|
セクションに基づく四半期報告書 13または 15証券取引法の (d) 1934
|
|
セクション別の移行レポート 13または 15海の (d)キュリットIESの交換行為 1934
|
からの移行期間について
|
に
|
|
|
|
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織の)
|
(IRS) 雇用主 識別番号)
|
|
|
|
|
|
|
|
(主要執行機関の住所)
|
(郵便番号)
|
各クラスのタイトル
|
トレーディングシンボル
|
登録された各取引所の名前
|
|
|
|
|
|
|
|
þ
|
アクセラレーテッド・ファイラー
|
o
|
|
非加速ファイラー
|
o
|
|||
新興成長企業の場合は、登録者がセクションに従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 13取引法の (a)。 o
|
|
ページ |
|
パートI—財務情報 | ||
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査) | 1 |
現在の連結貸借対照表 2023年9月30日そして 2022年12月31日 | 1 | |
の統合運用明細書 3か月と9か月が終わりました 2023年9月30日そして 2022 | 2 | |
の包括利益(損失)の連結計算書 3か月と9か月が終わりました 2023年9月30日そして 2022 | 3 | |
の連結株主資本変動計算書 3か月と9か月が終わりました 2023年9月30日そして 2022 | 4 | |
の連結キャッシュフロー計算書 9 か月が終了 2023年9月30日そして 2022 | 6 | |
未監査連結財務諸表の注記 | 7 | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 25 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 41 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 42 |
パート II-その他の情報 | ||
アイテム 1. | 法的手続き | 42 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 43 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 43 |
アイテム 5 | その他の情報 | 43 |
アイテム 6. | 展示品 | 44 |
署名 | 45 |
|
現在
|
|
|||||
9月30日
2023 |
|
12月31日
2022
|
|
||||
|
(未監査)
|
|
|||||
資産
|
|
|
|||||
流動資産:
|
|
|
|||||
現金および現金同等物
|
$
|
|
$
|
|
|||
ATM、現金
|
|
|
|||||
残りトリクテッドキャッシュh
|
|
|
|||||
決済資産
|
|
|
|||||
売掛金、$の信用損失を差し引いた売掛金
|
|
|
|||||
前払費用およびその他の流動資産
|
|
|
|||||
流動資産合計
|
|
|
|||||
運営使用権、リース資産
|
|
|
|||||
資産および設備、累積減価償却費を差し引いた金額
|
|
|
|||||
グッドウィル
|
|
|
|||||
取得した無形資産、累積償却額を差し引いたもの
|
|
|
|||||
その他の資産、累積償却額を差し引いたもの
|
|
|
|||||
総資産
|
$
|
|
$
|
|
|||
負債と資本
|
|
|
|||||
流動負債:
|
|
|
|||||
決済義務
|
$
|
|
$
|
|
|||
買掛金取引
|
|
|
|||||
未払費用およびその他の流動負債
|
|
|
|||||
オペレーティング・リース負債の現在の部分
|
|
|
|||||
短期債務と長期債務の現在の満期
|
|
|
|||||
支払うべき所得税
|
|
|
|||||
繰延収益
|
|
|
|||||
流動負債合計
|
|
|
|||||
負債、流動分を差し引いたもの
|
|
|
|||||
オペレーティング・リース債務、当期分を差し引いたもの
|
|
|
|||||
繰延所得税
|
|
|
|||||
その他の長期負債
|
|
|
|||||
負債総額
|
|
|
|||||
株式:
|
|
|
|||||
ユーロネット・ワールドワイド、Inc. の株主資本:
|
|
|
|||||
優先株式、$
|
|
|
|||||
普通株式、$
|
|
|
|||||
追加払込資本金
|
|
|
|||||
自己株式、原価、発行済株式
|
(
|
) |
(
|
) | |||
利益剰余金
|
|
|
|||||
その他の包括損失の累計
|
(
|
) |
(
|
) | |||
ユーロネット・ワールドワイド社の株主資本の合計
|
|
|
|||||
非支配持分
|
(
|
) |
(
|
) | |||
総資本
|
|
|
|||||
負債と資本の合計
|
$
|
|
$
|
|
1 |
|
3 か月が終了
9月30日
|
|
9 か月が終了
9月30日
|
||||||||||||
|
|
2023
|
|
|
|
2022
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
2022
|
|
収入
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
営業経費:
|
|||||||||||||||
減価償却費を除いた直接運営費
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
給与と福利厚生
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
販売、一般および管理
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却と償却
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業費用の合計
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
営業利益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の収入 (費用):
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息収入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支払利息
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
|
|
( |
)
|
外貨両替損失、純額
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) | ( |
) | ( |
) | ||||
その他(損失)利益、純額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(
|
) |
|
|
|
|
|
その他の費用、純額
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
税引前利益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税費用
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
)
|
当期純利益
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非支配株主に帰属する純損失
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ユーロネット・ワールドワイド社に帰属する純利益
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ユーロネット・ワールドワイド社の株主に帰属する1株当たり利益:
|
|||||||||||||||
ベーシック
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
希釈
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
加重平均発行済株式数:
|
|||||||||||||||
ベーシック
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
希釈
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
3 か月が終了
9月30日
|
|
9 か月が終了
9月30日
|
||||||||||||
|
|
2023
|
|
|
|
2022
|
2023 | 2022 | |||||||
当期純利益
|
$
|
|
|
|
$
|
|
$ | $ | |||||||
翻訳調整
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) | ( |
) | ( |
) | ||||
包括利益 (損失)
|
|
|
|
|
( |
) | ( |
) | |||||||
非支配持分に帰属する包括利益
|
|
(
|
) |
|
|
(
|
) | ( |
) | ( |
) | ||||
ユーロネット・ワールドワイド社に帰属する包括利益(損失)
|
$
|
|
|
$
|
(
|
) | $ | $ | ( |
) |
3 |
の数
株式優れた
|
共通
株式
|
[追加]
支払済み資本
|
財務省
株式
|
||||||||||||
バランce現在 2021年12月31日
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
|||||||
当期純利益 (損失)
|
— | — | |||||||||||||
その他の包括損失
|
— | — | |||||||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
|
|
|
|
|
||||||||||
株式ベースの報酬
|
|
— | |||||||||||||
株式の買戻し
|
) |
—
|
( |
) | |||||||||||
ASUの採用 2020-06
|
(
|
) | — | ||||||||||||
現在の残高 2022年3月31日
|
|
|
|
(
|
)
|
||||||||||
当期純利益 (損失)
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|
||||||||||
その他の包括損失
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|
||||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
|
|
|
(
|
)
|
||||||||||
株式ベースの報酬
|
—
|
—
|
|
—
|
|
||||||||||
株式の買戻し
|
(
|
) |
—
|
—
|
(
|
)
|
|||||||||
現在の残高 2022年6月30日
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
当期純利益 (損失)
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||
その他の包括利益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
|
—
|
|
|
|||||||||||
株式ベースの報酬
|
—
|
—
|
|
—
|
|||||||||||
2022年9月30日現在の残高
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
(
|
) |
の数
株式優れた
|
共通
株式
|
[追加]
支払済み資本
|
財務省
株式
|
|
|||||||||||
現在の残高 2022年12月31日
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) | |||||||
当期純利益 (損失)
|
— | — |
— | ||||||||||||
その他の包括利益
|
— | — | — | ||||||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
|
—
|
|
|
|||||||||||
株式ベースの報酬
|
— |
|
— | ||||||||||||
株式の買戻し
|
) | — | — | ) | |||||||||||
現在の残高 2023年3月31日
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
当期純利益 (損失)
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||
その他の包括利益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
|
—
|
|
—
|
|||||||||||
株式ベースの報酬
|
—
|
—
|
|
—
|
|||||||||||
再購入私が アッシュアレス
|
(
|
) |
—
|
—
|
(
|
) | |||||||||
現在の残高2023年6月30日
|
|
|
|
(
|
) | ||||||||||
当期純利益 (損失)
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||
その他の包括利益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
|||||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
|
—
|
|
|
|||||||||||
株式ベースの報酬
|
—
|
—
|
|
—
|
|||||||||||
再購入私が アッシュアレス
|
(
|
) |
—
|
—
|
(
|
) | |||||||||
2023年9月30日現在の残高
|
|
$ |
|
$ |
|
$ |
(
|
) |
4 |
利益剰余金
|
|
累積その他
包括的損失
|
|
非制御
興味
|
|
合計
|
|
||||||||
現在の残高 2021年12月31日
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
$
|
|
||||||
当期純利益 (損失)
|
|
— |
—
|
|
|||||||||||
その他の包括損失
|
— |
(
|
)
|
—
|
|
(
|
)
|
||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
— | — |
|
|
— |
|
|||||||||
株式ベースの報酬
|
— | — |
|
|
— |
|
|||||||||
株式の買戻し
|
— |
— |
|
|
— |
(
|
) | ||||||||
ASUの採用 2020-06
|
— |
|
— |
(
|
) | ||||||||||
現在の残高 2022年3月31日
|
|
(
|
)
|
|
|
||||||||||
当期純利益 (損失)
|
|
—
|
|
(
|
) |
|
|||||||||
その他の包括損失
|
—
|
(
|
)
|
(
|
) |
(
|
) | ||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
— |
|
— |
|
|
— |
|
||||||||
株式ベースの報酬
|
— |
|
— |
|
|
— |
|
||||||||
株式の買戻し
|
— |
|
— |
|
|
— |
(
|
) | |||||||
現在の残高2022年6月30日
|
|
(
|
) |
(
|
) |
|
|||||||||
当期純利益 (損失)
|
|
—
|
(
|
) |
|
||||||||||
その他の包括損失
|
—
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
—
|
—
|
—
|
|
|||||||||||
株式ベースの報酬
|
—
|
—
|
—
|
|
|||||||||||
株式の買戻し
|
—
|
—
|
—
|
|
|||||||||||
現在の残高2022年9月30日
|
$ |
|
$ |
(
|
) | $ |
(
|
) | $ |
|
利益剰余金
|
|
累積その他
包括的損失
|
|
非制御
興味
|
|
合計
|
|
||||||||
現在の残高 2022年12月31日
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||||
当期純利益 (損失)
|
|
— |
(
|
) |
|
||||||||||
その他の包括利益
|
— |
|
|
|
|||||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
— | — | — |
|
|||||||||||
株式ベースの報酬
|
— | — | — |
|
|||||||||||
株式の買戻し
|
— | — | — |
(
|
) | ||||||||||
現在の残高 2023年3月31日
|
|
(
|
) |
(
|
) |
|
|||||||||
当期純利益 (損失)
|
|
—
|
(
|
) |
|
||||||||||
その他の包括利益
|
—
|
|
—
|
|
|||||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
—
|
—
|
—
|
|
|||||||||||
株式ベースの報酬
|
—
|
—
|
—
|
|
|||||||||||
株式の買戻し
|
—
|
—
|
—
|
(
|
) | ||||||||||
現在の残高2023年6月30日
|
|
(
|
) |
(
|
) |
|
|||||||||
当期純利益
|
|
—
|
—
|
|
|||||||||||
その他の包括利益
|
—
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||||
従業員株式制度に基づいて発行された株式
|
—
|
—
|
—
|
|
|||||||||||
株式ベースの報酬
|
—
|
—
|
—
|
|
|||||||||||
株式の買戻し
|
—
|
—
|
—
|
(
|
) | ||||||||||
2023年9月30日現在の残高
|
$ |
|
$ |
(
|
) | $ |
(
|
) | $ |
|
5 |
|
9 か月が終了 9月30日
|
|
|||||
|
2023
|
2022
|
|
||||
当期純利益
|
$
|
|
$
|
|
|||
純利益を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整:
|
|||||||
減価償却と償却
|
|
|
|||||
株式ベースの報酬
|
|
|
|||||
含み為替差損失、純額
|
|
|
|||||
繰延収入税金
|
(
|
) |
|
||||
債務発行費用の償却
|
|
|
|||||
取得した金額を差し引いた運転資本の変動:
|
|||||||
未払所得税、純額
|
|
|
|||||
決済資産の金額を含む売掛金の取引
|
|
|
|||||
前払い費用およびその他の流動資産(決済資産の金額を含む)
|
|
(
|
) | ||||
取引買掛金(決済義務の金額を含む)
|
(
|
) |
(
|
) | |||
繰延収益
|
(
|
) |
(
|
) | |||
未払費用およびその他の流動負債(決済債務の金額を含む)
|
|
|
|||||
非流動資産の変化と損害賠償責任うえ
|
(
|
) |
|
||||
営業活動による純現金
|
|
|
|||||
投資活動によるキャッシュフロー:
|
|||||||
買収(取得した現金を差し引いたもの)
|
|
(
|
) | ||||
財産と設備の購入と収入
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
その他の長期資産の購入
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
その他、純額
|
|
|
|||||
投資活動に使用された純現金
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
財務活動によるキャッシュフロー:
|
|||||||
株式発行による収入
|
|
|
|||||
株式の買戻し
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
信用契約からの借入
|
|
|
|||||
クレジット契約の返済
|
(
|
) |
(
|
)
|
|||
短期債務からの純借入(返済) |
|
|
|||||
その他、純額
|
(
|
) |
(
|
) | |||
財務活動による純現金
|
(
|
) |
|
||||
現金および現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響
|
(
|
) |
(
|
) | |||
現金および現金同等物と制限付現金の増加/(減少)
|
|
(
|
) | ||||
現金および現金同等物および期首制限付現金
|
|
|
|||||
現金および現金同等物および期末制限付現金
|
$
|
|
$
|
|
|||
キャッシュフロー情報の補足開示:
|
|||||||
期間中に支払われた利息
|
$
|
|
$
|
|
|||
期間中に支払われた所得税
|
$
|
|
$
|
|
6 |
ユーロネットの電子資金振替処理セグメントは、通常、観光シーズンと同時期の会計年度の第3四半期に、動的通貨換算(「DCC」)サービスの需要が最も高くなります。ePayセグメントは通常、ホリデーシーズン中は取引レベルが高くなり、ホリデーシーズン後は取引レベルが低下するため、毎年第4四半期と第1四半期の季節性の影響を受けます。また、ePayは小売業者に大規模なロイヤルティリワードキャンペーンを販売しています。これはどの四半期にも展開でき、それに応じてその四半期の活動に影響を与えます。送金セグメントの季節性は、世界の地域によって異なります。ほとんどの市場で、ユーロネットでは通常、毎年5月から第4四半期にかけて送金サービスの需要が増加します。これは、労働者の移動パターンやさまざまな祝祭日の増加と一致し、今年の第1四半期には取引レベルが最も低くなります。
7 |
(3) 買収
ASC 805に従い、当社は買収の購入価格を、公正価値に基づいて取得した有形資産、負債、無形資産に割り当てます。これらの公正価値を超える超過購入価格は、のれんとして記録されます。取得した無形資産に割り当てられる公正価値は、経営陣が提供する見積もりと仮定に基づく評価によって裏付けられています。特定の大規模な買収では、経営陣は評価プロセスを支援するために鑑定士を雇います。
2022年3月15日、当社はピレウス銀行の商人買収事業(「PBMA」)の買収を完了しました。この買収には、ギリシャ全土の17万の商人の205,000台のPOS端末と、ピレウス銀行のオンライン商人獲得事業が含まれ、ユーロネットのオムニチャネル決済戦略が拡大します。ユーロネットのオムニチャネル決済戦略は、同社が独自の技術を使用して、現金、カードベースの獲得ソリューション、代替支払い取得、オンライン買収、トークン化された支払いサービス、その他の決済製品を提供するものです。さらに、この買収には、ピレウス銀行とユーロネットの間の長期的な商業的枠組み契約が含まれます。これには、共同での商品流通、処理、顧客紹介が含まれます。
購入価格は3億1,780万ユーロ、つまり約3億5,060万ドルでした。これには、決算時に支払われた3億3,100万ドルの現金、余剰運転資本として支払われた440万ドルの現金、および商業的枠組み契約に概説されている業績目標を条件とする10年間の収益のための推定偶発的対価1,520万ドルが含まれます。条件付対価は、商業的枠組み協定の10年間に受け取った正味手数料収入の割合に関するもので、本契約に基づく契約上の最大対価額はありません。
買収は米国会計基準に基づく企業結合として計上されており、経営成績は買収日から電子資金振替処理セグメントに含まれています。
次の表は、当社が決定した公正価値に基づいて、PBMAのユーロネット・マーチャント・サービス(EMS)の資産と負債に割り当てられた最終的な公正価値を示しています。公正価値を決定するための評価プロセスが完了しました。2022年12月31日に終了した年度について、当社は、買収の発効時点で存在していた事実と状況を反映するように測定期間を調整しました。これらの調整には主に、440万ドルの余剰運転資本に関連する未払費用およびその他の流動負債の調整、およびその他の重要でない調整が含まれていました。
8 |
(百万単位) |
|
2022年3月15日現在 |
||
その他の流動資産 |
|
$ |
1.8 |
|
決済資産 |
|
|||
資産と設備 |
|
|||
無形資産 |
|
|||
取得した総資産 |
|
$ |
207.6 |
|
|
|
|
||
買掛金勘定 |
|
$ |
(2.1 |
) |
決済負債 |
(65.9 |
) | ||
未払費用およびその他の流動負債 |
(1.3 |
) | ||
繰延収益 |
(0.3 |
) | ||
その他の長期負債 |
|
(0.1 |
) | |
引き受けた負債総額 |
|
$ |
69.7 |
|
|
|
|
||
グッドウィル |
|
212.7 |
||
|
|
|
||
取得した純資産 |
|
$ |
350.6 |
無形資産の公正価値測定は、市場では観察できない重要なインプットに基づいており、公正価値階層内のレベル3の測定値を表しています。レベル3のインプットには、市場参加者がこれらの資産を評価する際に使用する割引率、収益とキャッシュフローの予測、顧客減少率などが含まれます。
当社は、15年間にわたって定額で償却される公正価値の1億1,220万ドルの顧客関係無形資産と、10年間にわたって定額で償却される1,030万ドルの契約関連の無形資産を買収しました。
買収により生じた2億1,270万ドル相当ののれんは、電子資金振替処理セグメントに含まれていました。のれんを構成する要因には、PBMA事業と個別承認の対象とならない無形資産を組み合わせることによる相乗効果が含まれます。この買収に関連するのれんと無形資産は、税務上控除できます。
PBMAの業績は、2022年3月16日から始まる電子資金振替処理事業セグメントの一部として、当社の連結経営成績に含まれています。買収日から2022年9月30日までの期間、PBMAの収益は6,380万ドルでした。PBMAは、2023年9月30日に終了した3か月と9か月で4,230万ドルと9,850万ドルの収益を上げました。PBMA事業は、第2四半期と第3四半期の観光シーズン中の取引量の増加の影響を受けます。
9 |
現在
|
||||||||
(百万単位)
|
9月30日
2023
|
12月31日
2022
|
||||||
決済資産:
|
||||||||
決済現金および現金同等物
|
$
|
|
$
|
|
||||
決済制限付き現金
|
|
|
||||||
売掛金、$の信用損失を差し引いたもの
|
|
|
||||||
前払費用およびその他の流動資産
|
|
|
||||||
決済資産総額
|
$
|
|
$
|
|
||||
和解義務:
|
||||||||
買掛金勘定
|
$
|
|
$
|
|
||||
未払費用およびその他の流動負債
|
|
|
||||||
和解義務の合計
|
$
|
|
$
|
|
現在
|
|
|||||||||||||||
(百万単位)
|
9月30日
2023
|
|
12月31日
2022
|
|
9月30日
2022
|
|
12月31日
2021
|
|
||||||||
現金および現金同等物
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||
制限付き現金
|
|
|
|
|
||||||||||||
ATM、現金
|
|
|
|
|
||||||||||||
決済現金および現金同等物
|
|
|
|
|
||||||||||||
決済制限付き現金
|
|
|
|
|
||||||||||||
現金および現金同等物および期末制限付現金
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
(5) 株主資本
一株当たり利益 (損失)
1株当たりの基本利益(損失)は、普通株主が利用できる利益(損失)を、それぞれの期間に発行された普通株式の加重平均数で割って計算されています。希薄化後の1株当たり利益(損失)は、普通株主が利用できる利益(損失)を、会社の普通株式を購入するオプションの潜在的な希薄化、制限付株式単位の権利確定、および会社の転換社債の想定される換算(そのような転換が希薄化される場合)を調整した後、それぞれの期間に発行された加重平均株式で割ることによって計算されています。
10 |
(百万単位) | 3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||
|
2023
|
|
2022
|
|
|
|
2023
|
|
|
|
2022
|
||||
計算希薄化後の収益の:
|
|||||||||||||||
純利益
|
$ |
|
$ |
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|||
追加:転換社債の想定転換による利息、税引後
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
希薄化後の1株当たり利益の計算による純利益
|
$ |
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|
|
$
|
|
|||
希薄化後の加重平均発行済株式の計算:
|
|||||||||||||||
基本加重平均発行済株式数
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ストックオプションの行使と制限付株式ユニットの権利確定による株式の増加
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
転換社債の想定転換による株式の増加
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
希釈加重平均発行済株数
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
この表には、期間中に発行された会社の加重平均普通株式を希薄化するすべてのストックオプションと制限付株式ユニットが含まれています。希薄化後の1株当たり利益の計算には、2023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ約360万株と270万株、2022年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ330万株と280万株である会社の加重平均発行済普通株式を希薄化しないストックオプションまたは制限付株式単位の株式は含まれていません。
ユーロネットは、2019年3月18日に2049年3月満期の転換社債(「転換社債」)を発行しました。転換社債には現在、転換時に負債の元本と元本を超える転換価値(「転換プレミアム」)を、現金またはユーロネットの普通株式またはその組み合わせで、会社の選択で決済することを要求する決済機能があります。当社は、元本価値を現金で支払い、転換プレミアムとして普通株式を発行することにより、これらの債券の転換を決済する意向を表明しています。ただし、ASU 2020-06を採用した後、転換社債の転換のために想定される280万株の増分株式を、市場価格のトリガーが満たされているかどうかにかかわらず、希薄化可能な場合は希薄化による1株当たり利益の計算に含める必要があります。したがって、転換社債を含めることが希薄化されている場合、希薄化後の1株当たり利益の計算に含まれていました。市場価格が1株あたり188.73ドルの転換価格を超えるほど、希薄化効果が高まります。転換社債の詳細については、連結財務諸表の注記9「負債」を参照してください。
株式買戻し
2021年12月8日、当社は、2023年12月8日までに最大3億ドル相当の普通株式を買い戻すが、500万株以下の普通株式を買い戻す買戻しプログラムを実施しました。2022年9月13日、当社は最大$まで買い戻すための買戻しプログラムを実施しました
その他の包括損失の累計
その他の包括的損失の累積は、すべて外貨換算調整です。当社は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ6,100万ドルと(3,010万ドル)、2022年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ(1億50万ドル)と2億990万ドルの外貨換算調整を記録しました。2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月と9か月間、外貨換算調整が連結損益計算書に再分類されることはありませんでした。
11 |
(百万単位)
|
取得済み
無形資産
資産
|
グッドウィル
|
合計
無形資産
資産
|
|||||||||
現在の残高 2022年12月31日
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||
増加 (減少):
|
|
|
|
|||||||||
買収
|
|
|
|
|||||||||
償却
|
(
|
) |
|
(
|
) | |||||||
外貨為替レートの変更
|
(
|
) |
(
|
) |
(
|
) | ||||||
現在の残高 2023年9月30日
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
2023年9月30日現在ののれん残高の合計8億1,780万ドルのうち、3億7,820万ドルは送金セグメントに関するもので、3億1,790万ドルです。 電子資金振替処理セグメントと残りに関連しています$
現在
|
||||||||
(百万単位)
|
9月30日
2023
|
2022年12月31日
|
||||||
未払費用
|
$
|
|
$
|
|
||||
デリバティブ負債
|
|
|
||||||
その他の未払税金 |
|
|
||||||
未払給与費用 |
|
|
||||||
キャピタルリース債務の現在の部分
|
|
|
||||||
合計
|
$
|
|
$
|
|
当社は、現金支払いが受領されたとき、または会社の業績に先立って支払われるべきときに、繰延収益を記録します。2023年9月30日に終了した9か月間の繰延収益残高の減少は、当社がまだ履行義務を履行していない今年度に受領した1億3,440万ドルの現金支払いが、認識された1億4510万ドルの収益によって相殺された結果です。
12 |
現在
|
|
|||||||
(百万単位)
|
2023年9月30日
|
|
2022年12月31日
|
|
||||
クレジットファシリティ:
|
||||||||
リボルビング・クレジット契約
|
$
|
|
$
|
|
||||
メモ:
|
||||||||
|
|
|
||||||
|
|
|
||||||
コミットされていない信用年齢エメnts
|
|
|||||||
|
|
|
||||||
その他の義務
|
|
|||||||
負債総額
|
|
|
||||||
未償却債務発行費用
|
(
|
) |
(
|
)
|
||||
負債の帳簿価額
|
|
|
||||||
短期債務と長期債務の現在の満期
|
(
|
) |
(
|
)
|
||||
長期債務義務
|
$
|
|
$
|
|
リボルビング・クレジット・ファシリティには、信用状の発行用に最大2億5000万ドル(1億5000万ドル)のサブリミット、米ドルのスイングラインローンには7,500万ドルのサブリミット、ユーロまたは英ポンドのスイングラインローンには7,500万ドルのサブリミットがあります。クレジットファシリティでは、英国ポンド、ユーロ、米ドルでの借入が可能です。一定の条件の下で、当社は、既存または新規の貸し手に追加のコミットメントを要求することで、クレジットファシリティを最大5億ドルまで増やすことができます。借入の手数料と利息は、会社の信用格付けによって異なり、信用状の手数料の場合は証拠金、利息の場合は契約で定義されている担保付きオーバーナイトファイナンス金利を超える証拠金に基づいており、ファシリティフィーを含むマージンは、会社が選択した1.00%から1.625%の範囲または基本金利です。会社の現在の信用格付けに基づくクレジットファシリティに基づく借入に適用されるマージンは、ファシリティフィーを含めて1.25%です。
本契約には、慣習的な肯定的および否定的な契約、債務不履行事象、および金融契約が含まれています。これには(すべてクレジットファシリティで定義されているとおり)、(i)クレジットファシリティで定義されている特定の状況に応じて、3.5から1.0から4.5から1.0の範囲を超えない連結総レバレッジ比率、および(ii)3.0対1.0以上の連結インタレストカバレッジ比率が含まれます。特定の慣習的な契約(クレジットファシリティで定義されている)を満たすことを条件として、会社は普通株式と負債を買い戻すことができます。当社は、2023年9月30日現在、すべての債務規約を遵守していました。
13 |
2023年6月27日、当社は、2023年11月30日までに期限が切れるATM用の金庫現金を提供することのみを目的として、2023年9月30日に全額引き落とされ未払いの3億ドルのアンコミットクレジット契約を締結しました。ローンには、担保付きオーバーナイト・ファイナンス金利(「SOFR」)に1.125%を加えた額に等しい年利がかかります。ローン開始日から2023年9月30日までの加重平均金利は6.33%でした。
2023年6月26日、当社は、ATMに金庫現金を提供することのみを目的として、2024年6月21日までに期限が切れる1億5000万ドルのアンコミット・ローン契約を締結しました。この契約は、2023年9月30日に全額引き落とされ、未払いとなっています。はローンはプライムレートローン、ブルームバーグ短期銀行利回り(「BSBY」)金利ローンですもっと
14 |
(10) デリバティブ商品とヘッジ活動
当社は、(i)米ドル以外の通貨での資金の回収または送金取引の決済、(ii)クロス通貨送金サービスの提供に関連して顧客に書かれたデリバティブ契約、および(iii)特定の外貨建てのその他の資産および負債ポジションに起因する外貨両替リスクにさらされています。当社は、外貨為替レートの変動に関連するリスクを最小限に抑えるために、主に外貨先渡しとクロス通貨スワップの外貨デリバティブ契約を締結しています。会社の方針として、これらの活動に使用されるデリバティブ商品は経済的ヘッジであり、ASC 815ではヘッジとして指定されていません。これは主に、契約期間が比較的短いか、為替レートの変動の影響がデリバティブ商品と取引の両方の収益に同時に反映され、相殺効果があるためです。
外貨両替契約-RIA事業と法人
米国では、当社は短期間の外貨先渡契約を使用しており、一般的に満期は最大です
さらに、当社は、米ドル以外の通貨で支払われる特定の短期借入における為替レートの変動を相殺するために、通常は数日から1年未満で満期を迎える先渡契約を使用しています。当社には、2023年9月30日および2022年12月31日現在、想定額がそれぞれ3億2,550万ドルと2億2840万ドルの外貨先渡契約があり、主にユーロ建てでした。
15 |
外貨両替契約-XEオペレーション
xeは、主に個人や中小企業で構成される取引相手と外貨先渡契約やクロス通貨スワップなどのデリバティブ商品を作成し、事業の一環としてこの活動から通貨マージンを引き出します。xeは、顧客契約から生じる外貨エクスポージャーを集約し、確立された金融機関の取引相手と相殺契約を締結することにより、結果として生じる純通貨リスクをヘッジします。xeのポジションポートフォリオ全体からの外国為替収益は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ2,220万ドルと6,380万ドル、2022年の同時期でそれぞれ2,230万ドルと6,650万ドルでした。当社のXE事業で使用されているデリバティブ契約はすべて経済的ヘッジであり、ASC 815ではヘッジとして指定されていません。これらのデリバティブ契約の期間は、通常1年未満です。
xeのポジションポートフォリオ全体の公正価値は、とりわけ市場の動きや顧客契約状況の変化に基づいて、期間ごとに大きく変化する可能性があります。xeは、取引相手の信用リスク(取引相手が債務不履行に陥り、契約条件に従って支払いを行わないリスク)を個々の取引相手ベースで管理します。担保の転記要件を伴う契約を締結したり、契約締結前に財務評価を実施したり、取引相手の業績を定期的に評価したり、適格な取引相手の多様なポートフォリオを維持したりすることで、このリスクを軽減します。xeは、取引相手の債務不履行による重大な損失は予想していません。
2023年9月30日および2022年12月31日の時点で、当社がXE事業において保有していた外貨デリバティブ顧客契約の想定米ドル相当額の合計はドルでした。
アセットデリバティブ
|
負債デリバティブ
|
|||||||||||||||||||
公正価値
|
公正価値
|
|||||||||||||||||||
(百万単位)
|
貸借対照表の場所
|
2023年9月30日
|
2022年12月31日
|
貸借対照表の場所
|
2023年9月30日
|
2022年12月31日
|
||||||||||||||
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ
|
||||||||||||||||||||
外貨両替契約
|
その他の流動資産
|
$
|
|
|
$
|
|
|
その他の流動負債 |
$
|
(
|
) |
$
|
(
|
)
|
現在 2023年9月30日
|
認識資産の総額
|
連結貸借対照表の相殺総額
|
連結貸借対照表に表示されている正味金額
|
デリバティブは連結貸借対照表に相殺されません
|
純金額
|
|||||||||||||||
マスターネッティング契約または類似の契約の対象となるデリバティブ
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|
|||||
現在 2022年12月31日
|
||||||||||||||||||||
マスターネッティング契約または類似の契約の対象となるデリバティブ
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
16 |
現在 2023年9月30日
|
認識負債の総額
|
連結貸借対照表の相殺総額
|
連結貸借対照表に表示されている正味金額
|
デリバティブは連結貸借対照表に相殺されません
|
純金額
|
|||||||||||||||
マスターネッティング契約または類似の契約の対象となるデリバティブ
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|
$
|
(
|
) | |||||
現在 2022年12月31日
|
||||||||||||||||||||
マスターネッティング契約または類似の契約の対象となるデリバティブ
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
デリバティブ契約の収益として計上された(損失)の金額(a)
|
|
|||||||||||||||||
デリバティブ契約の収益に計上された利益(損失)の場所
|
3 か月が終了
9月30日 |
|
9 か月が終了
9月30日 |
|
||||||||||||||
(百万単位)
|
2023
|
2022
|
|
2023
|
|
2022
|
|
|||||||||||
外貨両替契約-RIAオペレーション
|
外貨両替(損失)、純額
|
$
|
(
|
) |
$
|
(
|
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) |
|
17 |
|
現在 2023年9月30日
|
|||||||||||||||||
(百万単位)
|
貸借対照表分類
|
レベル 1
|
レベル 2
|
レベル 3
|
合計
|
|||||||||||||
資産
|
||||||||||||||||||
外貨両替契約
|
その他の流動資産
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
|||||
負債
|
||||||||||||||||||
外貨両替契約
|
その他の流動負債
|
$
|
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|
$
|
(
|
) |
|
現在 2022年12月31日
|
|||||||||||||||||
(百万単位)
|
貸借対照表分類
|
レベル 1
|
レベル 2
|
レベル 3
|
合計
|
|||||||||||||
資産
|
||||||||||||||||||
外貨両替契約
|
その他の流動資産
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
$
|
|
|
|||||
負債
|
||||||||||||||||||
外貨両替契約
|
その他の流動負債
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|
$
|
(
|
)
|
当社の報告対象事業セグメントは、ASCトピック280、セグメント報告(「ASC 280」)に従って決定されています。当社は現在、次の3つの報告対象事業セグメントで事業を展開しています。
1)電子資金振替処理部門を通じて、当社はヨーロッパ、中東、アフリカ、アジア太平洋、米国のATMおよびPOS端末ネットワークの取引を処理します。ユーロネットは、ATMの現金引き出しおよび入金サービス、ATMネットワーク参加、アウトソーシングされたATMおよびPOS管理ソリューション、クレジット、デビットカード、プリペイドカードのアウトソーシング、動的通貨換算、国内および国際サーチャージ、その他の付加価値サービスで構成される包括的な電子決済ソリューションを提供しています。このセグメントを通じて、当社は電子決済および取引配信システム用の統合電子金融取引ソフトウェアソリューションも提供しています。
18 |
2)Euronetは、ePayセグメントを通じて、ヨーロッパ、中東、アジア太平洋、南米、北米のPOS端末ネットワークを通じて、電子決済商品の配布、処理、回収サービス、およびプリペイドモバイルエアタイムを提供しています。ePayセグメントは、ヨーロッパでバウチャーや物理的なギフト配送サービスも提供しています。
3)送金セグメントを通じて、ユーロネットは、主にRia、IME、AFEX、xeというブランド名で消費者から消費者へのグローバルな送金サービスと、xeというブランド名でグローバルな口座間送金サービスを提供しています。当社は、送付代理店、会社所有の店舗、会社所有のウェブサイト、およびモバイルアプリケーションのネットワークを通じて、RiaおよびIMEというブランド名でサービスを提供し、世界規模の通信員ネットワークを通じて送金を行っています。xeは外貨両替情報の提供者であり、通貨データWebサイトで送金サービスを提供しています。同社はまた、顧客への請求書支払いサービス(主に米国)、マネーオーダーやプリペイドデビットカードなどの支払い方法、さまざまな発行済み小切手の包括的な小切手換金サービス、競争力のある外貨両替サービスとプリペイドモバイルチャージも提供しています。さらに、xeは中小企業に現金管理ソリューションと外貨リスク管理サービスを提供しています。
さらに、当社は、営業外活動、株式ベースの報酬費用、特定のセグメント間の排除、および管理部門「企業サービス、排除およびその他」における企業およびその他の管理サービスの提供費用を計上しています。これらのサービスは、会社の報告対象事業セグメントと直接識別できるものではありません。
|
にとって 9月30日に終了した3か月間 2023
|
|||||||||||||||||||
(百万単位)
|
EFT
処理中
|
ePay
|
マネー
転送
|
コーポレートサービス、
エリミネーション
およびその他
|
統合されました
|
|||||||||||||||
総収入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||||||||
営業経費:
|
||||||||||||||||||||
減価償却費を除いた直接運営費
|
|
|
|
(
|
) |
|
||||||||||||||
給与と福利厚生
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
販売、一般および管理
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
減価償却と償却
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業費用の合計
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業利益 (損失)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
にとって 9月30日に終了した3か月間 2022
|
||||||||||||||||||||
(百万単位)
|
EFT
処理中
|
ePay
|
マネー
転送
|
コーポレートサービス、
エリミネーション
およびその他
|
統合されました
|
|||||||||||||||
総収入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
|||||||||
営業経費:
|
||||||||||||||||||||
減価償却費を除いた直接運営費
|
|
|
|
(
|
)
|
|
||||||||||||||
給与と福利厚生
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
販売、一般および管理
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
減価償却と償却
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業費用の合計
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業利益 (損失)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
)
|
$
|
|
19 |
|
にとって 9月30日に終了した9か月間 2023
|
|||||||||||||||||||
(百万単位)
|
EFT
処理中
|
ePay
|
マネー
転送
|
コーポレートサービス、
エリミネーション
およびその他
|
統合されました
|
|||||||||||||||
総収入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||||||||
営業経費:
|
||||||||||||||||||||
減価償却費を除いた直接運営費
|
|
|
|
(
|
) |
|
||||||||||||||
給与と福利厚生
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
販売、一般および管理
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
減価償却と償却
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業費用の合計
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業利益 (損失)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|
にとって 9月30日に終了した9か月間 2022
|
|||||||||||||||||||
(百万単位)
|
EFT
処理中
|
ePay
|
マネー
転送
|
コーポレートサービス、
エリミネーション
およびその他
|
統合されました
|
|||||||||||||||
総収入
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
|||||||||
営業経費:
|
||||||||||||||||||||
減価償却費を除いた直接運営費
|
|
|
|
(
|
) |
|
||||||||||||||
給与と福利厚生
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
販売、一般および管理
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
減価償却と償却
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業費用の合計
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
営業利益 (損失)
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
(
|
) |
$
|
|
現在の総資産
|
|||||||
(に 数百万)
|
2023年9月30日
|
2022年12月31日
|
|||||
電子資金振替処理
|
$
|
|
$
|
|
|||
ePay
|
|
|
|||||
送金
|
|
|
|||||
コーポレートサービス、エリミネーション、その他
|
|
|
|||||
合計
|
$
|
|
$
|
|
|
20 |
の収入 9月30日に終了した3か月間 2023
|
の収入 9月30日に終了した9か月間 2023
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
(インチ 数百万)
|
EFT
処理中
|
ePay
|
マネー
転送
|
合計
|
EFT
処理中
|
ePay
|
マネー
転送
|
合計
|
||||||||||||||||||||||||
ヨーロッパ
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||||||
北アメリカ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
アジアパシフィック
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
その他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
エリミネーション
|
|
|
|
(
|
) |
|
|
|
(
|
) | ||||||||||||||||||||||
合計
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
の収入 9月30日に終了した3か月間 2022
|
の収入 9月30日に終了した9か月間 2022
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
(に 数百万)
|
EFT
処理中
|
ePay
|
マネー
転送
|
合計
|
EFT
処理中
|
ePay
|
マネー
転送
|
合計
|
||||||||||||||||||||||||
ヨーロッパ
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
||||||||||||||||
北アメリカ
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
アジアパシフィック
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
その他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||
エリミネーション
|
|
|
|
(
|
) |
|
|
|
(
|
) | ||||||||||||||||||||||
合計
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
$
|
|
会社の実効所得税率は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ29.2%と30.6%でしたが、2022年9月30日に終了した3か月と9か月はそれぞれ31.1%と33.5%でした。2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の会社の実効所得税率は、適用される法定所得税率よりも高かった
(14) コミットメント
21 |
22 |
ほとんどのリースには更新オプションがあり、更新条件によってリース期間を延長することができます。リース更新オプションの行使は、会社の独自の裁量に委ねられています。資産の減価償却期間と借地権の改善は、予想されるリース条件によって制限されます。また、当社には、ATMサイトのリースのほとんどについて一方的な解約権があります。当社は解約オプションを行使しないという合理的な確信はないので、p短期リース免除の対象となる解約オプション付きのATMサイトリースの支払いは、発生した期間に費用が発生し、対応するリースは使用権、リース資産およびリース負債残高から除外されます。 会社のリース契約には、リース場所の使用から生み出される収益に基づく変動賃貸料が含まれ、特定のリースには、インフレに合わせて定期的に調整される賃貸料が含まれます。変動リース支払いは、それらの支払いが評価されるリース契約上の出来事、活動、または状況が発生した場合に認識され、使用権、資産、リース負債残高から除外されます。リース契約には、重要な残存価値保証や重要な制限条項は含まれていません。
将来の最低リース料額
キャンセル不可のオペレーティングリース(最初のリース期間が1年を超える)に基づく将来の最低リース支払い額は2023年9月30日は:
現在 2023年9月30日
|
|||
リース負債の満期 (百万単位)
|
オペレーティングリース(1)
|
||
残りの部分の 2023
|
$
|
|
|
2024
|
|
||
2025
|
|
||
2026
|
|
||
2027
|
|
||
その後
|
|
||
リース料総額
|
$
|
|
|
控える:帰属
|
(
|
) | |
リース負債の現在価値
|
$
|
|
(1) オペレーティングリースの支払いには、オペレーティングリース契約に基づく会社の現在の固定義務が反映されます。
23 |
リース費用
(百万単位)
|
損益計算書分類
|
||||||||||||||||
オペレーティングリース費用
|
販売、一般管理費、および直接運営費
|
$ | $ | ||||||||||||||
短期および変動リース費用
|
販売、一般管理費、および直接運営費
|
||||||||||||||||
リース費用の合計
|
$ | $ |
オペレーティングリースのリース期間と割引率
|
現在 2023年9月30日
|
||
加重平均残存リース期間(年)
|
|
||
W8-平均割引率
|
|
%
|
その他の情報(百万単位)
|
9 か月が終了
2023年9月30日
|
9 か月が終了
2022年9月30日
|
|
|||||
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われた現金(a)
|
$
|
|
$
|
|
|
|||
ROU資産の取得から生じるリース負債に関する補足的な非現金情報:
|
||||||||
新しいオペレーティングリース負債と引き換えに取得したROU資産
|
$
|
|
$
|
|
|
24 |
25 |
Euronetは、世界をリードする金融技術ソリューションおよび決済プロバイダーです。私たちは、金融機関、小売業者、サービスプロバイダー、個人消費者に、支払いと取引の処理と流通のソリューションを提供しています。当社の主な製品には、包括的なATM、販売時点管理(「POS」)、カードアウトソーシング、カード発行および加盟店獲得サービス、ソフトウェアソリューション、プリペイドモバイルエアタイムの電子配信、マネージドサービスおよびその他の電子決済製品、外貨両替サービス、グローバル送金サービスが含まれます。私たちは次の3つのセグメントで事業を展開しています:
1)電子資金振替処理セグメントは、ヨーロッパ、中東、アフリカ、アジア太平洋、米国の51,496台のATMと約637,000台のPOS端末のネットワークで取引を処理します。私たちは、ATMの現金引き出しおよび入金サービス、ATMネットワーク参加、アウトソーシングされたATMおよびPOS管理ソリューション、クレジット、デビットカード、プリペイドカードのアウトソーシング、DCC、国内外のサーチャージ、その他の付加価値サービスで構成される包括的な電子決済ソリューションを提供しています。このセグメントを通じて、電子決済および取引配信システム用の統合電子金融取引ソフトウェアソリューションも提供しています。
2)ヨーロッパ、中東、アジア太平洋、北米、南米の約81万台のPOS端末のネットワークを通じて、電子決済商品とプリペイドモバイルエアタイムの流通、処理、回収サービスを提供するePayセグメント。また、ヨーロッパではバウチャーや現物贈答品発送サービスも提供しています。
3)主にRia、IME、AFEX、xeというブランド名で消費者から消費者へのグローバルな送金サービスと、xeというブランド名でグローバルな口座間送金サービスを提供する送金セグメント。私たちは、送付代理店、会社所有の店舗、当社のウェブサイト、モバイルアプリケーションのネットワークを通じて、RiaとIMEというブランド名でサービスを提供し、約54万か所を含む世界規模の特派員ネットワークを通じて送金を行っています。xeは外貨両替情報の提供者であり、通貨データWebサイトで送金サービスを提供しています。送金に加えて、請求書支払いサービス(主に米国)、マネーオーダーやプリペイドデビットカードなどの支払い方法、発行されたさまざまな小切手の包括的な小切手換金サービス、競争力のある外貨両替サービスとプリペイドモバイルチャージも提供しています。私たちはxeブランドを通じて、中小企業に現金管理ソリューションと外貨リスク管理サービスを提供しています。
私たちは 六 ヨーロッパの加工センター、 五 アジア太平洋地域と二 北米で。私たちは 36 ヨーロッパの主要事務所、 14 アジア太平洋地域では、 10 北米では、 三 中東では、 二 南アメリカと 一 アフリカで。当社のエグゼクティブオフィスは、米国カンザス州リーウッドにあります。おおよそのサイズでイーリー 75% 私たちの 米ドル以外の通貨建ての収入。外貨の為替レートに大幅な変動があると当社の業績に大きな影響を与える可能性があります(詳細については、アイテムを参照してください 1A-終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書のリスク要因 2022年12月31日).
収入源とキャッシュフロー
ユーロネット主にATMの管理手数料、取引手数料、手数料、外貨両替証拠金から収益と収入を得ています。各事業セグメントの収益源は以下のとおりです。
電子資金振替処理セグメント— 2023年9月30日に終了した3か月と9か月の連結総収益の約35%と30%を占める電子資金振替処理セグメントの収益は、独自のATMネットワーク上でカード所有者が行う取引に請求する手数料、ATMの運営、アウトソーシングおよび国境を越えた買収契約に基づくデビットカードとクレジットカードの処理について顧客に請求する固定管理手数料と取引手数料、DCCの外貨両替マージンから得られます。取引、国内および国際サーチャージ、外貨の調達、および広告、プリペイド通信リチャージ、請求書の支払い、ATM経由での送金などのその他の付加価値サービス。このセグメントの収益は、カードレス決済、紙幣リサイクル、税金還付サービス、ライセンス料、専門サービス、独自のアプリケーションソフトウェアの保守料、および関連ハードウェアの販売からも得られます。
26 |
27 |
28 |
|
の収入 3 か月が終了
9月30日
|
前年比の変化
|
終了した9か月間の収益 9月30日 |
前年比の変化 | |||||||||||||||||||||||||||
(百万単位の金額)
|
2023
|
2022
|
増やす
金額
|
増加
パーセント
|
2023 | 2022 |
増やす
金額
|
増加
(減少)
パーセント
|
|||||||||||||||||||||||
電子資金振替処理
|
$
|
345.8
|
$
|
319.5
|
$
|
26.3
|
8
|
%
|
$ | 820.4 | $ | 714.1 | $ | 106.3 | 15 | % | |||||||||||||||
ePay
|
264.5
|
248.9
|
15.6
|
6
|
% | 765.7 |
712.4 | 53.3 | 7 | % | |||||||||||||||||||||
送金
|
395.9
|
364.9
|
31.0
|
8
|
%
|
1,150.1 |
1,072.4 |
77.7 |
7 | % | |||||||||||||||||||||
合計
|
1,006.2
|
933.3
|
72.9
|
8
|
% | 2,736.2 |
2,498.9 | 237.3 |
9 |
% | |||||||||||||||||||||
コーポレートサービス、エリミネーション、その他
|
(2.2
|
) |
(2.0
|
) |
(0.2
|
) |
10
|
%
|
(5.9 | ) | (5.8 | ) | (0.1 | ) | 2 | % | |||||||||||||||
合計
|
$
|
1,004.0
|
$
|
931.3
|
$
|
72.7
|
8
|
%
|
$ | 2,730.3 | $ | 2,493.1 | $ | 237.2 |
10 |
% |
|
営業利益 (損失)のための 3 か月が終了 9月30日
|
前年比の変化
|
営業利益 (損失) のための 9 か月が終了 9月30日 | 前年比の変化 | |||||||||||||||||||||||||||
(ドル金額 数百万)
|
2023
|
2022
|
増加 (減少)
金額
|
増加 (減少)
パーセント
|
2023 | 2022 |
増加 (減少)
金額
|
増加
パーセント
|
|||||||||||||||||||||||
電子資金振替処理
|
$
|
104.8
|
$
|
116.4
|
$
|
(11.6
|
) |
(10)
|
%
|
$ | 180.8 | $ | 164.9 | $ | 15.9 | 10 | % | ||||||||||||||
ePay
|
28.3
|
29.1
|
(0.8
|
) |
(3)
|
% | 82.6 | 79.6 | 3.0 | 4 |
% | ||||||||||||||||||||
送金
|
53.7
|
40.7
|
13.0
|
32
|
%
|
133.5 |
114.6 | 18.9 |
16 | % | |||||||||||||||||||||
合計
|
186.8
|
186.2
|
0.6
|
0
|
%
|
396.9 | 359.1 |
37.8 | 11 | % | |||||||||||||||||||||
コーポレートサービス、エリミネーション、その他
|
(19.8
|
) |
(17.7
|
) |
(2.1
|
) |
12
|
%
|
(61.7 | ) | (52.8 | ) |
(8.9 |
) | 17 | % | |||||||||||||||
合計
|
$
|
167.0
|
$
|
168.5
|
$
|
(1.5
|
) |
(1)
|
%
|
$ | 335.2 | $ | 306.3 | $ | 28.9 |
9 | % |
29 |
平均翻訳レート
9 か月が終了 9月30日
|
|||||||||||||||||||||||
通貨(外貨あたりのドル)
|
2023 |
2022 |
増加
(減少)
パーセント
|
||||||||||||||||||||
オーストラリアドル
|
$ | 0.6687 | $ | 0.7074 | (5) |
% | |||||||||||||||||
英国ポンド
|
$ | $ | $ | 1.2440 |
$ | 1.2585 |
(1) | % | |||||||||||||||
カナダドル
|
$ | $ | $ | 0.7433 | $ | 0.7798 | (5) | % | |||||||||||||||
ユーロ
|
$ | $ | $ | 1.0829 | $ | 1.0650 | 2 | % | |||||||||||||||
ハンガリー・フォリント
|
$ | $ | $ | 0.0028 | $ | 0.0028 | 2 | % | |||||||||||||||
インドルピー
|
$ | $ | $ | 0.0121 | $ | 0.0129 | (6) | % | |||||||||||||||
マレーシア・リンギット
|
$ | $ | $ | 0.2219 | $ | 0.2307 | (4) | % | |||||||||||||||
ニュージーランドドル
|
$ | $ | $ | 0.6174 | $ | 0.6469 | (5) | % | |||||||||||||||
ポーランドズロチ
|
$ | $ | 14 | $ | 0.2366 | $ | 0.2286 | 3 | % |
30 |
|
3 か月が終了 9月30日
|
前年比の変化
|
9 か月が終了 9月30日 |
前年比の変化 | |||||||||||||||||||||||||||
(ドル金額 数百万)
|
2023
|
2022
|
増加
(減少)
金額
|
増加
(減少) パーセント
|
2023 | 2022 |
増加
(減少)
金額
|
増加
(減少) パーセント
|
|||||||||||||||||||||||
総収入
|
$
|
345.8
|
$
|
319.5
|
$
|
26.3
|
8
|
%
|
$ | 820.4 | $ | 714.1 | $ | 106.3 | 15 | % | |||||||||||||||
営業経費:
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||
直接運営費
|
165.7
|
137.8
|
27.9
|
20
|
%
|
426.8 | 354.9 |
71.9 |
20 | % | |||||||||||||||||||||
給与と福利厚生
|
35.2
|
30.0
|
5.2
|
17
|
%
|
93.5 |
82.9 |
10.6 |
13 | % | |||||||||||||||||||||
販売、一般および管理
|
16.2
|
12.2
|
4.0
|
33
|
%
|
48.9 | 40.3 |
8.6 |
21 | % | |||||||||||||||||||||
減価償却と償却
|
23.9
|
23.1
|
0.8
|
3
|
%
|
70.4 | 71.1 |
(0.7 |
) | (1) | % | ||||||||||||||||||||
営業費用の合計
|
241.0
|
203.1
|
37.9
|
19
|
%
|
639.6 | 549.2 |
90.4 |
16 | % | |||||||||||||||||||||
営業利益
|
$
|
104.8
|
$
|
116.4
|
$
|
(11.6
|
) |
(10)
|
% | $ | 180.8 | $ | 164.9 | $ | 15.9 | 10 | % | ||||||||||||||
処理されたトランザクション(数百万)
|
2,231
|
1,733
|
498
|
29
|
%
|
6,103 | 4,634 |
1,469 |
32 | % | |||||||||||||||||||||
現在アクティブなATM 9月30日
|
51,496
|
49,617
|
1,879
|
4
|
%
|
51,496 | 49,617 |
1,879 |
4 | % | |||||||||||||||||||||
アクティブなATMの平均値
|
51,865
|
50,411
|
1,454
|
3
|
%
|
49,479 | 47,581 |
1,898 |
4 | % |
31 |
32 |
|
3 か月が終了 9月30日
|
前年比の変化
|
9 か月が終了 9月30日 | 前年比の変化 | |||||||||||||||||||||||||||
(ドル金額 数百万)
|
2023
|
2022
|
金額の増加 (減少)
|
増加
(減少) パーセント
|
2023 | 2022 |
金額の増加 (減少) |
増加
(減少) パーセント
|
|||||||||||||||||||||||
総収入
|
$
|
264.5
|
$
|
248.9
|
$
|
15.6
|
6
|
%
|
$ | 765.7 | $ | 712.4 | $ | 53.3 | 7 | % | |||||||||||||||
営業経費:
|
|
|
|||||||||||||||||||||||||||||
直接運営費
|
201.3
|
190.1
|
11.2
|
6
|
%
|
583.6 |
542.1 | 41.5 |
8 | % | |||||||||||||||||||||
給与と福利厚生
|
23.4
|
19.8
|
3.6
|
18
|
%
|
66.8 | 59.8 | 7.0 |
12 | % | |||||||||||||||||||||
販売、一般および管理
|
9.7
|
8.5
|
1.2
|
14
|
%
|
27.6 |
26.2 | 1.4 |
5 | % | |||||||||||||||||||||
減価償却と償却
|
1.8
|
1.4
|
0.4
|
29
|
%
|
5.1 | 4.7 | 0.4 |
9 | % | |||||||||||||||||||||
営業費用の合計
|
236.2
|
219.8
|
16.4
|
7
|
%
|
683.1 |
632.8 | 50.3 |
8 | % | |||||||||||||||||||||
営業利益
|
$
|
28.3
|
$
|
29.1
|
$
|
(0.8
|
) |
(3)
|
% | $ | 82.6 | $ | 79.6 |
$ | 3.0 | 4 | % | ||||||||||||||
取引価格シード(分)ライオン)
|
925
|
915
|
10
|
1
|
%
|
2,883 |
2,895 | (12 | ) | (0) | % |
33 |
34 |
|
前年比の変化 | 9 か月が終了 9月30日 | 前年比の変化 | ||||||||||||||||||||||||||||
(ドル金額 数百万)
|
2022 | 2023 | 2022 | 金額の増加 (減少) | 増加(減少)パーセント | ||||||||||||||||||||||||||
総収入
|
$ | 1,150.1 | $ | 1,072.4 | $ | 77.7 | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
営業経費:
|
|||||||||||||||||||||||||||||||
直接運営費
|
211.9 | 200.1 | 11.8 | 621.9 |
593.6 |
28.3 |
5 | % | |||||||||||||||||||||||
給与と福利厚生
|
8.0 | 230.4 |
204.9 |
25.5 |
12 |
% | |||||||||||||||||||||||||
販売、一般および管理
|
(0.6 | ) | 140.7 |
133.6 |
7.1 |
5 |
% | ||||||||||||||||||||||||
減価償却と償却
|
(1.2 | ) | 23.6 |
25.7 |
(2.1 |
) | (8) |
% | |||||||||||||||||||||||
営業費用の合計
|
18.0 | 1,016.6 |
957.8 |
58.8 |
6 |
% | |||||||||||||||||||||||||
営業利益
|
$ | 133.5 |
$ | 114.6 |
$ | 18.9 | 16 |
% | |||||||||||||||||||||||
処理されたトランザクション(数百万)
|
2.9 | 119.2 |
108.5 |
10.7 |
10 |
% |
35 |
3 か月が終了 9月30日
|
|
前年比の変化
|
|
9 か月が終了 9月30日 |
|
|
前年比の変化 |
|
|
|||||||||||||||||||||||
(ドル金額 数百万)
|
2023 | 2022 |
増加 (減少)
金額
|
増加 (減少)
パーセント
|
|
2023
|
|
|
2022
|
|
|
増加 (減少)
金額
|
|
|
増加 (減少)
パーセント
|
|
|
|||||||||||||||
給与と福利厚生
|
$
|
17.4
|
$
|
15.0
|
|
$
|
2.4
|
16
|
% | $ | 54.2 | $ | 45.0 | $ | 9.2 | 20 | % | |||||||||||||||
販売、一般および管理
|
2.3
|
|
2.6
|
|
(0.3
|
) |
(12)
|
% | 7.2 |
7.5 | (0.3 | ) | (4 | ) | ||||||||||||||||||
減価償却と償却
|
0.1
|
|
0.1
|
|
—
|
—
|
0.3 |
0.3 |
— | — | ||||||||||||||||||||||
営業費用の合計
|
$
|
19.8
|
|
$
|
17.7
|
|
$
|
2.1
|
12
|
% | $ | 61.7 | $ | 52.8 | $ | 8.9 | 17 | % |
36 |
|
3 か月が終了9月30日
|
|
前年比の変化
|
|
|
9 か月が終了 9月30日
|
|
|
前年比の変化
|
|
|
||||||||||||||||||||
(ドル金額 数百万)
|
2023 | 2022 |
金額の増加 (減少)
|
|
増加
(減少) パーセント
|
|
|
2023
|
|
|
|
2022
|
|
|
|
金額の増加 (減少)
|
|
|
増加
(減少) パーセント
|
|
|
||||||||||
利息収入
|
$
|
4.0
|
|
$
|
0.6
|
|
$
|
3.4
|
567
|
% | $ | 10.1 | $ | 0.9 | $ | 9.2 | 1,022 | % | |||||||||||||
支払利息
|
(15.0
|
) |
(11.7
|
) |
(3.3
|
) |
28
|
% | (39.1 |
) | (26.6 |
) | (12.5 | ) | 47 | % | |||||||||||||||
外貨為替差益(損失)、純額
|
(8.8
|
) |
(15.8
|
) |
7.0
|
|
(44)
|
% | (3.6 |
) | (36.0 |
) | 32.4 | (90) | % | ||||||||||||||||
その他の利益 (損失)
|
—
|
|
—
|
|
—
|
N/A
|
(0.1 |
) | 0.2 |
(0.3 |
) | (150) | % | ||||||||||||||||||
その他の費用、純額
|
$
|
(19.8
|
) |
$
|
(26.9
|
) |
$
|
7.1
|
|
(26)
|
% | $ | (32.7 |
) | $ | (61.5 | ) | $ | 28.8 | (47) | % |
利息収入
2023年9月30日に終了した3か月と9か月の会社の実効所得税率は 29.2%と30.6%でしたが、2022年9月30日に終了した同時期の実効所得税率は31.1%と33.5%でした。2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の会社の実効所得税率は、適用される法定所得税率である21%を超えていました。これは、特定の海外収益がより高い現地の法定税率と会社の米国での繰延税金活動の対象となったためです。
37 |
子会社
|
パーセント所有
|
セグメント-国
|
||
モビルカーガ
|
95%
|
epay-スペイン
|
||
ユーロネットチャイナ
|
85%
|
電子資金振替-中国
|
||
ユーロネットパキスタン
|
70%
|
EFT-パキスタン
|
||
ユーロネットインフィニティウムソリューション
|
65%
|
EFT-インド
|
38 |
9 か月が終了 9月30日
|
|||||||
流動性
|
2023
|
2022
|
|||||
現金および現金同等物および制限付現金(提供元):
|
|||||||
営業活動
|
$
|
507.4
|
$
|
448.7
|
|||
投資活動
|
(74.6
|
) |
(416.1
|
) | |||
資金調達活動
|
(208.3
|
) |
173.5
|
||||
外貨為替レートの変動が現金および現金同等物および制限付現金に及ぼす影響
|
(172.0
|
) |
(413.7
|
) | |||
現金および現金同等物と制限付現金の増加/(減少)
|
$
|
52.5
|
$
|
(207.6
|
) |
2023年9月30日の時点で、クレジットファシリティの下で未払いの借入金と5,630万ドルの予備信用状がありました。クレジットファシリティの残りの10億8020万ドルは借りることができました。
39 |
資本のその他の用途
設備投資とニーズ-の資本支出の合計 九終わった月は 2023年9月30日でした$69.1百万. これらの設備投資は、主に次のものの購入と設置のためのものでした 普及していない主要な市場のATM、ePayおよび送金セグメント用のPOS端末の購入、オフィス、データセンター、および会社の店舗のコンピューター機器とソフトウェア。の資本支出の合計 2023 現在、次の範囲であると推定されていますおよそ100です百万に$110 百万。現在および予測されるキャッシュフローレベルでは、事業から生み出される現金、手持ちの現金、当社のクレジットファシリティの下で利用可能な金額、およびその他の既存および将来の資金調達だけで、当社の負債(コミットされていないクレジットファシリティを含む)、リース、および資本支出の債務を履行するのに十分になると予想しています。私たちの資本資源がこれらの義務を果たすのに十分でない場合、私たちは受け入れ可能な条件で負債の借り換えや追加の株式の発行を試みます。ただし、負債やその他の債務のリファイナンス、または追加株式の発行について、有利な条件を得ることができるという保証はありません。
インフレと機能通貨
歴史的に、私たちが事業を展開している国では、インフレ率が低く安定しています。したがって、これらの各市場の現地通貨は機能通貨です。現在のインフレ期が当社の業績と財政状態に圧力をかけるという兆候が見られました。ePay事業におけるゲーム製品、電子資金振替(EFT)での自由裁量旅行支出、送金における送金額への圧力など、自由裁量支出項目に影響を与えるインフレの兆候がいくつか見られました。このインフレ期間の結果として、今後は経費が増加すると予想されます。私たちは、事業を展開する各国のインフレ率と機能通貨を継続的に見直しています。
オフ貸借対照表の取り決め。
場合によっては、子会社の義務を保証したり、補償条項を含む非関連第三者と契約を締結したりすることがあります。補償条項の条件は、それぞれの契約で交渉された条件によって異なる場合があります。このような補償条項に基づく当社の責任には、時間と重要性の制限、金銭的上限、その他の条件や防御策が適用される場合があります。2023年9月30日現在、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の開示から重要な変更はありませんでした。現在まで、補償対象者または子会社に代わって保証を提供した当事者による重大な請求は確認されていません。したがって、2023年9月30日現在、負債は計上されていません。この報告書の他の箇所に含まれている未監査の連結財務諸表の注記14「コミットメント」も参照してください。
契約上の義務
2023年9月30日現在、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に記載されている金額から、将来の契約上の義務において、通常の業務方針以外の重要な変更はありません。
40 |
41 |
42 |
ここに別段の記載がない限り、SECに提出された2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に以前に開示されたリスク要因に重大な変更はありませんでした。
次の表は、2023年9月30日に終了した3か月間に当社が購入した当社の普通株式に関する情報を示しています。
ピリオド
|
購入した株式の総数
|
一株当たりの平均支払価格
|
公表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数
|
プログラムの下でまだ購入できる株式の最大金額(百万単位)(百万単位)(1)
|
||||||||||
2023年7月1日-7月31日
|
70,320
|
$
|
88.86
|
70,320
|
$
|
440.4
|
||||||||
2023年8月1日-8月31日
|
1,865,215
|
85.87
|
1,865,215
|
280.2
|
||||||||||
2023年9月1日-9月30日
|
1,571,514
|
82.53
|
1,571,514
|
$
|
500.5
|
|||||||||
合計
|
3,507,049
|
$
|
84.43
|
3,507,049
|
2023年9月30日に終了した会計四半期中、改正された1934年の証券取引法(「取引法」)の規則16a-1(f)で定義されている当社の取締役または「役員」は、各用語が規則S-Kの項目408で定義されている「規則10b5-1取引協定」または「非規則10b5-1取引契約」を採択または終了しませんでした。
43 |
示す
|
|
説明
|
31.1*
|
|
セクション 302— 最高経営責任者の証明
|
31.2*
|
|
セクション 302— 最高財務責任者の証明書
|
32.1**
|
|
セクション 906— 最高経営責任者の証明
|
32.2**
|
|
セクション 906— 最高財務責任者の証明書
|
101*
|
|
以下の資料は、終了した四半期のユーロネット・ワールドワイド社のフォーム10-Qに関する四半期報告書からのものです 2023年9月30日、XBRL(拡張ビジネス報告言語)でフォーマットされています:(i)連結貸借対照表 2023年9月30日(未監査) と 2022年12月31日、(ii)の連結営業報告書(未監査) スリーアンドナイン終わった月は 2023年9月30日そして 2022、(iii)の包括利益(損失)の連結計算書(未監査) スリーアンドナイン終わった月は 2023年9月30日そして 2022、(iv)の連結株主資本変動計算書(未監査) スリーアンドナイン終わった月は 2023年9月30日そして 2022(v) の連結キャッシュフロー計算書(未監査) 九終わった月は 2023年9月30日そして 2022、および(vi)未監査の連結財務諸表の注記。
|
104*
|
表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、展示品に含まれています) 101)
|
44 |
2023年11月3日
作成者:
|
/s/ マイケル・J. ブラウン
|
|
|
マイケル・J・ブラウン
|
|
|
最高経営責任者
|
|
|
||
|
||
作成者:
|
/s/ リック・L・ウェラー
|
|
|
リック・L・ウェラー
|
|
|
最高財務責任者
|
45 |