺負債の120パーセントに相当する担保を郵送することが義務付けられています。
通常の事業過程では、特定の取引や事業活動に財務上の保証を提供するために、保証債や信用状を提供する必要があります。連邦法および州法では、鉱山の閉鎖または埋め立て費用を含む特定の長期的義務、およびその他の義務の支払いを確保するために、保証債またはその他の許容される担保を取得することが義務付けられています。2023年9月30日の時点で、当社のすべての採掘事業における採掘後の埋め立てに関する当事者間の保証債と信用状の未払いは合計4,400万ドル、自己保険の黒肺関連請求の担保として1,860万ドル、その他の目的で520万ドルでした。
将来の事業活動によるキャッシュフローは、貸借対照表上の現金およびABLファシリティに基づく借入による収益と合わせて、少なくとも今後12か月以上にわたって、債務返済の支払い、およびブルークリークの開発を含む計画的な運営および資本支出のニーズに充てる十分なリソースを提供すると考えています。ただし、一部の時給従業員を代表する労働組合とのCBA契約交渉が進行中であり、インフレの継続的な影響に照らして、流動性ニーズを引き続き評価していきます。
当社の主な契約上のコミットメントには、長期債務および関連利息の返済、鉄道および港湾事業者に関連する潜在的な最低処理能力支払い、資産退職債務の支払い、黒肺債務の支払い、さまざまな石炭および土地リースの支払い、ファイナンスリース債務に基づく支払い、および天然ガス交換契約に関連する支払いが含まれます。現在のところ、過去の契約上の結果を示さないような、将来の期間に予想される既知の傾向や予想される変化はありません。
当社の信用枠と長期債務（注13）、コミットメントと不測の事態（注16）、資産消却債務（注8）、黒肺債務（注10）、リース支払い義務（注14）、自社株買いプログラム（注16）、デリバティブ商品（注17）の詳細については、当社の2022年次報告書に含まれる2022年12月31日に終了した年度の監査済み財務諸表のそれぞれの注記を参照してください。
事業からのキャッシュフローが必要以上に少ない場合は、追加の負債が発生するか、追加の株式を発行する必要があるかもしれません。時々、資金調達のために長期および短期の資本市場にアクセスする必要があるかもしれません。将来、許容できる条件での資金調達へのアクセスと利用可能性は、(i) 当社の信用格付け、(ii) 資本市場全体の流動性、(iii) 世界経済の現状、(iv) 当社のABLファシリティ、債券を管理するインデンチャー（「インデンチャー」）、その他既存または将来の債務契約における制限など、多くの要因の影響を受けます。私たちが受け入れられる条件で、あるいはまったく資本市場にアクセスできるという保証はありません。
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キャッシュフロー計算書
2023年9月30日と2022年12月31日の現金残高は、それぞれ6億6,680万ドルと8億2,950万ドルでした。
次の表は、その期間（千単位）の営業、投資、財務活動によって提供された（使用された）純現金の概要を示しています。
 9月30日に終了した3か月間、
20232022
営業活動による純現金$456,018 $646,910 
投資活動に使用された純現金(344,752)(156,679)
財務活動に使用された純現金(253,935)(140,404)
現金および現金同等物の純増額（減少） $(142,669)$349,827 
営業活動
営業活動による純キャッシュフローは、資産、プラント、設備、鉱物利息の減価償却と枯渇、繰延所得税費用、株式ベースの報酬、債務発行費用の償却と負債割引、資産除却債務の増加、ガスヘッジによる時価総額（利益）損失、債務の早期消滅による損失、および純運転資本の変動などの非現金項目を調整した純利益で構成されます。
2023年9月30日に終了した9か月間の営業活動によって提供された純現金は4億4,600万ドルで、主に減価償却費と枯渇費用を1億180万ドル、繰延所得税費用5,240万ドル、株式ベースの報酬費用1,450万ドル、資産退職債務290万ドルの増加、債務発行の償却を調整した3億4,980万ドルの純利益に起因していました。170万ドルの費用と負債割引、債務の早期消滅による損失は1,170万ドル、純運転資本の増加は84.6ドルです2022年12月31日から百万です。運転資本の増加は、主に売掛金の増加によるもので、未払費用と買掛金の減少は、在庫の減少によって一部相殺されました。売掛金の増加は、販売量の増加と販売時期を反映しており、在庫の減少は生産量よりも販売量の方が多いためです。未払費用と買掛金の減少は、支払いのタイミングによるものです。
2022年9月30日に終了した9か月間の営業活動によって提供された純現金は6億4,690万ドルで、主に繰延所得税費用1億2,220万ドル、減価償却費8,700万ドル、株式ベースの報酬費用1,430万ドル、ガスヘッジによる時価総損失400万ドル、資産償却債務の増加を調整した5億4,160万ドルの純利益に起因していました。270万ドル、債務発行費用の償却と290万ドルの負債割引、純運転資本の130.7ドルの増加2021年12月31日から百万です。運転資本の増加は、主に売掛金と在庫の増加によるもので、未払費用やその他の流動負債の増加によって一部相殺されました。売掛金の増加は、販売価格と販売時期の上昇を反映しており、在庫の増加は、販売量よりも生産量が多く、港湾整備、鉄道車両の在庫不足、港の混雑による継続的な出荷遅延によるものです。未払費用およびその他の流動負債の増加は、2022年の第1四半期に第4鉱山が再開したことと、価格に敏感な輸送費とロイヤルティコストの増加、およびインフレの影響によるものです。
投資活動
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の投資活動に使用された純現金は、主に不動産、プラント、設備の購入と鉱山開発によるもので、それぞれ3億4,480万ドルと1億5,670万ドルでした。2023年9月30日に終了した9か月間のブルークリークの開発への資本支出は1億9,130万ドルでした。当期には、独立した第三者が所有するガス井の残りの所有権を取得するために支払われた240万ドルの現金も含まれています。前年同期には、リース鉱業権の取得に関連して使用された350万ドルの現金と、BWMとBWTの残りの50％の持分の取得に関連して取得した250万ドルの純現金も含まれています。
資金調達活動
2023年9月30日に終了した9か月間の資金調達活動に使用された純現金は2億5,390万ドルでした。これは主に、1億6,240万ドルのシニアノートに関連する負債の返済、5,740万ドルの定期配当および特別配当の支払い、および2,500万ドルのファイナンスリース債務の元本返済によるものです。2022年9月30日に終了した9か月間、財務活動に使用された純現金は1億4040万ドルでした。これは主に、四半期ごとの定期支払いと特別費の支払いによるものです。
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7,650万ドルの配当、3,780万ドルのシニアノートに関連する負債の返済、2,240万ドルのファイナンスリース債務の元本返済。
資本配分方針
2017年5月17日、取締役会は、四半期ごとに1株あたり0.05ドルの現金配当を支払うという資本配分方針を採択しました。2022年2月、通常の四半期現金配当を1株あたり0.05ドルから0.06ドルに20％増額することを取締役会が承認したことを発表しました。2023年2月、取締役会が通常の四半期現金配当を1株あたり0.06ドルから0.07ドルに17％増額することを承認したと発表しました。私たちの戦略は、戦略的成長プロジェクトであるブルークリークを柔軟に展開できるようにしながら、特別な現金配当を通じて株主へのリターンを向上させるために資本構造を最適化することに引き続き焦点を当てています。私たちは、かなりの量のキャッシュフローを生み出している高価格市場の株主に現金を還元し、弱い市場では株主に少ない現金を還元するつもりです。また、株主に有意義な価値をもたらす追加の現金を短期的または長期的に使用できない場合、自社株買いを行うつもりです。取締役会が資本配分方針を採択して以来、四半期ごとに定期的に現金配当を支払ってきました。
資本配分方針には次のように記載されています。通常の四半期配当に加えて、会社が当時の事業要件を超える余剰現金を生み出す範囲で、取締役会は、特別配当または株式買戻しプログラムの実施を通じて、そのような余剰現金の全部または一部を株主に還元することを検討する場合があります。将来の配当や自社株買いは、取締役会の裁量に委ねられ、事業や市場の状況、将来の財務実績、その他の戦略的投資機会など、さまざまな要因を考慮します。当社はまた、株主へのリターンを向上させるために資本構造を最適化すると同時に、魅力的な株主利益をもたらす選択的な戦略的成長機会を柔軟に追求できるように努めます。
2023年9月30日に終了した9か月間に、資本配分方針に基づき、四半期ごとの定期配当と特別配当金を5,740万ドル支払いました。.
四半期定期配当
2023年2月9日、取締役会は、通常の四半期現金配当を17％増やすことを承認し、1株あたり0.07ドル、合計約360万ドルの定期的な四半期現金配当を宣言しました。これは、2023年2月20日の営業終了時点で登録されている株主に2023年2月27日に支払われました。
2023年4月25日、取締役会は、1株あたり0.07ドル、合計約370万ドルの定期的な四半期現金配当を宣言しました。これは、2023年5月5日の営業終了時点で登録されている株主に2023年5月12日に支払われました。
2023年7月28日、取締役会は、1株あたり0.07ドル、合計約370万ドルの定期的な四半期現金配当を宣言しました。これは、2023年8月7日の営業終了時点で登録されている株主に2023年8月14日に支払われました。
2023年10月24日、取締役会は、1株あたり0.07ドル、合計約370万ドルの定期的な四半期現金配当を宣言しました。これは、2023年11月3日の営業終了時点で登録されている株主に2023年11月10日に支払われます。
特別配当
2023年2月13日、取締役会は1株あたり0.88ドル、合計約4,640万ドルの特別現金配当を宣言しました。これは、2023年2月28日の営業終了時点で登録されている株主に2023年3月7日に支払われました。
ABL ファシリティ
ABLファシリティは2026年12月6日に満期を迎えます。2023年9月30日の時点で、ABLファシリティの下で未払いのローンはなく、ABLファシリティの下で発行および未払いの信用状は870万ドルでした。2023年9月30日の時点で、ABLファシリティの在庫は1億2,330万ドルでした。
ABLファシリティに基づくリボルビングローン（および信用状）の利用可能性は、いつでも特定の適格請求口座と未請求口座、特定の適格在庫、特定の適格消耗品在庫および適格現金の合計に等しい借入基準の対象となります。いずれの場合も、指定された前払い金利が適用されます。借入ベースの空き状況には一定の準備金があり、代理人が合理的な信用裁量で準備することができます。予約金には家賃が含まれる場合があります
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準備金、コスト準備金または市場準備金のうち低い方、港湾手数料準備金、およびエージェントが合理的な信用判断で決定したその他の準備金は、借入ベースに含まれる担保の価値に悪影響を及ぼすと合理的に予想される条件に関連する場合に限ります。
ABLファシリティに基づく借入には、(i) 担保付貸付金利（「SOFR」）にクレジット調整スプレッド（現在当社が選択した利息期間に応じて約11bpsから43bpsの範囲）を加えた金利、または（ii）代替基本金利に、上記の（i）と（ii）のいずれかの場合に平均に基づいて決定される適用証拠金を加えた金利がかかります ABLファシリティに基づくコミットメントの可用性。現在、それぞれ150bpsから200bps、または50bpsから100bpsの範囲です。ABLファシリティに基づく未払いの借入金に利息を支払うことに加えて、未使用のコミットメントについては、ABLファシリティに基づくコミットメントの空き状況に応じて、25 bpsから37.5 bpsの範囲の手数料を支払う必要があります。また、ABLファシリティに基づく未払いの信用状に基づいて引き出せる金額に対して、200 bpsを超えないレートで引き出せる金額の手数料と、特定の管理手数料を支払う必要があります。
ABLファシリティには、この種の資産ベースの信用契約に関する慣習的な規約が含まれています。これには、とりわけ、（i）財務諸表、その他の報告および通知の提出要件、（ii）特定の債務の存在または発生に関する制限、（iii）特定の先取特権の存在または発生の制限、（iv）特定の制限付き支払いの制限、（v）特定の投資を行うことに対する制限が含まれます。（vi) 特定の合併、統合、資産処分の制限; (vii) 特定の取引の制限関連会社と、および（viii）特定の債務の変更に関する制限。さらに、ABLファシリティには、1.00から1.00以上の固定料金補償率があります。この比率は、ABLファシリティでの空き状況が一定額を下回るかどうかをテストします。2023年9月30日の時点で、私たちはこの規約の対象ではありませんでした。慣習的な猶予期間と通知要件に応じて、ABLファシリティには慣習的なデフォルトイベントも含まれています。
2023年9月30日現在、私たちはABLファシリティの下で適用されるすべての規約を遵守していました。
シニア担保付債券
2021年12月6日に、当社は、2028年までに発行される7.875％の優先担保付社債（以下「ノート」）の元本総額3億5,000万ドルを、額面の 99.343% という初期価格で発行しました。これらの債券は、改正された1933年の証券法（「証券法」）に基づく規則144Aに従って適格な機関投資家に発行され、証券法に基づく規則Sに従って米国外での取引を行う特定の米国以外の個人に発行されました。私たちは、債券の募集による純収入と手持ちの現金を使って、2024年満期の発行済み8.00％の優先担保付債券（「既存債券」）の償還に充てました。これには、償還に関連する償還プレミアムの支払いも含まれます。
本債券は、2021年12月6日から年率7.875％の利息を計上します。債券の利息は、2022年6月1日から始まる毎年6月1日と12月1日に支払われます。ノートは2028年12月1日に満期を迎えます。
2023年9月30日に終了した9か月間に、私たちは公開市場で買い戻し、約800万ドルの債券の元本を消滅させました。債券の消滅に関連して、債務の早期消滅による損失が10万ドルに達しました。これは、要約営業報告書の純利息収入（費用）に含まれています。
ノートの購入オファーです
2023年8月9日、当社は、未払いの債券の元本総額の103％の買戻し価格に、その債券に関する未払利息と買戻し日までの未払利息（「制限付支払い買戻価格」）を加えて、未払いの債券の元本最大1億5000万ドルを現金で購入するオファー（「制限付き支払い買戻し価格」）を開始しました。制限付支払いオファーとは別に、同時に現金公開オファー（「公開買付け」と、制限付支払いオファーと合わせて「オファー」）を開始しました。これは、ノートの元本総額の104.25％の買戻価格に、買戻し日に未払利息と未払利息を加えたもので、買戻し日（「TO」）は含まれません。買戻し価格」)。オファーは2023年9月7日（「有効期限」）に期限切れになりました。
制限付き支払いオファー

有効期限の時点で、債券の元本総額20万ドルは有効に入札されており、制限付き支払いオファーに従って有効に出金されていません。制限付き支払いオファーの条件によると：
(1) 制限付き支払いオファーで有効に入札され、有効に引き出されなかった債券の元本総額200,000ドルに、49.5674％の自動比例配分係数が適用されました（購入を避けるために四捨五入しています
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元本金額の紙幣（積分1,000ドル以外）。その結果、債券の元本総額は99,000ドルになりました（「RP比例公開買付債券」）。
（2）制限付買戻価格の支払いとして、RP比例配分公開買付債券の元本総額99,000ドルすべてを現金で受け付けました。そして
（3）RP比例配分入札債ではない入札された債券の元本総額101,000ドルの残りの残高は、支払いが認められず、債券の入札保有者に返還されました。
2023年9月8日に制限付き支払いオファーを完了しました。
したがって、インデンチャーの条件に従い、取締役会が採択した資本配分方針の条件に従い、普通株式の保有者への特別配当および/または普通株式の買い戻しという形で、1回以上の制限付支払い（「制限付支払い」）を随時行うことができます。今後提案される制限付き支払いは、理事会の裁量に委ねられ、さまざまな要因の影響を受けるため、今後提案された制限付き支払いを行うという保証はありません。
公開買付け
有効期限の時点で、債券の元本総額294,770,000ドルが有効に入札されており、公開買付けに従って有効に引き出されていません。公開買付けの条件によると：
(1) 公開買付けで有効に入札され、有効に引き出されなかった債券の元本総額294,770,000ドルに、49.5674％の自動比例配分係数が適用されました（1,000ドル以外の元本金額で債券を購入しないために切り捨てます）。その結果、債券の元本総額は146,002,000ドルになりました（「TO比例配分入札債券」）);
（2）私たちは、TO比例配分公開買付債券の元本総額146,002,000ドルすべてを、TO買戻し価格の現金での支払いとして受け入れました。そして
（3）TO比例配分入札債ではない入札された債券の元本総額148,768,000ドルの残りの残高は、支払いが認められず、手形の入札保有者に返還されました。
2023年9月11日に公開買付けを完了しました。
RP比例配分入札債とTO比例配分入札債の支払いに関連して、2023年9月30日に終了した3か月と9か月の間に、債務の早期消滅により1,170万ドルの損失が発生しました。
資本支出
当社の鉱業事業では、事業の維持、拡大、アップグレード、強化、および環境規制の遵守のための投資が必要です。鉱山と関連インフラの維持と拡張は資本集約的です。具体的には、埋蔵量の炭の探査、許可、開発、採掘コスト、機械設備のメンテナンス、適用される法律や規制の遵守には、継続的な設備投資が必要です。資本支出のコストもインフレの影響を受けます。インフレが長引くと、コストが高くなり、マージンや収益が減少する可能性があります。私たちの鉱山に必要な設備投資のかなりの額が費やされていますが、生産を維持するためには引き続き資本を投資しなければなりません。さらに、当社の鉱山の生産量を増やし、ブルークリークで高品質の炭採掘可能な埋蔵量を開発するという決定は、当社の資本ニーズに影響を与えたり、将来の資本支出が過去よりも高くなったり、見積もりよりも高くなったりする可能性があります。
資本支出の資金を調達するために、事業からの現金の使用、負債の発行、または株式の売却を求められる場合があります。銀行融資を受ける能力、または将来の株式や債券の募集のために資本市場にアクセスする能力は、そのような資金調達または募集が行われた時点の財政状態、現在または将来の債務契約の契約、およびCOVID-19パンデミックの結果など、当社の制御が及ばない一般的な経済状況、不測の事態および不確実性によって制限される場合があります。
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2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の資本支出は、それぞれ3億1,080万ドルと1億2000万ドルでした。これらの期間の資本支出は、主にブルークリークと第4鉱山のポータル施設の開発に必要な投資、および当社の資産、プラント、設備の維持に必要な支出に関連しています。2023年9月30日に終了した9か月間のブルークリークの開発のための資本支出は1億9,130万ドルで、これまでにこのプロジェクトに2億3840万ドルが費やされました。2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の繰延鉱山開発費用は、それぞれ3,150万ドルと3,570万ドルで、第4鉱山とブルークリークの開発に関連しています。
私たちの資本支出は、2023年通年の4億2,000万ドルから4億8,500万ドルの範囲になると予想されています。これには、約9,500万ドルから1億500万ドルの維持資本支出、ブルークリークと4ノースポータル建設の開発のための約3億2,500万ドルから3億8,000万ドルの裁量資本支出、および追加2セットのロングウォールシールドの支払いが含まれます。私たちの持続的な設備投資には、ロングウォール事業、連続採掘機、新しい換気装置、およびブリーダーシャフトに関連する支出が含まれます。
ブルークリークの開発に関する最新情報
2022年5月にブルークリーク鉱山開発が再開されてから1年以上経った今、ウォリアーは重要かつ非常に有益なプロジェクト範囲変更を開始しました。そのためには、運用コストを削減し、リスク管理の柔軟性を高め、マルチチャネル輸送手段をより有効に活用しながら、プロジェクトの全期間にわたって資本支出を増やす必要があります。これらの範囲変更のほとんどは輸送と物流関連で、これらの変更についてはインフレに関連する追加金額のみです。ブルークリーク鉱山の総資本支出は、残りのプロジェクト開発期間で約1億2000万ドルから1億3000万ドル増加すると予想されています。

輸送に関する取り組み- 同社は当初、ブルークリーク鉱山から陸上帯を経由して第三者が所有および運営するバージ積み出し施設に石炭を輸送する単一のチャネルを計画していましたが、現在は、鉄道ロードアウト用のベルトコンベヤーシステムを構築して、石炭の大部分を輸送することを計画しています。これにより、単一チャネルの市場投入のリスクが軽減され、運用コストが削減され、大量の石炭がより速く港に移動することが期待されます。また、ウォリアーは、サードパーティのプロバイダーを利用するのではなく、自分でバージロードアウトを構築して運用します。同社は、この範囲の変更に伴う潜在的な経済的利益により、代替輸送方法を柔軟に管理できる、本質的に堅牢でコスト競争力のあるアウトバウンドロジスティクスモデルをWarriorに提供するはずだと考えています。これらの特定の範囲変更に関連する利益と資本支出の増加を含めても、正味現在価値（「NPV」）と内部収益率というプロジェクトの経済的指標に重大な影響はありませんでした。

さらに、当社は、2021年後半以降、既存の採掘事業の営業費用と資本支出の両方で25〜35％のインフレ率的なコスト増加を経験しています。同社はまた、特に労働力、建設資材、特定の設備に関して、ブルークリークでインフレ圧力を受けており、これはプロジェクト開発期間の残りの期間も続くと予想されます。現在、多くの重要な契約について交渉中であり、将来のインフレ率に関する不確実性のため、当社は現時点ではインフレの影響の見積もりを提供していません。ただし、会社が大規模なプロジェクトの構成要素について交渉し、契約を締結するにつれて、改訂されたガイダンスを提供できるように、より多くの情報が入手可能になると予想しています。コストインフレはプロジェクトのコストに影響を与えましたが、これらのインフレ圧力は、製鋼用石炭の長期的前提価格のインフレによる上昇によって相殺されると予想されます。

会社はまた、インフレコストの影響を軽減するためにさまざまな手法を採用しています。たとえば、機器の早期注文と購入、機器とサービスの両方に対する追加割引、その他の契約期間の変更のための早期支払いなどです。

上記の考慮事項を条件として、ブルークリーク鉱山の開発のための2023年の資本支出の修正後の見積もりは約2億5000万ドルから3億ドルで、変更される可能性があります。2023年の資本支出の見積もりの増加は、主に上記の輸送範囲の変化によるものです。同社は現在、ブルークリークの開発支出が2023年と2024年に最も高く、2024年は2023年と同様の金額になると予想していますが、変更される可能性があります。当社の強力なキャッシュフロー創出と現在利用可能な流動性、および機器リースを通じて1億2000万ドルから1億3000万ドルの資本支出を賄う能力により、効率的で低コストの資本コストを維持することを目的として、ブルークリークの資金調達オプションを評価する際に日和見主義的になることができます。

プロジェクトは予定どおりで、連続採掘ユニットからの最初の開発トン数は2024年の第3四半期に、ロングウォールは2026年の第2四半期に開始される予定です。
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重要な会計方針
財務諸表はGAAPに従って作成されています。GAAPでは、報告された資産と負債の金額、財務諸表の日付における偶発資産と負債の開示、および提示された期間における報告された収益と費用の金額に影響する見積もり、判断、仮定が必要です。経営陣は、過去の経験、専門家との協議、および特定の状況で合理的と考えられるその他の方法を使用して、これらの見積もりや仮定を継続的に評価します。それでも、実際の結果は経営陣の見積もりと大きく異なる場合があります。
私たちの最も重要な会計上の見積もりは、私たちの財政状態と経営成績の提示にとって最も重要で、多くの場合、本質的に不確実な事項の影響について見積もりを行う必要があるため、経営陣の最も困難で主観的かつ複雑な判断を必要とするものです。これらの見積もりは、経営陣の過去の経験と、状況に応じて妥当であると当社が考えるその他のさまざまな仮定に基づいています。これらの項目やその他の項目で使用されている見積もりの変更は、当社の財務諸表に重大な影響を与える可能性があります。
2023年9月30日現在、2022年の年次報告書のパートII、項目7、経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析の「重要会計方針」に記載されているように、重要な会計上の見積もりに重要な変更はありません。
オフバランスシートアレンジメント
通常の事業過程では、特定の取引や事業活動に財務上の保証を提供するために、保証債や信用状を提供する必要があります。連邦法および州法では、鉱山の閉鎖または埋め立て費用を含む特定の長期的義務、およびその他の義務の支払いを確保するために、保証債またはその他の許容される担保を取得することが義務付けられています。2023年9月30日の時点で、米国のすべての鉱業事業における採掘後の埋め立てに関する当事者への未払いの保証債と信用状は合計4,400万ドル、自己保険の黒肺関連請求の担保は合計1,860万ドル、その他の目的では合計520万ドルでした。
最近採択された会計基準
最近採択された会計申告書の概要は、このフォーム10-Qの「要約財務諸表の注記」の注記2に記載されています。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示
商品価格リスク
私たちは製鋼用石炭の販売で商品価格リスクにさらされています。私たちはほとんどの製鋼用石炭を固定供給契約に基づいて販売しています。主に指数価格条件と最長1～3年の数量条件があります。製鋼用石炭市場における販売契約は通常、本質的に長期的ではないため、市場価格の変動の影響を受けます。
私たちは、予測売上高に関連する天然ガス価格の変動に関連して、予想される将来のキャッシュフローの変動によるリスクをヘッジするために、天然ガススワップ契約を締結することがあります。当社の天然ガススワップ契約は、特定のリスクを経済的にヘッジしますが、財務報告目的のヘッジとしては指定されていません。これらのデリバティブ商品の公正価値の変動はすべて、要約営業報告書にその他の収益として記録されます。これまで、当社のデリバティブ商品はすべて、投機的取引ではなくヘッジ目的で取引されていました。2023年9月30日現在、当社には未払いの天然ガススワップ契約はありませんでした。
ディーゼル燃料、鉄鋼、爆発物、その他の品目など、通常の生産過程で直接的または間接的に使用される物資の価格リスクにさらされています。私たちは、サプライヤーとの通常の量の戦略的調達契約を通じて、これらの品目のリスクを管理しています。私たちはこれまで、供給品の価格変動リスクへのエクスポージャーを管理するためのデリバティブ商品商品を締結していません。
信用リスク
信用リスクの集中にさらされる可能性のある金融商品は、主に売掛金です。私たちは、お客様の財政状態の評価に基づいて、お客様に製品を提供します。場合によっては、それを軽減するために、出荷時または出荷前にお客様からの信用状、現金担保、または前払いを要求することがあります
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損失のリスク。売掛金損失のリスクは、主に各顧客の財政状態に依存します。信用損失の可能性を監視し、予想される損失引当金を維持しています。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、信用損失の推定引当金は重要ではなく、会社の財務諸表に重大な影響はありませんでした。
金利リスク
私たちは金利の変動による市場リスクにさらされています。当社の手形は年率7.875％の固定金利で、半年ごとに毎年6月1日と12月1日に延滞して支払われます。
当社のABLファシリティは、SOFRに等しい金利に、現在11bpsから43bpsの範囲の信用調整スプレッドを加えたもの、または代替基本金利に該当するマージンを加えたものを負担します。マージンは、現在それぞれ150bpsから200bpsまたは50bpsから100bpsの範囲で、ABLファシリティに基づくコミットメントの平均可用性に基づいて決定されます。ABLファシリティの下で負う債務は、金利リスクにさらされます。将来金利が大幅に上昇すると、金利リスクにさらされるリスクが高まります。2023年9月30日の時点で、ABLファシリティの未払い額が1億3,200万ドルあると仮定すると、金利が100ベーシスポイント増減すると、ABLファシリティに基づく年間支払利息が約130万ドル増加または減少します。
インフレの影響
ベルト構造、ルーフボルト、ケーブル、マグネタイト、岩粉、その他の物資など、通常の生産過程で直接的または間接的に使用される物資に加えて、修理や再構築の機器にかかる労働力や部品については、インフレーションにさらされています。これらのインフレ圧力は、私たちのコスト上昇の一因となっており、今後もそうなる可能性があります。私たちは、インフレが事業に与える影響を緩和するために、発注の早期発注、短期契約の活用、サプライヤーとの関係の活用など、さまざまな戦略を適用しています。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き
取引法に基づく規則13a-15（b）で義務付けられているように、当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の監督と参加のもと、2023年9月30日現在の開示管理と手続き（取引法の規則13a-15（e）で定義されている）の有効性を評価しました。2023年9月30日現在の当社の開示管理と手続きの評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年9月30日現在、当社の開示管理および手続きが効果的であり、取引法に基づいて提出または提出する報告書で当社が開示する必要のある情報が、（1）SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを保証すると結論付けました。）蓄積され、当社の最高経営責任者を含む当社の経営陣に伝えられました必要な開示に関して適時に決定を下せるように、役員および最高財務責任者。
財務報告に関する内部統制の変更
直近に完了した会計四半期に発生した、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高いと思われる変更はありません。
情報開示管理と手続きの有効性に関する制限
開示管理と手続きの設計と評価において、経営陣は、どのような統制や手続きも、どんなにうまく設計され運用されても、望ましい管理目標の達成を合理的に保証することしかできないと認識しています。さらに、情報開示の管理と手続きの設計には、リソースに制約があり、経営陣は可能な管理や手続きのメリットをその費用に対して評価する際に判断を下す必要があるという事実を反映していなければなりません。

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パート2。その他の情報
アイテム1。法的手続き。
現在の法的手続きの説明については、このForm 10-Qの「要約財務諸表の注記」の注記9を参照してください。これは、このパートIIの項目1に参照により組み込まれています。
私たちと私たちの子会社は、通常の事業過程で発生する他の多くの訴訟の当事者です。損失が発生する可能性が高く、金額を合理的に見積もることができる場合は、これらの事項に関連する費用を記録します。これらの事項の結果が当社の将来の経営成績に及ぼす影響は、将来の経営成績および当該事項の解決の金額と時期に依存するため、確実に予測することはできません。訴訟の結果を確実に予測することはできませんが、そのような訴訟の最終結果が当社の財務諸表に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。
アイテム 1A.リスク要因。
以下に記載されている以外に、「パートI、項目1A」の「リスク要因」に開示されているリスク要因に重要な変更はありません。2022年の年次報告書の「リスク要因」と「パートI、項目1A」の「リスク要因」にあります。2023年3月31日に終了した四半期のフォーム10-Qの四半期報告書（「2023年第1四半期報告書」）および2023年6月30日（「2023年第2四半期報告書」）の「リスク要因」。当社の事業、財政状態、経営成績、およびキャッシュフローは、さまざまな要因の影響を受ける可能性があり、そのいずれかにより、実際の業績が最近の業績または予想される将来の業績と大きく異なる可能性があります。このフォーム10-Qに記載されているその他の情報に加えて、「パートI、項目1A」で説明されているリスクを慎重に検討する必要があります。2022年の年次報告書の「リスク要因」と「パートI、項目1A」の「リスク要因」にあります。2023年第1四半期報告書および2023年第2四半期報告書の「リスク要因」は、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を与える可能性があります。しかし、私たちが直面しているリスクは、2022年の年次報告書に記載されているリスクだけではありません。現在当社に知られていない、または現在重要ではないと当社が判断している追加のリスクや不確実性が重大になり、当社の事業、財政状態、および/または経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。

テロ攻撃、サイバー攻撃、またはその他のセキュリティ違反は、当社の事業、財政状態、経営成績、キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの事業は、一般的な経済状況、消費者の信頼と支出の変動、市場の流動性の影響を受けます。これらはすべて、テロ攻撃や戦争行為など、私たちの制御が及ばない多くの要因の結果として低下する可能性があります。米国の標的に対する将来のテロ攻撃、戦争の噂や脅威、米国またはその同盟国が関与する実際の紛争、またはお客様に影響を与える軍事的または貿易上の混乱により、お客様への融石炭の輸送と配送の遅延または損失、当社のジェット石炭の売上の減少、および顧客からの売掛金の支払い期間の延長が発生する可能性があります。エネルギー関連資産などの戦略的目標は、米国の他のターゲットよりも将来のテロ攻撃のリスクが高い可能性があります。これらの出来事のいずれかまたは組み合わせが、当社の事業、財政状態、および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

さらに、事業の運営、財務および運用データの処理と記録、従業員やビジネスパートナーとの通信、地震や掘削情報の分析、満たされた石炭埋蔵量の推定、および事業に関連するその他の活動において、情報システム、インフラストラクチャ、クラウドアプリケーションとサービスなどのデジタル技術への依存度が高まっています。これらのシステムやアプリケーションの一部は私たちが所有し運営していますが、その他は第三者のサービスプロバイダーが所有し運営しています。通常の業務過程で、当社とサービスプロバイダーは、専有のビジネス情報や個人を特定できる情報などのデータを収集、処理、送信、保存します。デジタル技術への依存度が高まるにつれ、私たちのITシステムや第三者のITシステムは、マルウェアやウイルスを含む悪意ある意図的なサイバー攻撃、偶発的または不注意による事件、セキュリティ上の脆弱性の悪用、ソフトウェアまたはハードウェアの「バグ」などのシナリオに対して脆弱になっています。サイバー攻撃の頻度と規模の両方が増加し、攻撃者はますます巧妙になると予想されます。サイバー攻撃には、専有情報や機密情報の収集、監視、公開、不正流用、破壊、または運用上の混乱を引き起こす目的で、個人が当社のデジタルシステムに不正にアクセスすることが含まれる場合があります。当社の施設の1つへの不正な物理的アクセスまたは当社の情報システムへの電子アクセスは、とりわけ、不利な宣伝、影響を受ける当事者による訴訟、競争上の優位性の源泉への損害、当社の業務の中断、顧客の喪失、そのような情報の盗難または悪用に関連する損害に対する金銭的義務、およびそのようなセキュリティ上の脆弱性を修復するための費用につながる可能性があり、そのいずれかが当社の業績、財政状態、または現金に大きな影響を与える可能性があります。流れ。サイバーインシデントが進化し続けるにつれて、保護対策の継続的な変更や強化、またはサイバーインシデントに対する脆弱性の調査と修復のために、追加のリソースを費やす必要があるかもしれません。さらに、特に攻撃者が利用する方法が頻繁に変更されたり、開始されるまで認識されなかったりすると、将来の攻撃を予測、検出、防止できない場合があります。また、攻撃者は、制御を回避し、検出を回避し、法医学的証拠を削除または難読化するように設計された手法やツールをますます使用しているため、インシデントを調査または修正できない場合があります。COVID-19のパンデミックは、在宅勤務が続くため、運用上およびサイバーセキュリティ上のリスクがさらに高まっています
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ソーシャルエンジニアリングイベント（フィッシングなど）や多くの非企業ネットワークに内在する脆弱性の悪用のリスクの増大を助長した取り決めです。

そのために、私たちは、業務の物理的および電子的セキュリティを維持し、当社および取引相手の機密情報および特定可能な個人に関する情報を不正アクセスから保護することを目的として、セキュリティプロトコル、管理、およびシステムを実装しました。このような努力にもかかわらず、私たちはセキュリティ侵害を受けており、その対象となる可能性があります。その結果、施設や保護しようとしている情報への不正アクセスが発生し、その可能性があります。たとえば、2023年7月29日、当社は、特定の企業データの盗難など、オンプレミスの情報技術システムに影響を与えるランサムウェア攻撃を発見しました。事件を知った当社は、脅威の調査、隔離、封じ込め、影響を受けた情報技術システムの復旧のために直ちに外部リソースを確保し、すべての重要なデータへのアクセスを回復することができました。当社は、2023年の第3四半期に、インシデントに関連する重要なサイバーセキュリティ関連の費用を負担しておらず、将来も発生しないと予想しています。

当社は、第三者保険の高額な保険料を負担するよりも費用対効果が高いと考えて、サイバー関連のイベントについては自己保険を戦略的に選択しました。将来的には、既存の流動性とキャッシュフローでは、絶えず進化するサイバーリスクの分野で発生する可能性のあるすべての損失をカバーするには不十分かもしれません。

当社は、業務に重大な支障や重大な財務上の影響をもたらすことなくこのインシデントを管理できましたが、将来、当社の事業、経営成績、または財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性のある、同様またはより高度な攻撃の標的にならないという保証はありません。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用。
次の表は、2023年9月30日に終了した3か月間に行われた当社の普通株式の自社株買いを示しています。
ピリオド購入した株式の総数一株当たりの平均支払価格公表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数
プランまたはプログラムに基づいてまだ購入されている可能性のある株式の概算金額(1)
2023年7月1日-2023年7月31日
新株買戻しプログラム(1)
— $— — $59,000,000 
従業員との取引(2)
— $— — 
2023年8月1日-2023年8月31日
新株買戻しプログラム(1)
— $— — 
従業員との取引(2)
— $— — 
2023年9月1日-2023年9月30日
新株買戻しプログラム(1)
— $— — 
従業員との取引(2)
— $— — 
合計— — 
__________
(1)2019年3月26日、取締役会は、発行済み普通株式を合計で最大7,000万ドルの買戻しを許可する新株買戻しプログラムを承認しました。新株買戻しプログラムでは、特定の数の株式を買い戻したり、有効期限を設定したりする必要はありません。
(2)これらの株式は、2016年の株式インセンティブプランおよび2017年の株式インセンティブプランに基づいて付与された特定の制限付株式報奨の制限の解除に関連する特定の従業員の源泉徴収義務を履行するために取得されました。買収により、これらの株式は消却されました。
アイテム 3.シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
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アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
鉱山安全違反やその他の規制事項に関する情報は、ドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法のセクション1503（a）および規則S-K（17 CFR 229.104）の項目104の要件に従い、このフォーム10-Qの別紙95として提出されます。
アイテム 5.その他の情報。
(c) 2023年の第3四半期に、会社の取締役または役員（取引法の規則16a-1（f）で定義されているとおり）は 採用されたまたは 終了しました取引法に基づく規則10b5—1（c）および/または「非規則10b5—1取引協定」（規則S-Kの項目408（c）で定義されているとおり）の肯定的な防御条件を満たすことを目的とした会社の有価証券の購入または売却に関する契約、指示、または書面による計画。
アイテム 6.展示品
示す
番号		説明
3.1
Warrior Met Coal, Inc.の設立証明書（2017年4月19日に委員会に提出されたフォームS-8（ファイル番号333-217389）の登録者登録届出書の別紙3.1を参照して組み込まれています）。
3.2
Warrior Met Coal, Inc. の設立証明書の修正証明書（2020年3月20日に委員会に提出された登録者の最新報告書（ファイル番号001-38061）の別紙3.1を参照して組み込まれています）。
3.3
Warrior Met Coal, Inc. の設立証明書の第2次修正証明書（2022年4月26日に委員会に提出された登録者の最新報告書（ファイル番号001-38061）の別紙3.1を参照して組み込まれています）。
3.4
ウォリアー・メット・コール社の細則の改正および改訂版（2022年12月7日に委員会に提出されたフォーム8-Kの最新報告書（ファイル番号001-380619）の別紙3.1を参照して組み込まれました）。
3.5
2020年2月14日にデラウェア州務長官に提出されたWarrior Met Coal, Inc. のシリーズAジュニア参加優先株式の指定証明書（2020年2月14日に委員会に提出された登録者の最新報告書（ファイル番号001-38061）の別紙3.1を参照して組み込まれています）。
31.1*
改正された1934年の証券取引法の規則13a-14 (a) /15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定。
31.2*
改正された1934年の証券取引法の規則13a-14 (a) /15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。
32.1**
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定。
95*
ドッド・フランク・ウォールストリート改革法および消費者保護法のセクション1503 (a) および規則S-K (17 CFR 299.104) の第104項に基づく鉱山安全の開示。
101.インチ*XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。
101.SCH*インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント
101.CAL*インラインXBRL分類法拡張計算リンクベース文書
101.DEF*インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース文書
101.LAB*インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベース文書
101.PRE*インラインXBRLタクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース文書
104表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています）
 
* ここに提出。
**付属しています。
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署名
1934年の証券法の要件に従い、登録者は、正式に権限を与えられた署名者に、自身に代わってこの報告書に署名させました。
ウォリアー・メット・コール株式会社
日付：2023年11月1日作成者: /s/ デール・W・ボイルズ
 デール・W・ボイルズ
最高財務責任者（登録者に代わって、最高財務・会計責任者として）
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