別紙99.1
ニュースリリース
連絡先: エイプリル・ハーパー マーケティング＆コミュニケーション担当ディレクター 電話番号 (610) 251-1000 aharper@triumphgroup.com |
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トーマス・A・クイグリー三世 投資家向け広報担当、合併・買収担当副社長、財務担当 電話番号 (610) 251-1000 tquigley@triumphgroup.com |
トライアンフは2024年度第2四半期の業績を報告します
純売上高、収益、キャッシュフローのガイダンスの増加
ペンシルバニア州ラドナー — 2023年11月7日 — トライアンフ・グループ株式会社（NYSE: TGI）（「トライアンフ」または「当社」）は本日、2023年9月30日に終了した2024年度第2四半期の決算を発表しました。
2024会計年度第2四半期
2024会計年度ガイダンス
トライアンフの会長、社長、最高経営責任者であるダン・クローリーは、「TRIUMPHは、引き続き堅調な商用アフターマーケット需要に牽引され、前年比で6四半期連続で有機的な売上成長を遂げました」と述べています。「無料の現金使用は期待通りでした。上半期の運転資本増強が下半期のデリバリーの増加を支えているため、フリーキャッシュフローは年間を通じて改善すると引き続き予想しています。バックログは2020年3月以来の最高水準にあり、TRIUMPHは最終市場全体の好調な傾向の恩恵を受けながら、有機的に成長し続け、収益性を向上させることができる立場にあります。」
クローリー氏は続けます。「TRIUMPHはフリーキャッシュフローの創出とレバレッジ解消に重点を置いているため、最近、2025年の債券のうち4,500万ドルを償還し、レバレッジと支払利息を削減しました。TRIUMPHは引き続き収益性の高い成長を実現するために順調に進んでおり、財務および運営上の目標を引き続き実行する中で、通年の予想を引き上げています。」
2024年度第2四半期の概要
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
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|||||
(百万ドル) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
商用OEM |
|
$ |
131.0 |
|
|
$ |
127.8 |
|
ミリタリーOEM |
|
|
61.1 |
|
|
|
61.4 |
|
OEM総収入 |
|
|
192.0 |
|
|
|
189.3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
商用アフターマーケット |
|
|
96.4 |
|
|
|
65.1 |
|
ミリタリーアフターマーケット |
|
|
55.8 |
|
|
|
45.0 |
|
アフターマーケット総収入 |
|
|
152.2 |
|
|
|
110.0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非航空収入 |
|
|
9.2 |
|
|
|
7.4 |
|
取得した契約負債の償却 |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.9 |
|
総純売上高* |
|
$ |
354.1 |
|
|
$ |
307.6 |
|
* 四捨五入による違い |
|
|
|
|
|
|
||
注>アフターマーケット販売には、修理＆オーバーホールサービスとスペアパーツ販売の両方が含まれます。 |
|
|||||||
売却とプログラムの終了または廃止による影響を除くと、有機商用OEMの売上高は560万ドル、つまり主にボーイング787および737プログラムの生産量によって4.5％増加しましたが、前年に認識された非経常的な知的財産取引によって一部相殺されました。
軍用OEMの売上高は、前年同期とほぼ横ばいでした。
商用アフターマーケットの売上高は、航空旅行全体の指標の継続的な改善により、3,140万ドル（48.2％）増加しました。これは、修理およびオーバーホールサービスとスペアパーツの売上の両方に同等の影響を与えました。
軍用アフターマーケットの売上高は1,080万ドル（24.0％）増加しました。これはすべて、いくつかの固定翼プラットフォームでの売上の増加とロータークラフトプラットフォームの修理の増加により、有機的なものでした。
第2四半期の営業利益は3,430万ドルで、190万ドルのリストラ費用と、資産および事業の売却益の40万ドルが含まれています。2024年第2四半期の純損失は（130万ドル）、つまり1株あたり（0.02ドル）で、70万ドルの債務消滅利益が含まれています。
TRIUMPHの結果は次のとおりでした：
（EPSを除く数百万ドル） |
|
税引前 |
|
|
税引き後 |
|
|
希釈後のEPS |
|
|||
継続事業による損失-GAAP |
|
$ |
0.4 |
|
|
$ |
(1.3 |
) |
|
$ |
(0.02 |
) |
調整 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
資産および事業の売却による損失、純額 |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.4 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
法的判断の喪失 |
|
|
1.3 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
0.02 |
|
リストラ費用 |
|
|
1.9 |
|
|
|
1.9 |
|
|
|
0.03 |
|
債務消滅利益 |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
継続事業からの調整後利益-非GAAP |
|
$ |
2.6 |
|
|
$ |
0.9 |
|
|
$ |
0.01 |
|
2024年第2四半期の希薄化後の1株当たり利益の計算に使用された株式数は7,660万株でした。
納期または契約要件が確定した状態で今後24か月間の実際の発注があったバックログは、18.2億ドルで、前会計年度末から15％増加しました。この増加は主に商用OEMプラットフォームによるものでした。
2024年度第2四半期の営業活動に使用されたキャッシュフローは（3,220万ドル）でした。これは、以前に提供された予想と一致しており、2024年度の納品増加を支援するための半年ごとの利息支払いと運転資本の増加を反映しています。
カンファレンス・コール
TRIUMPHは本日、11月7日午前8時30分（東部標準時）に、2024年度第2四半期の結果について話し合う電話会議を開催します。電話会議はライブで視聴でき、会社のウェブサイト http://www.triumphgroup.com にアーカイブされます。ウェブキャストの音声部分にはスライドプレゼンテーションが含まれます。プレゼンテーションは会社のウェブサイト https://www.triumphgroup.com/filings-financial/quarterly-results に掲載されています。オーディオリプレイは、8月2日から8月9日まで、(844) 344-7529 (国内) または (412) 317-0088 (国際) に電話して、パスコード #4433038 で視聴できます。
トライアンフについて
ペンシルベニア州ラドナーに本社を置くTRIUMPHは、航空宇宙および防衛システムおよびコンポーネントの幅広いポートフォリオの設計、開発、製造、修理、オーバーホールを行っています。同社は、オリジナル機器メーカーをはじめ、あらゆる種類の軍用および民間航空機事業者など、世界の航空業界にサービスを提供しています。
トライアンフについての詳しい情報は、会社のウェブサイト（www.triumphgroup.com）にあります。
将来の見通しに関する記述
歴史的事実ではないこのリリースの記述は、1995年の民間証券訴訟改革法の規定に基づく将来の見通しに関する記述です。これには、財務および経営成績、収益、1株当たり利益、キャッシュフローまたは使用、コスト削減、運用効率、組織再編、および前述の報告金額に対する潜在的な調整の評価に関する期待または仮定の記述が含まれます。すべての将来の見通しに関する記述には、会社の実際の業績に影響を与える可能性のあるリスクと不確実性が伴い、実際の結果が、会社によって、または会社を代表して行われる将来の見通しに関する記述で表明されたものと大きく異なる可能性があります。実際の業績が予想結果と異なる原因となる重要な要因に関する詳細情報は、2023年3月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書を含む、Triumph GroupがSECに提出した報告書に記載されています。
次のページの財務データ（未監査）
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
（千単位、1株あたりのデータを除く）
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
要約された運用明細書 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
純売上高 |
|
$ |
354,061 |
|
|
$ |
307,600 |
|
|
$ |
681,206 |
|
|
$ |
656,984 |
|
売上原価（下記の減価償却費を除く） |
|
|
261,392 |
|
|
|
208,062 |
|
|
|
502,125 |
|
|
|
480,462 |
|
販売、一般および管理 |
|
|
47,478 |
|
|
|
60,418 |
|
|
|
103,131 |
|
|
|
112,163 |
|
減価償却費と償却 |
|
|
8,042 |
|
|
|
8,685 |
|
|
|
16,160 |
|
|
|
18,491 |
|
法的判断の喪失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
リストラ費用 |
|
|
1,942 |
|
|
|
2,152 |
|
|
|
1,942 |
|
|
|
2,851 |
|
資産および事業の売却による（利益）損失、純額 |
|
|
(409 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
12,208 |
|
|
|
(103,883 |
) |
営業利益 |
|
|
34,278 |
|
|
|
132,166 |
|
|
|
44,302 |
|
|
|
146,900 |
|
支払利息とその他、純額 |
|
|
35,884 |
|
|
|
32,453 |
|
|
|
74,533 |
|
|
|
64,365 |
|
債務修正と消滅利益 |
|
|
(688 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,079 |
) |
|
|
— |
|
?$#@$ンを再測定する必要があります |
|
|
(544 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8,545 |
) |
|
|
— |
|
非サービス確定給付収入 |
|
|
(820 |
) |
|
|
(8,563 |
) |
|
|
(1,640 |
) |
|
|
(17,149 |
) |
所得税費用 |
|
|
1,742 |
|
|
|
1,750 |
|
|
|
3,492 |
|
|
|
3,500 |
|
純利益 (損失) |
|
$ |
(1,296 |
) |
|
$ |
106,526 |
|
|
$ |
(19,459 |
) |
|
$ |
96,184 |
|
（損失）1株当たり利益-基本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利益 (損失) |
|
$ |
(0.02 |
) |
|
$ |
1.64 |
|
|
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
1.48 |
|
加重平均発行済普通株式-基本 |
|
|
76,447 |
|
|
|
65,036 |
|
|
|
71,368 |
|
|
|
64,946 |
|
(損失) 1株当たり利益-希薄化後: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利益 (損失) |
|
$ |
(0.02 |
) |
|
$ |
1.63 |
|
|
$ |
(0.27 |
) |
|
$ |
1.47 |
|
加重平均発行済普通株式-希薄化後 |
|
|
76,447 |
|
|
|
65,282 |
|
|
|
71,368 |
|
|
|
65,318 |
|
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(共有データを除く、数千ドル)
貸借対照表 |
|
未監査 |
|
|
監査済み |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物 |
|
$ |
169,885 |
|
|
$ |
227,403 |
|
売掛金、純額 |
|
|
164,928 |
|
|
|
196,775 |
|
契約資産 |
|
|
109,351 |
|
|
|
103,027 |
|
在庫、純額 |
|
|
434,381 |
|
|
|
389,245 |
|
プリペイドおよびその他の流動資産 |
|
|
18,652 |
|
|
|
17,062 |
|
流動資産 |
|
|
897,197 |
|
|
|
933,512 |
|
資産および設備、純額 |
|
|
166,600 |
|
|
|
166,800 |
|
グッドウィル |
|
|
508,415 |
|
|
|
509,449 |
|
無形資産、純額 |
|
|
69,434 |
|
|
|
73,898 |
|
その他、純額 |
|
|
31,486 |
|
|
|
31,185 |
|
総資産 |
|
$ |
1,673,132 |
|
|
$ |
1,714,844 |
|
負債と株主赤字 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務の現在の部分 |
|
$ |
3,108 |
|
|
$ |
3,162 |
|
買掛金 |
|
|
154,955 |
|
|
|
197,932 |
|
契約負債 |
|
|
39,773 |
|
|
|
44,482 |
|
未払費用 |
|
|
116,791 |
|
|
|
151,348 |
|
現在の負債 |
|
|
314,627 |
|
|
|
396,924 |
|
長期債務、流動分を差し引いたもの |
|
|
1,655,989 |
|
|
|
1,688,620 |
|
未払年金と退職後の給付、非流動性 |
|
|
307,840 |
|
|
|
359,375 |
|
繰延所得税、非流動税 |
|
|
7,268 |
|
|
|
7,268 |
|
その他の非流動負債 |
|
|
55,624 |
|
|
|
60,053 |
|
株主赤字: |
|
|
|
|
|
|
||
普通株式、額面0.001ドル、承認済株式2億株と1億株、発行済株式76,835,661株と65,432,589株 |
|
|
77 |
|
|
|
65 |
|
額面を超える資本 |
|
|
1,105,673 |
|
|
|
964,741 |
|
その他の包括損失の累計 |
|
|
(546,951 |
) |
|
|
(554,646 |
) |
累積赤字 |
|
|
(1,227,015 |
) |
|
|
(1,207,556 |
) |
株主総赤字 |
|
|
(668,216 |
) |
|
|
(797,396 |
) |
負債総額と株主赤字 |
|
$ |
1,673,132 |
|
|
$ |
1,714,844 |
|
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
|
|
9月30日に終了した6か月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
営業活動 |
|
|
|
|
|
|
||
純利益 (損失) |
|
$ |
(19,459 |
) |
|
$ |
96,184 |
|
純利益（損失）収入と使用された純現金を調整するための調整 |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却と償却 |
|
|
16,160 |
|
|
|
18,491 |
|
取得した契約負債の償却 |
|
|
(1,165 |
) |
|
|
(1,390 |
) |
資産や事業の売却による損失（利益） |
|
|
12,208 |
|
|
|
(103,883 |
) |
債務の修正と消滅による利益 |
|
|
(4,079 |
) |
|
|
— |
|
その他の償却は支払利息に含まれています |
|
|
2,980 |
|
|
|
3,140 |
|
信用損失引当金 |
|
|
781 |
|
|
|
383 |
|
?$#@$ンを再測定する必要があります |
|
|
(8,532 |
) |
|
|
— |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
7,346 |
|
|
|
5,530 |
|
その他の資産および負債の変動（次の影響を除く） |
|
|
|
|
|
|
||
取引およびその他の売掛金 |
|
|
22,131 |
|
|
|
(5,799 |
) |
契約資産 |
|
|
(6,426 |
) |
|
|
(10,910 |
) |
インベントリ |
|
|
(45,394 |
) |
|
|
(39,324 |
) |
前払費用およびその他の流動資産 |
|
|
(1,028 |
) |
|
|
756 |
|
買掛金、未払費用、契約負債 |
|
|
(69,795 |
) |
|
|
(58,487 |
) |
未払年金およびその他の退職後の給付 |
|
|
(2,386 |
) |
|
|
(17,073 |
) |
その他、純額 |
|
|
713 |
|
|
|
6 |
|
営業活動に使用された純現金 |
|
|
(95,945 |
) |
|
|
(112,376 |
) |
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(11,028 |
) |
|
|
(7,167 |
) |
資産や事業の売却による支払い |
|
|
(6,785 |
) |
|
|
(6,161 |
) |
合弁事業への投資 |
|
|
(1,527 |
) |
|
|
— |
|
投資活動に使用された純現金 |
|
|
(19,340 |
) |
|
|
(13,328 |
) |
資金調達活動 |
|
|
|
|
|
|
||
長期債務の発行による収入 |
|
|
2,000 |
|
|
|
— |
|
債務の返済とファイナンスリース債務 |
|
|
(19,865 |
) |
|
|
(1,809 |
) |
繰延融資費用の支払い |
|
|
(1,578 |
) |
|
|
— |
|
発行費用を差し引いた普通株式の発行による収入 |
|
|
79,961 |
|
|
|
— |
|
株式報酬のための株式の買戻し |
|
|
(1,282 |
) |
|
|
(3,490 |
) |
財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
|
|
59,236 |
|
|
|
(5,299 |
) |
為替レートの変動による現金への影響 |
|
|
(1,469 |
) |
|
|
(5,425 |
) |
現金および現金同等物の純増減額 |
|
|
(57,518 |
) |
|
|
(136,428 |
) |
現金および現金同等物の期首残高 |
|
|
227,403 |
|
|
|
240,878 |
|
現金および現金同等物の期末残高 |
|
$ |
169,885 |
|
|
$ |
104,450 |
|
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
セグメントデータ |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
純売上高: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
システムとサポート |
|
$ |
318,795 |
|
|
$ |
274,198 |
|
|
$ |
609,370 |
|
|
$ |
528,841 |
|
インテリア |
|
|
35,293 |
|
|
|
33,410 |
|
|
|
71,876 |
|
|
|
128,163 |
|
セグメント間販売の排除 |
|
|
(27 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(40 |
) |
|
|
(20 |
) |
|
|
$ |
354,061 |
|
|
$ |
307,600 |
|
|
$ |
681,206 |
|
|
$ |
656,984 |
|
営業利益 (損失): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
システムとサポート |
|
$ |
54,639 |
|
|
$ |
43,413 |
|
|
$ |
100,423 |
|
|
$ |
76,564 |
|
インテリア |
|
|
(3,348 |
) |
|
|
5,924 |
|
|
|
(5,924 |
) |
|
|
3,623 |
|
コーポレート |
|
|
(13,289 |
) |
|
|
86,781 |
|
|
|
(42,851 |
) |
|
|
72,243 |
|
株式ベースの報酬費用 |
|
|
(3,724 |
) |
|
|
(3,952 |
) |
|
|
(7,346 |
) |
|
|
(5,530 |
) |
|
|
$ |
34,278 |
|
|
$ |
132,166 |
|
|
$ |
44,302 |
|
|
$ |
146,900 |
|
営業利益率 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
システムとサポート |
|
|
17.1 |
% |
|
|
15.8 |
% |
|
|
16.5 |
% |
|
|
14.5 |
% |
インテリア |
|
|
(9.5 |
%) |
|
|
17.7 |
% |
|
|
(8.2 |
%) |
|
|
2.8 |
% |
統合されました |
|
|
9.7 |
% |
|
|
43.0 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
22.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減価償却費^: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
システムとサポート |
|
$ |
6,953 |
|
|
$ |
7,507 |
|
|
$ |
13,893 |
|
|
$ |
15,028 |
|
インテリア |
|
|
644 |
|
|
|
672 |
|
|
|
1,327 |
|
|
|
2,368 |
|
コーポレート |
|
|
445 |
|
|
|
506 |
|
|
|
940 |
|
|
|
1,095 |
|
|
|
$ |
8,042 |
|
|
$ |
8,685 |
|
|
$ |
16,160 |
|
|
$ |
18,491 |
|
取得した契約負債の償却： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
システムとサポート |
|
$ |
(590 |
) |
|
$ |
(867 |
) |
|
$ |
(1,165 |
) |
|
$ |
(1,390 |
) |
|
|
$ |
(590 |
) |
|
$ |
(867 |
) |
|
$ |
(1,165 |
) |
|
$ |
(1,390 |
) |
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフグループ株式会社と子会社
(千ドル)
非GAAP財務指標の開示
私たちは、米国会計基準に従って作成された年次監査済みおよび四半期ごとの未監査財務諸表を作成し、公表します。また、証券取引委員会（「SEC」）の規則に従い、特定の非GAAP財務指標を公開書類および決算発表で開示し、議論しています。現在、当社が開示している非GAAP財務指標は、調整後EBITDAです。これは、利息および債務消滅損益を差し引く前の純利益（損失）、所得税、取得した契約負債の償却、売却に関連して顧客に支払われる対価、法的判断と和解、売却による損益、ワラント再測定による損益、ワラント関連の取引費用、株式ベースのものです。報酬費用、減価償却費（長期資産の減損を含む）、その他の非経常的減損、および削減、決済、引き出し、その他の早期退職インセンティブなどの特定の年金費用の影響、および調整後EBITDAP（年金費用または給付金を差し引く前の調整後EBITDA（調整後EBITDAですでに調整された年金費用を除く）。当社は、決算発表、投資家向け電話会議、およびSECへの提出書類において、連結ベースおよび調整後EBITDAPの調整後EBITDAPの調整後EBITDAを連結および報告可能なセグメントベースで開示します。私たちが使用している非GAAP財務指標は、他社が報告した同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。また、将来的には、投資家が当社の将来の経営成績をより有意義に評価し、以前に報告した経営成績と比較できるように、さまざまな非GAAP財務指標を開示する可能性があります。
調整後EBITDAと調整後EBITDAPを業績指標と見なしているため、このような指標に最も直接的に比較できる米国GAAP財務指標は純利益（損失）であると考えています。調整後EBITDAと調整後EBITDAPを計算する際、日常業務の財務要素をさらに分析するために個別に特定する必要があると思われる財務項目を純利益（損失）から除外します。これらの除外の種類と範囲、およびこれらの除外の結果としてのこれらの非GAAP財務指標の使用に関する重大な制限を以下に概説しました。調整後EBITDAと調整後EBITDAPは、米国会計基準に基づく財務実績の測定値ではないため、流動性の尺度、純利益（損失）の代替として、または米国会計基準に従って導き出されたその他の業績指標の指標と見なすべきではありません。当社の証券の投資家や潜在的な投資家は、純利益（損失）を含む米国GAAP財務指標の代わりとして、調整後EBITDAまたは調整後EBITDAPに頼るべきではありません。さらに、当社の有価証券の投資家や潜在的な投資家には、調整後EBITDAと調整後EBITDAPと純利益（損失）との調整を慎重に検討し、決算発表やその他のSECへの提出書類に記載されている純利益（損失）との調整を慎重に検討し、SECに提出されたフォーム10-Qの四半期報告書およびフォーム10-Kの年次報告書に含まれる米国GAAP財務情報も慎重に検討することをお勧めします。四半期決算発表のように、米国GAAP財務情報を調整後EBITDAおよび調整後EBITDAPと比較してください。
調整後EBITDAと調整後EBITDAPは、経営陣が当社の経営成績と経営成績を社内で測定するために使用し、投資家は当社の事業業績を評価するための補足的な財務指標として使用します。これは、米国会計基準の結果とそれに伴う調整と比較すると、当社の事業に影響を与える要因と傾向を理解するのに役立つ追加情報を提供すると考えています。私たちは20年以上にわたり、補完的な事業の買収などを通じて、製品とサービスの能力を拡大してきました。買収を含む事業の拡大により、当期純利益（損失）には多額の減価償却費が含まれています。調整後EBITDAと調整後EBITDAPはこれらの費用を除外しており、減価償却費とは別に、当社の事業の業績に関する有意義な情報を提供します。調整後EBITDAと調整後EBITDAPの開示は、投資家が四半期ごと、また年ごとの業績を有意義に評価および比較するのに役立つと考えています。また、調整後EBITDAと調整後EBITDAPは、減価償却などの非現金費用と、利息、所得税、年金、その他の退職後給付などの営業外項目を分離することで、コスト構造に関する追加情報が得られ、時間の経過とともに、経営の進捗状況を追跡するのに役立つため、調整後EBITDAと調整後EBITDAPは継続的な業績の指標であると考えています。さらに、投資家、証券アナリストなどは、当社の業績を業界の他の企業の業績と比較するための財務指標を提供するために、調整後EBITDAと調整後EBITDAPに定期的に頼ってきました。
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
調整後EBITDAと調整後EBITDAPを計算するために純利益から除外されている財務項目と、これらの非GAAP財務指標を継続事業からの純利益と比較して使用することに関連する重要な制限を以下に示します。
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
経営陣は、非GAAP指標を使用する際の上記の制限を補うために、また当社の事業に影響を与える要因や傾向を理解するのに役立つ追加情報を提供するためにのみ非GAAP指標を使用することで補っています。
次の表は、調整後EBITDAと調整後EBITDAPを、指定された期間の純利益と調整後のものです（千単位）。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
利息、税金、減価償却前の調整後利益 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
純利益 (損失) |
|
$ |
(1,296 |
) |
|
$ |
106,526 |
|
|
$ |
(19,459 |
) |
|
$ |
96,184 |
|
アドバック: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税費用 |
|
|
1,742 |
|
|
|
1,750 |
|
|
|
3,492 |
|
|
|
3,500 |
|
支払利息とその他、純額 |
|
|
35,884 |
|
|
|
32,453 |
|
|
|
74,533 |
|
|
|
64,365 |
|
債務修正と消滅利益 |
|
|
(688 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(4,079 |
) |
|
|
— |
|
?$#@$ンを再測定する必要があります |
|
|
(544 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(8,545 |
) |
|
|
— |
|
法的判断の喪失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
売却に関連して顧客に支払う対価 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
株主協力費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
資産および事業の売却による（利益）損失、純額 |
|
|
(409 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
12,208 |
|
|
|
(103,883 |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
3,724 |
|
|
|
3,952 |
|
|
|
7,346 |
|
|
|
5,530 |
|
取得した契約負債の償却 |
|
|
(590 |
) |
|
|
(867 |
) |
|
|
(1,165 |
) |
|
|
(1,390 |
) |
減価償却と償却 |
|
|
8,042 |
|
|
|
8,685 |
|
|
|
16,160 |
|
|
|
18,491 |
|
利息、税金、減価償却前の調整後利益 |
|
$ |
47,203 |
|
|
$ |
48,616 |
|
|
$ |
83,734 |
|
|
$ |
99,982 |
|
非サービス確定給付収入（決済を除く） |
|
|
(820 |
) |
|
|
(8,563 |
) |
|
|
(1,640 |
) |
|
|
(17,149 |
) |
利息、税金、減価償却前の調整後利益 |
|
$ |
46,383 |
|
|
$ |
40,053 |
|
|
$ |
82,094 |
|
|
$ |
82,833 |
|
純売上高 |
|
$ |
354,061 |
|
|
$ |
307,600 |
|
|
$ |
681,206 |
|
|
$ |
656,984 |
|
純利益（損失）マージン |
|
|
(0.4 |
%) |
|
|
34.6 |
% |
|
|
(2.9 |
%) |
|
|
14.6 |
% |
調整後EBITDAPマージン |
|
|
13.1 |
% |
|
|
13.1 |
% |
|
|
12.1 |
% |
|
|
12.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
|
|
2023年9月30日に終了した3か月間 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
セグメントデータ |
|
||||||||||
利息、税金、減価償却前の調整後利益 |
|
合計 |
|
|
システムと |
|
|
インテリア |
|
|
企業/ |
|
||||
純損失 |
|
$ |
(1,296 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
アドバック: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非サービス確定給付収入 |
|
|
(820 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税費用 |
|
|
1,742 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
?$#@$ンを再測定する必要があります |
|
|
(544 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務消滅損失 |
|
|
(688 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
支払利息とその他、純額 |
|
|
35,884 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
営業利益 (損失) |
|
$ |
34,278 |
|
|
$ |
54,639 |
|
|
$ |
(3,348 |
) |
|
$ |
(17,013 |
) |
資産および事業の売却益、純額 |
|
|
(409 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(409 |
) |
法的判断の喪失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
3,724 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,724 |
|
取得した契約負債の償却 |
|
|
(590 |
) |
|
|
(590 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
減価償却と償却 |
|
|
8,042 |
|
|
|
6,953 |
|
|
|
644 |
|
|
|
445 |
|
利息、税金を差し引く前の調整後利益（損失） |
|
$ |
46,383 |
|
|
$ |
61,002 |
|
|
$ |
(2,704 |
) |
|
$ |
(11,915 |
) |
純売上高 |
|
$ |
354,061 |
|
|
$ |
318,795 |
|
|
$ |
35,293 |
|
|
$ |
(27 |
) |
調整後EBITDAPマージン |
|
|
13.1 |
% |
|
|
19.2 |
% |
|
|
(7.7 |
%) |
|
該当なし |
|
|
|
|
2023年9月30日に終了した6か月間 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
セグメントデータ |
|
||||||||||
利息、税金、減価償却前の調整後利益 |
|
合計 |
|
|
システムと |
|
|
インテリア |
|
|
企業/ |
|
||||
純損失 |
|
$ |
(19,459 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
アドバック: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非サービス確定給付収入 |
|
|
(1,640 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税費用 |
|
|
3,492 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
純利得を再測定する必要があります |
|
|
(8,545 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
債務消滅損失 |
|
|
(4,079 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
支払利息とその他、純額 |
|
|
74,533 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
営業利益 (損失) |
|
$ |
44,302 |
|
|
$ |
100,423 |
|
|
$ |
(5,924 |
) |
|
$ |
(50,197 |
) |
資産および事業の売却損失、純額 |
|
|
12,208 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,208 |
|
株主協力費用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
法的判断の喪失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
7,346 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7,346 |
|
取得した契約負債の償却 |
|
|
(1,165 |
) |
|
|
(1,165 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
減価償却と償却 |
|
|
16,160 |
|
|
|
13,893 |
|
|
|
1,327 |
|
|
|
940 |
|
利息、税金を差し引く前の調整後利益（損失） |
|
$ |
82,094 |
|
|
$ |
113,151 |
|
|
$ |
(4,597 |
) |
|
$ |
(26,460 |
) |
純売上高 |
|
$ |
681,206 |
|
|
$ |
609,370 |
|
|
$ |
71,876 |
|
|
$ |
(40 |
) |
調整後EBITDAPマージン |
|
|
12.1 |
% |
|
|
18.6 |
% |
|
|
(6.4 |
%) |
|
該当なし |
|
|
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
|
|
2022年9月30日に終了した3か月間 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
セグメントデータ |
|
||||||||||
利息、税金、減価償却前の調整後利益 |
|
合計 |
|
|
システムと |
|
|
インテリア |
|
|
企業/ |
|
||||
当期純利益 |
|
$ |
106,526 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
アドバック: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非サービス確定給付収入 |
|
|
(8,563 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
所得税費用 |
|
|
1,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
支払利息とその他、純額 |
|
|
32,453 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
営業利益 |
|
$ |
132,166 |
|
|
$ |
43,413 |
|
|
$ |
5,924 |
|
|
$ |
82,829 |
|
資産および事業の売却益、純額 |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(103,883 |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
3,952 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,952 |
|
取得した契約負債の償却 |
|
|
(867 |
) |
|
|
(867 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
減価償却と償却 |
|
|
8,685 |
|
|
|
7,507 |
|
|
|
672 |
|
|
|
506 |
|
利息、税金を差し引く前の調整後利益（損失） |
|
$ |
40,053 |
|
|
$ |
50,053 |
|
|
$ |
6,596 |
|
|
$ |
(16,596 |
) |
純売上高 |
|
$ |
307,600 |
|
|
$ |
274,198 |
|
|
$ |
33,410 |
|
|
$ |
(8 |
) |
調整後EBITDAPマージン |
|
|
13.1 |
% |
|
|
18.3 |
% |
|
|
19.7 |
% |
|
該当なし |
|
|
|
|
2022年9月30日に終了した6か月間 |
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セグメントデータ |
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利息、税金、減価償却前の調整後利益 |
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合計 |
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システムと |
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|
インテリア |
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|
企業/ |
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||||
当期純利益 |
|
$ |
96,184 |
|
|
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|
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アドバック: |
|
|
|
|
|
|
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||||
非サービス確定給付収入 |
|
|
(17,149 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
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|||
所得税費用 |
|
|
3,500 |
|
|
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|||
支払利息とその他、純額 |
|
|
64,365 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
営業利益 |
|
$ |
146,900 |
|
|
$ |
76,564 |
|
|
$ |
3,623 |
|
|
$ |
66,713 |
|
資産および事業の売却益、純額 |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(103,883 |
) |
売却に関連して顧客に支払う対価 |
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
— |
|
株式ベースの報酬 |
|
|
5,530 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,530 |
|
取得した契約負債の償却 |
|
|
(1,390 |
) |
|
|
(1,390 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
減価償却と償却 |
|
|
18,491 |
|
|
|
15,028 |
|
|
|
2,368 |
|
|
|
1,095 |
|
利息、税金を差し引く前の調整後利益（損失） |
|
$ |
82,833 |
|
|
$ |
90,202 |
|
|
$ |
23,176 |
|
|
$ |
(30,545 |
) |
純売上高 |
|
$ |
656,984 |
|
|
$ |
528,841 |
|
|
$ |
128,163 |
|
|
$ |
(20 |
) |
調整後EBITDAPマージン |
|
|
12.3 |
% |
|
|
17.1 |
% |
|
|
15.9 |
% |
|
該当なし |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
非GAAP財務指標の開示（続き）
継続事業からの調整後利益、税引前利益、継続事業からの調整後利益、希薄化後1株当たりの継続事業からの調整後利益（一貫性と比較可能性のために非経常費用を差し引いた後）。これらの措置を単独で検討したり、GAAPに従って提示された所得税控除前の継続事業からの収入、継続事業からの収入、希薄化後の1株当たりの継続事業からの利益の代替として検討したりするべきではありません。次の表は、所得税控除前の継続事業からの収入、継続事業からの収入、および希薄化後の1株当たりの継続事業からの収入（非経常費用を差し引いたもの）を調整したものです。
|
|
3 か月が終了 |
|
|||||||||
（1株あたりの金額を除いて、000秒単位の金額） |
|
税引前 |
|
|
税引き後 |
|
|
希釈後のEPS |
|
|||
継続事業からの収入-GAAP |
|
$ |
446 |
|
|
$ |
(1,296 |
) |
|
$ |
(0.02 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
法的判断 |
|
|
1,338 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
0.02 |
|
資産および事業の売却益、純額 |
|
|
(409 |
) |
|
|
(409 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
リストラ費用 |
|
|
1,942 |
|
|
|
1,942 |
|
|
|
0.03 |
|
債務修正と消滅利益 |
|
|
(688 |
) |
|
|
(688 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
継続事業からの調整後利益-非GAAP |
|
$ |
2,629 |
|
|
$ |
887 |
|
|
$ |
0.01 |
|
|
|
6 か月間終了 |
|
|||||||||
|
|
税引前 |
|
|
税引き後 |
|
|
希釈後のEPS |
|
|||
継続事業による損失-GAAP |
|
$ |
(15,967 |
) |
|
$ |
(19,459 |
) |
|
$ |
(0.27 |
) |
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
資産および事業の売却による損失、純額 |
|
|
12,208 |
|
|
|
12,208 |
|
|
|
0.17 |
|
リストラ費用 |
|
|
1,942 |
|
|
|
1,942 |
|
|
|
0.03 |
|
株主協力費用 |
|
|
1,905 |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
0.03 |
|
債務消滅損失 |
|
|
(4,079 |
) |
|
|
(4,079 |
) |
|
|
(0.06 |
) |
法的判断 |
|
|
1,338 |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
||
継続事業からの調整後損失-非GAAP* |
|
$ |
(2,653 |
) |
|
$ |
(6,145 |
) |
|
$ |
(0.09 |
) |
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
|
|
3 か月が終了 |
|
|||||||||
|
|
税引前 |
|
|
税引き後 |
|
|
希釈後のEPS |
|
|||
継続事業からの収入-GAAP |
|
$ |
108,276 |
|
|
$ |
106,526 |
|
|
$ |
1.63 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
資産および事業の売却益、純額 |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
(1.59 |
) |
リストラ費用（現金ベース） |
|
|
2,152 |
|
|
|
2,152 |
|
|
|
0.03 |
|
継続事業からの調整後利益-非GAAP* |
|
$ |
6,545 |
|
|
$ |
4,795 |
|
|
|
0.07 |
|
*四捨五入による違い。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
6 か月間終了 |
|
|||||||||
|
|
税引前 |
|
|
税引き後 |
|
|
希釈後のEPS |
|
|||
継続事業からの収入-GAAP |
|
$ |
99,684 |
|
|
$ |
96,184 |
|
|
$ |
1.47 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
資産および事業の売却収入、純額 |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
(1.59 |
) |
リストラ費用（現金ベース） |
|
|
2,851 |
|
|
|
2,851 |
|
|
|
0.04 |
|
売却に関連して顧客に支払う対価^ |
|
|
17,185 |
|
|
|
17,185 |
|
|
|
0.26 |
|
継続事業からの調整後利益-非GAAP* |
|
$ |
15,837 |
|
|
$ |
12,337 |
|
|
$ |
0.19 |
|
*四捨五入による違い。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
^純売上高に記録されています。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非GAAP財務指標の開示（続き）
調整後営業利益は、GAAP営業利益から、リストラ費用、売却による損益、のれんやその他の資産の減損など、会社の変革に関連する費用/利益を差し引いたものです。経営陣は、これが業績の評価に役立つと考えていますが、この指標を単独で使用すべきではありません。次の表は、上記の営業利益と調整後営業利益を調整したものです。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
営業利益-GAAP |
|
$ |
34,278 |
|
|
$ |
132,166 |
|
|
$ |
44,302 |
|
|
$ |
146,900 |
|
調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資産および事業の売却による（利益）損失、純額 |
|
|
(409 |
) |
|
|
(103,883 |
) |
|
|
12,208 |
|
|
|
(103,883 |
) |
法的判断の喪失 |
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,338 |
|
|
|
— |
|
リストラ費用（現金ベース） |
|
|
1,942 |
|
|
|
2,152 |
|
|
|
1,942 |
|
|
|
2,851 |
|
株主協力費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,905 |
|
|
|
— |
|
売却に関連して顧客に支払う対価 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
17,185 |
|
調整後営業利益-非GAAP |
|
$ |
37,149 |
|
|
$ |
30,435 |
|
|
$ |
61,695 |
|
|
$ |
63,053 |
|
調整後営業利益率-非GAAP |
|
|
10.5 |
% |
|
|
9.9 |
% |
|
|
9.1 |
% |
|
|
9.4 |
% |
(続き)
財務データ（未監査）
トライアンフ・グループ株式会社と子会社
(千ドル)
|
|
2024年度 |
|
(百万ドル) |
|
ガイダンス |
|
営業利益 |
|
$152.0 - $167.0 |
|
調整: |
|
|
|
資産および事業の売却による損失 |
|
$13.0 |
|
株主協力費用 |
|
$2.0 |
|
法的判断の喪失 |
|
$2.0 |
|
リストラ費用（現金ベース） |
|
$2.0 |
|
減価償却と減価償却 |
|
$38.0 |
|
取得した契約負債の償却 |
|
($3.0) |
|
株式ベースの報酬 |
|
$10.0 |
|
調整後EBITDAP-非GAAP |
|
$216.0 - $231.0 |
|
事業によって提供される現金は、一貫性と比較可能性のために提供されています。また、戦略的買収と債務返済の計画と検討において、フリーキャッシュフローを重要な要素として使用しています。この指標を単独で検討したり、裁量目的で利用できる残余キャッシュフローの指標として、またはGAAPに従って提示された経営成績の代替として考えるべきではありません。次の表は、事業によって提供された現金とフリーキャッシュフローを調整したものです。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
|
2024年度 |
||||||||||
百万ドル |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
|
||||
営業活動に使用された現金 |
|
$ |
(32.2 |
) |
|
$ |
(19.4 |
) |
|
$ |
(95.9 |
) |
|
$ |
(112.4 |
) |
|
$ 65.0 - $ 85.0 |
少ない: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
資本支出 |
|
|
(4.6 |
) |
|
|
(4.2 |
) |
|
|
(11.0 |
) |
|
|
(7.2 |
) |
|
$ (25.0) - $ (30.0) |
無料の現金使用* |
|
$ |
(36.8 |
) |
|
$ |
(23.5 |
) |
|
$ |
(107.0 |
) |
|
$ |
(119.5 |
) |
|
$ 40.0 - $ 55.0 |
* 四捨五入による違い |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||