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セルシウスホールディングスは2023年第3四半期を発表
財務結果
第3四半期の売上高は3億8,500万ドルで、2022年第3四半期の1億8,800万ドルから104％増加しました
北米の収益は、前年同期の1億8000万ドルから107％増加して3億7,100万ドルになりました
セルシウスは第3四半期の売上高が過去最高の3億8,500万ドルで、前年の第3四半期の1億8,800万ドルから104％増加しました。これは主に、北米の収益が前年の第3四半期の1億8000万ドルから107％増加して3億7,100万ドルになったためです。北米の収益は、流通ポイントの総数の拡大と場所ごとのSKUの増加によって牽引されました。国際収益は、主にイノベーションの立ち上げの成功、速度の向上、ブランド認知度の向上により、前四半期の870万ドルから2023年第3四半期の1,360万ドルに56％増加しました。
2023年第3四半期の総利益は1億9,400万ドルで、前年の第3四半期の7,900万ドルから147％増加しました。2023年9月30日に終了した3か月間の売上総利益の割合は 50.4％で、前年の第3四半期の41.8％から増加しました。売上総利益率が860ベーシスポイント向上したのは、パッケージと原材料費の継続的な削減、製品の廃棄物/スクラップの減少、貨物レーンの効率の向上、および販売促進手当全体のレバレッジの改善によるメリットによるものです。
普通株主に帰属する純利益は合計7,050万ドル、希薄化後1株あたり0.89ドルでしたが、前年同期の第3四半期の純損失は186.5ドル、希薄化後1株あたり2.46ドルでした。

非GAAPベースの調整後EBITDA*は、大幅な収益増加と粗利益の向上、および販売管理全体の継続的なレバレッジにより、前年第3四半期の2,500万ドルから318％増加して約1億400万ドルになりました。
2023年9月30日の時点で、セルシウスには7億6,000万ドルの現金および現金同等物があり、いずれも制限されていませんでした。2022年9月30日現在の7億2,700万ドルには、販売業者の解約支払いのための1億3500万ドルの制限付現金が含まれています。

「2023年の第3四半期に、セルシウスは、製品の入手可能性の拡大と消費者の意識の高まりにより、売上高が3億8,500万ドル、純利益が7,050万ドルを超えるという過去最高の四半期収益を達成しました。私たちは、新しい忠実な消費者を呼び込み、消費機会を増やすことで、このカテゴリーの成長を後押しし続けました。」社長兼最高経営責任者のジョン・フィールドリーはコメントしています。

財務概要3Q 20233Q 2022% 変更株式会社 2023YTD 2022% 変更
$(000)’s
収益$384.8$188.2104%$970.6$475.6104%
北アメリカ$371.2$179.5107%$930.5$448.1108%
国際$13.6$8.756%$40.0$27.546%
売上総利益%50.4%41.8%+860 ビット/秒48.1%40.3%+780ビット/秒
普通株主への純利益$70.5$(186.5)138%$142.9$(170.7)184%
希薄化後の1株当たり利益$0.89$(2.46)136%$1.81$(2.26)180%
調整後EBITDA*$103.6$24.8318%$230.4$57.5301%

*当社は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って財務結果を報告していますが、経営陣は、経営陣が当社の業績を評価するために使用する非GAAP財務指標である調整後EBITDAを開示することで、ユーザーに業績に関するさらなる洞察が得られると考えています。「非GAAP指標の使用」と、この非GAAP指標と最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整を参照してください。どちらも以下にあります。


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2023年初来の財務ハイライト

セルシウスは、2023年の最初の9か月で過去最高の9億7,100万ドルの収益を達成しました。これは、前年同期の4億7,600万ドルから104％増加しました。北米の収益は、ディストリビューションポイントとロケーションごとのSKUの継続的な増加により、前年の最初の9か月間の4億4,800万ドルから2023年の最初の9か月で108％増加して9億3,100万ドルになりました。国際収益は、主にイノベーションの立ち上げの成功、速度の向上、ブランド認知度の向上により、前年の最初の9か月間の2,700万ドルから、2023年の最初の9か月で46％増加して4,000万ドルになりました。

2023年の最初の9か月間の総利益は4億6,700万ドルで、前年同期の1億9,200万ドルから143％増加しました。2023年9月30日に終了した9か月間の総利益の割合は、前年の最初の9か月間の40.3％から48.1％に増加しました。売上総利益率の向上は、パッケージと原材料の単価の低下、および貨物レーンの効率化によるものでした。

2023年の最初の9か月間の普通株主に帰属する純利益は合計1億4,290万ドル、希薄化後1株あたり181ドルでしたが、前年同期の同等の9か月間の純損失は1億7070万ドル、希薄化後1株あたり2.26ドルでした。

非GAAPベースの調整後EBITDA*は、大幅な収益の増加、粗利益の大幅な改善、および販売管理全体の継続的なレバレッジの恩恵を受けて、2023年の最初の9か月で301％増加して約2億3000万ドルになりました。

四半期ごとの収益の伸び傾向（未監査）
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*当社は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って財務結果を報告していますが、経営陣は、経営陣が当社の業績を評価するために使用する非GAAP財務指標である調整後EBITDAを開示することで、ユーザーに業績に関するさらなる洞察が得られると考えています。「非GAAP指標の使用」と、この非GAAP指標と最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整を参照してください。どちらも以下にあります。


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第3四半期の会社のハイライト
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エネルギーを上回っています
成長+9.9倍
*サーカナ（IRI）の米国MULO+C総売上高、摂氏カスタムエネルギーセグメントのトップブランド売上高、2023年10月8日に終了した12週間、前年比
CELSIUSは、L52Wの米国Mulo+C総額で #1 $およびユニット成長ブランドであり、9億4,970万ドル増加（YAに対して144％増加、カテゴリ成長の28％）、2億8,920万ユニット（YAに対して114％増加、カテゴリ成長の39％）増加しています。
*L 52W サーカナ（IRI）の米国ミュロ+Cの合計データは、23年10月8日に終了しました
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•23年10月8日の時点で報告された最新のサーカナ（IRI）データによると、摂氏売上高は4週間で前年比+ 167.7％、12週間で前年比+ 161.0％、24週間で前年比+ 154.5％増加しています。これは、4週間で前年比+ 11.2％、12週間で前年比+ 13.7％、24週間で前年比+ 15.4％増加したエネルギーカテゴリーと比較したものです。
◦Amazonでは、セルシウス® がエナジードリンクカテゴリーの21.4％のシェアで最も売れているエナジードリンクで、18.6％のモンスター®、13％のシェアを上回っています（23年9月30日に終了した過去14週間、Stackline、エナジードリンクカテゴリー：米国合計）
◦アマゾンの2023年第3四半期の売上高は、前年同期の1,560万ドルに対して2,220万ドルで、42.0％増加しました
•サーカナ（IRI）摂氏あたりのカスタムエネルギーカテゴリ4Wのデータは、23年10月8日に終了しました：
◦MULOCでは、セルシウスは米国の #3 エナジードリンクで、10.5％の市場シェアで、昨年の同時期の4.4％のシェアの2倍以上になりました
◦MULOCでは、摂氏平均株価は前年比72.1％に対して95.6％に増加しました
◦コンビニエンスでは、摂氏ACVは前年比73.0％に対し、さらに22.6ポイント増加し、期末には95.6％でした。
•2023年9月30日に終了した四半期のクラブチャンネルの収益は合計6,320万ドルで、前年の第3四半期の3,450万ドルに対し、前年比83.3％増加しました。
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2023年第3四半期の投資家向け情報
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カンファレンス・コール
経営陣は本日、2023年11月7日火曜日の午前10時（東部標準時）に、投資界と結果について話し合う電話会議を開催します。
電話会議に参加するには、電話会議開始の少なくとも10分前に次の電話番号のいずれかに電話してください。
通話料無料877-709-8150
インターナショナル:201-689-8354
ウェブキャスト:https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=fLaBjVHp
電話会議のリプレイには、上記のウェブキャストのリンクからアクセスできます。
開示情報は、当社のオンライン情報開示ポータル（https://www.celsiusholdingsinc.com/sec-filings/）で確認できます。
投資家の連絡先:investorrelations@celsius.com
セルシウス・ホールディングス株式会社について
Celsius Holdings, Inc.（ナスダック：CELH）は、マスターブランドのCELSIUS® の独自の処方で臨床的に証明された独自の配合を持つ世界的な消費者向けパッケージ製品会社です。フィットネス業界で生まれたライフスタイルエナジードリンクで、急速に成長しているエネルギー分野のパイオニアです。CELSIUS® は、ユーザーに大きな健康上の利点をもたらすことが臨床的に証明された、独自の機能的な必須エネルギーフォーミュラを提供しています。CELSIUS® は、CELSIUS® がもたらす独自の利点を検証する査読付きジャーナルに掲載された6つの大学研究に裏付けられています。詳細については、次のサイトをご覧ください。http://www.celsiusholdingsinc.com
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、歴史的事実ではない記述が含まれている場合があり、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述と見なされています。これらの将来の見通しに関する記述には、セルシウスホールディングスの将来の経営成績や財政状態の予測、またはその他の将来の見通しに関する情報が含まれています。場合によっては、「予測する」、「信じる」、「できる」、「見積もる」、「期待する」、「意図する」、「かもしれない」、「すべき」、「する」、「できる」、「プロジェクト」、「計画」、「可能性」、「設計された」、「求める」、「目標」などの言葉でこれらの表現を識別できます。これらの用語のバリエーションはそのような用語や類似表現の否定語。セルシウスホールディングスの実際の業績は、多くの重要な要因の結果として、将来の見通しに関する記述で示されたものと大きく異なる可能性があるため、将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。これらの要因には、一般的な経済状況や事業状況、業界でのプレゼンスを拡大するための事業戦略、収益への期待、運用コストと収益性、戦略と投資に対する期待、市場機会、消費者の需要、競争上の優位性などの事業に対する期待、財政状態と経営成績の予想傾向、競争と技術の変化の影響、当社の事業に影響を与える既存および将来の規制が含まれますが、これらに限定されません。当社は、すべての証券取引委員会（「SEC」）が要求する書類と、2002年のサーベンス・オクスリー法第404条の要件、およびそのセクションに基づいて採択された規則と規制、およびセルシウス・ホールディングスが以前にSECに提出した報告書（フォーム10-K、フォーム10-など）に記載されているその他のリスクと不確実性を適時に満たすことができます。


Qとフォーム8-K。将来の見通しに関する記述は、その記述が行われた日付の時点でのみ述べられています。セルシウスホールディングスは、適用法で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する情報を更新する義務を負いません。
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財務表
セルシウス・ホールディングス株式会社
要約連結貸借対照表
（額面を除いて千単位）
(未監査)
2023年9月30日2022年12月31日
資産
流動資産：
現金および現金同等物760,022 614,159 
制限付き現金— 38,768 
売掛金ネット215,243 63,311 
受取手形-電流3,309 2,979 
インベントリネット198,704 173,289 
前払費用およびその他の流動資産23,747 11,341 
繰延その他の費用-現行額14,124 14,124 
流動資産合計$1,215,149 $917,971 
受取手形— 3,574 
財産設備ネット21,061 10,185 
繰延税金資産30,614 501 
使用権、資産、オペレーティングリース1,152 972 
使用権、資産、ファイナンスリース148 208 
その他の長期資産265 263 
その他の繰延費用-非現行費用251,869 262,462 
無形資産11,772 12,254 
グッドウィル13,588 13,679 
総資産$1,545,618 $1,222,069 
負債、メザニンエクイティ、株主資本
流動負債:
買掛金と未払費用121,088 106,147 
支払うべき所得税58,855 1,193 
未払のディストリビューター解約手数料— 3,986 
未払プロモーション手当136,557 35,977 
リース賠償義務-オペレーティングリース628 661 
リース負債-ファイナンスリース63 70 
繰延収益-経常収益9,500 9,675 
その他の流動負債8,826 3,586 
流動負債合計335,517 161,295 
長期負債:
リース賠償義務-オペレーティングリース512 326 
リース負債-ファイナンスリース135 162 
繰延税金負債2,249 15,919 
繰延収益-非流動売益169,370 179,788 
負債合計$507,783 $357,490 
コミットメントと不測の事態
メザニン・エクイティ:
シリーズAの転換優先株式、額面0.001ドル、累積配当5％。2023年9月30日と2022年12月31日にそれぞれ発行および発行された株式1,466,666株、2023年9月30日および2022年12月31日現在の清算優先権総額はそれぞれ55万ドルです824,488 824,488 
株主資本:
普通株式、額面0.001ドル、承認済株式1億株、2023年9月30日と2022年12月31日にそれぞれ発行済株式77,225,007株と76,382,441株77 76 
追加払込資本277,980 280,668 
その他の包括損失の累計(2,541)(1,881)
累積赤字(62,169)(238,772)


株主資本の総額213,347 40,091 
負債合計、メザニンエクイティ、株主資本$1,545,618 $1,222,069 
セルシウス・ホールディングス株式会社
連結営業報告書と包括利益
（千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)
9月30日に終了した3か月間、9月30日に終了した9か月間、
2023202220232022
収益384,757 188,233 970,579 475,640 
収益コスト190,675 109,583 503,685 283,778 
売上総利益194,082 78,650 466,894 191,862 
販売費、一般管理費96,385 226,249 259,471 316,917 
事業からの収益（損失）97,697 (147,599)207,423 (125,055)
その他の収入 (費用):
受取手形の利息収入28 53 101 186 
利息収入7,197 1,396 17,666 1,393 
外国為替損失(177)(254)(1,226)(930)
その他の収入の合計7,048 1,195 16,541 649 
所得税控除前純利益（損失）104,745 (146,404)223,964 (124,406)
所得税費用(20,796)(35,492)(47,279)(41,653)
当期純利益 (損失)$83,949 $(181,896)$176,685 $(166,059)
控除：シリーズAの転換優先株式の配当(6,875)(4,596)(20,512)(4,596)
参加優先株に割り当てられた収入(6,540)— (13,263)— 
普通株主に帰属する純利益（損失）$70,534 $(186,492)$142,910 $(170,655)
その他の包括利益 (損失):
外貨換算損失(664)(2,038)(660)(4,813)
包括利益 (損失)$69,870 $(188,530)$142,250 $(175,468)
一株当たり利益:
ベーシック$0.92 $(2.46)$1.86 $(2.26)
希釈剤$0.89 $(2.46)$1.81 $(2.26)
加重平均発行済株式数:
ベーシック77,002 75,796 76,841 75,625 
希釈剤79,091 75,796 78,962 75,625 


セルシウス・ホールディングス株式会社
非GAAP財務指標の調整
(未監査)

GAAP純利益と非GAAP調整後EBITDAとの調整

3 か月が終わりました
9月30日
20232022
純利益（GAAP指標）83,949 (181,896)
追加し直します/ (差し引き):
純利息支出(7,225)(1,449)
所得税費用20,796 35,492 
減価償却費および償却費875 537 
非GAAPベースのEBITDA98,395 (147,316)
株式報酬1
4,979 6,263 
外国為替177 254 
ディストリビューターターミネーション2
— 155,389 
法定和解費用 3
— 7,800 
Func Foodブランドの減損費用4
— 2,379 
非GAAPベースの調整後EBITDA$103,551 $24,769 
9月30日に終了した9か月間
20232022
純利益（GAAP指標）176,685 (166,059)
追加し直します/ (差し引き):
純利息支出(17,767)(1,579)
所得税費用47,279 41,653 
減価償却費および償却費2,121 1,368 
非GAAPベースのEBITDA208,318 (124,617)
株式報酬1
16,221 14,780 
外国為替1,226 930 
ディストリビューターターミネーション2
(3,241)156,194 
法定和解費用 3
7,900 7,800 
Func Foodブランドの減損費用4
— 2,379 
非GAAPベースの調整後EBITDA$230,424 $57,466 
1 雇用主の非現金株式報酬費用に関連する販売費、一般管理費。株式ベースの報酬費用は、権利が確定していない制限付株式ユニットの推定公正価値に対する非現金費用と、付与されたストックオプション報奨で構成されます。
従業員と取締役。当社は、除外することで経営成績をより正確に比較できると考えており、
投資家にとって、株式ベースの報酬費用が経営成績に与える影響を理解するのに役立ちます。
2 2023 ディストリビューターの解約とは、発生した解約支払いの取り消しです。解約費用に充てられた未使用の資金
レガシーディストリビューターへの支払いは、2023年6月30日に終了した四半期にペプシに払い戻されました。前年の販売終了とは、ペプシのシステムへの移行後に終了した販売代理店への資金の支払いです。
3 2023 2023 2023年6月30日に終了した四半期の法的集団訴訟和解、マッカリオン対セルシウスホールディングス、集団訴訟
訴訟です。2022年9月30日に終了した四半期の2022年の法的集団訴訟和解は、Hezi対Celsius Holdingsの集団訴訟に関連していました。これらの費用は、当社の経営陣が現在の業績を評価し、将来の収益を予測する際に除外しているため、非GAAP調整後EBITDA指標に加算されます。4 2022年9月30日に終了した四半期の費用は、フィンランドに本拠を置くFunc Foodsブランド部門の減損に関するものです。





.

GAAPベースの販売管理費と非GAAPベースの販売管理費の調整
報告された経費（千ドル） 3Q 20233Q 20222023年9月30日に終了した9か月間2022年9月30日に終了した9か月間
セールス & マーケティング$73,454$198,765$183,689$262,838
G & A$22,931$27,484$75,782$54,079
GAAPベースの売上総額$96,385$226,249$259,471$316,917
ディストリビューター用語。販売とマーケティングのコスト$155,389$(3,241)$156,194
調整後のセールス＆マーケティング$73,454$43,376$186,930$106,644
G & A$22,931$27,484$75,782$54,079
非GAAPベースの売上総額$96,385$70,860$262,712$160,723

GAAP SG&A3Q 20233Q 20222023年9月30日に終了した9か月間2022年9月30日に終了した9か月間
セールス & マーケティング19.1%105.6%18.9%55.3%
G & A6.0%14.6%7.8%11.4%
GAAPベースの総販売管理費と収益の％25.1%120.2%26.7%66.7%
非GAAPベースの販売管理費および会計基準
調整後のセールス＆マーケティング19.1%23.0%19.3%22.4%
G & A6.0%14.6%7.8%11.4%
収益に占める非GAAPベースの販売管理費の合計25.1%37.6%27.1%33.8%



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非GAAP指標の使用、開示


セルシウスは、調整後EBITDAを、純利息費用、所得税費用、減価償却費を差し引く前の純利益を、株式ベースの報酬費用、為替差損益、販売業者の解約手数料、法的決済費用、および特定の減損費用を除外してさらに調整したものです。Celsiusは、非GAAPベースの販売管理費を、販売代理店の解約費用を差し引く前の販売管理費と定義しています。調整後EBITDAと非GAAPベースの販管費は非GAAP指標です。

セルシウスは、調整後EBITDAと非GAAPの販管費を運営上および財務上の意思決定に使用しています。これらの指標は、経営陣が摂氏の業績の指標と見なさない特定の項目を排除するため、業績の評価に役立つと考えています。調整後EBITDAと非GAAPの販管費は、セルシウスの投資家、証券アナリスト、その他の利害関係者の多くが、報告期間にわたる経営成績と財務実績を評価する際にも使用される可能性があります。セルシウスは、調整後EBITDAと非GAAPの販売管理費を提示することで、経営上の意思決定、予算編成、業績評価のために社内で使用している指標を理解できるため、投資家にとって有益な情報が得られると考えています。

調整後EBITDAと非GAAPベースの販管費はGAAPでは認められていないため、純利益、販管費、またはGAAPに従って提示されたその他の財務指標の代わりと見なすべきではありません。非GAAP財務指標には分析ツールとしての限界があり、単独で検討したり、GAAPに基づいて報告された摂氏の結果の分析の代わりとして検討したりするべきではありません。セルシウスは、投資家に財務諸表と公開報告書全体を見直し、単一の財務指標に頼らないことを強く勧めています。

非GAAP財務指標は標準化されていないため、Celsiusが定義する調整後EBITDAと非GAAPベースの販管費は、他社が報告した同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。したがって、セルシウスのこれらの非GAAP財務指標の使用を他の企業が使用しているものと比較することはできないかもしれません。