目次
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米国証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
____________
フォーム
1934年の証券取引法の
四半期終了時
または
1934年の証券取引法の
_____________________から_________________への移行期間中
コミッションファイル番号:
____________
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
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(州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 |
(
(登録者の主な行政機関の住所と電話番号)
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各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録した取引所の名前 |
の |
登録者が、（1）1934年の証券取引法（「取引法」）の第13条または第15（d）条によって提出する必要のあるすべてのレポートを過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間そのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
はいいいえo
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルを提出する必要があったほど短い期間）に、規則S-Tの規則405に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
はいいいえo
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
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大型加速フィルター | o | アクセラレーテッド・ファイラー | o | x | 小規模な報告会社 | ||
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| 新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。¨
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。
はい¨いいえ
2023年11月6日の時点で、登録者は
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目次
アクアバウンティ・テクノロジーズ株式会社 | ||
フォーム 10-Q | ||
2023年9月30日に終了した四半期期間 | ||
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パート I | 財務情報 | ページ |
アイテム 1. | 財務諸表 | 1 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 12 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 16 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 17 |
パート 2 | その他の情報 |
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アイテム 1. | 法的手続き | 17 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 17 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 19 |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 19 |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 19 |
アイテム 5. | その他の情報 | 19 |
アイテム 6. | 展示品 | 20 |
署名 | 21 | |
目次
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
フォーム10-Qのこの四半期報告書1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。フォーム10-Qの四半期報告書に含まれる現在および過去の事実と状況以外のすべての記述は、将来の見通しに関する記述であり、事業計画の実施と達成の可能性に関する記述、将来の資本要件、収益、費用、経営成績、およびインフレの影響に関する記述、新しい農場の開発と既存の農場の改修の計画（費用、時期、場所、第三者の関与と生産量を含む）、キャッシュポジションが含まれます。と育てる能力当社の活動に資金を提供するための追加資本とそのような資金調達の条件、およびナスダックの上場規則の遵守に関する声明。将来の見通しに関する記述を識別するために、「予測する」、「信じる」、「できる」、「できる」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「できるように設計されている」、「できる」、「可能性がある」、「計画する」、「可能性」、「予測」、「客観的」、「すべき」、またはこれらに類似した表現の否定語を使用することがあります。
これらの将来の見通しに関する記述は、現在の期待、仮定、見積もり、および予測に基づいています。これらの期待、仮定、推定、および予測は妥当であると私たちは信じていますが、そのような将来の見通しに関する記述は予測に過ぎず、既知および未知のリスク、不確実性、およびその他の要因（その多くは当社の制御の及ばないもの）を含んでいるため、実際の結果、業績、または成果が、そのような将来の見通しに関する記述によって表現または暗示される結果、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述で示されているものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因には、継続的な懸念事項として継続する能力、新しい農場の建設や既存の農場の改修に関連する遅延やコストの増加、許容できる条件で活動資金を調達するための追加資本を調達できないこと、十分な量で許容できるコストと価格で製品を生産および販売できないこと、知的財産を保護できないことが挙げられます。財産とその他の専有権利と技術、適用される法律、規制、方針の変更の影響、必要な規制当局の承認と許可を確保する当社の能力、当社製品の市場での受け入れ度、主要人材の維持と採用の失敗、普通株式の価格とボラティリティ、ナスダックキャピタルマーケットの上場要件の遵守を維持し、上場し続ける能力、および証券および証券に関する公開書類で特定されたその他のリスク「リスク要因」というタイトルのセクションを含む取引委員会（「SEC」）」フォーム10-Qのこの四半期報告書、フォーム10-Kの年次報告書、それに続くフォーム10-Qの四半期報告書、およびフォーム8-Kの最新報告書は、その後のSECへの提出によって更新されています。新しいリスクが時折発生し、そのようなリスクのすべてを予測することは不可能です。これらのリスクと不確実性を考えると、将来の見通しに関する記述に開示されている計画、意図、または期待を実際には達成できない可能性があります。そのような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。
これらの将来の見通しに関する記述は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付の時点でのみ作成されています。当社は、連邦証券法で義務付けられている場合を除き、将来の出来事や進展を反映するために、そのような記述を更新したり、そのような記述の改訂結果を公に発表したりする義務を負わず、特に拒否します。
株式の逆分割
2023年10月12日、会社の株主は会社の普通株式の株式併合を承認し、取締役会は1対20の株式の株式併合を承認しました。株式併合は2023年10月16日に実施されました。株式併合に伴い、発行が許可された普通株式の数は1億5000万株から7,500万株に減少しました。このフォーム10-Qの四半期報告書に記載されているすべての株式および1株あたりの情報、および株式商品に関するその他の関連情報は、この変更を反映するように調整されました。株式併合の結果、67,511ドルは普通株式から追加払込資本に再分類されました。
目次
第I部。財務情報
アイテム1。財務諸表
アクアバウンティ・テクノロジーズ株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
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| 9月30日 |
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| 12月31日 |
| 2023 |
| 2022 | ||
資産 |
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流動資産： |
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現金および現金同等物 | $ | |
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インベントリ |
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前払費用およびその他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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使用権資産、純額 |
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無形資産、純額 |
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制限付き現金 |
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その他の資産 |
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総資産 | $ | |
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負債と株主資本 |
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流動負債: |
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買掛金と未払負債 | $ | |
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未払従業員報酬 |
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現在の負債 |
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その他の流動負債 |
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流動負債合計 |
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長期リース義務 |
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長期債務、純額 |
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負債総額 |
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コミットメントと不測の事態 |
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株主資本: |
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普通株式、$ |
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それぞれ、2023年9月30日と2022年12月31日です。 |
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それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日に発行された株式数 |
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追加払込資本 |
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その他の包括損失の累計 |
| ( |
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| ( |
累積赤字 |
| ( |
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| ( |
株主資本の総額 |
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負債総額と株主資本 | $ | |
| $ | |
これらの要約中間連結財務諸表の添付の注記を参照してください。
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アクアバウンティ・テクノロジーズ株式会社
要約連結営業報告書および包括損失計算書
(未監査)
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| 3 か月が終了 |
| 9 か月が終了 | ||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
収入 |
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製品収益 | $ | |
| $ | |
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費用と経費 |
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製品コスト |
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セールスとマーケティング |
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研究開発 |
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一般と管理 |
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費用と経費の合計 |
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営業損失 |
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その他の費用 |
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支払利息 |
| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
その他（費用）収入、純額 |
| ( |
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その他 (費用) 収入の合計 |
| ( |
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| ( |
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純損失 | $ | ( |
| $ | ( |
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その他の包括的損失: |
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外貨換算損失 |
| ( |
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| ( |
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| ( |
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| ( |
有価証券の含み益について |
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| — |
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その他の包括損失の合計 |
| ( |
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| ( |
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| ( |
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包括的損失 | $ | ( |
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基本および希薄化後の1株当たり純損失 | $ | ( |
| $ | ( |
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普通株式の加重平均数- |
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ベーシックと希釈 |
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これらの要約中間連結財務諸表の添付の注記を参照してください。
目次
アクアバウンティ・テクノロジーズ株式会社
要約連結株主資本変動計算書
(未監査)
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| 発行済み普通株式 |
| 額面価格 |
| 追加払込資本 |
| その他の包括損失の累計 |
| 累積赤字 |
| 合計 | ||||||
2021年12月31日時点の残高 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
純損失 |
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| ( |
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| ( |
その他の包括損失 |
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| ( |
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| ( |
株式ベースの報酬 |
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2022年3月31日現在の残高 |
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| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
純損失 |
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| ( |
その他の包括損失 |
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| ( |
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| ( |
普通株式のオプションの行使 |
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| - |
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株式ベースの報酬 |
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2022年6月30日時点の残高 |
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| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
純損失 |
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| ( |
その他の包括損失 |
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| ( |
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| ( |
株式ベースの報酬 |
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2022年9月30日時点の残高 |
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| $ | |
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| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
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| 発行済み普通株式 |
| 額面価格 |
| 追加払込資本 |
| その他の包括損失の累計 |
| 累積赤字 |
| 合計 | ||||||
2022年12月31日現在の残高 |
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| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
純損失 |
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| ( |
その他の包括利益 |
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株式ベースの報酬 |
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2023年3月31日現在の残高 |
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| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
純損失 |
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| ( |
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| ( |
その他の包括利益 |
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株式ベースの報酬 |
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| — |
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2023年6月30日の残高 |
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純損失 |
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| ( |
その他の包括損失 |
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| ( |
株式ベースの報酬 |
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2023年9月30日の残高 |
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| $ | |
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| $ | ( |
| $ | |
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これらの要約中間連結財務諸表の添付の注記を参照してください。
目次
アクアバウンティ・テクノロジーズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
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| 9 か月が終了 9月30日 | ||||
| 2023 |
| 2022 | ||
営業活動 |
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純損失 | $ | ( |
| $ | ( |
純損失と使用された純現金を調整するための調整 |
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営業活動： |
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減価償却と償却 |
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株式ベースの報酬 |
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その他の非現金手数料 |
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営業資産および負債の変動： |
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インベントリ |
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| ( |
前払費用およびその他の資産 |
| ( |
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| ( |
買掛金と未払負債 |
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| ( |
未払従業員報酬 |
| ( |
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| ( |
営業活動に使用された純現金 |
| ( |
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| ( |
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投資活動 |
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不動産、プラント、設備の購入と預金 |
| ( |
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| ( |
有価証券の満期 |
| — |
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有価証券の購入 |
| — |
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| ( |
その他の投資活動 |
| ( |
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投資活動によって提供された純現金（使用量） |
| ( |
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資金調達活動 |
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債務の発行による収入 |
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定期借金の返済 |
| ( |
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| ( |
ストックオプションとワラントの行使による収入 |
| — |
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財務活動に使用された純現金 |
| ( |
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| ( |
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現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 |
| ( |
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| ( |
現金、現金同等物および制限付現金の純変動額 |
| ( |
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現金、現金同等物および期首制限付現金 |
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期末の現金、現金同等物、制限付現金 | $ | |
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現金、現金同等物、制限付現金の調整が報告されました |
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連結貸借対照表では： |
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現金および現金同等物 | $ | |
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制限付き現金 |
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現金、現金同等物および制限付現金の合計 | $ | |
| $ | |
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キャッシュフロー情報と非現金取引の補足開示： |
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現金で支払った利息 | $ | |
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買掛金と未払負債に含まれる資産と設備 | $ | |
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これらの要約中間連結財務諸表の添付の注記を参照してください。
目次
アクアバウンティ・テクノロジーズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2023年10月12日、会社の株主は会社の普通株式の株式併合を承認し、取締役会は次の株式の分割比率を承認しました 。株式併合は2023年10月16日に実施されました。株式併合に伴い、発行が承認された普通株式の数は、
目次
在庫は主に飼料、卵、稚魚、加工魚、販売中の魚で構成されています。加工魚在庫は、手元にある魚の推定バイオマスに基づいて測定される生物学的資産です。同社は、カウントとサンプリング技術を使用して、手持ちの魚のバイオマスを推定する標準的な手順を確立しました。当社は、在庫をコストまたは正味実現可能価値（「NRV」）のうち低い方で測定します。NRVは、推定市場価格から、加工、梱包、輸送の推定コストを差し引いたものです。当社は、自社養殖場から収穫され輸送された魚を販売用の魚と見なしています。
当社は1つの報告セグメントで構成されており、自社製品の販売から収益を生み出しています。収益は、顧客が商品を物理的に管理したときに、会社が商品と引き換えに受け取ると予想している対価を反映した金額で計上されます。収益には、徴収された売上税は含まれておらず、将来のクレジットの見積もりも含まれます。
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| 2023年9月30日に終了した3か月間 | |||||||
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| アメリカ |
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GE アトランティックサーモン | $ | |
| $ | - |
| $ | |
非GEアトランティックサーモンエッグ |
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| - |
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| - |
非GEアトランティックサーモンフライ |
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その他の収入 |
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総収入 | $ | |
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| 2023年9月30日に終了した9か月間 | |||||||
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| アメリカ |
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| カナダ |
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| 合計 |
GE アトランティックサーモン | $ | |
| $ | - |
| $ | |
非GEアトランティックサーモンエッグ |
| - |
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非GEアトランティックサーモンフライ |
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その他の収入 |
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総収入 | $ | |
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| $ | |
2022年9月30日に終了した期間中に、当社は以下の製品収益を計上しました：
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| 2022年9月30日に終了した3か月間 | |||||||
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| アメリカ |
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| カナダ |
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GE アトランティックサーモン | $ | |
| $ | |
| $ | |
非GEアトランティックサーモンエッグ |
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| - |
|
| - |
非GEアトランティックサーモンフライ |
| - |
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その他の収入 |
| - |
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総収入 | $ | |
| $ | |
| $ | |
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| 2022年9月30日に終了した9か月間 | |||||||
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| アメリカ |
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| カナダ |
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| 合計 |
GE アトランティックサーモン | $ | |
| $ | |
| $ | |
非GEアトランティックサーモンエッグ |
| - |
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非GEアトランティックサーモンフライ |
| - |
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その他の収入 |
| - |
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総収入 | $ | |
| $ | |
| $ | |
2023年9月30日、2022年9月30日に終了した期間中、当社の収益の顧客集中度は次のようになります。
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| 9月30日に終了した3か月間 | |||
|
|
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
お客様 A |
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|
|
|
|
| ||
お客様 B |
|
|
|
|
|
| ||
カスタマー C |
|
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その他すべて |
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| ||
すべての顧客の合計 |
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| ||
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目次
|
|
|
|
| 9月30日に終了した9か月間 | |||
|
|
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
お客様 A |
|
|
|
|
|
| ||
お客様 B |
|
|
|
|
|
| ||
カスタマー C |
|
|
|
|
|
| ||
その他すべて |
|
|
|
|
|
| ||
すべての顧客の合計 |
|
|
|
|
|
| ||
普通株主が利用できる基本および希薄化後の1株当たり純損失は、純損失をその年に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されています。1株当たりの基本純損失は、その年に発行された普通株式の数のみに基づいています。完全希薄化後の1株当たり純損失には、行使価格が普通株式の公正価値よりも低い株式の行使または権利確定時に発行可能な普通株式の数が含まれます。当社は提示されたすべての期間について純損失を報告しているため、普通株式のすべての潜在的な株式は希薄化防止剤と見なされ、希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外されます。
以下の潜在的に希薄化する可能性のある証券は、希薄化防止効果があるため、希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外されています。
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
| 9月30日に終了した3か月間 | |||
加重平均未払い残高 |
|
|
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| 2023 |
|
| 2022 |
ストック・オプション |
|
| |
|
| | ||
ワラント |
|
| - |
|
| | ||
投資対象外の株式報酬 |
|
| |
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| | ||
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9月30日に終了した9か月間 | |||
加重平均未払い残高 |
|
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
ストック・オプション |
|
| |
|
| | ||
ワラント |
|
| |
|
| | ||
投資対象外の株式報酬 |
|
| |
|
| | ||
当社は、バイオテクノロジーや水産養殖業界に共通するリスクと不確実性にさらされています。このようなリスクと不確実性には、(i) 現在および計画されている製品開発研究と試験の結果、(ii) 当社が提案する製品の承認と商業販売に関して他の国のFDAまたは同様の規制機関によって下された決定、(iii) 販売が承認された製品の商業的承認、および販売が承認された製品を生産、流通、および利益のために販売する会社の能力が含まれますが、これらに限定されません。(iv) 必要な特許と所有権を取得する会社の能力自社の技術を効果的に保護し、(v) 会社が締結した協力や提携の成果を保護します。
信用リスクの集中
目次
在庫の主な分類は次のように要約されます：
|
|
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|
| 2023年9月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
フィード | $ | |
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卵とフライ |
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| |
魚が仕入れ中です |
| |
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| |
魚の販売 |
| |
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| |
インベントリ | $ | |
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| |
前払い資産と流動資産の主な分類は以下のように要約されます：
|
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| 2023年9月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
売掛金 | $ | |
| $ | |
プリペイド保険 |
| |
|
| |
プリペイド用品 |
| |
|
| |
プリペイドプロフェッショナルサービス |
| |
|
| |
預金およびその他 |
| |
|
| |
前払費用およびその他の流動資産 | $ | |
| $ | |
資産、プラント、設備の主な分類は次のとおりです。
|
|
|
|
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|
| 2023年9月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
土地 | $ | |
| $ | |
構築と改良 |
| |
|
| |
建設中 |
| |
|
| |
装備 |
| |
|
| |
オフィス家具および機器 |
| |
|
| |
乗り物 |
| |
|
| |
総資産と設備 | $ | |
| $ | |
減価償却累計額と償却額の減価償却額が少ない |
| ( |
|
| ( |
不動産、プラント、設備、純額 | $ | |
| $ | |
減価償却費は $
目次
現在の未払い債務の重要な条件は次のとおりです。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息 |
| 毎月 |
| 成熟 |
| 2023年9月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
アコア・エア・グラント |
|
| ロイヤリティ |
|
| $ | |
| $ | | ||
ACOAタームローン #1 |
|
| C$ |
|
|
| |
|
| | ||
ACOAタームローン #2 |
|
| C$ |
|
|
| |
|
| | ||
ACOAタームローン #3 |
|
| C$ |
|
|
| |
|
| | ||
クボタ・カナダ株式会社 |
|
| C$ |
|
|
| |
|
| | ||
DFOタームローン |
|
| C$ |
|
|
| |
|
| | ||
財務 PEIタームローン |
|
| C$ |
|
|
| |
|
| | ||
ファースト・ファーマーズ・バンク＆トラストのタームローン |
|
| $ |
|
|
| |
|
| | ||
負債総額 |
|
|
|
|
|
|
| $ | |
| $ | |
より少ない：債務発行費用 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ( |
少ない：現在の部分 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ( |
長期債務、純額 |
|
|
|
|
|
|
| $ | |
| $ | |
未払いの債務に残っている元本の推定支払い額は次のとおりです。
|
|
|
| 合計 | |
残り2023個 | $ | |
2024 |
| |
2025 |
| |
2026 |
| |
2027 |
| |
その後 |
| |
合計 | $ | |
2020年9月、カナダ子会社は水産省および海洋大西洋漁業基金と拠出契約を締結しました。これにより、最大C$を受け取る資格があります。
会社は$の支払利息を認識しました
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間のリース費用はドルでした
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| リース責任 | ||||
|
| 2023年9月30日 |
|
| 2022年12月31日 |
リース総数 | $ | |
| $ | |
減少:現在の部分 |
| ( |
|
| ( |
長期リース | $ | |
| $ | |
目次
リースの残りの支払い額は次のとおりです。
|
|
|
|
年 |
|
| 金額 |
残り2023個 | $ | | |
2024 |
| | |
2025 |
| | |
2026 |
| | |
2027 |
| | |
その後 |
|
| |
リース料総額 |
|
| |
控える:帰属 |
|
| ( |
オペレーショナルリース負債の合計 |
| $ | |
ワラント
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、
株式ベースの報酬
2023年9月30日の時点で、会社は予約しました
投資対象株式報酬
2023年9月30日に終了した9か月間の当社の未確定株式報奨の概要は次のとおりです。
|
|
|
|
|
| 株式 |
| 加重 | |
2022年12月31日に権利が確定されていません | |
| $ | |
付与されました | |
|
| |
既得 | ( |
|
| |
没収 | ( |
|
| |
2023年9月30日に投資されました | |
| $ | |
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間に、会社はドルを費やしました
ストック・オプション
会社のオプション活動は次のように要約されます：
|
|
|
|
|
| の数 |
| 加重 | |
2022年12月31日時点で未処理です | |
| $ | |
発行済み | |
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| |
運動した |
|
|
|
|
没収 | ( |
|
| |
期限切れ | ( |
|
| |
2023年9月30日の時点で素晴らしい | |
| $ | |
2023年9月30日にエクササイズ可能です | |
| $ | |
目次
特に明記されていない限り、従業員、取締役会のメンバー、および非従業員に発行されるオプションには、毎日権利が付与されます に
未払いのすべてのオプションの本質的価値の合計は$でした
次の表は、2023年9月30日時点で未払いで行使可能なオプションに関する情報をまとめたものです。
|
|
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|
加重 |
| の数 |
| 加重 |
| の数 |
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$ |
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$ |
| |
| |
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$ |
| |
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| |
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| |
|
ストックオプションの株式報酬の合計は$でした
当社は、他の当事者と締結した契約上の義務を締結する際に、コミットメントを認識して開示します。将来の支出が見込まれ、そのような支出が合理的に見積もれる場合、会社は偶発債務を計上します。
当社は、通常の業務過程で生じる法的手続きおよび請求の対象となります。経営陣は、2023年9月30日に存在するそのような事項の最終処分は、会社の財政状態や経営成績に重大な悪影響を及ぼさないと考えています。
当社は、年間実効税率を以下のように見積もっています
創業以来の会社の損失の歴史により、会社が純繰延税金資産の利益を活用するのに十分な金額と性質の将来の収入を生み出すことを裏付ける十分な証拠は現時点ではありません。したがって、当社は現在、繰延税金資産の実現の可能性が高いとは考えていないため、繰延税金資産は全額評価引当金によって減額されました。
2023年9月30日の時点で、当社は
目次
アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
次の「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」は、2023年3月7日に提出された2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Qのこの四半期報告書およびフォーム10-Kの年次報告書に含まれる未監査の財務情報とその注記と併せて読む必要があります。
[概要]
私たちは、陸上養殖の分野で独自のブランドであると信じています。何十年にもわたる技術の専門知識を活用して、効率と持続可能性を向上させながら、食糧不安と気候変動の問題に対処する革新的なソリューションを提供しています。私たちは、注意深く監視された陸上養魚場で安全、安心、持続可能な方法で魚を飼育することにより、新鮮なアトランティックサーモンを近くの市場に提供しています。米国のインディアナ州にある自家栽培農場やカナダのプリンスエドワード島にある繁殖・卵生産農場など、当社の陸上再循環養殖システム農場は、主要な消費市場に近く、病気を予防し、野生魚の個体数を保護するために複数レベルの魚の封じ込めを行うように設計されています。私たちは、抗生物質やその他の汚染物質を含まない栄養価の高いサーモンを飼育しており、従来の海かご養殖と比較して、海洋生態系への汚染のリスクなしに二酸化炭素排出量を削減するソリューションを提供しています。私たちの主な製品はGEアトランティックサーモンです。これは、人間が消費できる最初の遺伝子組み換え動物として2015年にFDAの承認を受けました。私たちは2021年に商業活動を開始し、米国とカナダで事業を展開しています。私たちは、遺伝学、ゲノム、魚の健康、魚の栄養に関する研究に積極的に取り組んでいます。これにより、事業の継続的な改善が促進され、新しい破壊的な技術や製品が生まれ、競争上の提供がさらに拡大する可能性があります。
インフレーション
最近の世界的なインフレ率の上昇は、引き続き当社の事業のあらゆる分野に影響を及ぼしています。オハイオ州の農場の建設に関連する資本支出だけでなく、農業資材、輸送費、賃金率、その他の直接的な運営費のコストが高くなっています。インフレは、短期的には引き続き当社の業績に悪影響を与えると予想しています。
収益
私たちは現在、GEアトランティックサーモン、従来のアトランティックサーモンの卵とフライ、およびサーモンの副産物の販売を通じて製品収益を生み出しています。GEアトランティックサーモンの収穫量は、水から取り出した生体重のメートルトン（「mt」）で測定しています。私たちの将来の収益は、私たちが運営している成長農場の数と生産能力、そして私たちが達成する市場での受け入れにかかっていると私たちは信じています。
製品コスト
製品コストには、飼料、酸素、その他の直接的なコストを含む、魚を育てるための人件費と関連コスト、諸経費、および製品の加工と顧客への出荷にかかるコストが含まれます。生産コストの一部は、これらのコストが魚バイオマスの正味実現可能価値を超えない範囲で、加工中の魚として在庫に吸収されます。在庫に吸収されないコスト、および正味実現可能価値の在庫調整は、製品コストとして分類されます。当社の製品コストには、サケの繁殖を維持するための人件費および関連費用も含まれます。
販売およびマーケティング費用
現在、当社の販売およびマーケティング費用には、営業担当者の給与および関連費用、および市場関連活動のコンサルティング料が含まれています。生産量と収益が増加するにつれて、販売およびマーケティング費用も増加すると予想しています。
研究開発費用
研究開発費は発生した時点で認識しています。私たちの研究開発費は主に次のもので構成されています。
研究開発部門の人員の給与および関連する諸経費。
私たちのために研究を行う委託研究機関やコンサルタントに支払われる料金。
私たちの研究開発活動に使用された実験用品に関連する費用。そして
実地試験の運営に関連する費用。
一般管理費
一般管理費は、主に役員、企業、財務部門の従業員の給与および関連費用です。その他の重要な一般管理費には、コーポレートガバナンスと公開会社の費用、規制関連業務、家賃と光熱費、保険、法律サービスが含まれます。
目次
その他の費用
支払利息には、未払いのローンの利息と債務発行費用の償却が含まれます。その他の収入には、利息収入から銀行手数料、手数料、資産処分によるその他の損益、および投資の実現損益を差し引いたものが含まれます。
業務結果
2023年9月30日に終了した3か月と、2022年9月30日に終了した3か月間の比較
次の表は、の運用結果をまとめたものです。 2023年、および2022年9月30日に終了した3か月間と、それらの品目の変化をドルとパーセンテージ（すべて千ドル単位）で示します。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3 か月が終了 9月30日 |
| ドル |
| % | ||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| 変更 | ||
|
| (未監査) |
|
|
|
| |||
製品収益 | $ | 733 |
| $ | 653 |
| 80 |
| 12% |
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
製品コスト |
| 4,096 |
|
| 3,518 |
| 578 |
| 16% |
セールスとマーケティング |
| 192 |
|
| 186 |
| 6 |
| 3% |
研究開発 |
| 184 |
|
| 221 |
| (37) |
| (17)% |
一般と管理 |
| 2,335 |
|
| 2,265 |
| 70 |
| 3% |
営業損失 |
| 6,074 |
|
| 5,537 |
| 537 |
| 10% |
その他の経費（収入）の合計 |
| 64 |
|
| (97) |
| 161 |
| (166)% |
純損失 | $ | 6,138 |
| $ | 5,440 |
| 698 |
| 13% |
製品収益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 3 か月が終了 |
|
|
| % | ||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| 変更 | ||
|
| (未監査) |
|
|
|
| |||
GEアトランティックサーモンの収穫（mt） |
| 144 |
|
| 103 |
| 41 |
| 40% |
製品収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GE アトランティックサーモンの収入 | $ | 632 |
| $ | 594 | $ | 38 |
| 6% |
非GEアトランティックサーモンの収入 |
| 89 |
|
| 48 |
| 41 |
| 85% |
その他の収入 |
| 12 |
|
| 11 |
| 1 |
| 9% |
製品総収入 | $ | 733 |
| $ | 653 | $ | 80 |
| 12% |
当期の収益の増加は、主にGEアトランティックサーモンの収穫量の増加によるもので、市場価格の下落によって一部相殺されました。 さらに、ロロベイ農場からの従来の卵と稚魚の売上高は、需要により当期は増加しました。 2023年の残りの期間の収益は、通常の季節需要と変動する市場価格の影響を受けると予想しています。
製品コスト
2023年9月30日に終了した3か月間の製品コストは、2022年の同時期から増加しました。これは、インディアナ州の農場でのバイオマスレベルの上昇、人件費、飼料コスト、その他の直接供給、および製品の廃棄の組み合わせによるものです。
販売およびマーケティング費用
2023年9月30日に終了した3か月間の販売およびマーケティング費用は、人件費とマーケティングプログラムの増加により、2022年の同時期からわずかに増加しましたが、旅行の減少によって相殺されました。
研究開発費用
の研究開発費 2023年9月30日に終了した3か月間 主にプロジェクト支出の減少により、2022年の同時期から減少しました。
目次
一般管理費
2023年9月30日に終了した3か月間の一般管理費は、州の物品税負債と弁護士費用の増加により、専門サービスと採用費用の削減によって相殺されたため、2022年の同時期から増加しました。
その他の費用合計
その他の費用の合計は、2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月間の負債利息と銀行手数料から利息収入を差し引いたものです。
2023年9月30日に終了した9か月と、2022年9月30日に終了した9か月間の比較
次の表は、の運用結果をまとめたものです。 2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間と、それらの品目の変化をドルとパーセンテージ（すべて千ドル単位）で示します。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9 か月が終了 |
| ドル |
| % | ||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| 変更 | ||
|
| (未監査) |
|
|
|
| |||
製品収益 | $ | 1,919 |
| $ | 2,686 |
| (767) |
| (29)% |
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
製品コスト |
| 11,446 |
|
| 10,044 |
| 1,402 |
| 14% |
セールスとマーケティング |
| 584 |
|
| 784 |
| (200) |
| (26)% |
研究開発 |
| 486 |
|
| 596 |
| (110) |
| (18)% |
一般と管理 |
| 8,403 |
|
| 7,473 |
| 930 |
| 12% |
営業損失 |
| 19,000 |
|
| 16,211 |
| 2,789 |
| 17% |
その他の経費（収入）の合計 |
| 133 |
|
| (123) |
| 256 |
| (208)% |
純損失 | $ | 19,133 |
| $ | 16,088 |
| 3,045 |
| 19% |
製品収益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9 か月が終了 |
|
|
| % | ||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| 変更 | ||
|
| (未監査) |
|
|
|
| |||
GEアトランティックサーモンの収穫（mt） |
| 369 |
|
| 365 |
| 4 |
| 1% |
製品収益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GE アトランティックサーモンの収入 | $ | 1,779 |
| $ | 2,535 | $ | (756) |
| (30)% |
非GEアトランティックサーモンの収入 |
| 124 |
|
| 128 |
| (4) |
| (3)% |
その他の収入 |
| 16 |
|
| 23 |
| (7) |
| (30)% |
製品総収入 | $ | 1,919 |
| $ | 2,686 | $ | (767) |
| (29)% |
当期の収益の減少は、主にGEアトランティックサーモンの製品構成と市場価格の下落によるものでした。製品構成の変化は、今年の最初の5か月間に処理施設が修理された結果であり、現場での魚加工能力に影響を与えました。ロロベイ農場の従来の卵と稚魚の売上高は、市場の需要により、当期はわずかに減少しました。 2023年の残りの期間の収益は、通常の季節需要と変動する市場価格の影響を受けると予想しています。
製品コスト
2023年9月30日に終了した9か月間の製品コストは、2022年の同時期から上昇しました。これは、インディアナ州の農場のバイオマスレベルの上昇、人件費、飼料コスト、その他の直接供給によるものです。さらに、コストはインディアナ州の農場の加工施設の修理の影響を受けました。
販売およびマーケティング費用
2023年9月30日に終了した9か月間の販売およびマーケティング費用は、マーケティングプログラムと旅行の減少により、2022年の同時期から減少しました。
目次
研究開発費用
の研究開発費 2023年9月30日に終了した9か月間 は、主に地方雇用を支援する州政府の助成金を受け取ったため、2022年の同時期から減少しました。助成金を除いた当期の研究開発費総額は、2022年の同時期の627,000ドルに対し、598,000ドルでした。
一般管理費
2023年9月30日に終了した9か月間の一般管理費は、州の物品税負債、弁護士費用、および人件費の増加が採用費用の減少によって相殺されたため、2022年の同時期から増加しました。
その他の費用合計
その他の費用の合計は、2023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間の負債利息と銀行手数料から利息収入を差し引いたものです。
キャッシュフロー
次の表は、下記の期間における主要な現金の出所と用途（千単位）を示しています。
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9 か月が終了 |
| ドル |
| % | ||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| 変更 | ||
|
| (未監査) |
|
|
|
| |||
純現金（使用額）の提供元： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業活動 | $ | (18,462) |
| $ | (17,953) |
| (509) |
| 3% |
投資活動 |
| (66,260) |
|
| 56,944 |
| (123,204) |
| (216)% |
資金調達活動 |
| (148) |
|
| (435) |
| 287 |
| (66)% |
為替レートの変動による現金への影響 |
| (1) |
|
| (2) |
| 1 |
| (50)% |
現金の純増減額 | $ | (84,871) |
| $ | 38,554 |
| (123,425) |
| (320)% |
営業活動によるキャッシュフロー
2023年9月30日に終了した9か月間の営業活動に使用された純現金は、主に1,910万ドルの純損失で構成され、200万ドルの非現金減価償却費と株式報酬費用によって相殺され、140万ドルの運転資本使用により増加しました。 2022年9月30日に終了した9か月間の営業活動に使用された純現金は、主に1,610万ドルの純損失で構成され、190万ドルの非現金減価償却費と株式報酬費用で相殺され、380万ドルの運転資本使用により増加しました。
州の物品税負債、弁護士費用、補償費用、およびインディアナ州の農場での生産活動の増加により、当期の事業支出は増加しました。運転資本に使用される現金は、主に売掛金、在庫、買掛金、未払費用の減少により、当期に減少しました。
投資活動によるキャッシュフロー
2023年9月30日に終了した9か月間に、私たちは農場での建設活動と設備の購入に6,630万ドルを使用しました。2022年の同じ時期に、 私たちは、農場での建設活動と設備の購入に4,490万ドルを使用しましたが、1億180万ドルの有価証券の純売却によって提供された現金で相殺されました。
財務活動によるキャッシュフロー
2023年9月30日に終了した9か月間に、私たちは新規債務から394,000ドルを受け取り、542万ドルの債務返済を行いました。2022年の同じ時期に、 私たちは新規負債から42,000ドルを受け取り、479,000ドルの借金を返済しました。
将来の資本要件
創業以来、累積純営業損失と営業活動によるマイナスのキャッシュフローが発生しており、これは当面の間続くと予想しています。2023年9月30日現在、当社には1,780万ドルの現金および現金同等物、および制限付現金があり、その大部分は現在の負債およびその他の契約上の義務の資金調達に必要です。私たちが継続企業として存続できるかどうかは、追加の資本を調達できるかどうかにかかっており、そのような資本が私たちに受け入れられる条件で十分な金額で利用可能になるという保証はありません。これにより、添付の要約連結財務諸表が発行された日から1年以内に継続企業として存続できるかどうかについて大きな疑問が生じます。
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その時までは、もしあれば、プラスの営業キャッシュフローを生み出すことができれば、株式公開、債務融資、政府やその他の第三者の資金調達、戦略的提携、ライセンス契約を組み合わせて必要な資金を調達することができます。株式または転換社債の売却を通じて追加資本を調達する限り、当社の普通株式の保有者の所有権は希薄化され、これらの証券の条件には、当社の普通株式の保有者の権利に悪影響を及ぼす清算またはその他の優先権が含まれる場合があります。債務融資が可能であれば、追加の負債の発生、設備投資、配当の申告など、特定の行動を取る能力を制限または制限する契約を含む契約が含まれる場合があります。政府やその他の第三者の資金、マーケティングや流通の取り決め、またはその他の協力、戦略的提携、または第三者とのライセンス契約を通じて追加の資金を調達する場合、私たちは技術、将来の収益源、研究プログラム、または製品候補に対する貴重な権利を放棄するか、私たちにとって不利な条件でライセンスを付与しなければならない場合があります。
将来、資金調達、製品の販売、政府の助成金、融資、またはその他の資金源や取引を通じて追加の資金を生み出すことができなければ、リソースを使い果たし、現在計画されている事業を維持できなくなります。私たちが継続企業として継続できなければ、株主は私たちへの投資のほとんどまたは全部を失うでしょう。
重要な会計方針と見積もり
経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析は、GAAPに従って作成した連結財務諸表に基づいています。連結財務諸表を作成する際には、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちはこれらの見積もりや判断を継続的に評価しています。私たちは、過去の経験や、その状況下で合理的であると私たちが考えるさまざまな要因に基づいて見積もりをしています。その結果は、他の情報源からはすぐには明らかにならない資産や負債の帳簿価額について判断するための基礎となります。私たちの実際の結果は、さまざまな仮定や条件の下でこれらの見積もりと異なる場合があります。
2023年9月30日に終了した9か月間、これらの見積もりやそれに関連する方針に重大な変更はありませんでした。これらの見積もりと方針の詳細については、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」の「重要な会計方針と見積もり」を参照してください。
小規模報告会社の状況
私たちは「小規模な報告会社」です。つまり、非関連会社が保有する株式の時価は7億ドル未満で、直近の会計年度における年間収益は1億ドル未満でした。（i）非関連会社が保有する株式の時価が2億5000万ドル未満の場合、または（ii）直近の会計年度における年間収益が1億ドル未満で、非関連会社が保有する株式の時価が7億ドル未満の場合、当社は引き続き小規模な報告会社であり続ける可能性があります。
小規模な報告会社として、小規模な報告会社が利用できる特定の開示要件の免除に引き続き依存する可能性があります。具体的には、小規模な報告会社として、フォーム10-Kの年次報告書に監査済み財務諸表の直近の2会計年度のみを表示することを選択でき、小規模な報告会社は役員報酬に関する開示義務を軽減しています。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示
次のセクションでは、当社が金利リスクと外貨両替リスクにさらされているかどうかを定量的に説明します。私たちは、感度分析を利用しています。感度分析は、市場の状況の変化によって発生する可能性のある実際の公正価値の損失の見積もりに本質的に制限があります。
金利リスク
私たちが市場リスクにさらされる主なリスクは、事業や特定のプロジェクトの資金調達に随時利用する債務融資に関連する金利リスクです。この負債の利息は通常、固定金利に基づいて決定され、契約により事前に設定されます。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、連結貸借対照表にはそれぞれ470万ドルと510万ドルの有利子負債がありました。2025年7月に金利がリセットされたファースト・ファーマーズ・バンク・アンド・トラストへの融資を除いて、すべての有利子負債は固定金利です。
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外貨為替リスク
私たちの機能通貨は米ドルです。カナダ子会社の機能通貨はカナダドルで、米国とブラジルの子会社の機能通貨は米ドルです。カナダの子会社の場合、資産と負債は貸借対照表日に有効な為替レートで換算され、株式勘定は過去の為替レートで換算され、損益計算書勘定はその年の各期間の平均レートで換算されます。純換算損益は、株主資本内の他の包括的損失とは別の要素に直接調整されます。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点における会社の開示管理および手続き（この用語は、取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されています）の有効性を評価しました。このような評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年9月30日に終了した四半期現在、当社の開示管理および手続きは、取引法に基づいて提出または提出する報告書で会社が開示する必要のある情報を適時に記録、処理、要約、報告する上で有効であり、会社が報告書で開示する必要のある情報を確実にするのに効果的であると結論付けました。取引法に基づいて提出または提出されたものが蓄積され、必要な開示に関する適時の決定ができるように、必要に応じて会社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣に伝達します。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年9月30日に終了した四半期の財務報告に対する内部統制（取引法の規則13a-15（f）および15d-15（f）で定義されているとおり）に、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありません。
第二部その他の情報
アイテム1。法的手続き
私たちは、その結果が当社にとって不利な判断を受けた場合、個別に、または全体として、当社の将来の事業、連結業績、キャッシュフロー、または財政状態に重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きの当事者ではありません。私たちは、時折、通常の事業活動から生じる法的手続きや請求の対象となることがあります。
アイテム 1A.リスク要因
「項目1A」で明らかにされています。2023年3月7日に提出された2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」には、当社の事業、財政状態、および経営成績に影響を与える可能性のある多くのリスク要因があります。次のリスク要因は、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書、2023年3月31日に終了した四半期の10-Q、または2023年6月30日までの四半期の10-Qに記載されているリスク要因から新規または大幅に変更されたものです。当社の事業を評価する際には、連結財務諸表や関連事項を含むフォーム10-Kの年次報告書、および当社が証券取引委員会に提出するその他の報告書に記載されているリスクを慎重に検討する必要があります。以下のリスク要因で説明されている事象が発生しないという保証はできません。これらのリスクは、当社の事業、経営成績、財政状態、または見通しに重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。その場合、当社の普通株式の取引価格が下がり、投資の全部または一部を失う可能性があります。
Form 10のこの四半期報告書-Qには、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述も含まれています。当社の実際の業績は、以下に説明する当社が直面するリスク、フォーム10-Qのこの四半期報告書、およびフォーム10の年次報告書の他の箇所に記載されている特定の要因の結果として、これらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる可能性があります-K. これらの将来の見通しに関する記述に関する情報については、「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」を参照してください。
当社には純損失の履歴があり、将来損失を被る可能性が高く、収益性を達成または維持できない可能性があります。
設立から2023年9月30日までの期間に、約2億1,200万ドルの累積純損失が発生しました。これらの損失は、人件費、研究開発、生産費、マーケティング費を反映しています。収益を実現する能力とそのタイミングは定かではなく、収益を達成したからといって黒字になるとは限りません。収益を大幅に増加させたり、運用コストや損失を削減したりできるようになるまで、追加の損失が発生すると予想しています。サイズ
目次
将来の純損失は、将来の支出率と、事業を大幅に成長させて収益を増やす能力に一部依存します。事業が成長するにつれて、多額の費用が発生し、増加し続けると予想しています。また、上場企業としての運営に関連する経費も引き続き増加すると予想しています。
2023年9月30日現在、当社には1,780万ドルの現金および現金同等物、および制限付現金があり、その大部分は流動負債およびその他の契約上の義務の資金調達に必要です。私たちが継続企業として存続できるかどうかは、追加の資本を調達できるかどうかにかかっており、そのような資本が十分な金額で、私たちに受け入れられる条件で、あるいはまったく利用可能であるという保証はありません。不確実性が続いている結果、投資家が当社への投資の一部または全部を失うリスクが高まっています。
私たちの事業計画には多額の追加資本の必要性が含まれており、それがなければ、計画どおりに戦略を実行できないか、まったく実行できない可能性があります。
現在の戦略は、計画中のオハイオ州の農場を含め、追加の農場を開発して建設できるかどうかにかかっています。私たちはこの農場の建設を開始しました。その建設や将来の他の建設は、以下に説明するものを含む多くの重大な不確実性を条件としています。その結果、そのような施設を計画どおりに建設できないか、まったく建設できない可能性があります。提案している施設の建設を完了するために必要な資金を調達できない場合があります。オハイオ州の農場の総プロジェクト費用（建設、土地、保険、付帯費用を含む）は、4億8,500万ドルから4億9,500万ドルの範囲で、以前に開示した3億7,500万ドルから3億9,500万ドルの範囲を大幅に上回ると推定しています。ただし、この数字は、設計を確定し、請負業者からの入札を完了し、建設を続けるにつれて変化し続ける可能性があります。たとえば、少なくとも部分的には最近のインフレ圧力により、オハイオ州の農場の特定の商品やサービスの下請け業者が、予想していたレベルを超える入札を提出しました。これらの値上げと金利の上昇の結果、プロジェクトの総費用の見積もりを引き上げ、提案された債務融資額を増やしました。しかし、私たちの試みが成功する保証はなく、マクロ経済の状況が悪化し、さらなるコスト増加、さらなる資金調達、建設関連の遅延につながる可能性があります。最近の建設費の見積もりの増加により、完成費の見積もりと資金調達戦略を評価できるまで建設を一時停止しました。
オハイオ州の農場の建設資金を全額賄うのに必要な財源がありません。これらの必要な資金の一部を債務融資で調達するよう努めます。最近の金利の上昇により、この資金調達の借入コストが増加しました。資金調達が完了する前にさらに増加すると、そのようなコストがさらに増加する可能性があります。株式市場全般、および当社の証券のボラティリティおよび/または下落により、エクイティファイナンスが許容できる条件で、またはまったく利用できなくなる可能性があります。また、オハイオ州の建設現場で建設が遅れたり、建設費が増加したりした場合は、さらに資金が必要になるかもしれません。私たちは、持分証券または負債を発行することで、予期しない建設費を賄うことがあります。規制機関による建設計画の承認の遅れまたは失敗、金融市場の混乱と変動、信用市場の緊張、シーフード市場の低迷は、当社の資金調達能力に悪影響を及ぼす可能性があります。必要な資金にアクセスできない、または受け入れ可能な条件で資金が得られない可能性があります。
施設を計画どおりに建設して運営するために必要な承認や許可を得ることができない場合があります。農場の水文学、建設、運営に関連して、必要な許可をいくつか取得する必要があります。これはしばしば時間のかかるプロセスです。たとえば、ビレッジ・オブ・パイオニアを通じて、ウィリアムズ郡が管理する既存の公道を通って、許可された井戸からオハイオ州の農場に原水を運ぶ送電線と、処理された水を農場から排出場所に戻す廃水/雨水管を設置する許可をウィリアムズ郡に申請しています。ウィリアムズ郡は私たちの要求を拒否し、私たちとビレッジ・オブ・パイオニアはオハイオ州ウィリアムズ郡の民事訴訟裁判所に控訴しました。また、施設内でGEアトランティックサーモンを栽培するには、FDAの承認を得る必要があります。私たちの農場に必要な承認と許可の取得に遅れや条件が課せられたため、予定されている建設完了、商業用在庫および初回販売日が遅れたり、さらに遅れたり、さらなるコスト増加につながったりする可能性があります。私たちの農場に必要な承認と許可を得ることができなければ、農場を建設することはできません。さらに、連邦、州、および地方政府の要件により、当社のコストが大幅に増加し、当社の業績と財政状態に重大な損害を与える可能性があります。
オハイオ州の農場の予想建設費のコスト増加に遭遇しました。また、この農場や他の将来の農場の建設において、さらに予期しない困難やコスト超過に直面する可能性があります。複雑なRASファームのコストとタイミングの見積もりを作成することは本質的に難しく、設計の変更、材料費と人件費に対するインフレ圧力の高まり、COVID-19などの健康流行の影響、建設の遅延、請負業者への依存、金利上昇が資金調達コストに与える影響、顧客の要求、予期しない合併症など、これまでに経験した、そして将来経験する可能性のある多くの要因に基づいて変更される可能性があります。その結果、予期せぬ困難に遭遇する可能性があり、提案している農場の建設と開発は、予想以上に費用や時間がかかる可能性があります。
遅延や欠陥により、コストが上昇して、1つまたは複数の農場を建設できなくなったり、採算が取れなくなったりする可能性があります。さまざまな要因により、農場で大幅な遅延やコスト超過が発生し、期待どおりに操業を開始できなくなる可能性があります。これらの要因には、労働者や資材の不足、建設費や設備費が含まれます
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エスカレーション、輸送上の制約、悪天候、予期せぬ困難や労働問題、または連邦、州、地方レベルでの政治行政の変化により、遺伝子組み換え食品全般、特に当社の製品や農場に対する政策が変更されました。材料や製造上の欠陥は、計画中の農場の操業開始を遅らせたり、生産コストを高めたり、製品の品質に悪影響を及ぼしたりする可能性もあります。これらまたはその他の予期せぬ要因により、農場の建設や運営を適時に、またはまったく進められない場合があります。
NASDAQへの上場を維持できない場合があります。これにより、投資家の証券取引能力が制限され、追加の取引制限が課せられる可能性があります。.
当社の普通株式はナスダック・キャピタル・マーケットで取引されていますが、そのような上場を維持するために必要な基準を遵守できることを保証することはできません。その結果、当社の普通株式がナスダック・キャピタル・マーケットから上場廃止になる可能性があります。当社の普通株式がナスダック・キャピタル・マーケットに上場されなくなると、投資家は当社の普通株式の流動性が損なわれることになります。これは、特定の価格で売買できる株式の数だけでなく、比較的流動性が低いことだけでなく、取引のタイミングの遅れやメディアの報道の減少によっても落ち込む可能性があります。たとえば、投資家は店頭市場の1つでしか取引できない場合があります。さらに、次のような重大な重大な悪影響に直面する可能性があります。
当社証券の市場相場の入手可能性が限られている。
当社向けの限られたニュースやアナリストの報道、そして
将来、追加の有価証券を発行したり、追加の資金を調達したりする能力の低下。
2022年10月31日、NASDAQ Stock Market LLC（「ナスダック」）から、当社の普通株式の終値である1株あたり0.001ドルが、過去30営業日連続で1株あたり1.00ドルを下回っていたため、ナスダックキャピタルマーケットに引き続き上場するための最低入札価格要件に準拠していないことを通知する手紙（「通知」）を受け取りました。この通知は、ナスダックキャピタルマーケットへの上場や普通株式の取引にすぐには影響しませんでした。この通知では、コンプライアンスを取り戻すために、180暦日、つまり2023年5月1日までのコンプライアンス期間が定められています。 2023年5月1日までに入札価格要件の遵守を取り戻すことができませんでした。しかし、2023年5月2日、ナスダックから、ナスダックキャピタルマーケットへの継続的な上場に必要な1株あたり最低入札価格1.00ドルの遵守を取り戻すために、さらに180暦日、つまり2023年10月30日までに許可する通知を受け取りました。
普通株式の価格水準を改善して最低入札価格要件の遵守を取り戻すために、2023年10月12日、株主は普通株式の株式の株式併合を承認し、取締役会は1対20の分割比率を承認しました。株式併合は2023年10月16日に実施され、2023年10月30日、ナスダックから最低入札価格要件の遵守を取り戻したことを確認する通知を受け取りました。
私たちがリスティング要件の遵守を維持するという保証はありません。将来、ナスダックの上場規則に従わなかった場合、ナスダックからの普通株式の上場廃止と、たとえあったとしても、店頭市場でのみ普通株が取引される可能性があります。
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルトについて
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全性開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
[なし]。
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アイテム 6.展示品
展示索引
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展示品番号 |
| 展示品の説明 |
3.1* |
| AquaBounty Technologies, Inc.の3回目の修正および改訂された設立証明書（2016年11月7日に提出されたフォーム10の登録者登録届出書の別紙3.1を参照して法人化）。 |
3.2* |
| AquaBounty Technologies, Inc.の3回目の修正および修正された設立証明書の修正証明書（2017年1月6日に提出されたフォーム8-Kにある登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して法人化）。 |
3.3* |
| AquaBounty Technologies, Inc.（フォームSの登録者の登録届出書の別紙3.3を参照して設立）の第3回修正および修正された設立証明書の修正証明書-1、2020年1月15日に提出されました）。 |
3.4* |
| AquaBounty Technologies, Inc.の3回目の修正および修正された設立証明書の修正証明書（2020年11月19日に提出されたフォーム8-Kにある登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して法人化）。 |
3.5* |
| AquaBounty Technologies, Inc.の3回目の修正および修正された設立証明書の修正証明書（2022年5月27日に提出されたフォーム8-Kにある登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して法人化）。 |
3.6* |
| 2022年5月27日付けのAquaBounty Technologies, Inc.の第3回修正および改訂された設立証明書の修正証明書に関する2022年10月18日付けの検証証明書（2022年11月8日に提出されたフォーム10-Qの登録者の四半期報告書の別紙3.5を参照して組み込まれました）。 |
3.7* |
| AquaBounty Technologies, Inc.の3回目の修正および修正された設立証明書の修正証明書（2023年10月13日に提出されたフォーム8-Kにある登録者の最新報告書の別紙3.1を参照して法人化）。 |
10.1* |
| オハイオ州アクアバウンティファームLLCとギルベインビルディングカンパニー間の建設管理サービスに関する契約（別紙を参考に組み込まれています 10.1 フォーム8-Kの登録者の最新の報告書に、提出してください6 月 30 日, 2023). |
31.1 |
| 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 |
31.2 |
| 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 |
32.1+ |
| 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定。 |
101.インチ |
| XBRLインスタンス文書。 |
101.SCH |
| XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント。 |
101.CAL |
| XBRL タクソノミ拡張計算リンク/ベース文書。 |
101.LAB |
| XBRL タクソノミラベル、リンク/ベース文書。 |
101.PRE |
| XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンク/ベースドキュメント。 |
101.DEF |
| XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
104 |
| 表紙インタラクティブデータファイル-XBRLタグはインラインXBRL文書に埋め込まれているため、表紙インタラクティブデータファイルはインタラクティブデータファイルには表示されません。 |
* 記載されているとおり、参考までにここに組み込まれています。
† 管理契約または補償計画または取り決め。
+本書の別紙32.1に記載されている証明書は、このフォーム10-Qに添付されているものとみなされ、改正された1934年の証券取引法の第18条の目的上、「提出済み」とは見なされません。このような証明書は、登録者が参照により具体的に組み込んだ場合を除き、改正された1933年の証券法または改正された1934年の証券取引法に基づく申告書に参照によって組み込まれたとは見なされません。
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署名s
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| アクアバウンティ・テクノロジーズ株式会社 |
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2023年11月7日 |
| /s/ シルビア・ウルフ |
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| シルビア・ウルフ |
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| 最高経営責任者兼取締役 (最高執行役員) |
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| /s/ デヴィッド・A・フランク |
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| デヴィッド・A・フランク |
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| 最高財務責任者兼会計 (最高財務責任者および最高会計責任者) |